ПОДАЦИ О ОБВЕЗНИКУ - pekara 1 maj a.d.. pekara 1. maj.pdf · naziv :pekara 1..maj...
TRANSCRIPT
ЗАХТЕВ ЗА РЕГИСТРАЦИЈУФИНАНСИЈСКОГ ИЗВЕШТАЈА
ПОДАЦИ О ОБВЕЗНИКУ
Пословно име Pekara 1..Maj a.d. Vršac
10208378208195749 VršacМатични број ОпштинаПИБ
Vršac 26300Место ПТТ број
2. Oktobra 92Улица Број
ВРСТА ФИНАНСИЈСКОГ ИЗВЕШТАЈА
редовни годишњи финасијски извештај за 2012. годину.
РАЗВРСТАВАЊЕ
У складу са чланом 7. Закона о рачуноводству и ревизији, а на основу података из финансијског извештаја за 2012. годину,
обвезник се разврстао као правно лице.средње
НАЧИН ДОСТАВЉАЊА ОБАВЕШТЕЊА О УТВРЂЕНИМ НЕДОСТАЦИМА/ПОТВРДЕ О РЕГИСТРАЦИЈИ
Начин доставе Oбвезнику на регистровану адресу.
Назив
Општина
Место ПТТ број
Улица Број
ПОДАЦИ О ЛИЦУ ОДГОВОРНОМ ЗА САСТАВЉАЊЕ ФИНАНСИЈСКОГ ИЗВЕШТАЈА
Назив/име и презиме 1402961875018 Gizela Plavić
Место Vršac
Vojnički trg 29/14Улица Број
E-mail [email protected]
064/988-02-14Телефон
ИЗЈАВА: Гарантујем тачност унетих података
Законски заступник обвезника
Својеручни потпис
Име М.П.Dragan
ПрезимеRabijac
ЈМБГ0503964870014
Broj zahteva:380676 Strana 1 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB
08195749 102083782
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26
750
Vrsta posla
Naziv :Pekara 1..Maj a.d. Vršac
Sediste : Vršac, 2. Oktobra 92
BILANS STANJA7005015481175
na dan 31.12.2012. godine - u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
P O Z I C I J A AOP Napomenabroj
I z n o s
Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5 6
001 71043 73326
AKTIVA
00 002
A. STALNA IMOVINA (002+003+004+005+009)
012 003
I. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL
01 bez 012 004
II. GOODWILL
005 61164 63446
III. NEMATERIJALNA ULAGANJA
020, 022, 023, 026,027(deo), 028
(deo), 029006 61164 63446
IV. NEKRETNINE, POSTROJENJA, OPREMA IBIOLOSKA SREDSTVA (006+007+008)
024, 027(deo), 028(deo)
007
1. Nekretnine, postrojenja i oprema
021, 025, 027(deo),028(deo)
008
2. Investicione nekretnine
009 9879 9880
3. Bioloska sredstva
030 do 032, 039(deo)
010 9812 9812
V. DUGOROCNI FINANSIJSKI PLASMANI(010+011)
033 do 038, 039(deo) minus 037
011 67 68
1. Ucesca u kapitalu
012 61248 58272
2. Ostali dugorocni finansijski plasmani
10 do 13, 15 013 13899 14785
B. OBRTNA IMOVINA (013+014+015)
14 014
I. ZALIHE
015 47349 43487
II. STALNA SREDSTVA NAMENJENA PRODAJI ISREDSTVA POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA
20, 21 i 22, osim223
016 28827 28262
III. KRATKOROCNA POTRAZIVANJA, PLASMANI IGOTOVINA (016+017+018+019+020)
223 017 460 752
1. Potrazivanja
23 minus 237 018 3336 3286
2. Potrazivanja za vise placen porez na dobitak
24 019 7550 6476
3. Kratkorocni finansijski plasmani
4. Gotovinski ekvivalenti i gotovina
Broj zahteva:380676 Strana 2 od 18
- u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
P O Z I C I J A AOP Napomena brojI z n o s
Tekuca godina Prethodna godina
27 i 28 osim 288 020 7176 47115. Porez na dodatu vrednost i aktivna vremenskarazgranicenja
1 2 3 4 65
288 021 8867 8858
022 141158 140456
V. ODLOZENA PORESKA SREDSTVA
29 023
G. POSLOVNA IMOVINA (001+012 +021)
024 141158 140456
D. GUBITAK IZNAD VISINE KAPITALA
Dj. UKUPNA AKTIVA (022+023)
88103101
PASIVA
88 025 44684 0
A.KAPITAL(102+103+104+105+106-107+108-109-110)
E. VANBILANSNA AKTIVA
87966
30 102 39230
31 103
I. OSNOVNI KAPITAL
II. NEUPLACENI UPISANI KAPITAL
39230
32 104 1114 1114
330 i 331 105 11307 11307
III. REZERVE
332 106
IV. REVALORIZACIONE REZERVE
333 107
V. NEREALIZOVANI DOBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTI
34 108 36452 36315
VI. NEREALIZOVANI GUBICI PO OSNOVUHARTIJA OD VREDNOSTI
35 109
VII. NERASPOREDJENI DOBITAK
037 i 237 110
VIII. GUBITAK
111 53055 52490
IX. OTKUPLJENE SOPSTVENE AKCIJE
40 112
B. DUGOROCNA REZERVISANJA I OBAVEZE(112+113+116)
41 113 6866 7107
I. DUGOROCNA REZERVISANJA
414, 415 114 6866 7107
II. DUGOROCNE OBAVEZE (114+115)
41 bez 414 i 415 115
1. Dugorocni krediti
116 46189 45383
2. Ostale dugorocne obaveze
42, osim 427 117 9356 6699
III. KRATKOROCNE OBAVEZE(117+118+119+120+121+122)
427 118
1. Kratkorocne finansijske obaveze
43 i 44 119 31320 32956
2. Obaveze po osnovu sredstava namenjenih prodajii sredstava poslovanja koje se obustavlja
45 i 46 120 4689 4779
3. Obaveze iz poslovanja
47, 48 osim 481 i49 osim 498
121 800 949
4. Ostale kratkorocne obaveze
481 122 24 0
5. Obaveze po osnovu poreza na dodatu vrednost iostalih javnih prihoda i pasivna vremenskarazgranicenja
6. Obaveze po osnovu poreza na dobitak
Broj zahteva:380676 Strana 3 od 18
- u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
P O Z I C I J A AOP Napomena brojI z n o s
Tekuca godina Prethodna godina
498 123V. ODLOZENE PORESKE OBAVEZE
1 2 3 4 65
124 141158 140456
89 125 44684 0
G. UKUPNA PASIVA (101+111 +123)
D. VANBILANSNA PASIVA
dana 24.2. 2013. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja
Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Službeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 i 118/12)
Broj zahteva:380676 Strana 4 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB
08195749 102083782
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26
750
Vrsta posla
Naziv :Pekara 1..Maj a.d. Vršac
Sediste : Vršac, 2. Oktobra 92
BILANS USPEHA7005015481182
- u hiljadama dinarau periodod
2012 do 31.12.201201.01.
Grupa racuna,racun
P O Z I C I J A AOP Napomena brojI z n o s
1 2 3 4 5 6
Tekuca godina Prethodna godina
A. PRIHODI I RASHODI IZ REDOVNOGPOSLOVANJA
I. POSLOVNI PRIHODI (202+203+204-205+206) 201 247411 265356
60 i 61 1.Prihodi od prodaje 202 246417 264498
62 2. Prihodi od aktiviranja ucinaka i robe 203 95 34
630 3. Povecanje vrednosti zaliha ucinaka 204 99 48
631 4. Smanjenje vrednosti zaliha ucinaka 205
64 i 65 5. Ostali poslovni prihodi 206 800 776
II. POSLOVNI RASHODI (208 DO 212) 207 245021 248163
50 1. Nabavna vrednost prodate robe 208 79780 69971
51 2. Troskovi materijala 209 92542 109381
523. Troskovi zarada, naknada zarada i ostali licnirashodi 210 57219 53168
54 4. Troskovi amortizacije i rezervisanja 211 3239 3066
53 i 55 5. Ostali poslovni rashodi 212 12241 12577
III. POSLOVNI DOBITAK (201-207) 213 2390 17193
IV. POSLOVNI GUBITAK (207-201) 214
66 V. FINANSIJSKI PRIHODI 215 109 116
56 VI. FINANSIJSKI RASHODI 216 2450 2772
67 i 68 VII. OSTALI PRIHODI 217 943 1297
57 i 58 VIII. OSTALI RASHODI 218 842 15263
IX. DOBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREOPOREZIVANJA (213-214+ 215-216+217-218) 219 150 571
X. GUBITAK IZ REDOVNOG POSLOVANJA PREOPOREZIVANJA (214-213- 215+216-217+218) 220
59 - 69XII. NETO GUBITAK POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA 222
69 - 59XI. NETO DOBITAK POSLOVANJA KOJE SEOBUSTAVLJA
221
Broj zahteva:380676 Strana 5 od 18
- u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
P O Z I C I J A AOP Napomena brojI z n o s
Tekuca godina Prethodna godina
B. DOBITAK PRE OPOREZIVANJA(219-220+221-222) 223
150 571
1 2 3 4 5 6
V. GUBITAK PRE OPOREZIVANJA(220-219+222-221) 224
721
G. POREZ NA DOBITAK
1. Poreski rashod perioda 225 24 48
722 2. Odlozeni poreski rashodi perioda 226
722 3. Odlozeni poreski prihodi perioda 227 9 3519
723 D. Isplacena licna primanja poslodavcu 228
E. NETO GUBITAK (224- 223+ 225+ 226- 227 +228) 230
Dj. NETO DOBITAK (223- 224- 225- 226+ 227- 228) 229135 4042
Ž. NETO DOBITAK KOJI PRIPADAMANJINSKIM ULAGACIMA 231
Z. NETO DOBITAK KOJI PRIPADA VLASNICIMAMATICNOG PRAVNOG LICA 232
I. ZARADA PO AKCIJI
2. Umanjenja (razvodnjena) zarada po akciji 234
1. Osnovna zarada po akciji 2330 1
dana 24.2. 2013. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja
Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Službeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 i 118/12)
Broj zahteva:380676 Strana 6 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB
08195749 102083782
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26
750
Vrsta posla
Naziv :Pekara 1..Maj a.d. Vršac
Sediste : Vršac, 2. Oktobra 92
IZVESTAJ O TOKOVIMA GOTOVINE7005015481199
u periodu od .2012. do 31.12.2012. godine01.01 - u hiljadama dinara
P O Z I C I J AI z n o s
1
Tekuca godina Prethodna godina
3 4
AOP
A. TOKOVI GOTOVINE IZ POSLOVNIH AKTIVNOSTI
2
1. Prodaja i primljeni avansi 246093 262945302
I. Prilivi gotovine iz poslovnih aktivnosti (1 do 3) 246596 264974301
2. Primljene kamate iz poslovnih aktivnosti 109 111
3. Ostali prilivi iz redovnog poslovanja 394 1918
303
II. Odlivi gotovine iz poslovnih aktivnosti ( 1 do 5) 251155 263856
304
1. Isplate dobavljacima i dati avansi 194044 213506
305
2. Zarade, naknade zarada i ostali licni rashodi 50622 46370
306
3. Placene kamate 1144 1250
307
4. Porez na dobitak 954 549
308
5. Placanja po osnovu ostalih javnih prihoda 4391 2181
309
04559312IV. Neto odliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( II -I)
III. Neto priliv gotovine iz poslovnih aktivnosti ( I-II ) 0 1118
310
311
B. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI INVESTIRANJA
I. Prilivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 5 )
1. Prodaja akcija i udela ( neto prilivi )
313
2. Prodaja nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i biološkihsredstava
314
3. Ostali finansijski plasmani ( neto prilivi )
315
4. Primljene kamate iz aktivnosti investiranja
316
5. Primljene dividende
317
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti investiranja ( 1 do 3 ) 111 874
318
1. Kupovina akcija i udela ( neto odlivi )
319
2. Kupovina nematerijalnih ulaganja, nekretnina, postrojenja, opreme i biološkihsredstava 111 874
320
3. Ostali finansijski plasmani ( neto odlivi )
321
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( I - II )
322
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti investiranja ( II - I ) 111 874
323
324
Broj zahteva:380676 Strana 7 od 18
- u hiljadama dinara
P O Z I C I J A AOPI z n o s
1
Tekuca godina
3 4
Prethodna godina
V. TOKOVI GOTOVINE IZ AKTIVNOSTI FINANSIRANJA
2
I. Prilivi gotovine iz aktivnosti finansiranja (1 do 3) 5744 2514
1. Uvecanje osnovnog kapitala
325
2. Dugorocni i kratkorocni krediti ( neto prilivi ) 5744 2514
326
3. Ostale dugorocne i kratkorocne obaveze
327
II. Odlivi gotovine iz aktivnosti finansiranja ( 1 do 4 )
328
1. Otkup sopstvenih akcija i udela
329
2. Dugorocni i kratkorocni krediti i ostale obaveze (neto odlivi)
330
331
III. Neto priliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( I - II ) 334 5744 2514
4. Isplacene dividende 333
3. Finansijski lizing 332
IV. Neto odliv gotovine iz aktivnosti finansiranja ( II - I ) 335
G. SVEGA PRILIVI GOTOVINE (301+313+325) 336 252340 267488
D. SVEGA ODLIVI GOTOVINE (305+319+329) 337 251266 264730
Dj. NETO PRILIVI GOTOVINE (336-337) 338 1074 2758
E. NETO ODLIV GOTOVINE ( 337-336 ) 339
Ž. GOTOVINA NA POCETKU OBRACUNSKOG PERIODA 340 6476 3718
Z. POZITIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 341
I. NEGATIVNE KURSNE RAZLIKE PO OSNOVU PRERACUNA GOTOVINE 342
J. GOTOVINA NA KRAJU OBRACUNSKOG PERIODA(338-339+340+341-342) 343 7550 6476
dana 24.2. 2013. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja
Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Službeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 i 118/12)
Broj zahteva:380676 Strana 8 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB
08195749 102083782
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26
750
Vrsta posla
Naziv :Pekara 1..Maj a.d. Vršac
Sediste : Vršac, 2. Oktobra 92
IZVESTAJ O PROMENAMA NA KAPITALU7005015481212
u periodu od .2012. do 31.12.2012. godine01.01 - u hiljadama dinara
Red. br.
Ostali kapital(racun 309)
AOPNeuplaceni
upisani kapital(grupa 31)
AOPEmisiona
premija (racun320)
Osnovni kapital(grupa 30 bez
309)
AOPO P I S AOP
4011Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______ 39203 414 27 427 440
1 2 3 4 5
2 402 415 428 441
3
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje
403 416 429 442
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje
4Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)
404 39203 417 27 430 443
5Ukupna povecanja u prethodnojgodini
405 418 431 444
6Ukupna smanjenja u prethodnojgodini
406 419 432 445
7Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)
407 39203 420 27 433 446
8
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje
408 421 434 447
9
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje
409 422 435 448
10Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)
410 39203 423 27 436 449
11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 411 424 437 450
12 Ukupna smanjenja u tekucoj godini 412 425 438 451
13Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)
413 39203 426 27 439 452
Broj zahteva:380676 Strana 9 od 18
- u hiljadama dinara
Red.br. O P I S AOP Rezerve (racun
321, 322)AOP
Revalorizacionerezerve (racuni
330 i 331)AOP
Nerealizovanidobici po osnovu
hartija od vrednosti(racun 332)
AOP
Nerealizovanigubici po osnovu
hartija od vrednosti(racun 333)
1 6 7 8 9
1Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______
453 1114 466 11307 479 492
2
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje
454 467 480 493
3
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje
455 468 481 494
4Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)
456 1114 469 11307 482 495
5Ukupna povecanja u prethodnojgodini
457 470 483 496
6Ukupna smanjenja u prethodnojgodini
458 471 484 497
7Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)
459 1114 472 11307 485 498
8
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje
460 473 486 499
9
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje
461 474 487 500
10Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)
462 1114 475 11307 488 501
11 Ukupna povecanja u tekucoj godini 463 476 489 502
12 Ukupna smanjenja u tekuceoj godini 464 477 490 503
13Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)
465 1114 478 11307 491 504
Broj zahteva:380676 Strana 10 od 18
- u hiljadama dinara
Red.br. O P I S AOP
Nerasporedjenidobitak (grupa
34)
Gubitak do visinekapitala (grupa
35)
AOP AOP
Otkupljenesopstvene akcije
i udeli (racun037,237)
Ukupno(kol.2+3+4+5+6+7+8-9+10-11-12)
1 10 11 12 13
AOP
3 507 533 546
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje
2
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje
506 532 545
1Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______
505 32273 531 544 83924
519
518
4 508 534 547
5 509 535 548
Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)
Ukupna povecanja u prethodnojgodini
32273 83924
520
521
6 510 536 549
7 511 537 550
Ukupna smanjenja u prethodnojgodini
4042 4042
Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)
522
8 512 538 551
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje
36315 87966
523
524
9 513 539 552
525
10 514 540 553
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje
526
11 515 541 554
Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)
36315 87966527
12 516 542 555
Ukupna povecanja u tekuceoj godini 137 137528
13 517 543 556
Ukupna smanjenja u tekucoj godini
Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12) 36452 88103
529
530
Broj zahteva:380676 Strana 11 od 18
- u hiljadama dinara
Red.br.
O P I S AOPGubitak iznadvisine kapitala
(grupa 29)
1 14
2
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - povecanje
558
1Stanje na dan 01.01. prethodnegodine _______
557
3 559
4 560
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika uprethodnoj godini - smanjenje
5 561
Korigovano pocetno stanje na dan01.01. prethodne godine _______(red.br. 1+2-3)
6 562
Ukupna povecanja u prethodnojgodini
7 563
Ukupna smanjenja u prethodnojgodini
8 564
Stanje na dan 31.12. prethodnegodine ______ (red.br. 4+5-6)
9 565
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - povecanje
10 566
Ispravka materijalno znacajnihgresaka i promenaracunovodstvenih politika u tekucojgodini - smanjenje
11 567
Korigovano pocetno stanje na dan01.01. tekuce godine _________(red.br. 7+8-9)
12 568
Ukupna povecanja u tekuceoj godini
13 569
Ukupna smanjenja u tekucoj godini
Stanje na dan 31.12. tekucegodine ______ (red.br. 10+11-12)
dana 24.2. 2013. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja
Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Službeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 i 118/12)
Broj zahteva:380676 Strana 12 od 18
Popunjava pravno lice - preduzetnik
Maticni broj Sifra delatnosti PIB
08195749 102083782
Popunjava Agencija za privredne registre
1 2 3 19 20 21 22 23 24 25 26
750
Vrsta posla
Naziv :Pekara 1..Maj a.d. Vršac
Sediste : Vršac, 2. Oktobra 92
STATISTICKI ANEKS7005015481205
za 2012. godinu
I OPSTI PODACI O PRAVNOM LICU ODNOSNO PREDUZETNIKU
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4
1. Broj meseci poslovanja (oznaka od 1 do 12) 601 12 12
2. Oznaka za velicinu (oznaka od 1 do 3) 602 2 2
3. Oznaka za vlasnistvo (oznaka od 1 do 5) 603 2 2
4. Broj stranih (pravnih ili fizickih) lica koja imaju ucesce u kapitalu 604
5. Prosecan broj zaposlenih na osnovu stanja krajem svakog meseca (ceo broj) 605 93 87
II BRUTO PROMENE NEMATERIJALNIH ULAGANJA I NEKRETNINA, POSTROJENJA, OPREME I BIOLOSKIH SREDSTAVA
- iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun O P I S AOP Bruto Ispravka vrednosti Neto (kol. 4-5)
1 2 3 4 5 6
01 1. Nematerijalna ulaganja
1.1. Stanje na pocetku godine 606
1.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 607 XXXXXXXXXXXX
1.3. Smanjenja u toku godine 608 XXXXXXXXXXXX
1.4. Revalorizacija 609 XXXXXXXXXXXX
1.5. Stanje na kraju godine(606+607-608+609) 610
022. Nekretnine, postrojenja, oprema ibioloska sredstva
2.1. Stanje na pocetku godine 611 63446 0 63446
2.2. Povecanja (nabavke) u toku godine 612 957 XXXXXXXXXXXX 957
2.3. Smanjenja u toku godine 613 3239 XXXXXXXXXXXX 3239
2.4. Revalorizacija 614 XXXXXXXXXXXX
2.5. Stanje na kraju godine(611+612-613+614) 615 61164 0 61164
Broj zahteva:380676 Strana 13 od 18
III STRUKTURA ZALIHA - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
10 1. Zalihe materijala 616 2911 2017
11 2. Nedovrsena proizvodnja 617 38 7
12 3. Gotovi proizvodi 618 189 121
13 4. Roba 619 10193 12540
14 5. Stalna sredstva namenjena prodaji 620
15 6. Dati avansi 621 568 100
7. SVEGA (616+617+618+619+620+621=013+014) 622 13899 14785
IV STRUKTURA OSNOVNOG KAPITALA - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
300 1. Akcijski kapital 623 39203 39203
u tome : strani kapital 624
301 2. Udeli drustva sa ogranicenom odgovornoscu 625
u tome : strani kapital 626
302 3. Ulozi clanova ortackog i komanditnog drustva 627
u tome : strani kapital 628
303 4. Drzavni kapital 629
305 6. Zadruzni udeli 631
304 5. Drustveni kapital 630
309 7. Ostali osnovni kapital 632 27 27
30 SVEGA (623+625+627+629+630+631+632=102) 633 39230 39230
V STRUKTURA AKCIJSKOG KAPITALA - broj akcija kao ceo broj
- iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
1. Obicne akcije
1.1. Broj obicnih akcija 634 3082 3082
deo 300 1.2. Nominalna vrednost obicnih akcija - ukupno 635 39203 39203
2. Prioritetne akcije
2.1. Broj prioritetnih akcija 636
deo 300 2.2. Nominalna vrednost prioritetnih akcija - ukupno 637
300 3. SVEGA -nominalna vrednost akcija (635+637=623) 638 39203 39203
Broj zahteva:380676 Strana 14 od 18
VI POTRAZIVANJE I OBAVEZE - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
201. Potrazivanja po osnovu prodaje(stanje na kraju godine 639 <= 016) 639 24983 24660
432. Obaveze iz poslovanja(stanje na kraju godine 640 <= 119) 640 31320 32956
deo 2283. Potrazivanja u toku godine od drustava za osiguranje za naknadustete (dugovni promet bez pocetnog stanja) 641 7 0
274. Porez na dodatu vrednost - prethodni porez(godisnji iznos po poreskim prijavama) 642 21540 19084
435. Obaveze iz poslovanja(potrazni promet bez pocetnog stanja) 643 227398 251289
4506. Obaveze za neto zarade i naknade zarada(potrazni promet bez pocetnog stanja) 644 33272 30528
4517. Obaveze za porez na zarade i naknade zarada na teret zaposlenog(potrazni promet bez pocetnog stanja) 645 4374 4151
461, 462 i 7239. Obaveze za dividende, ucesce u dobitku i licna primanja poslodavca(potrazni promet bez pocetnog stanja) 647
4528. Obaveze za doprinose na zarade i naknade zarada na teretzaposlenog (potrazni promet bez pocetnog stanja) 646 8246 7573
46510. Obaveze prema fizickim licima za naknade po ugovorima(potrazni promet bez pocetnog stanja) 648 701 682
47 11. Obaveze za PDV (godisnji iznos po poreskim prijavama)
12. Kontrolni zbir (od 639 do 649)
649
650
30298
382139
25238
396161
VII DRUGI TROSKOVI I RASHODI - iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
513 1. Troskovi goriva i energije 651 19971 24291
520 2. Troskovi zarada i naknada zarada (bruto) 652 45892 42252
5213. Troskovi poreza i doprinosa na zarade i naknade zarada na teretposlodavca 653 8246 7570
522, 523, 524 i 525 4. Troskovi naknada fizickim licima (bruto) po osnovu ugovora 654 823 876
526 5. Troskovi naknada clanovima upravnog i nadzornog odbora (bruto) 655 0 366
529 6. Ostali licni rashodi i naknade 656 2258 2104
53 7. Troskovi proizvodnih usluga 657 6377 6040
deo 533,deo 540 ideo 525
9. Troskovi zakupnina zemljista 659
533, deo 540 i deo525
8. Troskovi zakupnina 658 2033 1933
536, 537 10. Troskovi istrazivanja i razvoja 660
540 11. Troskovi amortizacije 661 3239 3066
553 13. Troskovi platnog prometa 663 748 624
552 12. Troskovi premija osiguranja 662 442 319
Broj zahteva:380676 Strana 15 od 18
- iznosi u hiljadama dinara
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
554 14. Troskovi clanarina 664 0 20
555 15. Troskovi poreza 665 1113 938
556 16. Troskovi doprinosa 666 394 292
562 17. Rashodi kamata 667 1182 1381
deo 560, deo 561 i562
18. Rashodi kamata i deo finansijskih rashoda 668 1182 1381
deo 560, deo 561 ideo 562
19. Rashodi kamata po kreditima od banaka i dfo 669
deo 57920. Rashodi za humanitarne, kulturne, zdravstvene, obrazovne, naucnei verske namene, za zastitu covekove sredine i za sportske namene 670
VIII DRUGI PRIHODI - iznosi u hiljadama dinara
21. Kontrolni zbir (od 651 do 670) 671 93900 93453
Grupa racuna,racun
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4 5
60 1. Prihodi od prodaje robe 672
6402. Prihodi od premija, subvencija, dotacija, regresa, kompenzacija ipovracaja poreskih dazbina 673
641 3. Prihodi po osnovu uslovljenih donacija 674
deo 650 4. Prihodi od zakupnina za zemljiste 675
651 5. Prihodi od clanarina 676
deo 660, deo 661,662
6. Prihodi od kamata 677
deo 660, deo 661 ideo 662
7. Prihodi od kamata po racunima i depozitima u bankama i ostalimfinansijskim organizacijama 678
9. Kontrolni zbir (672 do 679) 680
deo 660, deo 661 ideo 669
8. Prihodi na osnovu dividendi i ucesca u dobitku 679
IX OSTALI PODACI - iznosi u hiljadama dinara
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4
1. Obaveze za akcize (prema godisnjem obracunu akciza) 681
2. Obracunate carine i druge uvozne dazbine (ukupan godisnji iznos prema obracunu) 682
3. Kapitalne subvencije i druga drzavna dodeljivanja za izgradnju i nabavku osnovnihsredstava i nematerijalnih ulaganja 683
4. Drzavna dodeljivanja za premije, regres i pokrice tekucih troskova poslovanja 684
5. Ostala drzavna dodeljivanja 685
6. Primljene donacije iz inostranstva i druga bespovratna sredstva u novcu ili naturi odinostranih pravnih i fizickih lica 686
7. Licna primanja preduzetnika iz neto dobitka (popunjavaju samo preduzetnici) 687
8. Kontrolni zbir ( od 681 do 687) 688
Broj zahteva:380676 Strana 16 od 18
X RAZGRANIČENI NEGATIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKA- iznosi u hiljadama dinara
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4
1. Početno stanje razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 689
2. Razgraničeni neto efekat ugovorene valutne klauzule 690
3. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 691
4. Preostali iznos razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule(red. br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3) 692
5. Početno stanje razgraničenog neto efekta kursnih razlika 693
6. Razgraničeni neto efekat kursnih razlika 694
7. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta kursnih razlika 695
8. Preostali iznos razgraničenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 696
XI RAZGRANIČENI POZITIVNI NETO EFEKTI UGOVORENE VALUTNE KLAUZULE I KURSNIH RAZLIKA
- iznosi u hiljadama dinara
O P I S AOP Tekuca godina Prethodna godina
1 2 3 4
1. Početno stanje razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 697
2. Razgraničeni neto efekat ugovorene valutne klauzule 698
3. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule 699
4. Preostali iznos razgraničenog neto efekta ugovorene valutne klauzule(red. br. 1 + red. br. 2 - red. br. 3) 700
5. Početno stanje razgraničenog neto efekta kursnih razlika 701
6. Razgraničeni neto efekat kursnih razlika 702
7. Srazmerni deo ukinutog razgraničenog neto efekta kursnih razlika 703
8. Preostali iznos razgraničenog neto efekta kursnih razlika (red.br. 5 + red.br. 6 - red.br. 7) 704
dana 24.2. 2013. godineU
Lice odgovorno za sastavljanjefinansijskog izvestaja
Zakonski zastupnik
M.P.
Obrazac propisan Pravilnikom o sadržini i formi obrazaca finansijskih izveštaja za privredna društva, zadruge, druga pravna lica ipreduzetnike ( "Službeni glasnik RS", br.114/06 , 5/07 , 119/08, 2/10, 101/12 i 118/12)
Broj zahteva:380676 Strana 17 od 18
Налог за уплатууплатилац износ
Pekara 1..Maj a.d. Vršac
3.000,00
рачун примаоца840-29775845-87сврха
уплатенакнада за регистрацију и објављивање регистрованих
финансијских извештајапозив на број
09-08195749
прималац
Агенцијза за привредне регистре, Бранкова 25, 11000 Београд
Broj zahteva:380676 Strana 18 od 18
Pekara ”1.Maj” A.D.
V R Š A C
NAPOMENE UZ FINANSIJSKI IZVEŠTAJ
O POSLOVANJU ZA PERIOD I - XII 2012. GODINE
Vršac, 22.02.2013. godine
1. OPŠTE INFORMACIJE
Društvo Pekara ”1.Maj” A.D. Vršac ( u daljem tekstu. Društvo ) sa sedištem u ul. 2.
Oktobra 92. Vršac, je akcionarsko društvo, koje je osnovano 1946. godine kao društvo u
društvenoj svojini. Od 08.07. 1998. godine. Preduzeće posluje kao akcionarsko
društvo.Promena pravnog statusa je registrovana kod Trgovinskog suda u Pančevu,
registarski uložak br.1- 913, odnosno izvršeno je prevođenje Društva u APR –u pod
brojem BD 80803/2005. Društvo je u matično – zavisnom odnosu sa jednim pravnim
subjektom.
Osnovna delatnost Društva je proizvodnja hleba i peciva.
Na dan sastavljanja bilansa stanja Društvo ima 90 zaposlenih i to: na neodrađeno
vreme 76, odnosno 14 radnika na određeno vreme. Prosečan broj zaposlenih u
obračunskom periodu je 93 dok je 2011. godine bilo 87.
2. OSNOVA ZA SASTAVLJANJE FINANSIJSKIH
IZVEŠTAJA
Prilikom vrednovanja bilansnih pozicija i sastavljanja finansijskih izveštaja
primenjena je obračunska osnova.
Finansijski izveštaji Društva sastavljeni su u skladu sa Međunarodnim
standardima finansijskog izveštavanja ( MSFI) uz primenu metoda istorijskog troška.
Funkcionalna valuta Društva je dinar.
Finansijski izveštai se odnose na period od 01.01.2012. do 31.12.2012. godine.
Finansijski izveštaji su usvojeni, odnosno odobreni za izdavanje od strane Odbora
direktora Pekara ”1.Maj” A.D. Vršac.
3. INFORMACIJA O KOREKCIJI POČETNOG STANJA PO OSNOVU
GREŠKE I PROMENA RAČUNOVODSTVENE
POLITIKE
U toku godine nije izvršena korekcija početnog stanja po osnovu ispravke
materijalno značajne greške ili promene računovodstvene politike.
4. PREGLED ZNAČAJNIH RAČUNOVODSTVENIH POLITIKA
I. Pravilnik o računovodstvu i računovodsvenim politikama Društva
usvojen je 17.11.2004. godine.
Usvojene računovodstvene politike odnose se na priznavanje, ukidanje
priznavanja, merenje i procenjivanje sredstva, obaveza, prihoda i rashoda društva.
- Nematerijalna ulaganja priznaju se i podležu amortizaciji koja ispunjavaju uslove
propisane MRS 38.
- Nematerijalna ulaganja imaju korisni vek trajanja duži od godinu dana i pojedinačnu
nabavnu cenu u vreme nabavke veća od prosečno bruto zarade u Republici.
- Nekretnine, postrojenja i oprema priznaje uz uslove za priznavanje propisane MRS 16.
Nabavna cena da je veća od prosečne bruto zarade u Republici i vek trajanja duži od 1
godine.Početno priznavanje vrši se po nabavnoj vrednosti ili po ceni koštanja.
Amortizacija se vrši primenom proporcionalne metode tokom procenjenog veka
upotrebe sredstava.
- Alat i sitan inventar priznaju i podležu amortizaciji. Ako je njihova nabavna vrednost
manja od 50.000,00 dinara otpisuje se po godišnjoj stopi od 50 %.
- Rezervni delovi priznaju se kao stalna sredstva ako je vek trajanja duži od 1 godine i
veća nabavna cena od bruto zarade u vreme nabavke u Republici.Rezervni delovi koji
ne zadovoljavaju prednje uslove iskazuju se kao trošak.
- Dugoročni finansijski plasmani prilikom početnog priznavanja mere se po njihovoj
nabavnoj vrednosti.
- Zalihe se obuhvataju u skladu sa MRS 2 Zalihe.
- Zalihe nedovršene proizvodnje i gotovih proizvoda mere se po ceni koštanja ili po neto
prodajnoj ceni, ako je niža.
- Kratkoraočna potraživanja i plasmani, potraživanja od kupaca u zemlji i inostransvu po
osnovu prodaje proizvoda, robe i usluga.
- Obaveze smatraju se dugoročne obaveze, kratkoročne finansijske obaveze, kratkoročne
obaveze iz poslovanja i ostale kratkoročne obaveze.Prilikom početnog priznavanja meri
se obaveza po njenoj nabavnoj vrednosti.
- Dugoročna rezervisanja za troškove i rizike prate se po vrstama, a njihovo smanjenje,
odnosno ukidanje vrši se u korist prihoda.
- Prihodi i rashodi obuhvataju prihode od uobičajenih aktivnosti društva i gubitke.
- Kamate i drugi troškovi pozajmljivanja obuhvataju se u skladu sa MRS 23.
- Naknadno ustanovljene greške vrši se primenom MRS 8.
- Funkcionalna valuta je dinar ( RSD) u skladu sa MRS 21.
DRUGI PRAVILNICI I ODLUKE:
II Pravilnik o međunarodnom usaglašavanju plasmana, potraživanja i obaveza
usvojen je 27.12.2005. godine.
III Odluku o dopuštenoj visini kala, rastura, kvara i loma usvojenoj 01.02.2007.
godine, a koja je usaglašena sa Uredbom o količini rashoda ( kalo, kvar i lom)
na koji se ne plaća porez na dodatnu vrednost ( ”Službeni glasnik RS”, br.124
/04 ).
5. DODATNA PRIKAZIVANJA I OBELODANJIVANJA
5. 1. Nematerijalna ulaganja
Poziciju nematerijalnih ulaganja na dan 31.12.2012. sačinjavaju sledeće stavke:
U hilj. Din.
Nabavna
vrednost
Amortizacija Sadašnja
vrednost Ulaganja u razvoj
Koncesije, patenti,licence i sl.
Ostala nematerijalna ulaganja 380 380
UKUPNO 380 380
Tabela promena na poziciji nematerijalnih ulaganja
u 000 din.
Ulaganja
u razvoj
Koncesije,
patenti, licence
i sl. prava
Ostala
nematerijalna
ulaganja
Ukupno
Nabavna vrednost
Stanje na dan
31.12.2011.
380
380
Promene u toku
2012. god.
Povećanja
Revolorizacija
Prenosi
Otuđenja i
rashodovanja
Stanje na dan
31.12.2012.
380
380
Ispravka 380 380
vrednosti
Promene u toku
2012. godine.
Amortizacija za
2012. godine.
Revolorizacija
Otuđenja i
rashodovanja
Stanje na dan
31.12.2012.
380
380
Neto sadašnja
vrednost
31.12.2012. - - - -
5. 2. Nekretnine, postrojenja i opreme
Poziciju nekretnina, postrojenja i opreme na dan 31.12.2012. godine sačinjavaju sledeće
stavke:
U 000 din.
Nabavna
vrednost
Amortizacija Sadašnja
vrednost
Zemjlište 3.862 3.862
Građevinski objekti 90.375 40.779 49.596
Postrojenja i opreme 29.594 26.790 2.804
Oprema u pripremi 4.703 - 4.703
Avansi za nekretnine (lokal) 0 - 0
UKUPNO 128.534 67.569 60.965
5. 3. Stalna sredstva namenjena prodaji i investicione nekretnine
Stalna sredstva namenjena prodaji nemamo.
5. 4. Učešće u kapitalu
Učešće u kapitalu povezanog pravnog lica imamo: i to registrovano u APR –u iznos od
72,23 % u zavisnom pravnom licu D.o.o. ”OMEGA” Vršac, stim da je izvršena
registracija povećanja ućešća na ime izvršene obaveze investicije iz ugovora o
privatizaciji. U pridruženom pravnom licu D.o.o. ” PRVA GRADSKA PEKARA ”
Vrašc, nemamo više učešća zbog likvidacije iste tokom 2011 - 2012. godine.
5. 5 Zalihe
Struktura zaliha dana 31.12.2012. je sledeća:
u 000 din.
31.12.2012. 31.12.2011.
Materijal 2.911 2.017
Alat i sitan inventar 0 0
Nedovršena proizvodnja 38 11
Gotovi proizvodi 189 121
Roba 10.193 12.541
Dati avansi za materijal 568 100
UKUPNO: 13.899 14.790
5. 6. POTRAŢIVANJA
Struktura potraživanja na dan 31.12.2012. je sledeća:
u 000 din.
31.12.2012. 31.12.2011.
Potraživanja po osnovu prodaje 21.016 20.709
Kupci u zemlji koji su tuženi 4.456 4.409
Druga potraživanja-Tužba „MLIN St. Banat“ 13.191 13.191
Ispravka vrednosti (13.680) (13.680)
UKUPNO 24.983 24.629
Struktura potraživanja po osnovu prodaje na dan 31.12.2012. je sledeća
u 000 din.
31.12.2012. 31.12.2011.
Potraživanja od kupaca u zemlji 21.016 20.709
Potraživanja od kupaca koji su tuženi 17.647 17.600
Ispravka vrednosti (13.680) (13.680)
UKUPNO 24.983 24.629
Napomena : podnet je predlog za izvršenje na osnovu verodostojne
dokumentacije protiv Mlina ”Stari Banat – Jasenovo” D.o.o. Beograd u iznosu
od 13.190.720,40 dinara, a kako je verovatnoća naplativosti veoma mala, doneta
je odluka da se izvrši ispravka potraživanja od kupaca od 75%, to jest
obezbezvređenje u iznosu od 9.893.040,30 din. koje je usvojeno od strane
Upravnog odbora A.D. Pekare u 2012. godini za 2011. godinu, s tim da je spor
pred Privrednim sudom još u toku. (Rasprava je zakazana za 09.03.2013. god.)
Pregled usaglašenosti potraživanja na dan 31.10.2012.
U 000 din.
Iznos
potraţivanja po
knjigama
Iznos
potraţivanja po
knjigama
kupaca
Razlika
Potraživanja od kupaca u zemlji 23.907 7.594 16.313
Potraživanja od kupaca koji su
tuženi
/17.647/ - /17.647/
Društvo je delimično izvršilo usaglašavanje potraživanja i obaveza na dan 31.10.2012,. i
to kod kupca 33 u iznosu od 7.594.082,32. din,. a kod 236 kupaca nije izvršeno
usaglašavanjeu, u iznosu od 16.312.898,08. dinara !
5. 7. Gotovina i gotovinski ekvivalenti
Likvidna sredstva čine gotovina u blagajni i sredstva na poslovnim računima.
u 000 din
31.12.2012. 31.12.2011.
Blagajna 25 140
Tekući račun – banka Intesa, Vršac
„ banka Pireaus
4.417
218
540
5.609
HYPO Adria 49
Tekući račun – banka Komercijalna 700 152
Tekući račun – banka Erste 2.034 35
Prelazni tekući račun 107
UKUPNO: 7.550 6.476
5. 8. Osnovni i ostali kapital
u 000 din.
U 000 din. Broj akcija učešće u %
Obične akcije:
1. zaposleni 38.147 2.999 97,30
Akcije fond 1056 83 2,70
Ukupno Akcijski kapital 39.203 3.082 100
Ostali kapital 27 - -
UKUPAN KAPITAL: 39.230 - -
5. 9. REZERVE
u 000 din.
2012. 2011.
Emisiona premija - -
Zakonske rezerve 1114 1114
Statutarne i ostale rezerve - -
Revalorizovane rezerve 11.307 11.307
5. 10. Dugoročni krediti
Društvo ima dugoroče kredite: - odobren. od banke Intesa, i kredit odobren od
strane ERSTE banke .
.
Stanje duga po kreditima na dan 31.12.2012.: kod Erste Banke iznosi 6.823.088,90
dinara i kod Banca Intesa iznosi 9.400.451,62 din. što ukupno iznosi 16.223.540,52
din. sa dospećem u 2013. god. od 9.356.724,67, odnosno u 2014. godini iznos od
6.866.815,85 din.
5. 11. Obaveze iz poslovanja U 000 din.
31.12.2012. 31.12.2011.
Primljeni avansi, depoziti i kaucije 71 0
Dobavljač u zemlji 9.001 11.859
Ostale obaveze 5 0
Dobavljači – poljoprivredici 3.986 4.377
Dobavljači za nefakturisanu robu 103 86
Ostale obaveze - bonovi 18.155 16.261
UKUPNO: 31.321 32.853
5. 12. Ostale obaveze i obračunate obaveze
u 000 din.
31.12.2012. 31.12.2011.
Ostale obračunate obaveze 5.338 372
Druge obaveze 176 5.728
Odloženi prihod - - Ukupno: 5.514 6.100
5. 13. Zalog i garancije
Društvo ima upisane hipoteke na poslovnu – stambenu zgradu u Dositejeva
br.8 u Vršcu i lokal u Sterijnoj br. 14 takođe u Vršcu, za obezbeđenje kredita i garancija
kod banaka Erste i Intesa.
.
5. 14. PRIHODI
Prihodi od prodaje evidentiraju se po isporuci proizvoda, roba odnosno usluga i
ispostavljanju faktura u skladu sa ugovorenim uslovima prodaje.Oni predstavljaju,
fakturisanje iznose za prodate proizvode, robu i usuge, umanjene za PDV i za povraćaj po
osnovu rabata i popusta.
Prihodi od direktno ugovorenih usluga priznati su u obračunskom periodu u iznosu
izvršenih usluga.
Struktura prihoda od prodaje na dan 31.12.2012. je sledeća:
u 000 din.
31.12.2012. 31.12.2011.
Prihodi od prodaje na domaćem tržištu 246.417 264.498
Ukupno: 246.417 264.498
5. 15. Troškovi materijala
Struktura rashoda na dan 31.12.2012. je sledeća:
u 000 din.
31.12.2012. 31.12.2011.
Troškovi materijala za izradu 65.748 76.821
Troškovi ostalog materijala 6.823 8.269
Troškovi goriva i energije 19.971 24.291
UKUPNO: 92.542 109.381
5. 16. Ostali poslovni rashodi
Struktura ostalih poslovnih rashoda na dan 31.12.2012. je sledeća:
U 000 din.
31.12.2012. 31.12.2011.
Troškovi transportnih usluga 768 760
Troškovi održavanja 1.175 1.389
Troškovi zakupnina 2.033 1.933
Troškovi sajmova - -
Troškovi reklame i propagande 136 157
Troškovi reprezentacije i neproizvodnih
usluga
2.318 2.588
Troškovi ostalih usluga 3.105 1.801
Troškovi premije i osiguranja 442 319
UKUPNO: 9.977 8.947
5. 17. Devizni kursevi i efekti valutne klauzule:
Devizni kurs primenjen za preračun pozicija u dinarima na dan 31.12.2011. za
valutu Evr.mon.unija je 1,- EUR = 113,7183 din. (Srednji kurs na dan 31.12.2011.
godine.iznosi 104,6409 din. )
Negativni efekat valutne klauzule u 2012. god. iznosi 1.223.079,66 din.
5. 18. Potencijalna sredstva
Nema potencijalnih sredstava.
5. 19. Naknade zaposlenih
Društvo je izvršilo isplatu zarada i naknada zarada utvrđenih u skladu sa aktuelnim
propisima, za tekuću godinu. Rezervisanja za potrebe otpremnina po prestanku
zaposlenja nisu vršena jer ne postoje planovi masovnijeg odlaska zaposlenih iz
preduzeća, a u poslednjih pet godina fluktuacija zaposlenih ima uravnoteženu dinamiku.
Odmeravanje otpremnina koje dospevaju u periodu dužem od dvanaest meseci nije
vršeno iz navedenih razloga, kao i zbog činjenice da troškovi pribavljanja ove
informacije daleko prevazilaze koristi od same informacije, što predstavlja ograničenje u
smislu ravnoteže između koristi i troškova naznačeno u Okviru za pripremu i prezentaciju
finansijskih izveštaja.
Ponude za izradu studija ”Rezervisanje za nalknade i druge beneficije zaposlenih u
skladu sa MRS – 19 ” iznose i do 1.000.000,00 dinara ( bez PDV-a ) . Iz navedenog može
se zaključiti da je veća ekonomska šteta od ekonomske koristi društva, primenjujući
navedeni standard MRS -19.
5. 20. DogaĎaji nakon datuma bilansa stanja
Nije bilo značajnijih događaja nakon bilansa stanja, koji bi uticali na sam bilans
stanja.
U Vršcu, 22.02.2013. god.
Direktor
-------------------------
/ Dragan Rabijac/
4
6
7
1)
2)
3)
4)
5)
6)
7)
8)
9)
10)
10
Redni broj
12
I OPŠTI PODACI
1
Poslovno ime
Sedište i adresa
PIB
Pekara "1.Maj" AD
2, Oktobra 92
102083782
2 E-mail, web site
3
Broj i datum rešenja upisa u registar
privrednih subjekataBD 80803/2005 od 06.06.2005. god.
Delatnost(sifra I opis) 1071 Proizvodnja hleba, peciva I kolača
5 Broj zaposlenih (prosecan broj 2012) 93
46
10,03%
4,70%
Redni broj Ime I prezime (poslovno ime) Broj akcija na dan 31.12.2012.Ucesce u osnovnom
kapitalu na dan 31.12.2012.
DRAGAN NIKOLID
LJUBOMIR RABIJAC
ŽITOBANAT A.D. VRŠAC
88
83
STEVAN TURIKA
AKCIONARSKI FOND AD BEOGRAD
Deset najvedih akcionara
STOJAN RABIJAC
Broj akcionara(na dan 31.12.2012.)
28
BRANKA KRSTOV
KARLO ŠIPOŠ 32
1,86%
0,91%
2,69%
3.082
1,04%
1233
764
309
145
1,07%
40,01%
24,79%
33
0,84%
8 Vrednost osnovnog kapitala
BUDISLAV KNEŽEVID
BOŽIDAR ANĐELKOVID
39.230
26
3.082
9 RSPKMJE 18683
ESVUFRCIF kod
Broj izdatih akcija-prioritetne
Broj izdatih akcija
Broj izdatih akcija-obicne
ISIN broj
BEOGRADSKA BERZA-NOVI BEOGRAD OMLADINSKIH BRIGADA 1
Sediste I poslovna adresa
VRŠAC, 2. OKTOBRA 92
Podaci o zavisnim drustvima
Naziv organizovanog trzista na koje su
ukljucene akcije
11Poslovno ime sediste I poslovna adresa revizorske kuce
koja je revidirala poslednji finansijski izvestajPAN AUDIT D.O.O. PANČEVO, NEMANJINA BR.8
OMEGA D.O.O
Poslovno ime
II PODACI O UPRAVI
1. Članovi uprave (na dan 31.12.2012) - Odbor direktora
Redni broj Ime, prezime i prebivalište
Obrazovanje,sadašnje zaposlenje (poslovno
ime firme i radno mesto) članstvo u upravnim
odborima drugih društava
Broj i procenat akcija
koje poseduju u
akcionarskom društvu
1 SRĐAN GAJID ING.POLJOPRIVREDE / /
Ispladeni neto iznos
naknade
/
3 BOJAN PATRID DIPLOMIRANI PRAVNIK / /
2 DRAGAN RABIJAC SSS TURISTIČKA /
5
4
7
6
9
8
10
2. Članovi izvršnog odbora (na dan 31.12.2012)Broj i procenat akcija
koje poseduju u
akcionarskom društvu
1
Redni broj Ime, prezime i prebivalište
Obrazovanje,sadašnje zaposlenje (poslovno
ime firme i radno mesto) članstvo u upravnim
odborima drugih društavaIspladeni neto iznos
naknade
3
2
5
4
7
3. Kodeks ponašanja u pisanoj formi
Društvo nema usvojeni kodeks ponašanja
6
%
2012 2011 2012 20112012/2011
(indeks)
247.411 265.356 99,58 99,47 93,24
109 116 0,04 0,04 93,97
943 1.297 0,38 0,49 72,71
248.463 266.769 100,00 100,00 93,14
81.247 104.840 32,97 39,64 77,5
165.094 159.539 67.00 60,32 103,48
76 119 0,03 0,04 63,87
246.417 264.498 100,00 100,00 93,16
246.417 264.498 100.00 100.00 93,16
100.00
246.417 264.498 100,00 100,00 93,16
%
2012 2011 2012 20112012/2011
(indeks)245.021 248.163 98,67 93,22 98,73
2450 2.772 0,99 1,04 88,38
842 15.263 0,34 5,74 5,52
248.313 266.198 100,00 100,00 93,28
92.542 109.381 56.00 61,38 84,61
57.219 53.168 34,63 29,84 107,62
3.239 3.066 1,96 1,72 105,64
12.241 12.577 7,41 7,06 97,33
165.241 178.192 100,00 100,00 92,73
Analiza prihoda
Opis Iznos (u hiljadama dinara)
Ukupno
Prihodi od prodaje (trţišta)
% učešća
Prihodi :
Poslovni prihodi
Finansijski prihodi
Ostali prihodi
Ukupno
III PODACI O POSLOVANJU DRUŠTVA
1
Izvestaj uprave o realizaciji usvojene
poslovne politike sa navodjenjem slicaja I
razloga za odstupanje I drugim nacelnim
pitanjima koja se odnose na vodjenje poslova
UPRAVA JE KONSTATOVALA DA SE POSLOVANJE
OBAVLJALO U SKLADU SA USVOJENOM POSLOVNOM
POLITIKOM
2. Analiza ostvarenih prihoda,rashoda i rezultata poslovanja i racio analiza
2.1.
Prihodi od prodaje (delatnosti)
Prihod od prodaje proizvoda
Prihod od prodaje robe
Usluge
Poslovni rashodi
2.2. Analiza rashoda
Opis Iznos (u hiljadama dinara)
% učešća
Troskovi materijala
Finansijski rashodi
Prodaja u zemlji
Prodaja u inostranstvu
Ukupno
Poslovni rashodi
Ostali rashodi
Ukupno
Rashodi :
Troskovi zarada naknada zarada I ostali licni
rahodiTroskovi amortizacije I rezervisanja
Ostali poslovni rashodi
Ukupno
%
2012/2011
(indeks)
13,9
88,14
26,27
0,43
3,34
%
2012/2011
(indeks)
26,15%
13,81%
0,33
100,59
114,58
106,98
%
2012/2011
(indeks)
116,84
2012/2011
(indeks)
2011
Analiza rezultata poslovanja
Opis Iznos (u hiljadama dinara)
Dobitak/gubitak pre oporezivanja
2012
2.390
-2.341
101
150
Rezultat poslovanja
Poslovni dobitak/gubitak
Finansijski dobitak/gubitak
Ostali dobitak/gubitak
17.193
-2.656
-13.966
571
2012 2011
Prinos na ukupan kapital(dobitak iz redovnog
poslovanja pre oporezivanja/kapital) 0,17% 0,65%
15
135
3.471
4.042
2.3.
2.4. Racio analiza i analiza pokazatelja poslovanja
Opis Racio analiza
Rezultat poslovanja
Porez na dobit
Neto dobitak/gubitak
I stepen likvidnosti(gotovinski ekvivalent I
gotovina/kratkorocneobaveze)
Neto prinos na sopstveni kapital(neto
dobitak/kapital)
Prinosa na imovinu (poslovni
dobitak/poslovna imovina)1,69% 12,24%
0,15% 45,95%
Iznos (u hiljadama dinara)
Stepen zaduzenosti (dugorocna rezervisanja I
obaveze/ukupna pasiva)37,59% 37,37%
2012
95,82%
16,35% 14,27%
Analiza rezultata poslovanja
Opis 2012
II stepen likvidnosti (kratkorocna
potrazivanja plasmani I gotovina/katkorocne
obaveze)102,51%
Neto obratni kapital (obrtna imovina (bez
odlozenih poreskih sredstava)-kratkorocne
obaveze)
Isplacena dividenda po akciji
2011
15.059 12.889
2011
2.3.
%
2012/2011
(indeks)
1 41,7
2 115,75
3 26,68
4 20,23
5 370,41
6 88,09
7 -
8 132,09
9
10
%
2012/2011
(indeks)
1 94,94
2 117,2
3 128,79
4 79,75
5 123,77
6 104,82
7
8
9
10
829 3108
2011
490
UNIVEREXPORT NOVI SAD
SELCO NOMINE VRŠAC
GOMEX ZRENJANIN
MAKEDONAC STR VRŠAC 1446 3468
Glavni kupci (sa stanovišta prihoda)
3 Glavni kupci,dobavljači i segmenti
Preduzeće ne moţe izdvojiti segmente u skladu sa MRS 14.
Iznos (u hiljadama dinara)
2012
BB TRADE ŢITIŠTE
508 2512
ŢITOBANAT AD VRŠAC 27240
JADRANKA STR VRŠAC 2173 2467
23535
1815
3312 0
3388 2565STR BUNDEVA VRŠAC
ŢITOBANAT A.D. VRŠAC 46608
Mogu se navesti kupci koji ucestviju u ukupnom prihodu drustva npr.vise od 10%.Utvrdjuje se koliko je tacno prihoda ostvareno od kupaca a ne uzima se saldo na kraju
godine.Takodje ne uzima se ni dugovni promet kupaca za godinu zbog toga sto je taj iznos kod domacih kupaca najcesce ukljucen PDV a kod stranih eventualne kursne
razlike,vec se mora utvrditi ostvareni prihod
Iznos (u hiljadama dinara)
Glavni dobavljači (sa stanovištaučešća u
dobiti)2012 2011
49074
IVANOVSKI DOO VRŠAC 5122 3977
IMLEK A.D. PAD.SKELA 14859 12679
PIP DOO NOVI SAD 3296 4133
OMV DOO BEOGRAD 5749 4645
DRUGI OKTOBAR DP VRŠAC 22384 21355
Mogu se navesti dobavljaci koji ucestvuju u ukupnim obavezamadrusta prema dobavljacima vise od odredjenog procenta.Npr vise od 10%.Uzima se stanje obaveza na dan
31.12.
Smanjenje i optimizacija utroska materijala,smanjenje
tehnoloskog skarta i poboljsanje normativa materijala
odn.smanjenje povraćaja hleba i drugih rashoda
OCEKIVAN RAZVOJ DRUSTVA U NAREDNOM PERIODU
PROIZILAZI IZ VIZIJE,POLITIKE KVALITETA I
STRATESKOG PLANA I TO SU:
Nematerijalna ulaganja
2012/2011
(indeks)
4 Promene bilansnih vrednosti
Bilansna pozicija
2012 2011
Iznos (u hiljadama dinara)
Razlog promene
99,99
108,88
Neto dobitak
47349 43487
9879 9880Dugorocni finansijski plasmani
Kratkorocna potrazivanja plasmani I gotvina
46189
NEMA
ZBOG AKTIVNIH VREMENSKIH
RAZGRANIČENJA
ZBOG KREDITA OD BANAKA
IV - OPIS OČEKIVANOG RAZVOJA DRUŠTVA,PROMENAMA U POSLOVNIM
POLITIKAMA DRUŠTVA,KAO I GLAVNOG RIZIKA U PRETNJI
101,78Kratkorocne obaveze
3,34zbog povećanja rashoda i
smanjenja realizacije
45383
135 4042
5
Informacije o stanju(broj u %)sticanju,prodaji I
ponistenju sopstvenih akcija
6
Iznos nacin formiranja I upotreba rezervi u poslednje dve
godine
1.Opis ocekivanog razvoja drustva u narednom
periodu
Razvoj novih proizvoda, realizaciji novih projekata i osvajanje
novih kupaca
Smanjenje i optimizacija logističkih troškova nabavke i
poboljšanje uslova nabavke definisanjem čvrstih logističkih uslova
sa dobavljačima
Nova investicija u opremu u iznosu od 50,000 EUR
3.Glavni rizici pretnje kojima je privredno
drustvo izlozeno
1.MERE VLADE U ODREĐIVANJU CENE HLEBA KAO I
FLUKTUACIJA CENE PŠENICE NA TRŢIŠTU ODN.BRAŠNA
V - OPIS SVIH VAŢNIJIH DOGAĐAJA KOJI SU NASTUPILI NAKON ISTEKA
POSLOVNE GODINE ZA KOJU SE IZVEŠTAJ PRIPREMA
Bitni poslovni dogadjaji koji su se desili od
dana bilansiranja do dana podnosenja
izvestaja
OD DANA BILANSIRANJA DO DANA PODNOSENJA
IZVESTAJA NIJE BILO BITNIH POSLOVNIH PROMENA
2. Promena poslovnih politika
NIJE BILO PROMENA POSLOVNIH POLITIKA
1.
UKUPNA TESTIRANA POTRAZIVANJA OD KUPACA NA
DAN 31.12 IZNOSI 26.113 HILJADA RSD, A UKUPNA
ISPRAVKA VREDNOSTI POTRAZIVANJA IZNOSI 9.893
HILJADA RSD. TAKO DA NETO IZNOS POTRAŢIVANJA OD
KUPACA IZNOSI 16.220 RSD, S TIM DA DO POSTUPKA
REVIZIJE IZNOS NAPLATE IZNOSI 7.487 RSD ILI 28,67 %
2.
3. Naplacena otpisana ili ispravljena
potrazivanja
4. Sudki sporovi izgubljeni nakon isteka
poslovne godine
U OVOJ GODINI IMAMO IZGUBLJENIH SPOROVA SA
RADNICIMA
Slucajevi u kojima postoji neizvesnost
naplate potrazivanja iskazanih kao naplativa
31.12. ili mogucih buducih troskova koji
mogu znacajno uticati na finansijsku poziciju
drustva
5. ostale bitne promene podataka sadrzanih u
prospektu a koji nisu napred navedeni
NEMA BITNIH PROMENA U ODNOSU NA PODATKE
SADRZANE U PROSPEKTU
/
2. Prodaja osnovnih sredstava povezanim licima
/
VI - ZNAČAJNI POSLOVI SA POVEZANIM LICIMA
1. Prodaja proizvoda povezanim licima
Ulaganje u istrazivanje I razvoj osnovne delatnosti
informacije tehnologije I ljudske resurse
VII - AKTIVNOSTI U OBLASTI ISTRAŢIVANJA I RAZVOJA
1.
Ulaganje u ispitivanje novih proizvoda
Ulaganje u razvoj softvera za marketingt
2012 2011 2012/2011 (indeks)
/ /
/ /
/
/
26300 Vršac, ul. 2 oktobar br.92, web: WWW.PEKARA1MAJ.CO.YU e-mail: [email protected]
Telefoni: centrala (faks) - (013) 831 303, 831 488 ; direktor - (013) 832 240
račun-ERSTE BANK 340-2620-24, BANCA INTESA 160-105297-17
matični broj:08195749, šifra delatnosti:15811
pib:102083782, pepdv broj:065045923 g
I Z J A V A
Kao odgovorno lice za sastavljanje Godišnjeg Finansijskog Izveštaja u Privrednom Društvu Pekara „1.Maj“ a.d. Vršac, Gizela Plavić JMBG: 1402961875018 u svojstvu Šefa Računovodstva, izjavljujem sledeće: Potvrđujem da je prema mom najboljem saznanju Godišnji finansijski izveštaj za 2012. godinu sastavljen uz primenu odgovarajućih međunarodnih standarda finansijskog izveštavanja i da daje istinite i objektivne podatke o imovini, obavezama, finansijskom položaju i poslovanju, dobicima i gubicima, tokovima gotovine i promenama na kapitalu javnog društva, uključujući i Društvo DOO „Omega“ Vršac, koja je uključena u konsolidovani Finansijski izveštaj. ……………………………….
Gizela Plavić JMBG: 1402961875018
M.P.
26300 Vršac, ul. 2 oktobar br.92, web: WWW.PEKARA1MAJ.CO.YU e-mail: [email protected]
Telefoni: centrala (faks) - (013) 831 303, 831 488 ; direktor - (013) 832 240
račun-ERSTE BANK 340-2620-24, BANCA INTESA 160-105297-17
matični broj:08195749, šifra delatnosti:15811
pib:102083782, pepdv broj:065045923 g
NAPOMENE:
I Z J A V A
1. Kao odgovorno lice izjavljujem da do isteka roka propisanog za objavljivanje godišnjeg izveštaja, nije doneta Odluka nadležnog organa o usvajanju godišnjih finansijskih izveštaja za 2012.godine.
2. Kao odgovorno lice izjavljujem da do isteka roka propisanog za objavljivanje godišnjeg izveštaja, nije doneta Odluka o raspodeli dobiti za 2012.godinu.
……………………………….
Dragan Rabijac
M.P.