can don - cafefimages1.cafef.vn/images/uploaded/dulieudownload/2014/sjd_14cn_bctc... · 1331 ngay...
TRANSCRIPT
CONG TY CO pHANTHUY DIEN CAN DON. ,
Bao cao tal chinh hQ'PnhatCho nam tai chinh k~t tlnic ngay 31112/2014
CONG TY co PHAN THirY BIEN CAN DONThi tdn Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc
BAocio TAl CHiNH HOP NHATCho ndm tai ehinh kit thuc ngay jJl1212014
Ml}CLVCTrang
Bao cao cua Ban Tong Giam d6c
Bao cao Kiem toan dQc l~p
Bao cao Uti chinh hop nhat
1 - 4
5-6
•
Bang can d6i k~ toan hop nh§.t
Bao cao k~t qua hoat dQng kinh doanh hop nh§.t
Bao cao hru chuyen ti~n t~ hop nh§.t
Thuyet minh Bao cao tai chinh hop nh§.t
6-7
8
9
11 - 33I
••
•••••••••••••••••••••
•
\
CONG TY CO PHA.N THirY DI~N CAN DONThi tran Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc
BAa ceo TAl CHiNH H(JPNHATCho nam tai ehinh kit thuc ngay 3111212014
BA.o cxo eVABAN TONG GIA.MDOC
Ban T6ng Giam d6c Cong ty C6 ph~n Thuy dien C~n Don cong b6 bao cao nay cung voi Bao cao tai chinhhQP nhit da duoc kiem toan cho nam tai chinh k@tthuc ngay 31112/2014.
ThOng tin khai quat
Cong ty C6 phan Thuy dien C~n Don (sau day goi tiit la "Cong ty") diroc thanh l~p thea Quyet dinh 561331 ngay 17/08/2004 ella B9 tnrong B9 Xay dung v€ viec chuyen Cong ty BOT C~n Don thuoc T6ngCong ty Song Da thanh Cong ty C6 ph~n. Cong ty la don vi hach toan d9C l~p, heat dong san xuit kinhdoanh thea Giay chirng nhan dang ky kinh doanh 56 4403000032 ngay 11 thing 10 nam 2004 cua Sa KShoach va D~u tu Tinh Binh Phuoc, Luat doanh nhiep, DiSu l~ Cong ty va cac quy dinh phap ly hi~n hanhc6 lien quan. Tir khi thanh l~p dSn nay, Cong ty da 11 l~n diSu chinh Giiy chung nh~n dang leY kinh doanhva lk diSu chinh gk nhit vaG ngay 20 thing 01 nam 2015 vo-irna 56 doanh nghi~p la 3801068943.
Cong ty duQ'c chip thu~n niem ySt c6 phi@uph6 thOng tc;tiSa Giao dich ChUng khoan Thanh ph6 H6 ChiMinh thea Giiy phep niem ySt 56 110/UBCK-GPNY ngay 11112/2006 cua -Oyban ChUng khoan Nha nu6'cv6'i rna chUng khoan SID. Ngay chinh thuc giao dich cua c6 phiSu la 25112/2006.
vein aiiu l¢: 459.991.500.000 a6ngVeingop th~(ct~ a~n ngay 3111212014: 459.991.500.000 a6ng
Tr{l sO'chinh
• Dia chi: Ap Thanh ThUy, Thi trin Thanh Binh, Huy~n Bli D6p, Tinh Binh Phuo-c
• Di~n thoc;ti: (84) 0651.3.563.359
• Fax: (84) 0561.3.563133
• E-mail: [email protected]
• Website: www.candon.com.vn
EO'n vi trifc thu{k
• Chi nhanh Cong ty C6 phk Thuy di~n C~n Don - Nha may ThUy di~n Ry Ninh II
Dia chi: Xa Ia ly, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
• Chi nhinh Cong ty C6 ph~n ThUy di~n C~n Don - Nha may ThUy di~n Na Loi
Dia chi: Xa Thanh Minh, thanh ph6 Di~n Bien PhU, tinh Di~n Bien
Cong ty con
Cong ty C6 ph~n ThUy di~n Song DaTay Nguyen
Dia chi: Lang Kon So Lang, Xa Ha Tay, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
Nganh nghS kinh doanh chinh: San xuit va kinh doanh di~n nang
Ty l~ so' hfru: 79,99%
Cong ty lien kit
Cong ty C6 ph~n ThUy di~n Ry Ninh II-Dakpsi
Dia chi: 39B Le Quy Don, TP Kon Tum, Tinh Kon Tum
Nganh ngh@kinh doanh chfnh: San xuit, truySn tai va phan ph6i di~n
Tv Ie so' hCm: 48.31% Trang 1
CONG TY CO PRAN THUY DI1);NCAN DONThi tran Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc
BAo cAo TAl CHiNH H(fP NHATCho ndm tai ehinh kit thuc ngay 3111212014
BAo eAo eVABAN TONG GIA.M DOC (ti~p theo)
Nganh nghi kinh doanh chinb
• San xuat, truyen tai va phan ph6i dien (Chi tiet: San xuat va kinh doanh dien thuong pham);
• Xay dung nha cac loai (Chi ti@t:Xay dung cong trinh dan dung va cong nghiep);
• Xay dung cong trinh duong s~t va duong bQ (Chi tiSt: Xay dung cong trinh giao thong; Thi cong xayl~p cac cong trinh giao thong);
• Xay dung cong trinh ky thuat dan dung khac (Chi tiSt: Xay dung cong trinh thuy IQ"iva biru di~n, congtrinh ky thuat ha tang do thi, khu cong nghiep, c§.pthoat mrcc; DAu nr cac cong trinh thuy dien vira vanho; Xay dung cong trinh dirong day va tram bi@nap; Thi cong xay l~p cac cong trinh cong nghi~p vabUll di~n, thi cong xay d\ffig duong day va tr;;tmbi6n ap d6n 220 KV);
• Ban Ie d6 ngu kim, son, kinh va thi@tbi l~p d~t khac trong xay dlplg trong cac cua hang ehuyen doanh(Chi ti@t:San xu§.tkinh doanh v~t tu - xay dlplg, may moc thi@tbi);
• Dich VI) lUll trU ng~n ngay (Chi tiSt: Dieh VI) khach s;;tn);
• D;;ti1ydu lich;
• Giao dl,lc nghS nghi~p (Chi tiSt: D;;ty nghS; Dao t;;tOcan bQ cong nhan vien v~n hanh nha may thuydi~n);
• Tr6ng rUng va cham soc rUng;
• Nuoi tr6ng thUy san nQi dia;
• Ki~m tra va phan tich ky thu~t (Chi tiSt: Thi nghi~m va hi~u chinh thi@tbi di~n);
• V~n tai hang hoa b&ngduang bQ;
• Ban buon d6 dung khac cho gia dinh (Chi tiSt: Mua ban xu~t nh~p khftu hang thU cong my ngh~);
• San xu~t gi6ng thuy san;
• Khai thac thUy san nQi dia;
• Nuoi tr6ng thUy san bi~n;
• Ban buon vai, hang may s~n, giay giep (Chi tiSt: Mua ban xu~t nh~p khAu hang d~t may);
• Ho;;tt dQng chuyen mon, khoa hQc va cong ngM khac chua dUQ"cphan VaGdau (Chi tiSt: Thi nghi~mhi~u chinh M th6ng di~n);
• Khai thac thUy san bi~n;
• Khai thac da, cat, soi, d§.tset va cao lanh;
• Ban buon chuyen doanh khac chua dUQ'cphan VaGdau (Chi tiSt: Mua ban xu~t nh~p khAu v~t tu, thiStbi ky thu~t);
• Ban buon v~t 1i~u, thiSt bi l~p d~t khac trong xay dlplg (Chi tiSt: Mua ban khoang san (khong cho datho ra ngoai tinh));
• Sua chua thiSt bi di~n;
• L~p d~t may moe va thiSt bi cong nghi~p (Chi tiSt: Gia eong va xay l~p cae thiSt bi CO" khi);
• C~t t;;tOdang va hoan thi~n da (Chi tiSt: ChS biSn khoang san);
• Khai th<ic,xu lyva cung dp mrac (Chi tiSt: Khai thac, 1Qcva phan ph6i mro-c);
• HO;;ttdQng kiSn truc va ill v~n co lien quan (Chi tiSt: Giam sat cong tac xay d\ffig va hoan thi~n congtrinh dan dl,lngva cong nghi~p; Giam sat cong tac thi cong va l~p d~t M th6ng di~n cong trinh dan dVngva cong nghi~p);
Trang 2
CONG TY CO PHAN rmrv :DI1);NCAN :DONThi tran Thanh Binh, Huyen Bu D5p, Tinh Binh Phucc
BAo cAo TAl CHiNH H(JPNHATCho niim tai ehinh kit thuc ngay 3111212014
BAo eAo eVA BANTONGGIAM Doe (ti~p theo)
• Dfiu nr tai chinh vao cac cong ty con, cong ty lien ket, nhan uy thac dfiu tu cua cac t6 chirc ca nhan;TiSp nhan, v~n tai v~t nr thiSt bi.
Nhdn sir
T6ng s6 cong nhan vien hien co dSn cuoi nam tai chinh Ia 298 ngiroi. Trong do, nhan vien gian ti€p la 85ngiroi.
Cac thanh vien cua HQi d6ng quan tri, Ban Ki~m soat, Ban T6ng Giam d6c va K€ toan tnrong trong nam taichinh va d€n ngay lap Bao cao tai chinh hop nh§.t nay gom c6:
Hri aimg qudn tr]
• Ong Nguy€n Van Son CM tich
• Ong Mai NgQc Hoan Thanh vien
• Ba Ong Thi Thanh Thao Thanh vien
• Ong Nguy€n Van Minh Thanh vien
• Ong D6ng Van Tam Thanh vien
• Ong Vi}Van Nam Thanh vien
Ban Kdm soat
• Ba Nguy~n Thi Tuy€t Mai
• Ong Bui XU3n Ninh
• Ong Nguy~n Trung Hoa
• Ong Trfin Tu§.nAnh
B6 nhiem lai ngay 01107/2014
B6 nhi~m I:;tingay 30106/2014
B6 nhi~m I:;tingay 30106/2014
B6 nhi~m l:;tingay 30106/2014
B6 nhi~m ngay 30106/2014
B6 nhi~m ngay 28/06/2013
Mi~n nhi~m ngay 30106/2014
Truong ban
Thanh vien
B6 nhi~m l:;tingay 01/07/2014
B6 nhi~m I:;tingay 30106/2014
B6 nhi~m ngay 30106/2014
B6 nhi~m ngay 28/06/2013
Mi€n nhi~m ngay 30106/2014
Thanh vien
Thanh vien
Ban rang Giam aae vaKi toan tru'(rng
• Ong Mai NgQCHoan
• Ong Trfin Van Sau
• Ong Nguy~n Thanh Nam
• Ong D6ng Van Tam
Ki~m toan dQc l~p
T6ng Giam d6c
Ph6 T6ng Gilim d6c
Ph6 T6ng Giam d6c
B6 nhi~m 1:;tingay 01107/2014
B6 nhi~m l:;tingay 20/1 0/20 14
B6 nhi~m ngay 24/02/2014
Mi€n nhi~m ngay 20/1 0/20 14
B6 nhi~m l:;tingay 20/10/2014K€ toan truong
Bao cao tai chinh hQ"Pnh§.t nay duQ'c ki~m toan bO'iCong ty TNHH Ki~m toan va K€ toan AAC (TI\l so'chinh: Lo 78 - 80 Duong 30 thing 4, Qu~ Hai eMu, Thanh ph6 Da N~ng; Di~n tho:;ti: (84)0511.3655886; Fax: (84) 0511.3655887; Website: www.aac.com.vn; Email: [email protected]).
Sl}.'ki~n n6i b~t trong nam
• D:;tihQi d6ng c6 dong thuong nien 2014 ngay 30106/2014 dil thong qua phuong an sap nMp Cong ty C6phfin Thuy di~n Nfl LO'i(Mil chUng khoan: NLC) vaG Cong ty C6 phfin TMy di~n Cfin Don (Mil chung
Trang 3
CONG TY CO PRAN rmrv DIJ;:N CAN DONThi td.n Thanh Blnh, Huyen Bu D6p, Tlnh Blnh Phuoc
BAO CAOTAl CHiNH H(JPNHATCho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212014
BAo cAo CVA BAN TONG GIAM DOC (tiep theo)
khoan: SID) bang hinh thirc hoan d6i c6 phieu. Theo do, SID se phat hanh c6 phieu dS hoan d6i toanbi;>s6 c6 phieu do cac c6 dong NLC nam giir. C6 dong cua NLC se chuyen thanh c6 dong cua SID. Sausap nhap, NLC se chuyen d6i ill rno hinh cong ty c6 phfrn thanh chi nhanh cua SID. Ty I~ hoan d6i c6phan la NLC:SJD = 1:1, nrc la 01 c6 phan NLC d6i Ifty 01 c6 phan SID.
• Ngay 01112/2014 chinh thirc ch6t danh sach c6 dong thuc hien quyen hoan d6i c6 phieu,
Trach nhiem ella Ban T6ng Giam d6c trong vi~c l~p Bao cao tai chinh hop nhit
Ban T6ng Giarn d6c Cong ty chiu trach nhi~rn I?p va trinh bay trung thlJC, hQ"pIy Bao cao tai chinh hqpnhftt nay tren CO" s6':
• Tuan thU cac Quy dinh cua cac Chu~n rnlJCkS toan Vi~t Narn, ChS di;>kS toan doanh nghi~p Vi~t Namva cac quy dinh phap Iy hi~n hanh khac co lien quan;
• LlJa ch9n cac chinh sach kS toan thich hqp va ap dl,lng cac chinh sach d6 rni;>tcach nhftt quan;
• f)ua ra cac phan doan va u6"ctinh kS toan rni;>tcach hqp Iy va th?n trQng;
• L?p Bao cao tai chinh hqp nh:1ttren nguyen tic ho~t di;>nglien wc;
• chiu trach nhi~rn v~ kiSrn soat ni;>ibi;>rna Ban T6ng giam d6c xac dinh la cAnthiSt dS dam bao eho vi~cI?p va trinh bay bao cao tai chinh hQ"Pnh:1tkhong co sai s6t trQng ySu dOgian I?n ho~c nhArn I~n.
Ban T6ng Giam d6c Cong ty, b~ng bao eao nay xac nh?n r~ng: Bao cao tai chinh hQ"Pnhftt bao g6rn Bangcan d6i kS toan hQ"Pnhftt, Bao cao kSt qua ho~t di;>ngkinh doanh hqp nhftt, Bao cao lUll chuySn tiSn t~ hqpnhftt va Thuy~t rninh Bao cao tai chinh hQ"Pnhftt kern thea dii pMn anh trung thlJc va hqp Iy vS tinh hinh taichinh cua Cong ty t~i thai diSrn 31112/2014 va kSt qua ho~t di;>ngkinh doanh ciing nhu cac lu6ng lUllchuySn tiSn t~ trong narn tai chinh kSt tMc cung ngay, phU h9"Pv6"icac Chu~n rnlJc kS toan, ChS di;>kS toandoanh nghi~p Vi~t Nam hi~n hanh va cac quy dinh phap ly co lien quan vS I?p va trinh bay bao cao taichinh h9"Pnh:1t.
Trang 4
CONG TY T·NHH KIEM ToAN vA KE ToAN AACTHANH VIEN ellA PRIMEGLOBALT", sir chinhLa 78-80 Dcong 30 thang 4, Q. Hili Chau, Tp. Eli! N:i.ngTel: 84.511.3655886; Fax: 84.511.3655887Email: [email protected]: http.z/www.aac.com.vn
Chi nhanh t~i Thanh phBH6 Chi Minh47-49 Hoang Sa (TAng 4 Toa nha Hoang Dan)Quan 1, Tp. H6 ChiMinhTel: 84.8.39102235; Fax: 84.8.39102349Email: [email protected]
s6: 11212015IBCKT-AAC
BAo cAo KIEM ToAN DOCLAp. .Kinh gm: Cac C8 dong, HQidAngQuan tr] va Ban T8ng Giam dBe
Cong ty C8 phin Thiry di~n Cin Don
Chung t6i da kiem toan bao cao tai chinh hop nh~t kern thea cua Cong ty C6 phftnTMy di~nCftnDon (sauday goi tllt la "Cong ty") diroc I~pngay 10102/2015, illtrang 7 d6n trang 33, bao g6m: Bang can d6i k6 toanhop nhat tai ngay 31112/2014, Bao cao k6t qua hoat dong kinh doanh hop nh~t, Bao cao hru chuyen ti~n t~hop nh~t va Ban thuyet minh bao cao tai chinh cho nam tai chinh k6t thuc cung ngay,
Trach nhiem ciia Ban T8ng Giam dBe
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m v~ vi~c I~p va trinh bay trung thl,l'cva hgp Iy bao cao taichinh hgp nh~t CllaC6ng ty thea chuftnml,l'ck6 toan, ch6 do k6 toan doanh nghi~p Vi~tNam va cac quydinh phap ly co lien quan d6n vi~c I~pva trinh bay bao cao tai chinh hgp nh~t va chiu trach nhi~mv~ ki~msoat noi bo rna Ban T6ng Giam d6c xac dinh la cftn thi6t d~ dam bao cho vi~c I~pva trinh bay bao cao taichinh hgp nh~t kh6ng co sai sot trQngy6u do gian I~nho~cnhftml~n.
Traeh nhi~m eua Ki~m toan vien
Trach nhi~m clla chUngt6i la dua ra y ki6n v6 bao cao tai chinh hgp nh~t dl,l'atren k6t qua Cllacuoc ki~mtoanoChung t6i da ti6n hanh ki~m toan thea cac chufinml,l'cki~m toan Vi~tNam. Cac chufinml,l'cnay yeudu chUngt6i tuan tM chuAnml,l'cva cac quy dinh v~ d~o duc ngh~ nghi~p, I~pk6 ho~ch va thl,l'chi~n cuocki~mtoan d~ d~t duQ'cSl,l'dam bao hgp Iy v~ vi~c li~u bao cao tai chinh hgp nh~t clla C6ng ty co con sai sottrQngy6u hay kh6ng.
C6ng vi~c ki~m toan bao g6m thl,l'chi~n cac tM Wcnh~mthu tMp cac b~ng chUngki~mtoan v~ cac s6 li~uva thuy6t minh tren bao cao tai chinh hgp nhk Cac tM 1\lcki~mtoan duQ'cIl,l'achQndl,l'atren xet doan cllaki~m toan vien, bao g6m danh gia rui ro co sai sot trQngy6u trong bao cao tai chinh hgp nh~t do gian I~ho~c nhftmI~n.Khi thl,l'chi~n danh gia cac rui ro nay, ki~mtoan vien da xem xet ki~m soat noi bOclla C6ngty lien quan d~n vi~c I~pva trinh bay bao cao tai chinh hgp nh~t trung thl,l'c,hgp Iy nh~m thi6t k6 cac tM1\lcki€m toan phil hgp vai tinh hinh thl,l'ct6, tuy nhien kh6ng nh~mm\lc dich dua ra y ki6n v~ hi~u qua Cllaki~m soat noi bo cua C6ng ty. C6ng vi~c ki~m toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp Cllacac chinhsach k6 toan duQ'cap d\lng va tinh hgp Iy clla cac uac tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam d6c cling nhu danhgia vi~c trinh bay t6ng th~ bao cao tai chinh hgp nhk
Chung t6i tin wOng r~ng cac bkg chUngki~m toan rna chUngt6i da thu th~p duQ'cla dfrydll va thich hgplam co sa cho y ki6n ki~mtoan cua chUngt6i.
y ki~n eua Ki~m toan vien
Theo y ki~n Cllachung t6i, xet tren cac khia c~nh trQngy6u, bao cao tM chinh hgp nh~t da phan anh trungthl,l'Cva hgp ly V6tinh hinh tai chfnh cua C6ng ty t~i ngay 31112/2014 cling nhu k~t qua ho~t dong kinhdoanh va tinh hinh luu chuy~n tien t~ cho nam tai chinh k~t thUccung ngay, phil hgp vai chuAnml,l'c,ch6 dok6 toan doanh nghi~pVi~tNam va cac quy dinh phap ly co lien quan d~n vi~c l~pva trinh bay bao cao taichinh hgp nhk
Baa cao nay tlu9'carc tl6ng thOivOi Baa cao tcli chinh h9P nhdt va cac Thuyit minh baa cao tlinh kem Trang 5
. - - . - . ---------------
vin d~ khacBao cao tai chinh hQ'PnhAt cho nam tai chinh k6t thuc ngay 31112/2013 da duoc kiem toan boi cong tykiem toan khac, Tai Bao cao Kiem toan s6 20/2014IBC.KTTC-AASC.KT17 ngay 27/01/2014, kiem toanvien tien nhiem da dira ra y kien chap nhan toan phin d6i voi Bao cao tai chinh hQ'PnhAtnay.
Dil N{mg, ngay 10 thang 02 nam 2015
Le Vinh Hi! - Ki~m toan viens6Giay eN DKHN kidm todn:1216-2013-010-1
Baa cao nay duac doc a6ng thoi vai B ' , . . '. 'Trang 6
ao cao tal chinh va cac Thuyet rninhbdo cao dinh kern
Error! Not a valid link.TIflJy DI~N CAN DONThi tran Thanh Binh, Huyen so D6p, Tinh Binh Phuoc
BAOCAOTAl CHiNH H(JPNHATCho niim tai ehinh kit thuc ngay 3111212014
BANG CAN DOl KE ToAN HOP NHATNgay 31 thang 12 nam 2014
TAl sAN
Mli Thuyetso minh
Mftu s5 B 01 - DNBan hanh thea QD s6 I5120061QD- BTCngay 201312006va cac sua 16i, b6 sung
co lien quan cua B9 Tai chinh
31/12/2014VND
3111212013VND
A. TAISANNGAN~I. Ti~o va cac khoan tuong duong ti~n1. Ti~n2. Cac khoan nrong duong ti~nII. Cac khoan dh tir tai chinh ng~o han1. D~u nr ngiin han2. DI,!phong giam gia d~u nr ngan hanIII. Cac khoan phai thu ogh han1. Phai thu cua khach hang2. Tra tnroc cho ngiroi ban3. Cac khoan phai thu khac4. DI,!phong phai thu ngan han kh6 doiIV. Haog tBo kho1. Hang t6n kho2. DI,!phong giam gia hang t6n khoV. Tai sao og~o han khac1. Chi phi tra truce ngan han2. Thu~ GTGT duoc khau tnr
100110111112120121129130131132135139140141149150151152
3. Thu~ va cac khoan khac phai thu Nha nuae 1544. Tai san ng~n h:;lllkhac 158
B. TAI sAN DAI ~NI. Cae khoao phai thu dai hl,lo 210II. Tai sao e6 djoh 2201. rai san c5 dinh hau hinh 221
- Nguyen gia 222- Gia tri hao mon IllY k~ 223
2. Tai san c5 dinh vo hinh 227- Nguyen gia 228- Gia tri hao mon lfiy k~ 229
3. Chi phi xay dl,!llg co ban da dang 230III. B~t dQog sao d§u tu 240IV. Cae khoao dh tu tai ehinh dai hl,lo 2501. D~u tu vao cong ty lien k~t, lien doanh 2522; DI,!phOng giam gia d~u tu tai chinh dai h:;lll 259V. Tai sao dai hl,lOkhae 2601. Chi phi tra truac dai h:;tn 2612. Tai san dai h:;lllkhac 268VI. LQi th~ thuO'ng m~i 269
TONG CONG TAl sAN 270
321.736.668.5765 43.138.236.988
13.138.236.98830.000.000.00055.307.145.13755.307.145.137
272.704.888.60125.054.485.68725.054.485.687
55.307.145.13755.307.145.137
174.338.218.596139.120.608.48016.187.383.69019.030.226.426
15.203.180.68615.203.180.686
6
7
197.404.095.080152.548.702.8687.231.141.132
37.794.251.080(170.000.000)
18.830.211.24118.830.211.241
2.801.858.495'J
1.989.340.810
812.517.685
870.944.997.941
859.460.555.560803.198.496.813
1.537.807.586.840(734.609.090.027)
3.400.000.0003.400.000.000
52.862.058.747
1.841.309.2731.841.309.273
9.643.133.1088.258.839.1981.384.293.910
1.143.649.886.542
8
97.056.980.130559.014.957
2.694.060.255477.541
3.803.427.37710
974.399.978.561
11965.241.269.583774.744.590.982
1.687.875.960.357(913.131.369.375)
3.400.000.0003.400.000.000
12
13 187.096.678.601
141.841.309.2731.841.309.273
1516
7.317.399.7056.053.539.1341.263.860.571
1.296.136.647.137
Cac Thuy€tminh kem thea hI: trang 11 din trang 33 la b9phiin hpp thanh cac Baa caa tai chinh nay Trang 7
Error! Not a valid link.TmJy :DIj):NCAN :DON BAa cio TAl CHiNHH(JPNHAT
Thi tr~nThanh Blnh, Huyen Bu E>6p,Tinh Binh Phuoc Cho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212014
BANG CANDOl KE ToAN HQP NHAT (ti~p theo)Ngay 31 thang 12 nam 2014
Mli Thuy~t 31112/2014 31112/2013
NGUONVON so minh VND VND
A. N<}'phai tra 300 287.544.595.762 318.375.032.591
I. N<}'ng~n han 310 78.860.322.000 82.237.591.421
1. Vay va no ngan han 311 17 1.813.481.203 49.984.456.586
2. Phai tra cho nguoi ban 312 44.217.212.767 7.025.199.224
3. ThuS va cac khoan phai nop NM mroc 314 18 19.201.015.973 5.027.354.076
4. Phai tra nguoi lao d(lng 315 7.336.526.469 5.133.521.626
5. Chi phi phai tra 316 19 50.000.000 6.800.299.542
6. Cac khoan phai tra, phai nop ng~n han khac 319 20 2.065.130.951 6.548.347.142
7. Quy khen thuong, phuc lei 323 4.176.954.637 1.718.413.225
II. N<}'dal han 330 208.684.273.762 236.137.441.170
1. Phai tra dai han nguoi ban 331-)
2. Yay va no dai han 334 21 208.684.273.762 236.137.441.170G
B. VON CHU sa ntru 400 995.273.343.349 812.228.801. 712I
I. van chii So' hfru 410 995.238.747.752 812.194.206.115 VI
1. V6n d~u tu cua chu 56 hfru 411 22 459.991.500.000 409.991.500.000 ,2. V6n khac cua chu 56 htru 413 22 1.212.070.479 1.212.070.479., Chenh l~eh tY gia h6i doai 416 62.793.435J.
-:::
4. Quy d~u tu phat trien 417 22 145.766.924.148 110.815.237.431
5. Quy dir phong tai chinh 418 22 44.621.237.170 31.887.145.762
6. Loi nhuan sau thuS chua phan ph6i 420 22 343.584.222.520 258.288.252.443
II. Ngu6n kinh phi va quy khac 430 34.595.597 34.595.597
C. LQ] iCH CVA CO DONG THIEU SO 439 13.318.708.026 13.046.052.239
TONG CONG NGUON VON 430 1.296.136.647.137 1.143.649.886.542
NgU'o; l~p bi~u
D6ng Van Tam D6 Thi Tram PhU'O'ng
Cac Thuyit minh kem thea ttl' trang 11 din trang 33 fa b¢ph(zn hpp thanh cae Baa cao tai chinh nay Trang 8
Error! Not a valid link.THUy DI~N cAN DONThi tr~nThanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc
BAo cAo TAl CHiNHH(fP NHATCho nom tai ehinh kit thuc ngay 3111212014
BAo cAo KET QuA KINH DOANH HOPNH.ATCho nam tai chinh k~t thiic ngay 31112/2014
Mftu s6 B 02 - DNBan hann thea Q[) s8 15120061Q[) - BTCngay 201312006 va cae sua d6i, b6 sung
co lien quan eua Bo Tai ehinh
CHiTIEU Ma Thuyet Nam 2014 Nam 2013s8 minh VND VND
1. Doanh thu ban hang va c.cap dich vu 01 23 390.854.711.126 309.695.568.6992. Cac khoan giam tnr doanh thu 023. Doanh thu thuan vS ban hang va CC dich vu 10 390.854.711.126 309.695.568.6994. Gill.v6n hang ban 11 24 162.943.632.522 116.473.957.2885. LQi nhujn gQPban hang va c.dp djch vu 20 227.911.078.604 193.221.611.411
6. Doanh thu hoat di)ng tai chinh 21 25 9.477.562.697 8.739.024.9007. Chi phi tai chinh 22 26 14.996.462.923 23.082.980.372
Trang do: Chi phi ZCiivay 23 13.558.962.923 21.067.980.372
~8. Chi phi ban hang 249. Chi phi quan ly' doanh nghiep 25 29.498.841.474 23.419.527.484 ~10. LQi nhu~n thu~n tir hoat dQng kinh doanh 30 192.893.336.904 155.458.128.455 !.
11. Thu nhap khac 31 27 274.500.000 949.522.72712. Chi phi khac 32 28 201.668.58413. LQi nhu~n khac 40 72.831.416 949.522.727
14. Lai ho~c 16 trong cong ty l.k~t, l.doanh 45
15. T&ng lQi nhuan k~ toan trurrc thu~ 50 29 192.966.168.320 156.407.651.18216. Chi phi thue TNDN hien hanh 51 29 9.742.967.l79 8.025.787.10517. Chi phi thu~ TNDN hoan lai 5218. LQi nhu~n sau thu~ TNDN 60 29 183.223.201.141 148.381.864.077
18.1. Loi nhuan sau thu~ cua c6 dong thieu s6 6118.2. L9'i nhuan sau thu~ cua e6 dong cong ty m~ 62 183.223.201.141 148.381.864.077
19. Lai eo ban tren c6 phi~u 70 30 4.423 4.l18
K~ to an truOng Ngu01 I~p bi~u
D6ngVan Tam
Binh Phullc, ngay 10 thcmg 02 nam 2015
DBThi Tram PhuO'ng
Cae Thuyh minh kem thea tic trang 11 din trang 33 la bi)ph¢n hrp thanh ella Baa eaa tai ehinh nay Trang 9
-------------------- - --- - .
1>6ngVan Tam
Binh Phuac, ngay 10 thang 02 nam 2015
CONG TY CO pRAN TmJY BI1):NCAN DONThi td.n Thanh Binh, HuyenBu 86p, Tinh Binh Phucc
BAo cio TAlCHiNHnor NHATCho ndm tai chinh kit thuc ngiry 3111212014
BAo cAo LUU CHUYEN TIEN T.¢ HQP NHA.TCho nam tai chinh k~t thuc ngay 31112/2014
CHiTIEUMils6
M~u sa B 03~ DNBan hanh theo QIJ s6 15 20q61Q? - BTC
ngay 201312006 va sit doi, bo sungco lien quan eua Bf Tal ehinh
Nam 2014 Nam 2013VND VND
I. Luu chuyen ti~n tir hoat dQng kinh doanh1. Ti~n thu tir ban hang, CC DV va doanh thu khac2. Ti~n chi tra eho ngiroi cung c~PHH va DV3. Ti~n chi tra cho ngiroi lao dQng4. Ti~n chi tra lai vay5. Ti~n chi nQPthu€ thu nhap doanh nghiep6. Ti~n thu khac illheat dQngkinh doanh7. Ti~n chi khac cho hoat dQngkinh doanh
LU'u chuyen ti~n thusn tir hoat dQng kinh doanh
n. Ltru chuyen ti~n tir hoat dQng dAu to'1. TiSn chi dSmua sam XD TSCf) va cac TS DH khac2. Ti~n thu illTL)" nhuong ban TSCf) va cac TS DH khac3. Ti~n thu lai eho vay, e6 nrc va 19inhuan duoc ehia
Luu chuy~n ti~n thu§n tir hOl.ltdQng dAu tU'
III. LU'u chuy~n ti~n tir ho~t dQng tai chinh1. Ti~n vay ngiin h?ll, dai h?n nh?n dugc2. TiSn ehi tra ng g6c vay3. C6 tUe, 19inhu?n da tra cho chUsa hQu
Luu chuy~n ti~n thuAn tir hOl.ltdQng tai chinh
Luu chuy~n ti~n thuAn trong namTi~n va tuong duong ti~n t6n dAunamAnh huang cua thay d6i tY gia h6i doai qui d6i ngo?i t~Ti~n va tU'ong dU'ong ti~n t6n cu6i Icy
K~ toan trmmg
030405060720
0102
415.458.913.930(26.307.980.589)(28.782.309.510)(18.603.201.992)(9.001.664.218)52.242.798.640
(101.076.974.292)283.929.581.969
332.661.425.717(20.679.256.634)(17.264.521.979)(21.262.201.483)(9.416.039.394)18.782.418.123(72.011.697.431 )210.810.126.919
21 (99.104.812.343) (50.570.000)22 450.000.00027 ~3~4~5.~95~9~.5~36~ 1~1~6.~19~2~.9~60~30 (98.758.852.807) _..;5;,.;;;1..;;,.;5•...;:.:62=2.;.;;...9~60~
33 85.636.063.795(162.697.706.586)(90.025.335.070)
(167.086.977.861)
4.589.897.647(68.458.074.735)
(125.386.959.925)(189.255.137.013)
343640
22.070.612.86650 __ ~18;.;.;.0;..;;.8.;;...3'_..;75;,.;;;1,;.;;..3_..;01;;.,..60 25.054.485.6876170 ====43=.1=3=8.=23=6=.9=88=====2=5.=05=4=.4=8=5.=68=7=
2.983.872.821
NgU'Oil~p bi~u
1>6Thi Tram PhU'O'ng
Trang 10Cae Thuyit minh kem theo t,/, trang 11 din trang 33 ia bi)ph4n h9P thanh ella Bao eao tai ehinh nay
CONG TY CO PHAN rmrv BIl):N CAN BONThi Tr~nThanh Binh, Huyen Bu f)6p, Tinh Binh Phuoc
BAa cio TAl CHiNHH(JPNHATCho ndm tai ehinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAocAo TAl CHINH HQP NHAT(Cdc Thuyit minh nay fa b9 phdn h9P thanh va cdn duoc age dong thai voi Baa cao tai chinh h9P nhdt)
1. D~c di~m hoat dQng .
Cong ty C6 ph~n Thuy di~n C~n Don (sau day goi tit la "Cong ty") diroc thanh l~p thea Quyet dinhs6 1331 ngay 17/08/2004 cua BO tnrong BO Xay dung vS viec chuyen Cong ty BOT C~n Don thuocT6ng Cong ty Song Da thanh Cong ty C6 phan, Cong ty la don vi hach toan doc l~p, heat dong sanxu~t kinh doanh thea Gi~y chirng nhan dang leY kinh doanh s6 4403000032 ngay 11 thing 10 nam2004 cua Sa KS hoach va D~u tu Tinh Binh Phuoc, Luat doanh nhiep, DiSu l~ Cong ty va cac quydinh phap ly hien hanh co lien quan. Tir khi thanh l~p dSn nay, Cong ty da 11 l~n diSu chinh Gi~ychUng nh~n dang leY kinh doanh va l~n diSu chinh g~n nh~t VaGngay 20 thing 01 nam 2015 voi rna s6doanh nghi~p la 3801068943.
Cong ty duQ'c ch~p thu~n niem ySt c6 phiSu ph6 thong t~i So·Giao dich ChUng khoan Thanh ph6 H6Chf Minh thea Gi~y phep niem ySt s6 110/UBCK-GPNY ngay 11112/2006 cua Uy ban ChUng khoanNha nuoc v6'i rna chUng khoan SID. Ngay chfnh thuc giao dich cua c6 phiSu la 25112/2006.
Ngimlz nglzJ kinlz doanlz cltinlz
• San xu~t, truySn tai va phan ph6i di~n (Chi tiSt: San xu~t va kinh doanh di~n thuong phim);
• Xay d\lug nha cac lo~i (Chi tiSt: Xay dlJIlg cong trinh dan d\lng va cong nghi~p);
• Xay dlJIlg cong trinh duong sit va duang bo (Chi tiSt: Xay d\lTIgcong trinh giao thOng; Thi congxay lip cac cong trinh giao thong);
• Xay dlJIlg cong trinh kY thu~t dan d\lng khac (Chi tiSt: Xay dl,Ing cong trinh tMy lQ'iva buu di~n,cong trinh kY thu~t h~ tkg do thi, khu cong nghi~p, cap thoat nuoc; D~u tu cac cong trinh thuydi~n vtra va nho; Xay d\lTIgcong trinh duong day va tr~m biSn ap; Thi cong xay lip cac congtrinh cong nghi~p va buu di~n, thi cong xay d\lTIgduang day va tr~m biSn ap dSn 220 KV);
• Ban Ie d6 ngii kim, son, kfnh va thiSt bi lip d~t khac trong xay dl,Ing trong cac cua hang chuyendoanh (Chi tiSt: San xu~t kinh doanh v~t tu - xay dlJIlg, may moc thiSt bi);
• Dich V\lluu tru ngin ngay (Chi tiSt: Dich V\lkhach s~n);
• D~i ly du lich;
• Giao d\lc nghS nghi~p (Chi tiSt: D~y nghS; Dao t~o can bi) cong nhan vien v~n hanh nha may tMydi~n);
• Tr6ng rung va cham soc rUng;
• Nuoi tr6ng thuy san ni)i dia;
• Ki~m tra va phan tfch kY thu~t (Chi tiSt: Thf nghi~m va hi~u chinh thiSt bi di~n);
• V~n tai hang h6a b~ng duong bi);
• Ban buon d6 dung khac cho gia dinh (Chi tiSt: Mua ban xu~t nh~p khiu hang tM cong my ngh~);
• San xu~t gi6ng tMy san;
• Khai thic thUy san ni)i dia;
• Nuoi tr6ng thUy san bi~n;
• Ban buon vii, hang may s~n, giay giep (Chi tiSt: Mua ban xu~t nMp khAu hang d~t may);
C'\
Trang 11
CONG TY CO PRAN rmrv fn:~N CAN DONThi tr~nThanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc
BAo cio TAl CHiNHH(fP NHATCho ndm tai chinh kdt thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQ'P NHA.T (ti~p theo)(Cac Thuyet minh nay la bo phdn h9'P thanh va cdn alC9'Cdoc a6ng thai voi Bdo cao tat chinh h9P nhdt)
• Hoat dong chuyen mon, khoa hoc va cong nghe khac chua ducc phan vao dau (Chi ti~t: Thinghiem hieu chinh h~ thong dien);
• Khai thac thuy san bien;
• Khai thac da, cat, soi, d~t set va cao lanh;
• Ban buon chuyen doanh khac chua diroc phan vao dau (Chi tiet: Mua bin xu~t nhap khiu v~t tu,thiet bi ley thuat);
• Ban buon v~t lieu, thiet bililp d?t khac trong xay dung (Chi ti~t: Mua ban khoang san (khong choda tho ra ngoai tinh));
• Sua chua thiet bi di~n;
• Lip d?t may moe va thiet bi cong nghi~p (Chi ti~t: Gia cong va xay lip cac thi~t bi cO'khi);
• cit tc;t.Odang va hoan thi~n da (Chi ti~t: Ch~ bi~n khoang san);
• Khai thic, xu lyva cung cApnuo-c (Chi ti~t: Khai thac, lQcva phan ph6i nuo-c);
• Hoc;ttdong ki~n trUc va tu v~n co lien quan (Chi ti~t: Giam sat cong tac xay d1,l1lgva hoan thi~ncong trinh dan d\mg va cong nghi~p; Giam sat cong tac thi cong va lip d?t M th6ng di~n congtrinh dan d1,lngva cong nghi~p;
• D~u tu tai chinh vao cac cong ty con, cong ty lien k~t, nh~n uy thic d~u tu cua cac t6 chuc canhan; Ti~p nh~n, v~n tai v~t tu thi~t bi,
IJm vi trlfc thu9C
• Chi nhanh Cong ty C6 ph~n ThUy di~n C~n Don - Nha may ThUy di~n Ry Ninh II
Dia chi: Xii Ia ly, Huy~n Chu Pah, Tinh Gia Lai
• Chi nhanh Cong ty C6 ph~n ThUy di~n C~n DO'll- Nha may Thuy di~n Na LO'i
Dia chi: Xii Thanh Minh, thanh ph6 Di~n Bien PhU, tinh Di~n Bien
Cong ty con
Cong ty C6 ph~n ThUy di~n Song Da Tay Nguyen
Dia chi: Lang Kon SO'Lang, Xii Ha Tay, Huy~n Chu Pili, Tinh Gia Lai
Nganh ngh6 kinh doanh chfnh: San xu~t va kinh doanh di~n nang
Ty l~ sa hfru: 79,99%
Cong ty lien kit
Cong ty C6 ph~n ThUy di~n Ry Ninh II - Dakpsi
Dia chi: 39B Le Quy Don, TP Kon Tum, Tinh Kon Tum
Nganh ngh6 kinh doanh chfnh: San xu~t, truySn tai va phan ph6i di~n
Ty l~ sa huu: 48,31 %
Trang 12
CONG TY CO FRAN TRUY BI~N CAN BONThj tran Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc
BAo cio TAJCHiNHH(fPNHATCho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQP NIIAT (ti~p theo)(Cdc Thuyit minh nay la hi)phdn h9P thanh va c6n duoc doc a6ng thai veriBao cao tai chinh h9P nhdt)
2. Nien dQk~ toan, don vi ti~o t~ sir dung troog k~ toan
Nien do k~ t011n b~t d§.utir ngay 01 thang 01 va k~t thuc vao ngay 31 thang 12 bang nam,
Bao cao tai ehinh hQ'PnhAtva cac nghiep vu k~ toan duoc l~p va ghi s6 bang D6ng Viet Nam (VND),
3. Chuan IDVC va Ch~dQk~ toan ap dung
Cong ty ap dung Ch~ do k~ toan Viet Nam ban hanh thea Quyet dinh s6 lS/2006/QD-BTC ngay20/03/2006, M thong Chuan mire k~ toan Viet Nam va cac sua d6i, b6 sung co lien quan do Bo Taiehinh ban banh.
Hinh thue k~ toan: Nh~t leY chung
4. Cac chioh sach k~ toao ap d1}og
4.1 CO"sO- h!fp nltat bao cao tizi chinh
Coog ty coo
Cong ty con la don vi do Cong ty ki~m soat. Sv ki~m soat t6n t;;!.ikhi Cong ty co khi't nang tn)'eti~p hay gian ti~p chi ph6i cae ehinh saeh tai ehinh va ho;;!.tdong eua cae eong ty nh~n d§.u tunh~m thu dUQ'eIQ'ifeh ill cae ho;;!.tdong eua eong ty nay. Bao eao tai ehinh eua eong ty con dUQ'ehOp nhAt trong bao cao tai ehinh hop nhAt ill ngay Cong ty bilt d§.uki~m soat d~n ngay k~t thUeki~m soat,LQ'iieh eua e6 dong thiSu s6 trong tai si'tnthu§.n eua eong ty con hQ'PnhAt dUQ'exae dinh la motchi tieu rieng bi~t tach kh6i ph§.n v6n ehu So'huu eua e6 dong eua Cong ty m~, LQ'i ieh eua e6dong thi~u s6 bao g6m gia tri cae lQ'ifeh eua e6 dong thiSu s6 t;;!.ingay hOp nhAt kinh doanh band§.uva ph§.n lo'i feh eua e6 dong thiSu s6 trong Sl,Ibi~n dong eua t6ng v6n eM So'huu kS ill ngayhOp nhAt kinh doanh. Cae khoi'tn 16 tuong ung v6'i ph§.n v6n eua -c6 dong thiSu s6 vuot qua ph§.nv6n eua ho trong t6ng v6n eM So'hfiu eua eong ty con dUQ'etinh gii'tmvao IQ'iieh eua Cong ty m~tru khi e6 dong thi~u s6 co nghia Vl,l rang buoe va co khi'tnang bU d~p khoi'tn 16do.
Coog ty lien k~t
Coog ty lien k~t la don vi rna Cong ty co nhUng i'tnhhuang dang kS nhung khong co quy8n kiSmsoat d6i v6'i cae ehinh saeh ti'ti chinh va ho;;!.tdong, Bao cao tai chinh hQ'PnhAt bao g6m ph§.n liiiva 16eua Cong ty trong eong ty lien k~t theo phuong pMp v6n chu So'hfiu ill ngay b~t d§.uco i'tnhhuang dang k~ eho d~n ngay i'tnhhuang dang kS k~t thue, N~u phftn IQ'ifeh eua Cong ty trongkhoi'tn 16 eua eong ty lien k~t 16'nhon ho~e b~g gia tri ghi s6 eua khoi'tn d§.utu thi gia tri ghi s6eua khoi'tn d§.utu bi gii'tm t6'i khong va dUng vi~e ghi nMn cae khoi'tn 16, tru khi Cong ty co caenghia Vl,l thl,Iehi~n thanh toan thay cho eong ty lien k~t.
Cac giao dich hi lo~i ra khi hgp ohit
Cae s6 du va giao dieh noi bo va liii chua thl,Ichi~n pMt sinh ill cae giao djeh noi bo giua Cong tym~ va eong ty con bi lo;;!.ibOkhi I~p bao eao tai ehinh hQ'pnhAt.
Trang 13
CONG TY CO PBAN THUY BI~N CAN BONThi tran Thanh Binh, Huyen Bti B6p, Tinh Binh Phuoc
BAO CAO TAICHiNH H(JP NHATCho ndm tai ehinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT (ti~p theo)(Cdc Thuyet minh nay fa b(Jphdn h9]Jthanh va cdn duac doc a6ng thai veri Bdo cao tai ehinh h9]Jnhdt)
4.2 H(J]Jnhlit kinh doanh
Tai san, cong no va cong no tiem tang cua Cong ty con diroc xac dinh thea gia tri hop Iy tai ngaymua cong ty con. B~t ky khoan phu troi nao gifra gia mua va tong gia tri hop Iy cua tai san duocmua duoc ghi nhan la IQ'ithS thuong mai. B~t ky khoan thieu hut nao giira gia mua va tong gia trihop Iy cua tai san ducc mua duoc ghi nhan VaGkSt qua heat dong kinh doanh cua ky kS toan phatsinh heat dQng mua cong ty con.
LQ'iIch clla c6 dong thiSu s6 t~i ngay hgp nh~t kinh doanh ban d§.u duQ'cxac dinh t[l3nco sa tY l~clla c6 dong thiSu s6 trong t6ng gia tri hQ'PIy clla tai san, cong nQ'va cong nQ'ti~m tang dUQ'cghinh~.
4.3 Cae khoiin dilUtu tai cJdnh khae
Cac khoan d§.uill tai chinh khac dUQ'cghi nh~n thea gia g6c.
D\I phOng duQ'c I~p cho cac khoan giam gia d§.uill nSu phat sinh t~i ngay kSt tMc nam tai chinh.Vi~c trich I~p d\I phOng th\Ic hi~n thea hu6ng din t~i Thong ill s6 228/2009/TT-BTC ngay07112/2009 va TthOng ill s6 89/20 13/TT-BTC ngay 28/6/2013 clla BQTai chinh.
4.4 Ti&nva cae khoiin tuang duang ti&n
Ti~n bao g6m: Ti~n m~t, ti~n gui ngan hang va ti~n dang chuySn.
Cac khoan illong duong ti~n la dc khoan d§.u ill ng~n h~n c6 thc)'i h~ thu h6i ho~c dao h~nkhong qua 3 thing kS ill ngay mua, c6 kha nang chuySn d6i dS dang thanh mQt IUQngti~n xacdiM va khong c6 nhi~u rui ro trong chuySn d6i thanh ti~n.
4.5 Cae nghifp V{I bdng ngofli tf
Vi~c ghi nh~n, danh gia va xu Iy dc khoan chenh I~ch tY gia duQ'c th\Ic hi~n thea hu6ng din cllaThOng ill s6 179/2012/TT-BTC ngay 24/10/2012 clla BQ Tai chinh. Theo d6, d6i v6i vi~c thanhtoan cac khoan m\lc ti~n t~ c6 g6c ngo~i t~ phat sinh trong kY kS toan thi th\Ic hi~n thea tY giath\Ic tS t~i thai diSm phat sinh giao dich ngo~i t~ clla Ngan hang thuong m~i nm Cong ty c6 giaodich phat sinh thea quy dinh clla phap lu~t; d6i v6i vi~c danh gia I~i s6 du ngo~i t~ cu6i kY kStoan thi th\Ic hi~n thea tY gia mua vaG clla Ngan hang thuong m~i nO'iCong ty mo' tai khoan congb6 t~i thai di~m kSt tM nien dQkS toano
Chenh I~ch tY gia ngo~i t~ phat sinh trong kYva do danh gia I~i s6 du cu6i kY duQ'cphan anh vaGkSt qua ho~t dQng kinh doanh trong kYo
4.6 Cae khoiinphiii thu
Cac khoan phai thu duQ'c trinh bay tren bao cao tai chinh thea gia tri ghi s6 dc khoan phai thukhach hang va phai thu khac.
D\I phOng nQ'phai thu kh6 doi thS hi~n ph§.n gia tri d\I kiSn bi t6n th~t do dc khoan phai thukh6ng duQ'c khach hang thanh toan phat sinh d6i v6i s6 du cae khoan phai thu t~i tho'i diSm kSttMe nien dQ kS toano Vi~c trich I~p d\I phOng th\Ic hi~n thea hu6ng din t~i Thong ill s6228/2009/TT-BTC ngay 07112/2009 clla BQTai ehinh.
Trang 14
~------------------------------------ _. . - - - . ---------------------
CONG TY CO PHA.N THirY D~N cANDONThi tran Thanh Blnh, Huyen Btl D6p, Tinh Blnh Phuoc
BAo cAo TAl CHiNH H(JPNHATCho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H<)P NHAT (ti~p theo)(Cac Thuyet minh nay fa be)phdn hap thanh va cdn duac G9CGring thai voi Baa cdo tai chinh hop nhdt)
4.7 Himg tan kho
Hang t6n kho duoc ghi nhan thea gia thsp hon gifra gia g6c va gia tri thuan co th~ thuc hien diroc.Gia g6c hang t6n kho bao g6m chi phi mua, chi phi chS bien va cac chi phi lien quan true tiSpkhac phat sinh d~ co duoc hang t6n kho o' dia diem va trang thai hien tai. Gia tri thuan co th~ tlnrchien Ia gia ban uoc tinh tnr di chi phi uoc tinh d~ hoan thanh hang t6n kho va chi phi iroc tinh dnthiSt cho viec tieu thu chung,
Gia g6c hang t6n kho duoc tinh thea phirong phap binh quan gia quyen va duoc hach toan theaphuong phap ke khai thuang xuyen.
DlJ phOng giirn gia hang t6n kho duQ'c trich I~p khi gia tri thu~n co th~ thlJc hi~n duQ'c cua hangt6n kho nho hon gia g6c. Vi~c trich I~p dlJ phOng thlJc hi~n thea ThOng ill s6 228/2009/TT-BTCngay 07112/2009 cua BQTai chinh.
4.8 Tai san c8 iljnh hicu hinh
Nguyengia
Tai san c6 dinh hfru hinh duQ'cphan anh thea nguyen gia tm di kh~u hao lUykS.
Nguyen gia bao g6m gia mua va toim bQ cac chi phi rna Cong ty b6 ra d~ co duQ'ctai san c6 dinhtinh dSn thai di~m dua tai san c6 dinh do vao tr?ng thai s£n sang sir dl,lng. Cac chi phi phat sinhsau ghi nh~n ban d~u chi duQ'c ghi tang nguyen gia tai san c6 dinh nSu cac chi phi nay chic chinlam tang IQ'iich kinh tS trong tuong Iai do sir dl,lng tai san do. Cac chi phi khong thOa man di~uki~n tren duQ'cghi nh~n Ia chi phi trong kYo
Kh/LUhao
Kh~u hao dUQ'ctinh thea phuong phap duang th~ng dlJa tren thai gian huu dl,lng u6-c tinh cua taisan. Th()'i gian kh~u hao phil hQ'PvO'iThOng tu 45/20 13/TT-BTC ngay 25 thang 04 nam 2013 cuaBQTai chinh.
Loai tai san
Nha cira, v~t kiSn truc
May moc, thiSt bi
Phuong ti~n v~n tai
ThiSt bi dl,lng Cl,lquan Iy
Thc)'igian kh~u hao (nam)
6- 50
3 -20
6-10
3-8
Rieng d6i v6i tai san c6 dinh Ia Nha may ThUy di~n C~n Don thi tht,rc hi~n kh~u hao thea sanIUQngdi~n san xu~t trong kY tren t6ng san IUQ'llgthiSt kS v~n hanh tinh trong th()'i gian ho?t dQngcua nha may Ia 25 nam k~ illkhi nha may di vao ho?t dQng.
4.9 Tai san c8 iljnlz vo Izinlz
Tai san c6 dinh vo hlnh Ia quy~n Slr dl,lng d~t bao g6m:
Trang 15
CONG TY CO PRAN THirY Dl~N cANDONThi tr~nThanh Binh, Huyen Bu f)6p, Tinh Binh Phuoc
BAo cio TAl CHiNHH(fPNHATCho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT (ti~ptheo)(Cdc Thuyit minh nay fa b(;phdn h9P thanh va cdn duac doc a6ng thai vai Baa cao tai chinh h9P nhdt)
• Quyen sir dung d~t duoc nha mroc giao c6 thu tiSn sir dung d~t hoac nhan chuyen nhuongquyen str dung d~t hQ'Pphap (bao gom quyen sir dung d~t c6 thai han, quyen su dung d~tkhong thai han).
• Quyen sir dung d~t thue truce ngay co hieu hrc cua Luat D~t dai nam 2003 rna da tra tien thued~t cho cit thoi gian thue hoac da tra tnroc tiSn thue d~t cho nhieu nam rna thoi han thue d~t daduoc tra tien con l?i it nh~t 1anam nam va duQ'CcO'quan co th~m quySn d.p gi~y chUng nh~nquySn Slr d\lng d~t.
Nguyen gia TSCD 1a quy~n Slr d\lng d~t duQ'c xac dinh 1a toan bQ khofm tiSn chi ra dS c6 quySnSlr d\lng d~t hQ'Pphap cQng (+) cac chi phi cho dSn bU giai phong m~t b~ng, san l~p m~t b~ng, 1~phi truo'c b? (khong bao g6m cac chi phi chi ra dS xay dvng cac cong trinh tren d~t); ho~c 1a giatri quySn Slr d\lng d~t nMn gop v6n,
Quy~n Slr d\lng d~t khong co thO'ih?n thi khong thvc hi~n kh~u hao.
4.10 Chiphi tra trlruc dai hfln
Chi phi tra truac dai h?n phan anh cac chi phi thvc tS da pMt sinh nhung co lien quan dSn kSt quaho?t dQng san xu~t kinh doanh cua nhi~u nien dQkS toano Chi phi tn't truac dai h?n duQ'cphan b6trong khoang thai gian rna 1Q'iich kinh tS dUQ'cdv kiSn t?O ra.
4.11 Cac khoan phai tra va chi phi trich trlruc
Cac khoan phai tra va chi phi trich tru6'c duQ'c ghi nh~n cho s6 tiSn phai tra trong tuang 1ai lienquan dSn hang hoa va dich V\l da nh~n dUQ'ckhong ph\l thuQc vao vi~c Cong ty da nh~n dUQ'choadon cua nha cung c~p hay chua.
4.12 Chiphi iti vay.M
Chi phi di vay trong giai do?n diu tu xay dvng cac cong trinh xay dvng cO'ban da dang dUQ'ctinhvao gia tri cua tai san do, Khi cong trinh hoan thanh thi chi phi di vay dUQ'ctinh vao chi phi taichinh trong kYo
T~t ca cac chi phi di vay khac duQ'cghi nh~n vao chi phi tai chinh trong kYkhi pMt sinh,
4.13Phan phai If!i.nltu~n thulm
LQ'inhu~n thuin sau thuS duQ'ctrich l~p cac quy va chi a cho cac c6 dong thea Nghi quy€t cua D?ihQi C6 dong h~ng nam,
4.14 Glti nh~n doanh thu
• Doanh thu ban hang va cung d.p dich V\lduQ'c ghi nh~n khi co kha nang thu duQ'c cac 1Q'iichkinh tS va co thS xac dinh duQ'cmQt cach ch~c ch~n, d6ng tho'i thOa man diSu ki~n sau:
./ Doanh thu ban hang duQ'cghi nMn khi nhung rui ro dang kS va quySn sa hfru vb san phAmda dUQ'cchuySn giao cho nguo'i mua va khong con kha nang dang kS nilO lam thay d6iquySt dinh cua hai ben v~ gia ban ho~c khil nang tra l<:lihang .
./ Doanh thu cung d.p dich V\lduQ'cghi nMn khi da hoan thanh dich \'1,1. Truong hQ'Pdich V\lduQ'cthvc hi~n trong nhiSu kYkS toan thi vi~c xac dinh doanh thu trong tUng kYdUQ'cthvchi~n can Clrvao tY l~ hoan thanh dich V\lt<:lingay k€t thuc kYkS toano
Trang 16
CONG TY CO PHAN THUY DI1):NCAN BONThi tr~n Thanh Binh, Huyen so D5p, Tinh Binh Phuoc
BAo cio TAl CHiNHH(/P NH.4TCho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHA.T (ti~p theo)(Cdc Thuyet minh nay la b(!phdn hop thanh va cdn duac arc dong thai vai Baa cao tai chinh hop nhdt)
• Doanh thu heat dong tai chinh duoc ghi nhan khi doanh thu duoc xac dinh nrong d6i chicchin va c6 kha nang thu diroc IQ'iich kinh tS tir giao dich do.
../ Ti6n Eli ducc ghi nhan tren CO' sa thai gian va lai su~t thirc tS,
../ C6 nrc va IO'inhuan ducc chia duoc ghi nhan khi Cong ty duoc quyen nhan c6 nrc hoacdiroc quyen nhan IQ'inhuan tir viec g6p v6n,
4.15 Thui thu nh{ip doanh nghi~p
Chi phi thue thu nhap doanh nghiep trong Icy bao g6m thue thu nhap hien hanh va thuS thu nhaphoan lai,
ThuS thu nhap hien hanh la khoan thuS duoc tinh dlJa tren thu nh?p chiu thuS trong Icy v6'i thuSsu~t c6 hi~u [IJCt?i ngay kSt thUc Icy kS toan, Thu nh~p chiu thuS chenh I~ch so v6'i IO'inhu~n kStoan Ia do di6u chinh cac khoan chenh I~ch t?m tho'i gifra thuS va kS toan cling nhu di6u chinh cackhoan thu nh~p va chi phi khong phiii chiu thuS hay khong dUQ'ckh~u tru,
ThuS thu nh?p hoan I?i duO'cxac dinh cho cac khoan chenh I~ch t?m thO'it?i ngay kSt thUc Icy kStoan gifra co' so' tinh thuS thu nMp cua cac tai san va nO'phiii tra va gia tri ghi s6 cua chUng choml,lc dich bao cao tai chinh, ThuS thu nh?p hoan Ii;liphai tra dUQ'cghi nh?n cho t~t cil. cac khoanchenh I~ch ti;lillthO'i. Tai san thuS thu nh~p hoan I?i chi duO'c ghi nh~n khi ch~c ch~n trong tuongIai se c6 IQ'inhu~ tinh thuS d@su dl,lngnhfrng chenh I~ch t?m thO'iduO'ckh~u tru nay, Gia tri cuathuS thu nh?p hoan I?i duO'c tinh thea thuS su~t dlJ tinh se ap dl,lng cho nam tai san dUQ'cthu h6ihay nO'phiii tra dUQ'cthanh toan dlJa tren cac muc thuS su~t co hi~u [IJCt?i ngay kSt thuc Icy kStoan,
Gia tri ghi s6 cua tiii san thuS thu nh?p doanh nghi~p hoan Ii;liphiii duO'cxem xet I?i vao ngay kStthUc Icy kS toan va phiii giam gia tri ghi s6 cua tai san thuS thu nh?p hoan I?i dSn muc dam baochic chin co du IQ'inhu?n tinh thuS cho phep IO'iich cua mQt ph~n ho~c toan bQ tai san thuS thunh~p hoan I?i duO'c su dl,lng,
4.16 Thui suat va cae l~pM n9PNgiin sach rna Cong ty dang th~fchi~n
• ThuS gia tri gia tang: Ap dl,lngmuc thuS su~t 10% d6i v6'i di~n thuong ph~m,
• ThuS thu nMp doanh nghi~p: Cong ty dUQ'chuong uu dai v6 thuS thu nh?p doanh nghi~p d6iv6'i cac d1,l'an d~u tu nhu sau:
../ D6i v6'i d1,l'an d~u tu nha may ThUy di~n C~n Don: Ap dl,lngthuS su~t thuS TNDN Ia 10%trong thai gian 15 nam (m nam 2004 - nam 2018), duO'cmi~n 4 nam (m nam 2004 - nam2007) va giam 50% thuS TNDN phai nQP trong 9 nam tiSp thea k@m khi d1,l'an co thunMp chiu thuS (m nam 2008 - nam 2016) .
../ D6i vO'i dlJ an d~u illNM may ThUy di~n Ry Ninh II: Ap dl,lng thuS su~t thuS TNDN Ia10% trong thai gian 15 nam (m nam 2002 - nam 2016), duQ'Cmi~n 4 nam (m nam 2002-nam 2005) va giam 50% thuS TNDN phai nQPtrong 9 nam tiSp thea k@m khi d1,l'an co thunh~p chiu thuS (m nam 2006 - nam 2014),
../ D6i v6'i d1,l'an d~u tuNM may ThUy di~n Na Lui: Ap dl,lng thuS su~t thuS TNDN Ia 10%trong thO'igian 15 nam (m nam 2004 - nam 2018). DuQ'c miSn 3 nam (m nam 2004 - nam2006) va giam 50% thuS TNDN phiii nQP trong 9 nam tiSp thea k@m khi dlJ an co thunMp chiu thuS (m nam 2007 - nam 2015),
Trang 17
CONG TY co PRAN THiN :DIj):NCAN DONThi tdn Thanh Binh, Huyen no f)6p, Tinh Binh Phuoc
BAa cio TAl CHiNHH(fPNHATCho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQP NHAT (ti~p theo)(Cac Thuyet minh nay la b(;phdn h9P thanh va cdn duoc t19C dong thai voi Baa cao tai chinh hop nhdt)
Cac iru da:i nay diroc quy dinh tai khoan 1 diSu 15 va khoan 1 diSu 16 Nghi dinh s6124/2008/NI)-CP ngay 11112/2008 cua Chinh phu quy dinh chi tiSt thi hanh mot s6 diSu cuaLuat thuS TNDN va Cong van s6 11996/BTC-CST ngay 05/09/2012 cua Bo Tai chinh.
• TiSn thue dit
../ DUQ'emiSn tiSn thue dit d6i voi dien tich xay dung cong trinh nha may thuy dien C~n Donthea quy dinh tai Giiy chirng nhan d~u nr s6 04/GDDC-DTTN ngay 28/05/2001 cua BOKS hoach va D~u nr .
../ DUQ'emiSn tiSn thue dit d6i v6i di~n tich xay d1,l'llgeong trinh nha may thUy di~n Ry NinhII thea quy dinh t~i Giiy chUng nh~n tru da:id~u tu s6 1765BKHlDN ngay 28/03/2001 euaBOKS ho?eh va D~u tu.
• Cae lo?i thuS khae va l~ phi nop thea quy dinh hi~n hanh.
4.17 Cong C!l tili chinh
Ghi nh~n ban diu
Ta! scm tal chfnh
T?i ngay ghi nh~ ban d~u, tai sim tai ehinh dUQ'eghi nh~n thea gia g6e cong cae chi phi giaodieh co lien quan trl,l'etiSp dSn vi~e mua s~m tai san tai ehinh do. Tai san tai ehinh eua Cong tybao g6m: tiSn m?t, tiSn gO'ing~n h?n, cae khoim phai thu khach hang, phai thu khae va cae khoand~u tu tai ehinh va Tai san tai ehinh khie.
Nc;rphd! trd tal chinh
T?i ngay ghi nh~n ban d~u, nQ'phai tra tai ehinh dUQ'eghi nh~n thea gia g6e eong cae chi phi giaodieh co lien quan tnJe tiSp dSn vi~e pMt hanh nQ'phai tra tai ehinh do. NQ'phai tra tai ehinh euaCong ty bao g6m cae khoan vay, phai tra ngmJi ban, chi phi phai tra va phai tra khae.
Danh gia l~i sau lh ghi nh~n ban diu
Hi~n t?i, chua co quy dinh vS danh gia l?i eong e1,ltai ehinh sau ghi nh~n ban d~u.
4.18 Cac ben lien quan
Cae ben dUQ'eeoi la lien quan nSu mot ben co kha nang ki~m soat ho?e co anh huong dang k~ d6iv6i ben kia trong vi~e ra quySt dinh vS cae ehinh saeh tai ehinh va ho?t dong.
5. Ti~n va cae khoan tlfO'DgdlfO'Dgti~n31112/2014
VND31112/2013
VND
Ti@nID?tTi@ngui ngan hangCae khoan tuong Quong ti@n(ti@ngO'ileY h?n :::;3 thang)
1.210.387.23411.927.849.75430.000.000.000
4.264.361.83720.790.123.850
25.054.485.687Cona. ., 43.138.236.988
Trang 18
CONG TY CO PHAN THUY mtN CAN DONThi tr~n Thanh Binh, Huyen so D6p, Tinh Blnh Phuoc
BAacio TAl CHiNH H(fP NHATCho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH H<}PNHA.T(ti~p theo)(Cdc Thuydt minh nay la b9 phdn h(YJJthanh va can duac a9C a6ng thai voi Baa cao tai chinh h(YJJnhdt)
6. D~u to' ngiin han31/12/2014 3111212013
VND VND
Cho yay ngan han 55.307.145.137 55.307.145.137
- C6ng ty CP Xi mdng Ha Long 29.285.666.264 29.285.666.264
- Cong ty CP [)i~n Viet Lew 20.000.000.000 20.000.000.000
- Cong ty CP Thuy dien Tra Xom 6.021.478.873 6.021.478.873
CQng 55.307.145.137 55.307.145.137
7. Cac khoan phai thu khac31112/2014 31112/2013
VND VND
Phai thu v6 liii cho yay 19.224.681.819 10.093.078.658
- Cong ty CP Xi mang Ha Long 11.343.835.811 5.008.130.269
- Cong ty CP Di~n Viet Lao 6.135.555.555 3.981.666.666
- Cong ty CP Thuy ai~n TraXom 1.745.290.453 1.103.281.723
C6ng ty CP Thuy di~n Ry Ninh II - D~kpsi 69.486.909 71.286.258
C6ng ty CP Thuy dien Dak Doa 12.252.845.504 8.252.845.504
Phai thu v6 thue TNCN, BHXH va phai thu khac 6.247.236.848 613.016.006 "YConz 37.794.251.080 19.030.226.426 H
I. '" £1C
8. Hang t6n kho ~31112/2014 31112/2013 \9.
~VND VND
Nguyen lieu, v~t lieu 16.126.554.853 14.638.731.043
C6ng cu, dung cu 2.161.188.412 35.681.667
Chi phi san xu~t, kinh doanh do dang 542.467.976 528.767.976
Cono 18.830.211.241 15.203.180.686. '"
9. Chi phi tra trmrc ngiin han31112/2014 31112/2013
VND VND
Chi phi bao hiem 134.947.183
Chi phi sua chlra 72.790.501
Chi phi thi nghiem hieu chinh 351.277.273
COllO 559.014.957. '"
Trang 19
CONG TY CO PRAN THUY DI~N CAN DONThi tr~n Thanh Binh, Huyen Bli Dbp, Tinh Binh Phuoc
BAa cAo TAl CHiNH H(!P NHATCho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQ'P NHA.T(ti~p theo)(Cac Thuyit minh nay fa b(iphdn hop thanh va cdn duoc doc tl6ng thai voi BaD caD tai chinh hap nhdt)
10. Tai san ng~n han khac31112/2014
VND31112/2013
VND
Tarn irngKy quy, Icy circe ngan han
1.484.664.2862.318.763.091
812.517.685
812.517.685CQng 3.803.427.377
11. Tai san c6 djnh hfru hinh
Nha cfra, May moe P.ti~n v~n tai Thi~t b], dung CQng
v~t ki~n true thi~t bi truy@n d~n e\1quan lyVND VND VND VND VND
Nguyen giaS6 diu nam 812.450.582.667 588.244.448.745 136.387.808.793 724.746.635 1.537.807.586.840
Tang do sap nhap 101.947.572.267 44.981.826.691 1.531.420.130 242.281.702 148.703.100.790
Tang trong nam 1.307.272.727 58.000.000 1.365.272.727
Giam trong namSB euBi nam 914.398.154.934 633.226.275.436 139.226.501.650 1.025.028.337 1.687.875.960.357
Kh§u haoS6 diu nam 385.647.943.341 282.901.461.182 65.497.902.415 561.783.089 734.609.090.027 ~;1Tang do sap nhap 47.084.133.737 44.981.826.691 972.574.638 239.198.376 93.277.733.442 \Kh<luhao trong nam 43.767.891.363 33.425.153.606 7.977.998.236 73.502.701 85.244.545.906
Giam trong nam )hlSB euBi nam 476.499.968.441 361.308.441.479 74.448.475.289 874.484.166 913.131.369.375 I
/Gia tr] con lai
. ,).....
S6 diu nam 426.802.639.326 305.342.987.563 70.889.906.378 162.963.546 803.198.496.813 ~
SB euBi nam 437.898.186.493 271.917.833.957 64.778.026.361 150.544.171 774.744.590.982
Gia tri can lai tai ngay 31112/2014 cua TSCD hiru hinh da dung thS chap, dm e6 cae khoan vay:649.525.722.044 d6ng.
Nguyen gia TSCD hfru hinh da kh:1uhao hSt nhung v~n can sir dl,mg t?i ngay 31112/2014: 50.682.806.715d6ng.
12. Tai san c6 dinh vo hinh
Tai san e6 dinh vo hinh eua Cong ty la quySn sir dl,lng d:1t lau dai t?i 10 d:1t s6 165 Truong Chinh,Thanh ph6 Pleiku, Tinh Gia Lai, Cong ty Slr dl,lng dS xay dl,lTIgtrl,l sa lam vi~e eua Chi nbanh Nhamay Thuy di~n Ry Ninh II.
Trang 20
-------
CONG TY co PRANrauv fH~N CANDONThi tran Thanh Binh, Huyen Bu Dbp, Tinh Binh Phuoc
BAO CAOTAl CHiNH H(!P NHATCho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQ'P NHAT (ti~p theo)(Cdc Thuyet minh nay fa be)phdn h9P thanh va can duoc doc dong thai voi Baa cao tai chinh h9P nhdt)
13. Chi phi xiy dung cooban dO'dang31112/2014
VND31112/2013
VND
01J an NM may ThUydien Ha Yay01J an Nha may ThUydien EaOjipH~thong do d6m di~n nang d1JphongCong trinh Thuy di~n N~ Kh~u Hu
186.326.981.79641.818.182
461.658.200266.220.423
Conz. '" 187.096.678.601
52.820.240.56541.818.182
52.862.058.747
Gia tri cua cac cong trinh xay dung CO" ban dang dung th6 chap, dm e5 cac khoan vay tai ngay 31112/2014la 186.326.981.796 d6ng.
14. D~u tir vao cong ty lien k~t, lien doanh
31112/2014VND
31112/2013VND
1.841.309.273
1.841.309.273z,\''':'
31112/2013);
~
VND
6.795.640.198691.666.668469.246.214302.286.118
Cong ty lien k6t (Cong ty Cp Thuy di~n Ry Ninh II Dakpsi) 1.841.309.273
1.841.309.273C{lng
15. Chi phi tra trurrc dai han31112/2014
VND
LQi th6 kinh doanhChi phi sua chfra IOnTSCDChi phi cong cu, dung C1,l cho phan b6Chi phi kiem dinh an toan d~pChi phi nao vet long h6
5.116.765.387292.166.664
644.607.083
6.053.539.134Cdnz. '"
16. Tai san dai han khac31112/2014
VND
8.258.839.198
31112/2013VND
1.384.293.910Ky quy, kY CUQ'C dai h9-n 1.263.860.571
1.263.860.571Cona. '"
Trang 21
1.384.293.910
CONG TY CO PRAN THiry DI~N cANDONThj tran Thanh Binh, Huyen Bli D6p, Tinh Binh Phtroc
BAo cio TAl CHiNHH(fPNHATCho ndm tai ehinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQP NHAT (ti~p theo)(Cac Thuyet minh nay la b(3phdn h9P thanh va cdn dirac doc il6ng thoi vai Baa cdo tai ehinh h9P nhdt)
17. Yay va 09' Dg~D han
31112/2014VND
31112/2013VND
Yay ng~n han- Ngdn hang TMCP Cong thuong VN - CN Gia Lai- Ngdn hang TMCP Ngoai thuong VN - CN Gia Lai- Ngdn hang TMCP An Binh - CN Gia LaiYay dai han d€n han tra- Ngdn hang TMCP Ngoai thuong VN - CN Gia Lai- T6ng Cong ty Song Da (*)
1.813.481.203
48.984.456.58639.884.456.5866.300.000.0002.800.000.0001.000.000.0001.000.000.000
1.813.481.203
CQog 1.813.481.203 49.984.456.586
(*) Yay dai han d€n han tra cho T6ng Cong ty Song Da thea h9'P d6ng tin dung vay lai v6n ADB s602/2011IIIDTD-ADB/TDSD-CD ngay 30 thang 11 nam 2011. Theo do, s6 tiSn no g6c phai tra trong nam20151£184.851,15 USD.
18. Thu~ va cac khoan phai Dqp Nha nurrc31112/2014 3111212013
VND VND
Thu€ gia tri gia tang 2.238.735.126 1.160.486.750Thu€ thu nhap doanh nghiep 3.011.739.451 1.352.960.110Thu€ thu nhap ca nhan 248.859.397 112.163.726Thu€titinguyen 2.554.733.399 654.923.490Phi m6i truOng rimg 11.146.948.600 1.746.820.000
CQog 19.201.015.973 5.027.354.076
Cac bao cao thuS clla Cong ty se chiu SlJ kiSm tra CllaCo quan thuS, s6 thuS dugc trinh bay tren cac baocao tai chinh nay co thS se thay d6i theo quySt dinh clla Co quan thuS.
19. Chi phi pbai tra31112/2014 31112/2013
VND VND
Trich truac chi phi lai yay phai tn1 5.044.239.069- Vii phizt hanh trai phiiu 3.000.000.000- Vii vay v6n ADB 1.916.890.000- Uii vay lr;r.ipheii treiT6ng Cong ty Song Da 127.349.069Trich truac phi dich V1,l m6i truOng rimg 1.616.794.200Trich truac chi phi tiSn di~n, xang dfru 49.266.273Chi phi phai tra khac 50.000.000 90.000.000
50.000.000 6.800.299.542
Trang 22
CONG TY CO PRAN THUY m:¬ ::NcAN BONThi tran Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phiroc
BAa cio TAl CHiNHH(fPNHATCho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQl>NHAT (ti~p theo)(Cdc Thuyit minh nay fa b(;phdn h(Y[Jthanh va can duac doc tl6ng thai voi Bao cao tai chinh h(Y[Jnhdt)
20. Cac khoan phai tra, phai oi)p Og~D han khac31112/2014 31112/2013
VND VND
Kinh phi cong dean 379.896.095 344.027.235Bao hiem xa hQi,BH Y t~, BHTN 564.256.428 472.599.944C6 rue phai tra 567.455.530 394.660.600
ThU lao HDQT, BKS 32.295.097
Tong Cong ty Song Da 135.600.000 4.872.381.507
Cac khoan phai tra, phai nQPkhac 385.627.801 464.677.856
CQog 2.065.130.951 6.548.347.142
21. Yay va OQ' dai han
usn31112/2014
VND usn3111212013
VND
Yay dai han- NH TMCP Ngoai thuang VN - CN Gia Lai- NH Nong nghiep va PTNT - CN Gia Lai- T6ng Cong ty Song Da- Vay CBCNVNo dai han (trai phieu phat hanh)
208.684.273.762 136.137.441.1701.000.000.000
103.635.254.965 27.427.691.1704.915.148,85 # 105.049.018.797 5.000.000 # 105.425.000.000
2.284.750.000100.000.000.000
208.684.273.762 236.137.441.170(l.C/(
COlla. '"
• Yay T6ng Cong ty Song Da thea HQP d6ng tin dung yay lai v6n ADB s6 02/2011fHf)TDADB/TDSD-CD ngay 30 thang 11 nam 2011. Theo do, s6 tien yay la 5 trieu USD, thai han yay la 25nam bao g6m 5 nam an h~n. Mvc dfch yay: Yay v6n ill khoan yay ADB ngu6n v6n OCR d~ tra mQtphftn nO'g6c khoan yay dai h~n D\! an ThUy di~n Cftn Don t~i Ngan hang Cong thuong Ha Tay vaNgan hang Cong thuong Binh Phuae. Lai suit eho yay dUQ'cxac dinh g6m lai suit Libor va ehenhl~eh t~i tUng thai diem do ADB thong bao, khoan phi eho yay l~i pMi tra eho T6ng Cong ty Song Dala 1%/nam tren s6 du nO'g6e cua khoan yay ORC. Tai san dam bao khoan yay nay la tai san hinhthanh illv6n yay.
.M'i
~
• Yay dai h~n giua Cong ty C6 phftn ThUy di~n Song Da Tay Nguyen va Ngan hang Nong Nghi~p vaPMt Trien Nong Thon Vi~t Nam - Chi nMnh Gia Lai thea hQ"Pd6ng tin d\mg s6 79fHf)TD ngay 29thing 12 nam 2012 de thanh toan eac chi phi th\!c hi~n dftu tu xay d\!llg d\! an thuy di~n Ha Tay.Theo d6, t6ng h~n muc yay: 158.943.000.000 d6ng duO'c dam bao b~ng Tai san hinh thanh ill v6nyay, thO'ih~n yay t6i da: 156 tMng ke tLr ngay giai ngan dftu tien, lai suit cho yay trong h~n b~ng ti€ngui ti~t ki~m b~ng d6ng Vi~t Nam kY h~n 12 tMng tra lai sau cua Agribank chi nhanh Gia Lai t:;iithO'idiem di€u chinh cQng 4%/nam, lai suit qua h~n b~ng 150% lai suit cho yay trong h~n.
Trang 23
CONG TY co PHAN THUY BI~N CAN DaNThi tr~nThanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc
BAacio TAl CHiNH H(JPNHATCho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAocAo TAl CHINH HQP NHAT (ti~p theo)(Cdc Thuyet minh nay fa b(5phdn h9P thanh va cdn ducc arc a6ng thai voi Baa cao tai chinh h9P nhdt)
22. VAn chu SO' hiru
a. Bang dAi ehi~u bi~n dQng cua vAn chii SO' hiru
V6n aiiu tir cua V6n khac cua C.I~ch cy gia Quy aiiu til' Quy dl! phong LNST
chu sa hiru CSH h6i aoai phat tri~n tai chinh chua phan ph6i
VND VND VND VND VND VND
s6 dir ngay 01/01/2013 358.791.500.000 76.664.088.419 20.023.095.158 204.538.554.437
Tang do sap nhap Ry ninh II 51.200.000.000 1.212.070.479 17.144.733.638 4.528.091.594 11.587.939.790
Tang trong nam17.006.415.374 7.335.959.010 148.381.864.077
Tang do hop nhdt(2.783.4 72.467)
Giam trong nam103.436.633.394
S6 dtr ngay 31112/2013 409.991.500.000 1.212.070.479 110.815.237.431 31.887.145.762 258.288.252.443
s6 dir ngay 0110112014 409.991.500.000 1.212.070.4 79 110.815.237.431 31.887.145.762 258.288.252.443
Tang do sap nhap Na Loi (*) 50.000.000.000 26.523.328.590 5.000.000.000 19.518.024.057
Tang trong nam8.428.358.127 7.734.091.408 183.223.201.141
Tang do hop nhdt 62.793.435 (256.947.615)
Giam trong nam117.188.307.506
S6 du ngay 31/12/2014 459.991.500.000 1.212.070.479 62.793.435 145.766.924.148 44.621.237.170 343.584.222.520
(*) Dai hoi d6ng c6 dong thirong nien 2014 ngay 30106/2014 da thong qua phuong an sap nhap Cong tyC6 phan Thiry dien Na Loi (Ma chUng khoan: NLC) vao Cong ty C6 phk ThUy di~n C~n Don (MachUng khoan: SID) b&ng hinh thuc hoan d6i c6 phi~u. Theo d6, SID se pMt hanh c6 phi~u da hoan d6itoan bQ s6 c6 phi~u do cac c6 dong NLC n~m giu. C6 dong clla NLC se chuyan thanh c6 dong clla SID.Sau sap nh~p, NLC chuyan thanh chi nhanh clla SID. Ty l~ hoan d6i c6 ph~n la NLC: SID := 1:1, tirc la 01c6 ph~n NLC d6i l~y 01 c6 ph~n SID. Ngay 01112/2014 Cong ty chinh thuc ch6t danh sach c6 dong thl,lc
hi~n quy~n hoan d6i c6 phi~u.
b. cA phi~u
\i-')1.1':AI
31112/2014 31112/2013
CB phi~u CB phi~u<it._
45.999.150 40.999.150
45.999.150 40.999.150s6 1uQ'Ilgc6 phi~u da pMt h1mh- C6phiiu thuang- C6phiiu uu aiii
C6 phi~u quys6 1uQ1lgc6 phi~u dang luu hanh- C6phiiu thuang- C6phiiu lfU aiii
M~nh gia c6 phi~u: 10.000VND
45.999.15045.999.150
40.999.15040.999.150
Trang 24
CONG TY co PHAN THUY DI:E;NCAN BONThi tran Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh PhU0C
BAocio TAlCHiNH H(JP NHATCho ndm tai ehinh kit thuc ngity 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQ'P NHAT (ti~p theo)(Cdc Thuyit minh nay fa b(!phdn h9P thanh va cdn duac doc d6ng thai vai Baa cao tai ehinh h9P nhdt)
c. Lo'i nhu~n sau thuf chua phan phBi
Loi nhuan nam truce chuyen sangTang do sap nhap C6ng ty CP Thuy di~n Ry Ninh IITang do sap nh~p Cong ty CP Thuy di~n Na LoiLoi nhuan sau thue thu nh~p doanh nghiepDi~u chinh do hop nh&tPharr ph6i loi nhuanTrich quy ddu tu ph cit trienTrich quy du:phong tai chinhTrich quy khen thuong, phuc loiChia c6 tt're
31112/2014 31112/2013VND VND
258.288.252.443 204.538.554.43711.587.939.790
19.518.024.057183.223.201.141 148.381.864.077
(256.947.615) (2.783.472.467)
117.l88.307.506 103.436.633.394
8.428.358.127 17.006.415.374
7.734.091.408 7.335.959.01010.827.727.971 7.335.959.01090.198.130.000 71.758.300.000
343.584.222.520 258.288.252.443
C6ng ty thirc hien phan phoi lei nhuan sau thue nam 2013 thea Nghi quyet Dai hOi d6ng c6 dong thuongnien nam 2014 so 02/20 14INQ-DHCDCD ngay 30106/2014.
d. ca nrc
Dai hOi d6n,g c6 ~ong thuang nien pam,2014 ngay 30106/2014 da thong qua phuong an chia c6 rucnam 2013 bang tien vai tY l~ 22%/von dieu l~, ruang Ung 90.198.130.000 d6ng.
i(
Nam 2014VND
I.
~INam 2013 ~~
VND ~
23. Doanh thu ban hang va cung dp dich v\l
Doanh thu ho:;ttde)ngsim xuM di~nDoanh thu di~n tieu dung ne)ibe)Doanh thu cung c&pdi~n cho nha thAuDoanh thu kMc
389.068.342.l18950.455.512682.456.352153.457.144
308.737.222.545958.346.154
309.695.568.699Cona. ., 390.854.711.126
Trang 25
CONG TY CO PHAN THirY DI~N CAN DONThi tr~nThanh Binh, HuyenBu D5p, Tinh Binh Phuoc
BAO CAOTAl CHiNH H(!P NHATCho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQP NHAT (ti~p theo)(Cac Thuyit minh nay fa b9 phdn h9]J thanh va cdn duoc arc a6ng thai veriBao cao tai chinh h9]Jnhdt]
24. Gia v6n bang ban
Nam 2014 Nam 2013VND VND
Gia v6n di~n thirong pham 161.411.163.877 115.515.611.134
Gia v6n dien tieu dung noi bQ 950.455.512 958.346.154
Gia v6n cung c~p di~n cho nha th~u 492.785.728
Gia v6n khac 89.227.405
Con a 162.943.632.522 116.473.957.288• e
25. Doanh thu hoat dQng tai chinhNam 2014 Nam 2013
VND VND
Lai tien giri, ti@ncho yay 9.477.562.697 8.739.024.900
CQng 9.477.562.697 8.739.024.900
26. Chi phi tai chinhNam 2014 Nam 2013
VND VND
Chi phi liii yay 13.558.962.923 21.067.980.372
Chi phi phat hanh trai phieu 875.000.000
L6 chenh lech ty gia chua thuc hien 1.437.500.000 1.140.000.000 '2.~CQng 14.996.462.923 23.082.980.372 ro~
27. Thu nh~p khac...%
Nam 2014 Nam 2013 -~V/VND. VND
Thu nhep tir thanh Iy tai san 409.090.909
Thu nhap nr ban h6 sa th~u 7.250.000
Thu nhap nr ban CCDC dii xuat dung 278.181.818Thu nhap nr nhan d@nbu bao hiem tai san 250.000.000
Thu nhap h9P tac tr6ng cay 274.500.000
Thu nh?p kMc 5.000.000
Cona 274.500.000 949.522.727. e
Trang 26
CONG TY co PHAN THirY DItN CAN DONThj tran Thanh Blnh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc
BAo cAo TAl CHiNH H(JPNHATCho ndm tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HOP NHAT (ti~p theo)(Cdc Thuyet minh nay fa h(!phdn h9P thanh va cdn duoc d9C dong thai voi Bao cao tai ehinh h9P nhdt)
28. Chi phi khacNam 2014
VNDNam 2013
VND
Phat hanh chinh, phat thuSChi phi khac
170.376.55831.292.026
Cona. e 201.668.584
29. Chi phi thu~ thu nh~p doanh nghi~p hi~n hanh va l«;rinhu~n sau thu~
LQi nhuan kS toan tnroc thueDi6u chinh cac khoan thu nhap chiu thue- lJiiu chinh tang (chiphi khong h9P I?)- lJiiu chinh giamT6ng thu nhap chiu thueThuS thu nhap doanh nghiepThuS TNDN diroc giamChi phi thue thu nhap doanh nghiep hien hanh
LQi nhuan sau thu~ thu nh~p doanh nghiep
Nam 2014 Nam 2013VND VND
192.966.168.320 156.407.651.182397.693.584 310.000.000397.693.584 310. 000. 000
193.363.861.904 156.717.651.18219.383.041.877 15.814.193.5289.640.074.698 7.788.406.4239.742.967.179 8.025.787.105
183.223.201.141 148.381.864.077
Liii CO' ban tren eli phi~u
1.~''j:.
Nam 2014 Nam 2013 ):VND VND
~183.223.201.141 148.381.864.077
183.223.201.141 148.381.864.07741.423.808 36.033.451 l(
4.423 4.118 of'
~"
30. Lai CO' ban tren eB phieu
Lei nhuan kS toan sau thuS TNDNCac khoan di6u chinh tang hoZicgiam LN kS toanLN phan b6 cho c6 dong s6 hfru c6 phiSu ph6 thOngc6 phiSu ph6 thong dang luu hanh binh quan trong leY
Trang 27
CONG TY co PRAN rnuv :DItN CAN BONThi tr~nThanh Blnh, Huyen se D6p, Tinh Blnh Phuoc
BAa cio TAl CHiNHH(/P NHATCho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAocAo TAl CHINH HQP NHAT (ti~p theo)(Cdc Thuyit minh nay fa bo phdn hap thanh va cdn duac doc d6ng thai vai Baa cao tai chinh hop nhdt)
31. Chi phi sao xu~t kioh doaoh theo y~u t6
Ci)og
Nam 2014 Nam 2013VND VND
10.149.702.496 7.549.552.14434.064.991.954 19.186.875.23585.135.615.248 68.873.110.4608.854.007.758 4.232.673.577
54.238.156.540 40.051.273.356
192.442.473.996 139.893.484.772
Chi phi nguyen v~t lieu, cong cu dung cuChi phi nhan congChi phi kh~u hao TSCDChi phi dich vu mua ngoaiChi phi khac bang tiSn
32. Cdng cu tili chinh
a. Quan Iy rui ro v6n
Thong qua cong tac quan tri nguon von, Cong ty xem xet, quyet dinh duy tri s6 du nguon vbn va nophai tra thieh hQP trong tirng thoi ky dS vira dam bao hoat dong lien We vira tbi da hoa loi ieh cua cace6 dong.
h. Quan Iy riii ro tai chinh
Rui ro tai chinh bao g6m rlii ro thi truong (bao g6m rui ro tY gia, rui ro lili su~t, rlii ro vS gia), rui rotin d\lng va rui ro thanh khoan.
Quan Iy rtii ro thi trU'()'Dg:HOl;1tdQng kinh doanh eua Cong ty se eM ySu ehiu rlii ro khi co SlJbiSndQng Ion v@tY gia, lili su~t va gia.
Quem ly rid ro vi tj giaDo co pMt sinh giao dieh yay co g6e ngol;1it~, Cong ty se ehiu rlii ro khi co bi~n dQng v@tY gia. Ruiro nay dUQ'eCong ty quan ly thOng qua cae bi~n pMp nhu: duy tri hQP ly co du yay ngo~i t~ va nQit~, tbi uu hoa thO'i h~n thanh toan cae khoim nQ', IlJa ehQn thai diSm mua va thanh toan cae khoanngol;ii t~ phu hQP, dlJ bao tY gia ngo~i t~ trong tuong lai, S11 d\lng t6i uu ngu6n tiSn hi~n co dS canb~ng gifra rlii ro tY gia va rlii ro thanh khoan.
Gia tri ghi s6 eua eong e\l tai ehinh co g6e ngol;1it~ nhu sau:
Hi san tai ehinh (Ky quy, kY cuqe dai hl;1n)Nq ph3.itra tai ehinh- N9' dai hc;m din hc;m tra- Vay dai hc;m
31112/2014 31112/2013
USD USD
59.003,77 65.559,74 ~5.000.000 5.000.000 C
"I84.851,15 ,
4.915.148,85 5.000.000,00 r.~
'"-:{/............Quem ly rid ro vi liii sudtRui ro lili su~t eua Cong ty pMt sinh eM ySu ill cae khoan yay oil kY kSt. DS giam thiSu rui ro nay,Cong ty oil u6'e tinh anh huang eua chi phi lili yay uSn k~t qua kinh doanh tung thO'i leY cling nhu
Trang 28
--------------- - - - -
CONG TY CO PRAN THUY fHJ);N CAN DONThi tran Thanh Binh, Huyen Btl D6p, Tinh Binh Phuoc
BAo cAo TAl CHiNH H(fP NHATCho niim tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH HQI>NHAT (ti~p theo)(Cdc Thuyet minh nay la b9 phdn h(!JJthanh va cdn duac doc dong thai vai Baa cao tai chinh h(!JJnhdt)
phan tich, du bao d~ hra chon cac thoi diem tra no thich hop. Do do, Ban T6ng Giam d6c danh giaring rui ro vS biSn dong Iiii suit ngoai dir tinh cua Cong ty 6' mire thap.
Quan If rid ro v€ gia
C6ng ty mua nguyen v~t lieu ill nha cung c&ptrong mroc d~ phuc VI,l heat dong san xuit kinh doanh,do do se chiu sir rui ro ill viec thay d6i gia ban cua nguyen v~t lieu. Tuy nhien, chi phi nguyen v~tlieu chiem tY trong nho trong tong gia thanh san pham nen C6ng ty cho ring rui ro vS gia trong hoatdong san xuit kinh doanh Ia 0'muc thip.
Quan If riii ro tin d1;lng
Khach hang cM ySu cua C6ng ty Ia T6ng C6ng ty Di~n Il,l'cMiSn Trung va T6ng C6ng ty S6ng Da.v6'i d~c tM kinh doanh mua ban di~n t?i Vi~t Nam, T6ng Giam d6c C6ng ty cho ring C6ng ty kh6ngc6 rui ro tin dl,lngtrong ySu v6'i khach hang.
Quan If riii ro thanh khoan
D~ quan Iy rui ro thanh khoan, dap Ung cac nhu du vS v6n, nghla Vl,ltai chinh hi~n t?i va trong tuonglai, C6ng ty thuong xuyen thea d6i va duy tri du muc dl,l'phOng tiSn, t6i uu h6a cac dong tiSn nhanr6i, t~ dl,mg dUQ'ctin dl,lng ill khach hang va d6i tac, cM d(>ngki~m soat cac khoan no' dSn h?ll, sipdSn h;;lntrong Sl,l'tuong quan v6"itai san dSn h;;lnva ngu6n thu c6 th~ t?o ra trong thO'ikY d6, .. ,
T6ng hop cac khoan no' phai tra tai chinh cua C6ng ty thea thO'ih?n thanh toan nhu sau:
Don vj tinh: VND
31/12/2014 Khong qua 1 nam
Cac khoim yay va nO' 1.813.481.203
Phai tn'tnguO'i ban 44.217.212.767
Chi phi phai tra 50.000.000
Phai tra khac 1.120.978.428
CQng 47.201.672.398
31112/2013 Khong qua 1 nam
Cac khoan vay va nO' 49.984.456.586
Phai tra nguai ban 7.025.199.224
Chi phi phai tra 6.800.299.542
Phai tra khac 6.548.347.142
Cona 70.358.302.494• b
Tren 1 nam T6ng
208.684.273.762 210.497.754.96544.217,212.767
50.000.0001.120.978.428
255:885.946.160208.684.273.762
T6ngTren 1 nam
236.137.441.170 286.121.897.7567.025.199.2246.800.299.5426.548.347.142
236.137.441.170 306.495.743.664 )0
NT6ng Giam d6c cho ring hi~n kh6ng c6 rui ro thanh khoim trong ngin h?n va tin tuong ring C6ng ty Nc6 th~ t?o ra du ngu6n tiSn d~ dap ling cac nghla VI,l tai chinh khi dSn h?n. ~
-{)
Trang 29
CONG TY co PHAN THUY fH:¬ ::NCAN DONThi triin Thanh Binh, HuyenBli D6p, Tinh Binh Phucc
BAO CAOTAl CHiNH H(!P NHATCho ruim tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH HQ'P NHAT (ti~p theo)(Cdc Thuyetminh nay la hi? phdn h9]J thanh va cdn duoc d9C d6ng thai voi Bao cdo tai chinh h9]Jnhdt)
T6ng hQ'Pcac tai san tai chinh hien co tai Cong ty duoc trinh bay tren co' so tai san thuan nhir sau:
Don vi tinh: VND
31112/2014 Khdng qua 1 nam TangTren 1 nam
Ti~n va cac khoan nrong dirong ti~nPhai thu khach hangPhai thu khacD§.utu tai chinhCac khoan kY quy, kY CUQ'C
Conz. '"
31112/2013
43.138.236.988152.378.702.86837.118.458.49255.307.145.1372.318.763.091 1.263.860.571
43.138.236.988152.378.702.86837.118.458.49255.307.145.1373.582.623.662
290.261.306.576 1.263.860.571 291.525.167.147
Khong qua 1 nam TangTren 1nam
Ti~n va cac khoan nrong Quang tienPhai thu khach hangPhai thu khacD~u tu tai chinhCac khoan ky quy, ky CUQ'C
CQng
33. Bao cao hi}ph~n
25.054.485.687139.120.608.48018.358.621.43255.307.145.137
25.054.485.687139.120.608.48018.358.621.43255.307.145.1371.384.293.9101.384.293.910
237.840.860.736 1.384.293.910 239.225.154.646
Theo quy dinh cua Chuan mire kS toan s6 28 va Thong tu huang d~n Chufin m1,lcnay thi C6ng ty cfrnl~p bao cao b9 pMn. Theo d6, b9 pMn la m9t ph~n c6 th~ xac dinh rieng bi~t cua Cong ty tham gia VaGvi~c cung dp cac san phfim ho~c dich Vl,llien quan (b9 ph~n thea lInh Vl,lCkinh doanh) ho~c cung dpsim phfim ho~c dich Vl,ltrong m9t moi truong kinh tS C\lth~ (b9 pMn thea khu Vl,lCdia ly), m6i b9 ph~nnay chiu rui ro va thu duQ'c IQ'ifeh kinh tS khac v6i d.c b9 pMn khac. Ban Giam d6c Cong ty danh giaring vi~c ra cac quySt dinh quan trQng cua Cong ty phl,l thu9C cbU ySu VaGkhu Vl,lCdia ly rna Cong tydang kinh doanh. Do d6, Cong ty trinh bay bao cao b9 pMn chinh ySu thea khu Vl,lCdia IY.T6ng hQ'PBao cao b9 pMn thea khu V1,lCdia ly nhu sau:
7
'\'L~1
Trang 30
c:<0::.
Q.:go ~o .5.'13 't:Io 0'0:: ..CQ~
r'l
oN
E'0::Z
C\ N rC\ r- N'" r- C\00 ~ M-o 00 00on "'" ~on M NC\ C\ 0\0 00 000\ 0\ 0\o M \0M
"'"-oN
\0 \0 0N C\ M
~ r.:r- Mr- "": C'!..,f N Non "'"00 "'" "'"o N 00C\ C\ C\M
c:,<;z
r'l-oNE,0::Z
o "'"\0C\ 0 00r-: "":on M
Nr-onN~
..,.-oN
E'0::Z
r'l-oNE'0::Z
..,.-oN
E'coZ
r- r- 0MOMon r- 00\Ci 0 onM N -"": ~ "'"- M 00N \0 on
\0 "'"0\ \Ci N"'"N N
r'l-oNE'0::Z
0\ N r-0\. r-- N~ r-: 0;00 -e- M\0 00 00on "": 0on <'"l N0\ C\ 0-o 00 000\ 0\ 0\o M \0M
..,.-oNE'0::Z
0\ on "'"0\ 00f"I'! tr) 00on r- rM <'"l 0\on "": ~0\ 00
0\ NN 00 M00 M ..,fM '" rM
..r::c:~bOc:<0,'0
N00
r'l-oNN---r'l
r'l-o~N----r'l..,.-o~N---""'r'l
..,.-o~N---""'r'l
.0::
c:
r'l-oN
E,0::Z
o 0\0 0.".0o 0ronM 0r- on0000\0
..,.-oNE,0::Z
\0 ro N0; r-:on N"'" ron C'!..,f on"'" -oC'! <'"lon00
r'l-oN
E'coz..,.-oN
E,0::Z
"'" 0on 0~ 0M 0on 0C'! ~on 00\0 onM
r'l-oN
E'0::Z
..,.-oNE'coz
r'l-oN
E'0::Z
o 0\0 0"'" 0o 0ronM 0r- on0000
'"..,.""'oN
E'0::Z
-c rN N0; rr- N<'"l ron N\Ci r.:N 000 <'!00r-
CONG TY co PRAN rauv DI.tN CAN BONThi Tr:1nThanh Blnh, Huyen ao V5p, Tinh Blnh Phuoc
BAo cAo TAl CHiNHCho ndm ta: chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHiNH , ,. ,(Cac Thuyet minh nay Lab9 phdn h9P thanh va c6n duoc doc a6ng thai WJi cdc Baa cao tal chznh)
34. Thong tin v~ cac ben lien quan
a. Cac ben lien quan
Cong ty lien quan MBi quan h~
T6ng Cong ty Song DaCong ty CP Xi mang Ha LongCong ty CP Di~n Vi~t LaoCong ty CP Thuy dien Tra Xom
b. Giao djch trong y~u vOi ben lien quan
Ben lien quan N(li dung
337.269.079.887 308.737.222.54559.520.000.0005.580.963.926
Tong Cong ty Song Da Ban di~n thirong pharnTra g6c yayLai yay phai traLai cho yayLai cho yayLai cho yay
Cong ty meChung cong ty d&uillChung cong ty d&uillChung cong ty d&uill
Nam2014VND
Nam2013VND
Cong ty CP Xi mang Ha LongCong ty CP Di~n Vi~t LaoCong ty CP Thuy di~n Tra Xom
e. ss duovOi cac ben lien quan
Ben lien quan N(li dung
1.278.515.327- 6.335.705.5422.153.888.889642.008.730
2.431.666.666610.201.318
31112/2014 31112/2013VND VND
124.634.415.765 133.179.893.794105.049.018.797 105.425.000.000
1.813.481.203135.600.000 4.872.381.507
29.285.666.264 29.285.666.26411.343.835.811 5.008.130.26920.000.000.000 20.000.000.0006.135.555.555 3.981.666.6666.021.478.873 6.021.4 78.8731.745.290.453 1.103.281.723
T6ng Cong ty Song Da Ti~n dien thirong phamYay dai hanN9' dai han dSn han traPhai tra khae
Cong ty CP Xi mang Hc;tLong Cho yay ngAnhc;tnPhai thu liii eho yay
Cong ty CP Di~n Vi~t Lao Cho yay ng~n hc;tnPhai thu liii eho yay
Cong ty CP Thliy di~n Tra Xom Cho yay ngAnhc;tnPhai thu liii cho yay
d. Thu nh~p eiia cae th3.nh vien quan If ehii chat
Ben lien quan Nam 2014VND
Nam 2013VND
ThUlao HDQT va thu nh~p eua Ban T6ng Giam d6e 2.566.804.681 2.275.190.907
Trang 32
CONG TY co PHANrnuv f>I~NCANDONThi tr~n Thanh Binh, Huyen Bu D6p, Tinh Binh Phuoc
BAO CAOTAl CHiNH H(JPNHATCho nam tai chinh kit thuc ngay 3111212014
THUYET MINH BAo cAo TAl CHINH HQI>NHAT (ti~p theo)(Cdc Thuyet minh nay fa b9 phdn h9P thanh va cdn duac doc a6ng thai voi Baa cao tai chinh h9P nhdt)
35. s., ki~n phat sinh sau ngay k~t tlnic nien dQk~ toan
Khong co S1,l' kien quan trong nao xay ra sau ngay k~t thuc nien ae>k~ toan yeu ciu phai ai~u ehinhhoac cong b6 trong cac Bao cao tai ehinh.
36. sa li~u so sanhLa s6 lieu trong bIi? cao tai chinh hQ'Pnhat cua nam tai ehinh k~t thuc ngay 31112/2013 aa duoc kiemtom boi cong ty kiem toan khac,
K~ toan trtnmg NgU'Oi l~p bi~u
D6ngVan Tam
Binh Phutrc, ngay 10 thang 02 ndm 2015DB Th] Tram Phuong
Trang 33