s7 elementi osiguranja

ELEMENTI OSIGURANJAELEMENTI OSIGURANJA

Elementi osiguranja

(1) Rizik(2) Premija(3) Naknada iz osiguranja

Elementi osiguranja

4.1. RIZIK

(a) Općenito – generalno tumačenje rizika u osiguranju

(b) Posebno tumačenje rizika u osiguranju

(c) Posebno tumačenje osiguranog slučaja/događaja u osiguranju

(1) Pojmovno određenje:

(a) Iz Ekonomskog leksikona:rizik (engl. Risk)

(1) Općenito, opasnost nastupa neželjenog događaja i mogućnost gubitka ili smanjenja imovine

(2) U poslovanju poduzeća, mogućnost donošenja pogrešne odluke zbog nastupa nepredvidivog događaja i zakazivanja ljudskog faktora, zbog čega nastaje šteta

Pojmovno određenje

(3) U poslovnim financijama, opasnost, nesigurnost u ostvarivanju očekivanih rezultata

(4) U općem osiguravateljnom značenju, mogućnost, vjerojatnost materijalnog i/ili nematerijalnog gubitka. U širem značenju označava i pojam opasnosti.

Pojmovno određenje

(b) Iz Rječnika osiguranja:

Rizik (engl.risk, njem. Risiko, Wagnis)

Mogućnost materijalnog i/ili nematerijalnog gubitka. Pojam rizika u širem značenju označava i pojam opasnosti.

U osiguranju pojam rizika podrazumijeva osigurani rizik od određenih mogućih opasnosti npr. požar, nezgoda i sl.

Pojmovno određenje

Osiguravatelj uvjetima osiguranja ili ugovorom o osiguranju utvrđuje:

(1) koje rizike pokriva određenim standardnim osiguranjem,

(2) koji rizici se preuzimaju uz određene povećane premijske stope (npr. uvećani rizici)

(3) za koje rizike ograničava osiguranu svotu do određenog iznosa,

(4) kod kojih rizika pojedinom odredbom ograničava širinu pokrića, npr. vremenski,

(5) Koji su rizici isključeni npr. ratni rizici

O preuzetim rizicima osiguravatelji vode statistiku rizika.

Pojmovno određenje

Na statističkim podacima i primjenom teorije rizika osiguravatelji temelje poslovnu politiku.

Osiguravatelji imaju mogućnost rizike prihvatati u osiguranje ili odbiti (izuzetak su obavezna osiguranja od odgovornosti.)

Kod prihvata ili odbijanja rizika cilj je održavanje tehničke (odnos premija i šteta) i financijske (solventnosti) stabilnosti osiguravatelja, odnosno optimiranje preuzetih rizika.

Pojmovno određenje

““Radije mnogo malih nego malo velikih rizika”.Radije mnogo malih nego malo velikih rizika”.

(2) Zlatno pravilo poslovanja londonskog Zlatno pravilo poslovanja londonskog Lloyda (od davnina poznato):Lloyda (od davnina poznato):

(3) Priroda i tretman rizika(3) Priroda i tretman rizika

(a) Rizik je na svakom mjestu neprekidno (a) Rizik je na svakom mjestu neprekidno prisutan mogući slučaj/događaj.prisutan mogući slučaj/događaj.

Prvenstveno se pri tom misli na čovjeka i ljude u svim situacijama u kojima se nalazi, a potom na životinjski i biljni svijet, materijalnu i nematerijalnu imovinu, te u općem poimanju okoliša na zemljinoj planeti, i u posebnim okolnostima na kosmos i njegove sastavnice.

(3) Priroda i tretman rizika(3) Priroda i tretman rizika

(b) Pojam rizika treba razlikovati od neizvjesnosti.

O riziku se govori kada se kao rezultat nekog budućeg događaja mogu očekivati različiti međusobno isključivi ishodi s poznatom (pretpostavljenom) vjerojatnošću p.

(3) Priroda i tretman rizika(3) Priroda i tretman rizika

Ako takva vjerojatnost ne postoji, radi se o neizvjesnosti.

Budući događaj

siguran p = 1

vjerojatan0 < p < 1

nije mogućp = 0

neizvjestan p nije poznat

Budući događaj

(4) Vrste rizikaRizik

0 < p < 1

čisti špekulativni

osigurljiv neosigurljiv

osobni rizik

imovinski rizik

rizik od odgovornosti

(4) Vrste rizika

(5) Neosigurljivi rizici: tržišni rizici, politički rizici, rizici u proizvodnji, osobni rizici.

(6) Zajednički i pojedinačni rizici (engl. Fundamental & particular risks)

(7) Subjektivni i objektivni rizici (engl. Subjective & objective risks)

(8) Veličina rizika

- Veličina objektivnog rizika predstavlja relativno odstupanje stvarnih od očekivanih šteta.

- Vjerojatnost i učestalost (frekvencija)

- Zakon velikih brojeva

- Strukturalna veličina rizika (kvantitativna i kvalitativna)

(9) Rizik i hazard

- Rizik je opasnost nastanka štetnog događaja

- Hazard je stanje ili ponašanje koje povećava vjerojatnost nastupa štete.

Podjela:

- fizički hazard (engl. Physical hazard) promjena fizičkih uvjeta kojima se povećava opasnost nastupa osiguranog slučaja (npr. zaleđene ceste zimi i ceste u drugim godišnjim dobima)

- moralni hazard (engl. Morale hazard) nesavjesno ponašanje odnosno indiferentnost prema nastupu štete (ako vlasnik ne zaključa auto, stan, i sl.)

- hazard morala (engl. Moral hazard) postoji kada se osiguranje sklapa u namjeri da se naknadom iz osiguranja ostvari dobit.

(10) Upravljanje rizicima

- Značajan faktor ukupnog razvoja

- To je složen proces koji obuhvata: (a) identifikaciju i ocjenu čistih rizika(b) izbor i primjenu odgovarajuće metode pokrića rizika saglasno cilju i zadatku gospodarskih subjekata

- Neposrednim upravljanjem rizikom bave se stručne osobe risk manageri

Osnovne funkcije upravljanja rizikom su:

(a) ukazati na potencijalne štete i najpovoljniju metodu ekonomske zaštite

(b) stvoriti sigurnost dioničarima i upravi i otkloniti bojazan od potencijalnih šteta

(c) primjeniti odredbe o zaštiti objekata i proizvodnog procesa

(d) omogućiti kontinuitet poslovanja gospodarskih subjekata

(e) posebnosti u upravljanju rizikom u osiguranju osoba i životnom osiguranju

Upravljanje rizikom ima sljedeće osnovne faze:

(a) identifikaciju rizika

(b) ocjenu rizika

(c) metode upravljanja rizikom

(d) izbor odgovarajuće metode pokrića rizika

Identifikacija rizika:

- utvrditi prirodu rizika

- definirati rizik

- sistematizirati uzroke i posljedice ostvarenog rizika

Ocjena rizika:

- Učestalost (frekvencija) štete (je broj ponavljanja ostvarivanja u određenom razdoblju)

- Intenzitet (veličina) štete (je postotak oštećenja osiguranog predmeta)

- Vrijednost predmeta osiguranja (je temelj za određivanje visine štete)

Metode upravljanja rizikom

METODE UPRAVLJANJA RIZIKOM

Metode fizičke kontrole Metode financijske kontrole

Metode upravljanja rizikom

Metode fizičke kontrole

Izbjegavanje rizika

Smanjenje rizika:-fizičkim sredstvima-edukacijom-standardizacijom

Metode upravljanja rizikom

Metode finansijske kontrole

Zadržavanje rizika plaćanje štete iz:-gotovinskog toga-prodajom imovine-formiranjem fonda rezervi-zajmovi-vlastito osiguravajuće društvo

Transfer rizika:

Ugovori: Osiguranje-hedging-leasing

Izbor odgovarajuće metode pokrića rizika

- određuju brojni faktori, kao što su npr. učestalost i intenzitet štete, maksimalna moguća visina štete, troškovi i dostupnost novih metoda pokrića itd.

- mjerenje značaja navedenih faktora- pravila u izboru metoda pokrića rizika: (i) izbjegavanje rizika(ii) kontrola štete(iii) zadržavanje i osiguranje

Izbor metode upravljanja rizikom

Rizik Učestalost šteta

Intenzitet šteta

Metoda upravljanja

rizikom

II Niska Nizak Zadržavanje

IIII Visoka Nizak Kontrola štete i zadržavanje

rizika

IIIIII Niska Visok Osiguranje

IVIV Visoka Visok Izbjegavanje

(11) Upravljanje osobnim rizicima

- Mogu se primjeniti neke od tehnika koje se koriste i u upravljanju imovinskim rizicima

- Metode koje se koriste u upravljanju osobnim rizicima su: (a) izbjegavanje rizika i

(b) osiguranje

Upravljanje osobnim rizicima

Na donošenje odluka o pokriću osobih rizika putem osiguranja utiču mnogi faktori, kao npr:(i) socijalno osiguranje i njegov obuhvat u nekoj državi

(ii) mogućnost grupnih osiguranja

(iii) oporezivanje premija i naknada

Upravljanje osobnim rizicima

(iv) starost osobe, spol, zdravstveno stanje

(v) dostupnost drugih oblika štednje

(vi) stupanj razvijenosti financijskog tržišta

(vii) drugi faktori (aktuelni u datom periodu)

Osiguranje i pokriće rizika

- Osiguranje je metoda transfera rizika s osiguranika na osiguravatelja, koji prihvaća da naknadi slučajne štete onima kod kojih su nastale i raspodjeli ih na sve članove rizične zajednice na načelima uzajamnosti i solidarnosti.

Osiguranje i pokriće rizika

- Pokriće rizika u osiguranju ostvaruje se na osnovi ugovora u kome osiguravatelj za primljenu premiju preuzima obavezu da nastankom osiguranog slučaja (ostvarenja rizika), osiguraniku ili trećoj osobi, u čiju se korist osiguranje sklapa, naknadi štetu u imovinskom osiguranju odnosno plati ugovorenu svotu novca u osobnim osiguranjima.

Osiguranje i pokriće rizika

- Značajke osiguranja su:

(a) objedinjavanje rizika (engl. risk pooling)

(b) pokriće slučajnih šteta (engl. payment of fortnitous losses)

(c) transfer rizika (engl. risk transfer)

(d) naknada štete (engl. indemnification)

Osiguranje i pokriće rizika

Osiguranje je pojmovno određeno:

(a) Premijom koju plaća osiguranik ili ugovaratelj osiguranja za rizik koji je preuzeo osiguravatelj sklapanjem ugovora o osiguranju i

(b) Kompenzacijom (odšteta, ugovorena osigurana svota) koju osiguranik prima kada nastupi osigurani slučaj

(13) Obilježja rizika u osiguranju

- Konstantan rizik

- Varijabilni rizik

- Objektivno “dobar” rizik

- Objektivno “slab” rizik

- Subjektivno “dobar” rizik

- Subjektivno “slab” rizik

Obilježja osigurljivog rizika

- Obilježja osigurljivog rizika su:

(a) brojnost objekata izloženih riziku

(b) homogenost rizika

(c) rizik mora biti slučajan budući događaj neovisan o isključivoj volji ugovaratelja osiguranja

(d) rizik mora imati katakter ponavljanja

Obilježja osigurljivog rizika

(e) rizik mora biti određen ili odrediv i mjeriv(f) rizik mora biti ravnomjerno raspoređen u

prostoru i vremenu(g) ekonomski prihvatljiva premija(h) rizik koji se pokriva osiguranjem mora biti

u skladu sa zakonom i društveno moralnim načelima

(i) potencijalne štete moraju biti financijski značajne

(14) Utvrđivanje veličine rizika

- Faktori koji su odlučujući za utvrđivanje veličine rizika su:

(a) svota osiguranja(b) učestalost štete(c) intenzitet štete(d) maksimalna moguća odnosno

maksimalna vjerojatna šteta(e) trajanje osiguranja za koje je pruženo

pokriće osiguranjem

(15) Primjena statističkih metoda u kvantifikaciji rizika

Osnovni statistički koncepti u osiguranju i zakon velikih brojeva

- deterministički i stohastički procesi- vjerojatnosti a priori i a posteriori- statistička (empirijska) istraživanja i formiranje

baze podataka na državnom (regionalnom) nivou i u okviru osiguravatelja

- sličnosti i razlike kod imovinskih i neživotnih osiguranja u odnosu na životna osiguranja

(16) Kvantifikacija rizika u poslovnim financijama

- Različit odnos prema riziku i njegovoj kvantifikaciji

- Uzročno-posljedične veze kod rizika i njegove financijske reperkusije

- Disperzija rizika- Stvaranje: (a) portfolija osiguranja (b) portfolija ulaganja

u kojem će se minimizirati rizik

(16) Kvantifikacija rizika u poslovnim financijama

- Koncepti:

(i) distribucije vjerojatnosti

(ii) očekivanog prinosa

(iii) rizika i neizvjesnosti

(iv) diverzifikacije

(v) averzije prema riziku

(16) Kvantifikacija rizika u poslovnim financijama

- Aspekti koncepcije distribucije vjerojatnosti sa financijskim rezultantama:

(i) aspekt ugovaratelja osiguranja, odnosno osiguranika (šta, kada, kako i koliko osigurati rizika, a šta, kada, kako i koliko ne osigurati)

(16) Kvantifikacija rizika u poslovnim financijama

(ii) aspekt osiguravatelja (osiguravajućeg društva) u primarnom obligacionom odnosu

(iii) aspekt osiguravatelja (osiguravajućeg društva) u plasiranju privremeno slobodnih novčanih sredstava

(16) Kvantifikacija rizika u poslovnim financijama

- Koncept distribucije vjerojatnosti općenito ukazuje na moguće ishode određenog događaja i vjerojatnosti pojave svakog pojedinog ishoda odnosno na očekivani prinos pojedinog ulaganja (cost benefit analiza) vezana za:

plaćanje premija plasiranje privremeno slobodnih sredstava isplate šteta, odnosno osigurane sume

(16) Kvantifikacija rizika u poslovnim financijama

- Rizik portfolija nije vjerojatnost nastupa događaka, nego odstupanje od očekivanog rezultata, pa je i prenošenje rizika s osiguranika na osiguravatelja potrebno promatrati u smislu očekivanja, a neizvjesnost za osiguravatelja u kontekstu odstupanja od očekivanja

(16) Kvantifikacija rizika u poslovnim financijama

- Odstupanje od očekivanog prinosa izraženo je varijancom, odnosno standardnom devijacijom. Što je razlika između stvarnog i očekivanog prinosa veća i što je veća vjerojatnost tog odstupanja, to je i rizik veći:(a) promatranje sa stajališta osiguravatelja (osiguravajućeg društva)

(b) promatranje sa stajališta ugovaratelja osiguranja (osiguranika)

2. PREMIJA OSIGURANJA

(1) Definicija

Premija osiguranja (engl. premium, njem.Prämie), novčani iznos koji ugovaratelj osiguranja plaća osiguravatelju na temelju sklopljenog ugovora o osiguranju.

Premija osiguranja

(2) Sastavnice premije osiguranja

Premija se sastoji iz funkcionalne premije i režijskog dodatka.

Funkcionalna premija obuhvaća dio premije za funkciju naknade štete i isplatu ugovorenih iznosa (ovaj se dio naziva i tehnička premija) i dio premije za preventivu.

Premija osiguranja

Dio premije za preventivu predstavlja iznos koji služi za kreditiranje i financiranje poduzimanja mjera radi otklanjanja i smanjenja nepovoljnog djelovanja uzroka koji mogu izazvati štete.

Režijski dodatak je dio premije koji služi za pokriće troškova obavljanja djelatnosti osiguranja.

Bruto i neto premija

(3) Bruto i neto premijaBruto premija (engl.gross premium, njem.

Bruttoprämie) je ukupna premija po jednom ugovoru ili za pojedinu vrstu ili grupu osiguranja ili za cijelo preduzeće za osiguranje. To je ukupna premija ili cijena osiguranja, tj. iznos koji je dužan uplatiti osiguranik prilikom sklapanja osiguranja ukoliko nije uplata premije drugačije ugovorena. Nazivamo je tarifnom ili komercijalnom premijom. Bruto premija uvećana za porez na promet čini ukupnu premiju.

Bruto i neto premija

Neto premija (engl. net income, njem. Nettoeinkommen) je dio bruto premije potreban za pokriće predvidivih izdataka za štete. U Zakonu o osiguranju koristi se naziv funkcionalna premija koja sadrži tehničku premiju, a eventualno i dio za preventivu. Tehnička premija može odgovarati pojmu neto premije.

Bruto i neto premija

(4) Kako se plaća premija:

(i) jednokratno ili višekratno

(ii) anticipativno (prenumerando) ili dekurzivno (postnumerando)

(iii) višekratno: godišnje ili ispodgodišnje

(iv) višekratno: konstantno ili varijabilno

(v) Višekratno: u jednoj ili više serija

(5) Tko odlučuje o načinu plaćanja premija

3. NAKNADA IZ OSIGURANJA

(1) Naknada štete (engl. Indemnity, benefit, njem. Entschädigung, Verrsicherungsleistung)

(2) Naknada osigurane sume