contra lori a

PROGRAMA DEL VASO DE LECHE

SUPERVISIN Y CONTROL DEL GASTO EN LECHE Y ALIMENTO EQUIVALENTE

PROGRAMA DEL VASO DE LECHEMunicipalidades(Administra Programa)Ministerio deEconoma y Finanzas(Financia Programa)Comits Vasode Leche(Distribuye las raciones)NIVEL NORMATIVONIVEL EJECUTORORGANIZACINCUADRO N 1

PRESUPUESTO DE LOS PROGRAMASALIMENTARIOS A CARGO DEL ESTADO (En millones de soles y porcentajes)CUADRO N 2

Hoja1

ENTIDADES / Programas1998(%)

MEF - Vaso de Leche28548

PRES - FONCODES12321

Desayunos escolares115

Suplementacin alimentaria9

PROMUDEH - PRONAA11620

Alimentacin infantil16

Alimentacin escolar40

Comedores / Club de madres60

Ministerio de Salud6912

Instituto Nacional de Salud69

TOTAL593100

Fuente: MEF, PRONAA, FONCODES, CENAN (INS).

PLAN OPERATIVO INSTITUCIONAL 1998ALCANCENACIONAL1813 MUNICIPALIDADES17,319 FORMATOS PROCESADOSMUESTRALSNC: 84 AUDITORASNACIONALCUADRO N 3

PRESUPUESTO Y EJECUCIN 1998 DEL PROGRAMAVASO DE LECHE POR LA FUENTE TESORO PBLICO (En millones de soles y porcentajes)CUADRO N 4

Hoja1

INFORMACIN PROPORCIONADA POR EL MEFINFORMACIN DE MUNICIPALIDADES RECEPCIONADA POR LA CONTRALORA (1)

PRESUPUESTOMONTO%PRESUPUESTOMONTO%

1. PROGRAMADO MEF285.2100.01. PROGRAMADO255.4100.0

2. TRANSFERENCIAS285.2100.02. GASTO INFORMADO254.299.5

EFECTUADAS

Fuente : Ministerio de Economa y FinanzasFuente: Contralora General de la Repblica / Reporte Aplicativo PVL al 20.09.99

(1) : Corresponde a un nivel de remisin de formatos del 79%, equivalente

a 17,319 formatos procesados

ESTRUCTURA DE FINANCIAMIENTO DEL PVL, 1998 (En soles y porcentajes)CUADRO N 5

Hoja1

FUENTES1998

S/.( % )

Tesoro Pblico255,428,50098.2

Recursos Propios2,352,9520.9

Donaciones1,397,7290.5

Intereses875,9880.4

TOTAL260,055,169100.0

Fuente: Contralora General de la Repblica / Reporte PVL al 20.09.99

Nota : Corresponde a un nivel de remisin de formatos del 79%

BENEFICIARIOS ATENDIDOS POR EL PROGRAMA VASO DE LECHE SEGN GRUPO OBJETIVO, 1998 (En nmeros y porcentajes)CUADRO N 6

Hoja1

GRUPO OBJETIVOBENEFICIARIOS(%)

Nios de 0 a 6 aos2,809,40367

Madres Gestantes y / o lactantes541,78113

Otros851,22320

TOTAL4,202,406100

Fuente: Contralora General de la Repblica / Reporte Aplicativo PVL al 20.09.99


GASTO POR TIPO DE PRODUCTO EN EL PVL, 1998 (En miles de nuevos soles y porcentajes)CUADRO N 7

Hoja1

PRODUCTOGASTO(%)

Leche en Polvo124,51451

Leche Fresca10,5624

Alimento Equivalente106,56843

Avena44,62318

Enriquecido lcteo35,32714

Otros26,61811

Alimento Complementario (azcar, cocoa, galleta, pan, canela.)4,5002

TOTAL246,144100


Nota : Corresponde a un nivel de remisin de formatos del 79% / No incluye Gastos Operativos

VOLUMEN DE COMPRAS DEL PROGRAMA DELVASO DE LECHE POR TIPO DE PRODUCTO, 1998 (En toneladas y porcentajes)CUADRO N 8

Hoja1

PRODUCTOCOMPRAS(%)

Leche en Polvo30,07326.2

Leche Fresca10,8869.5

Alimento Equivalente (enriquecido lcteo, avena, soya, trigo, cebada, etc.)71,59262.3

Alimento Complementario (azcar, cocoa, galleta, pan, canela.)2,3902.0

TOTAL114,941100.0



COMPARATIVO DEL VOLUMEN DE COMPRASPOR TIPO DE PRODUCTO AOS 1997 -1998 (En toneladas y porcentajes)CUADRO N 9

Hoja1

PRODUCTOCOMPRAS (Tn)VARIACIN ANUAL

19971998Ao 98 - 97%

Leche en Polvo25,18430,0734,88919.4

Leche Fresca10,17510,8867117.0

Alimento Equivalente (enriquecido lcteo, avena, trigo, soya, cebada, etc.)44,40971,59227,18361.2

Alimento Complementario (azcar, cocoa, galleta, pan, canela.)5,2132,390-2,823-54.1

TOTAL84,981114,941

Fuente: Contralora General de la Repblica / Reporte Aplicativo PVL al 26.05.98 y 20.09.99

Nota : Corresponde a un nivel de remisin de formatos del 79 %

PRODUCCIN NACIONAL DE LECHE FRESCASEGN DEPARTAMENTOS - 1998 (En toneladas y porcentajes)CUADRO N 10

Hoja1

DEPARTAMENTOSPRODUCCIN DE LECHE FRESCA(%)

Arequipa21387525.9

Cajamarca16884120.4

Lima12879115.6

La Libertad406934.9

Piura312993.8

Ayacucho286783.5

Tacna266983.2

Lambayeque247783.0

Puno188162.3

Otros14362717.4

TOTAL NACIONAL826,096100.0

Fuente: Ministerio de Agricultura - Oficina de Informacin Agraria

PRODUCCIN NACIONAL Y COMPRAS DE LECHE FRESCADEL PROGRAMA VASO DE LECHE POR GRANDES COMPRADORES, 1998 (En toneladas y porcentajes)CUADRO N 11

Hoja1

DEPARTAMENTOSPRODUCCIN DE LECHE FRESCACOMPRAS LECHE FRESCA PVL (1)% COMPRAS / PROD. LECHE FRESCA

Lima1287911,7701.4

Piura312991,7015.4

Lambayeque247781,5596.3

La Libertad406931,4063.5

Tacna266981,2034.5

Cajamarca1688411,0140.6

TOTAL NACIONAL826,09610,8861.3

TOTAL NACIONAL DISPONIBLE (2)657,02410,8861.7

Fuente : Ministerio de Agricultura - Oficina de Informacin Agraria

Contralora General de la Repblica / Reporte Aplicativo PVL al 20.09.99

(1) : Corresponde a un nivel de remisin de formatos del 79%

(2) : Produccin disponible = Produccin de leche fresca - Ingreso a planta

PRODUCCIN NACIONAL Y COMPRAS DE LECHE FRESCADEL PROGRAMA VASO DE LECHE POR MEDIANOS COMPRADORES, 1998 (En toneladas y porcentajes)CUADRO N 12

Hoja1

DEPARTAMENTOSPRODUCCIN DE LECHE FRESCACOMPRAS DE LECHE FRESCA PVL (1)% COMPRAS / PROD. LECHE FRESCA

San Martin4120650.015.8

Amazonas15482568.73.7

Pasco9481253.72.7

Ucayali394176.544.8

Arequipa213875162.70.1

Junin17516120.70.7

Ayacucho28678101.70.4

Puno1881675.80.4

Huancavelica1784657.40.3

Ancash1479928.60.2

Moquegua1468524.60.2


Fuente : Ministerio de Agricultura - Oficina de Informacin Agraria


(1) : Corresponde a un nivel de remisin de formatos del 79%

PRODUCCIN NACIONAL Y COMPRAS DE LECHE FRESCADEL PROGRAMA VASO DE LECHE POR PEQUEOS COMPRADORES, 1998 (En toneladas y porcentajes)CUADRO N 13

Hoja1

DEPARTAMENTOSPRODUCCIN DE LECHE FRESCACOMPRAS DE LECHE FRESCA PVL (1)% COMP. PVL / PROD. LECHE FRESCA

Cusco71146.00.08

Ica169292.50.01

Apurmac122962.00.02

Hunuco101411.70.02

Madre de Dios20750.20.01

Loreto560No Significativa---

Tumbes189No Significativa---


Fuente: Ministerio de Agricultura - Oficina de Informacin Agraria


(1): Corresponde a un nivel de remisin de formatos del 79%

CAUSAS QUE EXPLICAN EL BAJO VOLUMEN DE COMPRASDE LECHE FRESCA1.Alta perecibilidad de leche fresca en zonas con clima clido principalmente.2.Insuficiencias en la oferta de leche fresca donde no se han consolidado sistemas de comercializacin.3.Comits del Vaso de Leche no tienen infraestructura bsica para un buen almacenamiento y conservacin de insumos en el mes.5.Dificultades para un adecuado transporte y manipuleo desde la municipalidad hasta localidades y centros poblados distantes.6.No se dispone de partidas especficas para solventar los gastos operativos del Programa.CUADRO N 144.En municipalidades del medio rural prevalece la entrega de raciones mensual (56%) y en las urbanas la entrega diaria (64%).

OBSERVACIONES DE AUDITORA AL PVLFUNCINOBSERVACINEFECTOSPROGRAMACIN DE DISTRIBUCINDE INSUMOSADQUISICIONESALMACENAMIENTODeficiente proceso de empadronamiento, depuracin y seleccin de beneficiarios. (49 % municipalidades auditadas)Desactualizacin/inexistencia de padronesInadecuado manejo del proceso compras. (61% municipalidades auditadas presentan anomalas en sus propuestas, cuadros comparativos y ordenes de compra o no existen cotizaciones).Generalmente no existe control de calidad de los productos adquiridos.Deficiente almacenamiento: se desconocen procesos tcnicos y manejo incorrecto de guas de internamiento, kardex y pecosas. (67% controlan indebidamente ingresos y salidas de bienes del almacn y 43% de sus almacenes carecen de seguridad y medidas de sanidad y conservacin.Productos no cuenten con salubridad y espe-cificaciones tcnicas de las bases.Atrasos en la ejecucinIneficiencias en el rea de abastecimientos. Posibilidad de afectar la calidad de la racin.Se incluye beneficiarios no priorizados en la ley.CUADRO N 15

FUNCINOBSERVACINEFECTOSSUPERVISIN Y CONTROLINFORMACINMunicipalidades no supervisan preparacin, calidad y distribucin de las raciones (42%municipalidades auditadas).Irregularidades en formularios que sustentan adquisiciones y movimiento de fondos (51% municipalidades auditadas).Comits del Vaso de Leche distribuyen racin en crudo semanal y/o mensual, sin supervisar consumo del usuario final.Comits del Vaso de Leche otorgan raciones por menos de 30 das (43%).Atrasos en la remisin mensual de los formatos del gasto (57% municipalidades auditadas).Inconsistencia de informacin Se desconoce si la racin se ofrece en condiciones de calidad y cantidad sealado en normativa.Reduce efecto nutricionalControl y evaluacin parcial (MEF y CGR)OBSERVACIONES DE AUDITORA AL PVLComits del Vaso de Leche carecen de buena infraestructura y condiciones de equipamiento, seguridad y sanidad (43%)

CUADRO N 16RECOMENDACIONES EFECTUADAS POR LA CONTRALORA1.Las municipalidades deben supervisar las fases de programacin, adquisicin y almacenamiento de insumos, as como la preparacin y entrega de raciones que realizan las organizaciones sociales. 2.Las municipalidades deben actualizar sus padrones, estableciendo criterios de seleccin complementarios a los establecidos por ley, a fin de asegurar la cobertura de los grupos priorizados, en condicin de vulnerabilidad,3.Fijar cronogramas regulares de distribucin de insumos que posibiliten la prestacin diaria del servicio y eviten descompensaciones en el organismo humano.4.Capacitar al personal del rea de abastecimientos de la municipalidad en el manejo de los procesos tcnicos de adquisiciones y almacenamiento, difundiendo la normativa y desarrollando la casustica pertinente.

RECOMENDACIONES EFECTUADAS POR LA CONTRALORA5.Municipalidades deben realizar reuniones de trabajo con el Ministerio de Salud (Instituto Nacional de Salud) para elaborar las tablas de equivalencia nutricional y definir las mezclas de alimento ms adecuadas que garanticen la calidad de las raciones y suscribir convenios con establecimientos de salud, a fin de realizar un control de calidad de productos adquiridos, propiciando la implementacin de mecanismos de vigilancia nutricional.6.Que el Ministerio de Economa y Finanzas evale:a)El reajuste de metodologa de distribucin de las asignaciones, incorporando los indicadores de desnutricin.b)La actualizacin del monto asignado y nmero de beneficiarios en funcin al precio de mercado y crecimiento poblacional.c)La conveniencia de otorgar una asignacin mnima para las municipalidades ms limitadas en recursos.

contra lori a

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