DAPDE6

1. L~p k€ hoach tinh khau hao1.KhAu hao nha xirong 0 1 2 3 4 5NG 30.000KH hang nam 6.000 6.000 6.000 6.000 0LKKH 6.000 12.000 18.000 24.000 24.000GTCL 24.000 18.000 12.000 6.000 6.0002. Khau hao may moe thietbiNG 20.000KH hang nam 5.000 5.000 5.000 5.000 0LKKH 5.000 10.000 15.000 20.000 20.000GTCL 15.000 10.000 5.000 0 03. Tfmg congKH 11.000 11.000 11.000 11.000LKKH 11.000 22.000 33.000 44.000 44.000GTCL 50.000 39.000 28.000 17.000 6.000 6.000

2. K€ hoach tra no g6c va 1ffi0 1 2 3 4

1.Vav Ng.an hitn~Du dftu ky 21.000 14.000 7.000 0Tra trong ky 10.150 9.100 8.050 0Tnilffi 3.150 2.100 1.050 0Tra von g6c 7.000 7.000 7.000 0Dir cuoi kv 21.000 14.000 7.000 0 02. Yay TDNNDir dftu ky 9.000 6.750 4.500 2.250Tra trong ky 3.330 3.060 2.790 2.520Tra lai 1.080 810 540 270Tra v6n g6c 2.250 2.250 2.250 2.250Du cuei ky 9000 6.750 4.500 2.250 03. Con~Tra lai 4.230 2.910 1.590 270Tra v6n goc 9.250 9.250 9.250 2.250Tong cong tra von vaIffi 13.480 12.160 10.840 2.520

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3. Lap bang hach toan lai, 16Khoan mue 1 2 3 4Doanh thu 85.750,00 98.000,00 110.250,00 122.500,00

SL 245.000,00 280.000,00 315.000,00 350.000,00GB 0,35 0,35 0,35 0,35Chiphiho~td<)ng 38.587,50 44.100,00 49.612,50 55.125,00Chi phi khau hao 11.000,00 11.000,00 11.000,00 11.000,00EBIT 36.162,50 42.900,00 49.637,50 56.375,00Lfii 4.230,00 2.910,00 1.590,00 270,00EBT 31.932,50 39.990,00 48.047,50 56.105,00ThuS 7.983,13 9.997,50 12.011,88 14.026,25EAT 23.949,38 29.992,50 36.035,63 42.078,75

4. Tinh cac khoan phai thuKhoan muc Nam 1 Nam2 Nam J Nam4 5Doanh thu 85.750 98.000 110.250 122.500 °Cac khoan phai thu CK 10.290 11.760 13.230 14.700 0Chenh lech gitra CK va UK (tnrra) -10.290 -1.470 -1.470 -1.470 14.700Dong ti~n vao 75.460 96.530 108.780 121.030 14.700

- 5. Tinh cac khoan phai tra .Khoan muc Nam 1 2 3 4chi phi mua hang 20.065,50 22.932,00 25.798,50 28.665,00 0,01Cac khoan phai tra CK 1.605,24 1.834,56 2.063,88 2.293,20 0,01Chenh lech gitra CK va UK (tnrra) -1.605,24 -229,32 -229,32 -229,32 2.293,21Dong tien ra 18.460,26 22.702,68 25.569,18 28.435,68 2.293,21

6. Tinh nhu e~u ti~n matKhoan muc Nam 1 Nam2 Nam3 Nam4 Nam5Nhu e~u tbn quy tien m~t 1.003,28 1.146,60 1.289,93 1.433,25 0,00Chenh lech du cuoi ky &dau -ky 1.003,28 143,33 143,33 143,33 1.433,25Tac d<)ngdSn dong ti~n -1.003,28 -143,33 -143,33 -143,33 1.433,25

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7. L~p k~ hoach dong ti€n rong cua du an tai cac nam thea quan diSm tbngddu tu.

0 Nam 1 Niim2 Niim3 Niim4 Nam SKhoan thoDoanh thu 85.750,00 98.000,00 110.250,00 122.500,00CL khoan phai thu -10.290,00 -1.470,00 -1.470,00 -1.470,00 14.700,00Thanh 1ydftt . 15.000,00Thanh ly MMTB 4.500,00Cong dong tien VaG 0 75.460,00 96.530,00 108.780,00 121.030,00 34.200,00

Khoan chiDdu tu VaG dftt 15.000Ddu tu nhaxirong 30.000Ddu tu MMTB 20.000Chi phi hoat d9ng 38.587,50 44.100,00 49.612,50 55.125,00CL khoan phai tra -1.605,24 -229,32 -229,32 -229,32 2.293,20CL t6n quy tien mat 1.003,28 143,33 143,33 143,33 -1.433,25Thu~TNDN 7.983,13 9.997,50 12.011,88 14.026,25 0,00Cong dong tien ra 65.000 45.968,66 54.011,51 61.538,38 69.065,26 859,95Dong ti~n rong -65.000 29.491,34 42.518,50 47.241,62 51.964,75 33.340,05

8. Tinh cac chi tieu tai chinh cua du an: NPV, IRR.NPV= 66.860,74IRR= 52,10%

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