1

Veikkaus OyCORPORATE GOVERNANCE 2019

2

1. JOHDANTO ...............................................................................................................................................3

2. HALLINNOINTIKOODIN KÄYTTÖ JA POIKKEAMAT ................................................4

3. YHTIÖN HALLINTOELIMET .......................................................................................................5

4. ETUUDET, PALKKIOT JA PALKITSEMINEN ................................................................11

5. PELITOIMINNAN VALVONTA ................................................................................................ 12

6. SISÄINEN VALVONTA ................................................................................................................ 13

7. RISKIENHALLINTA ........................................................................................................................ 16

8. TILINTARKASTUS ......................................................................................................................... 16

9. VEROJALANJÄLKI...........................................................................................................................17

Sisällysluettelo

Veikkaus OyCORPORATE GOVERNANCE-katsaus 2019

3

1. JOHDANTOTämä selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä on käsitelty Veikkaus Oy:n hallituksen tarkastusvalio-kunnan kokouksessa 29.1.2020.

Yhtiöjärjestyksensä mukaisesti Veikkauksen toimi-alana on harjoittaa arpajaislain mukaisia urheilu- ja hevoskilpailuja sekä muiden kilpailujen tuloksiin tai arpomiseen perustuvaa veikkaustoimintaa, ve-donlyöntiä, raha-arpajaistoimintaa sekä raha-au-tomaatti- ja kasinopelitoimintaa ja näistä aiheutu-vaa muuta toimintaa. Veikkauksen pelitoiminnassa noudatetaan arpajaislakia, valtioneuvoston asetus-ta Veikkaus Oy:n rahapelien toimeenpanosta ja si-säministeriön asetusta rahapelien pelisäännöistä.

Veikkaus on valtion omistama osakeyhtiö ja kuuluu valtioneuvoston kanslian omistajaohjaukseen. Val-tio on sitoutunut yhtiön vastuisiin osakepääoma-panoksensa verran ja sen rooli yhtiössä rajoittuu osakkeenomistajan vastuisiin.

Veikkaus Oy aloitti rahapelien toimeenpanon vuo-den 2017 alussa, kun kolmen aiemman suomalai-sen rahapeliyhteisön rahapelitoiminnot yhdistettiin. Yhdistäminen toteutettiin Fintoto Oy:n osalta osa-kekaupan ja FRV Evo Oy:n sulautumisen kautta, Veikkaus Oy:n osalta apporttiluovutuksen ja FRV Evo Oy:öön sulautumisen kautta sekä Raha-auto-maattiyhdistyksen osalta siirtämällä liiketoiminta FRV Evo Oy:lle. FRV Evo Oy otti 1.1.2017 alkaen toi-minimekseen Veikkaus Oy.

Veikkauksen hallinnon perustana on arpajaislaki sekä osakeyhtiölaki ja yhtiöjärjestys. Arpajaislain mukaan yhtiön tehtävänä on harjoittaa rahapelitoi-mintaa siten, että rahapeleihin osallistuvien oikeus-turva taataan, väärinkäytökset ja rikokset pyritään estämään sekä pelaamisesta aiheutuvia taloudel-lisia, sosiaalisia ja terveydellisiä haittoja ehkäis-tään ja vähennetään. Euroopan komissio otti syys-kuussa 2016 kantaa Suomen rahapelijärjestelmään kolmen rahapeliyhteisön integraation yhteydessä. Komissio totesi Suomen lainsäädännön täyttävän EU-oikeuden vaatimukset kolmen rahapeliyhteisön siirtyessä yhteen yksinoikeusyhtiöön 1.1.2017 al-kaen. Aiemmin komissio oli todennut Suomen raha-pelitoimintaa koskevan lainsäädännön EU-oikeuden vaatimuksien mukaiseksi vuonna 2013.

Veikkaus sitoutuu noudattamaan Suomen listayh-tiöiden hallinnointikoodia 2015 (jäljempänä Hallin-nointikoodi), minkä lisäksi toimintaa ohjaavat val-tion omistajapolitiikkaa koskeva periaatepäätös 13.5.2016 sekä OECD:n corporate governance -pe-riaatteet. Lisäksi raportoinnissa otetaan huomioon Valtioneuvoston kanslian omistajaohjausyksikön 1.10.2014 antama ohjeistus valtion enemmistö-omisteisille yhtiöille maakohtaisten verojen rapor-toinnista (ns. verojalanjälkiraportointi).

Veikkaus noudattaa toiminnassaan Hallinnointi-koodia Noudata tai selitä -periaatteen mukaisesti. Velvoite koodin noudattamiseen annetaan valtion

Veikkaus OyCORPORATE GOVERNANCE-katsaus 2019

4

omistajapolitiikkaa koskevassa periaatepäätök-sessä sekä OECD:n corporate governance -peri-aatteissa. Selvitys hallinto- ja ohjausjärjestelmästä (Corporate Governance -katsaus) annetaan erillise-nä kertomuksena, ei osana hallituksen toimintaker-tomusta. Selvityksen yhteydessä annetaan myös omistajapolitiikkaa koskevan periaatepäätöksen

sekä OECD:n corporate governance -periaattei-den edellyttämät tiedot. Kuvaus taloudelliseen ra-portointiprosessiin liittyvien sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan järjestelmien pääpiirteistä sisältyy tämän katsauksen sisäisen valvonnan kuvaukseen. Hallinnointikoodi on saatavissa julkisesti interneto-soitteessa www.cgfinland.fi.

2. HALLINNOINTIKOODIN KÄYTTÖ JA POIKKEAMAT Veikkaus Oy noudattaa Hallinnointikoodia. Hallin-nointikoodia noudattava yhtiö voi kuitenkin poiketa yksittäisistä suosituksista, mikäli sillä on poikkea-miseen perusteltu syy. Tällöin yhtiön tulee Noudata tai selitä -periaatteen mukaisesti selostaa, mistä suosituksista se poikkeaa sekä esittää poikkea-misen syyt ja poikkeamisesta päättämisen tapa. Hallinnointikoodin noudattamista on siis sekin, että yhtiö poikkeaa yksittäisistä suosituksista edellyt-täen, että poikkeamat on selostettu ja perusteltu. Noudata tai selitä -periaate mahdollistaa yhtiölle perustellut poikkeamiset hallintokoodin yksittäisis-tä suosituksista. Hallintokoodissa mainitaan omis-tajarakenne esimerkkinä tilanteesta, jolloin yhtiön toimintatavat voivat olla riittäviä, vaikka ne poikkea-vat hallintokoodista.

Yhtiön on selostettava kunkin poikkeaman osalta, miten suosituksesta on poikettu, poikkeamisen syy, miten päätös poikkeamisesta on tehty, milloin yhtiö aikoo noudattaa kyseistä suositusta, jos poikkea-minen on väliaikaista sekä tarvittaessa suosituk-sen noudattamisen sijasta toteutettu toimenpide ja selvitys siitä, kuinka tällä toimenpiteellä saavute-taan kyseisen suosituksen tavoite.

Lähinnä Veikkaus Oy:n omistajarakenteesta johtu-neet poikkeamat hallinnointikoodista koskivat seu-raavia koodin suosituksia. Yhtiön hallitus on päät-tänyt poikkeamisista.

SUOSITUS 1: Yhtiökokouskutsu ja päätösehdotuksetSuosituksen mukaan yhtiökokouskutsussa on esi-tettävä mm. ehdotus hallituksen kokoonpanoksi, ehdotus hallituksen jäsenten palkkioiksi ja ehdotus tilintarkastajiksi. Suosituksella on haluttu varmis-taa, että yhtiökokoukseen valmistautuvilla osak-keenomistajilla on riittävästi tietoa tulevasta koko-

uksesta. Veikkauksen omistusrakenteesta, jossa valtio on ainoa omistaja, johtuen suosituksen mu-kainen julkistaminen ei ole tarpeen, vaan yhtiöko-kousta valmistellaan yhdessä omistajaohjauksesta vastaavan Valtioneuvoston kanslian omistajaoh-jausyksikön edustajien kanssa.

SUOSITUS 2: Osakkeenomistajan aloitteet yhtiökokoukselleOsakkeenomistajalla on oikeus saada yhtiökokouk-selle kuuluva asia yhtiökokouksen käsiteltäväksi. Tämän takia suosituksessa määritellään menet-telystä, jonka mukaisesti käsittelyvaatimuksien

suhteen menetellään. Veikkauksen omistajaraken-teesta johtuen suosituksen mukainen menettely ei ole tarpeen. Yhtiökokousta valmistellaan yhdessä ainoan omistajan edustajien kanssa.

SUOSITUS 3: Läsnäolo yhtiökokouksessaSuosituksen mukaan hallituksen puheenjohtajan, hallituksen jäsenten ja toimitusjohtajan on oltava läsnä yhtiökokouksessa. Lisäksi tilintarkastajan on oltava läsnä varsinaisessa yhtiökokouksessa sekä hallituksen jäseneksi ehdolla olevan hallituk-sen valinnasta päättävässä kokouksessa. Hallituk-sen jäsenten ja ehdokkaiden läsnäolo on tarpeen osakkaiden kyselyoikeuden toteuttamiseksi. Suo-

situksen mukaan yhtiön on ilmoitettava hallitus-kokoonpanoa koskevan ehdotuksen valmistelussa noudatettu tapa. Veikkauksen omistajarakenteesta johtuen ja koska hallituksen jäsenet valitsee omis-taja ilman istuvan hallituksen tai sen valiokunnan esittelyä, ei ole suosituksessa tarkoitettua tarvetta kaikkien hallituksen jäsenten sekä ehdokkaiden yh-tiökokoukseen osallistumiselle.

5

Tilintarkastaja Yhtiökokous

Hallintoneuvosto

Toimitusjohtaja

Johtoryhmä

TOIMINNOT

Hallitus

Henkilöstö-valiokunta

Tarkastus-valiokunta

Sisäinentarkastus

Myyntipaikat

ICT

Liiketoiminta

Uusi liiketoiminta, NB

Viestintä ja yhteiskuntasuhteet

HR

Talous, suunnittelu ja palvelut

VEIKKAUS OY

Laki ja vastuullisuus

3. YHTIÖN HALLINTOELIMET

Yhtiökokous

Veikkauksen ylin hallinnollinen elin on yhtiökokous, joka yhtiöjärjestyksen mukaan valitsee hallituksen ja hallintoneuvoston sekä tilintarkastajan. Valtio-neuvoston kanslian edustaja osallistuu aina varsi-naisiin ja mahdollisiin ylimääräisiin yhtiökokouksiin

ja käyttää omistajalle kuuluvaa päätösvaltaa. Val-tion edustajana yhtiökokouksissa toimii valtakirjalla asianomainen ministeri, valtioneuvoston kanslian omistajaohjausosaston osastopäällikkö tai muu virkamies.

2019

Varsinainen yhtiökokous pidettiin 27.3.2019. Siinä olivat läsnä valtion edustajana valtioneuvoston kanslian omis-tajaohjausosaston osastopäällikkö ylijohtaja Kimmo Viertola, valtioneuvoston kansliasta finanssineuvos Pekka Hurtola, finanssineuvos Minna Pajumaa sekä neuvotteleva virkamies Esko Pyykkönen, Veikkauksen hallintoelinten edustajina hallituksen puheenjohtaja Olli-Pekka Kallasvuo, hallintoneuvoston varapuheenjohtaja Mika Niikko, tilin- tarkastaja Lasse Holopainen ja toimivan johdon edustajina toimitusjohtaja Olli Sarekoski, tieto-, ICT- ja myynti- johtaja Ari Aarnihuhta, talousjohtaja Maija Hjelt, laki- ja hallintojohtaja Pekka Ilmivalta sekä varatoimitusjohtaja Velipekka Nummikoski.

Yhtiökokous käsitteli tilinpäätösasioiden lisäksi yhtiön palkitsemispolitiikkaa ja yhteiskuntavastuuasioita sekä päätti hallituksen, hallintoneuvoston ja tilintarkastajien valinnasta ja palkkioista.

6

Hallitus

Yhtiöjärjestyksen mukaan yhtiön hallitukseen kuu-luu vähintään kolme ja enintään kahdeksan jäsentä. Hallituksen jäsenten toimikausi päättyy valintaa en-siksi seuraavan varsinaisen yhtiökokouksen päät-tyessä. Yhtiökokous valitsee hallituksen puheen-johtajan sekä mahdollisen varapuheenjohtajan.

Valtioneuvoston kanslian omistajaohjausosasto vastaa hallitusjäsenten valintaprosessista valtion omistajapolitiikkaa koskevan periaatepäätöksen (13.5.2016) mukaisesti. Periaatepäätöksen mukaan hallitusjäsenyyksien keskeisiä perusteita ovat eh-dokkaiden kokemus ja asiantuntemus, hallitusten yhteistyökyvyn ja monipuolisen osaamisen varmis-taminen sekä valtioneuvoston asettamien tasa-ar-votavoitteiden noudattaminen. Valtio varmistaa mo-lempien sukupuolten riittävän edustuksen yhtiöiden hallituksissa. Valtion ehdotuksesta valittujen halli-tusjäsenten osalta pyritään 5 – 7 vuoden toimikau-siin. Hallitusvalinnat perustuvat yhtiön tarpeeseen.

Veikkauksen hallituksen tehtävät ja vastuut mää-räytyvät osakeyhtiölain mukaan. Lisäksi hallituksen on otettava toiminnassaan huomioon arpajaislaissa yhtiölle annettu erityistehtävä toimeenpanna pele-jä siten, että rahapeleihin osallistuvien oikeusturva taataan, väärinkäytökset ja rikokset pyritään estä-mään sekä pelaamisesta aiheutuvia taloudellisia, sosiaalisia ja terveydellisiä haittoja ehkäistään ja vähennetään.

Hallitus käsittelee kaikki yhtiön toiminnan kannalta laajakantoiset asiat. Näitä ovat muun muassa yhti-ön strategiset suuntaviivat, keskeiset investoinnit, riskienhallinnan periaatteet sekä vuotuinen toimin-tasuunnitelma, budjetti ja niiden seuranta.

Hallituksen ja sen valiokuntien tehtävänä on arvioi-da sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan riittävyyt-tä ja toimivuutta. Hallituksen tarkastusvaliokunnan tehtäviin kuuluu avustaa hallitusta huolehtimaan siitä, että yhtiön kirjanpidon ja varainhoidon valvon-ta on asianmukaisesti järjestetty ja että sisäinen valvonta ja riskienhallinta, tilintarkastus sekä sisäi-nen tarkastus on järjestetty lakien, määräysten ja yhtiön hallituksen vahvistamien toimintaperiaattei-den mukaisesti.

Hallitus ja sen tarkastusvaliokunta saavat säännön-mukaisesti tietoa asetettujen tavoitteiden toteutu-misesta tulos- ja vastuullisuusraporttien, ennus-teiden ja toimintasuunnitelmien sekä auditointien tulosten perusteella.

Hallitus vahvistaa vuosittain toimintaansa varten työjärjestyksen, jossa kuvataan muun muassa hal-lituksen ja sen puheenjohtajan keskeisimmät tehtä-vät, hallituksen valiokunnat, kokousaikataulu sekä kokouksissa käsiteltävät asiakokonaisuudet.

2019

Hallituksen puheenjohtaja oli varatuomari Olli-Pekka Kallasvuo (s. 1953). Hallituksen muut jäsenet olivat toimi-tusjohtaja, kauppatieteiden maisteri Christian Cedercreutz (s. 1972, 5.9.2019 alkaen), talous- ja rahoitusjohta-ja, kauppatieteiden maisteri Outi Henriksson (s. 1969), kansanedustaja, valtiotieteiden maisteri Ilkka Kanerva (s. 1948, 5.9.2019 asti), Head of Sustainability, kauppatieteiden maisteri Anne Larilahti (s.1968, 5.9.2019 alkaen), finanssineuvos, kauppatieteiden maisteri Minna Pajumaa (s. 1963), toimitusjohtaja, yhteiskuntatieteiden mais-teri Juha A. Pantzar (s. 1966, 5.9.2019 alkaen), kansanedustaja, yhteiskuntatieteiden maisteri Tuomo Puumala (s. 1982, 5.9.2019 asti), kauppatieteiden maisteri Hanna Sievinen (s. 1972), kansanedustaja, kasvatustieteen mais-teri Jutta Urpilainen (s. 1975, 5.9.2019 asti) ja valtiopäiväneuvos, oikeustieteen kandidaatti ja varatuomari Raimo Vistbacka (s. 1945, 5.9.2019 asti).

Hallituksen jäsenet antavat toimikausittain selvityksen, josta ilmenee hallituksen jäsenten riippuvuussuhteet. Kaikki hallituksen jäsenet olivat saatujen selvitysten perusteella riippumattomia yhtiöstä. Yksi jäsen työskentelee valtion omistajaohjausvaltaa käyttävän valtioneuvoston kanslian omistajaohjausyksikössä, näin ollen hän ei ole riippumaton osakkeenomistajasta.

Hallitus kokoontui vuoden 2019 aikana yhteensä kymmenen kertaa. Kokousten keskimääräinen osallistumisaktiivi-suus oli 91 prosenttia. Kokouksissaan hallitus keskittyi erityisesti yhtiön erityistehtävän toteutumiseen, päivitettä-vän strategian valmisteluun, ohjausmallin kehittämiseen sekä yhtiön strategian täytäntöönpanon varmistamiseen. Syksyn aikana suuren painoarvon sai yhtiöön ja suomalaiseen rahapelijärjestelmään kohdistunut poikkeukselli-sen laaja julkinen keskustelu. Lisäksi hallitus seurasi (lainsäädännöllisen) toimintaympäristön kehitystä.

7

Hallituksen jäsenten kuukausi- ja kokouspalkkiot 2019 (euroa), osallistuminen kokouksiin ja osallistumisaktiivisuus

NimiKiinteä kk

palkkio yht./vuosi

Kokous- palkkiot

Palkkiot yhteensä

Hallituksen kokoukset

Henkilöstö- valiokunta

Tarkastus- valiokunta

Cedercreutz Christian 7 733 1 800 9 533 2/2 1/2

Henriksson Outi 24 000 9 000 33 000 10/10 5/5

Kallasvuo Olli-Pekka, pj 42 000 8 400 50 400 10/10 4/4

Kanerva Ilkka 16 267 4 800 21 067 6/8 2/2

Larilahti Anne 7 733 2 400 10 133 2/2 2/2

Pajumaa Minna 24 000 7 800 31 800 9/10 4/4

Pantzar Juha 7 733 2 400 10 133 2/2 2/2

Puumala Tuomo 16 267 5 400 21 667 7/8 2/3

Sievinen Hanna 24 000 8 400 32 400 9/10 5/5

Urpilainen Jutta 16 267 4 800 21 067 6/8 2/2

Vistbacka Raimo 16 267 6 600 22 867 8/8 3/3

YHTEENSÄ 202 267 61 800 264 067

Hallituksen valiokunnat

Hallituksen sisäiseen työnjakoon kuuluvat tarkas-tusvaliokunta ja henkilöstövaliokunta. Valiokunnat raportoivat säännöllisesti työstään hallitukselle.

Tarkastusvaliokunta

Tarkastusvaliokunnan tehtävänä on avustaa hal-litusta huolehtimaan siitä, että yhtiön kirjanpidon ja varainhoidon valvonta on asianmukaisesti jär-jestetty ja että sisäinen valvonta, riskienhallinta, tilintarkastus sekä sisäinen tarkastus on järjestet-ty lakien, määräysten ja hallituksen vahvistamien toimintaperiaatteiden mukaisesti. Tarkastusvalio-kunnan kokoonpano, kokouskäytäntö ja tehtävä on määritelty hallituksen vahvistamassa tarkastusva-liokunnan työjärjestyksessä.

Tarkastusvaliokunta muun muassa:

• käsittelee tilinpäätös-, välitilinpäätös- ja vuosi-kertomusinformaation ja arvioi sen riittävyyttä

• arvioi yhtiön sisäisten valvonta- ja riskien- hallintajärjestelmien riittävyyttä ja toimivuutta

• vahvistaa sisäisen tarkastuksen vuosisuunni-telman, perehtyy tilintarkastuksen vuosisuun-nitelmaan ja käy läpi sisäisen tarkastuksen ja tilintarkastuksen raportit

• arvioi sitä, miten yhtiössä seurataan lakien, määräysten ja sisäisten toimintaohjeiden noudattamista

2019

Tarkastusvaliokunnan jäseniä olivat Outi Henriksson (puheenjohtaja), Anne Larilahti (5.9.2019 alkaen), Juha A. Pantzar (5.9.2019 alkaen), Hanna Sievinen, Tuomo Puumala (5.9.2019 asti) ja Raimo Vistbacka (5.9.2019 asti). Tarkastusvaliokunta kokoontui katsauskauden aikana viisi kertaa. Tarkastusvaliokunnan jäsenten keskimääräinen osallistumisaktiivisuus kokouksiin oli 92 prosenttia.

8

Vuoden 2019 aikana tarkastusvaliokunta työskenteli hallituksen vahvistaman työjärjestyksen ja vuosiohjelman mukaisesti. Erityistä huomiota kiinnitettiin rahanpesun ehkäisyn kehittämiseen liittyvien toimenpiteiden seuran-taan.

Hallitus linjasi syksyllä 2019, että vuonna 2020 tarkastusvaliokunnan toimenkuvaa laajennetaan niin, että se käsit-tää aikaisemmin sille kuuluneiden tehtävien lisäksi myös yhtiön erityistehtävään sekä yritysvastuuseen liittyvien asioiden käsittelyn ja seurannan.

Henkilöstövaliokunta

Henkilöstövaliokunnan tehtävänä on valvoa yhtiön henkilöstöpolitiikkaa ja -käytäntöjä, valmistella or-ganisaation kehittämistä sekä avustaa hallitusta kaikissa ylimmän johdon palkitsemisjärjestelmiin ja työsuhteisiin liittyvissä tehtävissä. Henkilöstöva-liokunnan kokoonpano, kokouskäytäntö ja tehtävä on määritelty hallituksen vahvistamassa henkilös-tövaliokunnan työjärjestyksessä.

Henkilöstövaliokunta muun muassa:

• valmistelee toimitusjohtajan palkkaan ja palkit-semiseen liittyvät kysymykset sekä toimitus- johtajan välittömien alaisten palkkaukseen ja palkitsemiseen liittyvät ehdot

• valmistelee johdon ja muun henkilökunnan yleiset palkitsemisperiaatteet

• arvioi toimitusjohtajan ja ylimmän johdon suoriutumista sekä kehittämistarpeita

• arvioi organisaation toimivuutta ja rakennetta

• arvioi yhtiön henkilöstöpolitiikkaa ja siihen liittyneitä käytäntöjä

2019

Henkilöstövaliokunnan jäseniä olivat Olli-Pekka Kallasvuo (puheenjohtaja), Christian Cedercreutz (5.9.2019 al-kaen), Ilkka Kanerva (5.9.2019 asti), Minna Pajumaa sekä Jutta Urpilainen (5.9.2019 asti). Henkilöstövaliokunta kokoontui neljä kertaa katsauskauden aikana ja keskimääräinen osallistumisaktiivisuus oli 95 prosenttia.

Katsausvuoden aikana henkilöstövaliokunta keskittyi erityisesti organisaation johdon rakenteen ja palkitsemisen kehittämiseen.

Hallintoneuvosto

Veikkauksen hallintoneuvostoon kuuluu yhtiöjärjes-tyksen mukaan enintään 28 jäsentä, joista kaksi on yhtiön henkilöstön edustajia. Henkilöstön edustajil-la on lisäksi henkilökohtaiset varajäsenet. Muista hallintoneuvoston jäsenistä puolet edustaa yhtiön edunsaajia ja puolet on valittu parlamentaaristen voimasuhteiden mukaan. Yhtiökokous valitsee hal-lintoneuvoston lähtökohtaisesti vuodeksi kerrallaan ja nimeää hallintoneuvoston puheenjohtajan sekä mahdollisen varapuheenjohtajan.

Hallintoneuvoston tehtävänä on valvoa hallituk-sen ja toimitusjohtajan hoitamaa yhtiön hallintoa ja erityisesti sitä, että yhtiötä hoidetaan terveiden liiketoimintaperiaatteiden mukaisesti ja että yhtiö

harjoittaa rahapelitoimintaa vastuullisesti. Lisäksi hallintoneuvoston tehtävänä on tukea yhtiön ja sen sidosryhmien välistä yhteistyötä, antaa varsinai-selle yhtiökokoukselle lausuntonsa tilinpäätöksen ja tilintarkastuskertomuksen johdosta sekä antaa valtioneuvoston kanslialle kertomus yhtiön raha-pelitoiminnan kehityksestä ja niistä toimista, joilla yhtiö pyrkii ehkäisemään pelihaittoja.

Hallintoneuvosto vahvistaa itselleen vuosittain työjärjestyksen, johon on kirjattu muun muassa hallintoneuvoston ja sen puheenjohtajan tehtävät. Työjärjestyksen mukaan hallintoneuvosto voi valita keskuudestaan erillisen työvaliokunnan, jonka teh-tävänä on valmistella varsinaiselle yhtiökokouksel-

9

le tilinpäätöksen ja tilintarkastuskertomuksen joh-dosta annettavaa lausuntoa sekä valtioneuvoston kanslialle annettavaa kertomusta yhtiön rahapeli-

toiminnan kehityksestä ja niistä toimista, joilla yhtiö pyrkii ehkäisemään pelihaittoja.

2019

Hallintoneuvoston muodostivat Sari Aalto-Matturi, Olavi Ala-Nissilä (9.10. asti), Paavo Arhinmäki (9.10. asti), Jukka Gustafsson, Hannakaisa Heikkinen (9.10. asti), Timo Heinonen, Reijo Hongisto (9.10. asti), Kauko Juhantalo (9.10. asti), Heli Järvinen, Gita Kadambi (9.10. asti), Vertti Kiukas, Esko Kiviranta (9.10. alkaen), Eija Koivuranta, Merja Kyllönen (9.10. alkaen), Kimmo Levä (9.10. asti), Ossi Malmberg (9.10. asti), Hanna-Leena Mattila, Rosa Meriläinen (9.10. alkaen), Anna Munsterhjelm, Jani Mäkelä, Vesa-Matti Mäkinen, Merja Mäkisalo-Ropponen (9.10. asti), Ilmari Nalbantoglu (9.10. alkaen), Mika Niikko (9.10. asti), Elina Pajula, Ilkka Repo, Ahti Ruoppila (9.10. alkaen), Lea Ryynä-nen-Karjalainen, Lasse Saarinen, Mikko Salonen, Jenna Simula (9.10. alkaen), Jukka Tahvanainen, Ville Tavio (9.10. alkaen), Sofia Vikman (9.10. asti), Heidi Viljanen (9.10. alkaen), Anne-Mari Virolainen (9.10. alkaen), ja Helena Värri (9.10. asti), Stefan Wallin (9.10. asti) ja Sinuhe Wallinheimo (9.10. alkaen). Hallintoneuvoston puheenjohtajana toimi 9.10. asti Timo Heinonen ja 9.10. alkaen Jukka Gustafsson. Varapuheenjohtaja oli Mika Niikko 9.10. asti ja 9.10. alkaen Jani Mäkelä. Veikkauksen henkilöstöä hallintoneuvostossa edustivat 9.10.2019 asti Juha Inkeroinen hen-kilökohtaisena varaedustajanaan Pasi Kaijansinkko sekä Kristiina Lindroos henkilökohtaisena varaedustajanaan Tamara Nykänen ja 9.10.2019 alkaen Pasi Kaijansinkko henkilökohtaisena varaedustajana Juha Inkeroinen sekä Kristiina Lindroos henkilökohtaisena varaedustajanaanTamara Nykänen.

Hallintoneuvosto kokoontui vuoden 2019 aikana seitsemän kertaa. Hallintoneuvoston keskimääräinen osallistu-misprosentti oli 87 prosenttia.

Hallintoneuvosto valitsi itselleen työvaliokunnan, johon kuuluivat Timo Heinonen (puheenjohtaja), Hannakaisa Heik-kinen, Vertti Kiukas, Eija Koivuranta, Kimmo Levä, Vesa-Matti Mäkinen ja Mika Niikko. Työvaliokunta kokoontui vuoden 2019 aikana kolme kertaa. Työvaliokunnan keskimääräinen osallistumisaktiivisuus oli 90 prosenttia.

Hallintoneuvoston puheenjohtajien ja jäsenten palkkiot maksettiin ainoastaan kokouspalkkioina. Puheenjohtajan kokouspalkkio oli 800 euroa, vara-puheenjohtajan 600 euroa ja muiden jäsenten 500

euroa kokoukselta. Veikkauksen palveluksessa oleville hallintoneuvoston henkilöstöedustajille ei maksettu erillistä palkkiota hallintoneuvoston työ-hön osallistumisesta.

10

Hallintoneuvoston jäsenten kokouspalkkiot 2019 (euroa) sekä osallistumisaktiivisuus

Hallintoneuvosto Kokouspalkkio Kokouspalkkiot yhteensä Hallintoneuvosto Työvaliokunta

Aalto-Matturi Sari 500 3 500 7/7

Ala-Nissilä Olavi 500 2 000 4/5

Arhinmäki Paavo 500 2 500 5/5

Gustafsson Jukka 500/800 4 100 7/7

Heikkinen Hannakaisa 500 4 000 5/5 3/3

Heinonen Timo 800/500 7 400 7/7 3/3

Hongisto Reijo 500 2 500 5/5

Juhantalo Kauko 500 1 500 3/5

Järvinen Heli 500 3 000 6/7

Kadambi Gita 500 1 000 2/5

Kiukas Vertti 500 4 500 6/7 3/3

Kiviranta Esko 500 1 000 2/2

Koivuranta Eija 500 4 000 5/7 3/3

Kyllönen Merja 500 500 1/2

Levä Kimmo 500 3 000 4/5 2/3

Malmberg Ossi 500 1 500 3/5

Mattila Hanna-Leena 500 1 000 2/2

Meriläinen Rosa 500 1 000 2/2

Munsterhjelm Anna 500 3 500 7/7

Mäkelä Jani 500/600 3 700 7/7

Mäkinen Vesa-Matti 500 4 000 6/7 2/3

Mäkisalo-Ropponen Merja 500 500 1/5

Nalbantoglu Ilmari 500 1 000 2/2

Niikko Mika 600 4 800 5/5 3/3

Pajula Elina 500 3 000 6/7

Repo Ilkka 500 3 500 7/7

Ruoppila Ahti 500 1 000 2/2

Ryynänen-Karjalainen Lea 500 1 000 2/2

Saarinen Lasse 500 1 000 2/2

Salonen Mikko 500 3 500 7/7

Simula Jenna 500 1 000 2/2

Tahvanainen Jukka 500 3 000 6/7

Tavio Ville 500 1 000 2/2

Wallin Stefan 500 2 000 4/5

Wallinheimo Sinuhe 500 1 000 2/2

Vikman Sofia 500 2 500 5/5

Viljanen Heidi 500 1 000 2/2

Virolainen Anne-Mari 500 1 000 2/2

Värri Helena 500 2 000 4/5

YHTEENSÄ 93 000

11

Eettinen neuvottelukunta

Veikkauksen hallitus asetti joulukuun kokoukses-saan yhtiölle neuvoa-antavan asiantuntijaelimen, eettisen neuvottelukunnan. Päätöksen eettisen neuvottelukunnan perustamisesta hallitus teki elo-kuussa 2019.

Neuvottelukunnan tarkoituksena on tuoda ulkopuo-linen näkemys yhtiön hallituksen ja operatiivisen johdon käyttöön rahapelitoimintaan liittyvistä eet-tisistä kysymyksistä. Neuvottelukunta keskittyy erityisesti pelien ja niiden markkinoinnin etiikkaan, pelihaittoihin sekä pelaamisen yhteiskunnallisiin vaikutuksiin liittyviin asioihin.

Neuvottelukunta voi halutessaan tehdä konkreettisia ratkaisuehdotuksia, antaa lausuntoja sekä eettisiä argumentteja rahapelaamiseen liittyviin käytännön kysymyksiin ja rahapelaamisesta käytävään kes-

kusteluun. Se ei anna ratkaisuja yksittäisiin ulko- puolisten tekemiin kysymyksiin tai kanteluihin.

Neuvottelukuntaan kuuluu puheenjohtajan lisäksi viisi jäsentä ja sen toimikausi on kaksi vuotta. Pu-heenjohtaja antaa maaliskuun loppuun mennessä hallitukselle raportin neuvoston edellisen kalenteri-vuoden toiminnasta.

Uuden eettisen neuvottelukunnan kokoonpano: Pu-heenjohtaja Saija Kivinen, lakiasiainjohtaja, Telia Finland Oy. Jäseninä Susanna Raisamo, pelihait-tatutkija, THL; Lassi Rajamäki, toiminnanjohtaja, Sosped: Mikko Meriläinen, pelitutkija, Tampereen yliopisto; Terhi-Anna Wilska, sosiologian professo-ri, Jyväskylän yliopisto ja Jani Halme, luova johtaja, Toinen PHD.

Yhtiön johto

Toimitusjohtajan tehtävänä on yhtiön toiminnan johtaminen ja valvominen osakeyhtiölain puitteissa hallituksen antamien ohjeiden ja vahvistetun stra-tegian mukaisesti. Yhtiön johtoryhmä avustaa täs-sä työssä toimitusjohtajaa. Johtoryhmän tehtäviin kuuluvat muun muassa strategian ja toimintasuun-nitelman valmistelu hallitukselle sekä merkittäviin hankkeisiin ja investointeihin liittyvä päätöksenteko ja seuranta. Hallitus nimittää yhtiön toimitusjohta-jan ja muut toimitusjohtajan suorassa alaisuudessa olevat johtajat.

Veikkauksen operatiivisen johdon keskeisimmät valvontavälineet muodostuivat asetettujen tavoittei-den viikkotasolla tapahtuneesta seurannasta, jon-ka perusteella arvioitiin keskeisten taloudellisten ja operatiivisten tavoitteiden toteutumista. Lisäksi kuukausi- ja kvartaaliraportoinnin perusteella arvi-oitiin toiminnan tuloksellisuutta strategisiin tavoit-teisiin, liiketoimintasuunnitelmiin, peliongelmiin ja vastuullisuuteen sekä muihin tehtyihin suunnitel-miin ja toimenpiteisiin nähden. Taloudellisen rapor-toinnin prosessia arvioitiin säännöllisesti.

2019

Kertomusvuonna johtoryhmään kuului toimitusjohtajan lisäksi yhteensä 8 jäsentä. Johtoryhmän puheenjohtajana toimi toimitusjohtaja. Johtoryhmä kokoontui vuoden aikana 35 kertaa. Johtoryhmän jäsenet antoivat kertomus-vuonna sidosryhmäselvitykset, joiden perusteella kaikki johtoryhmän jäsenet ovat riippumattomia yhtiön sidos-ryhmistä.

4. ETUUDET, PALKKIOT JA PALKITSEMINEN Toimitusjohtajalla tai muulla johdolla ei ole tavan-omaisista (puhelin- ja autoetu) poikkeavia etuuksia eikä optio-oikeuksia.

Toimitusjohtajan irtisanomisaika on molemmin puolin kuusi (6) kuukautta. Toimitusjohtajasopimuk-sessa ei ole sovittu erorahasta. Toimitusjohtajan eläkeikä määräytyy työeläkelain mukaan. Irtisano-misaika on linjassa vuoden 2016 valtion omista-

japolitiikkaa koskevan periaatepäätöksen kanssa. Johtoryhmän jäsenten irtisanomisaika on johtajaso-pimuksen mukaan molemmin puolin kolme (3) kuu-kautta, ellei työsopimuslain mukaisesti määräytyvä irtisanomisaika johda työnantajan puolelta pidem-pään irtisanomisaikaan. Johtajasopimuksessa ei ole sovittu johtajalle mahdollisesti maksettavasta erorahasta.

12

Yhtiössä on käytössä hallituksen vuosittain mää-rittelemä tulospalkkiojärjestelmä, jonka piiriin on kuulunut koko henkilökunta. Tulospalkkio on vuo-sitasoinen yrityksen menestykseen ja strategisten tavoitteiden toteutumiseen pohjautunut kertaluon-teinen palkkio. Tulospalkkion toiminto- ja yksikkö-kohtaiset tavoitteet ja mittarit asetetaan toiminnan

suunnitteluprosessin yhteydessä. Tavoitteiden saa-vuttaminen arvioidaan tilivuoden loputtua ja palk-kio määritetään suhteessa henkilön vuosiansioihin. Yhtiön hallitus päättää henkilöstövaliokunnan val-mistelun pohjalta johtoryhmän jäsenten palkkioista ja koko henkilöstön tulospalkkion perusteista.

2019

Toimitusjohtajan tavoitteiden mukainen tulospalkkio oli 20 % vuosiansiosta ja maksimi 40 %. Muiden johtoryhmän jäsenten sekä liiketoimintaryhmien johtajien tavoitteiden mukaiset tulospalkkiot olivat 15 % vuosiansiosta ja mak-simi 30 %. Muun henkilöstön osalta käytössä oli kaksi tulospalkkioryhmää, joissa tavoitteiden mukaiset tulospalk-kiot olivat 4 % ja 7,5 % vuosiansiosta ja tulospalkkiomaksimi 8 % ja 15 % vuosiansiosta.

Tulospalkkion kaikille yhteisinä kriteereinä vuonna 2019 olivat yhtiön tulos ja kanavointitehtävän edistämiseksi digitaalisen pelaamisen kasvu. Toimintokohtaiset tulospalkkiomittarit perustuivat eri toimintojen toimintasuunni-telmiin. Johdolla oli lisäksi yksi tai useampi henkilökohtaiseen tehtäväkokonaisuuteen liittyvä tavoite.

Yhtiön johdon palkkiot 2019 (euroa)

Kiinteä osa Muuttuva osa

Toimitusjohtaja Sarekoski Olli 412 857,15 31 204,85

Muut johtoryhmän jäsenet 2019 aikana 1 427 219,63 60 686,99

YHTEENSÄ 1 840 076,78 91 891,84

5. PELITOIMINNAN VALVONTAArpajaislain 42 §:n mukaan Veikkauksen pelitoimin-taa valvoo sisäministeriön alainen Poliisihallitus. Sisäministeriö vahvistaa rahapelien pelisäännöt ja Poliisihallitus valvoo sääntöjen noudattamista. Veikkaus käy jatkuvaa vuoropuhelua Poliisihallituk-sen ja sisäministeriön edustajien kanssa.

Pelitoimintaa valvovat Poliisihallituksen määrää-mät viralliset valvojat, jotka myös vahvistavat pe-likierroksittain pelien tulokset ja voittojen määrän. Veikkauksen voitonmaksua koskevat pelaajien vali-tukset käsitellään Poliisihallituksessa niin sanotulla ratkaisusuositusmenettelyllä.

2019

Vuonna 2019 tuli vireille 28 ratkaisusuositusta, kun määrä vuonna 2018 oli 52.

Vuonna 2019 Veikkauksella oli pelialan turvallisuussertifikaatin lisäksi tietoturva- ja laatusertifikaatit. Yhtiön ulko-puolinen taho varmisti, että toiminta oli vastaavien standardien mukaista. Inspecta Sertifiointi Oy tarkasti kerto-musvuonna kertaalleen World Lottery Association -turvallisuusstandardin WLA-SCS, laatustandardin ISO 9001 ja tietoturvastandardien ISO/IEC 27001 sekä PCI DSS noudattamista. Tarkastuksissa todettiin Veikkauksen täyttävän soveltamisalueella edelleen standardien vaatimukset.

13

6. SISÄINEN VALVONTASisäisen valvonnan toimintaperiaatteet

Sisäisellä valvonnalla tarkoitetaan yhtiön määrit-telemiä toimintatapoja, jotka auttavat hallitusta ja toimivaa johtoa saamaan kohtuullisen varmuuden siitä, että yhtiön

• toiminta on tuloksellista, tehokasta, vastuullista ja strategian mukaista

• taloudellinen raportointi ja johdon hyödyntämät tiedot ovat luotettavia, riittäviä ja oikea-aikaisia

• yhtiössä noudatetaan soveltuvia lakeja, sään-nöksiä ja pelien sääntöjä sekä yhtiön sisäisiä ohjeita

Strategia ja pitkän aikavälin tavoitteet

Toiminnan ja budjetin suunnittelu

Strategian ja toiminta-suunnitelmien toteuttaminen Prosessit ja toimintamallit

ToiminnotOhjausryhmät

Koordinointiryhmät

JOHTORYHMÄ

HALLITUS

HALLINNOINTI- JA OHJAUSJÄRJESTELMÄ

Risk

ien

halli

nta

Vast

uut j

a va

ltuud

et

Sään

nöt,

ohje

et ja

pol

itiik

at

RAPO

RTOI

NTI

OHJA

US

YHTI

ÖN TA

RKOI

TUS

JOHTAMIS- JA OHJAUSJÄRJESTELM

Ä

Sisäisen valvonnan piiriin kuuluvat yhtiön asetettujen tavoitteiden saavuttamista edesauttavat strategiat, prosessit, käytännöt ja johtamisrakenteet.

Veikkauksen toimintaa ohjaavat lainsäädäntö, val-tioneuvoston omistajapolitiikkaa koskevat päätök-set, yhtiön menettelytapaperiaatteet, säännöt, oh-jeet sekä yleiset toimintaperiaatteet. Toimintojen tehokkuuteen, toimivuuteen, vastuullisuuteen sekä strategian mukaisuuteen liittyvää sisäistä valvon-taa toteuttaa johtamis- ja ohjausjärjestelmä.

Taloudelliseen raportointiin liittyvä sisäinen valvon-ta on suunniteltu siten, että se antaa kohtuullisen varmuuden siitä, että raportointi on luotettavaa sekä voimassaolevien taloudelliseen raportointiin liittyvien lakien, säädösten ja kirjanpitostandardien

mukaista. Veikkaus noudattaa taloudellisessa ra-portoinnissaan vapaaehtoisesti kansainvälisiä IAS/IFRS-tilinpäätösstandardeja. Yhtiön taloudellista raportointia ohjaavat lainsäädännön lisäksi yhtiön taloussääntö ja muu talouteen liittyvä ohjeistus, jo-hon on määritelty muun muassa keskeiset talous-hallinnon periaatteet sekä hyväksymismenettelyi-hin liittyneet valtuudet.

Taloudellisen raportoinnin toimintamallit on kuvattu ja määritelty taloudelliseen raportointiin liittyneissä säännöissä, työohjeissa ja prosessikuvauksissa.

14

Yhtiön tarkoitus ja tapa toimia

Veikkauksen erityistehtävä ja tapa toimia muodos-tavat sisäisen valvonnan perustan. Veikkauksen menettelytapaperiaatteissa linjataan yhtiössä hy-väksyttävät toimintatavat:

1. Noudatamme toiminnassamme lakeja ja säädöksiä

2. Emme hyväksy lahjontaa missään muodossa ja edustamme kohtuudella

3. Tunnistamme ja torjumme eturistiriitatilanteet

4. Veikkaus ei osallistu poliittiseen toimintaan eikä tue sitä

5. Toimimme reilusti ja avoimesti

6. Teemme hankinnat vastuullisesti ja hankintalakia noudattaen

7. Huolehdimme tietosuojasta

8. Huolehdimme toisistamme

9. Käytämme Veikkauksen omaisuutta ja tietoa asianmukaisesti

Compliance-toiminnan tehtävänä on varmistaa, että yhtiön toiminnassa noudatetaan lakeja ja säädöksiä sekä yhtiön omia ohjeita. Toiminta sisältää ohjeiden laatimista, kouluttamista, neuvontaa ja sopimus-ten läpikäymistä. Lainmukaisuutta varmistetaan myös hyvällä viranomaisyhteistyöllä sekä talon sisäistä koordinaatiota ja tietoa lisäämällä. Lakiasioiden yksikkö koordinoi viranomaisyhteistyötä sekä sisäisiä lakiasioiden palveluja, compliance-yksikkö puolestaan tuo johdon tietoisuuteen havaitsemiaan epäkoh-tia vaatimustenmukaisuuden täyttämisessä sekä kiinnittää huomiota compliance-riskien huomioimiseen. Vuonna 2019 compliance-toiminnassa korostuivat erityisesti toiminnan rahanpesulainsäädännön ja tieto-suojalainsäädännön mukaisuus.

Valvonta- ja kontrollitoimenpiteet sekä valvontavastuut

Valvonta- ja kontrollitoimenpiteet muodostuvat niis-tä menettelytavoista, ohjeista ja säännöistä, joilla turvataan yhtiön toimintaperiaatteiden noudattami-nen ja joiden avulla pyritään varmistamaan tavoit-teiden saavuttaminen. Nämä valvonta- ja kontrolli-toimenpiteet auttavat havaitsemaan ja hallitsemaan niitä riskejä, jotka uhkaavat tavoitteiden saavutta-mista.

Johtamis- ja ohjausjärjestelmä sekä siihen liittynyt toiminnan suunnittelu ja seuranta muodostavat kes-keisen osan sisäisen valvonnan valvontatoimenpi-teistä. Valvontatoimiin kuuluvat lisäksi esimerkiksi hyväksymismenettelyt, valtuuksien määrittely, työ-tehtävien eriyttäminen, varmentamistoimenpiteet, varallisuuden turvaaminen ja tietojärjestelmäkont-rollit. Yhtiön toimivalle johdolle on määritelty val-tuudet, joiden puitteissa se saa toimia.

Sisäisen valvonnan vastuut on määritelty siten, että

• toimintojen tehokkuuden ja operatiivisen toiminnan tehokkuuden varmistamisesta vastaa johtoryhmä;

• liiketoiminnan ohjaus on liiketoimintajohtajan (COO) vastuulla;

• uusien liiketoimintamahdollisuuksien valmistelu ja toteutus on uudesta liiketoiminnasta vastaa-van liiketoimintajohtajan vastuulla;

• taloudelliseen raportointiin liittyvästä sisäisestä valvonnasta vastaa yhtiön CFO;

• compliance-toiminnan ja operatiiviseen toimintaan liittyvien väärinkäytös- ja rikos- riskien estämisen järjestämisestä vastaa laki- ja vastuullisuusjohtaja;

• ICT-toimintojen koordinointi on CIO:n vastuulla.

15

Johtamis- ja ohjausjärjestelmä

Toiminnan suunnittelu ja tavoitteiden asettaminen perustuvat yhtiön strategiaan ja pitkän aikavälin tavoitteisiin. Hallituksen vahvistaman strategian ja tehokkaan operatiivisen toiminnan toteutumista johdetaan Veikkauksessa mallilla, jossa seuran-ta perustuu selkeästi määriteltyihin rooleihin ja vastuiden aikajänteisiin organisaation eri tasoilla. Nämä yhdessä muodostavat perustan Veikkauksen johtamiselle. Strategiassa kuvattujen pitkän aika-välin tavoitteiden pohjalta määriteltiin vuonna 2019 kullekin toiminnolle strategiaa toteuttavat kärkita-voitteet. Toiminnan suunnittelussa kärkitavoitteet muunnettiin tarkemmiksi toiminto- ja yksikkötason tekemisiksi. Strategian ja kärkitavoitteiden etene-mistä seurattiin pitkin vuotta soveltuvien mittarei-den avulla. Vuoden 2019 aikana toiminnan suunnit-telua uudistettiin lisäämällä prosessin rullaavuutta ja tätä kautta reagointikykyä toimintaympäristössä tapahtuviin muutoksiin.

Yhtiön hallinto on järjestetty osakeyhtiölain ja hyvää hallintotapaa määrittävien ohjeistusten mukaisesti. Veikkauksen kaikilla toiminnoilla on omat johtoryh-mänsä, jotka tekevät päätöksiä puheenjohtajansa päätösvallan puitteissa. Toimintojen johtoryhmien lisäksi toimintaa ohjaavat erilliset ohjausryhmät, joiden yhtenä tehtävänä on koordinoida toimintojen työskentelyä.

Liiketoimintaryhmät ovat tulosyksiköitä, joiden kautta liiketoimintaa ohjataan. Ydinprosessit on tunnistettu ja niitä käytetään toiminnan ohjaami-seen ja kehittämiseen. Vuoden 2019 aikana päivi-tettiin ydinprosessit, jotka ovat asiakas-, kehitys- ja tuotantoprosessit. Ydinprosessien lisäksi Veikka-uksessa on tukiprosesseja (kuten talous- ja henki-löstöhallinnon prosessit), jotka varmistivat ydinpro-sessien toimintaedellytyksiä.

Tietojärjestelmät

Veikkauksen liiketoiminta toimii täysin teknis-ten järjestelmien varassa. Veikkauksen pelijärjes-telmäkokonaisuus ja -arkkitehtuuri sisältää useita pelijärjestelmiä palvellen eri liiketoiminta-alueiden tuote- ja palvelutarjontaa. Pelijärjestelmät on kyt-ketty kukin erikseen myyntipaikkojen myyntijär-jestelmiin ja myynnin päätelaitteisiin sekä verk-kokaupan käyttöliittymiin. Pelijärjestelmien lisäksi keskeisenä järjestelmänä toimii datajärjestelmä, johon reaaliaikaisin yhteyksin integroidut pelijärjes-telmät tuottavat liiketoiminnan tarvitsemaa tietoa.

Näiden lisäksi lukuisa joukko tausta- ja tukijärjes-telmiä varmistavat tarvittavien toimintaprosessien toimivuuden ja luotettavuuden.

Järjestelmien ja infrastruktuurin luotettavuus ja tur-vallisuus on keskeinen tekijä rahapelitoiminnassa, minkä takia ydinjärjestelmien korkea käytettävyys on taattava. Vuoden aikana käynnistyi ja valmistui suunnitellusti useita yhtiön ICT-ympäristöä ja koko-naisarkkitehtuuria kehittäviä ICT-hankkeita.

Sisäinen tarkastus

Veikkaus Oy:n sisäinen tarkastus arvioi hallituksen tarkastusvaliokunnan vahvistamien toimintaperi-aatteiden mukaisesti riskienhallinta-, valvonta- ja hallintoprosessien riittävyyttä, luotettavuutta sekä tehokkuutta. Toiminnan tavoite on tuottaa lisäarvoa parantamalla yhtiön toimintatapoja.

Veikkaus Oy:n sisäisen tarkastuksen toimintaoh-je määrittelee sisäisen tarkastuksen tarkoituksen, toimivallan ja vastuut sekä aseman organisaatios-sa, ja mm. sisäisen tarkastuksen järjestämisen ja

raportoinnin. Sisäinen tarkastus tukee Veikkauksen johtoa ja koko organisaatiota sen tavoitteiden saa-vuttamisessa tarjoamalla järjestelmällisen lähesty-mistavan organisaation valvonta- ja hallintoproses-sien sekä riskienhallinnan tehokkuuden arviointiin ja kehittämiseen. Sisäisestä tarkastuksesta vastaa yhtiön sisäisen tarkastuksen yksikkö. Sisäinen tarkastus toimii organisatorisesti Laki- ja vastuul-lisuus -toiminnossa ja raportoi työn tuloksista halli-tuksen tarkastusvaliokunnalle ja toimitusjohtajalle.

16

7. RISKIENHALLINTA Veikkauksen riskienhallinta on jatkuva prosessi, joka on integroitu osaksi päätöksentekoa ja toimintaa sekä sisäistä valvontaa. Riskienhallin-nan avulla johto ja hallitus voivat saavuttaa kohtuullisen varmuu-den yhtiön tavoitteiden saavut-tamista uhkaavien tekijöiden hallinnasta. Riski on mikä ta-hansa sisäinen tai ulkoinen tapahtuma, toiminta tai teke-mättä jättäminen, joka voi vaa-rantaa asetettujen tavoitteiden ja päämäärien saavuttamista tai muutoin uhkaa Veikkauksen toi-mintaa, sen kriittisiä kohteita tai julkisuuskuvaa.

Merkittävimmille ja keskeisille riskeille määritellään omistajat sekä riskienhallin-tatoimenpiteille vastuuhenkilöt. Toimenpiteet sisällytetään toimintasuunnitelmiin sekä yhtiön toimintamalleihin ja prosesseihin.

Riskienhallintatoimenpiteiden seuranta ja rapor-tointi tapahtuu osana toimintasuunnitelmien seu-rantaa sekä muuta sisäisen valvonnan seurantaa. Riskien seuranta ja raportointi määritellään ja to-teutetaan toiminnoissa ja yksiköissä siten, että se mahdollistaa Veikkauksen keskeisimpien riskien säännöllisen raportoinnin johtoryhmälle ja tarkas-tusvaliokunnalle.

Yhtiöllä on riskienhallinnan periaatteet, joiden mu-kaisesti vastuu yhtiön riskienhallinnasta on toi-mitusjohtajalla ja johtoryhmällä. Yhtiötason ris-kienhallinnan lisäksi taloudelliseen raportointiin, compliance-toimintaan sekä operatiiviseen toimin-taan ja liiketoimintaan liittyviä riskejä arvioidaan osana jatkuvaa toimintaa. Arviointi ja jäännösriski-en hyväksyntä ovat kunkin vastuualueen toiminnon johtajan vastuulla.

8. TILINTARKASTUSEdellä kuvatun jatkuvan seurannan lisäksi tilintar-kastus arvioi tilinpäätöstiedon luotettavuutta sekä sisäisen valvonnan tasoa ja sen toimivuutta.

Tilikauden aikaisen tilintarkastuksen tavoitteena on ollut varmistua kirjanpidon oikeellisuudesta sekä sisäisen valvonnan ja kontrolliympäristön toimivuu-desta. Tarkastuksen painopistealueina olivat muun muassa yhtiön hallinnon ja ohjausjärjestelmien asianmukaisuus sekä yhtiön erityislainsäädännön ja sisäisen ohjeistuksen noudattaminen. Erityisesti

tarkasteltiin uusien IFRS-standardien noudattamis-ta ja vaikutusten huomioimista, merkittävien talou-dellisten prosessien muutoksia sekä kontrollipistei-den tunnistamista ja testausta. IT-tarkastuksessa painopisteet olivat tietojärjestelmien muutoshallin-nassa sekä tietoturvakontrollien ja käyttöoikeushal-linnan toimivuudessa.

Päävastuullisena tilintarkastajana toimi KPMG Oy Ab:sta Partner Lasse Holopainen.

Tilintarkastusyhteisön palkkiot 2019 (euroa, sis. alv)

Tilintarkastus 35 749

Muut palvelut 264 684

YHTEENSÄ 300 433

17

Arpajaisvero............................................................................... 202 972 008

Hankintoihin ja investointeihin liittyvä...................................24 783 022 arvonlisävero, jota ei ole vähennetty

Veikkauksen tilittämä arvonlisävero..................................... 9 831 735

Palkoista pidätetyt ja maksetut ennakonpidätykset......... 19 663 565

Työnantajamaksut...................................................................... 23 197 789

Auto- ja ajoneuvovero..................................................................... 373 185

Kiinteistövero..................................................................................... 322 508

Tulo- ja varainsiirtovero.............................................................................. 0

281 143 811

EUROA

Kaavion otsikko

1 2 3 4 5 6 7 8

9. VEROJALANJÄLKI Verojalanjäljellä tarkoitetaan yrityksen toiminnasta yhteiskunnalle kertyviä verotuloja ja veronluontei-sia maksuja. Välittömien ja välillisten verojen lisäksi Veikkauksen verojalanjäljessä on avattu henkilös-töön liittyvät veronluonteiset maksut ja työntekijöi-den palkoista pidätetyt ennakonpidätykset.

Valtion omistamana yhtiönä Veikkaus hoiti vero-tukseen liittyvät velvoitteensa asianmukaisesti ja läpinäkyvästi. Tuloverolain mukaan Veikkaus ei maksanut tuotostaan veroa vaan tuloutti voittonsa kokonaisuudessaan valtiolle. Sen sijaan Veikkaus maksoi pelitoiminnasta kertyvään pelikatteeseen perustuvaa arpajaisveroa. Koska Veikkaus ei ol-lut arvonlisäverovelvollinen eikä näin ollen voinut vähentää tavara- ja palveluostoihinsa sisältyviä

arvonlisäveroja, maksetut arvonlisäverot rasittivat täysimääräisenä yhtiön tulosta.

Veikkauksen verojalanjälki vuonna 2019 oli 281,1 miljoonaa euroa. Tästä verojen osuus oli 238,3 mil-joonaa euroa, henkilöstöön liittyviä veroluonteisia maksuja oli 23,2 miljoonaa euroa ja työntekijöiden ennakonpidätyksiä 19,7 miljoonaa euroa.

Veikkauksen suurimmat veroerät olivat arpajais-vero 203,0 miljoonaa euroa ja arvonlisäverot 34,6 miljoonaa euroa. Tuosta summasta Veikkaus on ti-littänyt EU-hankintoihin liittyviä arvonlisäveroja 8,3 milj. euroa. Veikkaus ei maksanut voittoja, osin-koja, korkoja tai konserniavustuksia ulkomaille, ja Veikkaus maksoi kaikki veronsa Suomeen.

Veikkaus Oy | PL 1, 01009 Veikkaus | p. 09 437 01 | Y-tunnus 2765220-1 | veikkaus.fi