КОРИСНИЧКО УПУТСТВО СИСТЕМА ЗА … korisnička...Систем за...

Република Србија

МИНИСТАРСТВО ФИНАНСИЈА

Управа за трезор

Поп-Лукина 7-9, 11000 Београд

КОРИСНИЧКО УПУТСТВО СИСТЕМА ЗА ИЗВРШЕЊЕ БУЏЕТА Финансијско планирање

СИТ

НОВЕМБАР 2017





Број документа : СИТ

Акт број : Службено

Верзија : 1.0

Важи од : 01. новембар 2017.

Страна : 1 од 60

Садржај:

1. ОПИС СИСТЕМА 3

Речник термина и синонима 3

Скраћенице у документацији 4

2. ФУНКЦИОНАЛНА СПЕЦИФИКАЦИЈА 5

3. КОНЦЕПТУАЛНИ МОДЕЛ 9

4. МОДЕЛ СЛУЧАЈЕВА КОРИШЋЕЊА 10

Типови документа и њихови статуси 10

Листа грешака 11

БИЛАНСНА КЛАСИФИКАЦИЈА 12

СК1.1. Шифарник типа билансне класификације 12

СК1.2. Шифарник класа билансне класификације 14

СК1.3. Шифарник елемената билансне класификације 17

СТРУКТУРА ПЛАНА 20

СК2.1. Унос структуре плана 20

СК2.2. Аутоматско ажурирање структуре плана 24

ЦИКЛУС И ПЕРИОДИ 26

СК3.1. Периоди плана 26

СК3.2. Циклуси плана 28

СК3.3. Генерисање периода у оквиру циклуса 30

СК3.4. Додела циклуса плану 33

СК3.5. Генерисање финансијских планова 35

СК3.6. Отварање циклуса 38

СК3.7. Затварање циклуса за унос 39

СК3.8. Отварање циклуса за поједине кориснике 40

¡ НЕ СК3.9. Затварање циклуса 42

СК3.10. Верификација достављања планова буџетских корисника 43

ПРЕГЛЕД ПЛАНОВА 45

СК4.1. Преглед планова 45

СК4.2. Преглед детаља плана 48

СК4.3. Преглед детаља ставке плана 50

СК4.4. Сумарни преглед планова 51

СК4.5. Сумарни преглед планова по ДБК 53

УНОС ПЛАНОВА 55

СК5.1. Унос плана извршења буџета 55

СК5.2. Унос плана осталих расхода 57

СК5.3. Унос плана прихода 59

СК5.4. Унос плана прихода Републике 61

СК5.5. Унос плана задуживања 63

СК5.6. Увоз података из претходног циклуса 65

СК5.7. Увоз података из квота 67

ВЕРИФИКАЦИЈА И КОРЕКЦИЈА ПЛАНОВА 69










СК6.1. Верификација техничке исправности планова 69

СК6.2. Преглед резултата верификације и корекција планова 73

СК6.3. Сумарни преглед прекорачења 77

СК6.4. Корекција плана расхода 79

СК6.5. Групно креирање/корекција планова 81

СК6.6. Корекција плана прихода 84

ГЕНЕРИСАЊЕ КВОТА 86

СК8.1. Генерисање квота на основу планова 86

ИЗВЕШТАЈИ 90

СК9.1. Упоредни план 90

СК9.2. Процедура за генерисање биланса плана 93

СК9.3. Процедура за генерисање биланса плана - извршење 96

СК9.4. Биланс плана 99

¡ СК9.5. Упоредни извештај – Упоредни биланс плана 101

СК1.1. 103










1. ОПИС СИСТЕМА

Речник термина и синонима

Буџет Свеобухватан план прихода и примања и план расхода и издатака, организован у два одвојена рачун

а) рачун прихода и примања остварених по основу продаје нефинансијске имовине и расхода и издатака за набавку

нефинансијске имовине и б) рачун финансирања; буџет је основни документ економске политике Владе;

Корисник Корисник је корисник буџетских средстава Републике Србије, односно локалне власти. Синоними су организација, орган.

Директни корисници буџетских средстава

То су органи и организације Републике Србије, односно органи и службе локалне власти. Корисници на највишем нивоу, који троши буџетске изворе финансирања коришћењем буџетских апроприација.

Индиректни корисници буџетских средстава

То су правосудни органи, буџетски фондови; месне заједнице; јавна предузећа, фондови и дирекције основани од стране локалне власти

који се финансирају из јавних прихода. Корисници на најнижем нивоу, који троше буџетске изворе финансирања коришћењем буџетских апропријација.

Апропријација Део буџета за трошење јавних средстава до одређеног износа, за одређене намене и за одређену буџетску годину који се додељује

организацији – буџетском кориснику.

Приходне апропријације Приходне апропријације садрже економске шифре које почињу цифрама 3,7, 8 или 9.

Расходне апропријације Расходне апропријације садрже економске шифре које почињу цифрама 4, 5 или 6.

Квоте Квота је део износа апропријације буџета, дефинисан за одређени

временски период. Квоте су дефинисане на трећем нивоу економске класификације и утврђују се за све буџетске расходе, који се финансирају из буџетских прихода (извор финансирања 01).

Буџетска класификација Скуп шифара којима се дефинише буџетска класификација за

апропријацију и квоту. Чине је организациона шифра, шифра програма, шифра пројекта, извор финансирања, шифра економске класификације и шифра функције.

Буџетска линија Скуп шифара који дефинише буџетску линију за преузету обавезу. Чине је буџетска класификација, шифра подекономске

класификације и шифра подизвора финансирања.

Иницијални износ Износ који уноси корисник као свој планирани износ. Уносом иницијалног износа аутоматски се врши његов препис у ДБК корекцију и ЦК корекцију.










ДБК корекција Износ који уноси надређени ДБК у план свог ИБК као корекцију иницијалног износа. Уносом ДБК корекције аутоматски се врши његов препис у ЦК корекцију. ДБК корекција не представља разлику у односу на иницијални износ него његову замену.

ЦК корекција Износ који уноси овлашћено лице из Централне канцеларије Управе за трезор. као корекцију иницијалног износа. ЦК корекција не

представља разлику у односу на иницијални износ и ДБК корекцију

него њихову замену.

Планирани износ Као планирани износ увек се приказује ЦК корекција. Уколико није било корекције од стране овлашћеног лица Централне канцеларије у систему је обезбеђено да ЦК корекција буде попуњена

иницијалним износом, тј. ДБК корекцијом.

Билансна класификација Даје сумарни приказ прихода и примања, расхода и издатака, задуживања и израчунати суфицит/дефицит. Елементи су хијерархијски постављене класе. На основу билансне класификације формира се структура плана за приходе Републике. У структуру плана улазе билансне класе

прихода.

Класа билансне

класификације

Класа билансне класификације је елемент билансне класификације

и може бити различитог нивоа. Најнижи елемент се састоји од шифара буџетске класификације на основу којих се израчунава износ тог елемента.

Скраћенице у документацији

Скраћенице

Опис

ИСИБ Информациони систем извршења буџета

ДБК Директни буџетски корисник

ИБК Индиректни буџетски корисник

ЈБКЈС Јединствени број корисника јавних средстава

ЦК Централна канцеларија Управе за трезор

НБС Народна банка Србије

НИП Национални инвестициони план










2. ФУНКЦИОНАЛНА СПЕЦИФИКАЦИЈА

Намена система за финансијско планирање

Систем за финансијско планирање представља софтверску компоненту и централизовану шему

базе података ИСИБ-а, чија је намена да омогући да се месечно, или неком другом динамиком,

прикупљају и евидентирају планови расхода и издатака, као и прихода и примања, корисника ИСИБ-

а (ДБК и ИБК), а такође и приходи и примања Републике, укључујући и примања од задуживања.

Овако прикупљени подаци треба да буду основа за планирање извршења буџета и управљање

средствима у УТ у наредном периоду на који се план односи.

Податке прикупљене од стране корисника је могуће мењати у Управи за трезор, али на такав

начин да остаје информација о оригинално унетим плановима корисника.

На основу прикупљених података, а у складу с Правилником, израђује се план извршења буџета

за све кориснике за наредни период на основу кога се генеришу иницијалне квоте. Софтверска

компонента за финансијско планирање у потпуности је интегрисана у ИСИБ као његов саставни део,

и користи податке из ИСИБ-а за израду потребних извештаја.

Функционални захтеви које систем треба да испуни произлазе из Правилника о систему

извршења буџета Републике Србије (у даљем тексту Правилник), као из праксе која се примењује

при извршењу буџета у Управи за трезор.

Основне карактеристике система

Систем обезбеђује:

ауторизован приступ за сваког корисника преко постојећег модела овлашћења,

функционалности креирања, управљања и затварања циклуса финансијског планирања

на месечном нивоу (укључујући закључавање система за кориснике приликом поставке

иницијалних квота),

функционалности уноса свих захтеваних елемената буџета преко корисничког

интерфејса,

све неопходне контроле – првенствено постојања шифарника, апропријација и

извршења буџета (финансијски план корисника не сме бити већи од буџета корисника

умањеног за извршење, преузете обавезе и резесвисана средства),

функционалности планирање прихода,

исправке финансијских планова од стране корисника, и неопходне корекције од стране

Управе за трезор,

унакрсне извештаје финансијских планова и извршења буџета, по корисницима и

билансно,

механизам генерисања и интеграције иницијалних квота у пословну логику извршења

буџета.

Структура планова извршења

Према Правилнику, разликују се следећи начини према којима се припремају планови

извршења буџета, и то:

план извршења на месечном нивоу који се доноси по усвајању Закона о буџету, Одлуке

о привременом финансирању, односно Закону о изменама и допунама Закона о буџету.

Ови планови се припремају за целу буџетску годину у случају доношења Закона о буџету

(ребаланс буџета), за цели период важења Одлуке о привременом финансирању,

односно за период од усвајања ребаланса буџета до краја године.










план извршења према посебном упутству које доставља Трезор.

Сваки план извршења садржи барем један циклус који не може почети пре, нити завршити

после временског оквира којим је дефинисан сâм план. У случају постојања више циклуса унутар

једног плана, они се могу преклапати, па је тако могуће дефинисати један циклус за временски оквир

јануар-март, други за период фебруар-април, итд. Све претходно наведене информације које се

односе на планове расхода, издатака, прихода и примања, као и планови прихода, примања и

задуживања Републике везују се за неки од циклуса.

Остали битни параметри планова и циклуса

За сваки план извршења се дефинишу следећи параметри:

Временски оквир плана (почетак и завршетак плана), који мора бити унутар једне

календарске године.

Назив плана извршења

Буџетски корисници који учествују у плану. На тај начин је могуће одабрати само неке

кориснике за одређени план извршења.

За које изворе финансирања се израђује план извршења.

За која конта расхода, издатака, прихода и примања се израђује план. На тај начин је

могуће нпр. одабрати само нека конта, или одабрати конта на нпр. 2. нивоу

класификације.

За сваки циклус се дефинише:

Референца ком плану припада циклус

Временски оквир циклуса који не може бити изван временског оквира плана

Назив циклуса

Шифарници

Софтверска компонента за финансијско планирање користи шифарнике буџетске

класификације дефинисане у ИСИБ-у.

Садржај планова извршења

Како је напред наведено, планове извршења чине планови расхода и издатака, прихода и

примања које припремају корисници, као и планови прихода и примања, као и планови задуживања

Републике које припремају УТ и УЈД. Ово поглавље појединачно описује сваки од ових планова.

План иницијалних квота које припрема корисник

Корисник свој план иницијалних квота уноси за одређени циклус, према одређеним периодима

дефинисаним са сваки циклус у оквиру периода квоте (месечни, десетодневни, недељни, итд.).

Следећи подаци чине сваку појединачну ставку плана иницијалних квота корисника:

Циклус за који се уноси план иницијалних квота

ЈБКЈС за ког се уноси план иницијалних квота

Економску класификацију расхода/издатка. Расходи/издаци се уносе на оном нивоу на

ком се налази и припадајућа апропријација.

Извор финансирања који је увек 01-приходи Републике

Планирани износ

План расхода и издатака које припрема корисник










Корисник свој план расхода уноси за одређени циклус, према одређеним периодима

дефинисаним са сваки циклус (месечни, десетодневни, недељни, итд.).

Следећи подаци чине сваку појединачну ставку плана расхода и издатака корисника:

Циклус за који се уноси план расхода и издатака

ЈБКЈС за ког се уноси план расхода и издатака

Економску класификацију расхода/издатка. Расходи/издаци се уносе на оном нивоу на

ком се налази и припадајућа апропријација.

Извор финансирања који је различит од 01- приходи Републике


План прихода и примања које припрема корисник

Корисник који остварују приходе или примања из осталих извора уносе њихов план

остваривања у циклусу за који се ради план извршења.

Следећи подаци чине сваку појединачну ставку плана прихода и примања корисника:

Циклус за који се уноси план прихода и примања

ЈБКЈС за ког се уноси план прихода и примања

Економску класификацију прихода/примања. Приходи/примања се уносе на оном нивоу

на ком се налази и припадајућа апропријација.

Извор финансирања који је различит од 01- приходи Републике


План прихода Републике

План прихода Републике уноси УТ, група за пројекцију прихода. Планови се уносе не по

економској већ по билансној класификацији. Сваку појединачну ставку плана прихода Републике

чине следећи елементи:

Циклус за који се уноси план прихода

Месец за који се план уноси

Билансна класификација



План задуживања

План задуживања припрема и уноси у систем УЈД. Они су по својој структури слични плановима

прихода/примања које припремају остали корисници, с том разликом што се односе на Републику а

не на корисника, као и што се уносе на извору 01- приходи Републике.

Следећи елементи чине сваку ставку која се односи на план задуживања:

Циклус за који се уноси план задуживања

Економску класификацију прихода/примања. Приходи/примања се уносе на оном нивоу

на ком се налази и припадајућа апропријација.



Корекција планова извршења

Након уноса планова извршења, може се појавити потреба да их је након рока за достављање

потребно кориговати. Ова корекција се може одвијати на два начина, и то:










корекцију раде сами корисници - УТ обавештава кориснике о изменама које треба сам да

уради, откључава одређени циклус и даје рок кориснику до када треба измене да се ураде.

Препоручује се да се корекције раде на овај начин.

корекцију планова ради УТ -У случају када корисник није урадио тражене корекције, или није

у могућности да је уради из техничких разлога или због недостатка времена, могуће их је

урадити од стране УТ. У том случају, оригинално унети захтеви од стране корисника се не

мењају.

Корекција финансијских планова се спроводи на истом нивоу детаља као и оригинални план.

Контрола унетих планова

Уобичајене контроле референцијалног интегритета, као и других контрола за одржавање

интегритета шеме базе. Ово поглавље описује логичке контроле које се морају спровести пре примене

квота које произлазе из планова извршења како не би дошло до нарушавања апропријација и квота

у систему ИСИБ, а на основу постојећих текућих података у ИСИБ-у.

Контролу квота могу обављати сами корисници, или се може спровести на свеукупно за све

кориснике.

При провери се обављају две врсте контрола:

Да ли би применом нових квота за дати циклус дошло до ситуације да је сума квота већа

од одговарајуће апропријације.

Да ли у систему ИСИБ постоје преузете обавезе, као и неизвршена и извршена пладања

чија би сума, у случају учитавања нових квота, била већа од нове примењене квоте.

Генерисање и примена квота у ИСИБ-у

При генерисању и примени квота препоручује се следећи редослед корака:

Закључати систем ИСИБ за рад свих корисника.

Одабрати жељени циклус плана извршења на основу кога се генеришу квоте.

По потреби, одабрати месеце за које се генеришу квоте. У супротном, биће одабрани

сви месеци који су обухваћени одабраним циклусом.

По потреби, одабрати корисника за које се генеришу квоте. У супротном, квоте де се

генерисати за све кориснике. На овај начин је омогућено да се квоте генеришу

селективно само за одређене кориснике.

По потреби, одабрати економске класификације за које ће се генерисати квоте. У

супротном, квоте де се генерисати за све економске класификације.

Спровести контролу квота, описану у претходном поглављу, према задатим

критеријумима.

Уколико спроведена контрола није успешна, кориговати квоте у конфликту кроз

корекцију планова извршења или корекцију квота, и поновити све кораке испочетка.

Уколико је спроведена контрола успешна, генерисати квоте у ИСИБ.

Применити квоте у ИСИБ.

И поред спроведених контрола може се догодити да није могуће применити квоте у

ИСИБ-у. У том случају, у ИСИБ-у проверити листу разлога због којих примена квота није

могућа, те уколико су они настали због конфликата квота, апропријација и извршења

поновити целокупни поступак испочетка. Уколико су конфликти друге природе,

консултовати администратора ИСИБ-а, отклонити грешке, и поновити целокупну

процедуру.










3. КОНЦЕПТУАЛНИ МОДЕЛ

4. МОДЕЛ СЛУЧАЈЕВА КОРИШЋЕЊА

Систем за финансијско планирање представља саставни део система за извршење буџета са

којим је функционално интегрисан. Предвиђено је да систем буде параметризован у смислу

дефинисања динамике достављања планова буџетских корисника и врсте и циклуса планова. На овај начин систем је флексибилан и омогућава лако спровођење евентуалних промена у складу са променама прописа.

Систем је првенствено намењен за прикупљање и евидентирање планова расхода и издатака, као и прихода и примања буџетских корисника (ДБК и ИБК), а такође и планова прихода и примања Републике, укључујући и примања од задуживања.

Систем за финансијско планирање обезбеђује ауторизован приступ корисницима преко већ

постојећег модела овлашћења који је дефинисан у ИСИБ-у. На овај начин омогућен је јединствен приступ систему за извршење буџета и систему за финансијско планирање.

Систем за финансијско планирање обухвата: Функционалности креирања, отварања и затварања циклуса финансијских планова Централизовани систем шифарника Контролу унетих финансијских планова

Планирање расхода и прихода

Корекцију планова Унакрсне извештаје финансијских планова и извршења буџета по корисницима и

билансно Генерисање и примену квота у ИСИБ.

Функционалности креирања, отварања и затварања циклуса финансијских планова

реализоване су дефинисањем одговарајућих статуса циклуса. У зависноси од статуса циклуса зависиће акције које ће корисници моћи да предузимају. Корисници имају могућност копирања планова из претходног циклуса, као и копирања већ генерисаних месечних лимита (квота) ако су периоди планова и квота исти.

Систем за финансијско планирање користи централизован систем шифарника који већ постоји у ИСИБ-у. На тај начин омогућен је јединствено одржавање и конзистентност шифарника.

С обзиром да је систем за финансијско планирање саставни део ИСИБ-а, све контроле

захтеване при уносу планова биће у реалном времену. Контроле ће обухватити следеће провере: Провера планираних износа у односу на укупне преузете обавезе (неизвршене и извршене)

за одговарајући период. Провера планираних износа у односу на одобрене апропријације.

Планирање прихода је омогућено на нивоу апропријације и на нивоу билансне класификације

која ће бити унапред дефинисана. Евиденција обухвата оригиналне планове које достављају буџетски корисници и корекције

планова које могу радити буџетски корисници и овлашћена лица Управе за трезор. Након затварања циклуса овлашћено лице из Управе за трезор генерише квоте на основу

унетих планова, оригиналних или коригованих. Систем омогућава овлашћеним лицима Управе за трезор генерисање квота независно од унетих планова на основу одобрених апропријација или квота и процента умањења/увећања. Проценат може да се односи на проценат текуће апропријације,

текуће квоте, иницијалне квоте или се може унети апсолутни износ.










5. БИЛАНСНА КЛАСИФИКАЦИЈА

СК1.1. Шифарник типа билансне класификације

Функција омогућава унос типова билансне класификације. Основни тип билансне класификације се односи на приходе и примања и расходе и издатке Републике Србије, али је могуће дефинисати и друге типове билансне класификације ако за тим постоји потреба.

Слика1.1.1 : Шифрарник типа билансне класификације

1. Систем даје преглед већ унетих типова билансне класификације. Приказују се шифра, назив, датум креирања, презиме и име корисника који је креирао тип, датум последње промене и презиме и име корисника који је последњи мењао тип.

2. Корисник унеси нове и ажурира постојеће типове билансне класификације, с тим да је шифра

јединствена.

3. Корисник има могућност да копира целу билансну класификацију која је везана за један тип притиском на дугме „Копирај биланс.класиф.“.

3.1. Приликом покретања ове акције систем приказује прозор у коме се очекује да корисник унесе:

Годину билансне класификације коју копира (година 1),

Годину за коју креира билансну класификацију (година 2).

3.2. Уколико корисник потврди копирање, систем проналази билансне класификације за текући тип и годину која се копира и креира исте билансне класификације (са свим елементима) за годину за коју је корисник одабрао да ради креирање.

3.3. Након успешног копирања систем обавештава корисника: „Билансна класификација одабраног типа из <година 1> године је копирана у <година 2> годину“.

3.4. Ако је корисник одустао од копирања билансне класификације, систем затвара поп-

уп и не предузима акције. 4. Само један тип билансне класификације може да се користи за формирање биланса плана. СК1.2. Шифарник класа билансне класификације Билансна класификација одражава приходе и примања и расходе и издатке Републике Србије.

Уведен је систем означавања (шифрирања), будући да не постоје званичне шифре за ову класификацију. У табели ове шифре су приказане у колонама А, Б, Ц, Д, Е и Ф, а иначе су у самој табели билансне класификације дефинисане у колони шифра билансне класификације.

А Б Ц Д Е Ф Титле А. ПРИМАЊА И ИЗДАЦИ БУЏЕТА

И ПРИМАЊА БУЏЕТА

01 Порески приходи

0101 Порез на доходак грађана

0102 Порез на добит предузећа

0103 Порез на додату вреднпот

0103-1 Порез на додату вредност у земљи










0103-11 Приходи од пореза на додату вредност у земљи

0103-12 Повраћај ПДВ

0103-2 Порез на додату вредност при увозу

0104 Акцизе

0105 Царине

0106 Остали порески приходи

02 Непорески приходи

03 Донације

ИИ ИЗДАЦИ БУЏЕТА

04 Текући расходи

0401 Расходи за запослене

0402 Расходи за куповину роба и услуга

0403 Расходи по основу отплате камата

0404 Субвенције

0405 Дотације међународним организацијама

0406 Трансфери осталим нивоима власти

0407 Трансфери организацијама обавезног социјалног осигурања

0408 Социјална заштита из буџета

0409 Остали текући расходи

05 Капитални издаци

0501 Капитални издаци

0502 Национални инвестициони план

06 Нето буџетске позајмице

ИИИ БУЏЕТСКИ СУФИЦИТ/ДЕФИЦИТ (И-ИИ)

Б. ФИНАНСИРАЊЕ

ИВ ДРУГА ПРИМАЊА

07 Примања од домаћег задуживања

08 Примања од иностраног задуживања

09 Приватизација

В ДРУГИ ИЗДАЦИ

10 Отплата дуга домаћим кредиторима

11 Отплата дуга страним кредиторима

12 Отплата дуга по основу активираних гаранција

ВИ НЕТО ФИНАНСИРАЊЕ (ВИ-В)

В. ТОК ГОТОВИНЕ (ИИИ+ИВ-В)










Слика1.2.1 : Шифрарник класа билансне класификације

1. Систем даје преглед постојећих билансних класификација за текућу годину сортиране по колони Редослед у растућем редоследу.

2. Корисник има могућност да претражује билансну класификацију (основна и напредна претрага).

3. Корисник уноси нове и модификује постојеће билансне класификације и бира годину на коју се односи билансна класификација.

4. Приликом сваког уноса или промене билансне класификације систем мења датум последње

промене и шифру корисника који је извршио последњу промену.

5. За сваку билансну класификацију корисник уноси њене елементе (економска класификација, извор финансирања, организација, програм, пројекат и функција) притиском на дугме „Елементи“ када се отвара екран СК Шифарник елемената билансне класификације.










СК1.3. Шифарник елемената билансне класификације

Функција омогућава да се за сваку класу билансне класификације унесе скуп буџетских

класификација (организација, програм, пројекат, економска класификација, извор финансирања и функција) које чине једну билансну класификацију. Могуће су разне комбинације буџетских шифара.

Слика1.3.1 : Шифрарник елемената билансне класификације

1. Функција се позива са СК Шифарник билансне класификације притиском на дугме „Елементи“ за одређену билансну класификацију.

2. Систем даје преглед већ унетих елемената у оквиру билансне класификације за текућу годину.

3. Корисник има могућност да унесе нове елементе тако што уноси одређене шифре буџетске класификацију избором из листе вредности над одговарајућим шифарницима.

4. Бар једна шифра буџетске класификације мора бити попуњена (организација, програм, пројекат, економска класификација, извор финансирања или функција).

5. Корисник може да обрише постојеће елементе билансне класификације

6. СТРУКТУРА ПЛАНА

СК2.1. Унос структуре плана

Функција омогућава да се прегледа и дефинише структура плана. Структура плана подразумева скуп апропријација и билансних класификација за које ће корисници уносити планове. Сваки план је одређеног типа. Типови плана су предефинисани.










Слика2.1.1 : Структуре плана

1. Систем даје преглед постојећих структура планова за текућу буџетску годину и приказује следећа поља: Назив плана, назив типа плана, период важења плана, годину, датум последње промене и презиме и име корсника који је последњи мењао структуру плана.

2. Корисник има могућност да креира нову структуру плана, да измени или обрише постојећу структуру плана (акције Креирај, Промени, Копирај и Обриши). Приликом креирања, година на коју се односи план је увек иницијално текућа активна година, али корисник може да је промени приликом уноса. Период важења плана мора бити из године на коју се односи. Ово је

обезбеђено и у случају измене података путем акције „Промени“.

3. Корисник може да измени назив плана, док годину и период важења плана може да мења све док се структура плана не користи нигде у систему. У супротном, систем обавештава корисника да се структура плана већ користи и да није дозвољена његова измена / брисање.

Слика2.1.2 : Преглед структуре

3.1. Преглед структуре

Систем отвара екран у коме даје преглед постојећих елемената структуре плана за одабрану структуру плана.

Преглед се састоји из три таба: Расходне апропријације, Приходне апропријације и Билансне класификације.

На првом табу су приказане апропријације из структуре плана које се односе на расходне економске класификације (типа 2 – расходне). Приказана су следећа поља и на основу њих се може вршити претраживање:

o Шифра и назив организације o Шифра програма

o Шифра пројекта

o Шифра извора финансирања o Шифра економске класификације o Шифра функције










Слика2.1.3 :Други таб – Приходне апропријације

На другом табу приказане су апропријације из структуре плана које се односе на економске класификације (типа 1 – приходне или 3- остало). Приказана су следећа

поља и на основу њих се може вршити претраживање: o Шифра и назив организације o Шифра извора финансирања o Шифра економске класификације

Слика2.1.4 :Трећи таб – Билансне класификације

На трећем табу су приказане билансне класификације из структуре плана. Приказана су следећа поља и на основу њих се може вршити претраживање:

o Шифра билансне класификације o Назив билансне класификације

Корисник дефинише структуру плана тако што бира апропријације и билансне класификације за које ће се план уносити. С тим у вези корисник има две могућности за ажурирање структуре плана за одабрани план.










Слика2.1.5 : Структура-апропријације

3.2. Структура - апропријације

Систем отвара екран који има два блока. У горњем блоку су приказане апропријације које нису у плану, а у доњем оне које су укључене у план. Апропријације се односе на годину из структуре плана, а статус апропријација у горњем блоку је различит од „Отказан“.

Корисник може да филтрира апропријације у оба блока на основу:

o целе буџетске класификације (шифра организације, програма, пројекта, извора финансирања, економске класификације, извора финансирања и

функције);

o типа апропријације: расходне (тип економске класификације 2-расходне) или приходне (тип економске класификације 1 – приходне или 3- остало);

Ако је план за који се уноси структура типа:

o 0-План иницијалних квота, онда систем дозвољава унос само расходних апропријација извора финансирања 01-приходи Републике;

o 1-План осталих расхода, онда систем дозвољава унос само расходних

апропријација извора финансирања који нису 01-приходи Републике;

o 2-План прихода БК, онда систем дозвољава унос само приходних апропријација извора финансирања који нису 01-приходи Републике;

o 3-План прихода Републике, онда ова опција није дозвољена;

o 4-План задуживања, онда систем дозвољава унос само приходних апропријација извора финансирања 01-приходи Републике економске

класификације чија шифра почиње цифром 9-Примања од задуживања и продаје финансијске имовине.

Корисник додељује апропријације плану тако што у горњем блоку бира једну или више апропријација и притиском на дугме „Додели“ систем креира везу између апропријације и структуре плана.

Корисник искључује апропријацију из плана тако што у доњем блоку бира једну или више апропријација и притиском на дугме „Избаци“ систем брише везу између

апропријације и структуре плана.

3.3. Структура – биланс.класиф.










Ова опција дозвољена је само ако је план за који се уноси структура типа 3-План прихода Републике и посматра само оне класе билансне класификације код којих је

НИВО_УНОСА = Д.

Систем отвара екран који има два блока. У горњем блоку су приказане недодељене активне класе билансне калсификације, а у доњем блоку су оне које су већ додељене. Класе билансне класификације се односе на текућу годину.

Корисник додељује класе билансне класификације плану тако што у горњем блоку бира једну или више класе билансних класификација и притиском на дугме „Додели“ систем креира везу између класе билансне класификације и структуре плана.

Корисник искључује класе билансне класификације из плана тако што у доњем блоку бира једну или више класе билансних класификација и притиском на дугме „Избаци“ систем брише везу између класе билансне класификације и структуре плана.

4. Сваком изменом структуре плана или његових ставки ажурира се датум последње промене и корисник који врши промене у структури плана.

СК2.2. Аутоматско ажурирање структуре плана

Функција омогућава да се аутоматски ажурирају структуре предефинисаних планова на основу апропријација и циклуса. Улазни параметар је циклус плана, а предуслов је да су структуре претходно креиране и додељене циклусу.

1. Функција се позива аутоматски приликом креирања планова – Опција „Креирај планове“ са СК Циклуси плана.

2. На основу типова структуре планова којима је цикус додељен систем проверава да ли постоје апропријације које се не налазе у одговарајућем плану. Провера се врши у односу на годину из циклуса.

3. Ако је тип структуре плана 0-План иницијалних квота, онда систем креира ставку у постојећој структури планова за све расходне апропријације извора финансирања 01-приходи Републике које се не налазе у структури плана.

4. Ако је тип структуре плана 1-План осталих расхода, онда систем креира ставку у постојећој структури плановa за све расходне апропријације извора финансирања различите од 01-приходи Републике које се не налазе у структури плана.

5. Ако је тип структуре плана 2-План прихода БК, онда систем креира ставку у постојећој

структури планова за све приходне апропријације извора финансирања различите од 01-приходи Републике које се не налазе у структури плана.

6. Ако је тип структуре плана 4-План задуживања, онда систем креира ставку у постојећој структури планова за све приходне апропријације извора финансирања је 01 – приходи Републике и економске класификације које почињу цифром 9 –примања од задуживања.

7. Сваком изменом структуре плана или његових ставки ажурира се датум последње промене и

корисник који врши промене у структури плана.

7. ЦИКЛУС И ПЕРИОДИ

У оквиру једног плана може да постоји више циклуса у којима се план уноси. Циклуси се састоје од једног или више периода и могу се преклапати.

СК3.1. Периоди плана

1. Типови периода морају бити дефинисани. Типови периода су предефинисани, налазе се у

табели.










Шифра типа

периода

Ознака типа

периода

Назив типа

периода

Ниво периода

1 ГОД Година 10

2 ПЛГ Полугодиште 20

3 КВР Квартал 30

4 МЕС Месец 40

5 ПЛМ Половина месеца 50

6 ДЕК Декада 60

7 НЕД Недеља 70

8 ДАН Дан 80

Структура табеле периода циклуса

Слика 3.1.1 Генерисани периоди за циклусе










СК3.2. Циклуси плана

Слика 3.2.1 Циклуси плана

Основни сценарио:

1. Корисник дефинише циклус плана тако што уноси његов кратки назив, назив и период важења. Систем иницијално нуди текућу активну годину, али корисник може да промени годину на коју

се циклус односи. Такође, корисник уноси циклус из кога ће буџетски корисници моћи да увозе планове, тј. претходни циклус. Корисник може да модификује атрибуте циклуса ако је циклус

у статусу „Креиран“ или да га обрише ако се не користи нигде у систему.

2. Када се креира циклус је у статусу „Креиран“.

На пример,

Назив Важи од Важи до

Циклус Јун-Дец 2017. 01.06.2017. 31.12.2017.

Циклус Јул-Дец 2017. 01.07.2017. 31.12.2017.

Циклус Авг-Дец 2017. 01.08.2017. 31.12.2017.

Итд.

3. За сваки циклус корисник извршава следеће акције:

Периоди – Систем отвара екран СК Генерисање периода у оквиру циклуса где корисник прегледа постојеће периоде и креира нове периоде у оквиру циклуса.

Додели циклус плану – Систем отвара екран СК Додела циклуса плану где корисник

има могућност да одабере један или више планова за које везује циклус.

Креирај планове – Ако циклус није затворен, систем покреће процедуру креирања планова на основу периода циклуса и структуре планова којима је циклус додељен СК Генерисање финансијских планова.

Отвори – СК Отварање циклуса

Затвори за унос – СК Затварање циклуса за унос

Изузеци – СК Отварање циклуса за поједине кориснике

Достављеност планова – Систем отвара екран СК Преглед достављања планова буџетских корисника где корисник прегледа планове који нису достављени.

4. Све док је у статусу „Креиран“ циклус може да се мења, могу да се бришу периоди који су за њега везани, може да се обрише цео циклус, дозвољена је измена везе циклуса и плана.

5. Једном када се циклус отвори његов статус је „Отворен“ Отворени циклуси су доступни буџетским корисницима како би уносили планове.

6. Када се циклус затвори његов статус постаје „Затворен за унос“ и буџетски корисници не могу више да уносе планове.

7. Овлашћено лице из Централне канцеларије може да отвори циклус изузетно само за поједине буџетске кориснике како би унели планове.










СК3.3. Генерисање периода у оквиру циклуса

Функција омогућава аутоматско креирање временских периода ако они већ не постоје и њихово

везивање за конкретан циклус плана. Периоди се креирају у зависности од одабраног типа периода. Типови периода су предефинисани, налазе се у табели ФНП_ТИП_ПЕРИОДА која садржи следеће податке:

Шифра типа периода

Ознака типа периода

Назив типа периода

Ниво периода

1 ГОД Година 10

2 ПЛГ Полугодиште 20

3 КВР Квартал 30

4 МЕС Месец 40

5 ПЛМ Половина месеца 50

6 ДЕК Декада 60

7 НЕД Недеља 70

8 ДАН Дан 80

Улазни параметар је циклус плана.

Слика 3.3.1 Генерисање периода у оквиру циклуса Основни сценарио:

1. Функција се позива притиском на дугме „Периоди“ за одређени циклус плана.

2. Систем приказује периоде циклуса ако су већ креирани. Приказују се следећа поља: Шифра периода квоте Назив типа периода циклуса Кратки назив периода циклуса Важи од и важи до периода циклуса Датум последње промене

Презиме и име корисника који је извршио последњу промену.

3. Акције које су доступне на овом екрану су:

3.1. Креирај Систем отвара екран на коме су приказани периоди квота који се односе на годину

и период важења циклуса плана. На пример, ако је циклус јун-дец 2017.године,










онда систем приказује периоде квота јун, јул, август, септембар, октобар, новембар, децембар за 2017.годину.

Приказују се шифра периода квоте, почетни и крајњи датум квоте, број дана у периоду, број радних дана у периоду и број нерадних дана у периоду на основу календара за годину на коју се периоди квота односе.

За сваки период квоте корисник бира тип периода из листе. У листи типова периода систем нуди вредности из шифарника типова периода. Тип периода не сме бити на вишем нивоу од периода квоте (ако је период квоте месец, онда не може да се бира за тип периода квартал). На основу шифре типа периода квоте систем утврђује

ниво и у листи нуди све типове периода чији је ниво већи или једнак нивоу типа

периода квоте. Ниво типа периода квоте је у општем случају 40-месец, али може бити и 30-квартал.

Притиском на дугме „Додај период“ корисник потврђује креирање периода и за сваки период квоте извршава следеће кораке:

a. Ако су за период квоте већ креирани периоди, систем најпре брише везу

циклуса и периода.

b. Ако су за период циклуса већ генерисани планови, систем брише планове

и обавештава корисника по завршетку процедуре: „Због промене периода у циклусу потребно је поново генерисати планове“.

c. Систем на основу периода важења квоте и одабраног типа периода дефинише периоде циклуса. На пример, ако је период квоте месец, а одабрани тип периода декада, онда систем креира 3 периода од по 10 дана

у оквиру месеца на који се односи период квоте.

Ако је шифра типа периода квоте једнака шифри типа периода циклуса, онда се креира период циклуса који је исти као и период квоте.

d. Ако период не постоји, систем аутоматски креира период. Приликом креирања периода у зависности од типа периода генеришу се кратки назив и назив периода:

Тип периода Кратки назив периода

Назив периода

1 Година Година 2017.година

2017.година

2 Полугодиште Редни број полугодишта и године 1.полугодиште 2017.

1.полугодиште 2017.године

3 Квартал Редни број квартала у оквиру године и година 1.квартал 2017.

1.квартал 2017.године

4 Месец Назив месеца и година

Фебруар 2017.

Фебруар 2017. године

5 Половина месеца

Редни број половине месеца, месец и година 1.половина ФЕБ-2017

1. половина фебруар 2017.године

6 Декада Редни број декаде у оквиру месеца, месец и година 1.декада ФЕБ-2017

1.декада фебруар 2017.године

7 Недеља Редни број недеље у

оквиру месеца, месец и година 1.недеља ФЕБ-2017

1.недеља фебруар

2017.године










8 Дан Датум у формату ДД-

МЕС-ГГГГ 02-ФЕБ-2017

Датум у формату

ДД-МЕС-ГГГГ 02-ФЕБ-2017

e. Ако период постоји, систем чита идентификацију периода у шифарнику периода.

f. Све периоде, нове или постојеће, систем везује за циклус плана и за

период квоте коме припадају. Након успешне акције систем враћа корисника на почетни екран на коме су

приказани периоди циклуса и освежава преглед.

Корисник има могућност да одустане од креирања периода у оквиру циклуса (дугме „Одустани“).

3.2. Назад - Систем враћа корисника на претходни екран.

СК3.4. Додела циклуса плану

3.4.1 Додела циклуса плану


1. Функција се позива притиском на дугме „Планови“ за одређени циклус плана. 2. Екран је подељен у два блока. У горњем блоку су приказани годишњи планови за годину на

коју се односи улазни циклус. Приказују се само планови којима циклус није већ додељен и

који својим периодом важења обухватају период важења циклуса укуључујући и крајње датуме.

3. У доњем блоку су приказани планови којима је циклус додељен. 4. У оба блока приказани су следећи подаци:

поље за избор које једино може да се мења, назив, назив типа плана и датуми важи од и важи до.

5. Корисник у горњем блоку бира један или више планова за које везује циклус и притиском на дугме „Додели“ систем додељује циклус свим одабраним плановима који прелазе у доњи блок. Систем креира слогове табеле са текућим датумом и корисником који врши доделу.

6. Корисник у доњем блоку бира један или више планова за које жели да обрише доделу циклуса и притиском на дугме „Избаци“ планови прелазе у горњи блок. Систем брише слогове табеле за улазни циклус и одабране планове. Ова операција је могућа само ако нису генерисани финансијски планови за структуру плана и циклус.

7. Корисник се враћа на претходни екран притиском на дугме „Назад“. 8. Једном циклусу не могу бити додељена два или више плана који су истог типа.

СК3.5. Генерисање финансијских планова


1. Функција се позива притиском на дугме „Креирај планове“ за одређени циклус плана.










2. Ако је циклус затворен (у статусу је „Затворен за унос“ или „Затворен“), систем прекида процедуру и обавештава корисника да акција није дозвољена, јер је циклус затворен.

3. Систем упозорава корисника да ли је сигуран да жели да генерише нове планове. Корисник има две могућности: Да/Не. Ако је одабрао опцију „Да“, систем наставља процедуру, а у супротном прекида извршавање процедуре.

4. Планови се генеришу само ако имају дефинисану структуру, тј. ако постоји бар једна ствака структуре плана.

5. Систем чита периоде циклуса, планове којима је циклус додељен и ставке структуре плана којима је циклус додељен.

6. На основу прочитаних редова систем креира планове тако што креира редове табеле

ФНП_ПЛАН и ФНП_ПЛАН_СТАВКА на следећи начин: План

Циклус: циклус за који се генеришу финансијски планови. План: Систем чита структуре планова из табеле ФНП_ЦИКЛУС_ПЛАН и узима његове

ставке из табеле ФНП_ПЛАН_СТРУКТУРА_СТАВКА.

Организација: За сваки план систем чита његове ставке из табеле ФНП_ПЛАН_СТРУКТУРА_СТАВКА.

o Ако је тип плана 0-План иницијалних квота,1-План осталих расхода или 2-План прихода БК, систем групише ставке структуре плана по организацији. Организација се налази у апропријацијама које чине структуру плана.

o Ако је тип плана 3-План прихода Републике, организација је 0-Република. o Ако је тип плана 4-План задуживања, шифра организације је уписана у

параметру ФНП_ПЛАН_ЗАДУЗ_ОРГ у шифарнику општих параметара. Статус плана: „Креиран“ за тип документа ТД121.

Ставке плана

Период: Период у оквиру циклуса. За сваку ставку из структуре плана систем креира онолико планова колико има периода у циклусу.

Апропријација се преписује из ставке структуре плана. Билансна класификација се преписује из ставке структуре плана.

Шифре буџетске класификације се преписују из апропријације, ако је апропријација унета на ставци плана.

ДБК корекција и ЦК корекција добијају вредност нула. Иницијални износ остаје непопуњен.

Статус ставке плана: „Креиран“. Претходни иницијални износ је иницијални износ плана за исти период, али у

претходном циклусу. Идентификација претходног циклуса се налази на текућем циклусу. На основу идентификације претходног циклуса, за исти период, план, организацију и апропријацију или билансну класификацију систем чита иницијални износ и уписује у претходни иницијални износ текуће ставке плана. Ако одговарајући

податак не постоји, поље остаје непопуњено. 7. Процедура може да се позове више пута с тим да понашање процедуре зависи од статуса

циклуса.

a. Ако је циклус у статусу „Креиран“, онда систем изнова креира планове, тј. обрише планове везане за циклус и план и креира их поново на основу структуре плана.

b. Ако је циклус у статусу „Отворен“, систем треба да гернерише планове који већ не постоје, а планове који постоје да прескочи. Једном генерисани планови могу се само допунити новим елементима структуре плана. Елементи који су ушли у план, а недостају у структури плана се не узимају у разматрање и не треба врштити провере у том смеру.

8. Након успешног генерисања планова систем обавештава корисника да су планови генерисани. СК3.6. Отварање циклуса

Функција омогућава отварање циклуса за унос планова за све кориснике. Сви планови којима је додељен циклус биће расположиви за унос. Улазни параметар је циклус.










Слика 3.6.1 Отварање новог циклуса


1. Функција се позива притиском на дугме „Отвори“ за циклус на којем је корисник био позициониран.

2. Систем упозорава корисника: „Да ли сте сигурни да желите да отворите циклус?“ и нуди одговоре Да/Не. Ако је корисник одабрао опцију „Да“, систем наставља процедуру. У супротном, процедура се прекида.

3. Систем проверава да ли су испуњени предуслови.

4. Систем мења статус циклуса у „Отворен“ и освежава приказ података.

5. Систем обавештава корисника да је циклус успешно отворен.










СК3.7. Затварање циклуса за унос

Функција омогућава затварање циклуса за унос планова за све кориснике. Сви планови којима је

додељен циклус више неће бити расположиви за унос. После затварања циклуса буџетски корсници могу само да прегледају планове, а изузетно и да их мењају ако им је такво овлашћење дато из Централне канцеларије. Улазни параметар је циклус.

Слика 3.7.1 Затварање циклуса за унос Основни сценарио:

1. Функција се позива притиском на дугме „Затвори за унос“ за циклус на којем је корисник био

позициониран.

2. Систем проверава да ли су испуњени предуслови и ако јесу наставља даље.

3. Систем упозорава корисника: „Да ли сте сигурни да желите да затворите циклус за унос?“ и

нуди одговоре Да/Не. Ако је корисник одабрао опцију „Да“, систем наставља процедуру. У супротном, процедура се прекида.

4. Систем мења статус циклуса у „Затворен за унос“ и освежава приказ података.

5. Систем обавештава корисника да је циклус успешно затворен за унос.

СК3.8. Отварање циклуса за поједине кориснике

Функција омогућава овлашћеном лицу из Централне канцеларије да отвори циклус за унос планова само појединим буџетским корисницима (организацијама). Ради се о корисницима који нису доставили своје планове или су планови технички неисправни и потребна је њихова корекција од стране корисника.

Циклус се отвара тако што се наводи листа организација за које се циклус отвара. Улазни параметар је циклус.










Слика 3.8.1. Отварање циклуса за поједине кориснике


1. Функција се позива притиском на дугме „Изузеци“ за циклус на којем је корисник био

позициониран.


3. Систем отвара екран у коме постоје два блока. У горњем блоку су организације за које циклус није отворен, а у доњем организације за које је циклус изузетно отворен.

3.1. У горњем блоку приказују се организације које задовољавају следеће услове:

постоји бар један финансијски план у циклусу,

организација не постоји у табели изузетака за циклус који се отвара,

3.2. Приказани су следећи подаци: поље за избор организација које може да се мења, шифра и назив организације који се не могу мењати.

3.3. Критеријуми претраге су: шифра и назив организације и статус плана.

3.4. Акција у овом блоку је „Откључај“. Притиском на ово дугме систем извршава следеће

кораке: За све организације које је корисник означио систем креира редове у табели

ФНП_ЦИКЛУС_ИЗУЗЕТАК и попуњава датум промене и корисника текућим датумом и временом и корисником који врши откључавање.

Систем освежава приказ података, тако да организације из горњег блока прелазе у доњи блок.

4. У доњем блоку приказане су организације за које је циклус отворен. Приказују се редови табеле ФНП_ЦИКЛУС_ИЗУЗЕТАК.

1.1. Приказују се следећа поља: поље за избор које може да се мења, шифра и назив организације и датум и време откључавања (Датум последње

промене) и презиме и име корисника који је откључао организацију на основу којих корисник може да претражује податке у овом блоку.

1.2. Критеријуми претраге су: шифра и назив организације и датум откључавања (Датум последње промене).

1.3. Акција у овом блоку је „Закључај“. Притиском на ово дугме систем брише редове у табели ФНП_ЦИКЛУС_ИЗУЗЕТАК за све организације које је корисник означио.

1.4. Систем освежава приказ података, тако да се организације из доњег блока прелазе у горњи блок.










¡ НЕ СК3.9. Затварање циклуса

Функција омогућава затварање циклуса у смислу да је надаље циклус доступан само за преглед како

буџетским корисницима тако и запосленим у Централној канцеларији. Циклус се у потпуности затвара када су квоте успешно генерисане и више не постоји потреба да се планови мењају и усаглашавају. Сви планови којима је додељен циклус више неће моћи да се мењају, већ само да се прегледају и да се над њима генеришу извештаји и евентуално поново квоте. Улазни параметар је циклус. Основни сценарио:

1. Функција се позива притиском на дугме „Затвори“ за циклус на којем је корисник био позициониран.

2. Систем упозорава корисника: „Цилус ће бити коначно затворен. Да ли сте сигурни да желите да наставите?“ и нуди одговоре Да/Не. Ако је корисник одабрао опцију „Да“, систем наставља процедуру. У супротном, процедура се прекида.


4. Уколико су постојале организације које су откључане у циклусу затвореном за унос, систем их закључава. То значи да брише редове табеле изузетака (табела ФНП_ПЛАН_ИЗУЗЕТАК) за циклус који се коначно затвара.

5. Систем мења статус циклуса у „Затворен“ и освежава приказ података.

6. Систем обавештава корисника да је циклус успешно затворен. СК3.10. Верификација достављања планова буџетских корисника

Функција омогућава преглед планова буџетских корисника који нису достављени. Код ових планова корисник није унео планирани износ. Приказ података зависи од типа пријављене организације:

0-Република узимају се у обзир планови свих буџетских корисника, 1-ДБК узимају се планови ДБК и његових подређених ИБК, 2-ИБК узимају се само планови ИБК.

Улазни параметар је циклус.


1. Функција се позива притиском на дугме „Комплетност планова“ за циклус из претраге. Циклус мора бити изабран. Остали критеријуми претраге на прегледу планова могу бити унети,

али нису обавезни.

2. Систем отвара екран на коме су приказане две опције:

Верификација достављања:

Свих планова у циклусу

Само изабраног плана

3. Ако је корисник одабрао верификацију свих селектованих планова, систем врши верификацију достављања планова за све планове у циклусу. Ако је корисник одабрао верификацију само изабраног плана, систем врши верификацију само за текући план на коме је корисник

позициониран. Корисник има могућност да потврди избор или да одустане.

4. Ако је тип плана 0-План иницијалних квота или 1-План осталих расхода: Систем приказује ставке планова оних организација код којих постоје пројекти за које

није достављен ниједан план, није унет ниједан план за улазни циклус. Подаци (редови табеле ФНП_ПЛАН_СТАВКА за улазни циклус и план) су сумирани по извору

финансирања, организацији, програму, пројекту и периоду квоте. Ако за ову групу није унет ниједан иницијални износ , сматра се да план није достављен за тај период квоте.

Подаци се приказују у виду матрице. У редовима матрице приказују се: -шифра и назив организације, -шифра и назив извора финансирња










-шифра и назив програма, -шифра и назив пројекта и

-број месеци (периода квота) за које план није достављен. У колонама матрице приказују се сви периоди квота који су обухваћени циклусом. Поље у пресеку редова и колона је чекирано ако је достављен бар један план за те услове. У супротном поље остаје празно.

Подаци су сортирани по шифри организације, извора финансирања, програму и пројекту у растућем редоследу.

Пример

Dostavljanje

planova_RASH.xlsx

5. Ако је тип плана 2-План прихода БК или 4-План задуживања:

Систем приказује ставке планова оних организација код којих постоје извори финансирања за које није достављен ниједан план, није унет ниједан план за улазни циклус. Подаци су сумирани по извору финансирања, организацији, и периоду квоте. Ако за ову групу није унет ниједан иницијални износ, сматра се да план није достављен за тај период квоте.

Подаци се приказују у виду матрице. У редовима матрице приказују се: шифра и назив организације,

шифра и назив извора финансирања и број месеци (периода квота) за које план није достављен. У колонама матрице приказују се сви периоди квота који су обухваћени циклусом. Поље

у пресеку редова и колона је чекирано ако је достављен бар један план за те услове. У супротном поље остаје празно.

Подаци су сортирани по шифри организације и извора финансирања у растућем редоследу.

Пример

Dostavljanje

planova_PRIH.xlsx

6. Критеријуми претраге су:

Период – систем у листи приказује шифре периода квоте које су обухваћене циклусом.

Шифре буџетске класификације – организација, програм и извор финансирања.

Основа за листе вредности су одговарајући шифарници важећи за годину из циклуса (важи од и важи до, а код програма постоји година важења).










8. ПРЕГЛЕД ПЛАНОВА

СК4.1. Преглед планова

Функција омогућава преглед свих генерисаних финансијских планова на основу критеријума претраге. Омогућен је унос и измена финансијских планова у зависности од типа плана, као и детаљан преглед и верификација плана. Уколико је организација са којом је корисник пријављен типа 0-Република, онда су доступни сви

планови. Ако је организација типа 1-ДБК, корисник види у прегледу своје и планове својих подређених ИБК. Ако је организација типа 2-ИБК, онда корисник види само своје планове.

Слика 4.1.1 Преглед планова


1. Систем отвара екран који у горњем делу садржи критеријуме за претрагу, а у доњем се приказују тражени подаци.


План – корисник има могућност да одабере једну од дефинисаних структура плана. Приказати назив плана и назив типа плана. Критеријум је обавезан.

Циклус – иницијално је последњи циклус у текућој години. Приказати кратки назив циклуса, важи од и важи до. Критеријум је обавезан.

ЈБКЈС – Шифра и назив организације. Ако је организација са којом је корисник пријављен типа:

o 0-Република, онда корисник може да одабере било коју организацију; o 1-ДКБ, онда корисник може да одабере своју или шифру подређеног ИБК, с тим

што се његова шифра иницијално попуњава; o 2-ИБК, шифра организације је попуњена и не може да се мења, јер се подаци

односе само на организацију која је пријављена.

Статус плана – назив статуса плана.

3. Циклус у претрази је иницијално последњи циклус који је у статусу "Отворен" или "Затворен

за унос".

4. Подаци који се приказују:










Поље Опис

Циклус Кратки назив (из табеле ФНП_ЦИКЛУС)

Статус циклуса Назив статуса циклуса

План Назив плана (из табеле ФНП_ПЛАН_СТРУКТУРА)

Тип плана Назив (из табеле ФНП_ТИП_ПЛАНА)

Статус плана Назив статуса плана

ЈБКЈС Шифра и назив организације

Датум последње промене Подаци су сортирани по циклусу у опадајућем редоследу, шифри организације и шифри типа плана у растућем редоследу.

5. Корисник су доступне следеће акције:

5.1. Преглед – СК Преглед детаља плана

5.2. Унос – акција је доступна ако је:

организација из плана једнака организацији са којом је корисник пријављен и,

циклус у статусу „Отворен“ или

циклус у статусу „Затворен за унос“, али је организација откључана у циклусу.

У зависности од типа плана отвара се следећи екран:

0-План иницијалних квота – СК Унос плана извршења буџета

1-План осталих расхода: СК Унос плана осталих расхода

2-План прихода БК: СК Унос плана прихода

3-План прихода Републике: СК Унос плана Републике

4-План задуживања: СК Унос плана задуживања

5.3. Контрола плана – СК Верификација техничке исправности планова. Акција је доступна ако су испуњени следећи услови:

Ако је организација са којом је корисник пријављен организација из плана,

онда циклус мора бити у статусу „Отворен“ или у статусу „Затворен за унос“, али је организација са којом је корисник пријављен откључана у циклусу.

Ако је организација са којом је корисник пријављен типа 1-ДБК, а план се односи на његовог подређеног ИБК, онда циклус мора бити у статусу „Затворен

за унос“ и ИБК чији се план мења не сме бити откључан у циклусу.

Ако је организација са којом је корисник пријављен типа 0-Република, онда

циклус мора бити у статусу „Затворен за унос“ и организација чији се план мења не сме бити откључана у циклусу.

5.4. Резултати контроле – СК Преглед резултата верификације и корекција плана. Акција је доступна ако је испуњен услов:

5.5. Корекција – Акција је доступна ако је:

организација са којом је корисник пријављен надређени ДБК у односу на организацију ИБК из плана или је у питању организација типа 0-Република и,

циклус је у статусу „Затворен за унос“ и организација из плана није откључана у циклусу.

У зависности од типа плана отвара се следећи екран:

0-План иницијалних квота и 1-План расхода: СК Корекција плана расхода

2-План прихода БК, 3-План прихода Републике и 4-План задуживања: СК Корекција плана прихода.

5.6. Достављеност планова – акција је доступна само ако је у претрази унет циклус.

Позива се СК Верификација достављања планова буџетских корисника.










5.7. Контрола свих планова – позива се СК Верификација техничке исправности планова за све планове који су у циклусу.

Акција је доступна само ако је корисник пријављен са организацијом типа 0-Република.

Да би се акција извршила циклус у претрази мора бити унет.

Циклус мора бити у статусу „Затворен за унос“.

5.8. Експорт – филтрирани подаци се експортују у Ексел.

СК4.2. Преглед детаља плана

Функција омогућава детаљан преглед финансијског плана. Улазни параметар је план (циклус, план и

организација).

Слика 4.2.1 Преглед детаља плана Основни сценарио:


2. Испод наслова приказују се улазни параметри: кратки назив циклуса, назив плана и шифра и

назив организације.

3. Преглед је подељен на два таба: Апропријације и Биланс.класиф.

4. Први таб „Апропријације“:

4.1. Критеријуми претраге су:

Период – систем у листи приказује шифре периода квоте које су обухваћене циклусом. За изабрани период квоте систем сумарно приказује све периоде циклуса који припадају периоду квоте

Шифре буџетске класификације – програм, пројекат, извор финансирања, економска класификација и функција.

4.2. Подаци се приказују у виду матрице: У редовима матрице приказују се апропријације из ставке плана. Подаци који

се приказују: шифра програма, шифра пројекта, шифра извора финансирања, шифра економске класификације и шифра функције са лабелама „Програм“,

„Пројекат“, „Извор“, „ЕК“ и „Функција“, респективно.

У колонама матрице приказују се периоди квота . Приказује се шифра периода.

У пресеку редова и колона приказује се планираних износ.

5. Други таб „Биланс.класиф“:










5.1. Критеријуми претраге су шифра и назив билансне класификације.

5.2. Подаци се приказују у виду матрице:

У редовима матрице приказују се буџетске класификације из ставке плана. Подаци који се приказују: шифра и назив билансне класификације.

6. У колонама матрице приказују се У пресеку редова и колона приказује се планирани износ.

7. На оба таба кориснику су доступне следеће акције: Детаљи – СК Преглед детаља ставке плана Експорт – филтрирани подаци се експортују у Ексел фајл.

СК4.3. Преглед детаља ставке плана Функција омогућава детаљан преглед ставке финансијског плана. Преглед даје детаљне податке о иницијалном износу и свим износима корекције.



2. Ако се приказују детаљи ставке плана на којој је унета апропријација, онда се испод наслова приказују све шифре и називи буџетске класификације.

3. Ако се приказују детаљи ставке плана на којој је унета билансна класификација, онда се испод

наслова приказују шифра и назив билансне класификације.

4. Подаци који се приказују :

Поље Опис

Период Кратки назив периода из ставке плана

Планирани износ Иницијални износ

Иницијални износ ФНП_ПЛАН_СТАВКА.ИНИЦИЈАЛНИ_ИЗНОС

Кориговани износ ДБК ФНП_ПЛАН_СТАВКА.ДБК_КОРЕКЦИЈА

Кориговани износ ЦК ФНП_ПЛАН_СТАВКА.ЦК_КОРЕКЦИЈА

Статус Назив статуса ставке

Датум промене ИНИЦ_ДАТУМ_ПРОМЕНЕ

Променио Презиме и име за ИНИЦ_ПРОМЕНИО_ИД

ДБК Датум промене ДБК_ДАТУМ_ПРОМЕНЕ

ДБК Променио Презиме и име за ДБК_ПРОМЕНИО_ИД

ЦК Датум промене ЦК_ДАТУМ_ПРОМЕНЕ

ЦК Променио Презиме и име за ЦК_ПРОМЕНИО_ИД

СК4.4. Сумарни преглед планова

Функција омогућава сумарни преглед финансијских планова по економским класификацијама и буџетским корисницима и по периодима циклуса. Планови који се узимају у обзир приликом сумирања зависе од типа организације са којом је корисник пријављен. Уколико је тип организације:

0-Република сумирају се у обзир планови свих буџетских корисника,

1-ДБК сумирају се планови ДБК и његових подређених ИБК,

2-ИБК сумирају се само планови ИБК.










Слика 4.4.1 Сумарни преглед планова


1. Преглед је подељен у два таба: „ЕК“ и „ЈБКЈС“.

2. Општи критеријуми претраге су:

План – корисник има могућност да одабере једну од дефинисаних структура плана. Приказати назив плана и назив типа плана.

Циклус – иницијално је последњи циклус у текућој години. Приказује кратки назив циклуса, важи од и важи до. Критеријум је обавезан.

Извор финансирања – није обавезан критеријум. Приказује шифру и назив извора финансирања.

3. На првом табу „ЕК“ врши се сумирање планираног износа за све ставке одабраног плана и циклуса по економским класификацијама и периодима циклуса.

Додатни критеријуми претраге су: o Шифра економске класификације

o Месец: Период квоте o Без ИБК – чек бокс, иницијално није означен и тада укључује и ИБК кориснике.

Ако се чекира, из суме се искључују планови који се односе на ИБК.

Подаци се приказују у виду матрице. У редовима матрице приказују се: o Шифра и назив економске класификације o Укупно – представља суму колона свих приказаних периода за једну економску

класификацију. У колонама матрице приказују се:

o Период циклуса

o Укупно - представља суму по свим приказаним економским класификацијама за један период.

У пресеку редова и колона приказује се сума планираних износа ставки плана за економску класификацију и период.

Акције на овом табу су „Детаљ“ и „Еxпорт“. Акција „Еxпорт“ експортује филтриране податке у Еxцел фајл, а акција „Детаљ“ приказује ставке плана које чине суму

планираног износа реда за који се ради преглед детаља. У редовима матрице приказују

се следећа поља и могућа је напредна претрага по сваком приказаном пољу: o Шифра и назив организације o Шифра програма o Шифра пројекта o Шифра извора финансирања o Шифра функције o Планирани износ

o Укупно – представља суму колона свих приказаних периода за једну организацију.

У колонама матрице приказују се: o Период циклуса o Укупно - представља суму по свим приказаним организацијама за један период.

4. На другом табу „ЈБКЈС“ врши се сумирање планираног износа за све ставке одабраног плана

и циклуса по организацијама и периодима циклуса.

Додатни критеријуми претраге су: o ЈБКЈС - Шифра организације o Месец - Период квоте










o Надређени ЈБКЈС - Шифра организације која је директно надређена организацијама чији се планови приказују. За ИБК ова листа вредности је празна.

o Без ИБК – чек бокс, иницијално није означен и тада укључује и ИБК кориснике. Ако се чекира, из прегледа се искључују планови који се односе на ИБК.

Ако је организација са којом је корисник пријављен типа: o 0-Република, онда корисник може да одабере било коју организацију; o 1-ДКБ, онда корисник може да одабере своју или шифру подређеног ИБК, с тим

што се његова шифра иницијално попуњава; o 2-ИБК, шифра организације је попуњена и не може да се мења, јер се подаци

односе само на организацију која је пријављена. У редовима матрице приказују се:

o Шифра и назив организације o Укупно – представља суму колона свих приказаних периода за једну

организацију. У колонама матрице приказују се периоди циклуса, а на крају колоне сума по свим

приказаним организацијама за један период. У пресеку редова и колона приказује се сума планираних износа ставки плана за

организацију и период. Акције на овом табу су „Детаљ“ и „Еxпорт“. Акција „Еxпорт“ експортује филтриране

податке у Еxцел фајл, а акција „Детаљ“ приказује ставке плана које чине суму планираног износа реда за који се ради преглед детаља. У редовима матрице приказују се:

o Шифра и назив економске класификације o Шифра програма

o Шифра пројекта o Шифра извора финансирања o Шифра функције o Планирани износ o Укупно – представља суму колона свих приказаних периода за једну економску

класификацију. У колонама матрице приказују се:

o Период циклуса o Укупно - представља суму по свим приказаним економским класификацијама

за један период.










СК4.5. Сумарни преглед планова по ДБК

Функција омогућава сумарни преглед финансијских планова ИБК по надређеном ДБК укључујући и

самог ДБК за одабрани циклус и план. Уколико је корисник пријављен са организацијом 0-Република, онда је обавезан унос ДБК за који се ради сума планова. Ако је пријављени корисник 1-ДБК сумирају се планови ДБК и његових подређених ИБК. Ако је корисник пријављен са организацијом типа 2-ИБК преглед није доступан.

4.5.1 Сумарни преглед планова


1. Општи критеријуми претраге су:

Циклус – иницијално је последњи циклус у текућој години. Приказати кратки назив циклуса, важи од и важи до. Критеријум је обавезан.

План – корисник има могућност да одабере једну од дефинисаних структура плана. Приказати назив плана и назив типа плана. Критеријум је обавезан.

Надређени ДБК – уколико је корисник пријављен са организацијом типа 1-ДБК онда се

ово поље аутоматски попуњава са логованом организацијом, а ако је организација типа 0-Република, онда је обавезан унос овог поља.

Извор финансирања – није обавезан критеријум. Приказати шифру и назив извора финансирања.

2. Врши се сумирање планираног износа свих ставки одабраног плана и циклуса по надређеном ДБК, програму, пројекту, извору фианнасирања, економској класификацији, функцији и периодима циклуса. У суму улазе и ставке плана надређеног ДБК.

3. Преглед је исти као и СК Преглед детаља плана. У заглављу се приказују:

Назив структуре изабраног плана Кратки назив изабраног циклуса Надређени ДБК – шифра и назив надређене организације.

4. Када се одабере ред из прегледа онда се у доњем делу приказују детаљи ставки које су ушле у суму изабраног реда:

ЈБКЈС - шифра и назив организације Програм – шифра програма

Пројекат – шифра пројекта Извор – шифра извора финансирања ЕК - економска класификација Функција – шифра функције Период – кратки назив периода циклуса Укупно – сума износа ЦК корекција по свим периодима циклуса.

5. Приказати суму по периодима циклуса за све приказане ставке.










9. УНОС ПЛАНОВА

СК5.1. Унос плана извршења буџета

Функција омогућава буџетским корисницима да уносе своје финансијске планове расхода. Финансијски план се уноси на унапред дефинисаном нивоу у складу са додељеним апропријацијама у Закону о буџету за текућу годину. Улазни параметар је финансијски план.

Слика 5.1.1 Унос плана извршења буџета


1. Функција се позива притиском на дугме „Унос“ за одређени план расхода.


3. Испод наслова приказују се улазни параметри: кратки назив циклуса, назив плана и шифра и

назив организације.


Период – систем у листи приказује шифре периода квоте које су обухваћене циклусом. За изабрани период квоте систем приказује све периоде циклуса који

припадају периоду квоте.


У случају да корисник мења критеријуме претраге, а постоје несачуване измене, систем упозорава корисника: „Да ли желите да сачувате измене?“ и нуди две опције: Да/Не.

5. Подаци који се приказују у виду матрице: У редовима матрице приказују се апропријације из ставке плана. Подаци који се

приказују: шифра програма, шифра пројекта, шифра извора финансирања, шифра економске класификације и шифра функције са лабелама „Програм“, „Пројекат“,

„Извор“, „ЕК“ и „Функција“, респективно. Додатно у редовима се приказује:

o Текући износ апропријације (1): (Апр.Износ у корист – Апр.Износ на терет) o Распоређено ван циклуса (2): ∑ (Кво.Износ у корист – Кво.Износ на терет) за

квоте које се односе на периоде ван циклуса. На пример, ако циклус обухвата периоде квота Мај-Дец, онда треба сабрати текуће износе квота пре маја (јануар, фебруар, март и април).

o Распоређено у циклусу (3): ∑ (Иницијални износ) за све ставке плана које се односе на апропријацију и све периоде циклуса. Иницијални износ који се сумира је износ са екрана тако да се промене иницијалног износа утичу на промену ове суме.

o Нераспоређено 1- (2+3): Поље се израчунава на следећи начин: Текући износ апропријације – (Распоређено ван циклуса + Распоређено у циклусу)

Уколико је разлика негативна то указује да је дошло до прекорачења текућег

износа апропријације.

У колонама матрице приказују се периоди из ставке плана. Приказује се кратки назив периода. На крају сваке колоне приказује се сума по периоду на основу критеријума

претаге (филтриране ставке). Периоде сортирати у односу на „Важи од“ у растућем редоследу.










У пресеку редова и колона приказује се иницијални износ. Ово је једино поље које корисник може да мења. Уносом иницијалног износа, систем преписује иницијални

износ у следеће колоне: ДБК корекција и ЦК корекција. Иницијални износ не може бити негативан.

1. У заглављу плана приказане су укупне обавезе за апропријацију и период квоте у односу на поље у коме је корисник позициониран.

2. Након што је унео све планиране износе корисник потврђује унос/измене притиском на дугме „Потврди“.

3. Систем чува податке и попуњава датум иницијалне промене и корисника који је извршио

промене.

4. Кориснику су доступне следеће акције: Увези план из претходног циклуса – СК Увоз података из претходног циклуса Увези план из квота – СК Увоз података из квота Потврди – систем чува промене.

Назад – систем враћа корисника на претходни екран. Уколико постоје несачуване

измене, систем упозорава корисника: „Да ли желите да сачувате измене?“ и нуди две опције: Да/Не.

СК5.2. Унос плана осталих расхода

Функција омогућава буџетским корисницима да уносе своје финансијске планове расхода за изворе различите од 01-приходи Републике. Финансијски план се уноси на унапред дефинисаном нивоу

(тренутно месечном) у складу са додељеним апропријацијама у Закону о буџету за текућу годину. Улазни параметар је финансијски план (циклус, план и организација).

Слика 5.2.1 Унос плана осталих расхода Основни сценарио:

1. Функција се позива притиском на дугме „Унос“ за план типа 1-План осталих расхода.

2. Систем отвара екран који у горњем делу садржи критеријуме за претрагу, а у доњем се

приказују тражени подаци.

3. Испод наслова приказују се улазни параметри: кратки назив циклуса, назив плана и шифра и назив организације.


Период – систем у листи приказује шифре периода квоте које су обухваћене циклусом. За изабрани период квоте систем приказује све периоде циклуса који припадају периоду квоте.

Шифре буџетске класификације – програм, пројекат, извор финансирања, економска

класификација и функција.



приказују: шифра програма, шифра пројекта, шифра извора финансирања, шифра

економске класификације и шифра функције са лабелама „Програм“, „Пројекат“, „Извор“, „ЕК“ и „Функција“, респективно.

Додатно у редовима се приказује: o Текући износ апропријације (1): (Апр.Износ у корист – Апр.Износ на терет)










o Распоређено у циклусу (2): ∑ (План_ставка.Иницијални износ) за све ставке плана које се односе на апропријацију и све периоде циклуса. Иницијални

износ који се сумира је износ са екрана тако да се промене иницијалног износа утичу на промену ове суме.

У колонама матрице приказују се периоди из ставке плана. Приказује се кратки назив периода. На крају сваке колоне приказује се сума по периоду на основу критеријума претаге (филтриране ставке). Периоде сортирати у односу на „Важи од“ у растућем редоследу.

У пресеку редова и колона приказује се иницијални износ. Ово је једино поље које

корисник може да мења. Уносом иницијалног износа, систем преписује иницијални

износ у следеће колоне: ДБК корекција и ЦК корекција. Иницијални износ не може бити негативан



промене.

3. Кориснику су доступне следеће акције: Увези план из претходног циклуса – СК Увоз података из претходног циклуса Потврди – систем чува промене.












СК5.3. Унос плана прихода

Функција омогућава буџетским корисницима да уносе своје финансијске планове прихода за изворе различите од 01-приходи Републике. Финансијски план се уноси на унапред дефинисаном нивоу (тренутно месечном) у складу са додељеним апропријацијама у Закону о буџету за текућу годину. Улазни параметар је финансијски план (циклус, план и организација).


1. Функција се позива притиском на дугме „Унос“ за план типа 2-План прихода БК.

2. Систем отвара екран који у горњем делу садржи критеријуме за претрагу, а у доњем се приказују тражени подаци .




Шифре буџетске класификације – извор финансирања и економска класификација.

У случају да корисник мења критеријуме претраге, а постоје несачуване измене, систем

упозорава корисника: „Да ли желите да сачувате измене?“ и нуди две опције: Да/Не.

5. Подаци који се приказују у виду матрице:

У редовима матрице приказују се приходне апропријације из ставке плана. Подаци који се приказују: шифра извора финансирања, шифра економске класификације и назив економске класификације са лабелама „Извор“, „ЕК“ и „Назив ЕК“, респективно.

Додатно у редовима се приказује: o Текући износ апропријације (1): (Апр.Износ на терет – Апр.Износ у корист) o Распоређено у циклусу (2): ∑ (План_ставка.Иницијални износ) за све ставке

плана које се односе на апропријацију и све периоде циклуса. Иницијални

износ који се сумира је износ са екрана тако да се промене иницијалног износа утичу на промену ове суме.


У пресеку редова и колона приказује се иницијални износ. Ово је једино поље које корисник може да мења. Уносом иницијалног износа, систем преписује иницијални износ у следеће колоне: ДБК корекција и ЦК корекција. Иницијални износ не може бити негативан.



промене.













СК5.4. Унос плана прихода Републике

Функција омогућава унос плана прихода Републике. Финансијски план се уноси на унапред

дефинисаном нивоу у складу са додељеним елементима билансне класификације тј. билансним класама прихода. Улазни параметар је финансијски план (циклус, план и организација).


1. Функција се позива притиском на дугме „Унос“ за план типа 3 –Приходи Републике.





Класа билансне класификација – листа над табелом билансне класификације ФНП_БИЛАНС_КЛАСИФ, врста билансне класификације = 1.

У случају да корисник мења критеријуме претраге, а постоје несачуване измене, систем

упозорава корисника: „Да ли желите да сачувате измене?“ и нуди две опције: Да/Не.

5. Подаци који се приказују у виду матрице: У редовима матрице приказују се билансне класе прихода билансне класификације

из ставке плана код којих је у шифарнику билансних класификација ниво уноса једнак „Д“. Подаци који се приказују: шифра класе билансне класификације и назив класе билансне класификације. Додатно у редовима се приказује: o Распоређено у циклусу (1): ∑ (План_ставка.Иницијални износ) за све ставке

плана које се односе на класе билансне класификације и све периоде циклуса.

Иницијални износ који се сумира је износ са екрана тако да се промене иницијалног износа утичу на промену ове суме.


У пресеку редова и колона приказује се иницијални износ. Ово је једино поље које

корисник може да мења. Уносом иницијалног износа, систем преписује иницијални износ у следеће колоне: ДБК корекција и ЦК корекција. Иницијални износ не може бити негативан.



промене.




СК5.5. Унос плана задуживања










Функција омогућава унос финансијског плана задуживања. Финансијски план се уноси на унапред дефинисаном нивоу (тренутно месечном) у складу са апропријацијама у Закону о буџету за текућу

годину које се односе на примања од задуживања. Улазни параметар је финансијски план (циклус, план и организација).


1. Функција се позива притиском на дугме „Унос“ за план типа 4- План задуживања.




Период – систем у листи приказује шифре периода квоте које су обухваћене

циклусом. За изабрани период квоте систем приказује све периоде циклуса који припадају периоду квоте.



приказују: шифра извора финансирања, шифра економске класификације и назив

економске класификације са лабелама „Извор“, „ЕК“ и „Назив ЕК“, респективно.

Додатно у редовима се приказује: o Текући износ апропријације (1): (Апр.Износ на терет – Апр.Износ у корист) o Распоређено у циклусу (2): ∑ (План_ставка.Иницијални износ) за све ставке

плана које се односе на апропријацију и све периоде циклуса. Иницијални износ који се сумира је износ са екрана тако да се промене иницијалног износа утичу на промену ове суме.


У пресеку редова и колона приказује се иницијални износ. Ово је једино поље које корисник може да мења. Уносом иницијалног износа, систем преписује иницијални

износ у следеће колоне: ДБК корекција и ЦК корекција. Иницијални износ не може бити негативан.


2. Систем чува податке и попуњава датум иницијалне промене и корисника који је извршио промене.

3. Кориснику су доступне следеће акције:

Увези план из претходног циклуса – СК Увоз података из претходног циклуса Потврди – систем чува промене.

Назад – систем враћа корисника на претходни екран. Уколико постоје несачуване измене, систем упозорава корисника: „Да ли желите да сачувате измене?“ и нуди

две опције: Да/Не.










СК5.6. Увоз података из претходног циклуса

Функција омогућава кориснику да у текући план увезе податке из претходног циклуса. Ова функција

се најчешће користи када није било значајнијих измена планова за периоде који се понављају у циклусима, те је потребно извршити само евентуалне измене. На овај начин олакшан је унос планова. Циклус из кога ће се увозити подаци је дефинисан на циклусу у који се увозе подаци и одређује га овлашћено лице Централне канцеларије. Улазни параметар је финансијски план (циклус, план и организација) и опционо месец и извор

финансирања.


1. Функција се позива са уноса плана било ког типа притиском на дугме „Увези план из претх.циклуса“ за текући циклус и план.

2. Систем обавештава корисника:

Увозе се подаци за:

Цео план

За одабрани извор финансирања и месец.

3. Систем најпре чита идентификацију циклуса из кога треба да увезе податке. Овај податак уписан је на текућем циклусу у шифарнику циклуса.

4. Затим, систем филтрира ставке плана за улазни циклус, план и организацију и:

Ако је корисник одабрао опцију „За извор финансирања и одабрани месец“, онда додатно и за месец и извор финансирања које је корисник унео на претходном екрану.

Ако се копира план типа 0-План иницијалних квота, корисник не мора да унесе извор финансирања.

Ако је корисник одабрао опцију „Цео план“, онда нема додатних критеријума.

5. За сваку филтрирану ставку плана систем покушава да пронађе исту за исти период, али у претходном циклусу.

6. За све ставке плана за које постоје подаци у претходном циклусу систем копира колону ЦК корекција у сва три износа (иницијални износ, ДБК корекција, ЦК корекција) за текући циклус

и план.

7. Након успешног увоза података систем враћа корисника на екран за унос плана и освежава податке.

СК5.7. Увоз података из квота

Функција омогућава кориснику да у текући план увезе податке из квота које се односе на периоде

циклуса плана. Ова функција се најчешће користи када корисник жели да преузме текуће стање квота у план и изврши евентуалне измене. На овај начин олакшан је унос планова. Улазни параметар је финансијски план и опционо месец.


1. Функција се позива притиском на дугме „Увези план из квота“ за текући циклус и план.

2. Систем обавештава корисника :

Увозе се подаци за:

Све периоде квота у оквиру циклуса

За одабрани период квоте

3. Систем проверава да ли су периоди планова за које се подаци увозе истог нивоа као периоди

квота (морају бити једнаки). За периоде који припадају текућем циклусу, чита се шифра типа










периода из табеле и упоређује са шифром типа периода квоте из табела СИФ_КВОТА_ПЕРИОД за периоде квота који припадају текућем циклусу.

4. На основу апропријација из ставки улазног плана, циклуса и организације систем идентификује квоте из којих треба да увезе податке с тим да период квоте зависи од опције коју је корисник одабрао у тачки 2.

Ако је корисник одабрао опцију „Све периоде квота у оквиру циклуса“ систем чита све квоте за периоде који су обухваћени текућим циклусом.

Ако је корисник одабрао опцију „За одабрани период квоте“ систем чита само квоте које се оносе на одабрани период (критеријум са екарана за унос плана).

5. Систем преписује текући износ квоте у иницијални износ, ДБК корекцију и ЦК корекцију плана.

6. Након успешног увоза података систем враћа корисника на на уносу плана извршења буџета и освежава податке.

10. ВЕРИФИКАЦИЈА И КОРЕКЦИЈА ПЛАНОВА

СК6.1. Верификација техничке исправности планова

Функција омогућава верификацију унетих планова. На основу резултата верификације ажурира се

статус ставке плана, а самим тим и целог плана. Статус може имати вредност „Исправан“ или

„Неисправан“. Улазни параметри су циклус и план. План није обавезан параметар и ако се не унесе верификују се сви планови у циклусу.


1. Пре почетка верификације систем брише све грешке за улазни план.

2. У зависности од типа плана извршавају се различите провере.

3. Ако је тип плана 0-План иницијалних квота, систем врши проверу пословних правила у следећем редоследу: 3.1. Систем врши проверу пословних правила за групу ставки плана које припадају једној

апропријацији и једном периоду квоте.

Пословно правило 1

Уколико пословно правило није успешно верификовано све ставке плана из групе се уписују у табелу грешака.

3.2. Систем врши проверу пословних правила за групу ставки плана које припадају једној апропријацији.

Пословно правило 2

Уколико пословно правило није успешно верификовано све ставке плана из групе се уписују у табелу грешака.

4.1.

5. Систем испитује сва пословна правила и све ставке плана које су неуспешно верификоване се уписују у табелу грешака где се евидентира код и опис грешке.

6. На крају, ако за ставку плана постоји бар једна грешка, статус ставке плана се ажурира у „Неисправан“. Ако не постоји ниједна грешка за ставку плана, њен статус се ажурира у

„Исправан“.

7. Ако су све ставке плана исправне статус плана се ажурира у „Исправан“. Ако постоји бар једна неисправна ставка, статус плана се ажурира у „Неисправан“.

СК6.2. Преглед резултата верификације и корекција планова










Функција омогућава преглед ставки планова које су неисправне, тј. које су неуспешно верификоване. Корисник има могућност да на овом екрану коригује техничку неисправност планова.

Улазни параметар је финансијски план (циклус, план и организација).

Слика 6.2.1 Преглед резултата верификације и корекције планова


1. Функција се позива притиском на дугме „Резултати верификације“ за текући план.


3. Екран је подељен на три таба: Прекорачење ПО, Прекорачење АПР, Прекорачење ДБК

4. На оба таба дат је преглед несиправних ставки у зависности од врсте грешке и приказани су следећи износи: Иницијални износ, ДБК корекција и ЦК корекција. У зависности од

организације са којом је корисник пријављен зависи који ће износ моћи да мења:

Ако је организација са којом је корисник пријављен иста као и она чији се план мења, онда корисник може да мења само иницијални износ. Уносом иницијалног износа, систем преписује иницијални износ у следеће колоне: ДБК корекција и ЦК корекција.

Ако је организација са којом је корисник пријављен типа 1-ДБК, а план се односи на његовог подређеног ИБК, онда корисник може да мења само поље ДБК корекција. Износ ДБК корекција не може бити негативан и представља корекцију у односу на

иницијални износ. Уносом ДБК корекције, систем преписује ДБК корекцију у поље ЦК корекција.

Ако је организација са којом је корисник пријављен типа 0-Република, корисник може да промени било који план, али уноси поље ЦК корекција. Износ ЦК корекција не може бити негативан и представља корекцију у односу на иницијални износ и ДБК корекцију.

5. Први таб „Прекорачење ПО“:

Систем приказује ставке плана које су у статусу „Неисправан“ и за које је у табели

грешака евидентирана грешка 350-Прекорачење квоте преузетим обавезама или 352- Прекорачење апропријације преузетим обавезама.

Ставке су сортиране по периоду, шифри извора финансирања, програма, пројекта и економске класификације.

Преглед садржи следећа поља:

Слика 6.2.2 Прекорачење ПО

Акције које се могу извршити на овом прегледу су: o Корекција

Отвара се екран у коме су приказане све ставке плана које су ушле у групу и односе се на текућу квоту.










o У заглављу се приказују поља са претходног екрана: Период квоте – шифра периода квоте

Обавезе o Следећ поља се израчунавају изменом планираног износа:

Планирани износ Прекорачење

o Постоје две акције: Потврди – Корисник потврђује унете промене:

систем чува измене;

систем враћа корисника на претходни екран где освежава

приказ података. Одустани – корисник одустаје од промена, систем не чува измене и

враћа корисника на претходни екран.

6. Други таб „Прекорачење АПР“

Слика 6.2.3 Прекорачење АПР

Систем приказује ставке плана које су у статусу „Неисправан“ и за које је у табели

грешака евидентирана грешка 351-Прекорачење апропријације. Ставке плана су груписане по апропријацији и суме су израчунате на том нивоу.

Ставке су сортиране по шифри извора финансирања, програма, пројекта и економске класификације.

Акције које се могу извршити на овом прегледу су: o Корекција

Отвара се екран у коме су приказане све ставке плана које су ушле у групу и односе се на текућу апропријацију. Приказана су следећа поља:

o У заглављу се приказују поља са претходног екрана: Циклус План,

Шифра и назив организације

Текући износ апропријације Нераспоређено на квоте

o Следећа поља се израчунавају изменом планираног износа: Прекорачење = Текући износ апропријације - ∑(Планирани износ)

o Постоје две акције:

Потврди – Корисник потврђује унете промене: систем чува измене; систем враћа корисника на претходни екран где освежава

приказ података. Одустани – корисник одустаје од промена, систем не чува измене и

враћа корисника на претходни екран.

СК6.3. Сумарни преглед прекорачења

Функција омогућава генерисање извештаја у коме су приказане квоте буџетских корисника за које у плановима постоје прекорачења у односу на укупне преузете обавезе и апропријације буџетских корисника за које у плановима постоји прекорачења квота у односу на текући износ апропријације.










Улазни параметар је циклус.

Слика 6.3.1 Сумарни преглед прекорачења


1. Преглед се састоји од два таба: Прекорачење ПО и Прекорачење АПР. На оба таба дат је преглед несиправних ставки планова који су у изабраном циклусу у зависности од врсте грешке.

2. На оба таба критеријуми претраге су:

Циклус – У листи вредности приказати кратки назив циклуса, важи од и важи до. Сортирати циклусе у опадајућем редоследу у односу на важи до. Критеријум је обавезан.

ЈБКЈС – у листи вредности приказати шифру и назив организације и сортирати их по

шифри организације у растућем редоследу.

Таб „Прекорачење ПО“

3. На табу „Прекорачење ПО“ систем приказује ставке планова које су у статусу „Неисправан“ и за које је у табели грешака евидентирана грешка 350-Прекорачење квоте преузетим обавезама или 352- Прекорачење апропријације преузетим обавезама. Ставке планова су груписане по апропријацији и периоду квоте и суме су израчунате на том нивоу.

4. Ставке су сортиране по периоду, шифри организације, извора финансирања, програма, пројекта и економске класификације.

Таб „Прекорачење АПР“

5. На табу „Прекорачење АПР“ систем приказује ставке планова које су у статусу „Неисправан“ и за које је у табели грешака евидентирана грешка 351-Прекорачење апропријације. Ставке планова су груписане по апропријацији и суме су израчунате на том нивоу.

6. Ставке су сортиране по шифри организације, извора финансирања, програма, пројекта и економске класификације.










СК6.4. Корекција плана расхода

Функција омогућава директним буџетским корисницима и овлашћеним лицима у Централној

канцеларији да коригују финансијске планове расхода. Улазни параметар је финансијски план (циклус, план и организација).

Слика 6.4.1 Корекција плана расхода


1. Функција се позива притиском на дугме „Корекција“ за одређени план расхода.




Период – систем у листи приказује шифре периода квоте које су обухваћене циклусом.




У редовима матрице приказују се апропријације из ставке плана. Подаци који се приказују: шифра програма, шифра пројекта, шифра извора финансирања, шифра економске класификације и шифра функције са лабелама „Програм“, „Пројекат“, „Извор“, „ЕК“ и „Функција“, респективно.

Додатно у редовима се приказује: o Текући износ апропријације (1): (Апр.Износ у корист – Апр.Износ на терет)

o Распоређено ван циклуса (2):

За тип плана 0-План иницијалних квота: ∑ (Кво.Износ у корист – Кво.Износ на терет) за квоте које се односе на периоде ван циклуса. На пример, ако циклус обухвата периоде квота Мај-Дец, онда треба сабрати текуће износе квота пре маја (јануар, фебруар, март и април).

За тип плана 1-План расхода: остаје празно. o Распоређено у циклусу (3): ∑ (ЦК корекција) за све ставке плана које се односе

на апропријацију и све периоде циклуса. Износ ЦК корекција који се сумира је износ са екрана тако да се промене ЦК корекције утичу на промену ове суме.

o Нераспоређено 1- (2+3): Поље се израчунава на следећи начин: Текући износ апропријације – (Распоређено ван циклуса + Распоређено у циклусу)

Уколико је разлика негативна то указује да је дошло до прекорачења текућег износа апропријације.

У колонама матрице приказују се периоди из ставке плана. Приказује се кратки назив периода. На крају сваке колоне приказује се сума по периоду на основу критеријума претаге (филтриране ставке).

У пресеку редова и колона приказује се ЦК корекција. Ово је једино поље које корисник може да мења.










Уносом износа, систем врши ажурирање у зависности од пријављене организације: o Ако је организација типа 1-ДБК преписује унети износ у следеће колоне: ДБК

корекција и ЦК корекција. o Ако је организација типа 0-Република преписује унети износ у ЦК корекција.


7. Систем чува податке и попуњава датум промене (текући датум) и корисника који је извршио промене на следећи начин:

Ако је организација типа 1-ДБК попуњавају се ДБК_ДАТУМ_ПРОМЕНЕ и

ДБК_ПРОМЕНИО_ИД.

Ако је организација типа 0-Република попуњавају се ЦК_ДАТУМ_ПРОМЕНЕ и ЦК_ПРОМЕНИО_ИД.

1. Кориснику су доступне следеће акције: Потврди – систем чува промене.












СК6.5. Групно креирање/корекција планова

Слика 6.5.1 Групно креирање/корекција планова

Функција омогућава да корисник на основу одабраног скупа критеријума изврши корекцију већ постојећег плана или иницијално креира план са задатим вредностима. Кориснику је дата могућност избора: креирање плана или корекција плана. Уколико је корисник изабрао опцију „Креирање плана“, онда износ који се дефинише у проценту или као апсолутни износ је износ ставке плана. Ако је одабрао опцију „Корекција плана“, онда је то износ којим се увећава/умањује постојећи износ плана. Износ корекције се може унети као проценат од апропријације или у апсолутном износу.

Функционалност је намењена овлашћеним лицима у Централној канцеларији.


1. Корисник бира критеријуме селекције за обе врсте промене: Циклус (иницијално последњи циклус) План Период циклуса од – до Организациона шифра од –до Шифра програма од – до Шифра пројекта од – до

Шифра економске класификације од – до Шифра функције од – до

2. Корисник бира једну од две опције: Корекција плана Креирање плана

3. Ако је корисник изабрао опцију „Корекција“, онда бира

3.1. Врсту промене ставке плана:

o Увећање или o Умањење

3.2. Начин израчунавања износа промене ставке плана: o Проценат од планираног износа – не може бити већи од 100%, o Апсолутни износ

4. Ако је корисник изабрао опцију „Креирање“, онда се бира начин израчунавања износа

промене ставке плана: o Проценат од текуће апропријације – не може бити већи од 100%, o Део од текуће апропријације – на пример, ако корисник унесе 12, онда је то

1/12 апропријације, o Апсолутни износ - за унети износ повећај или смањи ставке плана.

5. Притиском на дугме „Претрага“, систем приказује ставке плана које одговарају изабраним критеријумима селекције и приказује резултате тражене измене, и то следећа поља:

Структура приказа квота Назив Опис










Период Кратки назив периода циклуса ФНП-ПЕРИОД.КРАТКИ_НАЗИВ

ЈБКЈС Шифра организације за ФНП_ПЛАН.ОРГАНИЗАЦИЈА_ИД

Програм Шифра програма за ФНП_ПЛАН_СТАВКА.ПРОГРАМ_ИД

Пројекат Шифра пројекта за ФНП_ПЛАН_СТАВКА.ПРОЈЕКАТ_ИД

Извор Шифра извора финансирања за

ФНП_ПЛАН_СТАВКА.ИЗВОР_ФИНАНСИРАЊА_ИД

Економ.класиф Шифра економске класификације за ФНП_ПЛАН_СТАВКА.ЕКОНОМ_КЛАСИФ_ИД

Функција Шифра функције за ФНП_ПЛАН_СТАВКА.ФУНКЦИЈА_ИД

Планирани износ ФНП_ПЛАН_СТАВКА.ЦК_КОРЕКЦИЈА

Износ промене Износ промене се израчунава у зависности од изабране опције за начин израчунавања: Корекција

Проценат од планираног износа Износ промене = Проценат * ЦК Корекција / 100

Апсолутни износ Износ промене = Апсолутни износ

Креирање Текући износ расходне апропријације (тип ЕК је 2) = Апропријација.Износ у корист – Апропријација.Износ на терет

Текући износ приходне апропријације (тип ЕК је 1 или 3) = Апропријација.Износ на терет - Апропријација.Износ у корист

Проценат од текуће апропријације Износ промене = Проценат * Текући износ апропријације / 100

Део од текуће апропријације Износ промене=Текући износ апропријације / Део

Апсолутни износ Износ промене = Апсолутни износ

Нови планирани износ Корекција:

Ако је корисник одабрао опцију „Увећање“: Планирани износ + Износ промене Ако је корисник одабрао опцију „Умањење“: Планирани износ - Износ промене Креирање: Износ промене

Избор Цхецк боx – од приказаних ставки планова корисник бира ставке које мења.

6. Износ промене се рачуна на 4 децимална места, а заокружује на 2 децимална места.

7. На дну табеле приказује се: Сума износа промене Сума нових планираних износа

8. Обавезно је да корисник унесе поље „Жељени датум примене“.

9. Притиском на дугме „Ажурирај“ за одабрани скуп врши се ажурирање ставки одговарајућих планова.

9.1. Опција „Креирање“:










9.2. Опција „Корекција“ – ажурира се ЦК корекција новим планираним износом.

10. Систем ажурира само ставке код којих вредност поља „Нови планирани износ“ није мањи од

нуле. СК6.6. Корекција плана прихода

Функција омогућава директним буџетским корисницима и овлашћеним лицима у Централној

канцеларији да коригују финансијске планове прихода. Улазни параметар је финансијски план (циклус, план и организација).

Слика 6.6.1 Корекција плана прихода Основни сценарио:

1. Функција се позива притиском на дугме „Корекција“ за одређени план прихода.




Период – систем у листи приказује шифре периода квоте које су обухваћене циклусом. За изабрани период квоте систем приказује све периоде циклуса који

припадају периоду квоте.

Шифре буџетске класификације – извор финансирања и економска класификација. Основа за листе вредности су апропријације организације из плана (за годину из циклуса).



У редовима матрице приказују се приходне апропријације из ставке плана. Подаци који се приказују: шифра извора финансирања, шифра економске класификације и назив економске класификације са лабелама „Извор“, „ЕК“ и „Назив ЕК“, респективно.

Додатно у редовима се приказује: o Текући износ апропријације (1): (Апр.Износ на терет – Апр.Износ у корист) o Распоређено у циклусу (2): ∑ (План_ставка.ЦК корекција) за све ставке плана

које се односе на апропријацију и све периоде циклуса. Износ који се сумира је износ са екрана тако да се промене износа утичу на промену ове суме.

o Укупно (4): ∑ (ЦК корекција) за све ставке плана које се односе на апропријацију и филтриране периоде циклуса. Износ који се сумира је износ са екрана тако да се промене износа утичу на промену ове суме.

У колонама матрице приказују се периоди из ставке плана. Приказује се кратки назив периода. На крају сваке колоне приказује се сума по периоду на основу критеријума










претаге (филтриране ставке). Периоде сортирати у односу на „Важи од“ у растућем редоследу.

У пресеку редова и колона приказује се ЦК корекција. Ово је једино поље које корисник може да мења.

Уносом износа, систем врши ажурирање у зависности од пријављене организације: o Ако је организација типа 1-ДБК преписује унети износ у следеће колоне: ДБК

корекција и ЦК корекција. o Ако је организација типа 0-Република преписује унети износ у ЦК корекција.

6. Након што је унео све планиране износе корисник потврђује унос/измене притиском на дугме

„Потврди“.

7. Систем чува податке и попуњава датум промене (текући датум) и корисника који је извршио промене на следећи начин:

Ако је организација типа 1-ДБК попуњавају се ДБК_ДАТУМ_ПРОМЕНЕ и ДБК_ПРОМЕНИО_ИД.

Ако је организација типа 0-Република попуњавају се ЦК_ДАТУМ_ПРОМЕНЕ и

ЦК_ПРОМЕНИО_ИД.

2. Кориснику су доступне следеће акције: Потврди – систем чува промене.



11. ГЕНЕРИСАЊЕ КВОТА

СК8.1. Генерисање квота на основу планова

Функција омогућава генерисање квота на основу унетих планова. Функција попуњава интерфејс табеле захтева за иницијалне квоте у којима се врши верификација. Ако је верификација

успешна, систем креира захтева за иницијалне квоте у статусу „Оверен“ који треба да се одобри како би се применио. Ако је верификација неуспешна, систем не креира захтев за иницијалне квоте и корисник има могућност прегледа грешака. Након тога очекује се да исправи грешке у плановима и поново генерише квоте.

Поступак генерисања квота за организације које имају подређене ИБК је специфичан зато што се на основу квота ИБК креира одговарајућа квота ДБК.

Ако се ради о виртуелном ДБК (намени) са подређеним ИБК, онда се квота за ДБК креира као сума

свих планова његових подређених ИБК по апропријацији. На апропријацији ИБК налази се идентификација апропријације његовог надређеног ДБК (колона НАДРЕДЈЕНА_АПРОПРИЈАЦИЈА_ИД). Ако се ради о ДБК са ИБК који део својих апропријација троши за своје намене, а део распоређује својим ИБК, онда систем креира квоте за ДБК као суму његовог плана и планова свих његових ИБК. Основни сценарио:

1. Корисник бира критеријуме претаге: Циклус: иницијално је последњи циклус у текућој години (табела ФНП_ЦИКЛУС).

Приказати кратки назив циклуса, важи од и важи до. Критеријум је обавезан. Период квоте од – до: бира се шифра периода квоте који су обухваћени циклусом. Шифра програма од – до Шифра пројекта од – до Шифра функције од – до

2. Корисник уноси опис који ће се преписати у опис захтева за иницијалне квоте.

3. Систем узима у обзир само планове у статусу „Исправан“ и планове који се односе на организације које нису откључане у циклусу.

4. Систем групише ставке планова по апропријацији и периоду квоте за одабране критеријуме претраге, сумира износ ставки и ако постоје подаци систем наставља процедуру.










5. Систем креира заглавље захтева за за иницијалне квоте у интерфејс табели на следећи начин:

Поље Опис Документ Статус ИД

ТД7 Захтев за иницијалне квоте за статус „Оверен“,

Тип промене

4-Иницијалне квоте

Назив фајла „ФНП:“Назив циклуса / редни број поступка генерисања квота у оквиру циклуса

Опис разлога „ФНП:“Назив циклуса / редни број поступка генерисања

квота у оквиру циклуса

Жељени датум примене Текући датум

Опис Опис који је корисник претходно унео, необавезно

Број захтева ИД захтева,

Датум креирања Текући датум

Корисник Корисник који је генерише квоте

6. За сваку групу ставки планова систем креира по једну ставку захтева за иницијалне квоте у интерфејс табели за апропријацију, период квоте и износ из групе. На овај начин креираће се

ставке за квоте свих организација, ДБК и ИБК.

7. Након тога, систем групише ставке планова по надређеној апропријацији и периоду квоте сумира износ ставки (поље ЦК корекција). Узимају се у обзир само групе код којих је попуњена надређена апропријација.

7.1. Ако је организација из надређене апропријације типа 1-ДБК и подтипа 2-

Виртуелни ДБК са ИБК, онда систем креира ставку захтева за сваку групу на основу надређене апропријације, периода квоте и суме износа ставки из групе. На овај начин креиране су ставке за квоте виртуелних ДБК који не уносе планове.

7.2. Ако је организације из надређене апропријације типа 1-ДБК и подтипа 3-ДБК са ИБК, онда систем проналази ставку захтева за сваку групу на основу надређене апропријације и периода квоте и на износ ставке захтева додаје суму износа

ставки из групе. На овај начин је ставка за квоту ДБК увећана за суму износа планова његових подређених ИБК за исти период квоте.

8. Систем врши верификацију креираних захтева у циклусу позивајући СК Верификација захтева за иницијалне квоте у интерфејс табели који је описан у документу за апропријације и квоте О.РАЗ.02 в4 Спецификација система ИЗВРШЕЊЕ БУДЗЕТА Апропријације и Квоте в01.

9. Ако је процедура верификације уписала статус „Оверен“ у захтев за иницијалне квоте у

интерфејс табели систем креира захтев за иницијалне квоте у статусу „Оверен“ копирањем из интерфејс табеле.

Износ се уписује у поље „Иницијални износ“ и у поље „Износ у корист“ као почетни износ на потражној страни квоте.

10. Систем уписује текући датум и шифру корисника који је извршио учитавање фајла у „Датум последње промене“ и „Променио ИД“ захтева за иницијалне квоте, респективно.

11. Систем уписује захтев у историју са текућим датумум и временом промене, као и шифру

корисника који је извршио промену.

12. Систем креира везу ставки плана и ставки захтева за иницијалне квоте на основу којих је ставка захтева генерисана. На тај начин могуће је утврдити на основу којих ставки плана су формиране квоте.










У случају ДБК који има подређене ИБК систем креира везу у овој табели између свих ставки планова (ДБК и ИБК) са једне стране и ставке захтева иницијалних квота ДБК која је на основу

њих генерисана са друге стране. Редни број поступка се приликом сваког генерисања квота увећава за један, а креће од броја 1.

13. Систем обавештава корисника да је захтев за иницијалне квоте креиран.

14. Систем брише податке из интерфејс табеле који се односе на учитани фајл.

15. Ако је верификација неуспешна корисник има могућност прегледа резултата верификације

захтева за иницијалне квоте СК Преглед резултата верификације захтева за квоте (опција

„Преглед грешака“) који је описан у документу за апропријације и квоте О.РАЗ.02 в4 Спецификација система ИЗВРШЕЊЕ БУЏЕТА Апропријације и Квоте в01.

12. ИЗВЕШТАЈИ

СК9.1. Упоредни план

Функција омогућава креирање извештаја који приказује упоредне податке два плана и разлике.

Слика 9.1.1 Упоредни план


1. Критеријуми за које се извештај формира су груписани у три блока и сви критеријуми су обавезни:

Први блок (приказан лево на екрану)

Сценарио првог плана: постоје три опције „Предлог плана“, „Корекција плана“ и

„Извршење“.

Први план: листа вредности над структурама плана, искључити структуре плана типа 3-План прихода Републике. Киритеријум је доступан само ако је за сценарио одабрана опција „Предлог плана“ или „Корекција плана“.

Циклус 1: листа вредности над циклусима који су додељени плану. Киритеријум је доступан само ако је за сценарио одабрана опција „Предлог плана“ или „Корекција плана“.

Месец 1: листа вредности над периодима квоте који су обухваћени циклусом. Ако циклус није унет, онда се приказују сви периоди квота. Периоди квота су сортирани у опадајућем редолседу.

Други блок (приказан десно на екрану)

Сценарио другог плана: постоје три опције „Предлог плана“, „Корекција плана“ и

„Извршење“.

Други план: листа вредности над структурама плана, искључити структуре плана типа

3-План прихода Републике. Киритеријум је доступан само ако је за сценарио одабрана опција „Предлог плана“ или „Корекција плана“.










Циклус 2: листа вредности над циклусима који су додељени плану. Киритеријум је доступан само ако је за сценарио одабрана опција „Предлог плана“ или „Корекција

плана“.

Месец 2: листа вредности над периодима квоте који су обухваћени циклусом.

Трећи блок

Износ повећања: корисник уноси износ без децимала. Извештај ће приказаивати податке у којима постоји одступање веће од унетог износа.

Проценат повећања: корисник уноси износ без децимала. Извештај ће приказаивати податке у којима постоји одступање веће од унетог процента.

2. Притиском на дугме „Штампа“ систем креира извештај. У горњем делу приказани су параметри (критеријуми) за које је извештај формиран.

3. Извештај је груписан по извору финансирања, организацији, програму и пројекту, економској класификацији и периоду квоте.

4. Подаци за које се врши упоређивање су у првом блоку и они се приказују у извештају.

Ако је одабрана комбинација поређења план – извршење, онда се у извештају

приказују елементи апропријација које се налазе у ставкама плана и за њих се посматра извршење у табелама историје квота или апропријација.

Ако је одабрана комбинација план-план, онда се у извештају приказују елементи апропријација које се налазе у ставкама првог плана и за њих се посматрају планирани износи у другом плану.

Ако је одабрана комбинација поређења извршење – извршење, онда се у извештају приказују елементи свих апропријација из године одабраног месеца 1 и за њих се

посматра извршење/остварено у табелама историје квота или апропријација за годину одабраног месеца 2.

5. Ако је за сценарио одабрана опција:

Предлог плана – приказују се подаци из финансијских планова и сумира се иницијални износ,

Корекција плана - приказују се подаци из финансијских планова и сумира се износ ЦК корекција ,

Извршење – приказују се подаци из: o историје стања квота

за расходне апропријације из плана извора финансирања 01-приходи Републике,

табела КВО_СТАЊЕ_ИСТ, колона ИЗВРШЕНО, квота се идентификује у односу на одабрани месец,

износ се добија за последњи слог у историји стања квоте за одабрани

месец. o историје стања апропријација

за расходне апропријације из плана осталих извора финансирања, табела АПР_СТАЊЕ_ИСТ, колона ИЗВРСЕНО, износ се добија као разлика извршеног за последњи слог у историји

стања апропријације за одабрани месец и извршеног за последњи

слог у историји стања апропријације за претходни месец у односу на одабрани месец.

o историје стања апропријација за приходне апропријације табела АПР_СТАЊЕ_ИСТ, колона ОСТВАРЕНО, износ се добија као разлика оствареног за последњи слог у историји

стања апропријације за одабрани месец и оствареног за последњи

слог у историји стања апропријације за претходни месец у односу на одабрани месец.

6. Подаци се приказују у виду матрице с тим да има онолико матрица колико и извора финансирања. Шифра и назив извора финансирања се приказују изнад матрице.

7. У редовима матрице постоји више група и нивоа агрегације:










За тип плана 0-План иницијалних квота и 1-План осталих расхода:

шифра и назив организације,

шифра програма и шифра и назив пројекта,

шифра и назив економске класификације

За тип плана 2-План прихода БК и 4-План задуживања

шифра и назив организације

шифра и назив економске класификације

8. У колонама се приказују:

периоди квота за први и други план који су изабрани у критеријумима претраге,

износ повећања

процентуално изражен износ повећања у односу на први план

9. Извештај треба да прикаже податке код којих је износ повећања већи од унетог износа или је процентуално изражен износ повећања већи од унетог процента у критеријумима претраге.

СК9.2. Процедура за генерисање биланса плана

Функција омогућава генерисање података из финансијских планова на основу којих ће се креирати

извештај за биланс плана. Улазни параметар је циклус.

Слика 9.2.1 Процедура за генерисање биланса плана


1. Систем чита редове табеле билансне класификације за тип билансне класификације код кога је поље Биланс плана = 'Д' и годину из циклуса и најпре рачуна износе за оне билансне класификације код којих је поље Ниво уноса = 'Д'.

2. У зависности од врсте билансне класификације, систем извршава наредне кораке:

Врста билансне класификације 1-Примања буџета

План

o За билансне класификације врсте 1-Примања буџета систем проналази ставке планова у одабраном циклусу, сумира се иницијални износ и износ ЦК корекције










по периоду квоте и уписује у колоне ИНИЦИЈАЛНИ_ИЗНОС и ЦК_КОРЕКЦИЈА табеле ФНП_БИЛАНС_ПЛАНА.

o Извор финансирања се не уписује, јер се примања буџета остварују из различитих извора, а уносе се на сумарном нивоу. Код формирања извештаја примања се приказују без обзира на изабрани извор финансирања.

o Уколико не постоји ниједна ставка плана за билансну класификацију, износ је нула.

Врста билансне класификације 2-Издаци буџета

План

o Систем за дефинисане елементе билансне класификације проналази све ставке финансијских планова за све периоде у оквиру циклуса.

o Елементи билансне класификације садрже шифре буџетске класификације. За шифре које су попуњене, систем проналази ставке планова са тим шифрама. Шифре које нису попуњене у елементима билансне класификације указују да се те шифре не узимају у обзир код претраге ставки плана.

o Шифра економске класификације у елементима билансне класификације је у претрази специфична. Систем проналази ставке плана за унету шифру економске класификације, али и за све економске класификације на нижим нивоима у односу на унету. На пример, ако је у елементима унета шифра економске класификације 410000, онда систем проналази ставке плана са економском класификацијом 410000, 411000, 412000, 413000 … Хијерархија економских класификација је дефинисана у шифарнику економских

класификација. o За тако одређен скуп ставки плана, систем сумира иницијални износ и износ ЦК

корекције по периодима квоте и изворима финансирања и уписује их у колоне ИНИЦИЈАЛНИ_ИЗНОС и ЦК_КОРЕКЦИЈА табеле ФНП_БИЛАНС_ПЛАНА.

Врста билансне класификације 4-Друга примања Важи исто као за врсту билансне класификације 2-Издаци буџета.

Врста билансне класификације 5-Други издаци

Важи исто као за врсту билансне класификације 2-Издаци буџета.

3. Систем чита билансне класификације код којих је:

ниво уноса = 'Н' и начин израчунавања = 1-Сума

и идентификује њихове подређене билансне класификације. За тако одређен скуп, систем сумира сва три износа (иницијални износ, ЦК корекција и извршење) по изворима

финансирања и периодима квота и уписује ред табеле ФНП_БИЛАНС_ПЛАНА.


ниво уноса = 'Н' и

начин израчунавања = 2-Формула

На основу колоне Формула, систем израчунава вредност ових билансних класификација и то по сваком извору финансирања. Структура формула је следећа:

У угластим заградама се налази шифра билансне класификације,

Ван угластих заграда се налазе оператори.

Пример за врсту билансне класификације 3-Буџетски суфицит/дефицит: <И>-<ИИ>

Пример за врсту билансне класификације 6-Нето финансирање: <ИВ>-<В>

Пример за врсту билансне класификације 7-Ток готовине: <ИИИ>+<ИВ>-<В>

5. Циклус, период квоте, извор финансирања и биласна класификација су јединствени. Ако за ове податке ред у табели ФНП_БИЛАНС_ПЛАНА већ постоји, износи се поново рачунају и

преписују. У супротном, врши се упис реда.

Пример биланса плана :










Primanja i izdaci

RS.xlsx

СК9.3. Процедура за генерисање биланса плана - извршење

Функција омогућава генерисање података из система извршења буџета на основу којих ће се

креирати извештај за биланс плана. Улазни параметар је циклус.


1. Систем чита редове табеле билансне класификације за тип билансне класификације код кога

је поље Биланс плана = 'Д' и најпре рачуна износе за оне билансне класификације код којих је поље Ниво уноса = 'Д'.

2. У зависности од врсте билансне класификације, систем извршава наредне кораке:

Врста билансне класификације 1-Примања буџета

Основа за израчунавање прихода буџета је табела историје стања прихода у којој су евидентирани приходи по данима, на шестом нивоу економске класификације.

Приходна линија садржи и извор финансирања. Уколико је у елементима билансне класификације специфициран извор финансирања, онда се приликом сумирања узима

у обзир само тај извор. У супротном, узимају се у обзир сви извори финансирања.

Врста билансне класификације 2-Издаци буџета

Врста билансне класификације 4-Друга примања Важи исто као за врсту билансне класификације 2-Издаци буџета.

Врста билансне класификације 5-Други издаци

Важи исто као за врсту билансне класификације 2-Издаци буџета.



начин израчунавања = 1-Сума

и идентификује њихове подређене билансне класификације. За тако одређен скуп, систем сумира износ извршења по изворима финансирања и периодима квота и уписује ред табеле ФНП_БИЛАНС_ПЛАНА.



начин израчунавања = 2-Формула

На основу колоне Формула, систем израчунава вредност ових билансних класификација и то по сваком извору финансирања и периоду квоте. Циклус се не попуњава. Структура формула је следећа:

У угластим заградама се налази шифра билансне класификације,

Ван угластих заграда се налазе оператори.

Пример за врсту билансне класификације 3-Буџетски суфицит/дефицит: <И>-<ИИ>

Пример за врсту билансне класификације 6-Нето финансирање: <ИВ>-<В>

Пример за врсту билансне класификације 7-Ток готовине: <ИИИ>+<ИВ>-<В>

5. Циклус, период квоте, извор финансирања и биласна класификација су јединствени. Ако за

ове податке ред у табели ФНП_БИЛАНС_ПЛАНА већ постоји, износи се поново рачунају и преписују. У супротном, врши се упис реда.

Пример биланса плана :










Primanja i izdaci

RS.xlsx

СК9.4. Биланс плана

Функција омогућава креирање извештаја који приказује приходе и примања и расходе и издатке Републике Србије на основу унетих планова или извршења. Извештај је еxцел фајл.


1. Критеријуми за које се извештај формира су:

Сценарио: постоје три опције: „Предлог плана“, „Корекција плана“ и „Извршење“.

Циклус: листа вредности над циклусима.

Месец од-до: листа вредности над периодима квоте који су обухваћени циклусом

Извор финансирања: листа вредности над шифарником извора финансирања. Ово је једини критеријум који није обавезан.

Приказ: у листи приказати вредности „У динарима“ (иницијална вредност), „У хиљадама“, „У милионима“.

2. Притиском на дугме „Штампа“ систем креира извештај. У горњем делу приказани су параметри за које је извештај формиран.

3. Подаци се приказују у виду матрице и читају се из табеле ФНП_БИЛАНС_ПЛАНА за изабрани

циклус и месец. Уколико је изабран извор финансирања, читају се само ти редови. У супротном, селектовани редови се групишу по циклусу, периоду квоте и билансној класификацији и сумирају се иницијални износ, износ ЦК корекције и износ извршено.

4. Примања буџета се остварују из различитих извора и уносе се на сумарном нивоу. Код

формирања извештаја примања се приказују без обзира на изабрани извор финансирања. У питању су билансне класификације врсте 1-Примања буџета и код ових редова табеле није попуњен извор финансирања. Они се у случају опција „Предлог плана“ и „Корекција плана“ увек приказују без обзира на избор извора финансирања.

5. У редовима матрице се приказују билансне класификације , а у колонама периоди квота које је корисник одабрао. Последња колона је „Укупно“ која представља збир износа свих приказаних месеци.

6. Билансне класификације се приказују у складу са хијерархијом у шифарнику билансних класификација сортиране по колони Редоследу.


Предлог плана - Систем приказује иницијални износ.

Корекција плана - Систем приказује износ ЦК корекције.

Извршење – Систем приказује износ извршења.

Primanja i izdaci

RS.xlsx

¡ СК9.5. Упоредни извештај – Упоредни биланс плана Функција омогућава креирање извештаја који приказује упоредне податке прихода и примања и расхода и издатака Републике Србије на основу унетих планова или извршења. Извештај је еxцел

фајл.


1. Критеријуми за које се извештај формира су:










Сценарио 1: постоје три опције „Предлог плана“, „Корекција плана“ и „Извршење“. План 1: листа вредности над структурама плана,

Циклус 1: листа вредности над циклусима који су додељени плану 1,

Сценарио 2: постоје три опције „Предлог плана“, „Корекција плана“ и „Извршење“. План 2: листа вредности над структурама плана, Циклус 2: листа вредности над циклусима који су додељени плану,

Месец од-до: листа вредности над периодима квоте који су обухваћени циклусом 1, Извор финансирања: листа вредности над шифарником извора финансирања. Ово је

једини критеријум који није обавезан.

2. Притиском на дугме „Штампа“ систем креира извештај. У горњем делу приказани су параметри (критеријуми) за које је извештај формиран.


Предлог плана – приказују се подаци из финансијских планова и сумира се иницијални износ,

Корекција плана - приказују се подаци из финансијских планова и сумира се износ ЦК

корекција,

Извршење – приказују се подаци из: o историје стања квота

o за расходне апропријације извора финансирања 01-приходи Републике,

o табела КВО_СТАЊЕ_ИСТ, сумира се колона ИЗВРСЕНО, o узимају се у обзир они редови код којих је колона СТАЊЕ_НА_ДАН

у оквиру одабраног месеца (периода квоте); o историје стања апропријација

за приходне апропријације извора финансирања 01-приходи Републике и за апропријације осталих извора финансирања,

табела АПР_СТАЊЕ_ИСТ, за расходне апропријације сумира се колона ИЗВРСЕНО, а за приходне апропријације сумира се колона ОСТВАРЕНО,

узимају се у обзир они редови код којих је колона СТАЊЕ_НА_ДАН у

оквиру одабраног месеца (периода квоте).

4. Подаци се приказују у виду матрице. У колонама матрице се приказују периоди квота које је корисник одабрао. Последња колона је „Укупно“ која представља збир износа свих приказаних месеци за оба плана појединачно, њихову разлику и процентуално изражену разлику у односу на први план.

5. У редовима матрице се приказују:

Шифра и назив билансне класификације: сортиране по редоследу;

Опција која је изабрана за сценарио 1: Предлог плана, Корекција плана или Извршење;

Опција која је изабрана за сценарио 2: Предлог плана, Корекција плана или Извршење;

Разлика: разлика између суме износа за план 1 и суме износа за план 2;

Проценат % : процентуално изражена разлика у односу на први план

6. Износи у пресеку редова и колона укључују одабрани извор финансирања, а њихово израчунавање је објашњено у следећем документу:

Primanja i izdaci

RS.xlsx

Износи се рачунају на исти начин с тим да се први ред у оквиру билансне класификације односи на први план (и одабрани сценарио за први план), а други ред на други план (и одабрани сценарио за други план) по одабраним месецима.

КОРИСНИЧКО УПУТСТВО СИСТЕМА ЗА … korisnička...Систем за...

Documents