109 - MINISTERIO DE HACIENDA
PP- 109-001
MISION INSTITUCIONAL:Asegurar que los recursos financieros del Estado Costarricensesean obtenidos al menor costo posible, promover su adecuadaasignación y proveer la información oportuna y segura que permitala transparencia en el desempeño de la gestión y la correctarendición de cuentas.
POLITICAS:2.1.01. Fortalecimiento de la recaudación tributaria.2.1.02. Lucha contra la evasión fiscal.2.1.03. Fortalecimiento del Sistema y la Administración Aduanera.2.1.04. Administración eficiente de los recursos líquidos.2.1.05. Controlar y disminuir la deuda pública a un mínimosignificativo del PIB.2.1.00. Uso racional de los recursos públicos.2.3.04. Fortalecimiento del desarrollo del mercado secundario dedeuda pública.4.2.11. Justicia pronta y cumplida.5.1.05. Utilizar los diferentes medios de comunicación parainformar sobre la gestión y resultados de los programasgubernamentales.5.1.14. Fortalecimiento del control interno, como una herramientapara la rendición de cuentas y el mejoramiento de la gestiónpública respecto a la protección del patrimonio público y al logrode los objetivos y cometidos institucionales.5.1.00. Evaluación de los resultados del Plan Nacional deDesarrollo.5.1.00. Autoevaluación institucional.5.1.00. Garantizar que el Sistema de Administración de Bienes yContratación Administrativa cuente con normativa, sistemasinformáticos y asesoría técnica para el cumplimiento de losobjetivos y orientación del accionar de sus componentes.5.2.03. Política de Cooperación Financiera Internacional para eldesarrollo nacional.
ACCIONES ESTRATEGICAS:-Lograr la aprobación legislativa de los proyectos de Ley enmateria Fiscal y Tributaria presentados ante el Congreso.-Asegurar un aumento sostenido en los ingresos del Estado medianteel mejoramiento de la tecnología de la información en materiatributaria y aduanera, el perfeccionamiento de los sistemas devaloración y procedimientos para la verificación de origen quepermitan un control más efectivo de la recaudaciónaduanera, por medio de la capacitación sobre el fraude fiscalcomplejo a funcionarios y poniendo en marcha el nuevo sistemasancionador.
PP- 109-002
-Reprimir las conductas ilícitas a través de la investigación dedelitos de defraudación fiscal aduanera, tributaria, hacendaria yde la preparación de los informes administrativos o judicialescorrespondientes.-Análisis y realización de estudios aduaneros, tributarios yhacendarios que coadyuven la gestión del Ministro y losViceministros.-Operación del principio de Caja Única en la administración derecursos líquidos en las instituciones del Estado.-Reestructuración de la deuda por moneda, plazo y mercado.-Utilización de derivados financieros. Determinación, medición yadministración del riesgo.-Fortalecimiento del proceso de programación, presupuestación yevaluación del Sector Público.-Fortalecer las estrategias en materia de registro y controljurídico, contable y administrativo de la ejecución presupuestariadel Gobierno de la República.-Esfuerzos para mejorar en diseño, colocación y distribución de ladeuda pública.-Resolución de los casos de apelación interpuestos contra losactos dictados por la Dirección General de Aduanas y DirecciónGeneral de Tributación.-Continuar el desarrollo y organización de las ProveeduríasInstitucionales y las Áreas de Administración de Bienes de laAdministración Central.-Emitir los pagos del Gobierno Central mediante los sistemas deinformación transaccionales, que permiten mejorar los tiempos depago a los beneficiarios del mismo, y el registro inmediato de lasoperaciones.-Elaborar un informe de Liquidación de Presupuesto y Estado deSituación del Tesoro Público y Patrimonio Fiscal.-Implementar normas internacionales de contabilidad para elregistro de las operaciones de todo el sector público, para lapreparación y publicación de los Estados Financieros Consolidadosdel Sector Público.-Diseñar, divulgar, aplicar y controlar la Política deEndeudamiento Externo de Costa Rica.
PP- 109-003
18,032,231,587 20,628,821,570 27,994,149,000T O T A L
CODIGO CONCEPTO GASTADO2002
PPTO AUTORIZ.2003A AGOSTO
PROYECTO LEY2004PPTO DE
RESUMEN DE LA CLASIFICACION FUNCIONAL
SERVICIOS GENERALES 17,493,231,603 20,371,108,960 27,899,149,000
10 ADMINISTRACION GENERAL 3,473,756,300 4,608,717,890 0
12 REGULACION ECONOMICA Y FINANCIERA 14,019,475,303 15,762,391,070 27,899,149,000
SERVICIOS FINANCIEROS 539,000,000 257,712,610 95,000,000
80 DEUDA PUBLICA INTERNA 539,000,000 257,712,610 95,000,000
18,032,231,587 20,628,821,570 27,994,149,000T O T A L
CODIGO CONCEPTO GASTADO2002
PPTO AUTORIZ.2003A AGOSTO
PROYECTO LEY2004PPTO DE
RESUMEN DE LA CLASIFICACION ECONOMICA
1 GASTOS CORRIENTES 16,380,488,774 19,114,107,899 26,791,264,212
11 GASTO DE CONSUMO 16,052,536,179 13,561,524,924 10,800,209,046
111 SUELDOS Y SALARIOS 8,364,644,807 10,443,530,941 11,245,317,870
112 ADQUISICION DE BIENES Y SERVIC 2,435,564,239 3,117,993,983 4,807,218,309
12 INT. COMISIONES DEUDA PUBLIC. 0 35,604,388 15,000,000
121 DEUDA INTERNA 15,000,000 35,604,388 0
13 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 10,738,728,033 5,516,978,587 5,565,279,728
131 AL SECTOR PRIVADO 4,320,596,035 3,675,000,000 8,732,000,000
132 AL SECTOR PUBLICO 1,235,995,493 1,809,480,287 1,985,688,633
133 AL EXTERIOR 8,688,200 32,498,300 21,039,400
2 GASTOS DE CAPITAL 1,651,742,829 1,514,713,671 1,202,884,788
21 FORMACION DE CAPITAL 262,000,000 100,579,399 36,096,026
211 CONSTRUC. DE EDIF. PUBLIC. 36,096,026 31,579,399 80,000,000
215 OTRAS CONSTRUCCIONES 0 69,000,000 182,000,000
22 COMPRA DE MAQUINARIA Y EQUIPO 793,992,988 1,143,709,155 1,054,257,629
221 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,054,257,629 1,143,709,155 793,992,988
24 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 51,891,800 48,316,895 37,389,174
242 AL SECTOR PUBLICO 37,389,174 48,316,895 51,891,800
25 AMORTIZACION DE PASIVOS 95,000,000 222,108,222 524,000,000
251 DEUDA INTERNA 524,000,000 222,108,222 95,000,000
PP- 109-004
18,032,231,587 20,628,821,570 27,994,149,000T O T A L
CODIGO CONCEPTO GASTADO2002
PPTO AUTORIZ.2003A AGOSTO
PROYECTO LEY2004PPTO DE
RESUMEN POR PARTIDA PRESUPUESTARIA Y FUENTE DE FINANC.
0 SERVICIOS PERSONALES 8,364,644,807 10,443,530,941 11,245,317,870
01 INGRESOS CORRIENTES 8,364,644,807 10,443,530,941 11,245,317,870
1 SERVICIOS NO PERSONALES 2,138,799,270 2,755,721,461 4,241,904,614
01 INGRESOS CORRIENTES 2,138,799,270 2,755,721,461 4,241,904,614
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 296,764,969 357,272,522 555,313,695
01 INGRESOS CORRIENTES 296,764,969 357,272,522 555,313,695
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,054,257,629 1,143,709,155 793,992,988
01 INGRESOS CORRIENTES 41,463,414 169,752,968 0
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 1,012,794,215 973,956,187 793,992,988
5 CONSTRUC., ADICIONES Y MEJORAS 36,096,026 100,579,399 262,000,000
01 INGRESOS CORRIENTES 3,460,939 8,000,000 0
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 32,635,087 92,579,399 262,000,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5,565,279,728 5,516,978,587 10,738,728,033
01 INGRESOS CORRIENTES 5,565,279,728 5,516,978,587 10,738,728,033
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 37,389,174 48,316,895 51,891,800
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 37,389,174 48,316,895 51,891,800
8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 539,000,000 257,712,610 95,000,000
01 INGRESOS CORRIENTES 415,000,000 53,181,888 0
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 124,000,000 204,530,722 95,000,000
9 ASIGNACIONES GLOBALES 0 5,000,000 10,000,000
01 INGRESOS CORRIENTES 0 5,000,000 10,000,000
18,032,231,587 20,628,821,570 27,994,149,000T O T A L
CODIGO CONCEPTO GASTADO2002
PPTO AUTORIZ.2003A AGOSTO
PROYECTO LEY2004PPTO DE
RESUMEN DE LA ESTRUCTURA PROGRAMATICA
132 ACTIVIDADES CENTRALES 2,573,442,260 2,803,228,000 3,347,164,059
134 ADMINISTRACIÓN DE INGRESOS 12,303,628,535 13,456,695,000 19,832,597,345
01 DIRECCION Y COORDINACION GENERAL 24,003,905 33,243,000 32,540,576
PP- 109-005RESUMEN DE LA ESTRUCTURA PROGRAMATICA
CODIGO CONCEPTO GASTADO2002
PPTO AUTORIZ.2003A AGOSTO
PROYECTO LEY2004PPTO DE
02 GESTION DE INGRESOS INTERNOS 8,455,910,780 9,019,174,000 14,871,443,271
03 GESTION ADUANERA 3,369,499,231 3,701,096,000 4,180,342,295
04 ASESORIA HACENDARIA 343,078,443 478,102,000 521,607,141
05 INVESTIGACIONES FISCALES 111,136,176 225,080,000 226,664,062
135 TRIBUNALES FISCAL Y ADUANERO 330,392,988 433,991,500 489,361,676
01 TRIBUNAL FISCAL ADMINISTRATIVO 196,506,501 225,348,500 254,711,830
02 TRIBUNAL ADUANERO 133,886,487 208,643,000 234,649,846
136 ADMINISTRACIÓN FINANCIERA 1,385,453,780 1,884,282,070 2,027,226,192
01 DIRECCION Y COORDINACION GENERAL 21,814,102 32,125,000 31,543,386
02 DIREC.Y COORD.DEL
PROC.PRESUP.SECT.PUBLIC.
523,431,924 676,611,000 765,565,328
03 DIRECCIÓN DE ADM. DE BIENES Y
CONTRATACIÓN ADMINISTRATIVA
277,410,125 351,815,070 323,065,624
04 GESTION DE CAJA DEL GOBIERNO
CENTRAL
332,771,222 518,810,000 544,070,980
05 REGULACION Y REGIS. CONTABLE DE LA
HACIENDA PUBLICA
230,026,407 304,921,000 362,980,874
138 ADMINISTRACIÓN TECNOLÓGICA 1,439,314,040 2,050,625,000 2,297,799,728
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSCODIGO CONCEPTO
TOTAL 2,240 0 2,240
RESUMEN DE PUESTOS
5 0 51 SUPERIOR
7 0 72 EJECUTIVO
256 0 2563 ADMINISTRATIVO
1,096 0 1,0964 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
654 0 6545 TECNICO
17 0 178 POLICIAL
205 0 2059 DE SERVICIO
PP- 109-006
RESUMEN COSTO DE SERVICIOS PERSONALES
6,499,923,690 4,745,394,180 11,245,317,870T O T A L
CODIGO CONCEPTO SALARIO ADICIONALESBASE
T O T A L
000 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 4,662,986,820 4,745,394,180 9,408,381,000
030 SUELDO ADICIONAL 864,863,445 0 864,863,445
031 SALARIO ESCOLAR 683,277,755 0 683,277,755
060 SOBRESUELDOS 286,707,670 0 286,707,670
070 GASTOS DE REPRESENTACION 2,088,000 0 2,088,000
18,032,231,587 20,628,821,570 27,994,149,000T O T A L
CODIGO CONCEPTO GASTADO2002
PPTO AUTORIZ.2003A AGOSTO
PROYECTO LEY2004PPTO DE
RESUMEN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO
RECURSOS INTERNOS 18,032,231,603 20,628,821,570 27,994,149,000
INGRESOS CORRIENTES 16,825,413,127 19,309,438,367 26,791,264,212
01 INGRESOS CORRIENTES 16,825,413,127 19,309,438,367 26,791,264,212
TITULOS VALORES 1,206,818,476 1,319,383,203 1,202,884,788
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 1,206,818,476 1,319,383,203 1,202,884,788
18,032,231,587 20,628,821,570 27,994,149,000T O T A L
CODIGO CONCEPTO GASTADO2002
PPTO AUTORIZ.2003A AGOSTO
PROYECTO LEY2004PPTO DE
RESUMEN POR SUBPARTIDA
0 SERVICIOS PERSONALES 8,364,644,807 10,443,530,941 11,245,317,870
000 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 7,008,837,856 8,681,478,400 9,408,381,000
PP- 109-007
CODIGO CONCEPTO GASTADO2002
PPTO AUTORIZ.2003A AGOSTO
PROYECTO LEY2004PPTO DE
030 SUELDO ADICIONAL 649,253,439 802,028,327 864,863,445
031 SALARIO ESCOLAR 530,991,907 703,217,577 683,277,755
060 SOBRESUELDOS 171,525,674 254,478,637 286,707,670
070 GASTOS DE REPRESENTACION 2,075,400 2,328,000 2,088,000
080 SERVICIOS ESPECIALES 1,960,531 0 0
1 SERVICIOS NO PERSONALES 2,138,799,270 2,755,721,461 4,241,904,614
102 ALQUILER DE EDIF. Y TERRENOS 459,620,552 693,639,000 833,980,050
104 ALQUILER DE EQUIPO ELECTRONICO 19,777,810 29,150,000 37,140,600
106 OTROS ALQUILERES 12,960,000 21,710,000 28,900,000
112 INFORMACION Y PUBLICIDAD 92,680,000 221,917,500 516,879,422
114 IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 2,541,324 5,463,900 5,320,000
122 TELECOMUNICACIONES 221,078,750 206,317,290 267,774,700
124 SERVICIO DE CORREOS 12,667,780 25,060,400 20,486,360
126 ENERGIA ELECTRICA 141,774,000 215,187,210 240,102,450
128 OTROS SERVICIOS PUBLICOS 29,024,000 33,866,647 39,531,000
132 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 22,545,000 21,230,000 43,300,000
134 GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 70,400,000 87,775,000 85,525,000
142 TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 24,370,000 19,180,000 42,200,000
144 TRANSPORTES DENTRO DEL PAIS. 14,137,500 22,828,130 17,000,000
150 SEGUROS 90,437,536 121,420,000 139,871,282
162 CONSULTORIAS 149,320,182 144,539,371 315,000,000
172 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 450,841,908 501,620,613 1,081,697,000
174 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 68,496,413 73,400,000 103,500,000
182 MANTEN. Y REPAR. DE EDIFICIOS 52,738,920 41,200,000 57,696,750
190 SERVICIOS ADUANEROS 0 383,000 0
199 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 203,387,595 269,833,400 366,000,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 296,764,969 357,272,522 555,313,695
202 GASOLINA. 49,895,147 59,405,920 70,720,000
204 DIESEL 7,081,813 8,194,400 10,750,000
206 OTROS COMBUST. GRASAS Y LUBRIC 771,411 2,135,056 2,425,000
212 MEDICINAS 525,949 1,163,850 2,565,000
214 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 49,258,927 73,807,348 93,800,000
220 TEXTILES Y VESTUARIOS 3,298,436 5,061,000 12,800,000
232 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 58,063,893 63,165,708 79,746,750
234 IMPRESOS Y OTROS 38,247,885 42,903,580 110,057,738
240 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 2,177,000 3,370,000 7,950,000
252 CEMENTO 220,000 518,080 1,200,000
254 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 5,386,865 3,405,000 10,145,000
258 MADERA 2,423,083 1,610,000 10,070,000
PP- 109-008
CODIGO CONCEPTO GASTADO2002
PPTO AUTORIZ.2003A AGOSTO
PROYECTO LEY2004PPTO DE
259 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 9,772,478 7,813,450 15,870,000
260 INSTRUM., HERRAMIENT. Y OTROS 1,810,748 1,266,790 7,465,000
270 REPUESTOS 11,732,508 26,624,220 33,150,000
282 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 30,597,313 24,028,520 33,250,000
284 UTILES Y MATERIAL DE LIMPIEZA 634,354 1,609,680 1,795,000
286 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 13,744,423 18,518,630 29,565,000
290 ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 4,505,835 5,150,000 11,150,000
299 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 6,616,901 7,521,290 10,839,207
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 1,054,257,629 1,143,709,155 793,992,988
310 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 955,973,874 1,034,338,480 768,032,988
320 EQUIPO MEDICO Y DE LABORATORIO 2,763,641 32,152,500 0
330 EQUIPO DE TRANSPORTE. 39,792,252 18,643,973 0
340 EQUIPO PARA COMUNICACIONES 4,162,409 13,432,245 17,570,000
350 EQUIPO EDUCACIONAL. 0 0 3,350,000
360 MAQUIN. ESTACION. Y EQ. TALLER 1,880,413 1,255,000 0
390 EQUIPOS VARIOS 49,685,040 43,886,957 5,040,000
5 CONSTRUC., ADICIONES Y MEJORAS 36,096,026 100,579,399 262,000,000
510 EDIFICIOS 36,096,026 31,579,399 80,000,000
520 INSTALACIONES 0 12,000,000 6,000,000
550 OTRAS CONSTR.,ADICION. Y MEJ. 0 57,000,000 176,000,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 5,565,279,728 5,516,978,587 10,738,728,033
602 PRESTACIONES LEGALES 49,500,000 174,000,000 100,000,000
603 AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 68,229,643 70,470,000 131,000,000
604 BECAS 26,989,365 24,730,000 61,000,000
606 PREMIOS 0 0 350,000,000
609 INDEMNIZACIONES. 4,175,877,027 3,405,800,000 8,090,000,000
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 968,589,330 1,347,271,964 1,452,970,588
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 39,236,392 48,316,896 51,891,794
664 TRANSF.A INSTIT. PUBL.DESCENTR 4,000,000 4,000,000 13,800,000
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPL 99,628,659 144,278,269 155,675,415
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 124,541,112 265,613,158 311,350,836
680 CUOTAS A ORGAN. INTER. MUND 8,688,200 8,688,200 13,299,500
681 CUOTAS A ORGAN DE SIST INTERAM 0 23,810,100 7,739,900
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 37,389,174 48,316,895 51,891,800
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 37,389,174 48,316,895 51,891,800
8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 539,000,000 257,712,610 95,000,000
814 AMORT CUENT PEND EJERC ANTER 500,000,000 112,814,627 95,000,000
819 AMORT DE OTRAS OBLIGACIONES 24,000,000 109,293,595 0
PP- 109-009
CODIGO CONCEPTO GASTADO2002
PPTO AUTORIZ.2003A AGOSTO
PROYECTO LEY2004PPTO DE
829 INTERESES SOBRE OTRAS OBLIGAC. 10,000,000 31,952,257 0
831 COMIS.,HONORAR.Y OTROS GASTOS 5,000,000 3,652,131 0
9 ASIGNACIONES GLOBALES 0 5,000,000 10,000,000
910 GASTOS CONFIDENCIALES 0 5,000,000 10,000,000
PP- 109-010
RELACION DE PUESTOS DE CARGOS FIJOS000 -
ClaseCódigo
Detalle de los Puestos MensualCuotaAnual
Cuota
RESUMEN REQUERIMIENTOS DE RECURSO HUMANO
109 MINISTERIO DE HACIENDA-
PARA EL AÑO 2004
TOTAL SALARIO BASE 4,662,986,820
9544 1MINISTRO ............................... 712,650 8,551,800
16600 2VICEMINISTRO a 684,050 Cls c/u ......... 1,368,100 16,417,200
3754 1CONTADOR NACIONAL (e) .................. 670,450 8,045,400
4672 1DIRECTOR DE SERVIC.DE INFORMAT ......... 670,450 8,045,400
4706 1DIRECTOR EJECUTIVO ..................... 670,450 8,045,400
4910 1DIRECTOR GENERAL DE ADUANAS ............ 670,450 8,045,400
4915 1DIRECTOR GENERAL DE HACIENDA ........... 670,450 8,045,400
4928 1DIR.GRAL.DE ADM.BIENES Y CONTR ......... 670,450 8,045,400
4961 1DIRECTOR GENERAL PRESUP. NAL. .......... 670,450 8,045,400
4975 1DIRECTOR GENERAL TRIB. DIRECTA ......... 670,450 8,045,400
15936 1TESORERO NACIONAL ...................... 670,450 8,045,400
14389 1SUBTESORERO NACIONAL ................... 604,950 7,259,400
4602 1DIR.POLICIA DE CONTROL FISCAL .......... 574,550 6,894,600
4905 1DIRECTOR GRAL.ADM.FINANCIERO ........... 574,550 6,894,600
9459 10MIEMBROS a 488,600 Cls c/u (e) ......... 4,886,000 58,632,000
9460 3MIEMBROS SUPLENTES a 488,600 Cls c/u (e) 1,465,800 17,589,600
11193 2PRESIDENTE a 488,600 Cls c/u (e) ....... 977,200 11,726,400
11194 1PRESIDENTE SUPLENTE (e) ................ 488,600 5,863,200
70 1ABOGADO INSTRUCTOR ..................... 425,000 5,100,000
2210 1AUDITOR NIVEL 3 (e) .................... 378,750 4,545,000
30 1ABOGADO ASISTENTE ...................... 376,600 4,519,200
30 3ABOGADO ASISTENTE a 367,400 Cls c/u .... 1,102,200 13,226,400
10479 1OFICIAL MAYOR Y DIREC.ADMINIST ......... 348,950 4,187,400
13629 1SUBAUDITOR NIVEL 3 (e) ................. 336,850 4,042,200
12332 1PROVEEDOR NACIONAL ..................... 305,650 3,667,800
2195 2AUDITOR DE TRIBUNAL a 301,800 Cls c/u .. 603,600 7,243,200
13675 1SUBCONTADOR NACIONAL ................... 293,850 3,526,200
13865 1SUBD.GRAL.ADM.BIENES Y CONT.AD ......... 293,850 3,526,200
13885 1SUBDIRECTOR GENERAL DE ADUANAS ......... 293,850 3,526,200
13904 1SUBDIREC.CREDITO PUBLICO ............... 293,850 3,526,200
13905 1SUBDIREC.GRAL.PRESUPUESTO NAL. ......... 293,850 3,526,200
13906 1SUBDIREC.GRAL.TRIBUTARIO ............... 293,850 3,526,200
9204 1MEDICO JEFE G-3 ....................... 290,961 3,491,532
3861 1COORDINADOR EN INFORMATICA ............. 286,650 3,439,800
7638 2JEFE DE SERV.DE INFORMATICA 4 a 286,650
Cls c/u ................................
573,300 6,879,600
9170 1MEDICO ESPECIALISTA G-2 ................ 282,485 3,389,820
4510 5DIREC.DE DIVISION TRIBUTARIA a 281,450
Cls c/u ................................
1,407,250 16,887,000
4515 1DIR.DE LA DIV.INF.TRIBUTARIA ........... 281,450 3,377,400
9153 1MEDICO ASISTENTE GENERAL -G-1 (4 horas) 137,130 1,645,560
180 2ADMINISTRADOR TRIBUTARIO C a 273,650
Cls c/u ................................
547,300 6,567,600
9855 1ODONTOLOGO 2 O-2 ....................... 269,935 3,239,220
7633 2JEFE DE SERV.DE INFORMATICA 3 a 269,450
Cls c/u ................................
538,900 6,466,800
5843 1FARMACEUTICO 2 F-2 ..................... 260,524 3,126,288
ClaseCódigo
Detalle de los Puestos MensualCuotaAnual
Cuota
PP- 109-011
179 8ADMINISTRADOR TRIBUTARIO B a 259,550
Cls c/u ................................
2,076,400 24,916,800
11491 3PROFESIONAL ADUANERO 7 a 257,650 Cls c/u 772,950 9,275,400
7621 2JEFE DE SERVICIOS DE INF.2B a 250,350
Cls c/u ................................
500,700 6,008,400
178 6ADMINISTRADOR TRIBUTARIO A a 249,550
Cls c/u ................................
1,497,300 17,967,600
3881 4COORD.PROC.DIV.INF.TRIBUTARIA a 249,550
Cls c/u ................................
998,200 11,978,400
3882 15COORD.PROC.DIV.TRIBUTARIA a 249,550 Cls
c/u ....................................
3,743,250 44,919,000
3833 3COORDINADOR DE DIVISION a 249,150 Cls
c/u ....................................
747,450 8,969,400
3862 6COORDINADOR PROCESO DE LA STAP a
249,150 Cls c/u ........................
1,494,900 17,938,800
3889 4COORD.PROF. DE PRESUPUESTO a 249,150
Cls c/u ................................
996,600 11,959,200
3931 2COORDINADOR GENERAL 2 a 249,150 Cls c/u 498,300 5,979,600
4367 2DIRECTOR AREA SUSTANTIVA a 249,150 Cls
c/u ....................................
498,300 5,979,600
5020 1DIRECTOR JURIDICO ...................... 249,150 2,989,800
11623 1PROFESIONAL JEFE 3 ..................... 249,150 2,989,800
11690 49PROFESIONAL TRIBUTARIO 4 B a 242,450
Cls c/u ................................
11,880,050 142,560,600
7620 4JEFE DE SERVICIOS DE INF.2A a 239,350
Cls c/u ................................
957,400 11,488,800
11490 4PROFESIONAL ADUANERO 6 a 239,350 Cls c/u 957,400 11,488,800
7611 1JEFE DE SERVICIOS DE INF.1B ............ 236,350 2,836,200
3851 1COORDINADOR GRAL. CONT. NAC. B ......... 235,850 2,830,200
3930 1COORDINADOR GENERAL 1 .................. 235,850 2,830,200
11612 4PROFESIONAL JEFE 2 a 235,850 Cls c/u ... 943,400 11,320,800
13910 1SUBDIRECTOR JURIDICO ................... 235,850 2,830,200
11671 12PROF.EN INFORMAT.TRIBUTARIA 2 a 235,250
Cls c/u ................................
2,823,000 33,876,000
11689 72PROFESIONAL TRIBUTARIO 4 A a 235,250
Cls c/u ................................
16,938,000 203,256,000
3853 2COORD.DE AUDITORIA INTERNA a 232,450
Cls c/u ................................
464,900 5,578,800
11489 16PROFESIONAL ADUANERO 5 a 226,750 Cls c/u 3,628,000 43,536,000
3850 3COORDINADOR GRAL. CONT. NAC. A a
226,350 Cls c/u ........................
679,050 8,148,600
3915 5COORDINADOR DE UNIDAD a 226,350 Cls c/u 1,131,750 13,581,000
11526 4PROF.DE PROCESO SUSTANTIVO C a 226,350
Cls c/u ................................
905,400 10,864,800
11555 14PROFESIONAL DE PROCESO 5 a 226,350 Cls
c/u ....................................
3,168,900 38,026,800
11601 5PROFESIONAL JEFE 1 a 226,350 Cls c/u ... 1,131,750 13,581,000
7610 5JEFE DE SERVICIOS DE INF.1A a 224,850
Cls c/u ................................
1,124,250 13,491,000
681 1ANALISTA DE SISTEMAS GUPO B ............ 222,650 2,671,800
762 2ANAL.DE SIST.DE INFORMACION 4B a
222,650 Cls c/u ........................
445,300 5,343,600
11501 1PROFESIONAL APOYO INFORMAT.2 ........... 222,650 2,671,800
11647 2PROF.DE OPERAC.TECNOLOGICAS B a 222,650 445,300 5,343,600
ClaseCódigo
Detalle de los Puestos MensualCuotaAnual
Cuota
PP- 109-012
Cls c/u ................................
11681 1PROF.LIC.APOY.INF.TES.NAL.C.P. ......... 222,650 2,671,800
2550 2AUXILIAR DE TRIBUNAL a 217,800 Cls c/u . 435,600 5,227,200
955 2ASESOR 2 a 217,250 Cls c/u ............. 434,500 5,214,000
969 2ASESOR B a 217,250 Cls c/u ............. 434,500 5,214,000
11688 71PROFESIONAL TRIBUTARIO 3 a 217,250 Cls
c/u ....................................
15,424,750 185,097,000
11488 13PROFESIONAL ADUANERO 4 a 212,650 Cls c/u 2,764,450 33,173,400
680 1ANALISTA DE SISTEMAS GRUPO A ........... 212,150 2,545,800
761 7ANAL.DE SIST.DE INFORMACION 4A a
212,150 Cls c/u ........................
1,485,050 17,820,600
11607 2PROF. INFORMATICO AUD. INT. A a
212,150 Cls c/u ........................
424,300 5,091,600
822 13ANALISTA PROF.PRESUP.GRUPO C a 211,950
Cls c/u ................................
2,755,350 33,064,200
1051 1ASESOR JURIDICO ........................ 211,950 2,543,400
11464 3PROFESIONAL 4 a 211,950 Cls c/u ........ 635,850 7,630,200
11524 7PROF.DE PROCESO SUSTANTIVO B a 211,950
Cls c/u ................................
1,483,650 17,803,800
11549 6PROF. DE AUDITORIA INTERNA B a 211,950
Cls c/u ................................
1,271,700 15,260,400
11554 7PROFESIONAL DE PROCESO 4 a 211,950 Cls
c/u ....................................
1,483,650 17,803,800
11685 5PROF.LICENCIADO CONT. NAC. C a 211,950
Cls c/u ................................
1,059,750 12,717,000
11541 32PROFESIONAL PROCESO DE LA STAP a
206,550 Cls c/u ........................
6,609,600 79,315,200
11687 149PROFESIONAL TRIBUTARIO 2 a 204,450 Cls
c/u ....................................
30,463,050 365,556,600
12433 2QUIMICO 3 Q-3 a 202,150 Cls c/u ........ 404,300 4,851,600
80 1ABOGADO DEL TRIBUNAL ADUANERO .......... 200,950 2,411,400
821 2ANALISTA PROF.PRESUP.GRUPO B a 200,950
Cls c/u ................................
401,900 4,822,800
11443 26PROFESIONAL 3 a 200,950 Cls c/u ........ 5,224,700 62,696,400
11487 20PROFESIONAL ADUANERO 3 a 200,950 Cls c/u 4,019,000 48,228,000
11523 7PROF.DE PROCESO SUSTANTIVO A a 200,950
Cls c/u ................................
1,406,650 16,879,800
11553 17PROFESIONAL DE PROCESO 3 a 200,950 Cls
c/u ....................................
3,416,150 40,993,800
11651 3PROFESIONAL JURIDICO a 200,950 Cls c/u . 602,850 7,234,200
11682 20PROF.LICENCIADO DE UNIDAD a 200,950 Cls
c/u ....................................
4,019,000 48,228,000
11684 5PROF.LICENCIADO CONT. NAC. B a 200,950
Cls c/u ................................
1,004,750 12,057,000
11663 2PROFESIONAL LICENCIADO B a 200,150 Cls
c/u ....................................
400,300 4,803,600
755 8ANALISTA DE SISTEMAS DE INF.3 a 199,950
Cls c/u ................................
1,599,600 19,195,200
11679 1PROF. INFORMATICA CONT. NAC. ........... 199,950 2,399,400
9716 2NOTIFICADOR DE TRIBUNAL a 199,000 Cls
c/u ....................................
398,000 4,776,000
11522 1PROFESIONAL BACHILLER JEFE 2 ........... 198,750 2,385,000
12422 3QUIMICO 2 Q-2 a 198,450 Cls c/u ........ 595,350 7,144,200
5526 1ENFERMERA 2 ............................ 197,250 2,367,000
ClaseCódigo
Detalle de los Puestos MensualCuotaAnual
Cuota
PP- 109-013
1068 3ASESOR LEGAL a 195,050 Cls c/u ......... 585,150 7,021,800
968 1ASESOR A ............................... 194,450 2,333,400
2550 2AUXILIAR DE TRIBUNAL a 193,800 Cls c/u . 387,600 4,651,200
11432 40PROFESIONAL 2 a 191,350 Cls c/u ........ 7,654,000 91,848,000
11486 67PROFESIONAL ADUANERO 2 a 191,350 Cls c/u 12,820,450 153,845,400
11548 3PROF. DE AUDITORIA INTERNA A a 191,350
Cls c/u ................................
574,050 6,888,600
11552 19PROFESIONAL DE PROCESO 2 a 191,350 Cls
c/u ....................................
3,635,650 43,627,800
11683 4PROF. LICENCIADO CONT. NAC. A a 191,350
Cls c/u ................................
765,400 9,184,800
750 31ANALISTA DE SISTEMAS DE INF.2 a 190,150
Cls c/u ................................
5,894,650 70,735,800
11500 1PROFESIONAL APOYO INFORMAT.1 ........... 190,150 2,281,800
11670 10PROF.EN INFORM.TRIBUTARIA 1 a 190,150
Cls c/u ................................
1,901,500 22,818,000
12411 1QUIMICO 1 Q-1 .......................... 190,150 2,281,800
11686 94PROFESIONAL TRIBUTARIO 1 a 187,350 Cls
c/u ....................................
17,610,900 211,330,800
11511 1PROFESIONAL BACHILLER JEFE 1 ........... 186,150 2,233,800
11521 1PROF. BACHILLER CONT. NAC. B ........... 186,150 2,233,800
1163 1ASISTENTE 3 ............................ 185,050 2,220,600
820 4ANALISTA PROF.PRESUP.GRUPO A a 184,550
Cls c/u ................................
738,200 8,858,400
11712 1PROFESIONAL TRIB. BACHILLER 2 .......... 183,450 2,201,400
745 4ANALISTA DE SISTEMAS DE INF.1 a 181,150
Cls c/u ................................
724,600 8,695,200
11502 1PROF.BACH.APOY,INF.TES.NAL.C.P ......... 181,150 2,173,800
11646 1PROF.DE OPERAC.TECNOLOGICAS A .......... 181,150 2,173,800
15424 11TECNICO OPERACIONES ADUAN. 2-E a
177,450 Cls c/u ........................
1,951,950 23,423,400
11691 3PROFESIONAL TRIB. BACHILLER 1 a 172,450
Cls c/u ................................
517,350 6,208,200
11485 11PROFESIONAL ADUANERO 1 a 170,750 Cls c/u 1,878,250 22,539,000
15423 15TECNICO OPERACIONES ADUAN. 2-D a
167,850 Cls c/u ........................
2,517,750 30,213,000
11421 30PROFESIONAL 1 a 166,650 Cls c/u ........ 4,999,500 59,994,000
11517 4PROF.BACHILLER DE UNIDAD a 166,650 Cls
c/u ....................................
666,600 7,999,200
11520 6PROF. BACHILLER CONT. NAC. A a 166,650
Cls c/u ................................
999,900 11,998,800
11551 14PROFESIONAL DE PROCESO 1 a 166,650 Cls
c/u ....................................
2,333,100 27,997,200
12063 1PROGRAMADOR DE COMPUTADOR 3 ............ 163,550 1,962,600
15422 9TECNICO OPERACIONES ADUAN. 2-C a
158,150 Cls c/u ........................
1,423,350 17,080,200
845 3ANALISTA TEC. DE PRESUPUESTO a 156,550
Cls c/u ................................
469,650 5,635,800
14675 1TECNICO AUDITORIA INTERNA .............. 156,550 1,878,600
15047 2TECNICO DE PROCESO 3 a 156,550 Cls c/u . 313,100 3,757,200
15088 1TECNICO PROCESO DE LA STAP ............. 156,550 1,878,600
15338 15TECNICO EN INFORMAT.TRIBUTARIA a
156,550 Cls c/u ........................
2,348,250 28,179,000
15751 59TECNICO TRIBUTARIO B a 156,550 Cls c/u . 9,236,450 110,837,400
ClaseCódigo
Detalle de los Puestos MensualCuotaAnual
Cuota
PP- 109-014
15785 7TECNICO Y PROFESIONAL 3 a 156,550 Cls
c/u ....................................
1,095,850 13,150,200
15419 11TECNICO OPERACIONES ADUAN. 1-E a
154,150 Cls c/u ........................
1,695,650 20,347,800
15324 3TECNICO EN INFORMATICA 4 a 151,750 Cls
c/u ....................................
455,250 5,463,000
10744 2OPERADOR DE COMPUTADOR 3 a 151,250 Cls
c/u ....................................
302,500 3,630,000
12052 4PROGRAMADOR DE COMPUTADOR 2 a 151,150
Cls c/u ................................
604,600 7,255,200
15418 18TECNICO OPERACIONES ADUAN. 1-D a
150,950 Cls c/u ........................
2,717,100 32,605,200
3685 2CONTADOR 3 a 148,450 Cls c/u ........... 296,900 3,562,800
1549 2ASISTENTE DE QUIMICA 2 a 147,650 Cls c/u 295,300 3,543,600
14985 3TECNICO CONTABLE CONT. NAC- a 147,650
Cls c/u ................................
442,950 5,315,400
15046 10TECNICO DE PROCESO 2 a 147,650 Cls c/u . 1,476,500 17,718,000
15101 2TEC.UNID.TES.NAL.CREDITO PUB. a 147,650
Cls c/u ................................
295,300 3,543,600
15780 2TECNICO Y PROFESIONAL 2 a 147,650 Cls
c/u ....................................
295,300 3,543,600
269 1AGENTE DE POLICIA (e) .................. 147,350 1,768,200
15417 56TECNICO OPERACIONES ADUAN. 1-C a
146,850 Cls c/u ........................
8,223,600 98,683,200
3680 2CONTADOR 2 a 144,650 Cls c/u ........... 289,300 3,471,600
15035 3TECNICO DE APOYO INFORMATICO a 144,450
Cls c/u ................................
433,350 5,200,200
15237 3TECNICO EN COMPUTACION a 144,450 Cls c/u 433,350 5,200,200
15317 4TECNICO EN INFORMATICA 3 a 144,450 Cls
c/u ....................................
577,800 6,933,600
15425 5TECNICO INFORMATICA CONT. NAC. a
144,450 Cls c/u ........................
722,250 8,667,000
15430 4TECNICO EN OPERAC.TECNOLOGICAS a
144,450 Cls c/u ........................
577,800 6,933,600
1544 1ASISTENTE DE QUIMICA 1 ................. 143,650 1,723,800
3675 4CONTADOR 1 a 143,650 Cls c/u ........... 574,600 6,895,200
15414 4TEC.EN OPERACIONES CONT.NAC.B a 143,650
Cls c/u ................................
574,600 6,895,200
15416 5TECNICO OPERACIONES ADUAN. 1-B a
143,650 Cls c/u ........................
718,250 8,619,000
15750 128TECNICO TRIBUTARIO A a 143,650 Cls c/u . 18,387,200 220,646,400
15775 9TECNICO Y PROFESIONAL 1 a 143,650 Cls
c/u ....................................
1,292,850 15,514,200
12041 2PROGRAMADOR DE COMPUTADOR 1 a 143,050
Cls c/u ................................
286,100 3,433,200
1181 2ASISTENTE B a 142,650 Cls c/u .......... 285,300 3,423,600
10739 8OPERADOR DE COMPUTADOR 2 a 139,550 Cls
c/u ....................................
1,116,400 13,396,800
15420 4TECNICO OPERACIONES ADUAN. 2-A a
138,350 Cls c/u ........................
553,400 6,640,800
12842 1SECRETARIA MINISTRO .................... 135,150 1,621,800
15646 3TECNICO PROCESO B a 134,150 Cls c/u .... 402,450 4,829,400
12859 2SECRETARIA VICEMINISTRO a 130,350 Cls
c/u ....................................
260,700 3,128,400
ClaseCódigo
Detalle de los Puestos MensualCuotaAnual
Cuota
PP- 109-015
10734 1OPERADOR DE COMPUTADOR 1 ............... 129,350 1,552,200
15312 42TECNICO EN INFORMATICA 2 a 128,350 Cls
c/u ....................................
5,390,700 64,688,400
15415 23TECNICO OPERACIONES ADUAN. 1-A a
128,350 Cls c/u ........................
2,952,050 35,424,600
15749 1TECNICO TRIBUTARIO 1 ................... 128,350 1,540,200
7040 1JEFE DE ARTES GRAFICAS 2 ............... 126,250 1,515,000
2014 8ASISTENTE TRIBUTARIO C a 125,750 Cls c/u 1,006,000 12,072,000
5363 3ENCARGADO DE SERV.INTERNOS a 121,150
Cls c/u ................................
363,450 4,361,400
16072 1TRABAJADOR ESPECIALIZAD JEFE 1 ......... 121,150 1,453,800
1206 1ASIST.ADMTVO.CREDITO PUBLICO ........... 120,450 1,445,400
1217 4ASISTENTE ADMINISTRATIVO 3 a 120,450
Cls c/u ................................
481,800 5,781,600
1228 2ASIST. ADMINIST. DE LA STAP a 120,450
Cls c/u ................................
240,900 2,890,800
1235 1ASIST.ADMO. AUDITORIA INTERNA .......... 120,450 1,445,400
2013 81ASISTENTE TRIBUTARIO B a 120,450 Cls c/u 9,756,450 117,077,400
165 5ADMINISTRADOR 3 a 119,950 Cls c/u ...... 599,750 7,197,000
2722 1AUXILIAR TRIBUTARIO 2 .................. 119,050 1,428,600
195 10AGENTE 2 a 118,050 Cls c/u (e) ......... 1,180,500 14,166,000
12570 6RASO DE POLICIA a 116,750 Cls c/u (e) .. 700,500 8,406,000
14714 1TECNICO 4 .............................. 116,750 1,401,000
15045 4TECNICO DE PROCESO 1 a 116,750 Cls c/u . 467,000 5,604,000
16442 4TRAMITADOR ADUANERO C a 116,750 Cls c/u 467,000 5,604,000
160 5ADMINISTRADOR 2 a 116,050 Cls c/u ...... 580,250 6,963,000
1234 1ASIST.ADMTVO.C BIENES CONT.ADM ......... 116,050 1,392,600
13267 2SECRETARIO EJECUTIVO 1 a 116,050 Cls c/u 232,100 2,785,200
2012 23ASISTENTE TRIBUTARIO A a 115,550 Cls c/u 2,657,650 31,891,800
15307 12TECNICO EN INFORMATICA 1 a 115,550 Cls
c/u ....................................
1,386,600 16,639,200
2004 2ASISTENTE TEC.CONTROL PRESUP. a 114,450
Cls c/u ................................
228,900 2,746,800
2331 1AUXILIAR DE CONTABILIDAD 2 ............. 114,450 1,373,400
1210 6ASIST.ADMINISTRATIVO 2 a 113,750 Cls c/u 682,500 8,190,000
16438 1TRAMITADOR ADUANERO B .................. 113,450 1,361,400
155 5ADMINISTRADOR 1 a 111,650 Cls c/u ...... 558,250 6,699,000
1213 3ASISTENTE ADMINISTRATIVO B a 111,650
Cls c/u ................................
334,950 4,019,400
1224 1ASISTENTE ADMO. CONT. NAC. A ........... 111,650 1,339,800
12876 4SECRETARIO a 111,650 Cls c/u ........... 446,600 5,359,200
14703 9TECNICO 3 a 111,650 Cls c/u ............ 1,004,850 12,058,200
2717 1AUXILIAR TRIBUTARIO 1 .................. 110,050 1,320,600
16435 64TRAMITADOR ADUANERO A a 110,050 Cls c/u 7,043,200 84,518,400
16008 1TRABAJADOR DE ARTES GRAFICAS 4 ......... 109,750 1,317,000
10613 13OFICINISTA 4 a 109,350 Cls c/u ......... 1,421,550 17,058,600
2326 6AUXILIAR DE CONTABILIDAD 1 a 107,350
Cls c/u ................................
644,100 7,729,200
14692 1TECNICO 2 .............................. 107,350 1,288,200
16038 6TRABAJ.SERV.ESPECIALIZ. a 107,050 Cls
c/u ....................................
642,300 7,707,600
16041 2TRABAJ.SERV.GENERALES B a 107,050 Cls
c/u ....................................
214,100 2,569,200
14526 9SUPERV.DE SEG.Y VIGILANCIA a 106,950 962,550 11,550,600
ClaseCódigo
Detalle de los Puestos MensualCuotaAnual
Cuota
PP- 109-016
Cls c/u ................................
1208 22ASIST.ADMINISTRATIVO 1 a 105,550 Cls c/u 2,322,100 27,865,200
10608 27OFICINISTA 3 a 105,550 Cls c/u ......... 2,849,850 34,198,200
365 3AGENTE DE SEGURIDAD Y VIGILA 3 a
104,350 Cls c/u ........................
313,050 3,756,600
10824 1OPERADOR DE EQUIPO MOVIL 2 ............. 103,050 1,236,600
360 10AGENTE DE SEGURIDAD Y VIGILA 2 a
101,850 Cls c/u ........................
1,018,500 12,222,000
1212 6ASISTENTE ADMINISTRATIVO A a 101,850
Cls c/u ................................
611,100 7,333,200
2569 2AUXILIAR DE PROVEED.Y BODEG. 2 a
101,850 Cls c/u ........................
203,700 2,444,400
10603 7OFICINISTA 2 a 101,850 Cls c/u ......... 712,950 8,555,400
16145 1TRABAJADOR ESPECIALIZADO 2 ............. 101,050 1,212,600
10819 10OPERADOR DE EQUIPO MOVIL 1 a 99,350 Cls
c/u ....................................
993,500 11,922,000
16034 95TRABAJ. DE SERV. GENERALES a 99,350 Cls
c/u ....................................
9,438,250 113,259,000
16422 1TRABAJADOR SERV.GEN. CONT.NAC. ......... 99,350 1,192,200
354 67AGENTE DE SEGURIDAD Y VIGILA 1 a 98,550
Cls c/u ................................
6,602,850 79,234,200
2564 3AUXILIAR DE PROVEED.Y BODEG. 1 a 98,550
Cls c/u ................................
295,650 3,547,800
10598 19OFICINISTA 1 a 98,550 Cls c/u .......... 1,872,450 22,469,400
16140 2TRABAJADOR ESPECIALIZADO 1 a 97,550 Cls
c/u ....................................
195,100 2,341,200
16355 2TRABAJADOR MISCELANEO 3 a 97,550 Cls c/u 195,100 2,341,200
16350 4TRABAJADOR MISCELANEO 2 a 94,950 Cls c/u 379,800 4,557,600
16344 11TRABAJADOR MISCELANEO 1 a 92,050 Cls c/u 1,012,550 12,150,600
64COMPLEMENTO SALARIAL DEL 25% DEL SALARIO
BASE A LOS PUESTOS SERIE TECNICO CON
ESPECIALIDAD EN COMPUTACION,
RESOLUC.DG-104-89 DE LA D.G.S.C.
37,584,325
82RECONOCIMIENTO DE INCREMENTO SALARIAL POR
COSTO DE VIDA, ARTICULO 11, LEY DE
SALARIOS DE LA ADMINISTRACION PUBLICA Y
RESOLUCION DE LA AUTORIDAD
PRESUPUESTARIA.
242,574,898
89RECONOCIMIENTO POR RIESGO POLICIAL LEY
7040 DEL 25-04-1986, LEY Nº 7331 DEL
22-04-1993 Y DG-172-92.
4,614,385
93RETRIBUCION DEL 25% DE MATERIA REGISTRAL,
LEY No.6256 DE 28/4/78
2,351,850
97RETRIBUCION POR CARRERA PROFESIONAL
(SEGUN DECRETO EJECUTIVO No.4949-P DE
26-06-75 Y LEY No. 6010 DEL 09/12/76).
514,471,705
99RETRIBUCION POR CONCEPTO DE BONIFICACION
ADICIONAL A LOS PROFESIONALES EN CIENCIAS
MEDICAS EL 15% SEGUN RESOLUCION DG-025-89
DE 25-4-89
2,118,602
103RETRIBUCION POR DEDICACION EXCLUSIVA
(SEGUN RESOLUCION DG-003-83 DEL 4-01-83).
65,875,581
104SOBRESUELDO DEL 25% SALARIO BASE POR
CONCEPTO DE RECONOC. DE DISPONIBILIDAD A
2,118,087
ClaseCódigo
Detalle de los Puestos MensualCuotaAnual
Cuota
PP- 109-017
LOS FUNCIONARIOS DEL PODER EJEC. SEG.
DEC-23693-M DEL 20-10-97 Y LA RES.
DG-126-97 DEL 11-11-97 Y OTRAS
RESOLUCIONES DE LA AUTORIDAD
PRESUPUESTARIA
110RETRIBUCION POR LA APLICACION DE LA LEY
DE INCENTIVOS A LOS PROFESIONALES EN
CIENCIAS MEDICAS (LEY No.6836 DEL
22/12/86)
4,013,068
115RETRIBUCION POR LA PROHIBICION DEL
EJERCICIO PROFESIONAL (LEY No. 5867 DEL
15/12/75 Y SUS REFORMAS)
2,093,645,485
119RETRIBUCION POR RIESGO,RESOLUCION
DG-059-95 DE LA DIRECCION GRAL DE
SERVICIO CIVIL
1,251,529
125RETRIBUCION SOBRE SUELDO MINIMO (ARTICULO
5º LEY DE LA ADMINISTRACION PUBLICA No.
6835) DEL 22/12/82
1,505,067,842
158SOBRESUELDO PARA RECONOCER
RESPONSABILIDAD POR EJERC.DE LA FUNCION
JUDICIAL SEGUN OFICIO Nº1106-DL-99 DEL
25-05-91 DEL PODER JUDICIAL ASI COMO
RESOL.CLAS-1129-99 DEL 30-07-99 MHDA.
32,817,959
178PAGO ANUALIDADES SEGUN RESOL. 2000-1322
DE LA SALA CUARTA PARA FUNCIONARIOS DEL
TRIBUNAL FISCAL ADMINISTRATIVO.
1,513,938
180PARA DAR FINANCIAMIENTO A LAS
RESOLUCIONES DE REASIGNACION, ASIGNACION
Y REAJUSTES DE SALARIOS, EMITIDAS POR LA
D.G.S.C. A LA AUTORIDAD PRESUP. COMO
PRODUCTO DE ESTUDIOS INDIVIDUALES DE
PUESTOS ASI COMO
REESTRUCT.INSTIT.(DISTRIB.POR DECRETO
EJECUT.)
230,594,474
194PARA RECONOCER DIFERENCIAS SALARIALES
PRODUCTO DE LOS PROCESOS DE UBICACION POR
REESTRUCTURACION COMO DERECHOS ADQUIRIDOS
POR LOS FUNCIONARIOS, QUE CONSISTE EN
MONTOS FIJOS.
4,780,452
9,408,381,000TOTAL TITULO:
PROGRAMA 132
PP- 109-018
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
ACTIVIDADES CENTRALES
DIRECCIÓN GENERAL ADMINISTRATIVA Y FINANCIERAUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Servir de soporte a la producción eficiente y eficaz delMinisterio de Hacienda, mediante la adecuada y oportunaadministración de los recursos humanos, materiales, financieros yde servicio, así como el suministro de informes de auditoría quecoadyuven al fortalecimiento del sistema de control internoinstitucional y resoluciones y criterios de carácter jurídico, queposibiliten el cumplimiento de los objetivos dentro del marcolegal establecido.
EJES DE DESARROLLO:
5. Transparencia en la función pública, participación ciudadana,relaciones exteriores y cooperación internacional.
ÁREAS TEMÁTICAS:
5.1. Modernización del Estado.
POLÍTICAS:
5.1.14. Fortalecimiento del control interno, como una herramientapara la rendición de cuentas y el mejoramiento de la gestiónpública respecto a la protección del patrimonio público y al logrode los objetivos y cometidos institucionales.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
5.1.14.1. Puesta en práctica del “Manual de Normas Generales deControl Interno para la Contraloría General de la República,Instituciones y Órganos sujetos a su Fiscalización”(Gaceta N° 107del 5/6/02).5.1.14.2. Fortalecimiento de la Auditoría Interna, a fin de quebrinde a la ciudadanía una garantía razonable del quehacerinstitucional con sanas prácticas administrativas, y respetuosodel marco legal vigente.
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
PP- 109-019
5.1.14.1.1. Mejorar el nivel técnico y la capacidad de comprensióndel funcionario público en temas de control interno, y estableceruna base común que oriente y sustente las reglas que aplicarán enla Administración.5.1.14.2.1. Apoyar a la Administración mediante la evaluación delas medidas de control institucional, generando resultadostendientes a mejorarlas.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual0.0.00.0.0.1. Anteproyecto de Presupuesto
Anteproyecto 1.00 1.00
0.0.00.0.0.2. Resoluciones Administrativas
Resoluciones 700.00 1,500.00
0.0.00.0.0.3. Gestión del recurso humano
INTEGRA funcionando (en
%) 100.00 100.00
0.0.00.0.0.4. Mantenimiento de edificios y flotilla de
autos
Solicitudes de servicios
(en %) 100.00 100.00
0.0.00.0.0.5. Órdenes de pedido resueltas por medio de
SIGAF
Órdenes de pedido
tramitadas (en %) 100.00 100.00
5.1.14.1.1.6. Implantación del Manual de Normas y
Procedimientos de Control Interno de la
Contraloría Gral. de la Rep.
Controles implantados en
las unidades del
programa Act. Centrales
(en %) 0.00 25.00
5.1.14.2.1.7. Informes de auditoría
Informe 0.00 30.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
0.0.00.0.0.1.1. Formular, ejecutar y controlar eficientemente losrecursos financieros del Ministerio de Hacienda, mediante laoportuna elaboración y presentación del anteproyecto depresupuesto, informes de ejecución y evaluación del gasto.0.0.00.0.0.2.1. Asesorar, tramitar y resolver eficientemente loscasos de carácter jurídico presentados al Ministerio, mediante laemisión de resoluciones, acuerdos y criterios legales.0.0.00.0.0.3.1. La gestión de recursos humanos debe trabajar en sutotalidad con el Sistema INTEGRA.0.0.00.0.0.4.1. Responder oportuna, eficaz y eficientemente a lasórdenes de trabajo de mantenimiento de vehículos y edificios, quesolicita el Ministerio de Hacienda.
PP- 109-020
0.0.00.0.0.5.1. Responder eficaz y eficientemente al trámite delas órdenes de pedido del Ministerio de Hacienda.5.1.14.1.1.6.1. Implantar el Manual de Normas y Procedimientos deControl Interno de la Contraloría General de la República en cadauna de las unidades del programa Actividades Centrales delMinisterio de Hacienda.5.1.14.1.1.6.2. Cumplimiento de las Normas de Control Internorelativas al ambiente de control.5.1.14.1.1.6.3. Cumplimiento de las Normas de Control Internorelativas a la evaluación de riesgos.5.1.14.2.1.7.1. Asesoría para el mejoramiento del control internoy el logro de objetivos y metas institucionales.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
0.0.00.0.0.1.1.1. Presentar el Anteproyecto de Presupuesto delMinisterio de Hacienda ante la Dirección General de PresupuestoNacional para su respectivo trámite, el día 15 de junio. (A).0.0.00.0.0.2.1.1. Cumplir oportuna, eficaz y eficientemente con unpromedio de 1500 resoluciones de los asuntos sometidos aconocimiento de esta Dirección Jurídica. (A).0.0.00.0.0.3.1.1. En el año 2004, el 100% de los procesos degestión de recursos humanos debe trabajar totalmente automatizadopor medio del Sistema INTEGRA. (A).0.0.00.0.0.4.1.1. Lograr al menos un 90% de satisfacción en laatención de órdenes de trabajo en mantenimiento de edificios yvehículos que solicite el Ministerio de Hacienda durante el año2004, mediante la ejecución del total del presupuesto asignado.(A).0.0.00.0.0.5.1.1. Tramitar durante el año 2004, el 100% de lasórdenes de pedido del Ministerio de Hacienda, mediante el uso delSIGAF. (A).5.1.14.1.1.6.1.1. Poner en práctica en un 25% el Manual deProcedimientos de Control Interno en cada una de las unidadesdel programa Actividades Centrales del Ministerio de Hacienda,mediante la ejecución de seminarios, charlas y la realización deacciones concretas para su implantación, durante el año 2004. (A).5.1.14.1.1.6.2.1. Normas de Control Interno relativas al ambientede control en la Dirección General de Auditoría Interna revisadasy ajustadas (M).5.1.14.1.1.6.3.1. Normas de Control Interno (NCI) relativas a laevaluación de riesgos en la Dirección General de Auditoría Internarevisadas y ajustadas (M).5.1.14.2.1.7.1.1. Comunicar a la Administración 30 informes deauditoría (A).
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
PP- 109-021
Fecha real de
presentación del
Anteproyecto de
Presupuesto en
porcentaje 100.00 100.00 100.00
0.0.00.0.0.1.1.1.1. Eficacia
Resoluciones estimadas /
resoluciones alcanzadas 1,200.00 1,457.00 1,500.00
0.0.00.0.0.2.1.1.1. Eficacia
INTEGRA funcionando (en
porcentaje) 90.00 0.00 100.00
0.0.00.0.0.3.1.1.1. Eficacia
Órdenes de trabajo
resueltas / órdenes
presentadas (en
porcentaje) 90.00 90.00 90.00
0.0.00.0.0.4.1.1.1. Eficacia
Órdenes de pedido
resueltas por el SIGAF /
órdenes presentadas 0.00 0.00 100.00
0.0.00.0.0.5.1.1.1. Eficacia
Porcentaje de avance
programado / porcentaje
alcanzado 0.00 0.00 25.00
5.1.14.1.1.6.1.1.1. Eficacia
NCI-Revisadas /
NCI-Ambiente de Control
programadas (en
porcentaje) 0.00 0.00 100.00
5.1.14.1.1.6.2.1.1. Eficacia
NCI- Revisadas /
NCI-Evaluación de
Riesgos programadas (en
porcentaje) 0.00 0.00 100.00
5.1.14.1.1.6.3.1.1. Eficacia
Informes presentados /
informes programados
(porcentaje) 0.00 160.00 100.00
5.1.14.2.1.7.1.1.1. Eficacia
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
2,543,844,684 Unidad de Recursos Financieros 1 Administración de Recursos Financieros200,829,843 Dirección Jurídica 2 Asuntos Jurídicos200,829,843 Dirección de Auditoría Interna 3 Estudios de Auditoría200,829,843 Unidad de Aprovisionamiento 4 Aprovisionamiento y Servicios200,829,843 Unidad de Recursos Humanos 5 Administración de Recursos Humanos
3,347,164,059Total del Programa 132
PP- 109-022
PP- 109-023
Registro Contable: 109-132-00
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 3,347,164,059
01 INGRESOS CORRIENTES 3,120,050,524
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 227,113,535
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 209 0 209
1 0 11 SUPERIOR
1 0 12 EJECUTIVO
22 0 223 ADMINISTRATIVO
84 0 844 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
43 0 435 TECNICO
58 0 589 DE SERVICIO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
3,347,164,059
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 859,846,980
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 713,860,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 66,058,921
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 52,062,131
060 01 111 12 SOBRESUELDOS 26,785,928
070 01 111 12 GASTOS DE REPRESENTACION 1,080,000
1 SERVICIOS NO PERSONALES 508,900,000
102 01 112 12 ALQUILER DE EDIF. Y TERRENOS 25,000,000
106 01 112 12 OTROS ALQUILERES 19,000,000
112 01 112 12 INFORMACION Y PUBLICIDAD 50,000,000
114 01 112 12 IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 500,000
122 01 112 12 TELECOMUNICACIONES 50,000,000
124 01 112 12 SERVICIO DE CORREOS 200,000
126 01 112 12 ENERGIA ELECTRICA 63,000,000
128 01 112 12 OTROS SERVICIOS PUBLICOS 14,000,000
132 01 112 12 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 8,000,000
134 01 112 12 GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 5,000,000
142 01 112 12 TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 8,000,000
144 01 112 12 TRANSPORTES DENTRO DEL PAIS. 200,000
150 01 112 12 SEGUROS 118,000,000
162 01 112 12 CONSULTORIAS
(CONSULTORÍAS PARA SOFTWARE DE TRANSPORTES,
SOFTWARE DE INVENTARIO, IMPLEMENTACIÓN DE
PP- 109-024
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-132-00
NORMAS DE CONTROL INTERNO Y OTRAS) 60,000,000
172 01 112 12 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 24,000,000
174 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 26,000,000
182 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. DE EDIFICIOS
(PARA CUBRIR OBRAS DE MANTENIMIENTO Y
REPARACIÓN DEL EDIFICIO CENTRAL Y EDIFICIOS
ADYACENTES Y OTROS) 15,000,000
199 01 112 12 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 23,000,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 81,889,207
202 01 112 12 GASOLINA. 10,000,000
204 01 112 12 DIESEL 1,000,000
206 01 112 12 OTROS COMBUST. GRASAS Y LUBRIC 700,000
212 01 112 12 MEDICINAS 500,000
214 01 112 12 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 23,000,000
220 01 112 12 TEXTILES Y VESTUARIOS 2,000,000
232 01 112 12 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 5,000,000
234 01 112 12 IMPRESOS Y OTROS 6,500,000
240 01 112 12 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 2,000,000
252 01 112 12 CEMENTO 100,000
254 01 112 12 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 2,800,000
258 01 112 12 MADERA 4,000,000
259 01 112 12 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 4,000,000
260 01 112 12 INSTRUM., HERRAMIENT. Y OTROS 1,000,000
270 01 112 12 REPUESTOS 7,000,000
282 01 112 12 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 4,000,000
284 01 112 12 UTILES Y MATERIAL DE LIMPIEZA 500,000
286 01 112 12 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 2,000,000
290 01 112 12 ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 3,000,000
299 01 112 12 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 2,789,207
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 37,150,000
310 27 221 12 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 34,150,000
340 27 221 12 EQUIPO PARA COMUNICACIONES 1,000,000
390 27 221 12 EQUIPOS VARIOS 2,000,000
5 CONSTRUC., ADICIONES Y MEJORAS 101,000,000
510 27 211 12 EDIFICIOS
(PARA CONSTRUCCIÓN DE EDIFICIO, PARA OFICINAS Y
BODEGAS DE LA PROVEEDURÍA INSTITUCIONAL Y
OTROS) 80,000,000
520 27 215 12 INSTALACIONES
(PARA INSTALACIONES ELÉCTRICAS, TELEFÓNICAS,
CABLEADO ESTRUCTURADO Y OTROS) 6,000,000
550 27 215 12 OTRAS CONSTR.,ADICION. Y MEJ.
(PARA ACONDICIONAR SERVICIOS SANITARIOS Y RAMPA
PARA DISCAPACITADOS Y OTROS) 15,000,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 1,669,414,337
PP- 109-025
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-132-00
602 01 131 12 PRESTACIONES LEGALES 100,000,000
603 01 131 12 AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 5,000,000
609 01 131 12 INDEMNIZACIONES.
, PARA PAGO DE INDEMNIZACIONES, RESOLUCIONES Y
SENTENCIAS JUDICIALES, INCLUYE ¢522.740.000.00
PARA PAGO DE SENTENCIA DEL JUZGADO CONTENCIOSO
ADMINISTRATIVO N-1021-2002 POR INDEMNIZACIÓN
EXPROPIATORIA, COMISIÓN NACIONAL DE ASUNTOS
INDÍGENAS. ADEMÁS INCLUYE ¢62.000.000 PARA
PAGO DE LA SENTENCIA N°164-01 DEL TRIBUNAL DE
CAÑAS, GUANACASTE, EXPEDIENTE N° 97-300087389). 1,400,000,000
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 110,978,987
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 37,653,585
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 73,325,402
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 3,963,534
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCION ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 1,981,767
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCION ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 1,981,767
202
664 TRANSF.A INSTIT. PUBL.DESCENTR 13,800,000
664 01 132 12 UNIDAD EJECUTORA BID-HACIENDA CREDITO N°
1030/OC-CR (PARA GASTOS DE OPERACIÓN DEL
PROGRAMA DE APOYO A LA PROFUNDIZACION DE LA
REFORMA DEL ESTADO Y LA APERTURA DE LOS
SECTORES FINANCIERO Y DE INFRAESTRUCTURA AL
SECTOR PRIVADO, LEY N° 7760)
Ced. Jur.: 2-100-042005 1,800,000
202
664 01 132 12 UNIDAD EJECUTORA CRÉDITO BID 1284/OC-CR (PARA
GASTOS DE OPERACIÓN DEL PROGRAMA DE
REGULARIZACIÓN DEL CATASTRO Y REGISTRO, LEY Nº
8154)
Ced. Jur.: 2-100-042005 12,000,000
204
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 11,890,605
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 11,890,605
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 23,781,211
PP- 109-026
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-132-00
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 23,781,211
200
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 3,963,535
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 3,963,535
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 3,963,535
204
8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 85,000,000
814 27 251 80 AMORT CUENT PEND EJERC ANTER
(PARA PAGO DE DEUDAS VARIAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES) 85,000,000
PROGRAMA 134
PP- 109-027
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
ADMINISTRACIÓN DE INGRESOS
VICEMINISTRO DE INGRESOSUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Velar porque se garantice al Estado Costarricense, el aumentosostenido de sus ingresos, promoviendo mejoras en los sistemas derecaudación y control fiscal, así como en los servicios queprestan las administraciones tributarias y aduaneras. Asimismo,asesorar al Ministro en materia fiscal.
EJES DE DESARROLLO:
2. Estímulo y crecimiento de la producción para la generación deempleo.
ÁREAS TEMÁTICAS:
2.1. Fiscal.
POLÍTICAS:
2.1.1. Fortalecimiento de la recaudación tributaria.2.1.2. Lucha contra la evasión fiscal.2.1.3. Fortalecimiento del Sistema y Administración de Aduanas.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.1.02. Evaluación de las propuestas de reforma tributaria.2.1.1.04. Fortalecimiento del sistema de información integral parala Administración Tributaria.2.1.2.04. Planteamiento, diseño, e implementación de herramientacomputacional para el trámite y control de exenciones.2.1.2.13. Automatización de procesos y controles cruzados paradetectar, prevenir y evitar la evasión fiscal.2.1.3.02. Elaboración e implementación de un plan de capacitaciónadaptado a las necesidades de la aduana (carrera administrativa).
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.1.02.1. Participar en la definición de la política tributaria.2.1.1.04.1. Disponer de un sistema informático completo que apoyeeficientemente y eficazmente las funciones de la AdministraciónTributaria.
PP- 109-028
2.1.2.04.1. Automatizar y mejorar el control sobre el proceso deotorgamiento de exenciones de importación en la adquisición debienes.2.1.2.13.1. Satisfacer los requerimientos de información de losusuarios y de las autoridades superiores para facilitar la toma dedecisiones.2.1.3.02.1. Mejorar las capacidades de los funcionarios delServicio Nacional de Aduanas.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual2.1.1.02.1.1. Propuestas de ordenamiento fiscal
tramitadas en el congreso
Número de propuestas 2.00 2.00
2.1.1.04.1.2 Administración Tributaria fortalecida
No mensurable 0.00 0.00
2.1.2.04.1.3. Mecanismo para la racionalización de
exenciones propuesto
No mensurable 0.00 0.00
2.1.2.13.1.4. Control mejorado de la evasión fiscal
No mensurable 0.00 0.00
2.1.3.02.1.5. Administración Aduanera fortalecida
No mensurable 0.00 0.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
2.1.1.02.1.1.1 Medir la incidencia de las reformas tributarias enlos diferentes sectores económicos, para evaluar las medidas ypromover las reformas necesarias a la legislación tributaria.2.1.1.04.1.2.1. Disponer de un sistema informático confiable yoportuno como apoyo a las funciones sustantivas de laadministración tributaria.2.1.1.04.1.3.1. Completar la introducción de los marcos legales ysistema EXONET.2.1.2.13.1.4.1. Contar con una unidad especializada en luchacontra el fraude y la evasión fiscal.2.1.3.02.1.5.1. Mejorar la capacidad de los funcionarios delSistema Nacional de Aduanas.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
2.1.1.02.1.1.1.1 Realizar 25 estudios de las reformas tributariasdurante el año 2004.2.1.1.04.1.2.1.1 Integración e implantación del nuevo SIIAT,formación de expertos y técnicos en el sistema durante el año2004.2.1.1.04.1.3.1.1 Introducir mensualmente a EXONET un 10% de losregímenes de exención durante el año 2004.2.1.2.13.1.4.1.1 Subdirección de Investigación del Fraude
PP- 109-029
funcionando durante el año 2004 (A).2.1.3.02.1.5.1.1.1 Capacitar al 30% de los funcionarios aduanerosdurante el año 2004 (A).
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Estudios solicitados/
estudos entregados ( en
porcentaje) 0.00 0.00 90.00
2.1.1.02.1.1.1.1.1 Eficacia
Nuevo SIIAT integrado e
implementado (en
porcentaje) 0.00 0.00 75.00
2.1.1.04.1.2.1.1.1 Eficacia
Regímenes incorporados
al sistema / total de
regímenes (en
porcentaje) 0.00 0.00 100.00
2.1.1.04.1.3.1.1.1 Eficiencia
SUBPROGRAMA 1
PP- 109-030
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
DIRECCION Y COORDINACION GENERAL
VICEMINISTRO DE INGRESOSUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Gestionar los recursos del Programa Administración de Ingresos,con el propósito de darles mayor flexibilidad, de manera que selogren los objetivos que se han definido en materia tributaria yaduanera.
EJES DE DESARROLLO:
2. Estímulo y crecimiento de la producción para la generación deempleo.
ÁREAS TEMÁTICAS:
2.1. Fiscal.
POLÍTICAS:
2.1.1. Fortalecimiento de la recaudación tributaria.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.1.2. Evaluación de la propuesta de reforma tributaria.
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.1.2.1. Participar en la definición de la política tributaria,para garantizar su concordancia con el desarrollo económico delpaís.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual2.1.1.2.1.1. Directrices en materia fiscal, aduanera,
tributaria y hacendaria
No mensurable 0.00 0.00
2.1.1.2.1.2. Administrar los recursos financieros de
la administración de ingresos
No mensurable 0.00 0.00
PP- 109-031
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
2.1.1.2.1.1.1. Emitir directrices generales a las direcciones delos subprogramas que conforman el Programa Administración deIngresos.2.1.1.2.1.2.1. Programar la ejecución del presupuesto asignado alPrograma Administración de Ingresos, mediante la revisiónperiódica de las prioridades que han sido establecidas en materiatributaria y aduanera.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
2.1.1.2.1.1.1.1. Comunicar a cada director de subprograma,personalmente o en forma escrita las directrices que seannecesarias para la consecución de los objetivos estratégicosplaneados.(A).2.1.1.2.1.2.1.1. Realizar en promedio 5 revisionespresupuestarias, acorde con los objetivos planteados, a lossubprogramas de la Administración de Ingresos.(A).
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Directrices emitidas (en
porcentaje) 100.00 100.00 100.00
Eficacia2.1.1.2.1.1.1.1.1
Revisiones realizadas/
revisiones programadas
(en porcentaje) 100.00 100.00 100.00
Eficacia2.1.1.2.1.2.1.1.1
Presupuesto
administración ingresos
liquidado / Presupuesto
administración ingresos
(en porcentaje) 80.00 90.00 100.00
Eficacia2.1.1.2.1.2.1.1.2
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
32,540,576 Desp. Viceministro Ingresos 1 Dirección y Coordinación32,540,576Total del Subprograma 01
PP- 109-032
PP- 109-033
Registro Contable: 109-134-01
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 32,540,576
01 INGRESOS CORRIENTES 32,415,274
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 125,302
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 4 0 4
1 0 11 SUPERIOR
1 0 13 ADMINISTRATIVO
1 0 14 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
1 0 15 TECNICO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
32,540,576
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 27,653,795
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 23,384,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 2,088,368
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 1,677,427
070 01 111 12 GASTOS DE REPRESENTACION 504,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4,761,479
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 3,508,459
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 1,190,370
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 2,318,089
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 125,302
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 62,651
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 62,651
202
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 375,906
PP- 109-034
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-134-01
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 375,906
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 751,812
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 751,812
200
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 125,302
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 125,302
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 125,302
204
SUBPROGRAMA 2
PP- 109-035
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
GESTION DE INGRESOS INTERNOS
DIRECCIÓN DE TRIBUTACIÓN DIRECTAUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Garantizar al Estado Costarricense la recaudación de losimpuestos, designados por la Constitución Política de la Repúblicay las leyes a esta Dirección para su administración, facilitando alos contribuyentes el cumplimiento voluntario de sus obligacionestributarias y propiciando un adecuado equilibrio entre los finespúblicos, derechos y garantías de los contribuyentes y demásobligados tributarios. Asimismo, atender oportunamente lassolicitudes de avalúo que las Instituciones del Estado soliciten.
EJES DE DESARROLLO:
1. Creación y desarrollo de capacidades humanas.2. Estímulo y crecimiento de la producción para la generación deempleo.5. Transparencia en la función pública, participación ciudadana,relaciones exteriores y cooperación internacional.
ÁREAS TEMÁTICAS:
1.01. Educación.2.01. Fiscal.2.12. Empleo y salarios.5.01. Modernización del Estado.
POLÍTICAS:
1.01.20. Formar al estudiante con sentido de responsabilidad ysolidaridad ante sus deberes con el desarrollo de la sociedad.2.01.01. Fortalecimiento de la recaudación tributaria.2.01.02. Lucha contra la evasión fiscal.2.12.09. Mantenimiento del poder adquisitivo de los salarios delos trabajadores del sector público, sin que conduzca a laagudización de desequilibrios en las finanzas públicas y delsector privado para que no devenguen un salario inferior almínimo.5.01.05. Utilizar los diferentes medios de comunicación parainformar sobre la gestión y resultados de los programas.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
PP- 109-036
1.01.20.01. Programa de Educación para la cultura tributaria.2.01.01.01. Promoción de un ambiente propicio para la aprobaciónde la legislación tendiente a eliminar impuestos menores y afundamentar el sistema tributario en impuestos tales como renta yvalor agregado.2.01.01.02. Evaluación de las propuestas de reforma tributariapresentadas por el sector público privado o por iniciativa de losseñores diputados.2.01.01.04. Fortalecimiento del sistema de información integralpara la Administración Tributaria, para contar con un sistema deinformación tributaria de punta, capaz de ser la base del accionarpropio de una Administración Tributaria Moderna.2.01.01.05. Reactivación de la Lotería Fiscal.2.01.01.06. Impulso a la declaración y pago electrónico medianteprogramas de ayuda con código PDF y otras formas de pago yservicios.2.01.01.07. Fortalecimiento del digesto electrónico:sistematización y publicidad de los fallos del Tribunal FiscalAdministrativo, directrices interpretativas, resolucionesgenerales y concretas y boletines.2.01.01.09. Campaña de promoción de la educación tributariadirigida a la población escolar (a través de la herramientainformática Tribuchicos).2.01.02.02. Desarrollo de campañas masivas de control tributario,de carácter periódico y permanente, basadas en herramientasinformáticas: control de omisos, control de morosos, declaracionessombras.2.01.02.03. Desarrollo de estrategias de colaboración conadministraciones tributarias locales o institucionales paramejorar el control de la evasión tributaria.2.01.02.11. Desarrollo de la gestión de riesgo como modelosistemático en la lucha contra el fraude.2.12.09.05. Revisar en forma anual las bases para el cálculo delimpuesto al salario, tanto desde la perspectiva de los rangos asícomo los créditos por concepto de cónyuge e hijos.5.01.05.02. Administrar los niveles de satisfacción de losusuarios de acuerdo con los niveles de servicio establecidos.
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
1.01.20.01.1. Educación tributaria.2.01.01.01.1. Promover la aprobación del proyecto de ley deOrdenamiento Fiscal o legislación equivalente para sanear lasfinanzas públicas.2.01.01.02.1. Participar en la definición de la políticatributaria para garantizar su concordancia con el desarrolloeconómico y social del país.2.01.01.04.1. Disponer de un sistema informático completo queapoye eficiente y eficazmente las funciones sustantivas de la
PP- 109-037
Administración Tributaria, a través de un diagnóstico integral delfuncionamiento técnico operativo del sistema y un plan deimplementación de las medidas recomendadas.2.01.01.05.1. Incentivar el pago de tributos para aumentar larecaudación fiscal.2.01.01.06.1. Generalizar el empleo de la declaración electrónicabrindando una nueva forma de pago.2.01.01.07.1. Mantener actualizado el sistema de informacióntributaria.2.01.01.09.1. Fomentar la cultura del pago de tributos a losciudadanos costarricenses del futuro, una manera de ir formando ala niñez costarricense en la importancia del pago de impuestos,alrededor de conceptos y valores fundamentales como la solidaridadcooperación y responsabilidad.2.01.02.02.1. Reducir las brechas de incumplimiento fiscal dequien no se inscribe como contribuyente, quien no declara debiendohacerlo, quien declara incorrectamente, quien no paga lo declaradoo determinado por la propia Administración, para aumentar larecaudación.2.01.02.03.1. Mejorar el cumplimiento tributario a través delintercambio de información y las actuaciones conjuntas conadministraciones tributarias locales o institucionales.2.01.02.11.1. Mejorar la regulación del delito a través de laconformación de una Unidad para la investigación del fraude.2.12.09.05.1. Mejorar la capacidad de hacer frente a lasnecesidades de los hogares.5.01.05.02.1. Atender la administración de las relaciones con losclientes del Ministerio de Hacienda.5.01.05.02.2. Mejorar los servicios provistos de acuerdo con superfil.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual1.01.20.01.1.01 Temática tributaria dentro de los planes
de estudio
Centros Educativos en
los cuales se ha
implementado la
herramienta 50.00 100.00
2.01.01.01.1.02 Ley aprobada y puesta en marcha
Evaluación del impacto
de la nueva normativa
vigente 0.00 0.00
2.01.01.02.1.03 Ley aprobada y propuesta aceptada con el
apoyo brindado en la Asamblea
Evaluación del impacto
de la nueva normativa
vigente. 0.00 0.00
PP- 109-038
2.01.01.04.1.04 Medidas recomendadas mediante diagnóstico
implementadas
Cantidad de
recomendaciones en % 75.00 100.00
2.01.01.05.1.05 Al menos un sorteo realizado y evaluado
Etapa alcanzada en la
operación y evaluación
del programa. 1.00 1.00
2.01.01.06.1.06 Incremento en la recepción de
declaraciones en los medios digitales
(PDF, Internet, diskete)
% de declaraciones
electrónicas con
respecto al total de
declaraciones. 0.00 30.00
2.01.01.07.1.07 Digesto electrónico actualizado
Número de oficios y
fallos incorporados (en
porcentaje) 50.00 100.00
2.01.01.09.1.08 Implementación dentro de los planes
educativos desarrollados por el
Ministerio de Educación Pública
Centros Educativos en
los cuales se ha
implementado la
herramienta. 50.00 100.00
2.01.02.02.1.09 Actuaciones de control realizadas
Número de actuaciones
realizadas 1,500.00 3,000.00
2.01.02.03.1.10 Convenios de intercambio de información
Convenios suscritos 15.00 30.00
2.01.02.11.1.11 Funcionarios capacitados en la lucha
contra el fraude y ejecutando su labor
respectiva
Número de funcionarios
capacitados 10.00 20.00
2.12.09.05.1.12 Bases de cálculo del impuesto al salario
y créditos por concepto de cónyuge e
hijos revisadas y actualizadas
Resolución de
modificación publicada
(en porcentaje) 0.00 100.00
5.01.05.02.1.13 Información integrada, centralizada y
utilizada para mejorar los servicios que
son previstos a los clientes del
Ministerio de Hacienda
Num. de visitas a la
pág.WEB del Ministerio/
Num. consultas
realizadas al Digesto
Tributario 5,000.00 10,000.00
PP- 109-039
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
1.01.20.01.1.01.1. Fomentar la cultura tributaria en losciudadanos del mañana, a través de los programas de educacióntributaria, en los centros educativos .2.01.01.01.1.02.1. Aumentar los ingresos fiscales a través deactuaciones administrativas y de control, para coadyuvar en lareducción del déficit.2.01.01.04.1.04.1. Disponer de un sistema informático confiable yoportuno como apoyo a las funciones sustantivas de laAdministración.2.01.01.05.1.05.1. Crear un riesgo subjetivo en los contribuyentesy responsables, que contribuya al cumplimiento voluntario de lasobligaciones tributarias.2.01.01.06.1.06.1. Facilitar el cumplimiento voluntario de lasobligaciones fiscales y servicio al contribuyente, mediante elfortalecimiento de bases de datos y sistemasdigitales.2.01.01.07.1.07.1. Facilitar el cumplimiento voluntario de lasobligaciones fiscales y servicio al contribuyente, mediante elfortalecimiento de bases de datos y sistemasdigitales.2.01.01.09.1.08.1. Fomentar la cultura del pago de tributos a losciudadanos costarricenses del futuro por medio del desarrollo eimplementación de herramientas apropiadas.2.01.02.02.1.09.1. Mejorar el control, mediante planes masivos,del cumplimiento tributario de los contribuyentes.2.01.02.03.1.10.1. Contar con información confiable a través delintercambio de información y actuaciones conjuntas con otrasAdministraciones Tributarias.2.01.02.01.1.11.1. Contar con una unidad especializada en luchacontra el fraude y la evasión fiscal.2.12.09.05.1.12.1. Mantener actualizadas las bases para el cálculodel impuesto al salario mediante revisiones anuales.5.01.05.02.1.13.1. Facilitar el cumplimiento voluntario de lasobligaciones fiscales y el servicio al contribuyente, mediante lareducción de tiempos de espera e información oportuna sobre temasfiscales.5.01.05.02.2.00.1. Facilitar el cumplimiento voluntario de lasobligaciones fiscales y el servicio al contribuyente, mediante lareducción de tiempos de espera e información oportuna sobre temasfiscales.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
1.01.20.01.1.01.1.1. Brindar educación tributaria a los ciudadanosdel mañana, en al menos 100 centros educativos, por medio deherramientas adecuadas, desarrolladas por la AdministraciónTributaria. (A).
PP- 109-040
2.01.01.01.1.02.1.1. Lograr una recaudación anual estimadaconforme a proyección presupuestaria de la Dirección General dePresupuesto Nacional. (A).2.01.01.04.1.04.1.1. Integrar e implantar el nuevo SIIAT. Formarusuarios expertos y técnicos en el sistema, conforme arecomendaciones emanadas de diagnóstico realizado. (A).2.01.01.05.1.05.1.1. Implementar y evaluar por lo menos un sorteode lotería fiscal que contribuya a la creación del riesgosubjetivo. (A).2.01.01.06.1.06.1.1. Fortalecer los sistemas de declaracióndigital, que contribuyan a generalizar su empleo como nueva formade pago, en al menos un 30% de las declaraciones recibidas. (A).2.01.01.07.1.07.1.1 Ampliar la base de datos del sistema dedigesto, actualizando el 100% de los oficios de la DirecciónGeneral de Tributación y realizar la clasificación temática. (A).2.01.01.09.1.08.1.1. Formar a los ciudadanos costarricenses delfuturo, de al menos 100 escuelas, para concientizarlos de laimportancia del pago de impuestos, alrededor de conceptos yvalores fundamentales como la solidaridad, cooperación yresponsabilidad. (A).2.01.02.02.1.09.1.1. Realizar 3000 planes masivos de controlreferidos a omisos, diferencias aritméticas, sombras entre otros.(A).2.01.02.03.1.10.1.1. Suscribir, al menos, 30 convenios decooperación con otras Administraciones locales e institucionales.(A).2.01.02.11.1.11.1.1. Poner en funcionamiento la Subdirección deInvestigación del Fraude. (A).2.12.09.05.1.12.1.1. Realizar una revisión anual de las bases parael cálculo del Impuesto al Salario. (A).5.01.05.02.1.13.1.1. Desarrollo de 3 charlas por AdministraciónTributaria, tanto a contribuyentes como a grupos profesionalesrelacionados con temas fiscales, así como promocionar lainformación que se ofrece vía portal del Ministerio de Hacienda ylos diferentes servicios electrónicos. (A).5.01.05.02.2.00.1.1. Mejorar el servicio al contribuyente ydisminuir los tiempos de espera en las instalaciones de laAdministración Tributaria. (A).
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Número de centros
educativos que brinden
educación tributaria 0.00 0.00 100.00
Eficacia1.01.20.01.1.1.1.
Recaudación lograda /
recaudación
presupuestaria 412.29 468.00 468.00
Eficacia2.01.01.01.1.1.1.
PP- 109-041
Número de sorteos de
loteria fiscal
implementados y
evaluados 0.00 0.00 2.00
Eficacia2.01.01.05.1.1.1.
Número adicional de
declaraciones
presentadas por los
contribuyentes por
medio digital 0.00 0.00 2,000.00
Eficacia2.01.01.06.1.1.1.
Número de resoluciones
emitidas por la D.G.T.
en el año 2004 y 500
doc. juridícos de años
anteriores a 1998 en la
base de datos 0.00 0.00 0.00
Eficacia2.01.01.07.1.1.1.
Número de centros
educativos en los que se
haya implementado la
herramienta tribuchicos 0.00 0.00 100.00
Eficacia2.01.01.09.1.1.1.
Número de casos
gestionados por plan 21,000.00 22,500.00 24,000.00
Eficacia2.01.02.02.1.1.1.
Número de convenios
suscritos 16.00 22.00 30.00
Eficacia2.01.02.03.1.1.1.
Recomendaciones del
nuevo SIAT implementadas
en un 75 % 100.00 25.00 75.00
Eficacia2.01.02.04.1.1.1.
Puesta en marcha de la
SubDirección de
Investigación de Fraude
Complejo 0.00 0.00 0.00
Eficacia2.01.02.11.1.1.1.
Actualización anual de
las bases imponibles
para el cobro del
impuesto al salario 0.00 0.00 0.00
Eficacia2.12.09.05.1.1.1.
Número de charlas y
número de eventos
desarrollados 105.00 115.00 125.00
Eficacia5.01.05.02.1.1.1.
Número de soluciones
recomendadas en el
diagnóstico realizado el
año anterior, para
Eficacia5.01.05.02.2.1.1.
PP- 109-042
mejorar el servicio al
contribuyente,
implementadas (en
porcentaje) 0.00 0.00 100.00
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
16,181,443,271 Dirección de Tributación 1 Recaudación Tributaria a nivel nacional
16,181,443,271Total del Subprograma 02
PP- 109-043
PP- 109-044
Registro Contable: 109-134-02
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 14,871,443,271
01 INGRESOS CORRIENTES 14,381,417,817
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 490,025,454
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 850 0 850
131 0 1313 ADMINISTRATIVO
506 0 5064 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
210 0 2105 TECNICO
3 0 39 DE SERVICIO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
14,871,443,271
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 4,679,768,667
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 3,940,529,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 359,982,128
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 295,892,661
060 01 111 12 SOBRESUELDOS 83,364,878
1 SERVICIOS NO PERSONALES 1,581,950,000
102 01 112 12 ALQUILER DE EDIF. Y TERRENOS 592,200,000
112 01 112 12 INFORMACION Y PUBLICIDAD
(INCLUYE RECURSOS PARA CAMPAÑA DE CULTURA
TRIBUTARIA, POR ¢334.8 MILLONES) 419,800,000
122 01 112 12 TELECOMUNICACIONES 94,000,000
124 01 112 12 SERVICIO DE CORREOS 19,000,000
126 01 112 12 ENERGIA ELECTRICA 51,500,000
128 01 112 12 OTROS SERVICIOS PUBLICOS 4,600,000
132 01 112 12 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 15,000,000
134 01 112 12 GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 30,000,000
142 01 112 12 TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 15,000,000
144 01 112 12 TRANSPORTES DENTRO DEL PAIS. 2,500,000
172 01 112 12 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 183,850,000
174 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 18,500,000
199 01 112 12 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 136,000,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 200,200,000
PP- 109-045
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-134-02
202 01 112 12 GASOLINA. 25,000,000
206 01 112 12 OTROS COMBUST. GRASAS Y LUBRIC 700,000
214 01 112 12 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 20,000,000
220 01 112 12 TEXTILES Y VESTUARIOS 1,000,000
232 01 112 12 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 33,000,000
234 01 112 12 IMPRESOS Y OTROS 83,200,000
240 01 112 12 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 300,000
254 01 112 12 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 500,000
258 01 112 12 MADERA 1,000,000
259 01 112 12 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 1,500,000
260 01 112 12 INSTRUM., HERRAMIENT. Y OTROS 2,000,000
270 01 112 12 REPUESTOS 9,000,000
282 01 112 12 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 11,000,000
286 01 112 12 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 9,500,000
290 01 112 12 ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 2,000,000
299 01 112 12 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 500,000
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 318,426,527
310 27 221 12 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 305,426,527
340 27 221 12 EQUIPO PARA COMUNICACIONES 10,000,000
350 27 221 12 EQUIPO EDUCACIONAL. 3,000,000
5 CONSTRUC., ADICIONES Y MEJORAS 150,000,000
550 27 215 12 OTRAS CONSTR.,ADICION. Y MEJ.
(PARA REMODELACIÓN DE EDIFICIO DE LA
ADMINISTRACIÓN TRIBUTARIA DE ALAJUELA) 150,000,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 7,909,499,150
603 01 131 12 AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 41,000,000
606 01 131 12 PREMIOS
(PARA LA REALIZACIÓN DEL PROGRAMA DE LOTERÍA
FISCAL) 350,000,000
609 01 131 12 INDEMNIZACIONES.
, PARA PAGO DE DEVOLUCIONES SEGÚN ARTICULO 47
DEL CÓDIGO DE NORMAS Y PROCEDIMIENTOS
TRIBUTARIOS Y TRANSITORIO II LEY 7900) 6,690,000,000
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 604,769,975
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 205,189,813
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 399,580,162
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 21,598,926
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 10,799,463
200
PP- 109-046
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-134-02
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 10,799,463
202
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 64,796,783
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 64,796,783
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 129,593,566
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 129,593,566
200
681 CUOTAS A ORGAN DE SIST INTERAM 7,739,900
681 01 133 12 CENTRO INTERAMERICANO ADM. TRIBUTARIA -CIAT-
(PAGO CUOTA ANUAL ORDINARIA)
Ced. Jur.: 2-100-042005 7,739,900
365
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 21,598,927
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 21,598,927
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 21,598,927
204
9 ASIGNACIONES GLOBALES 10,000,000
910 01 112 12 GASTOS CONFIDENCIALES
(PARA ATENCIÓN DE DENUNCIAS EN ESTABLECIMIENTOS
COMERCIALES QUE NO PRESENTEN FACTURA TIMBRADA.) 10,000,000
SUBPROGRAMA 3
PP- 109-047
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
GESTION ADUANERA
DIRECCIÓN GENERAL DE ADUANASUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Este subprograma es un Órgano de la Administración Tributariadependiente del Ministerio de Hacienda que tiene a su cargoprocurar el bienestar de la sociedad costarricense mediante larecaudación justa y eficiente de los tributos, facilitar elcomercio exterior, generar la información estadística y aplicarlas restricciones no arancelarias vigentes.
EJES DE DESARROLLO:
2. Estímulo y crecimiento de la producción para la generación deempleo.5. Transparencia en la función pública, participación ciudadana yrelaciones exteriores y cooperación internacional.
ÁREAS TEMÁTICAS:
2.1 Fiscal.5.1. Modernización del Estado.
POLÍTICAS:
2.1.02. Lucha contra la evasión fiscal.2.1.03. Fortalecimiento del sistema de administración aduanera.5.1.14. Fortalecimiento del control interno, como una herramientapara la rendición de cuentas y el mejoramiento de la gestiónpública respecto a la protección del patrimonio público y al logrode los objetivos y cometidos.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.03.02. Elaboración de un plan de capacitación adaptado a lasnecesidades de la aduana e integrado en el sistema de carreraadministrativa.2.1.03.03. Desarrollo del proyecto TIC@ como un sistema de gestiónintegral aduanero que permita la recaudación eficiente y eficaz delos impuestos, la mejora en la fiscalización aduanera y facilitelas operaciones de comercio exterior sin detrimento del controladuanero.2.1.03.04. Creación de una unidad de análisis de riesgo en el
PP- 109-048
nivel directivo, independiente de la División de Control yFiscalización.5.1.14.01. Puesta en práctica del Manual de normas generales decontrol interno para la Contraloría General de la República yórganos sujetos a la fiscalización.
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.03.02.1. Mejorar la capacidad de los funcionarios del ServicioNacional de Aduanas.2.1.03.03.1. Modernizar y mejorar la Administración Aduanera.2.1.03.04.1. Reorganizar la estructura de la Dirección General deAduanas y de las aduanas basados en la gestión de riesgo.5.1.14.01.1. Mejorar el nivel técnico y la capacidad decomprensión del funcionario público sobre temas de controlinterno, y establecer una base común que oriente y sustente lasreglas que aplicarán en la Administración.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual2.1.03.03.1.1. Procedimientos aduaneros oficializados
que facilitan el comercio exterior
Cantidad de
procedimientos aduaneros
oficializados 1.00 3.00
2.1.03.03.1.2. Información estadística oportuna y de
calidad
Informes estadísticos
emitidos 500.00 1,000.00
2.1.03.04.1.3. Impuestos determinados en el control
posterior
Monto impuestos
determinados por los
órganos fiscalizadores
(en miles de millones) 2,315.00 4,630.00
5.1.14.01.1.4. Mejorar el nivel técnico y la capacidad
de comprensión del funcionario público en
temas de control interno y establecer una
base común que oriente y sustente las
reglas que aplicarán en la Administración
Evaluación del Control
Interno en la Dirección
General de Aduanas y en
las aduanas del país 5.00 9.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
2.1.03.02.1.0.1. Contar con un Programa Sistemático deCapacitación Integral para todos los niveles de puestos existentesen la organización, mediante el desarrollo de una consultoría que
PP- 109-049
tiene como objetivo el desarrollo de las capacidades gerenciales,técnicas y operativas de todos los funcionarios del ServicioNacional de Aduanas.2.1.03.03.1.1.1. Recaudar los tributos de manera justa, eficaz yeficiente, mediante la aplicación justa y oportuna de lalegislación aduanera, soporte tecnológico adecuado y el desarrolloy aplicación oportunos de nuevos y mejores procedimientosaduaneros.2.1.03.03.1.1.2. Perfeccionar el sistema informático, mediante eldesarrollo del Proyecto TIC@, incorporando nuevos y mejorescontroles inteligentes bajo el concepto de seguridad total, asícomo el desarrollo de nuevos módulos que permitan el mejoramientode la gestión aduanera.2.1.03.03.1.1.3. Uniformar las técnicas y procedimientos para eldesarrollo y cumplimiento del quehacer del Sistema AduaneroNacional, que faciliten el comercio exterior, mediante lacomunicación y divulgación oportuna utilizando la tecnología ylas mejores prácticas.2.1.03.03.1.2.1. Generar y mejorar la exactitud y confiabilidad dela información de comercio exterior y recaudación de tributos, afin de que sean útiles y confiables para la toma de decisiones,por medio de mejoras en la tecnología de información ydeterminando con exactitud las necesidades de información de losusuarios del Servicio Nacional de Aduanas.2.1.03.04.1.3.1. Promover el incremento de la percepción delriesgo mediante un sistema de control y fiscalización oportuno,apoyado por un soporte tecnológico adecuado que permitaincrementar la recaudación por este concepto.5.1.14.01.1.4.1. Realizar una autoevaluación integral del sistemade control interno en todo el Servicio Nacional de Aduanas,mediante la utilización de instrumentos de autoevaluación en cadauna de las dependencias del Servicio Nacional de Aduanas.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
2.1.03.02.1.0.1.1. Desarrollar un Programa Sistemático deCapacitación Integral (A).2.1.03.03.1.1.1.1. Recaudar cuatrocientos veintisiete mil millonesde colones en impuestos aduaneros durante el año 2004. (A).2.1.03.03.1.1.2.1. Implementar el proyecto TIC@ (Tecnología deInformación para el Control Aduanero) como la nueva plataformatecnológica que sustituirá el SIA.(A).2.1.03.03.1.1.3.1. Emitir 8 informes de evaluación sobre lacorrecta aplicación de los procedimientos aduaneros oficializados,directrices y circulares emitidas de manera que permitan comprobarla correcta aplicación de la normativa. (A).2.1.03.03.1.2.1.1. Emitir mil informes estadísticos y unificar yperfeccionar los criterios de captura y procesamiento de losdatos. (M).2.1.03.03.1.2.1.2. Realizar 2 encuestas para comprobar la calidad,
PP- 109-050
oportunidad y suficiencia de la información estadística que brindala Dirección General de Aduanas(M).2.1.03.04.1.3.1.1. Determinar cuatro mil doscientos setentamillones por acciones de control y fiscalización. (A).5.1.14.01.1.4.1.1. Realizar un estudio de autoevaluación integraldel sistema de control interno para cada dependencia del ServicioNacional de Aduanas que incluya la Dirección General de Aduanas ylas ocho aduanas.
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Programa Sistemático de
Capacitación Integral 0.00 0.00 1.00
Eficacia2.1.03.02.1.0.1.1.1.
Impuestos aduaneros
recaudados (en miles de
millones) 370.00 280.00 427.00
Eficacia2.1.03.03.1.1.1.1.1.
Proyecto TIC@ concluido
e implementado 20.00 100.00 100.00
Eficacia2.1.03.03.1.1.2.1.1.
Cantidad de informes
emitidos 0.00 0.00 2.00
Eficacia2.1.03.03.1.2.1.1.1.
Encuestas realizadas /
encuestas programadas
(en porcentaje) 0.00 0.00 100.00
Eficacia2.1.03.03.1.2.1.2.1.
Cantidad de informes
emitidos 653.00 1,000.00 1,000.00
Eficacia2.1.03.03.1.3.1.1.1.
Impuestos determinados
por acciones de
fiscalización (en
millones) 0.00 0.00 2,700.00
Eficacia2.1.03.04.1.3.1.1.1.
Dependencias del
Servicio Nacional de
Aduanas en las que se
practicó la
autoevaluación del
sistema de control
interno 0.00 0.00 9.00
Eficacia5.1.14.01.1.4.1.1.1.
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
1,463,119,803 Servicio Nacional de Aduanas 1 Labores Técnicas y Administrativas de las Gestiones
Aduaneras y Coordinación de las actividades aduaneras
501,641,075 Servicio Nacional de Aduanas 2 Creación y evaluación de normas que faciliten el comercio
internacional
1,463,119,803 Servicio Nacional de Aduanas 3 Acciones de control y fiscalización para incrementar la
percepción del riesgo a defraudar
752,461,613 Div. Informat. y Depto. Adm. 4 Apoyo Técnico Administrativo e Informático
4,180,342,295Total del Subprograma 03
PP- 109-051
PP- 109-052
Registro Contable: 109-134-03
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 4,180,342,295
01 INGRESOS CORRIENTES 4,157,374,345
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 22,967,950
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 674 0 674
55 0 553 ADMINISTRATIVO
234 0 2344 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
270 0 2705 TECNICO
115 0 1159 DE SERVICIO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
4,180,342,295
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 2,809,722,556
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 2,283,814,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 216,132,504
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 172,703,188
060 01 111 12 SOBRESUELDOS 137,072,864
1 SERVICIOS NO PERSONALES 647,571,282
102 01 112 12 ALQUILER DE EDIF. Y TERRENOS 120,000,000
106 01 112 12 OTROS ALQUILERES 3,000,000
112 01 112 12 INFORMACION Y PUBLICIDAD 5,000,000
114 01 112 12 IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 500,000
122 01 112 12 TELECOMUNICACIONES 60,000,000
124 01 112 12 SERVICIO DE CORREOS 1,000,000
126 01 112 12 ENERGIA ELECTRICA 67,500,000
128 01 112 12 OTROS SERVICIOS PUBLICOS 11,700,000
132 01 112 12 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 15,000,000
134 01 112 12 GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 30,000,000
142 01 112 12 TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 15,000,000
144 01 112 12 TRANSPORTES DENTRO DEL PAIS. 12,000,000
150 01 112 12 SEGUROS 6,871,282
162 01 112 12 CONSULTORIAS
(PARA LA CONTINUACIÓN DEL PROYECTO DE
SEGURIDAD TOTAL) 30,000,000
172 01 112 12 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 105,000,000
PP- 109-053
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-134-03
174 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 40,000,000
182 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. DE EDIFICIOS 25,000,000
199 01 112 12 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 100,000,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 165,300,000
202 01 112 12 GASOLINA. 26,000,000
204 01 112 12 DIESEL 7,250,000
206 01 112 12 OTROS COMBUST. GRASAS Y LUBRIC 500,000
212 01 112 12 MEDICINAS 2,000,000
214 01 112 12 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 20,000,000
220 01 112 12 TEXTILES Y VESTUARIOS 5,000,000
232 01 112 12 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 30,000,000
234 01 112 12 IMPRESOS Y OTROS 15,000,000
240 01 112 12 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 5,000,000
252 01 112 12 CEMENTO 1,000,000
254 01 112 12 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 5,350,000
258 01 112 12 MADERA 4,000,000
259 01 112 12 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 8,000,000
260 01 112 12 INSTRUM., HERRAMIENT. Y OTROS 3,000,000
270 01 112 12 REPUESTOS 8,500,000
282 01 112 12 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 11,000,000
284 01 112 12 UTILES Y MATERIAL DE LIMPIEZA 500,000
286 01 112 12 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 5,000,000
290 01 112 12 ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 5,000,000
299 01 112 12 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 3,200,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 534,780,507
603 01 131 12 AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 30,000,000
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 363,102,606
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 123,195,527
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 239,907,079
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 12,967,950
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 6,483,975
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 6,483,975
202
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 38,903,850
PP- 109-054
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-134-03
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 38,903,850
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 77,807,701
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 77,807,701
200
680 CUOTAS A ORGAN. INTER. MUND 11,998,400
680 01 133 12 ORGANIZACION MUNDIAL DE ADUANAS (PAGO CUOTA
ANUAL ORDINARIA)
Ced. Jur.: 2-100-042005 11,998,400
215
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 12,967,950
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 12,967,950
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 12,967,950
204
8 SERVICIO DE LA DEUDA PUBLICA 10,000,000
814 27 251 80 AMORT CUENT PEND EJERC ANTER
(PARA PAGO DE DEUDAS VARIAS DE EJERCICIOS
ANTERIORES) 10,000,000
SUBPROGRAMA 4
PP- 109-055
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
ASESORIA HACENDARIA
DIRECCIÓN GENERAL DE HACIENDAUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Orientar y promover una política de ingresos sana y sostenible quegarantice la estabilidad y el desarrollo nacional, mediante laasesoría hacendaria, la fiscalización y evaluación de la gestióntributaria y aduanera, así como la administración de los regímenesde exenciones tributarias y la fiscalización del correcto uso ydestino de los bienes exonerados.
EJES DE DESARROLLO:
2. Estímulo de la producción para la generación de empleo.5. Transparencia en la función pública, participación ciudadana,relaciones exteriores y cooperación internacional.
ÁREAS TEMÁTICAS:
2.1. Fiscal.5.1. Modernización del Estado.
POLÍTICAS:
2.1.01. Fortalecimiento de la recaudación tributaria.2.1.02. Lucha contra la evasión.2.1.03. Fortalecimiento del sistema y administración aduanera.5.1.05. Utilizar los diferentes medios de comunicación parainformar sobre la gestión y resultados de los programasgubernamentales.5.1.14. Fortalecimiento del control interno, como una herramientapara la rendición de cuentas y el mejoramiento de la gestiónpublica respecto a la protección del patrimonio público y al logrode los objetivos y cometidos institucionales.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.01.2. Evaluación de las propuestas de reforma tributaria,presentadas por el sector público, privado o por iniciativa de losseñores diputados.2.1.01.3. Asesoramiento a las autoridades superiores y preparaciónde los dictámenes correspondientes sobre proyectos que pretendanmodificar los incentivos fiscales, la carga tributaria y las
PP- 109-056
exenciones, considerando la producción y el crecimiento económicodel país.2.1.02.4. Planteamiento, diseño e implementación de unaherramienta computacional para el trámite y control de lasexenciones.2.1.02.5. Fiscalización a las empresas constructorasconcesionarias de obras públicas respecto a los impuestosexonerados entre 1995 al 2001.2.1.02.6. Evaluación del ambiente de control interno de dos entesrecomendadores de exenciones no auditados en años anteriores.2.1.02.7. Evaluación del grado de cumplimiento de lasrecomendaciones emitidas en los estudios realizados a los entesrecomendadores en el período 2002-2003.2.1.02.8. Evaluación de la incidencia en los diferentes sectoreseconómicos de las reformas tributarias que sean aprobadas duranteel período del 2002 al 2003.2.1.02.9. Programas de fiscalización de exención a empresasprivadas.2.1.03.1. Reorganización de las direcciones del Área de Ingresospara mejorar su funcionamiento.2.1.03.2. Programas de fiscalización y evaluación de la gestióntributaria y aduanera.5.1.14.1. Puesta en práctica del “Manual de normas generales decontrol interno para la Contraloría General de la República,instituciones y órganos sujetos a su fiscalización” (Gaceta N°107 del 5/6/02).
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.01.2.1. Participar en la definición de la política tributariapara garantizar su concordancia con el desarrollo económico ysocial del país.2.1.01.3.1. Participar en la definición de la política tributariapara garantizar su concordancia con el desarrollo económico ysocial del país.2.1.02.4.1. Automatizar y mejorar el control sobre el proceso deotorgamiento de las solicitudes de exención de importación para laadquisición de bienes.2.1.02.5.1. Eliminar fuentes de evasión así como los mecanismosque la propicien para aumentar la recaudación fiscal.2.1.02.6.1. Mejorar los controles sobre el adecuado otorgamientode exenciones.2.1.02.7.1. Mejorar los controles sobre el adecuado otorgamientode exenciones.2.1.02.8.1. Proponer estrategias en el campo de la política deingresos y su administración.2.1.02.9.1. Ampliar la cobertura en la fiscalización abeneficiarios de regímenes de exención para evitar la evasiónfiscal.2.1.03.1.1. Completar el proceso de reestructuración de la
PP- 109-057
Dirección General de Hacienda.2.1.03.2.1. Diagnosticar las principales deficiencias en cuanto ala aplicación de los procedimientos tributarios y aduaneros,cumplimiento de las directrices y normas emanadas por elViceministro de Ingresos y el Ministro.5.1.05.2.1. Atender la administración de las relaciones con losclientes del Ministerio de Hacienda.5.1.05.2.2. Mejorar los servicios provistos de acuerdo con superfil.5.1.14.1.1. Mejorar el nivel técnico y la capacidad de comprensióndel funcionario público en temas de control interno y estableceruna base común que oriente y sustente las reglas que aplicarán enla Administración.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual2.1.02.7.1.1. Verificación de cumplimiento de las
recomendaciones realizadas de acuerdo al
punto 2.1.2.6.1.1
Informes 0.00 200.00
2.1.02.9.1.1 Ampliación de la cobertura de
fiscalización de beneficios
Fiscalizaciones
realizadas 0.00 10.00
2.1.03.1.1.1. Proceso de reestructuración del programa
Proceso concluido 0.00 1.00
2.1.03.2.1.1. Mejorar la recaudación y cumplimiento de
procedimientos directrices y normas
Elaboración e
implementación del plan
de trabajo 0.00 0.00
2.1.01.2.1.1 Estudios especializados y asesoría
Estudios 10.00 15.00
2.1.01.3.1.1 Estudios especializados y dictámenes
Asesorias 10.00 15.00
2.1.01.6.1.1. Informes sobre el análisis de los porc.
utilizados por los entes con las
recomendaciones pertinentes sobre
otorgamiento de beneficios fiscales
Informes 2.00 2.00
5.1.05.2.1.1. Análisis de procedimientos y
mejoramiento del servicio
Estudio de procesos 1.00 2.00
5.1.05.2.2.1. Actualización de requisitos y proc.
administrativos
Manuales revisados y
actualizados 4.00 90.00
PP- 109-058
5.1.14.1.1.1. Informe sobre análisis de controles
existentes e implementación de las
acciones necesarias
Controles implementados 0.00 0.00
2.1.02.5.1.1. Empresas fiscalizadas por bienes
exonerados
Empresas fiscalizadas 0.00 6.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
2.1.01.2.1.1.1. Medir la incidencia de las reformas tributarias enlos diferentes sectores económicos, el consumidor final, la cargatributaria y otros, para evaluar los efectos de la medida ypromover las reformas necesarias a la legislación tributaria.2.1.01.3.1.1.1. Establecer una política coherente con laspolíticas económicas y sociales del Gobierno, para evitar laerosión en los ingresos fiscales.2.1.01.4.1.1.1. Completar la introducción de los marcos legales alsistema EXONET que fundamentan las exenciones fiscales, parabrindar los insumos indispensables al programa para su debidofuncionamiento.2.1.02.5.1.1.1. Verificar el correcto uso y destino de bienesexonerados importados por las empresas concesionarias de obrapública.2.1.02.6.1.1.1. Informar a los entes recomendadores lasdeficiencias encontradas en los procedimientos aplicados en elotorgamiento de las exenciones.2.1.02.7.1.1.1. Velar porque los entes recomendadores apliquencorrectamente las recomendaciones dadas por el Ministerio deHacienda para el otorgamiento de las exenciones.2.1.02.8.1.1.1. Realizar estudios para evaluar el comportamientode la recaudación fiscal y el impacto en las finanzas públicas yen los diferentes sectores de la economía.2.1.02.9.1.1.1. Verificar el correcto uso y destino de bienesexonerados importados por las empresas beneficiarias deexenciones.2.1.03.1.1.1.1. Reorganizar la administración tributaria paraagilizar su funcionamiento.2.1.03.2.1.1.1. Detectar las deficiencias en la gestión Aduaneray Tributaria para corregirlas.5.1.05.2.1.1.1. Poner a disposición del público en general lasguías de requisitos, procedimientos, y diferentes trámites; en lapágina WEB del Ministerio, para facilitar el acceso a lainformación y brindar servicios con la mayor transparenciaposible.5.1.05.2.2.1.1. Revisar los procedimientos internos de acuerdo conlos diferentes servicios que brinda la Dirección General deHacienda para mejorarlos, simplificarlos y mejorar los controles.5.1.14.1.1.1.1. Detectar las deficiencias de los controlesexistentes para mejorar los sistemas establecidos.
PP- 109-059
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
2.1.01.2.1.1.1.1. Realizar 25 estudios que midan las incidenciasde las reformas tributarias durante el año 2004, mediante larecopilación de información e investigaciones pertinentes.(A).2.1.01.3.1.1.1.1. Realizar 25 dictámenes de proyectos de ley o dedecreto durante el año 2004, por medio de estudios exhaustivos dela normativa. (M).2.1.02.4.1.1.1.1. Introducir mensualmente a EXONET un 10% de losregímenes de exención durante el año, mediante pruebas deaplicación tecnológicas y normativas.(M).2.1.02.5.1.1.1.1. Fiscalizar durante el 2004, 6 empresaspreseleccionadas, por medio de estudios de auditoría (A) Alta.2.1.02.6.1.1.1.1. Fiscalizar durante el año 2004, 2 entesrecomendadores preseleccionados, estudiando y analizandoinformación, preparación de informes, etc.(M).2.1.02.7.1.1.1.1. Evaluar la aplicación de las recomendaciones enlos dos entes fiscalizados, mediante revisiones y verificacionesde las recomendaciones de exoneraciones.(M).2.1.02.8.1.1.1.1. Evaluar el 100% de las reformas tributariasaprobadas durante el periodo 2002 - 2003, durante el año 2004,analizando, comparando y cruzando la información recabada en lasdiferentes dependencias.(A).2.1.02.9.1.1.1.1. Ampliar la cobertura de los programas defiscalización en un 10%, durante el 2004, reforzando con mayorcantidad de visitas de auditorías a las empresas e institucionesseleccionadas.(M).2.1.03.1.1.1.1.1. Reestructurar la Dirección General de Hacienda,durante el año 2004, mediante nuevas modificaciones en laestructura organizacional y funcional de la dependencia.(A).2.1.03.2.1.1.1.1. Elaborar un plan de fiscalización y evaluación eimplementarlo en el año 2004, recabando información, realizandovisitas de fiscalización.(A).5.1.05.2.1.1.1.1 Incluir el 100% de las guías para el segundosemestre del 2004, incorporando la información pertinente en lapágina WEB.(M).5.1.05.2.2.1.1.1. Revisar el 100% de los procedimientos durante elaño 2004, conforme avance la reestructuración.(M).5.1.14.1.1.1.1.1. Evaluar el 100% de los controles existentesdurante el 2004, midiendo su efectividad.(M).
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Estudios entregados /
estudios solicitados (en
porcentaje) 0.00 0.00 90.00
Eficacia2.1.01.2.1.1.1.1.1
PP- 109-060
Asesorías entregadas /
asesorías realizadas
(en porcentaje) 0.00 0.00 100.00
Eficacia2.1.01.3.1.1.1.1.1
Regímenes incorporados
en el sistema/ total de
regímenes (en
porcentaje) 0.00 2.00 100.00
Eficacia2.1.02.4.1.1.1.1.1.
Empresas fiscalizadas/
empresas seleccionadas
(en porcentaje) 0.00 0.00 100.00
Eficacia2.1.02.5.1.1.1.1.1
Cantidad de informes 0.00 0.00 100.00
Eficacia2.1.02.6.1.1.1.1.1
Cantidad de informes 0.00 0.00 2.00
Eficacia2.1.02.7.1.1.1.1.1
Estudios solicitados/
estudios entregados 0.00 1.00 100.00
Eficiencia2.1.02.8.1.1.1.1.1
Fiscalizaciones
realizadas en el año
2004/ fiscalizaciones
realizadas en el año
2003 (en porcentaje) 0.00 0.00 100.00
Eficacia2.1.02.9.1.1.1.1.1
Proceso terminado (en
porcentaje) 10.00 50.00 100.00
Eficacia2.1.03.1.1.1.1.1.1
Plan de trabajo aprobado
e implementado 0.00 0.00 1.00
Eficacia2.1.03.2.1.1.1.1.1
Guias incorporadas /
guias totales (en
porcentaje) 0.00 0.00 100.00
Eficiencia5.1.05.2.1.1.1.1.1
Manuales revisados/
manuales vigentes (en
porcentaje) 0.00 100.00 100.00
Eficiencia5.1.05.2.2.1.1.1.1
Controles implementados
/ controles requeridos
(en porcentaje) 0.00 50.00 100.00
Eficiencia5.1.14.1.1.1.1.1.1.
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
104,321,428 Ases. y Ctrl. Mat. Hacendaria 1 Evaluación y Análisis de la Política Fiscal234,723,213 Ases. y Ctrl. Mat. Hacendaria 2 Administración de los regímenes de exenciones182,562,499 Ases. y Ctrl. Mat. Hacendaria 3 Fiscalización del uso y destino de las exenciones
521,607,141Total del Subprograma 04
PP- 109-061
PP- 109-062
Registro Contable: 109-134-04
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 521,607,141
01 INGRESOS CORRIENTES 512,639,263
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 8,967,878
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 61 0 61
9 0 93 ADMINISTRATIVO
37 0 374 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
14 0 145 TECNICO
1 0 19 DE SERVICIO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
521,607,141
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 383,040,344
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 332,277,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 29,464,641
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 19,298,703
060 01 111 12 SOBRESUELDOS 2,000,000
1 SERVICIOS NO PERSONALES 50,566,800
102 01 112 12 ALQUILER DE EDIF. Y TERRENOS 27,178,800
112 01 112 12 INFORMACION Y PUBLICIDAD 1,500,000
122 01 112 12 TELECOMUNICACIONES 2,508,000
126 01 112 12 ENERGIA ELECTRICA 2,750,000
128 01 112 12 OTROS SERVICIOS PUBLICOS 330,000
132 01 112 12 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 500,000
134 01 112 12 GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 2,000,000
142 01 112 12 TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 500,000
172 01 112 12 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 900,000
174 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 900,000
199 01 112 12 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 11,500,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 7,852,738
202 01 112 12 GASOLINA. 1,200,000
214 01 112 12 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 2,000,000
232 01 112 12 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 1,800,000
234 01 112 12 IMPRESOS Y OTROS 752,738
PP- 109-063
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-134-04
240 01 112 12 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 100,000
254 01 112 12 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 20,000
258 01 112 12 MADERA 20,000
259 01 112 12 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 20,000
260 01 112 12 INSTRUM., HERRAMIENT. Y OTROS 15,000
270 01 112 12 REPUESTOS 800,000
282 01 112 12 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 800,000
286 01 112 12 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 300,000
299 01 112 12 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 25,000
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 7,200,000
310 27 221 12 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 7,200,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 71,179,381
603 01 131 12 AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 4,000,000
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 49,500,597
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-042147 16,794,845
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-042147 32,705,752
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 1,767,878
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-042147 883,939
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-042147 883,939
202
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 5,303,635
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-042147 5,303,635
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 10,607,271
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-042147 10,607,271
200
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1,767,878
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 1,767,878
PP- 109-064
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-134-04
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-042152 1,767,878
204
SUBPROGRAMA 5
PP- 109-065
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
INVESTIGACIONES FISCALES
DIRECCIÓN DE POLICÍA FISCALUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Detectar, prevenir y reprimir los ilícitos fiscales. Además,coadyuvar a las instancias del Ministerio de Hacienda y a otrasinstancias judiciales para brindar mejores servicios deinspección, investigación e información.
EJES DE DESARROLLO:
2. Estímulo y crecimiento de la producción para la generación deempleo.5. Transparencia en la función pública, participación ciudadana,relaciones exteriores y cooperación internacional.
ÁREAS TEMÁTICAS:
2.1. Fiscal.5.1. Modernización del Estado.
POLÍTICAS:
2.1.2. Lucha contra la evasión fiscal.5.1.5. Utilizar los diferentes medios de comunicación parainformar sobre la gestión y resultados de los programasgubernamentales.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.2.01. Investigación del fraude tributario.2.1.2.12. Realización de operativos e investigaciones de denunciasen recintos fiscales, estacionamientos, transitorios, aeropuertosy tránsitos.5.1.5.02. Administrar los niveles de satisfacción de los usuariosde acuerdo con los niveles de servicio establecidos.
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.2.01.1. Detectar y prevenir delitos o infracciones paraerradicar la evasión fiscal.2.1.2.12.1. Detectar y prevenir delitos o infracciones paraerradicar la evasión fiscal.
PP- 109-066
5.1.5.02.1. Atender la administración de las relaciones con losclientes del Ministerio de Hacienda.5.1.5.02.2. Mejorar los servicios provistos de acuerdo con superfil.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual2.1.2.01.1.1 Conclusión de actos de investigación
Informes administrativos
y judiciales 125.00 250.00
2.1.2.12.1.2. Trabajo de campo de operativos, retenes,
investigaciones, inspecciones etc.
Operativos 17.00 20.00
5.1.5.02.1.3. Determinar el nivel de satisfacción de
clientes internos y externos
Entrevista a usuarios 5.00 5.00
5.1.5.02.2.4. Mantener la página WEB acualizada.
Página WEB 0.00 1.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
2.1.2.01.1.1.1. Realizar actividades tendientes para la deteccióny prevención de delitos o infracciones para erradicar la evasiónfiscal.2.1.2.12.1.2.1. Realizar actividades tendientes para la deteccióny prevención de delitos o infracciones para erradicar la evasiónfiscal.5.1.5.02.1.3.1. Atender la Administración de las relaciones conlos clientes del Ministerio de Hacienda.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
2.1.2.01.1.1.1.1. Concluir al menos 250 actos de investigación,para erradicar la evasión fiscal y aumentar la captación de lostributos durante el 2004.(A).2.1.2.12.1.2.1.1. Organizar la realización de 37 operativos(retenes, inspecciones, investigaciones y otros) para eliminar laevasión fiscal en el año 2004.(A).2.1.2.12.1.2.1.2. Atender el 100% de las denuncias tanto internascomo externas, para coadyuvar a la captación de mayores tributosen el 2004.(A).5.1.5.02.1.4.1.1. Establecer un sistema continuo de evaluación dela atención al usuario interno y externo, realizando como mínimo10 actividades al respecto durante el 2004.(M).
PP- 109-067
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Informes administrativos
y judiciales realizados 252.00 250.00 250.00
Eficiencia2.1.2.01.1.1.1.1.1.
Operativos realizados 41.00 100.00 37.00
Eficacia2.1.2.12.1.2.1.1.1.
Entrevistas a usuarios
realizadas 0.00 0.00 10.00
Calidad5.1.5.02.1.3.1.1.1.
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
226,664,062 Policía Fiscal 1 Control Fiscal226,664,062Total del Subprograma 05
PP- 109-068
PP- 109-069
Registro Contable: 109-134-05
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 226,664,062
01 INGRESOS CORRIENTES 218,084,629
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 8,579,433
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 30 0 30
1 0 13 ADMINISTRATIVO
3 0 34 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
5 0 55 TECNICO
17 0 178 POLICIAL
4 0 49 DE SERVICIO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
226,664,062
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 125,543,817
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 99,491,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 9,657,216
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 6,395,601
060 01 111 12 SOBRESUELDOS 10,000,000
1 SERVICIOS NO PERSONALES 41,447,360
112 01 112 12 INFORMACION Y PUBLICIDAD 750,000
114 01 112 12 IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 500,000
122 01 112 12 TELECOMUNICACIONES 2,500,000
124 01 112 12 SERVICIO DE CORREOS 22,360
126 01 112 12 ENERGIA ELECTRICA 2,500,000
128 01 112 12 OTROS SERVICIOS PUBLICOS 1,150,000
132 01 112 12 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 1,000,000
134 01 112 12 GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 15,000,000
142 01 112 12 TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 1,000,000
144 01 112 12 TRANSPORTES DENTRO DEL PAIS. 25,000
172 01 112 12 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 6,000,000
174 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 4,000,000
182 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. DE EDIFICIOS
(PARA CUBRIR EL MANTENIMIENTO Y REPARACIONES
VARIAS DEL EDIFICIO) 2,000,000
199 01 112 12 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 5,000,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 24,075,000
PP- 109-070
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-134-05
202 01 112 12 GASOLINA. 4,500,000
204 01 112 12 DIESEL 1,000,000
206 01 112 12 OTROS COMBUST. GRASAS Y LUBRIC 300,000
212 01 112 12 MEDICINAS 50,000
214 01 112 12 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 3,000,000
220 01 112 12 TEXTILES Y VESTUARIOS 4,000,000
232 01 112 12 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 500,000
234 01 112 12 IMPRESOS Y OTROS 1,000,000
240 01 112 12 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 50,000
252 01 112 12 CEMENTO 100,000
254 01 112 12 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 500,000
258 01 112 12 MADERA 500,000
259 01 112 12 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 500,000
260 01 112 12 INSTRUM., HERRAMIENT. Y OTROS 250,000
270 01 112 12 REPUESTOS 3,000,000
282 01 112 12 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 500,000
284 01 112 12 UTILES Y MATERIAL DE LIMPIEZA 275,000
286 01 112 12 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 1,000,000
290 01 112 12 ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 50,000
299 01 112 12 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 3,000,000
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 7,000,000
310 27 221 12 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 2,500,000
340 27 221 12 EQUIPO PARA COMUNICACIONES 2,000,000
390 27 221 12 EQUIPOS VARIOS 2,500,000
5 CONSTRUC., ADICIONES Y MEJORAS 1,000,000
550 27 215 12 OTRAS CONSTR.,ADICION. Y MEJ.
(PARA ACONDICIONAMIENTO Y MEJORAS AL EDIFICIO) 1,000,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 27,018,452
603 01 131 12 AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 5,000,000
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 16,224,123
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 5,504,613
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 10,719,510
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 579,432
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 289,716
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 289,716
202
PP- 109-071
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-134-05
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 1,738,299
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 1,738,299
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 3,476,598
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 3,476,598
200
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 579,433
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 579,433
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 579,433
204
PROGRAMA 135
PP- 109-072
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
TRIBUNALES FISCAL Y ADUANERO
PRESIDENCIA DE TRIBUNALESUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Impartir justicia pronta y cumplida como el único órganoespecializado en materia técnica fiscal y aduanera, con decisiónautónoma, que ejerce su competencia funcional en todo elterritorio nacional, con grado de desconcentración máxima,mediante la resolución, en última instancia administrativa, de losrecursos de apelación interpuestos contra los actos dictados porel Servicio Nacional de Aduanas y la Dirección General deTributación a través de sentencias y autos, en materias tales comoclasificación, valoración, origen y otras regulaciones delcomercio internacional, ejerciendo control de legalidad, encarácter de superior jerárquico impropio y garantizando unarevisión justa, objetiva y razonable, dentro del respeto a losderechos de la Administración Aduanera, Tributaria y demás órganosy entidades públicas y privadas que ejercen o se relacionan con lagestión aduanera y tributaria, así como también de los auxiliaresde la función pública aduanera, importadores, exportadores y demásusuarios del servicio, mediante la correcta interpretación yaplicación de la normativa.
EJES DE DESARROLLO:
4. Seguridad ciudadana y administración de la justicia.
ÁREAS TEMÁTICAS:
4.2. Justicia.
POLÍTICAS:
4.2.11. Justicia pronta y cumplida.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
4.2.11.1. Resolución de los recursos de apelación interpuestoscontra los actos dictados por el Sistema Nacional de Aduanas através de la emisión de sentencias.4.2.11.2. Resolución de los actos dictados por la DirecciónGeneral a través de sentencias.
PP- 109-073
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
4.2.11.1.1. Resolver formal y oportunamente de acuerdo con elartículo 39 de la Constitución Política de la República (sobre eldebido proceso), los recursos de apelación interpuestos.4.2.11.2.1. Resolver formal y oportunamente de acuerdo con elarticulo 39 de la Constitución Política de la República, losrecursos y peticiones interpuestas.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual4.2.11.1.1.1. Resolución definitiva sobre los recursos
de apelación
Sentencias notificadas 50.00 105.00
4.2.11.2.1.2 Resoluición de recursos de apelación
Resoluciones 214.00 400.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
4.2.11.1.1.1.1. Conocer y resolver en el menor tiempo posible ycomo órgano especializado los recursos de apelación contra actosdictados por el Servicio Nacional de Aduanas conforme elordenamiento jurídico, de manera que propicie una correctaaplicación e interpretación de la normativa aduanera, respetandolos derechos del administrado y de la Administración.4.2.11.1.1.1.2. Crear una jurisprudencia aduanera y administrativaque facilite la aplicación uniforme de las normas por parte de lasautoridades competentes y genere seguridad jurídica y certezatributaria a los usuarios de los servicios.4.2.11.1.1.1.3. Brindar capacitación a los diferentes usuarios delServicio Aduanero Nacional con el fin de lograr actuaciones máseficientes en su función fiscal.4.2.11.1.1.1.4. Fortalecer el ambiente de control institucional afin de que sus sistemas de control se conviertan en herramientasefectivas para conducir a la institución hacia el logro de susobjetivos.4.2.11.2.1.2.1. Servir de contralor de la legalidad en materiatributaria y resolver formal y oportunamente de acuerdo con elartículo 39 de la Constitución Política, los recursos y peticionesinterpuestas. Su actividad, esta constituida, por la resoluciónoportuna y legal de los recursos interpuestos por losadministrados, contra las resoluciones de las diversasadministraciones tributarias del país.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
4.2.11.1.1.1.1.1. Resolver al menos 105 casos que representan un80% de los recursos de apelación interpuestos al 31 de diciembre
PP- 109-074
de 2004.4.2.11.1.1.1.1.2. Estudiar, conocer y resolver los recursos deapelación ingresados en un período promedio de 50 días hábiles.4.2.11.1.1.1.2.1. Publicar la jurisprudencia aduanera yadministrativa del Tribunal Aduanero Nacional a través de unboletín trimestral durante el año 2004.4.2.11.1.1.1.2.2. Actualizar vía electrónica semanalmente elDigesto del Tribunal Aduanero Nacional en el año 2004.4.2.11.1.1.1.3.1. Ejecutar un programa anual de 6 actualizacionesprofesionales que atiendan las necesidades particulares de losdiferentes usuarios del servicio.4.2.11.1.1.1.4.1. Promover la cultura de control mediante larendición de informes de labores mensuales, informes de ejecuciónPresupuestaria bimensual y semestral e informes de gestiónbimensual, para el mejor uso de los recursos y la orientación delaccionar institucional en el marco de la legalidad.4.2.11.2.1.2.1.1. Resolver en promedio 400 controversias de formapronta y oportuna dentro del marco legal establecido durante elaño 2004.
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Recursos resueltos /
recursos presentados 50.00 110.00 105.00
4.2.11.1.1.1.1.1.1. Eficacia
Fecha real de
notificación de
Expedientes-Fecha
ingreso de los mismos 50.00 45.00 50.00
4.2.11.1.1.1.1.2.1. Calidad
Boletines emitidos
-Boletines programados 4.00 4.00 4.00
4.2.11.1.1.1.2.1.1. Eficacia
Número de sentencias
notificadas
mensual/sentencias
publicadas
electronicamente 0.00 100.00 100.00
4.2.11.1.1.1.2.2.1. Eficacia
Seminarios, talleres o
charlas impartidas/
Seminarios, talleres o
charlas programadas 12.00 6.00 6.00
4.2.11.1.1.1.3.1.1. Eficacia
Informes presentados
/Informes proyectados 0.00 0.00 20.00
4.2.11.1.1.1.4.1.1. Eficacia
Resol. de apelación
alcanzadas /
4.2.11.2.1.2.1.1.1. Eficacia
PP- 109-075
resoluciones programadas 571.00 400.00 400.00
SUBPROGRAMA 1
PP- 109-076
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
TRIBUNAL FISCAL ADMINISTRATIVO
PRESIDENCIA DEL TRIBUNAL FISCALUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Impartir justicia administrativa pronta y cumplida como el únicoórgano especializado en materia técnica aduanera, con decisiónautónoma, que ejerce su competencia funcional en todo elterritorio nacional, con grado de desconcentración máxima,mediante la resolución, en última instancia administrativa, de losrecursos de apelación interpuestos contra los actos dictados porel Servicio Nacional de Aduanas a través de sentencias y autos, enmaterias tales como clasificación, valoración, origen y otrasregulaciones del comercio internacional, ejerciendo control delegalidad, en su carácter de superior jerárquico impropio ygarantizando una revisión justa, objetiva y razonable, dentro delrespeto a los derechos de la Administración Aduanera y demásórganos y entidades públicas y privadas que ejercen o serelacionan con la gestión aduanera, así como también de losauxiliares de la función pública aduanera, importadores,exportadores y demás usuarios del servicio, mediante la correctainterpretación y aplicación de la normativa.
EJES DE DESARROLLO:
4. Seguridad ciudadana y administración de la Justicia.
ÁREAS TEMÁTICAS:
4.2. Justicia.
POLÍTICAS:
4.2.11 Justicia pronta y cumplida.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:.
4.2.11.2 Resoluciones de los actos dictados por la DirecciónGeneral a través de sentencias.
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
PP- 109-077
4.2.11.2.1. Resolver formal y oportunamente de acuerdo con elartículo 39 de la Constitución Política de la República losrecursos y peticiones interpuestas.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual4.2.11.2.1.1. Resolución de recursos de apelación
Resoluciones 214.00 400.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
4.2.11.2.1.1.1.1. Servir de contralor de la legalidad en materiatributaria y resolver formal y oportunamente de acuerdo con elartículo 39 de la Constitución Política, los recursos y peticionesinterpuestas. Su actividad está constituida, por la resoluciónoportuna y legal de los recursos interpuestos por losadministrados, contra las resoluciones de las diversasadministraciones tributarias del país.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
4.2.11.2.1.1.1.1. Resolver en promedio 400 controversias de formapronta y oportuna dentro del marco legal establecido durante elaño 2004.
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Resolución de
apelaciones alcanzadas 571.00 400.00 400.00
Eficacia4.2.11.2.1.1.1.1.1.
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
254,711,830 Tribunal Fiscal Administrativo 1 Resolución administrativa de recursos de apelación
254,711,830Total del Subprograma 01
PP- 109-078
PP- 109-079
Registro Contable: 109-135-01
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 254,711,830
01 INGRESOS CORRIENTES 251,069,556
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 3,642,274
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 17 0 17
1 0 11 SUPERIOR
4 0 43 ADMINISTRATIVO
12 0 124 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
254,711,830
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 193,326,176
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 166,562,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 14,871,244
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 11,892,932
1 SERVICIOS NO PERSONALES 19,686,946
102 01 112 12 ALQUILER DE EDIF. Y TERRENOS 14,500,000
112 01 112 12 INFORMACION Y PUBLICIDAD 261,946
114 01 112 12 IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 250,000
122 01 112 12 TELECOMUNICACIONES 1,250,000
126 01 112 12 ENERGIA ELECTRICA 1,000,000
132 01 112 12 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 600,000
134 01 112 12 GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 200,000
144 01 112 12 TRANSPORTES DENTRO DEL PAIS. 175,000
172 01 112 12 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 500,000
174 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 400,000
182 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. DE EDIFICIOS 150,000
199 01 112 12 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 400,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 4,150,000
202 01 112 12 GASOLINA. 350,000
206 01 112 12 OTROS COMBUST. GRASAS Y LUBRIC 100,000
214 01 112 12 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 500,000
220 01 112 12 TEXTILES Y VESTUARIOS 150,000
232 01 112 12 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 500,000
PP- 109-080
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-135-01
234 01 112 12 IMPRESOS Y OTROS 350,000
258 01 112 12 MADERA 150,000
259 01 112 12 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 150,000
270 01 112 12 REPUESTOS 350,000
282 01 112 12 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 500,000
284 01 112 12 UTILES Y MATERIAL DE LIMPIEZA 300,000
286 01 112 12 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 400,000
299 01 112 12 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 350,000
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 2,750,000
310 27 221 12 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 2,000,000
340 27 221 12 EQUIPO PARA COMUNICACIONES 600,000
350 27 221 12 EQUIPO EDUCACIONAL. 150,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 33,906,434
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 24,983,690
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 8,476,609
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 16,507,081
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 892,274
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 446,137
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 446,137
202
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 2,676,823
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 2,676,823
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 5,353,647
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 5,353,647
200
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 892,274
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 892,274
PP- 109-081
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-135-01
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 892,274
204
SUBPROGRAMA 2
PP- 109-082
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
TRIBUNAL ADUANERO
PRESIDENCIA DE TRIBUNAL ADUANEROUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Impartir justicia pronta y cumplida como el único órganoespecializado en materia técnica aduanera, con decisión autónoma,que ejerce su competencia funcional en todo el territorionacional, con grado de desconcentración máxima, mediante laresolución, en última instancia administrativa, de los recursos deapelación interpuestos contra los actos dictados por el ServicioNacional de Aduanas a través de sentencias y autos, en materiastales como clasificación, valoración, origen y otras regulacionesdel comercio internacional, ejerciendo control de legalidad, encarácter de superior jerárquico impropio y garantizando unarevisión justa, objetiva y razonable, dentro del respeto a losderechos de la Administración Aduanera y demás órganos y entidadespúblicas y privadas que ejercen o se relacionan con la gestiónaduanera, así como también de los auxiliares de la función públicaaduanera, importadores, exportadores y demás usuarios delservicio, mediante la correcta interpretación y aplicación de lanormativa.
EJES DE DESARROLLO:
4. Seguridad Ciudadana y administración de la justicia.
ÁREAS TEMÁTICAS:
4.2. Justicia.
POLÍTICAS:
4.2.11. Justicia pronta y cumplida.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
4.2.11.1. Resolución de los recursos de apelación interpuestoscontra los actos dictados por el Sistema Nacional de Aduanas através de la emisión de sentencias.
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
PP- 109-083
4.2.11.1.1. Resolver formal y oportunamente de acuerdo con elartículo 39 de la Constitución Política de la República (sobre eldebido proceso) los recursos de apelación interpuestos.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual4.2.11.1.1.1. Resolución definitiva sobre los recursos
de apelación.
Sentencias notificadas 50.00 105.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
4.2.11.1.1.1.1. Conocer y resolver en el menor tiempo posible ycomo órgano especializado los recursos de apelación contra actosdictados por el Servicio Nacional de Aduanas conforme elordenamiento jurídico, de manera que propicie una correctaaplicación e interpretación de la normativa aduanera, respetandolos derechos del administrado y de la Administración.4.2.11.1.1.1.2. Crear una jurisprudencia aduanera y administrativaque facilite la aplicación uniforme de las normas por parte de lasautoridades competentes y genere seguridad jurídica y certezatributaria a los usuarios de los servicios.4.2.11.1.1.1.3. Brindar capacitación a los diferentes usuarios delServicio Aduanero Nacional con el fin de lograr actuaciones máseficientes en su función fiscal.4.2.11.1.1.1.4. Fortalecer el ambiente de control institucional afin de que sus sistemas de control se conviertan en herramientasefectivas para conducir a la institución hacia el logro de susobjetivos.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
4.2.11.1.1.1.1.1. Resolver al menos 105 casos que representan un80% de los recursos de apelación interpuestos al 31 de diciembrede 2004.4.2.11.1.1.1.1.2. Estudiar, conocer y resolver los recursos deapelación ingresados en un período promedio de 50 días hábiles.4.2.11.1.1.1.2.1. Publicar la jurisprudencia aduanera yadministrativa del Tribunal Aduanero Nacional a través de unboletín trimestral durante el año 2004.4.2.11.1.1.1.2.2. Actualizar vía electrónica semanalmente elDigesto del Tribunal Aduanero Nacional en el año 2004.4.2.11.1.1.1.3.1. Ejecutar un programa anual de 6 actualizacionesprofesionales que atiendan las necesidades particulares de losdiferentes usuarios del servicio.4.2.11.1.1.1.4.1. Promover la cultura de control mediante larendición de informes de labores mensuales, informes de ejecuciónpresupuestaria bimensual y semestral e informes de gestión
PP- 109-084
bimensual, para el mejor uso de los recursos y la orientación delaccionar institucional en el marco de la legalidad.
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Recursos resueltos /
recursos presentados 50.00 110.00 105.00
Eficacia 4.2.11.1.1.1.1.1.1.
Fecha real de
notificación de
Expedientes-Fecha
ingreso de los mismos. 50.00 45.00 50.00
Calidad 4.2.11.1.1.1.1.2.1.
Boletines emitidos
-Boletines programados 4.00 4.00 4.00
Eficacia 4.2.11.1.1.1.2.1.1.
Número de sentencias
notificadas
mensual/sentencias
publicadas 0.00 100.00 100.00
Eficacia 4.2.11.1.1.1.2.2.1.
Seminarios, talleres o
charlas impartidas/
Seminarios, Talleres o
Charlas programadas 12.00 6.00 6.00
Eficacia4.2.11.1.1.1.3.1.1.
Informes presentados /
Informes proyectados 0.00 0.00 20.00
Eficacia4.2.11.1.1.1.4.1.1.
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
234,649,846 Tribunal Aduanero Nacional 1 Notificación de Resoluciones Administrativas sobre
Recursos de Apelación
234,649,846Total del Subprograma 02
PP- 109-085
PP- 109-086
Registro Contable: 109-135-02
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 234,649,846
01 INGRESOS CORRIENTES 233,200,923
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 1,448,923
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 15 0 15
1 0 11 SUPERIOR
2 0 23 ADMINISTRATIVO
12 0 124 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
234,649,846
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 194,766,822
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 169,571,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 14,982,063
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 10,213,759
1 SERVICIOS NO PERSONALES 1,235,000
112 01 112 12 INFORMACION Y PUBLICIDAD 85,000
114 01 112 12 IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 20,000
122 01 112 12 TELECOMUNICACIONES 1,000,000
172 01 112 12 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 130,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 3,040,000
202 01 112 12 GASOLINA. 20,000
214 01 112 12 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 2,700,000
232 01 112 12 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 100,000
234 01 112 12 IMPRESOS Y OTROS 55,000
254 01 112 12 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 50,000
282 01 112 12 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 50,000
286 01 112 12 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 65,000
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 550,000
310 27 221 12 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 550,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 34,159,101
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 25,169,866
PP- 109-087
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-135-02
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 8,539,776
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 16,630,090
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 898,922
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 449,461
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 449,461
202
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 2,696,771
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 2,696,771
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 5,393,542
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 5,393,542
200
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 898,923
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 898,923
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 898,923
204
PROGRAMA 136
PP- 109-088
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA
VICEMINISTRO (A) DE EGRESOSUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Brindar la dirección política, planificación, control yseguimiento en el área de gestión de la administración financieradel Gobierno Central, focalizando sus actuaciones en elfortalecimiento de las políticas e instrumentos de asignación,registro, control y evaluación del gasto público, así comocontribuir a las mejoras de las finanzas públicas, mediante unaasignación eficiente y eficaz de los recursos del gasto público,con el fin de promover un adecuado nivel de desarrollo económico,transparencia en el desempeño de la gestión y correcta rendiciónde cuentas.
EJES DE DESARROLLO:
2. Estímulo y crecimiento de la producción para la generación deempleo.
ÁREAS TEMÁTICAS:
2.1. Fiscal.
POLÍTICAS:
2.1.6. Uso racional de los recursos públicos.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.6.3. Actualización de la metodología y los sistemas deinformación para la elaboración de estadísticas de las finanzaspúblicas.
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.6.3.1. Mejorar la calidad y la pertinencia de la informaciónfiscal para orientar la toma de decisiones de la políticaeconómica.
PP- 109-089
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual2.1.6.3.1.1. Rectoría del proceso y la política
presupuestaria del sector
No mesurable 0.00 0.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
2.1.6.3.1.1.1. Consolidar la implementación de los Sistemas deAdministración Financiera: Sistema Integrado de Gestión de laAdministración Financiera (SIGAF), Sistema Integrado de Planillasy Pagos (INTEGRA) y Sistema de Compras Electrónicas del Estado(COMPRARED).
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
2.1.6.3.1.1.1.1. Acabar con la implementación exitosa de lossistemas informáticos durante el año 2004, mediante la puesta enpráctica del 100% del SIGAF, INTEGRA Y COMPRARED.
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Porcentaje de avance en
la implementación del
sistema 40.00 75.00 100.00
2.1.6.3.1.1.1.1.1. Eficacia
SUBPROGRAMA 1
PP- 109-090
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
DIRECCION Y COORDINACION GENERAL
VICEMINISTRO (A) DE EGRESOSUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Este subprograma es el ente ejecutor del Programa de laAdministración Financiera y está bajo la rectoría de laViceministra de Egresos.
EJES DE DESARROLLO:
2. Estímulo y crecimiento de la producción para la generación deempleo.
ÁREAS TEMÁTICAS:
2.1. Fiscal.
POLÍTICAS:
2.1.6. Uso racional de los recursos públicos.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.6.4. Fortalecer las estrategias de registro y controljurídico, contable y administrativo de la ejecución presupuestariadel Gobierno de la República.
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.6.4.1. Mejorar el proceso de verificación y seguimiento de laejecución presupuestaria del Gobierno de la República en funciónde la aplicación de normativa y disposiciones, así como en lossistemas informáticos.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual2.1.6.4.1.1 Control del gasto de conformidad con las
metas fiscales establecidas
No. informes de flujo de
caja 3.00 6.00
PP- 109-091
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
2.1.6.4.1.1.1. Programar la ejecución del presupuesto asignado alPrograma Administración Financiera, mediante la revisión de lasprioridades que surjan en materia de Administración Financiera.2.1.6.4.1.1.2. Emitir directrices generales a las direcciones delos subprogramas que conforman el Programa de AdministraciónFinanciera.2.1.6.4.1.1.3. Dar seguimiento a la implementación de la Ley de laAdministración Financiera de la República y Presupuestos Públicos.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
2.1.6.4.1.1.1.1. Realizar revisiones presupuestarias acorde conlos objetivos planteados, a los subprogramas de la AdministraciónFinanciera.2.1.6.4.1.1.2.1 Comunicar a cada director de subprograma,personalmente o en forma escrita, las directrices que seannecesarias para la consecución de los objetivos estratégicosplanteados.2.1.6.4.1.1.3.1. Llevar a buen término aspectos pertinentes deAdministración Financiera para implementar la Ley Nº 8131.
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Directrices emitidas (en
porcentaje) 40.00 75.00 100.00
Eficacia2.1.6.4.1.1.1.1.1.
Revisiones realizadas /
revisiones programadas
(en porcentaje) 0.00 100.00 100.00
Eficacia2.1.6.4.1.1.2.1.1.
Procesos completados /
procesos iniciados en la
Adm. Financiera 0.00 75.00 100.00
Eficacia2.1.6.4.1.1.3.1.1.
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
31,543,386 Despacho Viceministro Egresos 1 Dirección y Coordinación31,543,386Total del Subprograma 01
PP- 109-092
PP- 109-093
Registro Contable: 109-136-01
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 31,543,386
01 INGRESOS CORRIENTES 31,421,981
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 121,405
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 3 0 3
1 0 11 SUPERIOR
1 0 14 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
1 0 15 TECNICO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
31,543,386
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 26,808,567
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 20,649,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 2,023,428
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 1,632,139
060 01 111 12 SOBRESUELDOS 2,000,000
070 01 111 12 GASTOS DE REPRESENTACION 504,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 4,613,414
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 3,399,359
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 1,153,354
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 2,246,005
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 121,404
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 60,702
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 60,702
202
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 364,217
PP- 109-094
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-136-01
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 364,217
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 728,434
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 728,434
200
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 121,405
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 121,405
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 121,405
204
SUBPROGRAMA 2
PP- 109-095
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
DIREC.Y COORD.DEL PROC.PRESUP.SECT.PUBLIC.
DIRECCIÓN GENERAL DE PRESUPUESTO NACIONALUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Ejercer la rectoría del Subsistema del proceso presupuestario delSector Público y contribuir con el uso racional de los recursospúblicos a través de la formulación y seguimiento de lasdirectrices de política presupuestaria, orientando la gestión enprocura de lograr una asignación más eficiente y eficaz del gastopúblico que apoye el proceso de reducción del déficit fiscal, enun marco de transparencia y de rendición de cuentas.
EJES DE DESARROLLO:
2. Estímulo y crecimiento de la producción para la generación deempleo.5. Transparencia en la función pública, participación ciudadana yrelaciones exteriores y cooperación internacional.
ÁREAS TEMÁTICAS:
2.1. Fiscal.5.1. Modernización del Estado.
POLÍTICAS:
2.1.00. Uso racional de los recursos públicos.5.1.05. Utilizar los diferentes medios de comunicación parainformar sobre la gestión y resultados de los programasgubernamentales.5.1.14. Fortalecimiento del control interno como una herramientapara la rendición de cuentas y el mejoramiento de la gestiónpública respecto a la protección del patrimonio público y al logrode los objetivos y cometidos.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.00.1. Fortalecimiento del proceso de programación,presupuestación y evaluación del Sector Público.2.1.00.2. Uniformidad de la clasificación presupuestaria delSector Público.2.1.00.3. Actualización de la metodología y los sistemas deinformación para la elaboración de estadísticas de las finanzas
PP- 109-096
públicas.2.1.00.4. Fortalecer las estrategias en materia de registro ycontrol jurídico, contable y administrativo de la ejecuciónpresupuestaria del Gobierno de la República.5.1.05.2. Administrar los niveles de satisfacción de los usuariosde acuerdo con los niveles de servicio establecidos.5.1.14.1. Puesta en práctica del "Manual de Normas Generales deControl Interno para la Contraloría General de la República,Instituciones y Órganos sujetos a su Fiscalización" (Gaceta Nº 107del 5/6/02).
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.00.1.1. Mejorar el proceso de asignación de los recursospúblicos, considerando la realidad fiscal y las prioridades dedesarrollo económico y social establecidas por el Gobierno de laRepública.2.1.00.2.1. Contar con un sistema de registro de las cuentaspresupuestarias que permita la disponibilidad de informaciónfinanciera comparable para el Sector Público.2.1.00.3.1. Mejorar la calidad y la pertinencia de la informaciónfiscal para orientar la toma de decisiones de política económica.2.1.00.4.1. Mejorar el proceso de verificación y seguimiento de laejecución presupuestaria del Gobierno de la República, en funciónde la aplicación de normativa y disposiciones así como en sistemasinformáticos.5.1.05.2.3. Implantar, por medio de la relación con los clientes,una exitosa estrategia de Gobierno Digital.5.1.14.1.1. Mejorar el nivel técnico y la capacidad de comprensióndel funcionario público sobre temas de control interno, yestablecer una base común que oriente y sustente las reglas queaplicarán en la Administración.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual2.1.00.1.1.1. Rectoría del proceso y la política
presupuestaria del Sector Público
0.00 0.00
2.1.00.2.1.1. Rectoría del proceso y la política
presupuestaria del Sector Público
0.00 0.00
2.1.00.3.1.1. Rectoría del proceso y la política
presupuestaria del Sector Público
0.00 0.00
2.1.00.4.1.1. Rectoría del proceso y la política
presupuestaria del Sector Público
0.00 0.00
PP- 109-097
5.1.05.2.3.1. Rectoría del proceso y la política
presupuestaria del Sector Público
0.00 0.00
5.1.14.1.1.1. Rectoría del proceso y la política
presupuestaria del Sector Público
0.00 0.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
2.1.00.1.1.1.1. Mejorar los procesos de programación y evaluaciónpresupuestaria mediante el desarrollo de mecanismos e instrumentosque faciliten la aplicación de la metodología pertinente, con lafinalidad de contribuir con el fortalecimiento de la transparenciay mejoramiento del proceso de rendición de cuentas , así como conel uso racional de los recursos públicos.2.1.00.2.1.1.1. Mejorar la calidad del proceso presupuestario delSector Público, a partir de la formulación del Presupuesto para elaño 2005, a través de la implementación gradual de lasclasificaciones presupuestarias uniformes, que contribuyan al usoracional y eficiente de los recursos públicos.2.1.00.3.1.1.1. Mejorar el sistema de información con el propósitode que permita la emisión de informes y la elaboración deproyecciones estadísticas confiables y oportunas, para la toma dedecisiones de las autoridades superiores.2.1.00.4.1.1.1. Fortalecer la fiscalización a través de laampliación de la cobertura y el incremento en el número deverificaciones con la finalidad de controlar el uso adecuado delos recursos públicos en función de la normativa vigente.5.1.05.2.3.1.1. Fomentar la participación de los usuarios en lamejora de los procesos de presupuestación mediante el desarrollode mecanismos para captar las sugerencias de éstos y aplicar loque proceda.5.1.05.2.3.1.2. Mejorar el suministro de información sobre elestado del trámite de las solicitudes de traslado de cuotas delRégimen de Pensiones del Magisterio Nacional al de la CajaCostarricense del Seguro Social, a través de la utilización de lapágina WEB de la Dirección General de Presupuesto Nacional, parabrindar una mejor atención a los interesados.5.1.14.1.1.1.1. Mejorar el sistema de control interno mediante larevisión y ajuste de los manuales de procedimientos del proceso deformulación.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
2.1.00.1.1.1.1.1. Desarrollar y divulgar durante el año un manualy guía metodológica para la elaboración de la programaciónpresupuestaria del sector público, que satisfaga las necesidades
PP- 109-098
de los usuarios.(A).2.1.00.1.1.1.1.2. Diseñar durante el año un instrumento quepermita a los entes rectores medir la calidad de la programaciónpresupuestaria.(A).2.1.00.1.1.1.1.3. Desarrollar durante el año un SistemaInformático para la Formulación y Evaluación Presupuestaria.(A).2.1.00.2.1.1.1.1. Concluir antes del 1º de marzo la revisión,actualización y publicación del Diccionario de ImputacionesPresupuestarias ajustado a los nuevos clasificadores.(A).2.1.00.2.1.1.1.2. Presentar a los directores financieros de lasInstituciones del Sector Público, antes del 31 de marzo, losnuevos clasificadores presupuestarios para que, al menos, elPresupuesto de la República del año 2005 se formule con base enlos nuevos clasificadores.(A).2.1.00.3.1.1.1.1. Realizar durante el año un diagnóstico sobre lasituación contable del Gobierno Central, una muestra de 5municipalidades y de 10 entidades descentralizadas.(A).2.1.00.3.1.1.1.2. Terminar durante el año el diseño y desarrollode un sistema de Datawarehouse.(A).2.1.00.4.1.1.1.1. Incrementar a 4 el número de visitas deverificación y seguimiento que se realizan al año a cada una delas instituciones del Gobierno Central y el Tribunal Supremo deElecciones.(A).2.1.00.4.1.1.1.2. Desarrollar durante el primer semestre un planestratégico para la incorporación de los Poderes Legislativo yJudicial y sus órganos auxiliares al proceso de fiscalización dela ejecución presupuestaria.(M).2.1.00.4.1.1.1.3. Realizar durante el segundo semestre dos visitasde verificación a los Poderes Legislativo y Judicial y sus órganosauxiliares.(M).2.1.00.4.1.1.1.4. Realizar una revisión por semestre, a loscontroles del módulo de finanzas del Sistema Integrado de Gestiónde la Administración Financiera.(M).5.1.05.2.3.1.1.1. Diseñar e implementar el buzón de sugerencias dela DGPN en la página web, durante el primer trimestre del año.(M).5.1.05.2.3.1.1.2. Realizar una evaluación trimestral de lassugerencias recibidas.(M).5.1.05.2.3.1.2.1. Implementar durante el año un mecanismo deconsulta electrónica para el trámite de solicitudes de traslado decuotas en la página web de la DGPN.(M).5.1.14.1.1.1.1.1. Revisar y ajustar el Manual de Procedimientosdel subproceso de Límites de Gasto.(B).
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Manual desarrollado y
divulgado 0.00 0.00 1.00
Eficacia2.1.00.1.1.1.1.1.1
PP- 109-099
Porcentaje de usuarios
satisfechos: No. de
usuarios directos
satisfechos / No. de
usuarios directos*100 0.00 0.00 90.00
Calidad2.1.00.1.1.1.1.1.2
Instrumento desarrollado 0.00 0.00 1.00
Eficacia2.1.00.1.1.1.1.2.1
Sistema informático
desarrollado 0.00 0.00 1.00
Eficacia2.1.00.1.1.1.1.3.1
Diccionario de
imputaciones concluido 0.00 0.00 1.00
Eficacia2.1.00.2.1.1.1.1.1
Presupuesto de la
República 2005 formulado
con los nuevos
clasificadores 0.00 0.00 1.00
Eficacia2.1.00.2.1.1.1.2.1
Porcentaje de éxito de
la presentación:
Directores
asistentes/directores
invitados *100 0.00 0.00 80.00
Calidad2.1.00.2.1.1.1.2.2
Diagnóstico concluido 0.00 0.00 1.00
Eficacia2.1.00.3.1.1.1.1.1.
Sistema de datawarehouse
diseñado y desarrollado 0.00 0.00 1.00
Eficacia2.1.00.3.1.1.1.2.1.
No. de visitas a cada
Institución 2.00 2.00 4.00
Eficacia2.1.00.4.1.1.1.1.1.
Plan estratégico
desarrollado 0.00 0.00 1.00
Eficacia2.1.00.4.1.1.1.2.1.
No. de visitas a cada
Institución 0.00 0.00 2.00
Eficacia2.1.00.4.1.1.1.3.1.
No. de revisiones
efectuadas 0.00 0.00 2.00
Eficacia2.1.00.4.1.1.1.4.1.
Buzón de sugerencias de
la DGPN en operación 0.00 0.00 1.00
Eficacia5.1.05.2.3.1.1.1.1.
No. de evaluaciones
realizadas 0.00 0.00 3.00
Eficacia5.1.05.2.3.1.1.2.1.
PP- 109-100
Mecanismo implementado 0.00 0.00 1.00
Eficacia5.1.05.2.3.1.2.1.1.
Manual de procedimientos
del Subproceso de Límite
de Gasto ajustado 0.00 0.00 1.00
Eficacia5.1.14.1.1.1.1.1.1.
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
459,339,196 Dirección Presupuesto Nacional 1 Dirección y Coordinación Proceso Presupuestario Gobierno
Central
306,226,131 Secret. Téc. Aut. Presup. 2 Formulación y Seguimiento de la Política Presupuestaria
para el Sector Público
765,565,328Total del Subprograma 02
PP- 109-101
PP- 109-102
Registro Contable: 109-136-02
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 765,565,328
01 INGRESOS CORRIENTES 760,754,322
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 4,811,006
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 104 0 104
2 0 22 EJECUTIVO
7 0 73 ADMINISTRATIVO
71 0 714 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
16 0 165 TECNICO
8 0 89 DE SERVICIO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
765,565,328
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 583,051,467
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 497,537,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 44,850,112
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 34,664,355
060 01 111 12 SOBRESUELDOS 6,000,000
1 SERVICIOS NO PERSONALES 63,246,750
112 01 112 12 INFORMACION Y PUBLICIDAD 950,000
122 01 112 12 TELECOMUNICACIONES 6,000,000
124 01 112 12 SERVICIO DE CORREOS 100,000
126 01 112 12 ENERGIA ELECTRICA 7,500,000
128 01 112 12 OTROS SERVICIOS PUBLICOS 150,000
132 01 112 12 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 1,000,000
142 01 112 12 TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 500,000
172 01 112 12 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 1,500,000
174 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 3,500,000
182 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. DE EDIFICIOS 546,750
199 01 112 12 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES
(INCLUYE ¢40 MILLONES PARA LA REALIZACIÓN DEL
XXXI SEMINARIO INTERNACIONAL DE PRESUPUESTOS
PÚBLICOS QUE SE LLEVARÁ A CABO EN COSTA RICA) 41,500,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 10,896,750
PP- 109-103
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-136-02
202 01 112 12 GASOLINA. 1,500,000
214 01 112 12 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 6,000,000
232 01 112 12 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 1,346,750
234 01 112 12 IMPRESOS Y OTROS 400,000
240 01 112 12 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 200,000
259 01 112 12 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 150,000
270 01 112 12 REPUESTOS 450,000
282 01 112 12 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 200,000
286 01 112 12 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 500,000
290 01 112 12 ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 150,000
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 2,120,000
310 27 221 12 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 2,000,000
340 27 221 12 EQUIPO PARA COMUNICACIONES 120,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 103,559,355
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 75,348,189
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 25,564,564
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 49,783,625
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 2,691,006
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCION ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 1,345,503
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCION ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 1,345,503
202
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 8,073,020
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 8,073,020
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 16,146,040
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 16,146,040
200
680 CUOTAS A ORGAN. INTER. MUND 1,301,100
PP- 109-104
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-136-02
680 01 133 12 ASOCIACIÓN INTERNACIONAL DE PRESUPUESTOS
PÚBLICOS (ASIP). (PARA PAGO POR REPRESENTACIÓN
DE COSTA RICA)
Ced. Jur.: 2-100-042005 1,301,100
370
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2,691,006
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 2,691,006
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 2,691,006
204
SUBPROGRAMA 3
PP- 109-105
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
DIRECCIÓN DE ADM. DE BIENES Y CONTRATACIÓN
UNIDAD DE ADQUISICIONESUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Dirigir como órgano rector el Sistema de Administración de Bienesy Contratación Administrativa, estableciendo lineamientos,regulaciones, políticas y sistemas informáticos que favorezcan suadecuado desarrollo, velando por la correcta ejecución de lagestión en las Instituciones de la Administración Central,garantizando la protección del interés público.
EJES DE DESARROLLO:
2. Estímulo y crecimiento de la producción para la generación deempleo.5. Transparencia en la función pública, participación ciudadana ycooperación internacional.
ÁREAS TEMÁTICAS:
2.1 Fiscal.5.1 Modernización del Estado.
POLÍTICAS:
2.1.04. Administración eficiente de los recursos líquidos.5.1.05. Utilizar los diferentes medios de comunicación parainformar sobre la gestión y resultados de los programasgubernamentales.5.1.14. Fortalecimiento del control interno, como herramienta parala rendición de cuentas y el mejoramiento de la gestión pública,respecto a la protección del patrimonio público y al logro de losobjetivos y cometidos institucionales.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.04.2. Fomento de la participación de contratistas yproveedores competentes en los procesos de contratación pública,por medio de mecanismos tecnológicos.5.1.05.2. Administrar los niveles de satisfacción de los usuariosde acuerdo con los niveles de servicio establecidos.5.1.14.1. Puesta en práctica del "Manual de Normas Generales deControl Interno para la Contraloría General de la República,
PP- 109-106
Instituciones y Órganos sujetos a su Fiscalización" (Gaceta Nº 107del 5/6/02).5.1.14.0. Garantizar que el Sistema de Administración de Bienes yContratación Administrativa cuente con normativa, sistemasinformáticos y asesoría técnica para el cumplimiento de losobjetivos y orientación del accionar de sus componentes.
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.04.2.1. Facilitamiento de la interacción con los entesestatales de compra.2.1.04.2.2. Promoción de la competencia entre contratistas yproveedores para el suministro de los bienes.5.1.05.2.1. Atender la administración de las relaciones con losclientes del Ministerio de Hacienda.5.1.05.2.2. Mejorar los servicios provistos de acuerdo con superfil.5.1.14.1.1. Mejorar el nivel técnico y la capacidad de comprensióndel funcionario público en temas de control interno, y estableceruna base común que oriente y sustente las reglas que aplicarán enla Administración.5.1.14.0.0. Emitir normativa, políticas y procedimientos para eladecuado funcionamiento del Sistema de Administración de Bienes yContratación Administrativa.5.1.14.0.0. Desarrollar y dar mantenimiento a los sistemasinformáticos que sirven de apoyo en la ejecución de lasactividades del Sistema de Administración de Bienes y ContrataciónAdministrativa de la Administración Central.5.1.14.0.0. Asesorar a los sujetos públicos y privados queinteractúan en las actividades de contratación administrativa yadministración de bienes de Administración Central.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual2.1.04.2.1.1 Sistema Electrónico de Compras
Gubernamentales -COMPRARED- implementado
en sus 3 etapas (en porcentaje)
Sistema 80.00 100.00
2.1.04.2.2.2. Método de subasta a la baja implementado
a través de COMPRARED para compra de
bienes genéricos (en porcentaje)
Sistema 30.00 60.00
5.1.05.2.1.3. Asesorías brindadas
Asesorias en
instituciones del sector
público 3,000.00 7,000.00
5.1.05.2.2.4. Respuesta oportuna y veraz a las
necesidades de nuestros clientes en
materia de contratación administrativa y
PP- 109-107
administración de bienes
0.00 0.00
5.1.14.1.1.5. Sistemas de control interno válidos en
la actividad de contratación
administrativa y administración de bienes
en las instituciones del Sector Público.
Supervisiones en
instituciones del Sector
Público. 12.00 1.00
5.1.14.0.0.6. Documentos normativos (Leyes,
reglamentos, resoluciones, manuales y
todo otro documento que regule el
Sistema).
Normas emitidas . 10.00 20.00
5.1.14.0.0.7. Sistema Informáticos: CompraRed; Compras
SIGAF; SIBI; Registro de Inhibidos;
Registro de Donaciones
Sistemas funcionando 3.00 5.00
5.1.14.0.0.8. Cursos impartidos
Cursos impartidos 6.00 12.00
5.1.14.0.0.9 Asesorías brindadas a sujetos públicos y
privados
Asesorías 3,000.00 7,000.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
2.1.04.2.1.1.1. Completar el desarrollo e implementación delproyecto de Sistema Electrónico de Compras Gubernamentales(COMPRARED).2.1.04.2.1.1.2. Promover la utilización de COMPRARED en todas lasdemás Instituciones del Sector Público contempladas en laAdministración Central.2.1.04.2.2.2.1. Completar el desarrollo e implementación delmódulo de Subasta a la Baja del proyecto de Sistema Electrónico deCompras Gubernamentales (COMPRARED).5.1.05.2.1.3.1. Brindar apoyo a los usuarios que requiereninformación y orientación en materia propia del sistema deAdministración de Bienes y Contratación Administrativa.5.1.05.2.2.4.1. Brindar un servicio al cliente oportuno y decalidad.5.1.14.1.1.5.1. Velar porque las instituciones del Sector Públicoejecuten sus procesos de contratación administrativa yadministración de bienes, bajo adecuados y eficaces sistemas decontrol interno.5.1.14.0.0.6.1. Orientar mediante lineamientos el accionar delSistema de Administración de Bienes y Contratación Administrativa.5.1.14.0.0.7.1. Promover mayor conocimiento en materia decontratación administrativa y administración de bienes, quecontribuya en la debida ejecución de sus actividades conexas.5.1.14.0.0.8.1. Promover mayor conocimiento en materia de
PP- 109-108
contratación administrativa y administración de bienes, quecontribuya en la debida ejecución de sus actividades conexas.4.1.14.0.0.9.1. Brindar apoyo a los usuarios que requiereninformación y orientación en materia propia del sistema deAdministración de Bienes y Contratación Administrativa.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
2.1.04.2.1.1.1.1. Tener el Sistema Electrónico de ComprasGubernamentales - COMPRARED- funcionando en un 100% a diciembredel 2004, mediante la contratación de la consultoría necesaria yla coordinación constante con la contraparte de la DirecciónGeneral de Informática y de este subprograma. (A).2.1.04.2.1.1.2.1. Tener el Sistema Electrónico de ComprasGubernamentales - COMPRARED- instalado en el 10% de las demásinstituciones del Sector Público no consideradas en laAdministración Central, a diciembre del 2004, mediante ladeterminación de las instituciones que cuenten con mejorescondiciones para su uso y la coordinación con estos Entes paralograr el objetivo. (M).2.1.04.2.2.2.1.1. Implementación en un 60% a diciembre del 2004del sistema que permita aplicar el método de subasta a la baja enlos procesos de contratación de bienes genéricos. Esto mediante lacoordinación con la Dirección General de Informática. (M).5.1.05.2.1.3.1.1. Atender satisfactoriamente el total de 7000consultas que se espera recibir durante el periodo 2004, víatelefónica, por correo electrónico, en forma escrita o personal.(A).5.1.05.2.2.4.1.1. Atender el 100% de los requerimientos de losusuarios, en las diferentes áreas de demanda del Sistema. (A).5.1.14.1.1.5.1.1. Realizar a diciembre del 2004, 18 supervisionesen instituciones de la Administración Central, a través de laverificación del cumplimiento tanto de la legislación que regulala contratación administrativa y la administración de bienes, asícomo de la evaluación de los sistemas de control. (A).5.1.14.0.0.6.1.1. Elaborar a diciembre del 2004, 20 normas quepermitan un mejor desenvolvimiento del sistema. Esto mediante laretroalimentación y detección de las áreas débiles del sistema oaquellas que requieran regulación específica. (A).5.1.14.0.0.7.1.1. Contar con cada uno de los sistemas que puedenconcluirse en el 100%, mediante la coordinación con los nivelestécnicos que permitan el cumplimiento de esta meta. COMPRARED,SIGAF-Compras, SIBI, Registro de Inhibidos, Registro deDonaciones. (A).5.1.14.0.0.8.1.1. Brindar el total de 12 cursos programados parael periodo 2004, ya sea con instructores internos o mediante lacontratación de los mismos, con participación tanto defuncionarios de este subprograma como de los ministerios del PoderEjecutivo. (M).5.1.14.0.0.9.1.1. Atender satisfactoriamente el total de 3000
PP- 109-109
consultas que se espera recibir durante el periodo 2004, víatelefónica, por correo electrónico, en forma escrita o personal.(A).
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
%del Sistema funcionando 60.00 100.00 100.00
Eficiencia2.1.04.2.1.1.1.1.1
% de instituciones en
que se instala el
sistema 0.00 0.00 100.00
Eficacia2.1.04.2.1.2.2.1.1
% de implementación de
subasta a la baja 0.00 20.00 100.00
Eficacia2.1.04.2.2.3.1.1.1
No. de asesorías
atendidas 1,000.00 10,000.00 7,000.00
Eficacia5.1.05.2.1.3.1.1.1.
Nº de supervisiones
realizadas 2.00 30.00 24.00
Eficacia5.1.14.1.1.4.1.1.1
Nº de normas emitidas 11.00 30.00 20.00
Eficacia5.1.14.0.0.5.1.1.1
Nº de sistemas
funcionando 3.00 5.00 5.00
Eficacia5.1.14.0.0.6.1.1.1
Nº de cursos impartidos 6.00 20.00 12.00
Eficacia5.1.14.0.0.7.1.1.1
Nº de asesorías
atendidas 1,000.00 10,000.00 7,000.00
Eficacia5.1.14.0.0.8.1.1.1
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
32,306,562 Direc. y Oper.Tecnológicas 1 Sistemas de apoyo y control para las operaciones de
contratación administrativa y administración de bienes de
la Administración Central
145,379,530 Direc. Normas y Procedimientos 2 Desarrollo y establecimiento de normas y procedimientos
que regulen la actividad de contratación administrativa y
administración de bienes
145,379,530 Dir. de Control y Supervisión 3 Fiscalización de las operaciones de contratación
administrativa y administración de bienes que ejecutan las
instituciones de la Administración Central
323,065,624Total del Subprograma 03
PP- 109-110
PP- 109-111
Registro Contable: 109-136-03
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 323,065,624
01 INGRESOS CORRIENTES 319,196,348
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 3,869,276
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 44 0 44
1 0 12 EJECUTIVO
1 0 13 ADMINISTRATIVO
27 0 274 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
10 0 105 TECNICO
5 0 59 DE SERVICIO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
323,065,624
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 224,000,168
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 192,581,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 17,230,782
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 12,688,386
060 01 111 12 SOBRESUELDOS 1,500,000
1 SERVICIOS NO PERSONALES 46,150,000
102 01 112 12 ALQUILER DE EDIF. Y TERRENOS 22,700,000
112 01 112 12 INFORMACION Y PUBLICIDAD 450,000
114 01 112 12 IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 300,000
122 01 112 12 TELECOMUNICACIONES 3,300,000
124 01 112 12 SERVICIO DE CORREOS 33,000
126 01 112 12 ENERGIA ELECTRICA 3,330,000
128 01 112 12 OTROS SERVICIOS PUBLICOS 1,700,000
134 01 112 12 GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 325,000
172 01 112 12 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 9,912,000
174 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 1,100,000
199 01 112 12 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 3,000,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 9,760,000
202 01 112 12 GASOLINA. 1,100,000
212 01 112 12 MEDICINAS 15,000
214 01 112 12 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 2,500,000
PP- 109-112
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-136-03
220 01 112 12 TEXTILES Y VESTUARIOS 50,000
232 01 112 12 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 1,250,000
234 01 112 12 IMPRESOS Y OTROS 400,000
259 01 112 12 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 100,000
270 01 112 12 REPUESTOS 2,000,000
282 01 112 12 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 1,100,000
284 01 112 12 UTILES Y MATERIAL DE LIMPIEZA 120,000
286 01 112 12 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 500,000
290 01 112 12 ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 550,000
299 01 112 12 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 75,000
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 2,835,430
310 27 221 12 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 2,585,430
340 27 221 12 EQUIPO PARA COMUNICACIONES 250,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 39,286,180
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 28,947,713
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 9,821,545
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 19,126,168
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 1,033,846
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 516,923
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 516,923
202
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 3,101,540
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 3,101,540
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 6,203,081
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 6,203,081
200
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1,033,846
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 1,033,846
PP- 109-113
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-136-03
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 1,033,846
204
SUBPROGRAMA 4
PP- 109-114
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
GESTION DE CAJA DEL GOBIERNO CENTRAL
DIRECCIÓN DE LA TESORERÍA NACIONALUNIDAD EJECUTORA
MISION:
Velar por la adecuada percepción, seguimiento y control de losrecursos financieros del Tesoro Público y los pagos de lasobligaciones contraídas, de conformidad con la Ley de Presupuesto,a sus proveedores, servidores públicos, acreedores y demásbeneficiarios, de manera eficiente y eficaz, administrando laliquidez del Gobierno de la República y custodiando los valores enprocura del mayor beneficio de las finanzas públicas. Asimismo,obtener, dar seguimiento y controlar los recursos internos yexternos originados por la vía del endeudamiento público demediano y largo plazo, a fin de promover la utilización adecuadadel financiamiento por parte del Sector Público dentro de loslímites de ordenamiento jurídico y las políticas que defina paratal efecto.
EJES DE DESARROLLO:
2. Estímulo y crecimiento de la producción para la generación deempleo.5. Transparencia en la función pública, participación ciudadana yrelaciones exteriores y cooperación internacional.
ÁREAS TEMÁTICAS:
2.1. Fiscal.2.3. Financiera.5.1. Modernización del Estado.5.2. Relaciones exteriores y cooperación internacional.
POLÍTICAS:
2.1.04. Administración eficiente de los recursos públicos.2.1.05. Controlar y disminuir la deuda pública a un mínimosignificado del PIB.2.3.04. Fortalecimiento del desarrollo del mercado secundario dedeuda pública.5.1.14. Fortalecimiento del control interno, como una herramientapara la rendición de cuentas y el mejoramiento de la gestiónpública, respecto a la protección del patrimonio público al logro
PP- 109-115
de los objetivos.5.2.03. Política de cooperación financiera internacional para eldesarrollo nacional.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.04.10 Operación del principio de caja única en laAdministración de recursos líquidos del Gobierno en lasInstituciones del Estado.2.1.05.1 Reestructuración de la deuda por moneda, plazo ymercado. (Se han realizado reformas que han eliminado lacolocación en tasa flexible, y la emisión a períodos devencimientos mayores y en el mercado internacional).2.1.05.2 Utilización de derivados financieros.2.1.05.3 Determinación, medición y administración del riesgo delas operaciones de deuda.2.3.04.1 Esfuerzos para mejorar diseño, colocación y distribuciónde la deuda pública.5.1.14.1 Puesta en práctica del manual de normas generales decontrol interno para la Contraloría General de la República,instituciones y órganos sujetos a su fiscalización.5.2.03.1 Diseñar, divulgar, aplicar y controlar la política deendeudamiento externo de Costa Rica.
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
2.1.04.1.1 Administrar la liquidez del Gobierno de la República enprocura del mayor beneficio de las finanzas públicas.2.1.05.1.1 Flexibilizar el manejo de flujo de caja.2.1.05.2.1 Lograr un menor costo financiero considerando elriesgo.2.1.05.3.1 Medir los riesgos y buscar la forma de cubrirlos yminimizarlos.2.3.04.1.1 Crear condiciones para un mercado líquido con el fin degenerar protección del inversionista, eficiencia en la políticamonetaria, reducción del costo de endeudamiento y estabilidad delSistema Financiero.5.2.03.1.1 Orientar la gestión de endeudamiento externo paraapoyar en forma óptima la inversión pública para el desarrollo.5.1.14.1.1 Mejorar el nivel técnico y la capacidad de comprensióndel funcionario público en temas de control interno y estableceruna base común que oriente y sustente las reglas que aplicarán enla Administración.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual
PP- 109-116
2.1.04.1.1.1. Ahorrro obtenido en la administración de
caja única
Monto ahorrado en
millones de colones 0.00 500.00
2.1.05.1.1.2. Gestión de deuda Gobierno Central
Política de
endeudamiento 0.00 1.00
2.1.05.2.1.2. Gestión de deuda Gobierno Central
Política de
endeudamiento 0.00 1.00
2.1.05.3.1.2. Gestión de deuda Gobierno Central
Política de
endeudamiento 0.00 1.00
2.3.04.1.1.2. Gestión de deuda Gobierno Central
Política de
endeudamiento 0.00 1.00
5.2.03.1.1.2. Gestión de deuda Gobierno Central
Política de
endeudamiento 0.00 1.00
5.1.14.1.1.3. Fortalecimiento de control interno de la
Tesorería Nacional
Estudios de control
interno 2.00 4.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
2.1.04.1.1.1.1. Mejorar la gestión de la liquidez del GobiernoCentral.2.1.05.1.1.2.1. Determinar el perfil de endeudamiento público parael segundo semestre del 2004.2.1.05.3.1.2.1. Determinación, medición y administración delriesgo de las operaciones de deuda.2.3.04.1.1.2.1. Realizar emisiones estandarizadas conforme alcalendario definido.5.1.14.1.1.3.1. Realizar revisión de los controles implementadospara determinar los ajustes necesarios.5.2.03.1.1.2.1. Analizar solicitudes de financiamiento públicoemitiendo el criterio correspondiente.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
2.1.04.1.1.1.1.1. Incorporar a Caja Única, quince entidades quegestionan recurso de manera independiente a diciembre del 2004.(A).2.1.05.1.1.2.1.1. Estructurar la deuda por moneda, plazo y tasaal 30 de diciembre del 2004. (A).2.1.05.3.1.2.1.1.Determinar la relación de riesgo-costo de ladeuda, al 30 de diciembre del 2004. (A).2.3.04.1.1.2.1.1. Efectuar 4 emisiones de TPCER, 2 de TP y 2 deTP$. (A).
PP- 109-117
5.1.14.1.1.3.1.1. Revisión, evaluación y recomendación sobre laspolíticas, directrices y procedimientos establecidos y aprobadospor la Dirección. (A).5.2.03.1.1.2.1.1. Emitir el criterio técnico de la solicitud definanciamiento, considerando la información suministrada por lainstitución interesada. (A).
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
No. Instituciones
incorporadas 0.00 6.00 15.00
Eficiencia2.1.04.1.1.1.1.1.1
Estructura
real/estructura
propuesta (en
porcentaje) 0.00 10.00 80.00
Eficacia2.1.05.1.1.2.1.1.1.
Costo / desviación
estandar (en porcentaje) 0.00 10.00 80.00
Eficiencia2.1.05.3.1.2.1.1.1.
Emisiones realizadas/
emisiones programadas
(en porcentaje) 0.00 0.00 80.00
Eficacia2.3.04.1.1.2.1.1.1.
No. de solicitudes
estudiadas 0.00 0.00 100.00
Eficiencia5.2.03.1.1.2.1.1.1.
No. informes de
evaluación favorables/
No. procedimientos
evaluados (en
porcentaje) 0.00 50.00 100.00
Calidad5.1.14.1.1.3.1.1.1.
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
527,748,850 Tesorería Nacional 1 Gestión Financiera
16,322,129 Tesorería Nacional 2 Gestión de Deuda Pública
544,070,980Total del Subprograma 04
PP- 109-118
PP- 109-119
Registro Contable: 109-136-04
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 544,070,980
01 INGRESOS CORRIENTES 536,959,667
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 7,111,313
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 84 0 84
2 0 22 EJECUTIVO
15 0 153 ADMINISTRATIVO
43 0 434 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
23 0 235 TECNICO
1 0 19 DE SERVICIO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
544,070,980
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 406,353,600
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 351,155,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 31,257,892
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 21,940,708
060 01 111 12 SOBRESUELDOS 2,000,000
1 SERVICIOS NO PERSONALES 51,588,076
104 01 112 12 ALQUILER DE EQUIPO ELECTRONICO 9,140,600
112 01 112 12 INFORMACION Y PUBLICIDAD 36,332,476
122 01 112 12 TELECOMUNICACIONES 1,000,000
124 01 112 12 SERVICIO DE CORREOS 15,000
132 01 112 12 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 1,000,000
142 01 112 12 TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 1,000,000
172 01 112 12 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 2,000,000
174 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 1,000,000
199 01 112 12 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 100,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 5,750,000
202 01 112 12 GASOLINA. 400,000
214 01 112 12 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 2,300,000
220 01 112 12 TEXTILES Y VESTUARIOS 100,000
232 01 112 12 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 800,000
234 01 112 12 IMPRESOS Y OTROS 300,000
PP- 109-120
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-136-04
254 01 112 12 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 100,000
258 01 112 12 MADERA 100,000
259 01 112 12 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 150,000
270 01 112 12 REPUESTOS 400,000
282 01 112 12 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 800,000
286 01 112 12 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 200,000
290 01 112 12 ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 50,000
299 01 112 12 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 50,000
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 5,235,840
310 27 221 12 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 5,235,840
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 73,267,991
603 01 131 12 AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 2,000,000
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 52,513,258
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 17,816,998
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 34,696,260
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 1,875,472
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 937,736
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 937,736
202
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 5,626,420
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 5,626,420
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 11,252,841
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 11,252,841
200
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1,875,473
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 1,875,473
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
204
PP- 109-121
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-136-04
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 1,875,473
SUBPROGRAMA 5
PP- 109-122
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
REGULACION Y REGIS. CONTABLE DE LA HACIENDA PUBLICA
DIRECCIÓN DE LA CONTABILIDAD NACIONALUNIDAD EJECUTORA
MISION:
La Contabilidad Nacional será el Órgano Rector del SistemaContable del Sector Público, a través de la emisión de principios,normas y procedimientos técnicos que regirán la materia, y a lavez brindará a las autoridades nacionales la información necesariapara la toma de decisiones en su gestión financiera ypresupuestaria así como para terceros interesados en la misma.
EJES DE DESARROLLO:
5. Transparencia.
ÁREAS TEMÁTICAS:
5.1. Modernización del Estado.
POLÍTICAS:
5.1.05. Utilizar los diferentes medios de comunicación parainformar sobre la gestión y resultados de los programasgubernamentales.5.1.14. Fortalecimiento del control interno, como una herramientapara la rendición de cuentas y el mejoramiento de la gestiónpública respecto a la protección del patrimonio público y al logrode los objetivos y cometidos institucionales.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
5.1.5.2. Administrar los niveles de satisfacción de los usuariosde acuerdo con los niveles de servicio establecidos.5.1.14. Puesta en práctica del "Manual de normas generales decontrol interno para la Contraloría General de la República,instituciones y órganos sujetos a su fiscalización" (Gaceta Nº 107del 5/6/2002).
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
5.1.05.2.1. Atender la administración de las relaciones de losclientes del Ministerio de Hacienda.5.1.05.2.2. Mejorar los servicios propuestos de acuerdo a su
PP- 109-123
perfil.5.1.14.1.1. Mejora el nivel técnico y la capacidad de comprensióndel funcionario público sobre temas de control interno, yestablecer una base común que oriente y sustente las reglas queaplicarán en la Administración.
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual5.1.05.2.1.1. Informe de liquidación del presupuesto y
estado de situación del tesoro público
Documento 0.00 1.00
5.1.05.2.1.2. Emisión de Reportes y Estados Financieros
Estados financieros 36.00 72.00
5.1.05.2.1.3. Informes de Entradas y Salidas del Fondo
General
Informes 129.00 257.00
5.1.05.2.1.4. Asesoría y Estudios Especiales en materia
contable del Sector Público
Asesorías y resoluciones
de estudios especiales 12.00 24.00
5.1.05.2.1.5. Estados Consolidados del Sector Público
Estado consolidado 0.00 1.00
5.1.05.2.2.6. Certificación de salarios y otros
Certificaciones 14,000.00 28,000.00
5.1.05.2.2.7. Elaboración y divulgación del Boletín
informativo
Boletín 0.00 1.00
5.1.14.1.1.8. Manual de normas de control interno de la
Contabilidad Nacional
Documento 1.00 1.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
5.1.05.2.1.1.1. Elaborar informe de liquidación de presupuesto yestado de situación del tesoro público y patrimonio fiscal.5.1.05.2.1.2.1. Brindar información de apoyo a terceros(Autoridades Nacionales)en el proceso de toma de decisiones.5.1.05.2.1.3.1. Facilitar a las Autoridades Gubernamentales lainformación diaria de los movimientos en el Fondo General.5.1.05.2.1.4.1.Realizar Asesorías y Estudios Contables de acuerdoa las necesidades del usuario.5.1.05.2.1.5.1. Emitir Estados Consolidados del Sector Público.5.1.05.2.2.6.1. Mantener actualizados los sistemas y los equipospara la emisión de certificaciones hasta por 35 años.5.1.05.2.2.7.1.Confeccionar boletín informativo sobre aspectosimportantes de la Contabilidad Nacional.5.1.14.1.1.8.1. Implementar y dar mantenimiento del Manual deControl Interno de la Contabilidad Nacional.
PP- 109-124
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
5.1.05.2.1.1.1.1. Elaborar durante el año 2004 un informe deliquidación de presupuesto y estado de situación del tesoropúblico y patrimonio fiscal. (A).5.1.05.2.1.2.1.1. Elaborar como mínimo 6 Reportes o EstadosFinancieros por mes durante el año 2004. (A).5.1.05.2.1.3.1.1. Emitir un informe diario de Entradas y Salidasal Fondo General, en forma confiable y oportuna durante el año2004. (A).5.1.05.2.1.4.1.1. Realizar dos asesorías o estudios contables pormes en el Sector Público durante el año 2004. (A).5.1.05.2.1.5.1.1. Elaborar un estado consolidado del SectorPúblico durante el año 2004. (M).5.1.5.2.2.1.6.1. Confeccionar como mínimo 28.000 certificacionesde salarios y otros documentos en el año 2004. (A).5.1.05.2.2.7.1.1. Confeccionar como mínimo un boletín informativoen el año 2004. (M).5.1.14.1.1.8.1.1. Cumplir con la aplicación del Manual de ControlInterno de la Contabilidad Nacional durante el año 2004. (M).
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Informe de liquidación
presupuesto y estado
situación de tesoro
público realizados /
Informe de liquidación
presupuesto y estado
situación de tesoro
público proyectado 1.00 1.00 1.00
Eficacia5.1.05.2.1.1.1.1.1
Estados financieros y
reportes / Estados
financieros y reportes
proyectados 72.00 72.00 72.00
Eficacia5.1.05.2.1.2.1.1.1
Informe de Entradas y
Salidas emitidos /
Informes Proyectados 259.00 259.00 258.00
Eficacia5.1.05.2.1.3.1.1.1
Asesorías realizadas /
Asesorías Proyectadas 24.00 24.00 24.00
Eficacia5.1.05.2.1.4.1.1.1
Estados Consolidados
emitidos / Estados
Consolidados Proyectado 0.00 0.00 1.00
Eficacia5.1.05.2.1.5.1.1.1
PP- 109-125
Certificaciones
elaboradas /
Certificaciones
Proyectadas 29,000.00 34,000.00 28,000.00
Eficacia5.1.05.2.2.6.1.1.1
Boletines emitidos /
Boletines proyectados 0.00 0.00 1.00
Eficacia5.1.05.2.2.7.1.1.1
Existencia del manual de
Control Interno 0.00 1.00 1.00
Eficacia5.1.14.1.1.8.1.1.1
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
90,745,218 Contabilidad Nacional 1 Registro Contable90,745,218 Contabilidad Nacional 2 Archivo y Certificaciones90,745,218 Contabilidad Nacional 3 Asesorías y Estudios Especiales90,745,218 Contabilidad Nacional 4 Unidad de Apoyo Administrativo
362,980,874Total del Subprograma 05
PP- 109-126
PP- 109-127
Registro Contable: 109-136-05
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 362,980,874
01 INGRESOS CORRIENTES 351,600,062
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 11,380,812
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 50 0 50
1 0 12 EJECUTIVO
3 0 33 ADMINISTRATIVO
21 0 214 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
22 0 225 TECNICO
3 0 39 DE SERVICIO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
362,980,874
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 255,843,778
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 216,431,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 19,680,213
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 13,748,565
060 01 111 12 SOBRESUELDOS 5,984,000
1 SERVICIOS NO PERSONALES 40,960,400
102 01 112 12 ALQUILER DE EDIF. Y TERRENOS 32,401,250
112 01 112 12 INFORMACION Y PUBLICIDAD 250,000
114 01 112 12 IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 250,000
122 01 112 12 TELECOMUNICACIONES 1,216,700
124 01 112 12 SERVICIO DE CORREOS 20,000
126 01 112 12 ENERGIA ELECTRICA 3,522,450
172 01 112 12 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI 2,200,000
174 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 600,000
199 01 112 12 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 500,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 9,925,000
202 01 112 12 GASOLINA. 500,000
206 01 112 12 OTROS COMBUST. GRASAS Y LUBRIC 50,000
214 01 112 12 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 4,000,000
220 01 112 12 TEXTILES Y VESTUARIOS 50,000
232 01 112 12 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 2,000,000
PP- 109-128
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-136-05
234 01 112 12 IMPRESOS Y OTROS 450,000
254 01 112 12 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 75,000
259 01 112 12 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 100,000
270 01 112 12 REPUESTOS 450,000
282 01 112 12 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 1,500,000
284 01 112 12 UTILES Y MATERIAL DE LIMPIEZA 100,000
286 01 112 12 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 500,000
290 01 112 12 ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 50,000
299 01 112 12 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 100,000
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 10,200,000
310 27 221 12 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA 10,000,000
350 27 221 12 EQUIPO EDUCACIONAL. 200,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 44,870,884
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 33,062,758
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 11,217,721
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 21,845,037
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 1,180,812
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 590,406
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 590,406
202
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 3,542,438
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 3,542,438
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 7,084,876
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 7,084,876
200
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 1,180,812
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 1,180,812
PP- 109-129
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-136-05
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 1,180,812
204
PROGRAMA 138
PP- 109-130
109 - MINISTERIO DE HACIENDA
ADMINISTRACIÓN TECNOLÓGICA
DIRECCIÓN GENERAL DE INFORMÁTICAUNIDAD EJECUTORA
MISION:
La Administración Tecnológica tiene como misión promover eldesarrollo informático integral del Ministerio de Hacienda, asícomo establecer y coordinar una política institucional eninformática. Todo esto para propiciar y mantener una organizacióninteligente y de avanzada, que aproveche sus recursos intensa yeficazmente.
EJES DE DESARROLLO:
5. Transparencia en la administración Pública y participaciónciudadana y relaciones exteriores y cooperación internacional.
ÁREAS TEMÁTICAS:
5.1. Modernización del Estado.
POLÍTICAS:
5.1.5. Utilizar los diferentes medios de comunicación parainformar sobre la gestión y resultados de los programasgubernamentales.
ACCIONES ESTRATÉGICAS:
5.1.5.2. Administración de los niveles de satisfacción de losusuarios de acuerdo con los niveles de servicio establecidos.
OBJETIVOS DE LAS ACCIONES ESTRATÉGICAS:
5.1.5.2.2. Mejorar los servicios provistos de acuerdo con superfil.5.1.5.2.3. Implantar por medio de la relación con los clientes unaexitosa estrategia de Gobierno Digital.
PP- 109-131
PRODUCTOS FINALES O RELEVANTES:# Descripción
1er.SemestreUn. Medida Cantid.Anual 5.1.5.2.2.1. Creación de una ventanilla única con el
fin de proveer los servicios a los
clientes (ciudadanos, empresas y socios
de negocio) en forma transparente que
permita rendición de cuentas
Cantidad de medios para
atender la relación con
los clientes 2.00 5.00
5.1.5.2.2.2. Definición de los acuerdos de niveles de
servicio (SLA´ s Service Level
Agreements) para los sistemas críticos
del Ministerio de Hacienda que asegure a
través del cumplimiento de estos
acuerdos, una adecuada administración,
operación y mantenimiento
Cantidad de sistemas
criticos que tienen
niveles de servicios
definidos 3.00 6.00
5.1.5.2.3.3. Poner a disposición de los ciudadanos y
empresas los sistemas críticos del
Ministerio de Hacienda
Cantidad de sistemas
puestos a disposición en
forma digital a los
ciudadanos y empresas y
socios . 3.00 6.00
OBJETIVOS ESTRATEGICOS(PROGRAMATICOS):
5.1.5.2.2.1.1. Diseñar y desarrollar un centro de soporte deusuarios para todo el Ministerio de Hacienda, aprovechando latecnología ya adquirida.5.1.5.2.2.1.2. Diseñar e implementar un enfoque integrado paraidentificar, administrar y compartir en forma transparente, fácil,ágil y oportuna, toda la información disponible en el Ministeriode Hacienda. Esta información puede incluir bases de datos,documentos, políticas y procedimientos, así como la experiencia desus funcionarios (Integración de aplicaciones-middleware;Datawarehouse Hacendario; Centro Virtual del ConocimientoHacendario-CEVCOH).5.1.5.2.2.1.3. Creación e implantación de los medios relacionadascon la comunicación bidireccional entre el ciudadano y elMinisterio de Hacienda.5.1.5.2.2.2.1. Consolidación de la oficina centralizada deproyectos que garantice la calidad y eficiencia de los proyectos,y que permita una adecuada asignación de los recursos y lapriorización de los mismos dentro del portafolio general del
PP- 109-132
Ministerio de Hacienda.5.1.5.2.3.3.1. Consolidar en el área de Tecnología de laInformación del Ministerio de Hacienda una estructuraorganizacional y ocupacional homogénea, sinérgica e integrada quele permita implantar una estrategia de Gobierno Digital.5.1.5.2.3.3.2. Adoptar una serie de estándares y una metodologíareconocida mundialmente como base de las mejores prácticas en eldesarrollo del software, diseño y operación de infraestructura decomunicaciones y redes, seguridad, prácticas de operación ydesarrollo Proyectos, que apoyen al Ministerio de Hacienda enimplantación del Gobierno Digital.5.1.5.2.3.3.3. Fomentar una cultura de enseñanza y aprendizaje,basada en las herramientas informáticas, a efecto de romper conparadigmas de los actuales modelos, con el fin de satisfacer lasnecesidades de capacitación de los funcionarios del poderEjecutivo y usuarios de los servicios de Hacienda Digital.5.1.5.2.3.3.4. Diseño y desarrollo de campañas de sensibilizaciónpara promover la utilización de los servicios digitales provistospor el Ministerio de Hacienda.5.1.5.2.3.3.5. Integrar y brindar sostenibilidad a la plataformade comunicaciones del todo el Ministerio de Hacienda, que permitaofrecer servicios de acceso a sistemas estratégicos de gestión deinformación crítica, correo electrónico, bases de datos,datawarehouse, Internet y voz sobre IP.5.1.5.2.3.3.6. Desarrollar e implantar el sistemas de informaciónutilizando tecnología Web para proporcionar servicios de calidad yde clase mundial.
METAS DE GESTIÓN Y RELEVANCIA:
5.1.5.2.2.1.1.1. Atender durante el año 2004 mediante un únicopunto (vía call center) un total de 20,000 usuarios utilizando elsistema CRM con que cuenta la Dirección General de Informática.(A).5.1.5.2.2.1.2.1. Generar un total de 1,000 reportes coninformación obtenida a través del Datawarehouse hacendario y 5,000documentos sistematizados a través de los servicios quediariamente brinda el Centro Virtual de Conocimiento Hacendario(A).5.1.5.2.2.1.3.1. Implantación de 5 medios de comunicación(kioscos interactivos, fax, teléfonos, Internet, correoelectrónico, entre otros), 2 en el segundo trimestre, 2 en eltercer trimestre y 1 en el cuarto trimestre (A).5.1.5.2.2.2.1.1. Consolidación en el cuarto trimestre de unaunidad de manejo de proyectos tecnológicos que permita unaadecuada asignación de los recursos y la priorización de losmismos (A).5.1.5.2.3.3.1.1. Implementación en el IV trimestre de unestructura organizacional y ocupacional homogénea en el área detecnología de información mediante un manual de puestos que
PP- 109-133
abarque las clases con especialidad en informática(A).5.1.5.2.3.3.2.1. Emisión de 50 normas y estándares a través delaño 2004 en materia de software, plataforma de comunicaciones yredes, seguridad y desarrollo de proyectos mediante normas yestándares en materia de software, plataforma, comunicaciones yredes, seguridad y desarrollo de proyectos (A).5.1.5.2.3.3.3.1. Capacitación a 6,000 usuarios de los diferentessistemas informáticos del Ministerio de Hacienda a través del año2004, mediante cursos tanto presenciales como virtuales basados enherramientas informáticas (A).5.1.5.2.3.3.4.1. Promover campañas de sensibilización dirigidas a10,000 usuarios para la utilización de los servicios digitales quebrinda el Ministerio de Hacienda (A).5.1.5.2.3.3.5.1. Implantar los esquemas y plataformas decomunicación para suministrar los servicios a 10,000 usuarios delos sistemas informáticos y funcionarios del Ministerio, un totalde 2,500 por trimestre (A).5.1.5.2.3.3.6.1. Implantar 4 sistemas de información bajotecnología Web, uno por trimestre con el fin de poner adisposición de los usuarios los servicios que brinda el Ministeriode Hacienda. (A).
INDICADORES DE DESEMPEÑO (PROGRAMATICOS):
MetaProyectadoRealFórmulaTipo
Cantidad de usuarios
atendidos/ cantidad de
usuarios proyectados 2,500.00 10,000.00 20,000.00
5.1.5.2.2.1.1.1 Eficacia
Reportes generados/
reportes proyectados 0.00 0.00 1,000.00
5.1.5.2.2.1.2.1 Eficacia
Cantidad de medios de
comunicación 0.00 0.00 5.00
5.1.5.2.2.1.3.1 Eficacia
Unidad de Proyectos 0.00 0.00 1.00
5.1.5.2.2.2.1.1 Eficacia
Manual de puestos y
estructuras 0.00 1.00 1.00
5.1.5.2.3.3.1.1 Eficacia
Normas emitidas / normas
proyectadas 80.00 100.00 50.00
5.1.5.2.3.3.2.1 Eficacia
Usuarios capacitados /
población meta 2,409.00 3,000.00 6,000.00
5.1.5.2.3.3.3.1 Eficacia
Cantidad de usuarios
sensibilizados /
cantidad de usuarios 0.00 0.00 10,000.00
5.1.5.2.3.3.4.1 Eficacia
PP- 109-134
Cantidad de usuarios
interconectados /
cantiad de usuarios 0.00 0.00 10,000.00
5.1.5.2.3.3.5.1 Eficacia
Sistemas implementados /
sistemas desarrollados 13.00 21.00 4.00
5.1.5.2.3.3.6.1 Eficacia
Actividades Costo Unidad Ejecutora
RESUMEN DE GASTOS POR ACTIVIDAD
344,669,959 Dirección de Informática 1 Organización de procesos459,559,945 Dirección de Informática 2 Infraestructura y Comunicaciones344,669,959 Dirección de Informática 3 Gobierno Digital
1,148,899,864 Dirección de Informática 4 Desarrollo de sistemas2,297,799,728Total del Programa 138
PP- 109-135
PP- 109-136
Registro Contable: 109-138-00
RESUMEN DE FUENTE DE FINANCIAMIENTOCODIGO CONCEPTO
TOTAL 2,297,799,728
01 INGRESOS CORRIENTES 1,885,079,501
27 TITULOS VALORES DE DEUDA INTERNA 412,720,227
CARGOS SERV. TOTALFIJOS ESPEC.
CANTIDAD DE PUESTOSRESUMEN DE PUESTOS
CODIGO CONCEPTO
TOTAL 95 0 95
5 0 53 ADMINISTRATIVO
44 0 444 PROFESIONAL UNIVERSITARIO
39 0 395 TECNICO
7 0 79 DE SERVICIO
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P
TOTAL
PROY.
2,297,799,728
CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
0 SERVICIOS PERSONALES 475,591,133
000 01 111 12 SUELDOS PARA CARGOS FIJOS 400,540,000
030 01 111 12 SUELDO ADICIONAL 36,583,933
031 01 111 12 SALARIO ESCOLAR 28,467,200
060 01 111 12 SOBRESUELDOS 10,000,000
1 SERVICIOS NO PERSONALES 1,188,602,000
104 01 112 12 ALQUILER DE EQUIPO ELECTRONICO 28,000,000
106 01 112 12 OTROS ALQUILERES 6,900,000
112 01 112 12 INFORMACION Y PUBLICIDAD 1,500,000
114 01 112 12 IMPRESION,ENCUADERN.Y OTROS 3,000,000
122 01 112 12 TELECOMUNICACIONES 45,000,000
124 01 112 12 SERVICIO DE CORREOS 96,000
126 01 112 12 ENERGIA ELECTRICA 37,500,000
128 01 112 12 OTROS SERVICIOS PUBLICOS 5,901,000
132 01 112 12 GASTOS DE VIAJE EN EL EXTERIOR 1,200,000
134 01 112 12 GAST DE VIAJE DENTRO DEL PAIS 3,000,000
142 01 112 12 TRANSP. DE O PARA EL EXTERIOR 1,200,000
144 01 112 12 TRANSPORTES DENTRO DEL PAIS. 2,100,000
150 01 112 12 SEGUROS 15,000,000
162 01 112 12 CONSULTORIAS
(INLCUYE ¢40 MILLONES PARA LA DEFINICIÓN DE
NIVELES DE SERVICOS PARA LOS SISTEMAS DE LA
ADMINISTRACIÓN FINANCIERA, COMPRARED, INTEGRA,
DATAWAREHOUSE Y CONSOLIDACIÓN DE CIFRAS, ¢10
MILLONES PARA EL DESARROLLO DE ESTÁNDARES Y
PP- 109-137
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-138-00
POLÍTICAS, ¢15 MILLONES PARA LA CREACIÓN DE
ACCESOS UNIVERSALES A LOS SERVICIOS DIGITALES
DEL MINISTERIO DE HACIENDA, ¢15 MILLONES PARA
EL DISEÑO DE ESTRATEGIAS DE SENSIBILIZACIÓN
PARA PROMOVER LA UTILIZACIÓN DE LOS SERVICIOS
DIGITALES PROVISTOS POR EL MINISTERIO DE
HACIENDA, ¢50 MILLONES PARA EL DESARROLLO DE
LA ESTRATEGIA DE DISEÑO, IMPLEMENTACIÓN E
INTEGRACIÓN DE PROCESOS Y APLICACIONES SOBRE
MÚLTIPLES PLATAFORMAS, ¢25 MILLONES PARA EL
MONITOREO DE LA RED DE COMUNICACIONES, ¢70
MILLONES PARA EL DESARROLLO DEL PLAN DE
CONTINGENCIA Y CONTINUIDAD DEL NEGOCIO EN EL
ÁREA DE LA ADMINISTRACIÓN FINANCIERA) 225,000,000
172 01 112 12 MANTEN.Y REPAR.MOBIL.Y EQ.OFI
(INCLUYE RECURSOS PARA MANTENIMIENTO DE
LICENCIAS Y BASES DE DATOS, CONVENIO
CORPORATIVO DE PLATAFORMA MICROSOFT, SOPORTE
TÉCNICO DE LAS LICENCIAS DE SAP Y LA
ACTUALIZACIÓN DE LOS SISTEMAS INTEGRA Y SIGAF) 745,705,000
174 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. MAQUIN.Y EQ 7,500,000
182 01 112 12 MANTEN. Y REPAR. DE EDIFICIOS 15,000,000
199 01 112 12 OTROS SERVICIOS NO PERSONALES 45,000,000
2 MATERIALES Y SUMINISTROS 32,475,000
202 01 112 12 GASOLINA. 150,000
204 01 112 12 DIESEL 1,500,000
206 01 112 12 OTROS COMBUST. GRASAS Y LUBRIC 75,000
214 01 112 12 OTROS PRODUCTOS QUIMICOS 7,800,000
220 01 112 12 TEXTILES Y VESTUARIOS 450,000
232 01 112 12 PRODUCTOS DE PAPEL Y CARTON 3,450,000
234 01 112 12 IMPRESOS Y OTROS 1,650,000
240 01 112 12 PRODUCTOS ALIMENTICIOS 300,000
254 01 112 12 PROD. METAL. PARA LA CONSTR 750,000
258 01 112 12 MADERA 300,000
259 01 112 12 OTROS MATERIALES DE CONSTRUC. 1,200,000
260 01 112 12 INSTRUM., HERRAMIENT. Y OTROS 1,200,000
270 01 112 12 REPUESTOS 1,200,000
282 01 112 12 UTILES Y MATERIALES DE OFICINA 1,800,000
286 01 112 12 OTROS UTILES Y MATER. ESPECIF. 9,600,000
290 01 112 12 ARTICUL. Y GASTOS PARA RECEPC. 300,000
299 01 112 12 OTROS MATERIALES Y SUMINISTROS 750,000
3 MAQUINARIA Y EQUIPO 400,525,191
310 27 221 12 EQUIPO Y MOBILIARIO DE OFICINA
(INCLUYE ¢250 MILLONES PARA LA EFECTIVA
IMPLEMENTACIÓN DEL PROYECTO DE TECNOLOGÍA DE
INFORMACIÓN PARA EL CONTROL ADUANERO -TICA-) 396,385,191
PP- 109-138
G-O FF C-E CF CONCEPTO LEY PPTO 2004I-P PROY.CLASIFICACION DE GASTOS SEGUN OBJETO
Registro Contable: 109-138-00
340 27 221 12 EQUIPO PARA COMUNICACIONES 3,600,000
390 27 221 12 EQUIPOS VARIOS 540,000
5 CONSTRUC., ADICIONES Y MEJORAS 10,000,000
550 27 215 12 OTRAS CONSTR.,ADICION. Y MEJ.
(PARA CUBRIR PAGO POR MEJORAS EN LOS VENTANALES
DEL TERCER, CUARTO Y QUINTO PISO DEL EDIFICIO
DE LA DIRECCIÓN GENERAL DE INFORMÁTICA) 10,000,000
6 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 188,411,368
603 01 131 12 AYUD.ECON.SEGUN PROG.CAP.APREN 44,000,000
604 01 131 12 BECAS 61,000,000
660 CONTRIB. PATRONAL A LA C.C.S.S. 61,461,008
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 20,852,842
200
660 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN PATRONAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 40,608,166
202
661 CONTRIB. ESTATAL A LA C.C.S.S. 2,195,036
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
INVALIDEZ, VEJEZ Y MUERTE)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 1,097,518
200
661 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL
(CONTRIBUCIÓN ESTATAL POR CONCEPTO DE
ENFERMEDAD Y MATERNIDAD)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 1,097,518
202
667 APORT.PATRON.REG.OBLIGAT.PENS.COMPLEMENTARIAS 6,585,108
667 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL AL RÉGIMEN OBLIGATORIO DE PENSIONES
COMPLEMENTARIAS, LEY DE PROTECCIÓN AL
TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 6,585,108
200
668 APORT.PATRON.FONDO CAPIT.LABORAL 13,170,216
668 01 132 12 CAJA COSTARRICENSE DE SEGURO SOCIAL (APORTE
PATRONAL FONDO DE CAPITALIZACIÓN LABORAL, LEY
DE PROTECCIÓN AL TRABAJADOR, Nº 7983 DE 16 DE
FEBRERO DEL 2000)
Ced. Jur.: 4-000-0421-47 13,170,216
200
7 TRANSFERENCIAS DE CAPITAL 2,195,036
733 APORTES A ORGANISMOS FINANC. 2,195,036
733 27 242 12 BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO COMUNAL (PAGO
CUOTA PATRONAL A BANCO POPULAR Y DE DESARROLLO
COMUNAL)
Ced. Jur.: 4-000-0421-52 2,195,036
204