Anteproyecto de POA-Presupuesto

Ejercicio Económico 2017

Caracas – VenezuelaSeptiembre 2016

Dirección de Finanzas-Oficina de Presupuesto

Comisión de Planificación y Desarrollo

Anteproyecto - 2017Modificación de la Estructura Presupuestaria

Propuesta por el Ministerio de Planificación y Desarrollo

Se establecen 6 proyectos en sustitución de los 9 actuales

Se redistribuyen las acciones específicas

Todos los fondos para la ejecución del presupuesto del personal

(académicos, administrativos y obreros) se centralizan en la Acción

Centralizada “Dirección y coordinación de los gastos de los

trabajadores”. Hasta el presupuesto vigente los gastos de personal

académico se ubican a nivel del proyecto “1.02: Formación de estudiantes

en carreras”.

Se redefine las unidades de medidas y metas por proyectos

Se actualiza y adapta la Estructura de Ejecución Financiera del

Presupuesto, tomando como base la nueva estructura presupuestaria.

Estructura Presupuestaria a Nivel de Proyectos

Comparación Vigente 2016 – Aprobada MPPEUCT 2017

COD

PROY

ESTRUCTURA VIGENTE 2016 COD

PROY

ESTRUCTURA APROBADA MPPEUCT 2017

Denominación Proyecto Denominación Proyecto

1 Programas nacionales de formación Se elimina

2 Formación de estudiantes en carreras 1

Ingreso, Prosecución y egreso de los estudiantes en

Pregrado.

3 Formación de postgrado o estudios avanzados 2Formación de los estudiantes en Postgrado o estudios

avanzados.

4Investigación, innovación y gestión del

conocimiento3 Investigación y creación intelectual.

5Sistema de recursos para formación e

intercambio académico4 Servicio, asistencia y apoyo académico.

6 Sistemas de apoyo al desarrollo estudiantil 5 Servicio de soporte y apoyo a la prosecución estudiantil.

7Intercambio y gestión del conocimiento con la

sociedadSe elimina

8 Desarrollo y mantenimiento de infraestructura 6

Mantenimiento de la Infraestructura y dotación de insumos

de las Instituciones de Educación Universitaria

9Territorialización y municipalización de la

educación universitariaSe elimina

Se integran como acciones especificas del proyecto 01

(2017)

Se modifica el código, la denominación y las acciones

especificas

Se modifica el código, la denominación, las acciones especificas y se

integran actividades que en el 2016 pertenecían al Proyecto 7

Anteproyecto - 2017

Estructura Presupuestaria 2017

Propuesta para el Presupuesto 2017

ACCIÓN ESPECÍFICA DENOMINACIÓN 2017

01.00.00.00 PROYECTOS

01.01.00.00 INGRESO, PROSECUCION Y EGRESO DE LOS ESTUDIANTES DE PREGRADO.

01.01.01.00 Ingreso de estudiantes en Formación de TSU y de Licenciados o su equivalente tanto en PNF como en carreras

01.01.02.00Prosecución de estudiantes en Formación de TSU y de Licenciados o su equivalente tanto en PNF como en

carreras

01.01.03.00 Egreso de estudiantes en Formación de TSU y de Licenciados o su equivalente tanto en PNF como en carreras

01.01.04.00 Desarrollo de proyectos socio-integradores y socio-comunitarios

01.02.00.00 FORMACION DE LOS ESTUDIANTES EN POSTGRADO O ESTUDIOS AVANZADOS.

01.02.01.00 Formación de Especialistas

01.02.02.00 Formación de Magíster

01.02.03.00 Formación de Doctores

01.02.04.00 Formación en Estudios no Conducentes a Grado Académico

01.03.00.00 INVESTIGACION Y CREACION INTELECTUAL.

01.03.01.00 Desarrollo de proyectos de investigación

01.03.02.00 Publicación del conocimiento

01.03.03.00 Implementación, aplicación y desarrollo de Proyectos Socio-comunitarios y Socio-productivos

01.03.04.00 Acompañamiento Profesional y Técnico

01.04.00.00 SERVICIO, ASISTENCIA Y APOYO ACADEMICO.

01.04.01.00 Servicios de Orientación, Asesoría Académica y Desempeño Estudiantil

01.04.02.00 Servicio Bibliotecario

01.04.03.00 Laboratorios

01.04.04.00 Bioterios

01.04.05.00 Estaciones Experimentales

01.04.06.00 Viveros

01.04.07.00 Servicio de Tecnología de Información

Anteproyecto - 2017

Estructura Presupuestaria 2017

Propuesta para el Presupuesto 201701.05.00.00 SERVICIO DE SOPORTE Y APOYO A LA PROSECUCION ESTUDIANTIL.

01.05.01.00 Apoyo Socioeconómico

01.05.02.00 Apoyo al Sistema de Salud Integral al Estudiante

01.05.03.00 Comedores Integrales y otros Servicios de Alimentación

01.05.04.00 Desarrollo de Actividades Deportivas

01.05.05.00 Desarrollo de Actividades Socio-culturales

01.05.06.00 Diplomados y Programas

01.05.07.00 Sistema de Transporte Estudiantil

01.05.08.00 Atención a estudiantes con discapacidad

01.05.09.00 Cooperación y Solidaridad Estudiantil

01.06.00.00MANTENIMINETO DE LA INFRAESTRUCTURA Y DOTACION DE INSUMOS DE LAS INSTITUCIONES DE

EDUCACION UNIVERSITARIA

01.06.01.00 Mantenimiento, Conservación , Remodelaciones y adecuaciones

01.06.02.00 Dotación de Insumos

01.06.03.00 Servicios Conexos al mantenimiento de la infraestructura

02.00.00.00 ACCIONES CENTRALIZADAS

02.01.00.00 DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN DE LOS GASTOS DE LOS TRABAJADORES

02.01.01.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores

02.01.02.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Pregrado

02.01.03.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Post-grado

02.01.04.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Investigación

02.01.05.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Apoyo Académico

02.01.06.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Prosecucion Estudiantil

02.01.07.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Extensión, Cultura y Deporte

02.01.08.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los trabajadores en Infraestructura.

02.02.00.00 GESTIÓN ADMINISTRATIVA

02.02.01.00 Apoyo institucional a las acciones específicas de los proyectos del organismo

02.02.02.00 Apoyo institucional al sector privado y al sector externo

02.03.00.00 PREVISIÓN Y PROTECCIÓN SOCIAL

02.03.01.00 Asignación y control de los recursos para gastos de los pensionados y jubilados

Anteproyecto - 2017

Criterios para la Estimación de los Costos

Estos lineamientos fueron definidos tomando en consideración las condiciones que

marcaban el desenvolvimiento económico de la nación hasta el mes de junio 2016 y los

ajustes en las remuneraciones del personal hasta el mes de mayo 2016.

1. Actualización de Metas y Recursos necesarios (necesidades) para su

ejecución.

2. Indicadores Macroeconómicos

Unidad Tributaria (U.T.): Bs. 177 decretada a partir del mes de febrero

2016

Variación del Índice de Precios (IPC): 670% (proyección realizada por la

OP partiendo del valor del índice del mes de diciembre 2015 publicado por el

BCV, con base diciembre 2007)

Alícuota del Impuesto al Valor Agregado (IVA): 12%

Diferencial Cambiario: valor del cambio Bs/US$: 875,73,00 (estimación a

tasa Dicom, según las tendencias de crecimiento del año 2016)

Anteproyecto - 2017

Criterios para la Estimación de los Costos3. Estimación del Presupuesto de Personal

Incorporar los incrementos acordados en la IICCU 2015-2016 y en los Instrumentos

Normativos internos. En este sentido las tablas de sueldos y salarios que se utilizaron

fueron las acordadas para el mes de septiembre 2016, en las mismas ya se refleja el

aumento establecido para el mes de mayo 2016.

Considerar las estimaciones del bono vacacional / recreativo y del aguinaldo, según los

lineamientos de la IICCU.

Ajustar los beneficios socio-económicos según lo previsto en la IICCU.

Proyectar a 12 meses la nómina de ejecución del mes de mayo 2016.

Calcular el bono de alimentación / asistencial a Bs. 177,00 decretada a partir del mes

de febrero 2016; en un rango 3.5 por 30 días mensual; incluyendo el Bono de

diciembre. (45 días).

Ajustar al monto del salario mínimo al valor del mes de mayo 2016.

Estimar el costo del Plan Salud, según los lineamientos que defina la Unidad de

Administración de la DGCH, incluyendo al personal académico con una cobertura

básica de Bs. 200.000,00.

Bono doctor ajustado a la tabla 2016

Estimar el adelanto de prestaciones sociales en los mismos niveles, previstos para el

año 2016.

Calcular la dotación e implementos de seguridad en el trabajo.

Estimar los aportes federativos de acuerdo a los criterios establecidos por el CNU.

Anteproyecto - 2017

Criterios para la Estimación de los Costos

Incremento de Cargos del Personal

Tradicionalmente los criterios definidos por el Ministerio para la creación de cargos

prohíben el crecimiento del personal, estableciendo que el número de cargos sea igual

de un año a otro. No obstante, en esta fase de Anteproyecto, como política interna se

decidió la incorporación de los siguientes cargos:

Incorporación de 190 cargos de obreros provenientes de las empresas de servicios,

apoyado en la política pública de la eliminación del personal tercerizado. Esta medida

permite justificar los criterios que hasta la fecha ha invocado la universidad como una

política de justicia social.

Incorporación de 60 cargos que sustituyen personal jubilado en el año 2016,

apoyándose en el art 2 numeral 5 de la Normas de Austeridad vigentes de las

Universidades Nacionales (Gaceta Oficial N° 4924 del 07/06/1995). Esta norma

establece que se permiten las modificaciones del registro de cargos por la

“Incorporación de personal que sustituye el personal jubilado siempre que previamente

se justifique la necesidad de la reposición y la imposibilidad de suplirla con algún

miembro del personal de la Institución“.

Anteproyecto - 2017

Criterios para la Estimación de los Costos

4. Servicios Estudiantiles y de Funcionamiento

Se calculó el número de becarios de acuerdo al total de estudiantes de pregrado

estimados para el año 2017. Costos unitarios, igual al anunciado por el gobierno

nacional para principios del año 2016:

Becas Bs. 8.000,00

Preparadurías Bs. 3.000,00

Nota: Para la fecha en que se formuló el Anteproyecto no se habían definido los

montos unitarios actuales (sep. 2016) de estos beneficios.

Se estimó el costo de transporte y comedor, servicio e inversión de acuerdo a la

información que suministrada la Dirección de Servicios. Se tomó como referencia el

costo actualizado del año 2016 y se aplicó un índice de escalamiento a los precios

de 670%.

Servicios Básicos, se actualizó la asignación del año 2016 (presupuesto inicial más

insuficiencia reportada) y se aplicó el crecimiento del 670%.

Anteproyecto - 2017

Criterios para la Estimación de los Costos

Otros gastos de funcionamiento, sobre el presupuesto actualizado 2016 se aplicó el

índice de crecimiento del 670%.

Se calculó el impacto en el presupuesto de la aplicación de la Ley de Gestión

Integral de Riesgos Socio naturales y Tecnológicos (Gaceta Oficial Nº 39.095 del 9

de enero de 2009).

4. Gastos de Inversión

Para la inversión en planta física se utilizó la información suministrada por

la Dirección de Planta Física. Todos los proyectos de inversión de

desarrollo y mantenimiento mayor en planta física.

Para los demás gastos de inversión se aplicará un índice de escalamiento

de los precios del 670% sobre los precios actuales y tomando como base

los requerimientos de cada unidad.

Anteproyecto - 2017

Cuantificación

Estructura por Proyectos y Acciones

Centralizadas

Sueldos personal académico,

administrativo y obrero.

Pensiones y Jubilaciones de

todo el personal.

Enseñanza, Investigación,

Extensión, Laboratorios,

Biblioteca, Tecnología

Información, Planta Física

PROYECTOS39%

ACCIONES CENTRALIZADAS

61%

Anteproyecto - 2017

Cuantificación

Estructura por Tipo de Gasto

Anteproyecto 2017

Gastos de Personal

10%Materiales

y Suministr

os16%

Servicios No

Personales

24%

Activos Reales

42%

Transferencias y

Donaciones

8%

Gastos de Personal

46%

Materiales y

Suministros

6%

Servicios No

Personales19%

Activos Reales

0%

Transferencias y

Donaciones

29%

Presupuesto 2016

20162017

Anteproyecto - 2017

Distribución por Categoría Presupuestaria según

Partidas del Gasto (detalle)(Cifras en Bolívares)

COD PROY / ACC

DENOMINACIÓN 401

Gastos de Personal

402 Materiales y Suministros

403 Servicios No Personales

404 Activos Reales

407 Transferencias y Donaciones

Total GeneralParticipaci

ón %

1INGRESO, PROSECUCIÓN Y EGRESO DE LOS ESTUDIANTES EN PREGRADO

324.742.927 220.270.659 723.218.141 42.190.960 1.310.422.687 1,86%

2FORMACIÓN DE LOS ESTUDIANTES EN POSTGRADO O ESTUDIOS AVANZADOS

100.485.642 19.235.770 44.486.000 164.207.412 0,23%

3INVESTIGACIÓN Y CREACIÓN INTELECTUAL

5.577.468 2.377.764.482 4.110.805.310 1.245.749.929 7.739.897.189 10,98%

4SERVICIO, ASISTENCIA Y APOYO ACADÉMICO

914.406.107 2.002.064.521 4.736.889.812 2.250.000 7.655.610.440 10,86%

5SERVICIO DE SOPORTE Y APOYO A LA PROSECUCIÓN ESTUDIANTIL

24.516.000 288.890.885 6.953.310.270 779.986.120 139.427.500 8.186.130.775 11,61%

6

MANTENIMIENTO DE LA INFRAESTRUCTURA Y DOTACIÓN DE INSUMOS DE LAS INSTITUCIONES DE EDUCACIÓN UNIVERSITARIA

33.025.000 2.490.728.302 17.804.725.401 20.328.478.703 28,83%

PROYECTOS 24.516.000 1.667.128.029 14.063.374.004 28.200.110.784 1.429.618.389 45.384.747.206 64,36%

1DIRECCIÓN Y COORDINACIÓN DE LOS GASTOS DE LOS TRABAJADORES Y TRABAJADORAS

7.322.163.538 69.098.644 7.391.262.182 10,48%

2 GESTIÓN ADMINISTRATIVA 9.550.367.550 2.517.121.711 1.648.593.898 401.190.931 14.117.274.090 20,02%

3 PREVISIÓN Y PROTECCIÓN SOCIAL 3.624.131.705 3.624.131.705 5,14%

ACCIONES CENTRALIZADAS 7.322.163.538 9.550.367.550 2.586.220.355 1.648.593.898 4.025.322.636 25.132.667.977 35,64%

TOTAL GENERAL ANTEPROYECTO 2017 7.346.679.538 11.217.495.579 16.649.594.359 29.848.704.682 5.454.941.025 70.517.415.183 100,00%

Anteproyecto - 2017

CONCLUSIONES

El monto solicitado asciende a Bs. 70.517.415.183 y en el mismo se

contempla para todo el año 2017 los gastos referidos a:

Presupuesto de personal activo y pasivo

Beneficios socio económicos

Adquisición de materiales e insumo

Providencias estudiantiles

Servicios básicos y Servicios de mantenimiento

Desarrollo de proyectos académicos, investigación y extensión

Adquisición de bienes

Desarrollo y mejoras de la infraestructura física

Anteproyecto - 2017

FIN DE LA PRESENTACIÓN

Dirección de Finanzas-Oficina de Presupuesto

Comisión de Planificación y Desarrollo