ЗАКЛЮЧЕНИЕ

по результатам внешней проверки

годового отчета об исполнении бюджета Санкт-Петербурга

за 2014 год

2

Содержание

Стр. 1. Общая часть………………………………………………………………………... 4

2. Общие итоги исполнения бюджета Санкт-Петербурга, в том числе

изменение бюджетных показателей в ходе его исполнения…………………..

5

3. Исполнение бюджета Санкт-Петербурга по доходам…………………………. 12

4.

Исполнение бюджета Санкт-Петербурга по разделам и подразделам

классификации расходов бюджетов……………………………………………... 28

4.1. Раздел «Общегосударственные вопросы» ………………………………………… 31

4.2. Раздел «Национальная оборона» …………………………………………………... 32

4.3. Раздел «Национальная безопасность и правоохранительная деятельность» …... 33

4.4. Раздел «Национальная экономика» ...……………………………………………... 34

4.5. Раздел «Жилищно-коммунальное хозяйство» ……………………………………. 37

4.6. Раздел «Охрана окружающей среды» ……………………………………………... 39

4.7. Раздел «Образование» ……………………………………………………………… 39

4.8. Раздел «Культура, кинематография» ……………………………………………… 42

4.9. Раздел «Здравоохранение» …………………………………………………………. 43

4.10. Раздел «Социальная политика» ……………………………………………………. 44

4.11. Раздел «Физическая культура и спорт»……………………………………………. 46

4.12. Раздел «Средства массовой информации»……………………………………….... 48

4.13. Раздел «Обслуживание государственного и муниципального долга»…………... 49

4.14. Раздел «Межбюджетные трансферты общего характера бюджетам субъектов

Российской Федерации и муниципальных образований»………………………... 49

5. Исполнение Ведомственной структуры расходов бюджета

Санкт-Петербурга ……………………….................................................................

50

5.1. Администрация Губернатора Санкт-Петербурга…………………………………. 56

5.2. Архивный комитет Санкт-Петербурга…………………………………………….. 59

5.3. Государственная административно-техническая инспекция…………………...... 60

5.4. Государственная жилищная инспекция Санкт-Петербурга…………………….... 61

5.5. Государственная инспекция Санкт-Петербурга по надзору за техническим

состоянием самоходных машин и других видов техники…………...…………… 62

5.6. Жилищный комитет…………………………………………………………………. 63

5.7. Законодательное Собрание Санкт-Петербурга……………………………………. 69

5.8. Комитет государственного финансового контроля Санкт-Петербурга…...…….. 70

5.9. Комитет по благоустройству Санкт-Петербурга………………………………….. 71

5.10. Комитет по внешним связям Санкт-Петербурга………………………………….. 74

5.11. Комитет по вопросам законности, правопорядка и безопасности……………….. 76

5.12. Комитет по государственному заказу Санкт-Петербурга……...………………… 78

5.13. Комитет по государственному контролю, использованию и охране памятников

истории и культуры

80

5.14. Комитет по градостроительству и архитектуре…………………………………… 82

5.15. Комитет по делам записи актов гражданского состояния……………...………… 84

5.16. Комитет по здравоохранению……………………………………………………… 86

5.17. Комитет по земельным ресурсам и землеустройству Санкт-Петербурга……...... 90

5.18. Комитет по инвестициям Санкт-Петербурга……………………………………… 91

5.19. Комитет по информатизации и связи…………………………...…………………. 94

5.20. Комитет по культуре Санкт-Петербурга…………………………...…………….... 97

5.21. Комитет по межнациональным отношениям и реализации миграционной

политики в Санкт-Петербурге……………………………………………………… 101

5.22. Комитет по молодежной политике и взаимодействию с общественными

организациями……………………………………………………………………...... 103

3

5.23. Комитет по науке и высшей школе………………………………………………… 105

5.24. Комитет по образованию……………...……………………………………………. 108

5.25. Комитет по печати и взаимодействию со средствами массовой информации….. 113

5.26. Комитет по природопользованию, охране окружающей среды и обеспечению

экологической безопасности……………………………………………………….. 115

5.27. Комитет по промышленной политике и инновациям Санкт-Петербурга……..... 118

5.28. Комитет по развитию предпринимательства и потребительского рынка

Санкт-Петербурга…………………………………………………………………… 123

5.29. Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга……… 128

5.30. Комитет по развитию туризма Санкт-Петербурга……………………………...… 132

5.31. Комитет по социальной политике Санкт-Петербурга…………………..………... 135

5.32. Комитет по строительству………………………………………………………...... 140

5.33. Комитет по тарифам Санкт-Петербурга…...………………………………………. 143

5.34. Комитет по транспорту……………………………………………………...……… 145

5.35. Комитет по труду и занятости населения Санкт-Петербурга………..…………... 150

5.36. Комитет по управлению городским имуществом…………………...……………. 152

5.37. Комитет по физической культуре и спорту……..………………………………… 157

5.38. Комитет по экономической политике и стратегическому планированию

Санкт-Петербурга…………………………………………………………………… 161

5.39. Комитет по энергетике и инженерному обеспечению……………………………. 163

5.40. Комитет финансов Санкт-Петербурга….………………..………………………… 168

5.41. Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга…………………………………… 177

5.42. Санкт-Петербургская избирательная комиссия…………………………………… 177

5.43. Служба государственного строительного надзора и экспертизы

Санкт-Петербурга…………………………………………………………………… 178

5.44. Уполномоченный по защите прав предпринимателей в Санкт-Петербурге……. 180

5.45. Уполномоченный по правам ребенка в Санкт-Петербурге………………………. 181

5.46. Уполномоченный по правам человека в Санкт-Петербурге……..………………. 182

5.47. Управление ветеринарии Санкт-Петербурга………………...……………………. 183

5.48. Управление по развитию садоводства и огородничества Санкт-Петербурга…... 185

5.49. Управление социального питания………………………………………………….. 186

5.50. Уставный суд Санкт-Петербурга……………...…………………………………… 188

5.51. Администрации районов Санкт-Петербурга…………………………………….. 180

5.51.1. Администрация Адмиралтейского района Санкт-Петербурга…………………… 204

5.51.2. Администрация Василеостровского района Санкт-Петербурга…………………. 206

5.51.3. Администрация Выборгского района Санкт-Петербурга………………………… 209

5.51.4. Администрация Калининского района Санкт-Петербурга……………………….. 212

5.51.5. Администрация Кировского района Санкт-Петербурга………………………….. 216

5.51.6. Администрация Колпинского района Санкт-Петербурга………………………… 219

5.51.7. Администрация Красногвардейского района Санкт-Петербурга………………... 221

5.51.8. Администрация Красносельского района Санкт-Петербурга……………………. 224

5.51.9. Администрация Кронштадтского района Санкт-Петербурга……………………. 227

5.51.10. Администрация Курортного района Санкт-Петербурга………………………….. 231

5.51.11. Администрация Московского района Санкт-Петербурга………………………... 234

5.51.12. Администрация Невского района Санкт-Петербурга…………………………….. 236

5.51.13. Администрация Петроградского района Санкт-Петербурга…………………….. 239

5.51.14. Администрация Петродворцового района Санкт-Петербурга…………………… 242

5.51.15. Администрация Приморского района Санкт-Петербурга…………………..……. 244

5.51.16. Администрация Пушкинского района Санкт-Петербурга……………………….. 247

5.51.17. Администрация Фрунзенского района Санкт-Петербурга……………………….. 250

5.51.18. Администрация Центрального района Санкт-Петербурга……………………….. 253

6. Исполнение Адресной инвестиционной программы….……………….……... 257

7. Заключительная часть……………………………………………………………. 290

4

1. ОБЩАЯ ЧАСТЬ

Заключение по результатам внешней проверки годового отчета об

исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2014 год (далее – Заключение)

подготовлено Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга в соответствии

с требованиями Бюджетного кодекса Российской Федерации

(далее – БК РФ), законами Санкт-Петербурга «О бюджетном процессе

в Санкт-Петербурге» и «О Контрольно-счетной палате Санкт-Петербурга».

Для проведения внешней проверки годового отчета об исполнении

бюджета Санкт-Петербурга за 2014 год в сроки, установленные ст. 264.4

БК РФ и ст. 35 Закона Санкт-Петербурга «О бюджетном процессе

в Санкт-Петербурге», а именно до 15 апреля, в Контрольно-счетную палату

Санкт-Петербурга, представлены:

Губернатором Санкт-Петербурга – годовой отчет об исполнении

бюджета Санкт-Петербурга за 2014 год по форме Министерства финансов

Российской Федерации (код формы по ОКУД 0503117);

Комитетом финансов Санкт-Петербурга – годовая бюджетная

отчетность главных распорядителей средств бюджета Санкт-Петербурга,

главных администраторов доходов бюджета Санкт-Петербурга и главных

администраторов источников финансирования дефицита бюджета

Санкт-Петербурга по всем формам, предусмотренным приказом

Министерства финансов Российской Федерации от 28.12.2010 № 191н.

Настоящее заключение подготовлено с учетом данных комплекса

внешних проверок годовой бюджетной отчетности всех главных

администраторов бюджетных средств1.

При подготовке заключения использованы также материалы и

результаты контрольных и экспертно-аналитических мероприятий

проведенных Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга.

Кроме того, при проведении внешней проверки были рассмотрены

представленные в Контрольно-счетную палату Санкт-Петербурга

дополнительные документы и материалы, учитывающие специфику

исполнения бюджета Санкт-Петербурга.

В соответствии с требованиями ст. 264.6 БК РФ, ст. 36 Закона

Санкт-Петербурга «О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге» отчет об

исполнении бюджета утверждается законом Санкт-Петербурга об

исполнении бюджета за отчетный финансовый год.

Проект закона Санкт-Петербурга «Об исполнении бюджета

Санкт-Петербурга за 2014 год», рассмотренный и одобренный на заседании

Правительства Санкт-Петербурга 19.05.2015, и приложения к нему по

перечню, установленному в ст. 264.4 БК РФ ст. 37 Закона Санкт-Петербурга

«О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге», соответствуют показателям

годового отчета об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2014 год по

форме Минфина России, представленного в Контрольно-счетную палату

Санкт-Петербурга для проведения внешней проверки.

1 По всем формам утвержденным приказом Минфина России от 28.12.2010 № 191н

5

2. ОБЩИЕ ИТОГИ ИСПОЛНЕНИЯ БЮДЖЕТА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА, В ТОМ ЧИСЛЕ ИЗМЕНЕНИЕ

БЮДЖЕТНЫХ ПОКАЗАТЕЛЕЙ В ХОДЕ ЕГО ИСПОЛНЕНИЯ

Законом Санкт-Петербурга от 27.11.2013 № 654-102 «О бюджете

Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов»

первоначальные бюджетные назначения были утверждены по доходам в

сумме 410 086 304 тыс. рублей, по расходам в сумме

456 902 995,2 тыс. рублей, с прогнозируемым дефицитом городского

бюджета на допустимом уровне в размере 12,2 % общего годового объема

доходов бюджета Санкт-Петербурга без учета утвержденного объема

безвозмездных поступлений, или 46 816 691,2 тыс. рублей.

В ходе исполнения бюджет города корректировался 1 раз. С учетом

внесенных изменений общий объем годовых назначений доходной части

утвержден в сумме 409 118 116,1 тыс. рублей, расходной – в сумме

471 909 212,2 тыс. рублей, размер дефицита бюджета определен в размере

62 791 096,1 тыс. рублей, данные об основных характеристиках бюджета

Санкт-Петербурга в 2014 году представлены в таблице: (тыс. рублей)

Изменение основных характеристик бюджета Санкт-Петербурга

в 2014 году было обусловлено, в том числе:

необходимостью уточнения полученных из федерального бюджета

дополнительных трансфертов, в том числе ранее не запланированных,

но предусмотренных и распределенных Санкт-Петербургу уже после

формирования бюджета Санкт-Петербурга, а также уточнением прогноза

доходов бюджета с учетом фактических поступлений в I квартале 2014 года;

перераспределением ассигнований по субъектам бюджетного

планирования в связи с уточнением ими расходных обязательств городского

бюджета в ходе его исполнения;

включением неизрасходованных остатков средств бюджета

Санкт-Петербурга, сформировавшихся на конец 2013 года и, вследствие

этого, направлением их на увеличение финансового обеспечения

действующих и принимаемых расходных обязательств.

Динамика основных параметров бюджета Санкт-Петербурга за 2014

год, представлена в таблице:

6

(тыс. рублей)

Наименование

Бюджет на 2014 год (в ред.

Закона Санкт-Петербурга) Динамика

от 27.11.2013

№ 654-102

от 26.05.2014

№ 323-48 Сумма %

ДОХОДЫ: 410 086 304,0 409 118 116,1 -968 187,9 -0,2

Налоговые и неналоговые доходы 382 247 841,5 381 684 006,5 -563 835,0 -0,1

Налоги на совокупный доход 12 228 448,6 12 147 248,6 -81 200,0 -0,7

Доходы от использования имущества,

находящегося в государственной и

муниципальной собственности

16 136 854,8 17 736 312,9 1 599 458,1 9,9

Доходы от оказания платных услуг и

компенсации затрат государства 3 407 873,6 3 370 330,6 -37 543,0 -1,1

Доходы от продажи материальных и

нематериальных активов 10 621 679,5 8 577 129,4 -2 044 550,1 -19,2

Безвозмездные поступления 27 838 462,5 27 434 109,6 -404 352,9 -1,5

РАСХОДЫ: 456 902 995,2 471 909 212,2 15 006 217,0 3,3

Общегосударственные вопросы 28 973 829,0 25 026 765,8 -3 947 063,2 -13,6

Национальная экономика 109 795 462,4 119 382 666,8 9 587 204,4 8,7

Жилищно-коммунальное хозяйство 63 314 845,9 65 305 365,8 1 990 519,9 3,1

Образование 97 883 170,0 101 307 891,2 3 424 721,2 3,5

Культура, кинематография 15 113 601,1 15 984 100,4 870 499,3 5,8

Здравоохранение 67 346 522,0 68 623 813,2 1 277 291,2 1,9

Социальная политика 54 816 601,5 54 999 031,7 182 430,2 0,3

Физическая культура и спорт 9 884 837,2 11 888 113,6 2 003 276,4 20,3

Изменения ведомственной структуры расходов бюджета

Санкт-Петербурга на 2014 год характеризовались увеличением на

20 191 444,7 тыс. рублей бюджетных ассигнований 49-ти главным

распорядителям средств бюджета Санкт-Петербурга (далее – ГРБС) и

сокращением на 5 185 227,7 тыс. рублей бюджетных ассигнований 9-ти

ГРБС.

Сравнительные данные о размерах увеличения расходов при весенней

корректировке городского бюджета и объемах неосвоенных бюджетных

ассигнований 2014 года представлены в таблице, например: (тыс. рублей)

Наименование

ГРБС

Объем

увеличения

Объем не

освоения

Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга 5 837 582,2 8 965 821,7

Комитет по строительству 1 428 316,3 4 716 534,8

Комитет по управлению городским имуществом 2 916 276,5 2 550 588,7

Комитет по транспорту 1 402 156,5 1 472 115,3

По годовому отчету об исполнении бюджета Санкт-Петербурга

(ф. 0503117) расходы в соответствии с росписью составили

477 234 044,1 тыс. рублей, с превышением бюджетных ассигнований,

утвержденных при корректировке городского бюджета, еще на

5 324 831,9 тыс. рублей или на 1,1 %.

Разница между законодательно утвержденными ассигнованиями и

назначениями, установленными росписью, обусловлена применением

положений ст. 217 БК РФ и ст. 9 Закона Санкт-Петербурга «О бюджете

Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» при

внесении изменений в сводную бюджетную роспись.

7

По мнению Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга,

утвержденные бюджетные назначения были полностью обеспечены

доходами городского бюджета и подкреплены значительными остатками

средств на счетах бюджета Санкт-Петербурга и, соответственно, подлежали

безусловному исполнению в запланированных размерах.

Результаты проведенной внешней проверки указывают на имеющиеся

резервы администрирования доходов (в первую очередь неналоговых –

перевыполненных на сумму 11 411 001,9 тыс. рублей или на 35,3 %)

городского бюджета, а также на необходимость улучшения качества

бюджетного планирования в целях безусловного исполнения принятых

Санкт-Петербургом расходных обязательств.

Решению данного вопроса могло способствовать повышение главными

администраторами качества планирования исполнения бюджета путем

систематического уточнения показателей кассового плана и сводной

бюджетной росписи (далее – роспись) соблюдения всех рекомендаций

органа, организующего исполнение бюджета, что могло снизить нагрузку по

исполнению расходов на последние месяцы финансового года, уменьшить

остатки неиспользованных бюджетных ассигнований, и позволило бы более

оперативно принимать управленческие решения по своевременному и более

равномерному исполнению расходов бюджета Санкт-Петербурга.

Несмотря на предоставленное право корректировки сводной

бюджетной росписи, установленные в ней назначения в полном объеме не

исполнены ни по одному разделу классификации расходов, что

свидетельствует о необходимости повышения качества управления

государственными финансами, из-за недостаточно просчитанных

показателей при формировании заявок ГРБС на изменение им бюджетных

ассигнований.

44,2 33,2 31,1

53,0 43,6 36,4

8,8 10,4 5,3

2012 год 2013 год 2014 год

Объем невостребованных бюджетных ассигнований (по закону о бюджете)

Объем невостребованных бюджетных ассигнований (по сводной бюджетной росписи)

Объем увеличения показателей сводной бюджетной росписи

Сравнительные данные по исполнению основных характеристик

бюджета Санкт-Петербурга в динамике за последние пять лет,

представленные ниже в таблице, также свидетельствуют об обоснованных

рекомендациях Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга по

повышению эффективности выполнения главными администраторами

бюджетных средств своих функций и задач, предусмотренных ст. ст. 158,

160.1, 160.2 БК РФ:

8

(тыс. рублей)

Наименование Бюджет на

2014 год

Ожидаемое

исполнение

Исполнено

за 2014 год

Справочно:

исполнение бюджета (в %)

Сумма в % 2013 2012 2011 2010

Доходы 409 118 116,1 409 967 746,2 426 224 738,0 104,2 104,5 101,5 104,9 105,6

Расходы 471 909 212,2 458 031 392,8 440 773 588,2 93,4 92,2 89,5 93,5 94,7

Дефицит - 62 791 096,1 - 48 063 646,6 - 14 548 850,2 23,2 х - 4,3 - 8,9 - 22,4

Из данных, представленных в таблице, следует, что в 2014 году

достичь равномерного, соразмерно поступающим доходам, исполнения

расходов городского бюджета в течение финансового года опять не удалось –

сложившаяся еще с 2008 года практика высокого уровня перевыполнения

доходов и неисполнения расходов сохранялась и в 2014 году.

По оценке2 главных администраторов бюджетных средств за 2014 год

ожидалось исполнение бюджета Санкт-Петербурга: по доходам в сумме

409 967 746,2 тыс. рублей или на 100,2 % к назначению, утвержденному

законом о бюджете, и по расходам в сумме 458 031 392,8 тыс. рублей, что

должно было составить 97,1 % к бюджетным ассигнованиям 2014 года,

с превышением расходов над доходами (дефицит бюджета

Санкт-Петербурга) в сумме 48 063 646,6 тыс. рублей, при утвержденном

дефиците бюджета в сумме 62 791 096,1 тыс. рублей.

Доходы бюджета Санкт-Петербурга перевыполнены на 4,2 % с

превышением бюджетных назначений, утвержденных законом о бюджете –

на 17 106 621,9 тыс. рублей (в 2013 году – на 4,5 % или на

17 566 437 тыс. рублей), что свидетельствует о наличии резервов улучшения

администрирования поступлений в городской бюджет, на что Контрольно-

счетная палата Санкт-Петербурга указывает регулярно.

Анализ поступления доходов в 2012-2014 годах показывает

замедление, а в некоторых случаях и уменьшение их собираемости, что с

большой долей вероятности, связано с замедлением темпов роста экономики

продолжившееся в 2014 году, что подтверждается итогами социально-

экономического развития Санкт-Петербурга.

Тем не менее, при высоком уровне зависимости от внешних факторов

по отношению к первоначально установленным назначениям по доходам

фактическое исполнение составило 103,9 %, относительно назначений с

учетом внесенных изменений – 104,2 %, что свидетельствует о

необоснованности и не целесообразности проведенной в 2014 году

оптимизации доходов бюджета Санкт-Петербурга, мобилизация которых во

многом зависит от экономических процессов в Санкт-Петербурге.

2 Оценка ожидаемого исполнения бюджета, подготавливается главными администраторами

бюджетных средств самостоятельно и представляется в Законодательное Собрание Санкт-Петербурга

одновременно с проектом закона о бюджете на очередной финансовый год и на плановых период, в

соответствии с требованиями п. 1 ст. 23 Закона Санкт-Петербурга «О бюджетном процессе в

Санкт-Петербурге».

9

Расходы бюджета Санкт-Петербурга не исполнены на 6,6 %, объем

невостребованных ассигнований, утвержденных Законом о бюджете,

составил 31 135 624 тыс. рублей, а установленных росписью –

36 460 455,9 тыс. рублей, что также свидетельствует о нецелесообразности

принятых решений по увеличению ряда бюджетных назначений.

Таким образом, объем неосвоенных средств бюджета

Санкт-Петербурга, с одной стороны, увеличил остатки средств на счетах, что

сократило потребность в привлечении дополнительных источников

финансирования дефицита бюджета, с другой – явился следствием

несоблюдения процедур для реализации Закона о бюджете в полном объеме.

Исполнение бюджета в 2014 году также характеризовалось наличием

факторов, сдерживающих темпы и ритмичность освоения бюджетных

ассигнований, при этом ряд недостатков возможно было не допустить еще до

начала финансового года и принять меры по недопущению их в течении

года:

­ длительный производственный цикл при проведении ремонтно-

строительных и ремонтно-реставрационных работ;

­ невыполнение подрядчиками обязательств в сроки, установленные

государственными контрактами и договорами;

­ низкая исполнительская дисциплина и наличие несогласованности в

реализации процедур исполнения мероприятий;

­ невозможность своевременного санкционирования расходов по

причине ненадлежащего оформления поставщиками товаров, работ и услуг

документов, служащих основанием расчетов;

­ длительные процессы проведения конкурсных процедур,

приостановка подведения итогов в соответствии с предписаниями

антимонопольных служб;

­ недостаточный уровень подготовки и организации инвестиционного

процесса;

­ отсутствие по объектам Адресной инвестиционной программы

утвержденной проектно-сметной документации и поздние сроки выполнения

проектных работ в связи с ее доработкой;

­ отсутствие нормативных правовых актов, регулирующих порядок

финансового обеспечения ряда расходных обязательств Санкт-Петербурга.

Дефицит бюджета Санкт-Петербурга сформировался в размере

14 548 850,2 тыс. рублей, что в 4,3 раза ниже показателя, утвержденного

Законом о бюджете и установленного росписью, что отвечает требованиям

ст. 33 БК РФ, регламентирующей что при исполнении бюджета

уполномоченные органы должны исходить из необходимости минимизации

размера дефицита бюджета.

Несмотря на исполнение бюджетных ассигнований по источникам

финансирования дефицита бюджета Санкт-Петербурга только на 23,2 %,

результатом текущего исполнения городского бюджета в большинстве

10

случаев выступал профицит, сформированный в диапазоне от

13 037,6 млн. рублей (на 01.04.2014) до 36 416,2 млн. рублей (на 01.11.2014).

Вследствие такого несбалансированного исполнения бюджета в

течение 2014 года образовывались значительные остатки временно

свободных средств, динамика которых представлена на диаграмме: (млрд. рублей)

Вместо предусмотренного на 2014 год сокращения остатков временно

свободных средств (на 34 909 275,8 тыс. рублей) они уменьшились на

19 870 090,9 тыс. рублей и по состоянию на 01.01.2015 составили

30 106 265,3 тыс. рублей, в том числе:

на счетах бюджета – 25 106 265,3 тыс. рублей;

на депозитных счетах - 5 000 000 тыс. рублей.

Динамика временно свободных средств бюджета Санкт-Петербурга в

2014 году свидетельствует о снижении резерва таких расходов. При этом

ретроспективный анализ свидетельствует о ежегодном поступлении доходов

с начала года в объемах, не достаточных для полного покрытия расходов,

чем усиливаются риски в обеспечении сбалансированности бюджета (в 2014

году профицит наблюдался по состоянию на 01.04.2014, тогда как годом

ранее – уже с февраля). Результаты анализа ликвидности городского бюджета свидетельствуют

о том, что полученные в бюджет доходы от размещения временно свободных

средств на банковских депозитах (4 499 527,4 тыс. рублей), по ставкам выше

доходности государственных ценных бумаг, вполне компенсировали расходы

бюджета на обслуживание долговых обязательств (1 060 542 тыс. рублей).

В рамках управления ликвидностью бюджета на депозиты

коммерческих банков в 2014 году было размещено 279 716 081 тыс. рублей, в

том числе на срок от 10 дней до 6 месяцев по средневзвешенным ставкам

размещения: на депозитных аукционах – 9,97 % годовых, на депозитных

торгах – 9,37 %, что позволило в 2,8 раза увеличить неналоговые доходы до

суммы 4 499 527,4 тыс. рублей (при плановом задании на 2014 год –

1 616 773,1тыс. рублей) за счет процентов, перечисленных кредитными

организациями за пользование временно свободными средствами (несмотря

на корректировку бюджета по этой статье в сторону увеличения) и

обусловлено по большому счету размещением бюджетных средств в IV

квартале 2014 года, что не предусматривалось при формировании проекта

бюджета и его корректировке, но является обоснованным с точки зрения

эффективности управления ликвидностью бюджета.

11

Согласно разделу III Баланса исполнения бюджета на 01.01.2015

(ф. 0503120) за 2014 год государственный долг Санкт-Петербурга

уменьшился на 4 038 130,2 тыс. рублей или на 21,6 % и на 01.01.2015

составил 14 625 293,4 тыс. рублей. Из общей структуры государственного

долга 60,6 % составляет номинальная сумма долга по государственным

облигациям Санкт-Петербурга и 39,4 % - сумма основного долга по

бюджетным кредитам, привлеченным Санкт-Петербургом из федерального

бюджета.

Состав государственного долга Санкт-Петербурга

по видам заимствований (млн. рублей)

9 904,3 8 662,0 8 858,9 11 381,4

10 001,4

5 766,4

на 01.01.2013 на 01.01.2014 на 01.01.2015

Государственные облигации Бюджетные кредиты

Сокращение долга обусловлено исполнением, в соответствии с

программой и графиком погашения государственных заимствований,

обязательств по возврату бюджетных кредитов федерального бюджета, а

также погашением обязательств по государственным именным облигациям

Санкт-Петербурга, которые рассматриваются Санкт-Петербургом в качестве

основного инструмента государственных заимствований.

За последние три года наблюдалось существенное изменение состава

государственного долга Санкт-Петербурга в сторону превалирования доли

рыночного долга и, соответственно, снижение обязательств по привлеченным

бюджетным кредитам из федерального бюджета.

Предельные значения объема государственного долга

Санкт-Петербурга, а также расходов на его обслуживание, установленные в

ст. ст. 107, 111 БК РФ, при утверждении бюджета Санкт-Петербурга,

внесении в него изменений, а также исполнении в 2014 году были

соблюдены, в частности:

в соответствии с требованиями п. 1 ст. 107 БК РФ предельный объем

государственного долга Санкт-Петербурга, установленный ст. 10 Закона о

бюджете в сумме 57 900 554,6 тыс. рублей, не превышал утвержденный

общий годовой объем доходов бюджета без учета утвержденного объема

безвозмездных поступлений (381 684 006,5 тыс. рублей), что соответствует

требованиям по ограничению, как в абсолютных величинах (п. 2 ст. 107

БК РФ), так и в относительных – 15,2 % (абз. 3 ст. 44 Закона

Санкт-Петербурга «О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге», согласно

которому «предельный объем государственного долга Санкт-Петербурга не

должен превышать 50 % объема доходов бюджета без учета объема

безвозмездных поступлений»);

12

согласно положениям абз. 1 ст. 111 БК РФ предельный объем

расходов на обслуживание государственного долга Санкт-Петербурга на

2014 году утвержден в объеме 1 244 426,4 тыс. рублей и по данным отчета об

исполнении консолидированного бюджета Санкт-Петербурга за 2014 год

указанные расходы составили 1 060 542 тыс. рублей, что не превышает

ограничения, установленные данной статьей.

Не исполнение бюджетных ассигнований по расходам на

обслуживание государственного долга обусловлено привлечением

планируемых заимствований в значительно меньших объемах, а также

отсутствием необходимости в кредитах для покрытия кассовых разрывов,

предусмотренных Программой государственных внутренних заимствований,

на что указывала Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга в

заключении на проект Закона Санкт-Петербурга «О бюджете

Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов».

Условия по ограничению объема государственного долга, которые

установлены от объема доходов бюджета без учета объема безвозмездных

поступлений: в п. 2 ст. 107 БК РФ – на уровне 100 % и в ст. 44 Закона

Санкт-Петербурга «О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге» – на уровне

50 %, в 2014 году были соблюдены. В соответствии с п. 1 ст. 10 Закона о

бюджете верхний предел государственного долга Санкт-Петербурга на

01.01.2015 был установлен в размере 48 673 199,6 тыс. рублей.

Отношение фактического объема государственного долга

Санкт-Петербурга к фактическому объему доходов бюджета

Санкт-Петербурга без учета безвозмездных поступлений составило на

отчетную дату 3,7 %.

3. ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

ПО ДОХОДАМ

Законом Санкт-Петербурга от 20.11.2013 № 654-102 «О бюджете

Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов»

общий объем доходов бюджета Санкт-Петербурга на 2014 год был утвержден

в размере 410 086 304,0 тыс. рублей, в том числе по группам доходов:

«Налоговые и неналоговые доходы» – в сумме 382 247 841,5 тыс. рублей,

«Безвозмездные поступления» – в сумме 27 838 462,5 тыс. рублей.

В ходе корректировки бюджета Санкт-Петербурга в 2014 году

первоначально утвержденные бюджетные назначения по доходам были

уменьшены на 968 187,9 тыс. рублей и составили 409 118 116,1 тыс. рублей,

в том числе по группам: «Налоговые и неналоговые доходы» – на

563 835 тыс. рублей (на 0,1 %), «Безвозмездные поступления» – на

404 352,9 тыс. рублей (на 1,5 %).

(тыс. рублей)

Наименование

Бюджет

от 27.11.2013

№ 654-102

Бюджет

от 26.05.2014

№ 323-48

Изменения,

внесенные

корректи-

ровкой

Исполнено

за 2014 год

Перевыполнение бюджета

от

27.11.2013

№ 654-102

от

26.05.2014

№ 323-48

Доходы: 410 086 304,0 409 118 116,1 - 968 187,9 426 224 738,0 16 138 434,0 17 106 621,9

Налоговые и

неналоговые

доходы

382 247 841,5 381 684 006,5 - 563 835,0 394 331 473,0 12 083 631,5 12 647 466,5

Безвозмездные

поступления 27 838 462,5 27 434 109,6 - 404 352,9 31 893 265,0 4 054 802,5 4 459 155,4

Из данных, представленных в таблице, следует, что корректировка

бюджета в сторону уменьшения значений показателей была

нецелесообразна, так как фактически сложившееся исполнение

по доходам показывает значительное их превышение не только над

сокращенными значениями, но и над первоначально утвержденными

показателями доходной части бюджета.

В 2014 году исполнение по доходам составило 426 224 738 тыс. рублей,

что на 4,2 % или на 17 106 621,9 тыс. рублей превышает законодательно

утвержденные бюджетные ассигнования.

За отчетный период, так же, как и в прошлом году, доходную часть

бюджета Санкт-Петербурга в основном (более чем на 80 %) формируют

поступления по четырем основным доходным источникам:

Налог на доходы физических лиц - 38,6 %;

Налог на прибыль организаций - 26,3 %;

Налоги на имущество - 9,7 %;

Безвозмездные поступления - 7,5 %.

Доходная часть бюджета Санкт-Петербурга в 2014 году по отношению

к 2013 году увеличилась на 4,2 %, в то время как уровень инфляции на конец

года составил 13,3 % и в 2,3 раза превысил уровень инфляции, заложенный

при формировании бюджета Санкт-Петербурга, на основании прогноза,

представленного Комитетом по экономической политике и стратегическому

планированию к проекту Закона Санкт-Петербурга «О бюджете

Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов»

на уровне 5,8 %, и в 1,8 раза превысил оценочное значение инфляции (7,6 %),

согласно уточненного прогноза социально-экономического развития

Санкт-Петербурга на 2015 год и плановый период 2016 и 2017 годов,

разработанного в октябре 2014 года.

Динамика доходов бюджета Санкт-Петербурга и инфляции в 2012 -

2014 годах представлена на графике.

14

В 2014 году поступления по группе «Налоговые и неналоговые

доходы» составили 394 331 473 тыс. рублей, что превысило законодательно

утвержденные назначения на 12 647 466,5 тыс. рублей или на 3,3 %.

В структуре поступлений в

2014 году по этой группе доля

налоговых доходов составила -

88,9 %, доля неналоговых доходов –

11,1 %.

Как показывает график,

структура налоговых и неналоговых

поступлений последние 4 года

практически не меняется.

Налоговые доходы. В 2014 году в бюджет Санкт-Петербурга

налоговые доходы поступили в сумме 350 584 935,3 тыс. рублей, что

превысило утвержденные бюджетные назначения на 1 236 464,6 тыс. рублей

или на 0,4 % и выросли относительно 2013 года на 24 003 147,1 тыс. рублей

или на 7,4 %.

Данные об исполнении законодательно утвержденных бюджетных

назначений по налоговым доходам в 2014 году представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование Бюджет

на 2014 год

Исполнено за 2014 год 2014/2013,

в % сумма в %

НАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ, всего 349 348 470,7 350 584 935,3 100,4 107,3

Налоги на прибыль, доходы, в том числе 264 609 973,7 276 864 026,8 104,6 109,6

Налог на прибыль организаций 99 794 919,6 112 143 840,2 112,4 108,6

Налог на доходы физических лиц 164 815 054,1 164 720 186,6 99,9 110,2

Налоги на имущество, в том числе 47 315 218,3 41 478 539,3 87,7 99,4

Налог на имущество организаций 32 134 984,6 27 528 947,2 85,7 97,0 Транспортный налог 8 657 177,8 8 462 068,8 97,7 109,4

Земельный налог 6 499 655,9 5 468 449,3 84,1 98,0

Налоги на товары (работы, услуги),

реализуемые на территории РФ 24 661 506,5 19 275 137,5 78,2 93,9

Налоги на совокупный доход 12 147 248,6 12 281 839,8 101,1 111,3

Государственная пошлина 610 699,6 678 376,7 111,1 118,7

Налоги, сборы и регулярные платежи за

пользование природными ресурсами 3 824,0 4 689,9 122,6 112,9

Задолженность и перерасчеты по отмененным

налогам, сборам и иным обязательным

платежам

0,0 2 325,2 - 34,1

15

Структура налоговых доходов в 2014 году, в % к итогу

За 2014 год, поступившие в бюджет Санкт-Петербурга налоговые

доходы превысили законодательно утвержденные назначения на

1 236 464,6 тыс. рублей или на 0,4 %, и сложилось за счет:

­ сверхплановых поступлений по «Налогу на прибыль, доходы»

в сумме 12 254 053,1 тыс. рублей, в основном за счет «Налога на прибыль

организаций», поступившего с превышением бюджетных назначений на

12 348 920,6 тыс. рублей (или на 12,4 %), что обусловлено, в том числе,

осторожным прогнозированием Комитетом финансов таких назначений

(в целом поступления составили 112 143 840,2 тыс. рублей). В своем

заключении на проект бюджета на 2014 год и плановый период 2015 и 2016

годов Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга приводила свой расчет,

исходя из прогнозируемого консервативного варианта развития экономики в

2014 году, а также учитывая факторы, влияющие на снижение планируемых

поступлений по оценке Комитета финансов (льготы; возвраты ранее

уплаченных сумм налогов; риски, связанные с необеспечением собираемости

в полном объеме), согласно которому возможные поступления налога на

прибыль организаций могли были быть увеличены на сумму не менее

12 000 000 тыс. рублей. Однако, рекомендации Контрольно-счетной палаты

Санкт-Петербурга не были учтены ни при принятии бюджета, ни при его

корректировке.

Сверхплановое поступление налога на прибыль сложилось даже в

условиях непростой макроэкономической ситуации в Санкт-Петербурге в

2014 году. Так, сальдированный финансовый результат деятельности

организаций уменьшился в 2014 году на 39,4 % по отношению к 2013 году,

доля прибыльных организаций уменьшилась с 83,5 % до 80,5 %, индекс

промышленного производства составил всего 91,8 % к январю-декабрю 2013

года.

По отношению к 2013 году поступления налога на прибыль

организаций выросли на 8 910 399,9 тыс. рублей или на 8,6 %.

­ поступлений практически в полном объеме бюджетных

назначений по «Налогу на доходы физических лиц». Поступления по

данному доходному источнику составили 164 720 186,6 тыс. рублей и были

сформированы за счет налогов:

16

источником которых является налоговый агент (работодатель), - в

сумме 159 646 187,4 тыс. рублей или 96,9 % в общем объеме поступлений по

статье;

полученных в виде выигрышей, вознаграждений, продажи

имущества и имущественных прав и иных доходов - в сумме

4 222 516,9 тыс. рублей или 2,6 % в общем объеме поступлений;

полученных от осуществления деятельности физическими лицами,

зарегистрированными в качестве индивидуальных предпринимателей,

нотариусов, занимающихся частной практикой, адвокатов, учредивших

адвокатские кабинеты и других лиц, занимающихся частной практикой - в

сумме 470 212,3 тыс. рублей или 0,3 % в общем объеме поступлений;

полученных физическими лицами, являющимися иностранными

гражданами, осуществляющими трудовую деятельность по найму у

физических лиц на основании патента - в сумме 381 270 тыс. рублей или

0,2 % в общем объеме поступлений.

По отношению к 2013 году поступления налога на доходы физических

лиц выросли на 15 228 569 тыс. рублей или на 10,2 %, что, обусловлено

ростом средней номинальной заработной платы – на 10,7 %, в том числе, за

счет индексации базовой единицы, принимаемой для расчета должностных

окладов и тарифных ставок/окладов работников бюджетных учреждений,

находящихся в ведении исполнительных органов государственной власти

Санкт-Петербурга, - на 6,5 % с 7 434 рублей до 7 918 рублей (Закон

Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2014 год и плановый

период 2015 и 2016 годов») и размера расчетной единицы, применяемой для

исчисления должностных окладов лиц, замещающих государственные

должности Санкт-Петербурга, государственных служащих

Санкт-Петербурга, государственных гражданских служащих

Санкт-Петербурга, а также лиц, замещающих выборные муниципальные

должности в Санкт-Петербурге, и лиц, замещающих муниципальные

должности муниципальной службы в Санкт-Петербурге, - на 6,5 % с

1 080 рублей до 1 150 рублей (Закон Санкт-Петербурга от 06.07.2005

№ 347-40 «О расчетной единице»).

­ недопоступления налоговых платежей в общей сумме

11 223 048,1 тыс. рублей, в основном за счет:

«Налога на имущество» - в сумме 5 836 679 тыс. рублей или на

12,3 %, в том числе по таким подгруппам, как:

«Налог на имущество организаций» - в сумме 4 606 037,4 тыс. рублей

или на 14,3 %. Назначения исполнены в сумме 27 528 947,2 тыс. рублей.

Невыполнение бюджетных назначений обусловлено, в том числе внесением

изменений в Налоговый кодекс (Федеральный закон от 29.11.2012 № 202-

ФЗ), а именно:

- не признается объектом налогооблажения движимое имущество,

принятое с 1 января 2013 года на учет в качестве основных средств (п. п. 8

п. 4 ст. 374) в сумме 2 674,5 тыс. рублей;

17

- установлена пониженная ставка налога на имущество организаций в

отношении железнодорожных путей общего пользования, магистральных

трубопроводов, линий электропередач, а также сооружений, являющихся

неотъемлемой технологической частью этих объектов. В 2014 году ставка

налога установлена в размере 0,7 % (вместо планируемого 2,2%) (п.3 ст. 380)

в сумме 3 715,7 тыс. рублей;

Также, по данным Управления Федеральной налоговой службы по

Санкт-Петербургу (ф. 0503164) в 2014 году суммы возвратов налога

увеличились в 4,5 раза или на 770 135 тыс. рублей.

По отношению к 2013 году поступления налога на имущество

организаций снизились на 848 752,5 тыс. рублей или на 3 %, на что

отрицательное влияние оказало, в том числе, снижение инвестиций в

основной капитал с 127 % до 101,8 %.

«Земельный налог» - в сумме 1 031 206,6 тыс. рублей или на 15,9 %.

Назначения исполнены в сумме 5 468 449,3 тыс. рублей, и сложились за счет

поступлений:

- с земельных участков, отнесенных к категории «прочих», - в сумме

5 282 802,7 тыс. рублей (96,6 % в общем объеме поступлений земельного

налога),

- с земельных участков, отнесенных к землям сельскохозяйственного

назначения, занятых жилищным фондом и объектами инженерной

инфраструктуры жилищно-коммунального комплекса, приобретенных

(предоставленных) для личного подсобного хозяйства, садоводства,

огородничества, животноводства или дачного хозяйства, ограниченных в

обороте, предоставленных для обеспечения обороны, безопасности и

таможенных нужд - в сумме 185 646,6 тыс. рублей (3,4 % в общем объеме

поступлений земельного налога).

По информации Комитета по земельным ресурсам и землеустройству

Санкт-Петербурга неисполнение связано с уменьшением кадастровой

стоимости по ряду земельных участков по решению судов в связи с

обращениями собственников, оспаривающих результаты пересмотра

кадастровой стоимости земель.

«Налога на товары (работы, услуги), реализуемые на территории

Российской Федерации» по подгруппе «Акцизы по подакцизным товарам

(продукции), производимым на территории Российской Федерации» - в

сумме 5 386 369 тыс. рублей или на 21,8 %, в том числе по:

Акцизам (по подакцизным товарам, производимым предприятиями на

территории Санкт-Петербурга, подлежащие зачислению в бюджет

субъекта РФ), в том числе:

на пиво – в сумме 3 093 845,4 тыс. рублей или на 26,1 % от

утвержденных бюджетом. Назначения исполнены в сумме

8 745 413,4 тыс. рублей. Неисполнение обусловлено уменьшением объемов

производства пива относительно заложенного в основу расчета назначений в

1,3 раза, так по данным Петростата объем произведенного пива,

подлежащего обложению акцизом, составил в 2014 году 51,5 млн. дал против

18

показателя 67,1 млн. дал, на основе которого Комитетом финансов

Санкт-Петербурга планировались назначения. Основные поступления –

98,6 % (по данным аналитической записки за 2014 год, представленной

УФНС России по Санкт-Петербургу) обеспечили крупнейшие плательщики

данного вида акцизов ОАО «Пивоваренная компания «Балтика» и ООО

«Объединенные пивоварни Хейнекен».

По отношению к 2013 году поступления акцизов на пиво снизились на

2,8 %, что обусловлено, в том числе, снижением производства пива на 21,8 %

(с 65,9 млн. дкл. до 51,5 млн. дкл, по данным Петростата).

на алкогольную продукцию – в сумме 812 372,8 тыс. рублей или на

25,5 % от утвержденных бюджетом. Назначения исполнены в сумме

2 368 892,1 тыс. рублей. Неисполнение обусловлено, в том числе,

уменьшением производства водки и ликеро-водочных изделий на 9,8 % (с 5,1

млн. дкл. до 4,6 млн. дкл.,по данным Петростата). Основные поступления –

80 % (по данным аналитической записки за 2014 год, представленной УФНС

России по Санкт-Петербургу) обеспечили такие производители алкогольной

продукции, как ОАО «ПГ «Ладога», ЗАО «Игристые вина», ООО «Опытный

завод «НИВА», ООО «Браво Премиум», ООО «Русский стандарт Водка».

Следует отметить, что такое снижение производства пива, водки и

ликеро-водочных изделий также связано с реализацией государственной

политики по снижению масштабов злоупотребления алкогольной

продукцией.

В 2014 году в бюджет Санкт-Петербурга поступило

31 747,9 тыс. рублей денежных взысканий (штрафов) за административные

правонарушения в области государственного регулирования производства и

оборота этилового спирта, алкогольной, спиртосодержащей продукции,

допущенные на территории Санкт-Петербурга, что больше уровня 2013 года

в 1,5 раза.

Акцизам, зачисляемым в бюджет Санкт-Петербурга в порядке

распределения между бюджетами бюджетной системы РФ по нормативам

отчислений, утверждаемым на федеральном уровне, в том числе по доходам

от уплаты акцизов на нефтепродукты и печное топливо - в сумме

2 490 633,6 тыс. рублей или на 26,1 % от утвержденных бюджетом.

Назначения исполнены в сумме 7 064 023,7 тыс. рублей. Неисполнение

обусловлено в основном за счет недопоступления доходов от уплаты акцизов

на автомобильный бензин - в сумме 526 374,4 тыс. рублей; на дизельное

топливо - в сумме 1 274 069,9 тыс. рублей.

По отношению к 2013 году поступления по статье доходов «Акцизы по

подакцизным товарам (продукции), производимым на территории

Российской Федерации» в отчетном году снизились на

1 253 283,1 тыс. рублей или на 6,1 %.

Комитет финансов по подгруппе «Акцизы по подакцизным

товарам (продукции), производимым на территории Российской

Федерации» причины отклонения от планового процента исполнения

19

(ф. 0503164) объясняет, как «Поступление доходов в соответствии с

установленными сроками по мере начисления налогов и платежей».

Анализ поступления налоговых доходов в 2012-2014 годах показывает

замедление, а в некоторых случаях и уменьшение их собираемости, данные

представлены на графике.

Данное замедление с большой долей вероятности, связано с

замедлением темпов роста экономики, начавшимся в 2013 году и

продолжившимся в 2014 году, что подтверждается итогами социально-

экономического развития Санкт-Петербурга в 2013-2014 годах и

представлено на графике ниже.

Неналоговые доходы. В 2014 году в бюджет Санкт-Петербурга

неналоговые доходы поступили в сумме 43 746 537,7 тыс. рублей, что

превысило утвержденные бюджетные назначения на 11 411 001,9 тыс. рублей

или на 35,3 % и выросли относительно 2013 года на 4 252 170,6 тыс. рублей

или на 10,7 %.

Основные показатели, характеризующие исполнение бюджета

Санкт-Петербурга по неналоговым доходам, приведены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование Бюджет

на 2014 год

Исполнено

за 2014 год

2014/

2013

(%) Сумма в %

НЕНАЛОГОВЫЕ ДОХОДЫ 32 335 535,8 43 746 537,7 135,3 110,8

Доходы от использования имущества, находящегося

в государственной и муниципальной собственности 17 736 312,9 24 799 878,6 139,8 106,7

Доходы от продажи материальных и

нематериальных активов 8 577 129,4 11 856 531,9 138,2 143,9

Доходы от оказания платных услуг и компенсации

затрат государства 3 370 330,6 3 749 122,9 111,2 69,1

Штрафы, санкции, возмещение ущерба 1 825 041,6 2 496 374,8 136,8 135,7

20

Платежи при пользовании природными ресурсами 714 713,8 759 889,0 106,3 108,8

Прочие неналоговые доходы 110 009,4 82 469,6 75,0 153,6

Административные платежи и сборы 1 998,1 2 270,9 113,7 119,2

Структура неналоговых доходов в 2014 году, в % к итогу

За 2014 год, поступившие в бюджет Санкт-Петербурга неналоговые

доходы превысили законодательно утвержденные назначения по

следующим источникам:

«Доходам от использования имущества, находящегося

в государственной и муниципальной собственности» в сумме

7 063 565,7 тыс. рублей или в 1,4 раза, в том числе за счет перевыполнения

утвержденных Законом назначений по таким подгруппам, как:

«Доходы от размещения средств бюджетов» на сумму

2 882 754,3 тыс. рублей или в 2,8 раза. Назначения исполнены в сумме

4 499 527,4 тыс. рублей. Перевыполнение назначений обусловлено:

- непланируемыми поступлениями процентов от размещения средств с

01.09.2014 по 31.12.2014(согласно Карточки учета начисленных и

полученных процентов по размещенным в депозиты денежным средствам),

тогда как прогноз поступлений, основанный на расчетах главного

администратора доходов - Комитета финансов, был произведен исходя из

предполагаемого размещения на депозитах средств бюджета

Санкт-Петербурга в 2014 году сроком на 8 месяцев;

- увеличением процентной ставки по банковским депозитам в течении

года (согласно Справки о размещении временно свободных средств бюджета

Санкт-Петербурга на банковские депозиты на 2014 год).

Проведенный анализ доходов от размещения временно свободных

средств за предыдущие 3 года свидетельствует о ежегодном перевыполнении

назначений в среднем на 10 % и размещении временно свободных средств в

течение всего финансового года;

«Доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных

(складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или

дивидендов по акциям, принадлежащим Российской Федерации,

субъектам Российской Федерации или муниципальным образованиям»

на сумму 82 970,4 тыс. рублей или в 2,1 раза. Назначения исполнены в сумме

21

158 670,4 тыс. рублей. Данное перевыполнение обусловлено, в том числе за

счет:

­ непланируемых поступлений дивидендов или части прибыли от

отдельных организаций (с наибольшим удельным весом по статье):

ОАО «Санкт-Петербургский центр доступного жилья» - в сумме

67 778,9 тыс. рублей с долей в общем объеме перечисленных в бюджет

Санкт-Петербурга дивидендов - 42,7 %;

ОАО «Аэропорт «Пулково» - в сумме 33 000 тыс. рублей с долей

дивидендов, перечисленных в бюджет Санкт-Петербурга, - 20,8 %;

ОАО энергетики и электрофикации «Ленэнерго» - в сумме

11 793,7 тыс. рублей с долей - 7,4 %;

ОАО «Баня «Водолей» - в сумме 7 830,9 тыс. рублей с долей - 4,9 %;

­ сверхплановых поступлений (относительно запланированных при

формировании проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2014 год), в

основном от:

ОАО «Фонд имущества Санкт-Петеребурга» - в сумме

7 361,6 тыс. рублей, что в 2 раза превысило плановый показатель;

ООО «Дирекция театрально-зрелищных касс» - в сумме

7 000 тыс. рублей, что в 4,7 раза превысило плановый показатель;

ОАО «Трест геодезических работ и инженерных изысканий» - в сумме

2 942,8 тыс. рублей, что в 1,9 раза превысило плановый показатель;

ОАО «Городская страховая медицинская компания» - в сумме

2 718 тыс. рублей, что в 5,4 раза превысило плановый показатель;

ОАО «Научно-техническое предприятие «Нави-Далс» - в сумме

2 000 тыс. рублей или в 5 раз больше плановых назначений.

ОАО «Технический надзор» - в сумме 1 181,7 тыс. рублей, что в 2,9

раза превысило плановый показатель.

Сложившаяся за четырехлетний период тенденция поступлений

доходов в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных)

капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по

акциям, принадлежащим Санкт-Петербургу, многократно превышающих

прогнозируемые объемы за счет, в том числе роста прибыли таких

организаций, свидетельствует о недостоверном планировании КУГИ (и как

главным администратором доходов, и как акционером от имени

Санкт-Петербурга и участником обществ, принимающим решения о выплате

дивидендов).

Так, согласно ретроспективного анализа поступлений в 2010 году

фактические доходы превысили план в 8,3 раза, в 2011 году - в 10,6 раза, в

2012 году - в 4 раза, в 2013 году - в 2,9 раза, в 2014 году – в 7 раз. При этом

максимально допустимый предел отклонения фактического объема доходов

от первоначального плана допускается не более 12 % (в соответствии с

Методикой проведения оценки результатов, достигнутых субъектами РФ в

сфере повышения эффективности бюджетных расходов, и динамики данных

результатов, утвержденной приказом Минфина РФ от 26.07.2013 № 75н).

22

«Платежи от государственных и муниципальных унитарных

предприятий» на сумму 20 143,7 тыс. рублей или в 1,3 раза. Назначения

исполнены в сумме 88 144,3 тыс. рублей. Данное перевыполнение

обусловлено, в том числе за счет:

­ сверхплановыми поступлениями (относительно запланированных

при формировании проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2014 год)

платежей в виде части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных

обязательных платежей, от Санкт-Петербургских унитарных

предприятий, в основном, подведомственных следующим органам

исполнительной власти Санкт-Петербурга, в том числе:

Комитету по внешним связям Санкт-Петербурга - на

9 745,2 тыс. рублей или в 3,5 раза. Поступления от Санкт-Петербургского

государственного унитарного предприятия по обслуживанию иностранных

представительств («Инпредсервис») составили 13 624,2 тыс. рублей;

Жилищному комитету - на 9 886,8 тыс. рублей или в 28,5 раза.

Поступления от Санкт-Петербургского государственного унитарного

предприятия «Вычислительный центр коллективного пользования

многоотраслевого комплекса жилищного хозяйства» составили

10 244 тыс. рублей;

Комитету по управлению городским имуществом - на

5 996,2 тыс. рублей или в 2,4 раза. Поступления от Санкт-Петербургского

государственного унитарного предприятия «Городское управление

инвентаризации и оценки недвижимости» составили 10 246,2 тыс. рублей;

Комитету по печати и взаимодействию со средствами массовой

информации - на 3 827,7 тыс. рублей или в 2,7 раза. Поступления от

Санкт-Петербургского государственного унитарного предприятия

«Городской центр размещения рекламы» составили 6 108,1 тыс. рублей;

Комитету по развитию предпринимательства и потребительского

рынка – на 978,8 тыс. рублей или в 4,9 раза. Поступления от

государственного унитарного предприятия «Столовая «Мариинского

Дворца» составили 104 тыс. рублей, от Санкт-Петербургского

государственного унитарного предприятия «Ритуальные услуги»

373,2 тыс. рублей, от

Санкт-Петербургского государственного унитарного предприятия

«Продовольственный фонд» 753,8 тыс. рублей;

­ непланируемыми поступлениями от Санкт-Петербургских

унитарных предприятий, подведомственных Комитету по культуре - в сумме

774,6 тыс. рублей от Санкт-Петербургского государственного унитарного

предприятия «Ленинградский зоологический парк»;

­ недопоступлением (относительно запланированных при

формировании проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2014 год)

платежей в виде части прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных

обязательных платежей, от Санкт-Петербургских унитарных

предприятий, в основном, подведомственных следующим органам

исполнительной власти Санкт-Петербурга, в том числе:

23

Комитету по вопросам законности, правопорядка и безопасности – на

761 тыс. рублей или на 49 %;

Комитету по здравоохранению – на 3 145,8 тыс. рублей или на 56,3 %

от Санкт-петербургского государственного унитарного предприятия ТП

«Медтехника»;

Комитету по информатизации и связи– на 2 260 тыс. рублей или на

15 %;

Комитету по энергетике – на 2 169,8 тыс. рублей или не поступили в

полном объеме.

В структуре поступлений по статье - 26,1 % или 23 004 тыс. рублей

составила часть прибыли, остающейся после уплаты налогов и иных

обязательных платежей, подведомственного Комитету по

градостроительству и архитектуре Санкт-Петербургского государственного

унитарного предприятия «Проектный институт по проектированию

городских инженерных сооружений «Ленгипроинжпроект».

«Доходы, получаемые в виде арендной либо иной платы за

передачу в возмездное пользование государственного и муниципального

имущества (за исключением имущества бюджетных и автономных

учреждений, а также имущества государственных и муниципальных

унитарных предприятий, в том числе казенных)» на сумму

3 012 651,9 тыс. рублей или в 1,2 раза. Назначения исполнены в сумме

17 306 073,4 тыс. рублей, в том числе за счет поступлений по:

- «Доходам, получаемым в виде арендной платы за земельные участки,

государственная собственность на которые не разграничена и которые

расположены в границах городов федерального значения Москвы

и Санкт-Петербурга, а также средства от продажи права на заключение

договоров аренды указанных земельных участков» - в сумме

9 577 627,5 тыс. рублей;

- «Доходы от сдачи в аренду имущества, составляющего казну

субъекта Российской Федерации (за исключением земельных участков)» - в

сумме 5 821 645,8 тыс. рублей;

«Прочие доходы от использования имущества и прав,

находящихся в государственной и муниципальной собственности (за

исключением имущества бюджетных и автономных учреждений, а

также имущества государственных и муниципальных унитарных

предприятий, в том числе казенных)» на сумму 1 066 607,7 тыс. рублей

или в 1,7 раза. Назначения исполнены в сумме 2 683 547 тыс. рублей, в том

числе за счет поступлений:

- «Средств от инвесторов на развитие городской инфраструктуры в

результате предоставления объектов недвижимости и имущественных прав

на них на инвестиционных условиях» - в сумме 495 410,7 тыс. рублей;

- «Других видов прочих поступлений от использования имущества,

находящегося в собственности Санкт-Петербурга» - в сумме

1 518 640,9 тыс. рублей.

24

«Доходам от продажи материальных и нематериальных

активов» в сумме 3 279 402,5 тыс. рублей или в 1,4 раза, что обусловлено,

в том числе перевыполнением утвержденных Законом назначений по таким

подгруппам (источникам доходов), как:

«Доходы от продажи квартир» - на сумму 167 083,7 тыс. рублей или

на 10,3 %. Назначения исполнены в сумме 1 793 935,1 тыс. рублей.

Перевыполнение произошло в основном за счет увеличения количества

квартир, передаваемых в рамках реализации целевой программы

Санкт-Петербурга «Жилье работникам бюджетной сферы». В денежном

эквиваленте фактические доходы от передачи квартир превысили

запланированные на 25 % (пояснительная записка Жилищного Комитета);

«Доходы от реализации имущества, находящегося в государственной

и муниципальной собственности (за исключением имущества бюджетных и

автономных учреждений, а также имущества государственных и

муниципальных унитарных предприятий, в том числе казенных)» - на сумму

1 219 990,7 тыс. рублей или на 21,8 %. Назначения исполнены в сумме

6 820 170,7 тыс. рублей.

«Доходы от продажи земельных участков, находящихся в

государственной и муниципальной собственности (за исключением

земельных участков бюджетных и автономных учреждений)» - на сумму

1 891 769,3 тыс. рублей или в 2,4 раза. Назначения исполнены в сумме

3 241 769,3 тыс. рублей.

«Штрафам, санкциям, возмещению ущерба» в сумме

671 333,2 тыс. рублей или в 1,4 раза. Назначения исполнены в сумме

2 496 374,8 тыс. рублей, том числе из 18 видов денежных взысканий/штрафов

(статей доходов):

по 16-ти видам денежных взысканий/штрафов поступили средства в

общей сумме 2 369 672,8 тыс. рублей в объемах, превысивших

запланированные поступления на 721 245,2 тыс. рублей, в основном:

- по «Денежным взысканиям (штрафам) за административные

правонарушения в области дорожного движения». Исполнение составило

1 277 427,5 тыс. рублей, что на 458 430 тыс. рублей больше запланированных

бюджетных назначений (или в 1,6 раза);

- по «Прочим поступлениям от денежных взысканий (штрафов) и

иных сумм в возмещение ущерба». Исполнение составило

745 507,5 тыс. рублей, что на 165 685,2 тыс. рублей больше запланированных

бюджетных назначений (или в 1,3 раза);

по 2-м видам денежных взысканий/штрафов (статей доходов)

поступило в общей сумме 126 667,7 тыс. рублей или в объемах, меньше

запланированных - на 49 946,3 тыс. рублей, а именно:

- по «Денежным взысканиям (штрафы) за нарушение Федерального

закона «О пожарной безопасности», что на 47 976,7 тыс. рублей меньше

запланированных бюджетных назначений (или на 31,3 %);

- по «Поступлениям сумм в возмещение вреда, причиняемого

автомобильным дорогам транспортными средствами, осуществляющим

25

перевозки тяжеловесных и (или) крупногабаритных грузов», что на

1 969,6 тыс. рублей меньше запланированных бюджетных назначений (или

на 8,4 %).

По сравнению с 2013 годом, доходы по подгруппе «Штрафы, санкции,

возмещение ущерба» увеличились на 656 749,2 тыс. рублей или в 1,4 раза.

Безвозмездные поступления в 2014 году составили

31 893 265 тыс. рублей, что на 4 459 155,4 тыс. рублей или на 16,3 %

превысило законодательно утвержденные назначения.

Основные показатели, характеризующие исполнение бюджета

Санкт-Петербурга по безвозмездным поступлениям, приведены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование показателя Бюджет

на 2014 год

Исполнено

за 2014 год

2014/

2013

(%) Сумма в %

Безвозмездные поступления, в том числе: 27 434 109,6 31 893 265 116,3 74,8

Безвозмездные поступления от других

бюджетов бюджетной системы Российской

Федерации

27 434 109,6 32 392 978,7 118,1 72,9

Возврат остатков субсидий, субвенций и иных

межбюджетных трансфертов, имеющих целевое

назначение прошлых лет

X - 1 085 378,1 X 45,8

В 2014 году безвозмездные поступления от других бюджетов

бюджетной системы Российской Федерации поступили в сумме

32 392 978,7 тыс. рублей, в том числе:

«Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и

муниципальных образований» в сумме 14 176 205,1 тыс. рублей на поддержку

мер по обеспечению сбалансированности бюджетов;

«Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и

муниципальных образований (межбюджетные субсидии)» по 32 видам

субсидий на общую сумму 3 039 969,9 тыс. рублей, в том числе на:

модернизацию региональных систем дошкольного образования в

сумме 1 055 121,1 тыс. рублей, что составляет 34,7 % от общей суммы

поступлений по группе. Средства были направлены Комитету по управлению

городским имуществом и всем администрациям районов Санкт-Петербурга

(за исключением Выборгского) и израсходованы на указанные цели

практически в полном объеме;

бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства в

сумме 873 484 тыс. рублей, что составляет 28,7 % от общей суммы

поступлений по группе;

прочие субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации в

сумме 253 219,6 тыс. рублей, что составляет 8,3 % от общей суммы

поступлений по группе;

государственную поддержку малого и среднего

предпринимательства в сумме 205 808 тыс. рублей, что составляет 6,8 % от

общей суммы поступлений;

26

«Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и

муниципальных образований» по 17 видам субвенций на общую сумму

10 986 015,7 тыс. рублей, в том числе на:

оплату жилищно-коммунальных услуг отдельным категориям

граждан в сумме 7 158 189,8 тыс. рублей, что составляет 65,2 % от общей

суммы поступлений по группе. Средства были направлены Комитету по

социальной политике Санкт-Петербурга и не исполнены на сумму

701 554,3 тыс. рублей, что обусловлено непредставлением денежной выплаты

37 595 получателям, имеющим задолженность по оплате жилого помещения

и коммунальных услуг. В соответствии с п. 1 ст. 4 Закона Санкт-Петербурга

от 20.05.2009 годе № 228-45 «О форме предоставления мер социальной

поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг

в Санкт-Петербурге» денежная выплата предоставляется гражданину при

отсутствии у него задолженности по оплате жилого помещения и

коммунальных услуг или при заключении и (или) выполнении гражданином

соглашения по ее погашению;

оказание отдельным категориям граждан государственной

социальной помощи по обеспечению лекарственными средствами, изделиями

медицинского назначения, а также специализированными продуктами

лечебного питания для детей-инвалидов в сумме 1 299 031,8 тыс. рублей, что

составляет 11,8 % от общей суммы поступлений по группе. Средства были

направлены Комитету по здравоохранению и полностью израсходованы на

указанные цели;

выплату государственных пособий лицам, не подлежащим

обязательному социальному страхованию на случай временной

нетрудоспособности и в связи с материнством, и лицам, уволенным в связи с

ликвидацией организаций (прекращением деятельности, полномочий

физическими лицами) в сумме 931 282 тыс. рублей, что составляет 8,5 % от

общей суммы поступлений по группе. Средства были направлены Комитету

по социальной политике Санкт-Петербурга и израсходованы на указанные

цели практически в полном объеме;

обеспечение жильем отдельных категорий граждан, установленных

Федеральными законами от 12.01.1995 № 5-ФЗ «О ветеранах» и от 24.11.1995

№ 181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в Российской Федерации» в

сумме 620 716,6 тыс. рублей, что составляет 5,7 % от общей суммы

поступлений по группе;

«Иные межбюджетные трансферты» по 21 виду трансфертов на

общую сумму 4 187 991,8 тыс. рублей, в том числе межбюджетные

трансферты, передаваемые бюджетам субъектов Российской Федерации на:

реализацию мероприятий по подготовке и проведению чемпионата

мира по футболу в 2018 году в Российской Федерации в целях строительства

и/или реконструкции спортивных объектов в сумме 1 909 500 тыс. рублей,

что составляет 45,6 % от общей суммы поступлений по группе. Средства

27

были направлены Комитету по развитию транспортной инфраструктуры

Санкт-Петербурга и исполнены в полном объеме;

финансовое обеспечение закупок антивирусных препаратов для

профилактики и лечения лиц, инфицированных вирусами иммунодефицита

человека и гепатитов В и С в сумме 1 044 339,1 тыс. рублей, что составляет

24,9 % от общей суммы поступлений по группе. Средства были направлены

Комитету по здравоохранению и полностью израсходованы на указанные

цели;

осуществление отдельных полномочий в области обеспечения

лекарственными препаратами в сумме 614 518,4 тыс. рублей, что составляет

14,7 % от общей суммы поступлений по группе. Средства были направлены

Комитету по здравоохранению и не исполнены на сумму 809 тыс. рублей.

Неисполнение связано с не предоставлением платежных документов за

лекарственные препараты, поставленные в третьей декаде декабря 2014 года.

По подгруппе «Возврат остатков субсидий, субвенций и иных

межбюджетных трансфертов, имеющих целевое назначение, прошлых

лет» учтен возврат из бюджета Санкт-Петербурга в сумме

«-1 085 378,1» тыс. рублей.

Не исполнены вообще бюджетные назначения, предусмотренные в

Отчете об исполнении консолидированного бюджета субъекта Российской

Федерации и бюджета территориального государственного внебюджетного

фонда по состоянию на 01.12.2014 (ф. 0503317) по следующим

безвозмездным поступлениям не предусмотренным бюджетом в сумме

11 149 195,9 тыс. рублей, из них:

«Субсидии бюджетам субъектов Российской Федерации и

муниципальных образований (межбюджетные субсидии)» в сумме

1 486 099,4 тыс. рублей, в основном на реализацию мероприятий по

финансовому обеспечению оказания дополнительной медицинской помощи,

оказываемой врачами-терапевтами участковыми, врачами-педиатрами

участковыми, врачами общей практики (542 934 тыс. рублей), на

ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство

(211 072,9 тыс. рублей), на денежные выплаты медицинскому персоналу

фельдшерско-акушерских пунктов, врачам, фельдшерам и медицинским

сестрам скорой медицинской помощи (279 880 тыс. рублей);

«Субвенции бюджетам субъектов Российской Федерации и

муниципальных образований» в сумме 1 208 151,4 тыс. рублей в основном на

приобретение жилья гражданами, уволенными с военной службы (службы), и

приравненными к ним лицами (1 189 361 тыс. рублей);

«Дотации бюджетам субъектов Российской Федерации и

муниципальных образований» в сумме 130 690,2 тыс. рублей на поощрение

достижения наилучших показателей деятельности органов исполнительной

власти субъектов Российской Федерации;

«Иные межбюджетные трансферты» в сумме

8 324 254,9 тыс. рублей, в основном на реализацию региональных программ

28

модернизации здравоохранения субъектов Российской Федерации в части

укрепления материально-технической базы медицинских учреждений

(7 545 748,4 тыс. рублей).

По сравнению с 2013 годом, объем безвозмездных поступлений

уменьшился на 10 760 733,4 тыс. рублей или на 25,2 %, что в основном

обусловлено сокращением предоставления средств на строительство

автомобильной дороги «Западный скоростной диаметр» - на

9 290 300 тыс. рублей (в 1,9 раза - с 20 000 000 тыс. рублей в 2013 году

до 10 709 700 тыс. рублей в 2014 году);

4. ИСПОЛНЕНИЕ БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА ПО

РАЗДЕЛАМ И ПОДРАЗДЕЛАМ КЛАССИФИКАЦИИ

РАСХОДОВ БЮДЖЕТА

Общий объем кассовых выплат из бюджета за 2014 год составил

440 773 588,2 тыс. рублей или 93,4 % от бюджетных ассигнований 2014 года

(92,4 % от росписи), что на 47 373 121,1 тыс. рублей или на 12 % выше

показателей исполнения расходов бюджета, достигнутого годом ранее, и

сопоставимо с ростом бюджетных обязательств 2014 года, по сравнению с

2013 годом – на 45 266 169,4 тыс. рублей.

В ходе исполнения бюджета Санкт-Петербурга в 2014 году из 14

разделов бюджетной классификации расходов назначения, утвержденные

Законом о бюджете, были изменены росписью по 12 разделам, в частности:

уменьшены по 5-ти разделам «Национальная оборона»

(на 16 285,8 тыс. рублей или на 8,9 %), «Жилищно-коммунальное хозяйство»

(на 700 296,3 тыс. рублей или на 1,1 %), «Охрана окружающей среды»

(на 77,2 тыс. рублей или менее чем на 0,1 %), «Здравоохранение»

(342 966,2 тыс. рублей или на 0,5 %), «Средства массовой информации»

(на 11 208,4 тыс. рублей или на 0,8 %), что позволило незначительно

увеличить процент исполнения бюджета по указанным разделам

классификации расходов;

увеличены по 7-ми разделам классификации расходов бюджета,

при этом по 4-м из них не исполнены в полном объеме даже утвержденные

Законом о бюджете назначения, данные приведены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование раздела

Объем

увеличения Исполнено в % к

Сумма % бюджету росписи

Общегосударственные вопросы 371 333,1 1,5 76,8 75,6

Национальная экономика 2 172 447,3 1,8 90,2 88,5

Культура, кинематография 56 397,6 0,4 93,1 92,8

Социальная политика 471 875,9 0,9 98,9 98,1

При среднем уровне освоения общего объема бюджетных

ассигнований в целом на 93,4 %, расходы по разделам исполнены в

диапазоне от 76,8 % («Общегосударственные вопросы») до 111,8 %

(«Физическая культура и спорт»), при этом, назначения, установленные

росписью, не исполнены в полном объеме ни по одному из разделов, а

29

уровень исполнения бюджетных обязательств варьировался в отчетном

периоде от 75,6 % («Общегосударственные вопросы») до 99,5 % («Средства

массовой информации»), что подтверждается данными, представленными в

таблице:

(тыс. рублей)

Наименование раздеда Бюджет на

2014 год Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

Расходы, всего: 471 909 212,2 477 234 044,1 440 773 588,2 93,4 92,4

Общегосударственные вопросы 25 026 765,8 25 398 098,9 19 212 024,8 76,8 75,6

Национальная оборона 182 401,2 166 115,4 158 221,9 86,7 95,2

Национальная безопасность и

правоохранительная деятельность 3 455 791,4 3 550 934,8 3 477 322,6 100,6 97,9

Национальная экономика 119 382 666,8 121 555 114,1 107 629 599,2 90,2 88,5

Жилищно-коммунальное

хозяйство 65 305 365,8 64 605 069,5 54 076 886,1 82,8 83,7

Охрана окружающей среды 2 230 874,6 2 230 797,4 1 718 156,6 77,0 77,0

Образование 101 307 891,2 102 707 070,8 101 475 755,5 100,2 98,8

Культура, кинематография 15 984 100,4 16 040 498,0 14 884 770,0 93,1 92,8

Здравоохранение 68 623 813,2 68 280 847,0 67 133 909,4 97,8 98,3

Социальная политика 54 999 031,7 55 470 907,6 54 406 695,9 98,9 98,1

Физическая культура и спорт 11 888 113,6 13 717 402,5 13 295 598,1 111,8 96,9

Средства массовой информации 1 490 148,9 1 478 940,5 1 471 220,8 98,7 99,5

Обслуживание государственного и

муниципального долга 1 244 426,4 1 244 426,4 1 060 542,0 85,2 85,2

Межбюджетные трансферты

общего характера бюджетам

субъектов Российской Федерации

и муниципальных образований

787 821,2 787 821,2 772 885,3 98,1 98,1

В наибольших объемах не исполнены бюджетные обязательства по

разделам: «Национальная экономика» – 11 753 067,6 тыс. рублей,

«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 11 228 479,7 тыс. рублей,

«Общегосударственные вопросы» – 5 814 741 тыс. рублей,

«Здравоохранение» – 1 489 903,8 тыс. рублей, «Культура, кинематография» –

1 099 330,4 тыс. рублей.

Из 66-ти подразделов классификации расходов бюджетов по 46-ти

подразделам3 (69,7 % от общего количества) исполнение составило менее

100 % законодательно утвержденных бюджетных ассигнований и по 16-ти

подразделам (24,2 %) – свыше 100 %.

При исполнении законодательно утвержденных ассигнований в целом

на 93,4 % расходы бюджета Санкт-Петербурга в разрезе его подразделов

исполнены крайне неравномерно - в диапазоне от 20,9 % – по подразделу

«Экологический контроль» до 248,1 % – по подразделу «Обеспечение

проведения выборов и референдумов». Данные о наиболее значительных

отклонениях приведены в таблице:

3 Без учета подраздела 0111 «Резервные фонды»

30

(тыс. рублей)

Код Наименование

подраздела

Бюджет на

2014 год

Исполнено

Сумма %

Наибольшее неосвоение бюджетных ассигнований 2014 года

0601 Экологический контроль 9 583,6 2 007,0 20,9

0605 Другие вопросы в области охраны окружающей среды 671 958,0 381 621,0 56,8

0907 Санитарно-эпидемиологическое благополучие 27 937,6 19 417,4 69,5

1102 Массовый спорт 74 108,4 41 206,2 55,6

1402 Иные дотации 19 368,7 4 432,8 22,9

Наибольшее перевыполнение бюджетных ассигнований 2014 года

0102 Функционирование высшего должностного лица субъекта

Российской Федерации и муниципального образования 2 862,8 3 392,7 118,5

0107 Обеспечение проведения выборов и референдумов 164 773,7 408 801,5 248,1

0314 Другие вопросы в области национальной безопасности и

правоохранительной деятельности 146 188,0 227 956,7 155,9

0411 Прикладные научные исследования в области

национальной экономики 4 800,0 6 598,0 137,5

1105 Другие вопросы в области физической культуры и спорта 9 866 166,1 11 483 981,0 116,4

Назначения росписи исполнены в полном объеме только по 8-ми

подразделам, а именно:

0102 «Функционирование высшего должностного лица субъекта

Российской Федерации и муниципального образования» - в сумме

3 392,7 тыс. рублей;

0704 «Среднее профессиональное образование» - в сумме

7 705 211,8 тыс. рублей;

0904 «Скорая медицинская помощь» - в сумме 161 159,7 тыс. рублей;

0906 «Заготовка, переработка, хранение и обеспечение безопасности

донорской крови и ее компонентов» - в сумме 696 898,6 тыс. рублей;

0907 «Санитарно-эпидемиологическое благополучие» - в сумме

19 417,4 тыс. рублей;

1001 «Пенсионное обеспечение» - в сумме 3 943,7 тыс. рублей;

1401 «Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности субъектов

Российской Федерации и муниципальных образований» - в сумме

600 512,9 тыс. рублей;

1403 «Прочие межбюджетные трансферты общего характера» - в сумме

167 939,6 тыс. рублей.

В целом при исполнении бюджета удалось сохранить

приоритетные направления, определенные еще на этапах формирования

и принятия городского бюджета, а также внесения изменений и

дополнений в него, что видно из структуры расходов бюджета

Санкт-Петербурга, представленной на диаграмме:

31

(%)

Приведенные данные об изменении структуры обязательств

городского бюджета свидетельствуют даже о некотором увеличении

доли расходов бюджета Санкт-Петербурга, преимущественно по

обязательствам социального характера, носящих постоянный и

ежемесячный характер выплат, и снижении доли инвестиционной

составляющей бюджета Санкт-Петербурга.

4.1. РАЗДЕЛ 0100 «ОБЩЕГОСУДАРСТВЕННЫЕ ВОПРОСЫ»

По разделу 0100 «Общегосударственные вопросы» расходы

исполнены в сумме 19 212 024,8 тыс. рублей, что составляет 76,8 % к

бюджетным ассигнованиям, утвержденным законом о бюджете и 75,6 % к

назначениям, установленным росписью, и обусловлено распределением

бюджетных ассигнований Резервного фонда Правительства

Санкт-Петербурга по разделам фактически произведенных расходов.

Данные об исполнении бюджетных обязательств Санкт-Петербурга по

подразделам приведены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

раздела, подраздела

Бюджет на

2014 год Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

Общегосударственные вопросы 25 026 765,8 25 398 098,9 19 212 024,8 76,8 75,6

Функционирование высшего

должностного лица субъекта Российской

Федерации и муниципального

образования

2 862,8 3 392,7 3 392,7 118,5 100,0

Функционирование законодательных

(представительных) органов

государственной власти и

представительных органов

муниципальных образований

1 220 944,7 1 242 423,4 1 220 838,5 100,0 98,3

Функционирование Правительства

Российской Федерации, высших

исполнительных органов

государственной власти субъектов

Российской Федерации, местных

администраций

588,3 588,3 427,9 72,7 72,7

Судебная система 788 977,6 795 896,9 786 854,3 99,7 98,9

Обеспечение деятельности финансовых, 948 726,7 948 726,7 910 995,4 96,0 96,0

32

налоговых и таможенных органов и

органов финансового (финансово-

бюджетного) надзора

Обеспечение проведения выборов и

референдумов 164 773,7 526 694,7 408 801,5 248,1 77,6

Международные отношения и

международное сотрудничество 110 384,1 110 384,1 103 424,4 93,7 93,7

Государственный материальный резерв 812,1 812,1 741,9 91,4 91,4

Фундаментальные исследования 5 610,0 5 610,0 5 603,0 99,9 99,9

Резервные фонды 5 718 414,5 5 124 546,1 0,0 0,0 0,0

Прикладные научные исследования в

области общегосударственных вопросов 79 456,4 79 456,4 77 562,9 97,6 97,6

Другие общегосударственные вопросы 15 985 214,9 16 559 567,5 15 693 382,3 98,2 94,8

За счет бюджетных ассигнований по разделу «Общегосударственные

вопросы» основные расходы направлены на содержание: Губернатора

Санкт-Петербурга – 3 392,7 тыс. рублей, главы и членов Законодательного

Собрания Санкт-Петербурга – 1 199 402,9 тыс. рублей, Контрольно-счетной

палаты Санкт-Петербурга – 154 392,7 тыс. рублей, Уполномоченных по

правам человека и ребенка и по защите прав предпринимателей

в Санкт-Петербурге – 121 513,1 тыс. рублей, исполнительных органов

государственной власти Санкт-Петербурга – 6 459 575 тыс. рублей,

централизованных бухгалтерий – 1 532 558 тыс. рублей и др.

Из 63 главных ГРБС, которым предусмотрены бюджетные

ассигнования по данному разделу, принятые бюджетные обязательства

Санкт-Петербурга не исполняли 3 комитета4, бюджетные ассигнования

которым были выделены на формирование Реестра собственности

Санкт-Петербурга и на подготовку документов, идентифицирующих

бесхозяйное имущество (ц.с. 0921485).

Согласно информации Комитета финансов, еженедельно

предоставляемой в Контрольно-счетную палату Санкт-Петербурга, в

соответствии Закон Санкт-Петербурга от 20.04.2001 № 298-41

«О представлении оперативной информации об исполнении бюджета

Санкт-Петербурга» (далее - Информация Комитета финансов), в 2014 году

по разделу «Общегосударственные вопросы» не были востребованы

бюджетные ассигнования по 5-ти целевым статьям на общую сумму 5 040,6

тыс. рублей, из них 4 000 тыс. рублей были выделены при весенней

корректировке Администрации Калининского района Санкт-Петербурга на

ремонт помещений призывных пунктов районов Санкт-Петербурга,

находящихся в собственности Санкт-Петербурга.

4.2. РАЗДЕЛ 0200 «НАЦИОНАЛЬНАЯ ОБОРОНА»

По разделу 0200 «Национальная оборона» расходы на

мобилизационную подготовку исполнительных органов власти

4 Комитет по природопользованию, охране окружающей среды и обеспечению

экологической безопасности (1 027,6 тыс. рублей), Комитет по социальной политике

Санкт-Петербурга (107,4 тыс. рублей), Комитет по физической культуре и спорту (62 тыс.

рублей).

33

Санкт-Петербурга (подраздел 0204) исполнены в сумме

158 221,9 тыс. рублей, что составляет 86,7 % к бюджетным ассигнованиям,

утвержденным законом о бюджете и 95,2 % к назначениям, установленным

сводной бюджетной росписью.

При этом расходы превысили бюджетные ассигнования,

предусмотренные администрациям 7-ми районов Санкт-Петербурга, а в

наибольшей степени – Приморского (в 3,4 раза), Кировского (в 1,3 раза),

Фрунзенского (в 1,3 раза) и Курортного (в 1,2 раза).

4.3. РАЗДЕЛ 0300 «НАЦИОНАЛЬНАЯ БЕЗОПАСНОСТЬ

И ПРАВООХРАНИТЕЛЬНАЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТЬ»

По разделу 0300 «Национальная безопасность и

правоохранительная деятельность» расходы исполнены на 100,6 % к

бюджетным ассигнованиям, утвержденным законом о бюджете и 97,9 % к

назначениям, установленным росписью, в сумме 3 477 322,6 тыс. рублей, из

них 2 415 306,3 тыс. рублей направлено на содержание подразделений

Государственной противопожарной службы в Санкт-Петербурге.

Данные об исполнении бюджетных обязательств Санкт-Петербурга по

подразделам приведены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

раздела, подраздела

Бюджет на

2014 год Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

Национальная безопасность и

правоохранительная деятельность 3 455 791,4 3 550 934,8 3 477 322,6 100,6 97,9

Органы юстиции 144 348,2 144 348,2 142 293,8 98,6 98,6

Защита населения и территории от

чрезвычайных ситуаций природного и

техногенного характера, гражданская

оборона

634 104,3 649 174,3 645 718,7 101,8 99,5

Обеспечение пожарной безопасности 2 531 150,9 2 525 240,3 2 461 353,4 97,2 97,5

Другие вопросы в области национальной

безопасности и правоохранительной

деятельности

146 188,0 232 172,0 227 956,7 155,9 98,2

По данному разделу, в соответствии с ведомственной структурой

расходов бюджета Санкт-Петербурга на 2014 год, бюджетные ассигнования

предусматривались 6-ти ГРБС, данные об исполнении ими бюджетных

обязательств представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

ГРБС

Бюджет на

2014 год

Исполнено

Сумма %

Итого по разделу «Национальная безопасность и

правоохранительная деятельность»: 3 455 791,4 3 477 322,6 100,6

Комитет по вопросам законности, правопорядка и безопасности 3 058 842,8 3 055 284,2 99,9

Комитет по делам записи актов гражданского состояния 144 348,2 142 293,8 98,6

Комитет по информатизации и связи 146 188,0 227 956,7 в 1,6 р.

Комитет по строительству 99 952,6 45 961,2 46,0

Комитет по транспорту 6 159,8 5 740,7 93,2

Администрация Пушкинского района Санкт-Петербурга

(расходы на тушение лесных (торфяных) пожаров на 300,0 85,9 28,6

34

территории Санкт-Петербурга)

4.4. РАЗДЕЛ 0400 «НАЦИОНАЛЬНАЯ ЭКОНОМИКА»

По разделу 0400 «Национальная экономика» финансирование

расходов на 24,4 % обеспечило исполнение бюджета в целом. Общий объем

кассовых выплат составил 107 629 599,2 тыс. рублей или 90,2 % к

ассигнованиям, утвержденным законом о бюджете и 88,5 % к назначениям,

установленным росписью.

Данные об исполнении бюджетных обязательств Санкт-Петербурга по

подразделам приведены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование раздела,

подраздела

Бюджет на

2014 год Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

Национальная экономика 119 382 666,8 121 555 114,1 107 629 599,2 90,2 88,5

Общеэкономические вопросы 851 340,5 851 340,5 848 332,3 99,6 99,6

Сельское хозяйство и рыболовство 526 819,9 550 889,6 546 226,6 103,7 99,2

Водное хозяйство 68 172,8 92 633,2 47 934,3 70,3 51,7

Лесное хозяйство 116 939,6 125 658,4 124 681,5 106,6 99,2

Транспорт 49 586 230,7 51 140 052,7 44 094 287,1 88,9 86,2

Дорожное хозяйство (дорожные

фонды) 55 186 510,5 55 424 416,1 49 280 311,5 89,3 88,9

Связь и информатика 8 266 315,2 8 338 059,5 8 210 776,3 99,3 98,5

Прикладные научные исследования

в области национальной экономики 4 800,0 6 790,2 6 598,0 137,5 97,2

Другие вопросы в области

национальной экономики 4 775 537,6 5 025 273,9 4 470 451,5 93,6 89,0

Из 66-ти ГРБС, которым предусмотрены бюджетные ассигнования по

данному разделу, в наибольших объемах принятые бюджетные обязательства

Санкт-Петербурга исполнили: Комитет по развитию транспортной

инфраструктуры Санкт-Петербурга – в сумме 42 932 492,3 тыс. рублей (или

83,3 % от бюджетных ассигнований), Комитет по транспорту – в сумме

26 444 100,4 тыс. рублей (или 94,8 %), Комитет по управлению городским

имуществом – в сумме 13 923 746,7 тыс. рублей (или 96,5 %), Комитет по

благоустройству Санкт-Петербурга – в сумме 7 989 521,6 тыс. рублей (или

98,2 %), Комитет по информатизации и связи – в сумме

7 706 114,6 тыс. рублей (или 99,8 %), Комитет по строительству – в сумме

3 780 126,9 тыс. рублей (или 80,5 %).

За счет бюджетных ассигнований по данному разделу основные

расходы направлены, в том числе в форме бюджетных инвестиций в

Адресную инвестиционную программу (далее – АИП) – в общей сумме

33 877 209,5 тыс. рублей (или на 77,2 %), на проект «Западный скоростной

диаметр» – 12 968 438,2 тыс. рублей (или 100 %).

В целях субсидирования пассажирских перевозок по регулируемым

тарифам транспортным организациям предоставлено

20 564 971,1 тыс. рублей, в том числе на осуществление перевозок граждан:

городским маршрутом водного транспорта Санкт-Петербурга (ц.с. 3010010) –

35

19 953,1 тыс. рублей или на 70 % (перевозчик ООО «МБС»);

железнодорожным транспортом пригородного сообщения (ц.с. 3050002) –

794 171,7 тыс. рублей или на 92,9 % (ОАО «Северо-Западная пригородная

пассажирская компания»); в автобусах (ц.с. 3170062) – 6 866 948,3 тыс.

рублей или 97,6 % (17 перевозчиков); наземным электротранспортом (ц.с.

3170064) – 4 475 798,5 тыс. рублей или на 98,7 % (СПб ГУП

«Горэлектротранс»); метрополитеном (ц.с. 3170079) – 8 408 099,5 тыс. рублей

или на 100 % (СПб ГУП «Петербургский метрополитен»).

Предусмотренные в составе раздела «Национальная экономика»

бюджетные ассигнования Дорожного фонда Санкт-Петербурга в сумме

37 148 169,8 тыс. рублей освоены на 87 % в сумме 32 303 576,1 тыс. рублей,

из них: Комитетом по благоустройству Санкт-Петербурга – на 99 % в сумме

7 666 962,4 тыс. рублей, в том числе 7 367 668,8 тыс. рублей перечислено

ОАО «Автодор Санкт-Петербург», ОАО «АВТОПАРК № 7 СПЕЦТРАНС»,

ОАО «Коломяжское», ОАО «Гражданское», СПб ГУДП «Путь», СПб ГУДП

«Центр» на содержание дорог (ц.с. 3150262); Комитетом по развитию

транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга – на 83 % в сумме

19 229 032,2 тыс. рублей, из них 10 152 111,3 тыс. рублей направлено

на выполнение работ на объектах АИП; Комитетом по строительству –

на 79,4 % в сумме 2 851 460,1 тыс. рублей, Комитетом по управлению

городским имуществом – на 96,9 % в сумме 2 556 121,3 тыс. рублей.

Внесением изменений в сводную бюджетную роспись Комитетом

финансов Санкт-Петербурга по разделу «Национальная экономика»

предусмотрены бюджетные ассигнования на:

реализацию мероприятия по подготовке и проведению чемпионата

мира по футболу в 2018 году в Российской Федерации в рамках

подпрограммы «Магистральный железнодорожный транспорт»

государственной программы РФ «Развитие транспортной системы» (ц.с.

2415154), которые 30.12.2014 оплачены Комитетом по развитию

транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга в сумме

1 909 500 тыс. рублей;

реализацию мероприятий по подготовке и проведению чемпионата

мира по футболу в 2018 году в РФ по подпрограмме «Автомобильные

дороги» Федеральной целевой программы «Развитие транспортной системы

России (2010-2020 годы)» в рамках государственной программы РФ

«Развитие транспортной системы» (ц.с. 24Б5195), которые 30.12.2014

оплачены ГКУ «Дирекция транспортного строительства» (подведомственно

Комитету по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга) в

сумме 237 500 тыс. рублей;

государственную поддержку малого и среднего

предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства за счет

средств федерального бюджета (ц.с. 1525064), которые освоены Комитетом

по развитию предпринимательства и потребительского рынка

Санкт-Петербурга в сумме 134 227,7 тыс. рублей. В соответствии с

условиями заключенных между Министерством экономического развития

36

Российской Федерации и Правительством Санкт-Петербурга соглашений

субсидия предоставляется в рамках реализации специальных программ

«Приобретение основных средств в лизинг», «Кредитование коммерческими

банками субъектов малого и среднего предпринимательства», «Евро Инфо

Корреспондентский Центр - Санкт-Петербург», а также на возмещение затрат

ОАО «Технопарк Санкт-Петербурга» по организации работ создания

технопарка Санкт-Петербурга в сфере высоких технологий, в том числе

пилотного проекта бизнес-инкубатора;

возмещение затрат ОАО «Технопарк Санкт-Петербурга» по

организации работ создания технопарка Санкт-Петербурга в сфере высоких

технологий, в том числе пилотного проекта бизнес-инкубатора в рамках

государственной поддержки малых и средних производств за счет средств

федерального бюджета (ц.с. 1525066), которые 12.12.2014 освоены

Комитетом по промышленной политике и инновациям Санкт-Петербурга в

сумме 1 808 тыс. рублей;

создание и развитие сети многофункциональных центров

предоставления государственных и муниципальных услуг за счет средств

федерального бюджета (ц.с. 1515392), которые освоены Комитетом по

информатизации и связи в сумме 67 631,1 тыс. рублей;

на транспортировку до Симферополя техники и оборудования,

передаваемых Санкт-Петербургом (ц.с. 3170080), которые Комитетом по

транспорту 05.09.2014, 16.09.2014, 24.09.2014, 30.10.2014 перечислены ЗАО

«Нордпас» в сумме 27 502,5 тыс. рублей;

возмещение процентной ставки по краткосрочным кредитам

(займам) на развитие животноводства, переработки и реализации продукции

животноводства (ц.с. 2525047), которые 24.12.2014 оплачены Комитетом по

промышленной политике и инновациям Санкт-Петербурга в сумме

13 022,8 тыс. рублей;

возмещение процентной ставки по краткосрочным кредитам

(займам) на развитие растениеводства, переработки и реализации продукции

растениеводства (ц.с. 2515038), которые 24.12.2014 оплачены Комитетом по

промышленной политике и инновациям Санкт-Петербурга в сумме

2 157,3 тыс. рублей;

возмещение процентной ставки по инвестиционным кредитам

(займам) на развитие растениеводства, переработки и развития

инфраструктуры и логистического обеспечения рынков продукции

растениеводства (ц.с. 2515039), которые 23.12.2014 оплачены Комитетом по

промышленной политике и инновациям Санкт-Петербурга в сумме

1 101 тыс. рублей;

поддержку племенного животноводства (ц.с. 2525042), которые

13.11.2014 и 04.12.2014 оплачены Комитетом по промышленной политике и

инновациям Санкт-Петербурга в сумме 7 338,6 тыс. рублей;

субсидирование автономной некоммерческой организации «Дягилев.

Постскриптум. Международный фестиваль искусств в Санкт-Петербурге» на

37

организацию и проведение выступлений Пермского академического театра

оперы и балета в рамках фестиваля «ДЯГИЛЕВ. P.S.» за счет средств

федерального бюджета (ц.с. 1135192), которые 25.12.2014 перечислены

Комитетом по культуре Санкт-Петербурга в сумме 3 300 тыс. рублей.

Согласно информации Комитета финансов в 2014 году по разделу

«Национальная экономика» не были востребованы бюджетные ассигнования

по 7-ми целевым статьям на общую сумму 670 728,5 тыс. рублей, из них

400 000 тыс. рублей, предусмотренные Комитету по управлению городским

имуществом в форме бюджетных инвестиций ОАО по строительству

метрополитена в городе Санкт-Петербурге «Метрострой» на реализацию

Указа Президента Российской Федерации от 16.12.2009 № 1441 «О передаче

в собственность г. Санкт-Петербурга находящихся в федеральной

собственности акций ОАО по строительству метрополитена в городе

Санкт-Петербурге «Метрострой».

4.5. РАЗДЕЛ 0500 «ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОЕ ХОЗЯЙСТВО»

По разделу 0500 «Жилищно-коммунальное хозяйство» расходы

исполнены в сумме 54 076 886,1 тыс. рублей, что составляет 82,8 % к

ассигнованиям, утвержденным законом о бюджете и 83,7 % к назначениям,

установленным росписью.

Данные об исполнении бюджетных обязательств Санкт-Петербурга по

подразделам приведены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

раздела, подраздела

Бюджет на

2014 год Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

Жилищно-коммунальное хозяйство 65 305 365,8 64 605 069,5 54 076 886,1 82,8 83,7

Жилищное хозяйство 18 478 138,1 18 164 573,6 16 425 837,4 88,9 90,4

Коммунальное хозяйство 42 606 324,3 42 102 043,1 33 433 858,1 78,5 79,4

Благоустройство 1 124 003,7 1 144 589,4 1 075 118,2 95,7 93,9

Другие вопросы в области жилищно-

коммунального хозяйства 3 096 899,7 3 193 863,4 3 142 072,4 101,5 98,4

В соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета

Санкт-Петербурга на 2014 год бюджетные обязательства исполняли 27 ГРБС,

данные об их расходах представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

ГРБС

Бюджет на

2014 год

Исполнено

Сумма %

Итого по разделу «Жилищно-коммунальное хозяйство»: 65 305 365,8 54 076 886,1 82,8

Жилищный комитет 15 549 748,1 15 018 547,7 96,6

Комитет по благоустройству Санкт-Петербурга 3 335 585,7 2 985 974,8 89,5

Комитет по промышленной политике и инновациям Санкт-

Петербурга 1 548 113,1 961 553,0 62,1

Комитет по развитию предпринимательства и потребительского

рынка Санкт-Петербурга 449 629,2 447 813,7 99,6

Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-

Петербурга 140 997,6 137 660,6 97,6

Комитет по строительству 4 791 941,8 3 147 960,3 65,7

Комитет по управлению городским имуществом 10 945 000,0 8 402 843,7 76,8

38

Комитет по энергетике и инженерному обеспечению 21 400 314,4 16 179 939,1 75,6

Комитет финансов Санкт-Петербурга 229 261,3 192 423,1 83,9

Администрации районов Санкт-Петербурга 6 914 774,6 6 602 170,3 95,5

Основные расходы в 2014 году были направлен по видам расходов:

«Бюджетные инвестиции в объекты капитального строительства

государственной (муниципальной) собственности» – в сумме

18 594 538,9 тыс. рублей, что составляет 74,2 % от годовых бюджетных

назначений (расходы АИП по отраслям «Жилищное хозяйство» и

«Коммунальное хозяйство»);

«Субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих

организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам» – в

сумме 15 159 454,1 тыс. рублей, что составляет 97,6 % от годовых

бюджетных назначений, в том числе на строительство и реконструкцию

систем и объектов теплоснабжения в Адмиралтейском, Курортном,

Петроградском, Петродворцовом и Центральном районах – в сумме

2 740 080 тыс. рублей или на 100 %;

«Субсидии некоммерческим организациям (за исключением

государственных (муниципальных) учреждений)» – в сумме

7 099 137,5 тыс. рублей, что составляет 96,6 % от годовых бюджетных

назначений (субсидии в виде имущественного взноса Санкт-Петербурга

некоммерческой организации «Фонд - региональный оператор капитального

ремонта общего имущества в многоквартирных домах» на осуществление

деятельности

и на финансирование выполнения услуг и (или) работ по капитальному

ремонту общего имущества в многоквартирных домах в Санкт-Петербурге,

включенных в региональную программу капитального ремонта);

«Бюджетные инвестиции иным юридическим лицам в объекты

капитального строительства» – в сумме 4 934 990 тыс. рублей, что составляет

99,8 % от годовых бюджетных назначений (реализация целевой программы

Санкт-Петербурга «Молодежи - доступное жилье», бюджетные

инвестиции ОАО «Юго-Западная ТЭЦ» в рамках проектирования и

строительства Юго-Западной теплоэлектроцентрали в Кировском районе

Санкт-Петербурга, а также реализация целевой программы

Санкт-Петербурга «Сохранение и развитие территорий «Конюшенная» и

«Северная Коломна - Новая Голландия», находящихся в историческом

центре Санкт-Петербурга, на 2013-2018 годы»).

Согласно информации Комитета финансов в 2014 году по разделу

«Жилищно-коммунальное хозяйство» не были востребованы бюджетные

ассигнования по 18-ти целевым статьям на общую сумму

4 366 196,3 тыс. рублей, из них 2 300 000 тыс. рублей, выделенные Комитету

по управлению городским имуществом при весенней корректировке бюджета

для ОАО «Теплосеть Санкт-Петербурга» на исполнение обязательств по

договору о сотрудничестве между Санкт-Петербургом и ОАО «Газпром», а

также на приобретение акций ОАО «Теплосеть Санкт-Петербурга» у ОАО

«ТГК-1».

39

Согласно Пояснительной записке отчету об исполнении бюджета

Санкт-Петербурга (ф. 0503160) общим собранием акционеров Общества не

принято решение об увеличении уставного капитала, а также Органами

управления ОАО «ТГК-1» не согласована сделка по продаже

Санкт-Петербургу акций ОАО «Теплосеть Санкт-Петербург».

4.6. РАЗДЕЛ 0600 «ОХРАНА ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ»

По разделу 0600 «Охрана окружающей среды» расходы исполнены в

сумме 1 718 156,6 тыс. рублей, что составляет 77 % к ассигнованиям,

утвержденным законом о бюджете и к назначениям, установленным

росписью.

Данные об исполнении бюджетных обязательств Санкт-Петербурга по

подразделам приведены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

раздела, подраздела

Бюджет на

2014 год Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

Охрана окружающей среды 2 230 874,6 2 230 797,4 1 718 156,6 77,0 77,0

Экологический контроль 9 583,6 3 932,3 2 007,0 20,9 51,0

Охрана объектов растительного и

животного мира и среды их обитания 1 549 333,0 1 511 710,3 1 334 528,6 86,1 88,3

Другие вопросы в области охраны

окружающей среды 671 958,0 715 154,8 381 621,0 56,8 53,4

В соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета

Санкт-Петербурга на 2014 год бюджетные обязательства исполняли Комитет

по вопросам законности, правопорядка и безопасности (2 280 тыс. рублей

или 100% от бюджетных ассигнований 2014 года) и Комитет по

природопользованию, охране окружающей среды и обеспечению

экологической безопасности (1 715 876,6 тыс. рублей или 77 %).

Низкий уровень освоения бюджетных ассигнований Комитетом по

природопользованию, охране окружающей среды и обеспечению

экологической безопасности обусловлен, в основном, исполнением ниже

среднего уровня: АИП – 34,7 % (ц.с. 3380053), мероприятий по обеспечению

экологической безопасности акваторий водных объектов, водоохранных зон,

береговой полосы, опасных промышленных объектов, городских

гидротехнических сооружений – 61,5 % (ц.с. 4100034).

4.7. РАЗДЕЛ 0700 «ОБРАЗОВАНИЕ»

По разделу 0700 «Образование» бюджетные обязательства исполнены

в сумме 101 475 755,5 тыс. рублей, что составляет 100,2 % к ассигнованиям,

утвержденным законом о бюджете и 98,8 % к назначениям, установленным

росписью.

Данные об исполнении бюджетных обязательств Санкт-Петербурга по

подразделам приведены в таблице:

40

(тыс. рублей)

Наименование раздела, подраздела Бюджет на

2014 год Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

Образование 101 307 891,2 102 707 070,8 101 475 755,5 100,2 98,8

Дошкольное образование 31 485 372,8 32 652 513,1 32 008 967,6 101,7 98,0

Общее образование 51 586 933,4 51 931 047,2 51 370 373,8 99,6 98,9

Среднее профессиональное

образование 7 684 882,1 7 705 624,5 7 705 211,8 100,3 100,0

Профессиональная подготовка,

переподготовка и повышение

квалификации

370 060,5 362 079,5 359 488,1 97,1 99,3

Высшее и послевузовское

профессиональное образование 41 728,3 42 228,3 41 397,7 99,2 98,0

Молодежная политика и оздоровление

детей 4 294 608,8 4 210 239,1 4 201 323,2 97,8 99,8

Другие вопросы в области

образования 5 844 305,3 5 803 339,1 5 788 993,3 99,1 99,8

В соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета

Санкт-Петербурга на 2014 год бюджетные обязательства исполняли 33 ГРБС,

данные об их расходах представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

ГРБС

Бюджет на

2014 год

Исполнено

Сумма %

Итого по разделу «Образование»: 101 307 891,2 101 475 755,5 100,2

Администрация Губернатора Санкт-Петербурга 106 899,6 117 131,2 109,6

Жилищный комитет 54 633,0 43 714,3 80,0

Комитет по вопросам законности, правопорядка и безопасности 411,9 1 106,6 268,7

Комитет по государственному заказу Санкт-Петербурга 9 196,7 8 451,1 91,9

Комитет по здравоохранению 675 526,0 689 156,5 102,0

Комитет по культуре Санкт-Петербурга 2 351 598,6 2 351 047,1 100,0

Комитет по молодежной политике и взаимодействию с

общественными организациями 804 838,6 799 452,3 99,3

Комитет по науке и высшей школе 1 649 253,3 1 646 105,9 99,8

Комитет по образованию 7 897 776,8 8 547 794,5 108,2

Комитет по строительству 4 348 539,9 2 960 770,5 68,1

Комитет по транспорту (субсидии СПб ГУП

«Пассажиравтотранс» в соответствии с АИП) 20 000,0 0,0 0,0

Комитет по управлению городским имуществом 1 045 864,6 1 045 864,5 100,0

Комитет по физической культуре и спорту 1 937 710,1 1 961 103,5 101,2

Комитет финансов Санкт-Петербурга 349,5 111,1 31,8

Управление социального питания 2 357,0 3 495,9 148,3

Администрации районов Санкт-Петербурга 80 402 935,6 81 300 450,5 101,1

По данному разделу бюджетные ассигнования в форме субсидий

бюджетным и автономным учреждениям установлены 27-ми ГРБС в общей

сумме 93 522 707,2 тыс. рублей, что составляет 92,2 % всех расходов

городского бюджета по разделу, из них на субсидии:

бюджетным учреждениям – 93 031 552,1 тыс. рублей;

автономным учреждениям – 491 155,1 тыс. рублей.

Кассовые расходы бюджета Санкт-Петербурга за отчетный период в

форме субсидий бюджетным и автономным учреждениям составили

95 204 827,8 тыс. рублей, или 101,8 % от годового объема, рассчитанного

исходя из законодательно утвержденных бюджетных ассигнований (100 % к

41

росписи), в том числе в форме субсидий: бюджетным учреждениям –

94 704 853,5 тыс. рублей или 101,8 % (100 % к росписи), автономным

учреждениям – 499 974,3 тыс. рублей или 101,8 % (100 % к росписи).

Данные о кассовом исполнении субсидий представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

ГРБС

Бюджетные учреждения Автономные учреждения

Бюджет на

2014 год

Исполнено Бюджет на

2014 год

Исполнено

сумма % сумма %

Итого: 93 031 552,1 94 704 853,5 101,8 491 155,1 499 974,3 101,8

Администрация Губернатора

Санкт-Петербурга 83 988,1 94 563,8 112,6 х х х

Жилищный комитет 54 633,0 43 714,3 80,0 х х х

Комитет по здравоохранению 673 453,7 687 181,2 102,0 х х х

Комитет по культуре Санкт-

Петербурга 2 350 729,6 2 350 178,1 100,0 х х х

Комитет по молодежной

политике и взаимодействию с

общественными организациями

231 005,8 231 005,8 100,0 х х х

Комитет по науке и высшей

школе 1 493 014,8 1 502 111,6 100,6 24 675,8 24 675,8 100,0

Комитет по образованию 6 896 324,5 7 561 434,0 109,6 220 200,8 225 369,0 102,3

Комитет по физической

культуре и спорту 1 937 710,1 1 961 103,5 101,2 х х х

Управление социального

питания 2 357,0 3 495,9 148,3 х х х

Администрации районов города 79 308 335,5 80 270 065,3 101,2 246 278,5 249 929,5 101,5

Внесением изменений в сводную бюджетную роспись Комитетом

финансов по разделу «Образование» предусмотрены бюджетные

ассигнования, которые направлены на реализацию: мероприятий по

модернизации региональных систем дошкольного образования за счет

средств федерального бюджета (ц.с. 0225059) – в сумме

855 103,5 тыс. рублей; мероприятий Федеральной целевой программы

развития образования на 2011-2015 годы (ц.с. 0265027) – в сумме 23 053 тыс.

рублей; государственной программы Российской Федерации «Доступная

среда» на 2011-2015 годы за счет средств федерального бюджета (ц.с.

0415027) – в сумме 11 730,4 тыс. рублей; мероприятий Государственного

плана подготовки управленческих кадров для организаций народного

хозяйства за счет средств федерального бюджета (ц.с. 4295066) – в сумме

11 598,7 тыс. рублей; федеральной целевой программы «Укрепление

единства российской нации и этнокультурное развитие народов России

(2014-2020 годы)» (ц.с. 3345236) – в сумме 5 986,7 тыс. рублей; Федеральной

целевой программы развития образования на 2011-2015 годы в части

современных моделей успешной социализации детей (ц.с. 0265026) – в сумме

1 410 тыс. рублей и др.

Согласно информации Комитета финансов в 2014 году по разделу

«Образование» не были востребованы бюджетные ассигнования по 6-ти

целевым статьям на общую сумму 73 450 тыс. рублей, из них

48 450 тыс. рублей, выделенные при весенней корректировке городского

бюджета Администрации Петроградского района Санкт-Петербурга на

42

выполнение работ по возведению крытого спортивного зала из

легковозводимых конструкций на территории ГБОУ гимназия № 56 по

адресу: Санкт-Петербург, Чкаловский пр., д. 35, включая проектно-

изыскательские работы.

4.8. РАЗДЕЛ 0800 «КУЛЬТУРА, КИНЕМАТОГРАФИЯ»

По разделу 0800 «Культура, кинематография» расходы исполнены в

сумме 14 884 770 тыс. рублей, что составляет 93,1 % к ассигнованиям,

утвержденным законом о бюджете и 92,8 % к назначениям, установленным

росписью.

Данные об исполнении бюджетных обязательств Санкт-Петербурга по

подразделам приведены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

раздела, подраздела

Бюджет на

2014 год Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

Культура, кинематография 15 984 100,4 16 040 498,0 14 884 770,0 93,1 92,8

Культура 14 133 313,4 14 172 959,2 13 023 532,6 92,1 91,9

Кинематография 157 203,1 152 308,8 151 367,8 96,3 99,4

Другие вопросы в области культуры,

кинематографии 1 693 583,9 1 715 230,0 1 709 869,6 101,0 99,7

В соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета

Санкт-Петербурга на 2014 год бюджетные обязательства исполняли 23 ГРБС,

данные об их расходах представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

ГРБС

Бюджет на

2014 год

Исполнено

Сумма %

Итого по разделу «Культура, кинематография»: 15 984 100,4 14 884 770,0 93,1

Комитет по государственному контролю, использованию и

охране памятников истории и культуры 3 089 692,5 2 204 695,3 71,4

Комитет по культуре Санкт-Петербурга 8 404 265,8 8 367 656,0 99,6

Комитет по печати и взаимодействию со средствами массовой

информации 9 424,6 9 633,6 102,2

Комитет по строительству 517 131,0 307 764,6 59,5

Комитет по транспорту 3 131,9 2 348,4 75,0

Администрации районов Санкт-Петербурга 3 960 454,6 3 992 672,1 100,8

Внесением изменений в сводную бюджетную роспись Комитетом

финансов Санкт-Петербурга по разделу «Культура, кинематография»

предусмотрены:

расходы на проведение мероприятий по подготовке к празднованию

300-летия города Красное Село (ц.с. 5220237), которые Администрацией

Красносельского района Санкт-Петербурга перечислены ГБУ «КДК

«Красносельский» в виде субсидий на иные цели (3 897,3 тыс. рублей), ООО

«Пересвет СПб» (390 тыс. рублей) и ООО «СтройРент» (91,9 тыс. рублей) за

аренду оборудования для праздничного оформления территории района к

празднованию 300-летия г. Красное Село;

43

субсидии за счет средств федерального бюджета на иные цели ГУК

«Санкт-Петербургский государственный театр музыкальной комедии»

(ц.с. 1125193), «Санкт-Петербургский академический Театр имени

Ленсовета» (ц.с. 1125192) и «Санкт-Петербургский театр «Суббота» (ц.с.

1125194), которым перечислена 31 000 тыс. рублей.

4.9. РАЗДЕЛ 0900 «ЗДРАВООХРАНЕНИЕ»

По разделу 0900 «Здравоохранение» расходы исполнены на уровне

97,8 % к ассигнованиям, утвержденным законом о бюджете и 98,3 % к

назначениям, установленным сводной бюджетной росписью, в сумме

67 133 909,4 тыс. рублей, из них межбюджетные трансферты на выполнение

Территориальной программы обязательного медицинского страхования

(ц.с. 5051701, 5051702, 5051704) составили 24 090 290,4 тыс. рублей, на

финансовое обеспечение выполнения бюджетными и автономными

учреждениями государственных заданий и на иные цели – направлено

25 834 446,3 тыс. рублей.

Данные об исполнении бюджетных обязательств Санкт-Петербурга по

подразделам приведены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

раздела, подраздела

Бюджет на

2014 год Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

Здравоохранение 68 623 813,2 68 280 847,0 67 133 909,4 97,8 98,3

Стационарная медицинская помощь 11 483 421,3 11 676 856,9 11 637 647,9 101,3 99,7

Амбулаторная помощь 6 695 196,4 6 639 015,0 6 630 918,6 99,0 99,9

Скорая медицинская помощь 161 183,8 161 183,8 161 159,7 100,0 100,0

Санаторно-оздоровительная помощь 1 482 200,5 1 474 876,4 1 473 888,0 99,4 99,9

Заготовка, переработка, хранение и

обеспечение безопасности донорской

крови и ее компонентов

691 168,9 696 898,6 696 898,6 100,8 100,0

Санитарно-эпидемиологическое

благополучие 27 937,6 19 417,6 19 417,4 69,5 100,0

Другие вопросы в области

здравоохранения 48 082 704,7 47 612 598,7 46 513 979,2 96,7 97,7

В соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета

Санкт-Петербурга на 2014 год бюджетные обязательства исполняли 20 ГРБС,

в том числе Комитет по здравоохранению (51 684 392,7 тыс. рублей),

администрации районов города (10 797 329,8 тыс. рублей) и Комитет по

строительству (4 652 186,9 тыс. рублей).

Внесением изменений в сводную бюджетную роспись Комитетом

финансов Санкт-Петербурга по разделу «Здравоохранение» предусмотрены

бюджетные ассигнования на:

оказание высокотехнологичной медицинской помощи за счет

средств федерального бюджета (ц.с. 0125070), которые освоены в сумме

169 108,3 тыс. рублей;

компенсацию расходов, связанных с оказанием в 2014 году

медицинскими организациями гражданам Украины и лицам без

44

гражданства медицинской помощи и проведением профилактических

прививок, включенных в календарь профилактических прививок по

эпидемическим показаниям за счет средств федерального бюджета (ц.с.

9995422), которые перечислены 30.12.2014 в сумме 32 092,3 тыс. рублей;

осуществление единовременных компенсационных выплат

медицинским работникам в рамках социальных выплат по непрограммным

направлениям деятельности органов управления государственных

внебюджетных фондов (ц.с. 7375136), которые 26.12.2014 перечислены

ГБУЗ «Психиатрическая больница № 1 им. П.П. Кащенко» в сумме

6 000 тыс. рублей.

4.10. РАЗДЕЛ 1000 «СОЦИАЛЬНАЯ ПОЛИТИКА»

По разделу 1000 «Социальная политика» расходы исполнены в

сумме 54 406 695,9 тыс. рублей, что составляет 98,9 % к ассигнованиям,

утвержденным законом о бюджете и 98,1 % к назначениям, установленным

росписью.

Данные об исполнении бюджетных обязательств Санкт-Петербурга по

подразделам приведены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

раздела, подраздела

Бюджет на

2014 год Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

Социальная политика 54 999 031,7 55 470 907,6 54 406 695,9 98,9 98,1

Пенсионное обеспечение 3 944,4 3 944,4 3 943,7 100,0 100,0

Социальное обслуживание населения 11 420 471,5 11 648 721,6 11 634 460,3 101,9 99,9

Социальное обеспечение населения 40 630 874,3 40 957 999,3 40 070 173,7 98,6 97,8

Охрана семьи и детства 1 502 065,4 1 489 667,9 1 380 498,6 91,9 92,7

Другие вопросы в области социальной

политики 1 441 676,1 1 370 574,4 1 317 619,6 91,4 96,1

В соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета

Санкт-Петербурга на 2014 год бюджетные обязательства исполняли 30 ГРБС,

данные представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

ГРБС

Бюджет на

2014 год

Исполнено

Сумма %

Итого по разделу «Социальная политика»: 54 999 031,7 54 406 695,9 98,9

Жилищный комитет 7 025 204,5 7 212 174,9 102,7

Комитет по здравоохранению 85 440,5 85 440,3 100,0

Комитет по образованию 59,8 69,8 116,7

Комитет по развитию предпринимательства и потребительского

рынка Санкт-Петербурга 436,8 684,7 156,7

Комитет по социальной политике Санкт-Петербурга 40 150 937,0 39 390 197,9 98,1

Комитет по строительству 478 180,5 331 701,0 69,4

Комитет по труду и занятости населения Санкт-Петербурга 573 101,3 508 310,8 88,7

Комитет по управлению городским имуществом 19 099,6 19 099,6 100,0

Управление по развитию садоводства и огородничества Санкт-

Петербурга 192 143,0 191 582,8 99,7

Управление социального питания 20 671,6 18 872,0 91,3

Уставный суд Санкт-Петербурга 3 944,4 3 943,7 100,0

Администрации районов Санкт-Петербурга 6 449 812,7 6 644 618,5 103,0

45

В общем объеме исполненных по разделу «Социальная политика»

расходов 39,8 % (или 21 668 577,8 тыс. рублей) пришлось на публичные

нормативные обязательства Санкт-Петербурга (далее – ПНО), выполненные

на 99,9 %, что свидетельствует о востребованности принятых

Санкт-Петербургом бюджетных обязательств социального характера, в

том числе выполненных в полном объеме.

Однако, по отдельным ПНО назначения 2014 года были исполнены

с отклонениями, и очевидно требует более тщательного определения

реальной потребности в финансовом обеспечении расходов, связанных с

их исполнением, а также количества возможных получателей выплат,

данные представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

ПНО

Бюджет на

2014 год

Исполнено

Сумма %

Всего: 21 691 583,1 21 668 577,8 99,9

Менее 100 %

Выплата материнского (семейного) капитала в Санкт-Петербурге 233 566,5 109 836,9 47,0

Предоставление мер социальной поддержки женщинам, которым

присвоено почетное звание «Мать-героиня» и женщинам,

родившим и воспитавшим 10 и более детей

470,4 363,0 77,2

Предоставление дополнительных мер социальной поддержки

детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, и

лицам из числа детей-сирот и детей, оставшихся без попечения

родителей по публичным нормативным обязательствам

50 867,6 41 114,6 80,8

Выплата премий Правительства Санкт-Петербурга «Золотым и

бриллиантовым юбилярам супружеской жизни» 787,1 644,0 81,8

Предоставление мер социальной поддержки пенсионеров 953 729,0 859 773,1 90,1

Предоставление социального пособия и единовременной

социальной компенсации на погребение 22 588,5 20 430,9 90,4

Единовременные выплаты семейным парам к юбилеям их

супружеской жизни 283 810,0 256 900,0 90,5

Социальная поддержка студенческим семьям в Санкт-Петербурге 5 343,4 4 987,0 93,3

Ежемесячные социальные выплаты в соответствии с Законом

Санкт-Петербурга «О звании «Почетный гражданин Санкт-

Петербурга»

4 965,7 4 692,0 94,5

Ежемесячная доплата к пенсии отдельным категориям

военнослужащих и членам их семей в Санкт-Петербурге 62 293,7 58 887,0 94,5

Социальная поддержка по оплате жилого помещения и

коммунальных услуг отдельным категориям граждан,

установленных нормативно-правовыми актами Санкт-Петербурга

6 022 872,0 5 759 512,9 95,6

Социальная поддержка тружеников тыла 37 384,3 36 303,4 97,1

Дополнительное материальное обеспечение тружеников тыла 352 591,1 342 940,0 97,3

Субсидии гражданам на оплату жилого помещения и

коммунальных услуг 896 339,3 878 361,4 98,0

Социальная поддержка реабилитированных лиц и лиц,

пострадавших от политических репрессий 235 028,9 232 740,4 99,0

Свыше 100 %

Социальная поддержка вдовам (вдовцам) Героев

Социалистического Труда и полных кавалеров ордена Трудовой

славы

3 386,4 3 398,5 100,4

Единовременная денежная выплата отдельным категориям жителей

Санкт-Петербурга в связи с 70-летием полного освобождения

Ленинграда от фашистской блокады

573 462,0 577 138,5 100,6

Социальная поддержка семей, имеющих детей и на выплату

ежемесячного пособия на ребенка 5 159 980,5 5 224 504,8 101,3

Социальная поддержки многодетных семей в Санкт-Петербурге 124 964,5 129 901,5 104,0

46

Ежемесячная доплата к пенсии отдельным категориям граждан 4 410,3 4 596,7 104,2

Меры социальной поддержки ветеранов труда, а также гражданам,

приравненным к ним 1 906 408,7 1 990 757,3 104,4

Социальная поддержка пенсионеров, не относящихся к льготным

категориям 2 373 618,6 2 480 073,6 104,5

Социальная поддержка пенсионеров, проработавших в Санкт-

Петербурге (Ленинграде) не менее 20 лет и имеющих трудовой

стаж не менее 45 лет для мужчин и 40 лет для женщин

435 433,6 459 299,8 105,5

Доплата к пенсии лицам, замещавшим государственные должности

и должности государственной службы Санкт-Петербурга 1 011 221,6 1 069 806,7 105,8

Социальная поддержка работников учреждений в Санкт-

Петербурге, имеющих (воспитывающих) двух и более детей 102 491,1 108 546,4 105,9

Ежемесячное пособие отдельным категориям инвалидов 412 461,1 438 860,0 106,4

Дополнительные меры социальной поддержки спортсменам и

тренерам в Санкт-Петербурге 153 854,6 186 803,3 121,4

Денежная выплата семьям при рождении третьего и последующих

детей 216 295,3 321 019,0 148,4

Социальная поддержка доноров 16 466,7 31 895,1 193,7

Внесением изменений в сводную бюджетную роспись Комитетом

финансов по разделу «Социальная политика» предусмотрены расходы на:

мероприятия по поддержке социально ориентированных

некоммерческих организаций за счет средств федерального бюджета

(ц.с. 0345085), которые освоены Комитетом по социальной политике

Санкт-Петербурга в сумме 27 412 тыс. рублей;

изготовление памятных знаков «В честь 70-летия полного

освобождения Ленинграда от фашистской блокады» для награждения

граждан РФ, проживающих в субъектах РФ, в странах ближнего и дальнего

зарубежья (ц.с. 5140882), которые Комитетом по социальной политике

Санкт-Петербурга 29.12.2014 перечислены ЗАО «СПОРТЗНАК» в сумме

6 001 тыс. рублей;

реализацию федеральной целевой программы «Укрепление единства

российской нации и этнокультурное развитие народов России (2014-2020

годы)» (ц.с. 3345236), освоенные бюджетными учреждениями

администраций Василеостровского, Калининского, Курортного,

Пушкинского районов города в общей сумме 4 786,8 тыс. рублей.

Необходимо отметить, что бюджетные ассигнования,

предусмотренные Жилищному комитету на приобретение и замену газовых

плит, газовых водонагревательных колонок и электрических плит

(ц.с. 5050370) в сумме 40 901,5 тыс. рублей не были востребованы.

4.11. РАЗДЕЛ 1100 «ФИЗИЧЕСКАЯ КУЛЬТУРА И СПОРТ»

По разделу 1100 «Физическая культура и спорт» расходы исполнены

в сумме 13 295 598,1 тыс. рублей, что составляет 111,8 % к бюджетным

ассигнованиям, утвержденным законом о бюджете и 96,9 % к назначениям,

установленным росписью.

Данные об исполнении бюджетных обязательств Санкт-Петербурга по

подразделам приведены в таблице:

47

(тыс. рублей)

Наименование

раздела, подраздела

Бюджет на

2014 год Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

Физическая культура и спорт 11 888 113,6 13 717 402,5 13 295 598,1 111,8 96,9

Физическая культура 1 529 311,6 1 508 869,8 1 349 695,4 88,3 89,5

Массовый спорт 74 108,4 69 732,4 41 206,2 55,6 59,1

Спорт высших достижений 418 527,5 431 485,0 420 715,5 100,5 97,5

Другие вопросы в области физической

культуры и спорта 9 866 166,1 11 707 315,3 11 483 981,0 116,4 98,1

В соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета

Санкт-Петербурга на 2014 год бюджетные обязательства исполняли 20 ГРБС:

Комитетом по строительству, расходы исполнены в сумме

8 966 525,8 тыс. рублей или на 122,3 % от годовых бюджетных назначений,

что обусловлено сверхплановым освоением бюджетных ассигнований при

реализации долгосрочной целевой программы Санкт-Петербурга «Программа

развития физической культуры и спорта в Санкт-Петербурге на 2010-2014

годы»;

Комитетом по физической культуре и спорту –

3 093 897,9 тыс. рублей или на 93,1 %, из них в форме субсидий учреждениям

на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания и на

иные цели направлено 2 170 027,2 тыс. рублей или 92,7 %;

администрациями районов города – 1 235 174,4 тыс. рублей или на

99,9 %, из них в форме субсидий учреждениям на финансовое обеспечение

государственного (муниципального) задания и на иные цели направлено

1 196 574,3 тыс. рублей или 101,5 %.

По данному разделу не были востребованы бюджетные ассигнования

по 6-ти целевым статьям на общую сумму 10 748 тыс. рублей, в основном,

предусмотренных в бюджете для общественных организаций, в частности,

«Центр развития восточных единоборств «Горизонт», Футбольный клуб

«Питер», «Молодая Гвардия Единой России», ОАО «Футбольный клуб

«Петербург».

Внесением изменений в сводную бюджетную роспись Комитетом

финансов Санкт-Петербурга по разделу «Физическая культура и спорт»

предусмотрены бюджетные ассигнования за счет средств федерального

бюджета на:

софинансирование строительства объекта «Открытый конькобежный

стадион с искусственным льдом (по адресу: Санкт-Петербург, ул. Демьяна

Бедного, участок 1), которые 22.12.2014, 23.12.2014 перечислены Комитетом

по физической культуре и спорту в сумме 50 000 тыс. рублей;

оказание адресной финансовой поддержки спортивным

организациям, осуществляющим подготовку спортивного резерва для

сборных команд Российской Федерации, освоенные Комитетом по

48

физической культуре и спорту, администрациями Пушкинского и

Приморского районов города в общей сумме 7 132,2 тыс. рублей.

4.12. РАЗДЕЛ 1200 «СРЕДСТВА МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ»

По разделу 1200 «Средства массовой информации» расходы

исполнены в сумме 1 471 220,8 тыс. рублей, что составляет 98,7 % к

бюджетным ассигнованиям, утвержденным законом о бюджете и 99,5 % к

назначениям, установленным росписью.

Данные об исполнении бюджетных обязательств Санкт-Петербурга по

подразделам приведены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

раздела, подраздела

Бюджет на

2014 год Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

Средства массовой информации 1 490 148,9 1 478 940,5 1 471 220,8 98,7 99,5

Телевидение и радиовещание 575 011,0 574 237,5 572 403,4 99,5 99,7

Периодическая печать и издательства 281 929,0 276 734,7 275 275,2 97,6 99,5

Другие вопросы в области средств

массовой информации 633 208,9 627 968,3 623 542,2 98,5 99,3

В соответствии с ведомственной структурой расходов бюджета

Санкт-Петербурга на 2014 год бюджетные обязательства исполняли 23 ГРБС,

данные представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

ГРБС

Бюджет на

2014 год

Исполнено

Сумма %

Итого по разделу «Средства массовой информации»: 1 490 148,9 1 471 220,8 98,7

Администрация Губернатора Санкт-Петербурга 9 357,8 9 625,1 102,9

Комитет по градостроительству и архитектуре 1 298,0 1 173,7 90,4

Комитет по печати и взаимодействию со средствами массовой

информации 1 357 148,0 1 346 121,6 99,2

Комитет по транспорту 5 599,0 5 157,4 92,1

Комитет финансов Санкт-Петербурга 1 608,4 1 065,2 66,2

Администрации районов Санкт-Петербурга 115 137,7 108 077,9 93,9

По данному разделу в полном объеме исполнены бюджетные

ассигнования, предусмотренные в том числе на:

производство и трансляцию социально-значимых телевизионных

программ и телевизионной продукции (480 592,8 тыс. рублей),

выпуск и распространение специализированных изданий

«Петербургская фотохроника» и «Петербургский дневник»

(177 555 тыс. рублей),

финансирование прямых трансляций важнейших общегородских

мероприятий (20 744,6 тыс. рублей),

организацию и проведение праздника выпускников петербургских

школ «Алые паруса» (17 100 тыс. рублей),

реализацию мероприятий, посвященных 70-й годовщине полного

освобождения Ленинграда от фашистской блокады в годы Великой

Отечественной войны 1941-1945 годов (8 226,5 тыс. рублей),

49

проведение мероприятий, посвященных Дню Победы советского

народа в Великой Отечественной войне 1941-1945 годов - 9 мая

(5 755,3 тыс. рублей),

подготовку и проведение Всероссийской акции «Георгиевская

ленточка» в Санкт-Петербурге (2 375 тыс. рублей).

4.13. РАЗДЕЛ 1300 «ОБСЛУЖИВАНИЕ ГОСУДАРСТВЕННОГО

И МУНИЦИПАЛЬНОГО ДОЛГА»

По разделу 1300 «Обслуживание государственного и

муниципального долга» расходы Комитета финансов Санкт-Петербурга

исполнены в сумме 1 060 542 тыс. рублей, что составляет 85,2 % к

бюджетным ассигнованиям, утвержденным законом о бюджете и к

назначениям, установленным сводной бюджетной росписью.

В структуре произведенных процентных платежей по расходам на

обслуживание долга Санкт-Петербурга, связанным с осуществлением

полномочий по управлению государственным долгом Санкт-Петербурга,

направлено:

65,5 % – на погашение обязательств по государственным облигациям,

диверсифицированным по срокам до погашения (выплаты доходов за

седьмой – восьмой купонные периоды по облигациям выпуска RU25038GSP0

и за четвертый купонный период по облигациям выпуска RU25039GSP0);

34,5 % – на уплату процентов по бюджетным кредитам из

федерального бюджета в соответствии с условиями Соглашений № 01-01-

06/06-357 от 22.09.2011 (Доп. соглашение № 1 от 07.12.2012), № 01-01-06/06-

358 от 22.09.2011 (Доп. соглашение № 1 от 07.12.2012), № 01-01-06/06-408 от

04.12.2012, № 01-01-06/06-451 от 19.12.2012.

4.14. РАЗДЕЛУ 1400 «МЕЖБЮДЖЕТНЫЕ ТРАНСФЕРТЫ

ОБЩЕГО ХАРАКТЕРА БЮДЖЕТАМ СУБЪЕКТОВ РФ

И МУНИЦИПАЛЬНЫХ ОБРАЗОВАНИЙ»

По разделу 1400 «Межбюджетные трансферты общего характера

бюджетам субъектов РФ и муниципальных образований» расходы

исполнены на уровне 98,1 % к бюджетным ассигнованиям, утвержденным

законом о бюджете, и к назначениям, установленным сводной бюджетной

росписью, в сумме 772 885,3 тыс. рублей, из них 600 512,9 тыс. рублей

перечислено в местные бюджеты на выравнивание их бюджетной

обеспеченности (подраздел 1401), что в 3,2 раза превышает объемы

финансовой помощи, предоставленной дотационным ВМО за последние три

года, при сокращении их количества с 32-х до 22-х.

Бюджетные ассигнования по подразделу 1402 «Иные дотации» в

сумме 740,6 тыс. рублей, предназначенные для обеспечения

сбалансированности бюджетов ВМО и компенсации снижения доходов или

увеличения расходов их бюджетов в связи с изменением законодательства,

не были востребованы.

50

За счет средств подраздела 1403 «Прочие межбюджетные трансферты

общего характера» на реализацию ежегодно заключаемого соглашения

между Санкт-Петербургом и Ленинградской областью по обеспечению

равной доступности граждан на проезд в городском и пригородном

пассажирском транспорте, Комитетом по транспорту предоставлена

субсидия бюджету Ленинградской области в объеме годовых бюджетных

назначений (167 939,6 тыс. рублей).

5. ИСПОЛНЕНИЕ ВЕДОМСТВЕННОЙ СТРУКТУРЫ РАСХОДОВ

БЮДЖЕТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Ведомственной структурой расходов бюджета Санкт-Петербурга

бюджетные ассигнования на 2014 год были предусмотрены 68 ГРБС, по 21 из

которых – бюджетные ассигнования перевыполнены, а у 13 – исполнены

ниже уровня исполнения бюджета Санкт-Петербурга в целом (93,4 %).

Так, за отчетный период в ведомственной структуре расходов

городского бюджета 24,5 % составляли обязательства администраций

районов города, которыми бюджетные ассигнования освоены в общей сумме

116 470 449,1 тыс. рублей (или 100,7 % от бюджетных ассигнований,

утвержденных Законом о бюджете и 99,7 % от установленных росписью), а

75,5 % предусматривалось на расходы остальных органов государственной

власти Санкт–Петербурга, освоивших бюджетные ассигнования в общей

сумме 324 303 139,7 тыс. рублей (или 91 % от бюджетных ассигнований,

утвержденных Законом о бюджете и 90 % от установленных росписью).

По оценке5 ГРБС за 2014 год ожидалось исполнение бюджета

Санкт-Петербурга по расходам в сумме 458 031 392,8 тыс. рублей, что

должно было составить 97,1 % к бюджетным ассигнованиям 2014 года.

Подавляющее большинство участников бюджетного процесса к

формированию оценке исполнения подходят недостаточно обоснованно, на

что следует обратить внимание, особенно предоставившим в

Законодательное Собрание Санкт-Петербурга наиболее недостоверную

оценку ожидаемого исполнения за 2014 год, а именно:

Комитету по промышленной политике и инновациям

Санкт-Петербурга (завышение оценки исполнения – 25,9 % или

564 609,7 тыс. рублей);

Комитету по природопользованию, охране окружающей среды и

обеспечению экологической безопасности (24,3 % или

565 657,7 тыс. рублей);

Санкт-Петербургской избирательной комиссии (22,3 % или

117 255,7 тыс. рублей);

5 Оценка ожидаемого исполнения бюджета, подготавливается главными администраторами бюджетных

средств самостоятельно и представляется в Законодательное Собрание Санкт-Петербурга одновременно с проектом

закона о бюджете на очередной финансовый год и на плановых период, в соответствии с требованиями п. 1 ст. 23 Закона

Санкт-Петербурга «О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге».

51

Комитету по инвестициям Санкт-Петербурга (20,4 % или

40 011,9 тыс. рублей);

Комитету по государственному контролю, использованию и охране

памятников истории и культуры (19,5 % или 553 441,6 тыс. рублей);

Комитету по развитию транспортной инфраструктуры

Санкт-Петербурга (14 % или 7 017 220 тыс. рублей);

Комитету по энергетике и инженерному обеспечению (12,1 % или

2 220 473,4 тыс. рублей);

Комитету по строительству (11,6 % или 3 273 229,6 тыс. рублей).

По-прежнему в течение финансового года исполнение бюджетных

назначений администрациями районов города (в совокупности) складывалось

выше среднего уровня исполнения расходов бюджета в целом, при этом

темпы освоения бюджетных ассигнований отраслевыми комитетами

складывались ниже среднего уровня исполнения расходов бюджета, влияя в

конечном итоге на исполнение бюджетных обязательств в целом.

Бюджетные ассигнования 2014 года, установленные ГРБС, за отчетный

период освоены крайне неравномерно, что свидетельствует о наличии

резервов повышения эффективности их деятельности, как участников

бюджетного процесса в Санкт-Петербурге, в соответствии с положениями

ст. 158 БК РФ. В наибольшей степени неисполнение законодательно утвержденных

бюджетных ассигнований в 2014 году допустили 5 комитетов6, в частности:

Комитет по развитию транспортной инфраструктуры

Санкт-Петербурга – не освоил 8 965 821,7 тыс. рублей или 17,2 % от

бюджетных ассигнований, утвержденных Законом о бюджете. Назначения,

установленные росписью, не освоены в сумме 11 112 821,7 тыс. рублей или

на 20,5 %;

Комитет по энергетике и инженерному обеспечению – не освоил

5 221 345,1 тыс. рублей или 24,4 % от бюджетных назначений, утвержденных

Законом о бюджете и установленных росписью;

Комитет по строительству – не освоил 4 716 534,8 тыс. рублей или

15,9 % от бюджетных ассигнований, утвержденных Законом о бюджете.

Назначения, установленные росписью, не освоены в сумме

4 762 588 тыс. рублей или на 16 %;

Комитет по управлению городским имуществом – не освоил

2 550 588,7 тыс. рублей или 8,9 % от бюджетных ассигнований,

утвержденных Законом о бюджете. Назначения, установленные росписью, не

освоены в сумме 2 750 588,7 тыс. рублей или на 9,6 %;

Комитет по транспорту – не освоил 1 472 115,3 тыс. рублей или 5,2 %

от бюджетных ассигнований, утвержденных Законом о бюджете.

6 В аналитических целях выборка не учитывает оперативных данных о темпах кассового исполнения бюджета

по расходам Комитетом финансов, который выступает главным распорядителем расходов по обслуживанию

государственного долга Санкт-Петербурга, средств резервного фонда Правительства Санкт-Петербурга, а также

межбюджетных трансфертов местным бюджетам.

52

Назначения, установленные росписью, не освоены в сумме

1 499 635,3 тыс. рублей или на 5,3 %.

В целом же, в ходе исполнения бюджета отдельными ГРБС

своевременно не были направлены в орган, исполняющий бюджет,

мотивированные обращения о перераспределении бюджетных ассигнований

на общую сумму 3 379 292,5 тыс. рублей, в связи с чем невостребованные в

отчетном году средства не были направлены на другие цели, что исключило

возможность их освоения, и свидетельствует об имеющихся недостатках при

выполнении ГРБС своих бюджетных полномочий, установленных ст. 158

БК РФ, в том числе по осуществлению планирования соответствующих

расходов бюджета, обеспечению их результативности, а также внесению

предложений по формированию и изменению сводной бюджетной росписи,

для выполнения требований ст. 34 БК РФ.

В Сведениях об исполнении бюджета по форме 0503164 (далее –

ф. 0503164)7 в качестве причин отклонений от планового процента

исполнения указаны:

Факторы, не зависящие от главных распорядителей средств бюджета

Санкт-Петербурга, к которым возможно отнести:

заявительный характер осуществления расходов;

отсутствие заявок на финансирование от органов местного

самоуправления муниципальных образований;

позднее зачисление средств из федерального бюджета;

экономия бюджетных средств, полученная в результате оплаты за

фактически выполненные работы, оказанные услуги;

экономия бюджетных средств, полученная в результате размещения

заказов (осуществления закупок) на поставку товаров, выполнение работ,

оказание услуг;

экономия средств по фонду оплаты труда и начислений на оплату

труда в связи с наличием вакантных должностей и листов временной

нетрудоспособности).

Факторы, свидетельствующие, в том числе, о ненадлежащем

исполнении бюджетных полномочий главными распорядителями бюджетных

средств, предусмотренных ст. 158 БК РФ, или обязательств по

государственным контрактам:

­ изменение графика платежей по обязательствам;

­ невозможность выполнения или задержка начала производства

строительно-монтажных работ;

­ невостребованные ассигнования в отчетном периоде;

­ невостребованные ассигнования на приобретение немонтируемого

оборудования по Адресной инвестиционной программе в связи с переносом

сроков ввода в эксплуатацию объектов строительства;

7 Форма 0503164 «Сведения об исполнении бюджета» утверждена приказом Минфина России от 28.12.2010 №

191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной

отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации». В форме содержатся обобщенные за

отчетный период данные о результатах исполнения бюджета субъектом бюджетной отчетности.

53

­ неисполнение или ненадлежащее исполнение подрядными

организациями своих обязательств по государственным контрактам;

­ необходимость длительных согласований выполненных проектных

работ с органами надзора;

­ необходимость доработки проектной документации;

­ непринятие работ по контрактам по причине несоответствия их

условиям;

­ нерешенность имущественно-правовых вопросов;

­ несостоявшиеся конкурсные процедуры ввиду отсутствия заявок от

потенциальных участников;

­ оплата договорных обязательств по фактическим объемам

выполненных работ (услуг);

­ отсутствие потребности;

­ отсутствие правового акта, регулирующего порядок

финансирования;

­ перечисление субсидий в суммах, фактически подтвержденных

представленными отчетными документами;

­ расторжение контрактов по соглашению сторон.

Кроме того, часто причины неисполнения бюджетных назначений,

указанные в ф. 0503164, не подтверждаются данными, указанными в Отчетах

об исполнении АИП, предусмотренными постановлением Правительства

Санкт-Петербурга от 20.10.2010 № 1435 (далее – отчет об исполнении АИП).

Отдельными главными распорядителями средств бюджета

Санкт-Петербурга в 2014 году допускались нарушения бюджетного процесса,

связанные с осуществлением операций по исполнению бюджета

Санкт-Петербурга (в том числе после завершения финансового года,

а именно 10.02.2015).

Допускались множественные случаи уточнения платежей в конце

финансового года по расходам, произведенным в его начале, что

свидетельствует об искажении формируемой промежуточной бюджетной

отчетности (ежемесячной, ежеквартальной и полугодовой).

Существенный объем внутренних перемещений бюджетных

ассигнований в большинстве случаев, безусловно, связан с необходимостью

обеспечения деятельности главных распорядителей, но в то же время создает

дополнительную нагрузку, а также указывает на наличие резервов

повышения качества управления финансовыми ресурсами.

В Бюджетном послании Президента Российской Федерации

Федеральному собранию «О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах»

отмечена необходимость перехода к формированию государственного

задания на оказание государственных услуг на основе единого перечня таких

услуг и единых нормативов их финансового обеспечения и обозначены

задачи, необходимые для повышения доступности и качества оказания таких

услуг, которые в проверяемый период до конца не решены.

54

По состоянию на 01.01.2015 в Санкт-Петербурге насчитывалось 2 600

государственных бюджетных, 148 государственных казенных

и 26 государственных автономных учреждений.

На кассовые расходы бюджета Санкт-Петербурга за 2014 год

в форме субсидий на финансовое обеспечение государственного задания

на оказание государственных услуг (выполнение работ) и на иные цели

в исполненном бюджете Санкт-Петербурга пришлось 34,1 %, что составило

150 095 667,7 тыс. рублей или 101,5 % от годового объема, рассчитанного

исходя из законодательно утвержденных бюджетных ассигнований, в том

числе в формах субсидий на финансовое обеспечение: государственных

заданий – 126 113 742 тыс. рублей или 100,9 %, иных целей –

23 981 925,7 тыс. рублей или 104,5 %.

Таким образом, показатели исполнения бюджета по администрациям

районов города и отраслевым комитетам с обширной подведомственной

сетью государственных учреждений, финансовое обеспечение деятельности

которых осуществляется за счет субсидий, сложились выше среднего

по Санкт-Петербургу.

В ряде случаев государственные задания не были исполнены, так как

натуральные показатели результативности деятельности не достигнуты

(форма № 0503162) при исполнении назначений сводной бюджетной росписи

в полном объеме.

На риски исполнения государственных заданий с отклонениями

Контрольно-счетная палата указывала ранее, поскольку большинство

расчетов в 2014 году составлялись главными распорядителями формально,

зачастую с констатацией необходимых объемов средств и лишь

незначительная их часть содержала предполагаемые последствия, являясь по

сути больше пожеланиями, а не результатом серьезного финансово-

экономического обоснования.

Внешней проверкой бюджетной отчетности, в частности – Сведений о

результатах деятельности на 01.01.2015 по форме 0503162 (далее –

ф. 0503162)8 установлено, что из назначений, предусмотренных росписью в

сумме 477 234 044,1 тыс. рублей, 386 971 980,1 тыс. рублей или 81,1 %

планировалось направить на достижение целей субъектов бюджетной

отчетности.

8 Форма 0503162 «Сведения о результатах деятельности» утверждена Приказом Минфина России от 28.12.2010

№ 191н «Об утверждении Инструкции о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной

отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской Федерации». Информация в приложении

содержит обобщенные за отчетный период данные о результатах деятельности субъекта бюджетной отчетности, в том

числе о результатах деятельности подведомственных бюджетных и автономных учреждений в пределах

предоставленных им субсидий из соответствующего бюджета, установленных для него соответствующим главным

распорядителем, распорядителем бюджетных средств, в разрезе плановых и фактических показателей в натуральном и

стоимостном выражении. В форме указываются запланированные и фактически достигнутые на отчетную дату значения

результатов деятельности в натуральном выражении, а также соответствующие им объемы бюджетных данных,

предусмотренный Сводной бюджетной росписью (бюджетной росписью) с учетом изменений на выполнение

запланированных мероприятий, и кассовые расходы, осуществленные за счет бюджетных данных, предусмотренных

Сводной бюджетной росписью (бюджетной росписью) с учетом изменений на выполнение запланированных

мероприятий.

55

При исполнении назначений росписи на уровне 92,4 %, бюджетные

средства, запланированные для достижения результативности, освоены на

94,2 %, данные о наибольших отклонениях, представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование

ГРБС Роспись

Исполнено

Бюджетные средства,

направленные на достижение

целей (ф. 0503162)

Сумма % План Факт %

Комитет по энергетике и

инженерному обеспечению 21 407 223,2 16 185 878,1 75,6 17 162 556,0 13 331 543,5 77,7

Комитет по развитию туризма

Санкт-Петербурга 327 189,0 263 509,9 80,5 319 423,0 262 214,4 82,1

Комитет по инвестициям Санкт-

Петербурга 195 830,8 155 818,9 79,6 111 230,0 97 518,4 87,7

Комитет по развитию

предпринимательства и

потребительского рынка Санкт-

Петербурга

1 372 705,3 1 199 661,6 87,4 953 101,3 881 779,4 92,5

Комитет по транспорту 28 126 035,1 26 626 399,8 94,7 25 465 749,5 24 652 337,9 96,8

Комитет по

природопользованию, охране

окружающей среды и

обеспечению экологической

безопасности

2 339 129,7 1 765 472,0 75,5 588 081,9 571 899,1 97,2

Комитет по благоустройству

Санкт-Петербурга 11 500 421,6 11 000 980,3 95,7 11 004 858,1 10 805 386,8 98,2

Комитет по управлению

городским имуществом 28 772 825,7 26 022 237,0 90,4 26 412 836,1 26 014 951,7 98,5

Комитет по социальной политике

Санкт-Петербурга 40 275 486,5 39 393 863,0 97,8 19 338 993,6 19 318 062,4 99,9

Управление социального питания 65 481,5 61 672,0 94,2 60 077,6 60 065,9 100,0

Учитывая, что исполнение бюджетных назначений по расходам, по

которым показатели результативности деятельности определены (форма

№ 0503162), складывается выше исполнения расходов городского бюджета в

целом, Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга, в целях повышения

эффективности использования бюджетных средств, предлагает главным

распорядителям средств бюджета Санкт-Петербурга устанавливать

показатели результативности по всем бюджетным расходам, что допускается

положениями п. 5 Инструкции о порядке составления и представления

годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов

бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной Приказом

Минфина России от 28.12.2010 № 191н.

Настоящее Заключение подготовлено с учетом комплекса

проведенных Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга внешних

проверок годовой бюджетной отчетности всех 68 главных

администраторов средств бюджета Санкт-Петербурга.

56

5.1. АДМИНИСТРАЦИЯ ГУБЕРНАТОРА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации Губернатора были

утверждены в сумме 4 084 050,8 тыс. рублей, с учетом корректировки они

составили 4 232 949,5 тыс. рублей, освоены в сумме 4 143 208,6 тыс. рублей,

в общем объеме расходов бюджета города составили 0,9 %.

Исполнение Администрацией Губернатора бюджетных обязательств за

2014 год по подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 4 232 949,5 4 261 827,9 4 143 208,7 97,9 97,2 100,0

0102«Функционирование

высшего должностного

лица субъекта Российской

Федерации и

муниципального

образования»

2 862,8 3 392,7 3 392,7 118,5 100,0 0,1

0103«Функционирование

законодательных

(представительных)

органов государственной

власти и

представительных

органов муниципальных

образований»

5 136,6 21 436,6 21 435,5 417,3 99,9 0,5

0113«Другие

общегосударственные

вопросы»

3 954 165,1 3 974 614,8 3 866 167,9 97,8 97,3 93,3

0204«Мобилизационная

подготовка экономики» 149 839,2 128 258,8 120 436,8 80,4 93,9 2,9

0410«Связь и

информатика» 4 688,4 5 021,7 5 019,5 107,1 99,9 0,1

0705«Профессиональная

подготовка,

переподготовка и

повышение

квалификации»

106 899,6 119 478,0 117 131,2 109,6 98,0 2,8

1201 «Телевидение и

радиовещание» 9 357,8 9 625,3 9 625,1 102,9 99,9 0,2

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов Администрации

Губернатора составили:

111 «Фонд оплаты труда казенных учреждений и взносы по

обязательному социальному страхованию» - 31 % (1 284 274,2 тыс. рублей);

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» - 21,7 %

(900 323,5 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации Губернатора утверждены по 28

целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов Администрации Губернатора, представлены в таблице:

57

(тыс. рублей)

Код, наименование целевой

статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

0930022 «Расходы на содержание

Санкт-Петербургского

государственного казенного

учреждения

«Многофункциональный центр

предоставления государственных

и муниципальных услуг»

1 582 130,5 1 582 209,9 1 509 151,6 95,4 95,4 36,4

0010009 «Содержание

исполнительного органа

государственной власти

Санкт-Петербурга»

1 051 894,3 970 043,2 957 184,8 91,0 98,7 23,1

Согласно ф. 0503164 неисполнение по целевой статье 0010009

«Содержание исполнительного органа государственной власти

Санкт-Петербурга» в сумме 12 858,4 тыс. рублей является экономией по

результатам проведения конкурсных процедур на поставку товаров,

выполнения работ, оказание услуг, а по целевой статье 0930022 «Расходы на

содержание Санкт-Петербургского государственного казенного учреждения

«Многофункциональный центр предоставления государственных и

муниципальных услуг» в сумме 73 058,3 тыс. рублей – невостребованными

ассигнованиями в отчетном периоде. Согласно ф. 0503162, в рамках

исполнения целевой статьи 0930022 было запланировано оказание 315

государственных услуг, предоставляемых посредством

многофункциональных центров, на сумму 1 582 130,5 тыс. рублей, но

фактически, было оказано 318 услуг на сумму 1 509 151,6 тыс. рублей.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 13 целевым статьям на общую сумму

217 017,3 тыс. рублей, в том числе:

более, чем на 5 % по 6 целевым статьям, из них:

0010009 «Содержание исполнительного органа государственной власти

Санкт-Петербурга» - на 94 709,5 тыс. рублей или на 9 % (на

12 858,4 тыс. рублей или на 1,3 % от росписи). Ассигнования освоены в

сумме 957 184,8 тыс. рублей, большая часть из которых (77,3 %) были

направлены на фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию. Штатная

численность Администрации составляет 729 единиц, фактическая – 675

единиц (ф. 0503162);

0921062 «Расходы на проведение официальных мероприятий» - в

сумме 5 359,4 тыс. рублей или на 77,3 % от назначений, утвержденных

бюджетом и росписью. Ассигнования освоены в сумме 1 575,6 тыс. рублей.

Согласно ф. 0503164, остаток средств не был востребован;

2090002 «Расходы на мобилизационную подготовку исполнительных

органов государственной власти Санкт-Петербурга» - на 29 402,4 тыс. рублей

или на 19,6 % (на 7 822 тыс. рублей или на 6,1 % от назначений,

утвержденных росписью). Ассигнования освоены в сумме

58

120 436,8 тыс. рублей. Согласно ф. 0503164, неисполнение связано с

«оплатой договорных обязательств по фактическим объемам выполненных

работ»;

4290002 «Расходы на реализацию Государственного плана подготовки

управленческих кадров для организаций народного хозяйства» - на

1 243,4 тыс. рублей или на 9,6 % от назначений, утвержденных бюджетом

или росписью. Ассигнования освоены в сумме 11 761,6 тыс. рублей.

Согласно ф. 0503164, неисполнение связано с «оплатой договорных

обязательств по фактическим объемам выполненных работ». Согласно

ф. 0503162, в 2014 году в рамках реализации государственного плана

подготовки управленческих кадров для организации народного хозяйства

обучение прошло 340 специалистов (что равно запланированному

количеству), однако, поскольку в качестве причины неисполнения указана не

экономия по факту проведения конкурсных процедур, то оно может

свидетельствовать о завышении планируемых при составлении проекта

бюджета ассигнований.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 10 целевым статьям на общую сумму

127 276,5 тыс. рублей, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 7 целевым статьям, из

них:

0930018 «Расходы на содержание Санкт-Петербургского

государственного казенного учреждения «Каменноостровский дворец» - на

61 507,8 тыс. рублей или на 78,9 % (назначения росписи не исполнены на

4 136,7 тыс. рублей или на 2,9 %). Ассигнования освоены в сумме

139 510,4 тыс. рублей, основная доля которых (40,4 %) в сумме

56 357,4 тыс. рублей приходится на вид расходов 243 «Закупка товаров,

работ, услуг в целях капитального ремонта государственного

(муниципального) имущества», который был введен росписью;

9625141 «Расходы на материальное обеспечение деятельности

депутатов Государственной Думы и их помощников за счет средств

федерального бюджета» - на 14 978,9 тыс. рублей или в 4,1 раза (назначения

росписи не исполнены на 0,8 тыс. рублей, менее чем на 0,1 %). Выделенные

из федерального бюджета ассигнования в сумме 19 823,6 тыс. рублей

освоены в полном объеме, основная доля которых (78,5 %) в сумме

15 566,8 тыс. рублей пришлась на вид расходов 121 «Фонд оплаты труда

государственных (муниципальных) органов и взносы по обязательному

социальному страхованию»;

9525142 «Расходы на материальное обеспечение деятельности членов

Совета Федерации и их помощников за счет средств федерального бюджета»

- на 1 320 тыс. рублей или в 5,5 раза (назначения, утвержденные росписью,

не освоены на 0,3 тыс. рублей, менее чем на 0,1 %). Выделенные из

федерального бюджета ассигнования в сумме 1 611,9 тыс. рублей освоены в

полном объеме, основная доля которых (84 %) в сумме 1 353,8 тыс. рублей

пришлась на вид расходов 121 «Фонд оплаты труда государственных

59

(муниципальных) органов и взносы по обязательному социальному

страхованию»;

росписью была введена целевая статья 4295066 «Субсидии на

реализацию мероприятий Государственного плана подготовки

управленческих кадров для организаций народного хозяйства за счет средств

федерального бюджета» в сумме 12 578,4 тыс. рублей, освоенная в сумме

11 598,7 тыс. рублей или на 92,2 %. Основную часть средств (91,2 %)

составили субсидии бюджетным учреждениям на иные цели.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию Губернатора Санкт-Петербурга,

исполнены практически в полном объеме. Исполнение бюджета

с отклонениями от утвержденных ассигнований, исходя из

представленных документов, было обоснованным.

5.2. АРХИВНЫЙ КОМИТЕТ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

472 558,8 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

507 872,4 тыс. рублей, освоены в сумме 507 868,8 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,1 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 507 872,4 507 872,4 507 868,8 99,9 99,9 100,0

0113 «Другие общегосударственные

вопросы» 507 045,0 507 170,2 507 166,5 100,0 99,9 99,9

0410 «Связь и информатика» 827,4 702,2 702,2 84,9 100,0 0,1

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

111 «Фонд оплаты труда казенных учреждений и взносы по

обязательному социальному страхованию» – 49,7 % (252 270 тыс. рублей);

243 «Закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта

государственного (муниципального) имущества» – 24,1 %

(122 298,5 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 18,4 % (93 422,1 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 8 целевым статьям.

Наибольший объем предусмотрен по целевым статьям:

4400030 «Расходы на финансирование архивных учреждений» - в

сумме 334 183,1 тыс. рублей, ассигнования освоены в сумме

337 931,5 тыс. рублей или на 101,1 % от бюджета и 99,9 % от росписи.

Планируемый прием документов на государственное хранение составлял

56,3 тыс. ед. хр., фактический – 105,5 тыс. ед. хр.; улучшение физического

60

состояние дел 13,5 тыс. ед. хр., фактически – 18,3 тыс. ед. хр.; планируемое

количество рассмотренных архивами запросов 33,9 тыс., фактическое –

43,7 тыс. (ф. 0503162);

0921528 «Расходы по капитальному ремонту и оснащению здания по

адресу: Тамбовская ул.,17 для целей постоянного хранения архивных

документов» - в сумме 118 127,3 тыс. рублей, ассигнования освоены в сумме

113 987,7 тыс. рублей или на 96,5 % от бюджета и в полном объеме от

росписи. Назначения, утвержденные бюджетом, освоены не в полном объеме

из-за экономии по использованию в текущем финансовом году бюджетных

ассигнований на оказание государственных услуг (ф. 0503163).

По данным, представленным в ф. КД на 01.01.2015:

дебиторская задолженность составила 6 831,9 тыс. рублей;

кредиторская задолженность составила 447,1 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены практически в полном

объеме. Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных

ассигнований, исходя из представленных документов, было

обоснованным.

5.3. ГОСУДАРСТВЕННАЯ АДМИНИСТРАТИВНО-ТЕХНИЧЕСКАЯ

ИНСПЕКЦИЯ

Законом о бюджете ассигнования Инспекции были утверждены в

сумме 176 065,6 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

179 065,6 тыс. рублей, освоены в сумме 179 061,3 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,04 %.

Исполнение Инспекцией бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

Расходы, всего: 179 065,6 179 065,6 179 061,3 99,9 99,9 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 178 269,8 178 268,9 178 264,7 99,9 99,9 99,6

0410 «Связь и информатика» 795,8 796,7 796,7 100,1 100,0 0,4

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 87,9 %

(157 488,5 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 11,2 % (19 983,8 тыс. рублей).

Всего расходы Инспекции утверждены по 3 целевым статьям,

наибольший объем предусмотрен по целевой статье 0010009 «Содержание

исполнительного органа государственной власти Санкт-Петербурга» - в

сумме 178 269,8 тыс. рублей, ассигнования освоены в сумме

61

178 264,7 тыс. рублей или на 99,9 %, от бюджета и росписи, в основном

(88,3 %) направлены на оплату труда и взносы по обязательному

социальному страхованию (ф. 0503128). Штатная численность Инспекции

составляет 161 единицу, фактическая – 156 единиц (ф. 0503162).

Согласно данным, представленным в ф. КД на 01.01.2015:

дебиторская задолженность составила 1 533,4 тыс. рублей;

кредиторская задолженность составила «-1 174,1» тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Инспекцию, исполнены практически в полном

объеме. Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных

ассигнований, исходя из представленных документов, было

обоснованным.

5.4. ГОСУДАРСТВЕННАЯ ЖИЛИЩНАЯ ИНСПЕКЦИЯ

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Инспекции были утверждены в

сумме 213 223,9 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

216 378,5 тыс. рублей, освоены в сумме 214 932,9 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,05 %.

Исполнение Инспекцией бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

Расходы, всего: 216 378,5 216 378,5 214 932,9 99,3 99,3 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 214 533,2 214 533,2 213 088,5 99,3 99,3 99,1

0410 «Связь и информатика» 1 845,3 1 845,3 1 844,4 99,9 99,9 0,9

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 86,8 %

(186 549,8 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 10,8 % (23 278,9 тыс. рублей).

Всего расходы Инспекции утверждены по 3 целевым статьям,

наибольший объем предусмотрен по целевой статье 0010009 «Содержание

исполнительного органа государственной власти Санкт-Петербурга» - в

сумме 214 533,2 тыс. рублей, ассигнования освоены в сумме

213 088,5 тыс. рублей или на 99,3 %, от бюджета и росписи, в основном

(87,5 %) направлены на оплату труда и взносы по обязательному

социальному страхованию (ф. 0503128). Штатная численность Инспекции

составляет 183 единицы, фактическая – 173 единицы (ф. 0503162).

Согласно данным, представленным в ф. КД на 01.01.2015:

дебиторская задолженность составила 201,2 тыс. рублей;

62

кредиторская задолженность составила «-2 730,2» тыс. рублей.

В ходе проведения Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга в

2014 году выборочной проверки законности, эффективности и целевого

использования средств бюджета Санкт-Петербурга Государственной

жилищной инспекцией Санкт-Петербурга за 2012-2013 годы и истекший

период 2014 года, были установлены следующие нарушения, а именно:

причинён ущерб бюджету Санкт-Петербурга, в том числе из-за

неправомерного перечисления денежных взысканий (штрафов) в общей

сумме 258,2 тыс. рублей. Данное нарушение устранено в ходе проверки;

неправомерные расходы, из-за оплаты Инспекцией услуг по

договорам аренды нежилых помещений, заключенным без проведения

открытого аукциона в электронной форме в 1 квартале 2014 года - в сумме

3 368,4 тыс. рублей;

неэффективные расходы, из-за уплаты НДС в доход

федерального бюджета за услуги по аренде помещений в 1 квартале 2014

года - в сумме 523,2 тыс. рублей и заключения договоров аренды нежилых

помещений Инспекцией без проведения открытого аукциона в электронной

форме в сумме 3 368,4 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Инспекцию, исполнены практически в полном

объеме. Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных

ассигнований, исходя из представленных документов, было

обоснованным.

5.5. ГОСУДАРСТВЕННАЯ ИНСПЕКЦИЯ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

ПО НАДЗОРУ ЗА ТЕХНИЧЕСКИМ СОСТОЯНИЕМ САМОХОДНЫХ

МАШИН И ДРУГИХ ВИДОВ ТЕХНИКИ

Законом о бюджете ассигнования Инспекции были утверждены в

сумме 67 355,6 тыс. рублей, при корректировке не изменились, освоены в

сумме 67 109,7 тыс. рублей, в общем объеме расходов бюджета города

составили 0,02 %.

Исполнение Инспекцией бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

Расходы, всего: 67 355,6 67 355,6 67 109,7 99,6 99,6 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 66 773,4 66 773,4 66 528,2 99,6 99,6 99,1

0410 «Связь и информатика» 582,2 582,2 581,6 99,9 99,9 0,9

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 78,1 %

(52 432,6 тыс. рублей);

63

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 20,7 % (13 925,3 тыс. рублей).

Всего расходы Инспекции утверждены по 3 целевым статьям,

наибольший объем предусмотрен по целевой статье 0010009 «Содержание

исполнительного органа государственной власти Санкт-Петербурга» - в

сумме 66 773,4 тыс. рублей, ассигнования освоены в сумме

66 528,2 тыс. рублей или на 99,6 %, от бюджета и росписи, в основном

(78,8 %) направлены на оплату труда и взносы по обязательному

социальному страхованию (ф. 0503128). Штатная численность Инспекции

составляет 56 единиц, фактическая – 51 единица (ф. 0503162).

Согласно данным, представленным в ф. КД на 01.01.2015:

дебиторская задолженность составила 381,3 тыс. рублей;

кредиторская задолженность составила 612,9 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Инспекцию, исполнены практически в полном

объеме. Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных

ассигнований, исходя из представленных документов, было

обоснованным.

5.6. ЖИЛИЩНЫЙ КОМИТЕТ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

22 700 572,2 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

22 638 278,8 тыс. рублей, освоены в сумме 22 283 188,4 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 5,1 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 22 638 278,8 22 732 204,8 22 283 188,4 98,4 98,0 100,0

0410 «Связь и информатика» 8 693,2 8 754,2 8 751,5 100,7 99,9 менее

0,1

0501 «Жилищное хозяйство» 7 571 015,2 7 552 138,3 7 237 340,8 95,6 95,8 32,5

0502 «Коммунальное

хозяйство» 7 138 551,9 7 042 232,5 6 985 008,6 97,8 99,2 31,3

0505 «Другие вопросы в

области жилищно-

коммунального хозяйства»

840 181,0 804 999,4 796 198,3 94,8 98,9 3,6

0707 «Молодежная политика

и оздоровление детей» 54 633,0 43 714,3 43 714,3 80,0 100,0 0,2

1003 «Социальное

обеспечение населения» 7 025 204,5 7 280 366,1 7 212 175,0 102,7 99,1 32,4

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

630 «Субсидии некоммерческим организациям (за исключением

государственных (муниципальных) учреждений)» – 31,9 %

(7 099 137,5 тыс. рублей);

64

322 «Субсидии гражданам на приобретение жилья» – 31,8 %

(7 089 257,5 тыс. рублей);

810 «Субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих

организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам» –

31,4 % (7 003 382,4 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 31 целевой статье.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов

Комитета, представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность

(ф. 0503162) сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк

-тура

3510583 «Субсидии

ресурсоснабжающим

организациям на

возмещение выпадающих

доходов, связанных с применением тарифов

для расчета размера

платы за коммунальные услуги по отоплению и

горячему

водоснабжению, предоставляемые

гражданам и творческим

мастерским»

7 138 551,9 7 042 232,5 6 985 008,6 97,8 99,2 31,3

ГУП «ТЭК Санкт-Петербурга»

возмещено за поставку

13 159,7 тыс. Гкал. при плане

13 170 тыс. Гкал;

ООО «Петербургтеплоэнерго» возмещено за поставку

1 920,7 тыс. Гкал. при плане

2 004,2 тыс. Гкал; прочим поставщикам возмещено за

поставку 233,3 тыс. Гкал, при

плане 382,5 тыс. Гкал.

3501000 «Субсидии на финансирование

выполнения услуг и (или)

работ по капитальному ремонту общего

имущества в

многоквартирных домах в Санкт-Петербурге,

включенных в региональную программу

капитального ремонта»

7 077 731,0 7 077 731,0 6 831 380,5 96,5 96,5 30,7

Подготовлена проектно-сметная документация по

ремонту 1 321 домов (план -

1 464). Произведены работы по: ремонту 383,9 тыс. кв.м

крыш (план - 398,5 тыс. кв.м),

ремонту подвальных помещений 2 771,9 кв.м (план -

2 677,9 кв.м), ремонту 755,8

тыс.кв.м фасадов (план - 774,5 тыс.кв.м), ремонту 4 кв.м

«аварийных» строительных

конструкций (план - 12 кв.м), ремонту систем

водоотведения: фактически 35

домов на сумму 12,5 млн. рублей вместо

запланированных 36 домов на сумму 25,7 млн. рублей.

Следовательно, средняя

стоимость ремонта составила 357,6 тыс. рублей вместо

запланированных 712,8 тыс.

рублей, что свидетельствует о недостаточно качественном

планировании расходов

Комитетом. Остальные показатели соответствуют

плановым.

5220107 «Расходы на

реализацию целевой программы

Санкт-Петербурга

«Расселение коммунальных квартир в

Санкт-Петербурге»1

2 500 000,0 2 500 000,0 2 499 746,4 99,9 99,9 11,2

Количество выданных

субсидий составило 3 775 ед., что на 43 ед. больше

планируемого (план – 3 732

ед.).

5220002 «Расходы на

реализацию целевой

программы Санкт-Петербурга

«Молодежи - доступное

жилье»2

2 136 000,0 2 136 000,0 2 135 899,0 99,9 99,9 9,6

Количество выданных

субсидий составило 2 220 ед.,

что на 580 ед. меньше планируемого (план – 2 800

ед.).

65

5050368 «Расходы на меры по социальной

поддержке для

приобретения или

строительства жилых

помещений гражданам из

числа городских очередников»

907 423,6 1 107 423,6 1 107 129,4 122,0 99,9 5,0

Количество выданных субсидий составило 1 628 ед.,

что на 250 ед. меньше

планируемого (план – 1 878

ед.).

Согласно пояснительной записке по ф. 0503160: 1 жилищные условия улучшили 3 934 семьи, которым были предоставлены

социальные выплаты для расселения 2 546 коммунальных квартир. С учетом всех

механизмов, предусмотренных условиями программы, в 2014 году расселено 5 266

коммунальных квартир, жилищные условия улучшены 12 156 семьям. По состоянию на

01.01.2015 количество коммунальных квартир составляет 88 647 квартир, в которых

проживают 274 477 семей, из них 99 тыс. семей состоят на жилищном учете; 2 жилищные условия улучшили 3 049 молодых семей, из них:

2 220 молодым семьям предоставлены социальные выплаты, в том числе 174

молодым семьям предоставлены дополнительные социальные выплаты в связи с

рождением (усыновлением) ребенка на сумму 17 800 тыс. рублей;

726 семей получили беспроцентные целевые жилищные займы;

103 молодые семьи приобрели жилые помещения на условиях

беспроцентной рассрочки.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 17 целевым статьям на общую сумму

637 253,7 тыс. рублей, в том числе:

полностью по целевой статье 5050370 «Расходы, связанные с

приобретением и заменой газовых плит, газовых водонагревательных

колонок и электрических плит» - в сумме 40 901,5 тыс. рублей,

(1 300 тыс. рублей от росписи). В связи с тем, что правовые акты,

регулирующие порядок финансирования, находились на стадии согласования

(подготовки) (ф. 0503164);

более, чем на 5 % по 9 целевым статьям, из них:

0010150 «Расходы на содержание Санкт-Петербургского

государственного казенного учреждения «Городская аварийно-

восстановительная служба жилищного фонда Санкт-Петербурга» – на

46 310,4 тыс. рублей или на 13,2 % (на 7 444,9 тыс. рублей или на 2,4 % от

росписи). Ассигнования освоены в сумме 304 621,8 тыс. рублей, в основном

(50,3 %) направлены на оплату труда и взносы по обязательному

социальному страхованию (ф. 0503128). Штатная численность сотрудников

составляет 343 единицы, фактическая – 244 единицы (ф. 0503162);

5050529 «Расходы на предоставление мер социальной поддержки,

установленных Законом Санкт-Петербурга «Социальный кодекс», по оплате

жилого помещения и коммунальных услуг и ремонту жилых помещений

детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей» - на

49 211,6 тыс. рублей или на 29,2 %, от бюджета и росписи. Ассигнования

освоены в сумме 119 401,6 тыс. рублей. Согласно данным ф. 0503160 и

ф. 0503164, не использованы бюджетные ассигнования, предусмотренные на

ремонт помещений в сумме 9 602,8 тыс. рублей в связи с поздними сроками

(25.11.2014) принятия постановления Правительства Санкт-Петербурга

№ 1044 «О реализации главы 3 «Социальная поддержка детей-сирот, детей,

66

оставшихся без попечения родителей, и лиц из числа детей-сирот и детей,

оставшихся без попечения родителей» Закона Санкт-Петербурга

«Социальный кодекс Санкт-Петербурга».

Однако, в соответствии с постановлением Правительства

Санкт-Петербурга от 23.06.2014 № 526 «О внесении изменений

в постановления Правительства Санкт-Петербурга от 13.05.2008 № 525, от

16.04.2010 № 408», до установления Правительством Санкт-Петербурга

порядка и условий предоставления мер социальной поддержки и

дополнительных мер социальной поддержки в сфере имущественных прав в

части, установленного п.п. 1.2 ст. 12 Закона Санкт-Петербурга от 22.11.2011

№ 728-132 «Социальный кодекс Санкт-Петербурга» (по финансированию

расходов, связанных с осуществлением ремонта указанного жилого

помещения), они должны предоставляться в порядке, определенным

Положением, утвержденным постановлением Правительства

Санкт-Петербурга от 13.05.2008 № 525 «О мерах по реализации закона

Санкт-Петербурга «О дополнительных мерах социальной поддержки детей-

сирот и детей, оставшихся без попечения родителей», в части, не

противоречащей Социальному кодексу, который утрачивает силу только

01.12.2014.

Площадь отремонтированных помещений должна была составить

1 982,6 кв.м (ф. 0503162);

3500953 «Расходы на реализацию мероприятий по капитальному

ремонту многоквартирных домов, все помещения в которых находятся в

собственности Санкт-Петербурга, и предоставлению жилых помещений

юридическим лицам для проживания работников городского хозяйства» - на

64 754,4 тыс. рублей или на 38,3 %, от бюджета и росписи. Ассигнования

освоены в сумме 104 197,7 тыс. рублей. Согласно данным ф. 0503160

причиной неполного использования бюджетных ассигнований является

расторжение ряда контрактов из-за неисполнения подрядными

организациями своих обязательств, а также нарушения сроков выполнения

работ. Согласно ф. 0503162 произведен капитальный ремонт 1 здания на

сумму 100 574,7 тыс. рублей вместо запланированных 3 на сумму

151 124,7 тыс. рублей;

3500995 «Расходы на предупреждение аварийных ситуаций и

ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения» – на 18 877 тыс. рублей или на 63,7 % (на

0,1 тыс. рублей или менее чем на 0,1 % от росписи). Ассигнования освоены в

сумме 10 763,1 тыс. рублей. В расчетах и обоснованиях к проекту закона о

бюджете на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов по данной

целевой статье были предусмотрены расходы для восполнения материальных

ресурсов, предназначенных для ликвидации последствий чрезвычайных

ситуаций природного и техногенного характера в сумме 27 137,7 тыс. рублей

и 2 502,4 тыс. рублей необходимых для ликвидации последствий ситуаций,

которые могут привести к нарушению функционирования систем

жизнеобеспечения населения, на объектах системы жизнеобеспечения

67

населения Санкт-Петербурга. Согласно данным ф. 0503162, в течение всех 12

месяцев 2014 года производилось создание и хранение городских резервов

материальных ресурсов;

1350269 «Субсидии бюджетному учреждению «Спортивно-

оздоровительный комплекс «Дружных» на иные цели» – на

10 918,7 тыс. рублей или на 54,7 % от бюджета (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

9 031,3 тыс. рублей. В расчетах и обоснованиях к проекту закона о бюджете

на 2014 год и плановый период 2015 и 2016 годов по данной целевой статье

были предусмотрены расходы на капитальный ремонт сетей газоснабжения с

устройством модульной газовой котельной в сумме 15 000 тыс. рублей; на

разработку проектно-сметной документации капитального ремонта

материального склада литер АВ и хозяйственного склада литер АБ в сумме

1 950 тыс. рублей и на разработку проектно-сметной документации и

капитальный ремонт накопительных емкостей и оборудования водонапорной

башни и котельной на жидком топливе в сумме 3 000 тыс. рублей. Согласно

ф. 0503162 произведен ремонт 3 628,5 кв.м газонов и асфальтового покрытия

и произведен монтаж заглубленных контейнеров в количестве 8 шт., что

соответствует плановым показателям.

Таким образом, произведены расходы на цели, не соответствующие

принятым бюджетным обязательствам, что в соответствии с

положениями статьи 306.4 БК РФ классифицируется как нецелевое

использование бюджетных средств.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 6 целевым статьям на общую сумму 282 163,4 тыс. рублей,

в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 4 целевым статьям,

из них:

5050368 «Расходы на меры по социальной поддержке для

приобретения или строительства жилых помещений гражданам из числа

городских очередников» - в сумме 199 705,8 тыс. рублей или на 22 %

(назначения росписи не исполнены в сумме 294,2 тыс. рублей или менее чем

на 0,1 %). Ассигнования освоены в сумме 1 107 129,4 тыс. рублей. Согласно

ф. 0503162 количество выданных субсидий по плану составляет 1 878

единиц, фактически – 1 628 единиц;

0545020 «Расходы на реализацию мероприятий подпрограммы

«Обеспечение жильем молодых семей» в рамках ФЦП «Жилище» на 2011–

2015 годы государственной программы РФ «Обеспечение доступным и

комфортным жильем и коммунальными услугами граждан РФ» за счет

средств федерального бюджета» - в сумме 78 073,4 тыс. рублей или в

11,4 раза (назначения росписи не исполнены на 15 802,6 тыс. рублей или на

15,7 %). Ассигнования освоены в сумме 84 940 тыс. рублей. Количество

выданных субсидий по плану составляет 442 единицы, фактически – 372

единицы (ф. 0503162). Однако, согласно ф. 0503160 в течение 2014 года 333

молодые семьи улучшили свои жилищные условия. Согласно данным

68

ф. 0503164 и ф. 0503160, средства в размере 15 802,6 тыс. рублей являются

невостребованными в отчетном периоде в связи с поздним представлением

пакета документов жителями для получения субсидий (жилищного

сертификата) на приобретение жилья. Учитывая, что срок действия

свидетельств о предоставлении гражданам – участникам указанной

подпрограммы социальных выплат истекает 15.05.2015, неиспользованный

остаток средств федерального бюджета будет востребован участниками

подпрограммы в 2015 году в целях сохранения своего права на улучшение

жилищных условий.

Комитет финансов письмом от 15.01.2015 № 2-50/15 обратился в

Минстрой РФ с просьбой разрешить использовать в 2015 году указанный

остаток средств.

Согласно данным, представленным в ф. КД на 01.01.2015:

дебиторская задолженность составила 4 118 147,5 тыс. рублей,

которая сформировалась в связи с перечислением средств на блокированные

целевые счета граждан в уполномоченный банк, со сроком действия

договоров на предоставление субсидий 12 месяцев, который на 01.01.2015 в

ряде случаев не истек, по следующим целевым статьям:

5220107 «Расходы на реализацию целевой программы

Санкт-Петербурга «Расселение коммунальных квартир в Санкт-Петербурге»

дебиторская задолженность составила 1 844 584,2 тыс. рублей, в том числе

задолженность 2014 года составила 1 837 083,3 тыс. рублей

(2 825 получателей), задолженность прошлого 2013 года –

7 500,9 тыс. рублей (14 получателей);

5220002 «Расходы на реализацию целевой программы

Санкт-Петербурга «Молодежи - доступное жилье» дебиторская

задолженность составила 804 472,4 тыс. рублей, в том числе задолженность

2014 года – 803 367,1 тыс. рублей (981 получатель), задолженность 2013 года

– 1 105,3 тыс. рублей (2 получателя);

5050368 «Расходы на меры по социальной поддержке для

приобретения или строительства жилых помещений гражданам из числа

городских очередников» дебиторская задолженность

составила 772 869,5 тыс. рублей, в том числе задолженность 2014 года –

770 864,7 тыс. рублей (1 167 получателей), задолженность 2013 года –

2 004,8 тыс. рублей (4 получателя);

0515135 «Расходы на обеспечение жильем отдельных категорий

граждан, установленных федеральными законами от 12.01.1995 № 5-ФЗ

«О ветеранах» и от 24.11.1995 № 181-ФЗ «О социальной защите инвалидов в

Российской Федерации», за счет средств федерального бюджета»

дебиторская задолженность 2014 года составила 425 474,5 тыс. рублей

(406 получателей);

кредиторская задолженность составила 1 823,5 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены не в полном объеме.

69

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.7. ЗАКОНОДАТЕЛЬНОЕ СОБРАНИЕ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Законодательному Собранию

Санкт-Петербурга (далее – Законодательное Собрание) были утверждены в

сумме 1 201 167,9 тыс. рублей, при корректировке не изменились, освоены в

сумме 1 189 138,2 тыс. рублей, в общем объеме расходов бюджета города

составили 0,3 %.

Исполнение Законодательным собранием бюджетных обязательств за

2014 год по подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 1 201 167,9 1 210 467,9 1 189 138,2 99,0 98,2 100,0

0103 «Функционирование

законодательных

(представительных)

органов государственной

власти и

представительных

органов муниципальных

образований»

1 200 766,9 1 210 066,9 1 188 851,4 99,0 98,2 99,9

0410 «Связь и

информатика» 401,0 401,0 286,8 71,5 71,5 менее 0,1

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 56,5 %

(671 538,3 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» - 40,7 % (483 868,2 тыс. рублей).

Наибольший объем бюджетных ассигнований (91,1 %) от расходов

Законодательного собрания в 2014 году был направлен на целевую статью

0010003 «Расходы на обеспечение деятельности законодательной власти

Санкт-Петербурга» - в сумме 1 083 375,8 тыс. рублей или на 98,4 % от

назначений, утвержденных бюджетом или 98,1 % от росписи. Фактическое

количество проведенных законопроектных и экспертных работ (491 шт.)

соответствует запланированному, а количество штатных единиц (516 ед.)

меньше фактического на 18 единиц.

Всего Законодательному Собранию в 2014 году были утверждены

расходы по 4 целевым статям.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Законодательным Собранием по 2 целевым статьям на общую сумму

17 563,7 тыс. рублей по целевым статьям:

70

0010003 «Расходы на обеспечение деятельности законодательной

власти Санкт-Петербурга» - на 17 449,5 тыс. рублей или на 1,6 % (или

21 149,5 тыс. рублей и 1,9 % от назначений росписи). Ассигнования освоены

в сумме 1 083 375,8 тыс. рублей. Согласно данным, представленным

в ф. 0503164, сумма неисполнения сложилась в результате экономии по

результатам проведения конкурсных процедур;

3300036 «Расходы на эксплуатацию и развитие программных

продуктов автоматизированного ведения бюджетного учета» на

114,2 тыс. рублей или на 28,5 % от назначений, утвержденных бюджетом и

росписью, которые, согласно ф. 0503164, являются невостребованными

ассигнованиями в отчетном периоде. Ассигнования освоены в сумме

401 тыс. рублей.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Законодательным Собранием на общую сумму 5 534,0 тыс. рублей по 2

целевым статьям (обе с превышением на 5 и более процентов):

0010001 «Расходы на содержание главы законодательной власти

Санкт-Петербурга» на сумму 394,9 тыс. рублей или на 13,8 % (назначения

росписи не исполнены на 0,1 тыс. рублей). Ассигнования освоены в сумме

3 257,7 тыс. рублей. Планируемое количество штатных единиц (1 ед.)

совпадает с фактическим;

0010002 «Расходы на содержание членов законодательной власти

Санкт-Петербурга» на 5 139,1 тыс. рублей или на 5,3 % (назначения росписи

не исполнены на 65,9 тыс. рублей или на 0,1 %). Ассигнования освоены в

сумме 102 217,9 тыс. рублей. Планируемое количество штатных единиц

(49 ед.) совпадает с фактическим.

Все расходы в рамках данных целевых статей были произведены по

виду расходов 121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию».

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Законодательное собрание Санкт-Петербурга,

исполнены практически в полном объеме. Исполнение бюджета с

отклонениями от утвержденных ассигнований, исходя из

представленных документов, было обоснованным.

5.8. КОМИТЕТ ГОСУДАРСТВЕННОГО ФИНАНСОВОГО

КОНТРОЛЯ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

69 399,9 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

63 321,4 тыс. рублей, освоены в сумме 61 900,6 тыс. рублей, в общем объеме

расходов бюджета города составили менее 0,014 %.

Все расходы Комитета предусмотрены по одной целевой статье

0010009 «Содержание исполнительного органа государственной власти

Санкт-Петербурга» и произведены по подразделу классификации

71

0106 «Обеспечение деятельности финансовых, налоговых и таможенных

органов и органов финансового (финансово-бюджетного) надзора».

Росписью назначения не изменялись.

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 87,3 %

(54 038,6 тыс. рублей);

244 «Закупка товаров, работ, услуг в сфере информационно-

коммуникационных технологий» - 11,4 % (7 067 тыс. рублей).

Частичное неисполнение связано с тем, что штатная численность

Комитета составляет 48 единиц, фактическая – 36 единиц (ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.9. КОМИТЕТ ПО БЛАГОУСТРОЙСТВУ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

11 330 380,8 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

11 499 921,6 тыс. рублей, освоены в сумме 11 000 980,3 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 2,5 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к бюджету к

росписи структура

Расходы, всего: 11 499 921,6 11 500 421,6 11 000 980,3 95,7 95,7 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 25 612,0 25 484,0 25 483,9 99,5 99,9 0,2

0407 «Лесное хозяйство» 116 939,6 125 658,4 124 681,5 106,6 99,2 1,1

0408 «Транспорт» 6 150,0 6 150,0 3 737,6 60,8 60,8 менее 0,1

0409 «Дорожное хозяйство

(дорожные фонды)» 8 011 853,8 8 011 853,8 7 857 330,2 98,1 98,1 71,4

0410 «Связь и информатика» 3 780,5 3 780,5 3 772,3 99,8 99,8 менее 0,1

0502 «Коммунальное хозяйство» 2 919 308,6 2 902 731,2 2 571 502,5 88,1 88,6 23,4

0505 «Другие вопросы в области

жилищно-коммунальное

хозяйства»

416 277,1 424 763,7 414 472,3 99,6 97,6 3,8

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных муниципальных) нужд» – 74,3 % (8 175 420,8 тыс. рублей);

810 «Субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих

организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим

лицам» – 18,4 % (2 027 456,8 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 28 целевым статьям.

72

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование целевой

статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к бюджету к

росписи структура

3150262 «Расходы на содержание

дорог» 7 457 520,2 7 446 560,2 7 367 668,8 98,8 98,9 67,0

3510536 «Субсидии на содержание

и ремонт объектов и территорий

зеленых насаждений»

1 600 107,1 1 600 107,1 1 600 100,1 99,9 99,9 14,5

*Согласно данным ф. 0503162:

- по целевой статье 3150262 было обслужено 55 431 тыс. кв.м. площади дорожных

покрытий, что соответствует плановым значениям;

- по целевой статье 3510536 осуществлены расходы на содержание территорий и

объектов зеленых насаждений общего пользования и объектов уличного озеленения на

площади 7 295,5 га, что соответствует плановым показателям.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 22 целевым статьям на общую сумму

528 349,3 тыс. рублей, в том числе:

более, чем на 5 % по 8 целевым статьям, из них:

3510584 «Расходы на разработку правовых, нормативных,

методических документов в области лесных отношений» - на 1 785,9 тыс.

рублей или 50,2 % (назначения росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 1 774,8 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи осуществлена 1 «разработка», что

соответствует плановому значению (ф. 0503162);

3170071 «Расходы на разработку и реализацию мероприятий,

направленных на ограничение доступа грузовых транспортных средств на

территорию Санкт-Петербурга» - на 2 412,4 тыс. рублей или 39,2 % от

назначений бюджета и росписи. Ассигнования освоены в сумме

3 737,6 тыс. рублей.

Все неисполнение средств является экономией, полученной в

результате оплаты за фактически выполненные работы, оказанные

услуги (ф. 0503164).

В рамках данной целевой статьи было произведено

3 мероприятия, что соответствует плановым показателям (ф. 0503162);

3150265 «Расходы на оказание услуг по приему и переработке снежных

масс на стационарных снегоплавильных пунктах в Санкт-Петербурге с

дальнейшей транспортировкой и очисткой образующихся сточных вод» - на

75 632,2 тыс. рублей или 28,4 % от назначений бюджета и росписи.

Ассигнования освоены в сумме 190 367,8 тыс. рублей.

Все неисполнение средств является экономией, полученной в

результате оплаты за фактически выполненные работы, оказанные

услуги (ф. 0503164).

73

В рамках данной целевой статьи осуществлено принятие и переработка

снежных масс объемом 146 582 тыс. куб. м. (ф. 0503162), что соответствует

запланированным объемам;

3380152 «Расходы на капитальные вложения по отрасли

«Коммунальное хозяйство» в соответствии с Адресной инвестиционной

программой» - на 299 961,8 тыс. рублей или 61 % от назначений,

утвержденных бюджетом и росписью. Ассигнования освоены в сумме

191 821,2 тыс. рублей.

В ф. 0503164, в качестве причины неисполнения назначений указана

«необходимость длительных согласований выполненных проектных работ с

органами надзора», что не подтверждается данными, указанными в Отчете об

исполнении АИП, составленном по форме, утвержденной постановлением

Правительства Санкт-Петербурга от 20.10.2010 № 1435. Согласно Отчета об

исполнении АИП, основной объем неисполнения в сумме

200 000 тыс. рублей связан с принятием Правительством Российской

Федерации постановления от 14.07.2014 № 656 «Об установлении запрета на

допуск отдельных видов товаров машиностроения, происходящих из

иностранных государств, для целей осуществления закупок для обеспечения

государственных и муниципальных нужд», согласно которому Комитет не

может осуществить закупку всесезонных вакуумных подметально-уборочных

машин. Подробный анализ представлен в разделе «Исполнение Адресной

инвестиционной программы (далее – см. раздел АИП);

3510179 «Капитальный ремонт объектов зеленых насаждений общего

пользования» - 50 688,9 тыс. рублей или 18,8 % (на 30 437,3 тыс. рублей или

12,2 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме 219 086,1 тыс. рублей.

Бюджетные ассигнования освоены не в полном объеме в связи с

необходимостью доработки проектной документации (ф. 0503164), что не

подтверждается данными ф. 0503162 в которой фактическая площадь

ремонтируемых территорий и объектов зеленых насаждений общего

пользования и объектов уличного озеленения, подлежащих ремонту

соответствует плановой.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 6 целевым статьям на общую сумму 29 408 тыс. рублей, в

том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 4 целевым статьям,

из них:

2910004 «Расходы на содержание Санкт-Петербургского

государственного казенного учреждения «Курортный лесопарк» - на

9 997,9 тыс. рублей или 9,2 % (назначения росписи не выполнены на

506,8 тыс. рублей или 0,4 %). Ассигнования освоены в сумме

118 855,1 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи произведены расходы на

обслуживание территории, занятой городскими лесами площадью

22,9 тыс. га. (ф. 0503162), что соответствует запланированным объемам;

74

3510242 «Расходы на приобретение малых архитектурных форм» - на

5 094,1 тыс. рублей или 25,8 % (назначения росписи не выполнены в сумме

694,6 тыс. рублей или 2,7 %). Ассигнования освоены в сумме

24 828,1 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи были приобретены «малые

архитектурные формы» в количестве 605 штук, что соответствует

запланированным показателям;

3510568 «Расходы на оборудование и ремонт площадок для сбора

твердых бытовых отходов, в том числе с установкой контейнеров

заглубленного типа» - на 2 537,8 тыс. рублей или 53,6 % (назначения росписи

не выполнены в сумме 103,4 тыс. рублей или 1,4 %). Ассигнования освоены в

сумме 7 268,7 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи произведены расходы на

приобретение контейнеров в количестве 54 штук (ф. 0503162), что

соответствует запланированному количеству.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.10. КОМИТЕТ ПО ВНЕШНИМ СВЯЗЯМ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

284 443,7 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

251 770,5 тыс. рублей, освоены в сумме 262 567,9 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,06 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 251 770,5 276 770,5 262 567,9 104,3 94,9 100,0

0108 «Международные

отношения и международное

сотрудничество»

110 334,1 110 334,1 103 424,4 93,7 93,7 39,4

0113 «Другие

общегосударственные

вопросы»

140 362,9 165 362,9 158 070,4 112,6 95,6 60,2

0410 «Связь и информатика» 1 073,5 1 073,5 1 073,0 99,9 99,9 0,4

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» - 65,7 % (172 571,1 тыс. рублей);

75

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 31,5 %

(82 636 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 9 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов

Комитета, представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и

наименование

целевой статьи

Бюджет Роспись

Исполнено

Результа-

тивность сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура

0301019 «Расходы по

координации и

осуществлению

международных

и

внешнеэкономич

еских связей

Санкт-

Петербурга»

109 693,1 109 693,1 102 850,5 93,8 93,8 39,2

См. текст

заключе-

ния ниже

0010009 «Содержание

исполнительного

органа

государственной

власти Санкт-

Петербурга»

92 174,6 92 503,4 89 137,7 96,7 96,4 33,9

Штатная

числен-

ность

составляет

72 единицы

и совпадает

с фактичес-

кой

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 7 целевым статьям на общую сумму 14 202,7 тыс. рублей,

в том числе:

более, чем на 5 % по 4 целевым статьям, из них:

0301019 «Расходы по координации и осуществлению международных и

внешнеэкономических связей Санкт-Петербурга» - на 6 842,6 тыс. рублей

или на 6,2 % от назначений, утвержденных бюджетом и росписью.

Ассигнования освоены в сумме 102 850,5 тыс. рублей. Согласно данным

ф. 0503162, ассигнования были направлены на проведение 143

международных мероприятий на сумму 99 019,1 тыс. рублей вместо 83

запланированных на сумму 105 073,1 тыс. рублей и принято 77 делегаций на

сумму 3 831,4 тыс. рублей вместо 25 делегаций на сумму 4 620 тыс. рублей;

0921173 «Расходы на проведение мероприятий по региональному

сотрудничеству» - на 1 949 тыс. рублей или на 6,7 % от назначений,

утвержденных бюджетом и росписью. Ассигнования освоены на

27 101 тыс. рублей. Согласно данным ф. 0503162, было проведено 12

межрегиональных мероприятий на сумму 25 220 тыс. рублей, вместо

запланированных 8 на сумму 28 050 тыс. рублей, а также принято 15

делегаций (планируемое количество равно фактическому) на сумму

1 881 тыс. рублей, вместо планируемых 1 000 тыс. рублей;

76

0921226 «Расходы на информационную поддержку внешних связей

Санкт-Петербурга» - на 2 297,6 тыс. рублей или на 12,6 % (или на

1 968,8 тыс. рублей или на 11 % от назначений росписи). Ассигнования

освоены в сумме 15 980,7 тыс. рублей. Согласно данным ф. 0503162,

ассигнования были направлены на выпуск 152 радиопередач на сумму

1 385 тыс. рублей вместо запланированных 26 на сумму 195 тыс. рублей, 206

статей в СМИ на сумму 2 780,1 тыс. рублей вместо запланированных 6 на

сумму 1 980 тыс. рублей и проведено 85 мероприятий на сумму

11 815,6 тыс. рублей вместо запланированных 18 на сумму

14 892,4 тыс. рублей;

По указанным 3 целевым статьям согласно данным, представленным в

ф. 0503164, неосвоенные ассигнования в сумме 11 156,3 тыс. рублей не были

востребованы в 2014 году.

Однако, указанные отклонения фактических показателей от

запланированных по данным 3 целевым статьям, а также разночтения

причин неосвоения в ф. 0503162 и 0503164, свидетельствуют о

некачественном планировании бюджетных ассигнований при

формировании бюджета и внесения изменений в него и в роспись, в

части завышения необходимых объемов бюджетных средств.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом на общую сумму 25 000 тыс. рублей по одной целевой статье

0921581 «Расходы на оказание единовременной финансовой помощи

субъектам Российской Федерации в связи с наводнением», которая была

введена росписью для оказания единовременной финансовой помощи в связи

с наводнением. Средства перечислены 26.09.2014 Администрации

Алтайского края (10 000 тыс. рублей), Правительству Республик Алтай

(10 000 тыс. рублей) и Хакасия (5 000 тыс. рублей).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.11. КОМИТЕТ ПО ВОПРОСАМ ЗАКОННОСТИ,

ПРАВОПОРЯДКА И БЕЗОПАСНОСТИ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

4 027 314,2 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

4 120 776,8 тыс. рублей, освоены в сумме 4 102 155,2 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,9 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице:

77

(тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 4 120 776,8 4 128 467,0 4 102 155,2 99,5 99,4 100,0

0105 «Судебная система» 709 320,3 716 544,6 714 170,5 100,7 99,7 17,4

0113 «Другие

общегосударственные

вопросы»

343 993,8 335 017,0 323 392,3 94,0 96,5 7,9

0309 «Защита населения и

территории от чрезвычайных

ситуаций природного и

техногенного характера,

гражданская оборона»

627 944,5 643 014,5 639 978,0 101,9 99,5 15,6

0310 «Обеспечение пожарной

безопасности» 2 430 898,3 2 424 576,3 2 415 306,3 99,4 99,6 58,9

0410 «Связь и информатика» 5 928,0 5 928,0 5 921,5 99,9 99,9 0,1

0605 «Другие вопросы в

области охраны окружающей

среды»

2 280,0 2 280,0 2 280,0 100,0 100,0 0,1

0709 «Другие вопросы в

области образования» 411,9 1 106,6 1 106,6 268,7 100,0

менее

0,1

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

111 «Фонд оплаты труда казенных учреждений и взносы по

обязательному социальному страхованию» - 54,3 % (2 225 782 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» - 32,1 % (1 315 393,5 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 26 целевым статьям.

Максимальный удельный вес в структуре расходов в размере 58,9 %

составила целевая статья 2470004 «Расходы на содержание подразделений

Государственной противопожарной службы в Санкт-Петербурге»,

ассигнования которой освоены в сумме 2 415 306,3 тыс. рублей и на 99,4 %

от бюджета или на 99,6 % от росписи. Основные средства данной целевой

статьи (74,5 %) в сумме 1 799 951,9 тыс. рублей были направлены на оплату

труда казенных учреждений, (25,3 %) в сумме 610 914,7 тыс. рублей было

направлено на закупку товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд. В рамках данной целевой статьи

было приобретено 182 единицы техники, вместо планируемых 183.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 14 целевым статьям на общую сумму 36 569,3 тыс. рублей,

в том числе:

полностью по 5220212 «Расходы на реализацию программы

«Комплексные меры по обеспечению безопасности дорожного движения в

Санкт-Петербурге на 2013-2016 годы» - на 740,6 тыс. рублей от назначений,

утвержденных бюджетом и росписью. Согласно данным ф. 0503164

указанные средства в отчетном периоде не были востребованы;

более, чем на 5 % по 5 целевым статьям, из них:

78

0010009 «Содержание исполнительного органа государственной власти

Санкт-Петербурга» - на 14 177 тыс. рублей или на 7,5 % рублей (на

9 342,1 тыс. рублей или 5,1 % от назначений, утвержденных росписью).

Ассигнования освоены в сумме 174 409,9 тыс. рублей. Согласно данным

ф. 0503162 и ф. 0503164 указанные средства в отчетном периоде не были

востребованы в связи с тем, что количество штатных единиц 287 больше

фактической на 97 единиц;

5220206 «Расходы на реализацию программы «Безопасный город.

Комплексные меры по профилактике правонарушений в Санкт-Петербурге»

на 2013-2016 годы» - на 913,6 тыс. рублей или на 93,4 % от назначений,

утвержденных бюджетом и росписью. Ассигнования освоены в сумме

64,7 тыс. рублей. Согласно данным ф. 0503164 указанные средства в

отчетном периоде не были востребованы. Согласно ф. 0503166 средства были

направлены, в том числе, на реализацию мероприятий по выплате

вознаграждений за добровольную сдачу оружия, боеприпасов, взрывчатых

веществ и взрывчатых устройств населением Санкт-Петербурга. В отчетной

ф. 0503162 информации о результативности по итогам исполнения данной

целевой статьи не представлено;

0921485 «Расходы на формирование Реестра собственности

Санкт-Петербурга и на подготовку документов, идентифицирующих

бесхозяйное имущество» - на 107,7 тыс. рублей или на 34,5 % (на

36,3 тыс. рублей или на 15,1 % от назначений росписи). Ассигнования

освоены в сумме 204,8 тыс. рублей. Согласно данным

ф. 0503164 неиспользованные средства в размере 36,3 тыс. рублей являются

экономией бюджетных средств, полученной в результате проведения

конкурсных процедур.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 5 целевым статьям на общую сумму 17 947,7 тыс. рублей,

в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по одной целевой статье

4360067 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки работников

государственных образовательных учреждений» - в сумме 694,7 тыс. рублей

или в 2,7 раза (назначения росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 1 106,6 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.12. КОМИТЕТ ПО ГОСУДАРСТВЕННОМУ ЗАКАЗУ

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

275 400,6 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

79

300 793,7 тыс. рублей, освоены в сумме 299 047,8 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,1 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 300 793,7 300 793,7 299 047,8 99,4 99,4 100,0

0113 «Другие общегосударственные

вопросы» 290 174,6 290 813,4 289 068,9 99,6 99,4 96,7

0410 «Связь и информатика» 1 442,4 1 528,6 1 527,8 105,9 99,9 0,5

0705 «Профессиональная подготовка,

переподготовка и повышение

квалификации»

9 196,7 8 451,7 8 451,1 91,9 99,9 2,8

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» - 71,7 %

(214 466,9 тыс. рублей);

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 23,2 %

(69 269,5 тыс. рублей).

Всего Комитету утверждены расходы по 7 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура 1350158 «Субсидии

Санкт-Петербургскому

государственному

бюджетному учреждению

«Информационно-

методический центр» на

финансовое обеспечение

выполнения

государственного

задания»

124 357,7 124 357,7 124 357,7 100,0 100,0 41,6

Плановое

количество

штатных единиц –

75, фактическое –

62

1350190 «Субсидии

бюджетному учреждению

«Центр мониторинга и

экспертизы цен» на

финансовое обеспечение

выполнения

государственного

задания»

90 109,2 90 109,2 90 109,2 100,0 100,0 30,1

Разработано

методических

материалов,

справочников

3 932 шт., что

соответствует

плану

0010009 «Содержание

исполнительного органа

государственной власти

Санкт-Петербурга»

75 557,7 76 346,5 74 602,0 98,7 97,7 24,9

Плановое

количество

штатных единиц –

68, фактическое –

67

80

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 3 целевым статьям в общей сумме 1 851,3 тыс. рублей, из

них:

полностью по целевой статье 0921068 «Расходы на формирование и

размещение городского заказа Санкт-Петербурга, издание информационно-

аналитических и нормативно-методических материалов» на 150 тыс. рублей;

более чем на 5 % по целевой статье 4290018 «Расходы на

профессиональную переподготовку, повышение квалификации в сфере

закупок членов комиссий по осуществлению закупок заказчиков

Санкт-Петербурга, за исключением государственных гражданских служащих

Санкт-Петербурга» - на 745,6 тыс. рублей или на 8,1 % (назначения росписи

неисполнены на 0,6 тыс. рублей или менее чем на 0,1 %). Ассигнования

освоены в сумме 8 451,1 тыс. рублей.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 2 целевым статьям на общую сумму 105,4 тыс. рублей.

Согласно данным, представленным в форме КД, дебиторская

задолженность Комитета за 2014 год составила – 5,5 тыс. рублей.

Так как Комитет уполномочен осуществлять централизованные

закупки для нужд Санкт-Петербурга с начальной (максимальной) ценой

контракта от 50 000 тыс. рублей, то Комитетом в 2014 году размещено 215

процедур закупок на общую сумму по начальной (максимальной) цене

контракта – 93 695 000 тыс. рублей. Экономия бюджетных средств составила

по результатам проведения Комитетом процедур закупок

3 313 200 тыс. рублей или 3,5 % (ф. 0503160).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.13. КОМИТЕТ ПО ГОСУДАРСТВЕННОМУ КОНТРОЛЮ,

ИСПОЛЬЗОВАНИЮ И ОХРАНЕ ПАМЯТНИКОВ

ИСТОРИИ И КУЛЬТУРЫ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

3 061 868,8 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

3 170 786 тыс. рублей, освоены в сумме 2 288 906,8 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,5 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице:

81

(тыс. рублей)

Код и наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

тыс. рублей

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 3 170 786,0 3 169 386,0 2 288 906,8 72,2 72,2 100,0

0410 «Связь и информатика» 1 310,8 1 310,8 1 310,7 99,9 99,9 менее 0,1

0412 «Другие вопросы в области

национальной экономики» 79 782,7 84 793,2 82 900,8 103,9 97,8 3,6

0801 «Культура» 2 926 341,8 2 919 931,3 2 042 006,0 69,8 69,9 89,2

0804 «Другие вопросы в области

культуры, кинематографии» 163 350,7 163 350,7 162 689,4 99,6 99,6 7,1

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 88 % (2 014 259,2 тыс. рублей);

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 8,2 %

(186 575,3 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 8 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

4500466 «Расходы на мероприятия в

области сохранения, использования,

популяризации и государственной охраны

объектов культурного наследия»1

2 857 981,7 2 852 971,2 1 998 219,5 69,9 70,0 87,3

0010009 «Содержание исполнительного

органа государственной власти

Санкт-Петербурга»2

163 350,7 163 350,7 162 689,4 99,6 99,6 7,1

1Ассигнования направлены на проведение 120 мероприятий, вместо планируемых

124 (ф. 0503162); 2Ассигнования направлены на оплату труда сотрудников. Штатная численность

Комитета 148 единиц, фактическая 144 единицы (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 5 целевым статьям на общую сумму 886 420,9 тыс. рублей,

в том числе:

более, чем на 5 % по 2 целевым статьям:

4500466 «Расходы на мероприятия в области сохранения,

использования, популяризации и государственной охраны объектов

культурного наследия» - на 859 762,2 тыс. рублей или 30,1 % (на

854 751,7 тыс. рублей или 30 % от росписи). Ассигнования освоены – в

сумме 1 998 219,5 тыс. рублей.

Все средства целевой статьи были направлены на проведение 120

мероприятий, вместо планируемых 124 (ф. 0503162), в связи с этим

образовались не востребованные ассигнования в отчетном периоде

(ф. 0503164).

82

Согласно расчетам и обоснованиям к проекту бюджета

Санкт-Петербурга на 2014 и на плановый период 2015 и 2016 годов по

целевой статье на общую сумму 2 592 321,1 тыс. рублей, планировалось в

том числе 43 мероприятия на сумму 1 160 152,3 тыс. рублей с максимальной

стоимостью одного - 78,2 тыс. рублей, а также реставрация фасадов и крыш

27 зданий исторического центра Санкт-Петербурга в сумме

955 726,6 тыс. рублей. Таким образом, исходя из представленных данных не

проведено большее количество мероприятий, чем указано Комитетом;

3315950 «Расходы на осуществление полномочий в отношении

объектов культурного наследия за счет единой субвенции из федерального

бюджета» - на 24 573,6 тыс. рублей или 37,6 % (на 23 173,6 тыс. рублей или

36,2 % от росписи). Ассигнования освоены – в сумме 40 826,5 тыс. рублей.

Основным направлением расходования средств является оплата труда

(с начислениями). Большинство работников было привлечено по срочным

трудовым договорам на срок до 31.12.2014. В связи с короткими сроками

трудовых контрактов отпуска сотрудникам предоставлялись из расчета

отработанного времени, соответственно возникла экономия фонда оплаты

труда (Сведения о поступлении и расходовании в 2014 году безвозмездных

поступлений по источникам перечислений).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по целевой статье 0010162 «Расходы для обеспечения

деятельности Санкт-Петербургского государственного казенного учреждения

«Центр информационного обеспечения охраны объектов культурного

наследия» - на 4 541,8 тыс. рублей или 15,2 % (назначения росписи не

выполнены на – 400,7 тыс. рублей или 1,1 %). Ассигнования освоены – в

сумме 34 477,6 тыс. рублей, которые в основном (95,3 %) были направлены

на оплату труда и взносы по обязательному социальному страхованию

(ф. 0503128). Штатная и фактическая численность Комитета составляет 38

единиц (ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.14. КОМИТЕТ ПО ГРАДОСТРОИТЕЛЬСТВУ И АРХИТЕКТУРЕ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

855 030,3 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

820 259,6 тыс. рублей, освоены в сумме 810 394,1 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,2 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице:

83

(тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 820 259,6 820 259,6 810 394,1 98,8 98,8 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 3 390,5 3 450,2 2 940,4 86,7 85,2 0,4

0410 «Связь и информатика» 35 618,7 35 618,7 35 067,3 98,5 98,5 4,3

0412 «Другие вопросы в области

национальной экономики» 779 952,4 779 892,7 771 212,7 98,9 98,9 95,2

1204 «Другие вопросы в области

средств массовой информации» 1 298,0 1 298,0 1 173,7 90,4 90,4 0,1

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

111 «Фонд оплаты труда казенных учреждений и взносы по

обязательному социальному страхованию» – 56,2 % (455 320,7 тыс. рублей);

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 26 %

(210 980,7 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 14 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов

Комитета, представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

0010155 «Расходы на обеспечение

деятельности Санкт-

Петербургского государственного

казенного учреждения «Научно-

исследовательский и проектный

центр Генерального плана Санкт-

Петербурга»1

345 582,3 345 582,3 341 560,9 98,8 98,8 42,1

0010009 «Содержание

исполнительного органа

государственной власти Санкт-

Петербурга»2

230 354,9 230 354,9 228 354,1 99,1 99,1 28,2

0010156 «Расходы на обеспечение

деятельности Санкт-

Петербургского государственного

казенного учреждения «Центр

информационного обеспечения

градостроительной

деятельности»3

131 297,8 137 908,2 136 488,8 104,0 99,0 16,8

1Штатная численность сотрудников Учреждения 306 человек, фактическая – 305

человек (ф. 0503162); 2Штатная численность сотрудников Учреждения 198 человек, фактическая – 191

человек (ф. 0503162); 3Штатная численность сотрудников Учреждения 131 человек, фактическая – 130

человек (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 12 целевым статьям на общую сумму 15 357,5 тыс. рублей,

в том числе:

84

более, чем на 5 % по 5 целевым статьям на общую сумму

8 467,5 тыс. рублей, из них:

3380078 «Расходы по подготовке материалов топографо-геодезических

и картографических данных для информационной системы обеспечения

градостроительной деятельности» – на 7 038,2 тыс. рублей или на 11,7 % (на

243,5 тыс. рублей или на 0,5 % от росписи). Ассигнования исполнены в

сумме 53 043,6 тыс. рублей. Бюджетные назначения в основном были

направлены на выполнение работ по обновлению цифровых

топографических планов масштаба 1:2000 - 19,1 % (плановый объем работ

составлял 60 кв.км, фактически выполнено – 50 кв.км); по обновлению

цифровых топографических планов масштаба 1:1000 - 17,1 %, (фактический

объем работ составил 2 058 кв.км, что соответствует плановому значению)

(ф. 0503162);

0921588 «Расходы на разработку концепции формирования

рекреационных и спортивных зон Петродворцового района

Санкт-Петербурга» - на 645,7 тыс. рублей или на 25,8 % от бюджета и

росписи. Ассигнования исполнены в сумме 1 854,3 тыс. рублей.

Неисполнение связано с экономией бюджетных средств, полученной в

результате размещения заказов (осуществления закупок) на поставку

товаров, выполнение работ, оказание услуг (ф. 0503164). Информация о

завершении разработки концепции в представленной отчетности, отсутствует

(ф. 0503162);

0921526 «Расходы на организацию, проведение и участие в

международных и российских выставках» - на 450,1 тыс. рублей или на

13,3 % (на 509,8 тыс. рублей или на 14,8 % от росписи). Ассигнования

исполнены в сумме 2 940,4 тыс. рублей. Неисполнение связано с экономией

бюджетных средств, полученной в результате размещения заказов

(осуществления закупок) на поставку товаров, выполнение работ, оказание

услуг (ф. 0503164). Всего было проведено 2 выставки, вместо 1

запланированной (ф. 0503162).

Согласно данным, представленным в (ф. КД) на 01.01.2015:

дебиторская задолженность составила 9,2 тыс. рублей;

кредиторская задолженность составила 25 175,8 тыс. рублей,

является текущей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.15. КОМИТЕТ ПО ДЕЛАМ ЗАПИСИ АКТОВ

ГРАЖДАНСКОГО СОСТОЯНИЯ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

343 041 тыс. рублей, при корректировке не изменились, освоены в сумме

85

339 135,7 тыс. рублей, в общем объеме расходов бюджета города составили

0,1 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 343 041,0 343 041,0 339 135,7 98,9 98,9 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 196 519,6 196 519,6 194 669,4 99,1 99,1 57,4

0304 «Органы юстиции» 144 348,2 144 348,2 142 293,8 98,6 98,6 42,0

0410 «Связь и информатика» 2 173,2 2 173,2 2 172,5 99,9 99,9 0,6

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 74,2 %

(251 487,8 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 22,2 % (75 234,8 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 5 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов

Комитета, представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

стр-

ра

0010009 «Содержание

исполнительного

органа

государственной

власти Санкт-

Петербурга»

173 558,9 173 558,9 171 712,5 98,9 98,9 50,6

На оплату труда и

взносы по

обязательному

социальному

страхованию

направлено 85,4 %

средств (ф.

0503128). Штатная

численность

Комитета составляет

236 человек,

фактическая – 229

человек (ф.

0503162).

3315930 «Расходы на

осуществление

полномочий на

государственную

регистрацию актов

гражданского

состояния за счет

единой субвенции из

федерального

бюджета»

144 348,2 144 348,2 142 293,8 98,6 98,6 42,1 Нет данных.

Согласно данным, представленным в ф. КД на 01.01.2015:

дебиторская задолженность составила 1 082,2 тыс. рублей;

кредиторская задолженность составила «-714,7» тыс. рублей.

86

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.16. КОМИТЕТ ПО ЗДРАВООХРАНЕНИЮ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

51 101 042,7 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

52 226 619,5 тыс. рублей, освоены в сумме 52 464 274,2 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 11,9 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

Расходы, всего: 52 226 619,5 52 669 192,1 52 464 274,2 100,5 99,6 100,0

0113 «Другие общегосударственные

вопросы» 1 232,3 1 232,3 1 232,2 99,9 99,9 менее 0,1

0410 «Связь и информатика» 4 213,6 4 213,6 4 052,5 96,2 96,2 менее 0,1

0704 «Среднее профессиональное

образование» 584 498,0 617 850,7 617 844,8 105,7 99,9 1,2

0705 «Профессиональная подготовка,

переподготовка и повышение

квалификации»

81 863,4 62 249,9 62 249,9 76,0 100,0 0,1

0707 «Молодежная политика и

оздоровление детей» 7 016,9 7 016,9 6 919,9 98,6 98,6 менее 0,1

0709 «Другие вопросы в области

образования» 2 147,7 2 147,7 2 142,0 99,7 99,7 менее 0,1

0901 «Стационарная медицинская

помощь» 10 386 641,7 10 560 358,6 10 522 008,3 101,3 99,6 20,1

0902 «Амбулаторная помощь» 1 195 786,6 1 191 132,3 1 183 036,5 98,9 99,3 2,3

0904 «Скорая медицинская помощь» 161 183,8 161 183,8 161 159,7 99,9 99,9 0,3

0905 «Санаторно-оздоровительная

помощь» 1 369 764,0 1 360 867,3 1 359 878,9 99,3 99,9 2,6

0906 «Заготовка, переработка,

хранение и обеспечение безопасности

донорской крови и ее компонентов»

691 168,9 696 898,6 696 898,6 100,8 100,0 1,3

0907 «Санитарно-

эпидемиологическое благополучие» 27 000,9 19 000,0 19 000,0 70,4 100,0 менее 0,1

0909 «Другие вопросы в области

здравоохранения» 37 628 661,2 37 899 599,9 37 742 411,0 100,3 99,6 71,9

1003 «Социальное обеспечение

населения» 85 440,5 85 440,5 85 440,3 99,9 99,9 0,2

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

560 «Межбюджетные трансферты бюджету Федерального фонда

обязательного медицинского страхования» - 26,1 %

(13 675 593,1 тыс. рублей);

580 «Межбюджетные трансферты бюджетам территориальных

фондов обязательного медицинского страхования» – 19,9 %

(10 414 697,3 тыс. рублей);

87

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» - 19 %

(9 983 356,5 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 13,6 %

(7 122 377,4 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 74 целевым статьям. Данные

об освоении бюджетных средств по целевым статьям, составляющим

максимальный удельный вес в структуре расходов, представлены в

таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

5051702 «Страховые взносы

на обязательное медицинское

страхование неработающего

населения на выполнение

территориальной программы

обязательного медицинского

страхования в рамках базовой

программы обязательного

медицинского страхования»

13 675 593,1 13 675 593,1 13 675 593,1 100,0 100,0 26,1

5051704 «Средства,

направляемые в бюджет

Территориального фонда

ОМС на дополнительное

финансовое обеспечение

реализации территориальной

программы ОМС в пределах

базовой программы ОМС»

9 885 757,6 9 885 757,6 9 885 757,6 100,0 100,0 18,8

1350125 «Субсидии

бюджетным учреждениям -

больницам, клиникам на

финансовое обеспечение

выполнения государственного

задания»

5 134 314,6 4 971 627,2 4 944 147,7 96,3 99, 5 9,4

4700005 «Содержание

больниц, клиник» 2 463 248,8 2 577 685,9 2 573 733,8 104,5 99,9 4,9

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 31 целевой статье на общую сумму 592 073,9 тыс. рублей, в

том числе:

более, чем на 5 % по 12 целевым статьям, из них:

1350156 «Субсидии бюджетным учреждениям по подготовке,

переподготовке и повышению квалификации кадров на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» - на

19 613,5 тыс. рублей или 23,9 % (по сравнению с росписью назначения

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

62 249,9 тыс. рублей.

Согласно данным, представленным в ф. 0503162 количество

слушателей планировалось 8 999 человек, фактически составило

10 026 человек;

88

4700205 «Расходы на оказание специализированной

высокотехнологичной медицинской помощи» - на 6 775,9 тыс. рублей или

5,1 % от бюджета и росписи. Ассигнования освоены в сумме

127 474,3 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи было заключено 15 соглашений.

Согласно данным, представленным в ф. 0503164 неисполнение

обусловлено невостребованностью ассигнований в отчетном периоде;

1350130 «Субсидии бюджетным учреждениям - санаториям для

больных туберкулезом на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» - на 6 374,7 тыс. рублей или 8,1 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

72 142,4 тыс. рублей. При этом, количество койко-дней планировалось

39 500 ед., а фактически составило 41 900 ед., что может свидетельствовать о

завышенном планировании бюджетных ассигнований (ф. 0503162);

1350123 «Субсидии бюджетному учреждению «Санкт-Петербургская

городская дезинфекционная станция» на финансовое обеспечение

выполнения государственного задания» - на 8 000,9 тыс. рублей или 29,6 %

(назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 19 000 тыс. рублей. В рамках данной целевой статьи планировалось

дезинфицирование 21 610 кг вещей и обработка 186,7 тыс. кв. м. площадей,

фактически продезинфицировано 22 174 кг и обработано 208,9 тыс. кв. м.,

что может свидетельствовать о завышенном планировании бюджетных

ассигнований (ф. 0503162);

3380050 «Расходы на капитальные вложения по отрасли

«Здравоохранение» в соответствии с Адресной инвестиционной программой»

- на 18 954,4 тыс. рублей или 7,8 % (по сравнению с росписью ассигнования

освоены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

225 219,5 тыс. рублей (см. раздел АИП);

4690005 «Содержание медицинского Центра «Резерв» на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» - на

23 346,6 тыс. рублей или 21,2 % (на 37,3 тыс. рублей или менее 0,1 % от

росписи). Ассигнования освоены в сумме 86 946,7 тыс. рублей;

4690007 «Расходы на прочие мероприятия в области здравоохранения»

- на 70 138,3 тыс. рублей или 24,5 % (на 33 105,7 тыс. рублей или 13,3 % от

росписи). Ассигнования освоены в сумме 216 571,6 тыс. рублей. В рамках

данной целевой статьи было заключено 11 соглашений (ф. 0503162).

Согласно данным (ф.0503164), неосвоение обусловлено «Оплатой

договорных обязательств по фактически выполненным объемам работ

(услуг)»;

4690071 «Расходы на мероприятия по пожарной безопасности

учреждений здравоохранения» - на 21 184,6 тыс. рублей или 15,5 % (на

288,6 тыс. рублей или 0,3 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме

115 851,7 тыс. рублей.

При этом, в рамках данной целевой статьи планировалась установка

пожарной сигнализации на 27 объектах, которая фактически установлена на

89

30 объектах, что может свидетельствовать о завышенном планировании

бюджетных ассигнований (ф. 0503162);

5220182 «Расходы на реализацию плана мероприятий по

совершенствованию и развитию материально-технической базы учреждений

службы скорой медицинской помощи на 2012-2015 годы» - на

128 568,4 тыс. рублей или 40,5 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 188 595,4 тыс. рублей;

0115133 «Расходы на осуществление организационных мероприятий по

обеспечению лиц лекарственными препаратами, предназначенными для

лечения больных злокачественными новообразованиями лимфоидной,

кроветворной и родственных им тканей, гемофилией, муковисцидозом,

гипофизарным нанизмом, болезнью Гоше, рассеянным склерозом, а также

после трансплантации органов и (или) тканей за счет средств федерального

бюджета» - на 25 089,4 тыс. рублей или 59,5 % (на 47 089,4 тыс. рублей или

73,4 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме 17 069,6 тыс. рублей.

Согласно данным, представленным в ф. 0503160 Комитетом было

направлено письмо в Министерство здравоохранения РФ о переводе

ассигнований на целевую статью 0115161 «Расходы на реализацию

отдельных полномочий в области обеспечения лекарственными

препаратами, изделиями медицинского назначения, а также

специализированными продуктами лечебного питания за счет средств

федерального бюджета», в перераспределении было отказано.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 21 целевой статье на общую сумму 829 729 тыс. рублей, в

том числе:

с превышением на 5 и более процентов по восьми целевым

статьям, в основном по статье 4690003 «Расходы на капитальный ремонт

учреждений здравоохранения» на 284 026,1 тыс. рублей или

29,5 % (назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования

освоены в сумме 1 245 616,2 тыс. рублей.

сводной бюджетной росписью были введены 3 новые целевые

статьи на общую сумму 177 595,8 тыс. рублей. При этом, по одной из них -

9995422 «Расходы на компенсацию расходов, связанных с оказанием в 2014

году медицин. организациями гражданам Украины и лицам без гражданства

мед. помощи и проведения профилактических прививок, включенных в

календарь профилактических прививок по эпидемическим показаниям за

счет средств федерального бюджета» не выполнены ассигнования на

4 577,4 тыс. рублей или 14,9 %, что обусловлено поздним поступлением

средств из федерального бюджета (ф. 0503164).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

90

5.17. КОМИТЕТ ПО ЗЕМЕЛЬНЫМ РЕСУРСАМ

И ЗЕМЛЕУСТРОЙСТВУ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

435 854,6 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

449 216,2 тыс. рублей, освоены в сумме 449 002,2 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,1 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице:

(тыс. рублей)

Код и наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 449 216,2 449 216,2 449 002,2 99,9 99,9 100,0

0410 «Связь и информатика» 31 119,1 31 218,9 31 210,0 100,3 99,9 6,9

0412 «Другие вопросы в области

национальной экономики» 418 097,1 417 997,3 417 792,2 99,9 99,9 93,1

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 51,5 %

(231 220,6 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» - 41,4 % (185 866 тыс. рублей).

Всего Комитету утверждены расходы по 6 целевым статьям.

Основные расходы (61,1 %) были произведены по целевой статье

0010009 «Содержание исполнительного органа государственной власти

Санкт-Петербурга». Ассигнования освоены в сумме 274 131,6 тыс. рублей,

что на 4 885,1 тыс. рублей или на 1,8 % больше законодательно

утвержденных (неисполнение в сумме 205,1 тыс. рублей или на 0,1 % к

росписи). В основном средства (84,4 %) были направлены на оплату труда и

взносы по обязательному социальному страхованию (ф. 0503127). Штатная

численность Комитета составляет 215 единиц, фактическая – 213 единиц

(ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 3 целевым статей на общую сумму 5 302,6 тыс. рублей, в

том числе по целевой статье 3400004 «Мероприятия по землеустройству и

землепользованию» на 5 190,1 тыс. рублей или на 3,5 % (назначения росписи

исполнены полностью). Ассигнования освоены в сумме

143 660,5 тыс. рублей и были направлены на присвоение 30 981 кадастровых

номеров, что на 19 меньше, чем было запланировано (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены Комитетом по 2 целевым статьям на общую сумму 5 088,5 тыс. рублей, в

том числе по целевой статье 3300036 «Расходы на эксплуатацию и развитие

91

программных продуктов автоматизированного ведения бюджетного учета» –

на сумму 203,4 тыс. рублей или почти в 2 раза (назначения росписи

исполнены полностью). Ассигнования освоены в сумме 415,8 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.18. КОМИТЕТ ПО ИНВЕСТИЦИЯМ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

94 830,8 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

195 830,8 тыс. рублей, освоены в сумме 155 818,9 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,03 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 195 830,8 195 830,8 155 818,9 79,6 79,6 100,0

0113 «Другие

общегосударственные

вопросы» 40 000,0 40 000,0 14 876,0 37,2 37,2 9,5

0408 «Транспорт» 41 000,0 41 000,0 39 825,0 97,1 97,1 25,6

0410 «Связь и

информатика» 3 600,8 3 600,8 3 599,5 99,9 99,9 2,3

0412 «Другие вопросы в

области национальной

экономики»

111 230,0 111 230,0 97 518,5 87,7 87,7 62,6

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» - 54,2 % (84 486,1 тыс. рублей);

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 23,4 %

(36 446,7 тыс. рублей);

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» - 19,3 %

(30 149,1 тыс. рублей).

Всего Комитету утверждены расходы по 9 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице:

92

(тыс. рублей)

* в соответствии с данными целевой статьи невозможно оценить реальные

результаты (количественные) показателей.

Код и

наименование

целевой статьи

Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

0010009 «Содержание

исполнительного

органа

государственной

власти Санкт-

Петербурга»

49 870,9 46 054,9 41 891,2 84,0 91,0 26,9

Плановое

количество штатных

единиц – 31,

фактическое – 28

3170066 «Расходы на

проектирование

объекта «Линия

легкорельсового

транспорта,

соединяющая центр

города с аэропортом

«Пулково»

41 000,0 41 000,0 39 825,0 97,1 97,1 25,6 Данных нет

1350187 «Субсидии

бюджетному

учреждению

«Агентство

стратегических

инвестиций» на

финансовое

обеспечение

выполнения

государственного

задания» *

30 149,1 30 149,1 30 149,1 100,0 100,0 19,3

Плановое

количество

заключенных

соглашений – 1 шт.,

фактическое – 1 шт.

0921020

«Финансирование

расходов на

проведение

мероприятий по

повышению

инвестиционной

привлекательности

Санкт-Петербурга»

29 500,0 33 316,0 23 778,2 80,6 71,4 15,3

Планировалось

создать

организационно-

правовую и

финансовую модели

инвестиционного

проекта – 1 ед.,

фактически – 0 ед.;

Фактическое

количество стендов,

плакатов – 4 ед., что

соответствует

плановому

показателю;

Фактическое

количество

рекламно-

информационной

продукции 12 001

шт., что

соответствует

плановому

показателю;

Планировалось

разработать проект

инвестиционной

стратегии – 1 ед.,

фактически – 1 ед.

0921317 «Расходы на

развитие

государственно-

частных партнерств в

Санкт-Петербурге»

40 000,0 40 000,0 14 876,0 37,2 37,2 9,5 Данных нет

93

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 6 целевым статьям в общей сумме 40 011,8 тыс. рублей, в

том числе:

более чем на 5 % по 3 целевым статьям на общую сумму

38 825,5 тыс. рублей, а именно:

0921317 «Расходы на развитие государственно-частных партнерств в

Санкт-Петербурге» - на 25 124 тыс. рублей или на 62,8 % от назначений,

утвержденных бюджетом и росписью. Ассигнования освоены только в сумме

14 876 тыс. рублей, из-за неисполнения или ненадлежащего исполнения

подрядными организациями своих обязательств по государственным

контрактам (ф. 0503164).

0010009 «Содержание исполнительного органа государственной власти

Санкт-Петербурга» - на 7 979,7 тыс. рублей или на 16 % (на

4 163,7 тыс. рублей или на 9 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме

41 891,2 тыс. рублей.

Причиной неосвоения является экономия бюджетных средств,

полученная в результате достижения предельной величины базы по

начислению страховых взносов (ф. 0503164).

Бюджетные ассигнования в основном (83,1 %) были направлены на

оплату труда и взносы по обязательному социальному страхованию (ф.

0503128). Штатная численность составляет 31 единица, фактическая – 28

единиц (ф. 0503162);

0921020 «Финансирование расходов на проведение мероприятий по

повышению инвестиционной привлекательности Санкт-Петербурга» - на

5 721,8 тыс. рублей или на 19,4 % (на 9 537,8 тыс. рублей или на 28,6 % от

росписи). Ассигнования освоены в сумме 23 778,2 тыс. рублей.

В соответствии с ф. 0503164 причиной неосвоения является тот факт,

что «работы по контрактам не были приняты по причине несоответствия

условиям контракта».

Согласно данным ф. 0503166 неисполнение связано с отказом со

стороны исполнителя подписывать дополнительное соглашение в связи с

выявлением существенных недостатков при анализе отчетных материалов.

Согласно данным представленным в ф. КД:

дебиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

78 тыс. рублей;

кредиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

«-4,2» тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены не в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, были обоснованы только

частично.

94

5.19. КОМИТЕТ ПО ИНФОРМАТИЗАЦИИ И СВЯЗИ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

6 315 987,2 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

7 869 586,2 тыс. рублей, освоены в сумме 7 934 071,4 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,8 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к бюджету к

росписи структура

Расходы, всего: 7 869 586,2 8 050 607,2 7 934 071,4 100,8 98,6 100,0

0314 «Другие вопросы в области

национальной безопасности и

правоохранительной

деятельности»

146 188,0 232 172,0 227 956,7 155,9 98,2 2,9

0410 «Связь и информатика» 7 723 398,2 7 818 435,2 7 706 114,4 99,8 98,6 97,1

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

242 «Закупка товаров, работ, услуг в сфере информационно-

коммуникационных технологий» – 82,7 % (6 558 734,2 тыс. рублей);

414 «Бюджетные инвестиции в объекты капитального

строительства государственной (муниципальной) собственности» – 10,7 %

(846 811,7 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 29 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

имеющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура

3300008 «Расходы на эксплуатацию

информационно-телекоммуникационных

систем и средств автоматизации»

2 171 667,9 2 175 738,3 2 170 750,9 99,9 99,8 27,4

3300009 «Расходы на развитие

информационно-телекоммуникационных

систем и средств автоматизации»

1 681 162,2 1 524 176,9 1 481 181,1 88,1 97,2 18,7

По целевой статье 3300008 было обслужено 4 957 абонентов сотовой

связи.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 19 целевым статьям на общую сумму

397 091,1 тыс. рублей, в том числе:

более, чем на 5 % по 12 целевым статьям, из них:

3300009 «Расходы на развитие информационно-

телекоммуникационных систем и средств автоматизации» на

199 981,1 тыс. рублей или 11,9 % (на 42 995,8 тыс. рублей или 2,8 % от

росписи). Ассигнования освоены в сумме 1 481 181,1 тыс. рублей.

95

Все неисполнение средств являются экономией, полученной в

результате размещения заказов (осуществления закупок) на поставку

товаров, выполнение работ, оказание услуг (ф. 0503164).

В рамках данной целевой статьи разработано и модернизировано 15

подсистем СМЭВ СПб; разработано 27 комплектов проектной документации;

осуществлено подключение 26 объектов к ЕМТС; разработано 6

функциональных комплексов СМЭВ СПб; создано и модернизировано 17

государственных информационных систем (ф. 0503162), в соответствие с

плановыми значениями;

3300105 «Расходы на создание и модернизацию Автоматизированной

информационной системы обеспечения безопасности жизнедеятельности

Санкт-Петербурга» на 149 667,7 тыс. рублей или 14,4 % (на

6 112,5 тыс. рублей или 0,7 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме

887 832,3 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи разработано 3 комплекта рабочей и

проектной документации на строительство сегментов Автоматизированной

информационной системы обеспечения безопасности жизнедеятельности

Санкт-Петербурга (ф. 0503162), вместо планируемых 4 комплектов,

построено и введено в эксплуатацию 8 новых сегментов

Автоматизированной информационной системы обеспечения безопасности

жизнедеятельности Санкт-Петербурга, в соответствии с плановыми

значениями;

3300311 «Расходы на выполнение мероприятий по дооснащению

объектов социальной инфраструктуры Санкт-Петербурга средствами

комплексной системы обеспечения безопасности» на 19 122,2 тыс. рублей

или 8,2 % (на 2 776,1 тыс. рублей или 1,3 % от росписи). Ассигнования

освоены в сумме 214 432,9 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи было дооснащено 126 объектов

социальной инфраструктуры Санкт-Петербурга комплексной системой

обеспечения безопасности, в соответствии с плановыми значениями

(ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 9 целевым статьям на общую сумму 461 576 тыс. рублей, в

том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 5 целевым статьям,

из них:

3300107 «Расходы на обеспечение эксплуатации, развития и

модернизации Городской автоматизированной системы фиксации нарушений

правил дорожного движения и контроля оплаты наложенных штрафов» - на

97 361,2 тыс. рублей или 30,4 % (назначения росписи не выполнены на

4 982,2 тыс. рублей или 1,2 %). Ассигнования освоены в сумме

417 239,6 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи разработано 34 комплекта проектно –

сметной документации для строительства фрагмента ГАС ФИ ПДД в виде

рубежей фотовидеофиксации нарушений ПДД в соответствии с плановыми

96

значениями; осуществлены расходы на заказные письма с копиями

постановлений и материалами дел об административных правонарушениях

ПДД в количестве 765 319 штук, вместо планируемых 1 575 530 штук

(ф. 0503162);

3300102 «Расходы на создание, развитие и эксплуатацию

межведомственной автоматизированной информационной системы

предоставления в Санкт-Петербурге государственных и муниципальных

услуг в электронном виде (МАИС «Электронные услуги

Санкт-Петербурга»)» - на 95 469,6 тыс. рублей или 52,3 % (назначения

росписи исполнены практически в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 277 969,6 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи осуществлена программно-

техническая и консультационная поддержка пользователей 4 подсистем

МАИС ЭГУ, модернизировано 2 мобильных приложения; осуществлено

сопровождение и администрирование серверных приложений и веб-серверов

МАИС ЭГУ в количестве 10 штук, в соответствии с плановыми значениями

(ф. 0503162);

1095098 «Расходы на реализацию мероприятий федеральной целевой

программы «Создание системы обеспечения вызова экстренных оперативных

служб по единому номеру «112» в Российской Федерации на 2012-2017

годы» за счет средств федерального бюджета» - на 81 768,7 тыс. рублей или

55,9 % (назначения росписи не выполнены на 4 215,3 тыс. рублей или 1,8 %).

Ассигнования освоены в сумме 227 956,7 тыс. рублей.

3300013 «Расходы на обеспечение мероприятий по защите

информации, содержащей сведения, составляющие государственную и

служебную тайну, и развитие систем безопасности информации и связи» - на

67 365,5 тыс. рублей или 52 % (назначения росписи исполнены практически в

полном объеме). Ассигнования освоены в сумме 196 887,6 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи выполнены работы на 278 объектах

информатизации, связанные с защитой информации, содержащей сведения,

составляющие государственную тайну, при создании абонентских пунктов

системы защищенной видеосвязи органов государственной власти РФ, в

соответствие с плановыми значениями, издано и установлено 4 449 ключей

подписей и сертификатов ключей подписи уполномоченных лиц на

автоматизированных рабочих местах, вместо планируемых 5 000 ключей,

введено 2 системы защиты информации, в соответствии с плановыми

значениями (ф. 0503162).

в связи с введением сводной бюджетной росписью

назначений по 2 целевым статьям:

1515392 «Расходы на создание и развитие сети многофункциональных

центров предоставления государственных и муниципальных услуг за счет

средств федерального бюджета», которая была исполнена в сумме

67 631,1 тыс. рублей или практически в полном объеме от росписи;

97

3300011 «Расходы по развитию Автоматизированной информационной

системы бюджетного процесса – электронного казначейства (АИС БП–ЭК)»

которая была исполнена в сумме 27 131,7 тыс. рублей или 99 % от росписи.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.20. КОМИТЕТ ПО КУЛЬТУРЕ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

9 960 274,1 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

10 762 794,6 тыс. рублей, освоены в сумме 10 728 814,5 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 2,4 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к бюджету к

росписи структура

Расходы, всего: 10 762 794,6 10 823 070,8 10 728 814,5 99,7 99,1 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 2 000,0 2 000,0 2 000,0 100,0 100,0 менее 0,1

0410 «Связь и информатика» 4 930,2 4 917,0 4 811,5 97,6 97,9 менее 0,1

0412 «Другие вопросы в области

национальной экономики» 0,0 3 300,0 3 300,0 0,0 100,0 менее 0,1

0702 «Общее образование» 1 547 755,7 1 575 398,4 1 575 396,2 101,8 99,9 14,7

0704 «Среднее

профессиональное образование» 599 807,3 600 918,8 600 918,7 100,2 99,9 5,6

0709 «Другие вопросы в области

образования» 204 035,6 174 780,6 174 732,2 85,6 99,9 1,6

0801 «Культура» 6 759 205,1 6 807 154,6 6 718 694,5 99,4 98,7 62,6

0802 «Кинематография» 114 827,5 104 950,6 104 009,6 90,6 99,1 1,0

0804 «Другие вопросы в области

культуры, кинематографии» 1 530 233,2 1 549 650,8 1 544 951,7 101,0 99,7 14,4

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 65,8 %

(7 057 365,2 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 17,8 %

(1 906 496,5 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 63 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице:

98

(тыс. рублей)

Код и наименование целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

стр--

тура

1350149 «Субсидии бюджетным

учреждениям - театрам, концертным

организациям на финансовое

обеспечение выполнения

государственного задания»

2 812 819,2 2 781 343,2 2 781 319,4 98,9 99,9 25,9

1350114 «Субсидии бюджетным

учреждениям - государственным

образовательным учреждениям в сфере

культуры на финансовое обеспечение

выполнения государственного

задания»

1 547 141,4 1 574 748,6 1 574 746,5 101,8 99,9 14,7

4400087 «Субсидии на иные цели на

сохранение объектов культурного

наследия, капитальный ремонт,

проводимые в государственных

учреждениях культуры и

кинематографии»

1 273 492,0 1 296 557,0 1 296 557,0 101,8 100,0 12,1

1350147 «Субсидии бюджетным

учреждениям - музеям, постоянным

выставкам, выставочным залам на

финансовое обеспечение выполнения

государственного задания»

1 192 514,4 1 253 414,2 1 215 414,2 101,9 97,0 11,3

Согласно данным ф. 0503162:

- по целевой статье 1350149 субсидия предоставлена 31 учреждению и

проведено 8 752 мероприятий, вместо планируемых 7 837;

- по целевой статье 1350114 субсидия предоставлена 42 учреждениям, в

которых обучались 19 256 человек, вместо планируемых 19 006 человек;

- по целевой статье 4400087 субсидия предоставлена 38 учреждениям, в

соответствии с планом.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 33 целевым статьям на общую сумму

169 190,9 тыс. рублей, в том числе:

более, чем на 5 % по 17 целевым статьям, из них:

135020б «Субсидии на иные цели для реализации мер социальной

поддержки работников государственных бюджетных образовательных

учреждений» на 7 151,2 тыс. рублей или 31,5 % (на 48,3 тыс. рублей или

0,3 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме 15 529 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи осуществлена единовременная

выплата 46 молодым специалистам, компенсированы затраты на проезд 68

работникам сферы образования, затраты для организации отдыха и

оздоровления 435 человек, в соответствии с плановыми значениями

(ф. 0503162);

4400071 «Расходы на подготовку и проведение мероприятий,

посвященных юбилеям и памятным датам в сфере культуры» на

3 128,5 тыс. рублей или 27,4 % (на 4,5 тыс. рублей или 0,1 % от росписи).

Ассигнования освоены в сумме 8 271,5 тыс. рублей;

5220158 «Расходы на реализацию Программы гармонизации

межкультурных, межэтнических и межконфессиональных отношений,

воспитания культуры толерантности в Санкт-Петербурге на 2011-2015 годы

99

(программа «Толерантность»)» на 3 610,8 тыс. рублей или 28,9 %

(на 2 310,8 тыс. рублей или 20,7 % от росписи). Ассигнования освоены в

сумме 8 879,2 тыс. рублей.

Согласно ф. 0503164 причины не освоения: «Влияние мер по

реализации постановлений Правительства Санкт-Петербурга и

распорядительных документов органов исполнительной власти Санкт-

Петербурга»;

5220219 «Расходы на реализацию Программы «Миграция.

Комплексные меры по реализации Концепции государственной

миграционной политики Российской Федерации на период до 2025 года» в

Санкт-Петербурге на 2012-2015 годы» на 5 147,2 тыс. рублей или 36 % от

бюджета и росписи. Ассигнования освоены в сумме 9 152,8 тыс. рублей.

Все неисполнение назначений объясняется экономией по результатам

размещения заказов (осуществления закупок) на поставку товаров,

выполнение работ, оказание услуг (ф. 0503164);

5220227 «Расходы на финансирование плана мероприятий на 2012-2014

годы по подготовке к празднованию 700-летия со дня рождения

преподобного Сергия Радонежского» на 8 087,2 тыс. рублей или 53,2 % от

бюджета и росписи. Ассигнования освоены в сумме 7 112,8 тыс. рублей.

Согласно ф. 0503164 причины не освоения: «Влияние мер по

реализации постановлений Правительства Санкт-Петербурга и

распорядительных документов органов исполнительной власти

Санкт-Петербурга»;

4350093 «Субсидии на иные цели на сохранение объектов культурного

наследия, капитальный ремонт, проводимые в государственных

образовательных учреждениях в сфере культуры» на 23 065 тыс. рублей или

13,4 % (назначения росписи исполнены полностью). Ассигнования освоены в

сумме 149 701,7 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи были заключены соглашения с 27

бюджетными и автономными учреждениями в сфере культуры, в

соответствии с плановыми показателями (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 16 целевым статьям на общую сумму

135 210,7 тыс. рублей, в том числе:

с превышением на 5 процентов и более по 3 целевым статьям,

из них:

1350305 «Субсидия СПб ГБОУ ДПО (повышения квалификации)

«Учебно-методический центр по образованию Комитета по культуре

Санкт-Петербурга» на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» - на 912,8 тыс. рублей или 11,8 % (назначения

росписи исполнены практически в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 8 632,5 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи было заключено 1 соглашение на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания (ф. 0503162);

100

135020з «Субсидия на иные цели для реализации мер социальной

поддержки отдельных категорий граждан по предоставлению на льготной

основе питания в бюджетных учреждениях среднего профессионального

образования» - на 240,1 тыс. рублей или 8,8 % (назначения росписи

исполнены практически в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

2 957,9 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи 275 учащихся получили субсидию на

питание и 39,3 тыс. человек дето-дней льготное питание, в отличие от

плановых 41,9 тыс. человек дето-дней (ф. 0503162).

в связи с введением сводной бюджетной росписью

назначений по 4 целевым статьям:

1135192 «Субсидия автономной некоммерческой организации

«Дягилев. Постскриптум. Международный фестиваль искусств в

Санкт-Петербурге» на организацию и проведения выступлений Пермского

академического театра оперы и балета в рамках фестиваля «ДЯГИЛЕВ. P.S.»

за счет средств федерального бюджета» в сумме 3 300 тыс. рублей, которые

освоены в полном объеме;

1125192 «Субсидии на иные цели Санкт-Петербургскому

государственному бюджетному учреждению культуры

«Санкт-Петербургский академический Театр имени Ленсовета» за счет

средств федерального бюджета» в сумме 12 000 тыс. рублей, которые

освоены в полном объеме. Плановое количество учреждений – 1 шт.,

соответствует фактическому (ф. 0503162);

1125193 «Субсидии на иные цели санкт-петербургскому

государственному автономному учреждению культуры

«Санкт-Петербургский государственный театр музыкальной комедии» за

счет средств федерального бюджета» в сумме 15 000 тыс. рублей, которые

освоены в полном объеме. Плановое количество учреждений – 1 шт.,

соответствует фактическому (ф. 0503162);

1125194 «Субсидии на иные цели Санкт-Петербургскому

государственному бюджетному учреждению культуры

«Санкт-Петербургский театр «Суббота» за счет средств федерального

бюджета» в сумме 4 000 тыс. рублей, которые освоены в полном объеме.

Плановое количество учреждений – 1 шт., соответствует фактическому

(ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

101

5.21. КОМИТЕТ ПО МЕЖНАЦИОНАЛЬНЫМ ОТНОШЕНИЯМ

И РЕАЛИЗАЦИИ МИГРАЦИОННОЙ ПОЛИТИКИ

В САНКТ-ПЕТЕРБУРГЕ

Законом о бюджете ассигнования Комитету утверждены не были в

связи с тем, что Комитет был создан Постановлением Правительства

Санкт-Петербурга от 19.12.2013 № 1008 «О Комитете по межнациональным

отношениям и реализации миграционной политики в Санкт-Петербурге». До

принятия Закона Санкт-Петербурга от 26.05.2014 №3 23-48 «О внесении

изменений в Закон Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2014

год и на плановый период 2015 и 2016 годов», финансирование расходов на

заработную плату и начисления на фонд оплаты труда Комитета

осуществлялось Комитетом по вопросам законности, правопорядка и

безопасности на основании постановления Правительства Санкт-Петербурга

от 20.03.2014 № 180 «О выделении средств» за счет средств резервного

фонда Санкт-Петербурга, а расходы на содержание СПб ГКУ

«Санкт-Петербургский Дом национальностей» обеспечивались Комитетом по

внешним связям Санкт-Петербурга.

При внесении изменений в Закон о бюджете ассигнования Комитету

были утверждены в сумме 95 468,1 тыс. рублей, освоены в сумме

101 395,6 тыс. рублей, в общем объеме расходов бюджета города составили

0,02 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 95 468,1 101 815,3 101 395,6 106,2 99,6 100,0

0113 «Другие

общегосударственные

вопросы»

94 415,6 101 282,0 100 862,3 106,8 99,6 99,5

0410 «Связь и

информатика» 1 052,5 533,3 533,2 50,7 100,0 0,5

В структуре видов расходов Комитета основную долю составили:

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» - 68,5 %;

111 «Фонд оплаты труда казенных учреждений и взносы по

обязательному социальному страхованию» - 18,3 %;

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 11,4 %.

Всего Комитету утверждены расходы по 7 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице:

102

(тыс. рублей)

Код и

наименование

целевой статьи

Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура 0010144 «Расходы на

содержание

государственного

казенного учреждения

«Санкт-

Петербургский Дом

национальностей»

42 183,6 42 183,6 42 181,9 99,9 99,9 41,6

Фактическое

количество

проведенных

мероприятий (160

шт.) соответствует

запланированным

5220158 «Расходы на

реализацию

Программы

гармонизации

межкультурных,

межэтнических и

межконфессиональны

х отношений,

воспитания культуры

толерантности в

Санкт-Петербурге на

2011-2015 годы

(программа

«Толерантность»)»

34 260,0 34 260,0 33 843,1 98,8 98,8 33,4

Фактическое

количество

проведенных

мероприятий (20

шт.) соответствует

запланированным

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом в общей сумме 992,8 тыс. рублей, в том числе более чем на

5 % по одной целевой статье 3300008 «Расходы на эксплуатацию

информационно-телекоммуникационных систем и средств автоматизации» -

на 574,2 тыс. рублей или на 70,7 % (на 0,1 тыс. рублей или менее 0,1 % от

росписи). Ассигнования освоены в сумме 238,3 тыс. рублей.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом на общую сумму 573,3 тыс. рублей, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по целевой статье

3300036 «Расходы на эксплуатацию и развитие программных продуктов

автоматизированного ведения бюджетного учета» - на 54,9 тыс. рублей или

на 22,9 % (назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования

освоены в сумме 294,9 тыс. рублей.

в связи с введением росписью назначений по 2 целевым

статьям:

3345236 «Расходы на реализацию федеральной целевой программы

«Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов

России (2014-2020 годы)» - на 3 567,5 тыс. рублей, которые исполнены в

полном объеме.

Количество фактически проведенных мероприятий больше

запланированного в 24 раза (ф. 0503162);

В отчетном периоде Комитету в рамках данной целевой статьи была

предоставлена субсидия Министерством культуры РФ из федерального

бюджета в рамках реализации соглашения о предоставлении в 2014 году

субсидии из федерального бюджета бюджету Санкт-Петербурга на

софинансирование расходных обязательств по реализации мероприятий ФЦП

«Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов

103

России (2014-2020 годы)» от 20.06.2014 № 205» в сумме 26 367,8 тыс. рублей

(ф. 0502160).

Ассигнования освоены в сумме 26 215,3 тыс. рублей или на 99,4 %.

Остаток средств возвращен в федеральный бюджет в сумме

152,2 тыс. рублей, в связи с отсутствием потребности в использовании

(ф.0503160), что противоречит данным, представленным в ф. «Сведения о

поступлении и расходовании в 2014 году безвозмездных поступлений по

источникам перечислений», согласно которым, указанное неисполнение

является экономией по факту проведения конкурсных процедур.

0921600 «Расходы, связанные с ремонтом здания Управления

федеральной миграционной службы по городу Санкт-Петербург и

Ленинградской области, находящийся в собственности Санкт-Петербурга,

предназначенный для специального учреждения временного содержания

иностранных граждан, расположенный по адресу: г. Красное Село,

Кингисеппское шоссе, д.51, корп.1, литера А», - на 2 779,7 тыс. рублей, в

соответствии с росписью.

Согласно форме КД:

дебиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

37,3 тыс. рублей;

кредиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

484,1 тыс. рублей.

По результатам проверки внутреннего контроля выставлены штрафные

санкции (предписание № 12-24-1256/14-7-0) (ф. 0503160).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.22. КОМИТЕТ ПО МОЛОДЕЖНОЙ ПОЛИТИКЕ

И ВЗАИМОДЕЙСТВИЮ С ОБЩЕСТВЕННЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

793 034,3 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

805 634,3 тыс. рублей, освоены в сумме 800 388,5 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили менее 0,2 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

Расходы, всего: 805 634,3 805 634,3 800 388,5 99,3 99,3 100,0

0410 «Связь и информатика» 795,7 936,4 936,2 117,7 99,9 0,1

0707 «Молодежная политика и

оздоровление детей» 753 150,7 752 779,4 747 824,1 99,3 99,3 93,4

104

0709 «Другие вопросы в области

образования» 51 687,9 51 918,5 51 628,2 99,9 99,4 6,5

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 51,7 % (414 120,2 тыс. рублей);

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» - 28,9 %

(231 005,8 тыс. рублей);

630 «Субсидии некоммерческим организациям (за исключением

государственных (муниципальных) учреждений)» – 13,9 %

(111 672,1 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 21 целевой статье. Данные об

освоении бюджетных средств по целевым статьям, составляющим

максимальный удельный вес в структуре расходов, представлены в

таблице:

(тыс. рублей)

Код и наименование целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

4310164 «Расходы на обеспечение

функционирования созданных

постоянных специализированных

рабочих мест для социальной

адаптации и реабилитации

несовершеннолетних и молодежи в

возрасте от 14 до 19 лет, склонных к

совершению правонарушений,

неучащихся и неработающих»

284 941,4 284 941,4 284 941,3 100,0 100,0 35,6

1350121 «Субсидии бюджетным

учреждениям - подростковым и

молодежным центрам на финансовое

обеспечение выполнения

государственного задания»

231 005,8 231 005,8 231 005,8 100,0 100,0 28,9

4310170 «Субсидии на осуществление

проектов, фестивалей и конкурсов в

сфере молодежной политики»

89 190,1 88 690,1 85 542,1 95,9 96,5 10,7

Согласно данным ф.0503162:

по целевой статье 4310164 были произведены расходы на обеспечение

функционирования рабочих мест в соответствии с нормативом финансовых затрат;

по целевой статье 1350121 были произведены расходы, в рамках которых

было оказано 23 ед. услуг, проведено 4 355 мероприятий (планировалось проведение 4 250

мероприятий) в которых приняло участие 103 089 человек (планировалось участие -

60 970 человек);

по целевой статье 4310170, согласно отчету по форме КД образовалась

кредиторская задолженность перед СПб РОО содействия профориентации и занятости

молодежи «Правый берег» - в сумме 2 360,9 тыс. рублей, в связи с отказом Комитета

финансов Санкт-Петербурга в финансировании. Причины отказа в представленной

отчетности не указаны.

105

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 10 целевым статьям на общую сумму 14 941,3 тыс. рублей,

в том числе:

полностью по целевой статье 4310179 «Субсидия для общественных

объединений в соответствии с Законом Санкт-Петербурга» - на

1 500 тыс. рублей;

более, чем на 5 % по 4 целевым статьям, в основном по статье

4310052 «Расходы на проведение мероприятий в сфере молодежной

политики» - на 8 401,4 тыс. рублей или 27,4 % (на 970,5 тыс. рублей или

4,2 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме 22 270,2 тыс. рублей;

Согласно данным, представленным в ф. 0503162 количество

участников мероприятий по плану составляло 40 500 человек, по факту

составило 45 533 человек. Кроме того, согласно отчету по форме КД, на

01.01.2015 образовалась кредиторская задолженность перед ООО

«Спортивный клуб «Гагарин» - в сумме 970 тыс. рублей;

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 6 целевым статьям на общую сумму 9 695,5 тыс. рублей, в

том числе:

- с превышением на 5 и более процентов по четырем целевым

статьям, в том числе: 4310005 «Расходы на воспитание гражданственности и патриотизма

среди молодежи» - на 7 129,5 тыс. рублей или 16,1 % (по сравнению с

росписью ассигнования освоены практически в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 51 494,6 тыс. рублей.

Согласно данным, представленным в ф. 0503162 количество

участников мероприятий запланировано 151 000 человек, фактически

составило 243 290 человек;

4310128 «Субсидия в виде грантов Санкт-Петербурга для

общественных объединений в соответствии с Законом Санкт-Петербурга» -

на 860 тыс. рублей или 6,9 % (назначения росписи не выполнены на

370 тыс. рублей или 2,7 %). Ассигнования освоены в сумме

13 310 тыс. рублей. Однако, количество организаций, поддержанных в

рамках конкурса грантов, планировалось 35 ед., фактически составило 29 ед.

(ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.23. КОМИТЕТ ПО НАУКЕ И ВЫСШЕЙ ШКОЛЕ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

1 656 448,2 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

106

1 735 538,8 тыс. рублей, освоены в сумме 1 730 458,9 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,4 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 1 735 538,8 1 744 801,6 1 730 458,9 99,7 99,2 100,0

0110 «Фундаментальные

исследования» 5 610,0 5 610,0 5 603,0 99,9 99,9 0,3

0112 «Прикладные научные

исследования в области

общегосударственных вопросов»

79 456,4 79 456,4 77 562,9 97,6 97,6 4,5

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 1 100,0 1 100,0 1 068,0 97,1 97,1 0,1

0410 «Связь и информатика» 119,1 119,1 119,1 100,0 100,0 менее 0,01

0704 «Среднее профессиональное

образование» 1 474 831,8 1 483 594,6 1 483 546,6 100,6 99,9 85,7

0706 «Высшее и послевузовское

профессиональное образование» 41 728,3 42 228,3 41 397,7 99,2 98,0 2,4

0709 «Другие вопросы в области

образования» 132 693,2 132 693,2 121 161,6 91,3 91,3 7,0

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» - 77,1 %

(1 333 482,6 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» - 9,7 %

(168 629 тыс. рублей).

Всего Комитету утверждены расходы по 35 целевым статьям.

Наибольший удельный вес в расходах Комитета занимает целевая

статья

1350119 «Субсидии бюджетным учреждениям среднего профессионального

образования на финансовое обеспечение выполнения государственного

задания» - 76,1 %. Исполнение по данной целевой статье составило

1 317 678,2 тыс. рублей, что на 0,4 % больше ассигнований, утвержденных

законом о бюджете и соответствует назначениям росписи. За счет средств

субсидии в 12 бюджетных учреждениях среднего профессионального

образования при планируемом значении обучающихся 13 570, фактическое

количество составило 12 571 человек, что на 999 человек меньше. В тоже

время росписью назначения были увеличены на 5 322,8 тыс. рублей

(ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 18 целевым статьям на общую сумму 14 676,8 тыс. рублей,

в том числе:

107

полностью по целевой статье 4360146 «Субсидии на реализацию

проекта «Разработка и выполнение комплекса мероприятий по подготовке

профессиональных кадров для ЖКХ СПб в контексте модернизации сферы

ЖКХ и сферы образования, расходы на проведение международного научно-

практического форума «Инновационные подходы в совершенствовании

индустрии гостеприимства в СПб», включенные в бюджет при

корректировке в сумме 1 000 тыс. рублей. По информации Комитета

бюджетные ассигнования не были израсходованы по причине отсутствия

правового акта, регулирующего порядок финансирования (ф. 0503164);

более, чем на 5 % по 6 целевым статьям, из них:

по причине невостребованности части ассигнований в

отчетном периоде (ф. 0503164) по целевым статьям:

4350059 «Расходы на премии Правительства Санкт-Петербурга за

выдающиеся достижения в области высшего и среднего профессионального

образования» – в сумме 674,1 тыс. рублей или на 10,4 % от назначений,

утвержденных бюджетом и росписью. Ассигнования освоены в сумме

5 825,9 тыс. рублей;

4350088 «Расходы на содержание государственного казенного

учреждения «Дирекция наукограда Российской Федерации город Петергоф» -

в сумме 2 469,1 тыс. рублей или на 17,8 % (на 2 081,7 тыс. рублей или на

15,5 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме 11 369,9 тыс. рублей;

4360032 «Стипендии Правительства Санкт-Петербурга» - в сумме

348,6 тыс. рублей или на 7,1 % от назначений, утвержденных бюджетом и

росписью. Ассигнования освоены в сумме 4 536 тыс. рублей;

в результате экономии бюджетных средств, полученной в

результате проведения конкурсных процедур на поставку товаров,

выполнение работ, оказание услуг (ф. 0503164) по целевым статьям:

5220158 «Расходы на реализацию Программы гармонизации

межкультурных, межэтнических и межконфессиональных отношений,

воспитания культуры толерантности в Санкт-Петербурге на 2011-2015 годы

(программа Толерантность)» - в сумме 123 тыс. рублей или на 6,7 % от

назначений, утвержденных бюджетом и росписью. Ассигнования освоены в

сумме 1 717 тыс. рублей;

4360144 «Расходы на проведение научно-практической конференции

«11 международная летняя школа по русской литературе» - в сумме

92 тыс. рублей или на 15,3 % от назначений, утвержденных бюджетом и

росписью. Ассигнования освоены в сумме 508 тыс. рублей;

в результате, в том числе, отсутствия согласования Комитетом

по информатизации и связи Санкт-Петербурга нормативного правового

акта, регулирующего порядок финансирования организации разработки

и внедрения электронной библиотечной системы образовательных

учреждений среднего профессионального образования (ф. 0503164,

ф. 0503166) по целевой статье 5220173 «Расходы на реализацию

Комплексной программы развития профессионального образования

108

в Санкт-Петербурге на 2011-2015 годы» - в сумме 5 643 тыс. рублей или на

7,5 % от назначений, утвержденных бюджетом и росписью. Ассигнования

освоены в сумме 69 593,2 тыс. рублей. В рамках выделенных бюджетных

ассигнований было модернизировано 4 объекта, что соответствует

плановому значению (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 4 целевым статьям на общую сумму 9 596,8 тыс. рублей, в

том числе:

с превышением на 5 и более процентов по целевой статье 1350168

«Субсидии бюджетному учреждению «Координационный центр

международных научно-технических и образовательных программ» на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» - в сумме

382 тыс. рублей или на 8,8 % от назначений, утвержденных бюджетом и в

полном объеме к росписи. Ассигнования освоены в сумме 4 716 тыс. рублей;

с введением сводной бюджетной росписью назначений по 2

целевым статьям:

0213893 «Расходы на выплаты стипендий Правительства РФ за счет

средств федерального бюджета обучающимся по основным образовательным

программам среднего профессионального образования» - 3 392 тыс. рублей

или на 98,6 %. Всего было выплачены стипендии 102 обучающимся, что на 3

единицы меньше запланированного количества (ф. 0503162);

4360210 «Расходы на выплату премий Правительства

Санкт-Петербурга по итогам 38-го командного студенческого чемпионата

мира по программированию в 2014 году» - 500 тыс. рублей или в полном

объеме.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.24. КОМИТЕТ ПО ОБРАЗОВАНИЮ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

7 745 322,3 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

7 900 198,4 тыс. рублей, освоены в сумме 8 550 317,1 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,9 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 7 900 198,4 8 576 488,0 8 550 317,1 108,2 99,7 100,0

109

0113 «Другие общегосударственные

вопросы» 176,8 176,8 171,8 97,2 97,2

менее

0,01

0410 «Связь и информатика» 2 185,0 2 281,9 2 280,9 104,4 100,0 менее

0,01

0701 «Дошкольное образование» 0,0 7 427,0 328,3 - 4,4 менее

0,01

0702 «Общее образование» 1 503 291,1 2 104 058,4 2 085 893,6 138,8 99,1 24,4

0704 «Среднее профессиональное

образование» 4 563 935,2 4 610 918,8 4 610 560,2 101,0 99,9 53,9

0705 «Профессиональная подготовка,

переподготовка и повышение

квалификации»

156 536,9 156 370,0 156 370,0 99,9 100,0 1,8

0707 «Молодежная политика и

оздоровление детей» 999 844,6 999 942,2 999 938,8 100,0 99,9 11,7

0709 «Другие вопросы в области

образования» 674 169,0 695 243,1 694 703,8 103,0 99,9 8,1

1004 «Охрана семьи и детства» 59,8 69,8 69,8 116,7 100,0 менее

0,01

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» - 68,7 %

(5 874 163,6 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» - 19,7 %

(1 687 340,2 тыс. рублей).

Всего Комитету утверждены расходы по 66 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

имеющим максимальный удельный вес в структуре расходов, представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Код и наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность сумма

в %

к

бюджету

к

росписи стр-ра

1350119 «Субсидии

бюджетным

учреждениям среднего

профессионального

образования на

финансовое

обеспечение

выполнения

государственного

задания»1

3 518 506,0 3 586 056,4 3 586 053,8 101,9 99,9 41,9

Заключено 46

соглашений с

учреждениями среднего

профессионального

образования.

Количество учащихся

30 563, что на 1 413 человек, меньше

планового.

4320024 «Расходы на

организацию отдыха и

оздоровления детей и

молодежи»

644 558,9 639 562,7 639 559,3 99,2 99,9 7,5

Предоставлено 53 513

путевок, что

соответствует плановому

значению.

110

1350195 «Субсидии

бюджетным

учреждениям –

образовательным

учреждениям «Центр

образования» на

финансовое

обеспечение

выполнения

государственного

задания»

612 331,8 615 233,2 615 233,2 100,5 100,0 7,2

В 2 учреждениях, работало 28 классов,

1 065 кружков и секций,

что на 6 кружков

меньше планового

значения, в которых

занимались 13 017 человек, что на 71

человека меньше

запланированного.

1350103 «Субсидии

бюджетным

учреждениям -

общеобразовательным

школам на финансовое

обеспечение

выполнения

государственного

задания»

60 141,7 607 924,8 607 924,8 в 10 раз 100,0 7,1

В 5 учреждениях, работало 175 классов, в

которых обучалось 4 393 человека (план 4 391

человек).

1350112 «Субсидии

бюджетным

учреждениям -

учреждениям

дополнительного

образования детей на

финансовое

обеспечение

выполнения

государственного

задания»

406 053,1 423 770,6 423 762,1 104,4 99,9 5,0

В 4 учреждениях,

работало 582 кружка и

секции, вместо

запланированных 598, в которых занимались

8 439 человек (плановое

значение – 8 718 человек)

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 18 целевым статьям на общую сумму 71 503,7 тыс. рублей,

в том числе:

полностью по целевой статье 4360073 «Субсидии на поддержку

негосударственных образовательных учреждений, внедряющих

инновационные образовательные программы» - на сумму 2 000 тыс. рублей;

более, чем на 5 % по 12 целевым статьям, из них:

3380141 «Расходы на приобретение немонтируемого оборудования и

инвентаря для оснащения вводных объектов по отрасли «Общее

образование» в соответствии с Адресной инвестиционной программой» - на

17 878,9 тыс. рублей или на 6 % от назначений, утвержденных бюджетом и

росписью. Ассигнования освоены в сумме 278 126,2 тыс. рублей.

Неисполнение связано с тем, что поставка оборудования подрядчиком была

осуществлена только 30.12.2014 (ф. 0503160, ф. 0503164);

1340207 «Субсидии автономным учреждениям - учреждениям среднего

профессионального образования на иные цели» - на 2 681,9 тыс. рублей или

на 24,4 % (назначения росписи исполнены полностью). Ассигнования

освоены в сумме 8 298,9 тыс. рублей. Количество стипендиатов в 2014 году

составило 872 человека, вместо запланированных 917 человек (ф. 0503162);

1350295 «Субсидии бюджетным учреждениям - образовательным

учреждениям «Центр образования» на иные цели» - на 657,2 тыс. рублей или

на 70,6 % (назначения росписи исполнены полностью). Ассигнования

освоены в сумме 273,5 тыс. рублей, за счет которых были выплачены

ежемесячные компенсации затрат на проезд 16 молодым специалистам, а

также ежемесячные компенсации расходов на оплату коммунальных услуг 14

111

проживающим в сельской местности, что соответствует плановым значениям

(ф. 0503162);

1350256 «Субсидии бюджетным учреждениям по подготовке,

переподготовке и повышению квалификации кадров на иные цели» - на

767,6 тыс. рублей или на 51,8 % (назначения росписи исполнены полностью).

Ассигнования освоены в сумме 713,6 тыс. рублей, в рамках которых были

назначены 10 денежных пособий на приобретение научной литературы, а

также выплаты 7 стипендиатам, что соответствует плановым значениям

(ф. 0503162);

4210002 «Содержание специальных школ» - на 6 075,6 тыс. рублей или

на 7,1 % (на 277,4 тыс. рублей или на 0,3 % к росписи). Ассигнования

освоены в сумме 80 004,2 тыс. рублей. В 2014 году количество классов в 2

специальных школах составило 14 единиц, вместо планируемых 18;

количество учащихся 76 человек, вместо планируемых 125 (ф. 0503162);

4270047 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

отдельных категорий граждан по предоставлению на льготной основе

питания в учреждениях среднего профессионального образования» - на

30 331,6 тыс. рублей или на 10,9 % (назначения росписи исполнены

полностью). Ассигнования освоены в сумме 248 211,9 тыс. рублей В 2014

году было заключено 46 соглашений о предоставлении субсидий на иные

цели, в рамках которых было предоставлено 2 736 тысяч человеко-дней

льготного питания, что соответствует плановым значениям (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 31 целевой статье на общую сумму 721 622,5 тыс. рублей, в

том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 11 целевым статьям,

из них:

1350103 «Субсидии бюджетным учреждениям - общеобразовательным

школам на финансовое обеспечение выполнения государственного задания» -

на 547 783,1 тыс. рублей или в 10 раз (назначения росписи исполнены

полностью). Ассигнования освоены в сумме 607 924,8 тыс. рублей.

Значительное превышение утвержденных бюджетом ассигнований, по

сравнению со сложившимся исполнением, связано с передачей в ведение

Комитета по образованию:

государственного бюджетного общеобразовательного

учреждения физико-математический лицей № 239 из ведения

Администрации Центрального района Санкт-Петербурга (постановление

Правительства Санкт-Петербурга от 03.10.2013 № 758);

государственного бюджетного общеобразовательного

учреждения гимназии № 56 из ведения Администрации Петроградского

района

Санкт-Петербурга (постановление Правительства Санкт-Петербурга от

12.05.2014 № 342);

государственного бюджетного общеобразовательного

учреждения Физико-математический лицей № 30 из ведения Администрации

112

Василеостровского района Санкт-Петербурга (постановление Правительства

Санкт-Петербурга от 03.10.2013 № 757).

Всего в 5 учреждениях в 175 классах (по плану – 174 класса) обучалось

4 393 человека (по плану – 4 391 человек) (ф. 0503162);

1350268 «Субсидия на организацию проведения культурно-

познавательной программы для обучающихся 10-х классов государственных

общеобразовательных организаций «Театральный урок в Мариинском театре»

- на 587,4 тыс. рублей или в 8,2 раза (назначения росписи исполнены

полностью). Ассигнования освоены в сумме 668,7 тыс. рублей. В программе

приняло участие 683 участника, что соответствует плановому значению

(ф. 0503162). В представленных расчетах и обоснованиях к проекту бюджета

на 2014 год за счет средств данной целевой статьи в программе

предполагалось участие 83 учеников;

4210153 «Расходы на приобретение учебных изданий для

комплектования библиотек образовательных учреждений» - на

9 574,1 тыс. рублей или в 80,5 раз (назначения росписи исполнены

полностью). Ассигнования освоены в сумме 9 694,6 тыс. рублей. В рамках 7

заключенных соглашений на предоставление субсидий учебными изданиями

было обеспечено 4 460 учащихся, что соответствует плановым значениям

(ф. 0503162). В представленных расчетах и обоснованиях к проекту бюджета

на 2014 год за счет средств данной целевой статьи предполагалось закупить

22 книги;

4320030 «Расходы на проведение оздоровительной кампании» - на

9 659,4 тыс. рублей или на 17,2 % (назначения росписи исполнены

полностью). Ассигнования освоены в сумме 65 661,5 тыс. рублей. В 2014

году в рамках выделенных ассигнований было приобретено 5 948 путевок,

что соответствует плановым значениям (ф. 0503162);

4360010 «Расходы на прочие мероприятия в области образования» - на

10 959,9 тыс. рублей или на 37,8 % (назначения росписи исполнены

полностью). Ассигнования освоены в сумме 39 949,7 тыс. рублей. В рамках

выделенных бюджетных ассигнований было проведено 5 мероприятий, что

соответствует плановому значению (ф. 0503162);

5220234 «Расходы на реализацию Планов мероприятий по

проектированию, строительству, реконструкции и капитальному ремонту

объектов загородных детских оздоровительных баз в 2013-2018 годах» - на

4 996,2 тыс. рублей или на 5,3 % (назначения росписи исполнены

полностью). Ассигнования освоены в сумме 99 925 тыс. рублей и были

направлены на модернизацию 18 объектов, что соответствует плановому

значению (ф. 0503162).

Также, сводной бюджетной росписью были введены 8 новых

целевых статьей на общую сумму 38 639,7 тыс. рублей. Данные

представлены в таблице:

113

(тыс. рублей)

Код и наименование целевой статьи Роспись

Исполнено

сумма в % к

росписи

Всего: 38 639,7 31 185,0 80,7

0265027 «Расходы на реализацию мероприятий Федеральной целевой

программы развития образования на 2011-2015 годы»1 16 867,7 16 867,7 100,0

3380140 «Расходы на приобретение немонтируемого оборудования и

инвентаря для оснащения вводных объектов по отрасли «Дошкольное

образование» в соответствии с Адресной инвестиционной программой»2

7 427,0 328,3 4,4

4210451 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки отдельных

категорий граждан по предоставлению на льготной основе питания в

общеобразовательных школах»3

6 330,7 6 330,7 100,0

0225088 «Расходы на выплату денежного поощрения лучшим учителям

Санкт-Петербурга» 4 400,0 4 400,0 100,0

0265026 «Расходы на реализацию Федеральной целевой программы

развития образования на 2011-2015 годы в части современных моделей

успешной социализации детей»4

1 410,0 1 410,0 100,0

0213893 «Расходы на выплаты стипендий Правительства РФ за счет средств

федерального бюджета обучающимся по основным образовательным

программам среднего профессионального образования»5

816,0 460,0 56,4

5220141 «Расходы на оснащение образовательных учреждений кабинетами

физики и химии»6 818,3 818,3 100,0

5220155 «Расходы на реализацию долгосрочной целевой программы

Санкт-Петербурга «Программа развития физической культуры и спорта в

Санкт-Петербурге на 2010-2014 годы»7

570,0 570,0 100,0

1В рамках выделенного финансирования было создано 2 стажировочные площадки,

что соответствует плановому значению (ф. 0503162). 2Неисполнение составило 7 098,7 тыс. рублей, что связано с расторжением

контракта на выполнение работ по соглашению сторон (ф. 0503162). 3 Было предоставлено 69,8 тысяч человеко-дней льготного питания, что

соответствует плановому значению (ф. 0503162). 4В рамках выделенного финансирования была создана 1 стажировочная площадки,

что соответствует плановому значению (ф. 0503162). 5Неисполнение составило 356 тыс. рублей, что связано с поздним зачислением

средств из федерального бюджета (ф. 0503162). 6Всего было оснащено 4 кабинета, что соответствует плановому значению

(ф. 0503162). 7Количество профинансированных спортивных клубов составило 1 единица, что

соответствует плановому значению (ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.25. КОМИТЕТ ПО ПЕЧАТИ И ВЗАИМОДЕЙСТВИЮ

СО СРЕДСТВАМИ МАССОВОЙ ИНФОРМАЦИИ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

1 371 895,3 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

1 423 721,6 тыс. рублей, освоены в сумме 1 413 556,6 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,3 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице:

114

(тыс. рублей)

Код и наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к бюджету к

росписи структура

Расходы, всего: 1 423 721,6 1 424 921,6 1 413 556,6 99,3 99,2 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 55 596,8 61 052,2 56 485,3 101,6 92,5 4,0

0410 «Связь и информатика» 1 552,2 1 525,8 1 316,1 84,8 86,3 менее 0,1

0801 «Культура» 9 424,6 9 633,9 9 633,9 102,2 100,0 0,7

1201 «Телевидение и

радиовещание» 516 798,8 516 789,8 515 047,3 99,7 99,7 36,4

1202 «Периодическая печать и

издательства» 209 801,5 210 001,6 209 466,6 99,8 99,7 14,8

1204 «Другие вопросы в области

средств массовой информации» 630 547,7 625 909,3 621 607,7 98,6 99,3 44,0

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

810 «Субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих

организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам» –

63,9 % (902 618,4 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 27,2 % (384 048,5 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 34 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура

4530020 «Субсидии на производство и трансляцию

социально-значимых телевизионных программ и

телевизионной продукции»*

480 592,8 480 592,8 480 592,8 100,0 100,0 34,0

4500436 «Расходы на финансирование

централизованного оформления Санкт-Петербурга

к международным, общепризнанным

(традиционным), общероссийским и городским

праздникам» *

260 371,0 260 371,0 259 576,6 99,7 99,7 18,4

4550019 «Субсидии на выпуск и распространение

специализированных изданий «Петербургская

фотохроника» и «Петербургский дневник» *

177 555,0 177 555,0 177 555,0 100,0 100,0 12,6

*В ф. 0503162 о результатах деятельности по данным целевым статьям

информация отсутствует.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 21 целевой статье на общую сумму 11 699,1 тыс. рублей, в

том числе:

более, чем на 5 % по 7 целевым статьям, из них:

5220158 «Расходы на реализацию Программы гармонизации

межкультурных, межэтнических и межконфессиональных отношений,

воспитания культуры толерантности в Санкт-Петербурге на 2011-2015 годы

(программа «Толерантность»)» на 1 457,9 тыс. рублей или 11,2 %

(назначения росписи исполнены практически в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 11 557,1 тыс. рублей.

115

В рамках данной целевой статьи было проведено 12 мероприятий в

соответствие с планом (ф. 0503162);

4530023 «Расходы на обеспечение гарантий равенства политических

партий, представленных в Законодательном Собрании Санкт-Петербурга,

при освещении их деятельности региональным государственным

телеканалом» на 1 651,3 тыс. рублей или 32,4 % от бюджета и росписи.

Ассигнования освоены в сумме 3 448,7 тыс. рублей.

Неисполнение связано с оплатой договорных обязательств по

фактическим объемам выполненных работ (услуг) (ф. 0503164);

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 3 целевым статьям на общую сумму 1 534,1 тыс. рублей, в

том числе:

с превышением на 5 процентов и более по целевой статье

4570006 «Финансирование расходов на издание и распространение

специализированных изданий «Вестник Администрации Санкт-Петербурга»

и «Информационный бюллетень Администрации Санкт-Петербурга» - на

170,1 тыс. рублей или 9,1 % (назначения росписи не освоены на

29,9 тыс. рублей или 1,4 %). Ассигнования освоены в сумме

2 041,3 тыс. рублей;

в связи с введением сводной бюджетной росписью

назначений по целевой статье 3345236 «Расходы на реализацию

федеральной целевой программы «Укрепление единства российской нации и

этнокультурное развитие народов России (2014-2020 годы)» в сумме

1 200 тыс. рублей, которые освоены в сумме 1 155 тыс. рублей или 96,3 %.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.26. КОМИТЕТ ПО ПРИРОДОПОЛЬЗОВАНИЮ, ОХРАНЕ

ОКРУЖАЮЩЕЙ СРЕДЫ И ОБЕСПЕЧЕНИЮ ЭКОЛОГИЧЕСКОЙ

БЕЗОПАСНОСТИ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

2 266 853,4 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

2 314 669,3 тыс. рублей, освоены в сумме 1 765 472 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,4 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 2 314 669,3 2 339 129,7 1 765 472,0 76,3 75,5 100,0

0113 «Другие

общегосударственные 1 027,6 242,4 0,0 0,0 0,0 0,0

116

вопросы»

0406 «Водное хозяйство» 68 172,8 92 633,2 47 934,4 70,3 51,7 2,7

0410 «Связь и информатика» 800,2 1 662,6 1 661,0 207,6 99,9 0,1

0412 «Другие вопросы в

области национальной

экономики»

16 074,1 16 074,1 0,0 0,0 0,0 0,0

0601 «Экологический

контроль» 9 583,6 3 932,3 2 007,0 20,9 51,0 0,1

0603 «Охрана объектов

растительного и животного

мира и среды их обитания»

1 549 333,0 1 511 710,3 1 334 528,6 86,1 88,3 75,6

0605 «Другие вопросы в

области охраны окружающей

среды»

669 678,0 712 874,8 379 341,0 56,6 53,2 21,5

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 51,3 % (905 577,2 тыс. рублей);

810 «Субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих

организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам» –

25,9 % (457 897,6 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 28 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов

Комитета, представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

4100060 «Субсидии на

возмещение затрат по

содержанию, эксплуатации и

капитальному ремонту

гидротехнических сооружений,

находящихся в собственности

Санкт-Петербурга, переданных

в хозяйственное ведение

государственных унитарных

предприятий

Санкт-Петербурга»

308 219,6 308 219,6 257 467,2 83,5 83,5 14,6

4100052 «Расходы на очистку

малых рек и каналов

Санкт-Петербурга от донных

отложений»1

227 752,5 236 584,2 210 532,3 92,4 89,0 11,9

0010009 «Содержание

исполнительного органа

государственной власти

Санкт-Петербурга»

164 067,7 207 264,5 203 694,7 124,2 98,3 11,5

4100055 «Субсидии на

возмещение затрат по

содержанию и эксплуатации

специализированной техники,

используемой для

предупреждения и ликвидации

последствий аварийных

ситуаций»

200 430,4 200 430,4 200 430,4 100,0 100,0 11,4

3380053 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Охрана окружающей

среды» в соответствии с

Адресной инвестиционной

программой»

505 610,3 505 610,3 175 646,3 34,7 34,7 9,9

117

1Всего было извлечено донных отложений - 75 117,4 куб. м, что меньше

запланированного значения - 77 617,4 куб. м. (ф. 0503162). Неисполнение по данной

целевой статье связано с экономией бюджетных средств, полученных в результате оплаты

за фактически выполненные работы, оказанные услуги (ф. 0503164);

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 22 целевым статьям на общую сумму

590 989,7 тыс. рублей, в том числе:

полностью по 2 целевым статьям, из них:

3380158 «Расходы на капитальные вложения по отрасли «Другие

вопросы в области национальной экономики» в соответствии с Адресной

инвестиционной программой». Неисполнение по данной целевой статье

связано с необходимостью доработки проектной документации (см. раздел

АИП) - на сумму 16 074,1 тыс. рублей;

0921485 «Расходы на формирование Реестра собственности

Санкт-Петербурга и на подготовку документов, идентифицирующих

бесхозяйное имущество» - на сумму 1 027,6 тыс. рублей к бюджету (на

242,4 тыс. рублей к росписи);

более, чем на 5 % по 12 целевым статьям, из них:

3380053 «Расходы на капитальные вложения по отрасли «Охрана

окружающей среды» в соответствии с Адресной инвестиционной

программой» – на 329 964 тыс. рублей или на 65,3 %, от бюджета и росписи.

Ассигнования исполнены в сумме 175 646,3 тыс. рублей. Неисполнение по

данной целевой статье связано с необходимостью доработки проектной

документации (см. раздел АИП). Всего в рамках данной целевой статьи было

приобретено 38 единиц техники, что на 1 единицу, меньше запланированного

(ф. 0503162);

4100034 «Расходы на мероприятия по обеспечению экологической

безопасности акваторий водных объектов, водоохранных зон, береговой

полосы, опасных промышленных объектов, городских гидротехнических

сооружений» - на 94 078,8 тыс. рублей или на 38,5 % (на 75 229,2 тыс. рублей

или на 33,4 % от росписи). Ассигнования исполнены в сумме

150 003 тыс. рублей. Неисполнение бюджетных ассигнований связано с

экономией бюджетных средств, полученной в результате оплаты за

фактически выполненные работы, оказанные услуги (ф. 0503164);

4100060 «Субсидии на возмещение затрат по содержанию,

эксплуатации и капитальному ремонту гидротехнических сооружений,

находящихся в собственности Санкт-Петербурга, переданных в

хозяйственное ведение государственных унитарных предприятий

Санкт-Петербурга» - на 50 752,4 тыс. рублей или на 16,5 % от бюджета и

росписи. Ассигнования исполнены в сумме 257 467,2 тыс. рублей.

Неисполнение по данной целевой статье связано с необходимостью

доработки проектной документации (ф. 0503164).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 5 целевым статьям на общую сумму 41 792,4 тыс. рублей,

в том числе: с превышением на 5 и более процентов по 5 целевым

118

статьям, в основном по целевой статье 0010009 «Содержание

исполнительного органа государственной власти Санкт-Петербурга» - в

сумме 39 627 тыс. рублей или на 24,2 % (по сравнению с росписью,

ассигнования не исполнены на 3 569,8 тыс. рублей или на 1,7 %).

Ассигнования освоены в сумме 203 694,7 тыс. рублей. Средства бюджета в

основном (77,3 %) были направлены на оплату труда и взносы по

обязательному социальному страхованию (ф. 0503128). Штатная численность

Комитета составляет 160 человек, фактическая – 152 человек (ф. 0503162).

Согласно данным, представленным в ф. КД на 01.01.2015:

дебиторская задолженность составила 195 333,1 тыс. рублей, с

наибольшим объемом по целевой статье 3380053 «Расходы на капитальные

вложения по отрасли «Охрана окружающей среды» в соответствии с

Адресной инвестиционной программой», в связи с корректировкой

ошибочно отнесенного на счет 1061100 (вложения в основные средства –

недвижимое имущество учреждения) аванса ООО «Белстрой» за

строительные работы на сумму 119 204,8 тыс. рублей и в размере

74 970,9 тыс. рублей аванса за услуги по присоединению к сети ОАО

«Ленэнерго»;

кредиторская задолженность составила «-267,3» тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.27. КОМИТЕТ ПО ПРОМЫШЛЕННОЙ ПОЛИТИКЕ

И ИННОВАЦИЯМ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

2 663 121,4 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

2 219 343,8 тыс. рублей, освоены в сумме 1 616 805,2 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,4 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 2 219 343,5 2 258 617,9 1 616 805,2 72,9 71,6 100,0

0108 «Международные отношения

и международное сотрудничество» 50,0 50,0 0,0 0,0 0,0 х

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 115 799,2 115 799,2 109 646,8 94,7 94,7 6,8

0405 «Сельское хозяйство и

рыболовство» 68 000,0 91 619,7 91 619,7 134,7 100,0 5,7

0410 «Связь и информатика» 2 554,7 3 097,1 1 620,2 63,4 52,3 0,1

0412 «Другие вопросы в области

национальной экономики» 484 826,8 499 938,8 452 365,4 93,3 90,5 28,0

0502 «Коммунальное хозяйство» 1 548 113,1 1 548 113,1 961 553,0 62,1 62,1 59,5

119

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

414___«Бюджетные инвестиции в объекты капитального

строительства государственной (муниципальной) собственности» - 59,5 %

(961 553 тыс. рублей);

810___«Субсидии юридическим лицам (кроме

некоммерческих организаций), индивидуальным предпринимателям,

физическим лицам» - 16 % (259 234,9 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» - 7,3 % (118 006,8 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 27 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов, представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Код и

наименование

целевой статьи

Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

3380152 «Расходы

на капитальные

вложения по

отрасли

«Коммунальное

хозяйство» в

соответствии с

Адресной

инвестиционной

программой»

1 548 113,1 1 548 113,1 961 553,0 62,1 62,1 59,5 см. текст

заключения ниже

0010009 «Содержание

исполнительного

органа

государственной

власти Санкт-

Петербурга»

122 975,2 124 769,6 123 429,2 100,4 98,9 7,6

Планируемое

количество

штатных единиц –

109, фактическое -

96

5220176 «Субсидии

на проведение

мероприятий по

реализации

Комплексной

программы «Наука.

Промышленность.

Инновации» в

Санкт-Петербурге

на 2012-2015 годы»

110 940,0 110 940,0 108 973,9 98,2 98,2 6,7

Плановое

количество

организаций,

получивших

субсидии – 93 шт.,

фактическое – 99

шт.

0921596 «Расходы

на выплату премий

Правительства

Санкт-Петербурга в

сфере

промышленности»

85 000,0 85 000,0 85 000,0 100,0 100,0 5,3 Нет данных

0010157 «Расходы

на содержание

Санкт-

Петербургского

государственного

казенного

учреждения

«Городское

агентство по

85 698,3 85 698,3 81 549,5 95,2 95,2 5,0

Плановое число

штатных единиц –

70, фактическое 63

120

промышленным

инвестициям»

5220205 «Субсидии

на осуществление

гос. поддержки

агропромышленного

комплекса в рамках

реализации

программы развития

сельского хозяйства

и регулирования

рынка

сельскохозяйственн

ой продукции, сырья

и продовольствия в

Санкт-Петербурге

на 2013-2020 годы»

68 000,0 68 000,0 68 000,0 100,0 100,0 4,2

Плановое

количество

компаний,

получивших

поддержку – 7 шт.

совпадает с

фактическим

5220175 «Расходы

на проведение

мероприятий по

реализации

Комплексной

программы «Наука.

Промышленность.

Инновации» в

Санкт-Петербурге

на 2012-2015 годы»

72 045,0 68 889,6 59 624,7 82,8 86,6 3,7 см. текст

заключения ниже

3320004 «Субсидии

ОАО «Технопарк

Санкт-Петербурга»

на возмещение

затрат по

организации работ

создания технопарка

Санкт-Петербурга в

сфере высоких

технологий, в том

числе пилотного

проекта бизнес-

инкубатора»

48 547,7 57 229,3 56 833,3 117,1 99,3 3,5 см. текст

заключения ниже

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 14 целевым статьям в общей сумме 636 706 тыс. рублей, в

том числе:

полностью по 5 целевым статьям, в том числе:

0921589 «Расходы на реализацию мероприятий по развитию

территорий нежилых зон» на 9 345,7 тыс. рублей, из-за неисполнения или

ненадлежащего исполнения поставщиками своих обязательств по

государственным контрактам (ф. 0503164), а также расторжением 2

государственных контрактов, в связи с невыполнением их условий

(ф. 0503166);

3380058 «Расходы на капитальные вложения по отрасли «Другие

общегосударственные вопросы» в соответствии с Адресной инвестиционной

программой» на 6 113,2 тыс. рублей, из-за неисполнения или ненадлежащего

исполнения поставщиками своих обязательств по государственным

контрактам (ф. 0503164);

0921196 «Расходы на выполнение обязательств, принимаемых

Санкт-Петербургом по реализации инвестиционных промышленных

проектов» на 950 тыс. рублей, из-за отсутствия потребности (ф. 0503164);

121

более чем на 5 % по 7 целевым статьям, в том числе:

3380152 «Расходы на капитальные вложения по отрасли

«Коммунальное хозяйство» в соответствии с Адресной инвестиционной

программой» - на 586 560,1 тыс. рублей или на 37,9 % от бюджета и росписи.

Ассигнования освоены только в сумме 961 553 тыс. рублей, из-за переноса

сроков исполнения по объектам, предусмотренным Адресной

инвестиционной программой, на следующий финансовый год (ф. 0503164).

Фактическое количество переходящих объектов составило 9 вместо

запланированных 15 (ф. 0503162);

0921503 «Расходы на организацию торговых выставок и ярмарок,

специализированных симпозиумов и конференций, проведение кампаний

(в том числе рекламных) по продвижению российских товаров, услуг,

результатов интеллектуальной деятельности на мировые рынки»

- на 12 981,2 тыс. рублей или на 43,9 % (на 5 596,2 тыс. рублей или на 25,2 %

от росписи). Ассигнования освоены в сумме 16 593,7 тыс. рублей.

Согласно (ф. 0503166) причиной неисполнения указана экономия по

результатам конкурсных процедур, что не подтверждается данными

(ф. 0503164), согласно которым причиной неосвоения является экономия

бюджетных средств, полученная в результате оплаты за фактически

выполненные работы, оказанные услуги, а также (ф. 0503162), согласно

которым из 9 запланированных мероприятий выполнено 5;

5220175 «Расходы на проведение мероприятий по реализации

Комплексной программы «Наука. Промышленность. Инновации»

в Санкт-Петербурге на 2012-2015 годы» - на 12 420,3 тыс. рублей или на

17,2 % (на 9 264,9 тыс. рублей или на 13,4 % от росписи). Ассигнования

освоены в сумме 59 624,7 тыс. рублей.

Причиной неосвоения является экономия бюджетных средств,

полученная в результате размещения заказов (осуществления закупок) на

поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг (ф. 0503164), что

подтверждается данными (ф. 0503162), согласно которым плановое

количество мероприятий (38 шт.), а также количество справочников

(1 000 экз.), совпадает с фактическим.

Кроме того, по данной целевой статье имеются другие причины

неосвоения по следующим мероприятиям (ф. 0503166), данные представлены

в таблице: (тыс. рублей)

Наименование мероприятия Роспись Исполнено Откл. Причины

отклонений

«Размещение государственного заказа

Санкт-Петербурга на разработку концепции

кластерного развития промышленности

Санкт-Петербурга»

3 480,0 0,0 - 3 480,0

Программа не

реализована в связи с

отсутствием НПА на

федеральном уровне

«Размещение государственного заказа

Санкт-Петербурга на создание, сопровождение и

развитие официального портала Инновационный

Санкт-Петербург»

1 500,0 0,0 - 1 500,0

Программа не

реализована в связи с

отсутствием сайта

«Размещение государственного заказа

Санкт-Петербурга по разработке технологических

дорожных карт в соответствии с потребностями

промышленного сектора

1 203,4 0,0 - 1 203,4

Программа не

реализована в связи с

нецелесообразностью

122

Санкт-Петербурга»

«Реализация постановления Правительства

Санкт-Петербурга «О премии Правительства

Санкт-Петербурга за лучший инновационный

продукт»

6 000,0 5 000,0 - 1 000,0 Отказ от одной

номинации

Итого 12 183,4 5 000,0 - 7 183,4

Таким образом, можно сделать вывод о том, что данные, указанные в

(ф. 0503164), противоречат (ф. 0503166).

0921020 «Финансирование расходов на проведение мероприятий по

повышению инвестиционной привлекательности Санкт-Петербурга» - на

1 196,9 тыс. рублей или на 31,5 % (на 718,9 тыс. рублей или на 21,6 % от

росписи). Ассигнования освоены только в сумме 2 603,1 тыс. рублей, в связи

с экономией бюджетных средств, полученной в результате размещения

заказов (осуществления закупок) на поставку товаров, выполнение работ,

оказание услуг (ф. 0503164).

Фактическое количество проведенных мероприятий (7 шт.) совпадает с

запланированным (ф. 0503162).

Кроме того, в полном объеме не были освоены ассигнования,

введенные росписью, по 2 целевым статьям:

1555064 «Субсидии ОАО «Технопарк Санкт-Петербурга»

на осуществление функций специализированной организации,

обеспечивающей сопровождение развития кластера медицинской и

фармацевтической промышленности, за счет средств федерального бюджета»

в сумме 12 531,9 тыс. рублей;

1555065 «Субсидии ОАО «Технопарк Санкт-Петербурга»

на осуществление функций специализированной организации,

обеспечивающей сопровождение развития кластера информационных

технологий, за счет средств федерального бюджета в сумме

1 314,5 тыс. рублей.

Обоснованием неисполнения Комитет указывает то, что данные

субсидии, поступили в бюджет Санкт-Петербурга в конце декабря 2014 года

(ф. 0503160).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 7 целевым статьям на общую сумму 34 167,3 тыс. рублей,

в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по целевой статье

3320004 «Субсидии ОАО «Технопарк Санкт-Петербурга» на возмещение

затрат по организации работ создания технопарка Санкт-Петербурга в сфере

высоких технологий, в том числе пилотного проекта бизнес-инкубатора – на

8 285,6 тыс. рублей или на 17,1 % (назначения росписи не исполнены на

396 тыс. рублей или на 0,7 %). Ассигнования освоены в сумме

56 833,3 тыс. рублей;

в связи с введением росписью назначений по 5 целевым

статьям:

2525047 «Субсидии на возмещение процентной ставки по

краткосрочным кредитам (займам) на развитие животноводства, переработки

123

и реализации продукции животноводства» - на 13 022,8 тыс. рублей.

Назначения исполнены в полном объеме;

2525042 «Субсидии на поддержку племенного животноводства» - на

7 338,6 тыс. рублей. Назначения исполнены в полном объеме;

2515038 «Субсидии на возмещение процентной ставки по

краткосрочным кредитам (займам) на развитие растениеводства, переработки

и реализации продукции растениеводства» - на 2 157,3 тыс. рублей.

Назначения исполнены в полном объеме;

1525066 «Субсидии ОАО «Технопарк Санкт-Петербурга» на

возмещение затрат по организации работ создания технопарка

Санкт-Петербурга в сфере высоких технологий, в том числе пилотного

проекта бизнес-инкубатора в рамках государственной поддержки малого и

среднего предпринимательства за счет средств федерального бюджета» - на

1 808 тыс. рублей. Назначения исполнены в полном объеме;

2515039 «Субсидии на возмещение процентной ставки по

инвестиционным кредитам (займам) на развитие растениеводства,

переработки и развития инфраструктуры и логистического обеспечения

рынков продукции растениеводства» - на 1 101 тыс. рублей. Назначения

росписи исполнены в полном объеме.

Согласно данным представленным в форме КД:

дебиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

549,6 тыс. рублей. Кроме того, в ф. 0503169, Комитетом указана нереальная к

взысканию дебиторская задолженность на общую сумму

34 231,5 тыс. рублей, в том числе по ООО «Дорожник-92» - на

33 960,3 тыс. рублей.

В связи с тем, что решением Арбитражного суда города

Санкт-Петербурга и Ленинградской области от 25.06.2013 по делу № А56-

71351/2012 ООО «Дорожник-92» признано несостоятельным (банкротом), в

отношении должника открыто конкурсное производство, то в соответствии с

данными формы 0503169 Комитет не в состоянии взыскать с ООО

«Дорожник-92» указанную задолженность;

кредиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

«-586,2» тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены не в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было не обоснованным.

5.28. КОМИТЕТ ПО РАЗВИТИЮ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВА

И ПОТРЕБИТЕЛЬСКОГО РЫНКА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

2 025 742,6 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

124

1 137 326,1 тыс. рублей, освоены в сумме 1 199 661,6 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,3 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 1 137 326,7 1 372 705,3 1 199 661,6 105,5 87,4 100,0

0109 «Государственный

материальный резерв» 812,1 812,1 741,9 91,4 91,4 0,1

0113 «Другие общегосударственные

вопросы» 42 320,6 36 910,3 36 900,1 87,2 99,9 3,1

0405 «Сельское хозяйство и

рыболовство» 165 323,5 165 323,5 165 323,5 100,0 100,0 13,8

0410 «Связь и информатика» 7 394,1 6 214,5 5 215,0 70,5 83,9 0,4

0412 «Другие вопросы в области

национальной экономики» 471 409,8 712 089,7 542 982,8 115,2 76,3 45,3

0502 «Коммунальное хозяйство» 395 700,1 395 107,1 392 607,9 99,2 99,4 32,7

0505 «Другие вопросы в области

жилищно-коммунального хозяйства» 53 929,1 55 422,1 55 205,7 102,4 99,6 4,6

1003 «Социальное обеспечение

населения» 436,8 826,0 684,7 156,7 82,8 менее 0,1

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

810 «Субсидии юридическим лицам (кроме

некоммерческих организаций), индивидуальным предпринимателям,

физическим лицам» - 54,3 % (651 095,7 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» - 15,5 % (185 537,6 тыс. рублей);

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 7,9 %

(95 380,6 тыс. рублей);

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» - 7,1 %

(85 514,4 тыс. рублей).

Всего Комитету утверждены расходы по 39 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и

наименование

целевой статьи

Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

3510485 «Субсидии

на возмещение

затрат по оказанию

услуг банного

хозяйства»

212 123,1 212 123,1 212 119,4 99,9 99,9 17,7

Плановое

количество

помывок по

предельной

стоимости

составило

125

1 472,9 тыс.чел.,

что меньше

фактического на

7,3 тыс. чел. 0921472 «Субсидии

ГУП

«Продовольственны

й фонд» на

возмещение затрат

на доставку зерна из

регионов на

элеваторы

Санкт-Петербурга,

хранение, включая

затраты на

поддержание и

обслуживание, и

страхование

регионального

продовольственного

фонда

Санкт-Петербурга»

165 323,5 165 323,5 165 323,5 100,0 100,0 13,8 Нет данных

3450016 «Субсидии

на поддержку и

развитие малого

и среднего

предприниматель-

ства»

194 750,0 194 750,0 130 675,1 67,1 67,1 10,9 см. текст

заключения ниже

0010009 «Содержание

исполнительного

органа

государственной

власти

Санкт-Петербурга»

93 525,0 105 292,2 104 151,1 111,4 98,9 8,7 см. текст

заключения ниже

3510050 «Текущее

содержание

кладбищ»

89 703,8 86 608,6 86 248,8 96,1 99,6 7,2

Фактическая

площадь ухода за

кладбищами

1 416,9 га

соответствует с

плановой

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 23 целевым статьям в общей сумме 86 503,3 тыс. рублей, в

том числе:

более чем на 5 % по 14 целевым статьям, в том числе:

3450016 «Субсидии на поддержку и развитие малого и среднего

предпринимательства» - на 64 074,9 тыс. рублей или на 32,9 % от бюджета и

росписи. Ассигнования освоены в сумме 130 675,1 тыс. рублей. Причиной

неосвоения является «заявительный характер» осуществления расходов

(ф. 0503164).

В рамках данной целевой статьи более чем на 50 % не исполнены 2

мероприятия, а именно (ф. 0503166): (тыс. руб.)

Наименование мероприятия Роспись Исполнено Отклонение Причины отклонений

Предоставление субсидий в рамках

реализации специальной программы

«Бизнес-инкубатор»

74 750,0 48 875,7 - 25 874,3

Перечисление субсидии в

суммах, фактически

подтвержденных

представленными

документами

Предоставление субсидий в рамках 8 000,0 874,6 - 7 125,4 Низкий интерес к участию

126

реализации специальной программы

«Субсидирование затрат индивидуальных

предпринимателей, осуществляющих

образовательную деятельность по

образовательным программам

дошкольного образования, а также

присмотру и уходу за детьми в

соответствии с законодательством РФ»

(Дошкольные образовательные центры)

в данной программе у

представителей малого и

среднего

предпринимательства

Итого 82 750,0 49 750,3 - 32 999,7

При этом количество организаций, получивших субсидию, на 53 %

больше, чем планировалось (ф. 0503162);

3450015 «Расходы на поддержку и развитие малого и среднего

предпринимательства» - на 7 589,7 тыс. рублей или на 19,3 % (на

2 468,5 тыс. рублей или на 7,2 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме

31 740,3 тыс. рублей.

Причиной неисполнения является экономия бюджетных средств,

полученная в результате размещения заказов (осуществления закупок) на

поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг – на 2 468,5 тыс. рублей

(ф. 0503164).

Фактическое количество проведенных мероприятий (8 шт.) совпадает с

плановым (ф. 0503162);

0921523 «Расходы на организацию и проведение ежегодной

Рождественской ярмарки в Санкт-Петербурге» - на 4 184,6 тыс. рублей или

на 19,4 % (исполнено полностью в соответствии с назначениями росписи).

Ассигнования освоены в полном объеме в сумме 17 400 тыс. рублей.

Фактическое количество проведенных мероприятий (1 шт.) совпадает с

плановым (ф. 0503162);

3300008 «Расходы на эксплуатацию информационно-

телекоммуникационных систем и средств автоматизации» - на

1 888,2 тыс. рублей или на 28,4 % (на 708,6 тыс. рублей или на 13 % от

росписи). Ассигнования освоены только в сумме 4 762,7 тыс. рублей, в связи

с неисполнением или ненадлежащем исполнением подрядными

организациями своих обязательств по государственным контрактам

(ф. 0503164).

Кроме того, в полном объеме не были освоены ассигнования,

введенные росписью, по целевой статье 1525065 «Субсидии на

государственную поддержку малого и среднего предпринимательства,

включая крестьянские (фермерские) хозяйства за счёт средств федерального

бюджета» - на 26 940 тыс. рублей.

Причиной неосвоения является заявительный характер осуществления

расходов (ф. 0503164).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 7 целевым статьям на общую сумму 148 838,8 тыс. рублей,

в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 4 целевым статьям, в

том числе:

127

0010009 «Содержание исполнительного органа государственной власти

Санкт-Петербурга» - 10 626,1 тыс. рублей или на 11,4 % (назначения росписи

не исполнены на 1 141,1 тыс. рублей или на 1,1 %). Ассигнования освоены в

сумме 104 151,1 тыс. рублей.

После внесения изменений в бюджет постановлением Правительства

Санкт-Петербурга от 06.05.2014 № 330, было внесено изменение в

постановление Правительства Санкт-Петербурга «О предельной численности

должностей государственной гражданской службы Санкт-Петербурга, не

являющихся должностями государственной гражданской службы

Санкт-Петербурга, в исполнительных органах государственной власти

Санкт-Петербурга от 30.03.2009 № 341», в части увеличения Комитету

штатной численности с 86 до 110 штатных единиц.

Бюджетные ассигнования в основном (90,6 %) были направлены на

оплату труда и взносы по обязательному социальному страхованию

(ф. 0503128). Штатная численность составляет 110 единиц, фактическая – 98

единиц (ф. 0503162).

в связи с введением росписью назначений по 2 целевым

статьям, из них:

1525064 «Расходы на государственную поддержку малого и среднего

предпринимательства, включая крестьянские (фермерские) хозяйства за счёт

средств федерального бюджета» - на 208 000 тыс. рублей (исполнено на

134 227,7 тыс. рублей или на 64,5 %).

Причиной неосвоения является заявительный характер осуществления

расходов (ф. 0503164);

7373009 «Расходы на социальную поддержку Героев Советского

Союза, Героев Российской Федерации и полных кавалеров ордена Славы» -

на 173,1 тыс. рублей, которые исполнены в полном объеме.

Дебиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

36 186,6 тыс. рублей. Согласно пояснительной записке к форме КД основная

дебиторская задолженность в сумме 31 138,3 тыс. рублей состоит из:

субсидии на иные цели, не связанные с финансовым

обеспечением выполнения государственного задания на оказание

государственных услуг для СПбБУ «Центр развития и поддержки

предпринимательства» (далее – Центр) на сумму 14 250 тыс. рублей, которая

будет предоставлена Центру в 2015 году;

условий госконтракта от 18.07.2014 № 73-73, по которому будут

предоставлены документы в Комитет после завершения мероприятий на

сумму 16 888,3 тыс. рублей.

Кредиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

84,4 тыс. рублей (ф. КД).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

128

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.29. КОМИТЕТ ПО РАЗВИТИЮ ТРАНСПОРТНОЙ

ИНФРАСТРУКТУРЫ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

46 259 159,3 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

52 096 741,5 тыс. рублей, освоены в сумме 43 130 919,8 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 9,8 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк

-тура

Расходы, всего: 52 096 741,5 54 243 741,5 43 130 919,8 82,8 79,5 100,0

0113 «Другие

общегосударственные

вопросы»

408 788,4 409 188,4 60 767,0 14,9 14,9 0,1

0408 «Транспорт» 21 246 073,1 23 155 573,1 17 608 265,6 82,9 76,0 40,8

0409 «Дорожное

хозяйство (дорожные

фонды)»

30 227 151,9 30 464 166,9 25 298 946,2 83,7 83,0 58,7

0410 «Связь и

информатика» 4 493,1 4 728,1 4 617,5 102,8 97,7

менее

0,1

0412 «Другие вопросы в

области национальной

экономики»

69 237,4 69 237,4 20 662,9 29,8 29,8 менее

0,1

0505 «Другие вопросы в

области жилищно-

коммунального

хозяйства»

140 997,6 140 847,6 137 660,8 97,6 97,7 0,3

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

414 «Бюджетные инвестиции в объекты капитального

строительства государственной (муниципальной) собственности» - 75,7 %

(32 639 174,5 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» - 16,4 % (7 085 861,8 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 29 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов

Комитета, представлены в таблице*: (тыс. рублей)

Код, наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура

3380045 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Транспорт» в

21 139 416,8 21 139 416,8 15 592 109,3 73,8 73,8 36,2

129

соответствии с Адресной

инвестиционной

программой»

3380116 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Дорожное

хозяйство» в соответствии

с Адресной

инвестиционной

программой»

12 742 672,8 12 742 672,8 10 148 556,7 79,6 79,6 23,5

*Подробные данные об исполнении бюджетных назначений целевых статей,

указанных в таблице см. в разделе АИП.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 19 целевым статьям на общую сумму

11 301 906,8 тыс. рублей, в том числе:

более, чем на 5 % по 15 целевым статьям, из них:

3380045 «Расходы на капитальные вложения по отрасли «Транспорт» в

соответствии с Адресной инвестиционной программой» - на

5 547 307,5 тыс. рублей, или на 26,2 % от назначений, утвержденных

бюджетом и росписью. Ассигнования освоены в сумме

15 592 109,3 тыс. рублей. (см. раздел АИП);

3380116 «Расходы на капитальные вложения по отрасли «Дорожное

хозяйство» в соответствии с Адресной инвестиционной программой» - на

2 594 116,1 тыс. рублей или на 20,4 % от назначений, утвержденных

бюджетом и росписью. Ассигнования освоены в сумме

10 148 556,7 тыс. рублей. (см. раздел АИП);

24Б5115 «Расходы на реализацию мероприятий подпрограммы

«Автомобильные дороги» федеральной целевой программы «Развитие

транспортной системы России (2010-2020 годы)» за счет средств

федерального бюджета» - на 1 041 214,3 тыс. рублей или на 18 % от

назначений, утвержденных бюджетом и росписью. Ассигнования освоены в

сумме 4 747 953,9 тыс. рублей. Согласно ф. 0503164 неисполнение связано с

оплатой договорных обязательств по фактическим объемам выполненных

работ.

Кроме того, необходимо отметить, что по данной целевой статье

сформирована дебиторская задолженность в сумме 1 344 266,5 тыс. рублей,

что свидетельствует о том, что фактически работы выполнены на меньшую

сумму, чем было израсходовано, количественные показатели ни в ф. 0503162,

ни в ф. 0503160 не указаны;

3150257 «Расходы на ремонт автомобильных дорог» - на

390 680 тыс. рублей или на 8,4 % (на 630 770,9 тыс. рублей или на 12,9 % от

росписи). Ассигнования освоены в сумме 4 246 407 тыс. рублей. Согласно

ф. 0503164 неисполнение ассигнований росписи в сумме 630 770,9 тыс.

рублей, является экономией бюджетных средств, полученной в результате

проведения конкурсных процедур на поставку товаров, выполнение работ,

оказание услуг, что не подтверждается данными ф. 0503162, согласно

которым ремонтируемая площадь вместо планируемых 3 195,8 тыс. кв. м на

130

4 877 177,9 тыс. рублей составила 2 794,9 тыс. кв. м на сумму

4 246 407 тыс. рублей;

3150232 «Расходы на капитальный ремонт дорог» - на

617 270,8 тыс. рублей или на 30,2 % (на 102 421,6 тыс. рублей или на 6,7 % от

росписи). Ассигнования освоены в сумме 1 429 701,8 тыс. рублей. Согласно

ф. 0503162, ремонтируемая площадь вместо планируемых 112,5 тыс. кв. м. на

1 532 123,4 тыс. рублей составила 109 тыс. кв. м на сумму

1 429 701,8 тыс. рублей. Указанная сумма неисполнения

102 421,6 тыс. рублей, согласно ф. 0503164, сложилась в связи с

неисполнением или ненадлежащим исполнение подрядными организациями

своих обязательств по государственным контрактам;

3150258 «Расходы на ремонт искусственных дорожных сооружений» -

на 94 604,2 тыс. рублей или на 29,6 % (112 513,3 тыс. рублей или на 33,3 % от

росписи). Ассигнования освоены в сумме 224 887,4 тыс. рублей. Согласно

ф. 0503164 неисполнение ассигнований росписи в сумме

112 513,3 тыс. рублей, является экономией бюджетных средств, полученной

в результате проведения конкурсных процедур на поставку товаров,

выполнение работ, оказание услуг, что не подтверждается данными

ф. 0503162, согласно которым количество отремонтированных

искусственных сооружений (мостов, путепроводов, тоннелей) вместо

планируемых 17 шт. на 337 400,7 тыс. рублей составило только 13 шт. на

сумму 224 887,4 тыс. рублей;

5220226 «Расходы на реализацию программы «Целевая программа

Санкт-Петербурга «Сохранение и развитие территорий «Конюшенная» и

«Северная Коломна - Новая Голландия», находящихся в историческом

центре Санкт-Петербурга, на 2013-2018 годы» - на 406 788,9 тыс. рублей или

на 77,7 % от назначений, утвержденных бюджетом и росписью.

Ассигнования освоены в сумме 116 461,1 тыс. рублей. В рамках данной

целевой статьи производилось проектирование и капитальный ремонт

объектов транспортной инфраструктуры в историческом центре

Санкт-Петербурга.

Согласно ф. 0503164, указанная сумма неисполнения является

невостребованными ассигнованиями, что не подтверждается данными

ф. 0503166, согласно которым, неисполнение связано с поздним проведением

процедур государственных закупок, отсутствием экспертизы,

недобросовестным исполнением подрядчиков своих обязательств по

контрактам, а также, экономией, сформировавшейся при проведении

конкурсных процедур;

0921575 «Создание искусственного земельного участка в районе

территории Крестовского острова» - на 344 076,4 тыс. рублей или на 86,4 %

от назначений, утвержденных бюджетом и росписью. Ассигнования освоены

в сумме 54 204,2 тыс. рублей. Согласно ф. 0503164, указанная сумма

неисполнения является невостребованными ассигнованиями, что не

подтверждается данными ф. 0503162, согласно которым площадь созданного

земельного участка фактически совпадает с запланированной – 16,6 га,

131

однако указанную площадь планировалось создать за 398 680,6 тыс. рублей.

Исходя из приведенных данных, при формировании проекта бюджета, а

также внесении в него изменений, расчеты были произведены на низком

уровне.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 7 целевым статьям на общую сумму

2 336 085,3 тыс. рублей, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 5 целевым статьям, из

них:

3150252 «Расходы на устройство наземных пешеходных переходов» -

на 10 524,9 тыс. рублей или на 73,9 % (назначения росписи не исполнены на

5 537,9 тыс. рублей или на 18,3 %). Ассигнования освоены в сумме

24 774,9 тыс. рублей. Согласно ф. 0503162 было запланировано обустроить

305 наземных пешеходных перехода на сумму 30 312,8 тыс. рублей, однако,

фактически, на конец 2014 года, было обустроено 288 переходов на сумму

24 774,9 тыс. рублей. Согласно ф. 0503164 оплата была произведена по

фактическим объемам выполненных работ;

3380074 «Расходы на содержание объектов, завершенных

строительством, до передачи на баланс эксплуатирующим организациям» -

на 64 557,5 тыс. рублей или на 21,8 % (назначения росписи не исполнены в

сумме 65 442,5 тыс. рублей или на 15,4 %). Ассигнования освоены в сумме

360 057,5 тыс. рублей. Согласно ф. 0503164 неисполнение ассигнований

росписи в сумме 65 442,5 тыс. рублей, является экономией бюджетных

средств, полученной в результате проведения конкурсных процедур на

поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, что не подтверждается

данными ф. 0503162, согласно которым, в 2014 году планировалось

содержание 97 объектов на общую сумму 425 500 тыс. рублей, но

фактически, содержались 73 объекта в сумме 360 057,5 тыс. рублей;

3150234 «Расходы на капитальный ремонт дорожных сооружений

(мостов, набережных и других искусственных сооружений)» - на

113 878,5 тыс. рублей или на 10,1 % (назначения росписи не исполнены на

12 970,7 тыс. рублей или на 1 %). Ассигнования освоены в сумме

1 242 510 тыс. рублей. Согласно ф. 0503162 количество фактически

прошедших капитальный ремонт искусственных сооружений (мостов,

путепроводов и тоннелей) совпадает с запланированным – 9 шт. Указанная

сумма неисполнения - 12 970,7 тыс. рублей, согласно ф. 0503164,

сформировалась в связи с неисполнением или ненадлежащим исполнением

подрядными организациями своих обязательств по государственным

контрактам.

кроме того, росписью было введено 2 целевые статьи:

2415154 «Расходы на реализацию мероприятия по подготовке и

проведению чемпионата мира по футболу в 2018 году в Российской

Федерации в рамках подпрограммы «Магистральный железнодорожный

транспорт» государственной программы РФ «Развитие транспортной

системы» - в сумме 1 909 500 тыс. рублей, которые освоены в полном

132

объеме. В рамках данной целевой статьи производилось строительство

метрополитена в целях транспортного обеспечения Чемпионата мира по

футболу 2018 года;

24Б5195 «Расходы на реализацию мероприятий по подготовке и

проведению чемпионата мира по футболу в 2018 году в Российской

Федерации по подпрограмме «Автомобильные дороги» федеральной целевой

программы «Развитие транспортной системы России (2010-2020 годы)» в

рамках государственной Программы РФ «Развитие транспортной системы» -

в сумме 237 500 тыс. рублей, которые освоены в полном объеме. В рамках

данной целевой статьи производилось строительство и реконструкция

автомобильных дорог и искусственных сооружений.

По состоянию на 01.01.2015 у Комитета была сформирована

дебиторская задолженность в общей сумме 6 862 488,2 тыс. рублей, 53,4 %

из которых 3 667 039 тыс. рублей, приходится на целевые статьи, связанные с

расходами на капитальные вложения в соответствии с АИП.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены не в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным только

частично.

5.30. КОМИТЕТ ПО РАЗВИТИЮ ТУРИЗМА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

260 913,3 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

327 189 тыс. рублей, освоены в сумме 263 509,8 тыс. рублей, в общем объеме

расходов бюджета города составили 0,06 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к бюджету к

росписи структура

Расходы, всего: 327 189,0 327 189,0 263 509,9 80,5 80,5 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 500,0 500,0 494,0 98,8 98,8 0,2

0410 «Связь и информатика» 706,0 806,0 801,5 113,5 99,4 0,3

0412 «Другие вопросы в области

национальной экономики» 325 983,0 325 883,0 262 214,4 80,4 80,5 99,5

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 68,5 % (180 554 тыс. рублей);

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 12,7 %

(33 487,8 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 8 целевым статьям.

133

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к бюджету к

росписи структура

5220163 «Финансирование мероприятий,

направленных на организацию работы по

совершенствованию развития туристской

отрасли и качества туристских продуктов

Санкт-Петербурга»

224 449,9 207 198,7 151 491,9 67,5 73,1 57,5

0010154 «Расходы на содержание

государственного казенного учреждения

«Городское туристско-информационное

бюро»

58 442,4 75 693,6 74 719,6 127,9 98,7 28,4

Согласно данным ф. 0503162:

- по целевой статье 5220163 произведены расходы на проведение 43

мероприятий в СПб и за рубежом, представление Санкт-Петербурга на 19 международных

туристических выставках в России и за рубежом, в соответствии с плановыми значениями,

проведено 4 мониторинга туристических потоков, вместо планируемых 5 мониторингов;

- по целевой статье 0010154 произведены расходы на проведение 3

мероприятий в СПб и за рубежом в соответствии с планом, а также на оплату труда.

Штатная численность СПб ГКУ «Городское туристско-информационное бюро»

составляет 78 единиц, фактическая – 72 единицы.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 5 целевым статьям на общую сумму 80 051,8 тыс. рублей,

в том числе:

полностью по 2 целевым статьям:

0921580 «Финансирование мероприятий, направленных на развитие и

продвижение конгрессно-выставочной деятельности Санкт-Петербурга в

сфере делового туризма» - в сумме 1 425 тыс. рублей.

Неисполнение связано с тем, что не производились «перечисления

международным организациям по причине отсутствия у Комитета

соглашений с такими международными организациями» (пояснительная

записка ф. 0503160);

5220226 «Расходы на реализацию программы «Целевая программа

Санкт-Петербурга «Сохранение и развитие территорий «Конюшенная» и

«Северная Коломна - Новая Голландия», находящихся в историческом

центре Санкт-Петербурга, на 2013-2018 годы» - в сумме 5 035 тыс. рублей.

Расходы по данной целевой статье не осуществлялись, т.к.

проведенные в течении 2014 года два электронных аукциона на разработку

проекта и изготовление туристско – информационных киосков в

историческом центре города признаны несостоявшимися (пояснительная

записка ф. 0503160);

более, чем на 5 % по целевой статье 5220163 «Финансирование

мероприятий, направленных на организацию работы по совершенствованию

развития туристской отрасли и качества туристских продуктов

Санкт-Петербурга» - на 72 958 тыс. рублей или 32,5 % (на 55 706,8 тыс.

134

рублей или 26,9 % от назначений росписи). Ассигнования освоены в сумме

151 491,9 тыс. рублей.

По данной целевой статье было проведено 43 мероприятия в

Санкт-Петербурге и за рубежом, 4 мониторинга туристических потоков и

туристических ресурсов, вместо планируемых 5, представление

Санкт-Петербурга на 19 международных и туристических выставках в

России и за рубежом, реализация 2 проектов, направленных на обеспечение

безопасного пребывания туристов в Санкт-Петербурге, в соответствии с

плановыми значениями.

Причины отклонения в соответствии с ф. 0503166 связаны с:

экономией от проведения конкурсных процедур на сумму

6 763,4 тыс. рублей;

ненадлежащим исполнением контракта на сумму 240 тыс.

рублей;

излишне выделенными ассигнованиями при корректировке в

сумме 45 850 тыс. рублей. Необходимо отметить, что заявки к корректировке

бюджета на 2014 год от Комитета не поступало. Ассигнования были

увеличены поправкой Губернатора на 115 600 тыс. рублей и

скорректированы в сторону уменьшения Бюджетно-финансовым комитетом

на 52 750 тыс. рублей (составили в бюджете 224 449,9 тыс. рублей).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 2 целевым статьям на общую сумму 16 372,7 тыс. рублей,

в том числе:

с превышением на 5 процентов и более по двум целевым

статьям, из них, в основном по целевой статье 0010154 «Расходы на

содержание государственного казенного учреждения «Городское туристско-

информационное бюро» - на 16 277,2 тыс. рублей или 27,9 % (назначения

росписи не выполнены на – 974 тыс. рублей или 1,3 %), направленные в

основном на прочую закупку товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд в сумме 15 671,5 тыс. рублей от

бюджета. Ассигнования исполнены в сумме 74 719,6 тыс. рублей.

Бюджетные ассигнования были направлены на оплату труда и взносы

по обязательному социальному страхованию – 53,4 % и прочую закупку

товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных)

нужд – 37,3 % (ф. 0503128). Штатная численность Комитета составляет 78

единиц, фактическая – 72 единицы (ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены не в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

135

5.31. КОМИТЕТ ПО СОЦИАЛЬНОЙ ПОЛИТИКЕ

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

40 286 617,7 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

40 154 717,5 тыс. рублей, освоены в сумме 39 393 863 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 8,9 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 40 154 717,5 40 275 486,5 39 393 863,0 98,1 97,8 100,0

0113 «Другие

общегосударственные расходы» 107,4 107,4 0,0 0,0 0,0 0,0

0410 «Связь и информатика» 3 673,1 3 673,1 3 665,1 99,8 99,8 менее

0,01 1002 «Социальное обслуживание

населения» 5 450 357,5 5 466 784,7 5 452 523,4 100,0 99,7 13,8

1003 «Социальное обеспечение

населения» 32 689 108,8 32 766 884,4 32 012 495,6 97,9 97,7 81,3

1004 «Охрана семьи и детства» 1 187 727,4 1 179 738,7 1 070 569,4 90,1 90,7 2,7

1006 «Другие вопросы в области

социальной политики» 823 743,3 858 298,2 854 609,3 103,7 99,6 2,2

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

313 «Пособия, компенсации, меры социальной поддержки по

публичным нормативным обязательствам» - 52 % (20 499 448,6 тыс. рублей);

321 «Пособия, компенсации и иные социальные выплаты

гражданам, кроме публичных нормативных обязательств» - 22,3 %

(8 786 024,8 тыс. рублей).

Всего Комитету утверждены расходы по 100 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов, представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность

(ф. 0503162) сумма

в %

к

бюджету

к

росписи стр-ра

0315250 «Расходы на оплату

жилищно-коммунальных

услуг отдельным категориям граждан за счет средств

федерального бюджета»

7 859 792,0 7 859 792,0 7 158 237,7 91,1 91,1 18,2 Нет данных

5056310 «Расходы на

предоставление мер

социальной поддержки по оплате жилого помещения и

коммунальных услуг

отдельным категориям граждан, установленных

нормативно-правовыми

актами Санкт-Петербурга»

6 022 872,0 5 775 425,7 5 759 514,3 95,6 99,7 14,6 Нет данных

136

5056201 «Расходы на

социальную поддержку

семей, имеющих детей и на

выплату ежемесячного пособия на ребенка»

5 159 980,5 5 224 572,4 5 224 504,8 101,3 99,9 13,3

Произведено выплат: -54 742 единовременных

компенсационных;

-2 681 многодетным

семьям;

-851 больным целиакией;

-214 669 ежемесячных пособий.

Все фактические значения

соответствуют плановым.

1350136 «Субсидии

бюджетным учреждениям -

домам-интернатам для престарелых и инвалидов на

финансовое обеспечение

выполнения государственного задания»

2 960 147,1 2 974 070,5 2 974 070,5 100,5 100,0 7,5

Субсидия предоставлена 18

учреждениям на общее количество коек 7 079

единиц. Была произведена

оплата 2 351 койко-дней, что на 67 меньше

планового значения.

5058810 «Расходы на социальную поддержку

пенсионеров, не относящихся

к льготным категориям»

2 373 618,6 2 480 095,0 2 480 073,6 104,5 99,9 6,3

Произведены выплаты

503 689 пенсионерам, что

соответствует плановому значению.

5058808 «Расходы на

предоставление мер социальной поддержки

ветеранов труда, а также

гражданам, приравненным к ним»

1 906 408,7 1 990 759,3 1 990 756,0 104,4 99,9 5,1

Произведены выплаты

254 988 ветеранов труда и приравненных к ним, что

соответствует плановому

значению.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 47 целевым статьям на общую сумму

1 528 639,5 тыс. рублей, в том числе:

полностью по целевой статье 0921485 «Расходы на формирование

Реестра собственности Санкт-Петербурга и на подготовку документов,

идентифицирующих бесхозяйное имущество» - в сумме 107,4 тыс. рублей;

более, чем на 5 % по 30 целевым статьям, из них:

по причине того, что меры социальной поддержки имеют

«заявительный характер» (ф. 0503164). Общая сумма неисполнения

составила 1 100 873 тыс. рублей, что в 1,7 раза больше, чем в 2013 году

(641 370,4 тыс. рублей), данные в разрезе целевых статей представлены в

таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование целевой статьи Бюджет Роспись

Неисполнение

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

Всего: 15 967 891,7 15 703 760,5 1 100 873,0 6,9 7,0

0315240 «Расходы на выплату государственного

единовременного пособия и ежемесячной денежной

компенсации гражданам при возникновении поствакцинальных осложнений за счет средств федерального

бюджета»1

502,0 502,0 317,8 63,3 63,3

5056310 «Расходы на предоставление мер социальной

поддержки по оплате жилого помещения и коммунальных услуг отдельным категориям граждан, установленных

нормативно-правовыми актами Санкт-Петербурга»

6 022 872,0 5 775 425,7 263 357,7 4,4 0,3

5118003 «Субвенции бюджетам муниципальных образований

на исполнение государственных полномочий по выплате

денежных средств на содержание ребенка в семье опекуна и приемной семье»

649 456,0 649 456,0 62 273,5 9,6 9,6

5056401 «Расходы на предоставление субсидий гражданам на оплату жилого помещения и коммунальных услуг»

896 339,3 896 339,3 17 977,9 2,0 2,0

137

0335270 «Расходы на выплату единовременного пособия

беременной жене военнослужащего, проходящего военную службу по призыву, а также ежемесячного пособия на ребенка

военнослужащего, проходящего военную службу по призыву,

за счет средств федерального бюджета»2

23 830,6 14 441,9 15 586,2 65,4 42,9

5118004 «Субвенции бюджетам муниципальных образований

на исполнение государственного полномочия по выплате денежных средств на вознаграждение приемным родителям»

209 256,6 209 256,6 15 236,8 7,3 7,3

0028002 «Субвенции бюджетам муниципальных образований

на исполнение государственного полномочия по организации и осуществлению деятельности по опеке и попечительству»

252 531,9 252 531,9 12 654,6 5,0 5,0

5058806 «Расходы на предоставление дополнительных мер

социальной поддержки детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, и лицам из числа детей-сирот и

детей, оставшихся без попечения родителей по публичным

нормативным обязательствам»3

50 867,6 43 571,4 9 753,0 19,2 5,6

0425280 «Расходы на выплату инвалидам компенсаций

страховых премий по договорам обязательного страхования гражданской ответственности владельцев транспортных

средств за счет средств федерального бюджета»4

2 443,7 2 443,7 2 161,2 88,4 88,4

0315250 «Расходы на оплату жилищно-коммунальных услуг

отдельным категориям граждан за счет средств федерального

бюджета»5

7 859 792,0 7 859 792,0 701 554,3 8,9 8,9

1Ежемесячная денежная компенсация выплачена 13 получателям, единовременное

денежное пособие – 3 получателям (согласно «Сведений о полученных и освоенных

межбюджетных трансфертах»); 2Выплата пособия происходит по заявительному принципу. Неисполнение связано

со снижением обращений за назначением пособий (согласно «Сведений о полученных и

освоенных межбюджетных трансфертах»); 3(ф. 0503162) Всего выпускники образовательных учреждений из числа детей-

сирот, получили:

единовременное денежное пособие при поступлении в образовательные

учреждения среднего и высшего профессионального образования – 520 человек (вместо

запланированных 612 человек);

единовременную денежную компенсацию на покупку одежды, обуви, мягкого

инвентаря и мебели – 573 человека (вместо запланированных 596 человек);

возмещение расходов на обучение на курсах по подготовке к поступлению в ГОУ

среднего и высшего профессионального образования – 35 человек (вместо

запланированных 49 человек); 4В 2014 году за компенсацией обратились 205 человек. Неисполнение связано с

тем, что 787 человек, имеющих право на указанную компенсацию, не обратились за ее

назначением (согласно «Сведений о полученных и освоенных межбюджетных

трансфертах»); 5Денежная выплата не произведена 37 595 получателям, имеющим задолженность

по оплате жилого помещения и коммунальных услуг и (или) не заключившим

гражданином соглашения по ее погашению, что является требованием п. 1 ст. 4 Закона

Санкт-Петербурга от 20.05.2009 № 228-45 (согласно «Сведений о полученных и

освоенных межбюджетных трансфертах»).

по причине невостребованности ассигнований в отчетном

периоде (ф. 0503164). Общая сумма неисполнения составила

18 476,2 тыс. рублей, что почти в 2 раза больше, чем в 2013 году

(9 380,1 тыс. рублей), данные в разрезе целевых статей представлены в

таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование целевой статьи Бюджет Роспись

Неисполнение

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

138

Всего: 56 239,6 52 689,6 18 476,2 32,9 35,1

5140878 «Расходы на закупку социальных услуг

стационарного обслуживания» 17 919,8 17 919,8 9 348,0 52,2 52,2

5060069 «Расходы на содержание Санкт-Петербургского

государственного казенного учреждения «Городской пункт учета граждан Российской Федерации без определенного

места жительства»1

30 862,6 27 312,6 7 733,1 25,1 15,3

5140454 «Субсидии общественным объединениям в

соответствии с Законом Санкт-Петербурга «О

государственной поддержке общественных объединений ветеранов войны и труда, узников фашистских концлагерей,

инвалидов и жертв политических репрессий

Санкт-Петербурга»

5 257,2 5 257,2 814,0 15,5 15,5

5220159 «Расходы на выполнение Плана мероприятий на

2011-2015 годы по реализации Концепции демографического

развития Санкт-Петербурга на период до 2015 года»2

2 000,0 2 000,0 566,0 28,3 28,3

5140720 «Расходы на изготовление знака к почетному званию

Санкт-Петербурга «За заслуги в воспитании детей» и удостоверения к знаку»

200,0 200,0 15,1 7,6 7,6

1Психологическая помощь была оказана 1 776 чел., что на 776 больше

запланированного количества; оказано содействие в трудоустройстве 143 чел., что на 93

больше запланированного; всего на социальном учете состояло 2 317 человек, что на 317

человек больше запланированного (ф. 0503162); 2Согласно данным представленным в ф. 0503166 причинами неисполнения

является экономия по результатам проведенных конкурсных процедур.

по причине отсутствия заявок на финансирование от органов

местного самоуправления муниципальных образований (ф. 0503164) по

целевой статье 0335260 «Расходы на выплату единовременного пособия при

всех формах устройства детей, лишенных родительского попечения, в семью

за счет средств федерального бюджета» – на 12 806,9 тыс. рублей или на

46,4 % от назначений, утвержденных бюджетом и росписью Ассигнования

освоены в сумме 14 806,2 тыс. рублей. Единовременное пособие было

выплачено 834 получателям.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 28 целевым статьям на общую сумму

767 785,3 тыс. рублей, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 13 целевым статьям,

представленным в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование целевой статьи Бюджет Роспись

Перевыполнение

сумма в % к

бюджету

Всего: 3 889 063,8 4 330 401,8 440 920,7 11,3

5058701 «Расходы на выплату денежной выплаты семьям при рождении

третьего и последующих детей»1 216 295,3 321 019,0 104 723,7 148,4

5050198 «Расходы на бесплатное зубопротезирование» 500 717,7 567 600,7 66 883,0 113,4

0335380 «Расходы на выплату государственных пособий лицам, не

подлежащим обязательного социального страхования на случай временной

нетрудоспособности и в связи с материнством, и лицам, уволен. в связи с ликвидацией организаций (прекращением деятельности, полномочий

физическими лицами), за счет средств федерального бюджета»2

853 891,6 931 282,0 77 385,2 109,1

5056101 «Расходы на предоставление доплат к пенсии лицам, замещавшим государственные должности и должности государственной службы

Санкт-Петербурга»3

1 011 221,6 1 069 806,7 58 585,1 105,8

5058815 «Расходы на предоставление дополнительных мер социальной

поддержки спортсменам и тренерам в Санкт-Петербурге» 153 854,6 186 803,3 32 948,7 121,4

5058301 «Расходы на выплату ежемесячного пособия отдельным категориям

инвалидов»4 412 461,1 438 860,0 26 398,9 106,4

139

5050288 «Расходы на оказание материальной помощи гражданам, оказавшимся

в трудной жизненной ситуации» 179 588,5 204 413,5 24 825,0 113,8

5058812 «Расходы на предоставление мер социальной поддержки пенсионерам,

проработавшим в Санкт-Петербурге (Ленинграде) не менее 20 лет и имеющих

трудовой стаж не менее 45 лет для мужчин и 40 лет для женщин»5

435 433,6 459 301,4 23 866,2 105,5

5050053 «Расходы по возмещению частичной оплаты за аренду дачных

помещений льготных категорий граждан» 13 927,6 29 660,7 15 733,0 213,0

5058802 «Расходы на социальную поддержку работников учреждений в Санкт-Петербурге, имеющих (воспитывающих) двух и более детей»

102 491,1 108 546,4 6 055,3 105,9

7373009 «Расходы на социальную поддержку Героев Советского Союза,

Героев Российской Федерации и полных кавалеров ордена Славы» 838,0 2 294,1 1 120,6 233,7

3315940 «Расходы на выдачу субсидии на осуществление полномочий по

перевозке несовершеннолетних, самовольно ушедших из семей, детских домов, школ-интернатов, специальных учебно-воспитательных и иных детских

учреждений за счет единой субвенции из федерального бюджета»6

3 575,4 4 975,4 1 400,0 139,2

5140420 «Расходы на информационное обеспечение деятельности Комитета по

социальной политике Санкт-Петербурга» 4 767,7 5 838,6 996,0 120,9

1Всего произведены выплаты 4 330 получателям (ф. 0503162), что соответствует

плановым показателям. 2Неисполнение связано с отсутствием заявок на выплату пособий. 3Всего произведены выплаты 4 024 получателям (ф. 0503162), что соответствует

плановым показателям. 4Всего выплачено 8 272 ежемесячных пособия инвалидам детства (ф. 0503162), что

соответствует плановым показателям. 5Всего меры социальной поддержки получили 61 363 человека, что соответствует

плановому значению (ф. 0503162). Причиной неисполнения является невостребованность

средств в отчетном периоде (ф. 0503164). 6Полномочия осуществлены в отношении 91 несовершеннолетнего (ф. 0503162),

что соответствует плановым показателям.

в связи с введением сводной бюджетной росписью назначений

по 2 целевым статьям:

0345085 «Расходы на мероприятия по поддержке социально

ориентированных некоммерческих организаций за счет средств федерального

бюджета» - в сумме 27 412 тыс. рублей, освоены в полном объеме;

5140882 «Расходы на изготовление памятных знаков «В честь 70-летия

полного освобождения Ленинграда от фашистской блокады» для

награждения граждан РФ, проживающих в субъектах РФ, в странах ближнего

и дальнего зарубежья» - в сумме 6 072 тыс. рублей, освоены на 98,8 %.

В тоже время необходимо отметить рост неисполнения бюджетных

обязательств по социальной поддержке граждан, носящих заявительный

характер по ряду целевых статей в 1,7 раза (с 641 370,4 тыс. рублей до

1 100 873 тыс. рублей). Диапазон неисполнения по ним от 5 % до 88,4 %

свидетельствует об имеющихся резервах для повышения планирования

бюджетных ассигнований по таким целевым статьям.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

140

5.32. КОМИТЕТ ПО СТРОИТЕЛЬСТВУ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

28 312 798,3 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

29 741 114,6 тыс. рублей, освоены в сумме 25 024 579,8 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 5,7 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 29 741 114,6 29 787 167,8 25 024 579,9 84,1 84,0 100,0

0113 «Другие

общегосударственные

вопросы»

977 800,6 951 961,8 831 582,6 85,0 87,4 3,3

0310 «Обеспечение

пожарной безопасности» 99 952,6 100 578,0 45 961,2 46,0 45,7 0,2

0409 «Дорожное хозяйство

(дорожные фонды)» 3 592 833,3 3 592 833,3 2 851 460,1 79,4 79,4 11,4

0410 «Связь и

информатика» 5 990,9 7 699,6 7 554,1 126,1 98,1

менее

0,1

0412 «Другие вопросы в

области национальной

экономики»

1 094 932,0 1 091 332,9 921 112,7 84,1 84,4 3,7

0501 «Жилищное

хозяйство» 3 857 085,8 3 769 936,0 2 739 601,7 71,0 72,7 10,9

0502 «Коммунальное

хозяйство» 934 856,0 580 385,0 408 358,6 43,7 70,4 1,6

0701 «Дошкольное

образование» 2 166 576,8 1 972 606,3 1 349 063,8 62,3 68,4 5,4

0702 «Общее образование» 2 181 963,1 2 141 207,6 1 611 706,7 73,9 75,3 6,4

0801 «Культура» 517 131,0 485 400,8 307 764,6 59,5 63,4 1,2

0909 «Другие вопросы в

области здравоохранения» 6 504 105,3 5 590 466,3 4 652 187,0 71,5 83,2 18,6

1004 «Охрана семьи и

детства» 0,0 14 021,7 14 021,7 х 100,0 0,1

1006 «Другие вопросы в

области социальной

политики»

478 180,5 366 625,7 317 679,3 66,4 86,6 1,3

1102 «Массовый спорт» 30 176,0 30 176,0 1 920,3 6,4 6,4 менее

0,1

1105 «Другие вопросы в

области физической

культуры и спорта»

7 299 530,7 9 091 936,8 8 964 605,5 122,8 98,6 35,8

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составил вид

расходов 414 «Бюджетные инвестиции в объекты капитального

строительства государственной (муниципальной) собственности» - 95,6 %

(23 921 014,8 тыс. рублей);

Всего расходы Комитета утверждены по 26 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов

Комитета, представлены в таблице:

141

(тыс. рублей)

Код, наименование целевой

статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура

3380131 «Расходы на

реализацию долгосрочной

целевой программы

Санкт-Петербурга

«Программа развития

физической культуры и спорта

в Санкт-Петербурге

на 2010-2014 годы»

7 299 530,7 9 091 936,8 8 964 605,5 122,8 98,6 35,8

3380050 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Здравоохранение» в

соответствии с Адресной

инвестиционной программой»

6 504 005,3 5 588 475,9 4 650 259,6 71,5 83,2 18,6

3380116 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Дорожное

хозяйство» в соответствии с

Адресной инвестиционной

программой»

3 592 833,3 3 592 833,3 2 851 460,1 79,4 79,4 11,4

3380153 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Жилищное

хозяйство» в соответствии с

Адресной инвестиционной

программой»

3 832 085,8 3 759 739,7 2 729 405,4 71,2 72,6 10,9

Подробные данные об исполнении бюджетных назначений целевых статей,

указанных в таблице (см. в разделе АИП).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 20 целевым статьям на общую сумму

6 450 715,4 тыс. рублей, в том числе:

более, чем на 5 % по 15 целевым статьям, из них, в основном, в

соответствии с АИП: (тыс. рублей)

Код, наименование

целевой статьи

Исполнено Не исполнено

сумма в % к от бюджета от росписи

бюджету росписи сумма в % сумма в %

3380050 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли

«Здравоохранение»

4 650 259,6 71,5 83,2 1 853 745,7 28,5 938 216,3 16,8

3380116 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Дорожное

хозяйство»

2 851 460,1 79,4 79,4 741 373,2 20,6 741 373,2 20,6

3380153 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Жилищное

хозяйство»

2 729 405,4 71,2 72,6 1 102 680,4 28,8 1 030 334,3 27,4

3380049 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Общее

образование»

1 611 706,7 73,9 75,3 570 256,4 26,1 529 500,9 24,7

3380056 «Расходы на 1 349 063,8 62,3 68,4 817 513,0 37,7 623 542,5 31,6

142

капитальные вложения по

отрасли «Дошкольное

образование»

3380058 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Другие

общегосударственные

вопросы»

680 811,7 79,4 85,1 176 889,3 20,6 119 503,2 14,9

3380152 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Коммунальное

хозяйство»

408 358,6 43,7 70,4 526 497,4 56,3 172 026,4 29,6

3380081 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Социальная

политика»

317 679,3 66,4 86,6 160 501,2 33,6 48 946,4 13,4

3380043 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Культура»

307 764,6 63,8 68,3 174 406,4 36,2 142 676,2 31,7

3380147 «Расходы на

капитальные вложения по

отрасли «Обеспечение

пожарной безопасности»

45 961,2 46,0 45,7 53 991,4 54,0 54 616,8 54,3

5220226 «Расходы на

реализацию программы

«Целевая программа

Санкт-Петербурга

«Сохранение и развитие

территорий

«Конюшенная» и

«Северная Коломна -

Новая Голландия»,

находящихся в

историческом центре

Санкт-Петербурга, на

2013-2018 годы»

267 731,5 81,9 85,8 59 215,5 18,1 44 411,8 14,2

В ф. 0503164, в качестве причины неисполнения назначений данных

целевых статей указано «невостребованные ассигнования в отчетном

периоде», что не подтверждается данными, указанными в Отчете об

исполнении АИП, (предусмотренном постановлением Правительства Санкт-

Петербурга от 20.10.2010 № 1435), в котором указаны следующие причины:

недобросовестное исполнение своих обязанностей подрядными

организациями, поздние сроки проведения конкурсных процедур, длительное

согласование инженерных ведомств, необходимость расторжения

государственных контрактов и пр.

Более подробные данные об исполнении бюджетных назначений

целевых статей, указанных в таблице (в разрезе объектов), см. в разделе

АИП.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 7 целевым статьям на общую сумму

1 734 180,7 тыс. рублей, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 5 целевым статьям, из

них:

143

3380131 «Расходы на реализацию долгосрочной целевой программы

Санкт-Петербурга «Программа развития физической культуры и спорта в

Санкт-Петербурге на 2010-2014 годы» - на 1 665 074,8 тыс. рублей или на

22,8 % (назначения росписи не исполнены на 127 331,3 тыс. рублей или на

1,4 %). Ассигнования освоены в сумме 8 964 605,5 тыс. рублей (см. раздел

АИП).

По состоянию на 01.01.2015 у Комитета была сформирована

дебиторская задолженность в общей сумме 6 103 311,8 тыс. рублей, 99,9 %

из которых - 6 101 423 тыс. рублей, приходится на целевые статьи, связанные

с расходами на капитальные вложения в соответствии с АИП (см. раздел

АИП).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены не в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным только

частично.

5.33. КОМИТЕТ ПО ТАРИФАМ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

89 917,8 тыс. рублей, при корректировке бюджетные ассигнования не

изменились, освоены в сумме 89 917,4 тыс. рублей, в общем объеме расходов

бюджета города составили 0,02 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 89 917,8 89 917,8 89 917,4 99,9 99,9 100,0

0113 «Другие общегосударственные

вопросы»

89 105,8

88 775,8

88 775,7

99,6

99,9

98,7

0410 «Связь и информатика» 812,0 1 142,0 1 141,7 140,6 99,9 1,3

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 78,8 %

(70 852,4 тыс. рублей);

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» - 13,9 %

(12 509,8 тыс. рублей);

Всего расходы Комитету утверждены по 4 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице:

144

(тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

структура

0010009 «Содержание

исполнительного органа

государственной власти

Санкт-Петербурга»

76 596,0 76 266,0 76 265,9 99,6 99,9 84,8

Планируемое

количество

штатных единиц –

63, фактическое –

60

1350184 «Субсидии

бюджетному учреждению

«Центр тарифно-

экспертного обеспечения»

(СПб ГУ «ЦТЭО») на

финансовое обеспечение

выполнения

государственного

задания»

12 509,8 12 509,8 12 509,8 100,0 100,0 13,9

Планируемое

количество

учреждений - 1,

фактическое - 1

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по одной целевой статье в общей сумме 330,1 тыс. рублей.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 2 целевым статьям на общую сумму 329,7 тыс. рублей, в

том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 2 целевым статьям:

3300008 «Расходы на эксплуатацию информационно-

телекоммуникационных систем и средств автоматизации» - на

299,7 тыс. рублей или на 39,2 % (назначения росписи не исполнены на

0,3 тыс. рублей или менее чем на 0,1 %). Ассигнования освоены в сумме

1 064,5 тыс. рублей;

3300036 «Расходы на эксплуатацию и развитие программных

продуктов автоматизированного ведения бюджетного учета» - на 30 тыс.

рублей или на 63,6 % (назначения росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 77,2 тыс. рублей.

Согласно данным форме КД:

дебиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

62,8 тыс. рублей;

кредиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

272 тыс. рублей.

Комитетом в 2014 году в результате проведенных мероприятий по

осуществлению закупок товаров и услуг экономия бюджетных средств

составила 1 175,5 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

145

5.34. КОМИТЕТ ПО ТРАНСПОРТУ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

26 696 358,6 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

28 098 515,1 тыс. рублей, освоены в сумме 26 626 399,8 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 6 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 28 098 515,1 28 126 035,1 26 626 399,8 94,8 94,7 100,0

0113 «Другие общегосударственные

вопросы» 1 185,7 1 185,7 1 113,4 93,9 93,9

менее

0,1

0309 «Защита населения и территории

от чрезвычайных ситуаций природного

и техногенного характера, гражданская

оборона»

6 159,8 6 159,8 5 740,7 93,2 93,2 менее

0,1

0408 «Транспорт» 27 893 007,6 27 937 329,5 26 442 458,8 94,8 94,6 99,3

0410 «Связь и информатика» 1 491,5 1 689,6 1 641,5 110,1 97,2 менее

0,1

0707 «Молодежная политика и

оздоровление детей» 20 000,0 3 000,0 0,0 0,0 0,0 х

0801 «Культура» 3 131,9 3 131,9 2 348,4 75,0 75,0 менее

0,1

1201 «Телевидение и радиовещание» 4 726,6 4 726,6 4 647,4 98,3 98,3 менее

0,1

1202 «Периодическая печать и

издательства» 872,4 872,4 510,0 58,5 58,5

менее

0,1

1403 «Прочие межбюджетные

трансферты общего характера» 167 939,6 167 939,6 167 939,6 100,0 100,0 0,6

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

810 «Субсидии юридическим лицам (кроме

некоммерческих организаций), индивидуальным предпринимателям,

физическим лицам» - 77,2 % (20 563 136,3 тыс. рублей);

414 «Бюджетные инвестиции в объекты капитального

строительства государственной (муниципальной) собственности» - 18,3 %

(4 880 854,5 тыс. рублей).

Всего Комитету утверждены расходы по 25 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и

наименование

целевой статьи

Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура 3170079 «Субсидия

на перевозку

пассажиров и их

багажа

метрополитеном по

регулируемому

тарифу»

8 408 099,5 8 408 099,5 8 408 099,5 100,0 100,0 31,6

Фактическое

количество вагоно-

км – 211,1 млн. ед.,

что на 3,8 млн. ед.

больше

запланированного

3170062 «Субсидии

на осуществление

перевозки граждан

7 037 239,2 7 003 031,4 6 866 948,3 97,6 98,1 25,8

Фактический

пробег автобусов

151,6 млн. км., что

146

по регулируемому

тарифу в автобусах

на маршрутах

регулярных

перевозок с

посадкой и

высадкой

пассажиров только в

установленных

остановочных

пунктах»

на 5,1 млн. км.

меньше

запланированного

3170064 «Субсидия

на осуществление

перевозки граждан

наземным

электротранспортом

по регулируемому

тарифу на

маршрутах

регулярных

перевозок»

4 534 761,4 4 534 761,4 4 475 798,5 98,7 98,7 16,8

Фактический

пробег наземного

электротранспорта

в сумме 62 млн.

км. соответствует

плановому

показателю

3380045 «Расходы

на капитальные

вложения по

отрасли

«Транспорт» в

соответствии с

Адресной

инвестиционной

программой»

4 407 610,2 4 667 064,4 4 119 795,8 93,5 88,3 15,5 см. текст

заключения ниже

3050002 «Субсидия

на осуществление

перевозки граждан

железнодорожным

транспортом

пригородного

сообщения по

регулируемому

тарифу»

854 588,2 854 588,2 794 171,7 92,9 92,9 3,0 Данных нет

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 19 целевым статьям, в том числе:

полностью в связи с невостребованностью ассигнований в отчетном

периоде (ф. 0503162) по 2 целевым статьям на общую сумму

262 454,4 тыс. рублей:

3380181 «Субсидии СПб ГУП «Пассажиравтотранс» в соответствии с

Адресной инвестиционной программой» на 20 000 тыс. рублей (на

3 000 тыс. рублей от росписи).

В соответствии с постановлением Правительства Санкт-Петербурга от

13.11.2014 № 1019 «О перераспределении объемов работ, предусмотренных

Комитету по транспорту, между объектами Адресной инвестиционной

программы на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» было

произведено перераспределение бюджетных ассигнований в общей сумме

17 000 тыс. рублей с данной целевой статьи на приобретение троллейбусов

(ц.с. 3380045);

3380166 «Бюджетные инвестиции СПб ГУП «Горэлектротранс» в

соответствии с Адресной инвестиционной программой» на

242 454,4 тыс. рублей (на 0,2 тыс. рублей от росписи).

147

В соответствии с Постановлением Правительства Санкт-Петербурга от

13.11.2014 № 1019 «О перераспределении объемов работ, предусмотренных

Комитету по транспорту, между объектами Адресной инвестиционной

программы на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» было

произведено перераспределение бюджетных ассигнований по реконструкции

кабельной сети и реконструкции троллейбусных линий с данной целевой

статьи на приобретение троллейбусов в общей сумме 242 454,4 тыс. рублей

(ц.с. 3380045).

более чем на 5 % по 12 целевым статьям, в том числе:

2495898 «Расходы на реализацию мероприятий по обеспечению

безопасности населения на метрополитене в рамках Комплексной программы

обеспечения безопасности населения на транспорте за счёт остатков средств

федерального бюджета прошлых лет» - на 576 507,8 тыс. рублей или на

43,1 % от бюджета и росписи. Ассигнования освоены в сумме

761 111,2 тыс. рублей.

Неисполнение связано с необходимостью длительных согласований

выполненных проектных работ с органами надзора (ф. 0503164);

3170058 «Расходы на разработку и внедрение автоматизированной

системы управления и системы электронных платежей городского

пассажирского транспорта» - на 110 643,8 тыс. рублей или на 83,5 % (на

31 077,9 тыс. рублей или на 58,8 % от росписи). Ассигнования освоены в

сумме 21 798,8 тыс. рублей.

Неисполнение связано с несостоявшимися конкурсными процедурами

ввиду отсутствия заявок от потенциальных участников (ф. 0503164).

При этом, приобретены пластиковые бесконтактные смарт-карты в

количестве 541 716 единиц (план – 448 400 единиц) (ф. 0503162).

В соответствии с данными официального сайта Российской Федерации

в сети «Интернет» для размещения информации о размещении заказов на

поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг (www.zakupki.gov.ru) по

данной целевой статье были заключены 4 государственных контракта на

поставку бесконтактных электронных пластиковых карт для использования в

качестве проездных билетов для государственных нужд Санкт-Петербурга в

2014 году на общую сумму 21 665,6 тыс. рублей;

3380045 «Расходы на капитальные вложения по отрасли «Транспорт» в

соответствии с Адресной инвестиционной программой»

- на 287 814,4 тыс. рублей или на 6,5 % (на 547 268,6 тыс. рублей или на

11,7 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме 4 119 795,8 тыс. рублей.

Неисполнение связано с неисполнением или ненадлежащем

исполнением поставщиками своих обязательств по государственным

контрактам (ф. 0503164).

Данные о капитальных вложениях по указанной целевой статье

представлены в таблице ниже (ф. 0503162):

Наименование

показателя

Ед.

изм-я

По плану По факту Неисполнение

кол-

во тыс.руб.

кол

-во тыс.руб.

кол

-во тыс.руб. %

Кол-во автобусов для шт. 99 903 643,1 99 871 949,1 0 31 694 3,5

148

социальных перевозок

Кол-во вагонов

метрополитена шт. 42 2 437 827,0 36 2 167 516,7 6 270 310,3 11,1

Кол-во трамваев шт. 16 827 383,5 16 812 315,5 0 15 068,0 1,8

Кол-во троллейбусов шт. 35 300 570,4 11* 76 786,6 24 223 783,8 74,5

*Количественные показатели, представленные в таблице, не

подтверждаются данными, указанными в Отчете об исполнении АИП за 2014

год, (предусмотренном постановлением Правительства Санкт-Петербурга от

20.10.2010 № 1435), согласно которым было закуплено 4 троллейбуса, хотя,

указанные в пояснительной записке к Отчету об исполнении АИП

количественные показатели совпадают с указанными в ф. 0503162.

Можно сделать вывод о том, что цели капитальных вложений в два

важных вида общественного транспорта (вагоны метрополитена и

троллейбусы) не достигнуты.

Причиной неисполнения является неисполнение или ненадлежащее

неисполнение поставщиками своих обязательств по государственным

контрактам (ф. 0503164).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 4 целевым статьям на общую сумму 86 952,9 тыс. рублей,

в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 3 целевым статьям:

3010007 «Расходы на содержание и развитие системы мониторинга,

анализа и управления судами на реках и каналах Санкт-Петербурга» - на

2 448,7 тыс. рублей или в 2,3 раза (назначения росписи не исполнены на

596 тыс. рублей или на 12,2 %, что связано с экономией бюджетных средств,

полученных в результате оплаты за фактически выполненные работы,

оказанные услуги) (ф. 0503164). Ассигнования освоены в сумме

4 306,9 тыс. рублей;

3170078 «Расходы на содержание государственного казенного

учреждения «Организатор перевозок» - на 56 805,5 тыс. рублей или на 8 %

(назначения росписи не исполнены на 56 770,1 или на 6,9 %, что связано с

оплатой договорных обязательств по фактическим объемам выполненных

работ (услуг) (ф. 0503164). Ассигнования освоены в сумме

763 259,2 тыс. рублей.

3300036 «Расходы на эксплуатацию и развитие программных

продуктов автоматизированного ведения бюджетного учета» - на

196,2 тыс. рублей или на 39,2 % (назначения росписи не исполнены на

1,9 тыс. рублей или на 0,3 %). Ассигнования освоены в сумме

696,4 тыс. рублей;

в связи с введением росписью назначений по целевой статье

3170080 «Расходы, связанные с транспортировкой до Симферополя техники

и оборудования, передаваемых Санкт-Петербургом Симферополю» – на

27 502,5 тыс. рублей, которые исполнены в полном объеме.

Согласно данным ф. КД:

149

дебиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

1 200,9 тыс. рублей, из них 1 069,8 тыс. рублей (89,1 %) по целевой статье

3170078 «Расходы на содержание государственного учреждения

«Организатор перевозок» (по следующим КОСГУ: 223 «Коммунальные

услуги», 221 «Услуги связи», 226 «Прочие работы, услуги»);

кредиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

25 393 тыс. рублей.

Согласно пояснительной записке Комитета к отчету (ф. КД) за 2014

год, основной долей (42 %) является кредиторская задолженность прошлых

лет по целевой статье 3380045 «Расходы на капитальные вложения по

отрасли «Транспорт» в соответствии с Адресной инвестиционной

программой» в сумме 10 677,1 тыс. рублей.

Комитетом указана информация о просроченной кредиторской

задолженности по данной целевой статье по двум дебиторам,

а именно (ф. 0503169):

ЗАО «Инкомпроект» на сумму 1 342,5 тыс. рублей.

В пояснительной записке Комитетом указано, что задолженность перед

ЗАО «Инкомпроект» (подрядчик) по данной целевой статье составляла

11 747,5 тыс. рублей по государственному контракту

№ 017220000251300082_248620 от 30.01.2014 на поставку троллейбусов для

государственных нужд Санкт-Петербурга, и погашена в январе 2015 года.

Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга проанализировала

судебную практику между Комитетом по транспорту Санкт-Петербурга и

ЗАО «Инкомпроект» в 2014 году пришла к выводу, что основными

претензиями Комитета к подрядчику является нарушение условий

государственных контрактов (нарушение сроков выполнения работ) по

следующим судебным делам: А56-36140/2014; А56-36135/2014; А56-

4285/2014; А56-36138/2014.

В тоже время, по судебным делам: А56-57749/2014; А56-30685/2014

Комитет уплатил подрядчику (ЗАО «Инкомпроект») задолженность за

выполненные работы в общей сумме 5 425 тыс. рублей и неустойку в общей

сумме 1 300 тыс. рублей. Таким образом, из-за неисполнения Комитетом

своих функций, указанных в ст. 158 БК РФ, были произведены излишние

расходы в сумме 1 300 тыс. рублей, чем причинен ущерб бюджету

Санкт-Петербурга.

ООО «БИК» на сумму 9 334,6 тыс. рублей.

В соответствии с данными официального сайта Российской Федерации

в сети «Интернет» для размещения информации о размещении заказов на

поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг (www.zakupki.gov.ru)

цена государственного контракта № 0172200001112000041-0230041-01 от

15.05.2012 на реконструкцию кабельной сети от т/п № 62 фидеры:

«Дыбенко», «Оккервиль», «Полигонный», «Огнева», «Магистральный»,

«Химкомбинат» для государственных нужд Санкт-Петербурга, заключенный

Комитетом по транспорту Санкт-Петербурга с ООО «БИК», составляла

36 233,8 тыс. рублей. Исполнение составило 3 855,2 тыс. рублей.

150

Согласно Отчету, об исполнении АИП, указанная кредиторская

задолженность сформировалась в 2013 году в результате отказа Комитета от

оплаты выполненных работ.

В большинстве случае, когда причиной неосвоения средств

указывается вина подрядных организаций, в отчете не содержится

информация о том, какие меры будут приняты к подрядчикам, и что уже

реализовано, а, следовательно, невозможно оценить, будут ли главными

распорядителями бюджетных средств выполнены все полномочия,

установленные ст. 158 БК РФ.

Так же, в ходе внешней проверки, согласно данным формы 0503160,

Комитетом были указаны «расчеты по недостачам» (расчеты по взысканию

неустойки за нарушение условий контракта – пени, штрафы) в сумме

1 268,2 тыс. рублей.

В результате работы «комиссии СПб ГКУ «Агентство внешнего

транспорта» по приемке поставленного товара, выполненной работы или

оказанной услуги, результатов отдельного этапа исполнения контракта» в

адрес 17 поставщиков было выставлено претензий на общую сумму

1 551,9 тыс. рублей. В адрес 2 поставщиков были применены штрафные

санкции путем направления банковских гарантий в банк (ф. 0503160).

Комитетом были заключены 172 договора/государственного контракта

на общую сумму 67 715,3 тыс. рублей. Экономия от проведения процедур

закупок составила 16 364,5 тыс. рублей (ф. 0503160). В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены не в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным только

частично.

5.35. КОМИТЕТ ПО ТРУДУ И ЗАНЯТОСТИ НАСЕЛЕНИЯ

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

1 413 763 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

1 427 904,5 тыс. рублей, освоены в сумме 1 360 105,6 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,3 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк

тура

Расходы, всего: 1 427 904,5 1 427 904,5 1 360 105,6 95,3 95,3 100,0

0113 «Другие общегосударственные

вопросы» 4,2 4,2 4,2 100,0 100,0

менее

0,1

0401 «Общеэкономические вопросы» 851 340,5 851 340,5 848 332,3 99,6 99,6 62,4

0410 «Связь и информатика» 3 458,5 3 458,5 3 458,3 99,9 99,9 0,3

1003 «Социальное обеспечение 479 457,1 479 457,1 414 940,2 86,5 86,5 30,5

151

населения»

1006 «Другие вопросы в области

социальной политики» 93 644,2 93 644,2 93 370,5 99,7 99,7 6,8

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

621 «Субсидии автономным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 50,3 %

(683 629,8 тыс. рублей);

622 «Субсидии автономным учреждениям на иные цели» –

28,8 % (392 322,7 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 14 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов

Комитета, представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

1340119 «Субсидии автономному

учреждению «Центр занятости

населения Санкт-Петербурга» на

финансовое обеспечение

выполнения государственного

задания»1

648 839,1 648 839,1 648 839,1 100,0 100,0 47,7

0715290 «Расходы на социальные

выплаты безработным гражданам

за счет средств федерального

бюджета»2

479 457,1 479 457,1 414 940,2 86,5 86,5 30,5

1В 2014 году количество безработных граждан, получивших услугу по поиску

подходящей работы и работодателей, получивших услугу в подборе необходимых

работников, составило 127 133 человека, что на 18 233 человека больше планируемого

(план - 108 900 человек) (ф. 0503162); 2В 2014 году 6 923 человек получили пособие по безработице, что на

2 766 человека меньше планируемого числа (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 8 целевым статьям на общую сумму 67 799 тыс. рублей, в

том числе:

более, чем на 5 % по 2 целевым статьям на общую сумму

64 785 тыс. рублей, из них: на 64 516,9 тыс. рублей или на 13,5 %, от

бюджета и росписи по целевой статье 0715290 «Расходы на социальные

выплаты безработным гражданам за счет средств федерального бюджета», по

причине невостребованности ассигнований в отчетном периоде (ф. 0503164).

Ассигнования исполнены в сумме 414 940,2 тыс. рублей.

Согласно данным, представленным в ф. КД на 01.01.2015:

дебиторская задолженность составила 1 028,6 тыс. рублей;

кредиторская задолженность составила «-47,2» тыс. рублей.

В ходе проведения Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга в

2014 году выборочной проверки законности, эффективности и целевого

использования средств бюджета Санкт-Петербурга Комитетом по труду и

152

занятости в 2012-2013 годах и истекшем периоде 2014 года, были

установлены следующие нарушения, в том числе:

причинён ущерб бюджету Санкт-Петербурга, в том числе из-за

излишних расходов бюджета Санкт-Петербурга в общей сумме

281,8 тыс. рублей

недополучено доходов в сумме 33 тыс. рублей в виде арендной

платы за пользование помещениями.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.36. КОМИТЕТ ПО УПРАВЛЕНИЮ ГОРОДСКИМ ИМУЩЕСТВОМ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

25 656 549,2 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

28 572 825,7 тыс. рублей, освоены в сумме 26 022 237 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 5,9 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 28 572 825,7 28 772 825,7 26 022 237,0 91,1 90,4 100,0

0113 «Другие

общегосударственные

вопросы»

2 140 673,5 2 748 353,4 2 630 682,5 122,9 95,7 10,1

0408 «Транспорт» 400 000,0 0,1 0,0 0,0 0,0 0,0

0409 «Дорожное

хозяйство (дорожные

фонды)»

13 348 808,3 13 348 808,3 13 265 821,3 99,4 99,4 51,0

0410 «Связь и

информатика» 30 684,1 33 684,1 30 682,1 99,9 91,1 0,1

0412 «Другие вопросы в

области национальной

экономики»

642 695,6 632 015,6 627 243,3 97,6 99,2 2,4

0501 «Жилищное

хозяйство» 4 100 000,0 4 100 000,0 3 867 853,7 94,3 94,3 14,9

0502 «Коммунальное

хозяйство» 6 845 000,0 6 845 000,0 4 534 990,0 66,3 66,3 17,4

0701 «Дошкольное

образование» 381 621,1 381 621,1 381 621,1 100,0 100,0 1,5

0702 «Общее

образование» 664 243,5 664 243,5 664 243,5 100,0 100,0 2,6

1004 «Охрана семьи и

детства» 19 099,6 19 099,6 19 099,6 100,0 100,0 0,1

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

451 «Бюджетные инвестиции иным юридическим лицам в

объекты капитального строительства» – 60,2 % (15 662 228,2 тыс. рублей);

153

412 «Бюджетные инвестиции на приобретение объектов

недвижимого имущества в государственную (муниципальную)

собственность» – 13,4 % (3 498 154,3 тыс. рублей);

414 «Бюджетные инвестиции в объекты капитального

строительства государственной (муниципальной) собственности» – 13,4 %

(3 486 953,3 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 32 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов

Комитета, представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и

наименование

целевой статьи

Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура

3625008 «Бюджетные

инвестиции ОАО

«Западный

скоростной

диаметр» в рамках

обеспечения

создания

автомобильной

дороги «Западный

скоростной

диаметр» за счет

средств

федерального

бюджета»

10 709 700,0 10 709 700,0 10 709 700,0 100,0 100,0 41,2 Нет данных

3380165

«Бюджетные

инвестиции ОАО

«Юго-Западная

ТЭЦ» в

соответствии с

Адресной

инвестиционной

программой»

4 400 000,0 4 400 000,0 4 400 000,0 100,0 100,0 16,9

Количество

приобретенных

акций (40 000 000

шт.)

соответствует

плановому

3380153 «Расходы

на капитальные

вложения по отрасли

«Жилищное

хозяйство» в

соответствии с

Адресной

инвестиционной

программой»

3 700 000,0 3 700 000,0 3 467 853,7 93,7 93,7 13,3 См. текст

заключения ниже

0921583

«Бюджетные

инвестиции ОАО

«Западный

скоростной

диаметр» в рамках

реализации ДЦП

СПб

«Финансирование

создания в Санкт-

Петербурге

автомобильной

дороги «Западный

скоростной

диаметр»»

2 241 200,0 2 241 200,0 2 241 200,0 100,0 100,0 8,6

Количество

приобретенных

акций (85 477

шт.)

соответствует

плановому

154

3380179 «Расходы

на приобретение

объектов

недвижимости в

соответствии с

Адресной

инвестиционной

программой»

1 211 219,3 1 611 219,2 1 611 088,5 133,0 99,9 6,2 См. текст

заключения ниже

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 19 целевым статьям на общую сумму

3 157 818,9 тыс. рублей, в том числе:

полностью по 4 целевым статьям, из них:

0921598 «Бюджетные инвестиции ОАО «Теплосеть Санкт-Петербурга»

на исполнение обязательств по договору о сотрудничестве между

Санкт-Петербургом и ОАО «Газпром»» - в сумме 2 000 000 тыс. рублей от

бюджета и росписи, в связи с отсутствием потребности (ф. 0503164);

3380172 «Бюджетные инвестиции открытому акционерному обществу

по строительству метрополитена в городе Санкт-Петербурге «Метрострой»

на реализацию Указа Президента РФ от 16.12.2009 № 1441» - в сумме

400 000 тыс. рублей (назначения росписи в сумме 0,1 тыс. рублей также не

исполнены в полном объеме). Причины неисполнения, Комитетом не

указаны. Однако, в соответствии с Отчетом об исполнении АИП

планируемые средства предполагалось направить на увеличение уставного

капитала ОАО «Метрострой», однако соответствующего решения на общем

собрании акционеров принято не было, в связи с чем, постановлением

Правительства Санкт-Петербурга от 18.12.2014 № 1147

«О перераспределении объемов работ, предусмотренных Комитету, между

объектами АИП на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов»

средства в сумме 399 999,9 тыс. рублей перенесены на целевую статью

3380179 «Расходы на приобретение объектов недвижимости в соответствии с

Адресной инвестиционной программой»;

0921599 «Приобретение акций ОАО «Теплосеть Санкт-Петербурга» у

ОАО «ТГК-1»» - в сумме 300 000 тыс. рублей от бюджета и росписи, в связи

с отсутствием потребности (ф. 0503164);

более, чем на 5 % по 8 целевым статьям, из них:

3380153 «Расходы на капитальные вложения по отрасли «Жилищное

хозяйство» в соответствии с Адресной инвестиционной программой» – на

232 146,3 тыс. рублей или на 6,3 %, от бюджета и росписи. Ассигнования

исполнены в сумме 3 467 853,7 тыс. рублей (см. раздел АИП). Согласно

данным ф. 0503164 причиной неполного освоения ассигнований является

экономия по факту проведения конкурсных процедур на поставку товаров,

выполнение работ, оказание услуг, что не подтверждается данными

ф. 0503162, согласно которой количество приобретенных квадратных метров

общей площади составило 62 011,5 кв.м, вместо планируемых 65 548 кв.м;

0900003 «Расходы на приобретение объектов недвижимости и

осуществление компенсационных выплат, связанных с приобретением

объектов недвижимости» - на 52 746,6 тыс. рублей или на 13,1 %, от бюджета

155

и росписи, в связи с отсутствием потребности (ф. 0503164). Ассигнования

исполнены в сумме 351 034,1 тыс. рублей. Количество фактически

приобретенных объектов (5 шт.) соответствует запланированному

(ф. 0503162);

3380176 «Расходы на приобретение объектов недвижимости в

соответствии с Соглашением о создании и эксплуатации на основе ГЧП

автомобильных дорог на территории жилого района «Славянка»

Пушкинского района СПб от 01.11.2012 № 42-с в соответствии с АИП» - на

82 962,2 тыс. рублей или на 21,8 %, от бюджета и росписи. Ассигнования

исполнены в сумме 297 383,1 тыс. рублей (см. раздел АИП). В соответствии с

данными ф. 0503162 и ф. 0503164, процент перечисленных средств за

объекты на основе ГЧП составил 25 % вместо запланированных 29 % от

общей суммы, подлежащей перечислению на весь период действия

Соглашения за все объекты недвижимости, в связи с изменениями графика

платежей по обязательствам Санкт-Петербурга;

0900014 «Расходы на осуществление выплат компенсаций гражданам-

владельцам гаражей в соответствии с Законом Санкт-Петербурга от

21.10.2011 № 585-115» - на 32 064,4 тыс. рублей или на 16 %, от бюджета и

росписи. Причиной неосвоения в ф. 0503164 указан заявительный характер

осуществления расходов. Ассигнования освоены в сумме

167 935,6 тыс. рублей. Количество выплаченных компенсаций фактически

составило 3 709 шт. вместо запланированных 4 995 шт., а средняя сумма

компенсации составила 45,3 тыс. рублей вместо запланированных

40,04 тыс. рублей;

5220226 «Расходы на реализацию программы «Целевая программа

Санкт-Петербурга «Сохранение и развитие территорий «Конюшенная» и

«Северная Коломна - Новая Голландия», находящихся в историческом

центре Санкт-Петербурга, на 2013-2018 годы»» – на 10 010 тыс. рублей или

на 6,9 %, от бюджета и росписи, в связи с отсутствием потребности

(ф. 0503164). Ассигнования освоены в сумме 134 990 тыс. рублей.

Количество приобретенных акций по плану составляло 10 002 412 шт.,

фактическое – 2 412 шт., следовательно, средняя цена акции составила

56 тыс. рублей, вместо запланированных 14,5 рублей.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 4 целевым статьям на общую сумму 607 230,3 тыс. рублей,

в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 3 целевым статьям,

из них:

3380179 «Расходы на приобретение объектов недвижимости в

соответствии с Адресной инвестиционной программой» - в сумме

399 869,2 тыс. рублей или на 33 % (по сравнению с росписью, назначения не

исполнены в сумме 130,7 тыс. рублей или менее чем на 0,1 %). Ассигнования

освоены в сумме 1 611 088,5 тыс. рублей (см. раздел АИП). Количество

приобретенных объектов по плану составляет 93 шт., фактическое – 57 шт;

156

1350183 «Субсидии бюджетному учреждению «Центр повышения

эффективности использования государственного имущества» на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» - в сумме

5 680 тыс. рублей или на 5,1 %. Ассигнования освоены в сумме

115 989,2 тыс. рублей, от росписи - в полном объеме. Количество

освобожденных земельных участков государственной собственности по

плану составляет 111 ед., фактическое – 740 ед. и количество освобожденных

объектов нежилого фонда Санкт-Петербурга по плану составляет 49 ед.,

фактическое – 70 ед.;

в связи с введением сводной бюджетной росписью

назначений по целевой статье 0225059 «Расходы на реализацию

мероприятий по модернизации региональных систем дошкольного

образования за счет средств федерального бюджета» - в сумме

200 000 тыс. рублей, которые исполнены в полном объеме, приобретен один

объект.

Согласно данным, представленным в (ф. КД) на 01.01.2015:

дебиторская задолженность составила 3 353 814,3 тыс. рублей,

в основном по целевой статье 3380153 «Расходы на капитальные вложения

по отрасли «Жилищное хозяйство» в соответствии с Адресной

инвестиционной программой» - в сумме 3 353 424,5 тыс. рублей.

Задолженность образовалась в результате выплты авансовых платежей в

размере 65 % от объема денежных средств, предусмотренных контрактами на

приобретение жилых помещений (квартир) путем участия в долевом

строительстве многоквартирных домов, заключенных с ООО «ЛСР.

Недвижимость-Северо-запад». Передача квартир Застройщиком Комитету

будет осуществлена по акту приема-передачи в срок не позднее 1 июня 2016

года;

кредиторская задолженность составила 4 188 872,7 тыс. рублей,

по следующим целевым статьям:

3380178 «Расходы на приобретение объектов недвижимости в

соответствии с Соглашением о создании и эксплуатации на основе ГЧП

зданий, предназначенных для размещения образовательных учреждений на

территории кварталов II, III, V и VI жилого района «Славянка» Пушкинского

района Санкт-Петербурга от 26.11.12 № 45-с в соответствии с АИП» в сумме

2 498 379,6 тыс. рублей. Задолженность образовалась в соответствии с

условиями заключенных договоров купли-продажи объектов образования (2

зданий школ и 4 зданий детских садов) с ООО «СлавДорСервис». Общая

стоимость по данным договорам за период 2014-2024 годов составляет

4 152 793 тыс. рублей (в т.ч. выкупная стоимость объектов образования –

3 331 172,8 тыс. рублей, сумма процентов за рассрочку платежа –

821 620,2 тыс. рублей);

3380176 «Расходы на приобретение объектов недвижимости в

соответствии с Соглашением о создании и эксплуатации на основе ГЧП

автомобильных дорог на территории жилого района «Славянка»

Пушкинского района Санкт-Петербурга от 01.11.2012 № 42-с в соответствии

157

с АИП» в сумме 892 149,3 тыс. рублей. Задолженность образовалась в

соответствии с условиями заключенного договора купли-продажи дорожных

объектов от 30.12.2013 № 3945 с ООО «СлавДорСервис». Общая стоимость

по указанному договору за период 2014-2024 годов составляет

1 482 771,6 тыс. рублей (в т.ч. выкупная стоимость дорожных объектов

недвижимости – 1 189 532,5 тыс. рублей, сумма процентов за рассрочку

платежа – 293 239,1 тыс. рублей). Экономия в результате изменения цены

выкупа дорожных объектов – 82 962,2 тыс. рублей;

3380177 «Расходы на приобретение объектов недвижимости в

соответствии с Соглашением о создании и эксплуатации на основе ГЧП

зданий, предназначенных для размещения образовательных учреждений на

территории Пушкинского района Санкт-Петербурга от 26.04.2011 № 13-с в

соответствии с АИП» в сумме 663 799,2 тыс. рублей. Кредиторская

задолженность прошлых лет образовалась в 2013 году в связи с передачей

объектов образования (школа и детский сад) в казну Санкт-Петербурга и

установленной условиями договоров купли-продажи рассрочкой платежей на

10 лет. Общая стоимость по договору за период 2013-2023 годов составляет

1 611 531,8 тыс. рублей (в т.ч. выкупная стоимость объектов недвижимости –

1 311 208,3 тыс. рублей, сумма процентов за рассрочку платежа –

300 323,5 тыс. рублей).

Исходя из изложенного выше, можно сделать вывод о том, что

основная часть кредиторской задолженности в сумме

4 054 328,1 тыс. рублей, сформировалась в связи с установленной условиями

договоров купли-продажи рассрочкой платежей.

Однако, в связи с тем, что при расходовании средств бюджета

Санкт-Петербурга в целом имело место неисполнение бюджетных

обязательств, о котором Комитету финансов Санкт-Петербурга было

известно минимум – в октябре 2014 года (оценка ожидаемого исполнения

бюджета на текущий финансовый год предоставляется одновременно с

проектом бюджета), то ГРБС совместно с Комитетом финансов имели

возможность перераспределить невостребованные ассигнования и

пересмотреть условия Соглашений о государственном частном партнерстве в

целях досрочного погашения задолженности, чем бы уменьшили свои

затраты на оплату процентов за рассрочку платежа.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.37. КОМИТЕТ ПО ФИЗИЧЕСКОЙ КУЛЬТУРЕ И СПОРТУ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

4 965 379,6 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

158

5 261 545,2тыс. рублей, освоены в сумме 5 057 290,2 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,1 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 5 261 545,2 5 325 548,0 5 057 290,2 96,1 95,0 100,0

0113 «Другие общегосударствен-

ные вопросы» 62,0 62,0 0,0 0,0 0,0 х

0410 «Связь и информатика» 2 032,1 2 438,4 2 288,9 112,6 93,9 менее 0,1

0702 «Общее образование» 1 539 940,6 1 565 203,6 1 565 194,9 101,6 100,0 30,9

0704 «Среднее профессиональное

образование» 392 341,6 392 341,6 392 341,6 100,0 100,0 7,7

0709 «Другие вопросы в области

образования» 5 427,9 5 427,9 3 567,0 65,7 65,7 менее 0,1

1101 «Физическая культура» 337 431,1 314 856,4 155 699,1 46,1 49,5 3,1

1102«Массовый спорт» 247,0 247,0 0,0 0,0 0,0 х

1103«Спорт высших достижений» 418 527,5 430 692,6 419 923,2 100,3 97,5 8,3

1105«Другие вопросы в области

физической культуры и спорта» 2 565 535,4 2 614 278,5 2 518 275,7 98,2 96,3 49,8

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

621 «Субсидии автономным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 39,6 %

(2 003 788,8 тыс. рублей);

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» - 38,7 %

(1 957 536,5 тыс. рублей).

Всего расходы Комитету утверждены по 49 целевым статьям. Данные

об освоении бюджетных средств по целевым статьям, составляющим

максимальный удельный вес в структуре расходов, представлены в

таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

1350113 «Субсидии

бюджетным учреждениям -

спортивным школам на

финансовое обеспечение

выполнения государственного

задания»

1 539 940,6 1 565 203,6 1 565 194,9 101,6 99,9 30,9

1340115 «Субсидии

автономному учреждению

«Дирекция по управлению

спортивными сооружениями»

на финансовое обеспечение

выполнения государственного

1 296 430,7 1 296 430,7 1 296 430,7 100,0 100,0 25,6

159

задания»

1340116 «Субсидии

автономному учреждению

«Центр подготовки

спортивных сборных команд

Санкт-Петербурга» на

финансовое обеспечение

выполнения государственного

задания»

703 913,1 707 358,1 707 358,1 100,5 100,0 14,0

1350119 «Субсидии

бюджетным учреждениям

среднего профессионального

образования на финансовое

обеспечение выполнения

государственного задания»

392 341,6 392 341,6 392 341,6 100,0 100,0 7,8

3380131 «Расходы на

реализацию долгосрочной

целевой программы Санкт-

Петербурга «Программа

развития физической

культуры и спорта в Санкт-

Петербурге на 2010-2014

годы»

410 089,1 410 089,1 321 863,7 78,5 78,5 6,4

Согласно данным ф. 0503162:

по целевой статье 1350113 планировались расходы по обеспечению

выполнения государственного задания 19 учреждениям, в которых будут обучаться 15 471

человек, фактически количество учреждений составило 20 ед. и 15 711 учащихся;

по целевой статье 1350119 фактическое количество учреждений на которые

были произведены расходы по обеспечению выполнения государственного задания

совпадает с запланированными - 2 учреждения. Однако, фактическое количество

учащихся составило 702 человека, вместо 697 запланированных;

По целевой статье 1350116 были произведены расходы на 3 475 мероприятия (в

соответствии с плановыми показателями).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 34 целевым статьям на общую сумму

297 328,2 тыс. рублей, в том числе:

полностью по 7 целевым статьям, представленным в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование целевой статьи Бюджет

0921485 «Расходы на формирование Реестра собственности Санкт-Петербурга и на

подготовку документов, идентифицирующих бесхозяйное имущество» 62,0

5120214 «Субсидия автономной некоммерческой организации Футбольный клуб «Питер»

на подготовку и участие мужской футбольной команды во всероссийских и

международных спортивных мероприятиях, включенных в Календарный план»*

3 000,0

5120215 «Субсидия Санкт-Петербургскому Региональному отделению Всероссийской

Общественной организации «Молодая Гвардия Единой России» на подготовку и

проведение физкультурных и спортивных мероприятий, приобретение спортивной

экипировки и инвентаря, изготовление полиграфической продукции»

247,0

4820084 «Субсидия Санкт-Петербургской региональной общественной организации

«Центр развития восточных единоборств «Горизонт» на проведение учебно-

тренировочных занятий и приобретение спортивного инвентаря и оборудования»

4 000,0

4820086 «Субсидия региональной общественной организации «Возрождение

любительского спорта Санкт-Петербурга» на организацию и проведение физкультурных

мероприятий и массово-спортивных мероприятий, на проведение учебно-тренировочных

занятий и на приобретение спортивного инвентаря и оборудования»*

1 000,0

3380074 «Расходы на содержание объектов, завершенных строительством, до передачи на

баланс эксплуатирующим организациям» 1,0

160

5120217 «Субсидия открытому акционерному обществу Футбольный клуб «Петербург» на

обеспечение, подготовку и участие команды в региональных соревнованиях, включенных

в Календарный план»

2 500,0

*Росписью были внесены изменения по двум целевым статьям:

4820086 сокращены на 795 тыс. рублей или в 4,8 раз;

5120214 сокращены в полном объеме.

По целевой статье 4820084 неисполнение обусловлено не

предоставлением организацией полного пакета документов на получение

субсидии.

По остальным 6 целевым статьям неисполнение обусловлено

невостребованностью ассигнований в отчетном периоде (ф. 0503164).

более, чем на 5 % по 11 целевым статьям, в том числе:

5220155 «Расходы на реализацию долгосрочной целевой программы

Санкт-Петербурга «Программа развития физической культуры и спорта в

Санкт-Петербурге на 2010-2014 годы» - на 178 094,9 тыс. рублей или 59,3 %

(на 158 520,2 тыс. рублей или 56,4 % от росписи). Ассигнования освоены в

сумме 122 375,8 тыс. рублей. Основную долю неосвоенных ассигнований

составляют расходы, выделенные на капитальный ремонт Городского детско-

юношеского центра физической культуры и спорта. Вместо капитального

ремонта принято решение производить реконструкцию здания, и эти расходы

планируются включить в АИП 2015 года (ф. 0503160). Однако, указанные

расходы ни в Законе Санкт-Петербурга от 28.11.2014 № 665-116 «О бюджете

Санкт-Петербурга на 2015 год и на плановый период 2016 и 2017 годов», ни в

проекте закона Санкт-Петербурга «О внесении изменений и дополнений в

Закон Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2015 год и на

плановый период 2016 и 2017 годов» не учтены;

3380131 «Расходы на реализацию долгосрочной целевой программы

Санкт-Петербурга «Программа развития физической культуры и спорта в

Санкт-Петербурге на 2010-2014 годы» - на 88 225,4 тыс. рублей или 21,5 % от

назначений бюджета и росписи. Ассигнования освоены в сумме

321 863,7 тыс. рублей. Неисполнение обусловлено приостановкой работ по

строительству конькобежного стадиона по адресу: ул. Д. Бедного, в том

числе, в связи с выявленными в ходе производства строительных работ

существенными ошибками в проектно-сметной документации, в следствие

чего было необходимо вносить в нее изменения, что повлекло за собой

удорожание стоимости строительства, а следовательно и государственного

контракта, низкими темпами производства работ на объекте, а также

экономией бюджетных средств, полученной в результате проведения

конкурсных процедур (ф. 0503164, отчет об исполнении АИП);

0010009 «Содержание исполнительного органа государственной власти

Санкт-Петербурга» - на 8 053,7 тыс. рублей или 8,1 % (на 5 270,4 тыс. рублей

или 5,5 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме 91 354,8 тыс. рублей.

Неосвоение ассигнований обусловлено экономией образовавшейся в

результате проведения конкурсных процедур, и в связи с отменой

командировки руководства в Китай (ф. 0503160).

161

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 9 целевым статьям, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 3 целевым статьям,

из них в основном по статье 5120102 «Выплаты спортсменам и их тренерам

за успешные выступления на всероссийских и международных

соревнованиях» на 6 918,4 тыс. рублей или 34 % (назначения росписи

выполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

27 276,4 тыс. рублей. Перевыполнение обусловлено возникновением

дополнительной потребности в связи с успешными выступлениями на

соревнованиях (ф. 0503160).

росписью были введены 2 новые целевые статьи на общую

сумму 56 339,8 тыс. рублей:

1355095 «Расходы на софинансирование строительства объекта

«Открытый конькобежный стадион с искусственным льдом по адресу: СПб,

ул. Демьяна Бедного, участок 1 за счет средств федерального бюджета» - в

сумме 50 000 тыс. рублей. Ассигнования освоены в полном объеме;

1325081 «Расходы на оказание адресной финансовой поддержки

спортивным организациям, осуществляющим подготовку спортивного

резерва для сборных команд Российской Федерации за счет средств

федерального бюджета» - в сумме 6 339,8 тыс. рублей. Ассигнования

освоены в полном объеме.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.38. КОМИТЕТ ПО ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ПОЛИТИКЕ И

СТРАТЕГИЧЕСКОМУ ПЛАНИРОВАНИЮ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

197 800,6 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

204 810,7 тыс. рублей, освоены в сумме 194 609,1 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,04 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 204 810,7 204 810,7 194 609,1 95,0 95,0 100,0

0113 «Другие общегосударственные

вопросы» 7 163,9 5 483,7 5 319,9 74,3 97,0 2,7

0410 «Связь и информатика» 10 814,3 9 801,8 9 577,5 88,6 97,7 4,9

0411 «Прикладные научные

исследования в области национальной

экономики»

4 800,0 6 790,2 6 598,0 137,5 97,2 3,4

0412 «Другие вопросы в области 182 032,5 182 735,0 173 113,7 95,1 94,7 89,0

162

национальной экономики»

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 66,7 %

(129 719,3 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» - 29,6 % (57 687,3 тыс. рублей).

Всего Комитету утверждены расходы по 11 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов,

представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

Результативность сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк-

тура 0010009 «Содержание

исполнительного органа

государственной власти

Санкт-Петербурга»

175 751,6 175 679,5 166 072,9 94,5 94,5 85,3

Планируемое

количество штатных

единиц – 160,

фактическое - 134

0810042 «Научно-

исследовательские

разработки городского

хозяйства»

4 800,0 6 790,2 6 598,0 137,5 97,2 3,4

Планируемое

количество научно-

исследовательских

разработок – 4 шт.,

фактическое – 4 шт.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 8 целевым статьям в общей сумме 12 776,8 тыс. рублей, в

том числе:

более чем на 5 % по 5 целевым статьям на общую сумму

12 746,7 тыс. рублей, в том числе:

0010009 «Содержание исполнительного органа государственной власти

Санкт-Петербурга» - на 9 678,7 тыс. рублей или на 5,5 % (на

9 606,6 тыс. рублей или на 5,5 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме

166 072,9 тыс. рублей.

Бюджетные ассигнования в основном (76,2 %) были направлены на

оплату труда и взносы по обязательному социальному страхованию

(ф. 0503128). Штатная численность составляет 160 единиц, фактическая –

134 единицы (ф. 0503162);

5220226 «Расходы на реализацию программы «Целевая программа

Санкт-Петербурга «Сохранение и развитие территорий «Конюшенная» и

«Северная Коломна - Новая Голландия», находящихся в историческом

центре Санкт-Петербурга, на 2013-2018 годы» - на 1 075,6 тыс. рублей или на

94,2 % (на 163,7 тыс. рублей или на 71,2 % от росписи). Ассигнования

освоены в сумме 66,3 тыс. рублей.

В качестве показателей результативности в ф. 0503162 указано

«Количество заседаний Совета» достигнуто на 100 % (2 единицы).

163

Причиной неисполнения является расторжение контракта по

согласованию сторон из-за невозможности выполнения исполнителем

требуемого качества полиграфических работ (ф. 0503164; ф. 0503166);

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по 2 целевым статьям, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов:

0810042 «Научно-исследовательские разработки городского хозяйства»

- на 1 798 тыс. рублей или на 37,5 % (неисполнение от росписи составило

192,2 тыс. рублей или на 2,8 %). Ассигнования освоены в сумме

6 598 тыс. рублей.

При этом, количество научно-исследовательских разработок

выполнено в полном объеме (4 единицы) (ф. 0503162);

3400006 «Расходы по системе государственного планирования

Санкт-Петербурга» - на 777,2 тыс. рублей или на 16,4 % (неисполнение от

росписи составило 3,8 тыс. рублей или 0,1 %). Ассигнования освоены в

сумме 5 527,2 тыс. рублей. Количество мероприятий выполнено в полном

объеме (5 единиц) (ф. 0503162).

Согласно данным, представленным в форме КД:

дебиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

84,4 тыс. рублей;

кредиторская задолженность Комитета за 2014 год составила –

«-541,7» тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.39. КОМИТЕТ ПО ЭНЕРГЕТИКЕ И ИНЖЕНЕРНОМУ

ОБЕСПЕЧЕНИЮ

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

21 673 572,9 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

21 407 223,2 тыс. рублей, освоены в сумме 16 185 878,1 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 3,7 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи

струк

тура

Расходы, всего: 21 407 223,2 21 407 223,2 16 185 878,1 75,6 75,6 100,0

0113 «Другие

общегосударственные

вопросы»

586,0 586,0 276,3 47,2 47,2 менее

0,1

0410 «Связь и 6 322,8 5 822,8 5 662,7 89,6 97,3 менее

164

информатика» 0,1

0502 «Коммунальное

хозяйство» 21 212 266,7 21 212 264,7 16 019 933,8 75,5 75,5 99,0

0505 «Другие вопросы в

области жилищно-

коммунального

хозяйства»

188 047,7 188 549,7 160 005,2 85,1 84,9 1,0

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

414 «Бюджетные инвестиции в объекты капитального

строительства государственной (муниципальной) собственности» - 66,6 %

(10 784 661,4 тыс. рублей);

810 «Субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих

организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам» -

29,3 % (4 741 326,9 тыс. рублей).

Всего расходы Комитета утверждены по 39 целевым статьям.

Максимальный удельный вес (64,6 %) в структуре расходов

Комитета составляет целевая статья 3380152 «Расходы на капитальные

вложения по отрасли «Коммунальное хозяйство» в соответствии с Адресной

инвестиционной программой», ассигнования которой освоены в сумме

10 452 612,8 тыс. рублей или на 80,1 % от бюджетных назначений, и на

76,2 % от назначений, утвержденных росписью (см. раздел АИП).

Данный факт свидетельствует о нарушении Комитетом п. 5 ст. 158 БК

РФ, в соответствии с которым, ГРБС составляет, утверждает и ведет

бюджетную роспись, распределяет бюджетные ассигнования, лимиты

бюджетных обязательств по подведомственным распорядителям и

получателям бюджетных средств и исполняет соответствующую часть

бюджета.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 31 целевой статье на общую сумму 5 252 540,7 тыс. рублей,

в том числе:

полностью по 13 целевым статьям, из них:

3380062 «Расходы на реализацию Закона Санкт-Петербурга «О целевой

программе Санкт-Петербурга «О завершении строительства Юго-Западных

очистных сооружений» - на 436 826 тыс. рублей от назначений,

утвержденных бюджетом и росписью;

3380063 «Расходы на реализацию Закона Санкт-Петербурга «О целевой

программе Санкт-Петербурга «Реконструкция системы обработки осадка на

Северной станции аэрации с применением технологии сжигания осадка» - на

380 780,4 тыс. рублей от назначений, утвержденных бюджетом и росписью.

По данным целевым статьям средства не востребованы поскольку

финансирование мероприятий указанных целевых программ за счет

Санкт-Петербурга осуществляется только в случаях наступления особых

обстоятельств;

3510564 «Расходы на разработку и корректировку схемы

теплоснабжения Санкт-Петербурга» - на 19 000 тыс. рублей от назначений,

165

утвержденных бюджетом и на 66 000 тыс. рублей от росписи. Данный факт

свидетельствует о том, что увеличение росписью ассигнований было

нецелесообразно и необоснованно.

Согласно данным ф. 0503164, средства по перечисленным выше 3

целевым статьям в общей сумме 885 134,5 тыс. рублей являются

«невостребованными ассигнования в отчетном периоде»;

3380180 «Расходы на реализацию долгосрочной целевой программы

Санкт-Петербурга «Об энергосбережении и повышении энергетической

эффективности в системе теплоснабжения СПб при реконструкции тепловых

сетей с применением коррозионностойких теплоизоляционных труб на

период до 2017 г.» путем предоставления субсидии ГУП «ТЭК СПб» в

соответствии с АИП» - на 23 309 тыс. рублей от назначений, утвержденных

бюджетом и росписью;

3380182 «Субсидии государственному унитарному предприятию

«Водоканал Санкт-Петербурга» в соответствии с Адресной инвестиционной

программой» - на 102 503,5 тыс. рублей и на 2 295,7 тыс. рублей от росписи);

3380184 «Субсидии государственному унитарному предприятию

«Топливно-энергетический комплекс Санкт-Петербурга» в соответствии с

Адресной инвестиционной программой» - на 483 577,8 тыс. рублей и на

176 151,1 тыс. рублей от росписи.

3380185 «Расходы на реализацию долгосрочной целевой программы

Санкт-Петербурга «Об энергосбережении и повышении энергетической

эффективности в системах наружного освещения при строительстве и

реконструкции парков, садов и скверов, расположенных на территории

Санкт-Петербурга на период до 2020 г.» путем предоставления субсидии

СПб ГУП «Ленсвет» в соответствии с АИП» - на 105 877,5 тыс. рублей от

назначений, утвержденных бюджетом и росписью;

3380186 «Субсидии СПб ГУП «Ленсвет» в соответствии с Адресной

инвестиционной программой» - на 424 758,2 тыс. рублей и на

167 204,7 тыс. рублей от росписи;

1350264 «Субсидия Санкт-Петербургскому государственному

бюджетному учреждению «Центр энергосбережения» на иные цели» - на

21 726,9 тыс. рублей от назначений, утвержденных бюджетом и сводной

бюджетной росписью.

Согласно данным ф. 0503164, средства по перечисленным выше 6

целевым статьям в общей сумме 526 564,9 тыс. рублей не освоены по

причине «отсутствия правового акта, регулирующего порядок

финансирования», а в соответствии с Отчетом об исполнении АИП,

(предусмотренном постановлением Правительства Санкт-Петербурга от

20.10.2010 № 1435), в котором указано на невозможность приступить к

работам в связи с отсутствием расходных обязательств по предоставлению

субсидий государственным унитарным предприятиям на осуществление

вложений в объекты капитального строительства государственной

собственности Санкт-Петербурга по причине длительного согласования

правовых оснований для предоставления данных субсидий.

166

Кроме того, необходимо отметить, что включение в бюджет расходов,

в отсутствие нормативных правовых актов, необходимых для их исполнения,

в условиях жесткой экономии бюджетных средств и сокращения бюджетных

ассигнований, является недопустимым;

более, чем на 5 % по 15 целевым статьям, из них:

3380152 «Расходы на капитальные вложения по отрасли

«Коммунальное хозяйство» в соответствии с Адресной инвестиционной

программой» - на 2 604 059,1 тыс. рублей или на 19,9 % (на

3 269 247,1 тыс. рублей или на 23,9 % от росписи), что свидетельствует о

том, что увеличение ассигнований было нецелесообразно. Ассигнования

освоены в сумме 10 452 612,8 тыс. рублей. Согласно ф. 0503164 неосвоение

сформировано из-за оплаты договорных обязательств по фактическим

объемам выполненных работ.

Согласно ф. 0503162 из запланированных к вводу 120 объектов

коммунальной инфраструктуры на общую сумму 3 954 572,6 тыс. рублей

было введено 113 на общую сумму 3 418 479,8 тыс. рублей. А количество

переходящих объектов вместо запланированных 333 на общую сумму

9 767 287,3 тыс. рублей фактически составило 227 на сумму

7 034 133 тыс. рублей.

Таким образом, можно сделать вывод о том, что Комитетом нарушены

положения п. п. 1 п. 1 ст. 158 БК РФ в части необеспечения

результативности, адресности и целевого характера использования

бюджетных средств в соответствии с утвержденными ему бюджетными

ассигнованиями и лимитами бюджетных обязательств;

3510578 «Субсидия Санкт-Петербургскому государственному

унитарному предприятию «Ленсвет» на возмещение затрат на содержание и

эксплуатацию уличного освещения Санкт-Петербурга» - на

161 599,1 тыс. рублей или на 9,7 % от назначений, утвержденных бюджетом

и росписью. Ассигнования освоены 1 498 805 тыс. рублей.

Согласно ф. 0503164 указанное неисполнение является экономией,

сформировавшейся по факту проведения конкурсных процедур на поставку

товаров, выполнение работ, оказание услуг, что не подтверждается данными

ф. 0503162, согласно которым средства данной целевой статьи

планировалось распределить на содержание 215 624 светильника на общую

сумму 1 660 404,1 тыс. рублей, однако фактически освоенные ассигнования

были направлены на содержание 215 121 светильника.

Таким образом, в указанных выше формах отчетности Комитетом

представлена информация, противоречащая друг другу, из чего можно

сделать вывод о том, что сумма неисполнения сформировалась не в

результате экономии при проведении конкурсных процедур, как указано в

ф. 0503164, а в результате уменьшения объемов работ по отношению к

запланированным;

3380156 «Расходы на реализацию долгосрочной целевой программы

Санкт-Петербурга «Об энергосбережении и повышении энергетической

эффективности в системе теплоснабжения СПб при реконструкции тепловых

167

сетей с применением коррозионностойких теплоизоляционных труб на

период до 2017 года» - на 134 472 тыс. рублей или на 76,1 % от назначений,

утвержденных бюджетом и росписью. Ассигнования освоены в сумме

42 219 тыс. рублей. В соответствии с ф. 0503164 неисполнение сложилось в

связи с необходимостью длительных согласований выполненных проектных

работ с органами надзора. Согласно ф. 0503162, вместо 15 запланированных

к вводу, и 3 переходящих на 2015 год объектов, фактически на конец года

сформировались 4 введенных и 14 переходящих объекта.

Приведенное Комитетом обоснование не может быть объективной

причиной неисполнения, поскольку все сроки согласований являются

фиксированными и должны были быть учтены при планировании

бюджетных ассигнований.

3380129 «Расходы на реализацию долгосрочной целевой программы

Санкт-Петербурга «Реконструкция и развитие газораспределительных сетей

в целях повышения энергетической эффективности и безопасности системы

газоснабжения Санкт-Петербурга» - на 76 690,3 тыс. рублей или на 29,6 % от

назначений, утвержденных бюджетом и росписью. Ассигнования освоены в

сумме 182 029,7 тыс. рублей. Согласно ф. 0503164 указанное неисполнение

является экономией, сформировавшейся по факту проведения конкурсных

процедур на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг, что не

подтверждается данными ф. 0503162, согласно которым, запланированное

количество объектов, предусмотренных к вводу меньше фактически

введенных на 1 (план – 4, факт - 3), в то время как количество переходящих

объектов увеличено с 5 до 6;

3380130 «Расходы на реализацию долгосрочной целевой программы

Санкт-Петербурга «Об энергосбережении и повышении энергетической

эффективности в системах наружного освещения при строительстве и

реконструкции парков, садов и скверов, расположенных на территории

Санкт-Петербурга на период до 2020 года» - на 49 320,6 тыс. рублей или на

31,4 % от назначений, утвержденных бюджетом и росписью. Ассигнования

освоены в сумме 107 801,9 тыс. рублей.

Согласно ф. 0503164 неосвоение сформировано из-за оплаты

договорных обязательств по фактическим объемам выполненных работ.

В ф. 0503162 указано, что средства данной статьи планировалось

направить на:

9 запланированных к вводу объектов наружного освещения на

общую сумму 116 447,9 тыс. рублей, однако, фактически было введено в

эксплуатацию 11 объектов на общую сумму 72 005 тыс. рублей.

8 планируемых объектов с переходящим сроком строительства,

количество которых равно фактическому, однако, расходы на которые, были

произведены в сумме меньшей, чем было запланировано на

4 877,7 тыс. рублей.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Комитетом по одной целевой статье 0010149 «Расходы на содержание

Санкт-Петербургского государственного казенного учреждения «Управление

168

заказчика по строительству и капитальному ремонту объектов инженерно-

энергетического комплекса» - на 31 195,5 тыс. рублей или на 24,2 %

(назначения росписи не исполнены на 2 529,3 тыс. рублей или на 1,6 %).

Ассигнования освоены в сумме 159 962,4 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комитет, исполнены не в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным только

частично.

5.40. КОМИТЕТ ФИНАНСОВ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Комитету были утверждены в сумме

12 124 698,4 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

8 805 730,5тыс. рублей, освоены в сумме 2 748 036,3 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,6 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице:

(тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюд-

жету

к

росписи

струк-

тура

Расходы всего: 8 805 730,5 8 183 904,6 2 748 036,2 31,2 33,6 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы» 6 491 531,6 5 897 111,5 704 308,3 10,8 11,9 25,6

0400 «Национальная

экономика» 218 671,7 191 265,9 184 640,8 84,4 96,5 6,7

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 229 261,3 229 261,3 192 423,1 83,9 83,9 7,0

0700 «Образование» 349,5 349,5 111,1 31,8 31,8 менее

0,1

1200 «Средства массовой

информации» 1 608,4 1 608,4 1 065,2 66,2 66,2

менее

0,1

1300 «Обслуживание

государственного и

муниципального долга»

1 244 426,4 1 244 426,4 1 060 542,0 85,2 85,2 38,6

1400 «Межбюджетные

трансферты общего характера

бюджетам субъектов

Российской Федерации и

муниципальных образований»

619 881,6 619 881,6 604 945,7 97,6 97,6 22,0

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

720 «Обслуживание государственного долга субъекта Российской

Федерации» - 38,6 % (1 060 542 тыс. рублей);

169

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 24,2 %

(666 091,8 тыс. рублей);

511 «Дотации на выравнивание бюджетной обеспеченности» -

21,9 % (600 512,9 тыс. рублей).

Всего расходы Комитету утверждены по 37 целевым статьям, из них по

22 целевым статьям, имеющим заявительный и инициируемый получателями

бюджетных средств характер.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Комитетом по 30 целевым статьям, в том числе:

полностью по 3 целевым статьям, из них:

5170200 «Дотации на компенсацию снижения доходов или увеличения

расходов бюджетов внутригородских муниципальных образований

Санкт-Петербурга в связи с изменением законодательства» - на 740,6 тыс.

рублей. В качестве причины неисполнения указана невостребованность

ассигнований в отчетном периоде (ф. 0503164);

6009023 «Субсидия бюджету МО Северный на осуществление

благоустройства территории муниципального образования» на

3 000 тыс. рублей, что обусловлено отсутствием заявок на финансирование

от органов местного самоуправления ВМО (ф. 0503164);

6009088 «Субсидия бюджету МО город Петергоф на осуществление

благоустройства территории муниципального образования» - на

29 511 тыс. рублей, что обусловлено отсутствием заявок на финансирование

от органов местного самоуправления ВМО (ф. 0503164);

более, чем на 5 % по 13 целевым статьям, из них:

0301020 «Расходы на оплату услуг международных рейтинговых

агентств» - на 832,4 тыс. рублей или 28,6 % к бюджету и росписи.

Ассигнования освоены в сумме 2 081,1 тыс. рублей, из них перечислено

частной компании с ограниченной ответственностью Муди'с Инвесторс

Сервис Лимитед (1 035,3 тыс. рублей), корпорации «Стэндард энд Пурс

Интернэшнл Сервисез, Инк.» (1 045,8 тыс. рублей) за оказание услуг по

наблюдению за присвоенным Рейтинговыми агентствами долгосрочным

кредитным рейтингом Санкт-Петербурга по международной шкале. В

качестве причины неисполнения указана невостребованность ассигнований в

отчетном периоде (ф. 0503164);

0650001 «Расходы по обслуживанию внутреннего долга

Санкт-Петербурга» - на 183 884,4 тыс. рублей или 14,8 % к бюджету и

росписи, что обусловлено невостребованностью ассигнований в отчетном

периоде (ф. 0503164). Ассигнования исполнены в сумме

1 060 542 тыс. рублей, что не превышает ограничения, установленные абз. 1

ст. 111 БК РФ на уровне 15 % объема расходов соответствующего бюджета,

за исключением объема расходов, которые осуществляются за счет

субвенций, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской

Федерации;

170

0921171 «Средства на оплату судебных расходов» - на

4 865 тыс. рублей или 85,4 % к бюджету и росписи, что обусловлено

невостребованностью ассигнований в отчетном периоде (ф. 0503164).

Ассигнования освоены в сумме 835 тыс. рублей, которые направлены на

оплату госпошлин за рассмотрение кассационных жалоб в Федеральном

арбитражном суде Северо-Западного округа и Тринадцатом арбитражном

аппеляционном суде, надзорной жалобы в ВАС РФ и др.;

0921504 «Расходы на выполнение других обязательств

Санкт-Петербурга по выплате агентских комиссий и вознаграждения» - на

16 208,2 тыс. рублей или 93,1 % к бюджету и росписи. Ассигнования освоены

в сумме 1 193,8 тыс. рублей, которые перечислено ЗАО

«Санкт-Петербургская Валютная Биржа», ООО «Сбондс.ру», Филиал АО

«Томсон Рейтер (Маркетс) СА». В качестве причины неисполнения указана

невостребованность ассигнований в отчетном периоде (ф. 0503164);

3300011 «Расходы по развитию Автоматизированной информационной

системы бюджетного процесса – электронного казначейства (АИС БП–ЭК)» -

на 33 665,1 тыс. рублей или 41,4 % (назначения росписи не исполнены на

0,7 %). Ассигнования освоены в сумме 47 652,6 тыс. рублей, которые

перечислены ООО «Малое предприятие «Центр информационных

технологий», что позволило разработать и модифицировать 13 комплексов

(ф. 0503162);

3300034 «Расходы на обеспечение правовой защиты информационных

технологий, разработанных за счет средств бюджета Санкт-Петербурга» - на

503 тыс. рублей или 39,5 % (назначения росписи не исполнены на 3,6 %).

Ассигнования освоены в сумме 771 тыс. рублей, которые перечислены ООО

«Агентство интеллектуальной собственности «Эгида». Плановый показатель

результатов деятельности (кол-во поданных заявок на получение

свидетельств, патентов в Федеральный институт промышленной

собственности – 14 шт.) соответствует фактическому (ф. 0503162);

5170100 «Дотации на поддержку мер по обеспечению

сбалансированности бюджетов внутригородских муниципальных

образований Санкт-Петербурга» - на 14 195,3 тыс. рублей или 76,2 % к

бюджету и росписи. Ассигнование освоены в сумме 4 432,8 тыс. рублей,

которые перечислены только ВМО город Ломоносов. В качестве причины

неисполнения указано на невостребованность ассигнований в отчетном

периоде (ф. 0503164).

В целях осуществления органами местного самоуправления ВМО

Санкт-Петербурга благоустройства их территорий, ст. 14 Закона о

бюджете предусматривались субсидии 15 муниципальным образованиям

на общую сумму 229 261,3 тыс. рублей. Данные об исполнении

представлены в таблице:

171

(тыс. рублей)

Наименование

ВМО Бюджет Роспись

Исполнено Мероприятия (адреса работ)

муниципальных программ Сумма в % к

бюджету росписи

МО Прометей 8 000,0 8 000,0 7 960,0 99,5 99,5

Установка бортового камня, ремонт

асфальтобетонного покрытия,

устройство декоративного

ограждения детской площадки и др.

МО Пулковский

меридиан 25 000,0 25 000,0 25 000,0 100,0 100,0

Установка и демонтаж газонных

ограждений (более 25 адресов),

организация дополнительных

парковочных мест на дворовых

территориях (более 55 адресов),

благойстройство территорий: 5-й

Предпортовый пр., д. 4, к.1;

Бассейная ул., д. 12; д. 27; ул.

Варшавская, д. 110, д. 114., д. 124;

Взлетная ул., д. 9, д. 13; ул. Галстяна,

д. 1; Ленинский пр., д. 161, к. 1, д.

176, д. 178, к. 1, к. 2; Московский

пр., д. 191, д. 195; Пулковское ш., д.

5, к. 1, д. 9, к. 1, д. 13, к. 1, д. 97, д. 99

и др.

МО Невская

застава 8 000,0 8 000,0 7 855,2 98,2 98,2

Крупской ул., д. 31, 33, 37; Ткачей

ул. 42

МО Обуховский 9 233,3 9 233,3 9 161,9 99,2 99,2

Ул. Грибакиных д. 2 к. 2, пр.

Обуховской обороны, д. 245, к. 2

(устройство основания пешеходных

дорожек из тротуарной плитки,

создание искусственного покрытия

спортивных площадок и др.)

МО № 54 6 600,0 6 600,0 6 501,0 98,5 98,5 Благоустройство внутридворовой

территории

МО Оккервиль 20 000,0 20 000,0 19 724,8 98,6 98,6

Текущий ремонт придомовых

территорий и дворовых территорий

(пр. Солидарности, д. 7, к. 4, д. 9, к.

1, д. 21, д. 23, к. 1, ул. Подвойского,

д. 35, к. 2, д. 46, к. 1); организация

дополнительных парковочных мест

(Товарищеский пр. д. 6, к. 5, к. 4, пр.

Солидарности, д. 7, к. 1); создание

зон отдыха (пр. Солидарности, д. 8,

к. 1) и др.

МО

Правобережный 20 000,0 20 000,0 19 799,7 99,0 99,0

Благоустройство: ул. Колонтай д. 30,

к. 2, пр. Товарищеский д. 2, к.2, пр.

Солидарности д. 5, ул. Ворошилова

д. 7, к. 2

МО Введенский 10 000,0 10 000,0 8 500,0 85,0 85,0

Благоустройство детских площадок:

ул. Большая Пушкарская, д. 11, ул.

Введенская, д. 9, Большой пр. ПС, д.

27, ул. Съезжинская д. 14-16, ул.

Зверинская, д. 7-9

МО Посадский 3 935,8 3 935,8 3 935,8 100,0 100,0

Обустройство детских площадок по

адресам: ул. Мичуринская, д. 14/3,

ул. Большая монетная, д. 32

МО Аптекарский

остров 16 381,2 16 381,2 16 221,7 99,0 99,0

Текущий ремонт придомовых и

дворовых территорий, включая

проезды и въезды, пешеходные

дорожки; обустройство территорий

детских и спортивных площадок

МО округ

Петровский 10 000,0 10 000,0 9 396,3 94,0 94,0

Благоустройство внутридворовой

территории: замена асфальта на

кликерную плитку, ремонт газонов,

установка контейнерной площадки:

ул. Ленина, д. 20;

Благоустройство внутридворовой

территории: восстановление цоколя,

установка ограждения, замена

172

тротуарной плитки на кликерную,

установка МАФ: Большой пр-т П.С.

д. 10

МО Чкаловское 12 100,0 12 100,0 11 707,6 96,8 96,8

Текущий ремонт дворовой

территории: ул. Б.Зеленина, д. 16, д.

18, д. 29, Чкаловский пр-т, д. 54, д.

56

МО № 65 4 500,0 4 500,0 4 500,0 100,0 100,0

Устройство резинового покрытия

детской площадки, газона, бортовых

камней газонных, покрытий

тротуарной плитки и др.

МО Черная

речка 5 000,0 5 000,0 4 965,8 99,3 99,3

Покрытие детской спортивно-

игровой площадки и пешеходных

дорожек, посадка саженцев кустовых

растений и деревьев и др.

МО

Комендантский

аэродром

38 000,0 38 000,0 37 193,3 97,9 97,9

Содержание зон отдыха,

обустройство, содержание и уборка

территорий спортивных площадок,

установка, содержание и ремонт

ограждений газонов и др.

Представленный в соответствии с запросом Контрольно-счетной

палаты Санкт-Петербурга от 10.04.2015 № 2-96/15 пакет документов для

выделения субсидий, предусмотренный п. 3 распоряжения Комитета

финансов Санкт-Петербурга от 01.02.2008 № 5-р «О регламентах

рассмотрения документов органов местного самоуправления

внутригородских муниципальных образований Санкт-Петербурга,

претендующих на получение межбюджетных трансфертов из бюджета

Санкт-Петербурга», не позволяет сделать вывод о правомерности их

выделения 6 внутригородским муниципальным образованиям, а именно:

по муниципальному образованию Муниципальный округ

№ 65 акт «О приемке выполненных работ» по форме КС-2 от 31.07.2014 № 1

представлен только на сумму выделяемой субсидии – 4 500 тыс. рублей, в то

время как, муниципальный контракт № 16/14/0503 от 28.01.2014, заключен

на сумму - 5 480,7 тыс. рублей. Таким образом, документально не

подтверждено выполнение работ на сумму 980,7 тыс. рублей –

софинансирования из местного бюджета;

по Муниципальному образованию Муниципальный округ

«Оккервиль» отсутствуют акты КС-2 и КС-3 по виду работ «Текущий

ремонт придомовой территории и дворовой территории, включая проезды и

въезды» по адресу: ул. Подвойского, дом 46, корп. 1 по муниципальному

контракту от 10.02.2014 № 17, в то время как выставлен счет на оплату № 41

от 01.07.2014 (оплаченный по платежному поручению № 35197) в сумме

1 781,6 тыс. рублей. Таким образом, документально не подтверждено

выполнение работ на сумму 1 781,6 тыс. рублей – софинансирования из

местного бюджета;

по Муниципальному образованию Муниципальный округ

«Чкаловское» отсутствует акт о приемке выполненных работ по форме КС-2

по виду работ «Текущий ремонт дворовой территории» по адресу: ул.

Б. Зеленина, д. 18 по муниципальному контракту от 07.02.2014

№ 0712300003513000032, в то время как приложена справка о стоимости

выполненных работ и затрат по форме КС-3, счет на оплату № 41 от

173

18.08.2014 (оплаченный по платежному поручению № 445454) в сумме

1 409,7 тыс. рублей. Таким образом, документально не подтверждено

выполнение работ на сумму 1 409,7 рублей – софинансирования из местного

бюджета;

по Муниципальному образованию Муниципальный округ

«Пулковский меридиан» акты «О приемке выполненных работ» по форме

КС-2 представлены только на сумму выделяемой субсидии –

25 000 тыс. рублей, в то время как, муниципальный контракт № 2013.46985

от 30.12.2013, заключен на сумму - 57 999,8 тыс. рублей. Таким образом,

документально не подтверждено выполнение работ на сумму

32 999,8 тыс. рублей – софинансирования из местного бюджета;

по Муниципальному образованию Муниципальный округ

«Петровский» акт «О приемке выполненных работ» по форме КС-2 № 3 (без

даты) представлен только на сумму выделяемой субсидии –

4 396,3 тыс. рублей, в то время как, муниципальный контракт № 22 от

03.03.2014, заключен на сумму - 5 543,5 тыс. рублей. Таким образом,

документально не подтверждено выполнение работ на сумму

1 147,27 тыс. рублей – софинансирования из местного бюджета;

по Муниципальному образованию Муниципальный округ

«Правобережный» отсутствуют приложения, являющиеся неотъемлемой

частью, к Муниципальному контракту № 53939 от 23.06.2014, например,

приложение № 2 «Локальные сметы». Следовательно, установить целевое

использование бюджетных средств не представляется возможным.

Также в представленных документах были выявлены следующие

ошибки и несоответствия, так, например:

по муниципальному образованию Муниципальный округ

№ 65 работы по позиции «устройство набивного покрытия детской площадки

и дорожек» указанные в Отчете об использовании субсидии (по форме

согласно Приложения к распоряжению Комитета финансов

Санкт-Петербурга от17.05.2010 № 66-р) в объеме – 320 кв.м, что не

подтверждается данными акта о приемке выполненных работ по форме КС-2

от 31.07.2014 № 1 и муниципального контракта № 16/14/0503 от 28.01.2014 -

в объеме 190 кв.м;

по муниципальному образованию Муниципальный округ

«Петровский»:

в разделе 2 «Сведения об исполнении мероприятий

муниципальной программы» отчета об использовании субсидии, допущены

ошибки:

по мероприятию «Благоустройство внутридворовой территории: замена

асфальта на «кликерную» плиту, ремонт газонов, установку контейнерной

площадки по адресу: ул. Ленина д. 20» вместо общего объема

финансирования в сумме 4 939,9 тыс. рублей указан объем финансирования в

сумме 647,9 тыс. рублей;

по мероприятию «Благоустройство внутридворовой территории:

восстановление цоколя, установка ограждения, замена тротуарной плитки на

174

кликерную, установка МАФ по адресу: Большой проспект П.С. д. 10» вместо

общего объема финансирования в сумме 5 877,6 тыс. рублей указан объем

финансирования в сумме 1 282,6 тыс. рублей.

В соответствии со ст. 28 Закона о бюджете Комитет финансов

Санкт-Петербурга является главным распорядителем средств

Резервного фонда Правительства Санкт-Петербурга. Анализ исполнения

бюджета Санкт-Петербурга за ряд лет показал, что ежегодно средства

Резервного фонда используются не в полном объеме, кроме того, увеличение

в 5 раз объема нераспределенного остатка свидетельствует, в том числе о

повышении качества планирования расходов бюджета Санкт-Петербурга.

По целевой статье 0700003 «Резервный фонд Правительства

Санкт-Петербурга» ассигнования были утверждены в размере

5 718 414,5 тыс. рублей. Внесением изменений в сводную бюджетную

роспись назначения были уменьшены до 5 124 546,1 тыс. рублей или на

593 868,4 тыс. рублей – на сумму фактически распределенных ассигнований.

Данные о распределении в 2011 - 2014 годах бюджетных назначений

Резервного фонда, представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование показателя 2011 год 2012 год 2013 год 2014 год

Резервный фонд, предусмотренный Законом о

бюджете 4 372 934,1 5 165 257,1 6 991 354,9 5 718 414,5

Распределено по постановлениям Правительства

Санкт-Петербурга 3 166 438,7 2 127 644,4 483 473,3 593 868,4

Нераспределенный остаток Резервного фонда 1 206 495,4 3 037 612,7 6 507 881,6 5 124 546,1

В соответствии с постановлениями Правительства Санкт-Петербурга,

Комитетом финансов распределены средства резервного фонда на 10,4 %, в

том числе:

Администрации Адмиралтейского района Санкт-Петербурга – в

сумме 7 970 тыс. рублей – на выплату выкупной цены собственникам жилых

помещений, расположенных в многоквартирных домах, признанных

аварийными и подлежащими реконструкции, в связи с изъятием для

государственных нужд Санкт-Петербурга земельных участков, на которых

расположены указанные дома, а также жилых помещений в указанных домах

в соответствии со вступившими в силу судебными актами (ул. Шкапина,

д. 24, кв. 28, ул. Лабутина, д. 3, кв. 11);

Администрации Василеостровского района Санкт-Петербурга –

в сумме 45 600 тыс. рублей – для предоставления субсидии на иные цели

государственному бюджетному общеобразовательному учреждению средней

общеобразовательной школе № 5 Василеостровского района

Санкт-Петербурга (далее – ГБОУ) в целях возмещения затрат, связанных

с выполнением работ по капитальному ремонту здания ГБОУ,

расположенного по адресу: 13-я линия В.О., д. 28, литера А, направленных

на устранение нарушений, указанных в предписании Федеральной службы

по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

175

Территориального отдела Управления Федеральной службы по надзору

в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по городу

Санкт-Петербургу;

Санкт-Петербургской избирательной комиссии – в сумме

361 963 тыс. рублей – на оплату расходов по проведению досрочных выборов

Губернатора Санкт-Петербурга;

Комитету по транспорту – в сумме 27 502,5 тыс. рублей – на

финансирование расходов, связанных с транспортировкой до Симферополя

техники и оборудования, передаваемых Санкт-Петербургом;

Комитету по здравоохранению – в сумме 62 943,7 тыс. рублей для

предоставления субсидии на иные цели Санкт-Петербургскому ГБУЗ

«Клиническая больница Святителя Луки» в целях возмещения затрат,

связанных с выполнением работ по укреплению несущих конструкций

и ремонтных работ;

Комитету по внешним связям Санкт-Петербурга – в сумме

25 000 тыс. рублей – для оказания единовременной финансовой помощи

в связи с наводнением, которые перечислены 26.09.2014 Администрации

Алтайского края (10 000 тыс. рублей), Правительству Республик Алтай

(10 000 тыс. рублей) и Хакасия (5 000 тыс. рублей);

Комитету по межнациональным отношениям и реализации

миграционной политики в Санкт-Петербурге – в сумме 12 447 тыс. рублей

– для оплаты расходов, связанных с ремонтом здания Управления

федеральной миграционной службы по г. Санкт-Петербургу и

Ленинградской области, находящегося в собственности Санкт-Петербурга,

предназначенного для специального учреждения временного содержания

иностранных граждан, расположенного по адресу: г. Красное Село,

Кингисеппское шоссе, д. 51, корп. 1, литера А, которые перечислены ООО

«Юнра», ООО «Антарес», ООО «ГК Дельта» в общей сумме 2 779,5 тыс.

рублей;

Управлению социального питания – в сумме 5 000 тыс. рублей – для

возмещения затрат СПб ГУП «Комбинат социального питания «Юность»,

связанных с обеспечением питанием лиц, находящихся в местах временного

пребывания на территории Санкт-Петербурга, вынужденно покинувших

территорию Украины, которые перечислены Управлением в сумме

1 202,3 тыс. рублей;

Комитету по социальной политике Санкт-Петербурга – в сумме

6 072 тыс. рублей – на финансирование расходов, связанных с изготовлением

памятных знаков «В честь 70-летия полного освобождения Ленинграда

от фашистской блокады» для награждения граждан Российской Федерации,

проживающих в субъектах Российской Федерации (кроме

Санкт-Петербурга), из числа лиц, награжденных медалью «За оборону

Ленинграда», знаком «Жителю блокадного Ленинграда», а также граждан

Российской Федерации, иностранных граждан и лиц без гражданства,

проживающих в странах ближнего и дальнего зарубежья, из числа лиц,

176

награжденных медалью «За оборону Ленинграда», знаком «Жителю

блокадного Ленинграда»;

Комитету по науке и высшей школе – в сумме 500 тыс. рублей – на

выплату премии Правительства Санкт-Петербурга по итогам 38-го

командного студенческого чемпионата мира по программированию в 2014

году.

Нераспределенный остаток средств Резервного фонда Правительства

Санкт-Петербурга обусловлен отсутствием заявок от ГРБС на выделение

средств из резервного фонда Правительства Санкт-Петербурга (ф. 0503164).

Необходимо отметить, что не все расходы, произведенные за счет

резервного фонда Правительства Санкт-Петербурга, носили характер

непредвиденных, в связи с чем, бюджетные ассигнования на них возможно

было заблаговременно предусмотреть, как на этапе формирования бюджета,

так и в процессе внесения в него изменений и дополнений, включая

изменение росписи.

В соответствии со ст. 9 Закона о бюджете Комитету финансов

предоставлено право осуществлять перераспределение бюджетных

ассигнований между ГРБС для погашения кредиторской задолженности

по бюджету Санкт-Петербурга исполнительных органов

государственной власти Санкт-Петербурга и казенных учреждений

Санкт-Петербурга в пределах бюджетных ассигнований,

предусмотренных на эти цели.

По целевой статье 0921016 «Средства на погашение кредиторской

задолженности по бюджету Санкт-Петербурга» ассигнования были

утверждены в размере 11 000 тыс. рублей. Внесением изменений в сводную

бюджетную роспись назначения были уменьшены до 10 448,3 тыс. рублей

или на 551,7 тыс. рублей – на сумму фактически распределенных

ассигнований между тремя ГРБС, а именно:

1. Комитету по транспорту Санкт-Петербурга в сумме

17,5 тыс. рублей – в соответствии с распоряжением Комитета финансов

Санкт-Петербурга от 13.05.2014 № 39-р – для погашения кредиторской

задолженности ГКУ «Агентство внешнего транспорта», образовавшейся в

2013 году перед поставщиками за услуги по проведению строительного

контроля за ходом и качеством выполняемых работ по перепланировке и

ремонту помещений в здании по адресу Московский пр., д. 10-12, литер А;

2. Комитету по развитию предпринимательства и

потребительского рынка Санкт-Петербурга в сумме 50 тыс. рублей – в

соответствии с распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от

11.03.2014 № 19-р – для погашения кредиторской задолженности, возникшей

перед победителем конкурса на соискание премии Правительства

Санкт-Петербурга «Лучший по профессии в сфере торговли и услуг

Санкт-Петербурга» (причина возникновения задолженности – техническая

ошибка в постановлении Правительства Санкт-Петербурга);

3. Комитету по строительству в сумме 484,2 тыс. рублей - в

соответствии с распоряжением Комитета финансов Санкт-Петербурга от

177

11.03.2014 № 20-р – для погашения кредиторской задолженности, возникшей

перед ООО «Северо-Западная Строительная компания» по причине возврата

кредитной организацией денежных средств в конце декабря 2013 года по

целевой статье 3380056 «Расходы на капитальные вложения по отрасли

«Дошкольное образование» в соответствии с Адресной инвестиционной

программой» (проектирование и реконструкция здания государственного

ДОУ Детский сад № 116 Центрального района по адресу: ул. Таврическая,

д. 2, лит. В).

Проведенная внешняя проверка годовой бюджетной отчетности

Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга за 2014 год установила,

что основные расходные обязательства, реализация которых возложена

на Комитет финансов, исполнены в полном объеме. Исполнение

бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований, исходя из

представленных документов, было обоснованным.

5.41. КОНТРОЛЬНО-СЧЕТНАЯ ПАЛАТА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Палате были утверждены в сумме

140 957,3 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

155 522 тыс. рублей, освоены в сумме 154 640,2 тыс. рублей, в общем объеме

расходов бюджета города составили 0,04 %.

Исполнение Палатой бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование

подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

Сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 155 522,0 155 522,0 154 640,2 99,4 99,4 100,0

0106 «Обеспечение

деятельности финансовых,

налоговых и таможенных

органов и органов

финансового (финансово-

бюджетного) надзора»

155 274,5 155 274,5 154 392,7 99,4 99,4 99,8

0410 «Связь и

информатика» 247,5 247,5 247,5 100,0 100,0 0,2

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составил вид

расходов 121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 81,2 %

(125 514,4 тыс. рублей).

Всего Палате законодательно были утверждены расходы по 2 целевым

статьям, а именно:

0010151 «Расходы на содержание Контрольно-счетной палаты

Санкт-Петербурга» – в сумме 154 392,7 тыс. рублей или на 99,4 % от

назначений, утвержденных бюджетом и росписью. Штатная численность

Палаты составляет 115 единиц, фактическая – 85 единиц (ф. 0503162);

3300036 «Расходы на эксплуатацию и развитие программных

продуктов автоматизированного ведения бюджетного учета» – в сумме

178

247,5 тыс. рублей или на 100 % от назначений, утвержденных бюджетом и

росписью.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Палату, исполнены в полном объеме. Исполнение

бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований, исходя из

представленных документов, было обоснованным.

5.42. САНКТ-ПЕТЕРБУРГСКАЯ ИЗБИРАТЕЛЬНАЯ КОМИССИЯ

Законом о бюджете ассигнования избирательной комиссии были

утверждены в сумме 165 426,8 тыс. рублей, при корректировке не

изменились, освоены в сумме 409 484,1 тыс. рублей, в общем объеме

расходов бюджета города составили 0,1 %.

Исполнение избирательной комиссией бюджетных обязательств за 2014

год по подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

Расходы, всего: 165 426,8 527 389,8 409 484,1 в 2,5 раза 77,6 100,0

0107 «Обеспечение проведения

выборов и референдумов» 164 773,7 526 694,7 408 801,5 в 2,5 раза 77,6 99,8

0410 «Связь и информатика» 653,1 695,1 682,6 104,5 98,2 0,2

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 63,7 % (260 843,2 тыс. рублей);

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 34,5 %

(141 164,2 тыс. рублей).

Расходы Комиссии были утверждены по 4 целевым статьям.

Сводной бюджетной росписью введена новая целевая статья 0200003

«Расходы на проведение выборов» в сумме 361 963 тыс. рублей, которая

составляет наибольший удельный вес в структуре расходов Комиссии –

59,9 %. Исполнение по данной целевой статье составило

245 202,9 тыс. рублей, что на 116 760,1 тыс. рублей или на 32,3 % меньше

назначений росписи, что обусловлено не проведением повторного

голосования на досрочных выборах высшего должностного лица

Санкт-Петербурга – Губернатора Санкт-Петербурга (ф. 0503164).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Комиссию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

179

5.43. СЛУЖБА ГОСУДАРСТВЕННОГО СТРОИТЕЛЬНОГО НАДЗОРА

И ЭКСПЕРТИЗЫ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Службе были утверждены в сумме

155 301,6 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

160 509,6 тыс. рублей, освоены в сумме 157 881,7 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,04 %.

Исполнение Службой бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

Расходы, всего: 160 509,6 160 509,6 157 881,7 98,4 98,4 100,0

0113 «Другие общегосударственные вопросы»

134 677,9 134 932,8 133 497,3 99,1 98,9 84,6

0410 «Связь и информатика» 5 351,9 5 097,0 4 383,9 81,9 86,0 2,8

0412 «Другие вопросы в области

национальной экономики» 20 479,8 20 479,8 20 000,5 97,7 97,7 12,7

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 73,2 %

(115 607,9 тыс. рублей);

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 12,7 %

(20 000,5 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 11,2 % (17 635,9 тыс. рублей).

Всего расходы Службы утверждены по 6 целевым статьям.

Наибольший объем предусмотрен по целевой статье

0010009 «Содержание исполнительного органа государственной власти

Санкт-Петербурга» - в сумме 129 469,9 тыс. рублей, ассигнования освоены в

сумме 128 646,9 тыс. рублей или на 99,4 % от бюджета и на 99,2 % от

росписи, в основном (89,9 %) направлены на оплату труда и взносы по

обязательному социальному страхованию (ф. 0503128). Штатная численность

Службы составляет 117 единиц, фактическая – 113 единиц (ф. 0503162).

В результате производственной деятельности в соответствии с

поставленными задачами в Службе за отчетный период (ф. 0503160):

проведено 5 018 проверок;

вынесено 827 постановлений о правонарушениях, выставлено

штрафов на сумму 54 624 тыс. рублей;

выдано 565 разрешений на строительство;

выдано 597 разрешения на ввод объектов в эксплуатацию.

Бюджетные ассигнования не исполнены полностью по целевой

статье 0921570 «Расходы на реализацию полномочий по обращениям в суд с

исками о сносе самовольных построек, созданных без необходимых

разрешений и (или) с нарушением градостроительных норм и правил» - в

сумме 479,3 тыс. рублей, так как за 2014 год судами не выносилось решения

180

о взыскании со Службы судебных расходов, в том числе на проведение

судебных экспертиз (пояснительная записка ф. 0503160).

По данным, представленным в ф. КД на 01.01.2015:

дебиторская задолженность составила 53,7 тыс. рублей;

кредиторская задолженность составила 3 117,3 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Службу, исполнены в полном объеме. Исполнение

бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований, исходя из

представленных документов, было обоснованным.

5.44. УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ПО ЗАЩИТЕ ПРАВ

ПРЕДПРИНИМАТЕЛЕЙ В САНКТ-ПЕТЕРБУРГЕ

Законом о бюджете ассигнования Уполномоченному по защите прав

предпринимателей были утверждены в сумме 31 082,8 тыс. рублей, с учетом

корректировки они составили 36 082,8 тыс. рублей, освоены в сумме в сумме

28 731,1 тыс. рублей, в общем объеме расходов бюджета города составили

0,007 %.

Исполнение Уполномоченным по защите прав предпринимателей

бюджетных обязательств за 2014 год было произведено по подразделу 0113

«Другие общегосударственные вопросы» по 2 целевым статьям, данные

приведены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование целевой

статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

Расходы, всего: 36 082,8 36 082,8 28 731,1 79,6 79,6 100,0

0010167 «Расходы на

содержание аппарата

Уполномоченного по защите

прав предпринимателей в

Санкт-Петербурге»

34 145,1 34 145,1 26 933,5 78,9 78,9 93,7

0010166 «Расходы на

содержание Уполномоченного

по защите прав

предпринимателей в Санкт-

Петербурге»

1 937,7 1 937,7 1 797,6 92,8 92,8 6,3

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 50,8 % (14 582,1 тыс. рублей);

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 43,9 %

(12 601,6 тыс. рублей).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Уполномоченным по защите прав предпринимателей по двум целевым

статьям на общую сумму 7 351,7 тыс. рублей, обе более чем на 5 %:

0010167 «Расходы на содержание аппарата Уполномоченного по

защите прав предпринимателей в Санкт-Петербурге» - на 7 211,6 тыс. рублей

181

или 21,1 % от бюджета и росписи. Ассигнования освоены в сумме

26 933,5 тыс. рублей. Согласно данным, представленным в ф. 0503164,

неисполнение обусловлено экономией средств по фонду оплаты труда и

начислений на оплату труда в связи с наличием вакантных должностей и

листов временной нетрудоспособности;

0010166 «Расходы на содержание Уполномоченного по защите прав

предпринимателей в Санкт-Петербурге» - на 140,1 тыс. рублей или 7,2 % от

бюджета и росписи. Ассигнования освоены в сумме 1 797,6 тыс. рублей.

Неисполнение назначений обусловлено невостребованностью средств

в отчетном периоде (ф. 0503164).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Уполномоченного по защите прав

предпринимателей, исполнены в полном объеме. Исполнение бюджета с

отклонениями от утвержденных ассигнований, исходя из

представленных документов, было обоснованным.

5.45. УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ПО ПРАВАМ РЕБЕНКА

В САНКТ-ПЕТЕРБУРГЕ

Законом о бюджете ассигнования Уполномоченному по правам ребенка

были утверждены в сумме 43 059 тыс. рублей, при корректировке не

изменились, освоены в сумме 42 997,4 тыс. рублей, в общем объеме расходов

бюджета города составили менее 0,01 %.

Исполнение Уполномоченным по правам ребенка бюджетных

обязательств за 2014 год по подразделам классификации расходов

представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

Расходы, всего: 43 059,0 43 059,0 42 997,4 99,9 99,9 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 43 035,4 43 038,8 42 977,2 99,9 99,9 99,9

0410 «Связь и информатика» 23,6 20,2 20,2 85,6 23,6 0,1

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 76,6 %

(32 925,8 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 16,1 % (6 910,1 тыс. рублей).

Всего расходы Уполномоченному по правам ребенка утверждены по 3

целевым статьям, данные об освоении бюджетных средств по ним,

представлены в таблице:

182

(тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

0010130 «Расходы на

содержание аппарата

Уполномоченного по

правам ребенка

в Санкт-Петербурге»

41 097,6 41 101,0 41 043,0 99,9 99,9 95,5

0010129 «Расходы на

содержание

Уполномоченного по

правам ребенка

в Санкт-Петербурге»

1 937,8 1 937,8 1 934,2 99,8 99,8 4,5

3300036 «Расходы на

эксплуатацию и развитие

программных продуктов

автоматизированного

ведения бюджетного учета»

23,6 20,2 20,2 85,6 100,0 менее 0,1

По целевой статье 0010130 неисполнение обусловлено экономией средств по фонду

оплаты труда и начислений на оплату труда в связи с наличием вакантных должностей

(6 ед.) (ф. 0503164).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Уполномоченного по правам ребенка, исполнены

в полном объеме. Исполнение бюджета с отклонениями от

утвержденных ассигнований, исходя из представленных документов,

было обоснованным.

5.46. УПОЛНОМОЧЕННЫЙ ПО ПРАВАМ ЧЕЛОВЕКА

В САНКТ-ПЕТЕРБУРГЕ

Законом о бюджете ассигнования Уполномоченному по правам человека

в Санкт-Петербурге были утверждены в сумме 50 208,3 тыс. рублей, при

корректировке не изменились, освоены в сумме 49 852 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили менее 0,01 %.

Исполнение Уполномоченным по правам человека бюджетных

обязательств за 2014 год по подразделам классификации расходов

представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

Расходы, всего: 50 208,3 50 208,3 49 852,0 99,3 99,3 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 50 161,1 50 161,1 49 804,8 99,3 99,3 99,9

0410 «Связь и информатика» 47,2 47,2 47,2 100,0 100,0 0,1

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 78,1 %

(38 948,9 тыс. рублей);

183

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 16,2 % (8 095,9 тыс. рублей).

Всего расходы Уполномоченного по правам человека утверждены по 3

целевым статьям, данные представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

0010005 «Расходы на

содержание аппарата

Уполномоченного по правам

человека в Санкт-Петербурге»

48 146,5 48 146,5 47 846,7 99,4 99,4 95,9

0010004 «Расходы на

содержание

Уполномоченного по правам

человека в Санкт-Петербурге»

2 014,6 2 014,6 1 958,1 97,2 97,2 3,9

3300036 «Расходы на

эксплуатацию и развитие

программных продуктов

автоматизированного ведения

бюджетного учета»

47,2 47,2 47,2 100,0 100,0 0,2

По целевой статье 0010005 неисполнение обусловлено экономией средств по фонду

оплаты труда и начислений на оплату труда, в связи с наличием вакантных должностей

(1 ед.) (ф. 0503164).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Уполномоченного по правам человека,

исполнены в полном объеме. Исполнение бюджета с отклонениями от

утвержденных ассигнований, исходя из представленных документов,

было обоснованным.

5.47. УПРАВЛЕНИЕ ВЕТЕРИНАРИИ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Управлению ветеринарии были

утверждены в сумме 343 840,2 тыс. рублей, при корректировке не

изменились, освоены в сумме 338 973,5 тыс. рублей, в общем объеме

расходов бюджета города составили 0,08 %.

Исполнение Управлением ветеринарии бюджетных обязательств за 2014

год по подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

Расходы, всего: 343 840,2 343 840,2 338 973,4 98,6 98,6 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 500,0 500,0 497,5 99,5 99,5 0,1

0405 «Сельское хозяйство и

рыболовство» 293 496,4 293 946,4 289 283,5 98,6 98,4 85,4

0410 «Связь и информатика» 197,0 277,0 275,0 139,6 99,3 0,1

0412 «Другие вопросы в области

национальной экономики» 49 646,8 49 116,8 48 917,5 98,5 99,6 14,4

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

184

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 59,7 %

(202 451,8 тыс. рублей);

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» - 23,3 %

(78 849 тыс. рублей);

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 13,8 %

(46 938,5 тыс. рублей).

Всего расходы Управлению ветеринарии утверждены по 9 целевым

статьям. Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов, представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

1350259 «Субсидии

бюджетным учреждениям

ветеринарной службы на

иные цели»

202 730,5 202 730,5 198 072,3 97,7 97,7 58,4

1350159 «Субсидии

бюджетным учреждениям

ветеринарной службы на

финансовое обеспечение

выполнения государственного

задания»

78 849,0 78 849,0 78 849,0 100,0 100,0 23,3

0010009 «Содержание

исполнительного органа

государственной власти

Санкт-Петербурга»

49 646,8 49 116,8 48 917,5 98,5 99,6 14,4

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Управлением ветеринарии по трем целевым статьям на общую сумму

5 390 тыс. рублей.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Управлением ветеринарии по двум целевым статьям на общую сумму

523,3 тыс. рублей, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов: 4810013 «Расходы на кастрацию безнадзорных животных» - на

445,3 тыс. рублей или 9,4 % (на 4,7 тыс. рублей или 0,1 % от росписи).

Ассигнования освоены в сумме 5 177,7 тыс. рублей;

3300008 «Расходы на эксплуатацию информационно-

телекоммуникационных систем и средств автоматизации» - на 78 тыс. рублей

или 75,9 % (на 2 тыс. рублей или 1,1 % от росписи). Ассигнования освоены в

сумме 180,7 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Управление, исполнены в полном объеме.

185

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.48. УПРАВЛЕНИЕ ПО РАЗВИТИЮ САДОВОДСТВА И

ОГОРОДНИЧЕСТВА САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Управлению были утверждены в

сумме 163 071,9 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

226 698,8 тыс. рублей, освоены в сумме 224 414,9 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,1 %.

Исполнение Управлением бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 226 698,8 226 698,8 224 414,9 99,0 99,0 100,0

0113 «Другие общегосударственные

вопросы» 5 083,9 5 083,9 3 403,5 66,9 66,9 1,5

0410 «Связь и информатика» 314,3 314,3 314,3 100,0 100,0 0,1

0412 «Другие вопросы в области

национальной экономики» 29 157,6 29 157,6 29 114,3 99,9 99,9 13,0

1003 «Социальное обеспечение

населения» 192 143,0 192 143,0 191 582,8 99,7 99,7 85,4

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

630 «Субсидии некоммерческим организациям (за исключением

государственных (муниципальных) учреждений)» – 82,3 %

(184 674,8 тыс. рублей);

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 10,9 %

(24 519,8 тыс. рублей).

Всего расходы Управления утверждены по 6 целевым статьям.

Наибольший объем предусмотрен по целевой статье

5220213 «Расходы на реализацию Программы «Развитие садоводческих и

дачных некоммерческих объединений жителей Санкт-Петербурга на 2013-

2015 годы»» - в сумме 192 143 тыс. рублей, ассигнования освоены в сумме

191 582,8 тыс. рублей или на 99,7 % от бюджета и росписи. В рамках

выделенных ассигнований было предоставлено 104 субсидии, что

соответствует плановым показателям (ф. 0503162). Экономия бюджетных

средств, получена за счет применения рациональных проектно-сметных

решений получателями субсидий в сумме 560,2 тыс. рублей (ф. 0503166).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Управлением по трем целевым статьям на общую сумму

2 283,9 тыс. рублей, в том числе по целевой статье 3380151 «Расходы на

приобретение немонтируемого оборудования и инвентаря для оснащения

вводных объектов по отрасли «Другие общегосударственные вопросы» в

соответствии с Адресной инвестиционной программой» - в сумме

1 680,4 тыс. рублей или на 37,5 % от бюджета и росписи. Ассигнования

186

освоены в сумме 2 803,5 тыс. рублей. Неисполнение связано с

невостребованностью ассигнований в отчетном периоде (ф. 0503164).

Согласно пояснительной записке (ф. 0503160), в ведении Управления

находится Санкт-Петербургское государственное унитарное предприятие

дачного обслуживания «Пригородное», основным видом деятельности

которого является предоставление государственных дач в аренду жителям

Санкт-Петербурга. Согласно Адресной инвестиционной программе

Управлению на приобретение немонтируемого оборудования и инвентаря

для оснащения дачного фонда были выделены ассигнования в размере

3 175,9 тыс. рублей, приобретены холодильники для льготной категории

граждан в государственном дачном поселке Солнечное-2.

В ходе проведения Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга в

2014 году выборочной проверки законности, эффективности и целевого

использования средств бюджета и собственности Санкт-Петербурга

Управлением по развитию садоводства и огородничества Санкт-Петербурга в

2013 году и истекшем периоде 2014 года было установлено, что

представленные первичные документы не позволяют подтвердить целевое

расходование бюджетных средств на сумму 5 999,9 тыс. рублей, в связи с

отсутствием адреса производства работ. Акты о приемке выполненных работ

(форма № КС-2) не содержали обязательных данных о стройке,

предусмотренных постановлением Российского статистического агентства от

11.11.1999 № 100 «Об утверждении унифицированных форм первичной

учетной документации по учету работ в капитальном строительстве и

ремонтно-строительных работ».

Согласно данным, представленным в ф. КД на 01.01.2015:

дебиторская задолженность составила 136,5 тыс. рублей;

кредиторская задолженность составила 789,9 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Управление, исполнены практически в полном

объеме. Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных

ассигнований, исходя из представленных документов, было

обоснованным.

5.49. УПРАВЛЕНИЕ СОЦИАЛЬНОГО ПИТАНИЯ

Законом о бюджете ассигнования Управлению были утверждены в

сумме 60 481,5 тыс. рублей, при корректировке не изменились, освоены в

сумме 61 672 тыс. рублей, в общем объеме расходов бюджета города

составили 0,01 %.

Исполнение Комитетом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице:

187

(тыс. рублей)

Код и наименование подраздела

Утверждено

Законом

о бюджете

Утверждено

бюджетной

росписью

Исполнено

сумма

в %

к

бюджету

к

росписи структура

Расходы, всего: 60 481,5 65 481,5 61 672,0 102,0 94,2 100,0

0113 «Другие

общегосударственные вопросы» 37 072,8 42 698,0 38 900,3 104,9 91,1 63,1

0410 «Связь и информатика» 380,1 403,9 403,8 106,2 99,9 0,7

0709 «Другие вопросы в области

образования» 2 357,0 3 495,9 3 495,9 148,3 100,0 5,7

1006 «Другие вопросы в области

социальной политики» 20 671,6 18 883,7 18 872,0 91,3 99,9 30,5

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» - 66,8 %

(41 193,9 тыс. рублей);

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» - 28,2 %

(17 411,8 тыс. рублей).

Всего Управлению утверждены расходы по 6 целевым статьям.

Наибольший удельный вес в расходах Управления составляет целевая

статья 1350179 «Субсидии бюджетному учреждению «Испытательная

лаборатория пищевых продуктов и продовольственного сырья «СОЦПИТ»

Управления социального питания» на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» - 61,1 %. Перевыполнение по данной целевой

статье составило 625,2 тыс. рублей, что на 1,7 % больше ассигнований,

утвержденных Законом о бюджете (назначения росписи исполнены

полностью). Ассигнования освоены в сумме 37 698 тыс. рублей, при этом за

счет средств субсидии было проведено 31 065 лабораторных исследований,

что на 3 079 меньше запланированного (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Управлением по 2 целевым статьям в общей сумме 1 816,3 тыс. рублей, в

том числе по целевой статье 0010009 «Содержание исполнительного органа

государственной власти Санкт-Петербурга» – на сумму 1 799,6 тыс. рублей

или на 8,7 % (назначения росписи исполнены полностью). Ассигнования

освоены в сумме 18 872 тыс. рублей и в основном (92,3 %) были направлены

на оплату труда и взносы по обязательному социальному страхованию

(ф. 0503128). Штатная численность Управления составляет 17 единиц,

фактическая – 16 единиц (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Управлением по 4 целевым статьям на общую сумму 3 006,8 тыс. рублей, в

том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 2 целевым статьям, в

том числе по целевой статье 1350167 «Субсидии бюджетному учреждению

«Учебно-курсовой комбинат» на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» – на сумму 1 138,9 тыс. рублей или в 1,5 раза

188

(назначения росписи исполнены в полном объеме). Всего в 2014 году за счет

выделенных средств Учебно-курсовым комбинатом были подготовлены или

повысили свою квалификацию для сферы социального питания – 1 047

человек, что соответствует запланированному значению (ф. 0503162).

в связи с введением сводной бюджетной росписью назначений

по новой целевой статье 2200002 «Субсидия СПб ГУП предприятию

«Комбинат социального питания «Юность» на возмещение затрат, связанных

с обеспечением питанием лиц, находящихся в местах временного

пребывания на территории Санкт-Петербурга, вынужденно покинувших

территорию Украины», которая была исполнена в сумме 1 202,3 тыс. рублей

или на 24 % от росписи. Денежные средства были выделены из резервного

фонда Правительства Санкт-Петербурга, в соответствии с постановлением

Правительства Санкт-Петербурга от 19.09.2014 № 892 «О выделении

средств» для возмещения затрат, связанных с обеспечением питанием лиц в

августе-декабре 2014 года, находящихся в местах временного пребывания на

территории Санкт-Петербурга, вынужденно покинувших территорию

Украины в пунктах питания в размере 5 000 тыс. рублей.

По информации представленной Управлением (ф. 0503160), ввиду

отсутствия установленного действующим законодательством механизма

планирования и расходования бюджетных средств на обеспечение питанием

беженцев, размер бюджетных ассигнований на эти цели планировался исходя

из фактического количества прибывших людей в Санкт-Петербург с

территории Украины в июле 2014 года с учетом их обеспечения питанием до

конца 2014 года. Однако, указанная категория граждан фактически начала

выезжать из Санкт-Петербурга, в результате чего, необходимость

обеспечения их питанием в ноябре и декабре 2014 годы, не была

востребована.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Управление, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.50. УСТАВНЫЙ СУД САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Уставному суду Санкт-Петербурга

были утверждены в сумме 84 233,6 тыс. рублей, при корректировке не

изменились, освоены в сумме 77 513,8 тыс. рублей, в общем объеме расходов

бюджета города составили менее 0,1 %.

Исполнение Уставным судом бюджетных обязательств за 2014 год по

подразделам классификации расходов представлено в таблице:

189

(тыс. рублей)

Код, наименование подраздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

Расходы, всего: 84 233,6 84 233,6 77 513,8 92,0 85,7 100,0

0105 «Судебная система» 79 657,3 79 352,3 72 683,7 91,2 91,6 93,8

0410 «Связь и информатика» 631,9 936,9 886,4 в 1,4 раза 94,6 1,1

1001 «Пенсионное обеспечение» 3 944,4 3 944,4 3 943,7 99,9 99,9 5,1

В структуре видов расходов наибольший удельный вес составили:

121 «Фонд оплаты труда государственных (муниципальных)

органов и взносы по обязательному социальному страхованию» – 71,2 %

(55 192,5 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 22,3 % (17 315,8 тыс. рублей).

Всего расходы Уставного суда утверждены по 5 целевым статьям.

Данные об освоении бюджетных средств по целевым статьям,

составляющим максимальный удельный вес в структуре расходов, представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Код и наименование

целевой статьи Бюджет Роспись

Исполнено

сумма в %

к бюджету к росписи структура

0010019 «Расходы на

обеспечение деятельности

Уставного суда

Санкт-Петербурга»

69 895,0 68 872,2 62 208,8 89,0 90,3 80,3

0010018 «Расходы на

содержание Уставного

суда Санкт-Петербурга»

9 762,3 10 480,1 10 474,9 107,3 99,9 13,5

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Уставным судом по двум целевым статьям на общую сумму

7 686,9 тыс. рублей, в том числе:

более, чем на 5 % по целевой статье 0010019 «Расходы на

обеспечение деятельности Уставного суда Санкт-Петербурга» - на

7 686,2 тыс. рублей или 11 % (на 6 663,4 тыс. рублей или 9,7 % от росписи).

Ассигнования освоены в сумме 62 208,8 тыс. рублей.

Согласно данным, представленным в ф. 0503164, неисполнение

обусловлено экономией средств по фонду оплаты труда и начислений на

оплату труда в связи с наличием вакантных должностей и листов временной

нетрудоспособности.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Уставным судом по трем целевым статьям на общую сумму

967,1 тыс. рублей, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 3 целевым статьям,

в том числе: 0010018 «Расходы на содержание Уставного суда

Санкт-Петербурга» - на 712,6 тыс. рублей или 7,3 % (по сравнению с

190

росписью ассигнования не освоены на – 5,2 тыс. рублей или менее 0,01 %).

Ассигнования освоены в сумме 10 474,9 тыс. рублей.

Согласно данным представленным в ф. 0503162 основной объем

бюджетных ассигнований был направлен на оплату труда 5 судей Уставного

суда;

3300008 «Расходы на эксплуатацию информационно-

телекоммуникационных систем и средств автоматизации» - на

214,5 тыс. рублей или в 1,4 раза (по сравнению с росписью ассигнования не

освоены на – 50,5 тыс. рублей или 5,9 %). Ассигнования освоены в сумме

804,8 тыс. рублей.

Исполнение по данной целевой статье составило 94,1 % к показателям

росписи, что, согласно данным, представленным в ф. 0503160, обусловлено

экономией бюджетных средств, полученных в результате размещения

заказов на поставку товаров, выполнение работ, оказание услуг - в сумме

50,5 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Уставный суд, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51. АДМИНИСТРАЦИИ РАЙОНОВ САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

В течение финансового года исполнение бюджетных обязательств

администрациями районов города (в совокупности) складывалось выше

среднего уровня исполнения расходов всего бюджета в целом (93,4 %). Расходы ими исполнены в общей сумме 116 470 449,4 тыс. рублей, что

составляет 100,7 % к назначениям, утвержденным Законом о бюджете, и

99,7 % к установленным росписью, данные представлены в таблице: (тыс. рублей)

Администрация

района

Санкт-Петербурга

Бюджет Роспись

Исполнено Исп.

на 1

чел. Сумма

в % к

бюджету росписи

Итого: 115 645 227,7 116 779 599,8 116 470 449,4 100,7 99,7 22,7

Адмиралтейского 5 049 321,0 5 089 211,8 5 088 396,7 100,8 99,9 29,5

Василеостровского 4 908 158,8 4 919 151,1 4 898 635,9 99,8 99,6 23,2

Выборгского 9 557 520,2 9 632 898,2 9 557 173,5 99,9 99,2 20,2

Калининского 9 530 952,9 9 689 812,1 9 656 389,9 101,3 99,7 18,5

Кировского 7 591 620,1 7 654 481,6 7 642 921,0 100,7 99,8 22,7

Колпинского 5 896 361,5 5 977 569,2 5 966 952,7 101,2 99,8 32,2

Красногвардейского 7 641 857,5 7 719 912,8 7 719 701,2 101,0 99,9 22,3

Красносельского 7 364 195,4 7 432 494,6 7 405 860,1 100,6 99,6 21,1

Кронштадтского 1 937 738,2 2 002 609,8 2 002 505,4 103,3 99,9 45,8

Курортного 3 893 254,5 3 905 293,2 3 884 553,5 99,8 99,5 53,5

Московского 6 252 008,4 6 391 526,8 6 390 308,6 102,2 99,9 19,6

Невского 9 218 907,4 9 391 588,3 9 361 119,5 101,5 99,7 19,1

Петроградского 4 058 196,3 3 757 095,5 3 756 576,1 92,6 99,9 27,0

Петродворцового 3 837 839,0 3 871 731,4 3 841 670,4 100,1 99,2 29,2

191

Приморского 9 880 843,9 9 990 090,3 9 989 260,2 101,1 99,9 18,7

Пушкинского 4 933 324,5 5 097 677,1 5 089 127,1 103,2 99,8 30,8

Фрунзенского 8 126 703,5 8 299 179,1 8 262 670,0 101,7 99,6 20,4

Центрального 5 966 424,6 5 957 276,9 5 956 627,6 99,8 99,9 26,3

В структуре освоенных администрациями районов города

бюджетных ассигнований основные обязательства исполнены по видам

расходов: 611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ) - 77,2 %

(в сумме 89 922 919,7 тыс. рублей) и 612 «Субсидии бюджетным

учреждениям на иные цели» - 9,8 % (в сумме 11 399 370,3 тыс. рублей),

данные об исполнении представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование администрации

района Санкт-Петербурга

Субсидии ГБУ на

государственное задание

Субсидии ГБУ на

иные цели

Исполнено

в % к

Исполнено

в % к

бюд-

жету росписи

бюд-

жету росписи

Итого: 89 922 919,7 100,5 100,0 11 399 370,3 109,2 100,0

Адмиралтейского 3 978 528,0 100,8 100,0 420 130,1 99,5 100,0

Василеостровского 3 760 327,9 99,3 100,0 473 225,5 112,0 100,0

Выборгского 7 842 559,1 101,3 100,0 655 454,0 99,2 100,0

Калининского 7 329 349,0 100,9 99,9 1 008 437,1 111,1 99,9

Кировского 6 246 613,4 101,2 100,0 561 530,1 100,7 99,9

Колпинского 4 365 869,7 100,9 100,0 686 078,7 108,3 100,0

Красногвардейского 6 404 911,7 100,7 99,9 500 408,9 109,2 99,9

Красносельского 5 817 914,7 101,0 100,0 670 948,9 110,7 99,9

Кронштадтского 1 277 684,4 100,4 100,0 328 039,0 139,4 100,0

Курортного 2 355 604,0 100,6 99,9 860 309,5 101,2 99,9

Московского 5 059 528,9 101,3 100,0 638 621,8 120,4 99,9

Невского 7 670 645,6 101,5 100,0 775 604,6 114,5 99,9

Петроградского 2 785 834,0 90,1 99,9 475 513,2 101,9 99,9

Петродворцового 2 545 865,5 101,1 100,0 695 618,9 102,8 99,9

Приморского 7 863 951,7 101,1 100,0 790 108,6 104,5 99,9

Пушкинского 3 792 775,5 100,4 100,0 466 568,5 141,4 100,0

Фрунзенского 6 482 443,0 101,4 100,0 744 559,6 118,0 99,9

Центрального 4 342 513,6 99,2 99,9 648 213,3 105,2 99,9

Необходимо отметить, что предоставление учреждениям таких

субсидий в объемах, отличных от предусмотренных в бюджете

Санкт-Петербурга, свидетельствует о необходимости корректировки как

порядка формирования государственных заданий на выполнение работ

(оказание услуг), так и способа их финансового обеспечения, а именно - на

основе утвержденных нормативов финансовых затрат, а не прогнозных

значений, на что Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга указывала

неоднократно.

Всего бюджетом Санкт-Петербурга утверждены расходы

администрациям районов города по 175 целевым статьям.

Основные (свыше 1 млрд. рублей) обязательства администраций

были направлены также на финансовое обеспечение выполнения

192

бюджетными учреждениями государственного задания, данные

представлены в таблице: (тыс. рублей)

Код ЦС Бюджетное учреждение Бюджет Роспись

Исполнено

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

1350103 Общеобразовательные

школы 33 193 850,9 32 876 428,5 32 876 436,1 99,0 99,9

1350102 Дошкольные

образовательные учреждения 28 584 383,7 29 383 199,4 29 383 199,3 102,8 99,9

1350127 Поликлиники, амбулатории,

диагностические центры 5 310 088,0 5 253 785,8 5 253 785,7 98,9 99,9

1350138

Территориальные центры и

отделения оказания

социальной помощи на дому

3 611 798,4 3 618 636,9 3 618 636,9 100,2 100,0

1350112

Учреждения

дополнительного

образования детей

2 559 851,0 2 620 355,7 2 620 355,7 102,4 100,0

1350113 Спортивные школы 2 312 559,3 2 327 453,0 2 327 453,0 100,6 100,0

1350106 Школы-интернаты 2 091 392,6 2 061 110,6 2 061 110,6 98,6 100,0

1350121 Подростковые и молодежные

центры 1 543 628,7 1 495 498,8 1 495 498,8 96,9 100,0

1350148 Библиотеки 1 425 131,4 1 438 863,7 1 438 863,7 101,0 100,0

Утвержденные Законом о бюджете расходы администрациями не

исполнены по 85 целевым статьям (в совокупности) на сумму

1 867 062,4 тыс. рублей, из них:

полностью по 7 целевым статьям:

0921274 «Расходы на ремонт помещений призывных пунктов районов

Санкт-Петербурга, находящихся в собственности Санкт-Петербурга» на

сумму 4 000 тыс. рублей, предусмотренных Администрации Калининского

района Санкт-Петербурга;

1350119 «Субсидии бюджетным учреждениям среднего

профессионального образования на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» на сумму 64 560 тыс. рублей, предусмотренные

администрациям районов Санкт-Петербурга: Кронштадтского – в сумме

28 740 тыс. рублей и Курортного – в сумме 35 820 тыс. рублей;

3510574 «Расходы по переводу жилых домов на газоснабжение

природным газом» на сумму 1 647,9 тыс. рублей, предусмотренных

Администрации Курортного района Санкт-Петербурга;

3510588 «Расходы на изготовление и установку памятников на

территории Василеостровского района» на сумму 1 350 тыс. рублей,

предусмотренных Администрации Василеостровского района

Санкт-Петербурга;

4210473 «Расходы на выполнение работ по возведению крытого

спортивного зала из легковозводимых конструкций на территории ГБОУ

гимназия № 56 по адресу: г. Санкт-Петербург, Чкаловский пр., д. 35, включая

проектно-изыскательские работы» на сумму 48 450 тыс. рублей,

предусмотренных Администрации Петроградского района

Санкт-Петербурга;

193

4270047 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

отдельных категорий граждан по предоставлению на льготной основе

питания в учреждениях среднего профессионального образования» на сумму

4 908,2 тыс. рублей, предусмотренных администрациям районов

Санкт-Петербурга: Кронштадтского – в сумме 1 962,1 тыс. рублей и

Курортного – в сумме 2 946,1 тыс. рублей;

5220212 «Расходы на реализацию программы «Комплексные меры по

обеспечению безопасности дорожного движения в Санкт-Петербурге на

2013-2016 годы» на сумму 500 тыс. рублей, предусмотренных

Администрации Колпинского района Санкт-Петербурга;

на 5 и более процентов не исполнены бюджетные ассигнования

по 41 целевой статье, из них:

0010006 «Расходы на обслуживание приемных помещений депутатов

Законодательного Собрания Санкт-Петербурга» – на 4 489,6 тыс. рублей или

29,8 % (назначения росписи не исполнены на 3,4 %). Ассигнования освоены в

сумме 10 551,6 тыс. рублей, основное неисполнение допущено

администрациями следующих районов города: (тыс. рублей)

Наименование

администрации

района

Санкт-Петербурга

Бюджет Роспись

Не исполнено Сведения о результатах

деятельности (ф. 0503162)

Сумма

в % к

Кол-во

приемных

(шт.)

Площадь

помещений

(кв.м.)

Бюд-

жету Росписи План Факт План Факт

Адмиралтейского 612,1 428,1 236,4 38,6 12,2 2 2 162,4 162,4

Василеостровского 143,8 0,0 143,8 100,0 0,0 х х х х

Выборгского 4 148,1 2 331,2 1 933,3 46,6 5,0 8 8 286,6 286,6

Калининского 853,6 469,5 384,3 45,0 0,0 1 1 107,6 107,6

Кировского 769,2 743,5 148,0 19,2 16,4 3 3 151,4 151,4

Красногвардейского 1 514,5 1 245,4 269,4 17,8 0,0 5 5 213,4 213,4

Красносельского 774,6 39,9 734,7 94,8 0,0 3 3 154,2 154,2

Московского 287,3 240,9 50,5 17,6 1,7 3 3 79,6 79,6

Приморского 510,3 210,3 300,0 58,8 0,0 1 1 49,7 49,7

Пушкинского 96,3 26,8 69,6 72,3 0,4 1 1 17,9 17,9

Фрунзенского 499,2 84,9 486,0 97,4 84,5 2 1 48,1 х

В качестве причин отклонений от планового процента исполнения

(ф. 0503164) администрациями районов города указаны: невостребованность

ассигнований в отчетном периоде (Адмиралтейский район); экономия

бюджетных средств, полученная в результате размещения заказов

(осуществления закупок) на поставку товаров, выполнение работ, оказание

услуг (Кировский район); отсутствие потребности (Фрунзенский район);

0010127 «Средства на ремонт и оснащение Многофункционального

центра предоставления государственных услуг» – на 80 202,8 тыс. рублей

или 23,4 % (назначения росписи не исполнены на 13,4 %). Ассигнования

освоены в сумме 262 585,5 тыс. рублей, основное неисполнение допущено

администрациями следующих районов города:

194

(тыс. рублей)

Наименование

администрации

района

Санкт-Петербурга

Бюджет Роспись

Не исполнено Сведения о результатах

деятельности (ф. 0503162)

Сумма

в % к

Кол-во

объектов

(ед.)

Площадь

отремонтированн.

помещений (кв.м.)

бюд-

жету росписи План Факт План Факт

Василеостровского 14 891,1 15 576,3 8 579,3 57,6 59,5 1 1 494,0 494,0

Выборгского 18 603,0 15 721,6 3 079,7 16,6 1,3 1 1 620,2 620,2

Кировского 13 009,5 10 373,1 2 677,5 20,6 0,4 1 1 368,4 368,4

Красногвардейского 29 783,4 22 494,1 7 289,4 24,5 0,0 1 1 723,7 723,7

Красносельского 29 608,5 23 207,4 24 954,7 84,3 79,9 2 2 883,2 883,2

Московского 19 616,7 13 422,6 6 194,3 31,6 0,0 1 1 428,5 428,5

Невского 27 452,6 20 152,6 8 507,3 31,0 6,0 1 1 592,8 592,8

Фрунзенского 53 935,3 38 019,7 26 116,2 48,4 26,8 3 3 2 169,7 2 169,7

В качестве причин отклонений от планового процента исполнения

(ф. 0503164) администрациями районов города указаны: оплата договорных

обязательств по фактическим объемам выполненных работ

(Василеостровский район); неисполнение или ненадлежащее исполнение

подрядными организациями своих обязательств по государственным

контрактам (Красносельский, Фрунзенский районы); невостребованные

ассигнования в отчетном периоде (Невский район);

3500900 «Расходы, связанные с изъятием помещений, находящихся в

собственности граждан и юридических лиц» – на 152 681,6 тыс. рублей или

52,2 % (назначения росписи не исполнены на 43,3 %). Ассигнования освоены

в сумме 139 696 тыс. рублей, основное неисполнение допущено

администрациями следующих районов города: (тыс. рублей)

Наименование администрации

района Санкт-Петербурга Бюджет Роспись

Не исполнено Площадь

помещений

(тыс. кв.м.) (ф. 0503162)

Сумма

в % к

бюд-

жету росписи

План Факт

Выборгского 61 600,0 61 600,0 61 600,0 100,0 100,0 0,7 х

Калининского 99 020,0 95 032,1 24 068,6 24,3 21,1 2,3 1,4

Красносельского 5 200,0 4 862,4 5 188,9 99,8 99,8 0,1 х

Кронштадтского 53 613,7 19 437,0 34 176,8 63,7 0,0 227,2 227,2

Курортного 11 640,0 11 640,0 11 625,2 99,9 99,9 250,0 х

Фрунзенского 27 628,2 11 765,4 24 129,3 87,3 70,3 0,3 0,1

В качестве причин отклонений от планового процента исполнения

(ф. 0503164) администрациями районов города указаны: невостребованные

ассигнования в отчетном периоде (Выборгский, Калининский районы);

отсутствие правового акта, регулирующего порядок финансирования

(Красносельский район); невостребованные ассигнования в отчетном

периоде (Курортный район); отсутствие потребности (Фрунзенский

район);

3500949 «Расходы на содержание и ремонт жилых и нежилых

помещений, являющихся собственностью Санкт-Петербурга» – на

245 527,9 тыс. рублей или 25,6 % (назначения росписи не исполнены на

5,5 %). Ассигнования освоены в сумме 713 339,4 тыс. рублей, основное

неисполнение допущено администрациями следующих районов города:

195

(тыс. рублей)

Наименование

администрации

района

Санкт-Петербурга

Бюджет Роспись

Не исполнено Сведения о результатах

деятельности (ф. 0503162)

Сумма

в % к

Кол-во

квартир и

комнат (шт.)

Площадь

отремонт.

(тыс. кв.м.)

бюд-

жету росписи План Факт План Факт

Василеостровского 77 800,6 36 886,3 49 572,8 63,7 23,5 25 25 1,7 1,0

Калининского 109 207,4 59 456,0 52 713,3 48,3 5,0 26 18 1,5 1,2

Красногвардейского 17 711,6 7 345,7 10 367,5 58,5 0,0 1 1 0,2 0,2

Красносельского 97 697,5 73 568,1 24 129,4 24,7 0,0 22 22 1,0 1,0

Курортного 24 917,4 10 444,1 14 474,2 58,1 0,0 15 15 1,0 1,0

Невского 59 266,2 52 597,0 24 360,5 41,1 33,6 66 49 2,2 1,6

Приморского 41 219,1 26 591,4 14 627,7 35,5 0,0 31 31 1,1 1,1

Фрунзенского 45 566,1 35 639,8 13 245,6 29,1 9,3 34 34 1,9 1,9

Центрального 61 943,3 46 520,3 15 462,7 25,0 0,1 22 22 1,4 1,4

В качестве причин отклонений от планового процента исполнения

(ф. 0503164) администрациями районов города указаны: расторжение

контракта по соглашению сторон (Василеостровский район); неисполнение

или ненадлежащее исполнение подрядными организациями своих

обязательств по государственным контрактам (Невский, Фрунзенский

районы);

4360067 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

работников государственных образовательных учреждений» – на

88 626,1 тыс. рублей или 18,1 % (назначения росписи исполнены практически

в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме 401 247,7 тыс. рублей,

основное неисполнение допущено администрациями следующих районов

города: (тыс. рублей)

Наименование администрации

района Санкт-Петербурга Бюджет Роспись

Не исполнено Кол-во

получателей, чел. (ф. 0503162)

сумма в % к

бюджету план факт

Адмиралтейского 20 025,5 15 517,4 4 508,1 22,5 987 987

Выборгского 53 906,3 39 196,7 14 709,6 27,3 1 614 1 556

Кронштадтского 3 520,0 2 886,7 633,3 18,0 134 106

Московского 30 744,2 22 263,8 8 480,4 27,6 782 782

Невского 42 334,6 29 032,1 13 302,5 31,4 1 244 1 244

Приморского 45 781,5 35 137,8 10 645,1 23,3 1 424 1 625

Фрунзенского 45 010,8 32 810,8 12 218,4 27,1 1 436 1 422

Утвержденные Законом о бюджете расходы перевыполнены

администрациями по 59 целевым статьям (в совокупности) на сумму

1 761 838,3 тыс. рублей, из них по 26 целевым статьям – с превышением

на 5 и более процентов, например:

1350177 «Субсидии бюджетным учреждениям - центрам для детей-

сирот и детей, оставшихся без попечения родителей на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» – на

216 024,8 тыс. рублей или 57,9 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 588 860,3 тыс. рублей, основное

перевыполнение допущено администрациями следующих районов города:

196

(тыс. рублей)

Наименование

администрации

района

Санкт-Петербурга

Бюджет

Перевыполнено Сведения о результатах деятельности

(ф. 0503162)

Сумма %

Кол-во групп

(ед.)

Кол-во детей

(чел.)

Кол-во

учреждений

(ед.)

План Факт План Факт План Факт

Калининского 16 800,0 7 035,0 41,9 6 6 49 50 1 1

Колпинского 39 216,5 19 000,0 48,4 8 8 76 69 1 1

Красногвардейского 14 461,2 1 849,1 12,8 4 4 42 42 1 1

Московского 20 000,0 37 135,5 в 2,9 раза 7 7 72 51 1 1

Петроградского 35 723,8 99 288,3 в 3,8 раза 17 16 152 133 2 2

Пушкинского 7 070,9 2 685,7 38,0 6 6 60 58 1 1

Фрунзенского 19 000,0 48 597,4 в 3,6 раза 21 21 182 182 1 1

Указанными администрациями назначения росписи исполнены в

полном объеме;

1350199 «Субсидия бюджетным учреждениям - психолого-

педагогическим медико-социальным учреждениям для детей на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» – на 34 409 тыс. рублей

или 8,7 % (назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования

освоены в сумме 428 690,1 тыс. рублей, основное перевыполнение допущено

администрациями следующих районов города: (тыс. рублей)

Наименование администрации района

Санкт-Петербурга Бюджет

Перевыполнено Кол-во детей

(чел.)

Сумма % План Факт

Адмиралтейского 23 973,8 5 162,9 21,5 21 298 21 298

Красносельского 18 570,3 3 189,2 17,2 3 000 3 000

Курортного 12 548,5 1 616,1 12,9 1 131 1 131

Невского 14 691,1 5 366,6 36,5 1 678 1 678

Фрунзенского 18 095,2 2 984,9 16,5 19 000 19 000

Центрального 19 557,4 8 183,8 41,8 16 100 19 336

Указанными администрациями назначения росписи исполнены в

полном объеме;

2090002 «Расходы на мобилизационную подготовку исполнительных

органов государственной власти Санкт-Петербурга» – на 5 223 тыс. рублей

или 16 % (назначения росписи не исполнены на 0,2 %). Ассигнования

освоены в сумме 37 785 тыс. рублей, основное перевыполнение допущено

администрациями следующих районов города: (тыс. рублей)

Наименование администрации

района Санкт-Петербурга Бюджет

Перевыполнено Сведения о результатах

деятельности (ф. 0503162)

Сумма %

Кол-во

защитных

сооружений

(ед.)

Площадь объектов

нежилого фонда

(кв.м.)

План Факт План Факт

Выборгского 1 594,5 179,9 11,3 1 1 976,8 976,8

Кировского 1 218,9 403,0 33,1 1 1 549,8 549,8

Кронштадтского 1 454,7 157,7 10,8 1 1 530,4 530,4

Курортного 10 077,0 2 210,3 21,9 1 1 568,7 568,7

Московского 1 454,8 176,3 12,1 1 1 х х

Приморского 1 327,5 3 187,0 в 3,4 раза 2 2 1 452,0 1 452,0

197

Фрунзенского 1 146,3 298,6 26,0 1 1 749,8 749,8

Указанными администрациями назначения росписи исполнены в

полном объеме;

3500995 «Расходы на предупреждение аварийных ситуаций и

ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения» – на 52 667,4 тыс. рублей или 35,4 %

(назначения росписи не исполнены на 3,2 %). Ассигнования освоены в сумме

201 304,9 тыс. рублей, основное перевыполнение допущено

администрациями следующих районов города:

(тыс. рублей)

Наименование администрации

района Санкт-Петербурга Бюджет

Перевыполнено Сведения о результатах

деятельности (ф. 0503162)

Сумма %

Кол-во многокв. домов (квартир), где

проведены работы по ликвидации

аварийных ситуаций (шт.)

План Факт

Василеостровского* 5 000,0 29 820,5 в 7 раз 12 12

Калининского* 34 596,2 22 525,9 65,1 108 106

Кронштадтского 5 000,0 25 022,5 в 6 раз 2 2

Петроградского 5 000,0 4 333,1 86,7 39 39

Пушкинского 3 934,3 275,0 7,0 10 10

Центрального 5 000,0 5 770,8 в 2,2 раза 12 12

*Назначения росписи исполнены в полном объеме за исключением администраций

районов Санкт-Петербурга: Василеостровского (не исполнено 2 %) и Калининского

(8,3 %); 4690093 «Расходы на приобретение оборудования для оснащения

учреждений здравоохранения, функционирующих в системе обязательного

медицинского страхования» – на 140 848,9 тыс. рублей или 18,4 %

(назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 906 956,2 тыс. рублей, основное перевыполнение допущено

администрациями следующих районов города: (тыс. рублей)

Наименование

администрации района

Санкт-Петербурга

Бюджет

Перевыполнено Сведения о результатах

деятельности (ф. 0503162)

Сумма %

Кол-во

оборудования

(ед.)

Кол-во

учреждений

(ед.)

План Факт План Факт

Адмиралтейского 12 603,2 631,8 5,0 79 79 5 5

Василеостровского 7 980,0 395,9 5,0 8 8 3 3

Выборгского 30 306,2 39 674,2 в 2,3 раза 68 68 8 8

Кировского 31 093,5 4 234,2 13,6 996 996 9 9

Красногвардейского 29 454,5 27 360,8 92,9 1 203 1 203 6 6

Красносельского 13 274,0 54 185,3 в 5,1 раза 51 49 4 4

Кронштадтского 10 839,7 730,2 6,7 25 25 2 2

Московского 41 714,4 4 938,2 11,8 131 126 8 8

Петроградского 11 617,3 8 672,4 74,7 31 31 6 6

Центрального 17 061,5 5 746,5 33,7 445 444 7 7

Указанными администрациями назначения росписи исполнены в

полном объеме.

198

При исполнении бюджета отдельным администрациям росписью

были предусмотрены назначения по расходам, в основном за счет

средств федерального бюджета, а именно:

0125070 «Расходы на оказание высокотехнологичной медицинской

помощи за счет средств федерального бюджета» Администрации

Курортного района Санкт-Петербурга в сумме 23 993,2 тыс. рублей, которые

исполнены на 98,2 % в сумме 23 558,6 тыс. рублей. Плановые показатели

результатов деятельности (кол-во операций – 127 ед.) соответствуют

фактическим (ф. 0503162);

0125174 «Расходы на финансовое обеспечение закупок

антибактериальных и противотуберкулезных лекарственных препаратов

(второго ряда), применяемых при лечении больных туберкулезом с

множественной лекарственной устойчивостью возбудителя, и

диагностических средств для выявления, определения чувствительности

микобактерии туберкулеза и мониторинга лечения больных туберкулезом с

множественной лекарственной устойчивостью возбудителя за счет средств

федерального бюджета» - администрациям районов Санкт-Петербурга:

Кронштадтского – в сумме 659,6 тыс. рублей, Курортного – в сумме

974,6 тыс. рублей, Петродворцового – в сумме 1 673,5 тыс. рублей. Средства

освоены в полном объеме. Плановые результаты деятельности соответствуют

фактическим (ф. 0503162), а именно – количество медикаментов в районах

города: Кронштадтском – 273 ед.; Курортном – 1 500 ед.; Петродворцовом

– 2 366 ед.;

0225059 «Расходы на реализацию мероприятий по модернизации

региональных систем дошкольного образования за счет средств

федерального бюджета» в общей сумме 855 121,1 тыс. рублей, которые

исполнены практически в полном объеме – в сумме 855 103,5 тыс. рублей.

Данные об освоении бюджетных ассигнований федерального бюджета и

показателей результативности деятельности (ф. 0503162) представлены в

таблице: (тыс. рублей)

Администрация

района Санкт-

Петербурга

Роспись Исполнено %

Кол-во

оборудования

Кол-во

объектов (ед.)

Кол-во

учреждений (ед.)

План Факт План Факт План Факт

Итого: 855 121,1 855 103,5 99,9 41 787,0 34 312,0 96 95 152 152

Адмиралтейского 2 000,0 2 000,0 100,0 х х х х 1 1

Василеостровского 13 500,0 13 500,0 100,0 789,0 789,0 1 1 3 3

Калининского 85 501,7 85 501,7 100,0 5 331,0 2 479,0 18 18 24 24

Кировского 6 316,8 6 316,8 100,0 699,0 473,0 2 2 2 2

Колпинского 40 514,1 40 514,1 100,0 4 912,0 4 912,0 1 1 7 7

Красногвардейского 16 500,0 16 499,4 99,9 21,0 21,0 х х 6 6

Красносельского 10 000,0 10 000,0 100,0 735,0 576,0 4 4 4 4

Кронштадтского 85 000,0 85 000,0 100,0 х х 1 х х х

Курортного 10 100,0 10 100,0 100,0 568,0 465,0 2 2 2 2

Московского 91 957,4 91 957,1 100,0 2 325,0 2 325,0 12 12 12 12

Невского 100 150,0 100 150,0 100,0 1 358,0 1 358,0 27 27 37 37

Нетроградского 67 900,0 67 900,0 100,0 336,0 336,0 4 4 4 4

Петродворцового 9 829,7 9 813,0 99,8 х х 1 1 1 1

Приморского 39 043,7 39 043,7 100,0 5 697,0 5 045,0 4 4 7 7

Пушкинского 134 052,3 134 052,3 100,0 11 214,0 11 214,0 7 7 24 24

199

Фрунзенского 101 555,4 101 555,4 100,0 3 359,0 3 359,0 11 11 13 13

Центрального 41 200,0 41 200,0 100,0 4 443,0 960,0 1 1 5 5

0265027 «Расходы на реализацию мероприятий Федеральной целевой

программы развития образования на 2011-2015 годы» - администрациям

районов Санкт-Петербурга: Калининского – в сумме 3 305,9 тыс. рублей

(проведено 4 мероприятия, что соответствует плану), Центрального – в

сумме 2 879,4 тыс. рублей (в соответствии с планом приобретено

компьютерное и интерактивное оборудование в количестве 32 ед. для

ГБДОУ детский сад № 41 Центрального района «Центр интерактивного

воспитания», работающего в режиме экспериментальной площадки

(ф. 0503160). Средства освоены в полном объеме;

0415027 «Расходы на реализацию государственной программы

Российской Федерации «Доступная среда» на 2011-2015 годы за счет средств

федерального бюджета» - администрациям 15 районов Санкт-Петербурга в

сумме 11 730,4 тыс. рублей, которые освоены в полном объеме

администрациями районов Санкт-Петербурга: Василеостровского

(492,2 тыс. рублей), Выборгского (1 197,6 тыс. рублей), Калининского

(60 тыс. рублей), Кировского (562,8 тыс. рублей), Колпинского

(97,4 тыс. рублей), Красногвардейского (598,8 тыс. рублей), Курортного

(259,5 тыс. рублей), Московского (1 636,5 тыс. рублей), Невского

(459 тыс. рублей), Петроградского (78,2 тыс. рублей), Петродворцового

(69,3 тыс. рублей), Приморского (399,2 тыс. рублей), Пушкинского

(79,8 тыс. рублей), Фрунзенского (5 700,3 тыс. рублей), Центрального

(39,8 тыс. рублей);

1325081 «Расходы на оказание адресной финансовой поддержки

спортивным организациям, осуществляющим подготовку спортивного

резерва для сборных команд Российской Федерации за счет средств

федерального бюджета» - администрациям районов Санкт-Петербурга:

Приморского – в сумме 396,2 тыс. рублей (согласно ф. 0503162 –

фактическое кол-во оборудования – 2 ед., при плане – 2 ед.), Пушкинского –

в сумме 396,2 тыс. рублей (согласно ф. 0503162 – фактическое кол-во

оборудования – 20 ед., при плане – 20 ед.). Средства освоены в полном

объеме;

3345236 «Расходы на реализацию федеральной целевой программы

«Укрепление единства российской нации и этнокультурное развитие народов

России (2014-2020 годы)» - администрациям всех районов Санкт-Петербурга

в общей сумме 21 600 тыс. рублей, которые исполнены на 99,5 % в сумме

21 493,2 тыс. рублей. За счет бюджетных ассигнований проведены

мероприятия (ф. 0503166): организация посещения учащимися

общеобразовательных учреждений Санкт-Петербурга цикла музейных

образовательных программ по воспитанию общероссийской гражданской

идентичности «Не будет гражданин достойный к Отчизне холоден душой»,

программ по петербурговедению «Мой Петербург», россиеведению

«Познаем народы России и мира – познаем себя»;

200

4400075 «Субсидии на иные цели на выплату премий Правительства

Санкт-Петербурга коллективам государственных учреждений культуры» -

Администрации Красногвардейского района в сумме 2 228,5 тыс. рублей,

которые освоены СПб ГБУК «ЦБС Красногвардейского района» в полном

объеме (плановое количество получателей – 37 чел. соответствует

фактическому, ф. 0503162) ;

9995422 «Расходы на компенсацию расходов, связанных с оказанием в

2014 году медицинскими организациями гражданам Украины и лицам без

гражданства медицинской помощи и проведением профилактических

прививок, включенных в календарь профилактических прививок по

эпидемическим показаниям за счет средств федерального бюджета» -

администрациям 14 районов Санкт-Петербурга в общей сумме

7 265,5 тыс. рублей, которые освоены на 83,2 % в сумме 6 046,2 тыс. рублей,

данные представлены в таблице: (тыс. рублей)

Администрация района

Санкт-Петербурга Роспись

Исполнено Администрация

района

Санкт-Петербурга

Роспись

Исполнено

Сумма % Сумма %

Адмиралтейского 346,4 346,4 100,0 Московского 678,3 678,3 100,0

Выборгского 376,6 376,6 100,0 Невского 71,8 0,0 0,0

Колпинского 1 836,8 1 836,8 100,0 Петроградского 6,8 6,8 100,0

Красногвардейского 52,5 0,0 0,0 Петродворцового 586,6 586,6 100,0

Красносельского 712,9 0,0 0,0 Приморского 96,9 96,9 100,0

Кронштадтского 231,1 231,1 100,0 Фрунзенского 4,2 4,2 100,0

Курортного 1 882,5 1 882,5 100,0 Центрального 382,1 0,0 0,0

Анализ исполнения администрациями городского бюджета в 2014 году

показывает, что, несмотря на исполнение бюджета ими в совокупности

опережающими темпами, ряд бюджетных обязательств,

предусмотренных для финансового обеспечения непосредственных

полномочий ГРБС, не исполнялись администрациями вообще, что

следует учитывать в последующем при формировании их заявок к проекту

бюджета и его корректировок.

Так, в 2014 году не были востребованы вообще бюджетные

ассигнования, в том числе носящие заявительный характер,

предусмотренные администрациям районов города:

Адмиралтейского – на предупреждение аварийных ситуаций

и ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения (ц.с. 3500995) – в сумме 5 000 тыс. рублей;

Василеостровского – на обслуживание приемных помещений

депутатов Законодательного Собрания Санкт-Петербурга (ц.с. 010006) –

в сумме 143,8 тыс. рублей; на изготовление и установку памятников

на территории Василеостровского района (ц.с. 3510588) – в сумме

1 350 тыс. рублей);

Выборгского – на изъятие помещений, находящихся в

собственности граждан и юридических лиц (ц.с. 3500900) – в сумме

61 600 тыс. рублей; на предупреждение аварийных ситуаций и ликвидацию

их последствий в отношении объектов системы жизнеобеспечения населения

(ц.с. 3500995) – в сумме 3 419,9 тыс. рублей;

201

Калининского – на ремонт помещений призывных пунктов районов

Санкт-Петербурга, находящихся в собственности Санкт-Петербурга

(ц.с. 0921274) – в сумме 4 000 тыс. рублей;

Кировского – на текущее содержание пляжей (3510047) – в сумме

120 тыс. рублей;

Колпинского – на финансовое обеспечение выполнения

бюджетными учреждениями - детскими домами государственного задания

(ц.с. 1350115) – в сумме 20 726,6 тыс. рублей; на реализацию программы

«Комплексные меры по обеспечению безопасности дорожного движения

в Санкт-Петербурге на 2013-2016 годы» (ц.с. 5220212) – в сумме

500 тыс. рублей;

Красногвардейского – на предупреждение аварийных ситуаций

и ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения (ц.с. 3500995) – в сумме 5 000 тыс. рублей;

Кронштадтского – на финансовое обеспечение выполнения

бюджетными учреждениями среднего профессионального образования

государственного задания (ц.с. 1350119) – в сумме 28 740 тыс. рублей;

на реализацию мер социальной поддержки отдельных категорий граждан по

предоставлению на льготной основе питания в учреждениях среднего

профессионального образования (ц.с. 4270047) – в сумме 1 962,1 тыс. рублей;

Курортного – на финансовое обеспечение выполнения бюджетными

учреждениями среднего профессионального образования государственного

задания (ц.с. 1350119) – в сумме 35 820 тыс. рублей; на перевод жилых домов

на газоснабжение природным газом (ц.с. 3510574) – в сумме

1 647,9 тыс. рублей; на реализацию мер социальной поддержки отдельных

категорий граждан по предоставлению на льготной основе питания в

учреждениях среднего профессионального образования (ц.с. 4270047) – в

сумме 2 946,1 тыс. рублей;

Московского – на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания бюджетными учреждениями - детскими домами

(ц.с. 1350115) – в сумме 37 715,5 тыс. рублей и учреждениям социальной

реабилитации инвалидов (ц.с. 1350142) – в сумме 13 320 тыс. рублей;

Петроградского – на финансовое обеспечение выполнения

бюджетными учреждениями - детскими домами государственного задания

(ц.с. 1350115) – в сумме 111 316 тыс. рублей; на выполнение работ по

возведению крытого спортивного зала из легковозводимых конструкций на

территории ГБОУ гимназия № 56 по адресу: г. Санкт-Петербург, Чкаловский

пр., д. 35, включая проектно-изыскательские работы (ц.с. 4210473) – в сумме

48 450 тыс. рублей; на капитальный и текущий ремонт учреждений

социальной защиты (ц.с. 5060059) – в сумме 7 500 тыс. рублей;

Приморского – на предупреждение аварийных ситуаций

и ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения (ц.с. 3500995) – в сумме 5 000 тыс. рублей;

202

Пушкинского – на предоставление бюджетам муниципальных

образований субвенций на исполнение государственного полномочия

по составлению протоколов об административных правонарушениях

(ц.с. 0028001) – в сумме 26,5 тыс. рублей; на формирование Реестра

собственности Санкт-Петербурга и на подготовку документов,

идентифицирующих бесхозяйное имущество (ц.с. 0921485) – в сумме

358 тыс. рублей;

Фрунзенского – на предоставление бюджетам муниципальных

образований субвенций на исполнение государственного полномочия

по составлению протоколов об административных правонарушениях

(ц.с. 0028001) – в сумме 31,8 тыс. рублей, на предупреждение аварийных

ситуаций и ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения (ц.с. 3500995) – в сумме 3 332,6 тыс. рублей.

Ряд неисполненных расходов (в том числе предусмотренных

росписью) администрациями не были перераспределены в ходе

исполнения бюджета на другие целевые статьи расходов, что исключило

возможность их освоения, и свидетельствует об имеющихся недостатках при

выполнении администрациями своих бюджетных полномочий,

установленных ст. 158 БК РФ, в том числе по осуществлению планирования

соответствующих расходов бюджета, обеспечению их результативности, а

также внесению предложений по формированию и изменению сводной

бюджетной росписи, для выполнения требований ст. 34 БК РФ, в том числе:

0921274 «Расходы на ремонт помещений призывных пунктов районов

Санкт-Петербурга, находящихся в собственности Санкт-Петербурга» -

Администрация Калининского района Санкт-Петербурга

(4 000 тыс. рублей). В качестве причин отклонений от планового процента

исполнения (ф. 0503164) администрацией указано отсутствие правового акта,

регулирующего порядок финансирования;

3500900 «Расходы, связанные с изъятием помещений, находящихся в

собственности граждан и юридических лиц» - Администрация Выборгского

района Санкт-Петербурга (61 600 тыс. рублей). В качестве причин

отклонений от планового процента исполнения (ф. 0503164) администрацией

указана невостребованность ассигнований в отчетном периоде;

3510588 «Расходы на изготовление и установку памятников на

территории Василеостровского района» - Администрация

Василеостровского района Санкт-Петербурга (1 350 тыс. рублей). В

качестве причин отклонений от планового процента исполнения (ф. 0503164)

администрацией указано на отсутствие потребности.

В соответствии со сводными отчетами по кредиторской и дебиторской

задолженности главного распорядителя средств бюджета Санкт-Петербурга в

разрезе получателей бюджетных средств (форма КД) по состоянию на

01.01.2015 кредиторская задолженность всех администраций и

подведомственной им бюджетной сети составила 353 342,8 тыс. рублей,

дебиторская задолженность – 940 237 тыс. рублей, при этом наибольший

объем:

203

кредиторской задолженности образовался у администраций

районов:

Калининского – 9,8 % или 34 626,2 тыс. рублей, из них:

13 349,7 тыс. рублей – Калининского РЖА; 6 190,7 тыс. рублей – ГКУ «ЦБ

Администрации Калининского района»; 4 605,1 тыс. рублей – ГКУЗ

«Специализированный дом ребенка № 16 (психоневрологический)»;

2 671 тыс. рублей – ГКУЗ «Хоспис № 4»;

Приморского – 9,4 % или 33 134,4 тыс. рублей, из них:

5 190,5 тыс. рублей – Приморского РЖА; 8 175,7 тыс. рублей – ГКУЗ «ПНД

№ 4»; 5 666,1 тыс. рублей – ГКУЗ «Психоневрологический дом ребенка

№ 9»;

Фрунзенского – 8,5 % или 29 925,4 тыс. рублей, из них:

8 838,9 тыс. рублей – ГКУ «ЦБ администрации Фрунзенского района»;

5 453,3 тыс. рублей – ГКУЗ «СДР № 3»; 4 396,2 тыс. рублей – ГКУЗ «ПНД

Фрунзенского района».

дебиторской задолженности образовался у администраций районов:

Кронштадтского – 19,7 % или 185 666 тыс. рублей, из них

111 352,7 тыс. рублей по целевой статье 4500025 «Расходы на капитальный

ремонт учреждений культуры»;

Красносельского – 14,2 % или 133 270,4 тыс. рублей, из них

57 407,7 тыс. рублей по целевой статье 4690003 «Расходы на капитальный

ремонт учреждений здравоохранения»;

Невского – 11,8 % или 110 918,9 тыс. рублей, из них

45 005,9 тыс. рублей по целевой статье 5220155 «Расходы на реализацию

долгосрочной целевой программы Санкт-Петербурга «Программа развития

физической культуры и спорта в Санкт-Петербурге на 2010-2014 годы»;

Центрального – 11,7 % или 109 908 тыс. рублей, из них

21 005,2 тыс. рублей по целевой статье 5220155 «Расходы на реализацию

долгосрочной целевой программы Санкт-Петербурга «Программа развития

физической культуры и спорта в Санкт-Петербурге на 2010-2014 годы»,

20 322,3 тыс. рублей по целевой статье 4350080 «Расходы на капитальный и

текущий ремонт учреждений образования».

Данные о задолженности по обязательствам всех администраций и

подведомственной им сети государственных учреждений представлены в

таблице: (тыс. рублей)

Администрация района

Санкт-Петербургского

Кредиторская задолженность Дебиторская задолженность

Всего

в том числе:

Всего

в том числе:

текущая прошлых

лет текущая

прошлых

лет

Всего: 353 342,8 352 977,3 365,5 940 237,0 921 332,7 18 904,3

Адмиралтейского 17 053,0 17 053,0 0,0 4 228,8 4 228,8 0,0

Василеостровского 18 070,9 18 096,7 -25,8 42 625,0 39 296,3 3 328,7

Выборгского 27 688,3 27 731,9 -43,6 3 069,7 3 069,7 0,0

Калининского 34 626,2 34 626,2 0,0 33 540,3 33 540,3 0,0

Кировского 12 679,9 12 679,9 0,0 29 610,3 29 610,3 0,0

Колпинского 14 628,5 14 628,5 0,0 29 042,2 29 042,2 0,0

204

Красногвардейского 19 452,5 19 452,5 0,0 5 435,4 5 429,2 6,2

Красносельского 19 244,2 19 244,2 0,0 133 270,4 133 266,4 4,0

Кронштадтского 6 280,6 6 192,2 88,4 185 666,0 185 652,8 13,2

Курортного 8 190,5 8 190,5 0,0 31 944,3 31 944,3 0,0

Московского 14 200,8 14 200,8 0,0 36 202,7 36 202,7 0,0

Невского 25 044,9 25 044,9 0,0 110 918,9 108 134,2 2 784,7

Петроградского 16 867,7 16 867,7 0,0 988,1 964,5 23,6

Петродворцового 13 089,9 13 089,9 0,0 37 516,1 37 516,1 0,0

Приморского 33 134,4 33 134,4 0,0 36 570,0 36 570,0 0,0

Пушкинского 26 758,9 26 758,9 0,0 64 572,5 64 572,5 0,0

Фрунзенского 29 925,4 29 578,9 346,5 45 128,3 42 426,2 2 702,1

Центрального 16 406,2 16 406,2 0,0 109 908,0 99 866,2 10 041,8

5.51.1. АДМИНИСТРАЦИЯ АДМИРАЛТЕЙСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 4 901 126,3 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

5 049 321 тыс. рублей, освоены в сумме 5 088 396,8 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,2 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 5 049 321,0 5 089 211,8 5 088 396,7 100,8 99,9 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы» 283 692,7 283 310,0 282 832,2 99,7 99,8 5,6

0200 «Национальная

оборона» 1 088,2 644,7 623,1 57,3 96,6

менее

0,1

0400 «Национальная

экономика» 4 451,3 4 450,9 4 449,5 99,9 99,9 0,1

0500 «Жилищно-

коммунальное хозяйство» 245 718,6 259 140,2 258 826,2 105,3 99,9 5,1

0700 «Образование» 3 364 275,5 3 388 898,1 3 388 897,9 100,7 99,9 66,6

0800 «Культура,

кинематография» 85 038,0 86 558,8 86 558,8 101,8 100,0 1,7

0900 «Здравоохранение» 617 246,6 618 043,0 618 042,9 100,1 99,9 12,1

1000 «Социальная политика» 391 414,9 390 936,8 390 936,8 99,9 100,0 7,7

1100 «Физическая культура и

спорт» 53 043,7 53 043,7 53 043,7 100,0 100,0 1,0

1200 «Средства массовой

информации» 3 351,5 4 185,6 4 185,6 124,9 100,0 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 78,2 %

(3 978 528 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 8,3 %

(420 130,1 тыс. рублей).

205

Всего расходы Администрации утверждены по 85 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 30 целевым статьям на общую сумму

53 685,8 тыс. рублей, в том числе:

полностью по целевой статье 3500995 «Расходы на предупреждение

аварийных ситуаций и ликвидацию их последствий в отношении объектов

системы жизнеобеспечения населения» на 5 000 тыс. рублей;

более, чем на 5 % по 13 целевым статьям на общую сумму

32 235,9 тыс. рублей, из них:

1350177 «Субсидии бюджетным учреждениям - центрам для детей-

сирот и детей, оставшихся без попечения родителей на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» – на 1 664,9 тыс. рублей

или на 9,2 % (назначения росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 16 507,6 тыс. рублей. Фактические

количественные показатели результатов деятельности (кол-во групп – 6 ед.,

детей – 53 чел.) соответствуют плановым (ф. 0503162);

1350244 «Субсидии бюджетным учреждениям по физической культуре

и спорту на иные цели» – на 4 999,9 тыс. рублей или на 99,9 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

0,1 тыс. рублей;

4210472 «Субсидии частным образовательным организациям,

осуществляющим образовательную деятельность по имеющим

государственную аккредитацию основным общеобразовательным

программам» – на 5 460,2 тыс. рублей или на 20 % (на 0,1 тыс. рублей от

росписи). Ассигнования освоены в сумме 21 774,9 тыс. рублей. В 2014 году

субсидии предоставлены пяти организациям (ф. 0503162), а именно: НОУ

среднего (полного) общего образования «Санкт-Петербургская школа

«ТТИШБ» (1 526,7 тыс. рублей), Некоммерческому негосударственному

образовательному учреждению среднего (полного) общего образования

«Средняя общеобразовательная еврейская школа № 224 «Шамир»

(6 289,4 тыс. рублей), НОУ «ЧШ «ДИПЛОМАТ» (5 584,4 тыс. рублей), НОУ

Школа «Деловая волна» (6 035,7 тыс. рублей), ЧОУ «Средняя

общеобразовательная школа «Логос» (2 338,6 тыс. рублей).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 25 целевым статьям на общую сумму

92 761,5 тыс. рублей, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 14 целевым статьям на

сумму 58 031,8 тыс. рублей, из них:

1350115 «Субсидии бюджетным учреждениям - детским домам на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» – на

1 724,2 тыс. рублей или на 13,8 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 14 224,2 тыс. рублей. Плановые

206

количественные показатели результатов деятельности (кол-во групп – 6 ед.,

кол-во детей – 53 чел.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

1350144 «Субсидии бюджетным учреждениям по физической культуре

и спорту на финансовое обеспечение выполнения государственного задания»

– на 4 999,9 тыс. рублей или на 21,9 % (назначения росписи исполнены в

полном объеме). Ассигнования освоены в сумме 27 824,4 тыс. рублей. В 2014

году на базе Санкт-Петербургского ГБУ «Центр спорта Адмиралтейского

района» проведено 213 мероприятий с участием 240 занимающихся, что

соответствует плановым количественным показателям результатов

деятельности (ф. 0503162);

4560005 «Расходы на государственную поддержку периодической

печати» – на 834,1 тыс. рублей или на 61,7 % (назначения росписи исполнены

в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме 2 185,6 тыс. рублей. В

течение года средства перечислены ООО «РосБалт» - в сумме

892,3 тыс. рублей и ООО «Лаборатория ЧПУ» - в сумме 1 293,3 тыс. рублей.

Изготовлено 89 000 экземпляров печатных изданий (ф. 0503162);

5060012 «Расходы на капитальный ремонт учреждений социальной

защиты» – на 1 907,7 тыс. рублей или в 10,5 раз (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

2 107,7 тыс. рублей. В 2014 году отремонтированы СПб ГБСУСО «ЦСОДС

№ 26» и СПб ГБУ «ЦСРИиДИ Адмиралтейского района» (ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51.2. АДМИНИСТРАЦИЯ ВАСИЛЕОСТРОВСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 4 805 600,5 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

4 908 158,8 тыс. рублей, освоены в сумме 4 898 635,9 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,1 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование

раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 4 908 158,8 4 919 151,1 4 898 635,9 99,8 99,6 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы» 279 882,8 276 561,5 266 931,0 95,4 96,5 5,4

0200 «Национальная оборона» 1 980,2 1 348,1 1 308,1 66,1 97,0 менее

0,1

0400 «Национальная экономика» 4 851,5 5 221,3 5 221,1 107,6 99,9 0,1

0500 «Жилищно-коммунальное 257 489,3 256 749,8 245 931,8 95,5 95,8 5,0

207

хозяйство»

0700 «Образование» 3 245 202,2 3 259 618,7 3 259 615,5 100,4 99,9 66,5

0800 «Культура, кинематография» 102 358,2 102 358,2 102 358,0 99,9 99,9 2,1

0900 «Здравоохранение» 561 808,0 561 808,0 561 796,8 99,9 99,9 11,5

1000 «Социальная политика» 363 676,9 364 910,4 364 899,0 100,3 99,9 7,4

1100 «Физическая культура и

спорт» 87 008,0 86 951,3 86 950,9 99,9 99,9 1,8

1200 «Средства массовой

информации» 3 901,7 3 623,8 3 623,7 92,9 99,9 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 76,8 %

(3 760 327,9 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 9,7 %

(473 225,5 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 78 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 35 целевым статьям на общую сумму

190 606,1 тыс. рублей, в том числе:

полностью по 2 целевым статьям:

0010006 «Расходы на обслуживание приемных помещений депутатов

Законодательного Собрания Санкт-Петербурга» на 143,8 тыс. рублей;

3510588 «Расходы на изготовление и установку памятников на

территории Василеостровского района» на 1 350 тыс. рублей, что

обусловлено отсутствием потребности (ф. 0503164);

на 5 и более процентов по 17 целевым статьям, из них:

4210472 «Субсидии частным образовательным организациям,

осуществляющим образовательную деятельность по имеющим

государственную аккредитацию основным общеобразовательным

программам» – на 2 380,6 тыс. рублей или на 16,1 % (по сравнению с

росписью назначения исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в сумме

12 433 тыс. рублей из них:

НОУ «Центр Искусства Воспитания» (в сумме 7 089,2 тыс. рублей);

Частному общеобразовательному учреждению для детей

дошкольного и младшего школьного возраста начальная школа-детский сад

«Человечек» (в сумме 727,6 тыс. рублей);

Частному общеобразовательному учреждению средней

общеобразовательной школе «Ювента» (в сумме 3 810,4 тыс. рублей);

Частному общеобразовательному учреждению средней школе имени

С.Т. Шацкого (в сумме 805,9 тыс. рублей);

Плановые показатели результатов деятельности (кол-во учащихся – 301

чел., кол-во организаций – 4 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

208

3500949 «Расходы на содержание и ремонт жилых и нежилых

помещений, являющихся собственностью Санкт-Петербурга» - на

49 572,8 тыс. рублей или 63,7 % (на 8 658,5 тыс. рублей или 23,5 % по

росписи). Ассигнования освоены в сумме 28 227,8 тыс. рублей. Неосвоение

бюджетных ассигнований обусловлено расторжением контракта по

соглашению сторон (ф. 0503164). В соответствии со Сведениями о

результатах деятельности в 2014 году в 25 домах/квартирах отремонтировано

447,5 тыс.кв.м, вместо запланированных 540,7 тыс. кв.м (ф. 0503162);

4350082 «Расходы на приобретение оборудования для вводимых после

капитального ремонта учреждений образования» – на 19 102,1 тыс. рублей

или на 83,8 % (назначения росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 3 697,9 тыс. рублей. В 2014 году ГБОУ

ППМС-Центр Василеостровского района оснащен оборудованием в

количестве 971 ед. (ф. 0503162);

4690003 «Расходы на капитальный ремонт учреждений

здравоохранения» - на 20 529,7 или 23,7 % (назначения росписи исполнены в

полном объеме). Ассигнования освоены в сумме 66 144,5 тыс. рублей.

Плановые показатели результатов деятельности (кол-во объектов – 10 ед.,

кол-во учреждений – 6 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162). За счет

бюджетных ассигнований работы проводились в СПб ГБУЗ: «Городская

поликлиника № 3», «Городская поликлиника № 4», «ГСП № 2», «ГСП №3»,

«ДГСП № 1», «КВД №1»;

5220234 «Расходы на реализацию Планов мероприятий по

проектированию, строительству, реконструкции и капитальному ремонту

объектов загородных детских оздоровительных баз в 2013-2018 годах» – на

14 333,8 тыс. рублей или на 53,8 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 12 290 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во объектов – 3 ед., кол-во

учреждений – 3 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162).

Средства перечислены ГБДОУ детский сад № 43

(11 299,4 тыс. рублей), ГДОУ детский сад № 31 (620 тыс. рублей), ГБОУ

гимназия № 642 «Земля и Вселенная» Санкт-Петербурга (370,6 тыс. рублей).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 18 целевым статьям на общую сумму

162 061,9 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более

процентов по 11 целевым статьям на сумму 139 871,2 тыс. рублей, из них:

1350113 «Субсидии бюджетным учреждениям - спортивным школам на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» – на

6 592,8 тыс. рублей или на 6,3 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 111 483,3 тыс. рублей. Плановые

количественные показатели результатов деятельности (кол-во групп – 3 ед.,

кол-во детей – 30 чел.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

4350080 «Расходы на капитальный и текущий ремонт учреждений

образования» – на 72 421,8 тыс. рублей или на 49,4 % (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

209

219 096,8 тыс. рублей. Плановые количественные показатели результатов

деятельности (кол-во объектов – 61 ед.) соответствуют фактическим

(ф. 0503162). По данной целевой статье за счет Резервного фонда

Правительства Санкт-Петербурга для предоставления субсидии на иные цели

государственному бюджетному общеобразовательному учреждению средней

общеобразовательной школе № 5 Василеостровского района

Санкт-Петербурга (далее – ГБОУ) было выделено 45 600 тыс. рублей,

которые освоены в полном объеме. Средства направлены на возмещение

затрат, связанных с выполнением работ по капитальному ремонту здания

ГБОУ, расположенного по адресу: 13-я линия В.О., д. 28, литера А, для

устранения нарушений, указанных в предписании Федеральной службы по

надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека

Территориального отдела Управления Федеральной службы по надзору в

сфере защиты прав потребителей и благополучия человека по городу

Санкт-Петербургу, что свидетельствует о ранее произведенных

неэффективных расходах.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51.3. АДМИНИСТРАЦИЯ ВЫБОРГСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 9 385 341,2 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

9 557 520,2 тыс. рублей, освоены в сумме 9 557 173,5 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 2,2 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 9 557 520,2 9 632 898,2 9 557 173,5 99,9 99,2 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы» 362 685,3 353 070,0 350 458,1 96,6 99,3 3,7

0200 «Национальная оборона» 1 594,5 1 774,5 1 774,4 111,3 99,9 0,02

0400 «Национальная

экономика» 7 838,4 6 104,7 6 104,6 77,9 99,9 0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 449 534,3 448 160,8 375 770,5 83,6 83,8 3,9

0700 «Образование» 7 119 657,5 7 218 080,4 7 217 857,7 101,4 99,9 75,5

0800 «Культура,

кинематография» 212 941,1 220 878,4 220 878,3 103,7 99,9 2,3

0900 «Здравоохранение» 824 564,1 812 459,8 811 970,8 98,5 99,9 8,5

1000 «Социальная политика» 473 409,6 476 472,0 476 461,5 100,6 99,9 5,0

1100 «Физическая культура и 93 170,7 83 787,8 83 787,8 89,9 100,0 0,9

210

спорт»

1200 «Средства массовой

информации» 12 124,7 12 109,8 12 109,8 99,9 100,0 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 82,1 %

(7 842 559,1 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 6,9 %

(655 454 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 82 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 32 целевым статьям на общую сумму

226 663,2 тыс. рублей, в том числе:

полностью по 2 целевым статьям:

3500900 «Расходы, связанные с изъятием помещений, находящихся в

собственности граждан и юридических лиц» на 61 600 тыс. рублей, что

обусловлено невостребованностью ассигнований в отчетном периоде

(ф. 0503164). За счет предусмотренных в бюджете ассигнований

планировалось изъять помещений площадью 0,7 тыс.кв.м (ф. 0503162);

3500995 «Расходы на предупреждение аварийных ситуаций и

ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения» на 3 419,9 тыс. рублей;

более, чем на 5 % по 18 целевым статьям на общую сумму

188 165 тыс. рублей, из них:

0010006 «Расходы на обслуживание приемных помещений депутатов

Законодательного Собрания Санкт-Петербурга» – на 1 933,3 тыс. рублей или

на 46,6 % (по сравнению с росписью назначения исполнены на 95 %).

Ассигнования освоены в сумме 2 214,8 тыс. рублей;

0010127 «Средства на ремонт и оснащение Многофункционального

центра предоставления государственных услуг» – на 3 079,7 тыс. рублей или

на 16,6 % (по сравнению с росписью назначения исполнены на 98,7 %).

Ассигнования освоены в сумме 15 523,3 тыс. рублей. Плановые

количественные показатели государственного задания (площадь

отремонтированных помещений – 620,2 кв.м.) соответствуют фактическим

(ф. 0503162);

3500855 «Расходы на снос аварийных домов» – на 1 694,9 тыс. рублей

или на 49,5 % (по сравнению с росписью назначения исполнены на 50,5 %).

Ассигнования освоены в сумме 1 729,7 тыс. рублей. Неисполнение

обусловлено экономией бюджетных средств (в сумме 1 694,9 тыс. рублей) в

результате размещения заказов на поставку товаров, выполнение работ,

оказание услуг (ф. 0503164);

211

3500949 «Расходы на содержание и ремонт жилых и нежилых

помещений, являющихся собственностью Санкт-Петербурга» – на

17 325,4 тыс. рублей или на 19,8 % (по сравнению с росписью назначения

исполнены на 90,5 %). Ассигнования освоены в сумме 70 345,4 тыс. рублей.

Согласно Сведениям о результатах деятельности (ф. 0503162)

отремонтировано 34 помещения площадью 1,9 тыс.кв.м (при плане – 53

помещения площадью 2,7 тыс.кв.м);

4360067 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

работников государственных образовательных учреждений» – на

14 709,6 тыс. рублей или на 27,3 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 39 196,7 тыс. рублей. При этом

количество получателей составило 1 556 чел., при плане 1 614 чел.

(ф. 0503162);

4690003 «Расходы на капитальный ремонт учреждений

здравоохранения» – на 38 609,3 тыс. рублей или на 47,1 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

43 337,7 тыс. рублей. За 2014 год на территории Выборгского района

отремонтировано 13 учреждений, что соответствует плановому заданию

(ф. 0503162). Данные об учреждениях, получивших финансирование на

капитальный ремонт, представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование СПб ГБУЗ Сумма

«Гериатрическая больница № 1» 1 297,3

«Городская поликлиника № 104» 593,0

«Городская поликлиника № 117» 3 296,3

«Городская поликлиника № 52» 5 316,6

«Городская поликлиника № 97» 1 463,7

«Городская поликлиника № 99» 6 956,6

«Городская поликлиника №14» 4 200,9

«ДГП № 63» 3 831,9

«ДГП № 71» 5 150,0

«Детская городская поликлиника № 7» 3 509,6

«КВД № 10 - Клиника дерматологии и венерологии» 3 680,0

«ПНД № 2» 3 794,5

«Стоматологическая поликлиника № 4» 247,4

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 23 целевым статьям на общую сумму

223 560 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более процентов

по 13 целевым статьям, из них:

1350112 «Субсидии бюджетным учреждениям - учреждениям

дополнительного образования детей на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» – на 12 547,3 тыс. рублей или на 5,6 %

(назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 238 600,4 тыс. рублей. Плановые показатели результатов деятельности

212

(кол-во детей – 15 787 чел., кол-во кружков, секций – 1 185 ед., кол-во

учреждений – 5 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

1350143 «Субсидии бюджетным учреждениям социального

обслуживания семьи и детей на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» – на 4 189,5 тыс. рублей или на 6,9 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

64 589,2 тыс. рублей. При этом плановые показатели результатов

деятельности отличаются от фактических, данные ф. 0503162 представлены в

таблице: Наименование Ед. изм. План Факт

Количество коек ед. 10,0 6,0

Количество койко-дней тыс. 4,0 2,0

Количество обслуживаемых чел. 240,0 259,0

4690093 «Расходы на приобретение оборудования для оснащения

учреждений здравоохранения, функционирующих в системе обязательного

медицинского страхования» – на 39 674,2 тыс. рублей или на 130,9 %

(назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 69 980,4 тыс. рублей. За счет бюджетных средств приобретено 68

единиц оборудования для 8 учреждений (ф. 0503162), а именно для СПб

ГБУЗ: «Городская поликлиника № 104», «Городская поликлиника № 117»,

«Городская поликлиника № 52», «Городская поликлиника № 97», «Городская

поликлиника №14», «ДГП № 71», «Детская городская поликлиника № 17»,

«Детская городская поликлиника № 7»;

4860001 «Содержание домов ребенка» – на 5 196,7 тыс. рублей или на

5,2 % (по сравнению с росписью назначения исполнены на 99,9 %).

Ассигнования освоены в сумме 105 622,1 тыс. рублей. Фактические

показатели результатов деятельности (кол-во койко-дней) составили

28,8 тыс.ед., при плане 34,1 тыс.ед. (ф. 0503162);

5220233 «Расходы на реализацию мероприятий, посвященных 70-й

годовщине полного освобождения Ленинграда от фашистской блокады в

годы Великой Отечественной войны 1941-1945 годов» – на 3 786 тыс. рублей

или на 36,9 % (назначения росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 14 036 тыс. рублей;

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51.4. АДМИНИСТРАЦИЯ КАЛИНИНСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 9 067 495,5 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

213

9 530 952,9 тыс. рублей, освоены в сумме 9 656 389,9 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 2,2 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 9 530 952,9 9 689 812,1 9 656 389,9 101,3 99,7 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы» 479 972,4 482 554,1 477 356,1 99,5 98,9 4,9

0200 «Национальная оборона» 1 522,1 1 522,2 1 522,0 99,9 99,9 менее

0,1

0400 «Национальная

экономика» 6 351,7 6 399,0 6 398,6 100,7 99,9 0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 573 001,5 571 013,6 542 793,7 94,7 95,1 5,6

0700 «Образование» 6 596 995,3 6 754 133,8 6 754 141,1 102,4 99,9 69,9

0800 «Культура,

кинематография» 186 373,6 185 471,1 185 471,1 99,5 100,0 1,9

0900 «Здравоохранение» 1 011 930,9 1 012 314,9 1 012 314,6 100,1 99,9 10,5

1000 «Социальная политика» 580 920,5 582 840,8 582 830,1 100,3 99,9 6,0

1100 «Физическая культура и

спорт» 86 988,4 86 988,4 86 988,4 100,0 100,0 0,9

1200 «Средства массовой

информации» 6 896,5 6 574,2 6 574,2 95,3 100,0 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 75,9 %

(7 329 349 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 10,4 %

(1 008 437,1 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 80 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 32 целевым статьям на общую сумму

145 349,6 тыс. рублей, в том числе:

полностью по целевой статье 0921274 «Расходы на ремонт

помещений призывных пунктов районов Санкт-Петербурга, находящихся в

собственности Санкт-Петербурга» на сумму 4 000 тыс. рублей, что

обусловлено отсутствием правового акта, регулирующего порядок

финансирования (ф. 0503164);

более, чем на 5 % по 16 целевым статьям на общую сумму

124 094,5 тыс. рублей, из них:

1350115 «Субсидии бюджетным учреждениям - детским домам на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» – на

214

7 035 тыс. рублей или на 37,5 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 11 741,5 тыс. рублей. Плановые

показатели по количеству групп (6 ед.) соответствуют фактическим, а

количество детей увеличилось на 1 чел. (ф. 0503162);

3500900 «Расходы, связанные с изъятием помещений, находящихся в

собственности граждан и юридических лиц» – на 24 068,6 тыс. рублей или на

24,3 % (назначения росписи исполнены на 78,9 %). Ассигнования освоены в

сумме 74 951,4 тыс. рублей. Неисполнение обусловлено

невостребованностью ассигнований в отчетном периоде (ф. 0503164). При

этом изъято только 1,4 тыс.кв.м помещений, вместо 2,3 тыс.кв.м по плану

(ф. 0503162);

3500949 «Расходы на содержание и ремонт жилых и нежилых

помещений, являющихся собственностью Санкт-Петербурга» – на

52 713,3 тыс. рублей или на 48,3 % (назначения росписи исполнены на 95 %).

Ассигнования освоены в сумме 56 494,1 тыс. рублей. Отремонтировано

1,2 тыс.кв.м комнат и квартир при плане 1,5 тыс.кв.м (ф. 0503162);

4350082 «Расходы на приобретение оборудования для вводимых после

капитального ремонта учреждений образования» – на 5 313,6 тыс. рублей или

на 46,6 % (назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования

освоены ГБС(К)ОУ школа № 46 «Центр РиМ» Калининского района

Санкт-Петербурга в сумме 6 086,4 тыс. рублей. Плановые показатели

результатов деятельности (кол-во объектов, оснащенных оборудованиям – 1

ед., кол-во приобретенного оборудования – 1 824 ед.) соответствуют

фактическим (ф. 0503162);

4360067 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

работников государственных образовательных учреждений» – на

5 596,6 тыс. рублей или на 13,4 % (назначения росписи исполнены на

99,9 %). Ассигнования освоены в сумме 36 039,9 тыс. рублей. Плановое

количество получателей выплат (1 314 чел.) соответствует фактическому

(ф. 0503162);

4690093 «Расходы на приобретение оборудования для оснащения

учреждений здравоохранения, функционирующих в системе обязательного

медицинского страхования» - на 13 608,3 тыс. рублей или на 7 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

181 771,7 тыс. рублей. За отчетный период оснащено 9 учреждений, а

именно: СПб ГБУЗ «Городская поликлиника № 112», «Городская

поликлиника № 118», «Городская поликлиника № 54», «Городская

поликлиника № 76», «Городская поликлиника № 86», «Городская

поликлиника № 96», «Детская городская поликлиника №29», «ДЦВМиР

№ 3», «Кожно-венерологический диспансер №9». Плановые показатели

государственного задания (кол-во оборудования – 38 ед.) соответствуют

фактическим (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 13 целевым статьям на общую сумму

215

180 720,8 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более

процентов по 9 целевым статьям, из них:

3500914 «Расходы на комплексное благоустройство дворов, не

входящих в состав общего имущества многоквартирных домов» - на

2 140,8 тыс. рублей или 5,3 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 42 817 тыс. рублей. Плановый

показатель результатов деятельности (площадь благоустроенных дворов –

59,2 тыс.кв.м) соответствует фактическому (ф. 0503162). Средства

перечислены ООО «СтройТехСервис» за работы по адресам,

представленным в таблице: (тыс. рублей)

Дата

оплаты Адрес работ Сумма

06.06.2014 Светлановский пр., д.107 2 621,5

23.06.2014 Светлановский пр., д.107, корп.2. 4 276,2

23.06.2014 Пр. Просвещения, д.75. 5 178,9

15.08.2014 Пр. Просвещения, д.106, корп.1. 1 663,5

15.08.2014 Пр. Просвещения, д.104. 3 117,3

26.08.2014 Пр. Непокоренных, д.16, к.1 4 768,7

28.08.2014 Пр. Светлановский, д.62, к.1. 1 876,2

28.08.2014 Пр. Гражданский, д.79, к.4. 2 451,6

29.09.2014 Проезд от пр. Гражданский, д.75, к.1 до пр. Гражданский д.77, к.3 2 921,3

29.09.2014 Ул. С.Ковалевской, д.10, к.2. 1 313,4

29.09.2014 Ул. Д.Бедного, д.10, к.1. 1 893,5

29.09.2014 Ул. Верности, д.36. 1 936,7

3500995 «Расходы на предупреждение аварийных ситуаций и

ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения» – на 22 525,9 тыс. рублей или на 65,1 %

(назначения росписи исполнены на 91,7 %). Ассигнования освоены в сумме

57 122,1 тыс. рублей. Неисполнение обусловлено невостребованностью

ассигнований в отчетном периоде (ф. 0503164). За отчетный период в 106

(при плане 108) многоквартирных домах (квартирах) проведены работы по

ликвидации аварийных ситуаций (ф. 0503162);

4210451 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

отдельных категорий граждан по предоставлению на льготной основе

питания в общеобразовательных школах» – на 12 504,8 тыс. рублей или на

11,7 % (назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования

освоены в сумме 118 953,7 тыс. рублей. За 2014 год количество учащихся,

получающих питание на льготной основе, снизилось с 16 865 чел. до 16 578

чел. (ф. 0503162);

4690003 «Расходы на капитальный ремонт учреждений

здравоохранения» – на 21 601,4 тыс. рублей или на 13 % (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

187 561,4 тыс. рублей. Плановые показатели результатов деятельности (кол-

во объектов – 5 ед., кол-во учреждений – 3 ед.) соответствуют фактическим

216

(ф. 0503162). Средства освоены СПб ГБУЗ: «Городская поликлиника № 112»,

«Городская поликлиника № 76», «Городская поликлиника № 96».

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51.5. АДМИНИСТРАЦИЯ КИРОВСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 7 534 175,4 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

7 591 620,1 тыс. рублей, освоены в сумме 7 642 921 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,7 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 7 591 620,1 7 654 481,6 7 642 921,0 100,7 99,8 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы» 387 517,0 379 210,6 371 741,7 95,9 98,0 4,9

0200 «Национальная оборона» 1 218,9 1 622,3 1 621,9 133,1 99,9 менее

0,1

0400 «Национальная экономика» 4 048,0 4 387,2 4 341,9 107,3 99,0 0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 345 202,1 338 532,0 336 379,6 97,4 99,4 4,4

0700 «Образование» 5 410 632,4 5 479 612,8 5 479 584,3 101,3 99,9 71,7

0800 «Культура,

кинематография» 357 407,4 365 750,9 365 707,7 102,3 99,9 4,8

0900 «Здравоохранение» 492 480,5 491 982,0 490 180,1 99,5 99,6 6,4

1000 «Социальная политика» 493 647,4 493 647,4 493 647,4 100,0 100,0 6,5

1100 «Физическая культура и

спорт» 88 894,3 88 894,3 88 894,3 100,0 100,0 1,2

1200 «Средства массовой

информации» 10 572,1 10 842,1 10 822,1 102,4 99,8 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 81,7 %

(6 246 613,4 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 7,3 %

(561 530,1 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 79 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

217

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 33 целевым статьям на общую сумму

96 526,9 тыс. рублей, в том числе:

полностью по целевой статье 3510047 «Текущее содержание

туалетов» на сумму 120 тыс. рублей;

более, чем на 5 % по 16 целевым статьям, из них:

3500910 «Расходы на выполнение мероприятий по обследованию и

сносу «деревьев-угроз», находящихся на придомовой территории, не

входящей в состав общего имущества многоквартирных домов» – на

3 666,2 тыс. рублей или на 83,7 % (назначения росписи исполнены на

40,7 %). Ассигнования освоены в сумме 716,3 тыс. рублей, что обусловлено

неисполнением поставщиком своих обязательств по государственным

контрактам (ф. 0503164). Средства перечислены ООО «ЛеСи» 26.12.2014.

Согласно ф. 0503162 плановый показатель результативности (0,4 тыс. шт.) не

выполнен (0,2 тыс. шт.);

3500914 «Расходы на комплексное благоустройство дворов, не

входящих в состав общего имущества многоквартирных домов» – на

1 927,9 тыс. рублей или на 10,2 % (назначения росписи исполнены на

99,9 %). Ассигнования освоены в сумме 16 969,8 тыс. рублей. Плановый

показатель результативности деятельности (площадь благоустроенных

дворов – 7,7 тыс.кв.м) соответствует фактическому;

4360067 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

работников государственных образовательных учреждений» – на

9 391,5 тыс. рублей или на 24,3 % (назначения росписи исполнены на

99,9 %). Ассигнования освоены в сумме 29 189,7 тыс. рублей. Фактическое

количество получателей выплат (1 184 чел.) соответствует плановому

(ф. 0503162);

4500024 «Расходы на содержание и ремонт памятников ансамбля

«Зеленый пояс Славы» – на 3 581,8 тыс. рублей или на 63,8 % (назначения

росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в сумме

2 031,8 тыс. рублей. Плановые показатели (3 ед.) соответствуют фактическим

(ф. 0503162);

4860001 «Содержание домов ребенка» – на 5 251,4 тыс. рублей или на

5,4 % (назначения росписи исполнены на 98,1 %). Ассигнования освоены в

сумме 92 778,1 тыс. рублей. При этом количество койко-дней увеличилось на

1 тыс. ед. и составило 29 тыс. ед. (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 20 целевым статьям на общую сумму

139 750,9 тыс. рублей, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 13 целевым статьям, из

них:

0921485 «Расходы на формирование Реестра собственности

Санкт-Петербурга и на подготовку документов, идентифицирующих

бесхозяйное имущество» – на 745 тыс. рублей или в 5 раз (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

218

931 тыс. рублей. Выдано 25 кадастровых паспортов, что соответствует плану

(ф. 0503162);

4210451 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

отдельных категорий граждан по предоставлению на льготной основе

питания в общеобразовательных школах» – на 8 243,6 тыс. рублей или на

10,1 % (назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования

освоены в сумме 89 810,6 тыс. рублей. Фактическое количество учащихся,

получающих питание на льготной основе, в 2014 году не изменилось и

составило 11 392 чел. (ф. 0503162);

4500025 «Расходы на капитальный ремонт учреждений культуры» – на

6 957,4 тыс. рублей или на 18,7 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 44 229,9 тыс. рублей. При этом

отремонтировано 6 объектов из 7 запланированных, в 3 учреждениях

культуры, вместо 4 – запланированных (ф. 0503162). При этом получателями

средств являлись 4 учреждения, данные об их финансировании представлены

в таблице: (тыс. рублей)

Наименование учреждения (СПб ГБУ) Сумма

Театр «Мимигранты» 6 957,4

Театр кукол «Бродячая собачка» 185,3

Театр у Нарвских ворот 925,5

ЦБС Кировского района 36 161,7

4500096 «Расходы на мероприятия в сфере культуры» – на

4 924,7 тыс. рублей или на 30,4 % (назначения росписи исполнены на

99,8 %). Ассигнования освоены в сумме 21 137,1 тыс. рублей, что позволило

провести 88 мероприятий, вместо 87 запланированных (ф. 0503162). В 2014

году проводились мероприятия, приуроченные, в том числе к Дню города,

Дню матери, Дню учителя, Дню пожилых людей, Ночи Музеев-2014,

Мадагаскар-шоу, Дню пожарной охраны и др.

4690093 «Расходы на приобретение оборудования для оснащения

учреждений здравоохранения, функционирующих в системе обязательного

медицинского страхования» – на 4 234,2 тыс. рублей или на 13,6 %

(назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 35 327,7 тыс. рублей. Плановые показатели государственного задания

(кол-во оборудования – 996 ед., кол-во учреждений – 9 ед.) соответствуют

фактическим. Получателями средств являлись 9 учреждений, данные об их

финансировании представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование учреждения (СПб ГБУЗ) Сумма

Стоматологическая поликлиника № 20 7 900,0

Городская поликлиника № 23 2 526,6

Городская поликлиника № 43 1 678,2

КДЦ № 85 4 552,6

Поликлиника № 88 3 200,3

Стоматологическая поликлиника № 10 12 400,0

Стоматологическая поликлиника № 11 2 070,0

219

ДСП № 4 700,0

КВД № 7 300,0

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51.6. АДМИНИСТРАЦИЯ КОЛПИНСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 5 754 168,7 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

5 896 361,5 тыс. рублей, освоены в сумме 5 966 952,7 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,4 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 5 896 361,5 5 977 569,2 5 966 952,7 101,2 99,8 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы» 268 771,2 269 018,7 268 020,3 99,7 99,6 4,5

0200 «Национальная оборона» 1 391,3 1 391,3 1 391,2 99,9 99,9 менее

0,1

0400 «Национальная экономика» 3 777,2 4 353,4 4 353,3 115,3 99,9 0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 531 055,8 535 778,3 526 161,2 99,1 98,2 8,8

0700 «Образование» 3 629 475,6 3 692 640,4 3 692 640,4 101,7 100,0 61,9

0800 «Культура,

кинематография» 403 680,4 398 463,5 398 463,2 98,7 99,9 6,7

0900 «Здравоохранение» 592 163,6 596 941,0 596 940,9 100,8 99,9 10,0

1000 «Социальная политика» 317 591,7 331 163,1 331 163,1 104,3 100,0 5,5

1100 «Физическая культура и

спорт» 140 510,4 140 510,4 140 510,3 99,9 99,9 2,4

1200 «Средства массовой

информации» 7 944,3 7 309,1 7 308,8 92,0 99,9 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 73,2 %

(4 365 869,7 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 11,5 %

(686 078,7 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 94 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

220

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 29 целевым статьям на общую сумму

98 987,6 тыс. рублей, в том числе:

полностью по целевым статьям:

1350115 «Субсидии бюджетным учреждениям - детским домам на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» на сумму

20 726,6 тыс. рублей;

5220212 «Расходы на реализацию программы «Комплексные меры по

обеспечению безопасности дорожного движения в Санкт-Петербурге на

2013-2016 годы» на сумму 500 тыс. рублей;

на 5 и более процентов по 15 целевым статьям, из них:

3500979 «Расходы на выполнение работ по ремонту жилого дома

социального назначения по адресу: г. Колпино, ул. Анисимова, д. 4» – на

4 374,1 тыс. рублей или на 74,3 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 1 512,6 тыс. рублей, что позволило

выполнить косметический ремонт лестничных клеток площадью 2 143 кв.м

по адресу: г. Колпино, ул. Анисимова, д. 4 и изготовить проектно-сметную

документацию на ремонт фасада (ф. 0503160);

3510053 «Расходы на прочее благоустройство» – на

12 161,9 тыс. рублей или на 15 % (назначения росписи исполнены на 98,5 %).

Ассигнования освоены в сумме 68 705 тыс. рублей, что позволило установить

и отремонтировать 6 490,5 пог.м металлических ограждений и

предупредительных знаков для исключения несанкционированного

размещения мусора на территории района по 3 адресам. Также установлены

пешеходные ограждения по 5 адресам, ликвидировано 31 294,1 куб.м свалок,

приобретены малые архитектурные формы в количестве 165 штук

(ф. 0503160);

4400108 «Расходы на изготовление и установку стелы «Город воинской

славы» – на 4 410,8 тыс. рублей или на 10,5 % (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

37 659,1 тыс. рублей;

5050377 «Расходы на устройство внутренней системы газоснабжения

объектов жилищного фонда в Санкт-Петербурге» – на 10 000 тыс. рублей или

на 56,5 % (назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования

освоены в сумме 7 693 тыс. рублей;

5060012 «Расходы на капитальный ремонт учреждений социальной

защиты» – на 1 155,8 тыс. рублей или на 5,2 % (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

21 244,2 тыс. рублей.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 28 целевым статьям на общую сумму

125 930,5 тыс. рублей, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 13 целевым статьям, из

них:

221

0010160 «Содержание Санкт-Петербургского государственного

казенного учреждения «Агентство дорожного и коммунального хозяйства

Колпинского района» – на 3 442,3 тыс. рублей или на 20,1 % (назначения

росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в сумме

20 552,9 тыс. рублей. При этом, несмотря на существенное перевыполнение

бюджетных ассигнований, фактическое количество штатных единиц (26 ед.)

не достигло плановой – 32,5 ед. (ф. 0503160). Перевыполнение бюджетных

ассигнований составило в основном по виду расходов 244 «Прочая закупка

товаров, работ и услуг для обеспечения государственных (муниципальных)

нужд» - на 2 771,3 тыс. рублей или 81,9 %;

1350199 «Субсидия бюджетным учреждениям - психолого-

педагогическим медико-социальным учреждениям для детей на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» – на 1 732 тыс. рублей

или на 8,3 % (назначения росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 22 555,6 тыс. рублей. Фактическое

количество детей в ГБОУ ЦППРиК (12 000 чел.) соответствует плановому

(ф. 0503162);

3500817 «Расходы на проведение капитального ремонта объектов

нежилого фонда» – на 9 355,1 тыс. рублей или на 6,6 % (назначения росписи

исполнены на 97,6 %). Ассигнования освоены в сумме 151 855,1 тыс. рублей.

Работы проведены на 1 объекте, что соответствует плану (ф. 0503162).

4350086 «Расходы на благоустройство образовательных учреждений

Колпинского района» – на 8 071,2 тыс. рублей или на 40,3 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

28 082,6 тыс. рублей.

4690007 «Расходы на прочие мероприятия в области здравоохранения»

– на 4 506 тыс. рублей или на 56,3 % (назначения росписи исполнены в

полном объеме). Ассигнования освоены в сумме 12 503,3 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51.7. АДМИНИСТРАЦИЯ КРАСНОГВАРДЕЙСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 7 434 204,6 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

7 641 857,5 тыс. рублей, освоены в сумме 7 719 701,2 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,8 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице:

222

(тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 7 641 857,5 7 719 912,8 7 719 701,2 101,0 99,9 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы» 331 400,7 327 108,0 326 970,8 98,7 99,9 4,2

0200 «Национальная оборона» 1 226,4 1 226,4 1 226,1 99,9 99,9 менее

0,1

0400 «Национальная экономика» 5 520,3 5 507,3 5 507,3 99,8 100,0 0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 279 978,1 265 901,6 265 887,9 95,0 99,9 3,4

0700 «Образование» 5 724 173,4 5 805 572,8 5 805 570,5 101,4 99,9 75,2

0800 «Культура, кинематография» 207 640,3 212 980,5 212 976,4 102,6 99,9 2,8

0900 «Здравоохранение» 649 478,3 657 441,3 657 388,6 101,2 99,9 8,5

1000 «Социальная политика» 395 649,8 397 392,9 397 391,7 100,4 99,9 5,1

1100 «Физическая культура и

спорт» 42 866,5 42 890,3 42 890,3 100,1 100,0 0,6

1200 «Средства массовой

информации» 3 923,7 3 891,7 3 891,6 99,2 99,9 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 83 %

(6 404 911,7 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 6,5 %

(500 408,9 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 82 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 30 целевым статьям на общую сумму

122 497,6 тыс. рублей, в том числе:

полностью по целевой статье 3500995 «Расходы на предупреждение

аварийных ситуаций и ликвидацию их последствий в отношении объектов

системы жизнеобеспечения населения» на сумму 5 000 тыс. рублей;

на 5 и более процентов по 15 целевым статьям, из них:

3500949 «Расходы на содержание и ремонт жилых и нежилых

помещений, являющихся собственностью Санкт-Петербурга» – на

10 367,5 тыс. рублей или на 58,5 % (назначения росписи исполнены на

99,9 %). Ассигнования освоены в сумме 7 344,1 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во отремонтированных квартир и

комнат – 1 шт., площадь отремонтированных квартир и комнат – 0,2

тыс.кв.м, площадь помещений государственного жилищного фонда в домах,

находящихся в управлении ЖСК, ЖК, ТСЖ и управляющих организаций, -

11 тыс.кв.м) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

1350115 «Субсидии бюджетным учреждениям - детским домам на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» – на

223

28 625,4 тыс. рублей или на 56,2 % (назначения росписи исполнены на

99,9 %). Ассигнования освоены в сумме 22 274,9 тыс. рублей, из них ГБОУ

детский дом № 2 Красногвардейского района Санкт-Петербурга

(9 529,2 тыс. рублей), СПб ГБСУСО «Центр для детей № 19

Красногвардейского района» (12 745,7 тыс. рублей). Плановые показатели

результатов деятельности (кол-во групп – 2 ед., кол-во детей – 25 чел., кол-во

учреждений – 2 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

1350268 «Субсидия на организацию проведения культурно-

познавательной программы для обучающихся 10-х классов государственных

общеобразовательных организаций «Театральный урок в Мариинском

театре» – на 408,1 тыс. рублей или на 25,3 % (назначения росписи исполнены

в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме 1 207,7 тыс. рублей.

Плановые показатели результатов деятельности (кол-во посещений – 36 ед.,

кол-во учащихся – 1 213 чел., кол-во учреждений – 36 ед.) соответствуют

фактическим (ф. 0503162);

4310052 «Расходы на проведение мероприятий в сфере молодежной

политики» – на 1 023,2 тыс. рублей или на 17,7 % (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

4 771,1 тыс. рублей, которые направлены на финансовое обеспечение 5

мероприятий (ф. 0503162), в том числе: Автономной некоммерческой

организации социальных услуг «Здоровый Петербург-выбор молодежи»

(176,2 тыс. рублей), ООО «Аэлита» (2 858,8 тыс. рублей), ООО «Северо-

Западное агентство услуг» (726,1 тыс. рублей), ООО «Энигмо»

(60 тыс. рублей), СПб ОО «Правый берег» (950 тыс. рублей);

4690003 «Расходы на капитальный ремонт учреждений

здравоохранения» – на 7 666 тыс. рублей или на 12,5 % (назначение росписи

исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в сумме 53 794,3 тыс. рублей.

Плановые показатели результатов деятельности (кол-во объектов – 16 ед.,

кол-во учреждений – 7 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162). Работы

проведены в ГБУЗ ГП № 17, СПб ГБУЗ «Городская поликлиника № 107»,

СПб ГБУЗ «СП № 8», СПб ГБУЗ ГП № 120, СПб ГБУЗ ДГП № 68, СПб ГБУЗ

ПНД № 5, СПб ГБУЗ СП № 32.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 25 целевым статьям на общую сумму

179 816,1 тыс. рублей, в том числе:

с превышением на 5 и более процентов по 9 целевым статьям, из

них:

1350102 «Субсидии бюджетным учреждениям - дошкольным

образовательным учреждениям на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» – на 111 687,9 тыс. рублей или на 5,4 %

(назначение росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 2 183 469 тыс. рублей. При этом увеличились фактические показатели

результатов деятельности (кол-во детей – с 15 078 чел. до 15 223 чел.

(ф. 0503162);

224

1350157 «Субсидии бюджетным учреждениям - службы заказчика на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» – на

2 692 тыс. рублей или на 23 % (назначение росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 14 414,9 тыс. рублей;

3500914 «Расходы на комплексное благоустройство дворов, не

входящих в состав общего имущества многоквартирных домов» – на

5 901,2 тыс. рублей или на 21,9 % (назначение росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 32 887,9 тыс. рублей, что позволило

благоустроить 25,8 тыс.кв.м. дворов (ф. 0503162) с участием

ООО «С-Индустрия», ООО «Глобус», ООО «Лидер Строй»;

4690093 «Расходы на приобретение оборудования для оснащения

учреждений здравоохранения, функционирующих в системе обязательного

медицинского страхования» – на 27 360,8 тыс. рублей или на 92,9 %

(назначение росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 56 815,3 тыс. рублей. Плановые показатели результатов деятельности

(кол-во оборудования – 1 203 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162).

За 2014 год оснащены 6 учреждений, данные представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование учреждения Сумма

ГБУЗ ГП № 17 17 368,9

СПб ГБУЗ «Городская поликлиника № 107» 13 608,5

СПБ ГБУЗ «КВД № 8» 260,2

СПб ГБУЗ ГП № 120 2 784,2

СПб ГБУЗ ДГП № 68 21 693,5

СПб ГБУЗ СП № 32 1 100,0

5220178 «Расходы на реализацию Плана мероприятий по развитию

онкологической службы Санкт-Петербурга по профилактике, раннему

выявлению и лечению онкологической патологии» – на 3 335,2 тыс. рублей

или на 66 % (назначение росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 8 385,2 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51.8. АДМИНИСТРАЦИЯ КРАСНОСЕЛЬСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 7 202 117,4 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

7 364 195,4 тыс. рублей, освоены в сумме 7 405 860,1 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,7 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице:

225

(тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 7 364 195,4 7 432 494,6 7 405 860,1 100,6 99,6 100,0

0100 «Общегосударственные

вопрос» 315 828,3 312 973,8 294 171,2 93,1 94,0 4,0

0200 «Национальная оборона» 1 282,9 1 282,9 1 282,3 99,9 99,9 менее

0,1

0400 «Национальная

экономика» 5 990,2 6 198,6 6 198,3 103,5 99,9 0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 457 826,9 422 706,2 417 818,7 91,3 98,8 5,6

0700 «Образование» 5 467 932,1 5 520 179,4 5 517 965,1 100,9 99,9 74,5

0800 «Культура,

кинематография» 176 689,6 167 994,4 167 994,1 95,1 99,9 2,3

0900 «Здравоохранение» 537 711,7 601 251,9 600 523,3 111,7 99,9 8,1

1000 «Социальная политика» 321 475,7 320 880,7 320 880,6 99,8 99,9 4,3

1100 «Физическая культура и

спорт» 73 392,3 73 662,9 73 662,9 100,4 100,0 1,0

1200 «Средства массовой

информации» 6 065,7 5 363,8 5 363,6 88,4 99,9 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 78,6 %

(5 817 914,7 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 9,1 %

(670 948,9 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 87 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 34 целевым статьям на общую сумму

98 361,6 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более процентов

по 21 целевой статье, из них:

0010127 «Средства на ремонт и оснащение Многофункционального

центра предоставления государственных услуг» – на 24 954,7 тыс. рублей

или на 84,3 % (назначение росписи исполнены на 20,1 %). Ассигнования

освоены в сумме 4 653,8 тыс. рублей, что обусловлено неисполнением или

ненадлежащим исполнением подрядными организациями своих обязательств

по государственным контрактам (ф. 0503164);

3500900 «Расходы, связанные с изъятием помещений, находящихся в

собственности граждан и юридических лиц» – на 5 188,9 тыс. рублей или на

99,8 % (назначение росписи исполнены на 0,2 %). Ассигнования освоены в

сумме 11,1 тыс. рублей, что связано с отсутствием правового акта,

регулирующего порядок финансирования (ф. 0503164). Средства

перечислены 11.11.2014 Санкт-Петербургскому ГУП «Городское управление

226

инвентаризации и оценки недвижимости» за проведение работ по оценке

рыночной стоимости недвижимости;

3380140 «Расходы на приобретение немонтируемого оборудования и

инвентаря для оснащения вводных объектов по отрасли «Дошкольное

образование» в соответствии с Адресной инвестиционной программой» – на

2 200,4 тыс. рублей или на 10,4 % (назначение росписи исполнены на 89,6 %).

Ассигнования освоены в сумме 18 984 тыс. рублей, что обусловлено

неисполнением или ненадлежащим исполнением подрядными организациями

своих обязательств по государственным контрактам (ф. 0503164);

3510053 «Расходы на прочее благоустройство» – на 8 646,9 тыс. рублей

или на 28,8 % (назначение росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования

освоены в сумме 21 414,2 тыс. рублей;

3500949 «Расходы на содержание и ремонт жилых и нежилых

помещений, являющихся собственностью Санкт-Петербурга» – на

24 129,4 тыс. рублей или на 24,7 % (назначение росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 73 568,1 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (площадь отремонтированных квартир

– 1 тыс.кв.м) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

4500024 «Расходы на содержание и ремонт памятников ансамбля

«Зеленый пояс Славы» – на 14 669,8 тыс. рублей или на 65,8 % (назначение

росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в сумме

7 627,6 тыс. рублей. Плановые показатели результатов деятельности (кол-во

объектов – 3 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

4360067 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

работников государственных образовательных учреждений» – на

4 074 тыс. рублей или на 14,2 % (назначение росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 24 569,5 тыс. рублей, что позволило

предоставить выплаты 1 534 получателям (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 18 целевым статьям на общую сумму

128 854,5 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более

процентов по 11 целевым статьям, из них:

1350157 «Субсидии бюджетным учреждениям - службы заказчика на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» – на

1 801,1 тыс. рублей или на 17,6 % (назначение росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 12 036,4 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во обслуживаемых учреждений –

128 ед., кол-во объектов – 397 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

1350199 «Субсидия бюджетным учреждениям - психолого-

педагогическим медико-социальным учреждениям для детей на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» – на 3 189,2 тыс. рублей

или на 17,2 % (назначение росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 21 759,5 тыс. рублей. Плановые показатели

результатов деятельности (кол-во детей – 3 000 чел.) соответствуют

фактическим (ф. 0503162);

227

4210153 «Расходы на приобретение учебных изданий для

комплектования библиотек образовательных учреждений» – на

9 014,1 тыс. рублей или на 22,3 % (назначение росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 49 369,3 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во учебных изданий – 151 165 ед.,

кол-во учреждений – 43 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

4690093 «Расходы на приобретение оборудования для оснащения

учреждений здравоохранения, функционирующих в системе обязательного

медицинского страхования» – на 54 185,3 тыс. рублей или в 5,1 раза

(назначение росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 67 459,3 тыс. рублей. При этом приобретено только 49 ед.

оборудования, при плановом значение – 51 ед. (ф. 0503162). За счет

бюджетных ассигнований оборудованием оснащены СПб ГБУЗ: «Городская

поликлиника № 106» (30 145,6 тыс. рублей), «Городская поликлиника № 91»

(33 196,5 тыс. рублей), «Городская поликлиника № 93» (2 757,2 тыс. рублей),

«Стоматологическая поликлиника № 28» (1 360 тыс. рублей);

4850009 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

медицинским, фармацевтическим и социальным работникам» – на

1 014,7 тыс. рублей или на 15,7 % (назначение росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 7 481,8 тыс. рублей. При этом

фактические показатели результатов деятельности (кол-во получателей 420

чел., кол-во койко-дней – 33,7 тыс.ед.) оказались ниже запланированных

(ф. 0503612).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены практически

в полном объеме. Исполнение бюджета с отклонениями от

утвержденных ассигнований, исходя из представленных документов,

было обоснованным.

5.51.9. АДМИНИСТРАЦИЯ КРОНШТАДТСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 1 856 572,3 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

1 937 738,2 тыс. рублей, освоены в сумме 2 002 505,4 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,5 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 1 937 738,2 2 002 609,8 2 002 505,4 103,3 99,9 100,0

228

0100 «Общегосударственные

вопросы» 154 534,2 153 931,4 153 929,4 99,6 99,9 7,7

0200 «Национальная оборона» 1 454,7 1 612,5 1 612,4 110,8 99,9 0,1

0400 «Национальная экономика» 1 696,2 2 494,4 2 493,9 147,0 99,9 0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 244 575,2 219 512,9 219 415,1 89,7 99,9 11,0

0700 «Образование» 903 037,5 986 110,2 986 106,3 109,2 99,9 49,2

0800 «Культура, кинематография» 214 709,3 218 478,3 218 478,2 101,8 99,9 10,9

0900 «Здравоохранение» 264 352,2 266 874,7 266 874,7 101,0 99,9 13,3

1000 «Социальная политика» 127 024,4 127 253,2 127 253,2 100,2 100,0 6,4

1100 «Физическая культура и

спорт» 23 274,4 23 274,4 23 274,4 100,0 100,0 1,2

1200 «Средства массовой

информации» 3 080,1 3 067,8 3 067,8 99,6 100,0 0,2

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 63,8 %

(1 277 684,4 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 16,4 %

(328 039 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 78 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 20 целевым статьям на общую сумму

104 888,2 тыс. рублей, в том числе:

полностью по 2 целевым статьям:

1350119 «Субсидии бюджетным учреждениям среднего

профессионального образования на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» на сумму 28 740 тыс. рублей;

4270047 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

отдельных категорий граждан по предоставлению на льготной основе

питания в учреждениях среднего профессионального образования» на сумму

1 962,1 тыс. рублей;

на 5 и более процентов по 10 целевым статьям, из них:

0010163 «Расходы на содержание передаваемого недвижимого

имущества Министерства Обороны РФ» - на 5 083,2 тыс. рублей или на

53,1 % (назначения росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в

сумме 4 494,1 тыс. рублей;

3500900 «Расходы, связанные с изъятием помещений, находящихся в

собственности граждан и юридических лиц» - на 34 176,8 тыс. рублей или на

63,7 % (назначения росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в

сумме 19 436,9 тыс. рублей. В 2014 году площадь помещений, изъятых из

собственности граждан и юридических лиц, составила 227,2 тыс.кв.м

(ф. 0503162);

229

3510053 «Расходы на прочее благоустройство» - на 9 908,3 тыс. рублей

или на 14,6 % (назначения росписи исполнены на 99,8 %). Ассигнования

освоены в сумме 57 952,6 тыс. рублей.

4350082 «Расходы на приобретение оборудования для вводимых после

капитального ремонта учреждений образования» - на 2 809,5 тыс. рублей или

на 13,5 % (назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования

освоены в сумме 17 990,5 тыс. рублей. Плановые показатели результатов

деятельности (кол-во приобретенного оборудования – 1 771 ед.)

соответствуют фактическим (ф. 0503162). В 2014 году за счет бюджетных

средств оборудование приобретено для ГБОУ СОШ № 418 Кронштадтского

района Санкт-Петербурга;

4500096 «Расходы на мероприятия в сфере культуры» - на

6 080,2 тыс. рублей или на 59,1 % (назначения росписи исполнены на

99,9 %). Ассигнования освоены в сумме 4 201,1 тыс. рублей. Проведено 6

мероприятий, что соответствует плановому показателю результатов

деятельности (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 24 целевым статьям на общую сумму

82 564,7 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более процентов

по 19 целевым статьям, из них:

1350121 «Субсидии бюджетным учреждениям - подростковым и

молодежным центрам на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» - на 6 424,9 тыс. рублей или на 13,2 %

(назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 54 926,5 тыс. рублей. Плановые показатели результатов деятельности

(кол-во детей – 1 856 чел., кол-во кружков, секций – 63 ед., кол-во

учреждений – 2 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162).

Государственные задания устанавливались СПб ГБУ «КДМ», СПб ГБУ

«Кронштадтский ОСЦ»;

1350157 «Субсидии бюджетным учреждениям - службы заказчика на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» - на

1 200 тыс. рублей или на 13 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 10 410 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во обслуживаемых учреждений –

45 ед., кол-во объектов – 149 ед., кол-во учреждений – 1 ед., число штатных

единиц – 17 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

4520006 «Содержание централизованных бухгалтерий» - на

3 058,7 тыс. рублей или на 8 % (назначения росписи исполнены на 99,9 %).

Ассигнования освоены в сумме 41 383,5 тыс. рублей. Количество штатных

единиц в 2014 году увеличилось с 65 ед. до 68 ед. (ф. 0503162);

3500995 «Расходы на предупреждение аварийных ситуаций и

ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения» - на 25 022,5 тыс. рублей или в 6 раз

(назначения росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в сумме

30 022,5 тыс. рублей. Значительное перевыполнение (в 6 раз) обусловлено

230

оплатой исполнительных листов, что не предусматривалось бюджетом

Санкт-Петербурга, данные о таких расходах представлены в таблице: (тыс. рублей)

Дата Наименование

получателя Сумма Назначение платежа

18.12.2014

ООО «Ключ

Строй

Консалтинг»

7 917,0

Оплата Уведомления КФ № 04299 вх. № 24-

156/21594-1 от 04.12.14г. Исп.лист серия АС №

005313238 от 28.11.2014г. по делу № А56-80659/2013

от 16.10.14г.

26.12.2014

ООО «Ключ

Строй

Консалтинг»

10 065,7

Оплата Уведомления КФ № 04334 от 23.12.14г.

Исп.лист серия АС № 005322771 от 17.12.2014г. по

делу № А56-80658/2013 от 09.11.14г.

26.12.2014 ООО «УМ-65» 930,2 Оплата по Решению Арбитр. суда от 24.11.2014 по

делу № А56-55150/2014 от 24.11.14г.

Указанные в таблице расходы были произведены по виду расходов 244

«Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения государственных

(муниципальных) нужд», тогда как следовало по виду 831 «Исполнение

судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по

возмещению вреда, причиненного в результате незаконных действий

(бездействия) органов государственной власти», что привело к нецелевому

расходованию бюджетных средств (ст. 306.4 БК РФ).

4210153 «Расходы на приобретение учебных изданий для

комплектования библиотек образовательных учреждений» - на

1 240 тыс. рублей или на 24 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 6 400,2 тыс. рублей. Плановые

показатели государственного задания (кол-во учебных изданий – 24 556 ед.,

кол-во учреждений – 8 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162).

В 2014 году учебники приобретены для ГБОУ: начальная школа -

детский сад № 662 Кронштадтского района Санкт-Петербурга, СОШ № 418

Кронштадтского района Санкт-Петербурга, СОШ № 427 Кронштадтского

района Санкт-Петербурга, средняя школа №422 Кронштадтского района

Санкт-Петербурга, школа № 423 Кронштадтского района Санкт-Петербурга,

школа № 424 Санкт-Петербурга, школа № 425 Кронштадтского района

Санкт-Петербурга, школа № 676 Кронштадтского района Санкт-Петербурга;

4690007 «Расходы на прочие мероприятия в области здравоохранения»

- на 5 068,4 тыс. рублей или в 507,8 раза (назначения росписи исполнены в

полном объеме). Ассигнования освоены в октябре – ноябре 2014 года СПб

ГБУЗ «Городская больница Святого Праведного Иоанна Кронштадтского» в

сумме 5 078,4 тыс. рублей. Плановые показатели результатов деятельности

(кол-во обратившихся – 519 чел.) соответствуют фактическим (ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

231

5.51.10. АДМИНИСТРАЦИЯ КУРОРТНОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 3 582 030,8 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

3 893 254,5 тыс. рублей, освоены в сумме 3 884 553,5 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,9 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 3 893 254,5 3 905 293,2 3 884 553,5 99,8 99,5 100,0

0100 «Общегосударственные вопросы» 222 562,9 224 259,4 223 336,6 100,3 99,6 5,7

0200 «Национальная оборона» 10 077,0 12 287,4 12 287,3 121,9 99,9 0,3

0400 «Национальная экономика» 34 488,8 32 458,4 32 457,6 94,1 99,9 0,8

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 564 377,5 555 634,6 536 870,9 95,1 99,6 13,8

0700 «Образование» 1 376 694,4 1 368 359,6 1 368 355,6 99,4 99,9 35,2

0800 «Культура, кинематография» 395 128,7 396 456,4 395 869,8 100,2 99,9 10,2

0900 «Здравоохранение» 1 104 344,9 1 129 265,3 1 128 830,7 102,2 99,9 29,1

1000 «Социальная политика» 157 728,6 158 928,6 158 901,6 100,7 99,9 4,1

1100 «Физическая культура и спорт» 22 612,3 22 612,3 22 612,3 100,0 100,0 0,6

1200 «Средства массовой

информации» 5 239,4 5 031,2 5 031,1 96,0 99,9 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 60,6 %

(2 355 604 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 22,1 %

(860 309,5 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 10 % (386 889,4 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 93 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 34 целевым статьям на общую сумму

119 037,2 тыс. рублей, в том числе:

полностью по 3 целевым статьям:

1350119 «Субсидии бюджетным учреждениям среднего

профессионального образования на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» на сумму 35 820 тыс. рублей;

3510574 «Расходы по переводу жилых домов на газоснабжение

природным газом» на сумму 1 647,9 тыс. рублей;

232

4270047 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

отдельных категорий граждан по предоставлению на льготной основе

питания в учреждениях среднего профессионального образования» на сумму

2 946,1 тыс. рублей;

на 5 и более процентов по 14 целевым статьям, из них:

3500900 «Расходы, связанные с изъятием помещений, находящихся в

собственности граждан и юридических лиц» - на 11 625,2 тыс. рублей или на

99,9 % от бюджета и росписи. Ассигнования освоены в сумме

14,8 тыс. рублей. В бюджетной отчетности Администрации в качестве

причины неисполнение указана невостребованность ассигнований в

отчетном периоде (ф. 0503164);

3500914 «Расходы на комплексное благоустройство дворов, не

входящих в состав общего имущества многоквартирных домов» - на

4 925 тыс. рублей или на 33 % (назначения росписи исполнены на 99,9 %).

Ассигнования освоены в сумме 9 996 тыс. рублей. За счет средств целевой

статьи благоустроено дворов площадью 11,2 тыс.кв.м (ф. 0503162).

Необходимо отметить, что из освоенных средств 11,3 тыс. рублей было

направлено на оплату штрафных санкций по государственным контрактам,

заключенным с ООО «АТП» и с ООО «Петростройпроект»;

3500949 «Расходы на содержание и ремонт жилых и нежилых

помещений, являющихся собственностью Санкт-Петербурга» - на

14 474,2 тыс. рублей или на 58,1 % (назначения росписи исполнены на

99,9 %). Ассигнования освоены в сумме 10 443,2 тыс. рублей. При этом

плановые показатели результатов деятельности (кол-во отремонтированных

квартир и комнат – 15 шт., площадь отремонтированных квартир и комнат –

1 тыс.кв.м., разработка проектно-сметной документации – 33 шт.)

соответствуют фактическому (ф. 0503162);

3510053 «Расходы на прочее благоустройство» - на

12 833,1 тыс. рублей или на 38,1 % (назначения росписи исполнены на

82,2 %). Ассигнования освоены в сумме 20 884,3 тыс. рублей. Экономия

бюджетных средств, полученная в результате размещения заказов

(осуществления закупок) на поставку товаров, выполнение работ, оказание

услуг, составила 4 522 тыс. рублей (ф. 0503164);

3510513 «Расходы на вывоз и обезвреживание нечистот» - на

6 159,9 тыс. рублей или на 25,1 % (назначения росписи исполнены на

99,9 %). Ассигнования освоены в сумме 18 398,2 тыс. рублей. Плановый

показатель результатов деятельности (объем жидких нечистот –

12,6 тыс. тонн) соответствует фактическому (ф. 0503162). Бюджетные

ассигнования перечислены: ООО «Жилкомсервис Курортного района»

(617,2 тыс. рублей), ООО «Пантера» (400,1 тыс. рублей), ООО «ПАРУС»

(4 565,1 тыс. рублей), ООО «ЭКО ТРЕСТ» (407,7 тыс. рублей), ГУДСП

«Курортное» (12 408,2 тыс. рублей);

4500024 «Расходы на содержание и ремонт памятников ансамбля

«Зеленый пояс Славы» - на 386,9 тыс. рублей или на 81,5 % (назначения

росписи исполнены на 18,5 %). Ассигнования освоены в сумме

233

88 тыс. рублей. Экономия бюджетных средств, полученная в результате

размещения заказов (осуществления закупок) на поставку товаров,

выполнение работ, оказание услуг, составила 386,9 тыс. рублей (ф. 0503164).

Средства перечислены ООО «КАСТ» за разработку проектно-сметной

документации.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 19 целевым статьям на общую сумму

72 361 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более процентов

по 11 целевым статьям, из них:

1350151 «Субсидии бюджетным учреждениям кинематографии на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» - на

4 804,4 тыс. рублей или на 16,7 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 33 501,3 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности СПб ГБУ «Кинотеатр «Курортный»

(кол-во посетителей – 32 тыс.чел.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

1350173 «Субсидии бюджетному учреждению «Курортный берег» на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» - на

8 189,9 тыс. рублей или на 5,3 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 162 160,4 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во действующих туалетов – 20 ед.,

кол-во учреждений – 1 ед., убрано площадей (пляжи) – 1 218 тыс.кв.м,

убрано площадей (санитарная отчистка) – 520,8 тыс.кв.м, число штатных

единиц – 247 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

1350199 «Субсидия бюджетным учреждениям - психолого-

педагогическим медико-социальным учреждениям для детей на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» - на 1 616,1 тыс. рублей

или на 12,9 % (назначения росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 14 164,6 тыс. рублей. Плановые показатели

результатов деятельности ГБОУ ЦПМСС Курортного района

Санкт-Петербурга (кол-во детей – 1 131 чел.) соответствуют фактическим

(ф. 0503162);

3500817 «Расходы на проведение капитального ремонта объектов

нежилого фонда» - на 18 477,4 тыс. рублей или в 370,5 раза (назначения

росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в сумме

18 527,4 тыс. рублей. Плановые показатели результатов деятельности (кол-во

объектов нежилого фонда – 8 шт.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

3500855 «Расходы на снос аварийных домов» - на 2 056,6 тыс. рублей

или в 26,1 раза (назначения росписи исполнены в сумме 2 138,4 тыс. рублей).

Ассигнования освоены в сумме 2 138,4 тыс. рублей. Снесено 2 аварийных

дома (ф. 0503162) по адресам: Рощинское ш., д.42а лит.А, п. Ушково,

Почтовый пер.,д.29 лит.А;

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

234

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51.11. АДМИНИСТРАЦИЯ МОСКОВСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 5 955 443,9 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

6 252 008,4 тыс. рублей, освоены в сумме 6 390 308,7 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,4 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 6 252 008,4 6 391 526,8 6 390 308,7 102,2 99,9 100,0

0100 «Общегосударственные вопросы» 322 082,2 306 885,9 306 564,6 95,2 99,9 4,8

0200 «Национальная оборона» 1 454,8 1 631,8 1 631,1 112,1 99,9 менее

0,1

0400 «Национальная экономика» 4 273,3 4 273,3 4 273,3 100,0 100,0 0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 272 147,5 269 128,4 268 238,6 98,6 99,7 4,2

0700 «Образование» 4 420 624,3 4 532 256,6 4 532 250,5 102,5 100,0 70,9

0800 «Культура, кинематография» 234 876,4 233 953,5 233 953,5 99,6 100,0 3,7

0900 «Здравоохранение» 582 579,2 606 537,9 606 537,8 104,1 99,9 9,5

1000 «Социальная политика 337 352,7 360 396,4 360 396,4 106,8 100,0 5,6

1100 «Физическая культура и спорт» 68 513,0 68 358,0 68 357,8 99,8 99,9 1,1

1200 «Средства массовой

информации» 8 105,0 8 105,0 8 105,0 100,0 100,0 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 79,2 %

(5 059 528,9 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 10 %

(638 621,8 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 83 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 27 целевым статьям на общую сумму

108 209,3 тыс. рублей, в том числе:

полностью по 2 целевым статьям:

1350115 «Субсидии бюджетным учреждениям - детским домам на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» на сумму

37 715,5 тыс. рублей;

235

1350142 «Субсидии бюджетным учреждениям социальной

реабилитации инвалидов на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» на сумму 13 320 тыс. рублей.

на 5 и более процентов по 13 целевым статьям, из них:

4210472 «Субсидии частным образовательным организациям,

осуществляющим образовательную деятельность по имеющим

государственную аккредитацию основным общеобразовательным

программам» - на 5 007,8 тыс. рублей или на 50,6 % (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

4 887,5 тыс. рублей, из них: негосударственным образовательным

учреждением «Частная общеобразовательная школа «Студиум» (в сумме

2 675,3 тыс. рублей), ЧОУ СОШ «Гимназия «Северная Венеция» (в сумме

2 212,2 тыс. рублей);

3500995 «Расходы на предупреждение аварийных ситуаций и

ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения» - на 1 538,4 тыс. рублей или на 30,8 % (на

889,5 тыс. рублей или 20,4 % от росписи). Ассигнования освоены в сумме

3 461,6 тыс. рублей. В 2014 году количество многоквартирных домов

(квартир), где были проведены работы по ликвидации аварийных ситуаций,

составило 5 шт. при плане – 6 шт. (ф. 0503162). В соответствии с бюджетной

отчетностью Администрации (ф. 0503160) расходы по целевой статье не

исполнены в результате расторжения госконтракта с ООО «СПб Строй-

Сервис» на выполнение работ по ремонту теплоснабжения по адресу:

Ленинский пр., 147;

3500935 «Субсидии управляющим организациям по обслуживанию

жилищного фонда на уборку внутриквартальных территорий, не входящих в

состав общего имущества многоквартирных домов» - на 11 648,4 тыс. рублей

или на 13,5 % (назначения росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 74 770,9 тыс. рублей, что позволило убрать

территорию площадью 4 219,6 тыс.кв.м (ф. 0503162);

4360067 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

работников государственных образовательных учреждений» - на 8

480,4 тыс. рублей или на 27,6 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 22 263,8 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во заключенных соглашений - 121

шт. и получателей – 782 чел.) соответствует фактическим (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 20 целевым статьям на общую сумму

151 037,6 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более

процентов по 10 целевым статьям, из них:

1350177 «Субсидии бюджетным учреждениям - центрам для детей-

сирот и детей, оставшихся без попечения родителей на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» - на 37 135,5 тыс.

рублей или в 2,9 раза (назначения росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 57 135,5 тыс. рублей. Плановые показатели

236

результатов деятельности (кол-во учреждений – 1 ед., кол-во кружков – 7 ед.)

соответствуют фактическим, за исключением количества детей – 54

человека, вместо запланированных 72 человек (ф. 0503162);

4690003 «Расходы на капитальный ремонт учреждений

здравоохранения» - на 14 134,7 тыс. рублей или на 13,4 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

119 983,3 тыс. рублей. Плановые показатели результатов деятельности (кол-

во заключенных соглашений – 11 шт., кол-во объектов – 29 ед., кол-во

учреждений – 29 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

3510053 «Расходы на прочее благоустройство» - на 9 663,7 тыс. рублей

или на 33,9 % (назначения росписи исполнены в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 38 146,8 тыс. рублей.

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены практически в

полном объеме. Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных

ассигнований, исходя из представленных документов, было

обоснованным.

5.51.12. АДМИНИСТРАЦИЯ НЕВСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 9 181 559,6 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

9 218 907,4 тыс. рублей, освоены в сумме 9 361 119,4 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 2,1 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 9 218 907,4 9 391 588,3 9 361 119,4 101,5 99,7 100,0

0100 «Общегосударственные вопросы» 423 737,0 412 780,4 410 754,2 96,9 99,5 4,4

0200 «Национальная оборона» 1 507,7 1 507,7 1 502,0 99,6 99,6 менее

0,1

0400 «Национальная экономика» 7 786,0 7 886,0 7 885,9 101,3 99,9 0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 411 012,4 406 527,1 388 769,0 94,6 95,6 4,2

0700 «Образование» 6 831 502,9 7 021 419,2 7 010 835,0 102,6 99,8 74,9

0800 «Культура, кинематография» 243 350,8 244 490,8 244 490,8 100,5 100,0 2,6

0900 «Здравоохранение» 716 551,9 718 164,3 718 092,5 100,2 99,9 7,7

1000 «Социальная политика» 476 099,2 469 813,9 469 813,9 98,7 100,0 5,0

1100 «Физическая культура и спорт» 99 149,8 100 819,7 100 797,1 101,7 99,9 1,1

1200 «Средства массовой

информации» 8 209,7 8 179,2 8 179,1 99,6 99,9 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

237

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 81,9 %

(7 670 645,6 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 8,3 %

(775 604,6 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 80 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 25 целевым статьям на общую сумму

98 563,5 тыс. рублей, в том числе:

на 5 и более процентов по 12 целевым статьям, из них:

3500949 «Расходы на содержание и ремонт жилых и нежилых

помещений, являющихся собственностью Санкт-Петербурга» - на

24 360,5 тыс. рублей или на 41,1 % (на 17 691,3 тыс. рублей или 33,6 % от

росписи). Ассигнования освоены в сумме 34 905,7 тыс. рублей. В

соответствии с результатами деятельности в 2014 году планировалось

отремонтировать 66 квартир и комнат площадью 2,2 тыс.кв.м., а фактически

отремонтировано 49 квартир и комнат площадью 1,6 тыс.кв.м. (ф. 0503162).

Согласно бюджетной отчетности Администрации причины неосвоения –

неисполнение или ненадлежащее исполнение подрядными организациями

своих обязательств по государственным контрактам (ф. 0503164);

4360067 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

работников государственных образовательных учреждений» - на

13 302,5 тыс. рублей или на 31,4 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 29 032,1 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во заключенных соглашений – 166

шт. и получателей – 1 244 чел.) соответствует фактическим (ф. 0503162);

3380140 «Расходы на приобретение немонтируемого оборудования и

инвентаря для оснащения вводных объектов по отрасли «Дошкольное

образование» в соответствии с Адресной инвестиционной программой» - на

10 462,4 тыс. рублей или 54,4 % от бюджета и росписи. Ассигнования

освоены в сумме 8 768,7 тыс. рублей (см. раздел АИП). В соответствии с

бюджетной отчетностью Администрации причины неосвоения –

невостребованные ассигнования на приобретение немонтируемого

оборудования по Адресной инвестиционной программе в связи с переносом

Комитетом по строительству сроков ввода в эксплуатацию объекта

строительства (ф. 0503164). Так, в соответствии с отчетом АИП средства

предназначены на приобретение немонтируемого оборудования для

оснащения двух ДОУ по адресам:

- Севернее ул. Новоселов, квартал 24А на 140 мест. Срок ввода объекта

в эксплуатацию - 2015 год. При формировании проекта закона о бюджете

средства предусмотрены в 2015 году;

238

- Севернее ул. Новоселов, квартал 19А, корпус 11 на 220 мест.

Государственные контракты заключены на общую сумму

9 325,8 тыс. рублей. Отсутствие возможности установки заказанных электро-

бытовых приборов в учреждении;

5120002 «Финансирование проведения мероприятий по физическому

воспитанию населения» - на 2 485,8 тыс. рублей или на 56,9 % (назначения

росписи не исполнены на 1,2 %). Ассигнования освоены в сумме

1 881 тыс. рублей. По данным Сведений о результатах деятельности

(ф. 0503162) проведено 8 спортивно-массовых мероприятий, что

соответствует плановым результатам деятельности. В соответствии с

оперативной информацией Комитета финансов об исполнении бюджета

Санкт-Петербурга средства перечислены на финансовое обеспечение

спортивно-массовых мероприятий: «Мини-футбол, посвященный 70-летию

снятия блокады Ленинграда», «Лыжня России 2014», «Ориентирование в

зимних условиях», «Спорт-это жизнь», «Соревнование по уличному

баскетболу (стритболу)», «Мой спортивный Невский район», «Фестиваль

единоборств, посвященный Дню физкультурника», «Невская стометровка».

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 23 целевым статьям на общую сумму

138 969,2 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более

процентов по 10 целевым статьям, из них:

0010158 «Расходы на содержание Санкт-Петербургских

государственных казенных учреждений Жилищных агентств районов

Санкт-Петербурга» - на 5 732,3 тыс. рублей или на 5,2 % (назначения

росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в сумме 115 907,1 тыс.

рублей. Количество штатных единиц составило 199 шт., при плане 211 шт.

(ф. 0503162);

1350113 «Субсидии бюджетным учреждениям - спортивным школам на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» - на

9 180 тыс. рублей или на 5,3 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 182 486,2 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во кружков, секций – 364 ед., кол-

во учащихся – 4 924 чел., кол-во учреждений – 3 ед.) соответствуют

фактическим (ф. 0503162). Субсидию получали: СПб ГБОУ ДОД

СДЮСШОР № 2 Невского района Санкт-Петербурга, СПб ГБОУ ДОД

СДЮСШОР по легкой атлетике №1 Невского района, СПБ ГБОУ ДОД

СДЮСШОР по плаванию № 3 «Невская»;

135010б «Субсидия бюджетным учреждениям - информационно-

методическим центрам на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» - на 4 517,3 тыс. рублей или на 18,8 %

(назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 28 531,9 тыс. рублей. Плановый показатель результатов деятельности

(кол-во слушателей – 1 282 чел.) соответствует фактическим (ф. 0503162);

4210153 «Расходы на приобретение учебных изданий для

комплектования библиотек образовательных учреждений» - на

239

6 571,2 тыс. рублей или на 19,8 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 39 731 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во учебных изданий – 158 924 ед.,

кол-во учреждений – 61 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

4850009 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

медицинским, фармацевтическим и социальным работникам» - на

899,4 тыс. рублей или на 5,4 % (назначения росписи исполнены практически

в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме 17 699,4 тыс. рублей.

Плановый показатель результатов деятельности (кол-во получателей –

685 чел.) соответствует фактическому (ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены практически в

полном объеме. Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных

ассигнований, исходя из представленных документов, было

обоснованным.

5.51.13. АДМИНИСТРАЦИЯ ПЕТРОГРАДСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 3 902 350,9 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

4 058 196,3 тыс. рублей, освоены в сумме 3 756 576 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,9 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 4 058 196,3 3 757 095,5 3 756 576,0 92,6 99,9 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы» 254 996,8 259 891,2 259 871,6 101,9 99,9 6,9

0200 «Национальная оборона» 887,3 887,3 887,1 99,9 99,9 менее

0,1

0400 «Национальная экономика» 5 180,6 5 180,6 5 180,6 100,0 100,0 0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 191 691,4 193 381,8 192 883,0 100,6 99,7 5,1

0700 «Образование» 2 901 826,2 2 516 930,5 2 516 930,1 86,7 99,9 67,0

0800 «Культура, кинематография» 67 716,2 67 931,3 67 931,3 100,3 100,0 1,8

0900 «Здравоохранение» 348 079,5 335 266,5 335 266,4 96,3 99,9 8,9

1000 «Социальная политика» 278 521,1 368 899,1 368 899,0 132,4 99,9 9,8

1100 «Физическая культура и

спорт» 5 403,3 4 833,3 4 833,1 89,4 99,9 0,1

1200 «Средства массовой

информации» 3 893,9 3 893,9 3 893,9 100,0 100,0 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

240

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 74,2 %

(2 785 834 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 12,7 %

(475 513,2 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 75 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 29 целевым статьям на общую сумму

543 649,4 тыс. рублей, в том числе:

полностью по 4 целевым статьям:

3380140 «Расходы на приобретение немонтируемого оборудования и

инвентаря для оснащения вводных объектов по отрасли «Дошкольное

образование» в соответствии с Адресной инвестиционной программой» в

сумме 7 427 тыс. рублей (см. раздел АИП);

1350115 «Субсидии бюджетным учреждениям - детским домам на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» в сумме

111 316 тыс. рублей;

4210473 «Расходы на выполнение работ по возведению крытого

спортивного зала из легковозводимых конструкций на территории ГБОУ

гимназия № 56 по адресу: г. Санкт-Петербург, Чкаловский пр., д. 35, включая

проектно-изыскательские работы» в сумме 48 450 тыс. рублей;

5060059 «Расходы на капитальный и текущий ремонт учреждений

социальной защиты» в сумме 7 500 тыс. рублей.

на 5 и более процентов по 15 целевым статьям, из них:

1350103 «Субсидии бюджетным учреждениям - общеобразовательным

школам на финансовое обеспечение выполнения государственного задания»

на 295 082,8 тыс. рублей или 24,7 % (назначения росписи исполнены в

полном объеме). Ассигнования освоены в сумме 901 793,7 тыс. рублей. В

рамках данной целевой статьи в 18 общеобразовательных учреждениях в 339

классах обучалось 7 825 человек, что на 117 человек меньше планируемого

количества (ф. 0503162);

1350127 «Субсидии бюджетным учреждениям - поликлиникам,

амбулаториям, диагностическим центрам на финансовое обеспечение

выполнения государственного задания» на 23 275,4 тыс. рублей или 7,8 %

(назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 274 751,1 тыс. рублей. В рамках данной целевой статьи было

организовано 243,2 тыс. ед. посещений в 7 учреждениях (СПб ГБУЗ:

«Городская поликлиника № 30, 32, 33», «Детская городская поликлиника

№ 19», «КВД № 5», «МВФД №1», «ПНД № 3») (ф. 0503162);

4210451 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

отдельных категорий граждан по предоставлению на льготной основе

241

питания в общеобразовательных школах» на 11 576,7 тыс. рублей или 28,5 %

(назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 29 072,5 тыс. рублей. При этом 3 683 человека получили питание на

льготной основе, вместо планируемых 3 835 человек (ф. 0503162);

4210153 «Расходы на приобретение учебных изданий для

комплектования библиотек образовательных учреждений» на

9 133,4 тыс. рублей или 65,6 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 4 779,3 тыс. рублей. В рамках

данной целевой статьи было закуплено 54 398 учебных изданий для 20

образовательных учреждений, что соответствует плановым значениям

(ф. 0503162);

1350121 «Субсидии бюджетным учреждениям - подростковым и

молодежным центрам на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» на 9 671,4 тыс. рублей или 9,4 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

93 393,4 тыс. рублей. В рамках данной целевой статьи в СПб ГБУ «ПМЦ»

Петроградский» организовано 204 кружка и секции, вместо планируемых 203

для 4 180 детей, вместо планируемых 4 343 человек (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 17 целевым статьям на общую сумму

172 861,9 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более

процентов по 7 целевым статьям, из них:

1350177 «Субсидии бюджетным учреждениям - центрам для детей-

сирот и детей, оставшихся без попечения родителей на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» на 99 288,3 тыс. рублей

или 3,8 раза (назначения росписи исполнены практически в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 135 012,1 тыс. рублей. При этом фактические

показатели результатов деятельности (кол-во групп – 16 ед., кол-во детей –

133 чел.) оказались ниже запланированных (ф. 0503162);

4690093 «Расходы на приобретение оборудования для оснащения

учреждений здравоохранения, функционирующих в системе обязательного

медицинского страхования» на 8 672,4 тыс. рублей или 74,7 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

20 289,7 тыс. рублей. За счет бюджетных ассигнований было закуплено 31 ед.

оборудования для 6 учреждений, что соответствует плановым показателям

(ф. 0503162). Данные о расходах представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование СПб ГБУЗ Сумма

Городская поликлиника № 30 713,0

Городская поликлиника № 32 6 344,6

Городская поликлиника № 34 4 711,5

Детская городская поликлиника № 19 1 349,1

Стоматологическая поликлиника № 6 3 219,0

Стоматологическая поликлиника № 17 3 952,5

242

1350195 «Субсидии бюджетным учреждениям - образовательным

учреждениям «Центр образования» на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» на 6 947,3 тыс. рублей или 12,5 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

62 378,5 тыс. рублей. В рамках данной целевой статьи в ГБОУ Центр

образования № 173 в 29 классах обучалось 404 человека, что соответствует

плановым показателям (ф. 0503162);

3500995 «Расходы на предупреждение аварийных ситуаций и

ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения» на 4 333,1 тыс. рублей или 86,7 % (назначения

росписи исполнены практически в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 9 333,1 тыс. рублей. В рамках данной целевой статьи проведены

работы по ликвидации аварийных ситуаций в 39 многоквартирных домах,

что соответствует плановым значениям (ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены практически в

полном объеме. Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных

ассигнований, исходя из представленных документов, было

обоснованным.

5.51.14. АДМИНИСТРАЦИЯ ПЕТРОДВОРЦОВОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 3 779 968,3 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

3 837 839 тыс. рублей, освоены в сумме 3 841 670,3 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 0,9 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 3 837 839,0 3 871 731,4 3 841 670,3 100,1 99,2 100,0

0100 «Общегосударственные вопросы» 227 084,8 225 674,4 223 088,7 98,2 98,9 5,8

0200 «Национальная оборона» 1 352,1 1 106,7 1 106,6 81,8 99,9 менее

0,1

0400 «Национальная экономика» 2 365,7 2 365,6 2 365,6 99,9 100,0 0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 321 610,7 315 966,6 292 506,3 91,0 92,6 7,6

0700 «Образование» 2 284 553,1 2 316 924,8 2 316 895,9 101,4 99,9 60,3

0800 «Культура, кинематография» 476 400,4 483 880,7 479 894,8 100,7 99,2 12,5

0900 «Здравоохранение» 207 077,5 207 682,0 207 682,0 100,3 100,0 5,4

1000 «Социальная политика» 260 152,1 260 288,0 260 287,9 100,1 99,9 6,8

1100 «Физическая культура и спорт» 53 550,9 54 150,9 54 150,9 101,1 100,0 1,4

1200 «Средства массовой

информации» 3 691,7 3 691,7 3 691,7 100,0 100,0 0,1

243

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 66,3 %

(2 545 865,5 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 18,1 %

(695 618,9 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 81 целевой статье,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 33 целевым статьям на общую сумму

74 364,5 тыс. рублей, в том числе:

на 5 и более процентов по 14 целевым статьям, из них:

3510053 «Расходы на прочее благоустройство» на 9 077 тыс. рублей

или 43,9 % (на 5 732,9 тыс. рублей или 33,1 % от росписи). Ассигнования

освоены в сумме 11 586,5 тыс. рублей. Все неисполнение связано с

экономией бюджетных средств, полученной в результате размещения заказов

(осуществления закупок) на поставку товаров, выполнение работ, оказание

услуг (ф. 0503164);

6008005 «Субвенции бюджетам муниципальных образований на

исполнение государственного полномочия по организации и осуществлению

уборки и санитарной очистки территорий» на 17 708,8 тыс. рублей или

15,7 % от бюджета и росписи. Ассигнования освоены в сумме

94 825,8 тыс. рублей. Все неисполнение связано с отсутствием заявок на

финансирование от органов местного самоуправления муниципальных

образований (ф. 0503164);

1350106 «Субсидии бюджетным учреждениям - школам-интернатам на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» на

7 982,6 тыс. рублей или 8,3 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 88 704,2 тыс. рублей. В рамках

данной целевой статьи в ГБОУ школа-интернат № 49 Петродворцового

района Санкт-Петербурга «Школа здоровья» в 21 классе обучалось 209

человек, что соответствует плановым показателям (ф. 0503162);

4350080 «Расходы на капитальный и текущий ремонт учреждений

образования» на 11 431,4 тыс. рублей или 5,9 % (назначения росписи

исполненыпрактически в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

181 108,8 тыс. рублей. В рамках данной целевой статьи осуществлен ремонт

48 учреждений, что на 1 учреждение меньше планируемых показателей

(ф. 0503162);

4400111 «Расходы на разработку проектно-сметной документации,

изготовление и установку стелы «Ломоносов - Город воинской славы»,

комплексное благоустройство территории с устройством лестницы» на

4 213,9 тыс. рублей или 7,5 % (на 3 595,4 тыс. рублей или 6,5 % от росписи).

Ассигнования освоены в сумме 51 925,4 тыс. рублей. Все неисполнение

244

связано с экономией бюджетных средств, полученной в результате оплаты за

фактически выполненные работы, оказанные услуги (ф. 0503164).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 18 целевым статьям на общую сумму

64 865,2 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более процентов

по 6 целевым статьям, из них:

4210451 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

отдельных категорий граждан по предоставлению на льготной основе

питания в общеобразовательных школах» на 3 672,7 тыс. рублей или 12,6 %

(назначения росписи освоены в полном объеме). Ассигнования освоены в

сумме 32 818,5 тыс. рублей. В рамках данной целевой статьи 4 574 человека

получили питание в общеобразовательных школах на льготной основе, в

соответствии с плановыми значениями (ф. 0503162);

4210153 «Расходы на приобретение учебных изданий для

комплектования библиотек образовательных учреждений» на

3 215,2 тыс. рублей или 33 % (назначения росписи освоены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 12 956 тыс. рублей. В рамках данной

целевой статьи укомплектовано 20 библиотек 69 274 учебными изданиями, в

соответствии с плановыми показателями (ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51.15. АДМИНИСТРАЦИЯ ПРИМОРСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 9 727 216,4 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

9 880 843,9 тыс. рублей, освоены в сумме 9 989 260,3 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 2,3 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 9 880 843,9 9 990 090,3 9 989 260,3 101,1 99,9 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы» 407 618,6 406 986,1 406 928,0 99,8 99,9 4,1

0200 «Национальная оборона» 1 327,5 4 515,6 4 514,5 340,1 99,9 менее

0,1

0400 «Национальная экономика» 5 015,1 4 635,3 4 635,1 92,4 99,9 менее

0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 565 794,7 555 035,8 554 274,8 98,0 99,9 5,5

245

0700 «Образование» 7 261 926,5 7 374 166,2 7 374 159,4 101,5 99,9 73,8

0800 «Культура, кинематография» 182 358,1 184 806,6 184 806,5 101,3 99,9 1,9

0900 «Здравоохранение» 843 838,9 846 535,8 846 534,1 100,3 99,9 8,5

1000 «Социальная политика» 498 055,0 499 318,0 499 318,0 100,3 100,0 5,0

1100 «Физическая культура и

спорт» 110 206,5 109 387,9 109 387,8 99,3 99,9 1,1

1200 «Средства массовой

информации» 4 703,0 4 703,0 4 702,0 99,9 99,9

менее

0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 78,7 %

(7 863 951,7 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 7,9 %

(790 108,6 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 85 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 30 целевым статьям на общую сумму

64 751,2 тыс. рублей, в том числе:

полностью по целевой статье 3500995 «Расходы на

предупреждение аварийных ситуаций и ликвидацию их последствий в

отношении объектов системы жизнеобеспечения населения» в сумме

5 000 тыс. рублей.

на 5 и более процентов по 12 целевым статьям, из них:

3500949 «Расходы на содержание и ремонт жилых и нежилых

помещений, являющихся собственностью Санкт-Петербурга» на

14 627,7 тыс. рублей или 35,5 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 26 591,4 тыс. рублей. В рамках

данной целевой статьи отремонтировано квартир и комнат общей площадью

1,1 тыс. кв. м., площадь помещений государственного жилищного фонда в

соответствии с планом составила 762,7 тыс. кв. м. (ф. 0503162);

4360067 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

работников государственных образовательных учреждений» на

10 645,1 тыс. рублей или 23,3 % (назначения росписи исполнены на 99,9 %).

Ассигнования освоены в сумме 35 136,4 тыс. рублей. Социальную поддержку

получили 1 625 человек, что на 201 меньше планируемых показателей (ф.

0503162);

3500855 «Расходы на снос аварийных домов» на 2 201,4 тыс. рублей

или 41,5 % (назначения росписи освоены полностью). Ассигнования освоены

в сумме 3 100 тыс. рублей. Средства перечислены ООО «Тэморт» за снос 3

аварийных домов в соответствии с плановыми значениями (ф. 0503162);

1350115 «Субсидии бюджетным учреждениям - детским домам на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» на

246

2 132,6 тыс. рублей или 11,3 % (назначения росписи освоены полностью).

Ассигнования освоены в сумме 16 757 тыс. рублей.

По данной целевой статье в ГБСУ «Центр для детей-сирот № 6» в 5

группах обучалось 37 детей, вместо планируемых 58 (ф. 0503162);

3300036 «Расходы на эксплуатацию и развитие программных

продуктов автоматизированного ведения бюджетного учета» на

1 365,2 тыс. рублей или 51,9 % (назначения росписи исполнены на 99,9 %).

Ассигнования освоены в сумме 1 263,3 тыс. рублей.

Согласно ф. 0503162 «Количество автоматизированных рабочих мест»

в соответствии с планом составило 150 шт., «Количество нормо-часов»

составило 8 124,7 ед., что на 73,3 ед. меньше планируемого значения;

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 22 целевым статьям на общую сумму

132 032,4 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более

процентов по 13 целевым статьям, из них:

0010127 «Средства на ремонт и оснащение Многофункционального

центра предоставления государственных услуг» на 5 144,6 тыс. рублей или

18,7 % (назначения росписи освоены практически в полном объеме).

Ассигнования освоены в сумме 32 716 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи осуществлен ремонт 2 объектов общей

площадью 830 кв. м. в соответствии с плановыми значениями (ф. 0503162);

2090002 «Расходы на мобилизационную подготовку исполнительных

органов государственной власти Санкт-Петербурга» на 3 187 тыс. рублей или

в 3,4 раз (назначения росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в

сумме 4 514,5 тыс. рублей.

Показатели «Количество защитных сооружений» - 2 ед. и «Площадь

объектов нежилого фонда» - 1 452 кв.м., соответствуют плановым значениям

(ф. 0503162);

3500987 «Расходы на проведение работ по обеспечению доступности

для инвалидов и маломобильных групп населения в домах Приморского

района в соответствии с Адресной программой» на 8 697,6 тыс. рублей или в

4,9 раз (назначения росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в

сумме 10 897,6 тыс. рублей.

В рамках данной целевой статьи проводились работы в 7 домах по

адресам: ул. Яхтенная д. 10 к. 4 литер А., ул. Савушкина д. 130 к.2 лит. А.,

ул. Камышовая д. 38 к. 2 литер А., ул. Маршала Новикова д. 1 к. 1 литер А.,

ул. Беговая д. 11 к. 1 литер А., пр. Авиаконструкторов д. 39 к. 1 литер А.;

0010158 «Расходы на содержание Санкт-Петербургских

государственных казенных учреждений Жилищных агентств районов

Санкт-Петербурга» на 5 928,8 тыс. рублей или 5,8 % (назначения росписи

освоены практически в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

109 036,1 тыс. рублей. По данной целевой статье основные расходы (82,1 %)

произведены на оплату труда с начислениями (в сумме 89 557,2 тыс. рублей).

Плановая штатная численность составляет 198 единиц, фактическая – 188

единиц (ф. 0503162);

247

1350112 «Субсидии бюджетным учреждениям - учреждениям

дополнительного образования детей на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» на 19 579,9 тыс. рублей или 6,4 % (назначения

росписи освоены полностью). Ассигнования освоены в сумме 323 242,8 тыс.

рублей. Субсидия предоставлялась 5 учреждениям ГБОУ ДОД:

«Молодежный творческий Форум Китеж плюс», «ДДЮ Приморского района

Санкт-Петербурга», Центр искусств «Эдельвейс», «ЦТТ Приморского района

Санкт-Петербурга», «Дом детского творчества». Фактическое количество

кружков и секций – 1 722 ед., что на 15 ед. выше планируемого. Фактически

обучалось – 21 937 детей, что на 11 меньше планируемого количества

(ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51.16. АДМИНИСТРАЦИЯ ПУШКИНСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 4 443 916,1 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

4 933 324,5 тыс. рублей, освоены в сумме 5 089 127,1 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,2 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 4 933 324,5 5 097 677,1 5 089 127,1 103,2 99,8 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы» 256 938,4 260 508,2 260 480,7 101,4 99,9 5,1

0200 «Национальная оборона» 973,1 973,1 973,0 100,0 99,9 менее

0,1

0300 «Национальная

безопасность и

правоохранительная

деятельность»

300,0 86,0 85,9 28,6 99,9 менее

0,1

0400 «Национальная экономика» 10 035,5 11 847,2 11 846,5 118,0 99,9 0,2

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 370 314,8 393 181,0 384 660,5 103,9 97,8 7,6

0700 «Образование» 3 520 129,9 3 637 599,4 3 637 598,6 103,3 99,9 71,5

0800 «Культура,

кинематография» 229 929,7 227 816,5 227 816,4 99,1 99,9 4,5

0900 «Здравоохранение» 160 259,8 162 643,1 162 643,1 101,5 100,0 3,2

1000 «Социальная политика» 327 518,4 341 666,8 341 666,8 104,3 100,0 6,7

1100 «Физическая культура и

спорт» 50 677,5 55 121,2 55 121,2 108,8 100,0 1,1

1200 «Средства массовой 6 247,4 6 234,6 6 234,4 99,8 99,9 0,1

248

информации»

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 74,5 %

(3 792 775,5 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 9,2 %

(466 568,5 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 96 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 34 целевым статьям на общую сумму

120 599,3 тыс. рублей, в том числе:

полностью по 2 целевым статьям:

0028001 «Субвенции бюджетам муниципальных образований на

исполнение государственного полномочия по составлению протоколов об

административных правонарушениях» в сумме 26,5 тыс. рублей, что связано

с отсутствием заявок на финансирование от органов местного

самоуправления (ф. 0503164);

0921485 «Расходы на формирование Реестра собственности

Санкт-Петербурга и на подготовку документов, идентифицирующих

бесхозяйное имущество» в сумме 358 тыс. рублей;

на 5 и более процентов по 17 целевым статьям, из них:

1350103 «Субсидии бюджетным учреждениям - общеобразовательным

школам на финансовое обеспечение выполнения государственного задания» -

на 78 736,3 тыс. рублей или 5,3 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 1 411 227,6 тыс. рублей. При этом

фактические показатели государственного задания оказались выше

запланированных: кол-во классов по плану – 592 ед., фактически - 606 ед.,

кол-во учащихся по плану 15 329 чел., фактически – 16 027 чел. (ф. 0503162);

4350080 «Расходы на капитальный и текущий ремонт учреждений

образования» - на 5 335,6 тыс. рублей или 7 % (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

70 569,3 тыс. рублей. Плановые показатели результатов деятельности (кол-во

объектов – 58 ед., кол-во учреждений – 58 ед.) соответствуют фактическим

(ф. 0503162);

4350095 «Субсидии на техническую эксплуатацию (содержание)

объектов образования в соответствии с Соглашением о создании и

эксплуатации на основе ГЧП зданий, предназначенных для размещения

образовательных учреждений на территории Пушкинского района от

26.11.12 № 45-с» - на 9 222,9 тыс. рублей или 17,8 % (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

42 719,5 тыс. рублей. Плановый показатель результатов деятельности (кол-во

249

объектов – 6 ед.) соответствует фактическому (ф. 0503162). Работы

производило ООО «СлавДорСервис» по адресам: Санкт-Петербург, п.

Шушары, Славянка: ул. Изборская ул., д. 2, к. 2; Изборская ул. д. 4, к. 2;

Ростовская ул., д. 23, к. 2; Ростовская ул. д. 24, к. 2; Ростовская ул. д. 25, к. 1;

Колпинское ш-се., д. 34, к. 4;

4690003 «Расходы на капитальный ремонт учреждений

здравоохранения» - на 1 145,6 тыс. рублей или 7,9 % (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме 13 422,1 тыс.

рублей. Плановые показатели результатов деятельности (кол-во объектов –

11 ед., кол-во учреждений – 4 ед.) соответствуют фактическому (ф. 0503162).

Средства направлены на капитальный ремонт четырех учреждений:

«Городская поликлиника № 60 Пушкинского района» (8 749,2 тыс. рублей),

«Женская консультация № 44 Пушкинского района» (1 798,3 тыс. рублей),

ДГП № 49 (1 683,8 тыс. рублей), СП №19 Пушкинского района

(1 190,8 тыс. рублей);

6008005 «Субвенции бюджетам муниципальных образований на

исполнение государственного полномочия по организации и осуществлению

уборки и санитарной очистки территорий» - на 8 518,5 тыс. рублей или 9,8 %

от бюджета и росписи. Ассигнования освоены в сумме 78 738,5 тыс. рублей).

Не полное освоение бюджетных средств связано с оплатой договорных

обязательств по фактическим объемам выполненных работ (ф. 0503164).

Средства бюджета Санкт-Петербурга перечислены в местные администрации

4 ВМО: город Павловск (7 170,6 тыс. рублей), город Пушкин

(54 930,2 тыс. рублей), поселок Александровская (1 366,9 тыс. рублей),

поселок Тярлево (1 717,4 тыс. рублей), поселок Шушары

(13 553,3 тыс. рублей).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 35 целевым статьям на общую сумму

140 673,6 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более

процентов по 17 целевым статьям, из них:

1350102 «Субсидии бюджетным учреждениям - дошкольным

образовательным учреждениям на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» - на 68 817,8 тыс. рублей или 7,3 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

1 008 678,9 тыс. рублей. При этом фактические показатели результатов

деятельности (кол-во групп – 373 ед., кол-во детей – 8 052 чел.) оказались

выше запланированных (ф. 0503162);

3510038 «Текущее содержание уличного освещения» - на

14 251,9 тыс. рублей или 13,3 % (назначения росписи исполнены на 99,9 %).

Ассигнования освоены в сумме 121 128,7 тыс. рублей, которые перечислены:

ЗАО «Царскосельская энергетическая компания» и ОАО «Петродворцовая

электросеть»;

3510053 «Расходы на прочее благоустройство» - на 5 968,1 тыс. рублей

или 18,3 % (назначения росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования

освоены в сумме 38 524,9 тыс. рублей;

250

3510086 «Расходы на санитарную очистку территории гостевых трасс»

- на 890,5 тыс. рублей или 15,2 % (назначения росписи исполнены на 99,9 %).

Ассигнования освоены в сумме 6 753,7 тыс. рублей. Плановые показатели

результатов деятельности (убираемая площадь – 1 061,7 тыс.кв.м,

численность уборщиков территорий – 16 чел.) соответствуют фактическим

(ф. 0503162).

4500096 «Расходы на мероприятия в сфере культуры» - на

1 962,7 тыс. рублей или 38,5 % (назначения росписи исполнены на 99,9 %).

Ассигнования освоены в сумме 7 063,5 тыс. рублей. Плановые показатели

результатов деятельности (кол-во мероприятий – 13 ед., кол-во учреждений –

4 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

4850009 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

медицинским, фармацевтическим и социальным работникам» - на

531,3 тыс. рублей или 5,9 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 9 603,9 тыс. рублей, что позволило

оказать поддержку 329 получателям выплаты (ф. 0503162);

4850016 «Расходы на капитальный ремонт и оборудование спортивных

площадок» - на 3 912,6 тыс. рублей или в 196,6 раза (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены СПб ГБУ ЦФКСЗ

«Царское село» в сумме 3 932,6 тыс. рублей. Плановый показатель

результатов деятельности СПб ГБУ ЦФКСЗ «Царское село» (кол-во объектов

– 2 ед.) соответствует фактическому (ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51.17. АДМИНИСТРАЦИЯ ФРУНЗЕНСКОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 7 693 037 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

8 126 703,5 тыс. рублей, освоены в сумме 8 262 670 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,9 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице: (тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 8 126 703,5 8 299 179,1 8 262 670,0 101,7 99,6 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы» 437 461,9 419 961,7 409 187,8 93,5 97,4 5,0

0200 «Национальная оборона» 1 146,3 1 445,1 1 444,9 126,0 99,9 менее

0,1

251

0400 «Национальная экономика» 3 840,0 3 789,0 3 788,4 98,7 99,9 менее

0,1

0500 «Жилищно-коммунальное

хозяйство» 330 037,4 312 816,1 300 872,0 91,2 96,2 3,6

0700 «Образование» 6 121 741,8 6 249 138,1 6 235 401,0 101,9 99,8 75,5

0800 «Культура,

кинематография» 125 825,4 140 984,2 140 983,9 112,0 99,9 1,7

0900 «Здравоохранение» 679 159,3 698 102,9 698 067,2 102,8 99,9 8,4

1000 «Социальная политика» 330 974,4 381 057,4 381 057,4 115,1 100,0 4,6

1100 «Физическая культура и

спорт» 84 082,6 85 443,9 85 426,8 101,6 99,9 1,0

1200 «Средства массовой

информации» 12 434,4 6 440,7 6 440,6 51,8 99,9 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 78,5 %

(6 482 443 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 9 %

(744 559,6 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 83 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 23 целевым статьям на общую сумму

160 583,2 тыс. рублей, в том числе:

полностью по 2 целевым статьям:

0028001 «Субвенции бюджетам муниципальных образований на

исполнение государственного полномочия по составлению протоколов об

административных правонарушениях» в сумме 31,8 тыс. рублей, что связано

с отсутствием заявок на финансирование от органов местного

самоуправления (ф. 0503164);

3500995 «Расходы на предупреждение аварийных ситуаций и

ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения» в сумме 3 332,6 тыс. рублей;

на 5 и более процентов по 9 целевым статьям, из них:

0010127 «Средства на ремонт и оснащение Многофункционального

центра предоставления государственных услуг» - на 26 116,2 тыс. рублей или

48,4 % (на 10 200,6 тыс. рублей или 26,8 % от росписи). Ассигнования

освоены в сумме 27 819,1 тыс. рублей. Неосвоение обусловлено

неисполнением или ненадлежащим исполнением подрядными организациями

своих обязательств по государственным контрактам (ф. 0503164). Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во объектов – 3 ед., площадь

отремонтированных помещений – 2 169,7 кв.м) соответствуют фактическим

(ф. 0503162). За счет бюджетных ассигнований выполнены работы в

Многофункциональных центрах по адресам: Олеко Дундича д. 25, к. 2, лит.

А; Софийская д.47,к. 1, лит. А; ул. Турку, д.5/13;

252

1350115 «Субсидии бюджетным учреждениям - детским домам на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» - на

42 864,5 тыс. рублей или 30,9 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 95 727,5 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во групп – 21 ед., кол-во детей –

182 чел.) соответствуют фактическим (ф. 0503162). Субсидия

предоставлялась СПб ГБУ «Центр для детей-сирот и детей, оставшихся без

попечения родителей № 11, Фрунзенского района»;

3380141 «Расходы на приобретение немонтируемого оборудования и

инвентаря для оснащения вводных объектов по отрасли «Общее

образование» в соответствии с Адресной инвестиционной программой» - на

12 943,4 тыс. рублей или 28,3 % от бюджета и росписи. Ассигнования

освоены в сумме 32 824,7 тыс. рублей (см. раздел АИП). Экономия

бюджетных средств, полученная в результате размещения заказов

(осуществления закупок) на поставку товаров, выполнение работ, оказание

услуг, составила 12 943,4 тыс. рублей (ф. 0503164);

3500900 «Расходы, связанные с изъятием помещений, находящихся в

собственности граждан и юридических лиц» - на 24 129,3 тыс. рублей или

87,3 % (на 8 266,5 тыс. рублей или 70,3 % от росписи). Ассигнования

освоены в сумме 3 498,9 тыс. рублей, что связано с отсутствием потребности

(ф. 0503164). Изъято 0,1 тыс.кв.м помещения, вместо запланированных

0,3 тыс.кв.м (ф. 0503162);

3500949 «Расходы на содержание и ремонт жилых и нежилых

помещений, являющихся собственностью Санкт-Петербурга» - на

13 245,6 тыс. рублей или 29,1 % (на 3 319,3 тыс. рублей или 9,3 % от

росписи). Ассигнования освоены в сумме 32 320,5 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во отремонтированных квартир и

комнат – 34 шт., площадь отремонтированных квартир и комнат – 1,9

тыс.кв.м) соответствуют фактическим (ф. 0503162).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 22 целевым статьям на общую сумму

188 091 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более процентов

по 12 целевым статьям, из них:

1350112 «Субсидии бюджетным учреждениям - учреждениям

дополнительного образования детей на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» - на 19 439,4 тыс. рублей или 12,1 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

180 126,7 тыс. рублей. При этом кол-во детей увеличилось с 12 720 чел. до

12 780 чел., а кол-во кружков, секций снизилось с 919 ед. до 918 ед.

(ф. 0503162). Субсидию получали ГБОУ ДОД ДДЮТ Фрунзенского района

Санкт-Петербурга, ГБОУ ДОД ЦВР Фрунзенского района Санкт-Петербурга,

ГБОУ ДОД ЦДЮТТ Фрунзенского района Санкт-Петербурга «Мотор»;

1350148 «Субсидии бюджетным учреждениям - библиотекам на

финансовое обеспечение выполнения государственного задания» - на

13 482,6 тыс. рублей или 14,4 % (назначения росписи исполнены в полном

253

объеме). Ассигнования освоены СПб ГБУ «ЦБС Фрунзенского района» в

сумме 107 287,6 тыс. рублей. При этом фактические показатели

государственного задания отличаются от плановых (ф. 0503162), данные

представлены в таблице: Наименование показателя Ед.изм. План Факт

Кол-во единиц хранения библиотечного фонда тыс. ед. 706,0 717,0

Кол-во посетителей тыс. чел. 59,0 55,0

1350177 «Субсидии бюджетным учреждениям - центрам для детей-

сирот и детей, оставшихся без попечения родителей на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» - на

48 597,4 тыс. рублей или в 3,6 раза (назначения росписи исполнены в полном

объем). Ассигнования освоены в сумме 67 597,4 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности СПб ГБУ «Центр для детей-сирот и

детей, оставшихся без попечения родителей, № 11 Фрунзенского района»

(кол-во групп – 21 ед., кол-во детей – 182 чел.) соответствуют фактическим

(ф. 0503162);

4690003 «Расходы на капитальный ремонт учреждений

здравоохранения» - на 11 566,2 тыс. рублей или 16,2 % (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

82 827,6 тыс. рублей. При этом отремонтировано пять объектов, вместо

запланированных шести (ф. 0503162). Средства освоили: Городская

поликлиника № 44 (в сумме 8 307,8 тыс. рублей), СПб ГБУЗ «Городская

поликлиника № 109» (в сумме 48 445,7 тыс. рублей), СПб ГБУЗ «Городская

поликлиника № 19» (в сумме 25 927,1 тыс. рублей), СПб ГБУЗ «ПТД № 17»

(в сумме 147 тыс. рублей);

4850009 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

медицинским, фармацевтическим и социальным работникам» - на

2 028,2 тыс. рублей или 17,3 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 13 762,5 тыс. рублей. Плановое

количество получателей (440 чел.) соответствует фактическому (ф. 0503162).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

5.51.18. АДМИНИСТРАЦИЯ ЦЕНТРАЛЬНОГО РАЙОНА

САНКТ-ПЕТЕРБУРГА

Законом о бюджете ассигнования Администрации были утверждены в

сумме 5 929 197,6 тыс. рублей, с учетом корректировки они составили

5 966 424,6 тыс. рублей, освоены в сумме 5 956 627,7 тыс. рублей, в общем

объеме расходов бюджета города составили 1,4 %.

Исполнение Администрацией бюджетных обязательств за 2014 год по

разделам классификации расходов представлено в таблице:

254

(тыс. рублей)

Код и наименование раздела Бюджет Роспись

Исполнено

сумма

в % к

бюд-

жету росписи

струк-

тура

Расходы, всего: 5 966 424,6 5 957 276,9 5 956 627,6 99,8 99,9 100,0

0100 «Общегосударственные

вопросы 333 990,7 337 447,1 337 221,8 101,0 99,9 5,7

0200 «Национальная

оборона» 1 077,0 1 077,0 1 077,0 100,0 100,0

менее

0,1

0400 «Национальная

экономика» 4 816,1 4 739,3 4 738,5 98,4 99,9 0,1

0500 «Жилищно-

коммунальное хозяйство» 503 406,4 494 151,0 494 110,2 98,2 99,9 8,3

0700 «Образование» 4 222 555,0 4 205 645,7 4 205 645,6 99,6 99,9 70,6

0800 «Культура,

кинематография» 58 031,0 58 039,3 58 039,3 100,0 100,0 1,0

0900 «Здравоохранение» 465 873,9 478 025,8 477 643,6 102,5 99,9 8,0

1000 «Социальная политика» 318 600,3 318 814,3 318 814,3 100,1 100,0 5,4

1100 «Физическая культура и

спорт» 53 321,3 54 484,5 54 484,4 102,2 99,9 0,9

1200 «Средства массовой

информации» 4 752,9 4 852,9 4 852,9 102,1 100,0 0,1

Наибольший удельный вес в структуре видов расходов составили:

611 «Субсидии бюджетным учреждениям на финансовое

обеспечение государственного (муниципального) задания на оказание

государственных (муниципальных) услуг (выполнение работ)» – 72,9 %

(4 342 513,6 тыс. рублей);

612 «Субсидии бюджетным учреждениям на иные цели» – 10,9 %

(648 213,3 тыс. рублей);

244 «Прочая закупка товаров, работ и услуг для обеспечения

государственных (муниципальных) нужд» – 8,1 % (482 603,6 тыс. рублей).

Всего расходы Администрации утверждены по 77 целевым статьям,

информация по основным из которых представлена в сводном разделе по

администрациям районов города.

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования не исполнены

Администрацией по 36 целевым статьям на общую сумму

167 055,6 тыс. рублей, в том числе на 5 и более процентов по 13 целевым

статьям, из них:

1350121 «Субсидии бюджетным учреждениям - подростковым и

молодежным центрам на финансовое обеспечение выполнения

государственного задания» - на 11 000 тыс. рублей или 12,7 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены СПб ГБУ

«ОПМК «Перспектива» и СПб ГБУ «ПМЦ «Малая Академия искусств» в

общей сумме 75 895,1 тыс. рублей. Фактические показатели

государственного задания отличаются от плановых (ф. 0503162), данные

представлены в таблице: Наименование показателя Ед.изм. План Факт

Кол-во детей чел. 3 932 4 287

Кол-во кружков, секций ед. 290,0 297,0

255

3500817 «Расходы на проведение капитального ремонта объектов

нежилого фонда» - на 24 667,2 тыс. рублей или 45,3 % (назначения росписи

исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

29 752,9 тыс. рублей. В соответствии с планом (ф. 0503162) отремонтировано

2 объекта, а именно: ул. Инженерная, д. 6 – в сумме 27 492,6 тыс. рублей

(ООО «К-Ресурс Северо-Запад») и помещения военкомата – в сумме

2 260,3 тыс. рублей (ООО «Питер-Про»);

3500949 «Расходы на содержание и ремонт жилых и нежилых

помещений, являющихся собственностью Санкт-Петербурга» - на

15 462,7 тыс. рублей или 25 % (назначения росписи исполнены на 99,9 %).

Ассигнования освоены в сумме 46 480,6 тыс. рублей). Плановые показатели

результатов деятельности (кол-во отремонтированных квартир и комнат – 22

шт., площадь отремонтированных квартир и комнат – 1,4 тыс.кв.м)

соответствуют фактическим (ф. 0503162);

4320030 «Расходы на проведение оздоровительной кампании» - на

5 698,4 тыс. рублей или 10,9 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 46 795,7 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во путевок – 3 051 шт., кол-во

мероприятий – 381 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162);

4360067 «Расходы на реализацию мер социальной поддержки

работников государственных образовательных учреждений» - на

4 400,7 тыс. рублей или 14,7 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 25 604,2 тыс. рублей. Выплаты

получили только 835 чел., вместо запланированных 1 008 чел. (ф. 0503162);

5220234 «Расходы на реализацию Планов мероприятий по

проектированию, строительству, реконструкции и капитальному ремонту

объектов загородных детских оздоровительных баз в 2013-2018 годах» - на

5 304,8 тыс. рублей или 13 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 35 560,4 тыс. рублей. Плановые

показатели результатов деятельности (кол-во объектов – 5 ед., кол-во

учреждений – 5 ед.) соответствуют фактическим (ф. 0503162). Для

реализации мероприятий средства перечислены пяти учреждениям: ГБДОУ

детский сад № 115 Центрального района Санкт-Петербурга (в сумме 338 тыс.

рублей), ГБДОУ детский сад № 144 Центрального района Санкт-Петербурга

(в сумме 7 100 тыс. рублей), ГБДОУ детский сад Центрального района

Санкт-Петербурга «ДОГ «Березка» (в сумме 9 722,4 тыс. рублей), ГДБОУ

детский сад № 19 Центрального района Санкт-Петербурга (в сумме

8 400 тыс. рублей), СПб ГБОУ ДОД ДЮСШ Центрального района

Санкт-Петербурга (в сумме 10 000 тыс. рублей).

Утвержденные Законом о бюджете ассигнования перевыполнены

Администрацией по 20 целевым статьям на общую сумму

111 945,8 тыс. рублей, в том числе с превышением на 5 и более

процентов по 9 целевым статьям, из них:

256

1350144 «Субсидии бюджетным учреждениям по физической культуре

и спорту на финансовое обеспечение выполнения государственного задания»

- на 1 163,2 тыс. рублей или 8,8 % (назначения росписи исполнены в полном

объеме). Ассигнования освоены в сумме 14 331,4 тыс. рублей. Плановая

численность занимающихся в СПб ГБУ «Центр ФКСиЗ» (130 чел.),

количество мероприятий (169 ед.) соответствуют фактической (ф. 0503162);

1350199 «Субсидия бюджетным учреждениям - психолого-

педагогическим медико-социальным учреждениям для детей на финансовое

обеспечение выполнения государственного задания» - на 8 183,8 тыс. рублей

или 41,8 % (назначения росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования

освоены в сумме 27 741,2 тыс. рублей. Согласно бюджетной отчетности

Администрации в 2014 году увеличилось количество детей, посещающих

ППМС - центр «Развитие» Центрального района Санкт-Петербурга – с 16 100

чел. до 19 336 чел. (ф. 0503162);

3500914 «Расходы на комплексное благоустройство дворов, не

входящих в состав общего имущества многоквартирных домов» - на

11 041,2 тыс. рублей или 9,4 % (назначения росписи исполнены практически

в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме 128 538,9 тыс. рублей.

Показатель результатов деятельности (площадь благоустроенных дворов –

38,5 ед.) соответствует фактическому (ф. 0503162). Необходимо отметить,

что за счет бюджетных ассигнований по данной целевой статье перечислено

11 647,2 тыс. рублей по исполнительным листам, данные представлены в

таблице: (тыс. рублей)

Дата Наименование

получателя Сумма Назначение платежа

18.04.14

ООО

«Панфилов и

партнеры»

448,1 Центральное РЖА Ущерб согласно исполн.листа по делу № А56-

20857/2013 от 15.07.2013 НДС не уплачивается

27.06.14 794,0 Центральное РЖА Ущерб согласно исполн.листа по делу № А56-

72716/2012 от 27.08.2013 НДС не уплачивается

27.06.14 124,1 Центральное РЖА Ущерб согласно исполн.листа по делу № А56-

72716/2012 от 27.08.2013 НДС не уплачивается

27.06.14 ООО

«Строительная

компания

«Сантэ плюс»

8 019,8 Центральное РЖА Ущерб согласно исполн.листа по делу № А56-

20606/2013 от 05.11.2013 НДС не уплачивается

27.06.14 63,1 Центральное РЖА Ущерб согласно исполн.листа по делу № А56-

20606/2013 от 05.11.2013 НДС не уплачивается

24.09.14 2 035,9 Центральное РЖА Ущерб согласно исполн.листа по делу № А56-

7902/2014 от 06.05.2014 НДС не уплачивается

24.09.14

Лаврентьева

Антонина

Семеновна

25,0 Центральное РЖА Ущерб согласно исполн.листа по делу № А56-

72926/2012 от 19.09.2013 НДС не уплачивается

24.09.14 87,3 Центральное РЖА Ущерб согласно исполн.листа по делу № А56-

38075/2012 от 21.03.2013 НДС не уплачивается

25.12.14 50,0 Центральное РЖА Ущерб согласно исполн.листа по делу № А56-

72714/2012 от 12.09.2013 НДС не уплачивается

3500995 «Расходы на предупреждение аварийных ситуаций и

ликвидацию их последствий в отношении объектов системы

жизнеобеспечения населения» - на 5 770,8 тыс. рублей или в 2 раза

(назначения росписи исполнены на 99,9 %). Ассигнования освоены в сумме

10 770,8 тыс. рублей. За счет бюджетных ассигнований проведены работы по

ликвидации аварийных ситуаций в 12 домах (ф. 0503162), а именно

257

выполнены работы по ремонту систем теплоснабжения и водоснабжения,

данные представлены в таблице: (тыс. рублей)

Дата Наименование получателя Адрес Сумма

28.11.2014

ООО «Республиканский

Общестроительный Союз

«Энергетические Системы»

Апраксин пер., д.7, лит. А, Б 400,8

28.11.2014 ул.Казанская, д. 9, лит. А 203,0

28.11.2014 ул.Казанская, д. 17-19, лит. А 262,3

28.11.2014 Апраксин пер., д.15, лит. А 277,9

28.11.2014 Апраксин пер., д. 19-21, лит. А 751,8

28.11.2014 наб.к.Грибоедова,д.10,лит.А 306,4

28.11.2014 наб.к.Грибоедова,д.12,лит.А 643,4

28.11.2014 ул.Садовая,д.13-15,лит.А,Б,В 350,9

28.11.2014 Невский пр.,д.29-31,лит.А 342,5

28.11.2014 наб.к.Грибоедова,д.18-20,лит.А, В 999,8

28.11.2014 наб.к.Грибоедова.,д.27 411,0

29.12.2014 ООО «СмартКомм» Греческий пр.,д.12 5 820,8

4690093 «Расходы на приобретение оборудования для оснащения

учреждений здравоохранения, функционирующих в системе обязательного

медицинского страхования» - на 5 746,5 тыс. рублей или 33,7 % (назначения

росписи исполнены в полном объеме). Ассигнования освоены в сумме

22 808 тыс. рублей. За счет бюджетных ассигнований приобретено 444

оборудования, при планируемом количестве 445 ед. (ф. 0503162). Средства

выделены учреждениям здравоохранения: Городская поликлиника № 39

(в сумме 3 310,4 тыс. рублей), ДГП № 44 (в сумме 61,9 тыс. рублей), Детская

городская поликлиника № 8 (в сумме 2 903,2 тыс. рублей), Поликлиника

№ 37 (960,6 тыс. рублей), Стоматологическая поликлиника № 9 (в сумме

10 737,6 тыс. рублей), КВД № 11 (в сумме 1 105,4 тыс. рублей), Городская

поликлиника № 38 (в сумме 3 728,9 тыс. рублей).

В ходе внешней проверки годовой бюджетной отчетности за 2014

год установлено, что основные расходные обязательства, реализация

которых возложена на Администрацию, исполнены в полном объеме.

Исполнение бюджета с отклонениями от утвержденных ассигнований,

исходя из представленных документов, было обоснованным.

6. ИСПОЛНЕНИЕ АДРЕСНОЙ

ИНВЕСТИЦИОННОЙ ПРОГРАММЫ Общий объем капитальных вложений на 2014 год в рамках Адресной

инвестиционной программы (далее – АИП), с учетом корректировки

бюджета, составил 99 384 886 тыс. рублей (21,1 % от общей суммы расходов

бюджета Санкт-Петербурга на 2013 год).

258

При финансировании всех расходов бюджета по состоянию

на 01.01.2015 на 93,4 %, ассигнования на АИП освоены на 79,9 % в сумме

79 451 649,3 тыс. рублей, из которых 11 997 486,9 тыс. рублей – авансы.

Данные об исполнении расходов бюджета и АИП за последние 6 лет

представлены в таблице: (тыс. рублей)

12

месяцев

года

Расходы бюджета АИП Доля АИП в расходах,

в %

Утверждено Исполнено за год

Утверждено Исполнено за год в заплани-

рованных

в испол-

ненных Сумма % Сумма %

2014 471 909 212,2 440 773 588,2 93,4 99 384 886,0 79 451 649,3 79,9 21,1 18,0

2013 426 643 042,8 393 400 467,1 92,2 83 443 857,0 62 913 546,6 75,4 19,6 16,0

2012 419 993 990,1 375 782 628,2 89,5 95 196 695,9 60 437 685,7 63,5 22,7 16,1

2011 431 939 763,4 404 032 373,0 93,5 93 319 384,3 75 677 152,9 81,1 21,6 18,7

2010 378 816 206,7 358 567 282,0 94,7 92 870 623,9 80 963 524,3 87,2 24,5 22,6

2009 336 278 274,9 322 254 293,1 95,8 79 147 107,4 76 687 802,2 96,9 23,5 23,8

Как следует из данных таблицы, исполнение лимитов финансирования

за 12 месяцев 2014 года в процентном и абсолютном выражениях

увеличилось по отношению к предыдущему году, однако все еще остается на

низком уровне – ниже освоения 2011-2009 годов на 1,2, 7,3 и 17 процентных

пунктов, соответственно.

В отношении доли освоенных ассигнований АИП в запланированных

и исполненных расходах бюджета прослеживается такая же тенденция.

В целом можно сделать вывод о сложившейся тенденции снижения

доли инвестиционных расходов при исполнении бюджета.

В 4 квартале 2014 года Правительством Санкт-Петербурга было

выпущено 8 распоряжений «Об авансировании затрат на выполнение работ,

в том числе приобретение оборудования и материалов и поставку

конструкций» с продлением сроков погашения выданных авансов вплоть

до 15.12.2015, в то время как в соответствии с постановлением

Правительства Санкт-Петербурга от 20.10.2010 № 1435 «Об организации

259

деятельности исполнительных органов государственной власти

Санкт-Петербурга по подготовке решений о бюджетных инвестициях в

объекты государственной собственности Санкт-Петербурга, а также решений

о предоставлении субсидий на осуществление капитальных вложений в

объекты капитального строительства государственной собственности

Санкт-Петербурга и порядке формирования и реализации Адресной

инвестиционной программы» (далее - Постановление от 20.10.2010 № 1435),

авансы, выданные в текущем году, должны быть отработаны не позднее

декабря текущего финансового года.

Так, в соответствии с распоряжениями Правительства были выданы

авансы следующим ГРБС: (тыс. рублей)

Заказчик Всего:

Комитет по

развитию

транспортной

инфраструктуры

Комитет по

строительству

Непогашенные авансы, выданные по состоянию на

01.01.2014 4 159 513,1 91 556,3 4 067 956,8

из них в 2014 году:

погашено 3 655 320,9 3 902,6 3 651 418,3

возвращено 112 845,6 87 653,7 25 191,9

остаток 391 346,6 0,0 391 346,6

Лимит финансирования на 2014 год 21 824 224,1 3 952 487,5 17 871 736,6

Объем работ, выполненный в рамках утвержденного лимита

на 2014 год 11 268 507,8 1 358 268,3 9 910 239,5

Профинансировано

за 2014 год

Всего: 17 139 324,1 2 091 917,4 15 047 406,7

в т.ч.:

работы 11 254 962,8 1 345 004,8 9 909 958,0

авансы 5 884 361,3 746 912,6 5 137 448,7

Всего авансов на 01.01.2015 6 275 707,9 746 912,6 5 528 795,3

Тенденция расходования средств АИП в течение последних 5 лет, с

учетом выдачи авансов, а также финансирования выполненных работ,

представлена на диаграмме: (тыс. рублей)

260

Кроме того, в течение последнего квартала 2014 года были изданы

5 постановлений Правительства Санкт-Петербурга «О перераспределении

объемов работ, между объектами АИП на 2014 год и на плановый период

2015 и 2016 годов»: для Комитета по строительству – от 27.10.2014 № 964,

для Комитета по развитию транспортной инфраструктуры – от 05.11.2014

№ 1016, для Комитета по транспорту – от 13.11.2014 № 1019, для Комитета

по энергетике и инженерному обеспечению – от 02.12.2014 № 1092, для

Комитета по управлению городским имуществом – от 18.12.2014 № 1147.

Всего перераспределения лимитов финансирования затронули 123

объекта 5 государственных заказчиков на общую сумму

7 390 156,3 тыс. рублей или 7,4 % от объема АИП на 2014 год. По 26

объектам ассигнования были увеличены, при этом по 9 из них, исполнение не

превышает первоначального лимита, что свидетельствует о том, что

увеличение бюджетных обязательств по данным объектам было не

обосновано. Кроме того, по 3 объектам выделенные дополнительные

ассигнования были направлены на выплату авансов, что не может считаться

эффективным расходованием бюджетных средств.

Сокращение ассигнований было произведено по 97 объектам,

исполнение лимитов финансирования по которым составляет 66,3 % от

скорректированных бюджетных обязательств или 44,3 % - от

первоначальных.

Следовательно, такое планирование и исполнение главными

распорядителями бюджетных средств своих расходов не может

считаться качественным, эффективным и результативным, как того

требуют положения ст. ст. 34, 158 БК РФ.

Хоть общий объем перераспределений лимитов финансирования АИП

на 2014 год и не противоречит требованиям п. 2 ст. 20 Закона

Санкт-Петербурга от 20.11.2013 № 654-102, согласно которым, увеличение

бюджетных ассигнований по соответствующему виду расходов не может

превышать 10 %, но является показателем того, что изначальное

планирование расходов ГРБС было произведено недостаточно качественно,

также как и сами перераспределения, поскольку исполнение

откорректированных бюджетных назначений осталось на достаточно низком

уровне.

Данные меры не могли привести к существенному улучшению

ситуации с освоением бюджетных ассигнований, предусмотренных

государственным заказчикам, поскольку неосвоение лимитов

финансирования АИП составляет почти четверть от предусмотренных. Таким

образом, цели и результаты, установленные в Законе о бюджете, достигнуты

не были, в том числе по таким остросоциальным отраслям, как образование

(строительство школ и детских садов) и здравоохранение (строительство и

реконструкция поликлиник, больниц).

Тенденция освоения лимитов финансирования АИП в течение

последних 6 лет, вместе с прогнозными значениями ожидаемого исполнения,

261

рассчитанные Комитетом финансов Санкт-Петербурга, а также

Контрольно-счетной палатой Санкт-Петербурга, представлены в таблице:

(тыс. рублей)

Год Утверждено

Исполнено

на 01.10.

Остаток

на 01.10.

Исполнено за октябрь-

декабрь Исполнено за год

Сумма в % Сумма в % Сумма в % от

остатка Сумма в %

2014 (факт) 99 384 886,0 44 123 477,3 44,4 55 261 408,7 55,6 35 328 172,0 63,9 79 451 649,3 79,9

2014 (прогноз

КСП) 37 766 256,7 68,3 81 889 734,0 82,4

2014

(прогноз КФ) 48 759 701,7 88,2 92 883 179,0 93,5

2013 (факт) 83 443 857,0 30 263 667,5 36,3 53 180 189,5 63,7 32 649 879,1 61,4 62 913 546,6 75,4

2013 (прогноз

КСП) 22 389 406,3 42,1 52 653 073,8 63,1

2013

(прогноз КФ) 40 284 164,0 75,8 70 547 831,5 84,5

2012 95 196 695,9 34 956 709,9 36,7 60 239 986,0 63,3 25 480 975,8 42,3 60 437 685,7 63,5

2012 (прогноз

КСП) 31 445 272,2 52,2 66 401 983,1 69,8

2012

(прогноз КФ) 42 657 514,9 70,8 77 614 226,8 81,5

2011 93 319 384,3 41 508 186,4 44,5 51 811 197,9 55,5 34 168 966,5 65,9 75 677 152,9 81,1

2010 92 870 623,9 42 720 917,6 46,0 50 149 706,3 54,0 38 242 606,7 76,3 80 963 524,3 87,2

2009 79 147 107,4 42 606 231,1 53,8 36 540 876,3 46,2 34 081 571,1 93,3 76 687 802,2 96,9

Как следует из данных таблицы, прогнозные значения, приведенные

Комитетом финансов Санкт-Петербурга, а также государственными

заказчиками АИП, не оправдываются уже третий год подряд, и исполнение

отстает от прогнозных значений на 24,3, 14,4 и 18 процентных пункта в 2014,

в 2013 и в 2012 годах, соответственно, из чего можно сделать вывод о

существенных недостатках в планировании Комитетом финансов

Санкт-Петербурга, а также главными распорядителями бюджетных средств

расходной части бюджета Санкт-Петербурга, а также о ненадлежащем

исполнении главными распорядителями бюджетных средств

(государственными заказчиками) полномочий, установленных

ст. 158 БК РФ. Структура бюджетных ассигнований АИП по главным распорядителям

бюджетных средств с учетом внесения изменений в Закон о бюджете, а также

их исполнение представлены в таблице: (тыс. рублей)

Заказчик

Бюджет 2014

(от 27.11.2013

№ 654-102)

Бюджет 2014

(от 26.05.2014

№ 323-48)

Изменение (+/-)

Ожидаемое

исполнение

Исполнено на 01.01.2015

сумма в % сумма в % к

Закону

в % к

ожида-

емому

испол-

нению

Всего: 97 152 109,9 99 384 886,0 2 232 776,1 2,3 92 883 179,0 79 451 649,3 79,9 85,5

Комитет по развитию

транспортной

инфраструктуры Санкт-Петербурга

34 671 155,1 33 960 589,6 -710 565,5 -2,0 32 572 336,7 25 744 220,6 75,8 79,0

Комитет по

строительству 27 031 167,8 28 454 856,1 1 423 688,3 5,3 26 980 785,6 23 900 318,3 84,0 88,6

262

Комитет по энергетике и

инженерному

обеспечению

15 924 994,8 15 658 329,4 -266 665,4 -1,7 12 740 253,3 10 784 661,4 68,9 84,7

Комитет по

управлению

городским имуществом

8 362 563,0 11 699 992,2 3 337 429,2 39,9 11 289 992,2 11 374 718,1 97,2 100,8

Комитет по

транспорту 4 670 064,6 4 670 064,6 0,0 0,0 4 656 187,5 4 119 795,8 88,2 88,5

Комитет по промышленной

политике и

инновациям Санкт-Петербурга

2 111 454,5 1 554 226,3 -557 228,2 -26,4 1 543 593,8 961 553,0 61,9 62,3

Комитет по

информатизации и

связи 375 000,0 847 059,5 472 059,5 125,9 847 059,5 846 811,7 99,9 99,9

Комитет по

природопользованию,

охране окружающей среды и обеспечению

экологической

безопасности

744 410,3 521 684,4 -222 725,9 -29,9 513 684,4 175 646,3 33,7 34,2

Комитет по благоустройству

Санкт-Петербурга 391 783,0 491 783,0 100 000,0 25,5 239 154,1 191 821,2 39,0 80,2

Комитет по физической культуре

и спорту 237 491,5 410 089,1 172 597,6 72,7 405 089,1 321 863,7 78,5 79,5

Администрация Губернатора

Санкт-Петербурга 400 000,0 400 000,0 0,0 0,0 400 000,0 387 619,6 96,9 96,9

Комитет по

образованию 243 180,7 296 005,1 52 824,4 21,7 303 432,1 278 126,2 94,0 91,7

Комитет по

здравоохранению 244 173,9 244 173,9 0,0 0,0 232 901,3 225 219,5 92,2 96,7

Администрация

Фрунзенского района Санкт-Петербурга

70 275,7 63 499,7 -6 776,0 -9,6 63 499,7 50 556,0 79,6 79,6

Комитет по развитию

предпринимательства и потребительского

рынка Санкт-

Петербурга

982 390,7 42 390,7 -940 000,0 -95,7 42 390,7 40 689,3 96,0 96,0

Администрация Красносельского

района 102 541,9 21 184,4 -81 357,5 -79,3 21 184,4 18 984,0 89,6 89,6

Администрация Невского района

66 602,8 19 231,1 -47 371,7 -71,1 9 334,7 8 768,7 45,6 93,9

Администрация

Выборгского района 12 333,2 12 333,2 0,0 0,0 12 333,2 12 133,5 98,4 98,4

Администрация Петроградского

района 7 427,0 7 427,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 х

Комитет по вопросам законности,

правопорядка и

безопасности

16 349,0 5 482,8 -10 866,2 -66,5 5 482,8 5 338,9 97,4 97,4

Управление по развитию

садоводства и

огородничества

0,0 4 483,9 4 483,9 х 4 483,9 2 803,5 62,5 62,5

При внесении изменений в Закон о бюджете из АИП на 2014 год были

исключены Администрации: Адмиралтейского, Кировского, Курортного,

Московского, Петродворцового и Приморского районов.

Как следует из данных таблицы, увеличение ассигнований по 2 из 7

государственных заказчиков произведено безрезультативно, поскольку

фактическое исполнение лимитов финансирования не превышает назначений

нескорректированного бюджета. Кроме того, по 4 из 9 государственным

263

заказчикам, бюджетные ассигнования которых были сокращены, изменения

также были произведены недостаточно эффективно, поскольку исполнение

лимитов финансирования находится на крайне низком уровне.

Таким образом, можно сделать вывод о неэффективном,

нерезультативном и недостоверном планировании главными

распорядителями бюджетных средств своих расходов, что не

соответствует требованиям ст. 158 БК РФ и несоблюдении принципа

эффективности использования бюджетных средств, установленного

ст. 34 БК РФ.

Из 21 государственных заказчиков, включенных в АИП 2014 года:

более чем на 90 % от годовых бюджетных назначений АИП

исполнена 8-ю государственными заказчиками: на 97,2 % были исполнены

бюджетные назначения Комитетом по управлению городским имуществом,

на 99,9 % – Комитетом по информатизации и связи, на 96,9 % -

Администрацией Губернатора Санкт-Петербурга, на 94 % - Комитетом по

образованию, на 92,2 % - Комитетом по здравоохранению, на 96 % -

Комитетом по предпринимательству и потребительскому рынку

Санкт-Петербурга, на 98,4 % - Администрацией Выборгского района

Санкт-Петербурга и на 97,4 % Комитетом по вопросам законности,

правопорядка и безопасности Санкт-Петербурга.

выше среднего уровня (79,9 %) были профинансированы работы

только 2 государственными заказчиками: Комитетом по строительству –

84 % (а с учетов выданных авансов 65 %), а также Комитетом по транспорту

– 88,2 %;

остальными же ГРБС ассигнования в рамках АИП были исполнены

ниже среднего уровня (79,9 %).

Распределение и структура бюджетных назначений по отраслям

городского хозяйства с учетом 5 постановлений Правительства

Санкт-Петербурга «О перераспределении объемов работ между объектами

АИП на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов» представлены на

диаграмме:

264

(млн. рублей, %)

Структура бюджетных ассигнований АИП с учетом внесения

изменений в Закон о бюджете, а также их исполнение представлены в

таблице: (тыс. рублей)

Отрасль

Бюджет 2014

(от 27.11.2013

№ 654-102)

Бюджет 2014

(от 26.05.2014

№ 323-48)

Изменение

Ожидаемое

исполнение

Исполнено на 01.01.2014

сумма в % сумма в % к

Закону

в % к

ожида-

емому

испол-

нению

Всего: 97 152 109,9 99 384 886,0 2 232 776,1 81,2 92 883 179,0 79 451 649,3 79,9 85,5

Транспорт 26 189 481,4 26 189 481,4 0,0 0,0 24 931 576,6 19 711 905,1 75,3 79,1

Коммунальное

хозяйство 24 021 505,3 23 220 472,2 -801 033,1 -3,3 19 674 281,0 16 922 073,5 72,9 86,0

Дорожное хозяйство 15 870 589,6 16 811 914,4 941 324,8 5,9 16 168 318,7 13 318 492,7 79,2 82,4

Жилищное хозяйство 7 890 661,9 7 957 085,8 66 423,9 0,8 7 898 929,1 6 607 455,4 83,0 83,7

Спорт и физическая

культура 5 796 157,9 7 710 719,8 1 914 561,9 33,0 7 592 926,4 9 287 569,0 120,5 122,3

Здравоохранение 7 496 170,0 6 764 810,8 -731 359,2 -9,8 6 508 117,1 4 892 110,6 72,3 75,2

Общее образование 2 235 391,2 3 187 979,8 952 588,6 42,6 2 932 804,2 2 586 701,2 81,1 88,2

Дошкольное

образование 2 637 827,2 2 608 373,6 -29 453,6 -1,1 2 497 218,9 1 770 571,0 67,9 70,9

Другие

общегосударственные вопросы

2 523 649,0 2 485 000,2 -38 648,8 -1,5 2 313 251,9 2 687 377,5 108,1 116,2

Связь и информатика 375 000,0 847 059,5 472 059,5 125,9 847 059,5 846 811,7 100,0 100,0

Охрана окружающей среды

505 610,3 505 610,3 0,0 0,0 505 610,3 175 646,3 34,7 34,7

265

Культура 473 313,4 482 171,0 8 857,6 1,9 442 525,6 307 764,6 63,8 69,5

Социальная политика 794 547,8 478 180,5 -316 367,3 -39,8 450 563,1 291 209,5 60,9 64,6

Обеспечение

пожарной

безопасности

83 404,9 99 952,6 16 547,7 19,8 91 922,5 45 961,2 46,0 50,0

Молодежная политика и

оздоровление детей

20 000,0 20 000,0 0,0 0,0 20 000,0 0,0 0,0 0,0

Другие вопросы в области

национальной

экономики

238 800,0 16 074,1 -222 725,9 -93,3 8 074,1 0,0 0,0 0,0

Общая сумма неосвоенных бюджетных ассигнований за 2014 год

составляет 19 933 236,7 тыс. рублей или 20,1 % от предусмотренных

средств АИП. Так, объемы неисполненных ассигнований по отраслям

составили9:

1. Транспорт – в сумме 6 477 576,3 тыс. рублей или 24,7 % от

бюджетных назначений, из-за неисполнения Комитетом по развитию

транспортной инфраструктуры обязательств в сумме

5 547 307,5 тыс. рублей или 26,2 %, в том числе по объектам:

«Строительство второй очереди Фрунзенского радиуса от ст.

«Международная» до ст. «Южная» (Шушары). электродепо «Южное»,

включая проектирование (стадия РД)» – в сумме 749 663,6 тыс. рублей или

на 54,2 % из-за несвоевременного и недостаточно качественного выполнения

работ подрядчиком;

«Строительство участка Невско - Василеостровской линии от

станции «Приморская» до станции «Улица Савушкина», включая станцию

«Новокрестовская» – в сумме 1 721 559,1 тыс. рублей или на 68,9 %. В АИП

данный объект был новым и включен в 2014 году без заключения

Управления государственной экспертизы (далее - УГЭ) на проектно-сметную

документацию (далее - ПСД), на что Контрольно-счетная палата

Санкт-Петербурга указывала в своих заключениях: на проект закона

«О бюджете Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый период 2015 и

2016 годов», а также на проект закона «О внесении изменений в Закон

Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый

период 2015 и 2016 годов».

Согласно данным «Отчета об исполнении АИП за 2014 год»,

предоставленного Комитетом по промышленной политике и инновациям

Санкт-Петербурга, плановый срок получения заключения УГЭ - 2 квартал

2015 года. Государственные контракты заключены 18.07.2014 на

инженерную подготовку территории строительства с разработкой рабочей

документации (далее - РД) и на выполнение работ по подготовке территории

строительных площадок с разработкой РД. На 01.01.2015 выполнены и

профинансированы подготовительные работы (ограждения площадки

строительства, укладка плит и др.). В 2014 году выданы авансы: на

строительно-монтажные работы (далее - СМР) (срок погашения перенесен -

9 Причины неисполнения бюджетных обязательств приведены из Отчета об исполнении АИП за

2014 год, представленного Комитетом по промышленной политике и инновациям Санкт-Петербурга.

266

до 30.07.2015), ООО «СПбЭС» (срок погашения - 2017 год), на

присоединение к электрическим сетям ОАО «Ленэнерго» (срок погашения -

2018 год). На 01.01.2015 образовалась кредиторская задолженность в связи с

поздними сроками направления документов для оплаты в Комитет финансов.

Таким образом, в связи с тем, что объект был включен в АИП 2014 года

без заключения УГЭ, а также в связи с ненадлежащим планированием

Комитетом по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга

своих расходов, т.е. неисполнением своих функций ГРБС, указанных в

ст. 158 БК РФ, сложилась ситуация, на которую Контрольно-счетная палата

Санкт-Петербурга указывала в своих заключениях – средства были

зарезервированы, однако израсходовать их на запланированные цели не

представилось возможным;

«Строительство Лахтинско-Правобережной линии от ст. «Спасская»

до ст. «Морской Фасад», в том числе 1-й пусковой комплекс от

ст. «Спасская» до ст. «Большой пр.» – в сумме 821 209,7 тыс. рублей или на

74 %. Объект был включен в АИП в 2014 году, в котором получены

заключения ФАУ «Главгосэкспертиза России» (далее – ГГЭ) и УГЭ.

Заключен контракт от 18.07.2014 на инженерную подготовку территории

строительства, в рамках которого выполнена установка заборов по

периметру, укладка плит на стройплощадках, снос зеленых насаждений,

вынос инженерных сетей за территорию стройплощадки. В сентябре 2014

года выдан аванс на техническое присоединение к сетям ОАО «Ленэнерго»

со сроком погашения в 2018 году. Плановый срок заключения

государственного контракта на СМР – 1 квартал 2015 года;

«Проектно-изыскательские работы по строительству и

реконструкции объектов метрополитена Санкт-Петербурга» – в сумме

938 965,7 тыс. рублей или на 82,8 %. Причины неисполнения не

представлены;

2. Коммунальное хозяйство – в сумме 6 298 398,7 тыс. рублей или

27,1 % от бюджетных назначений, в частности Комитетом по энергетике и

инженерному обеспечению расходные обязательства не исполнены в сумме

4 873 668 тыс. рублей или на 31,1 %, в том числе по объектам:

«Строительство водовода от ГВС до ТЭЦ-7 и Морской наб.

Васильевского острова» - в сумме 725 953,7 тыс. рублей или на 70,3 % из-за

необходимости изменения Технического задания в связи с отказом в выдаче

разрешения на производство работ в границах объекта культурного наследия

Комитетом по государственному контролю, использованию и охране

памятников истории и культуры;

«Строительство и реконструкция тепловых сетей» – в сумме

740 138 тыс. рублей или на 23,3 % из-за того, что не по всем из 51 адреса, по

которым распределены средства данной строки, заключены государственные

контракты;

«Строительство и реконструкция внешних инженерных сетей новой

жилой застройки г. Красное Село (кварталы 10А, 7), включая ПИР» – в

267

сумме 502 898,2 тыс. рублей или на 88,9 %. По строке согласовано

выполнение работ по 3 адресам проведения работ. Неосвоение связано с

отсутствием заключенного государственного контракта по 1 адресу.

Конкурсные процедуры были проведены в мае 2014 года, однако в результате

неисполнения решения УФАС России государственный контракт

до настоящего момента не заключен.

3. Дорожное хозяйство – в сумме 3 493 421,7 тыс. рублей или 20,8 %

от бюджетных назначений, что в основном обусловлено низким освоением

ассигнований, в частности, следующими государственными заказчиками:

3.1. Комитетом по развитию транспортной инфраструктуры

бюджетные обязательства не исполнены в сумме 2 669 061,5 тыс. рублей или

на 20,8 %, в том числе по объектам:

«Строительство продолжения Софийской улицы до Московского

шоссе, промышленной зоны «Металлострой» вторая очередь - строительство

продолжения Софийской улицы до пересечения с автодорогой на Колпино с

устройством выхода в промзону «Металлострой» 2ПК (строительство

автомобильной дороги от пересечения с Софийской улицей на ПК 60+22 до

путепровода через ж.д. Санкт-Петербург-Москва (включая путепровод)» – в

сумме 159 980,4 тыс. рублей или на 94,1 %. Причинами неполного освоения

бюджетных назначений стали включение объекта в АИП без заключения

УГЭ (заключение получено 24.12.2014), а также низкие темпы производства

работ подрядчиком. На недопустимость включения в АИП объектов, ПСД на

строительство которых не прошла государственную экспертизу, Контрольно-

счетная палата Санкт-Петербурга неоднократно указывала в своих

заключениях;

«Реконструкция автодороги М-10 «Россия» (Московское шоссе) на

участке от кольцевой автомобильной дороги до пос. Ям-Ижора в

административных границах Санкт-Петербурга. (4 этап - транспортная

развязка № 3 с автодорогой в г. Пушкин-Колпино)» - в сумме

319 971,1 тыс. рублей или на 14,8 %, что объясняется длительным решением

имущественных вопросов по выкупу земельных участков, а также низкими

темпами производства работ подрядчиком на объекте. Договоренность о

выкупной стоимости достигнута. Работы в 2014 году велись только на

освобожденной территории;

«Реконструкция дороги в Каменку от Выборгского шоссе

до перспективного продолжения Парашютной ул. 1 этап - от Парашютной ул.

до Суздальского пр.» – в сумме 215 541 тыс. рублей или на 48,7 %. Срыв

ввода объекта в эксплуатацию связан с отсутствием фронта работ из-за

длительного решения имущественно-правовых вопросов с войсковой частью.

Срок ввода объекта в эксплуатацию перенесен на 2015 год;

«Пусковой комплекс 1-ой очереди строительства продолжения

Витебского проспекта. 3-й этап» – в сумме 144 207,5 тыс. рублей или на

71,9 %. Срыв ввода в 2014 году связан с недобросовестной работой

подрядчика.

268

К подрядчику применены штрафные санкции. Для завершения работ

объект планируется включить в АИП на 2015-2017 годы при корректировке

Закона о бюджете;

«Строительство Финляндской ул. от Советского пер. до Софийской

ул.» - в сумме 184 609,6 тыс. рублей или на 90,9 %. Объект был впервые

включен в АИП в 2014 году в соответствии с поручением Губернатора

Санкт-Петербурга Полтавченко Г.С. от 16.07.2013 на обращение Главы

Колпинского района о необходимости строительства объекта.

Государственный контракт на СМР заключен только в ноябре 2014 года;

«Реконструкция автомобильных дорог, расположенных на

пересечении Кингисеппского шоссе, пр. Ленина, Гатчинского шоссе и ул.

Восстановления в г. Красное Село» – в сумме 424 141,3 тыс. рублей или

на 75,1 %. Объект был включен в АИП в 2014 году в соответствии

с поручением Губернатора Санкт-Петербурга Полтавченко Г.С. от 16.07.2013

на обращение вице-губернатора Оганесяна М.М. без заключения УГЭ,

которое было получено только 19.09.2014, а государственный контракт

заключен 20.12.2014. Кроме того, неполное исполнение связано с низкими

темпами выполнения работ и низким качеством оформления исполнительной

документации подрядчиком. По строке произведена оплата исполнительного

листа;

«Реконструкция Приморского шоссе. Транспортное обеспечение

общественно-делового центра «Лахта-центр». 1-й этап» - полностью в сумме

150 000 тыс. рублей. Объект включен в АИП при внесении изменений в

Закон Санкт-Петербурга «О бюджете Санкт-Петербурга на 2014 год и на

плановый период 2015 и 2016 годов» без заключения УГЭ, которое было

выдано только 10.10.2014, в связи с чем, срок ввода объекта в эксплуатацию

был сорван;

«Комплексное благоустройство западной части Крестовского

острова» - в сумме 127 098 тыс. рублей или на 78,5 %. Объект включен в

АИП 2014 года при внесении изменений в Закон Санкт-Петербурга «О

бюджете Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016

годов» по итогам совещания у Губернатора Санкт-Петербурга 20.03.2014 в

отсутствие разрешения КГИОП на производство работ. В 2014 году оплачена

восстановительная стоимость зеленых насаждений.

3.2. Комитетом по строительству расходные обязательства

не исполнены в сумме 741 373,3 тыс. рублей или на 20,6 %, в том числе

по объектам:

«Проектирование и строительство объекта: инженерно-транспортное

обеспечение квартала 16 севернее улицы Новоселов» – в сумме

236 664,2 тыс. рублей или на 32,6 %. Государственный контракт на СМР

заключен 24.06.2014, в рамках которого выдан аванс, срок погашения

которого перенесен - до 31.07.2015. Переходящий аванс на технологическое

присоединение, планируемый срок погашения которого, - декабрь 2015 года.

269

Частичное неисполнение бюджетных назначений связано с отставанием

от графика производства работ по вине подрядчика;

«Реконструкция объекта: Богатырский пр. от ул. Гаккелевской до ул.

Байконурской» - в сумме 164 558,2 тыс. рублей или на 50,8 %.

Государственный контракт на реконструкцию был заключен, однако

18.12.2014 расторгнут. Аванс, выданный в 2014 году на СМР, по состоянию

на 01.01.2015 частично погашен. В настоящее время ведется претензионная

работа по возврату аванса. В связи с расторжением контакта, срок ввода

объекта в эксплуатацию сорван и перенесен на 2015 год;

«Строительство объекта: пр. Королева на участке от проезда К-1 до

ул. Шаврова» – в сумме 116 906,3 тыс. рублей или на 82,5 %, что связано

с недобросовестным исполнением своих обязательств подрядной

организацией. Государственный контракт находится в стадии расторжения.

Переходящий аванс, выданный в рамках исполнения государственного

контракта по состоянию на 01.01.2015, частично погашен, а Комитетом по

строительству в настоящее время ведется претензионная работа по возврату

аванса.

4. Здравоохранение – в сумме 1 872 700,2 тыс. рублей или на 27,7 %

от бюджетных назначений, что в основном обусловлено низким освоением

бюджетных ассигнований, в частности, Комитетом по строительству

в сумме 1 853 745,7 тыс. рублей или на 28,5 %, в том числе по объектам:

«Строительство поликлиники для взрослых по адресу:

Санкт-Петербург, юго-запад, кв. 15, корп. 21, включая разработку проектной

документации стадии РД» - в сумме 75 274,9 тыс. рублей или на 35 %. Срыв

ввода объекта в эксплуатацию в 2014 году связан с отставанием от графика

производства работ по вине подрядчика. Выданный в 2014 году аванс на

СМР (по состоянию на 01.01.2015 частично погашен) планируется

отработать, а также завершить СМР до марта 2015 года;

«Строительство здания детской поликлиники на 420 посещений в

смену по адресу: Санкт-Петербург, г. Красное село, улица Восстановления,

участок 1» - в сумме 58 595,9 тыс. рублей или на 29,6 %. Частичное

неисполнение связано с отставанием от графика производства работ по вине

подрядчика. Кроме того, в 2014 году выданы авансы на технологическое

присоединение ОАО «Петродворцовая электросеть», ГУП «Водоканал СПб»

со сроком погашения - 3 квартал 2015 года, а также на СМР со сроком

погашения - до 31.08.2015. Необходимо отметить, что несмотря на вину

подрядчика в неисполнении бюджетных обязательств, в отчете об

исполнении АИП отсутствуют данные о мерах, принятых государственным

заказчиком;

«Строительство нового лечебно-диагностического (хирургического

профиля) корпуса ГУЗ «Городская больница № 33» по адресу:

Санкт-Петербург, г. Колпино, ул. Павловская, д.16, литера А» – в сумме

113 949,9 тыс. рублей или на 42 %. Частичное неосвоение лимитов

финансирования связано с отставанием от графика производства работ по

270

вине подрядчика. На 01.01.2014 имелся непогашенный аванс на

технологическое присоединение, срок погашения - 17.12.2016. Кроме того, в

2014 году выдан аванс на СМР со сроком погашения до 30.06.2015;

«Строительство зданий детского туберкулезного санатория на

300 мест на базе СПБ ГУЗ «Детский туберкулезный санаторий «Жемчужина»

по адресу: Санкт-Петербург, пос. Ушково, улица Пляжевая, дом 10» - в

сумме 82 704,2 тыс. рублей или на 27,8 %, из-за отставания от графика

производства работ по вине подрядчика, кроме того необходима

корректировка ПСД в связи с выявленными, не учтенными проектом

инженерными сетями. В 2014 году выданы авансы на СМР, срок погашения

которого 31.08.2015 и на технологическое присоединение со сроком

погашения 15.10.2016;

«Реконструкция корпусов литер Л, Н, О с надстройкой и

объединением для размещения многофункционального медицинского центра

СПБ ГБУЗ «Городская Мариинская больница» по адресу: Санкт-Петербург,

Литейный пр., д. 56, включая разработку проектной документации стадии

РД» - в сумме 184 288,2 тыс. рублей или на 30,1 % из-за отставания от

графика производства работ по вине подрядчика. В 2014 году выдан аванс на

технологическое присоединение со сроком погашения – 31.03.2016.

На 01.01.2015 образовалась кредиторская задолженность в связи

с нарушением п.19 ст.93 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ

«О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для

обеспечения государственных и муниципальных нужд» (далее – Закон № 44-

ФЗ). Платеж приостановлен Комитетом финансов, т.к. в соответствии с

представленными документами подрядчик не является автором проекта.

Ведется разбирательство.

5. Жилищное хозяйство – в сумме 1 349 630,4 тыс. рублей или 17 % от

бюджетных назначений, что в основном обусловлено низким освоением

бюджетных ассигнований следующими государственными заказчиками:

5.1. Комитетом по строительству – в сумме 1 117 484,1 тыс. рублей

или на 29 %, в том числе по следующим объектам:

«Строительство многоквартирных жилых домов по адресу:

Санкт-Петербург, г. Пушкин, Саперная ул., участок корп. 1, 2, 3» – в сумме

109 816,9 тыс. рублей или на 56,5 %. В рамках заключенного

государственного контракта на СМР от 28.07.2014, выдан аванс в сумме

45 200 тыс. рублей со сроком погашения до 30.06.2015. Переходящие авансы

прошлых лет на технологическое присоединение планируется погасить в

2015 году;

«Проектирование и строительство жилых домов по адресу: севернее

улицы Новоселов, кв.16 (участки 2, 3, 11, 12, 13, 19, 20, 21)» – в сумме

539 915,4 тыс. рублей или на 20,1 %. Выданный в 2014 году аванс на СМР в

сумме 229 653,5 тыс. рублей планируется погасить до 30.06.2015.

Выделенные средства федерального бюджета для обеспечения жилыми

помещениями детей-сирот освоены в полном объеме;

271

«Проектирование и строительство жилых домов по адресу: севернее

улицы Новоселов, кв.16 (участок 22)» – в сумме 222 561,2 тыс. рублей или на

58,1 %. Единый государственный контракт на ПИР и СМР расторгнут

17.12.2013, а новый заключен только 30.06.2014. В августе 2014 года выдано

разрешение на строительство. Частичное неосвоение лимитов

финансирования связано также с отставанием от графика производства работ

по вине подрядчика. Выданные в 2014 году авансы на выполнение работ

планируется погасить до 30.09.2015, а на технологическое присоединение –

только в 2016 году;

«Строительство многоквартирного дома по адресу:

Новоколомяжский пр., участок 1 (Коломяги, квартал 13б, корп.18)» - в сумме

111 619,5 тыс. рублей или на 57,7 %. Государственный контракт на СМР

заключен 16.06.2014. Неосвоение связано с отставанием от графика

производства работ по вине подрядчика. В 2014 году выданы авансы:

на выполнение работ, который на 01.01.2015 частично погашен, а срок

полного погашения перенесен на 30.06.2015, и на технологическое

присоединение, погашение которого планируется производить в течение

срока действия контракта в 2017 и 2019 годах.

Кроме того, необходимо отметить, что срыв ввода в эксплуатацию

объектов строительства и реконструкции Комитетом по строительству,

приводит неисполнению другими государственными заказчиками

ассигнований на приобретение немонтируемого оборудования по различным

отраслям городского хозяйства на общую сумму 52 608 тыс. рублей или на

12,3 %.

Всего в АИП на 2014 год включено 307 объектов.

Более 55 % всех бюджетных ассигнований АИП на 2014 год

сосредоточено на 20 объектах:

1. Комитета по развитию транспортной инфраструктуры:

1.1. «Строительство Фрунзенского радиуса за ст. «Международная»

до ст. «Южная», включая проектирование (стадия РД)» - из

предусмотренных на 2014 год – 10 786 884,5 тыс. рублей, по состоянию на

01.01.2015 освоено 10 476 452,8 тыс. рублей или 97,1 %, из которых

2 092 150 тыс. рублей – авансы. Кроме того, на начало 2014 года по данному

объекту оставались авансы, выданные в предыдущих периодах, в сумме

340 383,5 тыс. рублей, которые до сих пор не отработаны, срок погашения

указанных авансов распоряжением Правительства Санкт-Петербурга

перенесен на 2015 год. Работы, выполненные в текущем финансовом году на

сумму 8 387 808,9 тыс. рублей, были профинансированы на

8 384 302,8 тыс. рублей, таким образом, на конец 2014 года сформировалась

кредиторская задолженность в сумме 3 506,1 тыс. рублей в связи с поздним

направлением документов на оплату в Комитет финансов Санкт-Петербурга;

1.2. «Строительство линии 4 (Правобережная) метрополитена. Участок

от ст. «Садовая» до ст. «Комендантский пр.» второй вестибюль

272

ст. «Спортивная», включая проектирование (стадия РД)» – из

предусмотренных на 2014 год 3 024 213,4 тыс. рублей, по состоянию на

01.01.2015 освоено 2 620 039,1 тыс. рублей или 86,6 %. Частичное

неосвоение связано с невозможностью выполнения запланированных работ

по инженерной подготовке территории.

1.3. «Строительство участка Невско-Василеостровской линии

от станции «Приморская» до станции «Улица Савушкина», включая станцию

«Новокрестовская» – из предусмотренных на 2014 год 2 500 000 тыс. рублей,

по состоянию на 01.01.2015 освоено 778 440,9 тыс. рублей или 31,1 %,

из которых 287 933,5 тыс. рублей – выплаченные авансы. Кроме того, работы

в отчетном году были выполнены на сумму 503 770,9 тыс. рублей, а

оплачены – на 490 507,4 тыс. рублей, таким образом, на 01.01.2015

сформировалась кредиторская задолженность в сумме13 263,5 тыс. рублей в

связи с поздним предоставлением документов в Комитет финансов

Санкт-Петербурга. Указанный объект был включен в АИП на 2014 год без

заключения УГЭ, что привело к невозможности исполнения бюджетных

обязательств на 100 %.

1.4. «Реконструкция автодороги М-10 «Россия» (Московское шоссе) на

участке от кольцевой автомобильной дороги до пос. Ям-Ижора в

административных границах Санкт-Петербурга. (4 этап – транспортная

развязка № 3 с автодорогой в г. Пушкин-Колпино)» – из предусмотренных на

2014 год 2 160 462,6 тыс. рублей по состоянию на 01.01.2015 было освоено

1 840 491,5 тыс. рублей или 85,2 %. Недостаточное финансирование

объясняется длительным решением имущественных вопросов по выкупу

земельных участков, а также низкими темпами производства работ

подрядчиком на объекте. Договоренность о выкупной стоимости достигнута,

ведется оформление документов. Работы в 2014 году велись только на

освобожденной территории.

1.5. «Строительство транспортной развязки на пересечении

Пискаревского пр. и пр. Непокоренных. 1 этап.» –предусмотренные на 2014

год 1 435 456 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2015 освоены полностью.

1.6. «Строительство второй очереди Фрунзенского радиуса от ст.

«Международная» до ст. «Южная» (Шушары). электродепо «Южное»,

включая проектирование (стадия РД)» - из предусмотренных на 2014 год

1 382 343,7 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2015 освоено 632 680,1 тыс.

рублей или 45,8 %. Кроме того, по состоянию на 01.01.2014 по данному

объекту авансы на технологическое присоединение, выданные в предыдущих

периодах составили 294 655,1 тыс. рублей, которые за отчетный год были

отработаны только на 0,3 % в сумме 906,6 тыс. рублей, окончательный срок

погашения авансов перенесен на конец 2015 года, когда планируется

завершить работы по технологическому присоединению. Неисполнение

связано с несвоевременным и недостаточно качественным выполнением

работ подрядчиком. Информация о применении штрафных санкций

отсутствует.

273

1.7. «Строительство Лахтинско-Правобережной линии от

ст. «Спасская» до ст. «Морской Фасад», в том числе 1-й пусковой комплекс

от ст. «Спасская» до ст. «Большой пр.»: из предусмотренных на 2014 год

1 109 119,1 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2015 было освоено

287 909,4 тыс. рублей или 26 %, из которых 245 119,1 тыс. рублей –

выданные авансы на технологическое присоединение к сетям ОАО

«Ленэнерго», срок погашения по которым – 2018 год. Таким образом,

фактическое выполнение работ составило 42 790,3 тыс. рублей. Объект был

впервые включен в АИП в 2014 году. В 2014 году получены заключения

ФАУ «Главгосэкспертиза России» (далее - ГГЭ) и УГЭ. Заключен ГК от

18.07.2014 на инженерную подготовку территории строительства, в рамках

которого выполнена установка заборов по периметру, укладка плит на

стройплощадках, снос зеленых насаждений, вынос инженерных сетей за

территорию стройплощадки. Плановый срок заключения государственного

контракта на СМР – 1 квартал 2015 года.

1.8. «Строительство проезда по южному берегу Обводного канала

от Глухоозерского шоссе до пр. Обуховской обороны с мостом через ковш

Обводного канала и транспортной развязкой с пр. Обуховской обороны

(1 этап. Участок от протоки «Французского ковша» до пр. Обуховской

обороны со строительством моста через Обводный канал и транспортной

развязки на пр. Обуховской обороны)» - все предусмотренные на 2014 год

ассигнования в сумме 1 023 928 тыс. рублей освоены полностью.

2. Комитета по строительству:

2.1. «Проектирование и строительство футбольного стадиона

в западной части Крестовского острова с разборкой существующих

конструкций стадиона им. Кирова по адресу: Санкт-Петербург, Крестовский

остров, Южная дорога, 25»: из предусмотренных на 2014 год

8 125 065 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2015 освоено 8 123 262,4 тыс.

рублей или на 99,9 %, из которых 2 224 967,7 тыс. рублей – выплаченные

авансы на производство работ, срок погашения которых – 15.12.2015 года.

Кроме того, по состоянию на начало отчетного года были сформированы

авансы в сумме 3 413 814,9 тыс. рублей, которые по состоянию на 01.01.2015

полностью отработаны. В 2014 году были выполнены и оплачены работы на

сумму 5 898 294,7 тыс. рублей;

2.2. «Проектирование и строительство жилых домов по адресу:

севернее улицы Новоселов, кв.16 (участки 2, 3, 11, 12, 13, 19, 20, 21, 22)»:

из предусмотренных на 2014 год 2 689 769,7 тыс. рублей, по состоянию

на 01.01.2015 освоено 2 149 854,3 тыс. рублей или 79,9 %. Кроме того,

на начало 2014 года авансы составили 59 351,8 тыс. рублей, которые

за истекший финансовый год были полностью отработаны. Выданный в

2014 году аванс на СМР планируется погасить до 30.06.2015. Кроме того,

предусмотренные средства федерального бюджета для обеспечения жилыми

помещениями детей-сирот освоены в полном объеме;

2.3. «Проектирование и строительство инфекционной больницы на

600 коек по адресу: Санкт-Петербург, Полюстрово, кв. 47»:

274

из предусмотренных на 2014 год 2 084 730,9 тыс. рублей, по состоянию

на 01.01.2015 освоено 2 038 569,7 тыс. рублей или 97,8 %. Сложившиеся

на начало 2014 года авансы в сумме 30 431,3 тыс. рублей, в течение года

были полностью отработаны. Выполненные в 2014 году работы на сумму

2 038 656,4 тыс. рублей, были оплачены на 2 038 569,7 тыс. рублей, таким

образом, на конец отчетного года была сформирована кредиторская

задолженность в сумме 86,7 тыс. рублей в связи с нарушением п. 2.24 ст. 55

Федерального закона от 21.07.2005 № 94-ФЗ «О размещении заказов на

поставки товаров, выполнение работ, оказание услуг для государственных и

муниципальных нужд». Платеж приостановлен Комитетом финансов

Санкт-Петербурга, т.к. в соответствии с представленными документами

подрядчик не является автором проекта. Ведется разбирательство;

2.4. «Инженерно-транспортное обеспечение юго-западной

приморской части Санкт-Петербурга»: из предусмотренных на 2014 год

1 788 665,6 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2015 освоено

1 788 564,3 тыс. рублей или 99,9 %, из которых 138,2 тыс. рублей – авансы на

технологическое присоединение, которые должны быть погашены в 2017

году.

3. Комитета по транспорту: «Приобретение новых вагонов

метрополитена»: из предусмотренных на 2014 год 2 437 827 тыс. рублей,

по состоянию на 01.01.2015 освоено 2 167 516,7 тыс. рублей или 88,9 %.

В рамках исполнения лимитов по данной строке заключены 2 трехгодичных

государственных контракта, один из которых по состоянию на 01.01.2015

исполнен в полном объеме, а исполнение второго сорвано, в связи с чем

Комитетом по транспорту ведется претензионная работа.

4. Комитета по управлению городским имуществом:

4.1. «Долгосрочная целевая программа Санкт-Петербурга

«Проектирование и строительство юго-западной теплоэлектроцентрали по

адресу: Кировский район, Угольная гавань, элеваторная площадка, участок

1»: предусмотренные на 2014 год 4 400 000 тыс. рублей по состоянию на

01.01.2015 освоены в полном объеме в рамках заключенного между КУГИ и

ОАО «Юго-Западная ТЭЦ» договора купли-продажи 40 000 000

обыкновенных именных акций от 14.01.2014 № 3971.

4.2. Расходы на приобретение жилых помещений в государственную

собственность Санкт-Петербурга в целях предоставления их отдельным

категориям граждан в соответствии с законом Санкт-Петербурга от

26.04.2006 № 221-32 «О жилищной политике Санкт-Петербурга» из

предусмотренных 3 000 000 тыс. рублей было освоено

2 826 825,1 тыс. рублей или 94,2 %, которые полностью являются авансами в

соответствии с условиями 7 заключенных государственных контрактов на

2014-2015 годы. Аукцион на сумму 67 924,6 тыс. рублей был объявлен

09.12.2014. Финансирование по нему будет произведено в 2015 году. В

результате исполнения государственных контрактов в государственную

собственность Санкт-Петербурга будет приобретена 1 251 квартира общей

площадью 77,8 тыс.кв.м.

275

4.3. «Расходы на приобретение объектов недвижимости»

из предусмотренных на 2014 год 1 611 219,2 тыс. рублей, по состоянию

на 01.01.2015 освоено 1 611 088,5 тыс. рублей или 99,9 %. В соответствии

с постановлением Правительства Санкт-Петербурга от 07.10.2014 № 950

«Об утверждении Перечня объектов недвижимости, планируемых

к приобретению в 2014 году за счет средств АИП, главным распорядителем

средств бюджета Санкт-Петербурга по которым является Комитет

по управлению городским имуществом» (далее - Перечень), КУГИ

заключены государственные контракты на приобретение 20 объектов

недвижимости в соответствии с Законом № 44-ФЗ, и, кроме того, 7 договоров

на приобретение объектов недвижимости в результате изъятия земельных

участков для государственных нужд Санкт-Петербурга, которые не

подпадают под действие Закона № 44-ФЗ.

5. Комитета по энергетике и инженерному обеспечению:

5.1. «Строительство и реконструкция тепловых сетей»:

из предусмотренных на 2014 год 3 175 486,7 тыс. рублей, по состоянию

на 01.01.2015 освоено 2 435 348,7 тыс. рублей или 76,7 %. По данной строке

согласовано распределение средств по 51 объекту. Проложена тепловая сеть

2Ду50-800 и временные тепловые сети, выполнен монтаж 4-х тепловых

камер, благоустройство, произведена оплата восстановительной стоимости

зеленых насаждений, выполнено внешнее электроснабжение павильонов и

дренаж насосной станции, монтаж электрооборудования, вентиляции,

отопления. Неотработанные переходящие авансы предыдущих лет на СМР в

сумме 24 736,5 тыс. рублей возвращены в бюджет Санкт-Петербурга.

5.2. «Строительство общесплавной канализации для водоотведения

СПЧ, «Конная Лахта», из предусмотренных на 2014 год

1 974 385,9 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2015 освоено

1 973 531,9 тыс. рублей или 99,9 %. Заключения экспертизы имеются.

Государственный контракт на СМР заключен, в его рамках выполнено

строительство тоннеля Ду1500 - 2000мм, строительство 5 шахт,

технологическое оснащение 8 шахт.

5.3. «Инженерное обеспечение зон технико-внедренческого типа и

новых промышленных зон»: из предусмотренных на 2014 год

1 242 373,2 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2015 освоено

985 641,5 тыс. рублей или 79,3 %. По строке согласовано выполнение работ

по 5 объектам территории особой экономической зоны севернее лесопарка

«Новоорловский». По 4 объектам заключены государственные контракты.

Перенос срока окончания выполнения работ по 1 объекту на 2015 год

произведен в связи с отсутствием возможности завершения строительства III

этапа из-за нерешенности имущественно-правовых вопросов для

строительства водовода и необходимостью корректировки ПСД.

5.4. «Строительство водовода от ГВС до ТЭЦ-7 и Морской наб.

Васильевского острова», из предусмотренных на 2014 год

1 032 402,3 тыс. рублей, по состоянию на 01.01.2015 освоено

306 448,6 тыс. рублей или 29,7 %. Заключение УГЭ имеется.

276

Государственный контракт на СМР заключен. Задержка в освоении средств

связана с необходимостью изменения Технического задания на основании

отказа КГИОП в выдаче разрешения на производство работ в границах

объекта культурного наследия.

Общий уровень освоения бюджетных назначений АИП по

перечисленным объектам составляет 86,2 %, что выше среднего уровня

исполнения ассигнований АИП за 2014 год.

В 2014 году не осуществлялось финансирование работ (в ряде случаев

по объективным причинам) по 55 объектам с общим лимитом

финансирования 2 131 170,6 тыс. рублей или 2,1 % от общего объема

бюджетных назначений АИП на 2014 год, в частности по следующим,

наиболее бюджетоемким: (тыс. рублей)

Объект АИП

Стоимость

работ на

2014 год

Причина полного неосвоения

Комитет по энергетике и инженерному обеспечению

ЦП Санкт-Петербурга «О завершении строительства юго-

западных очистных сооружений» 436 826,0 Гарантия города по кредитным обязательствам ГУП «Водоканал СПб»

ЦП Санкт-Петербурга «Реконструкция системы обработки

осадка на северной станции аэрации

с применением технологии сжигания осадка»

380 780,4 Гарантия города по кредитным обязательствам ГУП «Водоканал СПб»

ДЦП Санкт-Петербурга «Об

энергосбережении и о повышении

энергетической эффективности в системах наружного освещения при

строительстве и реконструкции

парков, садов и скверов, расположенных на территории

Санкт-Петербурга на период до

2020 года»

105 877,5

В связи с длительным согласованием правовых оснований для

предоставления субсидий на осуществление капитальных вложений по

строке АИП невозможно было освоить лимит финансирования 2014 года

Комитет по благоустройству

Приобретение автотранспортных средств и коммунальной техники

200 000,0

Бюджетные ассигнования по строке были предусмотрены для приобретения

дорожно-уборочной техники. Закупка не осуществлена в связи с принятием

постановления Правительства РФ от 14.07.2014 № 656 «Об установлении запрета на допуск отдельных видов товаров машиностроения, происходящих

из иностранных государств, для целей осуществления закупок для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

Комитет по развитию транспортной инфраструктуры

Реконструкция приморского шоссе.

Транспортное обеспечение общественно-делового центра

«Лахта-центр». 1-й этап

150 000,0

Объект был включен в АИП 2014 года при внесении изменений в Закон о

бюджете Санкт-Петербурга без заключения УГЭ, которое было получено только 10.10.2014, в связи с чем срок ввода объекта был перенесен на 2015

год

Комитет по промышленной политике и инновациям

Строительство объектов

инженерного и транспортного

обеспечения территории производственной зоны «Ижорские

заводы»

104 000,0

Расшифровываемая строка. В рамках бюджетных средств по строке в 2014 году было предусмотрено выполнение работ по изъятию земельных

участков и начало строительных работ. В связи с тем, что строительство

объектов по данной строке не предусмотрено в бюджете на плановый период, изъятие земельных участков не производилось. По строке

произведена оплата исполнительного листа, что является нецелевым

расходованием бюджетных средств в соответствии со ст. 306.4 БК РФ

Комитет по строительству

Комплексная реконструкция и

реставрация объектов государственного учреждения

«Пискаревское мемориальное

кладбище»

100 000,0

Объект был впервые включен в АИП 2014 года по поправкам в Закон о

бюджете Санкт-Петербурга. ГК от 16.12.2008 на корректировку РД и

завершение работ по комплексной реконструкции объекта. Откорректированная строительная документация не представлена.

Неисполнение связано со срывом сроков выполнения работ подрядчиком.

Проведение конкурсных процедур на корректировку РД и выполнение СМР планируется в 2015 году

277

В рамках финансирования проведения работ на объектах АИП в 2014

году были выплачены авансы на общую сумму 11 977 486,9 тыс. рублей, что

составляет 15,1 % от общей суммы освоенных средств АИП в 2014 году.

Наибольшие авансы были выданы, следующим государственным заказчикам,

данные представлены в таблице: (тыс. рублей)

Государственный

заказчик

Неотработан-

ные авансы,

выданные в

предыдущий

период, по

состоянию на

01.01.2014

Выполнено

работ в рамках

погашения

авансов,

выданных в

предыдущий

период

Непогашенн

ые авансы,

выданные на

01.01.2014

Лимит

финансирован

ия на 2014 год

Профинансировано по

состоянию на 31.12.2014

из них:

Всего

непогашен-

ных авансов

на 31.12.2014

Работы,

выполненные

в 2014 году

Авансы,

выданные в

2014 году

Сумма в %

Всего по АИП: 6 666 420,3 4 743 335,9 1 785 502,3 99 384 886,0 79 492 501,6 80,0 66 961 134,8 11 997 486,9 13 782 989,2

По объектам с

авансами: 4 762 205,1 3 771 262,0 878 097,5 43 635 346,2 36 177 759,3 58,0 24 180 272,4 11 997 486,9 878 097,5

Комитет по

строительству, в

том числе

4 196 419,3 3 757 247,5 413 979,9 21 566 958,5 18 218 057,2 84,5 12 788 250,8 5 429 806,4 5 843 786,3

Комитет по

развитию

транспортной

инфраструктуры

Санкт-Петербурга

428 037,2 0,0 340 383,5 15 772 033,7 12 889 166,2 448,2 9 779 041,1 3 110 125,1 3 450 508,6

Комитет по

управлению

городским

имуществом

0,0 0,0 0,0 3 700 000,0 3 467 853,7 93,7 114 429,2 3 353 424,5 3 353 424,5

Комитет по

энергетике и

инженерному

обеспечению

12 799,7 10 053,7 2 746,0 1 787 081,1 1 180 887,8 510,7 1 158 113,1 22 774,7 25 520,7

Комитет по

природопользован

ию, охране

окружающей

среды и

обеспечению

экологической

безопасности

119 204,8 0,0 119 204,8 373 853,6 74 970,9 20,1 0,0 74 970,9 194 175,7

Комитет по

физической

культуре и спорту

4 584,9 3 960,8 624,1 410 089,1 321 863,7 78,5 319 235,4 2 628,3 3 252,4

Комитет по

развитию

предприниматель

ства и

потребительского

рынка Санкт-

Петербурга

1 159,2 0,0 1 159,2 25 330,2 24 959,8 98,5 21 202,8 3 757,0 4 916,2

Как следует из таблицы, за 2014 год, по сравнению с 2013 годом,

количество авансов увеличилось почти в 2 раза, поскольку наряду с

авансами, выданными в прошлых периодах и не отработанных в отчетном

году в сумме 1 785 502,3 тыс. рублей, в 2014 году было дополнительно

выдано авансов на общую сумму 11 997 486,9 тыс. рублей, что составляет

15,1 % от общей суммы расходов, произведенных в рамках АИП в 2014 году.

Таким образом, на 01.01.2015 по объектам АИП сформировались

непогашенные авансы в общей сумме 13 782 989,2 тыс. рублей, что в 2,1

раза больше, чем сумма авансов, сформировавшаяся на 01.01.2014.

Вследствие неравномерного финансирования выполненных как в 2013,

так и в 2014 году работ по объектам АИП, кредиторская задолженность

увеличилась с 973 626,6 тыс. рублей на 01.01.2014 до 3 564 565,3 тыс. рублей,

на 01.01.2015. Таким образом, работы, выполненные в 2013 году, были

погашена на 99,3 %, а в 2014 году – на 94,9 %. В течение 2014 года

278

кредиторская задолженность прошлых лет была профинансирована на 29 % в

сумме 282 186,8 тыс. рублей.

Данные о составе кредиторской задолженности, в разрезе

государственных заказчиков представлены в таблице: (тыс. рублей)

Наименование заказчика/объекта

Кредитор-

ская

задолжен-

ность за

работы,

выполнен-

ные в

предыду-

щий

период, по

состоянию

на

01.01.2014

Лимит

финанси-

рования на

2014 год

Работы,

выполнен-

ные

рамках

утверж-

денного

лимита на

2014 год

Профинансировано по состоянию на 31.12.2014

(нарастающим итогом) Остаток

креди-

торской

задол-

женнос-

ти за

преды-

дущий

период

Кредитор-

ская

задолжен-

ность за

работы,

выполнен-

ные в 2014

году

Сумма %

Креди-

торская

задол-

женность

за преды-

дущий

период

Работы,

выполнен-

ные в 2014

году

ВСЕГО: 973 626,6 99 384 886,0 70 525 700,1 79 492 501,6 80,0 282 186,8 66 961 134,8 691 439,8 3 564 565,3

в том числе по объектам с

кредиторской задолженностью 948 831,4 20 087 646,1 18 231 786,6 17 333 907,1 86,3 282 186,8 14 667 221,3 666 644,6 3 564 565,3

Комитет по благоустройству 0,0 215 843,2 143 174,1 142 808,8 66,2 0,0 142 808,8 0,0 365,3

Комитет по образованию 0,0 296 005,1 289 230,4 278 126,2 94,0 0,0 278 126,2 0,0 11 104,2

Комитет по промышленной политике

и инновациям 71 476,6 71 928,8 0,0 68 631,2 95,4 68 631,2 0,0 2 845,4 0,0

Комитет по развитию транспортной

инфраструктуры 0,0 13 286 884,5 8 891 579,8 11 254 893,7 84,7 0,0 8 874 810,2 0,0 16 769,6

Комитет по строительству 484,2 2 833 216,9 2 520 968,2 2 525 499,7 89,1 484,2 2 520 600,0 0,0 368,2

Комитет по транспорту 0,0 300 570,4 88 534,1 76 786,6 25,5 0,0 76 786,6 0,0 11 747,5

Комитет по управлению городским

имуществом 876 870,6 3 037 429,1 6 264 808,1 2 954 336,2 5,8 213 071,4 2 741 264,8 663 799,2 3 523 543,3

Администрация Фрунзенского

района 0,0 45 768,1 33 491,9 32 824,7 71,7 0,0 32 824,7 0,0 667,2

Таким образом, на 01.01.2015 по объектам АИП сформировалась

кредиторская задолженность в общей сумме 4 256 005,1 тыс. рублей, что

в 4,4 раза больше кредиторской задолженности, сложившейся по

состоянию на 01.01.2014.

Согласно отчету, из средств АИП в 2014 году было оплачено

17 исполнительных листов (на 3 больше, чем в 2013 году), выданных

Арбитражным судом Санкт-Петербурга и Ленинградской области, в сумме

251 693,1 тыс. рублей (на 173 108 тыс. рублей или на 68,8 % меньше чем в

2013 году), информация о которых представлена в таблице: (тыс. рублей)

Государствен-

ный

заказчик АИП

№ дела

Выплаче-

но из

средств

АИП

2014 года

Ответчик ВСЕГО по

исп.листу:

из них:

Государст-

венная

пошлина

Задолжен-

ность за

работы

Проце-

нты за

пользо-

вание

чужими

средст-

вами

Услуги

предс-

тави-

теля

Необос-

нован-

ное

обога-

щение

Всего: 251 693,1 243 595,2 495,2 239 427,6 867,8 70,0 2 734,5

Комитет по

благоустройству

А56-

80879/2013 611,1 ГКУ «КЦБ» 627,8 16,6 611,1 0,0 0,0 0,0

Комитет по

промышленной

политике и

инновациям

А56-

26336/2014 944,0

ГКУ

«ГАПИ» 1 228,6 34,9 1 193,7 0,0 0,0 0,0

Комитет по развитию

транспортной

инфраструктуры

А56-55567/2011

15 960,2 ГКУ «ДТС» 4,0 4,0 0,0 0,0 0,0 0,0

А56-

29974/2013 534,3 ГКУ «ДТС» 534,3 13,4 0,0 520,9 0,0 0,0

А56-80025/2013

170 245,3 ГКУ «ДТС» 170 245,3 200,0 170 045,3 0,0 0,0 0,0

Комитет по строительству

А56-

75521/2013 199,9 КС 199,9 6,8 0,0 193,1 0,0 0,0

А56-2890/2014

2 881,7 КС 2 881,8 0,0 0,0 147,3 0,0 2 734,5

А56- 2 373,4 КС 2 373,4 0,0 2 373,4 0,0 0,0 0,0

279

57529/2013

А56-

33332/2013 18 031,9 КС 18 031,9 13,0 18 018,9 0,0 0,0 0,0

А56-7944/2014

1 585,0 КС 1 584,9 28,5 1 556,4 0,0 0,0 0,0

А56-

55376/2012 26 469,7 КС 26 469,8 67,8 26 402,0 0,0 0,0 0,0

А56-62243/2013

284,7 КС 397,7 10,7 387,0 0,0 0,0 0,0

Комитет по

транспорту

А56-

4770/2014 2 955,1 КТ 3 082,9 37,8 2 995,1 0,0 50,0 0,0

А56-45212/2013

52,5 КТ 52,5 1,1 24,9 6,5 20,0 0,0

А56-

62749/2013 447,5 КТ 447,5 0,0 447,5 0,0 0,0 0,0

А56-

62732/2013 7 859,9 КТ 7 859,9 0,0 7 859,9 0,0 0,0 0,0

А56-

51714/2014 256,9 ГКУ «АВТ» 7 573,0 60,6 7 512,4 0,0 0,0 0,0

Как следует из данных, представленных в таблице, из средств АИП

в рамках оплаты исполнительных листов, были израсходованы средства не

только на погашение задолженности перед подрядчиками, но и на

возмещение расходов по оплате государственной пошлины, процентов за

пользование чужими средствами, услуг представителя и необоснованного

обогащения, в общей сумме 4 167,5 тыс. рублей, что, безусловно, является

нецелевым расходованием средств АИП, согласно ст. 306.4 БК РФ.

Кроме того, только часть исполнительных листов на общую сумму

52 080,9 тыс. рублей оплачена по виду расходов 831 «Исполнение судебных

актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению вреда,

причиненного в результате незаконных действий (бездействия) органов

государственной власти (государственных органов), органов местного

самоуправления либо должностных лиц этих органов, а также в результате

деятельности казенных учреждений», остальные же 199 612,2 тыс. рублей

были израсходованы по виду расходов 414 «Бюджетные инвестиции»,

что противоречит положениям статьи 6 БК РФ, согласно которой бюджетные

инвестиции направляются на создание или увеличение стоимости

государственного имущества.

Несмотря на то, что после внесения изменений и дополнений в Закон

о бюджете Санкт-Петербурга, для оплаты исполнительных листов в состав

АИП был включен поименованный выше вид расходов 831, указанные

расходы не могут быть произведены из средств АИП, так как они не

являются инвестициями, в соответствии со ст. 6 БК РФ, и, следовательно,

не могут быть включены в состав АИП.

Таким образом, вследствие невыполнения надлежащим образом

Комитетом своих функций главного распорядителя бюджетных средств,

что является нарушением ст. 158 БК РФ, в 2014 году бюджету

Санкт-Петербурга был нанесен ущерб в виде нецелевого расходования

средств в соответствии со ст. 306.4 БК РФ.

Кроме того, поскольку средства на оплату исполнительных листов

в общей сумме 251 693,1 тыс. рублей не были заложены в лимиты

финансирования АИП на 2014 год, чего Контрольно-счетная палата

требовала в своих Заключениях: на проект закона «О бюджете

280

Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов», на

проект закона «О внесении изменений в Закон Санкт-Петербурга «О

бюджете Санкт-Петербурга на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016

годов», а также в Заключении по результатам внешней проверки годового

отчета об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2013 год, то

расходование указанных средств производилось за счет других объектов

АИП, что могло повлиять на ход их реализации.

В 2014 году из средств АИП производились расходы на охрану

объектов незавершенного строительства в рамках строки «Охрана и

консервация объектов незавершенного строительства» в общей сумме

11 360,3 тыс. рублей. Данные расходы были произведены Комитетом по

строительству по следующим объектам:

Объекты Сумма,

тыс. рублей

Год

завершения

работ согласно

Закону о

бюджете

Всего: 11 360,26

Здание поликлиники для взрослых, СПб, Юго-Запад, кв.15, корп.21 (600 посещений в смену) 129,52 2014

CПб, Фрунзенский р-н, пер. Шипкинский, д.3, корп.2 1 038,88 2005

ДОУ, Северо-Приморская часть, кв.59Б, корп.20 (200 мест) 181,53 2014

ДОУ, совмещенные с начальной школой, СПЧ, кв. 56АБ, к.43(ДОУ на 170 мест, школа на

300мест) 514,83 2015

Загородная база ГОУ ДОД ДЮЦ Адмиралтейского р-на CПб, «Прометей», Приозерский р-н, п. Богатыри, о. Лисий

1 536,63 2012

Здание ГОУ НПО «Оптико-механический профессиональный лицей СПб», Полюстровский пр.,

д.61, лит. А 1 394,33 2015

Здание для перевода противотуберкулезного диспансера № 5 из д.40 по Свердловская наб., Полюстрово, кв.47

195,44 2015

Здание подростково-молодежного клуба «Прометей», СПб, Петроградский р-н,

ул. Б. Пушкарская, д.32, лит. В 539,35 2014

Здание центра социальной реабилитации инвалидов и детей-инвалидов, СПб, Невский р-н, ул. Запорожская, уч.1

145,28 2015

Здание центра социальной реабилитации инвалидов и детей-инвалидов, СПб, Невский р-н, ул.

Запорожская, уч.2 83,27 2015

Здание общеобразовательной школы, Юго-Западная Приморская часть, кв.18, корп.21 (825 мест) 181,53 2015

Инфекционная больница на 600 коек, СПб, Бухарестская ул., уч.1(южнее пересечения с ул. О.

Дундича) 643,61 2015

Крытый детский спортивный каток с искусственным льдом, СПб, Курортный р-н, Сестрорецк,

свободный земельный участок по наб. р. Сестры, между д.10 и 12 710,17 2015

Легкоатлетический комплекс, СПб, ул. Бассейная, уч.2(северо-восточнее пересечения с пр. Ю. Гагарина)

1 239,97 2013

Реконструкция здания ПУ-48, ул. Фейгина, д.7-9 1 425,95 2013

Склад для хранения рекламных материалов, Невский р-н, кв.7 ПЗ »Рыбацкое», восточнее пересечения 1-го Рыбацкого пр. и Вагонного пр.

1 102,54 2010

Центр социальной реабилитации инвалидов и детей-инвалидов, СПб, пр. Космонавтов,

уч.1(севернее д. 33-35, лит. А по пр. Космонавтов) 297,43 2014

Из данных таблицы следует, что строительство ряда объектов не

завершено 2 и более лет назад, а значит, они не используются по назначению

и теряют свои эксплуатационные свойства, а также в дальнейшем могут

потребовать дополнительных финансовых вложений, то расходы на их

строительство были произведены неэффективно, что противоречит

положениями ст. 34 БК РФ.

Кроме того, Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга рекомендует

обратить внимание на то, что положения п. п. 1.2 и 1.4 постановления

Правительства Санкт-Петербурга от 20.10.2010 № 1435 противоречат

положениям ст. ст. 6, 79 БК РФ в части включения в состав АИП затрат на

281

оснащение – «расходов на приобретение немонтируемого оборудования для

оснащения объектов социальной инфраструктуры, подлежащих вводу в

эксплуатацию в текущем финансовом году» и расходов на охрану и

консервацию объектов, строительство которых не завершено, поскольку в

соответствии со ст. 6 БК РФ, бюджетные инвестиции - это бюджетные

средства, направляемые на создание или увеличение за счет средств

бюджета стоимости государственного (муниципального имущества).

Однако, поскольку ни расходы на охрану и консервацию, ни на приобретение

немонтируемого оборудования не увеличивают стоимости имущества, то

включение их в АИП и расходование средств на них в рамках АИП является

нарушением ст. ст. 6, 79 БК РФ.

Наряду с этим, проведя анализ платежных поручений, можно сделать

вывод о том, что расходы в сумме 9 517,4 тыс. рублей, произведенные

Администрациями Выборгского и Красносельского районов

Санкт-Петербурга по целевой статье 3380140 «Расходы на приобретение

немонтируемого оборудования и инвентаря для оснащения вводных объектов

по отрасли «Дошкольное образование» в соответствии с Адресной

инвестиционной программой» КОСГУ 340 «Увеличение стоимости

материальных запасов» по виду расходов 414 «Бюджетные инвестиции в

объекты капитального строительства государственной (муниципальной)

собственности», совершены в нарушение ст. ст. 6, 79 БК РФ, поскольку не

могут являться бюджетными инвестициями. Примеры таких расходов

приведены в таблице: (тыс. рублей)

назначение платежа Сумма

Итого: 9 517,43

Администрация Выборгского района Санкт-Петербурга, всего: 2 775,34

Оплата за поставку игрушек для ГБДОУ 1 393,1

Оплата за поставку мягкого инвентаря для ГБДОУ 853,6

Оплата за приобретение средств индивидуальной защиты 283,46

Оплата за поставку посуды 168,99

Оплата за поставку хозяйственных товаров для ГБДОУ 75,25

Оплата за поставку товаров медицинского назначения для ГБДОУ 0,94

Администрация Красносельского района Санкт-Петербурга, всего: 6 742,09

в том числе:

Оплата поставки игр и игрушек для оснащения вновь вводимого корпуса ГБДОУ № 65 2 330,3

Оплата поставки игр и игрушек для оснащения вновь вводимого корпуса ГБДОУ № 60 1 557,28

Оплата за мягкий инвентарь для оснащения ГБДОУ № 65 918,66

Оплата за мягкий инвентарь для оснащения вновь вводимого корпуса ГБДОУ № 60 659,56

Оплата поставки посуды для оснащения вновь вводимого корпуса ГБДОУ № 65 353,35

Оплата поставки посуды и столовых принадлежностей для оснащения вновь вводимого

корпуса ГБДОУ № 60 238,22

Оплата за спортивные товары для оснащения ГБДОУ № 65 180,30

Оплата за поставку хозяйственных товаров для оснащения вновь вводимого корпуса

ГБДОУ № 60 97,98

Оплата за поставку хозяйственных товаров для оснащения вновь вводимого корпуса

ГБДОУ № 65 187,6

Согласно Отчету о ходе работ по объектам АИП, запланированным

к вводу в 2014 году (далее – вводные объекты), планировалось ввести

282

в эксплуатацию 89 объектов на общую сумму 10 308 231,7 тыс. рублей, что

составляет 10,4 % от бюджетных назначений АИП на 2014 год.

Из указанных 89 объектов: 61 адресный объект и 28 объектов –

пообъектные распределения, включенные в АИП в составе общих строк

без указания конкретных адресов.

Общее освоение бюджетных ассигнований, направленных на вводные

объекты, составляет 7 711 358,7 тыс. рублей или 74,8 % от ассигнований

АИП, предусмотренных на вводные объекты.

Сведения об освоении лимитов финансирования по основным

отраслям, содержащим вводные объекты, представлены на диаграмме: (тыс. рублей)

Распределение объектов, предусмотренных к вводу в 2014 году по

отраслям представлено ниже: (тыс. рублей)

Отрасль

Количество вводных

объектов (шт.) по

Закону о бюджете от Введено

(шт.)

Стоимость

объемов

работ на

31.12.2014

Исполнено

по

состоянию

на 31.12.2014 27.11.2013

№654-102

26.05.2014

№323-48

ВСЕГО: 104 89 13 10 308 231,7 7 711 358,7

Дорожное хозяйство 21 32 0 3 814 099,3 2 420 257,3

дороги, улицы, проспект, шоссе 18 27 0 2 924 649,0 1 596 265,6

набережная 1 1 0 406 203,0 405 901,6

надземный пешеходный переход 1 1 0 22 004,9 21 616,6

мосты 1 2 0 420 481,3 360 130,5

развязка 0 1 0 40 761,1 36 343,0

Жилищное хозяйство 3 1 0 208 438,7 208 438,7

жилые комплексы 3 1 1 208 438,7 208 438,7

Здравоохранение 9 7 0 1 075 189,7 904 568,6

поликлиники 5 4 1 569 909,4 471 165,0

подстанции скорой помощи 2 2 1 122 600,0 50 723,6

больницы 2 1 1 382 680,3 382 680,0

Коммунальное хозяйство 34 33 0 3 998 353,2 3 238 746,7

283

инженерная подготовка

территорий 7 7 0 1 003 681,7 708 570,6

объекты водоснабжения 9 10 1 1 095 001,0 967 256,5

объекты теплоснабжения 11 9 0 1 379 618,9 1 074 264,3

инженерная инфраструктура 2 2 1 439 269,9 430 427,7

объекты газоснабжения 3 3 0 36 746,2 14 966,4

прочее 2 2 0 44 035,5 43 261,2

Общее образование

3 0 0 0,0 0,0 проектирование и строительство

или реконструкция

общеобразовательных школ

Другие общегосударственные

вопросы 5 2 2 185 745,5 185 745,4

проектирование, строительство и

реконструкция зданий

Дошкольное образование

14 6 3 435 166,0 299 327,8 проектирование и строительство

или реконструкция дошкольных

образовательных учреждений

Социальная политика 4 3 0 62 449,7 35 033,3

центры социальной реабилитации 3 2 1 59 341,4 35 033,3

другие 1 1 0 3 108,3 0,0

Культура

5 2 1 69 475,1 62 071,6 проектирование, строительство и

реконструкция зданий для

размещения объектов культуры

Физическая культура и спорт

3 2 0 410 089,1 321 863,7 проектирование, строительство и

реконструкция зданий для

размещения объектов спорта

Обеспечение пожарной

безопасности 1 1 0 49 225,4 35 305,6

проектирование и строительство

пожарных депо

Информация о количестве предусмотренных к вводу в 2014 году

объектов с детализацией по стадиям строительства в разрезе

государственных заказчиков, представлена в таблице: (тыс. рублей)

Заказчик

Стоимость

объемов

работ на

2014 год

Исполнено по

состоянию на

01.01.2015

Вводные объекты (шт.)

Общее

коли-

чество

из них по состоянию на

01.01.2015

сумма в % Сорва-

ны

вводом

Завершены

строитель-

ством

Введе

-ны

ВСЕГО: 10 308 231,7 7 711 358,7 74,8 89 41 35 13

Комитет по

благоустройству 24 900,0 24 125,7 96,9 1 1 0 0

Комитет по

промышленной политике

и инновациям

Санкт-Петербурга

439 269,9 430 427,7 98,0 2 0 1 1

Комитет по развитию

предпринимательства и

потребительского рынка

Санкт-Петербурга

19 135,5 19 135,5 100,0 1 0 1 0

Комитет по развитию

транспортной

инфраструктуры

Санкт-Петербурга

2 955 395,0 2 002 992,2 67,8 26 14 12 0

284

Комитет по

строительству 3 165 731,5 2 328 746,6 73,6 34 17 6 11

Комитет по физической

культуре и спорту 410 089,1 321 863,7 78,5 2 1 1 0

Комитет по энергетике и

инженерному

обеспечению

3 293 710,7 2 584 067,3 78,5 23 8 14 1

Информация о количестве и видах объектов социальной

направленности (по отраслям дошкольное и общее образование,

здравоохранение и социальная политика), по районам Санкт-Петербурга, с

учетом данных о вводе жилья и динамике численности населения

представлены в таблице:

Район

Ввод

жилья на

01.01.2015,

тыс.кв.м.

Численность населения,

тыс. человек

Планируемые к вводу в эксплуатацию в 2014 году

социальные объекты (шт.)

Вве-

дено на

01.01.2013

на

01.01.2014 вид

Закон о

бюджете от

27.11.2013

№654-102

Закон о

бюджете от

26.05.2014

№323-48

Всего: 3 261,8 5 028,0 5 131,9 35 18 7

Адмиралтейский 2,4 161,3 172,7 стоматологическая

поликлиника 1 1 0

Василеостровский 128,6 210,3 211,0 - 0 0 0

Выборгский 387,9 462,2 472,1

ДОУ 1 1 0

станция скорой

медицинской помощи 1 0 0

Калининский 152,3 516,3 522,5

конькобежный стадион 1 1 0

бассейн для центра

социальной

реабилитации инвалидов

1 1 1

Кировский 43,6 331,8 336,8

центр образования

района 1 0 0

ДОУ 1 0 0

отделение скорой медицинской помощи

1 1 0

Колпинский 22,7 183,8 185,5 - 0 0 0

Красногвардейский 221,5 345,3 346,0

подстанция скорой медицинской помощи

1 1 1

противотуберкулезный

диспансер 1 0 0

инфекционная больница

1 0 0

Красносельский 245,1 342,6 351,0

ДОУ 2 1 1

поликлиника для

взрослых 1 1 0

Кронштадтский 0,0 43,6 43,7 - 0 0 0

Курортный 121 71,5 72,6 больница 1 1 1

крытый детский каток 1 0 0

Московский 299,9 315,0 326,2

центр социальной

реабилитации

инвалидов и детей-инвалидов

1 1 0

поликлиника для

взрослых 1 1 0

Невский 519,2 479,8 489,0

ДОУ 4 1 1

центр социальной

реабилитации

инвалидов и детей-

инвалидов

1 0 0

Петроградский 59,4 136,6 139,3 - 0 0 0

Петродворцовый 91 130,1 131,5 школа 1 0 0

Приморский 398,7 522,9 534,7 школа искусств 1 0 0

ДОУ 3 2 1

Пушкинский 397,7 150,3 165,2 - 0 0 0

Фрунзенский 71,4 404,6 405,7

школа 1 0 0

поликлиника для

взрослых 1 1 1

городской пункт учета граждан бомж

1 1 0

285

ДОУ 1 0 0

детская спортивная

школа 1 1 0

специальный жилой

дом для одиноких граждан пожилого

возраста

1 0 0

Центральный 99,4 220,0 226,4 ДОУ 1 1 0

Исходя из данных, приведенных в таблице, можно сделать вывод о том,

что при реализации АИП в 2014 году не было учтено социально –

экономическое развитие районов Санкт-Петербурга.

В таблице ниже представлена информация о количестве объектов,

предусмотренных к вводу в 2014 году, и их финансировании с начала

производства работ в процентном соотношении. (шт.)

ЗАКАЗЧИК

ВСЕГО

объектов,

предусмотр

енных к

вводу в

2014 году

% финансирования

объектов

от 0 %

до 50 %

от 50

% до

80 %

от 80%

до 100

%

ВСЕГО: 89 5 25 59

Комитет по благоустройству 1 0 0 1

Комитет по промышленной политике и инновациям

Санкт-Петербурга 2 0 0 2

Комитет по развитию предпринимательства и

потребительского рынка Санкт-Петербурга 1 0 0 1

Комитет по развитию транспортной инфраструктуры

Санкт-Петербурга 26 4 10 12

Комитет по строительству 34 0 10 24

Комитет по физической культуре и спорту 2 1 1 0

Комитет по энергетике и инженерному обеспечению 23 0 4 19

В АИП включены следующие крупные объекты со сроком ввода в

эксплуатацию в 2014 году:

Комитета по строительству:

«Проектирование и комплексная застройка квартала 20 юго-западной

приморской части Санкт-Петербурга (421 тыс.кв.м)», год начала

строительства – 2008, общая сметная стоимость – 18 257 543,7 тыс. рублей,

лимит финансирования на 2014 год – 208 438,7 тыс. рублей освоен

полностью, объект введен в эксплуатацию;

«Проектирование и строительство государственного дачного фонда в

пос. Солнечное-2», год начала реализации – 2010, общая сметная стоимость

составила 1 662 681,4 тыс. рублей, объект введен в эксплуатацию;

«Проектирование и строительство здания центрального

государственного архива Санкт-Петербурга и лаборатории обеспечения

сохранности документов по адресу: Санкт-Петербург, ул. Антонова-

Овсеенко, участок 1», начало строительства – 2007 год, общая сметная

стоимость строительства – 1 247 526,9 тыс. рублей, лимит финансирования

на 2014 год 185 745,4 тыс. рублей полностью освоен, получено разрешение

на ввод в эксплуатацию.

286

Комитета по развитию транспортной инфраструктуры

Санкт-Петербурга:

«Реконструкция автодороги м-20 «Санкт-Петербург-Киев»

(Пулковско-Киевское шоссе) на участке от дороги на г. Пушкин до пос. Дони

в административных границах Санкт-Петербурга», начало строительства –

2007 год, общая сметная стоимость – 9 081 283,1 тыс. рублей, лимит

финансирования на 2014 год 316 640 тыс. рублей освоен на 92,4 % в сумме

234 485,3 тыс. рублей. Объект сорван вводом в 2014 году по причине

отсутствия полного комплекта документов для осуществления

окончательных расчетов с подрядчиком, а также длительного решения

имущественно – правовых вопросов. В АИП-2015-2017 объект не включен;

«Строительство продолжения Софийской улицы до Московского

шоссе, промышленной зоны «Металлострой». 2-я очередь - строительство

продолжения Софийской улицы до пересечения с автодорогой на Колпино с

устройством выхода в промышленную зону «Металлострой», год началап

строительства – 2007, общая сметная стоимость составила –

8 832 805,5 тыс. рублей, лимит финансирования на 2014 год в сумме

53 471,3 тыс. рублей освоен на 79 %, в сумме 23 951,6 тыс. рублей. В 2014

году выполнены: устройство опор моста – 100 %; устройство наружного

освещения – 20 %; дорожные работы – 90 %. Срыв ввода объекта в 2014 году

произошел в связи с недобросовестной работой, к подрядчику применены

штрафные санкции. Не решены имущественно-правовые вопросы. Оформлен

акт приостановки строительства по контракту до решения вопросов по

размещению локальных очистных сооружений, при этом, в АИП-2015-2017

годов объект не включен;

«Транспортная развязка на Пироговской наб. на съезде с

Сампсониевского моста», год начала строительства 2010, общая сметная

стоимость составила 2 933 265,3 тыс. рублей, лимит финансирования на

2014 год в сумме 40 761,1 тыс. рублей, освоен на 95,1 % в сумме

36 343 тыс. рублей. Объект завершен строительством, однако, не оплачены

затраты по компенсации ущерба, нанесенного природной среде, которые

планируется оплатить в 2015 году по строке АИП «Перенесенные работы по

объектам ввода»;

«Реконструкция Дворцового моста через реку Неву», начало

реконструкции – 2012 год. Общая сметная стоимость составила

2 785 306,2 тыс. рублей, лимит финансирования 2014 года

393 716,7 тыс. рублей освоен на 94,4 % в сумме 360 130,5 тыс. рублей.

Движение транспорта открыто в ноябре 2013 года. Работы на объекте

завершены c экономией бюджетных средств в сумме 33 586,2 тыс. рублей;

«Реконструкция Синопской наб. от наб. Обводного кан. до ул.

Моисеенко. 2-я очередь. Синопская наб. от Херсонского проезда до

Обводного кан. (2 этап)», начало реконструкции – 2012 год, общая сметная

стоимость составила 1 784 954,5 тыс. рублей, лимит финансирования на 2014

год в сумме 406 203 тыс. рублей освоен на 99,9 % в сумме

287

405 901,6 тыс. рублей. Общий процент финансирования с начала

строительства составил 35,7 %, строительная готовность объекта – 20 %.

Первоначальный контракт был расторгнут и заключен новый. Выполнены

работы по устройству ограждающих конструкций тоннеля - 30%,

строительству новой стенки набережной - 20%. Выдан аванс на проведение

СМР, срок погашения перенесен до 01.07.2015. Объект включен в АИП-2015-

2017 со сроком окончания работ в 2015 году;

«Строительство Парашютной ул. от Долгоозерной ул. до дороги в

Каменку», срок начала строительства – 2010 год, общая сметная стоимость

составила 1 747 553,3 тыс. рублей, лимит финансирования на 2014 год в

сумме 68 730,1 тыс. рублей освоен на 46,6 % в сумме 31 995,9 тыс. рублей.

Общий процент финансирования проведения работ на объекте за весь срок

строительства составил 76,2 %. Процент строительной готовности объекта

составляет 90 %. В 2014 году выполнены: земляные и дорожные работы –

99 %; работы по устройству газопровода – 65 %, электроснабжения - 100 %;

благоустройство – 85 %. Срыв ввода объекта в эксплуатацию в связи с

занятостью территории и отсутствием фронта работ для прокладки ГУП

«ТЭК» теплотрассы. Решается вопрос о приостановке контракта в связи с

работой в границах объекта третьих лиц – Комитетом по энергетике и

инженерному обеспечению не завершены работы по сетям газоснабжения. В

АИП-2015-2017 объект не включен;

«Строительство Парашютной ул. на участке от КАД до дороги в

Каменку со строительством транспортной развязки на примыкании к КАД»,

начало строительства – 2009 год, общая сметная стоимость строительства –

1 128 621,8 тыс. рублей, лимит финансирования на 2014 год в сумме

132 666,5 тыс. рублей освоен на 90,5 % в сумме 120 013,9 тыс. рублей, в то

время как общий процент финансирования расходов по строительству

объекта за весь срок строительства составил 93,1 %. Строительная

готовность объекта составляет 90 %. В 2014 году выполнены: земляные и

дорожные работы – 99 %; электроснабжение (наружное освещение) – 100 %;

переустройство ВЛ-110КВ – 40 %; дождевая канализация – 100 %. Ввод

объекта в 2014 году сорван по причине несоблюдения сроков выполнения

работ генподрядной организацией из-за нерешенности вопроса о способе

переустройства ВЛ 330 кВ. Выставлена претензия. В АИП-2015-2017 объект

не включен. Для завершения работ объект планируется включить при

корректировке Закона о бюджете.

Комитета по энергетике и инженерному обеспечению:

«Реконструкция главной водопроводной станции со строительством

новых блоков и насосного отделения первого подъема с водозаборными

сооружениями, включая ПИР (I и II этапы)», начало реконструкции – 2006

год, общая сметная стоимость реконструкции - 2 225 897 тыс. рублей, лимит

финансирования на 2014 год в размере 472 741,2 освоен на 88,9 % в сумме

420 164,2 тыс. рублей. Общий процент финансирования проведения работ на

объекте составил 97,6 % в связи с экономией. Объект введен в эксплуатацию;

288

«Реконструкция ж/б водовода Д = 1200 мм и 1400 мм по

пр. Народного Ополчения от Дачного пр. до пос. Володарский», начало

реконструкции – 2012 год, общая сметная стоимость составила

1 295 607,2 тыс. рублей, лимит финансирования на 2014 год в сумме

64 184,7 тыс. рублей освоен на 97,1 %, в то время как общий процент

финансирования проведения работ на объекте составил 58,9 %, также, как и

строительная готовность объекта. Срыв сроков ввода объекта в

эксплуатацию связан с невозможностью дальнейшего выполнения работ по

контракту в текущем году по причине отказа производителя в поставке

рукавного покрытия типа «Санлайн-В» и отсутствия в данный момент

аналогов отечественного производства. Объект включен в АИП 2015-2017

годов;

«Инженерное обеспечение территории севернее лесопарка

«Новоорловский» объекты водоснабжения. III этап. Строительство водовода

d=1200 мм по дороге на Каменку на участке от Парашютной ул. до

Выборгского шоссе. IV этап. Строительство водовода d=1200 мм по

Суздальскому проспекту на участке от дороги на Каменку до Выборгского

шоссе. VII этап. Реконструкция водовода Д=1200 мм по Камышовой ул. от

Богатырского пр. до подключения к водоводу на «Конную Лахту».

Реконструкция водовода Д=1200 мм по Богатырскому пр. на участке от

Планерной ул. до Камышовой ул.», срок начала реализации объекта – 2012

год, общая сметная стоимость составила 1 087 508,3 тыс. рублей, лимит

финансирования на 2014 год в сумме 782 344,6 тыс. рублей освоен на 67,4 %

в сумме 527 580,1 тыс. рублей, общий процент финансирования проведения

работ на объекте составил 93,4 %, также, как и строительная готовность.

Срок окончания выполнения работ перенесен на 2015 год в связи с

отсутствием возможности завершения строительства III этапа - участка

водовода по Дороге на Каменку от Суздальского пр. до Выборгского шоссе

из-за отсутствия решения по имущественно-правовым вопросам.

Пообъектное распределение принятых бюджетных обязательств по видам

расходов в по строке, в рамках которой должен реализовываться данный

объект в 2015 году, в адрес КППИ не представлено, поэтому невозможно

сделать вывод о том, что строительство будет продолжено.

Проанализировав предоставленные Комитетом по промышленной

политике и инновациям Санкт-Петербурга Отчет об исполнении АИП за 2014

год, а также Отчет о ходе работ по объектам АИП, запланированным к вводу

в 2014 году, Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга пришла к

следующим выводам:

Основными причинами низкого освоения бюджетных назначений АИП

государственные заказчики указывают следующие:

банкротство фирмы – подрядчика;

отсутствие заключения управления государственной экспертизы на

проектно – сметную документацию;

289

отсутствие или ограничение фронта работ в связи с наличием

обременений участков, предназначенных под строительство;

отсутствие государственного контракта на проведение работ

(поздние сроки проведения конкурсных процедур, расторжение уже

заключенного контракта или не состоявшиеся конкурсные процедуры);

низкие темпы выполнения работ подрядными организациями, при

этом, в представленном Отчете о ходе работ по объектам АИП,

запланированным к вводу в 2014 году, не всегда указаны факты применения

штрафных санкций к подрядчиками;

необходимость корректировки проектно – сметной документации и

повторное получение заключения государственной экспертизы и проведения

дополнительных работ;

неисполнение третьими лицами (ОАО «Ленэнерго», ГУП

«Водоканал») своих обязательств, что повлекло невозможность дальнейшего

проведения работ на объекте.

Государственные заказчики, зная о том, что средства АИП не будут

исполнены в полном объеме (ожидаемое исполнение Комитетом

финансов Санкт-Петербурга было предоставлено при формировании

проекта бюджета на 2014 год и на плановый период 2015 и 2016 годов, то

есть в октябре), не перераспределили данные средства на иные объекты.

В большинстве случаев, когда причиной неосвоения средств

указывается вина подрядных организаций, в отчете не содержится

информация о том, какие меры будут приняты к подрядчикам, и что уже

реализовано, а, следовательно, невозможно оценить, будут ли главными

распорядителями бюджетных средств выполнены все полномочия,

установленные ст. 158 БК РФ.

290

7. ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНАЯ ЧАСТЬ

I. Соблюдение сроков и полноты предоставления отчетности

1. В соответствии с требованиями ст. 264.4 БК РФ и ст. 35 Закона

Санкт-Петербурга «О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге» с

соблюдением установленного срока, а именно до 15 апреля, в Контрольно-

счетную палату Санкт-Петербурга представлены:

1.1. Губернатором Санкт-Петербурга – годовой отчет об исполнении

бюджета Санкт-Петербурга за 2014 год (по форме Министерства финансов

Российской Федерации № 0503117).

1.2. Комитетом финансов Санкт-Петербурга – годовая бюджетная

отчетность главных распорядителей средств бюджета Санкт-Петербурга,

главных администраторов доходов бюджета Санкт-Петербурга и главных

администраторов источников финансирования дефицита бюджета

Санкт-Петербурга за 2014 год.

2. В установленные сроки Контрольно-счетной палатой

Санкт-Петербурга проведена внешняя проверка годовой бюджетной

отчетности 68 главных администраторов средств бюджета Санкт-Петербурга.

3. Заключение Контрольно-счетной палаты Санкт-Петербурга по

результатам внешней проверки годового отчета об исполнении бюджета

Санкт-Петербурга за 2014 год подготовлено с учетом комплекса внешних

проверок бюджетной отчетности главных администраторов средств бюджета

Санкт-Петербурга и дополнительно представленных Комитетом финансов

Санкт-Петербурга документов и информации.

II. Основные результаты исполнения бюджета Санкт-Петербурга

1. Исполнение бюджета Санкт-Петербурга за 2014 год, как и за

предыдущие годы, характеризовалось перевыполнением поступлений

доходных источников городского бюджета и не полным исполнением

расходов.

1.1. Доходы бюджета Санкт-Петербурга исполнены в сумме

426 224 738 тыс. рублей, с превышением бюджетных назначений,

утвержденных законом о бюджете, на 4,2 % или на 17 106 621,9 тыс. рублей,

что свидетельствует о наличии резервов улучшения администрирования

в первую очередь неналоговых поступлений (в частности, доходов от

использования имущества, находящегося в государственной и

муниципальной собственности, перевыполненных на 7 063 565,7 тыс. рублей

или в 1,4 раза), на что регулярно указывает Контрольно-счетная палата

Санкт-Петербурга.

291

1.2. Расходы бюджета Санкт-Петербурга исполнены в сумме

440 773 588,2 тыс. рублей или на 93,4 % от бюджетных ассигнований 2014

года (92,4 % от росписи).

1.3. По итогам 2014 года вследствие поступления сверхплановых

доходов в сумме 17 106 621,9 тыс. рублей и неисполнения расходов в сумме

31 135 624 тыс. рублей, бюджет Санкт-Петербурга по источникам

финансирования дефицита исполнен в сумме 14 548 850,2 тыс. рублей,

что в 4,3 раза ниже законодательно утвержденного объема (в сумме

62 791 096,1 тыс. рублей).

2. Доходная часть бюджета Санкт-Петербурга в основном

сформировалась за счет поступлений по трем основным доходным

источникам: налогу на доходы физических лиц – 38,6 %, налогу на прибыль

организаций – 26,3 % и налогам на имущество – 9,7 %.

2.1. Налоговые доходы бюджета Санкт-Петербурга поступили в сумме

350 584 935,3 тыс. рублей, что превысило утвержденные бюджетные

назначения на 1 236 464,6 тыс. рублей или на 0,4 % и выросли относительно

2013 года на 24 003 147,1 тыс. рублей или на 7,4 %.

2.2. Неналоговые доходы бюджета Санкт-Петербурга мобилизованы

в сумме 43 746 537,7 тыс. рублей, что превысило утвержденные бюджетные

назначения на 11 411 001,9 тыс. рублей или на 35,3 %, с ростом,

относительно 2013 года, на 4 252 170,6 тыс. рублей или на 10,7 %.

2.3. Безвозмездные поступления составили 31 893 265 тыс. рублей, что

на 4 459 155,4 тыс. рублей или на 16,3 % выше законодательно

утвержденных назначений (в том числе в декабре 2014 года поступило

4 420 014,6 тыс. рублей или 13,9 % от годовых поступлений по группе).

3. Кассовое исполнение по доходам за 2014 год в Отчете об

исполнении бюджета (форма № 0503117) соответствует показателям объемов

доходов, отраженным в Отчетах об исполнении бюджета главных

администраторов доходов бюджета Санкт-Петербурга (форма № 0503127),

в том числе администрируемым:

3.1. федеральными органами государственной власти –

352 963 266,7 тыс. рублей с долей 82,8 % в доходной части бюджета

Санкт-Петербурга;

3.2. исполнительными органами государственной власти

Санкт-Петербурга – 73 261 471,3 тыс. рублей с долей 17,2 % в структуре

доходов бюджета Санкт-Петербурга.

4. Сводной бюджетной росписью (с изменениями) объем расходов

бюджета на 2014 год установлен в сумме 477 234 044,1 тыс. рублей

и превысил объем бюджетных ассигнований, утвержденный законом

о бюджете, на 5 324 831,9 тыс. рублей или на 1,1 %, что значительно ниже

аналогичного показателя последних лет.

292

Внешняя проверка годового отчета об исполнении бюджета

Санкт-Петербурга за 2014 год показала, что разница показателей между

законодательно утвержденными назначениями и установленными сводной

бюджетной росписью обусловлена применением положений ст. 217 БК РФ и

ст. 7 Закона Санкт-Петербурга о бюджете.

5. Все бюджетные обязательства Санкт-Петербурга 2014 года были

полностью обеспечены финансовыми ресурсами за счет сложившегося

высокого уровня исполнения доходов городского бюджета (104,2 %)

и наличия остатков средств на его счетах и, соответственно, подлежали

безусловному исполнению в запланированных размерах.

5.1. Объем неисполненных назначений 2014 года, от утвержденных

законом о бюджете, составил 31 135 624 тыс. рублей, а установленных

уточненной сводной бюджетной росписью – 36 460 455,9 тыс. рублей, что

свидетельствует о нецелесообразности принятых решений по увеличению

ряда бюджетных назначений.

5.2. При исполнении расходов бюджета Санкт-Петербурга отдельными

главными распорядителями бюджетных средств допускались отклонения от

показателей бюджета, утвержденного Законом Санкт-Петербурга,

в частности, утвержденные Законом о бюджете расходы:

по 26 целевым статьям росписью были увеличены на

1 068 535,6 тыс. рублей или на 2,1 %, при этом не были исполнены даже

утвержденные Законом о бюджете ассигнования;

по 24 целевым статьям на общую сумму 3 373 292,5 тыс. рублей

не были исполнены вообще, что свидетельствует об имеющихся недостатках

при выполнении главными распорядителями бюджетных средств своих

бюджетных полномочий, установленных ст. 158 БК РФ по осуществлению

планирования соответствующих расходов бюджета.

6. В наибольших объемах не исполнены бюджетные обязательства

Санкт-Петербурга по разделам классификации расходов бюджета:

«Национальная экономика» – 11 753 067,6 тыс. рублей;

«Жилищно-коммунальное хозяйство» – 11 228 479,7 тыс. рублей;

«Общегосударственные вопросы» – 5 814 741 тыс. рублей;

«Здравоохранение» – 1 489 903,8 тыс. рублей;

«Культура, кинематография» – 1 099 330,4 тыс. рублей.

7. В нарушение ст. 158 БК РФ не в полной мере исполнены бюджетные

полномочия главного распорядителя бюджетных средств пятью комитетами,

в частности:

7.1. Комитет по развитию транспортной инфраструктуры

Санкт-Петербурга не освоил 8 965 821,7 тыс. рублей или 17,2 % от

ассигнований, утвержденных Законом о бюджете. Назначения,

установленные росписью, не освоены в сумме 11 112 821,7 тыс. рублей или

на 20,5 %;

293

7.2. Комитет по энергетике и инженерному обеспечению не освоил

5 221 345,1 тыс. рублей или 24,4 % от назначений, утвержденных Законом о

бюджете и установленных росписью;

7.3. Комитет по строительству не освоил 4 716 534,8 тыс. рублей или

15,9 % от ассигнований, утвержденных Законом о бюджете. Назначения,

установленные росписью, не освоены в сумме 4 762 588 тыс. рублей или на

16 %;

7.4. Комитет по управлению городским имуществом не освоил

2 550 588,7 тыс. рублей или 8,9 % от ассигнований, утвержденных Законом о

бюджете. Назначения, установленные росписью, не освоены в сумме

2 750 588,7 тыс. рублей или на 9,6 %;

7.5. Комитет по транспорту не освоил 1 472 115,3 тыс. рублей или

5,2 % от ассигнований, утвержденных Законом о бюджете. Назначения,

установленные росписью, не освоены в сумме 1 499 635,3 тыс. рублей или на

5,3 %.

8. На темпы и ритмичность исполнения расходов оказали влияние

такие факторы, как:

отсутствие нормативных правовых актов, регулирующих порядок

финансового обеспечения ряда расходных обязательств Санкт-Петербурга;

отсутствие по объектам Адресной инвестиционной программы

утвержденной проектно-сметной документации и поздние сроки выполнения

проектных работ в связи с ее доработкой;

длительные процессы проведения конкурсных процедур

приостановка подведения итогов в соответствии с предписаниями

антимонопольных служб;

невозможность своевременного исполнения расходов по причине

ненадлежащего оформления поставщиками товаров, работ и услуг

документов, служащих основанием расчетов;

низкая исполнительская дисциплина и наличие несогласованности

в реализации процедур исполнения мероприятий;

невыполнение подрядчиками обязательств в сроки, установленные

государственными контрактами и договорами;

специфика проведения работ, носящих сезонный характер

и длительный производственный цикл при проведении ремонтно-

строительных и ремонтно-реставрационных работ.

9. В Бюджетном послании Президента Российской Федерации

Федеральному собранию «О бюджетной политике в 2014 - 2016 годах»

отмечена необходимость перехода к формированию государственного

задания на оказание государственных услуг на основе единого перечня таких

услуг и единых нормативов их финансового обеспечения и обозначены

задачи, необходимые для повышения доступности и качества оказания таких

услуг, которые в проверяемый период до конца не решены.

294

9.1. По состоянию на 01.01.2015 в Санкт-Петербурге насчитывалось

2 600 государственных бюджетных, 148 государственных казенных

и 26 государственных автономных учреждений.

9.2. На кассовые расходы бюджета Санкт-Петербурга за 2014 год

в форме субсидий на финансовое обеспечение государственного задания

на оказание государственных услуг (выполнение работ) и на иные цели

в исполненном бюджете Санкт-Петербурга пришлось 34,1 %, что составило

150 095 667,7 тыс. рублей или 101,5 % от годового объема, рассчитанного

исходя из законодательно утвержденных бюджетных ассигнований, в том

числе в форме субсидий на финансовое обеспечение:

государственных заданий – 126 113 742 тыс. рублей или 100,9 %;

иных целей – 23 981 925,7 тыс. рублей или 104,5 %.

Таким образом, показатели исполнения бюджета по администрациям

районов города и отраслевым комитетам с обширной подведомственной

сетью государственных учреждений, финансовое обеспечение деятельности

которых осуществляется за счет субсидий, сложились выше среднего

исполнения по бюджету Санкт-Петербурга.

9.3. В ряде случаев государственные задания не были исполнены, так

как натуральные показатели результативности деятельности не достигнуты

(форма № 0503162) при исполнении назначений сводной бюджетной росписи

в полном объеме.

9.4. На риски исполнения государственных заданий с отклонениями

Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга указывала ранее, поскольку

большинство расчетов в 2014 году составлялись главными распорядителями

формально, зачастую с констатацией необходимых объемов средств и лишь

незначительная их часть содержала предполагаемые последствия, являясь по

сути больше пожеланиями, а не результатом серьезного финансово-

экономического обоснования.

9.5. Учитывая, что исполнение бюджетных назначений по расходам, по

которым показатели результативности деятельности определены (форма

№ 0503162), складывается выше исполнения расходов городского бюджета в

целом, Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга, в целях повышения

эффективности использования бюджетных средств, предлагает главным

распорядителям средств бюджета Санкт-Петербурга устанавливать

показатели результативности по всем бюджетным расходам, что допускается

положениями п. 5 Инструкции о порядке составления и представления

годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении бюджетов

бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной Приказом

Минфина России от 28.12.2010 № 191н.

10. При финансировании всех расходов бюджета Санкт-Петербурга на

уровне 93,4 %, расходы по большинству публичных нормативных

обязательств, принятых Санкт-Петербургом на 2014 год (ст. 5 Закона о

бюджете), и носящих в основном заявительный характер, исполнены в

запланированных объемах, в целом – на 100 % (в сумме

295

21 688 577,8 тыс. рублей), что свидетельствует о востребованности принятых

Санкт-Петербургом бюджетных обязательств социального характера.

11. По отдельным публичным нормативным обязательствам назначения

2014 года были перевыполнены, что следует учитывать

в дальнейшем, при определении реальной потребности в финансовом

обеспечении расходов, связанных с их исполнением.

Так, фактическая потребность в финансовом обеспечении оказалась

выше объемов бюджетных ассигнований 2014 года, в том числе по таким

публичным нормативным обязательствам Санкт-Петербурга, как:

социальная поддержка пенсионеров, не относящихся к льготным

категориям, – на 106 455 тыс. рублей или на 4,5 %;

денежные выплаты семьям при рождении третьего и последующих

детей – на 104 723,7 тыс. рублей или на 48,4 %;

социальная поддержка ветеранов труда, а также граждан,

приравненным к ним, – на 84 347,3 тыс. рублей или на 4,4 %;

социальная поддержка семей, имеющих детей и выплаты

ежемесячного пособия на ребенка – на 64 524,3 тыс. рублей или на 1,3 %;

доплаты к пенсии лицам, замещавшим государственные должности

и должности государственной службы Санкт-Петербурга, – на 58 585,1 тыс.

рублей или на 5,8 %;

дополнительные меры социальной поддержки спортсменам

и тренерам в Санкт-Петербурге – на 32 948,7 тыс. рублей или на 21,4 %;

выплаты ежемесячного пособия отдельным категориям инвалидов –

на 26 398,9 тыс. рублей или на 6,4 %;

меры социальной поддержки пенсионерам, проработавшим

в Санкт-Петербурге (Ленинграде) не менее 20 лет и имеющих трудовой стаж

не менее 45 лет для мужчин и 40 лет для женщин, – на 23 866,2 тыс. рублей

или на 5,5 %;

социальная поддержка работников учреждений в Санкт-Петербурге,

имеющих (воспитывающих) двух и более детей, – на 6 055,3 тыс. рублей или

на 5,9 %;

меры социальной поддержки многодетных семей в

Санкт-Петербурге – на 4 937 тыс. рублей или на 4 %;

единовременная денежная выплата отдельным категориям жителей

Санкт-Петербурга в связи с 70-летием полного освобождения Ленинграда от

фашистской блокады – на 3 676,5 тыс. рублей или на 0,6 %.

12. Отдельными главными распорядителями средств бюджета

Санкт-Петербурга в 2014 году допускались нарушения бюджетного процесса,

связанные с осуществлением операций по исполнению бюджета

Санкт-Петербурга (в том числе после завершения финансового года,

а именно 10.02.2015).

296

12.1. Допускались множественные случаи уточнения платежей в конце

финансового года по расходам, произведенным в его начале, что

свидетельствует об искажении формируемой промежуточной бюджетной

отчетности (ежемесячной, ежеквартальной и полугодовой).

12.2. Существенный объем внутренних перемещений бюджетных

ассигнований в большинстве случаев, безусловно, связан с необходимостью

обеспечения деятельности главных распорядителей, но в то же время создает

дополнительную нагрузку, а также указывает на наличие резервов

повышения качества управления финансовыми ресурсами.

13. Возможности Санкт-Петербурга по развитию в 2014 году городской

инфраструктуры были ограничены ненадлежащим исполнением Адресной

инвестиционной программы – на уровне 79,9 % в сумме

79 451 649,3 тыс. рублей, что составляет 18 % в общих расходах бюджета

Санкт-Петербурга.

14. Наиболее крупными государственными заказчиками являлись:

Комитет по развитию транспортной инфраструктуры Санкт-Петербурга,

на долю которого пришлось 32,4 % средств Адресной инвестиционной

программы, Комитет по строительству – 30,1 %, Комитет по энергетике

и инженерному обеспечению – 13,6 %, Комитет по управлению городским

имуществом – 14,3 %.

15. Из 307 объектов Адресной инвестиционной программы

не осуществлялось финансирование работ по 55 объектам, по 71 объекту

финансирование составило менее 50 %, по 63 объектам – от 50 % до 80 %,

по 118 объектам – более 80 %.

16. В 2014 году планировалось ввести в эксплуатацию 89 объектов

на общую сумму 10 308 231,7 тыс. рублей, однако введено только

13 объектов, 35 объектов завершены строительством, а строительство

41 объекта даже не завершено.

Государственными заказчиками вводных объектов являлись: Комитет

по строительству (запланировано - 34 объекта, введено – 11), Комитет

по энергетике и инженерному обеспечению (запланировано – 23, введен – 1),

Комитет по развитию транспортной инфраструктуры (запланировано – 26,

введено – 0), Комитет по промышленной политике и инновациям

Санкт-Петербурга (запланировано – 2, введен - 1), Комитет по

благоустройству Санкт-Петербурга (запланировано – 1, введено - 0), Комитет

по развитию предпринимательства и потребительского рынка

Санкт-Петербурга (запланировано – 1, введено -0), Комитет по физической

культуре и спорту (запланировано – 2, введено - 0).

17. Цели и результаты, установленные в Адресной инвестиционной

программе 2014 года, достигнуты не были, в том числе по таким социальным

297

отраслям как образование (строительство школ и детских садов)

и здравоохранение (строительство и реконструкция поликлиник, больниц),

сформированным исходя из динамики роста населения по районам

Санкт-Петербурга.

Низкий уровень реализации АИП в 2014 году оказал негативное

влияние на социально – экономическое развитие районов Санкт-Петербурга

и не обеспечил планируемую доступность государственных услуг для

населения города.

18. В большинстве случаев, когда причиной неосвоения средств

бюджета, указываемой государственными заказчиками, является

неисполнение или ненадлежащее исполнение подрядчиками

(исполнителями) своих обязательств по государственным контрактам,

информация о реализации государственными заказчиками Санкт-Петербурга

обязанности по применению гражданско-правовых мер к подрядчикам

(исполнителям) отдельными государственными заказчиками в Контрольно-

счетную палату Санкт-Петербурга не представлена, что делает невозможным

в полной мере оценить исполнение полномочий главных распорядителей

бюджетных средств, установленных им ст. 158 БК РФ.

19. В нарушение ст. ст. 6, 79 БК РФ, согласно которым, бюджетные

инвестиции - это бюджетные средства, направляемые на создание или

увеличение стоимости государственного имущества, в 2014 году по коду

вида расходов 414 «Бюджетные инвестиции» профинансированы:

охрана объектов незавершенного строительства в рамках строки

«Охрана и консервация объектов незавершенного строительства» в общей

сумме 11 360,3 тыс. рублей, которые не увеличивают стоимости имущества и

являются, в соответствии со ст. 306.4 БК РФ, нецелевым расходованием

бюджетных средств по указанному виду расходов;

оплата 17 исполнительных листов, выданных Арбитражным судом

Санкт-Петербурга и Ленинградской области, на сумму 251 693,1 тыс. рублей,

которые направлены не только на погашение задолженности перед

подрядчиками, но и на возмещение расходов по оплате государственной

пошлины, процентов за пользование чужими средствами, услуг

представителя и необоснованного обогащения, в общей сумме

4 167,5 тыс. рублей, что также является нецелевым расходованием средств

Адресной инвестиционной программы, согласно ст. 306.4 БК РФ.

20. Основными задачами долговой политики Санкт-Петербурга

в области внутреннего долга в 2014 году являлись повышение ликвидности

рыночной части государственного внутреннего долга, выраженного

в государственных ценных бумагах, сохранение оптимальной дюрации

и доходности на рынке государственных ценных бумаг, сокращение

абсолютных и относительных размеров государственного долга

298

Санкт-Петербурга, что при исполнении Программы государственных

внутренних заимствований на 2014 год в основном было выполнено.

21. Использование в качестве источников финансирования дефицита

бюджета Санкт-Петербурга остатков на счетах по учету средств бюджета

позволило сократить, как рост государственного долга Санкт-Петербурга, так

и расходы по его обслуживанию.

За 2014 год государственный долг Санкт-Петербурга уменьшился

на 4 038 130,2 тыс. рублей или на 21,6 % и на 01.01.2015 составил

14 625 293,4 тыс. рублей при верхнем пределе, установленном в ст. 10 Закона

о бюджете на 01.01.2015 в сумме 48 673 199,6 тыс. рублей.

Сокращение долга обусловлено исполнением, в соответствии

с программой и графиком погашения государственных заимствований,

обязательств по возврату бюджетных кредитов федерального бюджета,

а также погашением обязательств по государственным именным облигациям

Санкт-Петербурга, которые рассматривались Санкт-Петербургом в качестве

основного инструмента государственных заимствований.

Из общей структуры государственного долга 60,6 % составляет

номинальная сумма долга по государственным облигациям

Санкт-Петербурга и 39,4 % – сумма основного долга по бюджетным

кредитам, привлеченным Санкт-Петербургом из федерального бюджета.

22. В условиях получения сверхплановых доходов бюджета

Санкт-Петербурга (в сумме 17 106 621,9 тыс. рублей) положения

п. 2 ст. 232 БК РФ, регламентирующие, что доходы, фактически полученные

при исполнении бюджета сверх утвержденных законом о бюджете общего

объема доходов, могут направляться без внесения изменений в закон

о бюджете на замещение государственных заимствований и погашение

государственного долга, в 2014 году реализованы частично, в результате чего

свободные денежные средства бюджета Санкт-Петербурга в 2014 году

(49 976 356,2 тыс. рублей – на 01.01.2014, 30 106 265,3 тыс. рублей –

на 01.01.2015) в разы превышали величину государственного долга

(14 625 293,4 тыс. рублей – на 01.01.2015).

23. Несмотря на установленную п. 3 ст. 95 БК РФ возможность

направления остатков бюджетных средств на покрытие временных кассовых

разрывов, бюджетом Санкт-Петербурга для этих целей предусматривалось

привлечение краткосрочных кредитов коммерческих банков (в сумме

10 000 000 тыс. рублей), которые фактически не привлекались, что

объясняется отсутствием необходимости в привлечении заемных средств,

поскольку временно свободные средства бюджета Санкт-Петербурга

регулярно размещаются на депозитах коммерческих банков и, в качестве

альтернативы краткосрочным вложениям в финансовые активы, проводятся

операции на рынке РЕПО, на что Контрольно-счетная палата

Санкт-Петербурга указывала ранее.

299

24. Вместо предусмотренного на 2014 год сокращения остатков

временно свободных средств (на 34 909 275,8 тыс. рублей) они уменьшились

на 19 870 090,9 тыс. рублей и по состоянию на 01.01.2015 составили

30 106 265,3 тыс. рублей.

Результаты анализа ликвидности городского бюджета свидетельствуют

о том, что полученные в бюджет доходы от размещения временно свободных

средств на банковских депозитах (4 499 527,4 тыс. рублей), по ставкам выше

доходности государственных ценных бумаг, вполне компенсировали расходы

бюджета на обслуживание долговых обязательств (1 060 542 тыс. рублей).

25. В рамках управления ликвидностью бюджета на депозиты

коммерческих банков в 2014 году было размещено 279 716 081 тыс. рублей,

в том числе на срок от 10 дней до 6 месяцев по средневзвешенным ставкам

размещения: на депозитных аукционах – 9,97 % годовых, на депозитных

торгах – 9,37 %, что позволило в 2,8 раза увеличить неналоговые доходы

до суммы 4 499 527,4 тыс. рублей (при плановом задании на 2014 год –

1 616 773,1тыс. рублей) за счет процентов, перечисленных кредитными

организациями за пользование временно свободными средствами (несмотря

на корректировку бюджета по этой статье в сторону увеличения)

и обусловлено в основном размещением бюджетных средств в IV квартале

2014 года, что не предусматривалось при формировании проекта бюджета

и его корректировке, но является обоснованным с точки зрения

эффективности управления ликвидностью бюджета.

26. Резервный фонд Санкт-Петербурга, образование которого

возможно в соответствии с положениями ст. 81.1 БК РФ и ст. 19.1. Закона

Санкт-Петербурга «О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге» за счет

остатков средств на счетах по учету средств бюджета на начало очередного

финансового года, в 2014 году не образовывался.

27. Резервный фонд Правительства Санкт-Петербурга израсходован

в 2014 году на 10,4 % в сумме 593 868,4 тыс. рублей. Анализ исполнения

бюджета Санкт-Петербурга за ряд лет показал, что ежегодно средства

Резервного фонда Правительства Санкт-Петербурга используются

не в полном объеме, кроме того, увеличение в 4,2 раза (по сравнению с 2011

годом) объема нераспределенного остатка свидетельствует, в том числе о

повышении качества планирования расходов бюджета Санкт-Петербурга.

Нераспределенный остаток в 2014 году в размере

5 124 546,1 тыс. рублей (или 89,6 %) обусловлен отсутствием заявок от

главных распорядителей средств бюджета Санкт-Петербурга на выделение

средств из Резервного фонда Правительства Санкт-Петербурга.

Между тем, не все расходы, выделенные и произведенные за счет

Резервного фонда Правительства Санкт-Петербурга, носили характер

300

непредвиденных, в связи с чем, бюджетные ассигнования для

их финансового обеспечения возможно было заблаговременно

предусмотреть, как на этапе формирования бюджета, так и в процессе

внесения в него изменений и дополнений, а также в рамках реализации

главными распорядителями своих бюджетных полномочий, установленных

ст. 158 БК РФ.

28. Муниципальная составляющая консолидированного бюджета

Санкт-Петербурга в 2014 году сформировалась на уровне 2,2 % (доходы) –

2,1 % (расходы).

Совокупным результатом исполнения местных бюджетов стало

образование профицита в общей сумме 3 481,4 тыс. рублей, что

способствовало увеличению остатков временно свободных средств местных

бюджетов на указанную сумму – до 1 297 417,1 тыс. рублей.

Органы местного самоуправления продолжают аккумулировать

значительные средства на счетах, открытых в отделениях федерального

казначейства, не вовлекая их в реализацию своих непосредственных

полномочий, тем самым существенно сокращая потенциальный объем

решаемых вопросов местного значения.

29. Межбюджетные отношения с муниципалитетами города

регулировались путем предоставления из бюджета города дотаций,

субвенций и субсидий.

30. Из фонда финансовой поддержки предоставлены дотации

на выравнивание бюджетной обеспеченности в сумме 600 512,9 тыс. рублей,

что составляет 100 % от годовых бюджетных назначений.

Получателями дотаций явились 2 муниципальных округа, 3 города

и 17 поселков. Наибольший объем средств направлен в: муниципальный

округ Горелово (89 620,9 тыс. рублей или 14,8 %), поселки Левашово

(57 800,1 тыс. рублей или 9,6 %) и Лисий Нос (54 463,4 тыс. рублей или 9 %),

город Петергоф (54 061,6 тыс. рублей или 8,9 %).

31. Финансовая поддержка, предусмотренная в форме дотаций

на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов,

предоставлена в сумме 4 432,8 тыс. рублей или на 23,8 % только бюджету

ВМО город Ломоносов.

32. Из фонда компенсаций Санкт-Петербурга местным бюджетам

предоставлены средства в общей сумме 1 374 308,5 тыс. рублей

на исполнение органами местного самоуправления ВМО переданных

государственных полномочий Санкт-Петербурга, что составляет 94,1 %

от годовых бюджетных назначений и выше уровня исполнения 2013 года

на 149 155,5 тыс. рублей или на 12,2 %, а именно субвенции:

301

по организации и осуществлению деятельности по опеке

и попечительству в общей сумме 239 877,3 тыс. рублей;

по выплате вознаграждения приемным родителям в общей сумме

194 019,8 тыс. рублей;

по выплате денежных средств на содержание детей, находящихся

под опекой или попечительством, и детей, переданных на воспитание

в приемные семьи, в общей сумме 587 182,5 тыс. рублей;

по определению должностных лиц местного самоуправления,

уполномоченных составлять протоколы об административных

правонарушениях, и составлению протоколов об административных

правонарушениях в общей сумме 427,9 тыс. рублей;

по уборке и санитарной очистке территории в общей сумме

352 801 тыс. рублей.

33. В целях софинансирования расходных обязательств, возникающих

при выполнении полномочий органов местного самоуправления по вопросам

местного значения, были предоставлены субсидии 15 муниципальным

округам, на общую сумму 192 423,1 тыс. рублей, что составляет 83,9 % от

годовых бюджетных назначений и ниже уровня исполнения 2013 года на

167 025,5 тыс. рублей или на 46,5 %, за счет полного сокращения расходов на

текущий ремонт и содержание дорог, расположенных в пределах границ

муниципальных образований.

Основными получателями субсидии в 2014 году являлись

муниципальные округа Коменданский аэродром (37 193,3 тыс. рублей или

19,3 %), Пулковский меридиан (25 000 тыс. рублей или 13 %),

Правобережный (19 799,7 тыс. рублей или 10,3 %), Оккервиль

(19 724,7 тыс. рублей или 10,3 %), Аптекарский остров (16 221,7 тыс. рублей

или 8,4 %), Чкаловское (11 707,6 тыс. рублей или 6,1 %).

III. По результатам внешней проверки годового отчета об

исполнении бюджета за 2014 год, проведенной с учетом комплекса

внешних проверок бюджетной отчетности главных администраторов

бюджетных средств и дополнительно представленных Комитетом

финансов документов и информации, установлено следующее:

1. Представленная к проверке годовая бюджетная отчетность главных

администраторов бюджетных средств за 2014 год содержит все формы,

предусмотренные ст. 264.1 БК РФ, п. 11 Инструкции о порядке составления

и представления годовой, квартальной и месячной отчетности об исполнении

бюджетов бюджетной системы Российской Федерации, утвержденной

Приказом Минфина России от 28.12.2010 № 191н.

2. Осуществленная внешняя проверка годового отчета об исполнении

бюджета свидетельствует о соответствии основных его показателей сводным

показателям бюджетной отчетности главных администраторов бюджетных

302

средств, показателям Закона о бюджете и сводной бюджетной росписи

по состоянию на 01.01.2015.

3. Выборочной проверкой контрольных соотношений между

показателями форм бюджетной отчетности, сформированной главными

администраторами средств бюджета Санкт-Петербурга, отклонений

не установлено.

4. Показатели раздела «Расходы бюджета» отчетов по формам

0503127, 0503117 соответствуют данным об исполнении городского

бюджета, еженедельно представляемым Комитетом финансов Санкт-

Петербурга в Контрольно-счетную палату Санкт-Петербурга, в соответствии

с требованиями Закона Санкт-Петербурга от 20.04.2001 № 298-41

«О представлении оперативной информации об исполнении бюджета

Санкт-Петербурга».

5. В бюджетной отчетности главных распорядителей бюджетных

средств в качестве причин отклонений от планового процента исполнения

указаны:

5.1. Факторы, не зависящие от главных распорядителей средств

бюджета Санкт-Петербурга, к которым возможно отнести:

заявительный характер осуществления расходов;

отсутствие заявок на финансирование от органов местного

самоуправления муниципальных образований;

позднее зачисление средств из федерального бюджета;

экономия бюджетных средств, полученная в результате оплаты за

фактически выполненные работы, оказанные услуги;

экономия бюджетных средств, полученная в результате размещения

заказов (осуществления закупок) на поставку товаров, выполнение работ,

оказание услуг;

экономия средств по фонду оплаты труда и начислений на оплату

труда в связи с наличием вакантных должностей и листов временной

нетрудоспособности).

5.2. Факторы, свидетельствующие, в том числе, о ненадлежащем

исполнении главными распорядителями бюджетных средств бюджетных

полномочий, предусмотренных ст. 158 БК РФ, или обязательств

контрагентами по государственным контрактам:

­ изменение графика платежей по обязательствам;

­ невозможность выполнения или задержка начала производства

строительно-монтажных работ;

­ невостребованные ассигнования в отчетном периоде;

­ невостребованные ассигнования на приобретение немонтируемого

оборудования по Адресной инвестиционной программе в связи с переносом

сроков ввода в эксплуатацию объектов строительства;

303

­ неисполнение или ненадлежащее исполнение подрядными

организациями своих обязательств по государственным контрактам;

­ необходимость длительных согласований выполненных проектных

работ с органами надзора;

­ необходимость доработки проектной документации;

­ непринятие работ по контрактам по причине несоответствия их

условиям;

­ нерешенность имущественно-правовых вопросов;

­ несостоявшиеся конкурсные процедуры ввиду отсутствия заявок от

потенциальных участников;

­ оплата договорных обязательств по фактическим объемам

выполненных работ (услуг);

­ отсутствие потребности;

­ отсутствие правового акта, регулирующего порядок

финансирования;

­ перечисление субсидий в суммах, фактически подтвержденных

представленными отчетными документами;

­ расторжение контрактов по соглашению сторон.

6. В ряде форм бюджетной отчетности отдельных главных

администраторов средств бюджета Санкт-Петербурга, как и в предыдущие

годы, отмечена внутренняя несогласованность показателей отдельных форм.

7. Не во всех случаях выполнены требования п. 161 Инструкции

о порядке составления и представления годовой, квартальной и месячной

отчетности об исполнении бюджетов бюджетной системы Российской

Федерации, утвержденной Приказом Минфина России от 28.12.2010 № 191н,

согласно которому если субъекту бюджетной отчетности не установлены

показатели результативности деятельности, то такие сведения

в соответствующей форме отчетности не заполняются, при этом информация

о результатах деятельности должна быть раскрыта в текстовой части

Пояснительной записки.

8. Показатели проекта закона Санкт-Петербурга «Об исполнении

бюджета Санкт-Петербурга за 2014 год», рассмотренного и одобренного

на заседании Правительства Санкт-Петербурга 19.05.2015, и приложения

к нему по перечню, установленному в ст. 264.4 БК РФ, ст. 37 Закона

Санкт-Петербурга «О бюджетном процессе в Санкт-Петербурге»,

соответствуют показателям представленного в Контрольно-счетную палату

Санкт-Петербурга для проведения внешней проверки годового отчета

об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2014 год по форме Минфина

России.

С учетом результатов внешней проверки годового отчета

об исполнении бюджета Санкт-Петербурга за 2014 год

304

Контрольно-счетная палата Санкт-Петербурга рекомендует участникам

бюджетного процесса в Санкт-Петербурге учесть изложенные в

настоящем заключении замечания, недостатки и нарушения, принять

меры по их устранению в ходе исполнения бюджета 2015 года и при

формировании проекта бюджета Санкт-Петербурга на 2016 год и на

плановый период 2017 и 2018 годов.