boletin estadistico banca de desarrollo · a comisión nacional bancaria y de valores (cnbv) emite...
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Junta de Gobierno
Propietarios Suplentes
Presidente
Guillermo Enrique Babatz Torres Benjamín Vidargas Rojas
Secretario
Jorge Leonardo González García Vacante
Vocales
Agustín Guillermo Carstens Carstens María Eugenia Casar Pérez
Alejandro Mariano Werner Wainfeld Gerardo Rodríguez Regordosa
Luis Felipe Mancera de Arrigunaga Genaro Alarcón Benito
Guillermo Zamarripa Escamilla Rafael Gamboa González
Lorenza Martínez Trigueros Miguel Messmacher Linartas
Guillermo Ortiz Martínez José Gerardo Quijano León
Everardo Elizondo Almaguer Francisco Joaquín Moreno y Gutiérrez
Guillermo Güemez García Fernando Luis Corvera Caraza
Manuel Aguilera Verduzco Manuel Agustín Calderón de las Heras
Moisés J. Schwartz Rosenthal Gabriel Ramírez Fernández
Pablo Santiago Escalante Tattersfield Vacante
Patricio Bustamante Martínez Miguel Ángel Garza Castañeda
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Responsable de la información:Dirección General de Análisis y RiesgosInsurgentes Sur 1971, Torre Norte piso 6, Méx. D. F. tel. 14-54-64-21 y 22.
Elaboración y Publicación:Supervisión en Jefe de Análisis tels. 14-54-64-21 y 22Supervisión de Difusión tel. 14-54-64-49.Insurgentes Sur 1971, Torre Norte piso 6, México, D. F.
Funcionarios
Presidente
Guillermo Enrique Babatz Torres
Vicepresidentes
Patricio Bustamante Martínez
Yerom Castro Fritz
Pablo Santiago Escalante Tattersfield
José Ángel Escobar Arvizu
Miguel Ángel Garza Castañeda
Jorge Leonardo González García
Carlos Quevedo López
Benjamín Vidargas Rojas
Titular del Órgano Interno de Control en la CNBV
Benigno Estrada Rodríguez
Secretario de la Presidencia
Viviana Garza Salazar
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Presentación ...........................................................................................................................................7
Nota Técnica ...........................................................................................................................................9
Evolución de la Banca de Desarrollo ........................................................................................... 15
Estadísticas de la Banca de Desarrollo ......................................................................................... 37
Participación en el Mercado ..................................................................................................................38
Indicadores Financieros ...........................................................................................................................38
Costo Promedio de Captación Total ..................................................................................................39
Capitalización ................................................................................................................................................39
Sucursales y Personal por Banco .........................................................................................................39
Estados Financieros de la Banca de Desarrollo .............................................................................40
Cartera de Crédito y Captación de la Banca de Desarrollo .....................................................41
Nafin ...............................................................................................................................................................43
Banobras .........................................................................................................................................................47
Bancomext .....................................................................................................................................................51
Banjército ......................................................................................................................................................55
Bansefi .............................................................................................................................................................59
Hipotecaria Federal ..................................................................................................................................63
Estadísticas de la Financiera Rural ............................................................................................... 67
Circulares y otras disposiciones vigentes .................................................................................... 71
Indice
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La Comisión Nacional Bancaria y de Valores (CNBV) emite el presente Boletín para cumplir con
lo dispuesto por la fracción XXIII del artículo 4° de la Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de
Valores.
Mediante la difusión amplia y confiable de información financiera especializada, se persigue
proveer a los mercados y al público en general de los elementos necesarios que faciliten el análisis
y seguimiento del estado o situación en que se encuentran estas instituciones de crédito y de los
mercados en que participan.
En este sentido, se presenta información respecto de las principales cifras y estadísticas que muestra
la Banca de Desarrollo, en base a la siguiente clasificación:
Evolución de la Banca de Desarrollo durante el último trimestre.
Estadísticas del sistema en su conjunto, así como de cada banco en lo particular.
Se incluye una relación de Circulares y otras disposiciones recientes emitidas por la CNBV y otras
autoridades financieras.
Finalmente, informamos que en los datos del Total del Sistema no se eliminan las operaciones
interbancarias, en virtud de que interesa evaluar los riesgos de la intermediación total de la Banca
de Desarrollo, al mismo tiempo que se pretende homologar los cuadros contenidos en este boletín
con la información presentada para Banca Múltiple.
Cabe señalar que los datos consignados, se han obtenido de la información que las Instituciones
Bancarias envían a esta Comisión. Su contenido y autenticidad son estricta responsabilidad de ellas;
sin embargo, dicha información está sujeta a nuestros procesos selectivos de revisión para determinar
su razonabilidad y apego a los criterios de registro contable establecidos.
Presentación
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La CNBV publica información estadística y financiera de la Banca de Desarrollo en Internet, en su
página
www.cnbv.gob.mx
La información estadística y financiera de la Banca de Desarrollo y el Boletín Estadístico del sector
están disponibles en Internet de manera gratuita bajo el siguiente esquema:
El Boletín Estadístico de Banca de Desarrollo a través de Internet, se puede consultar en
formato PDF.
La información financiera que presenta la CNBV a través de Internet consiste en:
1. Datos agregados del Sistema.- Series trimestrales a partir de septiembre de 1997.
2. Datos individuales por banco.- Información trimestral de cada uno de los bancos a partir de
septiembre de 1997.
3. Comparativos entre bancos.- Series trimestrales a partir de septiembre de 1997.
En caso de que el usuario requiera mayor información o aclaración, ésta podrá ser solicitada al área
de Supervisión de Información de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, Insurgentes Sur 1971,
Torre Norte 6° Piso, Col. Guadalupe Inn. C.P. 01020, México, D.F. Tel. 5724-6437, Fax 5724-6873, o
vía Internet a la página antes señalada.
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Nota Técnica
ANTECEDENTES
Los precedentes históricos de la banca de desarrollo se remontan a los albores del siglo XIX, momento de la acelerada industrialización en los países europeos, que requirió de grandes instituciones financieras; la más antigua fue la Société Générale pour Favoriser L’Industre Nationale, creada en Holanda en 1822. Más tarde (cerca de 1850) se crean en Francia, y en los años próximos a 1900 su creación se extendió a toda Europa y Japón.
El origen de las instituciones de banca de desarrollo en México se tiene en la década de los años 20, y desde esos tiempos su papel ha sido el de instrumento de la política económica nacional. En México, al igual que en otros países, la banca de desarrollo fue creada para proveer servicios financieros en los sectores prioritarios para el desarrollo integral de la nación.
En México se crearon los siguientes bancos: Banco Nacional de Crédito Agrícola (1926), Banco Nacional Hipotecario Urbano y de Obras Públicas (1933, hoy Banobras), Nacional Financiera (1934), Banco Nacional de Crédito Ejidal (1935) y Banco Nacional de Comercio Exterior (1937).
La banca de desarrollo mexicana ha sido promotora decidida del ahorro y la inversión, del desarrollo del sistema financiero, del crecimiento de la planta industrial y de proyectos de gran impacto regional, así como de las grandes obras de infraestructura, y de las empresas y sectores claves para el desarrollo nacional.
En este largo periodo de existencia, la banca de desarrollo ha pasado por tres etapas en su desempeño; en los primeros años las tareas se enfocaron a la reconstrucción material del país, posteriormente actuó en la estrategia de la sustitución de importaciones y en las dos décadas recientes se ha especializado con la finalidad de apoyar la modernización de los sectores productivos y coadyuvar en la inserción de la economía en los mercados mundiales.
SITUACIÓN ACTUAL
Actualmente existen seis instituciones que constituyen el sistema de banca de desarrollo, con un amplio espectro en cuanto a los sectores de atención: pequeña y mediana empresa, obra pública, apoyo al comercio exterior, vivienda y promoción del ahorro y crédito popular. Estas instituciones son:
Nacional Financiera (Nafin) Banco Nacional de Comercio Exterior (Bancomext) Banco Nacional de Obras Públicas (Banobras) Sociedad Hipotecaria Federal (SHF) Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada (Banjército) Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros (Bansefi)
Las tareas de Nafin están enfocadas a la promoción del desarrollo industrial y regional, atendiendo sobre todo a las pequeñas y medianas empresas que se ubican en áreas de la economía que requieren apoyos específicos, así como aquéllas que tienen carácter estratégico en el desarrollo regional o nacional. Asimismo, se apoya a las medianas empresas en el mercado bursátil y a intermediarios financieros en la colocación de deuda para el desarrollo de los mercados financieros.
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Las actividades de Bancomext se centran en la promoción del comercio exterior, para incrementar el valor de las exportaciones y el número de exportadores, con apoyos crediticios y asesoría técnica y promocional a las empresas exportadoras y a aquellas que están vinculadas con las exportaciones, considerando a las pequeñas y medianas. Asimismo, impulsar la captación de inversión extranjera en el país y la inversión mexicana en el exterior.
Banobras procura crear un mercado de créditos para los estados y municipios, con actividades de promoción para que la banca comercial también canalice recursos a estos usuarios; el banco orienta sus recursos primordialmente para financiar la creación de infraestructura y servicios públicos, pero también para apoyar el fortalecimiento financiero de las instituciones de los gobiernos locales.
Banjército es una institución que se dedica básicamente a proporcionar servicios de banca y crédito a los miembros del ejército, fuerza aérea y fuerzas armadas del país, así como servicios bancarios al público en general.
En los años recientes se han realizado profundos cambios en la estructura del sistema de la banca de desarrollo, que responde a la nueva situación económica del país y a los requerimientos de los sectores en materia de atención y financiamiento; así, algunas instituciones dejaron de operar, y se crearon otras para sustituir actividades y mejorarlas, como son los casos de la SHF y Bansefi; asimismo, a partir de enero de 2003 está operando la Financiera Rural (FR), entidad que sustituyó en las funciones sustantivas de crédito al Sistema Banrural.
Bansefi se creó en junio del 2001 como banco de desarrollo, y en enero de 2002 entró en vigor el decreto de transformación del Patronato del Ahorro Nacional (Pahnal). Ha venido apoyando el proceso de transición de las entidades del sector de ahorro y crédito popular (EACPs) en intermediarios financieros regulados y promoviendo la cultura financiera. Asimismo, ha venido trabajando en la construcción de una red de distribución, “L@ red de la gente”, para que a través de este mecanismo, que aglutina sucursales de entidades del sector y de Bansefi, se ofrecen productos y servicios financieros, infraestructura tecnológica y la coordinación de apoyos del Gobierno Federal y de otros organismos.
La SHF inició en enero del 2002, es fiduciaria del Fondo de Operación y Financiamiento Bancario a la Vivienda (FOVI) e inició operaciones en febrero del mismo año. Los programas en materia de vivienda tienen ambiciosas metas en cuanto a la oferta y adquisición de vivienda; en este contexto la SHF como institución de servicio financiero, conjunta esfuerzos con el sector público, privado y social para ampliar la cobertura y mejorar la calidad de la vivienda. Esta entidad tiene como objetivo impulsar el desarrollo de los mercados primario y secundario de crédito a la vivienda, mediante el otorgamiento de garantías destinadas a la construcción, adquisición y mejora de la vivienda, preferentemente de interés social.
En diciembre del 2002 se decretó la disolución y liquidación del sistema Banrural, a la vez se constituyó la Financiera Rural (FR) como organismo descentralizado de la Administración Pública Federal y bajo la supervisión de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores, para atender las actividades financieras del campo: agropecuarias, forestales, de pesca y otras más que están vinculadas con el
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medio rural; de manera que para dar cumplimiento a los objetivos ofrece créditos, presta servicios financieros y da apoyo técnico a los productores e intermediarios financieros rurales. Por lo anterior, la FR no forma parte del sistema de banca de desarrollo.
OBJETIVOS Y ESTRATEGIAS
En los propósitos de la política de financiamiento, y en particular sobre el impulso al ahorro interno, es de fundamental importancia promover una mayor canalización de los recursos a través del sistema financiero. En esta estrategia se ha venido transformando la banca de desarrollo, para un mejor desempeño en el papel de aumentar la inversión en infraestructura y mejorar el desarrollo regional del país.
La banca de desarrollo juega un papel fundamental, a través de la creación y constitución de diversos instrumentos y mecanismos financieros, tales como los apoyos y financiamientos otorgados a los sectores prioritarios para el desarrollo integral del país. Su operación en el segundo piso propicia el desarrollo de actividades a través de intermediarios financieros especializados.
La actividad de la banca de desarrollo no se limita al otorgamiento de créditos y garantías, sino que incluye servicios complementarios como la asistencia técnica, la capacitación, la promoción de una mejor gestión empresarial y la identificación y promoción de proyectos.
Para lograr la asignación eficiente de recursos crediticios, la banca de desarrollo ha adecuado sus políticas para hacerlas congruentes con el nuevo escenario nacional e internacional, ha tenido que modificar sus políticas y buscar métodos que le permitan hacer llegar sus productos y servicios a los sectores que requieren mayor apoyo. En cada una de las áreas de competencia de las instituciones se han tenido avances significativos para impulsar las actividades económicas. Los nuevos bancos pretenden eliminar rezagos en sectores que resultan estratégicos en la situación actual de la economía; así como procurar mayor eficiencia en la utilización de recursos en regiones específicas.
MARCO JURÍDICO Y REGULATORIO 1
El marco normativo primario aplicable al sistema de banca de desarrollo es la siguiente:
Jurídico
Leyes Orgánicas de cada una de las instituciones Ley de Instituciones de Crédito Reglamento de la Comisión Nacional Bancaria y de Seguros Ley de la Comisión Nacional Bancaria y de Valores Ley del Banco de México
Regulatorio y de Supervisión
1 Para mayor detalle sobre el tema se debe consultar la sección “Circulares y otras disposiciones vigentes” de este Boletín.
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Disposiciones Generales Aplicables a las Instituciones de Crédito Circulares relativas a la calificación de la cartera, a los criterios contables y a la administración
integral de riesgos. Oficios aplicables a la banca de desarrollo
MEJORES PRÁCTICAS
Las reformas aplicadas al marco jurídico, así como a la actividad de regulación y supervisión, de las instituciones de banca de desarrollo, permiten incorporar nuevas estrategias con el propósito de fortalecer y hacer más eficiente su actuación en el mercado, entre las que destacan las siguientes:
Mejorar las Prácticas Corporativas.- Se incorporó la figura de consejero independiente, se establecieron las causas de remoción e impedimentos aplicables a los consejeros y al director general
Rendición de Cuentas y Transparencia en las Operaciones de las Instituciones de la Banca de Desarrollo.- Las instituciones de banca de desarrollo enviarán periódicamente al Congreso de la Unión diversa información con la que darán a conocer los resultados de su operación y su situación financiera. Se estableció la obligación de dar a conocer al público en general, a través de los medios electrónicos con los que cuente cada institución, información sobre su situación financiera y sus programas
Medidas de Carácter Prudencial.- Las instituciones de banca de desarrollo constituyeron un fideicomiso que les permite hacer frente a sus contingencias de capital, a partir de la captación entre el público, sin necesidad de comprometer recursos fiscales. Se creó el Comité de Administración Integral de Riesgos. Se constituyeron los Comités de Información y Unidades de enlace para cumplir con la Ley de Transparencia y Acceso a la Información Gubernamental
Modernización Administrativa.- Cada institución decidirá sobre sus gastos e inversiones, siempre que se mantengan dentro de los parámetros programados; se otorgaron facultades a los Consejos Directivos para decidir sobre su organización interna y programas, dentro de los parámetros que establezca la SHCP; y se aprobó la creación de Comités de Recursos Humanos y Desarrollo Institucional
Fortalecimiento de Operaciones.- Se buscó robustecer las operaciones, guardando congruencia con finanzas públicas sanas, mediante la autorización de los límites y modalidades del endeudamiento neto externo e interno, así como de su intermediación financiera; se estableció la obligación de realizar sus operaciones diversificando sus riesgos y se facultó al Consejo Directivo para autorizar la tenencia por cuenta propia de títulos inscritos en el Registro Nacional de Valores, representativos del capital social de sociedades, así como la forma de administrarlos
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Simplificación y Modernización en los Requerimientos de la Información para la Supervisión.- Con entrada en vigor de la Circular Unificada de las instituciones de crédito: banca múltiple y banca de desarrollo, se logró que la banca de desarrollo revele información de manera estandarizada con la de la banca múltiple, aplicando los principios contables generalmente aceptados y los criterios contables emitidos por la Comisión Nacional Bancaria y de Valores; esto significa un avance en los procesos de modernización en el envió-recepción de la información, a la vez que se logra mayor calidad de la misma
Requerimientos de Capitalización.- Con la finalidad de actualizar y homogeneizar el régimen de capitalización para las instituciones de banca múltiple y de banca de desarrollo, correspondiente a las operaciones sujetas a riesgo, tanto de mercado como de crédito, para procurar una mejor protección del público en general y de los inversionistas. Asimismo, con el propósito de continuar en el proceso de convergencia de la regulación bancaria con estándares internacionales.
Seguridad en Banca Electrónica.- Es necesario prever los requisitos mínimos que deberán observar las instituciones de crédito en cuanto a las operaciones y servicios de banca electrónica (equipos, medios electrónicos y otros), para el procesamiento de datos y redes de telecomunicaciones, ya sean privados o públicos, a fin de brindar seguridad y confidencialidad en el uso de la información, contando con mecanismos que controlen la integridad de dicha información y la continuidad de los servicios; asimismo, para cubrir las responsabilidades en la utilización de dichos medios, a fin de prevenir la realización de operaciones irregulares o ilegales, y de acuerdo con las sanas prácticas internacionales,
Septiembre 2007
EVOLUCION DE LA
Banca de Desarrolloy Financiera Rural
ESTADISTICAS DE LA
Banca de DesarrolloNafinBanobrasBancomextBanjércitoBansefiHipotecaria FederalFinanciera RuralCIRCULARES Y OTRASDISPOSICIONES RECIENTES
Banca de Desarrollo
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Evolución de la Banca de Desarrollo y Financiera Rural 1 Septiembre 2007
EVENTOS MACROECONÓMICOS RELEVANTES DEL TERCER TRIMESTRE DE 2007
En el tercer trimestre de 2007 (3T07) la economía creció a una tasa anual de 3.7%, cifra mayor que las reportadas en los dos trimestres anteriores (2.6% y 2.8% respectivamente), con tasas positivas en los tres grandes sectores. Es sobresaliente el crecimiento en los Servicios financieros, seguros, actividades inmobiliarias y de alquiler de 5.2%
En el 3T07 la inflación fue de 1.62%, derivado de fuertes aumentos en algunos productos agrícolas, particularmente en frutas y verduras, así como en los precios controlados y administrados y en colegiaturas de educación privada. La inflación acumulada a septiembre fue de 2.21%, y la tasa anual de 3.79%, cifra menor que la observada en junio anterior de 3.98%
En septiembre la Reserva Federal de los Estados Unidos modificó a la baja las tasas de interés de corto plazo en 50 pb, de manera que al cierre del 3T07 la tasa de Fondos federales se ubicó en 4.75% y la de descuento en 5.25%
Durante el 3T07 el Banco de México mantuvo sin cambio las condiciones monetarias, a la vez que el “corto” permaneció en los 79 millones de pesos (mdp), por lo que las tasas de interés observaron estabilidad a lo largo del periodo. Esto se derivó de la expectativa de un menor crecimiento de la economía para 2007 en relación con el año anterior, así como por la dinámica de inflación bajo control
A finales de septiembre de 2007 las tasas de interés de referencia para los mercados se ubicaron cercanas al 7.25%. El 28 de septiembre la tasa de Fondeo bancario fue de 7.25% y la TIIE 28 días de 7.71%; asimismo, en la última semana del mes la tasa de los Cetes 28 días fue de 7.19%
El saldo promedio de la base monetaria en el 3T07 fue de 407.7 mil mdp, lo que representa un incremento anual real de 7.35%; esto indica que durante el trimestre se presentó un dinámico proceso de remonetización en la economía, a una tasa anual de 3.47%
El 19 de septiembre la agencia calificadora Fitch Ratings revisó a la alza las calificaciones de deuda soberana de México denominada en moneda nacional y extranjera; la calificación de deuda de largo plazo denominada en moneda extranjera pasó de BBB a BBB+
Por otra parte, al cierre de septiembre de 2007 el saldo de las reservas internacionales netas fue de 73,224 millones de dólares, lo que implica una acumulación en el trimestre de 3,285 millones
1 La banca de desarrollo está integrada por seis instituciones: Nafin, Banobras, Bancomext, Banjército, Bansefi y la Sociedad Hipotecaria Federal (SHF). La Financiera Rural es un organismo descentralizado, con objetivos para atender con instrumentos de crédito y garantías a las actividades productivas del medio rural; está bajo la supervisión y regulación de la CNBV.
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El tipo de cambio spot se ubicó en 10.926 pesos por dólar el 28 de septiembre de 2007, y significa una depreciación nominal del peso mexicano de 1.06% durante el 3T07
Durante el trimestre el Índice de Precios y Cotizaciones de la Bolsa Mexicana de Valores presentó una trayectoria mixta y con fuerte volatilidad; registró una pérdida nominal en el 3T07 de 2.74% y al cierre de septiembre se ubicó en 30,296.2 puntos
Al cierre de septiembre de 2007 el saldo de los bonos en poder del público (Valores gubernamentales, Bonos IPAB y Brems) fue de 2,749 mil mdp, con un incremento en el trimestre de 43,133 mdp, pero significa una disminución de 0.02% en términos reales
Durante el trimestre el precio internacional del petróleo crudo se mantuvo a la alza; el precio promedio de la mezcla mexicana de exportación fue de 66.18 dólares por barril, es decir 7.32 dólares (12.86%) mayor que en el trimestre anterior
Al cierre de septiembre de 2007 el saldo de la Inversión extranjera en la Bolsa Mexicana de Valores fue de 178,587 millones de dólares, e implica una disminución de 6,835 millones (3.69%) respecto al cierre de junio
En el 3T07 el flujo de remesas de trabajadores en el exterior fue de 6,339 millones de dólares, y es menor en 11.6 millones que lo observado en el trimestre anterior; aunque mayor en 164 millones de dólares respecto al monto registrado en igual trimestre de 2006
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Evolución de la Banca de Desarrollo2 Septiembre 2007
ACTIVOS
Al cierre de septiembre de 2007 el saldo de los Activos de la banca de desarrollo fue de 399,595 mdp, e indica una reducción de 13,541 mdp (4.82%) respecto a junio. Dicha disminución estuvo determinada principalmente por el decremento que se registró en Nafin de 21,671 mdp (15.26%); con menores reducciones en términos absolutos en Bancomext de 5,394 mdp (8.66%) y en Bansefi de 1,946 mdp (19.34%).
Esta situación fue parcialmente compensada con el incremento en los Activos en Banobras de 14,384 mdp (12.53%) y en Banjército de 1,076 mdp (4.85%). Si bien la SHF presentó un aumento de 9.5 mdp, esto significa una disminución de 1.57% en términos reales.
Al cierre del 3T07 sobresalen por su tamaño dos bancos: Nafin con el 33.63% y Banobras con el 28.69%. Bancomext y la SHF con porcentajes relativamente menores. Banjército y Bansefi tienen una baja proporción de los Activos del sistema.
CARTERA DE CRÉDITO
En septiembre de 2007 el saldo de la Cartera de crédito total fue de 252,780 mdp, e indica una reducción de 8,866 mdp (4.93%) respecto a junio. Durante el trimestre la mayoría de los bancos presentaron disminuciones, pero de magnitud sobresaliente en Nafin de 19,755 mdp (22.59%); con menores montos en Bancomext de 4,627 mdp (12.14%) y en la SHF de 374 mdp (2.50%). Por el contrario, en Banobras y Banjército se reportaron aumentos de 15,359 mdp (17.13%) y 531 mdp (9.47%) respectivamente.
2 Las cifras se presentan en mdp corrientes; las variaciones y las gráficas son en términos reales en pesos de septiembre de 2007.
Activos
Septiembre de 2007
SHF13.65%
Bansefi 2.21%
Nafin33.63%
Banjército4.38%
Banobras28.69%
Bancomext17.44%
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Bansefi reportó un saldo de Cartera de crédito del orden de 40 mil pesos, y significa una disminución de 39.12% respecto a lo registrado en junio.
Si bien una elevada proporción de esta Cartera de crédito es de Banobras (el 38.01%), seguido por Nafin con el 28.81%, estos bancos han reducido sus respectivas proporciones en los tres años recientes.
Por otra parte, si bien entre 2003 y 2005 la SHF expandió su cartera crediticia, durante el 2006 registró una disminución significativa y la misma situación continua en 2007; así, en el 3T07 la participación fue del 15.85%.
Los otros bancos mantuvieron estabilidad en estos porcentajes. Bansefi tiene una proporción no significativa. 3
Cartera de crédito vigente
En septiembre de 2007 el saldo de la Cartera de crédito vigente fue de 247,368 mdp, es decir una disminución de 9,167 mdp (5.11%) respecto a junio.
Durante el 3T07 se registró un comportamiento mixto entre los bancos y con magnitudes diferenciadas, pero fueron determinantes por su tamaño la reducción en dos bancos: Nafin de 19,752 mdp (22.65%) y Bancomext de 4,950 mdp (13.86%). La SHF presentó una caída de 378 mdp (2.52%).
Por otra parte, durante el trimestre Banobras y Banjército registraron crecimiento en esta cartera, de 15,380 mdp (17.40%) y 533 mdp (9.57%) respectivamente. Bansefi registró un monto no significativo.
3 Bansefi no está facultado para operar créditos, y la cartera de crédito que mantiene desde su origen proviene de los créditos al consumo y para vivienda de los ex–empleados de Pahnal.
Cartera de Crédito Total
Septiembre de 2007
SHF15.85%
Nafin28.81%
Banjército2.08%
Banobras38.01%
Bancomext15.25%
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Una elevada proporción de la Cartera de crédito vigente se ubica en el segmento Comercial, y representa el 97.62% del total, que a la vez está integrado por los rubros de Entidades gubernamentales (55.76%), Entidades financieras (29.63%) y Actividad empresarial o comercial (12.22%). Con un bajo porcentaje está el crédito dirigido al Consumo y una proporción marginal para Vivienda.
Cartera de Crédito Vigente
Miles de millones de pesos de septiembre de 2007
0
50
100
150
200
250
300
350
400
450
500
SHF
Nafin
Banjército
Banobras
Bancomext
Sep 07 Jun 07 Mar 07 Dic 06 Sep 06 Jun 06 Mar 06 Dic 05 Sep 05
Cartera de Crédito Vigente
Septiembre de 2007
Entidadesgubernamentales
55.76%
Actividadempresarial o
comercial12.22%
Vivienda0.64%
Entidades financieras29.63%
Consumo1.74%
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Durante el 3T07 se observó una reducción en los Créditos comerciales de 9,698 mdp (5.39%). Los tres rubros que integran este segmento registraron caídas en términos reales; así, aquellos dirigidos a Entidades gubernamentales disminuyeron en 9,409 mdp (7.87%) y a Entidades financieras en 655 mdp (2.46%), en tanto que los créditos a la Actividad empresarial o comercial crecieron en 365 mdp, pero significa una caída en términos reales de 0.39%.
Una elevada proporción de los Créditos comerciales surgen de Banobras (39.28%) y Nafin (29.95%), y en menor medida de la SHF (16.45%) y Banxcomext (14.32%). Banjército tiene una cantidad marginal.
Los Créditos al consumo tuvieron una expansión de 390 mdp (8.19%) durante el 3T07. Una alta proporción se localiza en Banjército (el 99.04% del total); otros bancos tienen proporciones marginales: Bancomext el 0.73%, Nafin el 0.12% y Banobras el 0.11%.
Los Crédito a la vivienda crecieron en 142 mdp (8.10%). Una elevada proporción se localiza en Banjército (el 61.22%), y con menores porcentajes están Banobras (14.56%), Nafin (13.45%) y Bancomext (9.36%). La SHF tiene el restante 1.40%.
Cartera de crédito vencida
En septiembre de 2007 el saldo de la Cartera de crédito vencida fue de 5,412 mdp, e implica un crecimiento de 301 mdp (4.20%) respecto a junio.
Dicho incremento estuvo determinado por el aumento que se registró en Bancomext de 323 mdp (7.56%), ya que en los otros bancos se presentaron disminuciones en términos reales: Banobras de 21.7 mdp (3.70), Nafin de 2.7 mdp (2.51%) y Banjército de 2.1 mdp (11.39%). Si bien la SHF mostró un aumento en el saldo de sus créditos morosos de 4.2 mdp, esto significa una baja en términos reales de 0.29%.
La mayor parte de la cartera morosa está en Bancomext y representa el 70.16% del total, una menor proporción en Banobras con el 18.27%. Los otros bancos tienen bajos porcentajes: Nafin el 5.29%, la SHF el 5.92% y Banjército el 0.36%.
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Por otra parte, una elevada proporción de la Cartera morosa se ubica en el segmento Comercial con el 95.69%, y durante el trimestre tuvo un crecimiento de 299 mdp (4.44%); este resultado estuvo determinado por el aumento observado en el rubro de Actividad empresarial o comercial de 259 mdp (17.36%).
Una elevada proporción de esta cartera está dirigida a Entidades financieras (el 63.64% de la Cartera de crédito vencida) y durante el trimestre tuvo un incremento de 42.6 mdp, pero implica una caída en términos reales de 0.36%. Por su parte, la cartera ubicada en Entidades gubernamentales (el 2.46% del total) disminuyó en 2.3 mdp (3.26%).
La Cartera de crédito vencida en Vivienda representó el 3.03% del total, y durante el trimestre registró una disminución de 1.8 mdp (0.49%); en tanto que la cartera de Consumo representó el 1.28%, con una reducción trimestral de 1.56%.
4 IMOR = Cartera de crédito vencida / Cartera de crédito total.
Cartera de Crédito Vencida
Millones de pesos de septiembre de 2007
0
2
4
6
8
10
SHF
Nafin
Banjército
Banobras
Bancomext
Sep 07 Jun 07 Mar 07 Dic 06 Sep 06 Jun 06 Mar 06 Dic 05 Sep 05
Cartera de Crédito Vencida
Septiembre de 2007
Consumo1.28%
Empresarialo comercial
29.59%
Entidades gubernamentales2.46%
Entidadesfinancieras
63.64%
Viivienda3.03%
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Debido a que la Cartera de crédito vencida mostró un crecimiento durante el 3T07, y ante la disminución en la Cartera de crédito total, el Índice de morosidad (IMOR4) mostró un deterioro, al pasar de 1,95% en junio a 2.14% en septiembre de 2007.
En septiembre de 2007 los créditos morosos correspondientes a la cartera de Actividad empresarial o comercial y de Entidades financieras explican el 93.23% del saldo total. En el primer caso, la mayor parte se encuentra en Banobras (47.03%) y en Bancomext (38.19%), y con menor porcentaje en Nafin (14.78%) Para el segundo caso, una elevada proporción se ubica en Bancomext (90.28%), y con bajas proporciones en la SHF (9.30%) y en Nafin (0.42%).
La Cartera vencida de Bancomext representó el 70.16% del sistema, y en el trimestre su IMOR mostró un deterioro al pasar de 8.05% en junio a 9.85% en septiembre de 2007. Banobras participó con el 18.27% de la Cartera vencida y el IMOR mostró una ligera mejoría al pasar de 1.25% a 1.03% en el mismo periodo.
En septiembre de 2007 los otros bancos tuvieron una baja participación en esta cartera: la SHF con el 5.92%, Nafin el 5.29% y Banjército el 0.36%. Esto se reflejó en un bajo nivel del IMOR, para la SHF de 0.80%, Nafin de 0.39% y Banjército de 0.37%. Bansefi no reporta cartera de crédito vencida desde marzo de 2006.
Índice de Morosidad
Porcentajes
0.0
0.5
1.0
1.5
2.0
2.5
3.0
Sep 07Jun 07Mar 07Dic 06Sep 06Jun 06Mar 06Dic 05Sep 05
25
Cobertura de cartera vencida
Al cierre del 3T07 la banca de desarrollo registró Estimaciones preventivas para riesgo de crédito por 14,672 mdp, monto menor en 137 mdp (2.50%) respecto a lo registrado en junio.
Esta reducción estuvo determinada por la disminución que se observó en la SHF de 219 mdp (8.06%), aunque también en otros bancos se tuvo un decremento en las estimaciones: Banobras de 51.7 mdp (2.46%) y Nafin de 1.3 mdp (1.75%). Bansefi reportó un monto no significativo.
Por el contrario, Bancomext registró un aumento en sus estimaciones de 131 mdp (1.13%), situación que se explica principalmente por una mayor Cartera de crédito vencida. Banjército también mostró un incremento en esta variable de 4.5 mdp (8.85%), aún cuando la cartera morosa se vio disminuida.
Ante la baja en las Estimaciones preventivas y el crecimiento en la Cartera de crédito vencida, en septiembre de 2007 el Índice de Cobertura de cartera vencida (ICOR5 ) presentó un cambio desfavorable de 18.64 pp, para ubicarse en 271.11%.
5 Índice de cobertura de cartera vencida = Estimaciones preventivas para riesgo de crédito / Cartera de crédito vencida.
Índice de Morosidad
Septiembre de 2007; Porcentajes
0
2
4
6
8
10
Banjército
0.37
Nafin
0.39
SHF
0.80
Banobras
1.03
Sistema
2.14
Bancomext
9.85
26
Desde septiembre de 2004 el ICOR de todos los bancos se ha mantenido por arriba del 100%, aunque se observan diferencias importantes. Sobresalen con elevado índice la SHF (973.22%) y Banobras (588.81%), y con menores niveles aunque relativamente altos están Nafin (292.04%) y Banjército (242.21%). En dicho mes Bancomext registró un nivel del ICOR de 127.72%, y con niveles relativamente bajos en los años recientes.
Índice de Cobertura de Cartera Vencida
Porcentajes
100
150
200
250
300
350
Sep 07 Jun 07 Mar 07 Dic 06 Sep 06 Jun 06 Mar 06Dic 05 Sep 05
Índice de Cobertura de Cartera Vencida */
Septiembre de 2007; Porcentajes
*/ Para bansefi no aplica este indicador, ya que no registró Cartera de crédito vencida.
0
100
200
300
400
500
600
BancomextBanjército SistemaNafinBanobrasSHF
292.04271.11
127.72
588.81
242.21
973.22
27
CAPTACIÓN DE RECURSOS
En septiembre de 2007, la Captación de recursos fue de 330,786 mdp, e implica una disminución de 10,616 mdp (4.65%) en relación con el saldo de junio.
Dicha reducción trimestral se explica en gran parte por la menor captación que registraron dos bancos: Nafin tuvo una contracción de 19,020 mdp (15.09%) y Bancomext de 6,236 mdp (10.97%); así también la SHF presentó un decremento aunque de menor tamaño, de 998 mdp (4.44%).
La disminución en dichos bancos fue parcialmente compensada con incrementos en los otros bancos, y fue sobresaliente el aumento en Banobras de 14,597 mdp (15.24%), y con menores montos en Banjército de 860 mdp (5.24%) y en Bansefi de 182 mdp (1.91%).
Durante el 3T07 la mayoría de los grandes rubros de la captación tuvieron una contracción significativa. La Captación tradicional sigue siendo una proporción importante, con el 76.39% del total en septiembre de 2007, y durante el trimestre presentó una disminución de 1,728 mdp (2.26%).
Dentro de la captación tradicional, en dos rubros se presentaron reducciones: los Depósitos de exigibilidad inmediata con una caída de 1,800 mdp (13.36%) y los Préstamos a plazo de 955 mdp (2.05%). Por el contrario, la captación a través de Bonos bancarios creció 1,026 mdp (1.27%).
Los Préstamos interbancarios y de otros organismos también registraron una reducción significativa durante el 3T07, de 8,486 mdp (11.33%). Otras fuentes de fondeo de menor proporción igualmente se vieron disminuidas: las Operaciones de reporto en 402 mdp (32.88%) y las Obligaciones subordinadas prácticamente se cancelaron.
Captación
Millones de pesos de septiembre de 2007
0
100
200
300
400
500
600
Otros **/
Prést ExigibInmed
Prestamoscomo AFG
Prést Interb */
Bonos Banc
Dep a Plazo
Sep 07 Jun 07 Mar 07 Dic 06 Sep 06 Jun 06 Mar 06Dic 05 Sep 05
*/ A partir de marzo de 2007 incluye Préstamos en calidad de Agente financiero del Gobierno Federal y Préstamos del Gobierno Federal.**/ Incluye Operaciones de reporto y Obligaciones subordinadas. Hasta diciembre de 2006 incluye Préstamos del Gobierno Federal.
28
La mezcla de fondeo es heterogénea entre las instituciones. Los Préstamos interbancarios y de otros organismos son operados principalmente por Nafin y Banobras, ya que representan el 80.83% del total, y a la vez significa una alta proporción dentro del fondeo de estos bancos; aunque la fuente de recursos más importante de éstos son los Depósitos a plazo, con el 58.49% y el 61.42% respectivamente de su fondeo total.
El fondeo de la banca de desarrollo a través de los Depósitos de exigibilidad inmediata es reducida, ya que representa el 4.01% de la captación total, y los bancos que operan estos recursos son Bancomext con el 53.51%, Bansefi el 29.37% y Banjército el 17.04%. Banobras tiene una proporción marginal.
La SHF tiene como fuentes principales de fondeo los Depósitos a plazo con el 84.42%, en segunda instancia los Préstamos interbancarios y de otros organismos con el 15.54%, y una cantidad marginal proviene de Operaciones de reporto.
El costo de captación es diferenciado entre las instituciones que conforman el sistema de banca de desarrollo, y se explica básicamente por la distinta mezcla de fondeo que mantienen. Por esto, dado que los bancos grandes fondearon una elevada proporción de sus recursos vía los Préstamos interbancarios y de otros organismos y los Bonos bancarios, en el 3T07 registraron un alto costo de captación (CPP), a una tasa muy cercana a la TIIE 28 días; en tanto que los bancos que se fondean principalmente con instrumentos tradicionales y de mayor liquidez consiguieron los costos más bajos.
Captación Total por Institución
Septiembre de 2007; porcentajes
0
20
40
60
80
100
Otros **/
*/ Incluye Préstamos en calidad de Agente financiero del Gobierno Federal y Préstamos del Gobierno Federal.**/ Incluye Operaciones de reporto y Obligaciones subordinadas.
Dep exig inmed
Prést interb */
Bonos banc
Dep a plazo
Ban
sefi
Ban
jérc
ito
Ban
com
ext
SH
F
Ban
obra
s
Naf
in
29
RESULTADOS
En el 3T07 el Margen financiero de la banca de desarrollo registró un flujo de 1,782 mdp, cantidad menor en 536 mdp (24.37%) que la registrada en el 2T07.
El menor Margen financiero en el trimestre se explica básicamente por un cambio en el Resultado por posición monetaria, que pasó de un flujo de 331 mdp en el 2T07 a -603 mdp en el 3T07. Por otra parte, durante el trimestre los Ingresos por intereses crecieron 18.74%, de similar magnitud que lo observado en los Gastos por intereses que fue de 18.85%.
En el 3T07 se crearon Estimaciones preventivas para riesgo de crédito por 147 mdp, monto que se compara mayor que lo reportado en el 2T07 que fue de 1.1 mdp; así, en el 3T07 el Margen financiero ajustado por riesgo de crédito fue de 1,635 mdp, cantidad menor en 682 mdp (30.56%) respecto a lo reportado en el trimestre anterior.
Con dicho resultado en el Margen financiero ajustado, el Margen de interés neto (MIN6 ) para el 3T07 fue de 1.68%, e indica un cambio desfavorable respecto a lo observado en el trimestre anterior, que fue de 2.23%.
Durante el 3T07 los Gastos de administración y promoción fueron de 1,853 mdp, monto mayor en 57.3 mdp (1.55%) respecto a lo reportado en el trimestre anterior. Con el aumento en estos gastos y la disminución en los Activos promedio, se observó un deterioro en el índice de Eficiencia operativa7 , que pasó de 1.66% en el 2T07 a 1.82% en el 3T07.
6 MIN = Margen financiero ajustado por riesgo de crédito / Activos productivos. 7 Índice de eficiencia operativa = Gastos de administración y promoción / Activos.
Costo de Captación Promedio
Fuente: Banco de México.
Septiembre de 2007; Porcentajes
0
1
2
3
4
5
6
7
8
9
CPP TIIE 28 dias
Bansefi BanjércitoSISTEMANafinBancomextSHFBanobras
30
En el 3T07 la banca de desarrollo obtuvo un Resultado neto de 907 mdp, cantidad menor en 412 mdp (32.34%) en relación con lo reportado en el trimestre anterior. De esta manera, el Resultado neto acumulado a septiembre fue de 3,394 mdp, y también es un valor menor en 579 mdp (17.69%) respecto al mismo periodo de 2006.
Durante el trimestre todos los bancos reportaron utilidades, pero desatacan con elevados montos la SHF con 456 mdp y Banobras con 251 mdp; otros tres bancos registraron montos moderados: Nafin con 97.1 mdp, Banjército con 83.1 mdp y Bancomext con 18.1 mdp. Bansefi registró una utilidad de 2.1 mdp.
Debido al favorable Resultado neto del periodo, en combinación con una reducción en los Activos promedio, el ROA8 del 3T07 fue de 0.89%, aunque es una cifra menor que la reportada en el trimestre anterior, que fue de 1.22%.
CAPITALIZACIÓN
Durante el 3T07 los Índices de Capitalización (ICAP) de la banca de desarrollo presentaron una mejoría. En efecto, en septiembre de 2007 el ICAP para riesgo de crédito se ubicó en 30.48%, porcentaje mayor que el de junio que fue de 29.46%. Asimismo, en septiembre el índice para riesgo total fue de 19.37%, también mayor que el de junio que fue de 18.51%.
Indicadores de Rentabilidad
Porcentajes
-2.0
-1.5
-1.0
-0.5
0.0
0.5
1.0
1.5
2.0
2.5
MINROA
3T072T071T074T063T062T061T064T053T05
8 ROA = Utilidad neta / Activos totales.
31
Conviene anotar que el incremento en los porcentajes del ICAP fue resultado principalmente del crecimiento que registró el Capital neto de 1.35%; en tanto que los Activos sujetos a riesgo disminuyeron: los de riesgo de crédito en 2.06% y los de riesgo de mercado en 5.04%.
El aumento que se reportó en el ICAP para riesgo de crédito durante el trimestre estuvo influido en gran parte por la mejoría que presentaron la SHF y Bancomext de 3.09 pp y 2.28 pp respectivamente, y en menor medida por Bansefi y Banobras de 0.27 pp y 0.17 pp en el mismo orden. Por el contrario, Banjército y Nafin mostraron decrementos en sus respectivos índices de 3.84 pp y 2.90 pp.
Índice de Capitalización
Miles de millones de pesos de septiembre de 2007 Porcentajes
0
50
100
150
200
250
300
350
0
5
10
15
20
2.05
30
35
Riesgo mercado Riesgo crédito
ICAP total (der)ICAP Créito (der)
Sep 07 Jun 07 Mar 07 Dic 06 Sep 06 Jun 06 Mar 06Dic 05 Sep 05
Índice de Capitalización por Riesgo de Crédito
Porcentajes
0
10
20
30
40
50
60
70
Sep 2007 Jun 2007
SISTEMABancomextSHFNafinBansefi BanobrasBanjército
33
Evolución de la Financiera Rural 9 Septiembre 2007
ACTIVOS
En septiembre de 2007 el saldo de los Activos fue de 22,185 mdp, que si bien es una cantidad mayor en 257 mdp respecto a junio, significa una caída de 0.44% en términos reales.
Una elevada proporción de los Activos están constituidos por la Cartera de crédito neta, con el 50.95%, seguida con una proporción similar de Inversiones en valores con el 45.22%; en tanto que las Disponibilidades y Otros activos tienen una baja proporción.
CARTERA DE CRÉDITO
En septiembre de 2007 el saldo de la Cartera de crédito total fue de 12,046 mdp, es decir un monto mayor en 564 mdp (3.25%) respecto a lo reportado en junio.
En dicho mes la Cartera de crédito vigente presentó un saldo de 11,759 mdp, e indica un incremento en el trimestre de 610 mdp (3.80%). Una elevada proporción se ubica en el segmento de Créditos comerciales (el 85.53%) y el resto es cartera dirigida a Entidades financieras.
La Cartera de crédito vencida fue de 287 mdp en septiembre, con una disminución en el trimestre de 46.0 mdp (15.19%). La mayor parte se localiza en el segmento de Cartera comercial (97.72%) y la parte restante es cartera a Entidades financieras.
9 Como organismo público descentralizado, la Financiara Rural no puede captar recursos del público, y las fuentes de su financiamiento proviene de su Patrimonio y de los recursos asignados por el Gobierno Federal en el Presupuesto de Egresos de la Federación.
Activos
Septiembre de 2007
Otros Activos2.31%
Cartera de crédito neta50.95%
Disponibilidades1.52%
Inversión en valores45.22%
34
En septiembre de 2007 el IMOR fue de 2.38%, porcentaje menor que el registrado en junio (2.90%), derivado de una reducción en la Cartera de crédito vencida y por el crecimiento en la Cartera de crédito vigente.
En este mes se registraron Estimaciones preventivas para riesgo de crédito por 741 mdp, cantidad menor en 39.5 mdp (6.57%) respecto a junio; ante esto, el ICOR se ubicó en 258.18% en septiembre, cifra mayor que la de junio.
Cartera de Crédito
0
2,000
4,000
6,000
8,000
10,000
12,000
14,000
Carteravencida
Carteravigente
Sep 07Jun 07Mar 07Dic 06Sep 06Jun 06Mar 06Dic 05Sep 05
Millones de pesos de septiembre de 2007
Indicadores de Cartera de Crédito
Porcentajes
100
150
200
250
300
0.0
1.0
2.0
3.0
4.0
ICOR IMOR (der)
Sep 07Jun 07Mar 07Dic 06Sep 06Jun 06Mar 06Dic 05Sep 05
35
RESULTADOS
Durante el 3T07 la Financiera R¿ural obtuvo Ingresos por intereses por 557 mdp, monto mayor en 23.4 mdp (2.72%) que en el trimestre anterior.
El flujo en el trimestre se derivó principalmente de Ingresos por intereses de la Cartera de crédito comercial (el 53.15% del total), de Ingresos por inversiones en valores (35.58%) y de Ingresos por cartera de crédito de entidades financieras (6.03%).
Conviene anotar que esta entidad financiera no tiene Gastos por intereses debido a que no realiza operaciones de captación de recursos.
Durante el 3T07 se crearon Estimaciones preventivas para riesgo de crédito por 56.6 mdp, por lo que el Margen financiero ajustado por riesgos crediticios registró un flujo de 500 mdp, monto mayor en 15.0 mdp (1.46%) respecto a lo reportado en el 2T07.
Durante el periodo la entidad registró Gastos de administración y promoción por 215 mdp, cantidad mayor en 24.3 mdp (10.94%) que la registrada en el 2T07. En el trimestre el Índice de eficiencia operativa fue de 3.91%, cifra mayor que en el trimestre anterior (3.52%).
Para el 3T07 se reportó un Resultado neto de 256 mdp, cantidad menor en 9.1 mdp (4.96%) respecto a lo reportado en el trimestre anterior. La Utilidad acumulada a septiembre fue de 775 mdp.
Ante dicho resultado en el trimestre los indicadores de rentabilidad fueron favorables, el ROA de 4.65% y el ROE de 4.85%.
CAPITALIZACIÓN
En septiembre de 2007 el saldo del Patrimonio fue de 21,145 mdp, es decir un incremento de 35.9 mdp respecto a lo registrado en junio, pero significa una caída de 1.42% en términos reales.
Patrimonio
10,000
12,000
14,000
16,000
18,000
20,000
22,000
Sep 07Jun 07Mar 07Dic 06Oct 06
Millones de pesos de septiembre de 2007
Septiembre 2007
ESTADISTICAS DE LA
Banca de DesarrolloNafinBanobrasBancomextBanjércitoBansefiHipotecaria FederalFinanciera RuralCIRCULARES Y OTRASDISPOSICIONES RECIENTES
Banca de Desarrollo
38
Indicadores Financieros (Porcentajes)
Consolidado con Fideicomisos UDIS Consolidado con Fideicomisos UDIS y Subsidiarias
Indice Cobertura Indice Cobertura de de Cartera Eficiencia de de Cartera Eficiencia Morosidad Vencida ROA ROE MIN Operativa Morosidad Vencida ROA ROE MIN Operativa (1) (2) (3) (4) (5) (6) (1) (2) (3) (4) (5) (6)
Participación en el Mercado Septiembre 2007(Miles de pesos y porcentajes)
Activo Cartera Total Pasivo Capital Contable
Monto % Monto % Monto % Monto % Monto %
Total 399,595,349 100.00 252,780,023 100.00 344,865,635 100.00 330,785,635 100.00 54,729,714 100.00
NAFIN 134,354,555 33.62 72,821,184 28.81 121,313,982 35.18 119,668,554 36.18 13,040,573 23.83
BANOBRAS 114,652,991 28.69 96,077,639 38.01 102,007,108 29.58 99,922,304 30.21 12,645,883 23.11
BANCOMEXT 69,672,081 17.44 38,553,378 15.25 61,237,954 17.76 59,196,612 17.90 8,434,127 15.41
BANJERCITO 17,511,234 4.38 5,254,925 2.08 14,175,891 4.11 13,252,497 4.01 3,335,344 6.09
BANSEFI 8,842,796 2.21 40 0.00 8,400,723 2.44 5,295,694 1.60 442,073 0.81
HIPOTECARIA FEDERAL 54,561,692 13.65 40,072,856 15.85 37,729,977 10.94 33,449,973 10.11 16,831,715 30.75
(1) Cartera vencida / Cartera de crédito total.
(2) Estimaciones preventivas para riesgos crediticios / Cartera vencida.
(3) Utilidad neta anualizada / Activo total promedio
(4) Utilidad neta anualizada / Capital contable promedio
(5) Margen financiero ajustado por riesgos crediticios anualizado / Activos productivos promedio
(6) Gastos de administración y promoción anualizados / Activo total promedioNota: Para la integración del presente Boletín, se consideró la información enviada por las instituciones hasta el 20 de noviembre de 2007.
Total 2.14 271.11 0.89 6.72 1.68 1.82 2.15 270.17 0.89 6.65 1.69 1.85
NAFIN 0.39 292.04 0.27 3.01 0.51 1.25 0.39 292.04 0.27 2.88 0.55 1.34
BANOBRAS 1.03 588.81 0.93 8.02 1.86 1.27 1.06 574.40 0.94 8.02 1.83 1.28
BANCOMEXT 9.85 127.72 0.10 0.87 0.51 2.47 9.85 127.72 0.10 0.87 0.51 2.45
BANJERCITO 0.37 242.21 1.96 10.16 5.89 5.28 0.37 242.21 1.96 10.16 5.89 5.28
BANSEFI 0.00 0.00 0.08 1.89 4.36 8.42 0.00 0.00 0.08 1.89 4.36 8.42
HIPOTECARIA FEDERAL 0.80 973.22 3.34 11.05 3.90 1.33 0.80 973.22 3.34 11.05 3.90 1.33
Captación Total +Obligaciones + Reportos
39
Costo Promedio de Captación Total (1) Septiembre 2007(Porcentajes)
Moneda Nacional Moneda Extranjera (Dólares)
Capitalización (Miles de pesos)
Activos Activos Activos Indice de Capitalización % (1)
Sujetos a Sujetos a Sujetos a Riesgo Capital Capital Capital Riesgo de Riesgo de Riesgos de Riesgo Básico Complementario Neto Crédito Mercado Totales Crédito Total (2)
Sucursales y Personal por Banco
Número de
Sucursales Personal
(1) El costo promedio de captación total se calcula dividiendo los intereses devengados o provisionados en el mes ( anualizados ) entre el promedio diario de: depósitos de exigibilidad inmediata,depósitos a plazo,bonos bancarios,obligaciones subordinadas y préstamos interbancarios y de otros organismos
Fuente: Banco de México
(1) Capital neto / Activos sujetos a riesgo (2) Riesgo de crédito más riesgo de mercado Fuente: Banco de México
Bancos III-2006 IV-2006 I-2007 II-2007 III-2007 III-2006 IV-2006 I-2007 II-2007 III-2007
NAFIN 7.15 7.16 7.18 7.39 7.42 5.27 4.40 4.87 5.10 5.13
BANOBRAS 7.91 7.92 7.82 8.05 7.95 5.39 5.27 5.28 5.14 5.25
BANCOMEXT 7.48 7.42 7.34 7.50 7.45 5.03 5.15 5.11 5.13 4.87
BANJERCITO 3.89 3.70 3.81 3.81 3.79 1.54 1.41 1.27 1.56 1.56
BANSEFI 2.85 1.73 2.83 2.89 2.64 - - - - -
HIPOTECARIA FEDERAL 7.21 7.22 7.29 7.51 7.43 - - - - -
Total 48,106,647 1,029,972 49,136,619 161,187,455 92,440,372 253,627,828 30.48 19.37
NAFIN 9,769,628 297,047 10,066,675 38,914,857 26,633,218 65,548,074 25.87 15.36
BANOBRAS 12,357,658 149,513 12,507,171 30,786,809 16,645,590 47,432,399 40.63 26.37
BANCOMEXT 5,736,508 298,942 6,035,450 25,455,658 10,163,121 35,618,779 23.71 16.94
BANJERCITO 3,244,048 25,486 3,269,534 5,985,009 3,319,456 9,304,465 54.63 35.14
BANSEFI 334,679 0 334,679 1,302,197 1,281,595 2,583,791 25.70 12.95
HIPOTECARIA FEDERAL 16,664,126 258,984 16,923,110 58,742,925 34,397,393 93,140,319 28.81 18.17
Total 670 5,968
NAFIN 37 1,054
BANOBRAS 32 882
BANCOMEXT 57 970
BANJERCITO 52 1,376
BANSEFI 491 1,328
HIPOTECARIA FEDERAL 1 358
Estados Financieros Consolidados con Fideicomisos Udis
(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos
Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes
Estado de Resultados
Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto
40
Total Banca de Desarrollo
III-2007 II-2007 I-2007
399,595,349 413,136,236 450,515,457 85,447,572 78,524,780 82,671,406 46,974,965 59,313,170 53,550,765 1,960,441 2,035,105 1,856,350 247,368,153 256,534,696 296,816,446 5,411,870 5,111,200 5,245,956 (14,672,332) (14,809,587) (16,619,332) 0 0 0 0 0 0 9,836,924 9,396,952 9,151,290 49,245 72,668 64,743 1,983,522 1,960,423 2,007,312 6,159,526 5,888,230 6,079,975 526,569 496,155 543,897 8,548,892 8,612,445 9,146,650 344,865,635 359,942,031 398,524,438 252,690,369 254,418,804 272,566,142 77,233,073 85,718,797 104,660,558 0 0 0 4,282,295 5,057,674 4,704,364 556,761 454,937 391,905 9,906,650 14,078,351 15,596,192 69 0 447,192 0 0 0 196,418 213,468 158,084
54,729,714 53,194,204 51,991,019 49,711,572 49,092,096 49,292,285 39,163,219 38,675,191 38,832,900 2,247,207 2,219,204 2,228,254 1,117 1,103 1,107 8,300,030 8,196,598 8,230,024
5,018,142 4,102,108 2,698,733 6,111,336 6,035,183 6,058,585 (6,473,686) (6,298,712) (6,483,891)
(324,068) (352,629) (230,459) (986,758) (1,003,731) (1,107,920) 187,213 189,310 182,970 3,335,932 3,285,114 3,540,537 (225,095) (239,187) (430,113) (812) (802) 0 3,394,080 2,487,563 1,169,024
16,454,450 21,760,372 21,851,332 21,578,840 37,310,350 12,634,247
46,119,004 29,416,760 15,573,710 39,461,503 25,143,725 13,287,960 (602,451) 356 (330,509) 6,055,050 4,273,391 1,955,240 615,878 469,184 468,086 5,439,172 3,804,207 1,487,155 1,912,762 1,238,556 650,919 334,660 203,789 103,293 284,702 335,580 150,051 7,301,976 5,174,554 2,184,832 5,351,955 3,499,241 1,703,785 1,950,021 1,675,313 481,047 2,573,044 1,739,533 1,111,937 437,336 402,004 200,021 4,085,729 3,012,841 1,392,962 876,139 614,569 303,383 58,737 19,313 23,391 3,268,327 2,417,586 1,112,970 125,753 69,977 56,054 3,394,080 2,487,563 1,169,024 0 0 0 0 0 0 3,394,080 2,487,563 1,169,024
Cartera de Crédito y Captación
(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades financieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Cartera vencida bruta
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades finncieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total + Obligaciones + Reportos
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
41
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
III-2007 II-2007 I-2007
252,780,023 261,645,896 302,062,402
247,368,153 256,534,696 296,816,446
241,478,704 251,176,539 292,365,122
30,236,896 29,871,455 33,549,567
73,303,441 73,958,026 75,857,324
137,938,367 147,347,059 182,958,232
4,309,071 3,919,427 3,064,267
1,580,378 1,438,730 1,387,056
5,411,870 5,111,200 5,245,956
5,178,568 4,879,734 5,006,672
1,601,209 1,342,699 1,404,295
3,444,226 3,401,604 3,464,370
133,133 135,432 138,007
69,159 69,135 73,863
164,143 162,331 165,421
291,459,859 321,353,199 360,022,036
129,820,638 132,058,471 129,802,332
58,034,520 60,978,548 64,983,623
2,743,200 2,618,240 2,647,386
2,462,067 2,546,930 2,634,741
4,760,430 4,590,861 5,993,325
0 0 0
93,639,004 118,560,149 153,960,629
14,672,332 14,809,587 16,528,878
862,687 859,942 874,922
3,025,180 3,285,074 3,709,251
752,115 764,733 762,403
1,852,317 1,875,906 1,917,973
4,698,387 4,538,237 5,934,275
0 0 0
3,481,646 3,485,697 3,330,055
330,785,635 341,401,688 379,405,472
13,249,966 15,049,499 16,991,387
11,883,412 13,814,036 15,550,934
1,366,554 1,235,463 1,440,453
203,130,145 204,084,936 218,104,246
36,310,258 35,284,369 37,470,509
77,233,073 85,718,797 104,660,558
1,116,590 3,214,839 9,756,467
12,141,771 10,646,482 17,437,559
63,974,712 71,857,477 77,466,532
69 0 447,192
69 0 447,192
862,124 1,264,086 1,731,579
862,124 1,264,086 1,731,579
0 0 0
Banca de Desarrollo
Septiembre 2007
NafinBanobrasBancomextBanjércitoBansefiHipotecaria FederalFinanciera RuralCIRCULARES Y OTRASDISPOSICIONES RECIENTES
Banca de Desarrollo
Estados Financieros Consolidados con Fideicomisos Udis
(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos
Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes
Estado de Resultados
Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto
44
Nafin
III-2007 II-2007 I-2007
134,354,555 156,025,622 182,016,855 40,091,255 36,189,065 38,903,664 11,111,356 17,267,504 18,553,562 461,709 391,282 236,030 72,535,061 92,287,090 114,137,253 286,123 288,818 283,937 (835,608) (836,929) (845,266) 0 0 0 0 0 0 3,415,683 3,391,564 3,084,176 3,775 4,122 5,025 33,569 35,642 38,881 4,840,471 4,566,104 4,740,980 0 0 0 2,411,159 2,441,360 2,878,614 121,313,982 143,250,294 169,477,164 82,383,758 100,273,749 112,988,798 37,257,340 38,389,777 48,542,940 0 0 0 27,479 29,600 32,553 80,447 73,823 64,623 1,559,319 4,483,343 7,848,248 0 0 0 0 0 0 5,638 3 3
13,040,573 12,775,328 12,539,691 12,366,069 12,211,975 12,261,773 7,818,650 7,721,221 7,752,707 1,995,869 1,970,999 1,979,036 0 0 0 2,551,550 2,519,755 2,530,030
674,504 563,353 277,918 1,701,346 1,680,145 1,686,997 (5,050,244) (4,987,599) (5,169,837)
(10,094) (10,563) (10,271) (5,355) (12,796) 0 187,213 189,310 182,970 3,348,221 3,297,302 3,556,066 (208,578) (207,354) (413,757) 0 0 0 711,995 614,908 445,751
17,710 19,793 21,877 14,635,601 13,500,726 11,822,535
15,980,419 10,325,946 5,543,846 14,846,730 9,635,205 5,195,765 (3,093) 216,385 989 1,130,595 907,127 349,071 260,200 208,000 142,309 870,395 699,127 206,762 197,931 125,050 58,108 38,898 25,254 14,229 673,292 608,280 438,113 1,702,720 1,407,203 688,754 1,296,709 844,116 410,422 406,011 563,087 278,332 387,110 309,145 222,697 180,620 300,923 96,844 612,501 571,310 404,185 44,756 29,537 20,452 0 0 0 567,746 541,773 383,733 144,249 73,135 62,018 711,995 614,908 445,751 0 0 0 0 0 0 711,995 614,908 445,751
Cartera de Crédito y Captación
(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades financieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Cartera vencida bruta
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades finncieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total + Obligaciones + Reportos
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
45
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Nafin
III-2007 II-2007 I-2007
72,821,184 92,575,908 114,421,190
72,535,061 92,287,090 114,137,253
72,317,602 92,066,964 113,927,499
7,961,136 6,427,582 7,096,378
29,367,450 29,085,510 26,512,287
34,989,016 56,553,871 80,318,833
4,967 4,994 4,967
212,492 215,132 204,787
286,123 288,818 283,937
251,027 254,510 246,025
236,641 239,611 233,726
14,386 14,899 12,300
0 0 0
6,621 6,639 7,521
28,475 27,668 30,391
86,526,159 105,176,966 125,339,497
50,180,413 47,322,517 42,955,537
2,678,507 2,578,728 2,437,526
102,996 101,917 90,201
24,382 19,329 29,073
255,675 276,548 297,726
0 0 0
33,284,187 54,877,928 79,529,434
835,608 836,929 845,266
270,855 248,500 237,163
234,560 230,077 232,623
39,021 36,881 32,023
13,272 12,601 15,330
213,154 233,870 248,580
0 0 0
64,745 75,000 79,547
119,668,554 138,688,708 161,564,291
0 0 0
0 0 0
0 0 0
69,996,707 88,460,383 100,689,818
12,387,052 11,813,365 12,298,979
37,257,340 38,389,777 48,542,940
815,462 2,716,595 6,521,825
7,644,940 5,596,808 9,767,669
28,796,938 30,076,374 32,253,446
0 0 0
0 0 0
27,456 25,182 32,553
27,456 25,182 32,553
0 0 0
Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias (1)
(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos
Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborables al retiro Resultado neto Interés minoritario Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes
Estado de Resultados
Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Interés minoritario Resultado Neto
46
1 Los Estados Financieros se presentan consolidados con Fideicomisos UDIS y Subsidiarias
Nafin
III-2007 II-2007 I-2007
134,894,375 156,595,206 182,492,225 40,095,187 36,198,674 38,940,213 11,267,483 17,439,881 18,683,194 461,709 391,282 236,030 72,535,061 92,287,090 114,137,253 286,123 288,818 283,937 (835,608) (836,929) (845,266) 0 0 0 0 0 0 3,556,823 3,539,903 3,232,809 3,775 4,122 5,025 2,139,244 2,132,640 2,160,028 2,958,645 2,691,260 2,770,672 0 0 0 2,425,932 2,458,465 2,888,331 121,258,835 143,225,102 169,342,756 82,311,435 100,211,135 112,831,358 37,257,340 38,389,777 48,542,940 0 0 0 27,479 29,600 32,553 91,972 83,161 71,544 1,564,856 4,511,197 7,864,015 0 0 0 114 228 343 5,638 3 3
13,635,540 13,370,104 13,149,469 12,366,069 12,211,975 12,261,773 7,818,650 7,721,221 7,752,707 1,995,869 1,970,999 1,979,036 0 0 0 2,551,550 2,519,755 2,530,030
674,504 563,353 277,918 1,701,346 1,680,145 1,686,997 (5,050,244) (4,987,599) (5,169,837)
(10,094) (10,563) (10,271) (5,355) (12,796) 0 187,213 189,310 182,970 3,348,221 3,297,302 3,556,066 (208,578) (207,354) (413,757) 0 0 0 711,995 614,908 445,751 594,967 594,776 609,778
17,710 19,793 21,877 14,635,601 13,500,726 11,822,535
16,024,309 10,363,430 5,558,963 14,831,637 9,629,905 5,193,603 (7,687) 211,956 (2,044) 1,184,986 945,481 363,316 260,200 208,000 142,309 924,786 737,482 221,007 266,932 172,066 80,751 45,255 23,844 13,471 657,593 591,392 438,479 1,804,056 1,477,097 726,766 1,399,091 912,500 443,445 404,964 564,596 283,321 449,366 348,780 242,244 187,458 303,106 97,464 666,872 610,270 428,101 67,211 44,771 27,851 (610) (716) (833) 599,050 564,783 399,417 111,745 50,722 48,346 710,795 615,505 447,763 0 0 0 0 0 0 1,200 (597) (2,012) 711,995 614,908 445,751
Septiembre 2007
BanobrasBancomextBanjércitoBansefiHipotecaria FederalFinanciera RuralCIRCULARES Y OTRASDISPOSICIONES RECIENTES
Banca de Desarrollo
Estados Financieros Consolidados con Fideicomisos Udis
(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos
Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes
Estado de Resultados
Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto
48
Banobras
III-2007 II-2007 I-2007
114,652,991 100,268,651 102,971,107 11,710,241 11,784,216 11,739,141 6,443,157 7,237,030 7,567,840 1,394,954 1,415,271 1,558,444 95,088,876 79,708,455 81,906,149 988,764 1,010,463 1,050,228 (5,821,929) (5,873,617) (5,942,193) 0 0 0 0 0 0 1,670,172 1,770,316 1,807,306 3,649 6,651 5,983 663,113 660,310 668,490 280,975 281,216 277,576 0 0 0 2,231,019 2,268,340 2,332,144 102,007,108 87,928,766 90,985,817 74,617,018 58,515,157 59,342,857 25,172,606 26,572,410 29,088,389 0 0 0 1,125,693 1,498,658 1,048,498 567 597 28,459 1,069,423 1,322,305 1,024,989 69 0 447,192 0 0 0 21,734 19,638 5,433
12,645,883 12,339,885 11,985,290 11,740,936 11,594,632 11,641,944 11,567,642 11,423,498 11,470,111 172,177 170,032 170,726 1,117 1,103 1,107 0 0 0
904,947 745,253 343,346 2,456,749 2,426,135 2,436,033 (2,213,401) (2,091,898) (2,100,434)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 (14,759) (14,627) (15,529) 203 0 0 0 0 0 676,155 425,643 23,276
0 0 0 6,273,531 23,134,417 156,973
14,894,017 9,541,275 4,895,421 13,158,829 8,418,429 4,322,155 (158,134) (57,947) (90,307) 1,577,055 1,064,898 482,959 50,004 38,025 34,862 1,527,051 1,026,873 448,098 353,685 217,788 148,591 20,323 12,828 6,096 (558,605) (469,466) (452,328) 1,301,808 762,367 138,265 979,970 638,924 317,738 321,839 123,443 (179,473) 415,750 322,983 234,148 59,333 24,163 31,543 678,256 422,264 23,132 4,609 3,039 1,526 0 0 0 673,647 419,224 21,606 2,508 6,419 1,670 676,155 425,643 23,276 0 0 0 0 0 0 676,155 425,643 23,276
Cartera de Crédito y Captación
(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades financieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Cartera vencida bruta
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades finncieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total + Obligaciones + Reportos
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
49
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
III-2007 II-2007 I-2007
96,077,639 80,718,918 82,956,377
95,088,876 79,708,455 81,906,149
94,853,765 79,475,927 81,669,549
9,165,588 8,994,364 8,655,808
1,146,080 1,219,696 1,314,332
84,542,097 69,261,868 71,699,409
4,949 4,534 6,253
230,162 227,994 230,346
988,764 1,010,463 1,050,228
886,224 903,087 939,461
753,091 767,656 801,454
0 0 0
133,133 135,432 138,007
24,761 25,391 27,092
77,779 81,985 83,675
103,365,529 104,732,662 107,057,486
22,892,410 22,950,414 23,675,406
23,188,461 23,482,043 22,452,514
1,602,609 1,715,872 1,696,140
138,271 145,171 145,974
841,669 853,921 888,596
0 0 0
54,702,109 55,585,241 58,198,857
5,821,929 5,873,617 5,942,193
149,513 150,912 172,176
1,536,527 1,556,343 1,605,395
335,922 350,795 346,426
128,175 133,741 135,113
841,625 853,917 888,142
0 0 0
2,830,166 2,827,909 2,794,941
99,922,304 85,325,454 89,926,936
10,298 10,157 10,022
10,298 7,595 7,459
0 2,562 2,562
61,370,038 45,702,927 45,987,944
13,236,683 12,802,073 13,344,891
25,172,606 26,572,410 29,088,389
94,306 0 15,586
708,837 949,520 641,889
24,369,462 25,622,891 28,430,914
69 0 447,192
69 0 447,192
132,612 237,886 1,048,498
132,612 237,886 1,048,498
0 0 0
Banobras
Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias (1)
(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos
Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborables al retiro Resultado neto Interés minoritario Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes
Estado de Resultados
Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Interés minoritario Resultado Neto
50
1 Los Estados Financieros se presentan consolidados con Fideicomisos UDIS y Subsidiarias
Banobras
III-2007 II-2007 I-2007
114,352,496 99,966,003 102,666,287 11,713,404 11,785,089 11,739,168 6,479,871 7,302,586 7,622,115 1,394,954 1,415,271 1,558,444 94,931,933 79,519,145 81,722,817 1,018,850 1,035,515 1,075,276 (5,852,249) (5,898,923) (5,967,532) 0 0 0 0 0 0 1,670,173 1,770,346 1,807,308 10,864 18,892 18,273 664,169 661,353 669,538 86,160 85,087 85,434 0 0 0 2,234,367 2,271,642 2,335,446 101,706,613 87,626,118 90,680,997 74,617,018 58,515,157 59,342,857 25,172,606 26,572,410 29,088,389 0 0 0 1,125,693 1,498,658 1,048,498 567 597 28,459 768,928 1,018,807 720,169 69 0 447,192 0 0 0 21,734 20,488 5,433
12,645,883 12,339,885 11,985,290 11,740,936 11,594,632 11,641,944 11,567,642 11,423,498 11,470,111 172,177 170,032 170,726 1,117 1,103 1,107 0 0 0
904,947 745,253 343,346 2,456,749 2,426,135 2,436,033 (2,213,401) (2,091,898) (2,100,434)
0 0 0 0 0 0 0 0 0 (14,759) (14,627) (15,529) 203 0 0 0 0 0 676,155 425,643 23,276 0 0 0
0 0 0 6,273,531 23,134,417 156,973
14,889,552 9,538,254 4,894,085 13,156,272 8,416,687 4,321,432 (162,096) (59,266) (92,354) 1,571,184 1,062,301 480,299 54,861 38,025 34,862 1,516,323 1,024,276 445,437 353,685 217,788 148,591 20,346 12,843 6,107 (558,605) (469,466) (452,328) 1,291,057 759,754 135,593 985,229 642,322 319,383 305,829 117,433 (183,790) 416,267 323,652 234,330 41,319 12,389 25,729 680,777 428,696 24,811 4,623 3,053 1,535 0 0 0 676,155 425,643 23,276 0 0 0 676,155 425,643 23,276 0 0 0 0 0 0 0 0 0 676,155 425,643 23,276
Septiembre 2007
BancomextBanjércitoBansefiHipotecaria FederalFinanciera RuralCIRCULARES Y OTRASDISPOSICIONES RECIENTES
Banca de Desarrollo
Estados Financieros Consolidados con Fideicomisos Udis
(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos
Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes
Estado de Resultados
Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto
52
Bancomext
III-2007 II-2007 I-2007
69,672,081 75,066,058 81,025,883 22,331,688 19,399,901 18,335,302 5,659,679 9,376,914 5,537,652 97,231 223,803 50,252 34,756,205 39,705,996 52,165,463 3,797,173 3,474,154 3,575,080 (4,849,711) (4,719,028) (6,233,334) 0 0 0 0 0 0 3,921,323 3,620,793 3,547,732 34,395 54,888 46,643 484,727 489,172 501,691 924,496 916,253 931,761 0 0 0 2,514,876 2,523,211 2,567,643 61,237,954 66,799,525 72,709,433 48,976,046 51,832,917 51,700,466 9,530,159 12,607,857 18,648,606 0 0 0 690,407 1,062,943 997,413 18,315 17,331 1,268 1,941,393 1,151,635 1,239,557 0 0 0 0 0 0 81,634 126,842 122,122
8,434,127 8,266,533 8,316,450 10,590,492 10,458,515 10,501,166 4,762,852 4,703,498 4,722,680 79,160 78,174 78,492 0 0 0 5,748,480 5,676,843 5,699,994
(2,156,365) (2,191,982) (2,184,716) 139,071 137,338 137,898 (2,257,769) (2,228,962) (2,237,069)
(313,602) (341,710) (219,989) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38,519 22,058 35,327 0 0 0 237,415 219,294 99,117
1,329,405 1,820,076 1,158,924 669,707 675,207 654,739
9,101,773 5,677,763 2,850,816 8,461,719 5,211,860 2,582,029 (12,406) 1,118 (3,655) 627,648 467,021 265,132 295,070 217,768 290,895 332,578 249,254 (25,763) 94,708 48,090 28,530 24,974 3,641 1,505 242,610 181,564 131,351 644,923 475,267 132,613 1,342,319 895,021 436,953 (697,396) (419,755) (304,340) 1,086,496 706,804 458,729 135,765 53,630 54,973 253,335 233,419 99,415 18,152 16,952 981 0 0 0 235,183 216,468 98,434 2,232 2,827 683 237,415 219,294 99,117 0 0 0 0 0 0 237,415 219,294 99,117
Cartera de Crédito y Captación
(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades financieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Cartera vencida bruta
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades finncieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total + Obligaciones + Reportos
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
53
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Bancomext
III-2007 II-2007 I-2007
38,553,378 43,180,150 55,740,542
34,756,205 39,705,996 52,165,463
34,576,905 39,517,848 51,980,705
13,110,172 14,449,509 17,797,381
3,059,621 3,537,123 3,244,226
18,407,112 21,531,216 30,939,097
31,314 33,261 30,165
147,986 154,887 154,593
3,797,173 3,474,154 3,575,080
3,720,934 3,405,947 3,507,217
611,477 335,432 369,116
3,109,457 3,070,516 3,138,101
0 0 0
21,082 18,659 18,516
55,157 49,548 49,347
40,902,093 46,226,590 57,970,072
27,989,185 31,297,239 32,733,241
2,791,092 2,588,925 3,241,695
878,670 631,589 710,728
104,200 226,008 278,408
3,632,521 3,428,264 4,776,197
0 0 0
5,506,425 8,054,564 16,229,804
4,849,711 4,719,028 6,142,881
151,741 159,244 167,546
179,598 198,687 335,190
236,439 221,234 244,783
82,906 139,612 173,910
3,613,098 3,418,383 4,766,795
0 0 0
585,930 581,868 454,656
59,196,612 65,432,970 70,987,459
7,090,593 9,366,108 8,051,740
7,090,593 9,366,108 8,051,740
0 0 0
31,198,929 31,797,879 31,822,087
10,686,524 10,668,930 11,826,639
9,530,159 12,607,857 18,648,606
197,128 498,243 3,219,056
3,178,817 3,318,748 6,268,346
6,154,213 8,790,866 9,161,205
0 0 0
0 0 0
690,407 992,196 638,387
690,407 992,196 638,387
0 0 0
Estados Financieros Consolidados con Subsidiarias (1)
(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o dificil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos
Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborables al retiro Resultado neto Interés minoritario Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes
Estado de Resultados
Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Interés minoritario Resultado Neto
54
1 Los Estados Financieros se presentan consolidados con Fideicomisos UDIS y Subsidiarias
Bancomext
III-2007 II-2007 I-2007
69,688,535 74,902,422 81,029,314 22,331,966 19,401,118 18,335,796 5,858,543 9,387,612 5,714,300 97,231 223,803 50,252 34,756,205 39,705,996 52,165,463 3,797,173 3,474,154 3,575,080 (4,849,711) (4,719,028) (6,233,334) 0 0 0 0 0 0 3,938,326 3,638,518 3,563,121 34,395 54,888 46,643 902,660 902,678 918,528 293,613 295,939 312,398 2,305 2,305 2,305 2,525,831 2,534,439 2,578,762 61,254,379 66,635,860 72,712,832 48,976,046 51,655,673 51,700,466 9,530,159 12,607,857 18,648,606 0 0 0 690,407 1,062,943 997,413 19,418 18,187 2,028 1,956,715 1,164,359 1,242,196 0 0 0 0 0 0 81,634 126,842 122,122
8,434,156 8,266,562 8,316,482 10,590,492 10,458,515 10,501,166 4,762,852 4,703,498 4,722,680 79,160 78,174 78,492 0 0 0 5,748,480 5,676,843 5,699,994
(2,156,365) (2,191,982) (2,184,716) 139,071 137,338 137,898 (2,257,769) (2,228,962) (2,237,069)
(313,602) (341,710) (219,989) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 38,519 22,058 35,327 0 0 0 237,415 219,294 99,117 29 29 31
1,329,405 1,820,076 1,158,924 695,957 701,456 680,988
9,100,988 5,677,115 2,850,192 8,451,618 5,205,896 2,578,833 (16,567) (428) (6,032) 632,804 470,791 265,326 295,070 217,768 290,895 337,734 253,023 (25,568) 94,708 48,090 28,530 25,023 3,677 1,530 242,484 182,079 131,078 649,902 479,516 132,510 1,332,957 889,356 431,927 (683,055) (409,840) (299,417) 1,087,065 707,351 458,729 135,765 53,630 54,973 268,245 243,882 104,339 23,174 20,356 2,299 0 0 0 245,071 223,526 102,041 (7,655) (4,231) (2,921) 237,416 219,295 99,120 0 0 0 0 0 0 (1) (1) (3) 237,415 219,294 99,117
Septiembre 2007
BanjércitoBansefiHipotecaria FederalFinanciera RuralCIRCULARES Y OTRASDISPOSICIONES RECIENTES
Banca de Desarrollo
Estados Financieros
(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos
Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes
Estado de Resultados
Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto
56
Banjercito
III-2007 II-2007 I-2007
17,511,234 16,434,996 18,296,145 2,430,756 2,452,253 4,833,902 9,287,217 8,727,480 9,069,194 254 402 5,837 5,235,498 4,702,273 3,820,770 19,428 21,576 22,742 (47,055) (42,543) (38,359) 0 0 0 0 0 0 33,018 25,997 28,858 7,426 7,006 7,092 439,216 422,685 434,746 4,373 4,511 4,528 62,658 52,535 49,191 38,445 60,821 57,643 14,175,891 13,221,346 15,148,955 13,178,908 12,327,012 14,204,667 73,262 65,462 68,589 0 0 0 327 57 788 56,889 42,847 98,048 784,675 720,238 746,337 0 0 0 0 0 0 81,830 65,730 30,526
3,335,344 3,213,649 3,147,190 1,659,811 1,639,128 1,645,816 1,659,811 1,639,128 1,645,816 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1,675,533 1,574,522 1,501,374 1,434,133 1,416,263 1,422,253 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 241,399 158,259 79,120
0 0 0 0 0 0
1,176,202 755,425 379,959 390,931 263,137 143,292 (72,852) (26,763) (41,370) 712,418 465,525 195,297 10,409 5,216 0 702,010 460,309 195,297 234,059 146,601 74,512 25,212 19,705 14,200 6,880 5,612 4,488 917,738 592,816 260,098 625,354 401,194 183,181 292,384 191,622 76,917 48,979 24,982 22,574 447 346 140 340,915 216,258 99,351 145,479 93,009 50,744 44,342 33,738 30,513 239,778 156,986 79,120 1,622 1,273 0 241,399 158,259 79,120 0 0 0 0 0 0 241,399 158,259 79,120
Cartera de Crédito y Captación
(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades financieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Cartera vencida bruta
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades finncieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total + Obligaciones + Reportos
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
57
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Banjercito
III-2007 II-2007 I-2007
5,254,925 4,723,849 3,843,512
5,235,498 4,702,273 3,820,770
141 104 892
0 0 0
0 0 0
141 104 892
4,267,832 3,876,609 3,022,606
967,525 825,561 797,272
19,428 21,576 22,742
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
16,696 18,446 20,734
2,732 3,129 2,008
5,546,886 4,904,155 3,945,942
5,322,151 4,790,293 3,858,463
51,238 47,993 60,806
11,502 7,927 9,867
6,209 6,911 5,489
9,503 8,614 8,783
0 0 0
146,283 42,416 2,534
47,055 42,543 38,359
25,175 22,733 18,121
2,727 2,341 2,797
4,406 2,968 3,834
4,494 5,028 3,963
9,448 8,554 8,734
0 0 0
805 920 910
13,252,497 12,392,532 14,274,044
2,257,369 2,025,686 4,331,479
1,110,870 1,033,546 3,181,256
1,146,499 992,140 1,150,223
10,921,539 10,301,326 9,873,189
0 0 0
73,262 65,462 68,589
9,693 0 0
0 0 0
63,569 65,462 68,589
0 0 0
0 0 0
327 57 788
327 57 788
0 0 0
Septiembre<<<< 2007
BansefiHipotecaria FederalFinanciera RuralCIRCULARES Y OTRASDISPOSICIONES RECIENTES
Banca de Desarrollo
Estados Financieros
(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos
Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes
Estado de Resultados
Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto
60
Bansefi
III-2007 II-2007 I-2007
8,842,796 10,788,688 10,054,355 1,233,042 1,045,150 1,371,346 7,099,142 9,205,389 8,004,665 534 807 703 40 65 332 0 0 0 (1) (5) (8) 0 0 0 0 0 0 133,577 169,786 286,290 0 0 0 232,231 233,849 239,606 43,766 46,767 51,476 32,259 38,861 46,701 68,205 48,019 53,241 8,400,723 10,353,465 9,616,645 5,295,170 5,113,592 6,047,218 0 0 0 0 0 0 525 354 3,350 14,943 12,995 19,637 3,090,086 5,226,525 3,546,441 0 0 0 0 0 0 0 0 0
442,073 435,223 437,710 841,765 831,275 834,623 841,765 831,275 834,623 0 0 0 0 0 0 0 0 0
(399,692) (396,052) (396,913) 2,207 2,180 761 (352,736) (348,340) (348,333)
(372) (356) (199) 0 0 0 0 0 0 2,470 2,439 0 (55,240) (53,890) (51,683) (812) (802) 0 4,791 2,718 2,540
0 0 0 0 0 0
761,969 507,721 263,637 410,734 284,305 153,111 (36,238) (9,833) (12,874) 314,998 213,583 97,653 195 175 20 314,802 213,408 97,633 311,856 201,873 94,653 20,796 13,946 6,251 14,481 17,396 19,972 620,344 418,730 206,008 591,540 384,928 189,442 28,804 33,802 16,566 45,634 12,068 11,763 21,512 7,690 7,091 52,927 38,180 21,237 10,874 8,209 4,328 (23,280) (16,450) (8,672) 18,773 13,521 8,238 (13,982) (10,803) (5,698) 4,791 2,718 2,540 0 0 0 0 0 0 4,791 2,718 2,540
Cartera de Crédito y Captación
(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades financieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Cartera vencida bruta
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades finncieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total + Obligaciones + Reportos
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
61
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
Bansefi
III-2007 II-2007 I-2007
40 65 332
40 65 332
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
10 29 275
30 36 58
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
40 65 332
40 0 266
0 61 56
0 4 10
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
1 5 8
1 0 1
0 3 5
0 2 2
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
5,295,694 5,113,946 6,050,568
3,891,705 3,647,548 4,598,147
3,671,651 3,406,787 4,310,479
220,055 240,761 287,668
1,403,464 1,466,044 1,449,071
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
0 0 0
525 354 3,350
525 354 3,350
0 0 0
Septiembre 2007
Hipotecaria FederalFinanciera RuralCIRCULARES Y OTRASDISPOSICIONES RECIENTES
Banca de Desarrollo
Estados Financieros
(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
Activo Disponibilidades Inversiones en valores Operaciones con valores y derivadas Cartera de crédito vigente Cartera de crédito vencida Estimación preventiva para riesgos crediticios Derechos de cobra adquiridos Estimaciones por irrecuperabilidad o difícil cobro Otras cuentas por cobrar (neto) Bienes adjudicados Inmuebles, mobiliario y equipo (neto) Inversiones permanentes en acciones Impuestos diferidos (neto) Otros activos, cargos diferidos e intangibles Pasivo Captación tradicional Préstamos interbancarios y de otros organismos Valores asignados por liquidar Operaciones con valores y derivadas ISR y PTU por pagar Acreedores diversos y otras cuentas por pagar Obligaciones subordinadas en circulación Impuestos diferidos (neto) Créditos diferidos
Capital Contable Capital Contribuido Capital social Prima en venta de acciones Obligaciones subordinadas de conversión obligatoria Aportaciones de capital pendientes de formalizar Capital Ganado Reservas de capital Resultado de ejercicios anteriores Resultado por valuación de títulos disponibles para la venta Resultado por valuación de instrumentos de cobertura de flujos de efectivo Resultado por conversión de operaciones extranjeras Exceso (insuficiencia) en la actualización de capital Resultado por tenencia de activos no monetarios Ajustes por obligaciones laborales al retiro Resultado neto Cuentas de Orden Avales otorgados Activos y pasivos contingentes
Estado de Resultados
Ingresos por intereses Gastos por intereses Resultado por posición monetaria neto (márgen financiero) Margen financiero Estimación preventiva para riesgos crediticios Margen financiero ajustado por riesgos crediticios Comisiones y tarifas cobradas Comisiones pagadas Resultado por intermediación Ingresos (egresos) totales de la operación Gastos de administración y promoción Resultado de operación Otros productos Otros gastos Resultado antes de ISR y PTU I.S.R. y P.T.U. causados I.S.R. y P.T.U. diferidos Resultado antes de participación en subsidiarias y asociadas Participación en resultado de subsidiarias y asociadas Resultado por operaciones continuas Subsidios Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y cambios en políticas contables (Neto) Resultado Neto
64
Sociedad Hipotecaria Federal
III-2007 II-2007 I-2007
54,561,692 54,552,221 56,151,112 7,650,591 7,654,194 7,488,052 7,374,414 7,498,853 4,817,851 5,758 3,541 5,083 39,752,473 40,130,817 44,786,479 320,383 316,189 313,969 (3,118,029) (3,337,466) (3,560,171) 0 0 0 0 0 0 663,151 418,495 396,927 0 0 0 130,666 118,766 123,898 65,444 73,379 73,654 431,652 404,759 448,004 1,285,188 1,270,694 1,257,366 37,729,977 38,388,635 40,586,423 28,239,469 26,356,377 28,282,137 5,199,707 8,083,291 8,312,033 0 0 0 2,437,864 2,466,062 2,621,762 385,600 307,344 179,871 1,461,755 1,174,305 1,190,620 0 0 0 0 0 0 5,582 1,256 0
16,831,715 16,163,586 15,564,688 12,512,500 12,356,571 12,406,963 12,512,500 12,356,571 12,406,963 0 0 0 0 0 0 0 0 0
4,319,215 3,807,014 3,157,725 377,829 373,121 374,642 3,400,463 3,358,087 3,371,782
0 0 0 (981,403) (990,935) (1,107,920) 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 1,522,325 1,066,741 519,221
15,107,335 19,920,503 20,670,532 0 0 0
4,204,623 2,608,630 1,640,030 2,192,559 1,330,788 891,609 (319,727) (122,605) (183,292) 1,692,336 1,155,237 565,129 0 0 0 1,692,336 1,155,237 565,129 720,523 499,155 246,524 204,459 128,415 61,013 (93,957) (7,806) 8,455 2,114,443 1,518,171 759,095 516,064 335,059 166,049 1,598,380 1,183,112 593,045 589,075 363,552 162,026 39,660 15,253 9,430 2,147,794 1,531,411 745,642 652,268 463,823 225,351 37,674 2,025 1,549 1,533,201 1,069,614 521,839 (10,876) (2,873) (2,619) 1,522,325 1,066,741 519,221 0 0 0 0 0 0 1,522,325 1,066,741 519,221
Cartera de Crédito y Captación
(Miles de pesos)
Cartera de Crédito
Cartera de Crédito Total
Cartera vigente
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades financieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Cartera vencida bruta
Créditos comerciales
Actividad empresarial o comercial
Entidades finncieras
Entidades gubernamentales
Créditos de consumo
Créditos a la vivienda
Calificación de la Cartera Crediticia
Calificación de la Cartera por Grado de Riesgo
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
No calificada
Exceptuada
Provisiones Preventivas
Total
A Mínimo
B Bajo
C Medio
D Alto
E Irrecuperable
Provisiones adicionales para intereses
vencidos sobre operaciones vigentes
Provisiones adicionales
Captación de Recursos
Captación Total + Obligaciones + Reportos
Depósitos de exigibilidad inmediata
Con interés
Sin interés
Plazo
Bonos bancarios en circulación
Préstamos interbancarios y de otros organismos
De exigibilidad inmediata
De corto plazo
De largo plazo
Obligaciones
Obligaciones subordinadas en circulación
Reportos (1)
Acreedores por reporto
Reportos. Financiamiento con colateral
65
1 No incluye títulos a entregar por Reporto.
III-2007 II-2007 I-2007
40,072,856 40,447,006 45,100,448
39,752,473 40,130,817 44,786,479
39,730,290 40,115,697 44,786,479
0 0 0
39,730,290 40,115,697 44,786,479
0 0 0
0 0 0
22,183 15,121 0
320,383 316,189 313,969
320,383 316,189 313,969
0 0 0
320,383 316,189 313,969
0 0 0
0 0 0
0 0 0
55,119,151 60,312,761 65,708,707
23,436,438 25,698,007 26,579,420
29,325,222 32,280,798 36,791,027
147,424 160,932 140,440
2,189,005 2,149,511 2,175,796
21,062 23,514 22,024
0 0 0
0 0 0
3,118,029 3,337,466 3,560,171
265,402 278,554 279,915
1,071,768 1,297,622 1,533,241
136,327 152,852 135,335
1,623,470 1,584,924 1,589,657
21,062 23,514 22,024
0 0 0
0 0 0
33,449,973 34,448,079 36,602,173
0 0 0
0 0 0
0 0 0
28,239,469 26,356,377 28,282,137
0 0 0
5,199,707 8,083,291 8,312,033
0 0 0
609,177 781,407 759,655
4,590,530 7,301,885 7,552,378
0 0 0
0 0 0
10,798 8,411 8,004
10,798 8,411 8,004
0 0 0
69
Estados Financieros
(Miles de pesos)
Estado de Contabilidad
Activo
Disponibilidades
Inversiones en valores
Operaciones con valores y derivadas
Cartera de crédito vigente
Cartera de crédito vencida
Estimación preventiva para riesgos crediticios
Otras cuentas por cobrar (neto)
Bienes adjudicados
Inmuebles, mobiliario y equipo (neto)
Otros activos, cargos diferidos e intangibles
Pasivo
Valores asignados por liquidar
Operaciones con valores y derivadas
Acreedores diversos y otras cuentas por pagar
Créditos diferidos
Patrimonio
Patrimonio Contribuido
Aportaciones
Patrimonio ganado
Reservas
Resultado de ejercicios anteriores
Resultado por valuación de títulos
disponibles para la venta
Resultado por tenencia de activos no monetarios
Resultado por posición monetaria
Ajustes por obligaciones laborales al retiro
Resultado neto
Cuentas de Orden
Avales otorgados
Activos y pasivos contingentes
Estado de Resultados
Ingresos por intereses
Gastos por intereses
Resultado financiero
Estimación preventiva para riesgos crediticios
Resultado financiero ajustado por riesgos crediticios
Comisiones y tarifas cobradas
Comisiones pagadas
Resultado por intermediación
Ingresos (egresos) totales de la operación
Gastos de administración y promoción
Resultado de operación
Otros productos
Otros gastos
Resultado por operaciones continuas
Subsidios
Operaciones discontinuas, partidas extraordinarias y
cambios en políticas contables (Neto)
Resultado Neto
Financiera Rural
III-2007 II-2007 I-2007
22,180,759 21,917,352 21,452,734
336,935 292,823 223,836
10,031,569 10,438,523 9,217,462
0 0 0
11,754,008 11,137,131 11,935,812
287,200 333,244 305,223
(741,492) (780,975) (708,956)
192,384 181,413 157,073
205 211 217
318,990 314,277 321,025
960 705 1,041
260,327 289,079 224,204
0 0 0
0 0 0
260,327 289,079 224,204
0 0 0
21,920,433 21,628,273 21,228,529
21,308,829 21,003,428 20,955,481
21,308,829 21,003,428 20,955,481
611,604 624,845 273,049
0 0 0
656,811 648,626 651,271
0 0 0
0 0 0
(820,302) (542,603) (631,688)
0 0 0
775,095 518,822 253,466
0 0 0
127,013 127,013 117,190
1,617,719 1,060,932 527,516
0 0 0
1,617,719 1,060,932 527,516
203,847 147,280 99,049
1,413,872 913,652 428,466
32,954 19,394 8,863
1,430 920 416
2,176 2,357 3,214
1,447,571 934,483 440,128
571,205 355,873 164,864
876,366 578,610 275,265
34,752 22,101 12,104
136,022 81,889 33,902
775,095 518,822 253,466
0 0 0
0 0 0
775,095 518,822 253,466
73
Circulares y otras disposiciones recientesOctubre de 2001 / Noviembre de 2007
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
Reformas y Nuevas Disposiciones Como parte de las acciones realizadas para redimensionar a las entidades de la banca de desarrollo sobresalen las recientes reformas al marco jurídico (2001 y 2002), con las que se busca incrementar la participación de este sector en el desarrollo regional y nacional, impulsar el ahorro popular, fortalecer las reglas de gobierno corporativo, transparentar sus operaciones a través de la rendición de cuentas y consolidar al sistema financiero de fomento como un instrumento promotor del desarrollo. Sobre este particular se han emitido las siguientes disposiciones:
• El1º.dejuniode2001sepublicóenelDiarioOficialdelaFederación(DOF)laLeyOrgánicadelBancodelAhorroNacional y Servicios Financieros, S.N.C. Con fecha 29 de noviembre de 2001, se publicaron en el DOF el Decreto por el que transforma el Patronato del Ahorro Nacional, Organismo Descentralizado del Gobierno Federal, en el Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, Sociedad Nacional de Crédito, Institución de Banca de Desarrollo, y el Re-glamento Orgánico del Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros, S.N.C., Institución de Banca de Desarrollo.
• El4dejuniode2001sepublicóenelDOFlaLeydeAhorroyCréditoPopular,reformandoyderogandodiversasdisposiciones de la Ley General de Organizaciones y Actividades Auxiliares del Crédito y de la Ley General de Sociedades Cooperativas.
• El11deoctubrede2001sepublicóenelDOFlaLeyOrgánicadelaSociedadHipotecariaFederal,S.N.C.,Instituciónde Banca de Desarrollo, y con fecha 9 de abril de 2002, se publicó en el DOF el Reglamento Orgánico de la Sociedad Hipotecaria Federal, S.N.C.
• El24dejuniode2002,sepublicóenelDOFelDecretoporelquesereforman,adicionanyderogandiversasdisposiciones de la Ley de Instituciones de Crédito; de la Ley Orgánica de Nacional Financiera; de la Ley Orgánica del Banco Nacional de Comercio Exterior, de la Ley Orgánica del Banco Nacional de Obras y Servicios Públicos; de la Ley Orgánica del Banco Nacional del Ejército, Fuerza Aérea y Armada; de la Ley Orgánica Banco del Ahorro Nacional y Servicios Financieros y de la Ley Orgánica de la Sociedad Hipotecaria Federal.
• El26dediciembredel2002sepublicóenelDOFelDecretoqueexpidelaLeyOrgánicadelaFinancieraRural.
• Enabrilde2003laCámaradeDiputadosaprobóundecretoporelquesereforman,adicionanyderogandispo-siciones a diversas leyes, entre estas la Ley de Instituciones de Crédito, con la finalidad lograr la congruencia con la Ley Federal de Garantías de Crédito y la Ley de Concursos Mercantiles. Con esto se otorga mayores facultades al sistema bancario para recuperar de manera más rápida las garantías de deudores morosos, que a la vez que se constituye como un elemento favorable para contribuir a incrementar la derrama de crédito por parte de la banca
DISPOSICIONES Nov. 24/2005 DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL EN MATERIA DE USOS Y PRÁCTICAS FINANCIERAS RELATIVAS A LAS RECOMENDACIONES QUE FORMULEN ENTIDADES FINANCIERAS PARA LA CELEBRACIÓN DE OPERACIONES CON VALORES E INSTRUMENTOS FINANCIEROS DERIVADOS. Se expiden disposiciones de carácter general que estipulan los requisitos mínimos que deben observar las entidades financieras que formulan recomendaciones para la celebración de operaciones con valores o instrumentos financieros derivados, a fin de fortalecer el régimen de re-velación de información, la toma de decisiones de inversión y la formación de precios, y por las que se establece que las entidades financieras mantengan separadas las unidades de negocio de aquellas que realizan análisis y formulan recomendaciones para la celebración de operaciones con valores o instrumentos financieros derivados, a efecto de prevenir conflictos de interés.
RESOLUCIONES,
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Circulares y otras disposiciones recientesOctubre de 2001 / Noviembre de 2007
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
CIRCULAR ÚNICA Dic. 2/2005 CIRCULAR ÚNICA. Disposiciones de carácter general aplicables a las Instituciones de Crédito. Anexo 1, Anexo 2, Anexo 3, Anexo 4, Anexo 5, Anexo 6, Anexo 7, Anexo 8, Anexo 9, Anexo 10, Anexo 11, Anexo 12, Anexo 13, Anexo 14, Anexo 15, Anexo 16, Anexo 17, Anexo 18, Anexo 19, Anexo 20, Anexo 21, Anexo 22, Anexo 23, Anexo 24, Anexo 25, Anexo 26, Anexo 27, Anexo 28, Anexo 29, Anexo 30, Anexo 31, Anexo 32, Anexo 33 Criterios Contables, A-1, A-2, A-3, B-1, B-2, B-3, B-4, B-5, B-6, B-7, B-8, B-9, B-10, B-11, C-1, C-2, C-3, C-4, D-1, D-1.1, D-2, D-2.1, D-3, D-3.1, D4, D-4.1, Anexo 34, Anexo 35, Anexo 36 Reportes Regulatorios, Anexo 37, Anexo 38, Anexo 39, Anexo 40, Anexo 41, Anexo 42, Anexo 43 Metodología, Anexo 44, Anexo 45, Anexo 46, Anexo 47, Anexo 48, Anexo 49, Anexo 50, Anexo 51.
1A RESOLUCIÓN Febrero 2/2006 CIRCULAR ÚNICA DE BANCOS. Resolución por la que se modifican las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito en lo relativo a: Sustituir los reportes regulatorios a fin de que puedan reflejar el efecto compensatorio que contablemente realizan dichas instituciones de crédito, dado el nuevo régimen para el préstamo de valores. Asimismo, se adecúa la metodología de cálculo de la base para el cobro de cuotas ordinarias a cubrir al IPAB. Respecto de la Banca de Desarrollo, se flexibilizan los plazos para la aprobación y publicación de los estados financieros básicos anuales y trimestrales, así como se precisa que la designación de su auditor externo es facultad de la Secretaría de la Función Pública. En materia de auditoría externa, se adecúa la definición de «despacho». En rela-ción a los sistemas de pensiones y jubilaciones, se precisa que sus posibles fideicomisarios son tanto los pensionados, jubilados y beneficiarios de estos, como los beneficiarios de los empleados en activo; se flexibiliza la integración de los Comités Técnicos de los fondos de pensiones y jubilaciones de los empleados bancarios, al tiempo que se reconocen como valores objeto de inversión, a las acciones que adquieran en bolsa cuando su contraparte sea alguna entidad o sociedad perteneciente al grupo financiero del que, en su caso, forme parte la institución de crédito que administre los recursos del fondo. Se incorpora la posibilidad de que las instituciones de crédito proporcionen avalúos en formato digital. Se establece el régimen de operaciones a través de la banca electrónica y, se homologa el régimen de emisión y autorización de criterios contables especiales.
DISPOSICIONES Marzo 10/2006 REQUERIMIENTOS DE INFORMACIÓN DE SU CLIENTELA. Disposiciones de carácter general aplicables a los re-querimientos de información y documentación relativa a los clientes de las instituciones de crédito y casas de bolsa.
Disposiciones Mayo 16/2006 DISPOSICIONES DE CARÁCTER GENERAL APLICABLES A LA FINANCIERA RURAL Disposiciones de carácter general en materia prudencial, contable y para el requerimiento de información aplicables a la Financiera Rural.
Resolución Mayo 25/2006 INTEGRACIÓN DE EXPEDIENTES . Resolución que modifica las reglas generales para la integración de expedientes que contengan la información que acredite el cumplimiento de los requisitos que deben satisfacer las personas que desempeñen empleos, cargos o comisiones en entidades financieras en lo relativo a incluir aspectos objetivos que deberán considerarse para determinar si cuentan con buena fama pública o solvencia moral.
Circular Agosto 8 / 2006 CIRCULAR ÚNICA DE BANCOS. Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito, en lo relativo a: criterios de contabilidad, información financiera, catálogo mínimo, auditores externos, entrega de información relativa a cuentas de ciertas dependencias y actualización del listado de la normativa que deben observar las instituciones de crédito.
DE BANCOS;
Anexo 1,Anexo 2,
MODIFICATORIAANEXO
Anexo 1, Anexo 2, Anexo 3, Anexo 4, Anexo 5, Anexo 6, Anexo 7, Anexo 8, Anexo 9, Anexo 10, Anexo 10 Formatos, Anexo 11, Anexo 12, Anexo 13, Anexo 13 Formatos, Anexo 14,
3a Resoluciónmodificatoria A-1, A-2,A-3, B-1, B-2, B-3, B-4,B-5, B-6, B-7, B-8, B-9,B-10, C-1, C-2, C-3, C-4, D-1, D-2, D-3, D-4, Anexo 36 ReportesRegulatorios, Anexo 42,
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Circulares y otras disposiciones RecientesOctubre de 2001 / Noviembre de 2007
CIRCULAR FECHA CONTENIDO
Disposiciones Noviembre 9 / 2006 CALENDARIO 2007. Disposiciones de carácter general que señalan los días del año 2007, en que las entidades financieras sujetas a la supervisión de la CNBV, deberán cerrar sus puertas y suspender operaciones.
Circular Noviembre 9 / 2006 CIRCULAR ÚNICA DE BANCOS. Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las ins-tituciones de crédito, en lo relativo a: establecer un nuevo régimen de valuación de valores y demás instrumentos financieros.
Circular Noviembre 13 / 2006 CIRCULAR ÚNICA DE BANCOS. Resolución que modifica las disposiciones de carácter general aplicables a las insti-tuciones de crédito, en lo relativo a: establecer las normas para regular la contratación de terceros que auxilien a las instituciones de crédito en la prestación de sus servicios (outsourcing).
Circular Noviembre 30 / 2006 CIRCULAR ÚNICA DE BANCOS. Resolución que reforma el listado de reportes regulatorios contenido en el artículo 207, así como se sustituyen en su totalidad los anexos 39 y 40, citados en los artículos 207 y 214, respectivamente, de las disposiciones de carácter general aplicables a las instituciones de crédito.
Circular Abril18 /2007 CIRCULAR ÚNICA DE BANCOS. Resolución por la que se incorpora a los criterios de contabilidad aplicables a las instituciones de crédito, diversas metodologías relacionadas con los sistemas de registro contable para la estimación y valuación del rendimiento y amortización de los derechos de cobro que forman parte de los activos de las propias instituciones, adecuando para ello las normas de registro, valuación, presentación y revelación en los estados financieros de los activos que representen tales derechos de cobro.
Circular Septiembre 29 /2007 CIRCULAR ÚNICA DE BANCOS. Resolución modificatoria que contempla agilizar el otorgamiento y el proceso del crédito en aquellos de tipo comercial que otorguen las instituciones por montos menores al equivalente en moneda nacional a veinticinco mil, dos millones y cuatro millones de Udis; revisar, con el fin de simplificar, los requerimientos de información con motivo de la apertura de cuentas a nombre de la tesorería de la federación o de la tesorería del distrito federal y, precisar la regulación de los servicios que las instituciones de crédito contraten con terceros para apoyar su adecuada operación.
4a Resoluciónmodificatoria
5a ResoluciónmodificatoriaAnexo 52
6a ResoluciónmodificatoriaAnexo 36, Anexo 38
8a Resolución Modificatoria,Anexo 33 Criterios contables, A-2, B-6, B-11, D-1,
9a Resolución Modificatoria, A-4, A-5, A-17, A-52,