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FORMATO 3.2: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10 - CAJA Y BANCOS"
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTA CONTABLE DIVISIONARIA REFERENCIA DE LA CUNETA SALDO CONTABLE FINAL
CODIGO DENOMINACION NUMERO DE LA CUENTA DEUDOR ACREEDORENTIDAD FINANCIERA (TABLA 3)
TIPO DE MONEDA (TABLA 4)
FORMATO 3.3: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12 -
CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - TERCEROS
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
INFORMACION DEL CLIENTE
DOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
NUMERO
MONTO DE LA CUENTA POR
COBRAR
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGOTIPO
(TABLA 2)
FORMATO 3.4: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 14 -
CUENTAS POR COBRAR A ACCIONISTAS (O SOCIOS) Y PERSONAL
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
INFORMACION DEL ACCIONISTA, SOCIO O PERSONAL
DOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
NUMERO
MONTO DE LA CUENTA POR
COBRAR
FECHA DE INICIO DE LA OPERACIÓN
TIPO (TABLA 2)
FORMATO 3.5: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 16 - CUENTAS POR COBRAR DIVERSAS
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
INFORMACION DE DEUDORES
DOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
NUMERO
MONTO DE LA CUENTA POR
COBRAR
FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO O
FECHA DE INICIO DE LA OPERACIÓNTIPO
(TABLA 2)
FORMATO 3.6: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 19 - ESTIMACION DE CUENTAS
DE COBRANZA DUDOSA
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
INFORMACION DE DEUDORES CUENTA POR COBRAR PROVISIONADA
DOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL MONTO
NUMERO
NUMERO DEL DOCUMENTO
FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO O FECHA DE
INICIO DE LA OPERACIÓNTIPO (TABLA 2)
FORMATO 3.7: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 20 - MERCADERIAS Y
CUENTA 21 - PRODUCTOS TERMINADOS
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
DESCRIPCION CANTIDADCODIGO DE LA EXISTENCIA
TIPO DE EXISTENCIA
(TABLA 5)
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA
(TABLA 6)
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
FORMATO 3.8: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 31 - VALORES
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDAD TITULO VALOR EN LIBROS
NUMERODENOMINACION CANTIDAD COSTO TOTAL TOTAL NETO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIALTIPO
(TABLA 2)
VALOR NOMINAL UNITARIO
PROVISION TOTAL
FORMATO 3.9: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 34 - INTANGIBLES
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
DESCRIPCION DEL INTANGIBLEFECHA DE INICIO
DE LA OPERACIÓN
TIPO DE INTAMGIBLE (TABLA
7)
VALOR CONTABLE DEL INTANGIBLE
AMORTIZACION CONTABLE ACUMULADA
VALOR NETO CONTABLE DEL
INTANGIBLE
FORMATO 3.10: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 40 -
TRIBUTOS Y APORTES AL SISTEMA DE PENSIONES Y DE SALUD POR PAGAR
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTA Y SUBCUENTA TRIBUTOS POR PAGARSALDO FINAL
CODIGO DENOMINACION
FORMATO 3.11: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41 - REMUNERACIONES Y
PARTICIPACIONES POR PAGAR
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
TRABAJADOR
SALDO FINAL
CODIGO DENOMINACION CODIGO APELLIDOS Y NOMBRES
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
NUMERO
CUENTA Y SUBCUENTA REMUNERACIONES POR PAGAR
TIPO (TABLA 2)
FORMATO 3.12: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42 -
CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
INFORMACION DE PROVEEDOR
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
NUMERO
MONTO DE LA CUENTA POR
PAGAR
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIALTIPO
(TABLA 2)
FORMATO 3.13: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46 - CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
INFORMACION DE TERCEROS
DESCRIPCION DE LA OBLIGACIONDOCUMENTO DE IDENTIDAD
NUMERO
FECHA DE EMISION DEL COMPROBANTE DE PAGO O
FECHA DE INICIO DE LA OPERACIÓN
MONTO PENDIENTE DE PAGOAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON
SOCIALTIPO (TABLA 2)
FORMATO 3.14: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 47 - BENEFICIOS SOCIALES DE LOS TRABAJADORES
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
DOCUMENTO DE IDENTIDADAPELLIDOS Y NOMBRES DEL TRABAJADOR SALDO FINAL
TIPO (TABLA 2) NUMERO
FORMATO 3.15: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 49 - GANANCIAS DIFERIDAS
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CONCEPTO NUMERO DE COMPROBANTE DE PAGO RELACIONADO SALDO FINAL
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
DETALLE DE LA PARTICIPACION ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES
CAPITAL SOCIAL O PARTICIPACIONES SOCIALES AL 31.12
VALOR NOMINAL POR ACCION O PARTICIPACION SOCIAL
NUMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES SUSCRITAS
NUMERO DE ACCIONES O PARTICIPACIONES SOCIALES PAGADAS
NUMERO DE ACCIONISTAS O SOCIOS
ESTRUCTURA DE PARTICIPACION ACCIONARIA O PARTICIPACIONES SOCIALES
NUMERO
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
TIPO DE ACCIONES
NUMERO DE ACCIONES O DE
PARTICIPACIONES SOCIALES
PORCENTAJE TOTAL DE
PARTICIPACIONTIPO (TABLA 2)
FORMATO 3.1: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE GENERAL"
EJERCICIO : Jan-13
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EL AUTOMOTRIZ SAC
ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO
PASIVO CORRIENTE
ACTIVO CORRIENTE Facturas por cobrar 2640.00
Caja 938.00 Prestamos 300.00
Fondos Fijos 800.00 Suscripciones 2200.00
Cuentas corrientes 15627.23 Depositos en Garantia 4500.00
Letras por Cobrar 1700.00 Cuentas por cobra comerciales - Terceros 2400.00
Cobranza Dudosa 4440.00 Facturas por cobrar 3640.00
Personal 1500.00 Cuentas por cobrar relacionadas 2,000.00
Accionistas 400.00 Depreciacion Acumulada 54,200.00
Gerentes 1800.00 Renta de segunda categoria 196.00
Materiales Auxiliares 2014.00 Remuneraciones por pagar 5,310.00
Suministros 3160.00 Beneficios Sociales de los Trabajadores 2,100.00
Seguros 2742.00 Facturas por pagar 8,240.00
TOTAL ACTIVO CORRIENTE 35121.23 Letras por Pagar 2,870.00
ACTIVO NO CORRIENTE
Instrumentos Finacieros 4500.00 TOTAL PASIVO CORRIENTE 90596.00
Terrenos 9660.00
Edifcaciones 38410.00 PASIVO NO CORRIENTE
Maquinarias y Equipos de Explotacion 21610.00 Reclamaciones de Terceros 14,000.00
Equipos de Transporte 46600.00 Inmuebles Maquinarias y Equipos 8,496.00
Muebles y Enseres 13100.00 Otras cuentas por pagar diversas 850.00
Equipo para procesamiento de Datos 7200.00
Prestamos 900.00 TOTAL PASIVO NO CORRIENTE 23,346.00
Maquinarias y Equipos de Explotacion 2108.00
IGV 8260.00
TOTAL PASIVO
TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 152348.00
PATRIMONIO NETO
Capital 75,000.00
Acciones de Inversion 1,290.00
Capitalizacion en tramite 1,400.00
Perdidas acumuladas -4162.77
TOTAL PATRIMONIO NETO 73,527.23
EJERCICIO O PERIODO
EJERCICIO O PERIODO
TOTAL ACTIVO 187469.23 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 187469.23
FORMATO 3.18: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
ACTIVIDADES
ACTIVIDADES DE OPERACIÓN
Cobranza de venta de bienes o servicios e ingresos operacionales
Cobranza de regalias, honorarios, comisiones y otros
Cobranza de intereses y dividendos recibidos
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pago a proveedores de bienes y servicios
Pago de remuneraciones y beneficios sociales
Pago de tributos
Pago de intereses y rendimientos
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminucion) del efectivo y equivalentes de efectivo provenientes de actividades de operación
ACTIVIDADES DE INVERSION
Cobranza de venta de valores e inversiones permanentes
Cobranza de Inmuebles, maquinaria y equipo
Cobranza de venta de activos intangibles
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos por compra de valores e inversiones permanentes
Pagos por compra de inmuebles, maquinaria y equipo
Pagos por compra de activos intabgibles
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminucion) del efectivo y equivalentes de efectivo provenientes de actividades de inversion
ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO
Cobranza de emision de acciones o nuevos aportes
Cobranza de recursos obtenidos por emision de valores u otras obligaciones de largo plazo
Otros cobros de efectivo relativos a la actividad
Menos:
Pagos de amortizacion o cancelacion de valores u otras obligaciones de largo plazo
Pago de dividendos y otras distribuciones
Otros pagos de efectivo relativos a la actividad
Aumento (Disminucion) del efectivo y equivalentes de efectivo provenientes de actividades de financiamiento
Aumento (Disminucion) neto de efectivo y equivalentes de efectivo
Saldo de efectivo y equivalentes de efectivo al inicio del ejercicio
Saldo de efectivo y equivalentes de efectivo al finalizar el ejercicio
EJERCICIO O PERIODO
Conciliacion del resultado neto con el efectivo y equivalentes de efectivo proveniente de las actividades de operación
Utilidad (Perdida) neta del ejercicio
Mas:
Ajustes a la utilidad (Perdida) del ejercicio
Depreciacion y amortizacion del periodo
Provision beneficios sociales
Provisiones diversas
Perdida en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Perdida en venta de valores e inversiones permanentes
Perdida por activos monetarios no corrientes
Otros
Menos:
Ajustes a la utilidad (Perdida) del ejercicio
Utiliddad en venta de inmuebles, maquinaria y equipo
Utilidad en venta de valores e inversiones permanentes
Ganancia por pasivos monetarios no corrientes
Cargos y Abonos por cambios netos en el activo y pasivo
Aumento (Disminucion) de cuentas por cobrar comerciales
Aumento (Disminucion) de cuentas por cobrra vinculadas
Aumento (Disminucion) de otras cuentas por cobrar
Aumento (Disminucion) en existencias
Aumento (Disminucion) en gastos pagados por anticipado
Aumento (Disminucion) de cuentas por pagar comerciales
Aumento (Disminucion) de cuentas por pagar vinculadas
Aumento (Disminucion) de otras cuentas por pagar
Aumento (Disminucion) del efectivo y equivalentes de efectivo provenientes de actividades de operación
FORMATO 3.19: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DEL 01/01/2010 AL 31/12/2010
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CUENTAS PATRIMONIALES CAPITAL
SALDOS AL 01 DE ENERO DEL 2010
1. Efecto acumulado de los cambios en las politicas contables y la correccion de errores sustanciales
2. Distribuciones o Asignaciones de utilidades efectuadas en el periodo
3. Dividendos y participaciones acordados durante el periodo
4. Nuevos aportes de accionistas
5. Movimiento de prima en la colocacion de aportes y donaciones
6. Incrementos o disminuciones por fusiones o escisiones
7. Revalucion de activos
8. Capitalizacion de partidas patrimoniales
9. Redencion de acciones de inversion o reduccion de capital
10. Utilidad (perdida) neta del ejercicio
11. Otros incrementos o disminuciones de las partidas patrimoniales
SALDOS AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
FORMATO 3.19: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO DEL 01/01/2010 AL 31/12/2010
TOTALCAPITAL ADICIONAL
ACCIONES DE INVERSION
EXCEDENTE DE REVALUACION
RESERVA LEGAL
OTRAS RESERVAS
RESULATDOS ACUMULADOS
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EL AUTOMOTRIZ SAC
DESCRIPCION EJERCICIO O PERIODOVentas Netas (Ingresos operacionales) 37,300.00Otros ingresos operacionales 2,300.00
Total de Ingresos Brutos 39,600.00Costo de ventas 0.00
Utilidad Bruta 39,600.00Gastos operacionales Costo de Servicios -12,774.09 Gastos de Administracion -16,214.34 Gastos de Ventas -11,784.34
Utilidad Operativa -1,172.77Otros Ingresos (Gastos)Ingresos FinancierosGastos FinancierosOtros IngresosOtros Gastos -2,990.00Resultado por exposicion a la inflacion
Resulatado antes de participaciones, impuesto a la renta y partidas extraordinarias -4,162.77Participacion de los trabajadoresImpuesto a la Renta
Resultado antes de partidas extraordinarias -4,162.77Ingresos extraordinariosGastos extraordinarios
Resultado antes de interes minoritarioInteres minoritario
Utilidad (Perdida) Neta del ejercicio -4,162.77
FORMATO 3.20: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION DEL 01/01/2013 AL 31/01/2013
FORMATO 5.1 : LIBRO DIARIO
PERIODO Jan-13RUCAPELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL EL AUTOMOTRIZ SAC
Glosa o descripcion de la operación
Referencia de la operación Cuenta Contable asociada de la operación
MOVIMIENTO
Codigo Sub codigo Denominacion DEBEDia Mes
1 01 1 Asiento de Apertura 3.1 02 10101 Caja 938.00
10201 Fondos Fijos 800.00
10401 Cuentas Corrientes 9,800.00
12101 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar 2,800.00
12301 Letras por Cobrar 6,000.00
12901 Cobranza Dudosa 800.00
14101 Personal 1,500.00
14201 Accionistas (socios) 2,200.00
14401 Gerentes 1,800.00
16101 Prestamos 900.00
25101 Materiales Auxiliares 1,900.00
25201 Suministros 2,300.00
30201 Instrum. Financ. Represent. De Derecho Patrim. 4,500.00
33101 Terrenos 9,660.00
33201 Edificaciones 38,410.00
33301 Maquinarias y equipos de explotación 30,210.00
33401 Equipos de Transporte 46,600.00
33501 Muebles y Enseres 13,100.00
18201 Seguros 8,242.00
19101 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros
19301 Cuentas por cobrar Relacionadas
39101 Depreciacion Acumulada
40111 IGV
40171 Impuesto a la Renta
41101 Remuneraciones por Pagar
42101 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar
42301 Letras por pagar
44101 Accionistas (socios)
46101 Reclamaciones de Terceros
50101 Capital social - Acciones
52201 Capitalizaciones en Tramite
59101 Utilidades no Distribuidas
2 1 1 Por la provision de Intereses y recargos 67371 Intereses por Obligaciones Tributarias 715.00
46991 Otros cuentas por pagar
3 1 1 94101 Gastos Administrativos 357.50
95101 Gastos de venta 357.50
79101 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
4 4 1 Capitalización de las utilidades 59101 Utilidades no distribuidas 1,290.00
50111 Acciones
Nº Correlativo
del asiento o codigo unico
de la operación
Fecha de la Operación
Codigo del libro o registro
(Tabla 8)
Nº Correlat
ivo
Numero del
documento sustentator
io
Porla Transferencias de los gastos por intereses y recargos
5 7 1 16901 Cobranza dudosa 900.00
16101 Prestamos
6 7 1 19511 Prestamos 900.00
16901 Cobranza dudosa
7 8 1 Por el devengado de los seguros pagados por adelantado 65101 Seguros 5,500.00
18201 Seguros
8 8 1 Por la transferencias de gastos 92101 Costo de Servicios 1,100.00
94101 Gastos Administrativos 2,750.00
95101 Gastos de venta 1,650.00
79101 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
9 13 1 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 62111 Sueldos y salarios 7,313.00
62711 Regimen de prestaciones de salud 658.17
62771 SENATI 34.60
14111 Préstamos
40311 ESSALUD
40321 ONP
40331 SENATI
46991 Otras cuentas por pagar
41111 Sueldos y salarios por pagar
10 13 1 Por la transferencia de gastos 92101 Costo de Servicios 4,002.89
94101 Gastos Administrativos 2,001.44
95101 Gastos de venta 2,001.44
79101 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
11 15 1 Por la provision de gastos por impuestos y tributos 64191 Otros (Imp. Renta a cuenta) 1,700.00
64301 Tributos Municipales 280.00
40171 Renta de 3ra Categoria (pagos a cuenta)
40601 Gobiernos Locales
12 15 1 Por la transferencia de gastos 94101 Gastos Administrativos 1,980.00
79101 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
13 17 1 Por la provision de honorarios 63291 Otros 1,960.00
40172 Renta de 2da Categoria
46991 Otros cuentas por pagar
14 17 1 Por la transferencia de gastos 92101 Costo de Servicios 1,960.00
79101 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
15 20 1 Por el consumo de maerias primas 61201 Materias primas 1,000.00
24101 Materias primas
15 20 1 Por la transferencia de gastos 92101 Costo de Servicios 1,000.00
79101 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
16 21 1 Por retiro de la maquinaria en desuso 39132 Depreciacion de Maquinarias y equipos de explotación 5,610.00
65511 Costo neto de enajenacion de activos 2,990.00
33301 Maquinarias y equipos de explotación
17 22 1 Por la provision de cobranza dudosa 68411 Cuentas por cobrar comerciales - Terceros 3,640.00
19111 Facturas, boletas y otros comprob. por cobrar
18 22 1 Por la reclasificacion de cobranza dudosa 12901 Cobranza dudosa 3,640.00
12101 Facturas, boletas y otros comprobantes por cobrar
19 22 1 Por la transferencia del gastos por provision de cobranza dudos 94101 Gastos Administrativos 1,820.00
95101 Gastos de venta 1,820.00
79101 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
20 23 1 Por el consumo de suministros y materiales 61311 Materiales Auxiliares 700.00
61321 Suministros 2,000.00
25101 Materiales Auxiliares
25201 Suministros
Por la regularizacion de la cobranzxa dudosa
Por el castigo de las cuentas incobrables
20 23 1 Por el consumo de suministros y materiales 92101 Costo de Servicios 1,350.00
94101 Gastos Administrativos 1,350.00
79101 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
21 25 1 Por la estimacion mensual de la depreciacion de act. Fijos 68142 Maquinarias y equipos de explotación 3,502.00
39132 Maquinarias y equipos de explotación
22 25 1 Por la transferencia de gastos 92101 Costo de Servicios 2,101.20
94101 Gastos Administrativos 700.40
95101 Gastos de venta 700.40
79101 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
23 26 1 Por la provision de beneficios sociales 62901 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar 2,100.00
41501 Beneficios sociales de los trabajadores por pagar
24 26 1 Por la transferencia de gastos 92101 Costo de Servicios 1,260.00
94101 Gastos Administrativos 420.00
95101 Gastos de venta 420.00
79101 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
25 31 1 Por la centralizacion del registro de compras 33611 Equipo para procesamiento de datos 7,200.00
60201 Materias primas para productos manufacturados 1,000.00
60311 Materiales Auxiliares 814.00
60321 Suministros 2,860.00
63601 electricidad y agua 960.00
63641 Telefono 3,890.00
63701 Revistas 620.00
63801 Servicios de contratistas 4,200.00
40111 IGV 3,878.32
42101 Facturas por pagar
46541 Inmuebles Maquinarias y Equipos
46991 Otras cuentas por pagar
26 31 1 Por el traslado de las materias primas 24101 Materias primas para productos manufacturados 1,000.00
25101 Materiales Auxiliares 814.00
25201 Suministros 2,860.00
61201 Materias primas para productos manufacturados
61311 Materiales Auxiliares
61321 Suministros
27 31 1 Por la trasferencia de los gastos 94101 Gastos Administrativos 4,835.00
95101 Gastos de venta 4,835.00
79101 Cargas imputables a cuenta de costos y gastos
28 31 1 Por la Centralizacion del registro de ventas 12101 Facturas por pagar 44,014.00
18301 Alquileres 2,300.00
40111 IGV
70111 Mercaderías manufacturadas
75401 Alquileres
29 31 1 Por la Centralizacion del Libro de ingresos de caja 10101 caja 114,200.77
12101 Facturas,boletas y otros comprobantes porcobrar
12301 Letras por Cobrar
14201 Accionistas (Socios) - Cuentas por cobrar
14211 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas
16441 Depóstio en garantia por alquileres
18301 Alquileres
10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras
30 31 1 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 59,114.00
40111 IGV 19,355.68
40171 Impuesto a la Renta 2,730.00
40171 Renta de tercera categoria (pago a cuenta) 1,700.00
40311 ESSALUD 658.17
40321 ONP 950.69
40331 SENATI 34.60
40601 Gobiernos Locales 280.00
41111 Sueldos y salarios por pagar 5,212.31
42101 Facturas, boletas y otros comprobantes por pagar 11,970.32
44101 Accionistas (Socios) - Dividendos por pagar 4,760.00
46991 Otras cuentas por pagar diversas 7,435.00
10101 caja
TOTAL 574,477.40
MOVIMIENTO
HABER
2,400.00
2,000.00
54,200.00
8,260.00
2,730.00
5,310.00
8,240.00
2,870.00
4,760.00
14,000.00
75,000.00
1,400.00
1,290.00
715.00
715.00
1,290.00
900.00
900.00
5,500.00
5,500.00
300.00
658.17
950.69
34.60
850.00
5,212.31 8,005.77 8,005.77
8,005.77 8,005.77
1,700.00
280.00
1,980.00
196.00
1,764.00
1,960.00
1,000.00
1,000.00 PARA DEMOSTRA EL CONSUMO DE EXISTENCIA COMO GASTO
8,600.00 39132 Depreciacion d 5,610.00
65511 Costo neto de 2,990.00
3,640.00 33301 Maquinarias y equipos de ex 8,600.00
3,640.00
3,640.00
700.00
2,000.00
PARA DEMOSTRA EL CONSUMO DE EXISTENCIA COMO GASTO
2,700.00
3,502.00
3,502.00
2,100.00
2,100.00
3,674.00
661.32
4335.32
11,970.32
8,496.00
4,956.00 25,422.32 25,422.32
1000
1,000.00
814.00
2,860.00
9,670.00
6,714.00
37,300.00
2,300.00 46,314.00 46,314.00
45,814.00
4,300.00
1,800.00
2,200.00
4,500.00
2,300.00
53,286.77 114,200.77
114,200.77 114,200.77
574,477.40 0.00
-
FORMATO 6.1 : "LIBRO MAYOR"
EJERCICIO :
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 10101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 938.00
1/31/2013 29 Por la Centralizacion del Libro de ingresos de caja 114,200.77
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 114,200.77
115,138.77 114,200.77
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 10201
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 800.00
800.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 10401
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 9,800.00
1/31/2013 29 Por la Centralizacion del Libro de ingresos de caja 53,286.77
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 59,114.00
68,914.00 53,286.77
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 12101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 2,800.00
1/22/2013 18 Por la reclasificacion de cobranza dudosa 3,640.00
1/31/2013 28 Por la Centralizacion del registro de ventas 44,014.00
1/31/2013 29 Por la Centralizacion del Libro de ingresos de caja 45,814.00
46,814.00 49,454.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 12301
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 6,000.00
1/31/2013 29 Por la Centralizacion del Libro de ingresos de caja 4,300.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
6,000.00 4,300.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 12901
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 800.00
1/22/2013 18 Por la reclasificacion de cobranza dudosa 3,640.00
4,440.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 14101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 1,500.00
1,500.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 14111
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/13/2013 9 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 300.00
0.00 300.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 14201
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 2,200.00
1/31/2013 29 Por la Centralizacion del Libro de ingresos de caja 1,800.00
2,200.00 1,800.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 14211
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1/31/2013 29 Por la Centralizacion del Libro de ingresos de caja 2,200.00
0.00 2,200.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 14401
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 1,800.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 16101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 900.00
1/7/2013 5 Por la regularizacion de la cobranzxa dudosa 900.00
900.00 900.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 16441
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 29 Por la Centralizacion del Libro de ingresos de caja 4,500.00
0.00 4,500.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 16901
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/7/2013 5 Por la regularizacion de la cobranzxa dudosa 900.00
1/7/2013 6 Por el castigo de las cuentas incobrables 900.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
900.00 900.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 18201
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 8,242.00
1/8/2013 7 Por el devengado de los seguros pagados por adelantado 5,500.00
8,242.00 5,500.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 18301
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 28 Por la Centralizacion del registro de ventas 2,300.00
1/31/2013 29 Por la Centralizacion del Libro de ingresos de caja 2,300.00
2,300.00 2,300.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 19101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 2,400.00
0.00 2,400.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 19111
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/22/2013 17 Por la provision de cobranza dudosa 3,640.00
0.00 3,640.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 19301
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 2,000.00
0.00 2,000.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 19511
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/7/2013 6 Por el castigo de las cuentas incobrables 900.00
900.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 24101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/20/2013 15 Por el consumo de maerias primas 1,000.00
1/31/2013 26 Por el traslado de las materias primas 1,000.00
1,000.00 1,000.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 25101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 1,900.00
1/23/2013 20 Por el consumo de suministros y materiales 700.00
POR INGRESO AL ALMACEN 814.00
2,714.00 700.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 25201
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 2,300.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
1/23/2013 20 Por el consumo de suministros y materiales 2,000.00
POR INGRESO AL ALMACEN 2,860.00
5,160.00 2,000.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 30201
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 4,500.00
4,500.00 0.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 33101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 9,660.00
9,660.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 33201
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 38,410.00
38,410.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 33301
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 30,210.00
1/21/2013 16 Por retiro de la maquinaria en desuso 8,600.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
30,210.00 8,600.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 33401
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 46,600.00
46,600.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 33501
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 13,100.00
13,100.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 33611
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 7,200.00
7,200.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 39101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 54,200.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
54,200.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 39132
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/21/2013 16 Por retiro de la maquinaria en desuso 5,610.00
1/25/2013 21 Por la estimacion mensual de la depreciacion de act. Fijos 3,502.00
5,610.00 3,502.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 40111
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 8,260.00
1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 3,878.32
1/31/2013 28 Por la Centralizacion del registro de ventas 6,714.00
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 19,355.68
23,234.00 14,974.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 40171
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 2,730.00
1/15/2013 11 Por la provision de gastos por impuestos y tributos 1,700.00
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 2,730.00
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 1,700.00
4,430.00 4,430.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 40172
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/17/2013 13 Por la provision de honorarios 196.00
196.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 40311
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/13/2013 9 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 658.17
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 658.17
658.17 658.17
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 40321
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/13/2013 9 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 950.69
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 950.69
950.69 950.69
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 40331
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/13/2013 9 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 34.60
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 34.60
34.60 34.60
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 40601
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/15/2013 11 Por la provision de gastos por impuestos y tributos 280.00
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 280.00
280.00 280.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 41101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 5,310.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
0.00 5,310.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 41111
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/13/2013 9 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 5,212.31
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 5,212.31
5,212.31 5,212.31
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 41501
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/23/2013 23 Por la provision de beneficios sociales 2,100.00
0.00 2,100.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 42101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 8,240.00
1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 11,970.32
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 11,970.32
11,970.32 20,210.32
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 42301
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 2,870.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
0.00 2,870.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 44101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 4,760.00
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 4,760.00
4,760.00 4,760.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 46101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 14,000.00
0.00 14,000.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 46541
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 8,496.00
0.00 8,496.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 46991
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 2 Por la provision de Intereses y recargos 715.00
1/13/2013 9 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 850.00
1/17/2013 13 Por la provision de honorarios 1,764.00
1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 4,956.00
1/31/2013 30 Por la Centralizacion del Libro de Gastos de caja 7,435.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
7,435.00 8,285.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 50101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 75,000.00
75,000.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 50111
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/4/2013 4 Capitalización de las utilidades 1,290.00
1,290.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 52201
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 1,400.00
1,400.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 59101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 1 Asiento de Apertura 1,290.00
1/4/2013 4 Capitalización de las utilidades 1,290.00
1,290.00 1,290.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 60201
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 1,000.00
1,000.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 60311
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 814.00
814.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 60321
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 2,860.00
2,860.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 61201
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/20/2013 15 Por el consumo de maerias primas 1,000.00
1/31/2013 26 Por la trasferencia de los gastos 1,000.00
1,000.00 1,000.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 61311
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNDEUDOR ACREEDOR
1/23/2013 20 Por el consumo de suministros y materiales 700.00
POR EL INGRESO A ALMACEN 814.00
700.00 814.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 61321
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/23/2013 20 Por el consumo de suministros y materiales 2,000.00
POR EL INGRESO A ALMACEN 2,860.00
2,000.00 2,860.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 62111
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/13/2013 9 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 7,313.00
7,313.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 62711
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/13/2013 9 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 658.17
658.17
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 62771
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/13/2013 9 Por la provisión de sueldos sobre libro planilla 34.60
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
34.60
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 62901
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/26/2013 23 Por la provision de beneficios sociales 2,100.00
2,100.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 63291
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/17/2013 13 Por la provision de honorarios 1,960.00
1,960.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 63601
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 960.00
960.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 63641
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 3,890.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
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NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
3,890.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 63701
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 620.00
620.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 63801
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 25 Por la centralizacion del registro de compras 4,200.00
4,200.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 64191
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/15/2013 11 Por la provision de gastos por impuestos y tributos 1,700.00
1,700.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 64301
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/15/2013 11 Por la provision de gastos por impuestos y tributos 280.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
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NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
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NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
280.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 65101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/8/2013 7 Por el devengado de los seguros pagados por adelantado 5,500.00
5,500.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 65511
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/21/2013 16 Por retiro de la maquinaria en desuso 2,990.00
2,990.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 67371
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 2 Por la provision de Intereses y recargos 715.00
715.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 68142
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/25/2013 21 Por la estimacion mensual de la depreciacion de act. Fijos 3,502.00
3,502.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 68411
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
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DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/22/2013 17 Por la provision de cobranza dudosa 3,640.00
3,640.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 69111
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
0.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 70111
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 28 Por la Centralizacion del registro de ventas 37,300.00
37,300.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 75401
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/31/2013 28 Por la Centralizacion del registro de ventas 2,300.00
2,300.00
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 79101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Porla Transferencias de los gastos por intereses y recargos 715.00
FECHA DE LA OPERACIÓN
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FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
Por la transferencias de gastos 5,500.00
Por la transferencia de gastos 8,005.77
Por la transferencia de gastos 1,980.00
Por la transferencia de gastos 1,960.00
Por la transferencia del gastos por provision de cobranza dudosa 1,000.00
Por la transferencia de gastos 3,640.00
Por la transferencia de gastos 2,700.00
Por la trasferencia de los gastos 3,502.00 2,100.00 9,670.00
40,772.77
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 92101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Por la transferencias de gastos 1,100.00
Por la transferencia de gastos 4,002.89
Por la transferencia de gastos 1,960.00
Por la transferencia de gastos 1,000.00
Por la transferencia de gastos 1,350.00
2,101.20
1,260.00
12,774.09
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 94101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
Porla Transferencias de los gastos por intereses y recargos 357.50
Por la transferencias de gastos 2,750.00
Por la transferencia de gastos 2,001.44
Por la transferencia de gastos 1,980.00
Por la transferencia del gastos por provision de cobranza dudosa 1,820.00
Por la transferencia de gastos 1,350.00
Por la transferencia de gastos 700.40
Por la trasferencia de los gastos 420.00
4,835.00
16,214.34
CODIGO Y/O DENOMINACION DE LA CUENTA CONTABLE: 95101
DESCRIPCION O GLOSA DE LA OPERACIÓNSALDOS Y MOVIMIENTOS
DEUDOR ACREEDOR
1/1/2013 3 Porla Transferencias de los gastos por intereses y recargos 357.501/8/2013 8 Por la transferencias de gastos 1,650.00
1/13/2013 10 Por la transferencia de gastos 2,001.44
1/22/2013 19 Por la transferencia del gastos por provision de cobranza dudosa 1,820.00
1/25/2013 22 Por la transferencia de gastos 700.40
1/26/2013 24 Por la transferencia de gastos 420.00
1/31/2013 27 Por la trasferencia de los gastos 4,835.00
11,784.34
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FECHA DE LA OPERACIÓN
NUMERO CORRELATIVO DEL LIBRO DIARIO
FORMATO 3.17: "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIONEJERCICIO :RUC :APELLIDO
CODIGO ACTIVO PERDIDAS GANANCIAS PERDIDAS GANANCIAS
10101 938.00
10201 800.00
10401 15,627.23
12101 2,640.00
12301 1,700.00
12901 4,440.00
14101 1,500.00
14111 300.00
14201 400.00
14211 2,200.00
14401 1,800.00
16101
16441 4,500.00
16901
24101
25101 2,014.00
25201 3,160.00
30201 4,500.00
33101 9,660.00
33201 38,410.00
CUENTA Y
SUBCUENTA
CONTABLE
SALDOS FINALES DEL BALANCE GENERAL
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y
PERDIDAS POR NATURALEZA
SALDOS FINALES DEL ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS POR FUNCION
PASIVO Y PATRIMONIO
33301 21,610.00
33401 46,600.00
33501 13,100.00
33611 7,200.00
18201 2,742.00
18301
19101 2,400.00
19111 3,640.00
19301 2,000.00
19511 900.00
39101 0.00 54,200.00
39132 2,108.00
40111 8,260.00
40171
40172 196.00
40311
40321
40331
40601
41101 5,310.00
41111
41501 2,100.00
42101 8,240.00
42301 2,870.00
44101
46101 14,000.00
46541 8,496.00
46991 850.00
50101 75,000.00
50111 1,290.00
52201 1,400.00
59101
60201
60311
60321
61201
61311
61321
62111
62711
62771
62901
63291
63601
63641
63701
63801
64191
64301
65101
65511 2,990.00
67371
68142
68411
70111 37,300.00
75401 2,300.00
79101
92101 12,774.09
94101 16,214.34
95101 11,784.34
187,469.23 191,632.00 43,762.77 39,600.004,162.77 4,162.77
191,632.00 191,632.00 43,762.77 43,762.77
FORMATO 1.2 : "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DE LA CUENTA CORRIENTE"
EJERCICIO : Jan-13RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EL AUTOMOTRIZ SACENTIDAD FINANCIERA: BBVACODIGO DE LA CUENTA CORRIENTE:
OPERACIONES BANCARIAS CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN CODIGO DENOMINACION DEUDOR
01 01/01/2013 Saldo Inicial 9,800.0002 01/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000001 10101 Caja03 01/01/2013 001 Giro de cheque BBVA 000002 10101 Caja04 01/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000003 10101 Caja05 02/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000004 10101 Caja06 03/01/2013 011 Deposito en Cuenta Corriente BBVA 200001 10101 Caja 14,278.0007 05/01/2013 011 Deposito en Cuenta Corriente BBVA 200002 10101 Caja 2,300.0008 05/01/2013 011 Deposito en Cuenta Corriente depósito en BBVA 200003 10101 Caja 4,500.0009 06/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000005 10101 Caja10 09/01/2013 011 Deposito en Cuenta Corriente BBVA 200003 10101 Caja 2,200.0011 11/01/2013 011 Deposito en Cuenta Corriente BBVA 200004 10101 Caja 6,100.0012 12/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000006 10101 Caja13 12/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000007 10101 Caja14 12/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000008 10101 Caja15 14/01/2013 011 Deposito en Cuenta Corriente BBVA 200005 10101 Caja 29,736.0016 15/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000009 10101 Caja17 15/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000010 10101 Caja18 16/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000011 10101 Caja19 16/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000012 10101 Caja20 17/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000013 10101 Caja21 18/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000014 10101 Caja22 19/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000015 10101 Caja23 24/01/2013 007 Giro de cheque BBVA 000016 10101 Caja
NUMERO CORRELAT
IVO DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE
LA OPERACIÓ
N
FECHA DE LA OPERACIÓN
MEDIO DE PAGO
(TABLA 1)
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
NUMERO DE TRANSACCION BANCARIA, DE DOCUMENTO
SUSTENTATORIO DE CONTROL INTERNO DE LA
OPERACIÓN
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
10,990.00600.00115.00
4,760.00
4,335.32
1,132.804,590.20
732.00
5,212.311,643.461,700.00
280.001,764.004,956.001,180.00
11,095.68
FORMATO 5.2 : "LIBRO DIARIO - FORMATO SIMPLIFICADO"
EJERCICIO : JULIO DEL 2011
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIEL TROME SRL
Activo Pasivo Patrimonio Gastos
10 12 20 33 39 40 4017 41 42 46 50 58 59 60 61 62 63 65 68 69
01 APERTURA 1500 90000 120000 170000 -125000 -25650005 COBRO DE LETRA 40000 -4000009 PAGO DE IGV -560 56028 CENTR. R.COMP. -590 14928 2777.04 -17615.04 14928 -14928 50028 CENTR. R.VENTAS 9817.6 11876.7 -3309.328 REMUNERACION.28 CTS28 DEPRECIACION28 COSTO DE VENTAS
50167.6 61876.7 134928 170000 0.00 27.74 0 -142615 -256500 14928 -14928 0.00 500 0.00 0
432928 -432928
COSTO DE VENTAS = INV. INICIAL + COMPRAS - INV. FINAL 2833.333
76313
Nº Correlativo
o CUO
Fecha o
Periodo
Glosa o Descripcion de la Operación
Ingresos Cuentas de Funcion del gasto Cuentas de Orden
70 79 94 95 97
-500 250 250-18385
-18385 -500.00 250.00 250.00
Saldos Intermedia
rios de
Gestion
FORMATO 1.1 : "LIBRO CAJA Y BANCOS - DETALLE DE LOS MOVIMIENTOS DEL EFECTIVO"
EJERCICIO : Jan-13RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL: EL AUTOMOTRIZ SAC
DESCRIPCION DE LA OPERACIÓN
CUENTA CONTABLE ASOCIADA SALDOS Y MOVIMIENTOS
CODIGO DENOMINACION DEUDOR
01 1/1/2013 Saldo inicial 938.00 02 1/1/2013 Recepción Cheque N° 000001 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 10,990.00 03 1/1/2013 Cancelación Obligaciones Tributarias 40111 IGV04 1/1/2013 Cancelación Obligaciones Tributarias 4017 Impuesto a la Renta05 1/1/2013 Recepción Cheque N° 000002-000003 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 715.00 06 1/1/2013 Cancelacion de intereses 46991 Otros cuentas por pagar07 1/2/2013 Recepción Cheque N° 000004 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 2,960.00 08 1/2/2013 Descuento por Prestamo 14201 Accionistas (Socios) - Cuentas por cobrar 1,800.00 09 1/2/2013 Cancelacion de Dividendos 44101 Accionistas (Socios) - Dividendos por pagar10 1/3/2013 Cobro de Factura 12101 Facturas,boletas y otros comprobantes porcobrar 14,278.00 11 1/3/2013 Deposito de efectivo en bancos 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras12 1/5/2013 Cobro del Alquiler 18301 Alquileres 2,300.00 13 1/5/2013 Deposito de efectivo en bancos 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras14 1/5/2013 Cobro deposito en garantia 16441 Depósitos por garantía por alquileres 4,500.00 15 1/5/2013 Deposito de efectivo en bancos 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras16 1/6/2013 Recepción Cheque N° 000005 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 4,335.32 17 1/6/2013 Cancelacion de la compra 42101 facturas,boletas y otros comprobantes por pagar18 1/9/2013 Cobro de deuda a Accionistas 14211 Suscripciones por cobrar a socios o accionistas 2,200.00 19 1/9/2013 Deposito en Banco 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras20 1/11/2013 Cobro de Facturas pendientes 12101 Facturas,boletas y otros comprobantes porcobrar 1,800.00 21 1/11/2013 Cobro de letras pendientes 12301 Letras por Cobrar 4,300.00 22 1/11/2013 Deposito de efectivo en bancos 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras23 1/11/2013 Recepción Cheque N° 000006 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 1,132.80 24 1/11/2013 Recepción Cheque N° 000007 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 4,590.20 25 1/11/2013 Recepción Cheque N° 000008 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 732.00 26 1/11/2013 Cancelacion de la compra 42101 facturas,boletas y otros comprobantes por pagar27 1/14/2013 Cobro por servicios prestados 12101 Facturas,boletas y otros comprobantes porcobrar 29,736.00 28 1/14/2013 Deposito de efectivo en bancos 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras
NUMERO CORRELATIV
O DEL REGISTRO O
CODIGO UNICO DE LA OPERACIÓN
FECHA DE LA OPERACIÓN
29 1/15/2013 Recepción Cheque N° 000009 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 5,212.31 30 1/15/2013 Recepción Cheque N° 000010 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 1,643.46 31 1/15/2013 Cancelacion de sueldos y salarios 41111 Sueldos y salarios por pagar32 1/15/2013 Cancelacion de leyes sociales 40311 ESSALUD33 1/15/2013 Cancelacion de leyes sociales 40331 SENATI34 1/15/2013 Cancelacion de leyes sociales 40321 ONP35 1/16/2013 Recepción Cheque N° 000011 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 1,700.00 36 1/16/2013 Recepción Cheque N° 000012 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 280.00 37 1/16/2013 Cancelacion del Imp. A la renta a cuenta 40171 Renta de 3ra Categoria (pagos a cuenta)38 1/16/2013 Cancelacion de tributos municipales 40601 Gobiernos Locales39 1/17/2013 Recepción Cheque N° 000013 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 1,764.00 40 1/17/2013 Cancelacion del Imp. A la renta a cuenta 46991 Otros cuentas por pagar41 1/18/2013 Recepción Cheque N° 000014 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 4,956.0042 1/18/2013 Cancelacion de servicios de ampliacion 46991 Otros cuentas por pagar43 1/19/2013 Recepción Cheque N° 000015 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 1,180.0044 1/19/2013 Cancelacion de la compra 42101 facturas, boletas por pagar45 1/24/2013 Recepción Cheque N° 000016 10401 Cuentas Corrientes en Instituciones Financieras 11,095.6846 1/24/2013 Cancelacion del IGV 40111 IGV
114,200.77
SALDOS Y MOVIMIENTOS
ACREEDOR
8,260.00 2,730.00 10,990.00
715.00
4,760.00 4,760.00
14,278.00
2,300.00
4,500.00
4,335.32
2,200.00
6,100.00 6,100.00
6,455.00 6,455.00
29,736.00
5,212.31 658.17 34.60 950.69 6,855.77
1,700.00 280.00
1,764.00
4,956.00
1,180.00
11,095.68
114,200.77
FORMATO 13.1 : "REGISTRO DE INVENTARIO PERMANENTE VALORIZADO - DETALLE DEL INVENTARIO VALORIZADO"
PERIODO:
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL:
ESTABLECIMIENTO:
CODIGO DE LA EXISTENCIA:
TIPO (TABLA 5): 27731.09244
DESCRIPCION:
CODIGO DE LA UNIDAD DE MEDIDA(TABLA 6):
METODO DE VALUACION:
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
FECHA SERIE NUMERO CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD
10,500 17.32 181,814.00 10,500 17.32 181,814.001,500 18.49 27,731.09 12,000 17.46 209,545.09
1,200 17.46 20,954.51 10,800 17.46 188,590.581,700 19.00 32,300.00 12,500 17.67 220,890.58
1,400 17.67 24,739.75 11,100 17.67 196,150.84
1,600 17.67 28,273.99 9,500 17.67 167,876.8413,700 17.65 241,845.09 4,200 17.61 73,968.25
9,500 17.67 167,876.8413,700 17.65 241,845.09 13,700 17.65 241,845.09
TOTALES
ENTRADAS SALIDAS SALDO FINAL
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN (TABLA 12)TIPO
(TABLA 10)COSTO
UNITARIOCOSTO
UNITARIOCOSTO
UNITARIOCOSTO TOTAL
DOCUMENTO DE TRASLADO, COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO INTERNO O SIMILAR TIPO DE
OPERACIÓN (TABLA 12)
FECHA SERIE NUMERO CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD COSTO TOTAL CANTIDAD
10,500 17.32 181,814.00 10,500 17.32 181,814.001,500 18.49 27,731.09 12,000 17.46 209,545.09
1,200 24.00 28,800.00 10,800 16.74 180,745.091,700 19.00 32,300.00 12,500 17.04 213,045.09
1,400 24.00 33,600.00 11,100 16.17 179,445.09
1,600 23.04 36,864.00 9,500 15.01 142,581.0913,700 17.65 241,845.09 4,200 23.63 99,264.00
9,500 15.01 142,581.0913,700 17.65 241,845.09 13,700 17.65 241,845.09
TOTALES
TIPO DE OPERACIÓN (TABLA 12)
TIPO (TABLA 10)
COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO
COSTO UNITARIO
COSTO TOTAL
0
REGISTRO DE COMPRASPERIODO: MES DE MAYO 2013RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : EMPRESA CIBERT PLAZA SA
INFORMACION DEL PROVEEDOR
ISC IMPORTE TOTAL
TIPO
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
BASE IMPONIBLE IGV BASE IMPONIBLE IGV IGV
TIPO NUMERO
01 06/05/2013 01 012 2013 8832110 06 2014253140 Suministros 2,860.00 514.80 3,374.80 CONTADO EXISTENCIAS inv inic compras inv. Fin
02 06/05/2013 Utiles de Limpieza 814.00 146.52 960.52 CONTADO EXISTENCIAS 4200 4,554.80 8754.8
03 10/01/2013 Equipo de Computo 7,200.00 1,296.00 8,496.00 CREDITO
04 12/01/2013 Electricidad y Agua 960.00 172.80 1,132.80
05 12/01/2013 Telefonos 3,890.00 700.20 4,590.20
06 12/01/2013 Revistas 620.00 112.00 732.00
07 18/01/2013 Servicio de ampliacion 4,200.00 756.00 4,956.00
08 19/01/2013 Materias primas 1,000.00 180.00 1,180.00 EXISTENCIAS
21,544.00 3,878.32 25,422.32
33611 7,200.0060201 1,000.0060311 814.0060321 2,860.0063601 960.0063641 3,890.0063701 620.0063801 4,200.00
40 3,878.3242 11,970.32
46541 8,496.0046991 4,956.00
25,422.32 25,422.32
24101 1,000.0061201 1,000.00
NUMERO CORRELATIV
O DEL REGISTRO O CODIGO UNICO DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE
VENCIMIENTO O
FECHA DE
PAGO
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO
Nº DEL COMPROBANTE DE PAGO, DOCUMENTO, Nº DE ORDEN
DEL FORMULARIO
FISICO O VIRTUAL, Nº DE DUA, DSI
O LIQUIDACION
DE COBRANZA U
OTROS DOCUMENTOS EMITIDOS POR SUNAT
PARA ACREDITAR EL CREDITO
FISCAL EN LA IMPORTACIO
N
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS Y/O DE
EXPORTACION
ADQUISICIONES GRAVADAS DESTINADAS A OPERACIONES GRAVADAS
Y/O EXPORTACION Y A OPERACIONES NO
GRAVADAS
ADQUISICIONES GRAVADAS
DESTINADAS A OPERACIONES NO
GRAVADAS
VALOR DE LAS ADQUISICIONES NO
GRAVADAS
OTROS TRIBUTOS Y CARGOS
Nº DE COMPROBANTE DE
PAGO EMITIDO POR
SUJETO NO DOMICILIADO
CONSTANCIA DE DEPOSITO
DE DETRACCION
TIPO DE
CAMBIO
REFERENCIA DEL COMPROBANTE DE
PAGO O DOCUMENTO ORIGINAL QUE SE
MODIFICA
SERIE O CODIGO DE LA
DEPENDENCIA
ADUANERA
AÑO DE EMISION DE LA DUA O
DSI
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON
SOCIAL
BASE IMPONIBLE
NUMERO
FECHA DE
EMISION
FECHA
TIPO
SERIE
Nº DEL COMPROBANTE DE
PAGO O
DOCUMENTO
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOSPERIODO: MES DE MAYO 2013
RUC :
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL : EMPRESA CIBERT PLAZA SA
COMPROBANTE DE PAGO O DOCUMENTO INFORMACION DEL CLIENTE
ISCTIPO NUMERO EXONERADA INAFECTA
TIPO NUMERO
01 03/01/2013 06 2010203041 12,100.00
02 05/01/2013 2,300.00
04 14/01/2013 25,200.00
37,300.00
10 9817.6 12 44,014.00 18 2,300.00
12 11876.7 40 6,714.00 40 3309.3 70 37,300.00 70 18385 75 2,300.00
46,314.00 46,314.00
10 44,014.00 12 44,014.00
NUMERO CORRELATIVO DEL REGISTR
O O CODIGO
UNICO DE LA
OPERACIÓN
FECHA DE EMISION DEL
COMPROBANTE DE PAGO O
DOCUMENTO
FECHA DE VENCIMIEN
TO Y/O PAGO
VALOR FACTURAD
O DE LA EXPORTACI
ON
BASE IMPONIBLE DE LA OPERACIÓN
GRAVADA
IMPORTE TOTAL DE LA OPERACIÓN EXONERADA O INAFECTA
Nº DE SERIE O Nº DE SERIE DE LA
MAQUINA REGISTRADORA
DOCUMENTO DE IDENTIDAD
APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACION O RAZON SOCIAL
21694.3 21694.3
REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS
IGV O IPM
2,178.00 14,278.00 CONTADO 58,200.00
2,300.00 Dscto. 5% 2,910.00
55,290.00
4,536.00 29,736.00
6,714.00 46,314.00
OTROS TRIBUTOS Y
CARGOS QUE NO FORMAN PARTE DE LA
BASE IMPONIBLE
IMPORTE TOTAL DEL
COMPROBANTE DE PAGO
TIPO DE
CAMBIO
PAGO O DOCUMENTO
FECHA
TIPO
SERIE
Nº DEL
COMPROBANTE DE
PAGO O
DOCUMENT
O
PLANILLA DE HABERES Y SALARIOS
N° Apellinos y Nombres Haber Basico Horas extras
1 EMPLEADOS 2,700.00 2 OBREROS 4,613.00 - -
TOTAL
Ctas. A utikizar
Asignación Familiar
Otros
DESCUENTOS DEL TRABAJADOR
AFP ONP (13%) Sindicato Mutual Préstamo
2,700.00 351.00 250.00 150.00 - 4,613.00 599.69 250.00 150.00
7,313.00 950.69 500.00 - - 300.00
62111 40321 46991 46991 46991 14111
Sueldo Bruto Descuento
Judicial
DESCUENTOS DEL TRABAJADOR APORTACIONES DEL EMPLEADOR
Cooperativa Otros SCT SENATI
200.00 951.00 1,749.00 243.00 150.00 1,149.69 3,463.31 415.17 - - 34.60 350.00 - 2,100.69 5,212.31 658.17 - - 34.60
46991 41111 62711 6277140311 40331
Neto a PagarTotal
descuentosESSALUD
(9%)ESSALUDVI
DA
APORTACIONES DEL EMPLEADOR
243.00 449.77 692.77
TOTAL APORTACIO
NES
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