bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögből kiss lászló – step hungary

BIZALMI VAGYONKEZELÉS

ÜZLETI SZEMPONTBÓL

Kiss László

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

POLITIKA

Blind trusts

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

HAGYATÉKI TERVEZÉS

Az egyik legjobb példája a Wall Street Journal többségét birtokló

Bancroft Trust

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

• Alapítva 1882

• 1928-ban Clarence Barron tulajdonos családi trust-ba rakta részvényeit (supervoting és ordinary)

• II. világháború után pénzügyi alapkiadvány lett

• A számítógépek megjelenésével konkurrensek jelentkeztek (Bloomberg)

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

• A management elkényelmesedett

• És jött Rupert Murdoch

• Clarence Barron ötödik generációja végül az eladás mellett döntött

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

HITELEZŐK ELLENI VÉDELEM

Cook-szigetek

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

• Az amerikai trust-piac kedvence

• Kizárja más országok köteles-részének végrehajtását

• A vagyontárgy trust számára történő átadásától számított 1 éven belül támadható csak az átadás

• Külföldi ítéleteket nem fogadnak el, helyben kell pert indítani

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

CONFIDENTIALITY

BIZALMAS ÉS TITKOS ÜGYINTÉZÉS

Bermuda

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

A cégjogi szolgáltató esete a nominee shareholder cégekkel

Végső megoldás: Bermuda non-charitable purpose trust

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

A végrendelethez képest, amely a legtöbb országban nyilvános, a trust általában nem része a hagyatéknak, így a hagyatéki eljárásnak sem része, és nem köteles a trustee sem nyilvánosságra hozni a trust meglétét.

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

BEFEKTETÉSKEZELÉS

Befektetési alapok

Unit Trusts, Real-estate Investment Trusts, Commodity Funds

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

• SPDR Gold Trust – GLD• Tőzsdei kapitalizáció – 62,7 milliárd USD

• 1357 tonna arany

• Simon Property Group Inc - SPG• Tőzsdei kapitalizáció – 51,9 milliárd USD

• 24,5 millió nm kereskedelmi ingatlan tulajdonosa

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

DE A LEGFONTOSABB!

Megfelelő szabályozási környezettel kényelmes otthont biztosítani más országok

állampolgárai vagyonának

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu

Köszönöm megtisztelő figyelmüket

Bizalmi vagyonkezelés üzleti szemszögbőlKiss László – STEP Hungary

Society of Trust and Estate Practitioners Tel: +36-1-383-0333Bécsi út 52. Fax: +36-1-383-04331035 Budapest E-mail: info@step-hungary.huHungary laszlo.kiss@step-hungary.hu