TIPURI DE BNCI CARE FUNCIONEAZ N MEDIUL NAIONAL I INTERNAIONAL. IMPLICAII ASUPRA MANAGEMENTULUI

Introducere

Afacerile bancare cer o minte ptrunztoare, o ntreag politic, i ntotdeauna un om ncercat, n stare s se ridice deasupra legilor impuse de cinste, cnd acestea l stingheresc. Honor de Balzac - Banca Nucingen

Banca reprezint instituia financiar care are ca activitate principal atragerea de depozite i mprumutarea unor sume n scopul acordrii de credite i efecturii de plasamente. Prezentarea bncilor se poate face lund n considerare multe criterii, dardin punct de vedere al managementului, este important a lua n considerare acelecriterii care influeneaz modul de organizare, sistemul informaional, procesuldecizional, precum i modul de numire a cadrelor de conducere.

Printre coordonatele care contureaz cele patru criterii se impune a lua nconsiderare urmtoarele:- forma de proprietate;- apartenena naional;- rolul pe care-l au n sistemul bancar naional.

Tipuri de bnci dup forma de proprietate

n funcie de forma de proprietate se pot delimita urmtoarele tipuri debnci:

Bnci private- se caracterizeaz prin faptul c capitalul lor aparine uneipersoane sau unui grup de persoane. Sunt primele forme de bnci care aufuncionat sub form de zarafuri i cmtari.

Principala form pe care o mbrac bncile private este una de societate peaciuni al crei capital este mprit ntr-un numr mare de pri cu o anumitvaloare nominal, numite aciuni. Influena asupra managementului bncii semanifest n planul adunrii acionarilor i depinde de numrul i valoareaaciunilor posedate. Repartizarea profitului se face n funcie de numrul deaciuni posedate de fiecare acionar.Deciziile privind alegerea administratorilor i cenzorilor, aprobarea sau nua bilanului, fixarea dividendelor, mrimea capitalului, fuziunea, majorareacapitalului se iau de ctre adunrile generale ordinare i extraordinare aleacionarilor.

Bncile de stat -au ca trstur definitorie posedarea ntregului capital dectre statul pe teritoriul cruia se afl. n cele mai multe cazuri, acestea mbracforma unor bnci specializate. Dei se bucur de o anumit autonomie,rentabilitatea acestora este mai redus comparativ cu cea a bncilor private, statulfiind nevoit s intervin cnd nu se dovedesc suficient de viabile.

Bncile mixte -funcioneaz sub forma societilor pe aciuni, n carestatul este unul din acionari, caracteristicile acestui tip depind de pondereaaciunilor deinute de stat.

Tipuri de bnci dup apartenena naional

n funcie de apartenena naional a bncii delimitm urmtoarele tipuride bnci:

Bnci autohtone - a cror caracteristic const n faptul c capitalulaparine persoanelor fizice sau juridice din statul unde acestea funcioneaz.Aceste bnci sunt componente ale sistemului bancar naional, funcionnd subsupravegherea Bncii Centrale a statului respectiv.

Bnci multinaionale - din aceast categorie fac parte OrganismeleMonetare i Financiare Internaionale care au ca trsturi comune urmtoareleelemente: capitalul este constituit prin subscrierea Bncilor Centrale din rilemembre; managementul este asigurat de guvernatorii rilor membre; acord asisten i credite rilor membre; supravegheaz funcionarea pieelor financiar-bancare internaionale.

Bnci mixte- sunt constituite prin aportul de capital a doi sau mai muliparteneri din ri diferite, se supun legislaiei din ara unde i au sediul.Veniturile bncii se mpart ntre parteneri n funcie de pondereacontribuiei fiecruia la constituirea capitalului bncii. Structura activelor ipasivelor sunt opiuni ale bncii mixte, respectiv rezultatul nelegerii dintreparteneri.

Tipuri de bnci dup rolul pe care l joac n sistemulbancar naional

Bnci centrale sunt instituii guvernamentale care asigur funcionarea i supravegherea sistemului bancar la nivel naional prin puterile i responsabilitile dobndite prin actul de nfiinare. Bncile Centrale s-au dezvoltat pe dou ci: fie au fost bnci comerciale care pe parcurs au fost transformate n bnci centrale (Banca Angliei, Banca Franei), fie au avut rol de Bnci Centrale prin actul de nfiinare ( cum este cazul Bncii Naionale a Romniei nfiinat n anul 1980, sau Sistemul Federal de Rezerve al SUA 1913). Rolul acestor instituii n cadrul economiei naionale este complex, fapt pus n eviden prin funciile pe care le ndeplinete: deine monopolul emisiunii monetare; crediteaz bncile comerciale prin intermediul operaiunilor de rescontare a portofoliilor de titluri i prin intermediul creditelor de refinanare; intervine pe piaa valutar pentru asigurarea stabilitii cursului de schimb, deci are funcia de centru valutar; acioneaz n calitate de banc a statului i banca a bacilor. Bnci universale sunt instituii financiare care pot oferi ntreaga gam de servicii financiare fie pe piaa intern fie pe cea internaional, n prezent au urmtoarele tendine: -tind s devin bnci mari; -tind s opereze i pe plan internaional; -execut de multe ori tranzacii sintetice, de exemplu creditarea companiilor, spernd c aceste mprumuturi vor fi rambursate prin procesul emisiunilor de aciuni pe care, apoi, le va subscrie banca; -au legturi strnse cu alte societi n ceea ce privete rolul lor de a subscrie i distribui titluri de valoare; -ofer baze diferite pentru aplicarea reglementrilor la nivel naional i internaional. Din categoria bncilor specializate voi prezenta n continuare pe scurt caracteristicile bncilor de afaceri, de comer exterior, ale caselor de economii, bncilor mutuale i cooperativelor de credit i nu n ultimul rnd ale bncilor staine. Bnci de afaceri sunt intermediari financiari care asigur servicii profesionale specializate n mobilizarea altor resurse financiare dect creditele bancare. Modelul bncii de afaceri a fost creat prin Glass-Stegall Act din 1933 care face o separare clar, n cadrul instituiilor de credit americane, ntre bncile comerciale ce mobilizeaz depozite i acord credite n economie i bncile de investiii (sau de afaceri) crora le-au revenit operaiile de intermediere n domeniul atragerii capitalurilor i plasrii lor optime. Rolul principal al acestor bnci este de a realiza aranjamente financiare pentru proiecte productive. Un obiectiv n cadrul acestor aranjamente este evaluarea unei afaceri sau societi, operaiune tehnic dificil n care bncile de afaceri sunt specializate.

Operaiunile bncilor de afaceri pot fi grupate astfel: a) operaiuni cu titluri; b) operaiuni specifice bncilor comerciale; c) activiti de inginerie financiar. a) n conformitate cu legislaiile n vigoare i n diverse proporii, bncile de afaceri realizeaz toate operaiunile cu titluri: -organizeaz emisiunile de titluri pentru bnci, ntreprinderi, administraii i garanteaz plasamentul acestora; supravegheaz piaa secundar i menin cursul bursier. Aceast funcie presupune ca banca s dispun de o important capacitate de analiz i de previzionare a cursului, precum i o cunoatere adecvat a pieelor financiare; -achiziioneaz aciuni ale societilor cotate i necotate, pentru contul lor, n mai multe scopuri: constituirea unui portofoliu de aciuni prin care s se obin o plusvaloare pe termen mediu i lung; realizarea comerului cu aciuni i obligaiuni cu scopul realizrii de plusvaloare pe termen lung; realizarea unei operaiuni de structurare sau restructurare industrial, prin fuziuni sau absorbii; -joac un rol esenial n realizarea ofertelor publice de cumprare sau vnzare i acord consultan sau asisten potenialilor investitori; -asigur eventuala conservare a titlurilor i pstrarea acestora (percep dobnzi i dividende, exercit drepturile prefereniale), asigurnd custodia titlurilor. b) n unele ri, bncile de afaceri exercit activiti de colectare de depozite i acordare de credite ca i bncile comerciale, att n relaiile cu agenii economici ct i n relaiile cu persoanele fizice. c) n afara operaiunilor cu titluri i a celor specifice bncilor comerciale, bncile de investiii practic diverse alte activiti care pot fi grupate sub numele de inginerie financiara i care include: -finanarea unor proiecte complexe sau finanarea activelor direct sau indirect ( de exemplu finanarea proiectelor plurianuale); -operaiuni bilaniere, de restructurare a ntreprinderilor, constau n credite pe termen lung n scopul nlocuirii creditelor pe termen scurt, pe care bncile de afaceri le practic n vederea substituirii unui ansamblu de credite clasice pe termen scurt. De asemenea, pot prelua participaii de la ntreprinderile care devin clienii acestora, pentru operaiuni comerciale, i pot introduce n burs titlurile acestor ntreprinderi; pot asista instituiile bancare n titlurizarea activelor lor, prin vnzarea angajamentelor n imobile, credite de consum etc. -operaiuni de fuziuni-achiziii, n primul rnd bncile de investiii pot intervenii pentru a gsi firma susceptibil de a fi cumprat sau vndut unei societi care dorete realizarea unei creteri externe. Apoi, banca intervine asupra mandatului de vnzare sau cumprare, pentru realizarea negocierilor i a procedurii juridice a cesiunii, iar n ultima faz pentru finanarea unor proiecte complexe. Trebuie s menionm faptul c, operaiunile de absorbie-fuziune prezint dou componente: una fix i una variabila. Componena fix are c obiectiv remunerarea bncii, indiferent care ar fi rezultatul operaiunii. Componena variabila intervine numai n caz de succes, fiind proporional cu valoarea tranzaciei realizate, n timp ce componena fix devine deductibil din cea variabil, atunci cnd succesul este obinut.

Top of Form

Bncile de investiii ndeplinesc urmtoarele funcii economice:Bottom of Form-asigura capital pentru firme si pentru administratia centrala si locala;-asigura lichiditatea pietelor de capital, prin rolul in tranzactionarea si executarea ordinelor pe piata secundara;-ofera consultanta cu privire la emisiunea, cumpararea si vanzarea valorilor mobiliare.O categorie aparte a bncilor de afaceri o reprezint societile de portofoliu, care dein pachete de aciuni de control la diferite ntreprinderi, astfel, i asigur conducerea n aceste ntreprinderi i poziia hotrtoare n determinarea politicilor de investiii, de producie, comercial i financiar. Bnci de comer exterior importana pe care majoritatea rilor au acordat-o comerului exterior i fluxurilor de capital, dup al II-lea rzboi mondial, au condus la crearea unor instituii specializate, care s dein monopolul procedurilor de finanare a comerului exterior, respectiv bncile de comer exterior. n prezent, aceste monopoluri nregistreaz tendina de eliminare, n sensul c bncile de comer exterior sunt supuse unui proces de transformare n bnci comerciale.Obiectul de activitate al bncilor de comer exterior este dat de principalele operaiuni care pot fi grupate astfel:

-operaiuni de schimb, de ncasri i pli n relaiile dintre ntreprinderi i strintate; -operaiuni de acordare de credite prin proceduri specifice comerului exterior: acreditive, scrisori de garanie, avalizare, scontare etc; -realizarea de operaiuni valutare, de mandat, de comision, de credit, de garantare i asigurare a creditelor, care s sprijine dezvoltarea comerului exterior i a exportului; -contribuie la constituirea societilor comerciale bancare i financiare privind comerul exterior; -emisiuni de obligaiuni pe pieele interne i externe i obinerea resurselor necesare comerului exterior prin operaiuni de rescontare;

Principalele operaiuni de creditare, efectuate de bncile de comer exterior sunt delimitate n funcie de destinaia i sfera lor de activitate, distingndu-se: - credite furnizor; - credite de prefinanare; - credite cumprtor.

Creditul furnizor reprezinta creditul acordat de catre exportator cumparatorului extern, sub forma marfurilor care fac obiectul contractului de livrare internationala, pe termen mijlociu si lung prin intermediul bancii sale. De fapt, exportatorulcedeaza bancii sale titlurile de credit (sau creantele contabile), prin una din formele de mobilizare convenite: scontare, forfeting etc.Creditul de prefinantare-sunt acordate de banci, furnizorilor cu scopul asigurarii mijloacelor necesare acoperirii cheltuielilor de fabricatie pentru produse destinate exportului. Creditele de prefinantare revolving sunt acordate intreprinderilor comerciale si industriale in scopul achizitiei sau fabricarii si stocarii produselor, pentru satisfacerea eventualelor comenzi la export.Creditul cumparator se acorda, de regula, pe termen lung, cumparatorilor importatori de echipamente si utilaje sau bancilor acestora, in cazul unor proiecte importante si de valori considerabile.Bnci de economii numite i case de economii s-au generalizat pe parcursul secolului al XIX-lea, cnd au fost create din iniiativ public sau privat, ca instituii fr scop lucrativ, avnd c scop colectarea micilor economii care nu aveau acces la piaa financiar i utilizarea acestora pe destinaii de interes general (mprumuturi de stat i ctre colectivitile locale, mprumuturi pentru locuine etc). La modul general, aceste instituii se deosebesc de bncile propriu-zise, prin natur fondurilor proprii, care nu sunt constituite dintr-un capital n sens real, ci din rezerve acumulate de-a lungul timpului. Casele de economii sunt instituii de baz n cadrul sistemului financiar-bancar, oferind populaiei o gam de servicii, din care menionm: primirea, pstrarea, fructificarea i restituirea de economii bneti ale populaiei; acordarea de credite populaiei; operaiuni privind obligaiunile CEC; operaiuni de mandat i comision; operaiuni de consemnare etc. Resursele bneti mobilizate de bncile de economii sunt, n principal, depozite pe termen lung, rolul acestor instituii este de a constitui resurse i de a le transfera n sistemul bancar i pe pia capitalurilor pentru redistribuire. n multe ri, statul reglementeaz i supravegheaz activitatea de economii, de regul prin garantarea depozitelor de economii i aplicarea unor norme de lucru, care s protejeze pe cei care economisesc i s dezvolte preferina de a economisi. Operaiunile de primire, pstrare, fructificare i de redistribuire a economiilor populaiei constituie principala activitate a bncilor de economii. Din aceast categorie fac parte, n primul rnd, depunerile pe librete de economii cu dobnd, care pot fi nominale la purttor i cu sau fr parol dup modul de identificare a persoanei ndreptit s dispun de sum depus. Operaiunile privind obligaiunile CEC constituie un mijloc avantajos de economisire la purttor, care da posibilitatea deintorilor s-i pstreze disponibilitile bneti i, concomitent, s realizeze ctiguri prin tragere la sori. Operaiunile de consemnare constau n depunerea de ctre o persoan fizic sau juridic a unei sume de bani pe numele altei persoane care are dreptul de a o ridica la cerere. Casa de Economii i Consemnaiuni acord populaiei credite pentru construirea de locuine, cumprarea de locuine i bunuri de folosin ndelungat, de regul, pe termen mediu i lung. Bncile mutuale i cooperativele de credit ideea cooperrii bancare a aprut n secolul al XIX-lea ca reacie mpotriv capitalismului i a nceput s fie aplicat n domeniul creditului la nceputul secolului XX. Astfel, pentru anumite domenii de activitate, n special agricol, silvicultur, artizanal, bncile din perioada respectiv, nu acordau credite datorit absenei garaniilor, ceea ce a determinat bncile s se asocieze ntre ele, n scopul reunirii lichiditilor, economiilor i acordrii mutuale de credite, pe seama ncrederii. Bncile cooperatiste i constituie resursele prin emisiune de aciuni i cotizaii ale membrilor, creditele acordndu-se exclusiv acestora. n general, dispun de resurse excedentare pe care le plaseaz n titluri de credit. Datorit faptului c au devenit bnci obinuite, att prin clientel ct i prin serviciile oferite, i fiind incluse n procesul de universalizare, bncile mutuale i cooperativele de credit trebuie s fac fa concurenei actuale, prin specializarea ntr-o activitate punctual. Societi financiare includ instituii care nu pot constitui depozite, dar care acord diferite tipuri de credite. Indiferent de modul de organizare al acestora, n diferite ri, societile financiare prezint mai multe trsturi comune: -pasivul nu se constituie pe seama depozitelor; resursele obinndu-se prin emisiunea de titluri ale pieei monetare sau prin emisiunea de obligaiuni; fondurile proprii solicitate sunt cu att mai mari cu ct angajamentele sunt pe termene mai ndeprtate; -cu toate c riscul de insolvabilitate al debitorului este redus, societile financiare trebuie s gestioneze riscul de rat a dobnzii; -ntre societile financiare i bnci, n majoritatea rilor, se constat intrarea bncilor n domeniul de activitate al celor mai sus menionate; -datorit modului de utilizare al resurselor, riscul de insolvabilitate al debitorului este mai sczut dect n cazul creditelor acordate de bncile comerciale, n msura n care bunul care face obiectul evalurii are o valoare corect determinat; Societile financiare se constituie din mai multe motive: n primul rnd beneficiaz de rate ale dobnzii ridicate, n cazul creditelor de consum i obinerea unei productiviti sporite n cazul n care se constituie servicii specializate n acordarea de credite imobiliare sau n practicarea leasingului; n al doilea rnd, societile financiare sunt fie productoare de bunuri de larg consum, automobile etc, fie companii de asigurri, sau se constituie prin regruparea mai multor parteneri. n categoria societilor financiare se include o gam variat de instituii care pot fi clasificate astfel: - societi de leasing; - societi de finanare a vnzrilor cu opiuni de cumprare; - societi imobiliare pentru comer i industrie; - societi de finanare imobiliar; - societi de factoring. Bnci strine- ocup n epoca modern, un loc important n cadrul sistemului bancar, n fiecare ara. Att n rile dezvoltate ct i n cele n curs de dezvoltare, c sucursale ale bncilor ce funcioneaz n alte ri , c bnci mixte etc, bncile strine joac un rol tot mai important pe pia creditului. Trebuie s amintim i faptul c, bncile strine faciliteaz transferul capitalurilor dintr-o ara n alt, spre valorificare i c sunt instrumente eficiente ale societilor transnaionale. Datorit faptului c uneori nu sunt angajate n respectarea normelor ce se aplic bncilor dintr-o ar, bncile strine beneficiaz de avantaje n ceea ce privete circulaia capitalurilor, nivelul dobnzilor sau impozitele. Astfel, prin activitatea lor, aceste bnci contracareaz adesea politicile monetare i de credit naionale i le reduce eficacitatea.

Bibliografie

1. Maricica Stoica - Management bancar , Ed. Economica, Bucuresti, 20032. Viorica Ioan - Moneda si credit , Ed. EUROPLUS,Galati,2010

Webografie

http://www.creeaza.com/afaceri/economie/finante-banci/Clasificarea-bancilor-in-conte813.php - accesat la data de : 12.11.2015

http://www.rasfoiesc.com/business/economie/finante-banci/Tipuri-de-banci-care-functione27.php -accesat la data de : 15.11.2015

http://subiecte.citatepedia.ro/despre.php?p=3&s=b%E3nci accesat la date de 15.11.2015