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PATRIMONIO DE TODOS

________ Informe de Gestion

Asamble General Ordinaria de Delegados 2019

CONJUNTO RESIDENCIAL

PAULO VISEGUNDO SECTOR P.H.

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INFORME DE GESTION AÑO 2018Asamblea General de Delegados Marzo 2019

PAULO VI segundo sector


CONJUNTO RESIDENCIALPAULO VI SEGUNDO SECTOR

ASAMBLEA GENERAL ORDINARIA Informes de Gestión

Marzo 30 de 2019

CONJUNTO RESIDENCIAL PAULO VI SEGUNDO SECTOR

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TABLA DE CONTENIDO

DIRECTIVOS...................................................................................................................3

CONVOCATORIA.............................................................................................................4

REGLAMENTO INTERNO PARA LA ASAMBLEA ORDINARIA DEL CONJUNTO RESIDENCIAL PAULO VI SEGUNDO SECTOR.............................................................5

INFORME CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN.............................................................10

INFORME DEL ADMINISTRADOR...............................................................................10

DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL................................................................................23 ESTADOS FINANCIEROS-CERTIFICACIÓN-NOTAS...................................................31

EJECUCION PRESUPUESTAL 2018.............................................................................54

PROYECTO DE PRESUPUESTO 2019........................................................................... 58

NOTAS EXPLICATIVAS DEL PRESUPUESTO ..........................................................62

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INFORME DE GESTION AÑO 2018

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DIRECTIVOS

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Martha Yolanda Ramírez Mejía Presidente Apto 52042402 Sonia Zapata Consejero Apto 58036301 Blanca García Consejero Apto 81060402 Carlos Ulloa Consejero Apto 79036402 Danilo Murcia Consejero comercio Apto 41024302

ORGANISMOS DE CONTROL

Adlay Fulton Lemos Guancha Revisor Fiscal Fredy Vivas Veedor Apto 54055501

ADMINISTRADOR

Carlos Alberto Galvis Sarmiento Administrador y Representante Legal. Octubre 1 de 2018 a la fecha

CONTADOR

Rodrigo Andrés Sosa Rincón Contador. Agosto de 2017 a la fecha

COMITÉ DE CONVIVENCIA

Gina Mendoza Apto 50041201 Luz Marina Bustamante Apto 47262102 Olga Rojas Apto 47462501

COMITÉ FINANCIERO

Raúl Castillo Apto 53060301 Martha I. Herrera Apto 40010401


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CONVOCATORIA Bogotá, marzo 13 de 2019 Señores DELEGADOS CONJUNTO RESIDENCIAL PAULO VI SEGUNDO SECTOR Ciudad De acuerdo con el artículo 63 del Reglamento de Propiedad Horizontal del Conjunto, y en mi calidad de administrador y representante legal, me permito convocar a los señores delegados periodo 2019-2020, a la Asamblea General Ordinaria de Delegados a realizarse el sábado 30 de marzo de 2019, a las 8:00 a.m., en la Casa Cultural, con el siguiente orden del día:

1. Verificación del quórum 2. Aprobación del orden del día 3. Elección de presidente, secretario y Comisión Verificadora del Acta 4. Informes:

a. Presidente Consejo de Administración b. Administrador c. Veedor d. Revisor Fiscal

5. Caso apartamento 63016502 6. Presentación y aprobación de los estados financieros a 31 de diciembre de 2018 7. Propuesta de auxilio para la adecuación de cuartos eléctricos 8. Aprobación del proyecto de presupuesto para el año 2019 9. Elecciones para el periodo 2019-2020

a. Consejo de Administración b. Revisor Fiscal c. Veedor d. Comité de Convivencia

10. Proposiciones y varios

Acorde con el artículo 65 del Reglamento de Propiedad Horizontal, si convocada la Asamblea General, ésta no puede sesionar por falta de quórum, se convocará a una nueva reunión que se realizará el sábado siguiente de la convocatoria inicial, es decir, el sábado 6 de abril de 2019 a las 9:00 a.m., la cual sesionará y decidirá válidamente con un número plural de delegados, cualquiera que sea el porcentaje de coeficientes representados. La documentación se encuentra a disposición de los delegados y/o propietarios, en la oficina de administración para ser consultada; no obstante, se recomienda a todos los asambleístas analizar la cartilla con suficiente antelación a la realización de la Asamblea General y asistir a la reunión de socialización de informes contables y proyecto de presupuesto, la cual se desarrollará el día 26 de marzo de 2019 en la Casa Cultural a las 6:00pm. Recuerde que la no asistencia por parte de los delegados principal o suplente lo hace acreedor a las sanciones estipuladas en el reglamento de propiedad horizontal. Anexo a este documento se envía el estado de cartera con corte a 31 de diciembre de 2018. Cordialmente,

CARLOS ALBERTO GALVIS S. Administrador

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REGLAMENTO INTERNO PARA LA ASAMBLEA ORDINARIA DEL CONJUNTO RESIDENCIAL PAULO VI SEGUNDO

SECTOR La Asamblea General de Delegados decide acoger el siguiente reglamento para su desarrollo: 1. La Asamblea será instalada por el presidente del Consejo de Administración y en

su defecto por el Administrador. Una vez verificado el quórum y aprobado el orden del día, se pondrá a consideración el proyecto de reglamento interno para la Asamblea ordinaria de delegados, dando cumplimiento a lo estipulado en el Reglamento de Propiedad Horizontal y en la Ley 675 de 2001.

2. De conformidad con el reglamento de Propiedad Horizontal se elegirá un presidente y un secretario.

3. Se elegirá un comité de verificación de la redacción del Acta de la Asamblea integrado por dos delegados.

4. Funciones del presidente: a) Moderar la reunión; b) Dar fe de las decisiones, firmando el acta. c) El nombramiento debe recaer en un delegado.

5. Funciones del secretario. A) Registrar las deliberaciones de la Asamblea y la toma de decisiones de esta. B) Firmar el acta.

6. Los miembros del Comité de verificación contarán con ocho (8) días calendario después de recibida el Acta, para revisarla y efectuar las observaciones pertinentes y reintegrarla con el documento de aprobación y/o con las observaciones debidamente firmado.

7. El procedimiento para seguir en las deliberaciones será: a) Quien desee hacer uso de la palabra la solicitará al presidente en forma verbal, y levantando la mano, identificándose con el bloque y entrada que representa. b) En el uso de la palabra deberá dirigirse únicamente a la Asamblea y no a las personas en particular. c) Ninguno de los demás asambleístas lo puede interrumpir a excepción del presidente cuando se salga del tema o viole el reglamento interno. d) Cada intervención no podrá excederse en más de tres (3) minutos y no más de una vez sobre cada tema.

8. Las proposiciones deben ser presentadas por escrito antes de iniciarse el desarrollo del orden del día

9. Para las aclaraciones sobre el tema que se está tratando, el presidente concederá la palabra a la persona más indicada para hacerlo, lo cual no excederá de tres (3) minutos.

10. Cuando un delegado requiera mayor ilustración sobre un tema, el presidente la aclarará cuando considere pertinente.

11. Los delegados pueden solicitar moción de orden, cuando lo consideren pertinente. 12. Una vez instalada la Asamblea, el presidente someterá este reglamento a

consideración y aprobación de los delegados. 13. Se debe tener en cuenta el bienestar de nuestra comunidad primando el bien

general por encima de los intereses particulares. 14. La actitud que se espera en esta Asamblea es de respeto entre los participantes y

la mesa directiva. NO se permitirán ofensas ni agresiones verbales que atenten contra la integridad moral de los asistentes.


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INFORME CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN Bogotá, D.C., marzo 13 de 2019 Señores DELEGADOS CONJUNTO RESIDENCIAL PAULO VI SEGUNDO SECTOR Ciudad Señores delegados: En nombre de los miembros del Consejo de Administración y en el mío propio, les presento un cordial saludo y agradezco el voto de confianza que depositaron en nosotros el año anterior, para conformar el Consejo del periodo 2018-2019. El Consejo sesionó mínimo dos veces al mes para un total de veintiocho (28) reuniones. A pesar de algunas dificultades, que se lograron sortear, pudimos cumplir con varias de las tareas definidas en el eje del Plan de Acción 2018-2019, que incorporaba los mandatos de Asamblea y otras tareas de carácter administrativo, financiero y cultural. Paralelamente se hizo énfasis en el control del gasto. Esperamos que las actividades pendientes, sigan siendo la ruta de trabajo del nuevo Consejo de Administración. Durante nuestra gestión se contó con los servicios del señor Gustavo Adolfo González Roa quien laboró hasta el 30 de septiembre de 2018. En su reemplazo se nombró al señor Carlos Alberto Galvis Sarmiento. En los primeros días del mes de octubre de 2018, afloraron graves irregularidades de la administración anterior que nos condujo a tomar la decisión de contratar una auditoría externa, que efectivamente detectó y allegó pruebas de los hallazgos. En consecuencia, se procedió a contratar los servicios de un abogado penalista para llevar el caso. Es procedente informar que la administración dio aviso oportuno del siniestro a la compañía de seguros para la recuperación de los dineros perdidos, que serían reconocidos, tan pronto se haya emitido un fallo.

1. Mandatos de Asamblea: Para cumplir con los mandatos de la última Asamblea General Ordinaria, se conformaron Comités para trabajar en tal sentido.

Modificación del Reglamento de Propiedad Horizontal: El Comité de Propiedad Horizontal trabajó juiciosamente en la redacción del borrador con las modificaciones al Reglamento, reforzando las políticas de control sobre el manejo de los recursos del Conjunto. Antes de socializar este documento con los delegados, es recomendable someterlo a revisión de un abogado experto en propiedad horizontal.

Gestión de un proyecto integral para el manejo de residuos: Se recibieron dos propuestas para el desarrollo del proyecto: una de ellas presentada a nombre de la Universidad Nacional, comprobándose luego, que ésta no tenía el aval oficial del ente educativo. La propuesta sólo cubría la fase de caracterización de residuos, con un costo de $65.567.939.

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La segunda propuesta presentada por Arasarí Conservación e Investigación estaba ofertada en $115.981.600 e incluía las fases de caracterización y diagnóstico, diseño e implementación del Plan de Gestión Integral de Residuos Sólidos (PGIRS), evaluación, seguimiento y control. La coordinación del proyecto que estaba en cabeza de un ex miembro del consejo reestructuró la propuesta, estimando el costo de las 4 fases, en $40.817.000. Según concepto de algunos integrantes del Comité de Medio Ambiente que habían trabajado años antes en este proceso, dictaminaron que el proyecto no estaba encaminado a cumplir con las expectativas de la comunidad; por tanto, se tomó la determinación de suspenderlo. Ante el problema de salubridad que se generaba con el uso de los antiguos “canecones”, el señor administrador Carlos Alberto Galvis gestionó ante el operador de basuras – Lime -, su reemplazo. Los nuevos contenedores fueron instalados a comienzos de año, sin costo alguno para el Conjunto y el resultado ha sido exitoso, gracias al civismo y alto compromiso de la comunidad que acogió este sistema. Como complemento, se hizo un trabajo de concientización de la separación en la fuente, lográndose el incremento de material reciclable depositado en los contenedores destinados para tal fin. Es necesario continuar con esta labor.

Proyecto de estacionamientos de la copropiedad: Aunque aún no hay avances, la administración tiene previsto adelantar en breve el registro y nueva carnetización de los vehículos para continuar con la siguiente fase que tendría la asesoría gratuita del señor Jesús Antonio Díaz, experto en el tema.

Validación y aclaración de cuentas obra hidráulica y devolución de cuota extraordinaria: Se hizo el trabajo de verificación y depuración de los valores adicionales de obras hidrosanitarias que en un principio ascendían a $65.886.655, lográndose facturar únicamente $38.596.200, porque los propietarios de los bloques 51 y 63 se niegan a reconocer la deuda por las razones que más adelante se enuncian. De esta cartera se ha recuperado $31.163.096.

Los propietarios del bloque 51 no aceptan los adicionales de la obra hidráulica de $19.894.225, porque una de las cláusulas del contrato celebrado por la administración del señor Aldemar Suárez, estipula que no habría obras adicionales y cualquier modificación debía ser acordada con los propietarios, compromiso que, según ellos, no se cumplió. Los propietarios del bloque 63 se oponen al cobro de $6.412.227 -- diagnóstico e interventoría de la obra --, porque el señor Aldemar Suárez les informó que había quedado un excedente de los trabajos realizados. Dicen también que la obra quedó mal. El señor administrador Carlos Alberto Galvis se contactó con el interventor quien revisó las cajas hidráulicas y conceptuó que están en buenas condiciones. Por concepto de devolución de cuotas extraordinarias, las cuentas fueron aclaradas, depuradas e incorporada a cartera la suma de $22.124.000. A diciembre 31 de 2018 ya se había recuperado $6.614.003.


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Conformación y reglamentación de un Comité Financiero: El Consejo tuvo el acompañamiento del Comité Financiero y aprobó el Reglamento del Comité Financiero y de Cartera.

2. Otras actividades del Plan de Acción

Plan de recuperación de cartera: Esta actividad fue imposible abordarla por la falta de colaboración e información del administrador saliente. El señor Carlos Alberto Galvis actual administrador, ha emprendido acciones para evaluar la gestión de los abogados y tomar las acciones a que haya lugar.

Estudio técnico de reestructuración: Se hizo el estudio y se están implementando los procesos y procedimientos administrativos, con definición de perfiles de cargos y funciones, insumos necesarios para que opere el sistema de control interno. También se actualizó el Reglamento Interno de Trabajo, el manual de contratación y el reglamento del manejo de caja menor, entre otros y se está trabajando en los mecanismos de seguimiento y recuperación de cartera.

Póliza de seguro de áreas comunes: Para renovar adecuadamente el seguro de las áreas comunes, se contrató la actualización del avalúo en forma sectorizada, por bloque y zonas esenciales, con la firma IRI AVALÚOS SAS. La póliza fue tomada con el ciento por ciento (100%) del valor del avalúo, que corresponde a $96.000 millones.

Servicio de vigilancia: El contrato suscrito en 2017 con Ivaest, ahora Fénix, ha sido reciamente criticado por el señor Rafael Arias, quien considera que el contrato inicial era lesivo para la comunidad comparado con el que él llama el “contrato madre”, firmado anteriormente con Cooseguridad que ahora nos tiene demandados.

El Consejo después de hacer un estudio juicioso del contrato anterior y evaluar el desempeño de la compañía de vigilancia, consideró que los descalificativos contra esa compañía no eran justificados y decidió renovarle el contrato. Las cláusulas de éste se ajustan a la ley, y las tarifas son las que establece la Superintendencia de Vigilancia.

3. Políticas del Consejo: El Consejo definió algunas políticas para minimizar el riesgo de fuga de dineros:

Control de las transferencias electrónicas para pagos, a través de un token que tendrá el presidente del Consejo

Prohibición al administrador de facturar y recaudar cuotas extraordinarias de los propietarios para obras de las entradas. Sólo recibirá el total del dinero recaudado por los mismos propietarios, colaborará en la elaboración de los contratos y el pago a contratistas.

Reemplazo de personal de aseo y mantenimiento que se retire del Conjunto, a través de outsourcing.

4. Demandas

La demanda laboral instaurada por el ex administrador Aldemar Suárez, había tenido un fallo adverso para el Conjunto, fue apelada y el Tribunal Superior – Laboral – revocó la sentencia, en febrero de este año. Esta demanda

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tiene su origen en la desacertada decisión de la mayoría de los miembros del Consejo de Administración elegidos para el periodo 2016-2017, que, en lugar de no renovar el contrato al señor Suárez por incumplimiento de requisitos y deficiente gestión, optó por cambiarle la modalidad de contrato a término fijo por prestación de servicios. Para la defensa, el Conjunto debió desembolsar $25 millones aproximadamente, por concepto de honorarios de abogado y reconocimiento de prestaciones sociales. Es de advertir que, de haberse ratificado el fallo, la copropiedad habría tenido que pagar una suma superior a los $100 millones de pesos.

Demanda laboral instaurada por el ex contador Miguel Rojas. En el mes de noviembre de 2018, el juzgado 23 laboral del circuito falló la apelación del demandante a favor del Conjunto.

La compañía de seguridad y vigilancia Cooseguridad demandó al Conjunto por $135 millones de pesos, notificación que fue conocida a finales de septiembre de 2018. La Copropiedad constituyó un depósito judicial por este valor, a fin de desembargar las cuentas del Conjunto. Este contrato no fue liquidado por el señor Gustavo González, ni cancelada la totalidad del valor del servicio prestado en el mes de diciembre de 2017. En el litigio, Cooseguridad califica de “abusivas” las cláusulas del contrato.

Finalmente, invitamos a los nuevos miembros del Consejo, actuar con honestidad y compromiso, en pro de la comunidad y no utilizar el cargo como plataforma para obtener beneficios personales. Cordialmente, MARTHA YOLANDA RAMÍREZ MEJÍA Presidente Consejo de Administración


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INFORME DEL ADMINISTRADOR Informe de Gestión del Administrador 1. Gestión Administrativa

1.1. Recursos Humanos La planta de personal a 31 de diciembre de 2018 estuvo integrada por treinta y tres (33) empleados, como se relaciona en el siguiente cuadro:

Personal Administrativo 9 Mantenimiento 8 Servicios Generales 16

Total 33 Las reuniones semanales con el personal de mantenimiento y servicios generales, se han centrado en escuchar sus inquietudes, dar solución a los problemas planteados, hacer seguimiento a las actividades y sensibilizarlo en el cumplimiento de normas de seguridad y buen uso de los elementos de trabajo. Por política del Consejo de Administración el personal de aseo y mantenimiento que se retire por renuncia o disfrute de pensión será reemplazado a través de outsourcing.

1.2. Contratos de prestación de servicios

Contratista Cargo Valor mes honorarios

Rodrigo Andrés Sosa Rincón Contador $3.000.000 Adlay Fulton Lemos Revisor Fiscal $1.563.000

La coordinadora de la Casa de la Cultura, Sra. Vilma Consuelo Rojas, fue vinculada por contrato laboral, a partir del mes de mayo de 2018, con un salario mensual de 1.000.000.

1.3. Otros contratos

Fecha Contratista Objeto del contrato Tipo de Contrato

Valor del Contrato

18/05/2019 Indra Moncada Implementación SGSST

Prestación de servicios $6.600.000

19/11/2018 Maritza Triana Estructuración

procesos administrativos


28/9/2018 Yolima Acosta Rujana

Atención demanda Cooseguridad


15/01/2018 Francisco Javier Ocampo

Atención demanda Miguel Rojas


17/10/2017 Francisco Javier Ocampo

Atención demanda Aldemar Suarez


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18/12/2018 Wilson Chacón Elaboración e instalación barandas


09/11/2018

Luceni Vélez Cifuentes Auditoria Externa Prestación

de servicios $4.000.000

08/01/2019 Casa Laser Suministro personal

de aseo y administrativo

Outsourcing De acuerdo al

servicio prestado

Contratos Jurídicos

Contratista Objeto del contrato Tipo de Contrato

Valor del Contrato

Yolima Acosta Recuperación de cartera

Prestación de servicios

De acuerdo a gestión.

Raúl Macías Recuperación de cartera



Martha Aguirre Recuperación de cartera



Se incluyen los contratos de la atención de las demandas del Sr. Miguel Rojas y Aldemar Suarez, firmados en 2017, por considerarse de gran importancia para los asambleístas.

1.4. Actividades de bienestar Del periodo octubre a diciembre de 2018 se realizaron tres (3) eventos de bienestar y recreación para la comunidad y el personal vinculado laboralmente al Conjunto: Día de los niños Novena de navidad Almuerzo para los empleados de despedida de año Decoración navideña zonas comunes Reconocimiento navideño a empleados

1.5. Ordenes de trabajo

La siguiente es la relación de órdenes de servicio y trabajo atendidas por la administración durante el 2018:

Gráfico. Órdenes por concepto realizadas durante el 2018.

1025 264

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101 55

MANTENIMIENTOS VARIOS JARDINERÍA ELECTRICOS PINTURA CITOFONIA Y PARABOLICA


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El 64% de las órdenes de servicio corresponde a mantenimientos varios, tales como arreglo e impermeabilización de tejados, limpiezas de vigas canales, arreglos en zonas comunes, mantenimiento y reconstrucción de andenes, el 16% corresponde a jardinería, la cual comprende corte de césped, poda y mantenimiento de jardines y árboles, el 9% corresponde a reparaciones eléctricas tales como arreglos a redes en zonas comunes, instalación y cambio de reflectores y bombillos.

Tabulación órdenes ejecutadas 2018:

Gráfico. Número de órdenes ejecutadas por trimestre y concepto 2018

2. Gestión Operativa

2.1. Mantenimiento locativo, compras y servicios El informe de la gestión operativa se presenta para el periodo comprendido entre el 1 de octubre y el 31 de diciembre de 2018 que corresponde al lapso de gestión de la actual administración, durante el cual se adelantaron las siguientes gestiones:

1. Lavado y recuperación de la plazoleta principal y andenes perimetrales. 2. Pintura de bancas y faroles de la plazoleta principal. 3. Arreglos locativos en la oficina de administración 4. Arreglos locativos en la casa de la cultura: pintura y reparación de techos y

paredes. 5. Reparaciones varias al sistema de presión de agua potable de las cuatro

zonas del Conjunto. 6. Arreglos de tubería de cuatro pulgadas en los bloques 49, 81, 52 por ruptura

y reposición de varios registros que se encontraban en mal estado. 7. Lavado de los cuatro tanques de almacenamiento con su respectiva

certificación.

ENE-MAR ABR-JUN JUL-SEP OCT-DICMANTENIMIENTOS VARIOS 351 320 235 119JARDINERÍA 110 57 66 31ELECTRICOS 78 39 34 2PINTURA 40 28 26 7CITOFONIA Y PARABOLICA 30 21 3 1

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8. Reclamaciones a Seguros CHUBB DE COLOMBIA por las demandas de Miguel Rojas Morales y Aldemar Suárez.

9. Generación del aviso a Seguros del Estado por la demanda de Cooseguridad.

10. Contratación del mantenimiento técnico preventivo y correctivo de los sistemas de presión de agua con la firma CAP Carlos Alonso Pinzón multiservicios hidráulico y civiles.

11. Contratación de la profesional Maritza Triana para el desarrollo del proyecto de restructuración de procesos administrativos.

12. Ejecución de la auditoria interna con el apoyo del contador Rodrigo Sosa. 13. Contratación de la auditoría externa con la contadora Luceni Vélez y el Sr.

Eugenio Jiménez.

3. Proyectos Ejecutados

3.1. Manejo de residuos sólidos La administración desarrollo diversas actividades para mitigar el problema ambiental del manejo de residuos sólidos y reciclaje, que se venía presentando al interior de la copropiedad con el uso de los contenedores metálicos: a) Contratación por parte de la administración anterior de la caracterización de

residuos sólidos con la firma ARASARI. Según recomendación de las personas expertas en el tema y que hacen parte del Comité de Medio Ambiente, no se continuó con las demás fases porque el alcance del proyecto no cumplía con las expectativas planteadas en la Asamblea General.

b) Realización del evento denominado RECICLATÓN en noviembre de 2018, evento en el cual, se desarrolló una campaña de vacunación de mascotas caninas y felinas, manejo de reciclaje, con la participación y apoyo de la UAESP, Secretaría de Salud, Secretaría de Medio Ambiente, y LIME. Se instalaron puntos de reciclaje para residuos aprovechables.

c) Solicitud al operador de aseo LIME para reposición y cambio de los antiguos contenedores de propiedad de Aseo Capital. Este cambio ha dado muy buenos resultados, eliminando los problemas de salubridad, facilitando la recolección de la basura y el aseo de los recipientes ya que es el mismo operador el que lo realiza. Con la llegada de los contenedores se realizaron campañas informativas a través de reuniones, circulares y volantes, y se contó el apoyo de dos gestoras ambientales que desarrollaron programas de sensibilización en el buen uso de los nuevos contenedores y separación en la fuente.

3.2. Auditorías internas

Ante la presentación de diversos hallazgos e irregularidades en los aspectos administrativos y financieros de la gestión desarrollada por el administrador Gustavo González, se procedió en una primera etapa a realizar una auditoria interna y el informe resultante fue entregado el día 17 de octubre al consejo de administración, que luego de analizarlo, procedió a ordenar la ejecución de una auditoria externa que brindara los elementos necesarios para determinar la totalidad de irregularidades o inconsistencias en la administración del señor González y la cuantificación de las pérdidas.


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3.3. Auditoria externa La señora Luceni Vélez Cifuentes y el señor Luis Eugenio Jiménez Montes, realizaron la auditoría externa contratada por la copropiedad. Esta auditoría tuvo como alcance la revisión de la información contable, del periodo comprendido entre el 1 de junio de 2017 al 31 de septiembre de 2018, con un costo de $4.000.000. En la reunión informativa convocada por la administración del Conjunto el pasado 2 de marzo, en la Casa Cultural, se presentó el informe de auditoría externa, donde se evidenciaron los principales hallazgos de este estudio, los cuales se resumen en la siguiente relación:

4. Jurídica

4.1. Demandas Miguel Rojas Morales

Demanda: Ordinaria Laboral: No. 2017-00554-00 Demandante: Miguel Rojas Morales. Demandado: Conjunto Residencial Paulo VI Segundo Sector. Caso: Laboral Contrato de Realidad. Resultado: fallo a favor de la copropiedad En sentencia del 14 de noviembre de 2018 el juzgado 23 laboral del circuito falla a favor de la Copropiedad, absolviendo de cualquier erogación ante el demandante.

Aldemar Suárez Rodríguez Proceso ordinario laboral 2017-569 Demandante: Aldemar Suárez Rodríguez Juzgado de primera instancia tercero laboral del circuito. Pronunciamiento de primer grado: El 13 de marzo de 2018, fue dictado fallo condenatorio contra el Conjunto Residencial Paulo VI Segundo Sector, El abogado Javier Ocampo en representación del Conjunto apelo tal sentencia y el proceso ingreso al despacho en el Tribunal Superior de Bogotá el día 26 de abril de 2018.

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El 7 de febrero de 2019, el tribunal estableció fecha para audiencia el 14 de febrero de 2019 a las dos de la tarde. En el mes marzo de 2019 el Tribunal dicta sentencia revocando la decisión de primera instancia y fallando a favor del Conjunto.

COOSEGURIDAD: Demanda: EJECUTIVA No. 2018-578 Demandante: COOSEGURIDAD Demandado: Conjunto Residencial Paulo VI Segundo Sector. La administración de la Copropiedad fue informada de la de la demanda ejecutiva No. 2018-578 de Cooseguridad contra el Conjunto Residencial Paulo Vi Segundo Sector, a raíz del embargo de las cuentas bancarias el día 28 de septiembre de 2018, proceso que cursa en el juzgado 64 Civil Municipal de Bogotá. Debido a esta situación, la apoderada, Dra. Yolima Acosta, procedió a notificarse de la demanda, la cual fue contestada el pasado 11 de octubre de 2018. El día 12 de octubre entró al despacho el proceso y salió el 17 de octubre ordenando correr traslado de las excepciones que la copropiedad contesto. Este término duró 3 días. El 31 de octubre la rama judicial entró en paro y su cese duró hasta el 14 de enero de 2019. El 18 de enero de 2019 el proceso entró al despacho, y se fijó audiencia para el mes de abril de 2019.

Incumplimiento contrato de obra civil suministro e instalación de 218 barandas. Reclamación Seguros del Estado: Se procedió a realizar la reclamación ante seguros del Estado, debido a la cobertura de anticipo y de cumplimiento, en fecha de 27 de diciembre de 2017, Seguros del Estado da contestación a la reclamación, mencionando que se debe completar la solicitud con el estado financiero del contrato y anexando los soportes de pago realizados a la contratista, proceso que ya fue adelantado por la administración. En el trámite correspondiente ante la aseguradora, ésta suspendió el procedimiento, hasta tanto no se tuviera decisión definitiva por parte del tribunal de arbitramento. Vale la pena señalar que era inviable continuar con el procedimiento arbitral pues obligaba a la copropiedad a pagar por honorarios de perito una suma de cercana a los $8.000.000 de pesos, situación totalmente inviable, teniendo en cuenta que la misma aseguradora ante quien se lleva la reclamación no quiso aportar los honorarios y que las pretensiones reales de este proceso se acercan a la suma de veinte millones de pesos. Con el Balance solicitado se procede a continuar con la reclamación presentada ante seguros del Estado.

4.2. Caso del apartamento 63016502 El inmueble 63016502 presenta una cartera a 31 de diciembre de 2018 de $84.869.859. Este apartamento se encuentra valorado en $264.069.000 de acuerdo al impuesto predial del año 2019. La administración se asesoró por parte de la abogada Dra. Yolima Acosta, con respecto a la situación de dicho inmueble que llevaba abandonado gran cantidad de tiempo, sin responsable ni doliente, con sus obligaciones pendientes frente a la copropiedad. Como resultado del concepto de la abogada la administración ha tomado posesión física del inmueble y ha procedido a realizar el pago de saldos pendientes, con el Acueducto de Bogotá y la Secretaria de Hacienda por valor de $8.632.796. Para continuar con el proceso legal de posesión de este inmueble, la asamblea ordinaria de delegados deberá aprobar por votación la continuidad del mismo.


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5. Cartera 5.1. Composición cartera a corte 31 de diciembre de 2018

La composición de la cartera a 31 de diciembre de 2018 presentaba la siguiente estructura:

CUOTA DE ADMINISTRACIÓN

CUOTA EXTRAORDINARIA

SALDOS OBRA HIDRÁULICA

GASTOS PROCESOS JUDICIALES

INTERESES DE MORA OTROS TOTAL

$ 398.853.226 $ 13.341.992 $ 7.433.104 $ 22.608.570 $ 365.168.938 $ 16.100.852 $ 823.506.682

6.2. Cartera por Abogado

Dra. Yolima Acosta $ 384.757.775 47% Dr. Raúl Macías $ 217.993.014 26% Dra. Martha Aguirre $ 132.959.275 16% Administración - Acuerdos $ 52.357.585 6% Administración - Pre jurídicos $ 35.439.034 4%

Total $ 823.506.682 100%

48%

2% 1% 3%

44%

2%

Cuota de administración

Cuota extraordinaria

Saldos obras hidráulicas

Gastos procesos Judiciales

Intereses de mora

Otros

47%

27%

16%

6% 4%

Dra. Yolima

Dr. Macias

Dra. Aguirre

Administracion - Acuerdos

Administracion - Prejuridicos

Gráfica. Distribución de la cartera por Abogados a 31 de diciembre de 2018.

Gráfica. Composición de la cartera por conceptos a 31 de diciembre de 2018.

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6.3. Cartera general

La cartera por inmueble presenta los siguientes saldos:

N° Inmueble Saldo N° Inmueble Saldo N° Inmueble Saldo 1 Apto 64035102 86.706.489 50 Apto 55014502 1.545.700 99 Apto 63016101 496.400 2 Apto 63016502 84.869.859 51 Local 4224247 1.380.648 100 Apto 47462502 490.200 3 Apto 50041401 66.600.666 52 Apto 59215301 1.340.504 101 Apto 71113302 480.000 4 Apto 39070101 55.708.957 53 Apto 86021402 1.338.963 102 Apto 79036101 478.077 5 Apto 89032201 53.848.585 54 Apto 75054202 1.271.500 103 Apto 90355501 457.458 6 Apto 77455101 48.425.929 55 Apto 41018202 1.190.118 104 Apto 72014402 427.673 7 Apto 66060502 30.959.833 56 Apto 71113402 1.143.400 105 Apto 69014202 411.000 8 Apto 92379102 30.568.188 57 Apto 81087302 1.138.800 106 Apto 69038102 411.000 9 Apto 81087301 25.331.444 58 Apto 72054102 1.127.700 107 Apto 69038202 411.000

10 Apto 86021101 23.494.164 59 Apto 50041302 1.119.200 108 Apto 69038301 411.000 11 Apto 54033101 22.205.520 60 Apto 73015502 1.115.300 109 Apto 69038402 411.000 12 Apto 45014502 20.011.273 61 Apto 53038502 1.008.135 110 Apto 93262501 406.896 13 Apto 52020501 18.229.894 62 Apto 84255102 952.700 111 Apto 49034201 402.700 14 Apto 77455402 16.867.073 63 Apto 72054201 943.200 112 Apto 69014302 399.700 15 Apto 88011401 16.129.900 64 Apto 67061502 932.800 113 Apto 50041501 397.000 16 Apto 84455401 10.333.858 65 Apto 41046502 932.400 114 Apto 83071401 386.100 17 Apto 50041201 9.061.158 66 Apto 60432301 919.800 115 Apto 45014101 370.600 18 Apto 52042402 8.490.724 67 Apto 39071101 917.104 116 Apto 45014201 369.355 19 Apto 85017501 8.103.558 68 Apto 41024401 915.358 117 Apto 72014202 364.116 20 Apto 56039502 7.894.606 69 Apto 70039201 911.800 118 Apto 50063401 363.900 21 Apto 61018202 7.326.826 70 Apto 52066101 903.600 119 Apto 68083501 363.900 22 Apto 72058402 7.127.058 71 Apto 59215402 876.893 120 Apto 90555201 363.900 23 Apto 79004301 6.948.958 72 Apto 68083202 811.700 121 Apto 69038501 363.104 24 Apto 62057101 6.867.237 73 Apto 69038302 774.900 122 Apto 46043201 362.800 25 Apto 51471201 6.428.980 74 Apto 72054202 759.500 123 Apto 91058502 361.700 26 Apto 50063402 6.232.473 75 Apto 64061101 759.400 124 Apto 53060401 356.400 27 Apto 91058501 5.647.314 76 Apto 85041101 749.500 125 Apto 76255101 356.400 28 Apto 52066502 4.818.510 77 Apto 91058401 743.400 126 Apto 69038101 321.000 29 Apto 58014301 4.207.863 78 Apto 48016102 738.900 127 Apto 69038401 321.000 30 Apto 46043502 3.930.373 79 Apto 52020302 728.200 128 Apto 88035402 317.873 31 Apto 93462402 3.709.700 80 Apto 86021401 728.200 129 Apto 58060201 300.000 32 Apto 44033301 3.340.704 81 Apto 71313502 712.216 130 Apto 58060301 300.000 33 Local 4905741 3.233.900 82 Apto 46017502 699.058 131 Apto 58060402 300.000 34 Local 4905735 3.058.800 83 Apto 93262502 670.000 132 Apto 72014501 281.500 35 Apto 72054101 2.930.900 84 Apto 75072102 667.500 133 Apto 70039501 275.200 36 Apto 81065102 2.926.773 85 Apto 58060501 649.680 134 Apto 82088501 269.200 37 Apto 72058502 2.710.598 86 Local 4604348 631.784 135 Apto 93462302 258.558 38 Apto 69038201 2.630.400 87 Apto 88035102 627.200 136 Apto 82072302 257.200 39 Apto 55014501 2.564.385 88 Apto 60232402 620.935 137 Apto 75082501 247.800 40 Apto 55036301 2.464.704 89 Apto 69014402 595.826 138 Apto 90555401 243.800 41 Apto 57111402 2.447.000 90 Apto 61040301 577.300 139 Apto 64035301 233.500 42 Apto 62057501 2.395.548 91 Apto 75054101 575.900 140 Apto 55036102 229.434 43 Apto 72054501 2.391.700 92 Apto 46065401 572.900 141 Apto 49014202 228.200 44 Apto 86043201 2.251.500 93 Apto 83089202 559.700 142 Apto 75054401 227.890 45 Apto 82072201 2.199.068 94 Apto 61040102 552.300 143 Apto 46017301 223.100 46 Apto 39071202 2.129.537 95 Apto 46043301 551.700 144 Apto 90355201 200.000 47 Apto 89056501 2.108.966 96 Apto 85041302 548.300 145 Cuantías Menores 13.383.144 48 Apto 41046302 2.084.637 97 Apto 71313301 521.838 49 Apto 56039201 1.692.455 98 Apto 53060302 512.900


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6. Comportamiento de ingresos y egresos enero a septiembre versus octubre a diciembre de 2018.

Durante el periodo de enero a septiembre de 2018, la copropiedad obtuvo ingresos promedio mensuales de $198.576.757 y egresos de $202.802.313. Para el periodo octubre a diciembre de 2018, el promedio de ingresos mensuales fue de $201.986.274 y los egresos de $186.363.583.

Concepto/Meses ENE-SEP Promedio Mes OCT-DIC Promedio Mes Ingresos 1.787.190.816 198.576.757 605.958.823 201.986.274 Egresos 1.825.220.820 202.802.313 559.090.750 186.363.583

7. Casa de la Cultura

Los eventos y talleres realizados en la Casa de la Cultura fueron los siguientes: Charla práctica de alimentación saludable: actividad gratuita, realizada el

viernes 22 de junio. Brigada de salud: actividad gratuita realizada el sábado 23 de junio con toma de

tensión, glucometría, oximetría y charla sobre el manejo del stress. Taller de agricultura urbana: dictado por el Jardín Botánico en el mes de julio Taller de cuidados y mantenimiento de jardines verticales: el 27 de julio

dictado por la Secretaría Distrital del Medio Ambiente. Vacaciones recreativas: Fueron organizadas diferentes actividades recreativas

por la señora Adriana Arango durante las épocas de vacaciones, semana de receso y en diciembre, en la Casa de la Cultura, Biblioteca Virgilio Barco, Parque el Lago y otros lugares de recreación de la ciudad.

El IDRD también participó en las vacaciones recreativas gratuitas del 10 al 15 de diciembre con variedad de actividades en el conjunto, el sector y para el cierre llevaron a los niños el martes 18 de diciembre a un concierto en el Movistar Arena.

150.000.000

160.000.000

170.000.000

180.000.000

190.000.000

200.000.000

210.000.000

220.000.000

230.000.000

240.000.000

250.000.000

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

Ingresos Egresos

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Entrenamiento de habilidades y servicio de calidad: en agosto y septiembre se dictaron a los empleados seis charlas con modalidad de conferencia taller.

Celebración día de los niños: Se realizó el 28 de octubre, con recreación, inflables, refrigerios, títeres, chiquiteca.

Clausura cultural del año 2018: El 14 de diciembre con presentaciones de bailes (flamenco, tango, milonga y danza folclórica), se presentó la agrupación coral con canciones de navidad canciones en guitarra y técnica vocal y música en teclado en la Casa de la Cultura.

Cursos nuevos: De mayo a diciembre de 2018 se programaron cursos nuevos de cocina saludable, agrupación coral infantil y juvenil, agrupación coral adultos, francés intermedio, ingles básico infantil y juvenil, ingles básico adultos, italiano, guitarra, triple y bandola, emprende tu negocio por internet desde casa, con buena acogida en la comunidad cada uno de los anteriormente mencionados.

7.1 Situacion financiera y contable de la Casa de la Cultura

Ingresos y Egresos Casa Cultural 2018 (*)

INGRESOS ENE-SEP OCT-DIC 2018 Cancha de tenis 13.710.500 5.223.000 18.933.500 Salón comunal 13.223.000 3.515.625 16.738.625 Uso gimnasio 6.181.026 1.521.250 7.702.276 Venta tintos y aromáticas 440.200 440.200 Alquiler mesas y sillas 511.000 202.500 713.500 Uso dispensadores 36.500 36.500 Ingresos por clases 2.405.250 784.500 3.189.750 Otros ingresos 234.600 256.000 490.600

Total Ingresos 36.705.576 11.539.375 48.244.951

EGRESOS ENE-SEP OCT-DIC 2018 Gastos de personal (**) 21.623.744 8.805.432 30.429.176** Gastos mantenimientos 2.071.199 4.900 2.076.099 Servicios públicos 2.123.887 576.040 2.699.927 Gastos elementos de aseo 179.032 304.829 483.861 Gastos Cafetería 516.086 302.961 819.047 Gastos Papelería y fotocopias 586.500 228.360 814.860 Gastos transportes urbanos 88.800 42.100 130.900 Gastos no previstos 600.000 81.299 681.299

Total Egresos 27.789.248 10.345.921 38.135.169

Resultado 8.916.328 1.193.454 10.109.782 (*) Este cuadro representa el resultado contable de ingresos y egresos de la Casa de la

Cultura para la vigencia 2018. (**) Este rubro corresponde al coordinador de la Casa de la Cultura y una persona de

servicios generales Como resultado de la gestión, la auditoría externa determinó un faltante de $17.122.147 en el efectivo de la Casa de la Cultura. A partir del primero de octubre


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Entrenamiento de habilidades y servicio de calidad: en agosto y septiembre se dictaron a los empleados seis charlas con modalidad de conferencia taller.

Celebración día de los niños: Se realizó el 28 de octubre, con recreación, inflables, refrigerios, títeres, chiquiteca.

Clausura cultural del año 2018: El 14 de diciembre con presentaciones de bailes (flamenco, tango, milonga y danza folclórica), se presentó la agrupación coral con canciones de navidad canciones en guitarra y técnica vocal y música en teclado en la Casa de la Cultura.

Cursos nuevos: De mayo a diciembre de 2018 se programaron cursos nuevos de cocina saludable, agrupación coral infantil y juvenil, agrupación coral adultos, francés intermedio, ingles básico infantil y juvenil, ingles básico adultos, italiano, guitarra, triple y bandola, emprende tu negocio por internet desde casa, con buena acogida en la comunidad cada uno de los anteriormente mencionados.

7.1 Situacion financiera y contable de la Casa de la Cultura

Ingresos y Egresos Casa Cultural 2018 (*)

INGRESOS ENE-SEP OCT-DIC 2018 Cancha de tenis 13.710.500 5.223.000 18.933.500 Salón comunal 13.223.000 3.515.625 16.738.625 Uso gimnasio 6.181.026 1.521.250 7.702.276 Venta tintos y aromáticas 440.200 440.200 Alquiler mesas y sillas 511.000 202.500 713.500 Uso dispensadores 36.500 36.500 Ingresos por clases 2.405.250 784.500 3.189.750 Otros ingresos 234.600 256.000 490.600

Total Ingresos 36.705.576 11.539.375 48.244.951

EGRESOS ENE-SEP OCT-DIC 2018 Gastos de personal (**) 21.623.744 8.805.432 30.429.176** Gastos mantenimientos 2.071.199 4.900 2.076.099 Servicios públicos 2.123.887 576.040 2.699.927 Gastos elementos de aseo 179.032 304.829 483.861 Gastos Cafetería 516.086 302.961 819.047 Gastos Papelería y fotocopias 586.500 228.360 814.860 Gastos transportes urbanos 88.800 42.100 130.900 Gastos no previstos 600.000 81.299 681.299

Total Egresos 27.789.248 10.345.921 38.135.169

Resultado 8.916.328 1.193.454 10.109.782 (*) Este cuadro representa el resultado contable de ingresos y egresos de la Casa de la

Cultura para la vigencia 2018. (**) Este rubro corresponde al coordinador de la Casa de la Cultura y una persona de

servicios generales Como resultado de la gestión, la auditoría externa determinó un faltante de $17.122.147 en el efectivo de la Casa de la Cultura. A partir del primero de octubre


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del año 2018, la nueva administración adoptó medidas de verificación y control para el adecuado manejo de los recursos. El siguiente cuadro muestra el comportamiento del último trimestre de los depósitos y retiros de la cuenta bancaria en concordancia con los registros contables.

Movimiento Cuenta BCSC 0078 - Casa de la Cultura

Saldo Anterior OCT NOV DIC Saldo

Depósitos 250.358 10.849.800 9.081.000 7.184.670 27.365.828

Retiros - 6.411.853 18.319.265 24.731.118

Saldo a 31 Diciembre 2.634.710

7.2 Medidas correctivas del proceso de Tesorería, para los ingresos y egresos de la Casa de la Cultura.

1. Manejo de Efectivo A partir del día 18 de octubre de 2018 todos los movimientos de recaudo y pagos se realizan a través del Banco Caja Social, no se reciben ni se realizan pagos en efectivo. De igual manera los profesores de la Casa de la Cultura no están autorizados para recibir efectivo relacionado con el pago de sus servicios. Todo el recaudo se recibe en la cuenta bancaria de Casa de la Cultura.

2. Control Documental Existe una mayor exigencia de la documentación que soporta las transacciones de aplicación de ingresos y egresos, lo que permite asegurar un adecuado manejo de los recursos.

3. Información Contable A partir del 1 de enero de 2019 la información del espacio público se registra en un sistema contable totalmente independiente de la administración. Lo que permite independizar los registros contables, soportes y manejo de recursos.

4. A partir de 2019 se centralizo el registro y aplicación de Ingresos de cursos, alquiler de salón comunal, alquiler de cancha de tenis, en la oficina de la coordinación de la Casa de la Cultura, lo que permite un mayor control de los recursos y de los servicios prestados.

8. Seguridad y Vigilancia

Los principales aspectos de los servicios presentados por la compañía de seguridad y vigilancia IVAEST LTDA se resumen así: 8.1. Siniestralidad:

Durante el año 2018 se presentaron 44 novedades, las cuales se clasifican así: 11 novedades de bicicletas. 25 novedades por daños a vehículos, de las cuales se comprobó que un

85% de éstas no fueron causadas dentro de la copropiedad. 6 hurtos a apartamentos. 1 hurto de motocicleta.


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del año 2018, la nueva administración adoptó medidas de verificación y control para el adecuado manejo de los recursos. El siguiente cuadro muestra el comportamiento del último trimestre de los depósitos y retiros de la cuenta bancaria en concordancia con los registros contables.

Movimiento Cuenta BCSC 0078 - Casa de la Cultura

Saldo Anterior OCT NOV DIC Saldo

Depósitos 250.358 10.849.800 9.081.000 7.184.670 27.365.828

Retiros - 6.411.853 18.319.265 24.731.118

Saldo a 31 Diciembre 2.634.710

7.2 Medidas correctivas del proceso de Tesorería, para los ingresos y egresos de la Casa de la Cultura.

1. Manejo de Efectivo A partir del día 18 de octubre de 2018 todos los movimientos de recaudo y pagos se realizan a través del Banco Caja Social, no se reciben ni se realizan pagos en efectivo. De igual manera los profesores de la Casa de la Cultura no están autorizados para recibir efectivo relacionado con el pago de sus servicios. Todo el recaudo se recibe en la cuenta bancaria de Casa de la Cultura.

2. Control Documental Existe una mayor exigencia de la documentación que soporta las transacciones de aplicación de ingresos y egresos, lo que permite asegurar un adecuado manejo de los recursos.

3. Información Contable A partir del 1 de enero de 2019 la información del espacio público se registra en un sistema contable totalmente independiente de la administración. Lo que permite independizar los registros contables, soportes y manejo de recursos.

4. A partir de 2019 se centralizo el registro y aplicación de Ingresos de cursos, alquiler de salón comunal, alquiler de cancha de tenis, en la oficina de la coordinación de la Casa de la Cultura, lo que permite un mayor control de los recursos y de los servicios prestados.

8. Seguridad y Vigilancia

Los principales aspectos de los servicios presentados por la compañía de seguridad y vigilancia IVAEST LTDA se resumen así: 8.1. Siniestralidad:

Durante el año 2018 se presentaron 44 novedades, las cuales se clasifican así: 11 novedades de bicicletas. 25 novedades por daños a vehículos, de las cuales se comprobó que un

85% de éstas no fueron causadas dentro de la copropiedad. 6 hurtos a apartamentos. 1 hurto de motocicleta.

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8.2. Capacitaciones al personal de vigilancia Durante el año 2018 la empresa de seguridad IVAEST Ltda., capacitó al personal para resolver cualquier anomalía o situación que se pudiese presentar durante la jornada de servicio.

8.3. Atención PQRS: En el año 2018 se atendieron oportunamente las novedades presentadas por los residentes, respondiendo según lo pactado en el contrato y con diligencia.

8.4. Fondo de Garantías: Para el año 2019 el fondo de garantías corresponde a una provisión mensual de $1’000.000 de pesos, que se descuenta de la facturación del servicio de seguridad y cuyo objetivo es contar con los recursos para responder por eventualidades o incidentes en que efectivamente exista responsabilidad por parte del personal de seguridad.

8.5. Liquidación año 2018: Para diciembre del año 2018 se realizó la liquidación total del contrato firmado por las partes, dejando cuentas a paz y salvo con el contratista.

8.6. Contrato 2019: La Administración efectuó el proceso de convocatoria y selección de la compañía de vigilancia durante el mes de noviembre. Se recibieron siete propuestas. Las propuestas fueron estudiadas por el Consejo de Administración y después de revisar el cumplimiento de requisitos, se calificaron varios aspectos entre ellos, la parte comercial, financiera y técnica, evaluando factores como siniestralidad, atención de quejas y reclamos y efectividad frente a sucesos presentados. La decisión del consejo de administración fue que la empresa de seguridad IVAEST LTDA siguiera prestando sus servicios a la copropiedad durante el año 2019.

9. Sistema de Gestión Seguridad y Salud en el Trabajo (SG-SST)

De acuerdo con los requisitos establecidos en la Resolución 0312 de 2019, que derogó la Resolución 1111 de 2017, a marzo de 2019, se ha cumplido con el 73% de las actividades. La siguiente grafica resume el comportamiento en cuanto al avance en este proyecto, a la luz del cumplimiento de los requisitos legales. La meta para el año 2019 es lograr un avance del 90%, con las siguientes actividades propuestas:

a. Implementar el programa de alturas Determinar puntos de anclaje Realizar cursos de alturas equipo de trabajo Comprar los equipos de alturas

34%

70% 73%

AÑO 2017 AÑO 2018 AÑO 2019

NIVEL DE CUMPLIMIENTO ESTANDARES SGSST


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Establecer programa de alturas. Alternativa: Tercerizar el servicio con contratistas que cumplan con las

actividades.

b. Fortalecer el plan de emergencias Complementar los equipos de emergencia

Señalizar rutas de emergencia Realizar planos de rutas de salida Señalizar rutas peatonales Señalizar áreas Comprar kit de emergencia para brigadistas, lámparas y alarma de

emergencia Complementar equipos de emergencias (botiquín, extintores)

Conformar el comité de emergencia Establecer el comité de emergencia. Realizar el ejercicio de simulacro

c. Definir los programas de vigilancia epidemiológica de riesgo biomecánico.

Se han presentado 5 enfermedades laborales por lo que se debe implementar el programa de prevención para manejo de enfermedad laboral.

Diseñar e implementar el programa de pausas activas.

d. Establecer programas de vigilancia epidemiológica de riesgo psicosocial. e. Establecer protocolos de trabajo seguro:

Espacios confinados Trabajos eléctricos Trabajos en alturas. Trabajos locativos.

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INFORME DEL VEEDOR El señor veedor informo a la administración que su informe será presentado a la asamblea en forma verbal durante la asamblea.

DICTAMEN DEL REVISOR FISCAL


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ESTADOS FINANCIEROS-CERTIFICACIÓN-NOTAS


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Nota 2018 2017ACTIVOS

Efectivo y equivalentes al efectivo 7 $ 493.415.351 $ 846.995.405

Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar corrientes 8 352.150.058 166.611.040

Otros activos financieros corrientes (Efectivo Restringido) 9 154.301.113 40.459.554

Otros activos no financieros corrientes 10 1.842.312 6.996.740

Activos corrientes totales 1.001.708.835 1.061.062.739

Activos no corrientesPropiedades, planta y equipo 11 349.378.219 335.000.096

Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar no corrientes 8 287.621.790 282.438.624

Activos no corrientes totales 637.000.009 617.438.720

Activos totales 1.638.708.844$ 1.678.501.459$

PASIVOS Y PATRIMONIO NotaPasivos corrientesCuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar 12 34.217.430 70.426.941

Pasivos por Impuestos corrientes 13 483.987 1.640.032

Otros pasivos no financieros corrientes 14 563.510.668 709.808.439

Prestaciones laborales y seguridad social empleados 15 57.079.888 70.135.369

Pasivos corrientes totales 655.291.973 852.010.780

Pasivos totales 655.291.973 852.010.780

PatrimonioResultado del ejercicio $ 146.576.154 $ 94.830.680

Fondo de imprevistos 16 153.701.023 103.350.987

Otras participaciones en el patrimonio 17 121.987.222 121.987.222

Ganancias acumuladas 69.070.244 - 25.760.437

Ganancias acumuladas (Adopción por primera vez NIIF) 18 207.044.256 247.044.256

Superávit por revaluación 285.037.973 285.037.972

Patrimonio total 983.416.871 826.490.680

Pasivos y patrimonio totales 1.638.708.844$ 1.678.501.459$

Estado de situación financiera CONJUNTO RESIDENCIAL PAULO VI SEGUNDO SECTOR

(Cifras expresadas en pesos)a corte de 31 de Diciembre de

Nit 830.119.789-6

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NotaIngresos de actividades ordinarias 19

Descuentos cuotas de administración

Ingresos netos de actividades ordinarias

Otros Ingresos 20

Gastos de AdministraciónPersonal 21

Honorarios 22

Impuestos

Servicios y mantenimiento 23

Seguros 24

Depreciación

Otros gastos de administración 25

Total Gastos de Administración

Resultado por actividades de operación

Otros gastos

Costos Financieros

Resultado del ejercicio

CONJUNTO RESIDENCIAL PAULO VI SEGUNDO SECTOREstado del Resultado

a corte de 31 de Dicimebre de(Cifras expresadas en pesos)

2017

1.034.337

732.333.401

92.503.422

1.339.000

1.214.093.344

131.141.648

2.541.861.549

184.958.426-

2.356.903.123

91.334.910

94.830.680$

3.461.422

175.668.483

2.350.540.720$

97.697.313$

1.832.297

2.664.816.306

184.300.438-

2.480.515.868

2018

65.877.482

94.458.719

1.299.247.987

130.917.970

126.606.850

8.038.807

1.580.000

733.993.275

3.896.414

146.576.154$

2.394.843.608$

1.077.174

151.549.742$

Nit 830.119.789-6


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2018 2017

Flujo de efectivo procedente de actividades de operación:

Resultado del año 146.576.154 94.830.679

Depreciación 8.038.807 3.461.422

Disminuciones (aumentos) de activos que afectan el flujo de efectivo:Deudores comerciales y otras cuentas por cobrar -190.722.184 16.511.053Otros activos financieros corrientes -113.841.560 -3.323.636Otros activos no financieros 5.154.428 303.828.960

Disminuciones de pasivos que afectan el flujo de efectivo:Cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar -36.209.511 -23.858.378Pasivos por Impuestos corrientes -1.156.045 538.764Otros pasivos financieros corrientes -146.297.771 -800.073.485Beneficios a los empleados -13.055.481 8.947.598

Flujo neto de efectivo procedente de actividades de la operación 341.513.162-$ 399.137.022-$

Flujo de efectivo procedente de actividades de financiamiento:

Obtención y pago de préstamos bancarios, neto 0 -1.426.923

Flujo neto de efectivo procedente de actividades de financiamiento -$ 1.426.923-$

Flujo de efectivo originado procedente de actividades de inversión:

Adquisición de activos fijos -22.416.930 -12.600.000

Apropiación - Disminución del fondo de imprevistos 50.350.037 -7.836.791

Ajustes Adopcion por primera vez -40.000.000 0

Flujo neto de efectivo utilizado en actividades de inversión 353.580.055-$ 421.000.736-$

Incremento neto en efectivo y equivalentes al efectivo 353.580.055-$ 421.000.736-$

Efectivo y equivalente al efectivo, al principio del periodo 846.995.405$ 1.267.996.141$

Efectivo y equivalente al efectivo, al final del periodo 493.415.351$ 846.995.405$

CONJUNTO RESIDENCIAL PAULO VI SEGUNDO SECTOREstado de cambios en la situación financiera

(Cifras expresadas en pesos)por los años terminados el 31 de diciembre de

Nit 830.119.789-6

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Políticas Contables y Notas Explicativas a los Estados Financieros para el año terminado el 31 de diciembre de 2018

(Cifras expresadas en pesos colombianos)

1. Información general de la Copropiedad y negocio en marcha

El CONJUNTO RESIDENCIAL PAULO VI SEGUNDO SECTOR (en adelante, la Copropiedad), con Nit. 830.119.789-6 y domicilio principal en la ciudad de Bogotá, Colombia, está ubicado en la Carrera 57Bis 57B - 16, entidad sin ánimo de lucro constituida mediante Escritura Pública N° 1542 del 7 de marzo de 2003, corrida ante la Notaria 19 del Circulo Notarial de Bogotá D.C., mediante el cual se acogen al régimen de propiedad horizontal que trata la Ley 675 de 2001, reconocida bajo la Personería Jurídica N° 088 inscrita el 25 de abril de 2003 ante la Alcaldía local de Teusaquillo; y se encuentra registrada en la oficina de instrumentos Públicos en el Folio de matrícula 50C245668. El término de duración de la sociedad es indefinido. Su objeto principal es la administración, mantenimiento, seguridad y vigilancia de los bienes comunes de los propietarios.

2. Declaración de cumplimiento con las NIIF para las PYMES

Los estados financieros de la Copropiedad, entidad individual, correspondientes a los años terminados el 31 de diciembre de 2018 y 2017 han sido preparados de acuerdo con las Normas de Contabilidad y de Información Financiera aceptadas en Colombia (NCIF), establecidas en la Ley 1314 de 2009 para preparadores de la información financiera pertenecientes al Grupo 2, reglamentadas por el Decreto Único Reglamentario 2420 de 2016 modificado por el Decreto 2496 de 2016. Las NCIF se basan en la Norma Internacional de Información Financiera (NIIF) para Pequeñas y Medianas Entidades (PYMES) en Colombia – NIIF para las PYMES, emitida por el Consejo de Normas Internacionales de Contabilidad (International Accounting Standards Board – IASB); la norma de base corresponde a la traducida al español y emitida al 31 de diciembre de 2016 por el IASB. Y lo dispuesto en la Orientación Técnica N° 15 emitida por el Consejo Técnico de la Contaduría Pública para Copropiedades de uso Residencial o Mixto (Grupo 1,2 y 3) del 20 de octubre de 2015.

3. Normas aplicadas por primera vez durante el año

En el año 2015 se emitió la nueva versión de Norma Internacional de Información Financiera para Pequeñas y Medianas Entidades (NIIF para las PYMES) cuya aplicación en Colombia fue a partir del primero (1) de enero de 2017 según lo estipulado en el decreto 2496 de 2015, los cambios de reconocimiento, medición, presentación y revelación fueron aplicados durante este periodo por primera vez. El cambio no tuvo efecto financiero material, esto y otros aspectos clave se muestran en los anexos de los Estados Financieros. Para la vigencia 2018 no se aplicó ninguna norma por primera vez.

4. Resumen de políticas contables

4.1. Consideraciones generales Las principales políticas contables que se han utilizado en la preparación de estos estados financieros se resumen a continuación. Estas políticas contables se han utilizado a lo largo de los períodos presentados en los estados financieros, excepto cuando la Copropiedad ha aplicado ciertas excepciones durante la transición a las NIIF para PYMES. 4.2. Moneda funcional La moneda funcional de la Copropiedad es el peso colombiano dado que es la moneda del entorno económico principal en el que genera y usa el efectivo. Por lo tanto, la Copropiedad maneja sus registros contables en dicha moneda, la cual, a su vez, es la usada para la presentación de los estados financieros.

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4.3. Efectivo y equivalentes de efectivo Se incluye dentro del efectivo todos los dineros que la Copropiedad tiene disponibles para su uso inmediato en caja, cuentas corrientes y cuentas de ahorro y se mantienen a su valor nominal.

Se incluyen en los equivalentes al efectivo las inversiones con vencimiento menor a tres meses, de gran liquidez y que se mantienen para cumplir compromisos de pago a corto plazo. Se valoran a los precios de mercado. 4.4. Instrumentos Financieros

4.4.1. Cuentas por cobrar Comprenden las expensas comunes ordinarias, extraordinarias, fondo de imprevistos, entre otros, que se realizan con condiciones de crédito normales, y los valores de las cuentas por estos activos financieros se reconocen inicialmente a su precio de transacción.

Posteriormente se miden a costo amortizado utilizando el método de interés efectivo, menos la provisión por deterioro. Los cobros se realizan en condiciones normales de crédito y las cuentas por cobrar comerciales generan los intereses previstos en el artículo 30 de la Ley 675 de 2001.

Cuando existe evidencia objetiva de que los montos registrados de las cuentas por cobrar no son recuperables, la pérdida por deterioro se reconoce en resultados. 4.4.2. Activos financieros corrientes y no corrientes Las inversiones en activos financieros corrientes se reconocen inicialmente al costo más cualquier costo de transacción y su medición posterior se realiza con base en el método del costo amortizado que tiene en cuenta la tasa de interés efectiva. Los intereses devengados, así como el efecto de la valoración al costo amortizado se reconocen como aumento del fondo correspondiente o en los resultados como ingresos financieros. Las inversiones no corrientes comprenden inversiones en capital de otra empresa. Se reconocen inicialmente por su precio de transacción. Después del reconocimiento inicial, estas inversiones se mantienen al costo menos cualquier deterioro de valor. 4.4.3. Proveedores y cuentas por pagar Los proveedores y cuentas por pagar son obligaciones basadas en condiciones de crédito normales y no tienen intereses. 4.4.4. Retiro de los activos financieros Los activos financieros se retiran de los estados financieros cuando los derechos contractuales a recibir los flujos de efectivo del activo expiran, o cuando el activo financiero y sustancialmente todos los riesgos y beneficios han sido transferidos. Usualmente, ello ocurre cuando se recibe el dinero producto de la liquidación del instrumento o por el pago del saldo deudor. 4.4.5. Deterioro de valor de los activos financieros Todos los activos financieros, excepto aquellos que se llevan a valor razonable con cambios en resultados, se revisan por deterioro al menos al final de cada año para determinar si existe evidencia objetiva de su deterioro. Se aplican diferentes criterios para determinar el deterioro de cada categoría de activos financieros, según se describe a continuación.

Las cuentas por cobrar significativas individualmente se consideran para deterioro cuando están vencidas o cuando existe evidencia objetiva de que un cliente caerá en incumplimiento como resultado de uno o más eventos que ocurrieron después del reconocimiento inicial del activo que tienen impacto en los flujos de efectivo futuros estimados del saldo de la deuda.


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Los criterios que se utilizan para determinar que existe una evidencia objetiva de una pérdida por deterioro son: i) dificultades financieras significativas del deudor, ii) incumplimiento en sus pagos, iii) concesiones especiales otorgadas para el pago al tercero, y, iv) es probable que el deudor entre en quiebra o en ley de intervención económica.

Si se considera que existe evidencia objetiva de deterioro para un activo financiero evaluado individualmente, el activo se agrupa con otros activos financieros con características de riesgo crediticio similares y es colectivamente evaluado por deterioro. Los activos que son individualmente evaluados por deterioro no están incluidos en la evaluación colectiva de deterioro.

Si hay evidencia objetiva de que una pérdida por deterioro se ha incurrido, se estiman los flujos de efectivo futuros a recuperar mediante un análisis y proyección que considera la probabilidad de deterioro y la estimación del valor que no se recuperará basados en el análisis de todos los factores que afectan el activo financiero.

Con base en el resultado de los análisis antes indicados, se realiza la estimación de la pérdida bajo los siguientes criterios cuantificables considerando la diferencia entre el valor presente de los flujos de efectivo futuros con respecto al valor en libros del activo financiero. El valor presente de los flujos de efectivo futuros estimados se descuenta a la tasa de interés efectiva original del activo financiero. Si un activo financiero tiene una tasa de interés variable, la tasa de descuento para medir cualquier pérdida por deterioro es el tipo de interés efectivo actual.

Se crea una subcuenta de deterioro de deudores como menor valor de las cuentas por cobrar con cargo a los gastos del período. La estimación de dichas pérdidas se realiza de la siguiente forma:

Si en un período posterior, el valor de la pérdida por deterioro disminuye como consecuencia de un evento ocurrido después de que el deterioro fue reconocido, la reversión de la pérdida por deterioro se reconoce en resultados. 4.5. Propiedades, planta y equipo Las propiedades, planta y equipo se reconocen cuando la Copropiedad recibe los riesgos y beneficios asociados al activo. Se reconocen como propiedades, planta y equipo aquellos recursos tangibles, de uso de más de un año, que sea probable que generen beneficios económicos futuros o sirvan para fines administrativos y cuyo costo sea superior a 50 UVT.

La medición inicial se realiza al costo, el cual incluye el precio de compra, neto de descuentos y rebajas, más todos los costos directamente atribuibles a la ubicación del activo en el lugar y en las condiciones necesarias para que pueda operar de la forma prevista por la Administración. En su medición posterior, la Copropiedad utiliza el modelo de la revaluación.

La depreciación se reconoce sobre la base de línea recta para reducir el costo menos su valor residual estimado de las propiedades, planta y equipo. Para el cálculo de la depreciación de las propiedades, planta y equipo se utilizan las siguientes vidas útiles:

CLASE DE ACTIVO FIJO TIEMPOS (AÑOS)

Construcciones y Edificaciones Entre 50 y 100 Muebles y enseres Entre 5 y 10 Equipo de computación y comunicación Entre 3 y 5

Anualmente se revisa la vida útil y el valor residual de los activos, y si existen cambios significativos, se revisa la depreciación de forma prospectiva para reflejar las nuevas expectativas.

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Las erogaciones por reparaciones menores, mantenimiento normal de los activos y todas aquellas actividades que mantienen el servicio y capacidad de uso del activo en condiciones normales se cargan a gastos del período.

El valor en libros de un elemento de propiedades, planta y equipo se retira de los activos cuando se vende o cede a un tercero transfiriendo los riesgos y beneficios y/o cuando no se espere obtener beneficios económicos futuros por su uso o venta. Las ganancias o pérdidas que se deriven del retiro se reconocen en resultados como parte de “otros ingresos u otros gastos’, según corresponda. 4.6. Deterioro del valor de los activos no financieros Para efectos de evaluar el deterioro de las propiedades, planta y equipo, la Copropiedad agrupa los activos en los niveles más bajos para los cuales existe un ingreso de efectivo independiente (unidades generadoras de efectivo). Como resultado, los activos se prueban individualmente para deterioro.

Al cierre de cada año, la Copropiedad evalúa si existe algún indicio de deterioro del valor de algún activo. Si existen indicios de un posible deterioro del valor, se estima y compara el valor recuperable de cualquier activo afectado con su valor en libros. El valor recuperable es el mayor entre el valor razonable del activo menos los gastos de venta y su valor de uso. El valor de uso se determina como el valor presente de los flujos de caja futuros netos que generarán el activo o la unidad generadora de efectivo descontados a la tasa que mejor refleje las condiciones económicas del activo de la Copropiedad.

Si el valor recuperable estimado es inferior al costo neto en libros del activo, se reduce el valor en libros al valor recuperable estimado, y se reconoce una pérdida por deterioro del valor, la cual se contabilizada en los resultados como gastos o mediante una disminución del superávit por revaluación de activos, en caso de existir.

Si una pérdida por deterioro del valor se revierte posteriormente, el valor en libros del activo se incrementa hasta la estimación revisada de su valor recuperable, sin superar el valor que habría sido determinado si no se hubiera reconocido ninguna pérdida por deterioro de valor del activo en años anteriores. Una reversión de una pérdida por deterioro de valor se reconoce inmediatamente en resultados. 4.7. Obligaciones financieras Las obligaciones financieras se reconocen cuando la Copropiedad recibe el producto del préstamo. Se miden en su reconocimiento inicial a su valor nominal, neto de los costos incurridos en la transacción. En su medición posterior, se valoran al costo amortizado con base en la tasa de interés efectiva de la deuda. Cualquier diferencia entre cada valoración, se reconoce como gastos financieros.

Los préstamos cuyo vencimiento estén dentro de los doce meses siguientes a la fecha del cierre anual se clasifican en el pasivo corriente, los demás préstamos se clasifican como pasivo no corriente. Las obligaciones financieras se retiran del pasivo cuando se pagan, liquidan, o expiran. 4.8. Proveedores y cuentas por pagar Los proveedores y cuentas por pagar son obligaciones basadas en condiciones de crédito normales y no tienen intereses. Se reconocen cuando la Copropiedad ha adquirido una obligación generada al recibir los riesgos y beneficios de bienes comprados o al recibir los servicios acordados. Se miden por el valor acordado con el proveedor. 4.9. Prestaciones laborales y seguridad social empleados Los beneficios a los empleados incluyen salarios, cesantías, vacaciones, prima legal, intereses a las cesantías y todos aquellos conceptos que remuneran el servicio que prestan los empleados a la Copropiedad y que se espera liquidar totalmente antes de los doce meses


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siguientes al cierre anual sobre el que se informa. Estos beneficios son reconocidos en la medida en que el empleado presta sus servicios a la Copropiedad y se miden por el valor establecido en las normas laborales y/o en los acuerdos individuales establecidos entre el empleado y la Copropiedad. 4.10. Provisiones y contingencias Las provisiones comprenden estimaciones de pérdidas probables y cuantificables sobre la Copropiedad. Su reconocimiento se realiza cuando se tiene una obligación presente legal o asumida como resultado de eventos pasados, es probable que se requiera de la salida de recursos para su pago y su valor se puede estimar confiablemente. Aquellas contingencias de pérdida en contra de la Copropiedad que no sean cuantificables y/o sean inciertas no se reconocen en los estados financieros. Las provisiones se miden al valor presente de los desembolsos que se espera se requerirán para cancelar la obligación, utilizando como tasa de descuento la tasa de interés promedio de los créditos bancarios de la Copropiedad.

Las contingencias de ganancias a favor de la Copropiedad no se reconocen hasta tanto se tenga la certeza de obtener el beneficio económico de las mismas. 4.11. Reservas Se registran como reservas las apropiaciones autorizadas por la Asamblea General, con cargo a los resultados del año para el cumplimiento de disposiciones legales. Su reconocimiento se realiza en el momento en que la Asamblea de Accionistas aprueba la apropiación. 4.12. Reconocimiento de ingresos de actividades ordinarias Los ingresos se miden por referencia al valor razonable del pago recibido o por recibir por la Copropiedad de los cobros realizados, sin contar impuestos y neto de rebajas, descuentos comerciales y similares. La política contable para cada grupo de ingresos es la siguiente:

4.12.1. Ingresos Ordinarios Corresponde a expensas comunes ordinarias y fondo de imprevistos, expensas comunes de bienes de uso exclusivo, cuotas extraordinarias la explotación de bienes comunes, tales como arrendamientos, parqueaderos, etc. Se miden al valor acordado entre las partes. 4.12.2. Otros ingresos Corresponden a ingresos obtenidos durante el período por conceptos distintos al objeto social de la Copropiedad, pero que representan un incremento en los beneficios económicos en la copropiedad, tales como, Ingresos por rendimientos financieros e intereses, reintegro de costos y gastos, entre otros.

4.13. Reconocimiento de costos y gastos La Copropiedad reconoce sus costos y gastos en la medida en que ocurran los hechos económicos en forma tal que queden registrados sistemáticamente en el periodo contable correspondiente (causación), independiente del momento de su pago. 4.14. Clasificación en activos y pasivos corrientes y no corrientes La Copropiedad clasifica como activos corrientes aquellas partidas que: i) espera realizar, vender o consumir en su ciclo normal de operación, que es de doce meses, ii) mantiene principalmente con fines de negociación, iii) espera realizar dentro de los doce meses siguientes después del período sobre el que se informa, o iv) son efectivo o equivalente al efectivo. Todos los demás activos se clasifican como no corrientes.

La Copropiedad clasifica como pasivos corrientes aquellas partidas que: i) espera liquidar en su ciclo normal de operación, que es de doce meses, ii) mantiene principalmente con fines de negociación, iii) deben liquidarse dentro de los doce meses siguientes a la fecha del periodo sobre el que se informa, o iv) no tienen un derecho incondicional de aplazar su pago al menos en los doce meses siguiente a la fecha de cierre. Todos los demás pasivos se clasifican como no corrientes.

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5. Supuestos clave de la incertidumbre en la estimación Al preparar los estados financieros, la Administración asume una serie de juicios, estimados y supuestos sobre el reconocimiento y medición de activos, pasivos, ingresos y gastos. Estos juicios y estimaciones son evaluados periódicamente basados en la experiencia y otros factores. Los resultados reales pueden diferir de las estimaciones realizadas y podrían requerir de ajustes significativos en el valor en libros de los activos y pasivos afectados.

Las estimaciones más significativas corresponden a: 5.1. Deterioro de deudores Se considera la situación de cada deudor a la fecha del estado financiero, así como sus características, vencimientos, dificultades financieras, ambiente económico en el que se desenvuelve, entre otros. La Copropiedad posee información financiera actualizada de cada uno de sus clientes. Basado en dichos análisis e información, para cada deudor, se realiza la estimación de los flujos futuros esperados a recibir los cuales se descuentan a la tasa de interés efectiva original del deudor hallando, de esta forma, el valor presente de los mismos el cual es comparado con el valor en libros siendo la diferencia el deterioro de valor. El deterioro de valor de los deudores puede modificarse en un futuro por situaciones económicas, legales y de mercado que afecten los deudores y su futuro pago. 5.2. Deterioro de propiedades, planta y equipo En la evaluación de deterioro, la Copropiedad determina el valor recuperable de cada activo basada en el mayor entre el valor de uso o el valor razonable, neto de los activos. En la determinación del valor de uso se realizan estimaciones de los flujos de efectivo futuros esperados y se determina una tasa de interés para calcular su valor presente.

La incertidumbre de la estimación se relaciona con los supuestos sobre los resultados de operación futuros que genere el activo, así como con la determinación de una tasa de descuento adecuada. De otro lado, el valor razonable de los activos puede verse afectada por cambios en el mercado o en las condiciones y uso de los activos. 5.3. Provisiones La estimación para las provisiones para atender pleitos probables y cuantificables es realizada con base en el estado de cada proceso y la determinación de los desenlaces posibles usando los criterios legales proporcionados por los abogados de la Copropiedad a la fecha de cierre. La información puede cambiar en un futuro de acuerdo con las decisiones de los jueces y la existencia de nueva información de cada pleito. 5.4. Activos por impuestos diferidos La evaluación de las rentas liquidas fiscales futuras contra los que los activos por impuestos diferidos se pueden utilizar se basa en el último pronóstico presupuestado aprobado por la Copropiedad, que se ajusta para ingresos no gravables y gastos deducibles y otras variables tributarias significativos. Cuando los ingresos fiscales previsibles indican que la Copropiedad no es capaz de utilizar plenamente un activo por impuesto diferido, se reconoce solamente hasta el monto que se espera utilizar. En un futuro, las cifras de los presupuestos y proyecciones pueden cambiar debido a la evolución de la Copropiedad y nuevas normas tributarias, lo que podría implicar una modificación en la determinación del activo por impuesto diferido.

6. Administración del riesgo

La Copropiedad está expuesta a los siguientes riesgos relacionados con el uso de instrumentos financieros: Riesgo de crédito Riesgo de liquidez Riesgo de mercado

Marco de administración de riesgo La Administración de la Copropiedad es responsable por establecer y supervisar la estructura de administración de riesgo. Además, es responsable por el desarrollo y el monitoreo de las políticas de administración de riesgo.


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Las políticas de administración de riesgo de la Copropiedad son establecidas con el objeto de identificar y analizar los riesgos enfrentados por la Copropiedad, fijar límites y controles de riesgo adecuados, y para monitorear los riesgos y el cumplimiento de los límites. Se revisan regularmente las políticas y los sistemas de administración de riesgo a fin de que reflejen los cambios en las condiciones de mercado y en las actividades de Copropiedad. La Copropiedad, a través de sus normas y procedimientos de administración, pretende desarrollar un ambiente de control disciplinado y constructivo en el que todos los empleados entiendan sus roles y obligaciones.

Riesgo de crédito El riesgo de crédito es el riesgo de pérdida financiera que enfrenta la Copropiedad si un cliente o contraparte en un instrumento financiero no cumple con sus obligaciones contractuales, y se origina principalmente de las cuentas por cobrar a clientes de la Copropiedad.

La exposición de la Copropiedad al riesgo de crédito se ve afectada, principalmente, por las características individuales de cada cliente. Al monitorear el riesgo de crédito de los clientes, se aplica lo dispuesto en la Ley 675 de 2001 Articulo 25 literal 3, 30 y 31, código civil y código de comercio, esto será la base para iniciar cobro ejecutivo. Por otro lado, la Copropiedad realizó el análisis de deterioro de valor de las cuentas por cobrar al cierre de cada ejercicio, mediante la evaluación de los indicios que se establecieron en la política contable tanto para el deterioro colectivo como individual. La administración luego de este análisis determinó que la cartera vencida corresponde a sus deudas con entes relacionados y las mismas se estima serán recuperadas en su totalidad; presenta deterioro las partidas analizadas individualmente con evidencia significativa. Riesgo de liquidez El riesgo de liquidez es el riesgo de que la Copropiedad tenga dificultades para cumplir con las obligaciones asociadas con sus pasivos financieros, que son liquidados mediante la entrega de efectivo o de otros activos financieros. El enfoque de la Copropiedad para administrar la liquidez es asegurar, en la mayor medida posible, que siempre contará con la liquidez suficiente para cumplir con sus obligaciones cuando vencen, tanto en condiciones normales como de tensión, sin incurrir en pérdidas inaceptables o arriesgar la reputación de la Copropiedad.

La Copropiedad también monitorea el nivel de entradas de efectivo esperadas por deudores comerciales y otras cuentas por cobrar junto con las salidas de efectivo esperadas por acreedores comerciales y otras cuentas por pagar. Riesgo de mercado El riesgo de mercado es el riesgo de que los cambios en los precios de mercado, por ejemplo, en las tasas de cambio, tasas de interés o precios de las acciones, afecten los ingresos de la Copropiedad o el valor de los instrumentos financieros que mantiene. El objetivo de la administración del riesgo de mercado es administrar y controlar las exposiciones a este riesgo dentro de parámetros razonables y al mismo tiempo optimizar la rentabilidad.

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7. Efectivo y Equivalentes de Efectivo

El efectivo y equivalentes de efectivo al 31 de diciembre de 2018 y 2017 incluyen los siguientes componentes:

2018 2017

Caja general - 4.372.093 Caja menor - 1.971.500 Cuentas corrientes 93.641.407 5.445.408 Cuentas de ahorro 131.751.522 622.910.990 Otros equivalentes al efectivo – CDT 268.022.421 212.295.414

Total 493.415.351 846.995.405

Los equivalentes de efectivo corresponden a inversiones en CDT’s a corto plazo, de gran liquidez y sin una variación significativa en el cambio de su valor. Para 2018 corresponde al CDT con destinación específica denominado Fondo de Cerramiento, de acuerdo al título es rendimiento corresponde al 4.6% E.A.

8. Deudores Comerciales otras Cuentas por Cobrar

Los deudores comerciales y otros comprenden: Corrientes

2018 2017 Cuotas de administración 139.536.913 116.981.295 Cuota extraordinaria 4.115.716 34.087.640 Recaudo voluntario 3.264.300 - Reembolsos obras hidráulicas 7.433.104 - Gastos cobros jurídicos 16.365.922 6.461.368 Consignaciones pendientes por identificar -2.583.415 -12.313.271 Deudores varios 184.017.518 21.394.013

Total 352.150.058 166.611.045 No corrientes

2018 2017 Cuotas de administración 259.368.313 248.077.277 Cuota extraordinaria 9226276 9.766.071 Cuotas obras cofinanciadas 12.784.553 22.103.426 Gastos cobros jurídicos 6.242.648 2.491.850

Total 287.621.790 282.438.624

Los activos comerciales y otras cuentas por cobrar no corrientes corresponden a las cuotas de administración, cuotas extraordinarias, cuotas de obras cofinanciadas y gastos de proceso judiciales que tienen mora superior a un año


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Cartera por edades

Concepto Días 0 - 30 31 - 60 61 – 90 91 - 120 121 - 360 Más 360 Total

Cuota de administración 31.269.662 19.388.807 15.648.374 13.240.916 59.989.154 259.368.313 398.905.226

Cuota extraordinaria - 4.033.216 - - 82.500 9.226.276 13.341.992

Cuota obra cofinanciada - - - - - 12.784.553 12.784.553

Gastos procesos judiciales 200.000 1.931.096 1.007.800 3.579.700 9.647.326 6.242.648 22.608.570

Recaudo voluntario copropietarios 434.800 1.400.000 1.139.500 100.000 190.000 - 3.264.300

Saldos obra hidráulica 1.611.400 1.506.600 1.159.004 1.118.900 2.037.200 - 7.433.104

Total 33.515.862 28.259.719 18.954.678 18.039.516 71.946.180 287.621.790 458.337.745

Gráfico 1. Cartera por edades a 31 de diciembre de 2018

El detalle de los deudores varios para 2018 y 2017 es:

Nit Nombre 2018 2017 Reembolso cuota extraordinaria Bq 88 15.510.066 -

1023035611 García Jeisson Ricardo 550.000 - 860075671 Depósito Judicial - Cooseguridad C.T.A. 135.000.000 -

79937890 González Roa Gustavo Adolfo 22.491.374 - 24002 Casa de la Cultura - 12.452.611

51814115 Álvarez Malaver Carolina 10.466.078 8.941.400 Total 184.017.518 21.394.011

9. Otros Activos Financieros Corrientes

Los activos financieros al 31 de diciembre de 2018 y 2017 son:

2018 2017 Inversiones en CDT´s 133.811.104 40.459.554 Cuenta de Ahorros 21.120.008

Total 154.931.112 40.459.554 Los activos financieros corresponden a inversiones en CDT´s superiores a 3 meses. A 31 de diciembre de 2018 y 2017, no presentan deterioro.

7% 6%

4%

4%

16% 63%

0 - 30

31 - 60

61 - 90

91 - 120

121 - 360

Más 360

Dias


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Cartera por edades








Total 33.515.862 28.259.719 18.954.678 18.039.516 71.946.180 287.621.790 458.337.745











7% 6%

4%

4%

16% 63%

0 - 30

31 - 60

61 - 90

91 - 120

121 - 360

Más 360

Dias


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Cartera por edades








Total 33.515.862 28.259.719 18.954.678 18.039.516 71.946.180 287.621.790 458.337.745











7% 6%

4%

4%

16% 63%

0 - 30

31 - 60

61 - 90

91 - 120

121 - 360

Más 360

Dias


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Cartera por edades








Total 33.515.862 28.259.719 18.954.678 18.039.516 71.946.180 287.621.790 458.337.745











7% 6%

4%

4%

16% 63%

0 - 30

31 - 60

61 - 90

91 - 120

121 - 360

Más 360

Dias

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Estos productos financieros, CDT y cuenta de ahorros corresponden al fondo de imprevistos, con la característica de ser efectivo restringido, estos recursos se encuentran depositados en la cuenta de ahorros del B.C.S.C. terminada en 7405 y en el CDT 3453 B.C.S.C. por un monto de $133.811.104, el cual tiene un porcentaje de rendimientos del 4.6% E.A.

10. Otros Activos No Financieros Corrientes

El saldo corresponde a los gastos pagados por anticipado, al 31 de diciembre de 2018 y 2017 es:

2018 2017

Otros gastos pagados por anticipado 1.842.312 6.996.740 Total 1.842.312 6.996.740

El detalle de los otros gastos pagados por anticipado comprende:

Nit Nombre 2018 2017

80138884 Santos Osorio Jonatán Andrés - 3.157.300 80771924 Arroyo Santamaría Frey - 250.000 79937890 Gustavo Adolfo González Roa - 1.989.440

1030552623 Sosa Rincón Rodrigo Andrés - 1.600.000 40391924 Acosta Rujana Yolima 488.745 - 79577497 Macías Romero Raúl Arturo 1.353.567 -

Total 1.842.312 6.996.740

11. Propiedades, Planta Y Equipo El saldo de propiedades, planta y equipo al 31 de diciembre de 2018 y 2017 incluye:

2018 2017

Terrenos 75.709.212 75.709.212 Construcciones y edificaciones 251.853.289 251.853.289 Maquinaria y equipo 23.579.999 12.600.000 Equipo de oficina 3.041.710 - Equipo de computación y comunicación 8.395.220 - Depreciación acumulada - 13.201.211 - 5.162.404

Total 349.378.219 335.000.096 El movimiento de la propiedad planta y equipo fue el siguiente:

Terrenos Construcciones y

edificaciones Maquinaria y

equipos Equipo de

Oficina Equipo de

computación Total

1 de enero de 2017 - 42.524.529 - - - 42.524.529

Compras PPE - - 12.600.000 - - 12.600.000 Revaluación de PPE 75.709.213 209.328.760 - - - 285.037.973

Traslados PPE - - - - - - Bajas PPE - - - - - - 31 dic 2017 75.709.213 251.853.289 12.600.000 0 0 340.162.502


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Terrenos Construcciones y edificaciones

Maquinaria y equipos

Equipo de Oficina

Equipo de computación Total

Compras PPE - - 10.980.000 3.041.710 8.395.220 22.416.930 Traslados PPE - - - - - - Bajas PPE - - - - - -

31 dic 2018 75.709.213 251.853.289 23.580.000 3.041.710 8.395.220 362.579.432

El movimiento de la depreciación acumulada fue el siguiente:



Equipo de Oficina


1 de enero de 2017 - 1.700.984 - - - 1.700.984

Depreciación 2017 - 2.201.420 1.260.000 - - 3.461.420

31 dic 2017 0 3.902.404 1.260.000 0 0 5.162.404

Depreciación 2018 - 4.092.720 2.557.998 253.480 1.134.609 8.038.807

31 dic 2018 0 7.995.124 3.817.998 253.480 1.134.609 13.201.211

Valor Neto PPE 75.709.213 243.858.165 19.762.002 2.788.230 7.260.611 349.378.219 Las construcción y edificación que actualmente posee la copropiedad se deprecia a 61años, de acuerdo con el avaluó realizado, la vida técnica del inmueble es de 100años de los cuales han transcurrido 40. Los equipos se deprecian a 10años. 12. Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar

El saldo de cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar al 31 de diciembre de 2018 y 2017 incluye:

2018 2017

Fondo de garantía – Empresa de seguridad 1.275.283 - Otros 32.942.147 70.426.941 Total 34.217.430 70.426.941

El detalle de las otras cuentas por pagar comprende:

Nit Nombre 2018 2017 1025 Sabogal de Dora 728.400 -

1352794 Cadavid Velásquez Norberto 808.745 - 12905146 Lemos Guancha Adlay Fulton 1.563.000 - 19165997 Blanco Álvaro 156.000 - 20666355 Muñoz Gómez María Olinda 1.578.354 - 20794956 Acosta Alfonso Deyanira 1.266.898 - 39699953 Ibagué Arango Luz Marina 160.000 - 41445669 Pedraza De Gómez Fanny Cecilia 1.190.000 -


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Equipo de Oficina


Compras PPE - - 10.980.000 3.041.710 8.395.220 22.416.930 Traslados PPE - - - - - - Bajas PPE - - - - - -

31 dic 2018 75.709.213 251.853.289 23.580.000 3.041.710 8.395.220 362.579.432

El movimiento de la depreciación acumulada fue el siguiente:



Equipo de Oficina


1 de enero de 2017 - 1.700.984 - - - 1.700.984

Depreciación 2017 - 2.201.420 1.260.000 - - 3.461.420

31 dic 2017 0 3.902.404 1.260.000 0 0 5.162.404

Depreciación 2018 - 4.092.720 2.557.998 253.480 1.134.609 8.038.807

31 dic 2018 0 7.995.124 3.817.998 253.480 1.134.609 13.201.211

Valor Neto PPE 75.709.213 243.858.165 19.762.002 2.788.230 7.260.611 349.378.219 Las construcción y edificación que actualmente posee la copropiedad se deprecia a 61años, de acuerdo con el avaluó realizado, la vida técnica del inmueble es de 100años de los cuales han transcurrido 40. Los equipos se deprecian a 10años. 12. Cuentas por Pagar Comerciales y Otras Cuentas por Pagar

El saldo de cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar al 31 de diciembre de 2018 y 2017 incluye:

2018 2017

Fondo de garantía – Empresa de seguridad 1.275.283 - Otros 32.942.147 70.426.941 Total 34.217.430 70.426.941

El detalle de las otras cuentas por pagar comprende:

Nit Nombre 2018 2017 1025 Sabogal de Dora 728.400 -

1352794 Cadavid Velásquez Norberto 808.745 - 12905146 Lemos Guancha Adlay Fulton 1.563.000 - 19165997 Blanco Álvaro 156.000 - 20666355 Muñoz Gómez María Olinda 1.578.354 - 20794956 Acosta Alfonso Deyanira 1.266.898 - 39699953 Ibagué Arango Luz Marina 160.000 - 41445669 Pedraza De Gómez Fanny Cecilia 1.190.000 -

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Nit Nombre 2018 2017 41478303 López Lotero Clara Gladys 338.438 872.033 52027158 Moncada Hurtado Indra Luz 550.000 - 52072299 Vélez Cifuentes Luceni 1.600.000 - 79057721 Villamil Torres Anthony 498.375 1.356.300 79402139 Bedoya Sabbgh Edwin Alonso 216.000 - 79442026 Murcia José Danilo 1.317.611 - 79782215 Mora Bernal Nelson 412.950 350.850 79941495 Figueroa Bernal Mauro - 965.000

860075671 Cooseguridad C.T.A. 18.494.052 63.708.302 Otros 2.063.324 500.974 Total 32.942.147 70.426.941

Las cuentas por pagar comerciales y otras cuentas por pagar serán canceladas en el año 2019, no se generan intereses y se reconocen al valor nominal dado que el efecto de su valoración a tasas de mercado no es significativo. 13. Pasivos Por Impuestos Corrientes

Los pasivos por impuestos corrientes están compuestos por la retención en la fuente que del mes de diciembre que es declarada y pagada en el mes de enero del siguiente año, al 31 de diciembre de 2018 y 2017 es:

2018 2017

Retención en la fuente 483.987 1.640.032 Total 483.987 1.640.032

14. Otros Pasivos No Financieros Corrientes

Los otros pasivos corresponden a los ingresos recibidos por anticipados por cuotas de administración, extraordinaria, entre otros, y los diferentes fondos que se han constituido con una destinación específica, al 31 de diciembre de 2018 y 2017 incluye:

2018 2017

Otros ingresos recibidos 1.832.000 2.413.094 Proyectos inversión 24.997.406 44.997.406 Fondo seguridad - 9.342.283 Reembolso obras hidráulicas 41.057.444 - Recaudo voluntario copropietarios 41.693.621 - Cuota extraordinaria acta 58/2011 88.075.476 242.218.978 Fondo cerramiento 273.338.965 261.056.711 Deposito salón comunal 2.022.000 618.650 Honorarios para abogados 1.784.940 2.091.340 Auxilio cachuchas 38.198.119 90.880.909 Auxilio para las entradas 20.001.600 38.501.800 Ingresos recibidos por anticipado 20.399.315 17.687.266 Casa de la cultura 10.109.782 -

Total 563.510.668 709.808.437


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15. Prestaciones laborales y seguridad social empleados

Los beneficios a los empleados están determinados de acuerdo con la normatividad laboral vigente, al 31 de diciembre de 2018 y 2017 incluye:

2018 2017 Aportes entidades promotoras de salud 4.241.300 5.145.384 Aportes ARL, ICBF, SENA Y CCF 3.146.000 4.012.000 Aportes a entidades de pensión 5.477.500 6.213.209 Cesantías consolidadas 29.753.788 38.111.072 Intereses sobre cesantías 3.287.582 4.376.953 Vacaciones consolidadas 11.173.718 12.276.842

Total 57.079.888 70.135.460

Gráfico 2. Número de empleados por mes 2017-2018 Para el año 2017 la planta de personal ascendía a 44 empleados, con un promedio durante el año de 41.75 empleados; para el año 2018 la planta de personal finalizó con 33 empleados, con un promedio durante el año de 36.66 personas. 16. Fondo de Imprevistos

El Fondo de imprevistos es un activo con destinación específica que se forma como mínimo con el 1% del presupuesto anual de ingresos y gastos de la copropiedad. Estos tienen como finalidad garantizar los recursos necesarios en el momento en que se incurra en situaciones no presupuestadas que impliquen la disposición de recursos adicionales a los recursos recaudados en las cuotas ordinarias de administración. Para los años 2018 y 2017 es:

2018 2017 Fondo de imprevistos 153.701.023 103.350.987

Total 153.701.023 103.350.987

El fondo de improviso durante el año 2018 se incrementó por los siguientes conceptos:

Apropiación mensual 26.928.000 Retorno al fondo de imprevistos de saldos de auxilios 20.519.918 Rendimientos financieros del Fondo de Imprevistos 2.902.118

Total incremento fondo de imprevistos 50.350.036

41

39 40

42 42 43

41 41 41

43 44 44

39 39 39

36 36

39

37 37

35 35 35

33

Enero Febrero Marzo Abril Mayo Junio Julio Agosto Septiembre Octubre Noviembre Diciembre

2017 2018

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48

El retorno al fondo de imprevistos de saldos de auxilios corresponde al valor del auxilio para la cachucha no entregado, al no realizar la correspondiente adecuación de la cachucha; es decir las entradas que se les asigno auxilio por valor de $3.000.000 para las obras de reparación de la cachucha y no realizaron estas obras, y solicitaron el auxilio para otra destinación, se les realizo la entrega de $2.000.000, la diferencia no entregada de $1.000.000 se retornó al fondo de imprevistos.

17. Otras Participaciones en el Patrimonio Las otras participaciones en el patrimonio corresponden al saldo del fondo de indemnización lote, el saldo es:

2018 2017 Fondo de indemnización (Lote) 121.987.222 121.987.222

Total 121.987.222 121.987.222 18. Ganancias acumuladas (Adopción por primera vez NIIF) Las ganancias acumuladas por adopción por primera vez a las NIIF, corresponde a la depuración de aquellas partidas, las cuales no son reconocidas bajo la norma internacional, y su efecto por la adopción se refleja en el patrimonio, el saldo es:

2018 2017 Cuentas por cobrar - Adopción por primera vez 115.726.049 115.726.049 Propiedades planta y equipo - adopción por primera vez 24.407.957 24.407.957 Otros activos - Adopción por primera vez - 1.923.920 - 1.923.920 Otros pasivos - Adopción por primera vez 68.834.170 108.834.170

Total 207.044.256 247.044.256 19. Ingresos de Actividades Ordinarias y Otros Ingresos

Los ingresos de actividades ordinarias están conformados por las cuotas de administración, el saldo es:

2018 2017 Cuotas de administración 2.691.745.200 2.541.861.549 Fondo de Imprevistos ley 675/2001 -26.928.894 - Total 2.664.816.306 2.541.861.549

El fondo de imprevistos corresponde a la apropiación mensual del fondo, y los rendimientos

financieros que el mismo fondo genera; de acuerdo a la orientación técnica 15 del CTCP, en la sección “Fondo de Imprevistos” en los literales a) y b); el fondo de imprevistos se reconoce como ingreso y se genera en el momento de realizar el cobro de las cuotas de administración. A partir de la vigencia 2018 se aplica la recomendación dada por el CTCP.

20. Otros Ingresos

Los demás ingresos están conformados por los intereses de las cuentas de ahorro, el reintegro de otros costos y gastos los intereses de mora de las cuentas de administración, y otros; el saldo para los años 2018 y 2017 es:


50



49

2018 2017 Intereses cuentas ahorro 71.881 237.348 Reintegro costos y gastos 37.863.846 55.243.945 Sanciones 1.300.000 - Intereses de mora cuotas de administración 26.067.755 35.131.812 Otros 574.000 721.805

Total 65.877.482 91.334.910

21. Gastos de Personal

El detalle de los gastos de personal incluye los siguientes conceptos:

2018 2017 Sueldos 388.708.501 395.247.806 Horas extras y recargos 17.827.895 17.414.452 Incapacidades 13.693.444 269.484 Auxilio de transporte 35.484.355 37.873.044 Cesantías 40.196.548 42.975.190 Intereses sobre cesantías 4.111.875 8.605.972 Prima de servicios 39.544.384 38.687.741 Vacaciones 21.128.091 16.467.418 Bienestar personal - 8.999.100 Dotaciones 20.663.015 26.104.833 Indemnizaciones 18.309.288 - Capacitación al personal 1.490.500 620.000 ARL 3.198.200 7.334.973 Aportes EPS 37.400.450 38.409.968 Aportes a fondos de pensión 52.390.071 52.379.440 Aportes caja de compensación 16.984.700 17.724.460 Aportes ICBF 12.745.400 13.295.720 Aportes SENA 8.495.900 8.868.100 Exámenes médicos de ingreso y egreso de personal 1.620.658 1.055.700

Total 733.993.275 732.333.401

Grafica 3. Comparativo 2018 – 2017 gastos de personal Devengados (Sueldo, Horas Extras, Auxilio Transporte, Incapacidades, Indemnizaciones) - Prestaciones Sociales (Cesantías, Intereses sobre Cesantías, Prima de servicios, Vacaciones) -Bienestar del personal – Dotaciones - Seguridad social (ALR, Aportes EPS, Aportes Pensión) - Aportes parafiscales (SENA, ICBF, CCF) - Otros (Capacitación al personal, Gastos médicos y otros)

474

.023

.483

104

.980

.898

- 2

0.66

3.01

5

92.

988.

721

38.

226.

000

3.1

11.1

58

450

.804

.786

106

.736

.321

8.9

99.1

00

26.

104.

833

98.

124.

381

39.

888.

280

1.6

75.7

00

Devengados PrestacionesSociales

Bienestar delpersona

Dotaciones Seguridadsocial

Aportesparafiscales

Otros

2018 2017

51




50

22. Honorarios

El detalle de los honorarios incluye los siguientes conceptos:

2018 2017 Asesorías jurídicas, laborales y arquitectónicas. 27.920.417 17.347.200 Honorarios contables 41.200.000 31.301.500 Revisoría fiscal 18.493.302 16.183.472 Otras asesorías 6.845.000 3.877.500 Administración - 23.793.750

Total 94.458.719 92.503.422

Grafica 4. Comparativo 2018 – 2017 Honorarios

Las asesorías jurídicas, laborales y arquitectónicas comprenden: Estudios topográficos 1.787.965 Procesos laborales Aldemar Suárez y Miguel Rojas 12.000.000 Proceso comercial Cooseguridad 4.687.452 Asesorías jurídicas copropiedad 6.195.000 Asesorías laborales sobre nómina de la Copropiedad 3.250.000

Total asesorías 27.920.417

Los honorarios contables comprenden el valor mensual de los servicios contables y la implementación de las NIIF para pymes; los honorarios por revisoría fiscal comprenden el valor mensual de los servicios; las otras asesorías comprenden la implementación del sistema de seguridad y salud en el trabajo, el estudio y estructuración de procesos de la copropiedad, y el avaluó de la copropiedad. Para la vigencia 2018 no se generaron honorarios por concepto de administración dado que el administrador hace parte de la planta de personal con vínculo laboral.

27.9

20.4

17

41.2

00.0

00

18.4

93.3

02

6.84

5.00

0

0

17.3

47.2

00

31.3

01.5

00

16.1

83.4

72

3.87

7.50

0

23.7

93.7

50

Asesorías jurídicas,laborales.

Honorarioscontables

Revisoría fiscal Otras asesorías Administración2018 2017


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23. Servicios y Mantenimiento El detalle de los servicios y mantenimientos incluyen los siguientes conceptos:

2018 2017 SERVICIOS

Servicio vigilancia 972.430.684 846.771.584 Página web y soporte 595.000 - Acueducto y alcantarillado 6.081.547 5.062.642 Energía eléctrica 134.600.770 135.315.295 Teléfono e internet 12.157.839 11.420.556 Correo portes y telegramas 332.400 317.312 Gas 263.520 220.310 Total, Servicios 1.126.461.760 999.107.699

MANTENIMIENTOS

Mantenimiento zonas verdes 35.077.675 53.934.229 Mantenimientos extintores 6.138.000 2.713.000 Mantenimiento hidráulico y eléctrico 7.956.074 2.266.764 Mantenimiento de motobombas 5.414.420 6.210.000 Mantenimiento red de TV y citofonia 4.588.000 8.574.095 Mantenimiento de tanques de agua 18.746.421 17.947.471 Mantenimiento de parques infantiles 286.600 273.700 Mantenimiento zonas comunes 39.041.151 48.778.867 Mantenimiento techos punto fijo 40.550.840 66.984.949 Mantenimiento muebles y enseres 1.000.000 2.032.196 Mantenimiento equipo de computo 5.848.282 2.122.924 Mantenimiento sede administrativa 8.138.764 3.147.450 Total, mantenimientos 172.786.227 214.985.645 Total, servicios y mantenimiento 1.299.247.987 1.214.093.344

24. Seguros El detalle de los seguros incluye:

2018 2017 Cumplimiento - 257.975 Manejo 2.054.178 - Responsabilidad Civil 1.309.000 - Seguro áreas comunes 127.554.792 130.883.673

Total 130.917.970 131.141.648

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25. Otros Gastos de Administración

El detalle de los otros gastos de administración comprende:

2018 2017 Afiliaciones y sostenimiento (aprendiz SENA) - 5.016.474 Arrendamiento software 10.631.379 4.479.086 Gastos legales 1.380.994 13.980.016 Libros, suscripciones, periódicos y revistas 708.032 957.808 Culturales y recreativos (Celebración días especiales) 15.393.497 17.073.192 Gastos de asamblea 6.678.000 11.844.202 Actividades de convivencia 251.836 2.296.700 Elementos de aseo 15.369.227 30.566.543 Elementos de cafetería 3.700.294 3.897.373 Refrigerio personal 22.002.939 17.020.830 Refrigerio consejo y comités 2.390.400 1.600.600 Papelería y útiles de oficina 4.983.720 5.281.908 Fotocopias, impresos y 3.869.474 2.638.720 Transporte urbano 3.115.428 2.753.522 Gastos no previstos 20.856.880 12.614.469 Fondo de imprevistos ley 675/2001 - 25.418.652 Deterioro de cartera 5.005.889 18.228.388 Deterioros deudores varios 10.268.861 -

Total 126.606.850 175.668.483 26. Activos contingentes y pasivos contingentes La Copropiedad no posee activos contingentes que deba revelar al corte de 31 de diciembre de 2018 y 2017. El pasivo contingente que tiene la copropiedad corresponde a la demanda ejecutiva 2018-578 presentada por Cooseguridad CTA que cursa en el juzgado civil municipal 64 y se tiene incertidumbre de la cuantía final de dicha demanda. 27. Hechos ocurridos después del periodo sobre el que se informa No se ha presentado ningún evento que requiera algún ajuste o que no requiera ajuste, pero sea significativo, entre la fecha de reporte y la fecha de autorización. 28. Aprobación de los estados financieros Estos estados financieros fueron aprobados el 13 de febrero de 2019 por el Consejo de Administración y autorizados para su publicación y presentación ante la Asamblea General.


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EJECUCION PRESUPUESTAL AÑO 2018

Concepto Presupuesto PPTO Ajustado Not a

Otras Actividades De Servicios Comunitarios Cuotas De Adminis tración 2.691.745.200 2.691.745.200 2.414.507.810 90% Apl icación anticipos Cuotas De Adminis tración - 137.360.343 5% Intereses De Mora Cuotas De Adminis tración - 26.925.255 Fondo De Imprevis tos Ley 675/2001 26.928.000- 26.928.000- 26.928.000- 100% Ca lcomanías , Carnet, Etc. - - 485.000 Tota l Otras Actividades De Servicios Comunitarios 2.664.817.200 2.664.817.200 2.552.350.408 96%Descuentos Descuentos Cuotas De Adminis tración 186.000.000- 186.000.000- 183.939.480- 99% Cuotas De Adminis tración 186.000.000- 186.000.000- 183.939.480- 99%Total Descuentos 186.000.000- 186.000.000- 183.939.480- 99%Intereses - - Intereses Cuentas Ahorro 120.000 120.000 163.752 136%Total Intereses 120.000 120.000 163.752 136%Recuperaciones - - Reintegro Costos Y Gastos - - 24.574.959 Reintegro Costos Y Gastos Adminis trativos - - 24.574.959 Tota l Recuperaciones - - 24.574.959 TOTAL 2.478.937.200 2.478.937.200 2.393.149.639 97%

De Personal Gastos De Administración 769.812.000 763.062.000 733.993.278 96% Sueldos 418.560.000 395.053.530 388.708.501 98% Horas Extras Y Recargos Nocturnos 18.444.000 18.444.000 17.827.895 97% Incapacidades - 13.693.444 1 13.693.444 100% Auxi l io De Transporte 40.224.000 40.224.000 35.484.355 88% Cesantías 36.420.000 40.196.548 40.196.548 100% Intereses Sobre Cesantías 4.380.000 4.380.000 4.111.875 94% Prima De Servicios 36.420.000 39.544.384 39.544.384 100% Vacaciones 18.216.000 21.128.094 21.128.094 100% Dotaciones 25.980.000 25.980.000 20.663.015 80% Indemnizaciones - 2 18.309.288 Capaci tación Al Personal 2.004.000 2.004.000 1.490.500 74% Gastos Seguridad y Sa lud en el trabajo 12.000.000 4.637.342 - 0% Arl 6.996.000 6.996.000 3.198.200 46% Aportes Eps 40.644.000 40.644.000 37.400.450 92% Aportes A Fondos De Pens ión 55.560.000 55.560.000 52.390.071 94% Aportes Caja De Compensación 18.792.000 18.792.000 16.984.700 90% Aportes Icbf 14.208.000 14.208.000 12.745.400 90% Aportes Sena 9.396.000 9.396.000 8.495.900 90% Afi l iaciones y Sostenimiento (Aprendiz SENA) 10.560.000 10.560.000 3 - 0% Gastos Médicos y Otros 1.008.000 1.620.658 1.620.658 100%Tota l De Personal 769.812.000 763.062.000 733.993.278 96%

Ejecutado

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Honorarios Asesorías Jurídicas , Labora les , Arquitectónicas , Técnicas , Otras .22.020.000 31.920.417 31.920.417 100% Es tudio técnico reestructuración planta de personal 7.000.000 7.000.000 3.500.000 50% Revisoría Fisca l 18.756.000 18.756.000 18.493.302 99% Auditoria 4.000.000 4.000.000 100% Implementación SSST 2.750.000 2.750.000 100% Asesoría Contable 36.000.000 36.000.000 33.200.000 92% Actual i zación 2018 Avaluó (2013) Copropiedad 1.008.000 1.008.000 595.000 59%Total Honorarios 84.784.000 101.434.417 94.458.719 93%Impuestos A La Propiedad Raíz 1.584.000 1.584.000 1.580.000 100% Impuesto Predia l 1.584.000 1.584.000 1.580.000 100%Total Impuestos 1.584.000 1.584.000 1.580.000 100%Arrendamiento Software Arrendamiento Software Daytona y Siadoc 10.260.000 10.260.000 10.631.379 104% Arrendamiento Software Daytona y Siadoc 10.260.000 10.260.000 10.631.379 104%Total Arrendamiento Software 10.260.000 10.260.000 10.631.379 104%Seguros Seguro Áreas Comunes 136.860.000 130.917.970 130.917.970 100%Total Seguros 136.860.000 130.917.970 130.917.970 100%Servicios Servicio Vigi lancia 970.224.000 972.430.684 972.430.684 100% Pagina Web y Soporte 4.980.000 1.021.613 595.000 58% Acueducto Y Alcantari l lado 6.000.000 6.000.000 6.081.547 101% Energía Eléctrica 146.808.000 143.483.477 134.600.610 94% Teléfono, Internet - Fi jo y Móvi l 11.040.000 12.157.839 12.157.839 100% Correo Portes Y Telegramas 300.000 300.000 332.400 111% Gas 240.000 240.000 263.520 110%Total Servicios 1.139.592.000 1.135.633.613 1.126.461.600 99%Gastos Legales Otros Gastos Legales 960.000 960.000 1.380.994 144% Certi ficados Y Licencias 960.000 960.000 1.380.994 144%Total Gastos Legales 960.000 960.000 1.380.994 144%Mantenimiento Y Reparaciones Zonas Comunes Zonas Verdes 15.240.000 19.520.408 17.810.643 91% Mantenimiento (Corta Césped, Guadaña y otros) 3.600.000 7.880.408 7.880.408 100% Mantenimiento (Ta la , poda de arboles y otros) 2.640.000 2.640.000 1.648.294 62% Diseño de jardines (Plantas , abonos , ferti l i zantes , otros)9.000.000 9.000.000 8.281.941 92% Locativo 210.728.000 160.804.952 106.648.040 66% Extintores 2.760.000 2.760.000 2.563.000 93% Hidrául icas y Eléctrico 7.008.000 7.956.074 7.956.074 100% Motobombas 1.800.000 5.414.420 5.414.420 100% Red De Tv Comunal y Ci tofonos 7.920.000 4.699.569 4.588.000 98% Tanques de Agua 19.200.000 19.200.000 18.746.421 98% Res iduos y otros 1.800.000 8.752.500 8.752.500 100% Cubiertas , techos y andenes 5.760.000 14.160.000 4 21.275.443 150% Pinturas y acabados 1.920.000 4.944.565 5 4.944.565 100% Parques Infanti les 960.000 960.000 286.600 30% Vías y parqueaderos 1.200.000 4.420.431 4.420.431 100%

Ejecutado


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Proyectos Especiales 160.400.000 87.537.393 32.300.935 37% Cambio Ventanearía 4.800.000 4.800.000 1.839.300 38% Zonas Deportivas 4.800.000 4.800.000 5.258.000 110% Tejados , techos y cubiertas 8.400.000 - - - Demarcaciones , topes y parqueaderos 6.000.000 6.000.000 124.900 2% Casetas y Ta lanqueras Automáticas 50.000.000 7.954.323 - 0% Centro de acopio manejo res iduos 66.000.000 43.583.070 6.960.534 16% Arreglo viga canales 8.400.000 8.400.000 1.835.397 22% Otros (Aguas l luvias , Energía) 12.000.000 12.000.000 11.682.455 97% Sede Administrativa 10.212.000 10.212.000 11.467.290 112% Muebles Y Enseres 3.204.000 3.204.000 1.000.000 31% Equipo De Computo 6.000.000 6.000.000 5.848.282 97% Mantenimiento Varios (Remodelación) 1.008.000 1.008.000 6 4.619.008 458%Total Mantenimiento Y Reparaciones 236.180.000 190.537.360 135.925.973 71%Diversos Libros, Suscripciones, Periódicos Y Revistas 360.000 360.000 708.032 197% Programas Culturales 26.761.200 25.499.312 22.323.333 88% Cul tura les Y Recreativos (Celebraciones días Especia les )10.800.000 15.393.497 15.393.497 100% Gastos De Asamblea 10.800.000 9.538.112 6.678.000 70% Actividades De Convivencia 5.161.200 567.703 251.836 44% Elementos De Aseo Y Cafetería 51.720.000 51.720.000 43.462.860 84% Elementos De Aseo 28.800.000 22.766.661 15.369.227 68% Elementos De Cafetería 4.560.000 4.560.000 3.700.294 81% Refrigerios Personal 16.800.000 22.002.939 22.002.939 100% Refrigerio Consejo Y Comités 1.560.000 2.390.400 2.390.400 100% Útiles, Papelería Y Fotocopias 11.400.000 9.269.474 8.853.194 96% Papelería Y Úti les De Oficina 5.400.000 5.400.000 4.983.720 92% Fotocopias , Impresos Y Publ icaciones 6.000.000 3.869.474 3.869.474 100% Taxis Y Buses 2.760.000 2.760.000 3.115.428 113% Transporte Urbano 2.760.000 2.760.000 3.115.428 113% Gastos Botiquín Y Médicos (Desfibrilador) 5.400.000 5.400.000 - 0%Tota l Diversos 98.401.200 95.008.786 78.462.847 83%Financieros Gastos Bancarios 504.000 3.896.414 3.896.414 100% Comis iones Bancarias 504.000 3.896.414 3.896.414 100%Total Financieros 504.000 3.896.414 3.896.414 100%Gastos No previstos 44.185.466 Compra Extintores - 3.575.000 3.575.000 100% Techos drywal l puntos fi jos - 4 17.440.000 Remodelación oficina (Techos-Iluminación) - 6 3.519.756 Compra repuestos corta césped 1.553.998 1.553.998 100% Contrato Complemento de Barandas 10.771.500 10.771.500 100% Medidor Energía Bq 72 y 73 Ent 58-14 y 58-15 2.527.416 2.527.416 100% Multas (Secretaria de ambiente) 360.277 360.277 100% Deducibles s iniestros (Reconocidos por la adminis tración) - 4.437.519 4.437.519 100%Total gastos no previs tos - 23.225.710 44.185.466 Compra de Propiedad Planta y Equipo 22.416.930 Tota l Compra de Propiedad Planta y Equipo - 22.416.930 7 22.416.930 100%TOTAL 2.478.937.200 2.478.937.200 2.384.311.570 96%Déficit / Excedente - - 8.838.069

Ejecutado

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Notas Explicativas de la ejecución presupuestal año 2018

Nota 1 Incapacidades Durante la vigencia 2018 se tuvo incapacidades por 2 casos de licencias de maternidad y 1 por enfermedad laboral por un periodo de 30 días. Nota 2 Indemnizaciones La copropiedad indemnizo a 2 empleados por la terminación unilateral de contrato de trabajo por parte del empleador. Nota 3 Afiliaciones y sostenimiento (Aprendiz Sena) La copropiedad durante la vigencia 2018 no patrocino aprendices Sena Nota 4 Cubiertas techos y andenes. Se contrató el cambio de techos en drywall en los puntos fijos, lo cual no estaba presupuestados, el total del gasto por este concepto fue de $34.115.094, reflejados en los rubros de “Cubiertas, techos y andenes” y en el gasto no previsto de “Techos drywall puntos fijos” Nota 5 Pinturas y acabados Corresponde a los insumos adquiridos por la copropiedad para el mantenimiento de zonas comunes, en cuanto a pinturas, estucos, rodillos, brochas, entre otros. Nota 6 Remodelación oficina de administración La remodelación de la oficina de administración, ascendió a $8.138.764, lo que comprendió la instalación de techo en drywall, pintura de paredes, cambio de luminarias y adquisición de muebles. Nota 7 Adquisición de propiedad planta y equipo Durante la vigencia 2018 se adquirió un combo de guadaña, una chipeadora o picadora, se adquirieron 2 computadores de escritorio y uno portátil, y un sistema de sonido.


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PROYECTO DE PRESUPUESTO AÑO 2019

(*) El presupuesto 2018 se presenta ajustado de acuerdo a los traslados presupuestales aprobados por el consejo de administración (**) La variacion delos ingresos es calculada respecto a lo presupuestado en la vigencia 2018 y la variacion de los egresos es calculada respecto a lo ejecutado.

Concepto Presupuesto 2018(*) Nota Presupuesto 2019 %

Variación(**)

Otras Actividades De Servicios Comunitarios Cuotas De Adminis tración 2.691.745.200 2.414.507.810 90% 1 2.853.324.000 6,0% Apl icación anticipos Cuotas De Adminis tración - 137.360.343 5% - Intereses De Mora Cuotas De Adminis tración - 26.925.255 - Fondo De Imprevis tos Ley 675/2001 26.928.000- 26.928.000- 100% 28.536.000- 6,0% Ca lcomanías , Carnet, Etc. - 485.000 -

Tota l Otras Actividades De Servicios Comunitarios 2.664.817.200 2.552.350.408 96% 2.824.788.000 Descuentos Descuentos Cuotas De Adminis tración 186.000.000- 183.939.480- 99% 198.000.000-

Cuotas De Adminis tración 186.000.000- 183.939.480- 99% 198.000.000- 6,5%

Total Descuentos 186.000.000- 183.939.480- 99% 198.000.000- Cartera no recaudable en la vigencia Cartera no recaudable en la vigencia 5% de la facturación 2 142.666.200-

Tota l Cartera no recaudable en la vigencia 186.000.000- - 0% 142.666.200- Intereses Intereses Cuentas Ahorro 120.000 163.752 136% - Tota l Intereses 120.000 163.752 136% - Recuperaciones Reintegro Costos Y Gastos - 24.574.959 - Reintegro Costos Y Gastos Adminis trativos - 24.574.959 - Tota l Recuperaciones - 24.574.959 -

TOTAL 2.478.937.200 2.393.149.639 97% 2.484.121.800

De Personal Gastos De Administración 763.062.000 733.993.278 96% 3 725.404.000 -1,2%

Sueldos 395.053.530 388.708.501 98% 408.000.000 5,0%

Horas Extras Y Recargos Nocturnos 18.444.000 17.827.895 97% 10.800.000 -39,4%

Incapacidades 13.693.444 13.693.444 100% -

Auxi l io De Transporte 40.224.000 35.484.355 88% 4 38.400.000 8,2%

Cesantías 40.196.548 40.196.548 100% 34.000.000 -15,4%

Intereses Sobre Cesantías 4.380.000 4.111.875 94% 4.080.000 -0,8%

Prima De Servicios 39.544.384 39.544.384 100% 33.996.000 -14,0%

Vacaciones 21.128.094 21.128.094 100% 18.000.000 -14,8%

Dotaciones 25.980.000 20.663.015 80% 21.900.000 6,0%

Indemnizaciones - 18.309.288 5.400.000 -70,5%

Capaci tación Al Personal 2.004.000 1.490.500 74% 2.004.000 34,5%

Gastos Seguridad y Sa lud en el trabajo 4.637.342 - 0% 5 12.000.000 158,8%

Arl 6.996.000 3.198.200 46% 6 4.800.000 50,1%

Aportes Eps 40.644.000 37.400.450 92% 34.680.000 -7,3%

Aportes A Fondos De Pens ión 55.560.000 52.390.071 94% 48.960.000 -6,5%

Aportes Caja De Compensación 18.792.000 16.984.700 90% 16.320.000 -3,9%

Aportes Icbf 14.208.000 12.745.400 90% 12.240.000 -4,0%

Aportes Sena 9.396.000 8.495.900 90% 8.160.000 -4,0%

Afi l iaciones y Sostenimiento (Aprendiz SENA) 10.560.000 - 0% 9.960.000 -5,7%

Gastos Médicos y Otros 1.620.658 1.620.658 100% 1.704.000 5,1%

Total De Personal 763.062.000 733.993.278 96% 725.404.000 -1,2%

Ejecutado

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Variación(**)

Honorarios Asesorías Jurídicas , Labora les , Arquitectónicas , Técnicas , Otras .31.920.417 31.920.417 100% 7 36.900.000 15,6%

Es tudio técnico reestructuración planta de personal 7.000.000 3.500.000 50% 3.500.000 0,0%

Revisoría Fisca l 18.756.000 18.493.302 99% 19.800.000 7,1%

Auditoria Externa 4.000.000 4.000.000 100% -

Implementación SG-SST 2.750.000 2.750.000 100% 2.200.000 -20,0%

Asesoría Contable 36.000.000 33.200.000 92% 8 37.620.000 13,3%

Actual i zación Avaluó de la Copropiedad 1.008.000 595.000 59% 9 720.000 21,0%

Total Honorarios 101.434.417 94.458.719 93% 100.740.000 6,6%

Impuestos A La Propiedad Raíz 1.584.000 1.580.000 100% 1.553.000 -1,7%

Impuesto Predia l 1.584.000 1.580.000 100% 1.553.000 -1,7%

Total Impuestos 1.584.000 1.580.000 100% 1.553.000 -1,7%

Arrendamiento Software Arrendamiento Software Daytona y Siadoc 10.260.000 10.631.379 104% 10 10.680.000 0,5%

Arrendamiento Software Daytona y Siadoc 10.260.000 10.631.379 104% 10.680.000 0,5%

Total Arrendamiento Software 10.260.000 10.631.379 104% 10.680.000 0,5%

Seguros Seguro Áreas Comunes 130.917.970 130.917.970 100% 11 170.304.000 30,1%

Total Seguros 130.917.970 130.917.970 100% 170.304.000 30,1%

Servicios Servicio Vigi lancia 972.430.684 972.430.684 100% 12 1.032.600.000 6,2%

Servicio Outsourcing - Personal Aseo y Adminis trativo 13 36.384.000

Pagina Web y Soporte 1.021.613 595.000 58% 630.000 5,9%

Acueducto Y Alcantari l lado 6.000.000 6.081.547 101% 6.690.000 10,0%

Energía Eléctrica 143.483.477 134.600.610 94% 148.044.000 10,0%

Teléfono, Internet - Fi jo y Móvi l 12.157.839 12.157.839 100% 10.800.000 -11,2%

Correo Portes Y Telegramas 300.000 332.400 111% 360.000 8,3%

Gas 240.000 263.520 110% 288.000 9,3%

Total Servicios 1.135.633.613 1.126.461.600 99% 1.235.796.000 9,7%

Gastos Legales Otros Gastos Legales 960.000 1.380.994 144% 1.116.000 -19,2%

Certi ficados Y Licencias 960.000 1.380.994 144% 1.116.000 -19,2%

Total Gastos Legales 960.000 1.380.994 144% 1.116.000 -19,2%

Mantenimiento Y Reparaciones Zonas Comunes Zonas Verdes 19.520.408 17.810.643 91% 11.460.000 -35,7%

Mantenimiento Equipos (Corta Césped, Guadaña y otros)7.880.408 7.880.408 100% 14 1.500.000 -81,0%

Mantenimiento (Ta la , poda de arboles y otros) 2.640.000 1.648.294 62% -

Combustibles y Lubricantes equipos de jardinería 3.960.000

Diseño de jardines (Plantas , abonos , ferti l i zantes , otros)9.000.000 8.281.941 92% 6.000.000 -27,6%

Locativo 160.804.952 106.648.040 66% 122.788.800 15,1%

Extintores Recarga 2.760.000 2.563.000 93% 15 4.680.000 82,6%

Extintores Compra 16 4.500.000

Hidrául icas y Eléctrico 7.956.074 7.956.074 100% 17 7.896.000 -0,8%

Motobombas mantenimiento 5.414.420 5.414.420 100% 18 12.600.000 132,7%

Red De Tv Comunal y Ci tofonos 4.699.569 4.588.000 98% 19 2.400.000 -47,7%

Tanques de Agua 19.200.000 18.746.421 98% - -100,0%

Res iduos y otros (Escombros , pasto y ramas) 8.752.500 8.752.500 100% 4.312.800 -50,7%

Mantenimientos cubiertas y ta jados 14.160.000 21.275.443 150% 20 22.800.000 7,2%

Pinturas y acabados 4.944.565 4.944.565 100% 3.600.000 -27,2%

Parques Infanti les 960.000 286.600 30% 21 3.600.000 275,0%

Vías , parqueaderos y andenes 4.420.431 4.420.431 100% 22 4.200.000 -5,0%

Ejecutado


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Variación(**)

Mantenimientos Especiales 87.537.393 32.300.935 37% 52.200.000 Cambio Ventanearía 4.800.000 1.839.300 38% -

Zonas Deportivas 4.800.000 5.258.000 110% -

Demarcaciones , topes y parqueaderos 6.000.000 124.900 2% -

Casetas y Ta lanqueras Automáticas 7.954.323 - 0% -

Centro de acopio manejo res iduos 43.583.070 6.960.534 16% -

Arreglo viga canales 8.400.000 1.835.397 22% -

Otros (Aguas l luvias , Energía) 12.000.000 11.682.455 97% -

Tanques de agua - Impermeabi l i zación 23 19.200.000

Complemento de Barandas 24 19.200.000

Bombas y tanque Hidroacumulador 25 13.800.000

Sede Administrativa 10.212.000 11.467.290 112% 26 7.600.000 -33,7%

Muebles Y Enseres 3.204.000 1.000.000 31% 1.000.000 0,0%

Equipo De Computo 6.000.000 5.848.282 97% 3.000.000 -48,7%

Reparaciones locativas 1.008.000 4.619.008 458% 3.600.000 -22,1%

Total Mantenimiento Y Reparaciones 190.537.360 135.925.973 71% 141.848.800 4,4%

Diversos Libros, Suscripciones, Periódicos Y Revistas 360.000 708.032 197% -

Programas Culturales 25.499.312 22.323.333 88% 24.480.000 9,7%

Cul tura les Y Recreativos (Celebraciones días Especia les ) 15.393.497 15.393.497 100% 27 16.900.000 9,8%

Gastos De Asamblea 9.538.112 6.678.000 70% 7.080.000 6,0%

Actividades De Convivencia 567.703 251.836 44% 500.000 -11,9%

Elementos De Aseo Y Cafetería 51.720.000 43.462.860 84% 42.600.000 -2,0%

Elementos De Aseo 22.766.661 15.369.227 68% 18.300.000 19,1%

Elementos De Cafetería 4.560.000 3.700.294 81% 3.900.000 5,4%

Refrigerios Personal 22.002.939 22.002.939 100% 18.000.000 -18,2%

Refrigerio Consejo Y Comités 2.390.400 2.390.400 100% 2.400.000 0,4%

Útiles, Papelería Y Fotocopias 9.269.474 8.853.194 96% 10.560.000 19,3%

Papelería Y Úti les De Oficina 5.400.000 4.983.720 92% 5.160.000 3,5%

Fotocopias , Impresos Y Publ icaciones 3.869.474 3.869.474 100% 28 5.400.000 39,6%

Taxis Y Buses 2.760.000 3.115.428 113% 2.400.000 -23,0%

Transporte Urbano 2.760.000 3.115.428 113% 2.400.000 -23,0%

Gastos Botiquín Y Médicos (Desfibrilador) 5.400.000 - 0% -

Tota l Diversos 95.008.786 78.462.847 83% 80.040.000 2,0%

Financieros Gastos Bancarios 3.896.414 3.896.414 100% 2.040.000 -47,6% Comis iones Bancarias 3.896.414 3.896.414 100% 2.040.000 -47,6%

Total Financieros 3.896.414 3.896.414 100% 2.040.000 -47,6%Gastos No previstos Compra Extintores 3.575.000 3.575.000 100% -

Techos drywal l puntos fi jos - 17.440.000 -

Remodelación oficina (Techos-Iluminación) - 3.519.756 -

Compra repuestos corta césped 1.553.998 1.553.998 100% -

Contrato Complemento de Barandas 10.771.500 10.771.500 100% -

Medidor Energía Bq 72 y 73 Ent 58-14 y 58-15 2.527.416 2.527.416 100% -

Multas (Secretaria de ambiente) 360.277 360.277 100% -

Deducibles s iniestros (Reconocidos por la adminis tración) 4.437.519 4.437.519 100% -

Tota l gastos no previs tos 23.225.710 44.185.466 - Compra de Propiedad Planta y EquipoTota l Compra de Propiedad Planta y Equipo 22.416.930 22.416.930 100% 29 14.600.000 -34,9%TOTAL 2.478.937.200 2.384.311.570 96% 2.484.121.800 4,2%Déficit / Excedente - 8.838.069 -

Ejecutado

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Notas Explicativas de la proyección de presupuesto 2019

Nota 1 Cuotas de Administración Corresponde al valor facturado por cuotas de administración, con el incremento de acuerdo al Art 46 del RPH. Para los ingresos la variación del se toma contra el valor presupuestado en el año 2018. Nota 2 Cartera no recaudable en la vigencia Se estima un 5% de la facturación, como cartera no recaudable durante la vigencia 2019, de acuerdo con el comportamiento de recaudo del año 2018. Nota 3 Gastos de personal Los gastos de personal se presupuestan de acuerdo a los incrementos salariales autorizados por el concejo de administración, establecidos en un promedio del 6%, lo cual fue el incremento determinado para el SMMLV para el año 2019. Las prestaciones sociales, seguridad social y aportes parafiscales se presupuestan de acuerdo a los porcentajes de ley. Este presupuesto corresponde a una planta de personal de 33 empleados, entre administrativos, mantenimiento y servicio generales. Se presupuesta 1 trabajador menos en personal administrativo, y 2 trabajadores menos en servicio generales, respecto a 2018. Nota 4 Auxilio de transporte El auxilio de transporte para para el año 2019 incremento en el 10% según lo acordado entre el gobierno y los trabajadores. Nota 5 Gastos seguridad y salud en el trabajo Para el año 2018 se presupuestó $12.000.000 de pesos, de los cuales no se hizo ejecución, para 2019 se estima el mismo valor, para el desarrollo de actividades tales como: exámenes ocupacionales, compra de elementos de protección personal y cursos de alturas. Nota 6 ARL Para los aportes de la ARL, de acuerdo a la recomendación del SGSST, se subirá el aporte al subir nivel de riesgo de los cargos de servicios generales y mantenimiento. Nota 7 Asesorías jurídicas, laborales, arquitectónicas y otras Las asesorías Jurídicas están presupuestadas con base en la atención de las demandas de Cooseguridad, Aldemar Suarez, Reclamación contrato barandas, administración anterior; por otro lado las asesorías técnicas están presupuestadas en la ejecución de la auditoria de CCTV. El detallo de las asesorías es:

Demanda Cooseguridad $ 9.400.000 Abogado Penalista $ 7.000.000 Demanda Aldemar $ 13.500.000 Asesoría cuartos eléctricos $ 3.000.000 Otras asesorías $ 4.000.000

Total $ 36.900.000

Nota 8 Asesoría contable Para el año 2018 el incremento fue efectivo a partir del mes de mayo, lo que género menor ejecución, para el año 2019 el incremento será a partir de la aprobación presupuestal por parte de la asamblea. Nota 9 Actualización avalúo copropiedad En la vigencia 2018 el avalúo fue subsidiado en parte por la compañía de seguros, para la vigencia 2019 la administración contrato directamente este avalúo buscando tener independencia de la información generada por parte del evaluador. Nota 10 Arrendamiento de software El arrendamiento de software corresponde al arrendamiento mensual del programa contable Daytona Intercloud, y el programa de radicación de documentos SIADOC. Nota 11 Pólizas de Seguros La póliza de seguros de copropiedades, fue contratada con la aseguradora CHUBB, el valor presupuestado corresponde a la prima para el año 2019. El nuevo avalúo de áreas comunes es de Nota 12 Servicio de Vigilancia El servicio de vigilancia fue renovado con la empresa SEGURIDAD FENIX DE COLOMBIA LTDA antes (IVAEST LTDA), los valores corresponden a los servicios proyectados, de acuerdo a las tarifas establecidas por la Superintendencia de Vigilancia para el periodo 2019


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Nota 13 Servicios Outsourcing - Personal de Aseo y Administrativo Los servicios de Outsourcing, corresponde a la contratación de 2 personas de apoyo, los cuales están ubicadas en las áreas de archivo y servicios generales. Nota 14 Mantenimiento Equipos de Jardinería El mantenimiento de los equipos de jardinería comprende la compra de repuestos y los mantenimientos preventivos de los equipos Nota 15 Extintores recarga Para el año 2018 se contaban con 135 extintores para 2019 ya se cuenta con 275 para recargar. Nota 16 Extintores De acuerdo a las recomendaciones del SGSST se deben realizar la compra de 48 extintores más. Nota 17 Hidráulico y Eléctrico El mantenimiento hidráulico y eléctrico, comprende la compra de materiales para las reparaciones diaria que se generan en las zonas comunes. Nota 18 Motobombas mantenimiento Para el año 2019 se realizó la contratación del mantenimiento preventivo mensual de las motobombas de los 4 tanques de agua, por valor de $5.760.000 el año, este rubro también incluye la compra de materiales y repuestos; este rubro también comprende el lavado de tanques. Nota 19 Red de Tv comunal y citofonia Este rubro comprende el mantenimiento de la citofonia de las entradas de los bloques y la compra de decodificadores TDT para la recepción de señal de TV. Nota 20 Mantenimiento cubiertas y tejados En 2018 se realizó cambio de techo a drywall, para 2019 se realizara el mantenimiento de cubiertas y tejados que presentan filtraciones Nota 21 Parques Infantiles Se realizara mantenimiento básico a los parques infantiles más afectados, lo que incluye pintura y arreglos menores. Nota 22 Vías, parqueaderos y andenes Se presupuesta realizar el lavado de andenes, parcheo de las vías más afectadas, compra bicicleteros Nota 23 Tanques de Agua - Impermeabilización Se requiere impermeabilizar cada tanque de almacenamiento a razón de 4.800.000 por cada tanque de zona. Nota 24 Contrato Complemento de Barandas Compra e instalación de las barandas en las entradas faltantes Nota 25 Bombas y Tanque Hidroacumulador Se presupuesta la compra de cuatro tanques hidroacumuladores para cada una de las zonas y la compra de dos motobombas. Nota 26 Sede Administrativa Los mantenimientos de la sede administrativa comprenden el mantenimiento y adquisición de muebles y enseres, la adecuación de la cocina y baño, y los mantenimientos a impresoras y quipos de cómputo. Nota 27 Programas Culturales Los programas culturales comprenden las celebraciones de Día de la madre y familia, Día de los niños en el mes de octubre, las actividades de navidad con los empleados y la comunidad,

Día de la Madres y Familia $4.200.000 Halloween $3.800.000 Navidad Comunidad (Novena + Decoración) $3.000.000 Bono navideño empleados $4.900.000 Actividad de despedida empleados $1.000.000 Total $ 16.900.000

Nota 28 Compra de Propiedad Planta y Equipo Se presupuesta la compra de 1 computador, una impresora para la oficina de administración, un proyector y mobiliario para la sala de reuniones.

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Fecha:

Nombre:

Bloque Entrada Apartamento

Tema:Descripcion:


Proposiciones y Varios Asamblea de Delegados 2019


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