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ESCUELA SUPERIOR POLITÉCNICA DE CHIMBORAZO
FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS
ESCUELA DE CONTABILIDAD Y AUDITORÍA
CARRERA DE INGENIERÍA EN CONTABILIDAD Y AUDITORÍA. CPA.
TESIS DE GRADO
Previa a la obtención del título de:
Ingenieras en Contabilidad y Auditoría CPA.
TEMA:
Auditoría de Gestión al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de
Chimborazo para el ejercicio fiscal 2010.
María Fernanda Cando Chafla Nelly Fernanda Meléndrez Cruz
Riobamba – Ecuador
2011
II
CERTIFICACIÓN
Certifico que la tesis titulada “Auditoría de Gestión al Talento Humano de las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autónomo
Descentralizado de la Provincia de Chimborazo para el ejercicio fiscal 2010” ha
sido revisada en su totalidad, quedando autoriza su presentación
Ing. Fernando Veloz Ing. Víctor Albán
DIRECTOR DE TESIS MIEMBRO DE TRIBUNAL
III
AUTORÍA
Las ideas, opiniones, comentarios y resultados expuestos en el presente trabajo
de investigación y que aparecen como propias son en su totalidad de absoluta
responsabilidad de las autoras.
María Fernanda Cando Chafla
Nelly Fernanda Meléndrez Cruz
IV
DEDICATORIA
Hay personas maravillosas que en todo momento están junto a nosotros,
es por ello que debo dedicar este logro a quienes en todo momento
llenaron de amor, fe, esperanza y apoyo:
A Dios por habernos brindado la oportunidad de vivir y llenar de
bendiciones todas las etapas de mi vida.
A mi madre Mariana Chafla por ser el pilar fundamental de mi vida quien
con sacrificio, entrega y amor me brindó su apoyo incondicional. A mi padre
Alfonso Cando por ser mi ejemplo de lucha y perseverancia para alcanzar
mis ideales. Gracias por su apoyo y comprensión en estos momentos
difíciles de mi vida.
A mis hermanos Jessica y Omar por su constante apoyo para concluir
este importante anhelo.
A mis amigas, familiares y a todos aquellos que forman parte de mi vida
que me impulsaron a culminar este gran sueño.
Les quiero mucho
María Fernanda
V
DEDICATORIA
Sería inadmisible olvidar que todo este triunfo lo dedico a aquellos que
estuvieron, los que están y continúan a mi lado.
A Dios, por haberme brindado salud para llegar hasta este punto, además
de su infinita protección, fuerza, bondady amor.
A mis padres César Meléndrez y Cecilia Cruz, a quienes les debo todo en
la vida, por ese gran apoyo moral y económico brindado para culminar mi
carrera profesional.
A mis hermanos,maestros y amigos gracias;finalmente a todas las
personas que son parte importante en mi vida y que me dieron palabras
de aliento en todo momento.
Nelly Fernanda
VI
AGRADECIMIENTO
“El secreto de avanzar consiste en comenzar”
Agradecemos a Dios por habernos protegido, amado y llenado de infinita bondad
nuestras vidas permitiéndonos alcanzar esta meta.
A nuestros padres y familiares por habernos brindado su apoyo incondicional.
A la Escuela Superior Politécnica de Chimborazo, Escuela de Contabilidad y
Auditoría y a sus docentes por habernos brindado la oportunidad de formar parte
de esta gran institución.
Al Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo, en la
persona del Abg. Mariano Curicama por permitirnos desarrollar nuestro trabajo de
tesis; de manera especial a la Lcda. Tránsito Lluco Coordinadora Administrativa
por la apertura brindada y a todos los servidores del Nivel de Apoyo a la Gestión,
que con su colaboración permitieron la realización de nuestro trabajo de
investigación.
Al Ing. Fernando Veloz, nuestro tutor, por elasesoramiento brindado en el
desarrollo del trabajo de tesis.
Al Ing. Víctor Albán, nuestro maestro y miembro de Tesis, quien a lo largo de la
trayectoria estudiantil supo impartir sus conocimientos, brindar su ayuda y
asesoramiento para la ejecución del presente trabajo de investigación.
Agradecemos a todas las personas que nos brindaron de una u otra forma su
apoyo y colaboración para que este trabajo se culmine con éxito.
De corazón gracias…
VII
ÍNDICE DE CONTENIDOS
Portada ..................................................................................................................................................... I
Certificación ........................................................................................................................................................ II
Autoría ............................................................................................................................................................... III
Dedicatoria ....................................................................................................................................................... IV
Agradecimiento ................................................................................................................................................. VI
Índice de Contenidos ....................................................................................................................................... VII
Índice de Tablas ................................................................................................................................................ X
Índice de Figuras ............................................................................................................................................. XII
Índice de Gráficos ............................................................................................................................................ XII
Índice de Cuadros............................................................................................................................................ XII
Índice de Anexos ........................................................................................................................................... XIIII
Introducción ........................................................................................................................................................ 1
Capítulo I ........................................ ................................................................................................................... 2
1.Generalidades del Gobierno Autónomo Descentraliza do de la Provincia de Chimborazo 3
1.1Identificación de la institución .................................................................................................................. 3
1.2Reseña histórica ........................................................................................................................................ 4
1.3Base legal ................................................................................................................................................... 6
1.4Objetivos institucionales ........................................................................................................................... 7
1.5Competencias ............................................................................................................................................. 8
1.6Estructura orgánica .................................................................................................................................... 9
1.7Misión institucional ................................................................................................................................... 11
1.8Visión institucional ................................................................................................................................... 11
1.9Valores institucionales............................................................................................................................. 11
1.10Autoridades institucionales ................................................................................................................... 12
Capítulo II ....................................... ................................................................................................................. 13
2. Marco Teórico ..................................... ................................................................................................... 14
2.1El auditor .................................................................................................................................................. 14
2.1.1Auditoría .................................................................................................................................... 15
2.2Auditoría de gestión ................................................................................................................................. 20
2.2.1 Fases del proceso de la auditoría de gestión .......................................................................... 20
2.2.2 Informe de auditoría ................................................................................................................. 25
2.2.3Objetivos de la auditoría de gestión .......................................................................................... 27
2.2.4Indicadores de gestión .............................................................................................................. 27
VIII
2.2.5Elementos de gestión................................................................................................................ 28
2.2.6Herramientas de la auditoría de gestión ................................................................................... 29
2.2.7Evaluación del sistema de control interno ................................................................................ 29
2.2.8Control interno ........................................................................................................................... 32
2.2.9Técnicas de auditoría ................................................................................................................ 37
2.2.10Papeles de trabajo .................................................................................................................. 39
2.2.11Hallazgos de auditoría ............................................................................................................ 41
2.2.12Marcas, indices y referenciación de auditoría ........................................................................ 42
2.2.13Riesgos de auditoría ............................................................................................................... 44
Capítulo III ...................................... ................................................................................................................. 45
3. Diagnóstico Situacional del G.A.D.P.CH .............. ................................................................................ 46
3.1Análisis FODA .......................................................................................................................................... 46
3.1.1Análisis interno .......................................................................................................................... 46
3.1.2Análisis externo ......................................................................................................................... 46
3.1.3Matriz de correlación fortalezas y oportunidades ..................................................................... 50
3.1.4Matriz de correlación debilidades y amenazas ......................................................................... 52
3.1.5Matriz priorizada ........................................................................................................................ 54
3.1.6Perfil estratégico interno ........................................................................................................... 55
3.1.7Perfil estratégico externo .......................................................................................................... 56
3.1.8Matriz de medios internos ......................................................................................................... 57
3.1.9Matriz de medios externos ........................................................................................................ 59
3.1.10Matriz de problemas medio interno ......................................................................................... 61
3.1.11Matriz de problemas medio externo ........................................................................................ 63
Capítulo IV ....................................... ................................................................................................................ 66
4.Auditoría de Gestión al Talento Humano de las Coo rdinaciones Administrativa y Financiera del G.A.D.P.CH ................................................................................................... 66
4.1 Archivo Permanente ................................ .............................................................................................. 67
4.1.1 Indice ....................................................................................................................................................... 68
4.1.2 Información general ................................................................................................................................. 69
4.1.3 Hoja de marcas ........................................................................................................................................ 72
4.1.4 Programa de auditoría fase I ................................................................................................................... 73
4.1.5 Programa de auditoría fase II .................................................................................................................. 75
4.1.6 Programa de auditoría fase III ................................................................................................................. 76
4.1.7 Programa de auditoría fase IV ................................................................................................................. 79
4.2. Archivo Corriente ................................. .................................................................................................. 80
4.2.1 Indice .................................................................................................................................................... 81
IX
4.2.2. Fase I: Conocimiento Preliminar ........................................................................................................... 83
4.2.2.1 Programa de auditoría .......................................................................................................................... 84
4.2.2.2 Carta a la Coordinadora Administrativa ................................................................................................ 86
4.2.2.3 Planificación estratégica ....................................................................................................................... 88
4.2.2.4 Evaluación de la misión y visión de la Coordinación Administrativa .................................................... 94
4.2.2.5 Evaluación de la misión y visión de la Coordinación Financiera .......................................................... 99
4.2.2.6 Informe de conocimiento preliminar .................................................................................................... 104
4.2.3. Fase II: Planificación de la Auditoría .................................................................................................... 116
4.2.3.1 Programa de auditoría ........................................................................................................................ 117
4.2.3.2 Cuestionarios de control interno ......................................................................................................... 118
4.2.3.3 Matriz de ponderación del cuestionario de control interno .................................................................. 152
4.2.3.4 Determinación del riesgo .................................................................................................................... 158
4.2.3.5 Informe de control interno ................................................................................................................... 159
4.2.3.6 Orden de trabajo ................................................................................................................................. 164
4.2.3.7 Memorando de planificación ............................................................................................................... 165
4.2.4. Fase III: Ejecución de la Auditoría ....................................................................................................... 168
4.2.4.1 Programa de auditoría ...................................................................................................................... 169
4.2.4.2 Evaluación administrativa de la Coordinación Administrativa del G.A.D.P.CH. ................................ 173
4.2.4.3 Evaluación administrativa de la Coordinación Financiera del G.A.D.P.CH. ........................ 221
4.2.4.4Resumen evaluación administrativa Coordinación Administrativa G.A.D.P.CH................. 289
4.2.4.5 Resumen evaluación administrativa Coordinación Financiera G.A.D.P.CH .................................... 290
4.2.4.6 Proceso de selección del talento humano ...................................................................................... 292
4.2.4.7 Proceso de evaluación del desempeño ............................................................................................ 293
4.2.4.8 Proceso de ascensos de los servidores públicos ............................................................................. 295
4.2.4.9 Ascensos servidores públicos de las Coordinaciones Administrativa y Financiera .......................... 296
4.2.4.10 Proceso de capacitación de personal ............................................................................................... 300
4.2.4.11 Flujograma de selección del personal ............................................................................................. 301
4.2.4.12 Flujograma para evaluación del desempeño .................................................................................... 305
4.2.4.13 Flujograma para evaluación de los período de prueba – contratar personal ................................... 309
4.2.4.14 Flujograma de capacitación del personal ......................................................................................... 311
4.2.4.15 Indicadores de gestión aplicados al talento humano ....................................................................... 315
4.2.4.16 Análisis de los roles de pago ............................................................................................................ 321
4.2.4.17 Hoja de hallazgos ............................................................................................................................. 347
4.2.5. Fase IV: Comunicación de Resultados ................................................................................................. 355
4.2.5.1 Programa de auditoría ...................................................................................................................... 356
4.2.5.2 Informe de auditoría de gestión al talento humano ........................................................................... 357
Capítulo V ........................................ .............................................................................................................. 372
5. Conclusiones yRecomendaciones ............. ........................................................................................ 373
5.1Conclusiones .......................................................................................................................................... 373
5.2Recomendaciones ................................................................................................................................. 374
Resumen ........................................... ............................................................................................................ 375
Abstract .......................................... ............................................................................................................... 376
X
Bibliografía – Lincografía ........................ ..................................................................................................... 377
Anexos ............................................ ............................................................................................................... 379
ÍNDICE DE TABLAS
No.TÍTULO PÁG.
1:Información geográfica ................................................................................................................... 3
2:Autoridades institucionales ........................................................................................................... 12
3:Simbología de flujogramación de la auditoría de gestión ............................................................. 31
4:Componentes y factores del control interno ................................................................................. 33
5:Técnicas de auditoría .................................................................................................................... 37
6:Matriz FODA ................................................................................................................................. 48
7:Matriz de correlación fortalezas y oportunidades ......................................................................... 50
8:Matriz de correlación debilidades y amenazas ............................................................................. 52
9:Matriz de prioridades .................................................................................................................... 54
10: Perfil estratégico interno ............................................................................................................. 55
11:Perfil estratégico externo ............................................................................................................. 56
12:Matriz de medios internos ............................................................................................................ 57
13:Matriz de medios externos ........................................................................................................... 59
14:Análisis del medio interno identificación de debilidades .............................................................. 61
15:Análisis del medio externo identificación de amenazas .............................................................. 63
16:Índice de archivo permanente ..................................................................................................... 68
17:Hoja de marcas ............................................................................................................................ 72
18:Programa de auditoría fase I ....................................................................................................... 73
19:Programa de auditoría fase II ...................................................................................................... 75
20:Programa de auditoría fase III ..................................................................................................... 76
21:Programa de auditoría fase IV ..................................................................................................... 79
22:Índice de archivo corriente ........................................................................................................... 81
23:Programa de auditoría fase I ....................................................................................................... 84
24:Servidores Coordinación Administrativa ...................................................................................... 91
25:Servidores Coordinación Financiera ............................................................................................ 92
26:Cuestionario análisis misión ........................................................................................................ 95
27:Cuestionario análisis visión.......................................................................................................... 97
28:Cuestionario análisis misión ...................................................................................................... 100
29:Cuestionario análisis visión........................................................................................................ 102
30:Programa de auditoría fase II .................................................................................................... 117
31:Cuestionarios de control interno-Coordinaciones Administrativa y Financiera ......................... 118
XI
32:Matriz de ponderación del cuestionario de control interno ........................................................ 152
33:Riesgo y confianza del cuestionario de control interno ............................................................. 158
34:Resultado de la evaluación del control interno .......................................................................... 166
35:Programa de auditoría fase III ................................................................................................... 169
36:Evaluación administrativa de la Coordinación Administrativa del G.A.D.P.CH... ...................... 173
37:Evaluación administrativa de la Coordinación Financiera del G.A.D.P.CH... ............................ 221
38:Resumen evaluación administrativa - Coordinación Administrativa .......................................... 289
39:Resumen evaluación administrativa - Coordinación Administrativa .......................................... 290
40:Puntajes de la evaluación del desempeño ................................................................................ 294
41:Ascensos de los servidores públicos de las Coordinaciones Administrativa y Financiera ....... 296
42:Flujograma de selección del personal ...................................................................................... 301
43:Flujograma para evaluación del desempeño ............................................................................. 305
44:Flujograma para evaluación de los período de prueba – contratar personal ........................... 309
45:Flujograma de capacitación del personal .................................................................................. 311
46:Análisis rol de pago - enero ..................................................................................................... 321
47:Análisis rol de pago - febrero .................................................................................................... 323
48:Análisis rol de pago – marzo .................................................................................................... 325
49:Análisis rol de pago - abril......................................................................................................... 327
50:Análisis rol de pago - mayo....................................................................................................... 329
51:Análisis rol de pago - junio ........................................................................................................ 331
52:Análisis rol de pago - julio ......................................................................................................... 333
53:Análisis rol de pago - agosto .................................................................................................... 335
54:Análisis rol de pago - septiembre ............................................................................................. 338
55:Análisis rol de pago - octubre ................................................................................................... 340
56:Análisis rol de pago - noviembre .............................................................................................. 342
57:Análisis rol de pago - diciembre ................................................................................................ 344
58:Hoja de hallazgo - rotación del personal ................................................................................... 348
59:Hoja de hallazgos - plan de talento humano ............................................................................. 349
60:Hoja de hallazgos - manual de clasificación de puestos ........................................................... 350
61:Hoja de hallazgos - incorporación de personal ......................................................................... 351
62:Hoja de hallazgos - información actualizada del personal ........................................................ 352
63:Hoja de hallazgos - los ascensos .............................................................................................. 353
64:Hoja de hallazgos - inadecuada aplicación de la tabla salarial 2010 ........................................ 354
65:Programa de auditoría fase IV ................................................................................................... 356
XII
ÍNDICE DE FIGURAS
No. TÍTULO PÁG.
1:Logotipo institucional ...................................................................................................................... 3
2:Plano de ubicación .......................................................................................................................... 4
3:Organigrama institucional ............................................................................................................. 10
4:Organigrama de la Coordinación Administrativa .......................................................................... 88
5:Organigrama de la Coordinación Financiera ................................................................................ 89
6:Organigrama estructural Coordinación Administrativa ................................................................ 108
7:Propuesta organigrama estructural Coordinación Administrativa ............................................... 109
8:Organigrama estructural Coordinación Financiera ...................................................................... 113
9:Propuesta organigrama estructural Coordinación Financiera ..................................................... 114
ÍNDICE DE GRÁFICOS
No. TÍTULO PÁG.
1:Resultado análisis de la misión de la Coordinación Administrativa ............................................. 96
2:Resultado análisis de la visión de la Coordinación Administrativa ............................................... 98
3: Resultado análisis de la misión de la Coordinación Financiera ............................................. 101
4:Resultado análisis de la visión de la Coordinación Financiera................................................... 103
ÍNDICE DE CUADROS
No. TÍTULO PÁG.
1:Misión institucional ......................................................................................................................... 11
2:Visión institucional ......................................................................................................................... 11
3:Confianza ponderada Coordinación Administrativa .................................................................... 158
4:Confianza ponderada Coordinación Financiera .......................................................................... 158
5:Proceso de selección del talento humano ................................................................................. 292
6:Proceso de evaluación del desempeño ....................................................................................... 293
7:Proceso de ascenosos de los servidores públicos ...................................................................... 295
8:Proceso de capacitación de personal .......................................................................................... 300
XIII
ÍNDICE DE ANEXOS
No. TÍTULO PÁG.
1:Modelo de cuestionario para el análisis de la misión de la Coordinación Administrativa ........... 380
2:Tabulación de cuestionarios de la misión de la Coordinación Administrativa ............................ 381
3:Tabulación de cuestionarios análisis de la misión de la Coordinación Administrativa ................ 382
4:Modelo de cuestionario para el análisis de la visión de la Coordinación Administrativa ............ 385
5:Tabulación de cuestionarios para el análisis de la visión de la Coordinación Administrativa .... 386
6:Tabulación de cuestionarios para el análisis de la visión de la Coordinación Administrativa .... 387
7:Modelo de cuestionario para el análisis de la misión de la Coordinación Financiera ................. 390
8:Tabulación de los cuestionarios de la misión de la Coordinación Financiera ............................ 391
9:Tabulación de cuestionarios para el análisis de la misión de la Coordinación Financiera ....... 392
10:Modelo de cuestionario para el análisis de la visión de la Coordinación Financiera ................ 395
11:Tabulación de los cuestionarios de la visión de la Coordinación Financiera ............................ 396
12:Tabulación de cuestionarios para el análisis de la visión de la Coordinación Financiera ........ 397
13:Plan de capacitación 2010 ......................................................................................................... 400
14:Formulario senres de evaluación del desempeño por competencias ...................................... 404
15:Lista de servidores de acuerdo al nivel de profesionalismo ...................................................... 407
16:Nómina de personal con número de atrasos en el año 2010 .................................................... 408
17:Ministerio de relaciones laborales registro oficial Nº 133 – tabla salarial 2010 ......................... 410
18:Ministerio de relaciones laborales registro oficial Nº 133 – tabla salarial 2009 ......................... 411
19:Retroactivo roles de pago primer semestre del 2010 ................................................................ 412
1
INTRODUCCIÓN
El presente tema de Tesis denominado “Auditoría de Gestión al Talento Humano de las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de
la Provincia de Chimborazo para el ejercicio fiscal 2010”; ha sido realizado en base a la
necesidad actual de los organismos del sector público que buscan un nuevo estilo de
gestión; para ello la ejecución está basada en cinco capítulos descritos a continuación:
El Primer Capítulo trata sobre las Generalidades de la Institución: Identificación, reseña
histórica, base legal, objetivos institucionales, competencias, estructura organizacional,
misión, visión, y autoridades.
El Segundo Capítulo describe el Marco Conceptual que comprende los Fundamentos de
Auditoría y Auditoría de Gestión; siendo una base para la ejecución del trabajo en
estudio.
El Tercer Capítulo puntualiza un Diagnóstico FODA, mediante un Análisis Interno y
Externo con el fin de determinar sus fortalezas y debilidades en factores relacionados con
lo administrativo y financiero, y al mismo tiempo identificar las oportunidades y amenazas
que se presenten en el entorno de la institución.
El Cuarto Capítulo, trata el desarrollo de la Auditoría de Gestión en base a las Fases
como son: Conocimiento Preliminar, Planificación, Ejecución, Comunicación de
Resultados.
El Quinto Capítulo, el último, del desarrollo del Informe señala las Conclusiones y
Recomendaciones respectivas.
“Lo que usted en realidad gestiona son datos, docum entos y el trabajo de las personas. La finalidad debe ser la de mejorar la ma nera en que las personas
colaboran”
2
CAPÍTULO I
3
1. GENERALIDADES DEL GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZ ADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
1.1 IDENTIFICACIÓN DE LA INSTITUCIÓN
NOMBRE DE LA INSTITUCIÓN:
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
Fígura1:LOGOTIPO INSTITUCIONAL
TIPO DE INSTITUCIÓN: SERVICIOS
PAÍS: ECUADOR
PROVINCIA: CHIMBORAZO
CIUDAD: RIOBAMBA
PARROQUIA: VELOZ
DIRECCIÓN: Calles Carabobo y Primera Constituyente esq.
TELÉFONO: Tel. 2969887 Fax 2947397
EMAIL: http://www.chimborazo.gov.ec
Tabla 1: INFORMACIÓN GEOGRÁFICA
Ubicación
Parte central de callejón interandino del Ecuador.
Temperatura
Mínima 10° C Máxima 18° C
Uso Horario
-5:00 GMT.
Límites
Norte con la provincia de Tungurahua Sur con las provincias de Cañar y Guayas Este con la provincia de Morona Santiago Y al Oeste con la provincia de Bolívar
Extensión
6.600 kilómetros cuadrados
Capital
Riobamba conocida como "Sultana de Los Andes"
4
Superficie
Desde los 320 m.s.n.m., en el subtrópico de Cumandá, hasta los 6310 m.s.n.m.
Cantones
Penipe, Guano, Riobamba, Chambo, Colta, Guamote, Pallatanga, Alausí, Chunchi, Cumandá
FUENTE: G.A.D.P.CH. – PAGINA WEB ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
PLANO DE UBICACIÒN
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
Fígura2: PLANO DE UBICACIÓN
FUENTE: OBSERVACIÓN G.A.D.P.CH. ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LATESIS
1.2 RESEÑA HISTÓRICA1 El Honorable Consejo Provincial de Chimborazo es una entidad que pertenece al
sector público, cuenta con autonomía, y la Ley de Régimen Provincial le designa
como representante de la provincia.
1GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. LaInstitución.Antecedentes
Históricos.26/04/2011. (www.chimborazo.gob.ec).
5
El Honorable Consejo Provincial de Chimborazo para concretar sus fines, tiene que
ejecutar sus actividades y funciones sobre la base de la Constitución de la República,
leyes, estatutos y reglamentos.
Es una institución de derecho público, goza de autonomía y representa a la provincia.
Tiene personería jurídica, con capacidad para realizar los actos que fueren
necesarios para el cumplimiento de sus fines, en la forma y condiciones que
determinan la constitución y las leyes de la república.
El Honorable Consejo Provincial de Chimborazo, se crea el primero de enero de
1946, actualmente se divide en 10 cantones y 45 parroquias, bajo un análisis somero
y efectivo de los gobernantes de aquella época, como medio de solución a las
necesidades y requerimientos de los pueblos más alejados del Poder Central. Su
historia ha sido dilatada desde el inicio de su gestión, por carencia de un cuerpo legal
que norme sus responsabilidades, derechos y obligaciones.
El 24 de Enero de 1969, la Comisión Legislativa Permanente del H. Congreso
Nacional deroga el Título VI de la Ley de Régimen Administrativo y todas las leyes y
decretos que se opongan a la Ley de Régimen Provincial, recibiendo el Ejecútese del
Señor Presidente de la República del Ecuador, Dr. José María Velasco Ibarra, en el
Palacio de Gobierno, en Quito al 4 de Febrero de 1969.
El 20 de enero del 2011 se aprobó la resolución administrativa Nº008-2011-CPCH,
que expide recoger la denominación establecida en la Constitución de la República
del Ecuador como “GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA
PROVINCIA DE CHIMBORAZO”.
Conforme al inciso del Art. 238de la constitución de la República del Ecuador indica
que constituyen gobiernos autónomos descentralizados las juntas
parroquialesrurales, los concejos municipales, los concejos metropolitanos,
losconsejos provinciales y los consejos regionales.2
Los gobiernosautónomos descentralizados provinciales son personasjurídicas de
derecho público, con autonomía política,administrativa y financiera. Estarán
integrados por lasfunciones de participación ciudadana; legislación yfiscalización; y,
2CONSTITUCIÓN DE LA REPÚBLICA DEL ECUADOR. Organización Territorial del Estado. 26/04/2011.
(www.google.com.ec).
6
ejecutiva, previstas en este Código, para elejercicio de las funciones y competencias
que lecorresponden.3
1.3 BASE LEGAL
El Consejo Provincial de Chimborazo, tiene como responsabilidad, la Coordinación
de Obras Públicas, Soberanía Alimentaria y Desarrollo Económico Territorial, Gestión
Social, Administrativa y Financiera, contando con las asignaciones provenientes del
Gobierno Nacional.
El H. Consejo Provincial de Chimborazo para el desarrollo de sus actividades cuenta
con las siguientes disposiciones legales, reglamentarias y demás disposiciones
internas:
Constitución Política del Estado.
Ley Orgánica de Régimen Provincial.
Ley Especial de descentralización del Estado y Participación Social
Registro Oficial
Ley Orgánica de Administración Financiera y Control.
Ley de Contratación Pública.
Ley de Regulación Económica y Control del Gasto Público.
Ley Orgánica de Servicio Público y su Reglamento
Código de Trabajo.
Ley de Control Tributario y su Reglamento.
Ley 115 Asignación de Fondos para Obras en el Sector Agropecuario de la
Provincia de Chimborazo.
Ley Especial de Distribución del 15% del Presupuesto del Gobierno Central
para los Gobiernos Seccionales Registro Oficial del 27 de marzo de 1997 y
su Reglamento Registro Oficial. 183 del 29 de octubre de 1997, Normas de
Restricción y Austeridad del Gasto Público Registro Oficial. 265 del 13 de
febrero del 2001.
Reglamento para la Contratación y funcionamiento del Comité de
Contratación.
Reglamento para el manejo de Caja Chica.
3CÓDIGO ORGÁNICO DE ORGANIZACIÓN TERRITORIAL, AUTONOMÍA Y DESCENTRALIZACIÓN. (2010). Gobierno Autónomo Descentralizado Provincial.26/04/2011. (www.google.com.ec).
7
Reglamento para normar el uso de Herramientas, Equipo y Maquinaria de
Construcción Vial.
Reglamento Orgánico Estructural y Orgánico Funcional.4
1.4 OBJETIVOS INSTITUCIONALES
1. Implementar procesos participativos que, en función de la planificación y
ordenamiento territorial, favorezcan la elaboración de políticas, planes, programas y
proyectos orientados a la conservación y manejo sustentable de los recursos
naturales.
2. Favorecer la consolidación sostenible y sustentable de las economías campesinas de
la provincia, tornándolas menos dependientes y susceptibles a los cambios del
mercado, como aplicación efectiva de derechos y como medio para la diversificación
productiva, mejoramiento de la productividad y mecanismos de comercialización
justa que permita su capitalización.
3. Impulsar la aplicación del sistema ancestral de producción, la construcción de
infraestructura productiva y mecanismos asociativos de comercialización, que
aseguren la provisión autosuficiente, soberanía alimentaria, de los productos locales
para consumo interno de la población.
4. Priorizar la ejecución de la obra pública, especialmente de vialidad e infraestructura
productiva, así como la gestión comunitaria para la operación y mantenimiento de
estas obras y para la generación de empresas intracomunitarias de beneficio
agroindustrial y de aplicación del plan provincial de turismo, como alternativas
generadoras de empleo digno y permanente en la provincia.
5. Impulsar el desarrollo integral y social de la población, con especial énfasis en los
grupos de atención prioritaria, atendiendo las competencias concurrentes de salud y
educación.
4 IBIDEM 1
8
6. Fortalecer y mejorar los procesos administrativos con la finalidad de integrar
eficientemente los niveles organizacionales para el cumplimiento de las
competencias exclusivas y concurrentes, aprovechando y desarrollando las
potencialidades del talento humano.
7. Favorecer la implementación del sistema nacional de planificación estratégica,
articulando los resultados del ordenamiento territorial a las inversiones de desarrollo
del gobierno provincial y a los objetivos del plan nacional de desarrollo.
8. Establecer modelos de participación ciudadana que permitan la construcción de
espacios efectivos de interculturalidad como enfoque central de desarrollo
estratégico de Chimborazo.
9. Auspiciar la consolidación de los procesos de descentralización y desconcentración
del Estado que, aseguren la inversión pública eficiente y oportuna y la aplicación de
espacios de veeduría y control social de carácter permanente.5
1.5 COMPETENCIAS
Los gobiernos provinciales tendrán las siguientes competencias exclusivas, sin
perjuicio de las obras que determinen la ley.
• Planificar el desarrollo provincial y formular los correspondientes planes de
ordenamiento territorial, de manera articulada con la planificación nacional,
regional, cantonal y parroquial.
• Planificar, construir y mantener el sistema vial de ámbito provincial, que no
incluya las zonas urbanas.
• Ejecutar, en coordinación con el gobierno regional, obras en cuencas y micro
cuencas.
• La gestión ambiental de la provincia.
• Planificar, construir, operar y mantener sistema de riego.
• Fomentar la actividad agropecuaria.
• Fomentar las actividades productivas principales.
5
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.27/04/2011. Coordinación Administrativa. Jefe de
Talento Humano y Fortalecimiento Institucional.
9
• Gestionar la cooperación internacional para el cumplimiento de las
competencias.
1.6 ESTRUCTURA ORGÁNICA
Para el cumplimiento de los fines institucionales, se debe contar con niveles de
gobierno, coordinaciones, unidades, secciones y más instancias administrativas,
cuya organización y funcionamiento se debe normar mediante la implementación del
reglamento de la estructura funcional del Gobierno de Chimborazo.
La estructura Orgánica del Gobierno Provincial de Chimborazo se compone de los
siguientes niveles:
a. Nivel de Participación Ciudadana
b. Nivel Político
c. Nivel Ejecutivo Gerencial
d. Nivel Asesor
e. Nivel Operativo
f. Nivel de Apoyo
g. Nivel de Unidades Desconcentradas
10
Fígura3: ORGANIGRAMA INSTITUCIONAL
FUENTE: G.A.D.P.CH. – PAGINA WEB ELABORADO POR: UNIDAD DE TALENTO HUMANO
11
1.7 MISIÓN INSTITUCIONAL 6 Cuadro 1: MISIÓN INSITUCIONAL
1.8 VISIÓN INSTITUCIONAL Cuadro 2:VISIÓN INSTITUCIONAL
1.9 VALORES INSTITUCIONALES
1. Responsabilidad
2. Espíritu de Colaboración
3. Trabajo en equipo
4. Iniciativa
5. Profesionalismo
6. Honradez
7. Eficiencia, eficacia y efectividad en el trabajo
8. Diligencia
9. Criterio
10. Comunicación
11. Lealtad
12. Transparencia
13. Honestidad
6 IBIDEM 1
Liderar la minga para el desarrollo provincial de acuerdo a su ámbito de acción
con capacidad institucional, planificación participativa, mediante actividades
productivas competitivas con enfoque intercultural, solidario, promoviendo el
manejo y conservación de los recursos naturales de manera equitativa, justa y
sustentable para elevar la calidad de vida de la población a fin de lograr el
Sumak kawsay (Buen Vivir).
En el 2018, la institución consolida un modelo de gestión alternativo de
desarrollo provincial, que articula los niveles de gobierno de manera
participativa, social y eficiente, con talento humano competente y empoderado
trabajando por el bienestar de la población, aplicando la complementariedad,
equidad, descentralización y transparencia.
12
1.10 AUTORIDADES INSTITUCIONALES
Tabla 2: AUTORIDADES INSTITUCIONALES
NOMBRE DIGNIDAD
Abg. Mariano Curicama PREFECTO PROVINCIAL Dra. Patricia Herrera VICEPREFECTA PROVINCIAL Ing. María Eugenia Paredes COORDINADORA FINANCIERA Lic. Tránsito Lluco COORDINADORA ADMINISTRATIVA Lic. Narcisa Curicama COORDINADORA PATRONATO Ing. Oswaldo Armijos COORDINADOR OBRAS PÚBLICAS Ing. Guillermo Terán COORDINADOR DE PLANIFICACIÓN Dr. Newton Mestanza COORDINADOR JURÍDICO Lcdo. Marco Martínez COORDINADOR DE GESTIÓN SOCIAL Ing. Octavio Guadalupe COORDINADOR DE SOBERANÍA
ALIMENTARIA Ing. Carlos Bonilla COORDINADOR DE AMBIENTE Lcda. Patricia Páez SECRETARIA GENERAL Lcdo. Arturo Lara COMUNICACIÓN SOCIAL FUENTE: G.A.D.P.CH. – PAGINA WEB ELABORADO POR: LASAUTORAS DE LA TESIS
13
CAPÍTULO II
14
2. MARCO TEÓRICO
2.1 EL AUDITOR
Se llama auditor a la persona capacitada y experimentada que se designa por una
autoridad competente, para revisar, examinar y evaluar los resultados de la gestión
administrativa y financiera de una dependencia o entidad (dependencia= institución
de gobierno, entidad= empresas particulares o sociedades) con el propósito de
informar o dictaminar acerca de ellas, realizando las observaciones y
recomendaciones pertinentes para mejorar su eficacia y eficiencia en su
desempeño.7
También se requiere que los auditores tengan conocimientos en diferentes campos,
especialmente sobre los principios y prácticas de economía, contabilidad, banca,
mercados financieros, y análisis y reportes de información financiera. El auditor tiene
que saber aritmética, álgebra, cálculo, estadística, geometría, y sus aplicaciones
respectivas, así como también de los principios de administración y negocios
relacionados a planeamientos estratégicos, recursos humanos, asignación de
recursos, coordinación de recursos y personal, técnicas de liderazgo, y métodos de
producción.
El auditor debe reunir, para el buen desempeño de su profesión,
característicascomo: sólida cultura general, conocimiento técnico, actualización
permanente, capacidad para trabajar en equipo multidisciplinario, creatividad,
independencia, mentalidad y visión integradora, objetividad, responsabilidad, entre
otras.
Sobre la base de lo antes expuesto cabe determinar el perfil del auditor:8
a) Poseer una sólida formación técnica en materia contable.
b) Tener conocimientos de disciplinas del área administrativa, finanzas,
administración de personal, sistemas administrativos, etc. Ello es necesario
para poder afrontar con éxito, el desarrollo de la auditoría.
7MANTILLA B, Samuel Alberto. Control Interno de los Nuevos Instrumentos Financieros. ECOE Ediciones.
Colombia, 2004. Pág. 44. 8LOERO ARISMENDI, Rodolfo. ELAUDITOR.Perfil del Auditor. (www.monografias.com).
15
c) Encontrarse informado sobre la marcha de la economía mundial, nacional y
sectorial, para poder estimar el influjo del medio sobre la empresa y sobre sus
estados contables.
d) Ser independiente, objetivo, imparcial, desapasionado e impersonal en sus
apreciaciones.
e) Poseer condiciones personales que le permitan encarar exitosamente su tarea,
tales como receptividad mental, capacidad de análisis lógico, creatividad,
espíritu de observación y sensatez de juicio.
f) Demostrar, capacidad para desarrollar adecuadamente su trabajo como para
llevarlo a cabo y para preparar su informe.
g) Poseer el título académico habilitante para el caso de auditoría a estados
contables.
h) Astuto a fin de no ser engañado.
2.1.1 AUDITORÍA
2.1.1.1 GENERALIDADES DE AUDITORÍA 9
La práctica de la auditoría nació en Gran Bretaña durante la segunda mitad del siglo
XIX y se extendió a otros países de cultura empresarial anglosajona, sobre todo en
EEUU de América, consolidándose en las tres últimas décadas finales del pasado
siglo, como una forma de proporcionar información contable con fiabilidad que hiciera
más transparente al inversor el mercado de valores, sobre todo después del
precedente que supuso en denominado Crack de 1.929.
Poco a poco se fue introduciendo en países de Europa continental, en particular se
desarrolla notablemente con la creación de la Comunidad Económica
Europea(C.E.E.), que impulsó la armonización de las condiciones desarrolladas en
9GÓMEZ LÓPEZ, Roberto.GENERALIDADES EN LA AUDITORÍA. Reseña Histórica. (www.eumed.net).
16
los diferentes países pertenecientes, lo cual impulso a la auditoría como práctica
habitual en las organizaciones económicas.
Por todo lo indicado, y con la pretensión de que la información cumpla la exigencia
de transparencia y fiabilidad, se desarrolla la Auditoría de cuentas, la cual se define
como la actividad que tiene por objeto la emisión de un informe sobre la fiabilidad de
los documentos contables sometidos al profesional que la realiza.
En los años 70 y 80, la auditoría en España se hallaba todavía olvidada, tanto por las
autoridades como por nuestro mundo económico-empresarial. Esta situación ha
experimentado un cambio sustancial en los últimos 20 años, donde todo un conjunto
de factores han propiciado una exigencia de modernización y puesta al día a todos
los niveles.
Bajo estas circunstancias, la auditoría se configura como el instrumento fundamental
en el proceso de control de la “imagen fiel”, proporcionando la confianza necesaria
en la citada información e imponiéndose como exigencia social hasta el punto que
los poderes públicos, antes desconocedores del tema, asumen su establecimiento
obligatorio como mecanismo necesario para la protección de los intereses de
terceros y en beneficio también de la economía nacional.
Al comienzo del siglo XX la auditoría estaba concebida principalmente como una
actividad protectora, siendo su fin primordial descubrir y evitar fraudes.
En el contexto, aparece en España, en el año 1988, la Ley de Auditoría de Cuentas,
la cual se enmarca dentro de la reforma de la legislación mercantil en materia
desociedad. En aquel momento fue importante y necesario el aplicar tal normativa,
pues nuestra incorporación a la CEE supuso adoptar numeras disposiciones que
regulaban la vida de las empresas y entre ellos la obligación de verificación de las
cuentas, imprescindible para determinadas empresas y fundamental para el
conocimiento y la publicidad de la situación económica de las mismas.
Una vez que han transcurrido más de una década desde su entrada en vigor, y
comprobadas sus indudables cualidades y algunos de sus inconvenientes, tanto en
su contenido como en su aplicación, así como teniendo en cuenta la situación del
derecho comparado en esta materia, se hace necesario proceder a determinadas
17
modificaciones de la citada Ley de Auditoría de Cuentas, con el fin de adecuar su
contenido a la actual realidad social y profesional de esta actividad, ya que se hace
necesario adoptar ciertas medidas que configuren la actividad y la profesión dentro
de un entorno similar al existente en la Unión Europea.
En los últimos decenios, la auditoría ha evolucionado hacia un asesoramiento dela
dirección general de las empresas, prestando servicios fiscales, asesoría en
sistemas de contabilidad, estudios de investigación administrativos e industriales y
organización de sociedades.
Consiguientemente, y atendiendo a la actualidad presente, la auditoría debe
determinar y valorar cómo se aplican las políticas y los programas de la empresa y si
existen controles seguros y ajustados a las necesidades de la misma. Sin embargo,
el concepto de hoy no elimina el servicio de gran valor que presidía las actividades
de la auditoría en sus comienzos, como era la protección del activo y la exactitud de
los asientos contables.
La diferencia entre la auditoría en su comienzo y la auditoría hoy, reside en la mente
del auditor. Antes, el auditor concentraba sus esfuerzos en la verificación y
protección; y ahora, su examen está enfocado de modo que tenga en cuenta todas
las actividades del negocio. Sus recomendaciones están orientadas a que las
operaciones dela empresa sean más beneficiosas.
2.1.1.2 DEFINICIONES DE LA AUDITORÍA
El vocablo auditoría es sinónimo de “examinar, verificar, investigar, consultar, revisar,
comprobar y obtener evidencias sobre informaciones, registros, procesos, etc. Hoy
en día, la palabra auditoría se encuentra relacionada con diversos procesos de
revisión o verificación que, aunque todos ellos tienen en común el estar de una u otra
forma vinculados a la empresa, pueden diferenciarse en función de su finalidad
económica inmediata10”.
Se la puede definir como “Un proceso sistemático para obtener y evaluar de manera
objetiva las evidencias relacionadas con informes sobre actividades económicas y
otros acontecimientos relacionados. El fin del proceso consiste en determinar el
10
DE LA PEÑA G., Alberto. Auditoría Un enfoque práctico. PARANINFO. España, 2009. Pág. 5.
18
grado de correspondencia del contenido informativo con las evidencias que le dieron
origen11”
2.1.1.3. CLASIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA
2.1.1.3.1 POR LA PROCEDENCIA DEL AUDITOR
AUDITORÍA INTERNA: Es aquella actividad que llevan a cabo profesionales que
ejercen su actividad en el seno de su empresa, normalmente en un departamento,
bajo la dependencia de la máxima autoridad de la misma, pudiéndose definir ésta
como una función de valoración independiente establecida en el seno de una
organización dirigida a examinar y evaluar sus actividades, así como el sistema de
control interno, con la finalidad de garantizar la integridad de su patrimonio, la
veracidad de la información suministrada por los distintos sistemas existentes en la
misma y la eficacia de sus sistemas de gestión.12
AUDITORÍA EXTERNA: Es el examen o verificación de las transacciones, cuentas,
informaciones, o estados financieros, correspondientes a un periodo, evaluando la
conformidad o cumplimiento de las disposiciones legales o internas vigentes en el
sistema de control interno contable. Se practica por profesionales facultados, que no
son empleados de la organización cuyas afirmaciones o declaraciones auditan.
Además, examina y evalúa la planificación, organización, dirección y control interno
administrativo, la economía y eficiencia con que se han empleado los recursos
humanos, materiales y financieros, así como el resultado de las operaciones
previstas a fin de determinar si se han alcanzado las metas propuestas.13
2.1.1.3.2 POR SU ÁREA DE APLICACIÓN
AUDITORÍA FINANCIERA: El objetivo de una auditoría a los estados financieros es
permitir al auditor expresar una opinión si los estados financieros están preparados,
en todos los aspectos importantes, de acuerdo con los principios de contabilidad
generalmente aceptados por la profesión contable o por una autoridad competente.
11
COOK, John. y WINKLE, Gary. Auditoría, Editorial McGRAW-HILL. tercera edición. México, 2000. Pág. 5. 12
IBID 11: Pág. 6 13
MADARIAGA GOROCICA, Juan.Manual Práctico de Auditoría. Ediciones Deusto. España, 2004.Pág. 18.
19
La frase usada para expresar la opinión de auditor es “presenta razonablemente, en
todos los aspectos materiales”.14
AUDITORÍA ADMINISTRATIVA: Evalúa el adecuado cumplimiento de las funciones,
operaciones y actividades de la empresa principalmente en el aspecto administrativo.
Es la revisión sistemática y exhaustiva que se realiza en la actividad administrativa
de una empresa, en cuanto a su organización, las relaciones entre sus integrantes y
el cumplimiento de las funciones y actividades que regulan sus operaciones.
AUDITORÍA DE GESTIÓN: Es el examen sistemático y profesional, efectuado por un
equipo multidisciplinario, con el propósito de evaluar la eficacia de la gestión de una
entidad, programa, proyecto u operación, en relación a sus objetivos y metas; de
determinar el grado de economía y eficiencia en el uso de los recursos disponibles; y,
de medir la calidad de los servicios, obras o bienes ofrecidos, y, el impacto
socioeconómico derivado de sus actividades.15
AUDITORÍA OPERACIONAL: Tiene como objeto de estudio el proceso
administrativo y las operaciones de las organizaciones, con miras a emitir opinión
sobre la habilidad de la gerencia para manejar el proceso administrativo y el grado de
economicidad, eficiencia y efectividad de las operaciones del ente auditado.
EXÁMENES ESPECIALES: Comprende la revisión y análisis de una parte de las
operaciones o transacciones efectuadas con posterioridad a su ejecución, con el
objeto de verificar aspectos presupuestales o de gestión, el cumplimiento de los
dispositivos legales y reglamentarios aplicables y elaborar el correspondiente informe
que incluya observaciones, conclusiones y recomendaciones. El Examen Especial
puede incluir una combinación de objetivos financieros y operativos, o restringirse a
sólo uno de ellos, dentro de un área limitada o asunto específico de las
operaciones.16
14
CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO. (2001). Manual de Auditoría Financiera. Pág. 337. (www.contraloria. gob.ec). 15
CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO. (2001). Manual de Auditoría de Gestión. Pág. 36. (www. contraloría. gob.ec). 16
BUENAS TAREAS. Examen Especial de Auditoría. (www.buenastareas.com).
20
2.2 AUDITORÍA DE GESTIÓN
La auditoría de gestión es el examen que se efectúa a una entidad por un profesional
externo e independiente, con el propósito de evaluar la eficacia de la gestión en
relación con los objetivos generales; su eficiencia como organización y su actuación
y posicionamiento desde el punto de vista competitivo, con el propósito de emitir un
informe sobre la situación global de la misma y la actuación de la dirección. 17
Es el examen sistemático y profesional efectuado por un equipo multidisciplinario,
con el propósito de evaluar la eficacia de la gestión de una entidad,
programa, proyecto u operación; en relación a sus objetivos y metas, determinar el
grado de economía y eficiencia en el uso de los recursos disponibles, de medir la
calidad de los servicios, obras o bienes ofrecidos y el impacto socioeconómico
derivado de sus actividades.18
2.2.1 FASES DEL PROCESO DE LA AUDITORÍA DE GESTIÓN
FASE I: CONOCIMIENTO PRELIMINAR O DIAGNÓSTICO
Objetivo
Consiste en obtener un conocimiento integral del objeto de la entidad, dando mayor
énfasis a su actividad principal, esto permitirá una adecuada planificación, ejecución
y consecución de resultados de auditoría a un costo y tiempo razonable.
Actividades
Las tareas típicas son:
1. Visita a las instalaciones, para observar el desarrollo de las actividades y
operaciones, y visualizar el funcionamiento en conjunto.
2. Revisión de los archivos corriente y permanente de los papeles de trabajo de
auditorías anteriores; y/o recopilación de informaciones y documentación
básica para actualizarlos. Su contenido debe proveer un conocimiento y
comprensión cabal de la entidad sobre:
17
BLANCO LUNA, Yanel. Normas y Procedimientos de la Auditoría Integral. ECOE Ediciones Ltda. Primera edición. Bogotá, 2003. Pág. 233. 18
IBIDEM 15
21
a) La misión, los objetivos, planes direccionales y estratégicos.
b) La actividad principal.
c) La situación financiera, la estructura organizativa y funciones, los
recursos humanos, la clientela, etc.
d) De los directivos, funcionarios y empleados, sobre: liderazgo, el
ambiente organizacional, la visión.
3. Determinar los criterios, parámetros e indicadores de gestión, que constituyen
puntos de referencia que permitirán posteriormente compararlos con
resultados reales de sus operaciones, y determinar si estos resultados son
superiores, similares o inferiores a las expectativas.
4. Detectar la fuerzas y debilidades; así como, las oportunidades y amenazas en
el ambiente de la Organización, y las acciones realizadas o factibles de
llevarse a cabo para obtener ventaja de las primeras y reducir los posibles
impactos negativos de las segundas.
Productos
- Archivo permanente actualizado de papeles de trabajo
- Documentación e información útil para la planificación
- Objetivos y estrategia general de la auditoría
FASE II: PLANIFICACIÓN
Objetivo
Consiste en orientar la revisión hacia los objetivos establecidos para lo cual debe
establecerse los pasos a seguir en la presente y las siguientes fases y las
actividades a desarrollar. La planificación debe contener la precisión de los objetivos
específicos y el alcance del trabajo por desarrollar considerando entre otros
elementos, los parámetros e indicadores de gestión de la entidad; la revisión debe
estar fundamentada en programas detallados para los componentes determinados,
los procedimientos de auditoría, los responsables y las fechas de ejecución del
examen, también debe preverse la determinación de recursos necesarios tanto en
22
número como en calidad del equipo de trabajo que será utilizado en el desarrollo de
la revisión, con especial énfasis en el presupuesto de tiempo y costos estimados,
finalmente los resultados de la auditoría esperados, conociendo de la fuerza y
debilidades y de las oportunidades de mejora de la entidad cuantificando en lo
posible los ahorros y logros esperados.
Actividades
Las tareas típicas en la fase de planificación son las siguientes:
1. Revisión y análisis de la información y documentación obtenida en la fase
anterior, para obtener un conocimiento integral del objeto de la entidad,
comprender la actividad principal y tener los elementos necesarios para la
evaluación de control interno y para la planificación de la auditoría de gestión.
2. Evaluación de Control Interno relacionada con el área o componente objeto del
estudio que permitirá acumular información sobre el funcionamiento de los
controles existentes, útil para identificar los asuntos que requieran tiempo y
esfuerzas adicionales en la fase de “Ejecución”; a base de los resultados de
esta evaluación los auditores determinaran la naturaleza y alcance del
examen, confirmar la estimación de los requerimientos de personal, programar
su trabajo, preparar los programas específicos de la siguiente fase y fijar los
plazos para concluir la auditoría y presentar el informe.
Los resultados obtenidos servirán para:
a) Planificar la auditoría de gestión;
b) Preparar un informe sobre el control interno.
3. A base de las fase 1 y 2 descritas, el auditor más experimentado del equipo o
grupo de trabajo preparará un Memorando de Planificación.
Productos
- Memorando de Planificación
- Programas de Auditoría para cada componente (proyecto, programa o
actividad)
23
FASE III: EJECUCIÓN
Objetivo
En esta etapa es donde se ejecuta propiamente la auditoría, pues en esta instancia
se desarrolla los hallazgos y se obtienen toda la evidencia necesaria en cantidad y
calidad apropiada (suficiente, competente y relevante) basada en los criterios de
auditoría y procedimientos definidos en cada programa, para sustentar las
conclusiones y recomendaciones de los informes.
Actividades
Las tareas típicas de esta fase son:
1. Aplicación de los programas detallados y específicos para cada componente
significativo y escogido para examinarse, que comprende la aplicación de las
técnicas de auditoría tradicionales, tales como: inspección física, observación,
cálculo, indagación, análisis, etc.
2. Preparación de los papeles de trabajo, que junto a la documentación relativa a
la planificación y aplicación de los programas, contienen la evidencia
suficiente, competente y relevante.
3. Elaboración de hojas resumen de hallazgos significativos por cada
componente examinado, expresados en los comentarios.
4. Definir la estructura del informe de auditoría, con la necesaria referencia a los
papeles de trabajo y a la hoja resumen de comentarios, conclusiones y
recomendaciones.
En esta fase es muy importante, tener presente que el trabajo de los
especialistas no auditores, debe realizarse conforme a los objetivos de la
planeación; además, es necesario, que el auditor que ejerce la jefatura del
equipo o grupo oriente y revise el trabajo para asegurar el cumplimiento de los
programas y de los objetivos trazados: igualmente se requiere que el trabajo
sea supervisado adecuadamente por parte del auditor más experimentado.
24
Productos
- Papeles de trabajo
- Hojas resumen de hallazgos significativos por cada componente
FASE IV: COMUNICACIÓN DE RESULTADOS
Además de los informes parciales que puedan emitirse, como aquel relativo al control
interno, se prepara un informe final, el mismo que en la Auditoría de Gestión difiere,
pues no sólo que revelará las deficiencias existentes como selo hacía las otras
auditorías, sino que también, contendrá los hallazgos positivos, pero también se
diferencia porque en el informe de auditoría de gestión, en la parte correspondiente a
las conclusiones de expondrá en forma resumida las causas y condiciones para el
cumplimento de la eficiencia, eficacia y economía en la gestión y uso de los recursos
de la entidad auditada.
Actividades
En esta fase IV, las tareas que se llevan a cabo son las siguientes:
1. Redacción del informe de auditoría, en forma conjunta entre los auditores con
funciones de jefe de grupo y supervisor, con la participación de los
especialistas no auditores en la parte que se considere necesario.
2. Comunicación de resultados; si bien esta se cumple durante todo el proceso
de la auditoría de gestión para promover la toma de acciones correctivas de
inmediato, es menester que el borrador del informe antes de su emisión, deba
ser discutido en una Conferencia Final con los responsables de la Gestión y
los funcionarios de más alto nivel relacionados con el examen; esto le
permitirá por una parte reforzar y perfeccionar sus comentarios, conclusiones y
recomendaciones; pero por otra parte, permitir que expresen sus puntos de
vista y ejerzan su legítima defensa.
Productos
- Informe de Auditoría.
25
FASE V: SEGUIMIENTO
Objetivo
Con posterioridad y como consecuencia de la auditoría de gestión realizada, los
auditores internos y en su ausencia los auditores externos que ejecutaron la
auditoría, deberán realizar el seguimiento correspondiente.
Productos
- Documentación que evidencie el cumplimiento de las recomendaciones y
probatoria de las acciones correctivas.
- Comunicación de la determinación de responsabilidades.
- Papeles de trabajo relativos a la fase de seguimiento.
2.2.2 INFORME DE AUDITORÍA
El informe de auditoría es el producto final del trabajo del auditor en el cual él
presenta sus comentarios sobre los hallazgos, sus conclusiones y recomendaciones
y en el caso del examen a los estados financieros el correspondiente dictamen.
Mediante el informe de auditoría, el auditor pone en conocimiento de la entidad
examinada, otros organismos nacionales e internacionales, instituciones financieras,
instituciones gubernamentales que tengan relación con la entidad y los funcionarios
de la empresa y funcionarios públicos apropiados de los niveles más altos del
gobierno que merezcan conocer los resultados de su trabajo.
El informe de auditoría debe contener la expresión de juicios fundamentados en las
evidencias obtenidas sin ocultar o desvirtuar los hechos que puedan inducir a error.
Fundamentalmente este documento permite tomar las acciones correctivas
necesarias por los funcionarios apropiados y en forma oportuna en la gestión de la
entidad auditada.
26
2.2.2.1 CARACTERÍSTICAS DEL INFORME
El informe de auditoría debe ser elaborado con un alto grado de profesionalismo para
alcanzar eficazmente los objetivos de la comunicación de los resultados de la
auditoría. Es importante que cada informe en lo posible sea un trabajo preciso y
perfecto que merezca la lectura y acción por los altos funcionarios de la entidad, así
como de los organismos e instituciones internacionales y del gobierno.
2.2.2.2 REGLAS GENERALES PARA LA ELABORACIÓN DEL I NFORME
Debido a la importancia que tienen los informes de auditoría es indispensable que
sean bien redactados, completos, claros, y fáciles de entender.
Para lograrlo es necesario que los informes se elaboren empleando algunas reglas
generales tales como:
Redacte en lenguaje corriente y evitando el uso de terminología muy
especializada
Evite los párrafos largos y complicados
Incluya la información suficiente
Revise su contenido detenidamente antes de que se emita
Conserve la estructura preestablecida
Concluya su redacción durante el trabajo de campo
Redacte en forma sencilla, concisa y clara
Incluya solo aspectos significativos
Asegure una fácil comprensión al lector
Mantenga un tono constructivo
Asegure una emisión y entrega oportuna
Verifique que exista evidencia suficiente y adecuada detallada en los papeles
de trabajo
Identifique asuntos que requieran acción correctiva y presente las
recomendaciones correspondientes
Incluya la mención de logros sobresalientes
Considere en el contenido los atributos del hallazgo
27
2.2.3 OBJETIVOS DE LA AUDITORÍA DE GESTIÓN 19
Promover la optimización de los niveles de eficiencia, eficacia, economía,
calidad e impacto de la gestión pública.
Determinar el grado de cumplimiento de objetivos y metas.
Verificar el manejo eficiente de los recursos.
Promover el aumento de la productividad, procurando la correcta
administración del patrimonio público.
Satisfacer las necesidades de la población.
2.2.4 INDICADORES DE GESTIÓN
2.2.4.1 DEFINICIÓN DE INDICADORES DE GESTIÓN
Se entiende por indicadores de gestión a los criterios que se utilizan para evaluar el
comportamiento de las variables. El indicador es la identificación de la realidad que
se pretende transformar. Los indicadores pretenden valorar las modificaciones
(variaciones) de las características de la unidad y análisis establecido, es decir, de
los objetivos institucionales y programáticos.
Si la máxima autoridad o el grupo planificador no encuentran los indicadores que
permitan valorar los avances y logros de la acción institucional, será necesario
desarrollar sus propios indicadores aportando a la conformación de un banco de
indicadores y a su mayor seguridad en los procesos de valoración y evaluación de
planes, programas y proyectos sociales.20
2.2.4.2 TIPOS DE INDICADORES21
INDICADORES DE GESTIÓN O EFICIENCIA
También se les denomina como: de seguimiento, de control, de actividades, de tarea,
de avances, de progresos, indicadores internos. Pertenecen al sub-sistema de
19
IBID 15: Págs. 233-234. 20
MALDONADO, Milton K. Auditoría de Gestión, Economía, Ecología, Eficacia, Eficiencia, Ética. Editorial Luz de América. segunda edición. Quito-Ecuador, 2001. Pág. 248. 21
CONTRALORÍA GENERAL DEL ESTADO. Normas Técnicas de Control Interno. Normas Generales de Control Interno. Indicadores de Gestión. Págs. 3-6.
28
seguimiento y sirven para valorar el rendimiento (producción física) de insumos,
recursos y esfuerzos dedicados a obtener objetivos con tiempos y costos registrados
y analizados. Dentro del sistema de seguimiento y evaluación, los indicadores de
gestión permiten la valoración de al menos los siguientes elementos:
1. La utilización de los recursos humanos, físicos, financieros y de tiempo.
2. El cumplimiento de actividades tareas o metas.
INDICADORES DE LOGRO O EFICACIA
Son conocidos también como indicadores de éxito, externos, de impacto o de
objetivos, los cuales facilitan la valoración de los cambios en las variables
socioeconómicas propiciadas por la acción institucional.
Los indicadores de logro son hechos concretos, verificables, medibles, evaluables,
que se establecen a partir de cada objetivo pertenecen al sub-sistema de evaluación
permitiendo la valoración de la eficacia de los planes, programas y proyectos
sociales de la institución para resolver los problemas y necesidades del grupo.
2.2.5 ELEMENTOS DE GESTIÓN22
El Estado requiere de planificación estratégica y de parámetros e indicadores de
gestión cuyo diseño e implantación es de responsabilidad de los administradores de
las instituciones públicas en razón de su responsabilidad social de rendición de
cuentas y de demostrar su gestión y sus resultados.
ECONOMÍA.- Uso oportuno de los recursos idóneos en cantidad y calidad correctas
en el momento previsto, en el lugar indicado, y al precio convenido; es decir,
adquisición o producción al menor costo posible, con relación a los programas de la
organización y a las condiciones y opciones que presenta el mercado, teniendo en
cuenta la adecuada calidad.
EFICIENCIA.-Consiste en lograr la utilización más productiva de bienes materiales y
de recursos humanos y financieros. Su grado viene dado de la relación entre los
bienes adquiridos o producidos o servicios prestados, con el manejo de los recursos
humanos, económicos y tecnológicos para su obtención; incluye la relación de los
22
IBID 15: Pág. 16
29
recursos programados con los realmente utilizados para el cumplimiento de las
actividades.
EFICACIA.- Es la relación entre los servicios o productos generados y los objetivos
y metas programados; es decir, entre los resultados esperados y los resultados
reales de los proyectos, programas u otras actividades; por lo que la eficacia es el
grado en que una actividad o programa alcanza sus objetivos, metas u otro efectos
que se había propuesto; tiene que ver con el resultado del proceso de trabajo de la
entidad.
ÉTICA.- Es un elemento básico de la gestión institucional, expresada en la moral y
conducta individual y grupal, de los funcionarios y empleados de una entidad, basada
en sus deberes, en su código de ética, las leyes, en las normas constitucionales,
legales y consuetudinarias vigentes en una sociedad.
ECOLOGÍA.-Podrá definirse como el examen y evaluación al medio ambiente, el
impacto al entorno y la propuesta de soluciones reales y potenciales.
2.2.6 HERRAMIENTAS DE LA AUDITORÍA DE GESTIÓN
Para la ejecución de Auditorías de Gestión es necesario la conformación de un
equipo multidisciplinario, que dependiendo de la naturaleza de la entidad y de las
áreas a examinarse, a más de los auditores profesionales, podría estar integrado por
especialistas en otras disciplinas.
2.2.7 EVALUACIÓN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Existen tres métodos de evaluación del sistema de control interno por medio de:
Cuestionario
Narrativo o Descriptivo
Gráfico o Diagrama de Flujo
30
MÉTODO DE CUESTIONARIOS23
Este método consiste en diseñar cuestionarios a base de preguntas que deben ser
contestadas por los funcionarios y personal responsable, de las distintas áreas de la
empresa bajo examen. Las preguntas son formuladas de tal forma que la respuesta
afirmativa índice un punto óptimo en la estructura de control interno y que una
respuesta negativa indique una debilidad y un aspecto no muy confiable. Algunas
preguntas probablemente no resulten aplicables, en ese caso, se utiliza la letra – NA-
“no aplicable”.
La aplicación del cuestionario permite servir de guía para el relevamiento y la
determinación de las áreas críticas de una manera uniforme facilitando la
preparación de las cartas de control interno. No obstante, existen algunas
limitaciones que el encargado de la auditoría debe subsanar, tales como:
Adaptación a los procedimientos y naturaleza de las operaciones de la
institución, que no siempre pueden preverse en un cuestionario estándar.
Limitación para incluir otras preguntas de acuerdo a la experiencia del auditor
que está efectuando el relevamiento por este método.
Las preguntas no siempre pueden abordar todas las deficiencias del sistema de
control interno que se requieren para la auditoría.
MÉTODO NARRATIVO O DESCRIPTIVO24
Es la descripción detallada de los procedimientos más importantes y las
características del sistema de control interno para las distintas áreas clasificadas por
actividad, departamentos, funcionarios y servidores.
Este método requiere que el auditor que realiza el relevamiento tenga la suficiente
experiencia para obtener la información que es la necesaria y determinar el alcance
del examen. El relevamiento se realiza mediante entrevistas y observaciones de
cada uno de los principales documentos y registros que intervienen en el proceso.
23
ESTUPIÑAN, Rodrigo. Control Interno y Fraudes en los ciclos transaccionales. Análisis del Informe COSO I y II.ECOE Ediciones. segunda edición. Colombia, 2006. Págs. 160-161. 24
BOLETIN JURIDICO N°6 CONTRALORIA GENERAL DEL ESTADO. Ecuador.2002 Págs. 26-27
31
MÉTODO GRÁFICO O DIAGRAMAS DE FLUJO
Los diagramas de flujo o flujogramas son la representación gráfica de la secuencia
de las operaciones de un determinado sistema. Esta secuencia se gráfica en el orden
cronológico que se produce en cada operación.
Este método es más técnico y remediable para la evaluación, tiene ventaja frente a
otros métodos porque permite efectuar el relevamiento siguiendo una secuencia
lógica y ordenada, permite ver de un solo golpe de vista el circuito en su conjunto y
facilita la identificación o ausencia de controles.
Para elaborar y actualizar los flujogramas, se obtendrá la información basándose en
entrevistas con los servidores de la institución o áreas, sobre los procedimientos
seguidos y revisando los manuales de procedimientos en caso de existir.
Tabla 3: SIMBOLOGÍA DE FLUJOGRAMACIÓNDE LA AUDITORÍA DE GESTIÓN
SIMBOLOGÍA DENOMINACIÓN
INICIO O FIN
PROCESO U OPERACIÓN
DOCUMENTO
DECISIÓN
CONECTOR FUERA DE PÁGINA
CONECTOR
DIRECCIÓN DE FLUJO O LÍNEA DE
UNIÓN
32
2.2.8 CONTROL INTERNO25
EL informe COSO, emitido por el Committee of SponsoringOrganization of
TreadwayCommission (Comité de la Organización de Patrocinio de la Comisión de
Marcas)sobre Control Interno, presenta la siguiente definición:
El control interno es un proceso, efectuado por el consejo de administración, la
dirección y el resto del personal de una entidad, diseñado con el objeto de
proporcionar un grado de seguridad razonable en cuanto a la consecución de
objetivos dentro de las siguientes categorías:
• Eficacia y eficiencia de las operaciones
• Fiabilidad de la información financiera
• Cumplimiento de las leyes y normas aplicables
2.2.8.1 COMPONENTES DEL CONTROL INTERNO
Los componentes del sistema de Control Interno pueden considerarse como un
conjunto de normas que son utilizados para evaluar el control interno y determinar su
efectividad;la estructura de control interno en el sector gubernamental tiene los
siguientes componentes:
a) Ambiente de control
b) Evaluación de riesgos
c) Actividades de control
d) Información y comunicación
e) Supervisión y seguimiento
25
IBID 15: Pág. 45
33
Tabla 4: COMPONENTES Y FACTORES DEL CONTROL INTERNO
COMPONENTES FACTORES
1. Ambiente de Control El ambiente o entorno de control es el conjunto de circunstancias y conductas que enmarcan el accionar de la entidad desde la perspectiva del control interno. Es el fundamento de los demás componentes.
1.1 Integridad y valores éticos La máxima autoridad y los directivos establecerán como parte de la cultura organizacional para que estos valores rijan la conducta de su personal, orientando su integridad y compromiso hacia la organización.
1.2 Administración Estratégica Pondrán en funcionamiento y actualizarán el sistema de planificación, así como el establecimiento de indicadores de gestión que permitan evaluar el cumplimiento de los fines, objetivos y la eficiencia de la gestión institucional.
1.3 Políticas y prácticas de talento humano El talento humano es lo más valioso que posee la institución, por lo que debe ser tratado y conducido de forma tal que se consiga su más elevado rendimiento.
1.4 Estructura organizativa La máxima autoridad debe crear una estructura organizativa que atienda el cumplimiento de su misión y apoye efectivamente el logro de los objetivos organizacionales, la realización de los procesos, las labores y la aplicación de los controles pertinentes.
1.5 Delegación de autoridad La asignación de responsabilidad, la delegación de autoridad y el establecimiento de políticas conexas, ofrecen una base para el seguimiento de las actividades, objetivos, funciones operativas y requisitos regulatorios, incluyendo la responsabilidad sobre los sistemas de información y autorizaciones para efectuar cambios.
1.6 Competencia Profesional La competencia incluye el conocimiento y habilidades necesarias para ayudar a asegurar
34
una actuación ordenada, ética, eficaz y eficiente, al igual que un buen entendimiento de las responsabilidades individuales relacionadas con el control interno.
1.7 Adhesión a las políticas institucionales Los servidores observarán las políticas generales y las específicas aplicables a sus respectivas áreas de trabajo, que hayan sido emitidas y divulgadas por la máxima autoridad y directivos de la entidad, quienes además instaurarán medidas y mecanismos propicios para fomentar la adhesión a las políticas.
2. Evaluación del Riesgo
El riesgo es la probabilidad de ocurrencia de un evento no deseado que podría afectar la ejecución de los procesos y el logro de los objetivos de la institución. De modo que la máxima autoridad, el nivel directivo y todo el personal de la entidad serán responsables de efectuar el proceso de administración de riesgos, que implica la metodología, estrategias, técnicas y procedimientos, que permitirá identificar, analizar y tratar los potenciales riesgos.
2.1 Identificación de Riesgos Los directivos de la entidad identificarán los riesgos que puedan afectar el logro de los objetivos institucionales debido a factores internos o externos, así como emprenderán las medidas pertinentes para afrontar y mitigar tales riesgos. 2.2 Plan de Mitigación de Riesgos Los directivos de las entidades del sector público realizarán el plan de mitigación de riesgos desarrollando y documentando una estrategia clara, organizada e interactiva para identificar y valorar los riesgos que puedan impactar en la entidad impidiendo el logro de sus objetivos.
3. Actividades de Control Son las políticas y procedimientos para manejar los riesgos en la consecución de los objetivos institucionales, tales actividades se dan en toda la organización, todos los niveles y en todas las funciones. Incluyen acciones de control de detección y prevención, revisión de procesos y acciones correctivas cuando se detectan desviaciones e incumplimientos.
3.1. Administración del Talento Humano La administración del talento humano constituye el diseño e implementación de: 3.1.1 Plan de talento humano Los planes de talento humano se sustentarán en el análisis de la capacidad operativa de las diferentes unidades administrativas, en el diagnóstico del personal existente y en las necesidades de operación institucionales. 3.1.2 Manual de clasificación de puestos
La entidad contará con un manual que contenga la descripción de las tareas, responsabilidades, el análisis de las competencias y requisitos de todos los puestos
35
de su estructura y organizativa. Mismo que será revisado y actualizado periódicamente y servirá de base para la aplicación de los procesos de reclutamiento, selección y evaluación del personal.
3.1.3 Incorporación de personal
El ingreso de personal a la entidad se efectuará previa la convocatoria, evaluación y selección que permitan identificar a quienes por su conocimiento y experiencia garantizan su idoneidad y competencia.
3.1.4 Evaluación del desempeño Se emitirá y difundirá las políticas y procedimientos para la evaluación del desempeño, en función de los cuales se evaluará periódicamente al personal de la Institución.
3.1.5 Promociones y ascensos
El ascenso del servidor en la carrera administrativa se produce mediante promoción al nivel inmediato superior de su respectivo grupo ocupacional, previo el concurso de méritos y oposición.
3.1.6 Capacitación y entrenamiento
continuo Determinarán de manera técnica y objetiva las necesidades de capacitación del personal, las que estarán relacionadas directamente con el puesto, a fin de contribuir al mejoramiento de los conocimientos y habilidades de los servidores.
3.1.7 Rotación de personal
Se establecerán acciones orientadas a la rotación de los servidores, para ampliar sus conocimientos y experiencias, fortalecer la gestión institucional, disminuir errores y evitar la existencia de personal indispensable.
36
3.1.8 Actuación y honestidad de las
servidoras y servidores La máxima autoridad, los directivos y demás personal de la entidad, cumplirán y harán cumplir las disposiciones legales que rijan las actividades institucionales, observando los códigos de ética, normas y procedimientos relacionados con su profesión y puesto de trabajo.
3.1.9 Asistencia y permanencia del
personal
Se establecerán procedimientos y mecanismos apropiados que permitan controlar la asistencia y permanencia de los servidores en el lugar de trabajo.
3.1.10 Información actualizada del personal
La unidad de administración de talento humano es responsable del control de los expedientes de los servidores de la entidad, de su clasificación y actualización. Los expedientes del personal deben contener la documentación general, laboral y profesional de cada una de los servidores.
4. Información y Comunicación
El sistema de información y comunicación, está constituido por métodos establecidos para registrar, procesar, resumir e informar sobre las operaciones técnicas, administrativas y financieras de una entidad. La calidad de la información que brinda el sistema facilita a la máxima autoridad adoptar decisiones adecuadas que permitan controlar las actividades de la entidad y preparar información confiable.
4.1 Controles sobre sistemas de información Los sistemas de información contarán con controles adecuados para garantizar confiabilidad, seguridad y una clara administración. En función de la naturaleza y tamaño de la entidad, los sistemas de información serán manuales o automatizados, estarán constituidos por los métodos establecidos para registrar, procesar, resumir e informar sobre las operaciones administrativas y financieras de la entidad. 4.2 Canales de comunicación abiertos Se establecerán canales de comunicación abiertos, que permitan trasladar la información de manera segura, correcta y oportuna a los
37
destinatarios dentro y fuera de la institución. La entidad dispondrá de canales abiertos de comunicación que permita a los usuarios aportar información de gran valor sobre el diseño y la calidad de los productos y servicios.
5. Supervisión y Monitoreo La supervisión de los procesos y operaciones se los realizará constantemente para asegurar que se desarrollen de acuerdo con lo establecido en las políticas, regulaciones y procedimientos en concordancia con el ordenamiento jurídico; comprobar la calidad de sus productos y servicios, y el cumplimiento de los objetivos de la institución.
5.1 Seguimiento continuo o en operación El seguimiento continuo se aplicará en el transcurso normal de las operaciones, en las actividades habituales de gestión y supervisión, así como en otras acciones que efectúa el personal al realizar sus tareas encaminadas a evaluar los resultados del sistema de control interno. 5.2 Evaluaciones periódicas Las evaluaciones periódicas, responden a la necesidad de identificar las fortalezas y debilidades de la entidad respecto al sistema de control interno. Las evaluaciones periódicas pueden ser ejecutadas por la unidad de auditoría interna de la entidad, la Contraloría General del Estado y las firmas privadas de auditoría. La máxima autoridad y los directivos, determinarán las acciones preventivas o correctivas que conduzcan a solucionar los problemas detectados.
2.2.9 TÉCNICAS DE AUDITORÍA 26
En la auditoría de gestión es fundamental el criterio profesional del auditor para la
determinación de la utilización y combinación de las técnicas y prácticas más
adecuadas, que le permitan la obtención de la evidencia suficiente, competente y
pertinente, que le den una base objetiva y profesional, que fundamenten y sustenten
sus comentarios, conclusiones y recomendaciones.
Tabla 5: TÉCNICAS DE AUDITORÍA
VERIFICACIÓN
TÉCNICAS
Ocular
a) Comparación
b) Observación
26
IBID 15: Pág. 68
38
Verbal a) Indagación
Escrita a) Análisis
d) Tabulación
Documental a) Comprobación
b) Cálculo
Física a) Inspección
2.2.9.1 TÉCNICAS DE VERIFICACIÓN OCULAR
COMPARACIÓN:
Es la determinación de la similitud o diferencias existentes entre dos o más hechos u
operaciones; mediante esta técnica se compara las operaciones realizadas por la
entidad auditada o los resultados de la auditoría con criterios normativos, técnicos y
prácticas establecidas, mediante lo cual se puede evaluar y emitir un informe al
respecto.
OBSERVACIÓN:
Es la verificación visual que realiza el auditor durante la ejecución de una actividad o
proceso para examinar aspectos físicos, incluyendo desde la observación del flujo de
trabajo, documentos, materiales, etc.
2.2.9.2 TÉCNICAS DE VERIFICACIÓN VERBAL
INDAGACIÓN:
Es la obtención de información verbal mediante averiguaciones o conversaciones
directas con funcionarios de la entidad auditada o terceros sobre las operaciones que
se encuentran relacionadas, especialmente de hechos o aspectos no documentados.
2.2.9.3 TÉCNICAS DE VERIFICACIÓN ESCRITA
ANÁLISIS:
Consiste en la separación y evaluación critica, objetiva y minuciosa de los elementos
o partes que conforman una operación, actividad, transacción o proceso, con el
39
propósito de establecer su propiedad y conformidad con criterios normativos y
técnicos.
TABULACIÓN:
Consiste en agrupar resultados importantes obtenidos en área, segmentos o
2.2.9.4 TÉCNICAS DE VERIFICACIÓN DOCUMENTAL
COMPROBACIÓN:
Consiste en verificar la existencia, legalidad, autenticidad y legitimidad de las
operaciones realizadas por una entidad, a través del examen de la documentación
justificadora o de respaldo.
CÁLCULO:
Consiste en la verificación de la exactitud y corrección aritmética de una operación
o resultado, presentados en informes, contratos, comprobantes y otros. Esta técnica
se utiliza durante el transcurso de toda auditoría.
2.2.9.5 TÉCNICAS DE VERIFICACIÓN FÍSICA
INSPECCIÓN:
Esta técnica involucra el examen físico y ocular de activos, obras, documentos,
valores y otros, con el objeto de establecer su existencia y autenticidad; requiere en
el momento de la aplicación la combinación de otras técnicas, tales como;
indagación, observación, comparación.
2.2.10 PAPELES DE TRABAJO 27
Los papeles de trabajo, se definen como el conjunto de cédulas y documentos y
medios magnéticos (tendencia a la auditoría cero papeles) elaborados u obtenidos
por el auditor gubernamental, producto de la aplicación de las técnicas,
27
IBID 15: Pág. 72
40
procedimientos y más prácticas de auditoría, que sirven de evidencia del trabajo
realizado y de los resultados de auditoría revelados en el informe.
Por tanto, constituyen los registros y documentos mantenidos por el auditor de los
procedimientos por él seguidos, de las comprobaciones parciales que realizó a la
información obtenida y de las conclusiones a las que arribó en relación con su
examen; pueden incluir: programas de trabajo, análisis, anotaciones, documentos de
la entidad o de terceros y comentarios preparados u obtenidos por el auditor.
Los propósitos principales de los papeles de trabajo son:
a) Constituir el fundamento que disponen el auditor para preparar el informe de la
auditoría.
b) Servir de fuentes para comprobar y explicar en detalle los comentarios,
conclusiones y recomendaciones que se exponen en el informe de auditoría.
2.2.10.1 CUSTODIA Y ARCHIVOS 28
Los papeles de trabajo son de propiedad de las unidades de auditoría de las
entidades públicas, las mismas que tienen la responsabilidad de la custodia en un
archivo activo por el lapso de cinco años y en archivo pasivo por hasta veinte y cinco
años, únicamente pueden ser exhibidos y entregados por requerimiento judicial.
Estos papeles de trabajo deben ser organizados y archivados en forma
sistematizada, sea preparando legajos, carpetas o archivos que son de dos clases.
ARCHIVO PERMANENTE O CONTINUO .- Este archivo contiene información de
interés o utilidad para más de una auditoría o necesarios para auditorías
subsiguientes.
La primera hoja de este archivo necesariamente debe ser el índice, el mismo que
indica el contenido del legajo.
La finalidad del archivo permanente se puede resumir en los puntos siguientes:
28
IBID 15: Págs.73-74
41
1. Recordar al auditor las operaciones, actividades o hechos que tienen vigencia
en un período de varios años.
2. Proporcionar a los auditores nuevos, una fuente de información de las
auditorías realizadas.
3. Conservar papeles de trabajo que serán utilizados durante varios años y que
no requieren ser preparados años tras año, ya que no se ha operado ningún
cambio.
ARCHIVO CORRIENTE.-En estos archivos corrientes se guardan los papeles de
trabajo relacionados con la auditoría específica de un período. La cantidad de legajos
o carpetas que forman parte de este archivo de un período dado varía de una
auditoría a otra y aun tratándose de la misma entidad auditada. Este archivo a su vez
se divide en dos legajos o carpetas, una con información general y la otra con
documentación específica por componentes.
2.2.11 HALLAZGOS DE AUDITORÍA 29
La palabra hallazgo en la Auditoría de Gestión se lo emplea para referirse a cualquier
situación deficiente y relevante que se determine por medio de la aplicación de los
diferentes componentes de auditoría en los diferentes componentes, debiendo ser
estructurado de acuerdo a sus atributos (condición, criterio, causa, efecto) y
obviamente según el interés para la organización auditada.
2.2.11.1 ATRIBUTOS DEL HALLAZGO
CONDICIÓN.- La realidad encontrada.
Son todas las situaciones deficientes encontradas por el auditor en relación con una
operación, actividad o transacción y refleja el grado en que los criterios están siendo
logrados o aplicados. La condición puede ser un criterio que no se está aplicando o
logrando, o bien, que el criterio que se está aplicando no se esté logrando
parcialmente.
29
FERNÁNDEZ, Eduardo. Centro de Formación Técnica SOEDUC. El Proceso de Auditoría. Hallazgos de Auditoría. Chile (www.soeduc.cl)
42
CRITERIO.- Cómo debe ser (la norma, la ley, el reglamento).
Son las normas o parámetros con los cuales el auditor mide, la condición es decir
son las unidades de medida que permiten la evaluación de la condición actual.
CAUSA.- Qué originó la diferencia encontrada.
EFECTO.- Qué efectos puede ocasionar la diferencia encontrada.
Son los resultados adversos, reales, potenciales que obtiene el auditor, al comparar
la condición y el criterio respectivo. Por lo general, se representa como la pérdida de
dinero o en eficiencia y eficacia, a raíz de la falta de aplicación de los estándares
establecidos o por el fracaso en el logro de las metas y objetivos.
Al plasmar el hallazgo el auditor primeramente indicará el título del hallazgo, luego
los atributos, a continuación indicarán la opinión de las personas auditadas sobre el
hallazgo encontrado, posteriormente indicarán su conclusión sobre el hallazgo y
finalmente hará las recomendaciones pertinentes. Es conveniente que los hallazgos
sean presentados en hojas individuales.
2.2.12 MARCAS, INDICES Y REFERENCIACIÓN DE AUDITORÍ A
2.2.12.1 MARCAS DE AUDITORÍA 30
Las marcas de auditoría, conocidas también como: claves de auditoría o tildes, son
signos particulares y distintivos que hace el auditor para señalar el tipo de trabajo
realizado de manera que el alcance del trabajo quede perfectamente establecido.
Estas marcas permiten conocer además, cuales partidas fueron objeto de la
aplicación de los procedimientos de auditoría y cuáles no.
Existen dos tipos de marcas, las de significado uniforme, que se utilizan con
frecuencia en cualquier auditoría. Las otras marcas cuyo contenido es a criterio del
auditor, obviamente no tiene significado uniforme y que para su comprensión
requiere que junto al símbolo vaya una leyenda de su significado.
Las marcas al igual que los índices y referencias, preferentemente deben ser escritas
con lápiz de color rojo, ya que su uso se encuentra generalizado al igual que los
30
IBID 15: Pág. 80
43
papeles de trabajo elaborados por el auditor usualmente son hechos con lápiz de
papel.
2.2.12.1.1 OBJETIVOS DE LAS MARCAS DE AUDITORÍA
Entre los objetivos de las marcas de auditoría tenemos:
1. Dejar constancia del trabajo realizado.
2. Facilitar el trabajo y ayudar a que se aproveche al máximo el espacio de la
cédula, pues evitan describir detalladamente las actividades efectuadas para la
revisión de varias partidas.
3. Agilizar la supervisión, ya que permiten comprender de inmediato el trabajo
realizado.
4. Identificar y clasificar las técnicas y procedimientos utilizados en la auditoría.
2.2.12.2 ÍNDICES DE AUDITORÍA 31
Se denomina índices a aquellos símbolos utilizados en los papeles de trabajo para
que, ordenados de manera lógica, faciliten su manejo y su archivo. Estos índices se
escriben en la esquina superior derecha de los papeles de trabajo con el objeto de
facilitar su identificación individual, suelen ser una combinación de letras y números
para referenciar los papeles de un archivo por áreas.
2.2.12.3 REFERENCIACIÓN
Se denomina cruzar referencias al hecho de referenciar los datos o comentarios de
un papel de trabajo con otro.
Para la referenciación se utilizará lápiz rojo, lo que permitirá identificar claramente la
información referenciada se hará bajo el siguiente criterio.
31
AGUIRRE, Juan. Auditoría y Control Interno. Edición MMVI. Editorial Cultural S.A. Madrid España, 2005. Págs. 38-39.
44
2.2.13 RIESGOS DE AUDITORÍA32
Al ejecutarse la Auditoría de Gestión, no estará exenta de errores y omisiones
importantes que afecten los resultados del auditor expresados en su informe. Por lo
tanto deberá planificarse la auditoría de modo tal que se presenten expectativas
razonables de detectar aquellos errores que tenga importancia relativa; a partir de:
Criterio profesional del auditor. Regulaciones legales y profesionales. Identificar errores con efectos significativos.
2.2.13.1 COMPOSICIÓN DEL RIESGO DE AUDITORÍA
Riesgo Inherente: El riesgo inherente es la tendencia de un área a cometer
un error que podría ser material, en forma individual o en combinación con
otros, suponiendo la inexistencia de controles internos relacionados.
Riesgo de Control: Es el riesgo por el que un error, que podría cometerse en
un área de auditoría, no pueda ser evitado o detectado y corregido
oportunamente por el sistema de control interno.
Riesgo deDetección: De que los errores no identificados por los errores de
Control Interno tampoco sean reconocidos por el auditor.
32
IBID 15: Pág. 61
45
CAPÍTULO III
46
3. DIAGNÓSTICO SITUACIONAL DEL G.A.D.P.CH.
3.1 ANÁLISIS FODA
El análisis FODA es una de las herramientas esenciales que provee de los insumos
necesarios al proceso de planeación estratégica, proporcionando la información
necesaria para la implantación de acciones y medidas correctivas y la generación de
nuevos o mejores proyectos de mejora.
3.1.1 ANÁLISIS INTERNO
Para el diagnóstico interno será necesario conocer las fuerzas al interior que
intervienen para facilitar el logro de los objetivos, y sus limitaciones que impiden el
alcance de las metas de una manera eficiente y efectiva.
• FORTALEZAS.- Son aquellos factores en los cuales la organización se encuentra
bien, ha conseguido logros y posee ventajas competitivas en relación a otras
instituciones similares de la región y del país.
• DEBILIDADES.- Actividades o atributos internos de una organización que inhiben
o dificultan el éxito de una empresa.Las debilidades también son consideradas
como aquellas desventajas o factores que provocan vulnerabilidad en la
organización.
3.1.2 ANÁLISIS EXTERNO
Para realizar el diagnóstico es necesario analizar las condiciones o circunstancias
ventajosas de su entorno que la pueden beneficiar; identificadas como las
oportunidades; así como las tendencias del contexto que en cualquier momento
pueden ser perjudiciales y que constituyen las amenazas, con estos dos elementos
se podrá integrar el diagnóstico externo.
• OPORTUNIDADES.- Eventos, hechos o tendencias, fenómenos en el entorno de
una organización, que están ocurriendo o que pueden ocurrir en el futuro y que
cooperan al logro de los objetivos de la Institución o favorecen su desarrollo.
47
• AMENAZAS.- Eventos, hechos o tendencias en el entorno de una organización
que inhiben, limitan o dificultan su desarrollo operativo.
Son cualquier elemento relevante del ambiente externo que puede constituirse en
una desventaja- riesgo-peligro para el desempeño de algunas de las actividades más
importantes de la institución. Las amenazas deben ser conocidas para ser evitadas o
para reducir su impacto.
48
Tabla 6:MATRIZ FODA
ANÁLISIS FODA
Análisis Interno
FORTALEZAS DEBILIDADES
Clima laboral óptimo.
Orgánico funcional y
estructural.
Infraestructura física adecuada.
Disponibilidad de materiales de
trabajo.
Sistema Informático acorde a
las necesidades institucionales.
Equidad de género.
Trabajo en equipo.
Transparencia en las
actividades económicas.
Dispersión de trámites
administrativos por falta de un
proceso definido.
Falta de empoderamiento para
asumir otras competencias.
No todos los servidores son
capacitados de acuerdo al
requerimiento de sus
funciones.
Exceso de personal operativo
en ciertas unidades del nivel de
apoyo a la gestión.
Alta burocracia y exceso de
papeleo.
Mal uso de los materiales y suministros de oficina.
Fallas en el sistema
informático.
Duplicidad de actividades y/o
procesos.
Resistencia al cambio.
Desconocimiento de la
Normativa Institucional Interna.
Inadecuada aplicación del
proceso de evaluación del
desempeño para el talento
humano.
Personal que labora no sujeto
a concursos de méritos y
oposición.
49
Análisis Externo
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Liderazgo y capacidad de
gestión.
Existencia de asistentes de
oficina sin remuneración
(Practicantes).
Implementación de políticas
Gubernamentales.
Escala salarial unificada.
Mayores incentivos por parte del
Gobierno para los servidores
públicos.
Entidades públicas que
capacitan y actualizan los
conocimientos.
Trámites de otras
coordinaciones no son
despachadas a tiempo.
Inestabilidad laboral del
personal de contrato (Tensión
política).
Normativa externa cambiante.
Injerencia política en la
contratación de profesionales
competitivos.
Cambios Políticos a Nivel
Institucional.
Ingreso de personal no idóneo
al Área Financiera.
Reclamo por parte de
Contratistas y Proveedores de
bienes y servicios.
FUENTE: G.A.D.P.CH. – COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
50
3.1.3 MATRIZ DE CORRELACIÓN FORTALEZAS Y OPORTUNIDA DES
Esta matriz permitirá determinar la relación entre los factores internos y externos, y priorizar los hechos o tendencias más
importantes que cooperan al logro de los objetivos de la Institución o favorecen su desarrollo; para lo cual la ponderación se
realizará de acuerdo a lo siguiente:
1.- Si la fortaleza tiene relación con la oportunidad = 5
2.- Si la fortaleza no tiene relación con la oportunidad =1
3.- Si la fortaleza y la oportunidades tienen mediana relación = 3
Tabla 7:MATRIZ DE CORRELACIÓN FORTALEZAS Y OPORTUNIDADES
F
O
F1 Clima laboral óptimo.
F2 Orgánico
funcional y estructural.
F3
Infraestructura física adecuada.
F4
Disponibilidad de materiales
de trabajo.
F5
Sistemas informáticos acorde a las necesidades
institucionales
F6
Equidad de género.
F7
Trabajo en equipo.
F8
Transparencia en las actividades económicas.
TOTAL
O1
Liderazgo y capacidad de gestión
3
1
3
5
3
5
5
5
30
O2
Existencia de asistentes de oficina
sin remuneración (Practicantes).
1
1
1
1
1
1
1
1
08
51
O3
Implementación de políticas
gubernamentales
1
1
1
1
3
5
1
3
16
O4
Escala salarial unificada
3
1
1
1
1
3
1
1
12
O5
Mayores incentivos por parte del Gobierno
para los servidores públicos
3
1
1
1
1
3
1
1
12
O6
Entidades públicas que capacitan y actualizan los conocimientos
1
1
1
1
1
1
3
1
10
TOTAL 12 06 08 10 10 18 12 12 88
FUENTE: G.A.D.P.CH. – COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
52
3.1.4 MATRIZ DE CORRELACIÓN DEBILIDADES Y AMENAZAS
Esta matriz permitirá determinar la relación entre las variables internas y externas, y priorizarlos hechos o tendencias más
relevantes que dificultan el desarrollo operativo de las Coordinaciones Administrativa y Financiera; para lo cual la
ponderación se realizará de acuerdo a lo siguiente:
1.- Si la debilidad tiene relación con la amenaza = 5
2.- Si la debilidad no tiene relación con la amenaza =1
3.- Si la debilidad y la amenaza tienen mediana relación = 3
Tabla 8:MATRIZ DE CORRELACIÓN DEBILIDADES Y AMENAZAS
D
A
D1 Dispersión de trámites administrativos por falta de un proceso definido.
D2 Falta de empoderamiento para asumir potras competencias.
D3 No todos los servidores
son capacitados
de acuerdo al requerimiento
de sus funciones.
D4 Exceso de personal operativo en ciertas unidades
del nivel de apoyo a la gestión.
D5 Alta
burocracia y exceso de papeleo.
D6 Mal uso de
los materiales
y suministros de oficina.
D7 Fallas en
el sistema informáti
co.
D8 Duplicidad
de actividades
y/o procesos.
D9 Resisten
cia al cambio.
D10 Desconocimiento de la Normativa
Institucional Interna.
D11 Inadecuada aplicación del proceso de evaluación del desempeño para el talento humano
D12 Personal
que labora no sujeto a concursos de méritos
y oposición.
TOTAL
A1
Trámites de otras coordinaciones no son despachadas
a tiempo.
1
3
1
1
1
1
3
1
1
1
1
1
16
A2
Inestabilidad laboral del
personal de contrato. (tensión
política)
1
5
3
3
1
1
1
3
1
5
3
5
32
53
A3
Normativa externa cambiante
1
1
3
1
1
1
1
1
5
5
1
3
24
A4
Injerencia política en la contratación de profesionales competitivos.
1
3
1
3
1
1
1
5
3
1
3
3
26
A5
Cambios Políticos a Nivel
Institucional.
1
1
1
5
1
1
1
3
3
3
1
5
26
A6
Ingreso de personal no
idóneo al área financiera
5
5
1
5
1
3
1
5
3
3
1
5
38
A7
Reclamo por parte de
Contratistas y Proveedores de
bienes y servicios.
5
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
16
TOTAL 15 19 11 19 07 09 09 19 17 19 11 23 178
FUENTE: G.A.D.P.CH. – COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
54
3.1.5 MATRIZ PRIORIZADA
Esta matriz muestra un resumen de los principales factores tanto internos como
externos; fortalezas y oportunidades que cooperan al desarrollo en todos los aspectos
de las Coordinaciones Administrativa y Financiera, así como también las debilidades y
amenazas que dificultan el normal desenvolvimiento de actividades.
Tabla 9:MATRIZ DE PRIORIDADES
CÓDIGO VARIABLE
FORTALEZAS F6 Equidad de género.
F1 Clima Laboral óptimo.
F7 Trabajo en equipo.
F8 Transparencia en las actividades económicas.
F5 Sistemas informáticos acorde a las necesidades institucionales.
DEBILIDADES D12 Personal que labora no sujeto a concursos de méritos y oposición.
D2 Falta de empoderamiento para asumir otras competencias.
D4 Exceso de personal operativo en ciertas unidades del nivel de apoyo a la gestión.
D8 Duplicidad de actividades y/o procesos.
D10 Desconocimiento de la Normativa Institucional Interna.
OPORTUNIDADES
O1 Liderazgo y capacidad de gestión.
O3 Implementación de políticas gubernamentales.
O4 Escala salarial unificada.
O5 Mayores incentivos por parte del gobierno para los servidores públicos.
O6 Entidades Públicas que capacitan y actualizan los conocimientos.
AMENAZAS A6 Ingreso de personal no idóneo al área Financiera.
A2 Inestabilidad laboral del personal de contrato. ( tensión política)
A4 Injerencia política en la contratación de profesionales competitivos.
55
A5 Cambios Políticos a Nivel Institucional. A3 Normativa externa cambiante.
FUENTE: G.A.D.P.CH. – COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
3.1.6 PERFIL ESTRATÉGICO INTERNO
Tabla 10: PERFIL ESTRATÉGICO INTERNO
ENTIDAD: NIVEL DE APOYO A LA GESTIÓN DEL GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ASPECTOS INTERNOS
CLASIFICACIÓN DE IMPACTO
DEBILIDAD NORMAL FORTALEZA
GRAN DEBILIDAD
DEBILIDAD
EQUILIBRIO
FORTALEZA GRAN
FORTALEZA
1 2 3 4 5
D12
Personal que labora no sujeto a concursos de méritos y oposición.
••••
D2 Falta de empoderamiento para asumir otras competencias.
••••
D4
Exceso de personal operativo en ciertas unidades del nivel de apoyo a la gestión.
••••
D8 Duplicidad de actividades y/o procesos.
••••
D10 Desconocimiento de la Normativa Institucional Interna.
••••
F6 Equidad de género ••••
F1 Clima Laboral óptimo ••••
F7 Trabajo en equipo ••••
F8 Transparencia en las actividades económicas.
••••
F5 Sistemas informáticos acorde a las necesidades institucionales.
••••
TOTAL 3 2 0 3 2 PORCENTAJE 30.00% 20.00% 0.00% 30.00% 20.00%
FUENTE: G.A.D.P.CH. – COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
56
3.1.7 PERFIL ESTRATÉGICO EXTERNO
Tabla 11: PERFIL ESTRATÉGICO EXTERNO
ENTIDAD: NIVEL DE APOYO DEL GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA
PROVINCIA DE CHIMBORAZO
ASPECTOS EXTERNOS
CLASIFICACIÓN DE IMPACTO
AMENAZA NORMAL OPORTUNIDAD
GRAN
AMENAZA
AMENAZA
EQUILIBRIO
OPORTUNIDAD
GRAN
OPORTUNIDAD
1 2 3 4 5
A6 Ingreso de personal no idóneo al área Financiera.
••••
A2 Inestabilidad laboral del personal de contrato. ( tensión política)
••••
O1 Liderazgo y capacidad de gestión
••••
A4 Injerencia política en la contratación de profesionales competitivos.
••••
A5 Cambios Políticos a Nivel Institucional.
••••
A3 Normativa externa cambiante
••••
O3 Implementación de políticas gubernamentales
••••
O4 Escala salarial unificada ••••
O5 Mayores incentivos por parte del gobierno para los servidores públicos.
••••
O6 Entidades Públicas que capacitan y actualizan los conocimientos.
••••
TOTAL 3 2 0 3 2
PORCENTAJE 30.00% 20.00% 0.00% 30.00% 20.00%
FUENTE: G.A.D.P.CH. – COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
57
3.1.8 MATRIZ DE MEDIOS INTERNOS
Para la evaluación del desenvolvimiento de la organización la ponderación será la
siguiente: Cada factor tendrá una ponderación, la misma que fluctuara entre 0 hasta 1,
por lo que la suma será igual a uno.
La clasificación que se usará en los parámetros son:
1. = debilidad grave o muy importante
2. = debilidad menor
3. = equilibrio
4. = fortaleza menor
5. = fortaleza importante
El resultado ponderado se obtiene entre la ponderación y el parámetro asignado. Se
suma el resultado ponderado de cada uno de los factores.
Para los resultados internos la calificación puede ser entre 5 máximo que implica que la
empresa está estable y 1 mínimo que indica que la empresa tiene problemas, la media
es igual a 3,5. Cuando el resultado es inferior al promedio se tiene más debilidades que
fortalezas, y si el resultado es mayor al promedio se posee más fortalezas que
debilidades.
Tabla 12: MATRIZ DE MEDIOSINTERNOS
No. FACTORES INTERNOS CLAVES PONDERACIÓN CALIFICACIÓN
RESULTADO PONDERADO
FORTALEZAS
01 Equidad de género 0.10 4 0.40
02 Clima Laboral óptimo 0.10 4 0.40
03 Trabajo en equipo 0.10 5 0.50
04 Transparencia en las actividades económicas.
0.10 5 0.50
05 Sistemas informáticos acorde a las necesidades institucionales.
0.10 4 0.40
58
DEBILIDADES
06 Personal que labora no sujeto a concursos de méritos y oposición.
0.10 1 0.10
07 Falta de empoderamiento para asumir otras competencias.
0.10 1 0.10
08 Exceso de personal operativo en ciertas unidades del nivel de apoyo a la gestión.
0.10 2 0.20
09 Duplicidad de actividades y/o procesos.
0.10 2 0.20
10 Desconocimiento de la Normativa Institucional Interna.
0.10 1 0.10
TOTAL 1.00 29 2.90
FUENTE: G.A.D.P.CH. – COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
ANÁLISIS DE LOS FACTORES INTERNOS CLAVES :
El resultado de 2.90 indica que la institución tiene más debilidades que fortalezas, por lo se
requiere analizar y mejorar la estructura internamente en varios aspectos; poner más énfasis
en la comunicación de la normativa institucional, evitar duplicidad de actividades,
contrarrestar la resistencia al cambio, evaluar al personal constantemente de acuerdo a los
requisitos que establece la ley.
Persistir en las acciones que incrementan las fortalezas en la institución como: trabajo en
equipo, clima laboral óptimo, que permita un mejor desempeño de todos los servidores de
las Coordinaciones Administrativa y Financiera.
Además se debe tener mayor cuidado y tomar acciones correctivas que permitan a la
Institución alcanzar la misión, visión y objetivos institucionales.
59
3.1.9 MATRIZ DE MEDIOS EXTERNOS
Para medir las influencias externas sobre la empresa, de cualquier cambio externo que
se experimente, se elabora la siguiente matriz: se evalúa a cada factor mediante una:
ponderación, la misma que fluctuará entre 0 hasta 1, por lo que la suma será igual a
uno.
La clasificación que se usará en los parámetros son:
1. = amenaza importante o mayor
2. = amenaza menor
3. = equilibrio
4. = oportunidad menor
5. = oportunidad importante
El resultado ponderado se obtiene entre la ponderación y la clasificación. Se calcula la
suma del resultado ponderado de cada uno de los factores. En los resultados externos la
clasificación puede ser de entre oportunidades y 1 mínimo, lo que indica que la empresa
enfrenta amenazas importantes, la media es igual a 3.5. Cuando el resultado es inferior
al promedio se tiene más amenazas que oportunidades, y si el resultado es mayor al
promedio la institución tiene más oportunidades que amenazas.
Tabla 13: MATRIZ DE MEDIOS EXTERNOS
No. FACTORES EXTERNOS CLAVES PONDERACIÓN CALIFICACIÓN
RESULTADO PONDERADO
OPORTUNIDADES
01 Liderazgo y capacidad de gestión 0.10 5 0.50
02 Implementación de políticas gubernamentales 0.10 5 0.50
03 Escala salarial unificada 0.10 4 0.40
04 Mayores incentivos por parte del gobierno para los servidores públicos.
0.10 4 0.40
60
05
Entidades Públicas que capacitan y actualizan los conocimientos.
0.10
4 0.40
AMENAZAS
06 Ingreso de personal no idóneo al área Financiera.
0.10 1 0.10
07 Inestabilidad laboral del personal de contrato. ( tensión política)
0.10 1 0.10
08 Injerencia política en la contratación de profesionales competitivos.
0.10 2 0.20
09 Cambios Políticos a Nivel Institucional.
0.10 1 0.10
10 Normativa externa cambiante 0.10 2 0.20
TOTAL 1.00 29 2.90
FUENTE: G.A.D.P.CH. – COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
ANÁLISIS DE LOS FACTORES EXTERNOS CLAVES:
Como resultado del análisis se obtuvo 2.90 lo cual indica que la institución tiene mayores
amenazas que oportunidades, entre ellas son: ingreso de personal no idóneo al área
financiera, inestabilidad laboral del personal de contrato.
61
3.1.10 MATRIZ DE PROBLEMAS MEDIO INTERNO
Tabla 14:ANÁLISIS DEL MEDIO INTERNO IDENTIFICACIÓN DE DEBILIDADES
N°
NUDOS
CRÍTICOS/MANIFESTACIONES
CAUSAS
EFECTOS
1 Personal que labora no sujeto a
concursos de méritos y oposición.
Incumplimiento de las disposiciones
legales.
No se aplican adecuados procesos
para la inclusión de personal.
Tendencias políticas
Bajos niveles de rendimiento del
talento humano.
Personal que labora no cumple con las
expectativas que esperan los jefes de
área.
Temor de los empleados por
reemplazo de profesionales más
capaces y reubicación en otras áreas.
2 Falta de empoderamiento para asumir
otras competencias.
Los servidores no poseen la
formación académica y capacitación
adecuada para cubrir otras
funciones.
Niveles bajos de rotación de personal
Personal indispensable en ciertas
áreas.
62
3
Exceso de personal operativo en
ciertas unidades del nivel de apoyo a
la gestión.
Ingreso de personas por
compromisos políticos.
Mala distribución de carga de trabajo.
Falta de control a las actividades que
realizan en cada área.
Personal no desempeña
actividades acorde a su formación
académica.
Sobrecarga de trabajo para los
departamentos con muy poco
personal.
Desperdicio de tiempo y recursos
económicos.
4 Duplicidad de actividades y/o
procesos.
Inadecuada segregación de
funciones.
No se encuentra bien definido el
Manual de Funciones.
Servidores limitan el desarrollo de
actividades.
Desconocimiento de las
capacidades innatas de los
servidores.
Poca difusión de las funciones por
parte del área de Talento Humano
63
5 Desconocimiento de la Normativa
Institucional Interna.
Falta de sociabilización de la
normativa vigente.
Inadecuado sistema de
comunicación entre áreas.
Errada aplicación de
procedimientos administrativos y
financieros.
Discrepancia entre las personas
que desconocen y aquellas que
tienen bien definido la ley.
FUENTE: G.A.D.P.CH. – COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
3.1.11 MATRIZ DE PROBLEMAS MEDIO EXTERNO
Tabla 15: ANÁLISIS DEL MEDIO EXTERNO IDENTIFICACIÓN DE AMENAZAS
No.
FACTORES CRÍTICOS EXTERNOS
/AMENAZAS
CAUSAS
EFECTO
1 Ingreso de personal no idóneo al área
Financiera.
Compromisos políticos
La institución no mantiene bien
definido los procedimientos de
contratación establecidos en la
Ley.
Retraso en la comprensión de las
actividades y funciones asignadas.
Niveles de rendimiento no
esperados.
64
2
Inestabilidad laboral del personal de
contrato. ( tensión política)
Inclinación de empleados a
diferentes partidos políticos.
Personal de contrato no es
valorado por su capacidad.
La mayor parte de empleados no
sujetos a nombramiento.
Servidores de contrato son más
susceptibles de cambio a otras
áreas.
3 Injerencia política en la contratación
de profesionales competitivos.
La máxima autoridad elige y
designa a su equipo de trabajo y
a sus colaboradores.
Falta de intervención por parte de
las instituciones de control.
No permite que la institución y
cada unidad pueda contar con
profesionales con habilidades,
conocimientos y experiencia para
cubrir las funciones asignadas.
Exceso de servidores públicos de
contrato, con desempeño
insuficiente.
4 Cambios Políticos a Nivel
Institucional.
Autoridades terminan su
mandado y ganan elecciones
partidos opositores.
Renovación de personal
Interrupción de obras, programas,
proyectos y planes.
65
5 Normativa externa cambiante
Derogación de leyes caducas e
inservibles.
Creación de registros oficiales,
leyes orgánicas y demás
resoluciones.
Dificultad de llevar a la práctica.
Procesos administrativos y
financieros no acordes a la
normativa vigente.
FUENTE: G.A.D.P.CH. – COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
66
CAPÍTULO IV
4. AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL
G.A.D.P.CH
67
4.1. ARCHIVO PERMANENTE
INICIALES Y FECHA
PLANIFICACIÓN FINAL
SENIOR: Fernanda Cando M.F.C.CH 06/06/2011 30/10/2011
SUPERVISOR: Nelly Meléndrez N.F.M.C 06/06/2011 30/10/2011
CLIENTE: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
COMPONENTE:
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - AUDITORÍA DE
GESTIÓN AL TALENTO HUMANO
FECHA DE CIERRE:
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
LEGAJO N° ½
AP
68
4.1.1 ÍNDICE
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
ARCHIVO PERMANENTE
Tabla 16:ÍNDICE DE ARCHIVO PERMANENTE
ARCHIVO PERMANENTE AP Información General AP1 Hoja de Marcas AP2 Programas de Auditoría AP3
LEGAJO N° 2/2
AP
69
4.1.2 INFORMACIÓN GENERAL
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
El nivel de Apoyo a la Gestión facilita las herramientas de gestión necesarias para el
cumplimiento de las funciones de las demás instancias organizativas del Gobierno de la
Provincia de Chimborazo.
El Nivel de Apoyo a la Gestión está constituido por:
a) Coordinación Administrativa
Integrada por:
1) Unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional
2) Unidad de Servicios y Movilización
3) Unidad de Sistemas Informáticos
b) Coordinación Financiera
Integrada por:
1) Unidad de Presupuesto
2) Unidad de Contabilidad
3) Unidad de Tesorería
4) Unidad de Bodega
5) Unidad de Activos Fijos
6) Unidad de Adquisiciones
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
MISIÓN
Elevar y garantizar actividades administrativos enfocadas a las competencias
organizacionales, fortaleciendo el nivel profesional, intelectual y personal para satisfacer
las necesidades del cliente externo e interno con un servicio de calidad, demarcando
claras líneas de actuación y desenvolvimiento.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-15
AP11/3
70
VISIÓN
La Coordinación Administrativa se proyectará al mejoramiento continuo de los procesos
integrales del GOBIERNO PROVINCIAL DE CHIMBORAZO, con miras al cumplimiento
de los objetivos de la Administración.
OBJETIVO GENERAL
Garantizar el funcionamiento del talento humano, equipos, instalaciones y servicios hacia
la ciudadanía con calidad, calidez y eficiencia dando cumplimiento al artículo 252 y 263
de la Constitución Política del Estado.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS
1. Brindar servicios de calidad al cliente externo e interno.
2. Controlar, evaluar las actividades y funciones de los Servidores Públicos del
3. Gobierno Provincial
4. Generar un ambiente óptimo de trabajo en la Institución, garantizando los derechos
de los servidores públicos
5. Institucionalizar el trabajo en equipo.
6. Implementación de una Gestión por procesos con énfasis en la planificación y
evaluación por resultados.
COORDINACIÓN FINANCIERA
MISIÓN Responsables de liderar, diseñar, coordinar, gestionar, controlar y evaluar los hechos
económicos que se registran dentro de la Institución a fin de producir la Información
Financiera, Patrimonial y Presupuestaria confiable y oportuna a fin de cumplir con los
objetivos y políticas institucionales.
OBJETIVO GENERAL
Impulsar una gestión financiera efectiva, eficaz y transparente de acuerdo a la política
institucional del Gobierno de la Provincia de Chimborazo, en concordancia con las leyes,
reglamentos, ordenanzas, resoluciones y disposiciones.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-15
AP12/3
71
BASE LEGAL A LA QUE SE RIGE EL TALENTO HUMANO DE LA S
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
El marco legal que rige las actividades y el accionar de los servidores de las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de
la Provincia de Chimborazo está integrado por:
Constitución de la República del Ecuador
Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado
Normas de Control Interno para las Entidades, Organismos del Sector Público y
de las Personas Jurídicas de Derecho Privado que dispongan de Recursos
Públicos
Ley Orgánica del Servicio Público
Ministerio de Relaciones Laborales Registro Oficial Nº 133 y Nº 580 ( Tabla
Salarial)
Reglamento Orgánico Estructural y Orgánico Funcional
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-15
AP13/3
72
4.1.3 HOJA DE MARCAS
Tabla 17: HOJA DE MARCAS
MARCAS SIGNIFICADO
@ Notas Aclaratorias (llamada de auditoría)
∑ Sumatoria
√ Revisado o verificado
Hallazgo ٭
Ø Incumplimiento de la normativa y reglamentos
₪ No reúne requisitos
Ο No existe documentación
¢ Expedientes desactualizados
Operación aritmética incorrecta
Ð Documento mal estructurado
~ Falta proceso
Ω Sustentado con evidencia
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-15
AP21/1
73
FASE I
4.1.4 PROGRAMA DE AUDITORÍA FASE I
ENTIDAD:GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
COMPONENTE:COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERÍODO:AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO PERÍODO FISCAL 2010
OBJETIVO: Obtener un Conocimiento Preliminar de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo y de
su estructura organizacional con el propósito de direccionar la Auditoría de Gestión al
Talento Humano.
Tabla 18: PROGRAMA DE AUDITORÍA FASE I
Nº PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
1
Realice una Carta a la Coordinadora
Administrativa, con el fin de dar a
conocer el inicio de la auditoría y a la
vez designar a una contraparte
institucional que coordine y facilite la
información pertinente.
CP11/2
M.F.C.CH. 2011-06-06
2
Efectúe una visita preliminar:
1. Obtener la Planificación
Estratégica con el fin de conocer
la misión, visión y objetivos del
nivel de apoyo a la gestión.
CP2 1/6
M.F.C.CH.
2011-06-13
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-18
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-19
AP3 1/7
74
2. Solicite la Base Legal,
Orgánico estructural y demás
disposiciones legales.
3. Información general de los
servidores de las
Coordinaciones Administrativa
y Financiera del G.A.D.P.CH.
3
Elabore y aplique cuestionarios de
control interno con el fin de evaluar
su estructura.
CP3 1/11
N.F.M.C. 2011-06-15
4 Elabore el informe correspondiente a
la Primera Fase.
CP4 1/12
N.F.M.C. 2011-06-27
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-18
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-19
AP3 2/7
CP2 1/6 M.F.C.CH. 2011-06-13
CP2 1/6 M.F.C.CH. 2011-06-13
75
FASE II
4.1.5 PROGRAMA DE AUDITORÍA FASE II ENTIDAD:GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
COMPONENTE:COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERÍODO:AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO PERÍODO FISCAL 2010
OBJETIVOS: Analizar las unidades de las Coordinaciones Administrativa y Financiera con
el fin de evaluar la organización, el sistema de control interno y el grado de cumplimiento
de las funciones asignadas a los servidores públicos.
Tabla 19: PROGRAMA DE AUDITORÍA FASE II
Nº PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
1
Evalúe el Control Interno de las Coordinaciones Administrativa y Financiera
Ambiente de Control Cuestionarios
Evaluación de Riesgos Cuestionarios
Actividades de Control Cuestionarios
Información y Comunicación Cuestionarios
Supervisión Cuestionario
Elabore la matriz de ponderación de los
cuestionarios de control interno y
determine el grado de confianza y riesgo.
2011-07-01 2011-07-05
2011-07-08 2011-07-11 2011-07-11
2011-07-13
2 Realice el Informe de Control Interno correspondiente a la Segunda Fase P11/5 M.F.C.CH. 2011-07-15
3 Realice una Orden de Trabajo P21/1 N.F.M.C. 2011-07-20 4 Elabore el Plan Específico P31/3 M.F.C.CH. 2011-07-25
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-26
AP3 3/7
CI1/41
CI18/41 M.F.C.CH. N.F.M.C.
M.F.C.CH. N.F.M.C.
M.F.C.CH. N.F.M.C.
M.F.C.CH. N.F.M.C.
M.F.C.CH. N.F.M.C.
CI8/41
CI25/41
CI12/41
CI29/41
CI14/41
CI31/41
CI16/41
CI33/41
M.F.C.CH. N.F.M.C.
CI35/41
76
FASE III
4.1.6 PROGRAMA DE AUDITORÍA FASE III ENTIDAD:GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
COMPONENTE:COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERÍODO:AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO PERÍODO FISCAL 2010
OBJETIVOS:
Evaluar y analizar los procedimientos relacionados con la administración del
talento humano de las coordinaciones administrativa y financiera.
Desarrollar los hallazgos que sustenten las conclusiones y recomendaciones.
Tabla 20: PROGRAMA DE AUDITORÍA FASE III
Nº PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
1
Realice la evaluación administrativa del
talento humano de las Coordinaciones
Administrativa y Financiera.
Análisis de funciones que realizan
los servidores públicos y las
establecidas en el orgánico
funcional de la institución.
Análisis del puesto de acuerdo a los
requisitos establecidos para el
ingreso al servicio público.
E11/119
E11/119
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
2011-07-27
2011-07-27
2011-08-03
2011-08-03
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-04
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-05
AP3 4/7
77
2
Evalué los procedimientos
correspondientes a la Selección del
personal.
Determine y analice la forma como
se realizan los procedimientos
para seleccionar personal.
E21/1
M.F.C.CH.
2011-08-22
3
Evalué los procedimientos
correspondientes Evaluación del
Desempeño.
Determine y analice la forma como
se efectúa el procedimiento para la
evaluación del desempeño a los
servidores.
Verifique la existencia de un
mecanismo de evaluación del
desempeño y los parámetros de
calificación.
E31/2
E32/2
N.F.M.C. M.F.C.CH.
2011-08-22 2011-08-22
4
Evalué los procedimientos
correspondientes a los Ascensos de los
servidores públicos.
Determine y analice la forma como
se efectúa el procedimiento para los
ascensos a los servidores públicos.
Elabore y analice una hoja resumen
de los ascensos efectuados en el
2010 y determine si se aplica de
acuerdo a las disposiciones legales.
E41/4
E42/4
M.F.C.CH.
M.F.C.CH.
2011-08-26
2011-08-26
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-26
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-27
AP3 5/7
78
5
Evalué los procedimientos
correspondientes a Capacitación del
personal.
Determine y analice la forma como se
efectúa el proceso de capacitación de
personal.
E51/1
N.F.M.C.
2011-08-30
6
Realice los procedimientos
correspondientes a:
Selección del personal
Diagrama de Flujo
Evaluación del desempeño.
Diagrama de Flujo
Evaluación de los período de
prueba – contratar personal
Diagrama de Flujo
Capacitación del Personal
Diagrama de Flujo
E61/14
E65/14
E69/14
E611/14
M.F.C.CH.
N.F.M.C. N.F.M.C.
M.F.C.CH.
2011-09-05
2011-09-05 2011-09-12 2011-09-12
7
Aplique indicadores de gestión. E71/7 N.F.M.C. 2011-09-19
8
Solicite y analice los roles de pago
correspondientes de enero a diciembre
del 2010.
Verifique si las remuneraciones de
los servidores públicos se
encuentran correctamente
asignadas de acuerdo a la tabla
salarial 2010.
E81/26
N.F.M.C.
M.F.C.CH.
2011-09-26 2011-10-10
9
Elabore hojas de los hallazgos
detectados durante la ejecución de la
auditoría. E91/7 M.F.C.CH.
N.F.M.C. 2011-10-25
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-10-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-10-26
AP3 6/7
79
FASE IV
4.1.7 PROGRAMA DE AUDITORÍA FASE IV
ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
COMPONENTE: COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERÍODO:AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO PERÍODO FISCAL 2010
OBJETIVO: Emitir las respectivas conclusiones y recomendaciones en el informe de
auditoría.
Tabla 21: PROGRAMA DE AUDITORÍA FASE IV
Nº PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
1 Informe Final de Auditoría de Gestión
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
2011-10-30
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-10-30
Revisado por: N.F.M.C. 2011-10-31
AP3 7/7
80
4.2. ARCHIVO CORRIENTE
INICIALES Y FECHA
PLANIFICACIÓN FINAL
SENIOR: Fernanda Cando M.F.C.CH 06/06/2011 30/10/2011 SUPERVISOR: Nelly Meléndrez N.F.M.C 06/06/2011 30/10/2011
CLIENTE:
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
COMPONENTE: COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA - AUDITORÍA DE GESTIÓN
AL TALENTO HUMANO
FECHA DE CIERRE:
AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
LEGAJO N° 2/2
AC
81
4.2.1 ÍNDICE
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
ARCHIVO CORRIENTE
Tabla 22:ÍNDICE DE ARCHIVO CORRIENTE
ARCHIVO CORRIENTE
FASE I
Conocimiento Preliminar
Programa de Auditoría
Carta a la Coordinadora Administrativa
Planificación Estratégica
Cuestionarios Análisis Misión y Visión
Informe de Conocimiento Preliminar
FASE II
Planificación
Programa de Auditoría
Evaluación de Control Interno
Informe de Control Interno
Orden de Trabajo
Memorándum de Planificación
Informe de Control Interno
Orden de Trabajo
AC
CP
PA/CP
CP1
CP2
CP3
CP4
P
PA/P
CI
P1
P2
P3
P2
P3
AC 1/2
82
FASE III
Ejecución de la Auditoría
Evaluación Administrativa y Análisis de Funciones
Proceso de Selección del Talento Humano
Proceso de Evaluación del Desempeño
Proceso de Ascenso del Talento Humano
Proceso de Capacitación del Talento Humano
Diagramas de Flujo
Indicadores de Gestión
Análisis de los Roles de Pago año 2010
Hoja de Hallazgos
FASE IV
Comunicación de Resultados
Programa de Auditoría
Informe Final de Auditoría de Gestión
E
E1
E2
E3
E4
E5
E6
E7
E8
E9
CR
PA/CR
AC 2/2
83
4.2.2. FASE I: CONOCIMIENTO PRELIMINAR
84
FASE I
4.2.2.1 PROGRAMA DE AUDITORÍA
ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
COMPONENTE: COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERÍODO: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO PERÍODO FISCAL 2010
OBJETIVO: Obtener un conocimiento preliminar de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo.
Tabla 23: PROGRAMA DE AUDITORÍA FASE I
Nº PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
1
Realice una Carta a la Coordinadora
Administrativa, con el fin de dar a
conocer el inicio de la auditoría y a la
vez designar a una contraparte
institucional que coordine y facilite la
información pertinente.
CP11/2
M.F.C.CH. 2011-06-06
2
Efectúe una visita preliminar:
4. Obtener la Planificación
Estratégica con el fin de conocer
la misión, visión y objetivos del
nivel de apoyo a la gestión.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-13
PA/CP 1/2
CP2 1/6 M.F.C.CH. 2011-06-13
85
5. Solicite la Base Legal, Orgánico
Estructural y demás
disposiciones legales aplicadas al
talento humano.
6. Información general de los
servidores de las Coordinaciones
Administrativa y Financiera del
G.A.D.P.CH.
CP21/6
M.F.C.CH.
2011-06-13
3
Elabore y aplique cuestionarios de
control interno con el fin de evaluar
su estructura.
CP3 1/11
N.F.M.C. 2011-06-15
4 Elabore el informe correspondiente a
la Primera Fase.
CP4 1/12
N.F.M.C. 2011-06-27
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-28
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-29
PA/CP 2/2
CP2 1/6 M.F.C.CH. 2011-06-13
86
4.2.2.2 CARTA A LA COORDINADORA ADMINISTRATIVA
Riobamba, 02 de Junio del 2011
Lic. Tránsito Lluco COORDINADORA ADMINISTRATIVA DEL GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO Presente.-
De nuestra consideración:
Junto con un cordial saludo, nos permitimos dirigirnos a usted en referencia a la solicitud que hiciéramos en meses pasados para la realización de la AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZOPARA EL EJERCICIO FISCAL 2010, misma que fue aprobada por el Abogado Mariano Curicama, Prefecto Provincial, y en virtud de ello, informarle que una vez concluidos los requisitos previos al inicio de este trabajo, hemos planificado empezar el desarrollo de esta actividad desde el día 06 de junio del 2011.
Para lo cual solicitamos nos facilite la información detallada en el Anexo Adjunto.
Seguros de contar con su valiosa colaboración, nos despedimos.
Atentamente,
María Fernanda Cando Chafla Nelly Fernanda Meléndrez Cruz
Egresada- Escuela de Contabilidad y Auditoría Egresada- Escuela de Contabilidad y Auditoría
Adjunto: Anexo I
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-06
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-06
CP1 1/2
87
ANEXO I
• Copia de la Planificación Estratégica de la Institución.
• Estructura Organizativa de las Coordinaciones Administrativa y Financiera.
• Copia de Orgánico Funcional o Manual de Funciones.
• Expedientes actualizados por servidor en los que conste información relacionada
con el historial del puesto, etc.
• Escala remunerativa del período 2010.
• Listado del personal del nivel de apoyo tanto a nombramiento como a contrato.
• Requisitos que se consideran para realizar la evaluación del desempeño al
personal.
• Plan anual de capacitación.
• Resultados de evaluación al personal realizada en el año 2010.
• Manuales, reglamentos, procedimientos, disposiciones y demás normas en
materia de Administración de Personal.
• Designar una contraparte institucional para coordinar las actividades.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-06
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-06
CP1 2/2
88
4.2.2.3 PLANIFICACIÓN ESTRATÉGICA
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
MISIÓN: Elevar y garantizar actividades administrativas enfocadas a las
competenciasorganizacionales, fortaleciendo el nivel profesional, intelectual y personal
para satisfacer las necesidades del cliente externo e interno con un servicio de calidad,
demarcando claras líneas de actuación y desenvolvimiento.
VISIÓN: La Coordinación Administrativa se proyectara al mejoramiento continuo de los procesos
integrales del GOBIERNO PROVINCIAL DE CHIMBORAZO, con miras al cumplimiento
de los objetivos de la Administración.
Fígura4: ORGANIGRAMA DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
FUENTE: G.A.D.P.CH. -UNIDAD DE TALENTO HUMANO INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-17
CP2 1/6
89
OBJETIVOS: OBJETIVO GENERAL: Garantizar el funcionamiento del talento humano, equipos, instalaciones y servicios hacia
la ciudadanía con calidad, calidez y eficiencia dando cumplimiento al artículo 252 y 263
de la Constitución política del estado.
OBJETIVO ESPECÍFICO:
1. Brindar servicios de calidad al cliente externo e interno. 2. Controlar, evaluar las actividades y funciones de los Servidores Públicos
delGobierno Provincial 3. Generar un ambiente óptimo de trabajo en la Institución, garantizando los
derechos de los servidores públicos 4. Institucionalizar el trabajo en equipo. 5. Implementación de una Gestión por procesos con énfasis en la planificación y
evaluación por resultados.
COORDINACIÓN FINANCIERA
MISIÓN: Responsables de liderar, diseñar, coordinar, gestionar, controlar y evaluar los hechos económicos que se registran dentro de la Institución a fin de producir la Información Financiera, Patrimonial y Presupuestaria confiable y oportuna a fin de cumplir con los objetivos y políticas institucionales.
ORGÁNICO DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA
Fígura5: ORGANIGRAMA DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA
FUENTE: G.A.D.P.CH. - UNIDAD DE TALENTO HUMANO
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-17
CP2 2/6
90
OBJETIVO: OBJETIVO GENERAL: Impulsar una gestión financiera efectiva, eficaz y transparente de acuerdo a la política
institucional del Gobierno de la Provincia de Chimborazo, en concordancia con las leyes,
reglamentos, ordenanzas, resoluciones y disposiciones.
BASE LEGAL A LA QUE SE RIGE EL TALENTO HUMANO DE LA S
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
El marco legal que rige las actividades y el accionar de los servidores de las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de
la Provincia de Chimborazo está integrado por:
Constitución de la República del Ecuador
Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado
Normas de Control Interno para las Entidades, Organismos del Sector Público y
de las Personas Jurídicas de Derecho Privado que Dispongan de Recursos
Públicos
Ley Orgánica del Servicio Público
Ministerio de Relaciones Laborales Registro Oficial Nº 133 y Nº 580 ( Tabla
Salarial) VER (ANEXOS # 17 - 18)
Reglamento Orgánico Orgánico FuncionalVER (ANEXO # 20 )
¿INDIQUE LOS FUNCIONARIOS PRINCIPALES DEL NIVEL DE APOYO?
NOMBRE DIGNIDAD Ing. María Eugenia Paredes COORDINADORA FINANCIERA Lic. Tránsito Lluco COORDINADORA ADMINISTRATIVA
¿CON CUÁNTOS SERVIDORES CUENTA LA COORDINACIÓN ADMI NISTRATIVA Y
FINANCIERA?
Coordinación Administrativa 21
Coordinación Financiera 31
Total 52
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-17
CP2 3/6
91
Tabla 24: SERVIDORES COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
N° SERVIDORES NOMBRE DEL PUESTO
ADMINISTRATIVO 1 Lluco Ortiz Tránsito COORDINADORA
2 Barbecho Tigre Fausto Rodrigo ASISTENTE
TALENTO HUMANO
3 Zarate Zarate David Javier JEFE DE TALENTO HUMANO
4 Tello Noboa Sara Patricia SECRETARIA
5 Burbano Noboa María Eugenia ASISTENTE DE CONTROL, VIÁTICOS
6 Jaramillo González Mauro Santiago ASISTENTE DE INFORMES, ALIMENTACIONES
7 Valdiviezo Zúñiga Fabián Gonzalo ASESOR Y CONTROL
8 Rodríguez Vega Alexis Araceli TÉCNICA DE TALENTO HUMANO – ROLES
9 Vàsconez Ramos Cesar TÉCNICO EN FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL
MOVILIZACIÓN Y SERVICIOS 10 Campoverde Navarrete Robinson JEFE DE MOVILIZACIÓN
11 Arias Muñoz Sergio Ricardo SERVICIO DE COPIADO
12 Oñate Valle Fabián Tarsicio TÉCNICO ELECTRICISTA
13 Ayala Bastidas Carlos Alberto TÉCNICO ELECTRICISTA DE APOYO
14 Rubio Endara Omar Washington MÉDICO GENERAL
15 Cepeda Miranda Martha AUXILIAR DE ENFERMERÍA
16 García Naranjo Gustavo Antonio ODONTÓLOGO
SISTEMAS INFORMÁTICOS
17 Zarate Piray Jaime Patricio JEFE DE UNIDAD DE SISTEMAS INFORMÁTICOS
18 Oquendo Fernando TÉCNICO USI
19 Carrillo Riofrio María Luisa TÉCNICO USI
20 Oreguela Bolaños Carlos Alberto TÉCNICO USI
21 Zavala Rosa TÉCNICO USI
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-17
CP2 4/6
92
Tabla 25: SERVIDORES COORDINACIÓN FINANCIERA
N° SERVIDORES NOMBRE DEL PUESTO
FINANCIERO
1 Paredes María Eugenia COORDINADORA FINANCIERO
2 Zabala Echeverría Marieta Catalina ASISTENTE FINANCIERO
3 Herrera Llamuca Mónica Elizabeth SECRETARIA
4 Guamán Chacaguasay Sara SERVIDOR PÚBLICO
CONTABILIDAD 5 Touma Chávez Dayana Isabel CONTADORA GENERAL JEFE
6 Sánchez Montero María Elena SECRETARIA 7 Polo Figueroa María de los Ángeles SECRETARIA
8 Bonifáz Novillo Marcela Paulina CONTADORA
9 Carrillo Parra Gloria Carmen CONTADORA
10 QuishpeTixi Paulina Isabel CONTADORA
11 Huilca Álvarez María Soledad SERVIDORA PUBLICA 4
12 Cáceres Carrillo Sandra Patricia CONTADORA
13 Murillo Rosero María del Carmen CONTADORA
ADQUISICIONES
14 Orna Hidalgo Alex Arturo JEFE DE PROVEEDOR
15 Ricaurte Ruth Elizabeth PROVEEDORA
16 Guadalupe Proaño Jhadira Alexandra ASISTENTE ADQUISICIONES
17 Gavilanes Moyano Adriana SECRETARIA DE LA UNIDAD
PRESUPUESTO
18 Vallejo Aime Rubén Ernesto ANALISTA PRESUPUESTARIO JEFE
19 Noriega Vallejo Jhony Marcelo ANALISTA PRESUPUESTARIO
BODEGA
20 Villagómez Enríquez Edison Oswaldo JEFE DE LA UNIDAD
21 Moreno Orozco Marco Aníbal ASISTENTE
22 Silva Miranda Magali Leonor SECRETARIA
23 Alvaracin Miño Jorge Washington ASISTENTE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-17
CP2 5/6
93
TESORERÍA 24 Vallejo Mera Jorge Alfonso TESORERO PROVINCIAL
25 Castro Merino Ana Karina ASISTENTE DE TESORERÍA
26 Estrada Avilés Nelly Judith RESPONSABLE DE VENTANILLA
27 Veloz Izurieta Jorge Ricardo ARCHIVO ENCARGADO
28 Salazar Tapia Mónica Mercedes ASISTENTE DE TESORERÍA
29 Herrera Mena Jorge Eduardo RESPONSABLE DE GARANTÍAS
ACTIVOS FIJOS 30 Cabrera Chávez Jhony Federico JEFE DE LA UNIDAD
31 Sanaguano Ruiz Patricio Renán SERVIDOR PÚBLICO APOYO 2
¿SE HAN REALIZADO AUDITORÍAS DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO EN
PERÍODOS PASADOS?
Si ……………. No ……X………
ALCANCE DEL EXAMEN
La Auditoría de Gestión al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera, será realizada por el ejercicio fiscal 2010.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-17
CP2 6/6
94
4.2.2.4EVALUACIÓN DE LA MISIÓN Y VISIÓN DE LA COOR DINACIÓN ADMINISTRATIVA
Para el análisis de la Misión y la Visión de la Coordinación Administrativa se han
preparado dos cuestionarios, que al ser aplicados a 21 personas pertenecientes a las
diferentes unidades, establecieron los siguientes resultados: (Ver: Anexo 2 y 5)
EVALUACIÓN DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINIST RATIVA
MISIÓN: Elevar y garantizar actividades administrativos enfocadas a las competencias
organizacionales, fortaleciendo el nivel profesional, intelectual y personal para satisfacer
las necesidades del cliente externo e interno con un servicio de calidad, demarcando
claras líneas de actuación y desenvolvimiento.
VISIÓN: La Coordinación Administrativa se proyectara al mejoramiento continuo de los procesos
integrales del GOBIERNO PROVINCIAL DE CHIMBORAZO, con miras al cumplimiento
de los objetivos de la Administración.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-15
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-19
CP3 1/10
95
Tabla 26: CUESTIONARIO ANÁLISIS MISIÓN
CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA Ω
ENTIDAD:GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO AÑO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBJETIVO: Conocer si la misión de la Coordinación Administrativa contribuye a que el personal tenga claramente definido la orientación a seguir
N° PREGUNTAS
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
SI NO
1 ¿La Coordinación Administrativa tiene un concepto de misión que claramente exprese su razón de ser?
19 2
2 ¿La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades de la Coordinación Administrativa?
17 4
3 ¿El enunciado de la misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Administrativa de las demás coordinaciones?
16 5
4 ¿Las unidades mantienen como propósito obtener resultados finales relacionados con la misión de la Coordinación Administrativa?
18 3
5 ¿La coordinadora Administrativa establece claramente las actividades a cumplir en cada unidad?
17 4
6 ¿La Coordinación Administrativa replantea la misión en función a los cambios que surgen en la institución?
19 2
TOTAL∑ 106√ 20√
ΩSustentado con evidencia ∑ Sumatoria √ Revisado y verificado INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-15
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-19
CP3 2/10
Gráfico 1: RESULTADO ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
EVALUACIÓ
Al evaluar la misión de la Coordinación
planteamiento, aplicación y difusión, se encuentra en el
misión de esta coordinación se encuentra difundida en un porcentaje superior al 50% se
evidencia que existe un
desconocen la existencia de la misión y no define claramente la dirección de sus
esfuerzos.
Definir la misión de cada Coordinación es el primer paso de la máxima autoridad de la
Institución para con ello dir
misión de la Coordinación Administrativa
dimensión, el mismo que debe hacer explícitos los fundamentos y principios que la guían.
La misión indica la manera
consolidar las razones de su existencia. Debe identificar las áreas a la cual se dirige, a
que personas quiere servir y los servicios que se ofrecerán.La misión debe manifestarse
por acciones y formas de pensar del personal, de manera que
desempeño en función de la misión institucional y puedan obtener resultado finales
afines al cumplimiento de la misma.
ΩSustentado con evidencia
96
RESULTADO ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
EVALUACIÓ N Y ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
Al evaluar la misión de la Coordinación Administrativa, se ha determinado que su
planteamiento, aplicación y difusión, se encuentra en el 84% de confianza. Aunque la
misión de esta coordinación se encuentra difundida en un porcentaje superior al 50% se
evidencia que existe un 16% de riesgo que representa el porcentaje de servidores que
desconocen la existencia de la misión y no define claramente la dirección de sus
esfuerzos.
Definir la misión de cada Coordinación es el primer paso de la máxima autoridad de la
Institución para con ello direccionar el cumplimiento de la misión institucional, es decir la
ón de la Coordinación Administrativa debe distinguirse a partir del contenido y
dimensión, el mismo que debe hacer explícitos los fundamentos y principios que la guían.
a manera como la Coordinación Administrativa
consolidar las razones de su existencia. Debe identificar las áreas a la cual se dirige, a
que personas quiere servir y los servicios que se ofrecerán.La misión debe manifestarse
y formas de pensar del personal, de manera que
desempeño en función de la misión institucional y puedan obtener resultado finales
afines al cumplimiento de la misma. (Ver: Anexo 3) Ω
CONFIANZA84%
RIESGO 16%
ANÁLISIS DE LA MISIÓN
CONFIANZA 106 ₌ 0,84 126
CONFIANZA
84%√
RIESGO
16%√
Elaborado por: N.F.M.C.Revisado por: M.F.C.CH.
RESULTADO ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
COORDINACIÓN
, se ha determinado que su
% de confianza. Aunque la
misión de esta coordinación se encuentra difundida en un porcentaje superior al 50% se
porcentaje de servidores que
desconocen la existencia de la misión y no define claramente la dirección de sus
Definir la misión de cada Coordinación es el primer paso de la máxima autoridad de la
eccionar el cumplimiento de la misión institucional, es decir la
debe distinguirse a partir del contenido y
dimensión, el mismo que debe hacer explícitos los fundamentos y principios que la guían.
como la Coordinación Administrativa pretende lograr y
consolidar las razones de su existencia. Debe identificar las áreas a la cual se dirige, a
que personas quiere servir y los servicios que se ofrecerán.La misión debe manifestarse
y formas de pensar del personal, de manera que éste exprese su
desempeño en función de la misión institucional y puedan obtener resultado finales
INICIALES FECHA
N.F.M.C. 2011-06-15
M.F.C.CH. 2011-06-19
CP3 3/10
97
Tabla 27: CUESTIONARIO ANÁLISIS VISIÓN
CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA Ω
ENTIDAD:GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO AÑO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBJETIVO: Conocer si la visión que tiene la Coordinación Administrativa define claramente lo que quiere ser a largo
N° PREGUNTAS
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
SI NO
1 ¿La Coordinación Administrativa tiene una visión que defina claramente lo que quiere ser a Largo Plazo?
21 0
2 ¿La visión es difundida en forma permanente entre el personal de la Coordinación administrativa?
12 9
3 ¿Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Administrativa son congruentes con el contenido de la visión?
17 4
4 ¿El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de Coordinadora Administrativa proyecta la idea de que es factible alcanzarla?
18 3
5 ¿La visión es deseable particularmente para el personal, porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y objetivos personales?
17 4
TOTAL∑ 85√ 20√
ΩSustentado con evidencia ∑ Sumatoria
√ Revisado y verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-15
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-19
CP3 4/10
Gráfico 2: RESULTADO ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS
Al evaluar la visión de la Coordinación Administrativa, se ha determinado que su
planteamiento, aplicación y recepción del personal de cada unidad se encuentra en un
81% de confianza. Mientras que el 19% no conoce el planteamiento y existencia de la
misma debido a que no es difundida y dada
La visión debe ser difundida entre los servidores de la Coordinación Administrativa y debe
ser planteada de tal forma que sea capaz de proyectar la imagen de lo que será en el
futuro y su contenido proyecte la idea de que con la contribución de un trabajo en equipo,
es factible alcanzarla.
ΩSustentado con evidencia
98
CONFIANZA 85 ₌ 0,81
105
CONFIANZA 81%√
RIESGO 19%√
RESULTADO ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
Al evaluar la visión de la Coordinación Administrativa, se ha determinado que su
planteamiento, aplicación y recepción del personal de cada unidad se encuentra en un
81% de confianza. Mientras que el 19% no conoce el planteamiento y existencia de la
a debido a que no es difundida y dada a conocer continuamente.
La visión debe ser difundida entre los servidores de la Coordinación Administrativa y debe
ser planteada de tal forma que sea capaz de proyectar la imagen de lo que será en el
ntenido proyecte la idea de que con la contribución de un trabajo en equipo,
es factible alcanzarla. (Ver: Anexo 6) Ω
CONFIANZA
81%
RIESGO19%
ANALISIS DE LA VISIÓN
Elaborado por: N.F.M.C.Revisado por: M.F.C.CH.
RESULTADO ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
Al evaluar la visión de la Coordinación Administrativa, se ha determinado que su
planteamiento, aplicación y recepción del personal de cada unidad se encuentra en un
81% de confianza. Mientras que el 19% no conoce el planteamiento y existencia de la
conocer continuamente.
La visión debe ser difundida entre los servidores de la Coordinación Administrativa y debe
ser planteada de tal forma que sea capaz de proyectar la imagen de lo que será en el
ntenido proyecte la idea de que con la contribución de un trabajo en equipo,
INICIALES FECHA
N.F.M.C. 2011-06-15
M.F.C.CH. 2011-06-19
CP3 5/10
99
4.2.2.5 EVALUACIÓN DE LA MISIÓN Y VISIÓN DE LA COO RDINACIÓN FINANCIERA
Para el análisis de la Misión y la Visión de la Coordinación Financiera se han preparado
dos cuestionarios, que al ser aplicados a 31 personas pertenecientes a las diferentes
unidades, establecieron los siguientes resultados: (Ver: Anexo 8 y 11).
EVALUACIÓN DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN FINANCIE RA
MISIÓN
Responsables de liderar, diseñar, coordinar, gestionar, controlar y evaluar los hechos
económicos que se registran dentro de la Institución a fin de producir la Información
Financiera, Patrimonial y Presupuestaria confiable y oportuna a fin de cumplir con los
objetivos y políticas institucionales.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-20
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-23
CP3 6/10
100
Tabla 28: CUESTIONARIO ANÁLISIS MISIÓN
CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE
LACOORDINACIÓN FINANCIERA Ω
ENTIDAD:GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO AÑO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIÓN FINANCIERA
OBJETIVO: Conocer si la misión de la Coordinación Financiera contribuye a que el personal tenga claramente definido la orientación a seguir.
N° PREGUNTAS
COORDINACIÓN FINANCIERA
SI NO
1 ¿La Coordinación Financiera tiene un concepto de misión que claramente exprese su razón de ser? 27 4
2 ¿La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades de la Coordinación Financiera? 15 16
3 ¿El enunciado de la misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Financiera de las demás coordinaciones? 21 10
4 ¿Las unidades mantienen como propósito obtener resultados finales relacionados con la misión de la Coordinación Financiera? 17 14
5 ¿La Coordinadora Financiera establece claramente las actividades a cumplir en cada unidad? 26 5
6 ¿La Coordinación Financiera replantea la misión en función a los cambios que surgen en la institución? 22 9
TOTAL ∑ 128√ 58√
Ω Sustentado con evidencia ∑Sumatoria
√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-20
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-23
CP3 7/10
Gráfico 3:RESULTADO ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA
Al evaluar la misión de la
planteamiento y aplicación se encuentra en el
riesgo que representa el porcentaje de servidores que desconocen la existencia de la
misión y no define claramente la dire
Definir la misión de cada Coordinación es el primer paso de la máxima autoridad de la
Institución para con ello direccionar el cumplimiento de la misión institucional, es decir la
misión de la Coordinación Financie
el mismo que debe hacer explícitos los fundamentos y principios que la guían. La misión
indica la manera como la Coordinación Financiera pretende lograr y consolidar las
razones de su existencia. Deb
quiere servir y los servicios que se ofrecerán. La misión debe manifestarse por acciones
y formas de pensar del personal, de manera que
de la misión institucional y puedan obtener resultado finales afines al cumplimiento de la
misma. (Ver: Anexo 9
101
RESULTADO ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA
Al evaluar la misión de la Coordinación Financiera, se ha d
aplicación se encuentra en el 69% de confianza. Existe
riesgo que representa el porcentaje de servidores que desconocen la existencia de la
misión y no define claramente la dirección de sus esfuerzos.
Definir la misión de cada Coordinación es el primer paso de la máxima autoridad de la
Institución para con ello direccionar el cumplimiento de la misión institucional, es decir la
misión de la Coordinación Financiera debe distinguirse a partir del contenido y dimensión,
el mismo que debe hacer explícitos los fundamentos y principios que la guían. La misión
indica la manera como la Coordinación Financiera pretende lograr y consolidar las
razones de su existencia. Debe identificar las áreas a la cual se dirige, a que personas
quiere servir y los servicios que se ofrecerán. La misión debe manifestarse por acciones
y formas de pensar del personal, de manera que éste exprese su desempeño en función
onal y puedan obtener resultado finales afines al cumplimiento de la
(Ver: Anexo 9) Ω
CONFIANZA
69%
RIESGO 31%
ANÁLISIS DE LA MISIÓN
CONFIANZA = 128
186
CONFIANZA = 68,82%√
RIESGO = 31,18%√
Elaborado por: N.F.M.C.Revisado por: M.F.C.CH.
RESULTADO ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA
Coordinación Financiera, se ha determinado que su
69% de confianza. Existe un 31% de
riesgo que representa el porcentaje de servidores que desconocen la existencia de la
cción de sus esfuerzos.
Definir la misión de cada Coordinación es el primer paso de la máxima autoridad de la
Institución para con ello direccionar el cumplimiento de la misión institucional, es decir la
ra debe distinguirse a partir del contenido y dimensión,
el mismo que debe hacer explícitos los fundamentos y principios que la guían. La misión
indica la manera como la Coordinación Financiera pretende lograr y consolidar las
e identificar las áreas a la cual se dirige, a que personas
quiere servir y los servicios que se ofrecerán. La misión debe manifestarse por acciones
exprese su desempeño en función
onal y puedan obtener resultado finales afines al cumplimiento de la
INICIALES FECHA
N.F.M.C. 2011-06-20
M.F.C.CH. 2011-06-23
CP3 8/10
102
Tabla 29: CUESTIONARIO ANÁLISIS VISIÓN
CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA Ω
ENTIDAD:GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO AÑO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIÓN FINANCIERA
OBJETIVO: Conocer si la visión que tiene la Coordinación Financiera define claramente lo que quiere ser a largo plazo.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN
FINANCIERA
SI NO
1 ¿La Coordinación Financiera tiene una visión que defina claramente lo que quiere ser a Largo Plazo? 0 31
2 ¿La visión es difundida en forma permanente entre el personal de la Coordinación Financiera? 0 31
3 ¿Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Financiera son congruentes con el contenido de la visión?
0 31
4 ¿El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de la Coordinadora Financiera proyecta la idea de que es factible alcanzarla?
0 31
5 ¿La difusión es deseable particularmente para el personal, porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y objetivos personales?
0 31
TOTAL ∑ 0√ 155√
Ω Sustentado con evidencia
∑ Sumatoria
√ Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-20
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-23
CP3 9/10
Gráfico 4: RESULTADO ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA
Al aplicar cuestionarios para evaluar la visión de la Coordinación Financiera, se ha
determinado que no existe un concepto de visión establecido por lo que identifi
100% de riesgo.
La visión debe ser establecida y difundida entre los servidores de la Coordinación
Financiera y debe ser planteada de tal forma que sea capaz de proyectar la imagen de lo
que será en el futuro y su contenido proyecte la idea de que con la contribución de
trabajo en equipo, es factible alcanzarla.
La visión se realiza formulando una imagen ideal de la coordinación y poniéndola por
escrito, a fin de crear el sueño (compartido por todos los que tomen parte en la iniciativa)
de lo que debe ser en el futuro la empresa.
Una vez que se tiene definida la visión, todas las acciones se fijan en este punto y las decisiones y dudas se aclaran con mayor facilidad mediante la difusión de la misma.
103
RESULTADO ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA
Al aplicar cuestionarios para evaluar la visión de la Coordinación Financiera, se ha
determinado que no existe un concepto de visión establecido por lo que identifi
La visión debe ser establecida y difundida entre los servidores de la Coordinación
Financiera y debe ser planteada de tal forma que sea capaz de proyectar la imagen de lo
que será en el futuro y su contenido proyecte la idea de que con la contribución de
trabajo en equipo, es factible alcanzarla. (Ver: Anexo 12) Ω
La visión se realiza formulando una imagen ideal de la coordinación y poniéndola por
escrito, a fin de crear el sueño (compartido por todos los que tomen parte en la iniciativa)
be ser en el futuro la empresa.
Una vez que se tiene definida la visión, todas las acciones se fijan en este punto y las decisiones y dudas se aclaran con mayor facilidad mediante la difusión de la misma.
CONFIANZA
0,00%
RIESGO 100,00%
ANÁLISIS DE LA VISIÓN
CONFIANZA = 0
155
CONFIANZA = 0,00%√
RIESGO = 100,00%√
Elaborado por: N.F.M.C.Revisado por: M.F.C.CH.
COORDINACIÓN FINANCIERA
EVALUACIÓN Y ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA
Al aplicar cuestionarios para evaluar la visión de la Coordinación Financiera, se ha
determinado que no existe un concepto de visión establecido por lo que identifica un
La visión debe ser establecida y difundida entre los servidores de la Coordinación
Financiera y debe ser planteada de tal forma que sea capaz de proyectar la imagen de lo
que será en el futuro y su contenido proyecte la idea de que con la contribución de un
La visión se realiza formulando una imagen ideal de la coordinación y poniéndola por
escrito, a fin de crear el sueño (compartido por todos los que tomen parte en la iniciativa)
Una vez que se tiene definida la visión, todas las acciones se fijan en este punto y las decisiones y dudas se aclaran con mayor facilidad mediante la difusión de la misma.
CONFIANZA
0,00%
√
INICIALES FECHA
N.F.M.C. 2011-06-20
M.F.C.CH. 2011-06-23
CP3 10/10
104
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZO
COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
4.2.3 INFORME DE CONOCIMIENTO PRELIMINAR
Lcda. Tránsito Lluco COORDINADORA ADMINISTRATIVA DEL GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO Una vez realizada la visita previa a la institución y luego de haber aplicado cuestionarios
de análisis de la misión, visión y objetivos de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera obtuvimos información relevante que permitió tener una perspectiva más
amplia del entorno en el que se desenvuelve el nivel de apoyo de la gestión.
Las deficiencias detectadas durante la ejecución de la fase de diagnóstico general son
notables en la Coordinaciones Administrativa y Financiera por lo que proponemos lo
siguiente:
1. ANÁLISIS Y PROPUESTA DE LA PLANIFICACIÓN ESTRATÉGIC A DE LA
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA.
MISIÓN:
Elevar y garantizar actividades administrativas enfocadas a las competencias organizacionales, fortaleciendo el nivel profesional, intelectual y personal para satisfacer las necesidades del cliente externo e interno con un servicio de calidad, demarcando
claras líneas de actuación y desenvolvimiento.₪
Quiénes somos?
NO DEFINE
Qué buscamos?
Elevar y garantizar actividades administrativas enfocadas a las competencias
organizacionales, fortaleciendo el nivel profesional, intelectual y personal.
₪: No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30
CP4 1/12
105
Porqué lo hacemos?
Para satisfacer las necesidades
Para quienes trabajamos?
Del cliente externo e interno con un servicio de calidad
DEBILIDADES:
a. Mala estructuración de la misión de la Coordinac ión Administrativa
El contenido de la misión no responde a las preguntas básicas para estructurarla.
RECOMENDACIONES:
• Reconstruir el contenido de misión en base a las siguientes preguntas:
- Quiénes somos? = identidad, legitimidad - Qué buscamos? = Propósitos - Porqué lo hacemos? = Valores, principios, motivaciones - Para quienes trabajamos? = Clientes
• Definir la misión en términos claros de fácil comprensión, de manera que se
pueda distinguir a partir del contenido, el mismo que debe hacer explícitos los
fundamentos y principios que la guían.
• Publicar y difundir el contenido de la misión mediante publicaciones por escrito
que identifiquen claramente la razón de ser de la coordinación.
• El contenido de la misión debe ser publicada en lugares visibles para que ésta se
mantega presente durante la ejecución de las funciones de los servidores, de
modo que su desempeño este congruente con el logro de los própositos básicos
de la misión institucional.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30
CP4 2/12
106
VISIÓN:
La Coordinación Administrativa se proyectara al mejoramiento continuo de los procesos
integrales del GOBIERNO PROVINCIAL DE CHIMBORAZO, con miras al cumplimiento
de los objetivos de la Administración.₪ Quiénes somos?
La Coordinación Administrativa
Qué buscamos?
Se proyectará al mejoramiento continuo de los procesos integrales del
GOBIERNO PROVINCIAL DE CHIMBORAZO
Porqué lo hacemos?
Con miras al cumplimiento de los objetivos de la Administración
Para quienes trabajamos?
NO DEFINE
DEBILIDAD:
a. Falta de difusión de la visión de la Coordinación Administrativa
Parte de los servidores pùblicos de las unidades de la Coordinación Administrativa
desconocen el contenido de la visión existente, debido a la escasa difusión de los
directivos.
b. Mala estructuración de la visión de la Coordinac ión Administrativa
La Coordinación Administrativa no cumple con las preguntas bàsicas para definir
claramente al visiòn de la coordinaciòn.
RECOMENDACIÓN:
La visión debe ser estructurada, respondiendo a las preguntas básicas como:
- Quiénes somos? = Identidad, legitimidad
- Qué buscamos? = Propósitos
- Porqué lo hacemos? = Valores, principios, motivaciones
- Para quienes trabajamos? = Clientes
₪: No reúne requisitos INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30
CP4 3/12
107
• Una vez definido el contenido de la visión en términos claros y compresibles ésta
debe ser difundida en todas sus unidades. De manera que los servidores públicos
ejecuten los programas, acciones y demás prácticas congruentes con el
contenido de la visión.
• El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de la Coordinadora
Administrativa debe proyectar la idea de que es factible alcanzarla en el futuro.
OBJETIVOS:
OBJETIVO GENERAL: √
Garantizar el funcionamiento del talento humano, equipos, instalaciones y servicios hacia
la ciudadanía con calidad, calidez y eficiencia dando cumplimiento al artículo 252 y 263
de la Constitución política del estado.
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:√
Brindar servicios de calidad al cliente externo e interno.
Controlar, evaluar las actividades y funciones de los Servidores Públicos del
Gobierno Provincial
Generar un ambiente óptimo de trabajo en la Institución, garantizando los
derechos de los servidores públicos
Institucionalizar el trabajo en equipo.
Implementación de una Gestión por procesos con énfasis en la planificación y
evaluación por resultados
DEBILIDAD:
a. Falta de difusión del objetivos de la Coordinac ión Administrativa
Los directivos de la coordinación administrativa no han implementado mecanismos para
difundir el objetivo general y los objetivos especìficos, de manera que los servidores
pùblicos desconocen del contenido de los mismos.
√: Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30
CP4 4/12
108
RECOMENDACIONES:
• El objetivo general y los objetivos especificos deberàn definirse en términos claros
de fácil comprensión, de manera que se pueda distinguir entre cada uno de estos.
Para plantear los objetivos específicos deben considerarse los siguientes requisitos;
enfocarse con el cumplimiento del objetivo general, ser realistas, ser medibles,
claros, congruentes, importantes, redactarse evitando palabras subjetivas, enfatizar
la importancia de mejorar la institución, de manera que los servidores públicos de las
unidades de la coordinación administrativa puedan captar y conocer tales objetivos.
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
Fígura 6: ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
FUENTE: G.A.D.P.CH. – UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Ð: Documento mal estructurado
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30
Ð
CP4 5/12
109
DEBILIDAD:
• El organigrama estructural de la Coordinación Administrativa no se ajusta a la
realidad. La misma que no muestra claramente los sub-componentes que
pertenecen a cada unidad.
RECOMENDACIÓN:
La estructura organizativa debe diseñarse con un alto grado de detalle, debiendo
indentificarse los sub-componentes que conforman las unidades de la
coordinación Administrativa.Ya que es un instrumento de análisis que ayuda a
detectar fallas estructurales que se pueden presentar en cualquier unidad.
PROPUESTA ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIÓN ADMI NISTRATIVA
Fígura7: PROPUESTA ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
UNIDAD DE SISTEMAS INFORMÁTICOS
ASISTENCIA
JEFE DE UNIDAD
SECRETARIA
ASISTENTE DE CONTROL, VIÁTICOS
ASISTENTE DE INFORMES,
ALIMENTACIONES
ASESOR Y CONTROL
TÉCNICA DE TALENTO HUMANO – ROLES
TÉCNICO EN FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL
UNIDAD DE TALENTO HUMANO Y
FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL
JEFE DE UNIDAD
TÉCNICOS USI
UNIDAD DE MOVILIZACIÓN Y
SERVICIOS
SEGURIDAD Y SALUD
OCUPACIONAL
MÉDICO GENERAL
AUXILIAR DE ENFERMERÍA
ODONTOLOGÍA
JEFE DE MOVILIZACIÓN
TÉCNICOS ELECTRICISTAS
SERVICIO DE COPIADO
CP4 6/12
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
110
2. ANÁLISIS Y PROPUESTA DE LA PLANIFICACIÓN ESTRATÉGIC A DE LA
COORDINACIÓN FINANCIERA.
MISIÓN:
Responsables de liderar, diseñar, coordinar, gestionar, controlar y evaluar los hechos económicos que se registran dentro de la Institución a fin de producir la Información Financiera, Patrimonial y Presupuestaria confiable y oportuna a fin de cumplir con los
objetivos y políticas institucionales.₪
Quiénes somos?
Responsables de liderar, diseñar, coordinar, gestionar, controlar y evaluar los
hechos económicos que se registran dentro de la Institución
Qué buscamos?
A fin de producir la Información Financiera, Patrimonial y Presupuestaria confiable
y oportuna
Porqué lo hacemos?
A fin de cumplir con los objetivos políticas institucionales
Para quienes trabajamos?
NO DEFINE
DEBILIDADES:
b. Falta de difusión de la misión de la Coordinació n Financiera
Los servidores de las diferentes unidades de la Coordinación Finaciera desconocen
el contenido de la misión existente, debido a la escasa difusión de los directivos.
c. Mala estructuración de la misión de la Coordinac ión Financiera
El contenido de misión no responde a las preguntas básicas para construir.
RECOMENDACIONES:
• Reconstruir el contenido de misión en base a las siguientes preguntas:
- Quiénes somos? = identidad, legitimidad - Qué buscamos? = Propósitos - Porqué lo hacemos? = Valores, principios, motivaciones - Para quienes trabajamos? = Clientes
₪: No reúne requisitos INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30
CP4 7/12
111
• Definir la misión en términos claros de fácil comprensión, de manera que se
pueda distinguir a partir del contenido, el mismo que debe hacer explícitos los
fundamentos y principios que la guían.
• Publicar y difundir el contenido de la misión mediante publicaciones por escrito
que identifiquen claramente la razón de ser de la coordinación.
• El contenido de la misión debe ser publicada en lugares visibles para que ésta se
mantega presente durante la ejecución de las funciones de los servidores, de
modo que su desempeño este congruente con el logro de los própositos básicos
de la misión institucional.
VISIÓN: Ο
DEBILIDAD:
d. No se encuentra definida la visión de la Coordi nación Financiera
La Coordinación Financiera no ha proyectado la imagen de lo que será en el futuro,
provocando que el personal no direccione sus esfuerzos y desempeño hacia un
objetivo común planteado a largo plazo.
RECOMENDACIÓN:
La visión debe ser estructurada, respondiendo a las preguntas básicas como:
• Quiénes somos?= Identidad, legitimidad • Qué buscamos? = Propósitos • Porqué lo hacemos? = Valores, principios, motivaciones • Para quienes trabajamos? = Clientes
OBJETIVOS:
OBJETIVO GENERAL: √
Impulsar una gestión financiera efectiva, eficaz y transparente de acuerdo a la política institucional del Gobierno de la Provincia de Chimborazo, en concordancia con las leyes, reglamentos, ordenanzas, resoluciones y disposiciones.
√: Revisado o verificado
Ο: No existe documentación
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30
CP4 8/12
112
OBJETIVOS ESPECÍFICOS:Ο
DEBILIDAD:
e. No se encuentran definidos los objetivos especif icos de la Coordinación
Financiera
La coordinación financiera mantiene un objetivo general claramente definido, mientras
tanto que no se establecen objetivos especificos los mismos que son necesarios para
orientar el correcto accionar de esta coordinación.
RECOMENDACIONES:
• Diseñar objetivos específicos para esta coordinación en función del objetivo general.
• Considerar los siguientes requisitos para construir los objetivos específicos:
- Enfocarse a la solución del problema.
- Ser realistas y medibles.
- Ser congruentes.
- Ser importantes.
- Redactarse evitando palabras subjetivas.
- Precisar los factores existentes que lleva a investigar.
- Enfatizar la importancia de mejorar la organización.
• Se deben establecer objetivos generales, pero siempre y cuando éstos sirvan de
referencia para establecer objetivos específicos. Establecer solamente objetivos
generales, puede generar confusión y falta de conciencia de hacia dónde realmente
se quiere llegar.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30
CP4 9/12
113
ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIÓN FINANCIERA
Fígura8: ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIÓN FINANCIERA
FUENTE: G.A.D.P.CH. – UNIDAD DE TALENTO HUMANO
DEBILIDAD:
• El organigrama estructural de la Coordinación Financiera no establece los
subcomponentes de las diferentes unidades.
RECOMENDACIÓN:
• La estructura organizativa debe diseñarse con un alto grado de detalle, debiendo
indentificarse los sub-componentes que conforman las unidades de la
coordinación financiera.Además señalar visiblemente los niveles jerárquico alto
medio y operativo.
Ð: Documento mal estructurado
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30
Ð
CP4 10/12
114
PROPUESTA ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIÓN FINA NCIERA Fígura9: PROPUESTA ORGANIGRAMA ESTRUCTURAL COORDINACIÓN FINANCIERA
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-06-27
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-06-30
CP4 11/12
TÉCNICA EN TRIBUTACIÓN
COORDINACIÓN
FINANCIERA
PRESUPUESTO CONTABILIDAD TESORERÍA BODEGA ACTIVOS FIJOS ADQUISICIONES
SECRETARIA 1
ASISTENTE
RESPONSABLE DE
PRESUPUESTO
ANALISTA DE PRESUPUESTO Y
CONTROL
CONTADORA GENERAL JEFE
SECRETARIA
ASISTENTE CONTABLE
CONTADORA 1
CONTADORA 2
CONTADORA 3
CONTADORA 4
CONTADORA DE BANCOS
TESORERO PROVINCIAL
RESPONSABLE DE VENTANILLA
ARCHIVO ENCARGADO
ASISTENTE
RESPONSABLE DE GARANTÍAS
JEFE DE UNIDAD
ASISTENTE 1
ASISTENTE 2
SECRETARIA
JEFE DE UNIDAD
ASISTENTE DE UNIDAD
JEFE DE UNIDAD
SECRETARIA
ASISTENTE
PROVEEDORA
SECRETARIA 2
ELABORADO POR: LAS AUTORAS DE LA TESIS
115
AUDITORÍAS DE GESTIÓN
La Contraloría General del Estado es el único organismo que ha efectuado exámenes
especiales y auditorías financieras a la institución, sin embargo, no se han realizado
Auditorías de Gestión al Talento Humano u otras áreas en las que es necesario
determinar el nivel de eficiencia, eficacia, economía y ética de los recursos o procesos.
Riobamba, 22 de junio del 2011
Atentamente,
María Fernanda Cando Chafla Nelly Fernanda Meléndrez Cruz Egresada - Escuela de Contabilidad y Auditoría Egresada - Escuela de Contabilidad y Auditoría
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-06-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-06-30
CP4 12/12
116
4.2.3.FASE II: PLANIFICACIÓN DE LA AUDITORÍA
117
FASE II
4.2.3.1 PROGRAMA DE AUDITORÍA ENTIDAD:GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
COMPONENTE:COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERÍODO:AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO PERÍODO FISCAL 2010
OBJETIVOS: Analizar las unidades del Nivel de Apoyo a la Gestión con el fin de evaluar
la organización, el sistema de control interno y el grado de cumplimiento de las
funciones asignadas a los servidores públicos.
Tabla 30: PROGRAMA DE AUDITORÍA FASE II
Nº PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
1
Evalúe el control Interno de las
Coordinaciones Administrativa y
Financiera
Ambiente de Control Cuestionarios
Evaluación de Riesgos Cuestionarios
Actividades de Control Cuestionarios
Información y Comunicación Cuestionarios
Supervisión Cuestionario
Elabore la matriz de ponderación de los
cuestionarios de control interno.
2011-07-01 2011-07-05
2011-07-07 2011-07-11 2011-07-11
2011-07-13
2 Realice el Informe de Control Interno correspondiente a la Segunda Fase. P11/5 M.F.C.CH. 2011-07-15
3 Realice una Orden de Trabajo P21/1 N.F.M.C. 2011-07-20 4 Elabore el Plan Específico P31/3 M.F.C.CH. 2011-07-25
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-26
PA/P1/1
CI1/41
CI18/41 M.F.C.CH. N.F.M.C.
M.F.C.CH. N.F.M.C.
M.F.C.CH. N.F.M.C.
M.F.C.CH. N.F.M.C.
M.F.C.CH. N.F.M.C.
CI8/41
CI25/41
CI12/41
CI29/41
CI14/41
CI31/41
CI16/41
CI33/41
M.F.C.CH. N.F.M.C.
CI35/41
118
4.2.3.2 CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Integridad y valores éticos OBJETIVO: Determinar si la organización establece un entorno organizacional favorable al ejercicio de prácticas, valores, conductas y reglas apropiadas, para sensibilizar a los miembros de la institución y generar una cultura de control interno, que debe ser comunicada y puesta en práctica.
Tabla 31: CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO-COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
N° PREGUNTA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. T. HUMANO MOV. y
SERVICIOS SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Tiene la institución un código de ética? 0 0 0 0 La institución no ha definido un código de ética.
2 ¿Los servidores públicos cumplen y fomentan un comportamiento basado en valores humanos, ética y moral hacia sus dependientes?
1
1 1 1
3 ¿Existen disposiciones disciplinarias en la entidad? 1 1 1 1
4 ¿Se establecen mecanismos para promover la incorporación del personal a los valores éticos? 1 1 1 1
5 ¿La institución mantiene comunicación y fortalecimiento sobre temas valores éticos?
1 1 0 1 Existe, pero en la unidad de movilización y servicios no se ha dialogado sobre valores éticos
6 ¿Existen sanciones para quienes no respetan los valores éticos?
1 1 1 1
TOTAL 5 0 5 0 4 0 5 0 19
C
P₌₌₌₌ CT ₌ 19 ₌ 79%
CP
24
Confianza ₌₌₌₌ 79%
Riesgo ₌₌₌₌ 21%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI1/41
119
CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010
COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Administración Estratégica
OBJETIVO: Determinar si la organización mantiene un sistema de planificación, así como el establecimiento de indicadores de gestión que permitan evaluar el cumplimiento de los fines, objetivos y la eficiencia de la gestión institucional.
N° PREGUNTA
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. T. HUMANO MOV. y
SERVICIOS SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La institución cuenta con un sistema de planificación anual? 1 1 1 1
2 ¿Conoce usted si el sistema de planificación incluye la formulación, ejecución, control, seguimiento y evaluación?
1 1 0 1 El personal desconoce la existencia de ciertas etapas de la planificación.
3 ¿Se cuenta con planes operativos anuales tomando como base la misión y visión institucional?
1 1 1 1
4 ¿Se establecen indicadores de gestión que permitan evaluar el cumplimiento de los fines, objetivos y la eficiencia de la gestión de las coordinaciones?
0 0 0 0 No se aplican indicadores de gestión
TOTAL 3 0 3 0 2 0 3 0 11
CP₌₌₌₌ CT ₌ 11 ₌ 69%
CP
16
Confianza ₌₌₌₌ 69%
Riesgo ₌₌₌₌ 31%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI2/41
120
CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Políticas y prácticas de talento humano OBJETIVO: Determinar las políticas y prácticas necesarias para asegurar que la administración del talento humano del nivel de apoyo, garantice el desarrollo profesional y asegure la transparencia, eficacia y vocación de servicio.
N° PREGUNTA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. T. HUMANO MOV. y
SERVICIOS SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La administración del talento humano se aplica de acuerdo a las disposiciones legales?
1 1 1 0 La unidad de Sistemas desconoce los parámetros bajo los cuales se administra al talento humano
2 ¿Los servidores conocen si la unidad de talento humano aplica el subsistema de clasificación de puestos?
1 1 0 0 2 unidades desconocen la existencia y aplicación del subsistema de clasificación de puestos
3 ¿Se aplica un sistema periódico de evaluación del desempeño? 1 1 1 1
4 ¿Se establecen acciones orientadas a la rotación del personal? 0 0 0 1 ٭No se efectúa la rotación de personal en todas las unidades.
5 ¿Conoce usted si existe un plan de promociones y ascensos para los servidores?
0 0 0 0 Las unidades de la Coordinación Administrativa desconocen la existencia de un Plan de Promociones y Ascensos
6 ¿Es adecuada la carga de trabajo, en especial para los coordinadores y jefes de unidad? 1 1 1 1
TOTAL 4 0 4 0 3 0 3 0 14
CP₌₌₌₌ CT ₌ 14 ₌ 58%
CP
24
Confianza ₌₌₌₌ 58%
Riesgo ₌₌₌₌ 42%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI3/41
121
CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Estructura organizativa OBJETIVO: Determinar si la organización cuenta con una estructura organizativa que atienda el cumplimiento de su misión y apoye efectivamente el logro de los objetivos organizacionales y del nivel de apoyo.
N° PREGUNTA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST.
T. HUMANO MOV. y
SERVICIOS SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La coordinación administrativa cuenta con un organigrama estructural y funcional?
1 1 1 1
2 ¿La estructura organizativa de la coordinación Administrativa es apropiada y se encuentra claramente detallada?
1 1 1 1
3 ¿La estructura organizativa es consistente con el cumplimiento de su misión y los objetivos institucionales?
1 1 1 1
4 ¿Está adecuadamente difundido a través de toda la organización? 1 1 0 1 La estructura organizativa no se encuentra difundida en todo el personal.
5 ¿El organigrama esta complementado con un orgánico funcional actualizado y el mismo se lleva a la práctica?
1 1 1 1 Si existe un orgánico funcional, pero no se encuentra difundido en el personal ya que esta desactualizado.
6 ¿Se encuentran bien definidos los niveles jerárquicos y funciones para cada uno de sus servidores? 1 1 1 1
TOTAL 6 6 5 0 6 0 23
CP₌₌₌₌ CT ₌ 23 ₌ 96%
CP
24
Confianza ₌₌₌₌ 96%
Riesgo ₌₌₌₌ 4%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI 4/41
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CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Delegación de autoridad OBJETIVO: Determinar la existencia de la asignación de responsabilidad, delegación de autoridad y el establecimiento de políticas para cumplir con las actividades, objetivos y funciones operativas de la institución.
N° PREGUNTA
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. T. HUMANO MOV. y
SERVICIOS SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO 1 ¿Existe delegación de funciones? 1 1 1 1
2 ¿Se toma en cuenta la antigüedad de trabajo de los empleados para delegar responsabilidad y autoridad?
1 1 0 0 En ciertas áreas no se considera la antigüedad para la delegación de responsabilidad y autoridad
3 ¿Los cargos más altos de la organización son cubiertos por personal con la competencia, capacidad, integridad y experiencia profesional?
1 1 0 0 Para los servidores de libre nombramiento y remoción que van a cubrir cargos altos no se exigen estos criterios.
4 ¿El delegado es responsable de las decisiones y omisiones que tome?
1 1 1 1
5 ¿Los coordinadores revisan si se está cumpliendo con las funciones designadas a los jefes de cada unidad?
1 1 1 1
6 ¿Existe el número adecuado de personal tomando encuentra la complejidad de las actividades y sistemas que se maneja?
1 1 1 1
TOTAL 6 6 4 0 4 0 20
CP₌₌₌₌ CT ₌ 20 ₌ 83%
CP
24
Confianza ₌₌₌₌ 83%
Riesgo ₌₌₌₌ 17%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI5/41
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CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Competencia Profesional OBJETIVO: Determinar si los directivos reconocen como elemento esencial, las competencias profesionales de los servidores, acordes con las funciones y responsabilidades asignadas.
N° PREGUNTA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. T. HUMANO MOV. y
SERVICIOS SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO 1 ¿Conoce usted las funciones a desarrollar en su cargo? 1 1 1 1
2 ¿Se encuentra usted realizando las tareas para las que fue contratado?
1 1 1 1
3 ¿El personal cumple con los requisitos del perfil del cargo que desempeña?
1 1 1 1
4 ¿Ha asistido a capacitaciones que le permitan actualizar sus conocimientos y desarrollar de forma eficiente sus funciones?
1 1
0 1 Las capacitaciones no se efectúan de acuerdo a la función y actividades que cada servidor desempeña.
5 ¿Se reconoce como elemento esencial las competencias profesionales de los servidores?
1 1 1 1
6 ¿Los servidores tienen deseo de superarse para contribuir con la entidad?
1 1 1 1
7 ¿Sus habilidades son valoradas en la organización? 1 1 0 0 No se mantiene un parámetro para valorar las habilidades de los servidores públicos.
TOTAL 7 7 5 0 6 0 25
CP₌₌₌₌ CT ₌ 25 ₌ 89%
CP
28
Confianza ₌₌₌₌ 89%
Riesgo ₌₌₌₌ 11%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI 6/41
124
CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Adhesión a las políticas institucionales OBJETIVO: Determinar si los servidores públicos del nivel de apoyo observarán las políticas institucionales y las específicas aplicables a sus respectivas áreas de trabajo.
N° PREGUNTA
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. T. HUMANO MOV. y
SERVICIOS SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Se han establecido políticas institucionales?
0
0
0
0 No se han establecido políticas institucionales
2 ¿Las políticas institucionales se encuentran difundidas en el personal?
0 0 0
0 Al no existir políticas institucionales estas no pueden ser difundidas
3 ¿Se han implantado controles para la adhesión de las políticas?
0 0 0 0 No existe ningún tipo de control
TOTAL 0 0 0 0 0
CP₌₌₌₌ CT ₌ 0 ₌ 0%
CP
12
Confianza ₌₌₌₌ 0%
Riesgo ₌₌₌₌ 100%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI 7/41
125
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : EVALUACIÓN DE RIESGOS ALCANCE: OBJETIVOS GLOBALES DE LA INSTITUCIÓN OBJETIVO: Determinar que los objetivos de la institución se encuentren bien definidos que permitan realizar una adecuada valoración de riesgos y proponer actividades de control.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. TALENTO HUMANO
MOVILIZ. Y SERVICIOS
SISTEMAS INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Los objetivos de la institución son claros y conducen al establecimiento de metas? 1 1 1 1
2 ¿Los objetivos se han definido en base a la estructura organizacional? 1 1 1 1
3 ¿La administración evalúa el cumplimiento de los objetivos institucionales? 1 1 0 0 Ciertas unidades desconocen de ésta evaluación.
4 ¿La institución cumple con leyes y regulaciones establecidas en el país para las entidades del sector público? 1 1 1 1
5 ¿Cuándo los objetivos de la institución no están siendo cumplidos la administración toma las debidas precauciones? 1 1 1 1
TOTAL 5 5 4 0 4 0 18
CP₌₌₌₌ CT ₌ 18 ₌ 90%
CP
20
Confianza ₌₌₌₌ 90%
Riesgo ₌₌₌₌
10%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07
CI 8/41
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : EVALUACIÓN DEL RIESGO ALCANCE: OBJETIVOS A NIVEL DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA OBJETIVO: Determinar que los objetivos de la coordinación se encuentren bien definidos que permitan realizar una adecuada valoración de riesgos y proponer actividades de control.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. TALENTO HUMANO
MOVILIZ. Y SERVICIOS
SISTEMAS INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Los objetivos de la coordinación administrativa son claros y conducen al cumplimiento de los objetivos institucionales?
1 1 1 1
2 ¿La unidad de talento humano evalúa el desempeño de la coordinadora administrativa con relación a los objetivos institucionales?
0 0 0 0
La coordinadora administrativa no está sujeta a los procesos de evaluación de desempeño, según lo establece el Art. 83 de la LOSEP.
3 ¿La coordinación administrativa cumple con leyes y regulaciones establecidas en la Institución y en el sector público?
1 1 1 1
4 ¿Cuándo los objetivos de la coordinación administrativa no están siendo cumplidos la administración toma las debidas precauciones?
1 1 1 1
TOTAL 3 0 3 0 3 0 3 0 12
CP₌₌₌₌ CT ₌ 12 ₌ 75%
CP
16
Confianza ₌₌₌₌ 75% Riesgo ₌₌₌₌ 25%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07
CI 9/41
127
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : EVALUACIÓN DEL RIESGO ALCANCE: RIESGOS OBJETIVO: Medir los posibles impactos y consecuencias de los riesgos identificados
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. TALENTO HUMANO
MOVILIZ. Y SERVICIOS
SISTEMAS INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Se identifican los riesgos en las diferentes unidades administrativas y se discuten con la Coordinadora Administrativa? 1 1 1 1
2 ¿Se clasifican los riesgos según el nivel de importancia? 1 1 0 1 En la unidad de movilización y servicios generales no se considera el nivel de relevancia del riesgo.
3 ¿Identificado un riesgo en las unidades administrativas se involucra a toda la coordinación?
1 1 0 1 Se da a conocer a toda la coordinación cuando la incidencia del riesgo es grave.
4 ¿Se analizan los riesgos y se toman acciones para mitigarlos? 1 1 0 0 Existe riesgos leves por lo tanto no se toma ninguna acción.
5 ¿En caso de cumplirse un determinado riesgo existen medidas de precaución para actuar? 1 1 0 1
Si existen medidas de precaución ante el acontecimiento de cualquier evento desfavorable, pero no son difundidas a todo el personal.
TOTAL 5 5 1 0 4 0 15
CP₌₌₌₌ CT ₌ 15 ₌ 75%
CP
20
Confianza ₌₌₌₌ 75% Riesgo ₌₌₌₌ 25%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07
CI10/41
128
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : EVALUACIÓN DE RIESGOS ALCANCE: MANEJO DEL CAMBIO OBJETIVO: Verificar si los ambientes económicos, políticos y reguladores cambian y envuelven la actividad en la institución.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. TALENTO HUMANO
MOVILIZ. Y SERVICIOS
SISTEMAS INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Existen controles que aseguren que las acciones de la Coordinación Administrativa se llevan a cabo correctamente? 1 1 1 1
2 ¿Se le comunica al personal sobre los riesgos posibles que pueden afectar a la institución?
1 1 0 1 Se comunica únicamente al personal de las unidades que pueden correr riesgos graves.
3 ¿El personal está en la capacidad de reaccionar frente a los riesgos? 1 1 0 1 El personal conoce únicamente los riesgos que puedan afectar a cada unidad.
4 ¿Existe algún mecanismo para anticiparse a los cambios que pueden afectar a la institución?
0 0 0 0 La institución no ha diseñado mecanismos para anticiparse a los eventos desfavorables.
TOTAL 3 3 0 1 0 3 0 10
CP₌₌₌₌ CT ₌ 10 ₌ 63%
CP
16
Confianza ₌₌₌₌ 63% Riesgo ₌₌₌₌ 37%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07
CI11/41
129
CUESTIONARIOS DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : ACTIVIDADES DE CONTROL ALCANCE: TALENTO HUMANO OBJETIVO: Determinar si en el nivel de apoyo y en las funciones asignadas se aplican los controles preventivos, detectivos, manuales, computarizados y controles administrativos.
N° PREGUNTA
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA OBSERVACIONES
ADMINI. T. HUMANO MOV y
SERVICIOS SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La institución cuenta con un Plan de Talento Humano? 0 0 0 0 ٭La unidad de Talento Humano no ha
definido un plan de talento humano.
2 ¿La Unidad de Talento Humano dispone de un manual de clasificación de puestos? 0 0 0 0 La Unidad de Talento Humano no ha٭
dispone de un Manual de Clasificación de Puestos
3 ¿Para el ingreso y selección al servicio público se consideran los requisitos de ley? 1 0 0 0
Si se consideran los requisitos de ley, pero no se aplican todas las disposiciones legales para la selección del personal.
4 ¿Se realiza concurso de méritos y oposición para la incorporación del personal? 0 0 0 0 ٭No se realizan concurso de mérito y oposición
5 ¿Los directivos de la institución en coordinación con la Unidad de Talento Humano promueven la capacitación, entrenamiento y desarrollo profesional del personal? 1 1 0 1
Si se promueve la capacitación y entrenamiento profesional de los servidores, pero no cubre los requerimientos de todo el personal.
6 ¿El área de Talento humano realiza el seguimiento de los resultados de las capacitaciones efectuadas? 1 1 0 1 Si se realiza seguimiento al personal que
se capacita con recursos institucionales.
7 ¿El servidor que es capacitado transmite y pone en práctica los conocimientos adquiridos? 1 1 1 1
8 ¿La unidad de Talento Humano difunde políticas y procedimientos para la evaluación del desempeño? 1 1 1 1
9 ¿La evaluación del desempeño se sujeta a la escala de calificaciones normada por la Ley? 1 1 1 1
TOTAL 6 0 5 0 3 0 5 0 19
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-08
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-09
CI12/41
130
N° PREGUNTA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINI. T. HUMANO MOV y
SERVICIOS SISTEMAS
SI NO SI NO SI NO SI NO
10 ¿La evaluación sirve de base para aplicar ascenso y baja de cargos? 1 1 1 1
11 ¿Los servidores que han obtenido calificaciones bajas son nuevamente evaluados?
0 0 0 0
Los servidores con puntajes insuficientes no son nuevamente evaluados, pero si reciben amonestaciones verbales y mantienen la misma denominación del puesto.
12 ¿El ascenso del servidor en la carrera administrativa se realiza previo el concurso de méritos y oposición?
0 0 0 0
Los ascensos no se realizan previo concursos de méritos y oposición, pero se efectúan de acuerdo a disposiciones institucionales.
13 ¿Los directivos y el personal cumplen con las, normas y procedimientos relacionados con su profesión y puestos de trabajo? 1 1 1 1
14 ¿Se establecen procedimientos y mecanismos para controlar la asistencia y permanencia de los servidores en el lugar de trabajo? 1 1 1 1
15 ¿La unidad de Talento Humano mantiene archivado los expedientes de los servidoras debidamente clasificados y actualizados? 1 1 1 1 ٭ Si están debidamente clasificados,
pero están desactualizados
16 ¿Están correctamente asignadas las escalas de remuneraciones de los servidores? 1 0 0 0
No se reconoce el nivel de estudios y el perfil profesional para asignar las escalas remunerativas.
17 ¿En caso de creación de un nuevo cargo o de aumento de remuneración se somete a las normas presupuestarias? 1 1 1 1
18 ¿Se han establecido procedimientos para presentar quejas y/reclamos? 1 1 1 1 Existe únicamente un buzón de quejas, pero no se da atención a los requerimientos.
TOTAL 7 0 6 0 6 0 6 0 25
CP₌₌₌₌ CT ₌ 44 ₌ 61%
CP
72
Confianza ₌₌₌₌ 61% Riesgo ₌₌₌₌ 39%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-08
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-09
CI13/41
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN ALCANCE: INFORMACIÓN OBJETIVO: Capturar información pertinente, financiera y no financiera, relacionada con actividades tanto internas como externas.
N° PREGUNTAS
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. TALENTO HUMANO
MOVILIZ. Y SERVICIOS
SISTEMAS INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La información es recopilada mediante sistemas de información?
1 1 1 1
2 ¿La información generada por los servidores de las diferentes unidades administrativas es procesada y comunicada oportunamente?
1 1 1 1
3 ¿El sistema implementado admite actualizaciones? 1 1 1 1 TOTAL 3 3 3 3 12
CP₌₌₌₌ CT ₌ 12 ₌ 100%
CP
12
Confianza ₌₌₌₌ 100% Riesgo ₌₌₌₌ 0%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12
CI14/41
132
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN ALCANCE: COMUNICACIÓN OBJETIVO: Apoyar la difusión y sustentación de sus valores éticos, así como los de misión, políticas, objetivos, y resultados de su gestión.
N° PREGUNTAS
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. TALENTO HUMANO
MOVILIZ. Y SERVICIOS
SISTEMAS INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La información que recibe la coordinadora administrativa por parte de la máxima autoridad es comunicada a todo el personal con claridad y efectividad?
1
0
0
0
La información si es comunicada a la unidad, pero no es socializada a todo el personal
2 ¿Existen canales abiertos de comunicación de abajo hacia arriba en la Coordinación Administrativa?
1 1 1 1
3 ¿La administración mantiene actualizado al Prefecto del desempeño en la Coordinación Administrativa?
1 1 1 1
4 ¿Se comunica los aspectos relevantes del control interno en la institución?
1 0 0 0
No se han socializado y difundido los controles que se deben llevar a cabo en la institución y en cada unidad.
5 ¿Existe comunicación abierta con los Auditores externos? ( Contraloría General del Estado)
1 1 1 1
TOTAL 5 3 3 3 0 14
CP₌₌₌₌ CT ₌ 14 ₌ 70%
CP
20
Confianza ₌₌₌₌ 70% Riesgo ₌₌₌₌ 30%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12
CI15/41
133
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : SUPERVISIÓN Y MONITOREO ALCANCE: ACTIVIDADES DE MONITOREO OBJETIVO: Determinar si las actividades de monitoreo sobre la efectividad del control interno son prácticas y seguras en las operaciones diarias de la institución.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST.
TALENTO HUMANO
MOVILIZ. Y SERVICIOS
SISTEMAS INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Se supervisa al personal en las actividades regulares que desempeña?
1 1 1 1
2 ¿Se realiza verificaciones de registros con la existencia física de los recursos?
1 1 1
1
3 ¿Se analizan los informes de auditoría externa? 1 1 0 0 Si se analizan los informes de auditoría, pero no son difundidos al todo el personal.
TOTAL 3 3 2 0 2 0 10
CP₌₌₌₌ CT ₌ 10 ₌ 83%
CP
12
Confianza ₌₌₌₌ 83% Riesgo ₌₌₌₌ 17%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12
CI16/41
134
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : SUPERVISIÓN Y MONITOREO ALCANCE: REPORTE DE DEFICIENCIAS OBJETIVO: Comparar las debilidades y oportunidades de mejoramiento del sistema de control, junto con la magnitud del riesgo y la probabilidad de ocurrencia.
N° PREGUNTAS
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBSERVACIONES ADMINIST. TALENTO HUMANO
MOVILIZ. Y SERVICIOS
SISTEMAS INFORM.
SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Se comunica los hallazgos de deficiencias a los superiores inmediatos y a los responsables de la función o actividad implicada?
1
1
1
1
2 ¿Cuándo los hallazgos cruzan los límites organizacionales, se informa al nivel directivo para que se tome las medidas necesarias?
1
1
1
1
3 ¿Se efectúa un seguimiento del cumplimiento de recomendaciones que permitan superar las deficiencias?
1
1
1
1
TOTAL 3
3
3
3
12
CP₌₌₌₌
CT ₌ 12 ₌ 100%
CP
12
Confianza ₌₌₌₌ 100% Riesgo ₌₌₌₌ 0%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12
CI17/41
135
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Integridad y valores éticos OBJETIVO: Determinar si la organización establece un entorno organizacional favorable al ejercicio de prácticas, valores, conductas y reglas apropiadas, para sensibilizar a los miembros de la entidad y generar una cultura de control interno, que debe ser comunicada y puesta en práctica.
N° PREGUNTA COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A. FIJOS ADQUIS.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Tiene la institución un código de ética? 0 0 0 0 0 0 0 No tiene un código de ética
2 ¿Los servidores públicos cumplen y fomentan un comportamiento basado en valores humanos, ética y moral hacia sus dependientes?
1 1 1 1 1 1 1
3 ¿Existen disposiciones disciplinarias en la entidad? 1 0 1 1 1 0 1 Si existen, pero no se encuentran difundidas en todas las unidades.
4 ¿Se establecen mecanismos para promover la incorporación del personal a los valores éticos?
1 0 1 1 0 1 1
Las unidades de Presupuesto y Bodega desconocen la existencia de mecanismos para la incorporar valores éticos.
5 ¿La institución mantiene comunicación y fortalecimiento sobre temas valores éticos?
1 1 1 1 1
1 1
6 ¿Existen sanciones para quienes no respetan los valores éticos?
1 1
1 1 1 1 1
TOTAL 5 3 5 5 4 4 5 31
CP = CT = 31 = 74%
CP 42
Confianza = 74 %
Riesgo = 26%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-01
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-04
CI18/41
136
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010. COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Administración Estratégica OBJETIVO: Determinar si la institución mantiene un sistema de planificación, así como el establecimiento de indicadores de gestión que permitan evaluar el cumplimiento de los fines, objetivos y la eficiencia de la gestión institucional.
N° PREGUNTA
COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A.
FIJOS ADQUIS
.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La institución cuenta con un sistema de planificación anual? 1 1 1 1 1 1 1
2 ¿Conoce usted si el sistema de planificación incluye la formulación, ejecución, control, seguimiento y evaluación?
1 0 1 1 0 0 0 No todos los servidores conocen el contenido de la Planificación anual
3 ¿Se cuenta con planes operativos anuales tomando como base la misión y visión institucional?
1 1 1 1 1 1 1
4
¿Se establecen indicadores de gestión que permitan evaluar el cumplimiento de los fines, objetivos y la eficiencia de la gestión de las coordinaciones?
0 0 0 0 0 0 0 No se establecen indicadores de gestión
TOTAL 3 2 3 3 2 2 2 17 CP = CT = 17 = 61%
CP 28
Confianza = 61%
Riesgo = 39%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI19/41
137
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Políticas y prácticas de talento humano OBJETIVO: Determinar las políticas y prácticas necesarias para asegurar que la administración del talento humano del nivel de apoyo a la gestión, garantice el desarrollo profesional y asegure la transparencia, eficacia y vocación de servicio.
N° PREGUNTA
COORDINACIÓN FINANCIERA OBSERVACIONES
FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A.
FIJOS ADQUIS
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La administración del talento humano se aplica de acuerdo a las disposiciones legales? 1 1 1 1 1 1 1
2 ¿Los servidores conocen si la Unidad de Talento Humano aplica el subsistema de clasificación de puestos?
0 0 1 0 0 1 1 4 unidades desconocen la existencia y aplicación del subsistema de clasificación de puestos
3 ¿Se aplica un sistema periódico de evaluación del desempeño? 1 1 1 1 1 1 1
4 ¿Se establecen acciones orientadas a la rotación del personal? 0 0 0 0 1 0 0 Solamente en la unidad de bodega se realiza
rotación del personal
5 ¿Conoce usted si existe un plan de promociones y ascensos para los servidores? 0 0 0 0 0 0 0 El personal desconoce la existencia de un
plan de promociones y ascensos
6 ¿Es adecuada la carga de trabajo, en especial para los coordinadores y jefes de unidad?
1
1
1
1
1
1
1
TOTAL 3 3 4 3 4 4 4 25
CP = CT = 25 = 60%
CP 42 Confianza = 60% Riesgo = 40%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI20/41
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Estructura organizativa OBJETIVO: Determinar si la organización cuenta con una estructura organizativa que atienda el cumplimiento de su misión y apoye efectivamente el logro de los objetivos organizacionales y del nivel de apoyo.
N° PREGUNTA COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A. FIJOS ADQUIS. SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La coordinación financiera cuenta con un organigrama estructural y funcional? 1 1 1 1 1 1 1
2 ¿La estructura organizativa de la coordinación financiera es apropiada y se encuentra claramente detallada?
1 0 1 1 0 0 1 El organigrama estructural no detalla los subcomponentes de cada unidad.
3 ¿La estructura organizativa es consistente con el cumplimiento de su misión y los objetivos institucionales?
1 1 1 1 0 1 0 En las unidades de bodega y adquisiciones no se ha difundido la misión y objetivos institucionales.
4 ¿Está adecuadamente difundido a través de toda la organización? 1 1 1 1 1 0 0
La estructura organizativa no se encuentra difundida en todas las unidades de la coordinación.
5 ¿El organigrama esta complementado con un orgánico funcional y el mismo se lleva a la práctica?
1 1 0 1 0 0 0 Si existe un orgánico funcional, pero no se encuentra difundido en el personal ya que esta desactualizado.
6 ¿Se encuentran bien definidos los niveles jerárquicos y funciones para cada uno de sus servidores?
1 1 1 1 1 1 1
TOTAL 6 5 5 6 3 3 3 31
CP = CT = 31 = 74%
CP 42
Confianza
= 74%
Riesgo
= 26%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI21/41
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Delegación de autoridad OBJETIVO: Determinar la existencia de la asignación de responsabilidad, delegación de autoridad y el establecimiento de políticas para cumplir con las actividades, objetivos y funciones operativas de la institución.
N° PREGUNTA COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A. FIJOS ADQUIS. SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Existe delegación de funciones? 1 1 1 1 1 1 1
2 ¿Se toma en cuenta la antigüedad de trabajo de los empleados para delegar responsabilidad y autoridad?
1 1 0 1 1 0 0 En ciertas áreas no se considera la antigüedad para la delegación de responsabilidad y autoridad
3 ¿Los cargos más altos de la institución son cubiertos por personal con la competencia, capacidad, integridad y experiencia profesional?
1 0 1 1 0 1 1
Para los servidores de libre nombramiento y remoción que van a cubrir cargos altos no se exigen estos criterios.
4 ¿El delegado es responsable de las decisiones y omisiones que tome? 1 1 1 1 1 1 1
5 ¿Los coordinadores revisan si se está cumpliendo con las funciones designadas a los jefes de cada unidad?
1 1 1 1 1 1 1
6 ¿Existe el número adecuado de personal tomando encuentra la complejidad de las actividades y el sistema que se maneja?
1 1 0 1 1 1 1 En el área de Contabilidad existe exceso de personal
TOTAL 6 5 4 6 5 5 5 36
CP = CT = 36 = 86%
CP 42
Confianza
= 86%
Riesgo
= 14%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI22/41
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Competencia Profesional OBJETIVO: Determinar si los directivos reconocen como elemento esencial, las competencias profesionales de los servidores, acordes con las funciones y responsabilidades asignadas.
N° PREGUNTA
COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A.
FIJOS ADQUIS.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Conoce usted las funciones a desarrollar en su cargo? 1 1 1 1 1 1 1
2 ¿Se encuentra usted realizando las tareas para las que fue contratado? 1 1 1 1 1 1 1
3 ¿El personal cumple con los requisitos del perfil del cargo que desempeña? 1 0 1 1 0 1 0 No todo el personal cumple con el perfil para
desempeñar las funciones asignadas.
4 ¿Ha asistido a capacitaciones que le permitan actualizar sus conocimientos y desarrollar de forma eficiente sus funciones?
1 1 1
0
0 1 1 Las capacitaciones no se efectúan de acuerdo a la función y actividades que cada servidor desempeña.
5 ¿Se reconoce como elemento esencial las competencias profesionales de los servidores? 1 1 1 1 1 1 1
6 ¿Los servidores tienen deseo de superarse para contribuir con la institución? 1 1 1 1 1 1 1
7 ¿Sus habilidades son valoradas en la institución? 1 0 1 1 0 1 0 No se mantiene un parámetro para valorar las habilidades de los servidores públicos
TOTAL 7 5 7 6 4 7 5 41 CP = CT = 41 = 84%
CP 49
Confianza = 84%
Riesgo
= 16%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI23/41
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : AMBIENTE DE CONTROL ALCANCE: Adhesión a las políticas institucionales OBJETIVO: Determinar si los servidores públicos del nivel de apoyo observarán las políticas institucionales y las específicas aplicables a sus respectivas áreas de trabajo.
N° PREGUNTA
COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A.
FIJOS ADQUIS.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Se han establecido políticas institucionales? 0 0 0 0 0 0 0 No se han establecido políticas institucionales
2 ¿Las políticas institucionales se encuentran difundidas en el personal? 0 0 0 0 0 0 0
Al no existir políticas institucionales estas no pueden ser difundidas
3 ¿Se han implantado controles para la adhesión de las políticas? 0 0 0 0 0 0 0 No existe ningún tipo de control
TOTAL 0 0 0 0 0 0 0 0
CP = CT = 0 = 0%
CP 21
Confianza = 0% Riesgo = 100%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-01
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-04
CI24/41
142
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010
COMPONENTE : EVALUACIÓN DE RIESGOS ALCANCE: OBJETIVOS GLOBALES DE LA INSTITUCIÓN
OBJETIVO: Determinar que los objetivos de la institución se encuentren bien definidos que permitan realizar una adecuada valoración de riesgos y proponer actividades de control.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA ACTIV. FIJ. ADQUISIC
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Los objetivos de la institución son claros y conducen al establecimiento de metas? 1 1 1 1 1 1 1
2 ¿Los objetivos se han definido en base a la estructura organizacional? 1 1 1 1 0 1 0
Las unidades de bodega y adquisiciones desconocen con que bases se han definido los objetivos institucionales
3 ¿La administración evalúa el cumplimiento de los objetivos institucionales? 1 1 1 1 1 1 1
4 ¿La institución cumple con leyes y regulaciones establecidas en el país para las entidades del sector público?
1 1 1 1 1 1 1
5 ¿Cuándo los objetivos de la institución no están siendo cumplidos la administración toma las debidas precauciones?
1 1 1 1 1 1 1
TOTAL 5 5 5 5 4 5 4 33
CP = CT = 33 = 94%
CP 35
Confianza = 94%
Riesgo = 6%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07
CI25/41
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : EVALUACIÓN DEL RIESGO ALCANCE: OBJETIVOS A NIVEL DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA OBJETIVO: Determinar que los objetivos de la coordinación se encuentren bien definidos que permitan realizar una adecuada valoración de riesgos y proponer actividades de control.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA ACTIV. FIJ. ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Los objetivos de la coordinación financiera son claros y conducen al cumplimiento de los objetivos institucionales?
1 1 1 1 1 1 1
2 ¿La unidad de Talento Humano evalúa el desempeño de la coordinadora con relación a los objetivos institucionales? 0 0 0 0 0 0 0
La coordinadora financiera no está sujeta a los procesos de evaluación de desempeño, según lo establece el Art. 83 de la LOSEP.
3 ¿La coordinación financiera cumple con leyes y regulaciones establecidas en la Institución y en el sector público?
1 1 1 1 1 1 1
4 ¿Cuándo los objetivos de la coordinación financiera no están siendo cumplidos la administración toma las debidas precauciones?
1 0 0 0 0 0 0 No se da atención al cumplimiento de objetivos
TOTAL 3 2 2 2 2 2 2
15
CP = CT = 15 = 54%
CP 28
Confianza = 54%
Riesgo = 46%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07
CI26/41
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : EVALUACIÓN DEL RIESGO ALCANCE: RIESGOS OBJETIVO: Medir los posibles impactos y consecuencias de los riesgos identificados
N° PREGUNTAS
COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA ACTIV. FIJ. ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
¿Se identifican los riesgos en las diferentes unidades financieras y se discuten abiertamente con la Coordinadora Financiera?
1 1 1 1 1 1 1
2 ¿Se clasifican los riesgos según el nivel de importancia? 0 0 1 0 0 1 1
El personal no distingue claramente el nivel de riesgo
3 ¿Identificado un riesgo en las unidades financieras se involucra a toda la coordinación? 0 0 0 1 1 0 1
Se da a conocer a toda la coordinación cuando la incidencia es grave
4 ¿Se analizan los riesgos y se toman acciones para mitigarlos? 1 1 0 1 1 0 0 Existen riesgos leves por lo tanto no
se toma ninguna acción
5 ¿En caso de cumplirse un determinado riesgo existen medidas de precaución para actuar?
1 1 0 1 1 0 0 Si existen medidas de precaución, pero no son difundidas a todo el personal.
TOTAL 3 3 2 4 4 2 3 21
CP = CT = 21 = 60 %
CP 35
Confianza = 60%
Riesgo = 40%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07
CI27/41
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : EVALUACIÓN DE RIESGOS ALCANCE: MANEJO DEL CAMBIO OBJETIVO: Verificar si los ambientes económicos, políticos y reguladores cambian y envuelven la actividad en la institución.
N° PREGUNTAS
COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA ACTIV.
FIJ. ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Existen controles que aseguren que las acciones de la Coordinación Financiera se llevan a cabo correctamente?
1 1 1 1 1 1 1
2 ¿Se le comunica al personal sobre los riesgos posibles que pueden afectar a la institución? 1 1 0 1 1 0 0 Se comunica al personal de las unidades
que pueden correr riesgos graves
3 ¿El personal está en la capacidad de reaccionar frente a los riesgos? 1 1 0 1 1 0 0
El personal solamente conoce los riesgos que pueden afectar a cada unidad
4 ¿Existe algún mecanismo para anticiparse a los cambios que pueden afectar a la institución? 0 0 0 0 0 0 0
La institución no ha diseñado mecanismos para anticiparse a los eventos desfavorables.
TOTAL 3 3 1 3 3 1 1 15
CP = CT = 15 = 54%
CP 28
Confianza = 54%
Riesgo = 46%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-07
CI28/41
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CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL ALCANCE: TALENTO HUMANO MOTIVO DEL EXAMEN: Determinar si en el nivel de apoyo a la gestión y en las funciones asignadas se aplican los controles preventivos, detectivos, manuales, computarizados y controles administrativos.
N° PREGUNTA COORDINACIÓN FINANCIERA OBSERVACIONES
FINANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A. FIJOS ADQUIS.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La institución cuenta con un Plan de Talento Humano? 0 0 0 0 0 0 0
La unidad de Talento Humano no ha definido un plan de talento humano.
2 ¿La Unidad de Talento Humano dispone de un manual de clasificación de puestos? 0 0 0 0 0 0 0
La Unidad de Talento Humano no٭
ha dispone de un Manual de
Clasificación de Puestos
3 ¿Para el ingreso y selección de personal al servicio público se consideran los requisitos de ley? 1 1 1 1 0 1 0
Si se consideran los requisitos legales que exige la ley, pero no se aplican todas las disposiciones legales para la selección del personal
4 ¿Se realiza concurso de méritos y oposición para la incorporación del personal? 0 0 0 0 0 0 0 ٭No se realizan concurso de mérito
y oposición
5 ¿Los directivos de la institución en coordinación con la Unidad de Talento Humano promueven la capacitación, entrenamiento y desarrollo profesional del personal?
1 1 1 0 0 1 1
Si se promueve la capacitación y entrenamiento profesional, pero no cubre los requerimientos de todo el personal.
6 ¿El área de Talento humano realiza el seguimiento de los resultados de las capacitaciones efectuadas? 1 1 1 0 0 1 0
Si se realiza seguimiento al personal que se capacita con recursos institucionales.
7 ¿El servidor que es capacitado transmite y pone en práctica los conocimientos adquiridos? 1 1 1 1 1 1 1
8 ¿La unidad de Talento Humano difunde políticas y procedimientos para la evaluación del desempeño? 1 1 1 1 1 1 1
9 ¿La evaluación del desempeño se sujeta a la escala de calificaciones normada por la Ley? 1 1 1 1 1 1 1
TOTAL 6 6 6 4 3 6 4 35
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-08
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-09
CI29/41
147
N° PREGUNTA COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES INANC. PRESUP. CONTAB. TESORE. BODEGA A. FIJOS ADQUIS.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
10 ¿La evaluación sirve de base para aplicar ascenso y baja de cargos? 1
1
1
1
1
1
1
11 ¿Los servidores que han obtenido calificaciones bajas son nuevamente evaluados?
0
0
0
0
0
0
0
Los servidores con puntajes insuficientes no son nuevamente evaluados, pero si reciben amonestaciones verbales y mantienen la misma denominación del puesto.
12 ¿El ascenso del servidor en la carrera administrativa se realiza previo el concurso de méritos y oposición?
0
0
0
0
0
0
0 Se efectúan de acuerdo a disposiciones institucionales.
13 ¿Los directivos y el personal cumplen con normas y procedimientos relacionados con su profesión y puestos de trabajo?
1
1
1
1
1
1
1
14 ¿Se establecen procedimientos y mecanismos para controlar la asistencia y permanencia de los servidores en el lugar de trabajo?
1
1
1
1
1
1
1
15 ¿La unidad de Talento Humano mantiene archivado los expedientes de los servidoras debidamente clasificados y actualizados?
1
1
1
1
1
1
1 Si están debidamente ٭clasificados, pero están desactualizados
16 ¿Están correctamente asignadas las escalas de remuneraciones de los servidores? 1
1
1
0
0 1
1
No se reconoce el nivel de estudios y el perfil profesional para asignar las escalas remunerativas.
17 ¿En caso de creación de un nuevo cargo o de aumento de remuneración se somete a las normas presupuestarias?
1
1
1
1
1
1
1
18 ¿Se han establecido procedimientos para presentar quejas y/reclamos? 1
1
1
1
1
1
0
Existe únicamente un buzón de quejas, pero no se da atención a los requerimientos.
TOTAL 7 7 7 6 6 7 6 46
CP = CT = 81 = 64%
CP 126
Confianza = 64%
Riesgo = 36%
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-08
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-09
CI30/41
148
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010
COMPONENTE : INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN ALCANCE: INFORMACIÓN
OBJETIVO: Capturar información pertinente, financiera y no financiera, relacionada con actividades tanto internas como externas.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA ACTIV.
FIJ. ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La información es recopilada mediante sistemas de información? 1 1 1 1 1 1 1
En la coordinación financiera se maneja el sistema SINFO.
2 ¿La información generada por los servidores de las diferentes unidades financieras es procesada y comunicada oportunamente?
1 1 1 1 1 1 1
3 ¿El sistema implementado admite actualizaciones? 1 1 1 1 1 1 1 TOTAL 3 3 3 3 3 3 3
21
CP = CT = 21 = 100 %
CP 21
Confianza = 100%
Riesgo = 0,00%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12
CI31/41
149
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010
COMPONENTE :INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN ALCANCE: COMUNICACIÓN OBJETIVO: Apoyar la difusión y sustentación de sus valores éticos, así como los de misión, políticas, objetivos, y resultados de su gestión.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA ACTIV. FIJ. ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
¿La información que recibe la coordinadora financiera por parte de la máxima autoridad es comunicada a todo el personal con claridad y efectividad?
1 0 1 1 0 1 0 La información si es comunicada en ciertas unidades, pero no es socializada a todo el personal.
2 ¿Existen canales abiertos de comunicación de abajo hacia arriba en la Coordinación Financiera?
1 1 1 1 1 1 1
3 ¿La administración mantiene actualizado al Prefecto del desempeño en la Coordinación Financiera?
1 1 1 1 1 1 1
4 ¿Se comunica los aspectos relevantes del control interno en la institución? 1 0 1 1 0 1 0
No se han socializado y difundido los controles que se deben llevar a cabo en la institución y en cada unidad.
5 ¿Existe comunicación abierta con los Auditores externos? ( Contraloría General del Estado)
1 1 1 1 1 1 1
TOTAL 5 3 5 5 3 5 3 29
CP = CT = 29 = 83%
CP 35
Confianza = 83%
Riesgo = 17%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12
CI32/41
150
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010
COMPONENTE : SUPERVISIÓN Y MONITOREO
ALCANCE: ACTIVIDADES DE MONITOREO
OBJETIVO: Determinar si las actividades de monitoreo sobre la efectividad del control interno son prácticas y seguras en las operaciones diarias de la institución.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA ACTIV. FIJ. ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿Se supervisa al personal en las actividades regulares que desempeña? 1 1 1 1 1 1 1
2 ¿Se realiza verificaciones de registros con la existencia física de los recursos? 1 1 1 1 1 1 1
3 ¿Se analizan los informes de auditoría externa? 1 0 1 1 0 1 0
Si se analizan los informes de auditoría, pero no son difundidos al todo el personal.
TOTAL 3 2 3 3 2 3 2 18
CP = CT = 18 = 86%
CP 21
Confianza = 86%
Riesgo = 14%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12
CI33/41
151
CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010 COMPONENTE : SUPERVISIÓN Y MONITOREO ALCANCE: REPORTE DE DEFICIENCIAS
OBJETIVO: Comparar las debilidades y oportunidades de mejoramiento del sistema de control, junto con la magnitud del riesgo y la probabilidad de ocurrencia.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN FINANCIERA
OBSERVACIONES FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA ACTIV. FIJ. ADQUISI
C.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1
¿Se comunica los hallazgos de deficiencias a los superiores inmediatos y a los responsables de la función o actividad implicada?
1 1 1 1 1 1 1
2
¿Cuándo los hallazgos cruzan los límites organizacionales, se informa al nivel directivo para que se tome las medidas necesarias?
1 1 1 1 1 1 1
3 ¿Se efectúa un seguimiento del cumplimiento de recomendaciones que permitan superar las deficiencias?
1 1 1 1 1 1 1
TOTAL 3 3 3 3 3 3 3 21
CP = CT = 21 = 100%
CP 21
Confianza = 100%
Riesgo = 0%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-11
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-12
CI34/41
152
4.2.3.3 MATRIZ DE PONDERACIÓN DEL CUESTIONARIO DE C ONTROL INTERNO Tabla 32: MATRIZ DE PONDERACIÓN DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA AÑO 2010
Nº PREGUNTA PONDERACIÓN
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
COORDINACIÓN FINANCIERA
CALIFICACIÓN CALIFICACIÓN
AMBIENTE DE CONTROL
1 ¿Tiene la entidad un código de ética? 10 0 0
2
¿Los servidores públicos cumplen y fomentan un comportamiento basado en valores humanos, ética y moral hacia sus dependientes?
10 10 10
3 ¿Existen disposiciones disciplinarias en la entidad? 10 10 7
4 ¿Se establecen mecanismos para promover la incorporación del personal a los valores éticos?
10 10 7
5 ¿Mantiene comunicación y fortalecimiento sobre temas valores éticos y de conducta? 10 8 10
6 ¿Existen sanciones para quienes no respetan los valores éticos? 10 10 10
7 ¿La institución cuenta con un sistema de planificación anual? 10 10 10
8
¿Conoce usted si el sistema de planificación incluye la formulación, ejecución, control, seguimiento y evaluación?
10 8 4
9 ¿Se cuenta con planes operativos anuales tomando como base la misión y visión institucional?
10 10 10
10
¿Se establecen indicadores de gestión que permitan evaluar el cumplimiento de los fines, objetivos y la eficiencia de la gestión de las coordinaciones?
10 0 0
11 ¿La administración del talento humano se aplica de acuerdo a las disposiciones legales?
10 8 10
12 ¿Los servidores conocen si la unidad de talento humano aplica el subsistema de clasificación de puestos?
10 5 4
13 ¿Se aplica un sistema periódico de evaluación del desempeño? 10 10 10
14 ¿Se establecen acciones orientadas a la rotación del personal? 10 3 1
15 ¿Conoce usted si existe un plan de promociones y ascensos para los servidores?
10 0 0
CI35/41
153
16 ¿Es adecuada la carga de trabajo, en especial para los coordinadores y jefes de unidad?
10 10 10
17 ¿La coordinación administrativa cuenta con un organigrama estructural y funcional? 10 10 10
18 ¿La estructura organizativa de la coordinación financiera es apropiada y se encuentra claramente detallada?
10 10 6
19 ¿La estructura organizativa es consistente con el cumplimiento de su misión y los objetivos organizacionales?
10 10 7
20 ¿Está adecuadamente difundido a través de toda la organización? 10 8 7
21 ¿El organigrama esta complementado con un orgánico funcional actualizado y el mismo se lleva a la práctica?
10 10 4
22 ¿Se encuentran bien definidos los niveles jerárquicos y funciones para cada uno de sus servidores?
10 10 10
23 ¿Existe delegación de funciones? 10 10 10
24 ¿Se toma en cuenta la antigüedad de trabajo de los empleados para delegar responsabilidad y autoridad?
10 5 6
25
¿Los cargos más altos de la organización son cubiertos por personal con la competencia, capacidad, integridad y experiencia profesional?
10 5 7
26 ¿El delegado es responsable de las decisiones y omisiones que tome? 10 10 10
27 ¿Los coordinadores revisan si se está cumpliendo con las funciones designadas a los jefes de cada unidad?
10 10 10
28 ¿Existe el número adecuado de personal tomando encuentra la complejidad de las actividades y sistemas que se maneja?
10 10 9
29 ¿Conoce usted las funciones a desarrollar en su cargo? 10 10 10
30 ¿Se encuentra usted realizando las tareas para las que fue contratado? 10 10 10
31 ¿El personal cumple con los requisitos del perfil del cargo que desempeña? 10 10 6
32
¿Ha asistido a capacitaciones que le permitan actualizar sus conocimientos y desarrollar de forma eficiente sus funciones?
10 8 7
33 ¿Se reconoce como elemento esencial las competencias profesionales de los servidores?
10 10 10
34 ¿Los servidores tienen deseo de superarse para contribuir con la entidad? 10 10 10
35 ¿Sus habilidades son valoradas en la organización? 10 5 6
CI36/41
154
36 ¿Se han establecido políticas institucionales? 10 0 0
37 ¿Las políticas institucionales se encuentran difundidas en el personal? 10 0 0
38 ¿Se han implantado controles para la adhesión de las políticas? 10 0 0
TOTAL CONFIANZA AMBIENTE DE CONTROL 380 280 259
EVALUACIÓN DE RIESGOS
39 ¿Los objetivos de la institución son claros y conducen al establecimiento de metas? 10 10 10
40 ¿Los objetivos se han definido en base a la estructura organizacional? 10 10 7
41 ¿La administración evalúa el cumplimiento de los objetivos institucionales? 10 5 10
42 ¿La institución cumple con leyes y regulaciones establecidas en el país para las entidades del sector público?
10 10 10
43 ¿Cuándo los objetivos de la institución no están siendo cumplidos la administración toma las debidas precauciones?
10 10 10
44
¿Los objetivos de la coordinación administrativa son claros y conducen al cumplimiento de los objetivos institucionales?
10 10 10
45 ¿La unidad de talento humano evalúa el desempeño de la coordinadora con relación a los objetivos institucional?
10 0 0
46 ¿La coordinación administrativa cumple con leyes y regulaciones establecidas en la Institución y en el sector público?
10 10 10
47
¿Cuándo los objetivos de la coordinación administrativa no están siendo cumplidos la administración toma las debidas precauciones?
10 10 1
48 ¿Se identifican los riesgos en las diferentes unidades administrativas y se discuten con la Coordinadora Administrativa?
10 10 10
49 ¿Se clasifican los riesgos según el nivel de importancia? 10 8 4
50 ¿Identificado un riesgo en las unidades administrativas se involucra a toda la coordinación?
10 8 4
51 ¿Se analizan los riesgos y se toman acciones para mitigarlos? 10 5 6
52 ¿En caso de cumplirse un determinado riesgo existen medidas de precaución para actuar?
10 8 6
CI37/41
155
53 ¿Existen controles que aseguren que las acciones de la Coordinación Administrativa se llevan a cabo correctamente?
10 10 10
54 ¿Se le comunica al personal sobre los riesgos posibles que pueden afectar a la institución?
10 8 6
55 ¿El personal está en la capacidad de reaccionar frente a los riesgos? 10 8 6
56 ¿Existe algún mecanismo para anticiparse a los cambios que pueden afectar a la institución?
10 0 0
TOTAL CONFIANZA EVALUACIÓN DE RIESGOS 180 138 120
ACTIVIDADES DE CONTROL
57 ¿La entidad cuenta con un Plan de Talento Humano? 10 0 0
58 ¿La Unidad de Talento Humano dispone de un manual de clasificación de puestos? 10 0 0
59 ¿Para el ingreso y selección al servicio público se consideran los requisitos de ley? 10 3 7
60 ¿Se realiza concurso de méritos y oposición para la incorporación del personal?
10 0 0
61
¿Los directivos de la institución en coordinación con la Unidad de Talento Humano promueven la capacitación, entrenamiento y desarrollo profesional del personal?
10 8 7
62 ¿El área de Talento humano realiza el seguimiento sistemático de los resultados de las capacitaciones efectuadas?
10 8 6
63 ¿El servidor que es capacitado transmite y pone en práctica los conocimientos adquiridos?
10 10 10
64 ¿La unidad de Talento Humano difunde políticas y procedimientos para la evaluación del desempeño?
10 10 10
65 ¿La evaluación del desempeño se sujeta a la escala de calificaciones normada por la Ley?
10 10 10
66 ¿La evaluación sirve de base para aplicar ascenso y baja de cargos, así como otros estímulos que contemplen la Ley?
10 10 10
67 ¿Los servidores que han obtenido calificaciones bajas son nuevamente evaluados?
10 0 0
68 ¿El ascenso del servidor en la carrera administrativa se realiza previo el concurso de méritos y oposición?
10 0 0
CI38/41
156
69 ¿Los directivos y el personal cumplen con las, normas y procedimientos relacionados con su profesión y puestos de trabajo?
10 10 10
70
¿Se establecen procedimientos y mecanismos para controlar la asistencia y permanencia de los servidores en el lugar de trabajo?
10 10 10
71 ¿La unidad de Talento Humano mantiene archivado los expedientes de los servidoras debidamente clasificados y actualizados?
10 10 10
72 ¿Están correctamente asignadas las escalas de remuneraciones de los servidores?
10 3 7
73 ¿En caso de creación de un nuevo cargo o de aumento de remuneración se somete a las normas presupuestarias?
10 10 10
74 ¿Se han establecido procedimientos para presentar quejas y/reclamos? 10 10 9
TOTAL CONFIANZA ACTIVIDADES DE CONTROL 180 110 116
INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
75 ¿La información es recopilada mediante sistemas de información? 10 10 10
76
¿La información generada por los servidores de las diferentes unidades administrativas es procesada y comunicada oportunamente?
10 10 10
77 ¿El sistema implementado admite actualizaciones? 10 10 10
78
¿La información que recibe las coordinadoras administrativa y financiera por parte de la máxima autoridad es comunicada a todo el personal con claridad y efectividad?
10 3 6
79 ¿Existen canales abiertos de comunicación de abajo hacia arriba en la Coordinación Administrativa?
10 10 10
80 ¿La administración mantiene actualizado al Prefecto del desempeño en la Coordinación Administrativa?
10 10 10
81 ¿Se comunica los aspectos relevantes del control interno en la institución? 10 3 6
82 ¿Existe comunicación abierta con los Auditores externos? ( Contraloría General del Estado)
10 10 10
TOTAL CONFIANZA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 80 65 71
SUPERVISIÓN Y MONITOREO
83 ¿Se supervisa al personal en las actividades regulares que desempeña? 10 10 10
CI39/41
157
84 ¿Se realiza verificaciones de registros con la existencia física de los recursos? 10 10 10
85 ¿Se analizan los informes de auditoría externa? 10 5 6
86
¿Se comunica los hallazgos de deficiencias a los superiores inmediatos y a los responsables de la función o actividad implicada?
10 10 10
87
¿Cuándo los hallazgos cruzan los límites organizacionales, se informa al nivel directivo para que se tome las medidas necesarias?
10 10 10
88 ¿Se efectúa un seguimiento del cumplimiento de recomendaciones que permitan superar las deficiencias?
10 10 10
TOTAL CONFIANZA SUPERVISIÓN Y MONITOREO 60 55 56
TOTALES: 880 648 621
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-14
CI40/41
158
4.2.3.4 DETERMINACIÓN DEL RIESGO
CONFIANZA PONDERADA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
Cuadro 3: CONFIANZA PONDERADA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
CONFIANZA PONDERADA COORDINACIÓN FINANCIERA
Cuadro 4: CONFIANZA PONDERADA COORDINACIÓN FINANCIERA
TABLA DE RIESGO Y CONFIANZA COORDINACIONES ADMINIST RATIVA Y FINANCIERA
Tabla 33: RIESGO Y CONFIANZA DEL CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO
RIESGO Y CONFIANZA
RANGO RIESGO CONFIANZA
15%-50% ALTO BAJA
51%-75% MEDIO MODERADA
76%-95% BAJO ALTA
CONFIANZA = MODERADA RIESGO = MEDIO
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-13
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-14
ò 100
ò
621 100
880
70.57
' ò 100
ò
' 648 100
880
' 73.63
CI41/41
159
4.2.3.5 INFORME DE CONTROL INTERNO
Lcda. Tránsito Lluco COORDINADORA ADMINISTRATIVA DEL GOBIERNO AUTÓNOMO D ESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO Presente.- De nuestra consideración: En atención al oficio emitido el 06 de junio del 2011 en el cual se nos permite realizar una Auditoría de Gestión al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo para el ejercicio fiscal 2010, efectuamos la evaluación del control interno a las unidades de cada coordinación. Los resultados obtenidos ponemos a su consideración con el fin de que nuestras recomendaciones sean consideradas. 1. EVALUACI ÓN AL SISTEMA DE CONTROL INTERNO DE LAS COORDINACIO NES
ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH. 1. COMPONENTE: AMBIENTE DE CONTROL
DEBILIDADES La institución no cuenta con un Código de Ética, formalmente establecido y difundido en el personal por lo que no han recibido capacitación a cerca de integridad y valores éticos.
La institución no ha establecido indicadores de gestión que permitan evaluar el cumplimiento de los fines, objetivos y la eficiencia de la gestión.
No se han establecido políticas y prácticas necesarias para asegurar una apropiada planificación y administración del talento humano.
Las Coordinaciones Administrativa y Financiera mantienen sus correspondientes organigramas estructurales que no están definidos en su totalidad; se cuenta con un orgánico funcional desactualizado y no está difundido en el personal. En el Nivel de Apoyo a la Gestión no se lleva a cabo una adecuada delegación de autoridad ya que se considera al personal idóneo para suplir cargos jerárquicos altos.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-18
P1 1/5
160
Los servidores no mantienen un nivel de competencia que asegure una actuación ordenada, eficaz y eficiente en el desempeño de sus funciones. Ya que no se aplican procesos de contratación establecidos en la ley.
RECOMENDACIONES
A la Coordinadora Administrativa y Jefe de la Unida d de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional
Diseño e implementación de un Código de Ética, así como la difusión y capacitación mediante el desarrollo de seminarios, taller, charla o conferencia de principios y valores éticos efectuados por lo menos una vez al año, para que formen parte del comportamiento y conducta de los servidores.
Elaborar una lista de indicadores de gestión de acuerdo a las necesidades de la institución, que nos permita determinar el grado de cumplimiento de los fines, objetivos institucionales, etc., además obtener resultados de lo planificado y lo ejecutado con relación al presupuesto.
Aplicar el marco legal que regulan las relaciones laborales como la Ley Orgánica de Servicio Público, Normas de Control Interno para las entidades del Sector Público, resoluciones,políticas y prácticas de recursos humanos (capacitación y entrenamiento, evaluaciones del desempeño laboral, incentivos al personal, promociones y ascensos, rotación de personal etc.) y demás normativa institucional interna.
Actualizar el orgánico funcional del Nivel de Apoyo a la Gestión de acuerdo a las responsabilidades, acciones, cargos, niveles jerárquicos y funciones asignados para cada uno de los servidores; y difundirse en el personal.
Asignar cargos según el personal más capacitado, competitivo y con experiencia profesional; Conocer y aplicar las leyes, normas, políticas o reglamentos referentes a la delegación de autoridad y responsabilidad, difundirlas y verificar el cumplimiento; Prever personal para reemplazar funciones en el caso de enfermedad o vacaciones de servidores; Inspeccionar el trabajo en las unidades donde exceda el personal.
Especificar los niveles de competencias necesarios para los distintos puestos y diseñar programas de capacitación para mantener los niveles de competencia requeridos.
Establecer políticas específicas para el Nivel de Apoyo a la Gestión, e implantarse medidas y mecanismos propicios para difundirlas.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-18
P1 2/5
161
2. COMPONENTE: EVALUACIÓN DEL RIESGO
DEBILIDADES
No se encuentran definidos los objetivos específicos para la Coordinación Financiera; mientras que los objetivos que se establecen no se encuentren difundidos. No se realiza un análisis de los riesgos en los que pueden incurrir las Coordinaciones Administrativa y Financiera, no se clasifican de acuerdo a su importancia, no se toman acciones para mitigarlos, además no se involucra a todas las unidades para proponer medidas de precaución en el caso de ocurrencia. Los servidores del nivel de apoyo a la gestión conocen únicamente los riesgos que puedan afectar a su respectiva unidad, por lo cual los servidores no se encuentran preparados para reaccionar ante riesgos graves que se pueden suscitarse en la institución. RECOMENDACIONES A la Coordinadora Financiera Reestructurar el objetivo general de la Coordinación Financiera y definir los objetivos específicos en base a la estructura organizacional; mantener difundido los objetivos existentes a todos los servidores del Nivel de Apoyo a la Gestión. A la Unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Ins titucional Establecer parámetros de evaluación para las Coordinadoras Administrativa y Financiera y determinar el nivel de eficacia y eficiencia de sus funciones, mediante la aplicación de indicadores de gestión del puesto, conocimientos, competencias técnicas del puesto, competencias universales, trabajo en equipo, iniciativa y liderazgo, evaluación del ciudadano y demás indicadores. Identificar y analizar los factores internos y externos que pueden constituir un riesgo para la institución, considerar su relevancia para relacionarlos con las actividades de la institución de manera que se logre mitigarlos. Establecer claramente y difundir al personal tanto de las Coordinaciones Administrativa y Financiera la planeación de la administración de riesgos, y comunicar su adaptación frente a los cambios; Convocar a reuniones periódicas en las que se comunicará a todo los servidores de las unidades el análisis de posibles riesgos en los que se puede incurrir. Proponer dentro del plan operativo anual la asignación para efectuar actividades y medidas determinadas que permitan disminuir riesgos.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-18
P13/5
162
3. COMPONENTE: ACTIVIDADES DE CONTROL
DEBILIDADES No se ha definido un plan de talento humano. La institución no dispone de un manual de clasificación de puestos. No se aplican procedimientos de selección del personal. No se realizan concurso de mérito y oposición para el ingreso al servicio público y ascensos. No existe rotación del personal en todas las áreas. No se ha establecido procedimientos para presentar quejas y reclamos. RECOMENDACIONES A la Unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Ins titucional Se deberá definir un Plan de talento humanoy difundir a todos los servidores de la institución. Formular y revisar periódicamente un Manual de Clasificación de puestosque contenga la descripción de las tareas, responsabilidades, el análisis de las competencias, requisitos de todos los puestos y los niveles de remuneración. Efectuar concursos de méritos y oposición para la selección y contratación del nuevo personal, considerando las disposiciones legales, garantizando a los aspirantes su participación sin discriminación alguna. Igualmente para los ascensos en el que se evaluará la eficiencia de los servidores; años de servicio, experiencia, grado académico, y el rendimiento en sus funciones, y cumplir los requisitos establecidos para el puesto.
La rotación de los servidores, para ampliar sus conocimientos y experiencias, debiéndose ser organizada dentro de períodos preestablecidos, en base a criterios técnicos y en áreas similares para no afectar la operatividad interna de la entidad.
Se deberá aplicar procedimientos de quejas sofisticados y modernos para receptar y solucionar los problemas generados. 4. COMPONENTE: INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN
DEBILIDADES
El Nivel de Apoyo a la Gestión cuenta con sistemas de información automatizados, que permiten registrar, procesar, resumir e informar las operaciones efectuadas; No obstante también se lleva a través de archivos manuales, lo que provoca que cierta información se pueda extraviar.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-18
P14/5
163
No se da a conocer en el momento preciso los aspectos relevantes del control interno adoptados en la institución.
RECOMENDACIONES A la Unidad de Sistemas Informáticos y Coordinador a Administrativa Modernizar los sistemas de información según los avances tecnológicos, de manera que no se apliquen procedimientos ambiguos y la información sea oportuna y confiable para la toma de decisiones. Establecer los controles pertinentes para que garanticen razonablemente la calidad de la información.Coordinar la información interna entre las diferentes unidades de la coordinación financiera con el fin de garantizar la disponibilidad, accesibilidad y oportunidad de la información para un mejor desempeño de los servidores. A la Coordinadora Administrativa
Incorporar mecanismos de control interno en la institución los mismos que deben ser conocidos y aplicados por el personal para lograr el cumplimiento y el logro de sus objetivos.
5. COMPONENTE: SUPERVISIÓN Y MONITOREO
DEBILIDADES
Las recomendaciones y observaciones emitidas por la Contraloría General del Estado son difundidas únicamente en las unidades que se deben emprender acciones urgentes. Los hallazgos de deficiencias solamente son comunicados a las autoridades cuando las debilidades son graves. RECOMENDACIONES A la Coordinadora Administrativa Establecer procedimientos de seguimiento y evaluar el funcionamiento de los diversos controles, con el fin de determinar la calidad del control interno y aplicar las modificaciones que sean pertinentes y estos puedan ser difundidos y ejecutados por el personal. Monitorear en forma continua las operaciones y adoptar de inmediato las medidas correctivas y recomendaciones que ayudaran a mejorar la gestión administrativa-financiera de la institución. Mantener comunicado al prefecto sobre los hallazgos y puntos críticos determinados en auditorías pasadas para que se pueda determinar las acciones preventivas o correctivas oportunas que solucionen los problemas.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-15
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-18
P15/5
164
4.2.3.6 ORDEN DE TRABAJO
ASUNTO:ORDEN DE TRABAJO
FECHA: 20/07/2011
Por el presente se estipula el desarrollo de la Auditoría de Gestión al Talento Humano de
las Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado
de la Provincia de Chimborazo; sujetándose a las normas, procedimientos y otras
disposiciones legales de la profesión, para lo cual se elaborara el Plan Específico, los
correspondientes Papeles de Trabajo con índices, marcas y referenciaciones, así como el
Borrador del Informe.
Atentamente,
María Fernanda Cando Chafla Nelly Fernanda Meléndrez Cruz Egresada – Escuela de Contabilidad y Auditoría Egresada – Escuela de Contabilidad y Auditoría
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-07-20
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-07-20
P2 1/1
165
4.2.3.7 MEMORANDO DE PLANIFICACIÓN Entidad: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO - COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Período: Período Fiscal 2010
1. REQUERIMIENTO DE LA AUDITORÍA
Memorando de Antecedentes Informe de Auditoría
2. FECHA DE INTERVENCIÓN Fecha E stimada
Orden de Trabajo 13/07/2011 Inicio del trabajo de campo 18/07/2011 Finalización del trabajo de campo 21/10/2011 Presentación del informe 04/11/2011 Emisión del informe final de Auditoría 07/11/2011
3. EQUIPO DE AUDITORÍA
Egresada Escuela de Contabilidad y Auditoría María Fernanda Cando Chafla Egresada Escuela de Contabilidad y Auditoría Nelly Fernanda Meléndrez Cruz
4. DÍAS PRESUPUESTADOS
FASE I Conocimiento Preliminar 3 semanas FASE II Planificación de la Auditoría 4 semanas FASE III Ejecución de la Auditoría 12 semanas FASE IV Informe de Resultados 2 semanas
5. ENFOQUE DE LA AUDITORÍA
Auditoría de Gestión al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo, que permita verificar el cumplimiento de la misión, objetivos, planes, metas, y disposiciones normativas que regulan el desempeño, con la finalidad de detectar desviaciones e identificar posibles acciones correctivas.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-27
P31/3
166
5.1 Objetivos
5.1.1 Objetivo General
Determinar el grado de cumplimiento de las funciones y actividades desempeñadas por el talento humano de las coordinaciones administrativa y financiera en forma económica, eficiente, eficaz y ética.
5.1.2 Objetivos Específicos
Realizar un diagnóstico de las Coordinaciones Administrativa y Financiera
mediante un análisis FODA.
Evaluar el sistema de control interno de las Coordinaciones Administrativa y Financiera del G.A.D.P.CH.
Aplicar y analizar los procedimientos correspondientes a la administración del talento humano.
Aplicar indicadores de gestión al talento humano.
5.2 Alcance
La Auditoría de Gestión al Talento Humano abarcará el ejercicio fiscal 2010, a las Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo.
5.3 Resumen de los resultados de la Evaluación del Control Interno
Tabla 34: RESULTADO DE LA EVALUACIÓN DEL CONTROL INTERNO
COMPONENTE
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
COORDINACIÓN FINANCIERA
CONFIANZA TIPO CONFIANZA TIPO
AMBIENTE DE CONTROL 74% MODERADA 68% MODERADA EVALUACIÓN DE RIESGOS 77% ALTA 67% MODERADA ACTIVIDADES DE CONTROL 61% MODERADA 64% MODERADA INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN 81% ALTA 89% ALTA
SUPERVISIÓN 92% ALTA 93% ALTA
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-27
P32/3
167
5.4 Trabajo a realizar en la Fase de Ejecución
1. Evaluación administrativa al talento humano de l as Coordinaciones Administrativa y
Financiera
Análisis y comparación de las funciones que realiza el personal con las funciones
establecidas en el orgánico funcional de la institución.
Análisis del puesto de acuerdo a los requisitos establecidos para el ingreso al
servicio público.
2. Evaluar los procedimientos correspondientes Sele cción y Contratación del Personal
Determine la forma como se realizan los procedimientos para contratar personal
3. Evaluar los procedimientos correspondientes a la Evaluación del Desempeño .
Determine y analice la forma como se efectúa el procedimiento para la evaluación
del desempeño a los servidores.
Verifique la existencia de un mecanismo de evaluación del desempeño y los
parámetros de calificación.
4. Evaluar los procedimientos correspondientes a l os Ascensos de los Servidores
Públicos .
Elabore y analice una hoja resumen de los ascensos efectuados en el 2010 y
determine si se aplica de acuerdo a las disposiciones legales
5. Evalúe los procedimientos correspondientes a Cap acitación del Personal.
Solicite el plan anual de capacitación y evalúe su cumplimiento
6. Propuesta de Diagramas de Flujo de los procedi mientos correspondientes a: Selección
del Personal, Evaluación del Desempeño, Evaluación de los Períodos de Prueba –
Contratar Personal, Capacitación del Personal
7. Aplicar indicadores de gestión
8. Analizar los roles de pago correspondientes al año 2010
Verifique si las remuneraciones de los servidores públicos se encuentran
correctamente asignadas de acuerdo a la tabla salarial 2010.
9. Elaborar una hoja de los hallazgos detectados d urante la ejecución de la auditoría
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-27
P33/3
168
4.2.4.FASE III: EJECUCIÓN DE LA AUDITORÍA
169
FASE III
4.2.4.1 PROGRAMA DE AUDITORÍA
ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
COMPONENTE: COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERÍODO: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO PERÍODO FISCAL 2010
OBJETIVOS:
Evaluar y analizar los procedimientos relacionados con la administración del
talento humano de las coordinaciones administrativa y financiera.
Desarrollar los hallazgos que sustenten las conclusiones y recomendaciones.
Tabla 35: PROGRAMA DE AUDITORÍA FASE III
Nº PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
1
Realice la evaluación administrativa del
talento humano de las Coordinaciones
Administrativa y Financiera.
Análisis de funciones que realizan
los servidores públicos y las
establecidas en el orgánico
funcional de la institución.
Análisis del puesto de acuerdo a los
requisitos establecidos para el
ingreso al servicio público.
E11/119
E11/119
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
2011-07-27
2011-07-27
2011-08-03
2011-08-03
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-04
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-05
PA/E1/4
170
2
Evalué los procedimientos
correspondientes a la Selección del
Personal.
Determine y analice la forma como
se realizan los procedimientos
para seleccionar personal.
E21/1
M.F.C.CH.
2011-08-22
3
Evalué los procedimientos
correspondientes Evaluación del
Desempeño.
Determine y analice la forma como
se efectúa el procedimiento para la
evaluación del desempeño a los
servidores.
Verifique la existencia de un
mecanismo de evaluación del
desempeño y los parámetros de
calificación.
E31/2
E32/2
N.F.M.C. M.F.C.CH.
2011-08-22 2011-08-22
4
Evalué los procedimientos
correspondientes a los Ascensos de los
Servidores Públicos.
Determine y analice la forma como
se efectúa el procedimiento para los
ascensos a los servidores públicos.
Elabore y analice una hoja resumen
de los ascensos efectuados en el
2010 y determine si se aplica de
acuerdo a las disposiciones legales.
E41/5
E42/5
M.F.C.CH.
M.F.C.CH.
2011-08-26
2011-08-26
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-26
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-29
PA/E2/4
171
Nº PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
5
Evalué los procedimientos
correspondientes a Capacitación del
personal.
Determine y analice la forma como
se efectúa el proceso de
capacitación de personal.
E51/1
N.F.M.C.
2011-08-30
6
Realice los procedimientos
correspondientes a:
Selección del personal Diagrama de Flujo
Evaluación del desempeño.
Diagrama de Flujo
Evaluación de los período de prueba – contratar personal Diagrama de Flujo
Capacitación del Personal Diagrama de Flujo
E61/14
E65/14
E69/14
E611/14
M.F.C.CH.
N.F.M.C. N.F.M.C.
M.F.C.CH.
2011-09-05
2011-09-05 2011-09-12 2011-09-12
7 Aplique los indicadores de gestión. E71/7 N.F.M.C. 2011-09-19
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-19
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-20
PA/E3/4
172
8
Solicite y analice los roles de pago
correspondientes de enero a diciembre
del 2010.
Verifique si las remuneraciones
de los servidores públicos se
encuentran correctamente
asignadas de acuerdo a la tabla
salarial 2010.
E81/26
N.F.M.C.
M.F.C.CH.
2011-09-26
2011-10-10
9
Elabore una hoja de los hallazgos
detectados durante la ejecución de la
auditoría.
E91/7 M.F.C.CH. N.F.M.C.
2011-10-25
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-10-25
Revisado por: N.F.M.C. 2011-10-26
PA/E4/4
173
4.2.4.2 EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓ N ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH. Tabla 36: EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH.
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- ADMINISTRATIVO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
TRÁNSITO LLUCO ORTIZ
COORDINADORA
Administra los bienes y servicios de la Institución
Colaborar con el proceso de fortalecimiento institucional del Gobierno de la provincia de Chimborazo.
x
Dinamizar un proceso de fortalecimiento del talento humano en la búsqueda de mejorar incrementalmente la capacidad institucional.
x
Propiciar un ambiente positivo de trabajo institucional y la solución consensuada de conflictos.
x
Coordinar la prestación eficiente de servicios sociales al cliente interno del Gobierno provincial de acuerdo a reglamentos internos en coordinación con instituciones anexas.
x
Elaborar el Plan Anual de Adquisiciones, en base a las necesidades de cada departamento.
x
Elaborar el Plan Operativo Anual de la Coordinación. x
Definir normas, sistemas y procedimientos administrativos relacionados a la utilización, control y mantenimiento de los bienes de la institución.
x
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E11/119
174
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
Asiste a reuniones de coordinación con tomas de decisiones
Coordinar, Planificar, y controlar las actividades administrativas de Talento Humano, sistemas informáticos y servicios generales de la Institución.
x
Realiza reuniones con la alta dirección o personal de la Institución de acuerdo a los requerimientos
Impulsar el mejoramiento continuo de la gestión administrativa y elaboración de herramientas para su aplicación.
x
Revisa documentación para trámites administrativos
Controlar el cumplimiento de la Ley, reglamentos y disposiciones que tienen que ver con la correcta administración de recursos materiales y equipos de la Institución.
x
Realiza informes de su administración de acuerdo al requerimiento interno y externo
COMENTARIO: La señora Tránsito Lluco cumple 8 de 10 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo Coordinadora Administrativa. No realiza 2 funciones ya que son competencia de la unidad de adquisiciones. Tiene la
denominación de Servidor Público 12, su nivel de responsabilidad es alto. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
175
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA - ADMINISTRATIVO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO
CUMPLE SI NO Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley
para el desempeño de una función pública X
No encontrarse en interdicción civil X No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos X Cumplir con los requerimientos de preparación académica X Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley X No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público X Presentar la declaración patrimonial juramentada X Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores
públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: La señora Tránsito Llucocumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público; no participó en el concurso de méritos y oposición debido a que ocupa el cargo por libre nombramiento y remoción y está excluida de la carrera del servicio público según lo señala el Art. 83 de la LOSEP en literal a.14. Posee el Título de Lcda. en Ciencias de la
Educación, carrera que no se encuentra a fin para cubrir el cargo de Coordinadora Administrativa. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E13/119
176
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- ADMINISTRATIVO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN
EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
BARBECHO TIGRE FAUSTO
RODRIGO ASISTENTE
Efectuar la recepción, registro, control, clasificación, distribución y de documentos
Recepta, registra, controla, clasifica y distribuye documentos
x
Tener los materiales y documentación necesaria para las diferentes reuniones
Dota de materiales y documentación para las diferentes acciones administrativas
x
Asistencia Logística administrativa
Atiende al cliente interno y externo x
Recepción de llamadas telefónicas internas como externas
Informar a Funcionarios, Empleados y al Público en general sobre los trámites
COMENTARIO: El señor Barbecho Fausto cumple 3 de las funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para
el cargo de Asistente. Tiene la denominación de Servidor Público de Apoyo 2, su nivel de responsabilidad es bajo.√√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E14/119
177
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- ADMINISTRATIVO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE
SI NO Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley
para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores
públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: El señor Barbecho Fausto cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito; posee el Título de Técnico en Computación, carrera no a fin para cubrir el cargo de Asistente de la
Coordinación Administrativa. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E15/119
178
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
ZARATE ZARATE DAVID
JAVIER
JEFE DE TALENTO HUMANO
Cumplir y hacer cumplir el marco legal pertinente para la gestión del Talento Humano.
Garantizar el desarrollo de la unidad de Talento Humano con el cumplimiento a la Constitución Política del Estado, Ley Orgánica de Servicio Público, Código de trabajo y demás normativa existente
x
Planificación de los recursos humanos, en relación directa con los objetivos y requerimientos institucionales.
x
Supervisar que todos los procesos administrativos de Recursos Humanos se cumplan a cabalidad, con apego a la ley
x
Asegura la aplicación de los subsistemas de reclutamiento, selección, designación y contratación
Implementar los subsistemas de Reclutamiento y Selección, Capacitación, Desarrollo de Carrera y de Evaluación del Desempeño, de acuerdo con la ley, normas técnicas y disposiciones Institucionales.
x
Supervisar, decidir y controlar la contratación y administración de recursos humanos. x
Designar al talento humano para el desempeño de cada una de los cargos y funciones a desarrollarse en la Institución, aplicando procedimientos previstos ( elaboración de pruebas ,evaluaciones, concursos)
x
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E16/119
179
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
Elaborar el plan capacitación y Desarrollo para el personal
Levantar programas anuales de capacitación para el talento humano de la Institución tomando en cuenta los requerimientos Institucionales y el perfil de cada talento humano.
x
Realiza la clasificación de Puestos y Evaluación
Crear un Manual de clasificación de puestos de trabajo. x
Garantizar el proceso de evaluación una vez al año para el talento humano de acuerdo a la ley. x
Aplicar normas, procedimientos y técnicas de evaluación que permitan garantizar el sistema de reclasificaciones, ascensos y nombramientos.
x
Coordinar reuniones con el encargado de Fortalecimiento institucional y seguridad, bienestar y salud ocupacional
Controlar y supervisar las actividades de las Secciones de Administración de Nómina y Beneficios, Desarrollo Organizacional y Seguridad y Bienestar Social.
x
Actualiza el distributivo de personal, nóminas y sistema de talento humano
Valorar los puestos de trabajo y ajustar a las escalas remunerativas aprobadas para el talento humano de la institución.
x
Elabora acciones de personal
Establecer mecanismos de control y programas de incentivos al personal de la Institución. x
Legalizar las acciones de personal relacionadas con traslados administrativos, sanciones, vacaciones, viáticos, horarios y otras acciones del personal.
x
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E17/119
180
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
Mantener las estadística de Talento Humano
Actualizar constantemente el inventario de talento humano con su perfil técnico, experiencia, especialidades, y características particulares.
x
Coordinar y mantener reuniones con todo el personal a su cargo
Asesorar a los funcionarios y autoridades de la Institución, sobre políticas de administración de Recursos Humanos.
x
COMENTARIO: El señor Zarate David cumple con 12 de 16 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para la Jefatura de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional. Tiene la denominación de Servidor Público 8, su nivel de
responsabilidad es alto.ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E18/119
181
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x
Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x
Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x
COMENTARIO: El señor Zarate David cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito; posee el Título de Lcdo. en Jurisprudencia Ciencias Políticas y Sociales, carrera a fin para cubrir el cargo de
la Jefatura de Talento Humano. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E19/119
182
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
TELLO NOBOA SARA
PATRICIA SECRETARIA
Gestionar y Administrar todo el archivo físico de la oficina
Gestionar y Administrar todo el archivo físico de la oficina x
Mantener actualizada la Nómina de personal Mantener actualizada la Nómina de personal x
Ingresar la documentación Ingresar la documentación que ingresa al departamento al CONSEDOC x
COMENTARIO: La señora Tello Sara cumple con 3 de las funciones establecidas según Orgánico Funcional de la Institución para
el cargo Secretaria. Tiene la denominación de Servidor Público de Apoyo 2, su nivel de responsabilidad es bajo.√√√√
√√√√Revisado o verificado
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
Portar el carné de discapacidad CONADIS x Estar dispuesto a ser evaluado x Estar dispuesto a capacitarse si su perfil es insuficiente para el requerimiento de la institución x Portar su hoja de vida x
COMENTARIO: La señora Tello Sara cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público; posee el Título de Lcda. en Ciencias de la Educación, carrera que no se encuentra a fin para cubrir el cargo de Secretaria de la Unidad de Talento Humano. El ingreso de los servidores públicos a la institución se realiza por disposiciones legales según los
establece el Art. 64 de la LOSEP.√√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E110/119
183
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN
EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
BURBANO NOBOA MARÍA
EUGENIA
ASISTENTE DE CONTROL, VIÁTICOS
Recepción, revisión, registro y distribución de la documentación.
Recepta, registra, clasifica, despacha y archiva la documentación de la Unidad de Talento Humano
x Registro y manejo de la base de datos de Contratos: Ocasionales, Servicios Profesionales, a plazo fijo, arrendamientos de servicios Revisión, elaboración de informes y solicitudes de Licencia con Remuneración de Chóferes, Servidores Públicos y Trabajadores.
Realiza solicitudes de licencia con remuneración para los Servidores Públicos y trabajadores.
x
Registro y ubicación de los estudiantes de establecimientos educativos.
Control de la nómina de practicantes a nivel secundario y superior x
Registro de asistencia en el Reloj Biométrico, permisos ocasionales, permisos por horas.
Facilita la creación y cambio de claves del personal y control del reloj biométrico x
Análisis de tiempos trabajados de Servidores Públicos, cálculo de horas suplementarias, extraordinarias y atrasos
Recopila información para elaboración de cuadros de horas suplementarias y extraordinarias
x
Ingresa al IESS avisos de variación de sueldos por horas extras y suplementarias x
COMENTARIO: La señorita Burbano María cumple con 6 de las funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución
para el cargo Asistente de Control de Viáticos. Tiene la denominación de Servidor Público 1, su nivel de responsabilidad es medio.√√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E111/119
184
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x
COMENTARIO: La Srta. Burbano María cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito; posee el Título de Lcdo. en Ing. en Comercio Exterior, carrera que no se encuentra a fin para cubrir el cargo
de Asistente de Control, Viáticos. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E112/119
185
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
JARAMILLO GONZÁLEZ
MAURO SANTIAGO
ASISTENTE DE INFORMES,
ALIMENTACIONES
Calcular el número de días que corresponde para realizar los informes mensuales de gastos de alimentación de los Sr. Obreros
Realizar informes mensuales, para proceder al pago de gastos de alimentación, correspondiente a los servidores públicos y obreros.
x
Colabora con el Dpto. de movilización para tramites en el SRI, Comisión de Tránsito, Municipio.
Tramites en el SRI, exoneración del impuesto fiscal 100% de todos los vehículos de la institución.
x
Matriculación de los vehículos de la entidad. Trámites ante el SRI, Comisión de tránsito, Municipio de Riobamba (Rodaje) y SOAT
x
Control de la hoja de movilización que presentan los chóferes cada quincena. x
Realiza actividades de monitoreo permanentes, conforme a las actividades de la unidad.
Revisar y archivar formularios del control diario, asistencia tanto a los obreros como funcionarios
x
Notificar la terminación de contratos del personal de obreros y empleados. x
COMENTARIO: El señor Jaramillo Mauro cumple con 5 de 6 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo Asistente de informes, Alimentaciones. Cierta función no se cumple debido a que lo realiza la encargada de Asistente Control,
Viáticos. Tiene la denominación de Servidor Público 1, su nivel de responsabilidades medio. ØØØØ
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E113/119
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
186
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica
X
Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x
Presentar la declaración patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: El señor Jaramillo Mauro cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Abogado, carrera no a fin para cubrir el cargo de Asistente de Informes y
Alimentación. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E114/119
187
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN
EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
VALDIVIEZO ZÚÑIGA FABIÁN
GONZALO
ASESOR Y CONTROL
Elaboración de acciones de Servidores Públicos, Previo a su análisis y procedencia, referentes a vacaciones, ascensos, sanciones, encargos, etc.
Organiza el cronograma de vacaciones del personal x
Desarrollo del Procedimiento Disciplinario x
Asesorar de manera oportuna en la toma de decisiones, tanto en la Coordinación Administración como a la unidad de Talento Humano, respecto a asuntos provenientes de otras Coordinaciones de la institución
Asesora en materia de seguridad jurídica y el derecho a la Coordinación Administrativa Y Talento Humano
x
Registro de contratos en la Inspectoría de trabajo de Chimborazo. Efectuar trámites laborales x
COMENTARIO: El señor Valdiviezo Fabián cumple 4 de las funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución
para el cargo de Asesor y control. Tiene la denominación de Servidor Público 4, su nivel de responsabilidad es medio. √√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E115/119
188
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: El señor Valdiviezo Fabián cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la
anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Abogado, carrera a fin para cubrir el cargo de Asesor y Control. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E116/119
189
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
RODRÍGUEZ VEGA ALEXIS
ARACELI
TÉCNICA DE TALENTO
HUMANO – ROLES
Actualizar, Revisar y Elaborar Rol mensual de Servidores Públicos, Trabajadores Sindicalizados y a Contrato.
Actualiza, revisa y elabora rol mensual de remuneración de servidores públicos y trabajadores.
x
Elaboración del informe mensual para la ley de transparencia
Recopila información a fin de dar cumplimiento con lo que establece la LOTAIP
x
Realizar liquidaciones por Desahucios, Terminación de contratos de trabajo, renuncias, jubilaciones, y realizar Actas de Finiquito-MRL
Realiza Actas de Finiquito MRL x
Elaborar Rol de Alimentación de Trabajadores Sindicalizados, a Contrato y Servidores Públicos
Elabora rol de alimentaciones x
Custodio de Caja Chica Custodio de caja chica x Proyección y liquidación del Impuesto a la Renta de Servidores Públicos, Trabajadores Sindicalizados y a Contrato
Proyecta y liquida el impuesto a la renta de servidores públicos y trabajadores. x
Realizar actividades esporádicas de acuerdo a disposiciones del Jefe de Unidad.
Realiza actividades de monitoreo permanentes, conforme a las necesidades Institucionales
X
COMENTARIO: La señora Rodríguez Alexis cumple con 6 de las 7 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo de Técnica de Talento Humano- Roles. Indica no se aplican ciertas funciones debido a que es competencia del Jefe de la
Unidad. Tiene la denominación de Servidor Público 1, su nivel de responsabilidad es medio. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E117/119
190
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: La señora Rodríguez Alexis cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito; posee el Título de Lcda. en Secretariado Ejecutivo con énfasis en Administración, carrera que se
encuentra a fin para cubrir el cargo de Técnica de Talento Humano y Roles. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E118/119
191
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
VÀSCONEZ RAMOS CESAR
TÉCNICO EN FORTALECIMIENT
O INSTITUCIONAL
Reorganizar procesos, para propender a una mejora continua y sus interrelaciones.
Crear el Código de Ética Institucional x Elabora el estatuto Orgánico por procesos. x
Elaborar Manuales de procesos y procedimientos. x
Presenta Informes de monitoreo del cumplimiento de actividades y productos generados por los servidores.
x
Realiza Informes técnicos para la estructuración y reestructuración de los procesos institucionales, unidades, dependencias o áreas.
x
Planificar programas de capacitación, talleres, charlas
Elaborar Programas de capacitación y adiestramiento dirigidos al recurso humano en materia de prevención de riesgos.
x
Monitorear la eficiencia, eficacia y resultados del rendimiento de cada uno de los funcionarios como un proceso que permita evaluar, corregir y determinar las necesidades de entrenamiento.
x
Elaborar un plan integrado de gestión de talento humano
Elabora Plan de Mejoramiento Continuo. x Elaborar Plan de Fortalecimiento Institucional. x Realiza Estudio de la Calidad Total x
Genera bases de Datos de información relevante del sistema de gestión.
x
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E119/119
192
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
Implementación de un plan de monitoreo para movilización, servicios básicos, avances de proyectos y personal, en coordinación con la USI.
Monitorea los planes de fortalecimiento institucional que se ejecutan
x
Elabora un expediente individual del personal.
Mantiene un Sistema de gestión documental técnica.
x
COMENTARIO: El señor Vàsconez Cesar cumple con 8 de las 13 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo de Técnico en Fortalecimiento Institucional. Tiene la denominación de Servidor Público 2 su nivel de
responsabilidad es medio. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E120/119
193
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- TALENTO HUMANO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: El señor Vàsconez Cesar cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito; posee el Título de Ing. en Gestión de Procesos, carrera que no se encuentra a fin para cubrir el cargo de
Técnico en Fortalecimiento Institucional. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E121/119
194
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIÓN
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
CAMPOVERDE NAVARRETE ROBINSON
JEFE DE MOVILIZACIÓN
Crear un archivo de toda la documentación que genera la movilización de vehículos
Elaborar un inventario integro de todo el equipo vehicular liviano existente en la Institución.
x
Gerenciar de manera adecuada en función de los requerimientos existentes para la utilización del equipo vehicular liviano.
x
Garantizar la contratación y existencia del talento humano para asegurar el funcionamiento del equipo vehicular.
X
Proveer a las dependencias y personal del Gobierno Provincial de Chimborazo de servicio de vehículos y transporte para la realización de las actividades relacionadas con el desempeño de sus funciones.
x
Mantener a la fecha la documentación legal (matriculas, seguros) de todo el equipo automotor liviano de la institución.
x
Garantizar el mantenimiento oportuno, arreglo, contratación de seguros y matriculación del parque automotor y dotar a la Institución de las garantías respectivas en caso de accidentes.
x
Reuniones para verificar el cumplimiento de las funciones del personal de seguridad y limpieza
Garantizar el mantenimiento, funcionamiento y limpieza de todas las áreas y dependencias de la institución.
x
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E122/119
195
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
Solicitar informes mensuales del material utilizado, hojas utilizadas para el público y hojas utilizadas para tramites internos de biblioteca y centro de copiado.
Coordinar el servicio de fotocopiado a las diferentes dependencias existentes en la Institución dependiendo los requerimientos y también al cliente externo.
x
Elaborar una planificación para la utilización del auditorio
Coordinar las actividades relacionadas con la utilización del auditorio y equipos de amplificación y perifoneo.
x
Elaborar un plan informativo para dar a conocer los beneficios y beneficiarios del los servicios Odontológicos y Médicos
Poner a disposición del talento humano Institucional así como también a la ciudadanía la atención médica integral en su equipo fijo y también móvil.
x
Coordinar con la unidad Odontológica y Medica un plan de información para dar a conocer los beneficios de las mismas y elaborar un método de atención ágil a la comunidad y al personal de la institución
Coordinar y controlar las actividades de servicios generales para los servidores públicos y trabajadores de la institución.
x
COMENTARIO: El señor Campoverde Robinson cumple con 10 de 11 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para la Jefatura de Movilización. Cierta función no se aplica debido a que es competencia del Jefe de Talento Humano.
Tiene la denominación de Servidor Público 5, su nivel de responsabilidad es alto. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E123/119
196
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIÓN
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: El señor Campoverde Robinson cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige
dicho requisito; posee el Título de Tlgo. En Marketing, carrera no a fin para cubrir el cargo Jefe de Movilización. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E124/119
197
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIÓN
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO
SERVICIO DE COPIADO Responsable del sistema de copiado
Apoyo en el servicio de fotocopiado de documentación escrita (documentos, folletos, libros ) de los Servidores Públicos del GADCH
x
COMENTARIO: El señor Arias Sergio cumple la función establecida según el Orgánico Funcional de la Institución para realizar el Servicio de
Fotocopiado. Tiene la denominación de Servidor Público de Servicios 2, su nivel de responsabilidad es bajo.√√√√
√√√√Revisado o verificado
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIÓN ADMINISTR ATIVA- MOVILIZACIÓN
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: El señor Arias Sergio cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público; posee el Título de Bachiller, carrera a fin para cubrir los Servicios de Copiado. Indica que anteriormente no se exigía ciertos requisitos para el ingreso al servicio
público como es el caso de los concursos de méritos y oposición. ₪
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E125/119
₪No reúne requisitos
198
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIÓN
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN
EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
OÑATE VALLE FABIÁN
TARCICIO
TÉCNICO ELECTRICISTA
Mantenimiento del edificio central Realiza el mantenimiento preventivo y correctivo de circuitos de potencia e iluminación
x
Responsable del auditorio
Colabora con la ampliación y mejoramiento de redes de circuitos de potencia e iluminación
x
Administra el apoyo técnico y logístico en la digitalización y grabación de sesiones de la institución.
x
Atiende a clientes internos y externos en el servicio de utilización del auditorio x
Mantenimiento eléctrico Apoyo de mantenimiento general x
COMENTARIO: El señor Oñate cumple con 5 de las funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el
cargo de Técnico Electricista. Tiene la denominación de Servidor Público 1, su nivel de responsabilidad es medio.√√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E126/119
199
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIÓN
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción. X
COMENTARIO: El señor Oñate cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Lcdo. en Bachiller Físico Matemático, Técnicas, Artes Industriales, carrera a
fin para cubrir el cargo de Técnico Electricista. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E127/119
200
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
AYALA BASTIDAS CARLOS
ALBERTO
TÉCNICO ELECTRICISTA
DE APOYO
Servicio y mantenimiento del edificio del ex consejo
Realiza el manteamiento eléctrico y electrónico x
Facilita el mantenimiento del sistema de agua potable
x
Responsable de equipos de amplificación
Colabora con el equipo de amplificación dentro y fuera de la ciudad
x
Mantenimiento eléctrico
Realiza mantenimiento en los stands de los Sistemas de Salud
x
Apoya el mantenimiento en el Departamento Odontológico
x
COMENTARIO: El señor Ayala Carlos cumple con 5 de las funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo de Técnico Electricista de Apoyo. Tiene la denominación de Servidor Público de apoyo 4, su nivel de responsabilidad es
medio. √√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E128/119
201
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- MOVILIZACIÓN
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica X Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: El señor Ayala Carlos cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Bachiller Físico Matemático, carrera a fin para cubrir el cargo de Técnico
Electricista de Apoyo. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E129/119
202
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SERVICIOS GENERALES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN
EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
RUBIO ENDARA OMAR
WASHINGTON
MÉDICO GENERAL
Atención y revisión a los empleados de la institución.
Realiza la atención médica de diferentes patologías.
x
Dar el tratamiento adecuado a cada paciente y realizar el seguimiento de las diferentes patologías encontradas, educar e informar sobre las mismas
X
Realiza pedidos de exámenes rutinarios básicos
x
Elaborar informes de los pacientes Reportar pacientes con patologías que requieran tratamiento de especialidad o intervenciones quirúrgicas
x
Elaborar cuadros estadísticos de los pacientes que se atiende
Elaborar datos estadísticos de cada paciente y partes diarios de todo los días
x
COMENTARIO: El señor Rubio Omar cumple 4 de 5 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo de Médico General. Actualmente está asumiendo la jefatura de esta unidad. Tiene la denominación de Servidor Público 7, su
nivel de responsabilidad es alto.ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E130/119
203
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SERVICIOS GENERALES
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x
Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x
COMENTARIO: El señor Rubio Omar cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito;
posee el Título de Doctor Médico Cirujano, carrera a fin para cubrir el cargo de Médico General. √√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E131/119
204
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SERVICIOS GENERALES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN
EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
CEPEDA MIRANDA MARTHA
AUXILIAR DE ENFERMERÍA
Elaboración de historia clínica Abrir y crear historias clínicas x
Atención y revisión de los pacientes. Control de signos vitales, manejo de control de equipos, asistencia en curaciones, y administración de días
x
Esterilización de equipos, proveer material de trabajo
x
Realizar pos consulta, electrocardiograma, fisioterapia, nebulizaciones, apoyo para cauterizaciones
x
Elaborar informes de los pacientes Realizar trámites correspondiente en el Ministerio de Salud Pública y el seguro Social
x
COMENTARIO: La señora Cepeda Martha cumple con 5 las funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo de Auxiliar de Enfermería. Tiene la denominación de Servidor Público de Apoyo 4, su nivel de responsabilidad es
medio.√√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E132/119
205
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SERVICIOS GENERALES
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: La señora Cepeda Martha cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito; posee el Título de Lcda. en Enfermera, carrera indispensable para cubrir el cargo de Auxiliar de
Enfermería. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E133/119
206
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SERVICIOS GENERALES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN
EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
GARCÍA NARANJO GUSTAVO ANTONIO
ODONTÓLOGO
Elaboración de historia clínica Apertura de la ficha médica odontológica a los pacientes x
Atención y revisión a los servidores públicos y trabajadores.
Ejecuta plan de tratamiento según los protocolo de atención y educación y prevención sobre salud oral (obturación provincial, restauraciones, endodoncias, exodoncias, Rxperiapicales)
x
Limpia y esterilización del instrumental x
Elaborar informes de los pacientes Realiza el diagnóstico y pronóstico del estado de salud bucodental de los pacientes
x
COMENTARIO: El señor García Gustavo cumple 4 de las funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para
el cargo de Odontólogo. Tiene la denominación de Servidor Público 6, su nivel de responsabilidad es medio.√√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E134/119
207
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SERVICIOS GENERALES
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción. x
COMENTARIO: El señor García Gustavo cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP y la anterior LOSCCA para el ingreso a la carrera de servicio público, fue declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición debido a que posee el mejor nivel de competencia y cumple con los requisitos exigidos para el puesto; posee el Título de Doctor en Odontología, carrera a fin
para cubrir el cargo de odontólogo.√√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E135/119
208
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMÁTICOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
ZARATE PIRAY JAIME
PATRICIO
JEFE DE UNIDAD DE SISTEMAS
INFORMÁTICOS
Planificar el desarrollo informático de la institución en coordinación con los Directores y Jefes de las dependencias del GADPCH.
Definir y ejecutar planes informáticos y proyectos de tecnología informática. x
Planificar el desarrollo informático de la institución en coordinación con los coordinadores y dependencias del GPCH
x
Administrador de del portal de Compras Públicas creando los diferentes perfiles de acceso al portal.
Administrar los servidores, Bases de Datos aplicando conceptos relacionados con la confidencialidad, seguridad e integridad
X
Administrar los servidores, Bases de Datos, Internet, Intranet, Financiero, Correo Electrónico, control de usuarios, control de accesos concurrentes, y transacciones.
Administrar el desarrollo de equipos servidores, redes y comunicación, Internet, claves de sesión informática, usuarios, niveles de acceso y seguridad en las aplicaciones informáticas.
X
Administrar el control de usuarios, accesos concurrentes, y transacciones X
Brindar asesoría técnica a los proyectos de desarrollo informático de las dependencias de la institución.
Asesorar y recomendar a los diferentes niveles de la Institución en opciones y soluciones con herramientas de tecnologías informáticas.
X
Realizar un monitoreo permanente para verificar y dar un diagnóstico del estado en el que se encuentra la red.
Realizar un monitoreo permanente para verificar y dar un diagnóstico del estado en el que se encuentra la red.
X
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E136/119
209
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
Establecer metodologías, normas y procedimientos para el desarrollo de sistemas, mantenimiento de sistemas, administración de redes y planes de contingencias.
Establecer, dirigir y controlar el desarrollo de los proyectos, aplicación de tecnologías y mantenimiento de sistemas informáticos.
X
Elaborar y establecer planes de contingencia, de seguridad y respaldo de información y los sistemas informáticos y de tecnología.
X
Mantener en forma adecuada los equipos de comunicación para lograr un óptimo funcionamiento de la intranet institucional.
Administrar las cuentas y perfiles de los usuarios de la red del equipo central y de la Intranet Institucional
X
Restringir y racionalizar el acceso de los usuarios a los componentes físicos de la red del equipo central y de la red interna
X
Poner en conocimiento del coordinador administrativo de proyectos informáticos para su respectiva aprobación
Establecer, dirigir y controlar el desarrollo de los proyectos, aplicación de tecnologías y mantenimiento de sistemas informáticos en la Institución.
X
Efectuar un seguimiento permanente al uso que se da de los equipos, asistiendo técnicamente a los funcionarios que lo requieran.
Controlar y realizar el seguimiento correspondiente sobre las licencias de productos de software el Gobierno Provincial.
X
Asesorar los procesos de adquisición de equipos informáticos, participando en la calificación de ofertas en requerimientos de computadoras, accesorios, software y otros
Asesorar los procesos de adquisición de equipos informáticos, software y otros X
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E137/119
210
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN
EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
Realizar la evaluación de necesidades y requerimientos para la asignación de equipos de computación para los usuarios en la Institución, estableciendo los lineamientos para su buen uso y mantenimiento adecuado.
X
COMENTARIO: El señor Zarate Jaime cumple con 14 de 15 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para la Jefatura de Sistemas Informáticos. No se aplica cierta función debido a que ya se ha delegado al técnico USI. Tiene la
denominación de Servidor Público 3, su nivel de responsabilidad es alto. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E138/119
211
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIÓN ADMINISTR ATIVA- SISTEMAS INFORMÁTICOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x
COMENTARIO: El señor Zarate Jaime cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Ingeniero en Sistemas e Informática, se encuentra cursando (Maestría En
Gerencia Informática), carrera a fin para cubrir la Jefatura de la unidad de Sistemas Informáticos. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E139/119
212
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMÁTICOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO
TÉCNICO USI
Soporte técnico a usuarios en aplicaciones de escritorio tales como Ms Office, Internet, aplicaciones intranet, etc. Como la instalación y configuración de programas aplicativos.
Instalación y configuración de equipos informáticos (computadores, impresoras, scanner, switch, entre otros periféricos)
x
Soporte técnico a usuarios finales. x Establecimiento y funcionamiento de las redes e interconexión de los equipos
x
Efectuar un diagnóstico permanente de los equipos, asistiendo técnicamente a los funcionarios x
Administración, configuración, mantenimiento y seguimiento del correcto funcionamiento de los equipos de la Biblioteca Electrónica y el Aula Virtual
Configuración, mantenimiento y seguimiento del funcionamiento de los equipos de la biblioteca electrónica y el aula Virtual
x
Dar capacitación a usuarios de la biblioteca electrónica x Realizar la recopilación de Información de cada uno de los Equipos para proporcionar información actualizada de los computadores y facilitar al momento de un mantenimiento o de realizar el PAC
Mantener y proporcionar información actualizada referente a los equipos y sistemas ocupacionales de la Institución
x
Realizar los programas de mantenimiento, preventivo y correctivo de los equipos y sistemas de la Institución.
x
Cobro de la Biblioteca Electrónica; atención y soporte a usuarios dentro de la misma. Coordinar eventos en el Aula Virtual.
Administrar la utilización del Aula Virtual del Gobierno Provincial del Chimborazo.
x
COMENTARIO: El señor Fernando Oquendo cumple con 9 de las funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo Técnico de
la Unidad de Sistemas Informáticos. Tiene la denominación de Servidor Público de Apoyo 2, su nivel de responsabilidad es medio.√√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E140/119
213
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMÁTICOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x
COMENTARIO: El señor Fernando Oquendo cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del
2010) no exige dicho requisito; posee el Título de Ing. en Sistemas, carrera a fin para cubrir el cargo de Técnico USI. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E141/119
214
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMÁTICOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
CARRILLO RIOFRIO
MARÍA LUISA TÉCNICO USI
Desarrollar y actualizar programas informáticos que permitan mejorar los sistemas de información.
Desarrollar y actualizar programas informáticos que permitan mejorar los sistemas de información, procesamiento de datos, reportes estadísticos de acuerdo a los requerimientos de la institución.
x
Brindar asesoría técnica a los proyectos de desarrollo informático
Brindar asesoría técnica a los proyectos de desarrollo informático de las dependencias de la institución.
x
Analizar y recomendar la factibilidad de los proyectos de sistemas de información. x
Actualizar la documentación técnica y usuaria
Actualizada la documentación técnica y usuaria para cada uno de los sistemas x
Mantener actualizada la página Web e Incorporar todos los recursos necesarios a la gestión de la Intranet
Elaborar las normas, procedimientos e instructivos de instalación, configuración y utilización de los servicios de internet, intranet, correo electrónico y sitio WEB de la entidad.
x
Diseñar y establecer políticas de capacitación y actualización en el área informática
Establecer una política de capacitación y actualización en el área informática. x
Capacitar y al usuario de los sistemas informáticos para que pueda ejecutarlos y operarlos en forma segura y adecuada.
x
Elaborar estudios para la elección y adquisición de aplicaciones informáticas X
COMENTARIO: La señora Carrillo María Luisa cumple con 7 de las 8 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo Técnico de la Unidad de Sistemas Informáticos. Las funciones no se cumplen debido a que son competencias del Jefe de la USI. Tiene la
denominación de Servidor Público 4, su nivel de responsabilidad es medio. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E142/119
215
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMÁTICOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: La señora Carrillo María Luisa cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Ing. en Sistemas y maestría en sistemas informáticos carrera a fin
para cubrir el cargo de Técnico USI. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E143/119
216
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINI STRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMÁTICOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
OREJUELA BOLAÑOS CARLOS
ALBERTO
TÉCNICO USI Instalación y configuración de equipos informáticos
Instalación y configuración de equipos informáticos (computadores, impresoras, scanner, switch, entre otros periféricos).
x
Restringir y racionalizar el acceso de los usuarios a los componentes físicos de la red del equipo central y de la red interna.
x
Soporte técnico a usuarios en aplicaciones de escritorio tales como Ms Office, Internet, aplicaciones intranet, etc. Como la instalación y configuración de programas aplicativos
Administrar las cuentas y perfiles de los usuarios de la red del equipo central y de la Intranet Institucional
x
Efectuar un diagnóstico permanente de los equipos, asistiendo técnicamente a los funcionarios
Realizar un monitoreo permanente para verificar y dar un diagnóstico del estado en el que se encuentra la red.
x
Mantenimiento preventivo y correctivo en equipos de computación
Mantener en forma adecuada los equipos de comunicación para lograr un óptimo funcionamiento de la intranet institucional.
x
Diseñar un cronograma de mantenimiento preventivo y correctivo de los computadores de la Institución.
x
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E144/119
217
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
Responsable del establecimiento y funcionamiento de las redes e interconexión de los equipos de la institución.
Administrar los servidores, monitorear el estado de la red y obtener un reporte para el análisis y verificación de la información.
x
Mantener respaldos de la información existente en el equipo central, la frecuencia de los respaldos de la información almacenada en los equipos.
Realizar los respaldos de la información generada por los sistemas. x
COMENTARIO: El señor Orejuela Carlos cumple con 6 de 8 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo Técnico de la Unidad de Sistemas Informáticos. No se aplican ciertas funciones debido a estas no son competencias de
su cargo. Tiene la denominación de Servidor Público 1, su nivel de responsabilidad es medio. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E145/119
218
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMÁTICOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley; x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público; x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x
COMENTARIO: El señor Orejuela Carlos cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Técnico Superior en Programación de Sistemas, carrera a fin para cubrir el
cargo de Técnico USI. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E146/119
219
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMÁTICOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
ZAVALA ECHEVERRÍA
ROSA TRINIDAD
TÉCNICO USI
Instalación y configuración de equipos informáticos
Instalación y configuración de equipos informáticos (computadores, impresoras, scanner, switch, entre otros periféricos).
x
Administrar las cuentas de usuarios, perfiles, cuentas y conflictos de direccionamiento IP.
Administrar las cuentas y perfiles de los usuarios de la red del equipo central y de la Intranet Institucional
x
Emitir informes de diagnóstico y soluciones a problemas de red y comunicaciones para asegurar el óptimo funcionamiento
Realizar un monitoreo permanente para verificar y dar un diagnóstico del estado en el que se encuentra la red.
x
Coordinar las actividades de enlaces de datos, redes, Internet y demás aplicaciones en el Gobierno Provincial.
Mantener en forma adecuada los equipos de comunicación para lograr un óptimo funcionamiento de la intranet institucional.
x
COMENTARIO: La señora Rosa Zavala con 4 de las funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el
cargo de Técnico USI. Tiene la denominación de Servidor Público 1, su nivel de responsabilidad es medio.√√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E147/119
220
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN ADMINISTRATIVA- SISTEMAS INFORMÁTICOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: La señora Rosa Zavala cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010)
no exige dicho requisito; posee el Título de Ing. en Sistemas, carrera a fin para cubrir el cargo de Técnico USI. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E148/119
221
4.2.4.3 EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓ N FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH . Tabla 37: EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH.
SI NO
PAREDES MARIA
EUGENIA
COORDINADORA FINANCIERO
Proponer los proyectos de proforma y reformas en concordancia con las demás coordinaciones y necesidades institucionales
Desarrollar su gestión profesional en materiafinanciera y contable, de acuerdo con las leyes,ordenanzas, reglamentos y manuales conexos;asesorar a todos los niveles administrativos de laInstitución, en el ámbito de sus responsabilidades ycompetencias
x
Supervisar la consolidación contable presupuestaria
Planificar, organizar, dirigir, controlar y evaluartodas las actividades de carácter financiero,precautelando la integridad de los recursos y suuso adecuado a través de los sistemas de controlprevio.
x
Vigilar que la aplicación de los recursos tengan una correcta utilización
Elaborar anualmente la propuesta de Proforma delPresupuesto y sus reformas conjuntamente con laCoordinación de Planificación en base al PlanOperativo del Gobierno de la Provincia, encoordinación con las demás coordinaciones.
x
Evaluar la organización del área financiera Ejecutar financiera y contablemente el Presupuestoconjuntamente con la Prefectura conforme lanorma vigente.
x
Mantener un sistema financiero que garantice la integridad de los movimientos económicos
Prestar asesoría técnica al Gobierno Provincial y alPrefecto en los campos de su competencia.
x
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - FINANCIERO
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH
CUMPLENOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E149/119
222
SI NO
Preparar informes financieros para conocimiento internos y externos
Preparar, en coordinación con la Dirección dePlanificación y otras dependencias y presentar alPrefecto para su trámite, los planes definanciamiento del presupuesto general yespecialmente los proyectos de endeudamientocuya aprobación compete exclusivamente alGobierno Provincial.
x
Suscribir los Estados Financieros Participar en forma activa en la aplicación de lagestión económica-financiera formulación delpresupuesto anual de la Institución.
x
Informar sobre la gestión financiera Adoptar medidas preventivas y correctivas para elmejoramiento del sistema de administraciónfinanciera de la Institución.
x
Mantener integrado el control de las unidades administrativas del área financiera
Entregar oportunamente la información financierarequerida por la Contraloría General del Estado,Ministerio de Finanzas, Banco Central, y otrasinstituciones competentes.
x
Aplicar un sistema de control interno y supervisar las actividades financieras
Asesorar a las autoridades del Gobierno Provincial de Chimborazo para la acertada toma de decisiones en materia de presupuesto, contabilidad, tesorería y financiera
x
Preparas informes para la Prefectura y Consejo Provincial,Banco Muncial, Banco del Estado, y otros
Cumplir las demás funciones que le asignare elPrefecto Provincial y las establecidas en las Leyesy Reglamentos.
x
FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLENOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E150/119
223
Ø Ø Ø Ø Incumplimiento de la normativa y reglamentos
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA – FINANCIERO REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO
CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción X
COMENTARIO: La Sra. María Eugenia Paredes cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para los servidores y servidoras públicos; posee una excelente preparación académica: Título de Ingeniera en Administración de Empresas, Licenciada en Contabilidad y Auditoría CPA, Tecnóloga en Contabilidad, Diplomado en Finanzas, Cursos aprobados por la Contraloría General del Estado y otros, así como talleres y Seminarios en normativa en el Sector Público. Al ejercer el cargo de Coordinadora Financiera no está sujeta al concurso de mérito y oposición según
lo establece el ART. 83 literal A14 de la LEY ORGÁNICA DEL SERVICIO PÚBLICO. √√√√
SI NO
Participar en Comités establecidos en la leyes
Delegar funciones y actividades al equipo bajo sudirección y evaluar su desempeño periódicamente.
x
Disponer que los pagos tengan la documentación de soporte
Demás funciones establecidas en las Leyes y reglamentos
x
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓNCUMPLE
COMENTARIO: La Sra. María Eugenia Paredes cumple con 11 de las 13 funciones del cargo de Coordinadora Financiera; descritas en el Orgánico Funcional de la Institución, además realiza otras funciones que aunque no están establecidas por escrito son de su competencia.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
ØØØØ
E151/119
√√√√Revisado o verificado
224
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – FINANCIERO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
ZABALA ECHEVERRIA
MARIETA CATALINA
ASISTENTE FINANCIERO
Emitir certificados de fondos para cada uno de Ios proyectos que constan en el mandato provincial.
Emisión de certificación de fondos para cada uno de Ios proyectos priorizados en el mandato Provincial .(PPPCH)
x
Realizar un seguimiento minucioso del presupuesto por cada una de las partidas
Recuperación de Ios recursos de emergencia provincial x
Emitir informes en caso de requerimiento de autoridades competentes
Emitir informes según criterio de Contraloría General del Estado x
Recuperar los recursos inmediatamente cuando se presenta emergencia provincial
Seguimiento del presupuesto por cada una de las partidas x
Elaborar planes operativos anuales en función de Ios proyectos
Elaboración de planes operativos anuales en función de Ios proyectos priorizados en el presupuesto participativo en coordinación con la Dirección
x
Ubicar las partidas presupuestarias de acuerdo a las actividades de Ios proyectos priorizados en el Presupuesto Participativo
Planificación y las direcciones operativas. X
Ubicación de las partidas presupuestarias de acuerdo a las actividades de cada uno deIos proyectos priorizados en el Presupuesto Participativo en coordinación con la Dirección de Planificación.
x
Participar en actividades complementarias inherentes a la Coordinación e institución. x
COMENTARIO: La Sra. Marieta Zabala realiza 7 funciones de un total de 8 correspondientes al cargo de Asistente Financiero descritas
en el Orgánico Funcional de la Institución. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E152/119
225
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – FINANCIERO
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública
x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley; x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público; x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción
X
COMENTARIO: La Sra. Marieta Zabala cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Economista. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E153/119
226
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
SI NO
Elaborar y redactar memorandos, oficios, convocatorias, circulares, etc.
Elaboración y redacción de memorandos, oficios, convocatorias, certificados, circulares, actas, etc.
x
Elaborar certificaciones presuestarias a través del Sistema SINFO
Manejo del Programa SINFO (para elaboración de certificaciones presupuestarias)
x
Atención al cliente Manejo del sistema CONSEDOC x
Receptar, revisar, registrar, clasificar y enviar la documentación a las diferentes unidades
Revisión, recepción, registro, clasificación y envio de documentación
xManejar la base de datos de contratos, ya sea documentos internos y externos.
Manejo de archivo físico de la oficina x
Revisión de contratos de Obra Pública, con sus respectivos convenios y garantías
Revisión de contratos de Obra Pública, Revisión de convenios
x
Revisar de contratos de Infima Cuantia Revisión de contratos de Infima Cuantia x
Tener los materiales y documentación necesaria para las diferentes reuniones de trabajo y levantar memorias de las mismas.
Manejo de Base de datos de contratos, documentos internos y externos.
x
Revisión y recepción de garantias de los contratos x
Atención al cliente interno y externo x
Interpretación de documentos, Manejo del correo interno Outlook
x
HERRERA LLAMUCA MÓNICA
ELIZABETH
SECRETARIA
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CHANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - FINANCIERO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓNCUMPLE
COMENTARIO: La Sra. Mónica Herrera cumple con 10 funciones de un total de 11 designadas para su puesto de trabajo correspondientes al cargo de Secretaria descritas en el Orgánico Funcional de la Institución; por lo que es necesario actualizar el Orgánico Funcional de la Institución.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
ØØØØ
E154/119
227
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – FINANCIERO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública;
x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción
X
COMENTARIO: La Sra. Mónica Herrera cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición; posee Títulos de Lcda. en Comercio y Administración e Ing.
Gestión Gobiernos Seccionales. ₪
₪ No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E155/119
228
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – FINANCIERO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
GUAMÁN CHACAGUASAY
SARA SECRETARIA
Dar atención más oportuna y ágil a los servicios que solicite el cliente.
Efectuar la recepción, registro, control, clasificación, distribución y archivo de los documentos internos y externos.
x
Dar seguimiento de los trámites para que no se quede paralizado.
Atención de las llamadas telefónicas. x
Manejo de herramientas de paquetes informáticos.
Redactar memorandos, informes, circulares, resoluciones, etc.
X
Dar información sobre los trabajos realizados a la Coordinadora Financiera.
Llevar una base de datos de documentos. X
Atender las llamadas telefónicas y al público en general.
Coordinar la agenda del Jefe Inmediato. X
Atención al público. x
Asistir y coordinar con las diferentes Instituciones, para la realización de Reuniones.
X
Coordinar y participar en actividades organizadas por la Institución. X
Informar a Empleados, trabajadores y al público en general sobre los diferentes tramites y entregar la debida orientación a los clientes externos.
x
COMENTARIO: La Sra. Sara Guamán cumple con 4 de las 9 funciones del cargo de Secretaria; descritas en el Orgánico Funcional de la Institución. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E156/119
229
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – FINANCIERO
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública
x
No encontrarse en interdicción civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x
Cumplir con los requerimientos de preparación académica X
Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x
No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x
Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción
X
COMENTARIO: La Sra. Sara Guamán no cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público; es egresada en Lcda. en Contabilidad y Auditoría CPA, y el ingreso a la institución no es por concurso de méritos y oposición ya que
en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito;₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E157/119
230
SI NO
TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL
CONTADORA GENERAL JEFE Realizar Control Previo de todo proceso.
Control Previo de documentos precontractuales necesarios para la elaboración de documentos contables.
x
Producir Información Financiera mediante el registro contable adecuado y oportuno de los hechos económicos.
Registrar las operaciones de ingresos y gastosde acuerdo con las disposiciones legales envigencia. Presentar los Estados Financieros enforma oportuna para la toma de decisionesinstitucionales.
x
Vigilar el correcto cumplimiento de Normativas y Leyes vigentes.
Programar, organizar, dirigir, coordinar ycontrolar todas las actividades contables de laEntidad.
x
Reportar y Enviar Información Financiera, Patrimonial a los Entes reguladores.
Aplicar el control interno previo, sobrecompromisos, gastos y desembolsos.
x
Realizar el Cierre del Ejercicio Económico para cada período.
Realizar el Cierre del Ejercicio Económico para cada período
x
Realizar arqueos sorpresivos a las diferentes unidades donde se manejan fondos de la Institución.
Elaborar oportunamente los Estados Financieros solicitados por las entidades de control gubernamental y suscribir conjuntamente con el señor Prefecto Provincial y el Coordinador Financiero, los balances y otros documentos sobre esta materia.
x
Realizar los procesos correspondientes para dar de baja los títulos de crédito.
Tramitar contablemente los procesos de baja de bienes, títulos y otros propuestos por los departamentos correspondientes.
x
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CHANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓNCUMPLE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E158/119
231
Ø Ø Ø Ø Incumplimiento de la normativa y reglamentos
SI NO
Planificar, coordinar y supervisar los arqueos decaja chica, en los puestos de trabajo aplicablesde la institución.
x
Elaboración y Registros contables de Planillas. x
Revisar contratos, convenios, asientos,adquisición de Activos Fijos, Materiales,Repuestos, Servicio, Orden de Trabajo, CajasChicas, Anticipos, Liquidación y provisión decombustible.
x
Las demás que le asigne el CoordinadorFinanciero.
x
COMENTARIO: La Sra. Dayana Touma cumple con 9 de 11 funciones del cargo de Contadora General Jefe descritas en el Orgánico Funcional de la Institución, esto sucede porque anteriormente desempeñaba el cargo de Contadora y las funciones no han sido actualizadas.
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓNCUMPLE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
ØØØØ
E159/119
232
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica ; x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley; x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público; x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción
X
COMENTARIO: La Sra. Dayana Touma cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP el ingreso al servicio público; excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP, posee una excelente preparación académica: Titulo de Lcda. Contabilidad y Auditoría CPA, Ing. En Marketing y Egresada de Magister en Contabilidad y Auditoría. Servidor de nombramiento y no ha ingresado a la institución por concurso de méritos y oposición.
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
₪
E160/119
233
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
SÁNCHEZ MONTERO
MARÍA ELENA SECRETARIA
Atención de llamadas telefónicas
Efectuar la recepción, registro, control, clasificación, distribución y archivo de los documentos internos y externos.
X
Ingreso y egreso de trámites de pago o documentación inherente a la unidad.
Atención de las llamadas telefónicas. X Redactar memorandos, informes, circulares, resoluciones, etc.
Redactar memorandos, informes, circulares, resoluciones, etc. X
Distribuir trámites de acuerdo a su naturaleza Recibir y enviar los trámites por el Consedoc. X
Seguimiento y control de vales de pago y trámites en proceso
Tener los materiales y documentación necesaria para las diferentes reuniones de trabajo y levantar memorias de las mismas.
X
Controlar que exista material suficiente y necesario para el normar el funcionamiento de la unidad
Coordinar la agenda del Jefe Inmediato. X
Atención al público interno y externo Atención al público. X
Emitir la correspondencia tanto interna como externa de la oficina mediante el Consedoc.
Asistir y coordinar con las diferentes coordinaciones, para la realización de Reuniones.
X
Control previo de toda la documentación Coordinar y participar en actividades organizadas por la Institución.
X
Informar a Empleados, trabajadores y al público en general sobre los diferentes trámites y entregar la debida orientación a los clientes externos.
X
COMENTARIO: La Sra. María Elena Sánchez realiza 8 funciones de un total de 10 correspondientes al cargo de Secretaria de la Unidad de Contabilidad descritas en el Orgánico Funcional de la Institución; por lo que es necesario que la Unidad de Talento Humano actualice el Orgánico Funcional.
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E161/119
234
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública.
x
No encontrarse en interdicción civil. x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x
Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
x
COMENTARIO: La Sra. María Elena Sánchez no cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para al servicio público;
ya que posee el título de Bachiller en Ciencias Sociales y no está acorde con el cargo que desempeña. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E162/119
235
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
Atención a los proveedores Recepción de comprobantes de venta (facturas, notas de venta, etc.) de proveedores de bienes y servicios, contratistas, etc.
x
POLO FIGUEROA
MARÍA DE LOS ÁNGELES
ASISTENTE CONTABLE
Recibir los comprobantes de venta (facturas de proveedores de bienes y servicios, contratistas, etc.
Revisión pormenorizada y con exactitud de los comprobantes de venta (facturas, notas de venta, etc.)
x
Revisar que el contenido de las comprobantes de ventas (facturas) estén correctos.
Revisión de cumplimiento de requisitos conforme al reglamento de facturación x
Revisar el cumplimiento de requisitos conforme al reglamento de facturación
Verificación la autorización de los comprobantes de venta vía Internet x
Verificación la autorización de los comprobantes de venta vía Internet en la página del SRI
Elaboración de comprobantes de retención por cada comprobante (facturas, notas de venta, etc.) recibido
x
Elaborar el respectivo comprobante de retención por cada factura recibida.
Recepción de la documentación interna relacionada con comprobantes de venta y retenciones para su revisión
x
Recepción de la documentación interna relacionada con comprobantes de venta y retenciones para su revisión
Efectuar llamadas a proveedores y contratistas de ser el caso para la entrega de bienes o servicios y recepción del respectivo comprobante de venta. X
Aplicar los porcentajes de retención de acuerdo a lo que determine la Ley.
Aplicación de los correctos porcentajes de retención de acuerdo a las Leyes vigentes. x
Llamar a los diferentes proveedores cuando hay inconsistencia en los comprobantes de venta.
COMENTARIO: La Sra. María de los Ángeles Polo realiza 7 funciones de un total de 8 correspondientes al cargo de Asistente Contable descritas en
el Orgánico Funcional de la Institución. ØØØØ
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E163/119
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
236
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública. X
No encontrarse en interdicción civil. X No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. X Cumplir con los requerimientos de preparación académica. X Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. X No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
X
COMENTARIO: La Sra. María de los Ángeles Polo no cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al
servicio público; ya que posee el título de Bachiller en Físico Matemático y no posee título superior.₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E164/119
237
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
BONIFÁZ NOVILLO MARCELA PAULINA
CONTADORA DE BANCOS
Realizar conciliaciones bancarias de cada una de las cuentas existentes en la Institución así como emitir sus respectivos reportes.
Realizar la conciliación bancaria. x
Receptar y revisar la documentación enviada por la Unidad de Tesorería en cuanto a valores recibidos en ventanilla.
Recepción y revisión pormenorizada de documentación enviada por la Unidad de Tesorería en cuanto a valores recibidos en ventanilla.
x
Elaborar los diarios contables para el registro de los valores recibidos en ventanilla por tesorería y depositados en la cuenta única del Banco Nacional de Fomento.
Elaboración de diarios contables para el registro de los valores recibidos en ventanilla por tesorería y depositados en la cuenta única del Banco Nacional de Fomento.
x
Registrar y elaborar diarios contables de los depósitos, transferencias y débitos de la cuenta del Banco Central del Ecuador.
Registro y elaboración de diarios contables de los depósitos, transferencias y débitos de la cuenta del Banco Central del Ecuador.
x
Registro y elaboración de diarios contables de los depósitos, transferencias débitos de las cuentas que mantiene el Consejo Provincial de Chimborazo cada una de las diferentes entidades financieras.
Registro y elaboración de diarios contables de los depósitos, transferencias débitos de las cuentas
que mantiene el Consejo Provincial de Chimborazo cada una de las diferentes entidades financieras.
x
Cruce de información contable con los registros realizados en la Tesorería.
Cruce de información contable con los registros realizados en la Tesorería.
x Transferencias de los roles mensuales. Transferencias de los roles mensuales. x
COMENTARIO: La Srta. Marcela Paulina Bonifáz cumple las funciones descritas en el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo de Contadora de Bancos.√√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E165/119
238
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública. x No encontrarse en interdicción civil. x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
X
COMENTARIO: La Srta. Marcela Paulina Bonifáz cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre
del 2010) no exige dicho requisito; posee un título de Ing. Banca y Finanzas.₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E166/119
239
√√√√Revisado o verificado
SI NO
Control previo de documentos y trámites en general
Programar, organizar, coordinar y controlar lasactividades contables a su cargo.
x
Liquidación Económica y de plazos de los diferentes Procesos Contables
Registros contables de facturas de compras, contratos de obra pública, consultorías, honorarios, viáticos, gastos de alimentación, encargos, vacaciones etc.
x
Registros Auxiliares, Kardex, Roles de pago
Control de los roles mensuales estén cuadrados para las debidas transferencias
x
Aperturas de Cuentas, Control de Auxiliares Contables, Mayores auxiliares. Realizar planillas de contratistas.
x
Registros Contables de los hechos Económicos
Liquidación de fondos de terceros de los roles mensuales.
x
Registro de dietas a los consejerosRegistros contables de todos los roles mensuales.
x
Registros contables liquidaciones de contratos. x
Cuadrar las planillas del IESS de aportes, préstamos con los roles y los debidos registro contables.
x
Control de mayores auxiliares. x
Liquidación de anticipos de remuneraciones y viáticos.
x
Dietas de los señores consejeros. x
CARRILLO PARRA GLORIA
CARMENCONTADORA
COMENTARIO: La Sra. Gloria Carrillo cumple con las funciones correspondientes al cargo de Contadora descritas en el Orgánico Funcional de la Institución.
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO
FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓNCUMPLE
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
√√√√
E167/119
240
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública.
x
No encontrarse en interdicción civil. x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
X
COMENTARIO: La Sra. Gloria Carrillo cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige
dicho requisito; posee el Titulo de Ing. Empresas y es Bachiller en Comercio y Administración (Especialidad Contabilidad). ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E168/119
241
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL
CONTADORA
Realizar Control Previo de los documentos y trámites en General
Control previo antes de realizar los registros contables en el SINFO x
Realizar liquidaciones económicas y control de pólizas de los pagos por contratación.
Registros contables de facturas de compras, contratos de obra pública, consultorías, honorarios, viáticos, gastos de alimentación, encargos, vacaciones etc.
x
Apertura, Registro y control de auxiliares, kardex y roles
Control de los roles mensuales estén cuadrados para las debidas transferencias x
Apertura y control auxiliares contables en el Programa SINFO
Transferencias de los roles mensuales. X Registros Contables de los hechos económicos en aplicación a la normativa vigente emitida por el Ministerio de Economía y Finanzas
Liquidación de fondos de terceros de los roles mensuales. x
Registro de dietas a los consejeros Registros contables de todos los roles mensuales. x Registros contables liquidaciones de contratos. x
Cuadrar las planillas del IESS de aportes, préstamos con los roles y los debidos registro contables. x
Control de mayores auxiliares. x
Liquidación de anticipos de remuneraciones y viáticos. x Dietas de los señores consejeros. x
COMENTARIO: La Sra. Paulina Quishpe cumple con 10 funciones de un total de 11 correspondientes al cargo de Contadora descritas en el
Orgánico Funcional de la Institución ya que la función que no cumple no es de su competencia. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E169/119
242
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública.
x
No encontrarse en interdicción civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x
Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
X
COMENTARIO: La Sra. Paulina Quishpe cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en
el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Lcda. Contabilidad y Auditoría CPA e Ingeniería en Contabilidad y Auditoría. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E170/119
243
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
CÁCERES CARRILLO SANDRA PATRICIA
CONTADORA
Realizar Control Previo de los documentos y trámites en General
Control previo antes de realizar los registros contables en el SINFO x
Realizar liquidaciones económicas y control de pólizas de los pagos por contratación.
Registros contables de facturas de compras, contratos de obra pública, consultorías, honorarios, viáticos, gastos de alimentación, encargos, vacaciones etc.
x
Apertura, Registro y control de auxiliares, kardex y roles
Control de los roles mensuales estén cuadrados para las debidas transferencias x
Apertura y control auxiliares contables en el Programa SINFO
Transferencias de los roles mensuales. X
Registros Contables de los hechos económicos en aplicación a la normativa vigente emitida por el Ministerio de Economía y Finanzas
Liquidación de fondos de terceros de los roles mensuales. x
Registro de dietas a los consejeros Registros contables de todos los roles mensuales. x
Registros contables liquidaciones de contratos. x
Cuadrar las planillas del IESS de aportes, préstamos con los roles y los debidos registro contables.
x
Control de mayores auxiliares. x
Liquidación de anticipos de remuneraciones y viáticos. x
Dietas de los señores consejeros. x COMENTARIO: La Sra. Sandra Cáceres cumple con 10 funciones de un total de 11 correspondientes al cargo de Contadora descritas en el Orgánico
Funcional de la Institución ya que la función que no cumple no es de su competencia por ser responsabilidad de otra unidad. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E171/119
244
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública. x No encontrarse en interdicción civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
x
COMENTARIO: La Sra. Sandra Cáceres cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Lcda. Contabilidad y Auditoría CPA.₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E172/119
245
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
MURILLO ROSERO MARÍA
DEL CARMEN CONTADORA
Realizar Control Previo de los documentos y trámites en General.
Control previo antes de realizar los registros contables en el SINFO x
Realizar liquidaciones económicas y control de pólizas de los pagos por contratación.
Registros contables de facturas de compras, contratos de obra pública, consultorías, honorarios, viáticos, gastos de alimentación, encargos, vacaciones etc.
x
Apertura, Registro y control de auxiliares, kardex y roles.
Control de los roles mensuales estén cuadrados para las debidas transferencias. x
Aperturar y controlar auxiliares contables en el Programa SINFO.
Transferencias de los roles mensuales. X
Registros Contables de los hechos económicos. Liquidación de fondos de terceros de los roles mensuales. x
Registro de dietas a los consejeros. Registros contables de todos los roles mensuales. x
Registros contables liquidaciones de contratos. x
Cuadrar las planillas del IESS de aportes, préstamos con los roles y los debidos registro contables.
x
Control de mayores auxiliares. x
Liquidación de anticipos de remuneraciones y viáticos. x
Dietas de los señores consejeros. x COMENTARIO: La Sra. María del Carmen Murillo cumple con 10 funciones de un total de 11 correspondientes al cargo de Contadora descritas en el Orgánico Funcional de la Institución ya que la función que no cumple no es de su competencia por lo que es necesario actualizar el Orgánico
Funcional de la Institución. ØØØØ
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E173/119
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
246
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública.
x
No encontrarse en interdicción civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
X
COMENTARIO: La Sra. María del Carmen Murillo cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de
la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee Títulos de Licenciatura e Ingeniería en Contabilidad y Auditoría CPA. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E174/119
247
√√√√Revisado o verificado
SI NO
Elaboración de formulario 103 y 104; envio por internet
Preparar informes relacionados con losresultados financieros y contables de laInstitución para el SRI.
x
Elaboración de Anexo Transaccional y envio por Internet
Elaboración de Anexo Transaccional y envio por Internet
x
Elaboración de declaraciones sustitutivas Elaboración de declaraciones sustitutivas x
Entrega de requerimientos de información al Servicio de Rentas Internas
Entrega de requerimientos de información al Servicio de Rentas Internas
x
Entrega de información al Departamento de Devoluciones de IVA del Servicio de Rentas Internas.
Entrega de información al Departamento de Devoluciones de IVA del Servicio de Rentas Internas.
x
Archivo de comprobantes de retención, comprobantes anulados, facturas y todo lo relacionado a Impuestos.
Archivo de comprobantes de retención, comprobantes anulados, facturas y todo lo relacionado a Impuestos.
x
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CHANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - CONTABILIDAD
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓNCUMPLE
HUILCA ALVAREZ MARÍA
SOLEDAD
TÉCNICA EN TRIBUTACIÓN
COMENTARIO: La Sra. María Soledad Huilca cumple en su totalidad con las funciones designadas para el cargo de Técnica en Tributación, siendo su responsabilidad cumplir con las obligaciones con el Fisco.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
√√√√
E175/119
248
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – CONTABILIDAD
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x No encontrarse en interdicción civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción
x
COMENTARIO: La Sra. María Soledad Huilca cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Ing. Banca y Finanzas.₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E176/119
249
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - TESORERÍA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN
EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
VALLEJO MERA JORGE
ALFONSO
TESORERO PROVINCIAL
Recaudar todos los ingresos del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo
Recaudar los diferentes impuestos, tasas, contribuciones, participaciones, multas y demás ingresos, sean éstos total o parcial que de acuerdo a las disposiciones legales.
x
Responsable del Manejo de Fondos Rotativos
Depositar todos los valores recaudados en forma intacta e inmediata. x
Cancelar de manera ágil y oportuna los valores debidamente legalizados por los ordenadores del gasto
Legalizar con su firma las transferencias de la Entidad. x
Administrar y verificar que se ingrese toda la información para transferencias. x
Controlar la documentación de soporte previo al pago de las obligaciones. x
Custodiar los fondos recaudados, garantías y valores que pertenecen al Gobierno Provincial de Chimborazo
Custodiar los fondos recaudados, el archivo de papeles fiduciarios y otros documentos de valor y de soporte a las recaudaciones.
x
Responsable y representante Legal ante el Servicio de Rentas Internas
Revisión y pago de impuestos retenidos en la fuente, renta e IVA. x
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E177/119
250
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
Cálculo del Impuesto a la Renta del Personal del Gobierno Provincial de Chimborazo
Dirigir el proceso de recaudación de impuestos. x
Responsable de pagos de obra pública, consultoría, compra de bienes, servicios, remuneraciones, etc.
Efectuar el pago de obligaciones con proveedores de bienes y servicios, contratistas y otras obligaciones de la Institución, a través de transacciones y transferencias bancarias.
x
Efectuar los pagos de nómina al personal de la Institución.
Supervisar el movimiento económico de ingresos, egresos, transferencias y cancelación de obligaciones.
x
Supervisar el manejo de garantías que avalan anticipos entregado a contratistas, fiel cumplimiento y calidad.
x
Ejercer la jurisdicción coactiva para la recaudación de los títulos del Consejo. x
Supervisión de la atención al público. x
Solicitar las bajas de especies valoradas y títulos de crédito incobrables. x
COMENTARIO: El señor Vallejo Jorge cumple con 10 de 14 funciones establecidas en el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo de tesorero provincial; ciertas funciones que no se cumplen se efectúan en otras unidades. Actualmente desempeña sus funciones de la unidad de
Tesorería como jefe de unidad. Tiene la denominación de servidor público 8, su nivel de responsabilidad es alto. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E178/119
251
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - TESORERÍA
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x
Cumplir con los requerimientos de preparación académica x
Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x
COMENTARIO: El Sr. Vallejo Jorge cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título en Lcdo. en Comercio y Administración Pública uno de los requisitos
indispensables para cubrir el cargo de Tesorero Provincial. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E179/119
252
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – TESORERÍA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
CASTRO MERINO ANA
KARINA
ASISTENTE DE TESORERÍA
Recibir documentación (completa, legalizada)
Recibir documentación para realizar la transferencia diaria. x
Cumplir con las obligaciones de Pago (Envío de Transferencia a Contratistas, Proveedores, Funcionarios, Trabajadores e Instituciones)
Control de la documentación recibida de montos, firmas, y datos del beneficiario. Registro de cuentas bancarias. Verificación de cuentas, Ingreso de datos de los diarios recibidos para realizar la transferencia al Sistema de Pagos Interbancario SPI.
x
Registrar contablemente las Transferencia (registro en el Sistema SINFO).
Envío de transferencia de anticipo de Sueldos, anticipo de Viáticos y registro y envío de transferencia de alimentación.
x
Registro de la transferencia diaria en el sistema SINFO para conciliación Bancaria. x
Cuadre y envío de los valores y datos ingresados en el SPI. Verificación de devoluciones en el Sistema
x
COMENTARIO: La señora Castro Ana cumple con 5 de las funciones establecidas en el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo de Asistente de Tesorería. A. Actualmente desempeña las funciones para la que fue contratada en la unidad de Tesorería.
Tiene la denominación de Servidor Público 3, su nivel de responsabilidad es alto.√√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E180/119
253
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – TESORERÍA
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública X
No encontrarse en interdicción civil X No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos X Cumplir con los requerimientos de preparación académica X Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley X No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público X Presentar la declaración patrimonial juramentada X
Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x
COMENTARIO: La señorita Castro Ana cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito; posee el Título en Ing. Banca y Finanzas, Ingeniería en Contabilidad y Auditoría título a fin para cubrir el
cargo de Asistente de Tesorería.₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E181/119
254
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – TESORERÍA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
ESTRADA AVILÉS NELLY
JUDITH
RESPONSABLE DE VENTANILLA
Venta de Especies Valoradas (Certificados de no Adeudar, Formularios de derecho de Incrip.de Acabalas y Timbres)
Administrar los documentos de respaldo de pagos y recaudaciones realizadas. x
Recaudación de ingresos por: Cobro por adicional de Alcabalas, Reajustes negativos de contratos de obra pública, alquiler del auditorio, Biblioteca Electrónica, copias certificadas, inscripción para Remate, alquiler de las Canchas del ex consejo
Realizar liquidaciones y ejecutar las recaudaciones. x
Apoyar al Responsable de Tesorería en la emisión y recaudación de los diferentes impuestos, tasas, contribuciones, participaciones, multas y demás ingresos.
x
Cuadre de caja de los ingresos recaudados en el día, envió del depósito al Banco y elaboración del informe del depósito
Cuadre de caja diaria de los ingresos recibidos en ventanilla y elaboración de reportes diarios de depósito
x
Elaboración de certificados de ingresos x
Recepción y registro en la base de datos de los trámites para el pago a proveedores y contratistas.
Asistir en la revisión y verificación de la documentación que sustentan los pagos y registro del movimiento de los títulos de crédito.
x
Verificar y asegurar la correcta ejecución de pagos x
Registro de la transferencia en la base de datos y el sistema CONSEDOC
Recibir y enviar los trámites por el CONSEDOC. x
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E182/119
255
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
Emitir la certificación de retenciones, verificando y asegurando el cumplimiento total de requisitos, de los documentos base para la aplicación de las tasas impositivas.
x
COMENTARIO: La señorita Estrada Nelly cumple con 6 de 9 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo de Responsable de Ventanilla. Ciertas funciones que no realiza son competencia de otra unidad. Actualmente desempeña sus funciones en la unidad de Tesorería. Tiene la denominación de Servidor Público 1, su nivel de responsabilidad es
medio. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E183/119
256
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - TESORERÍA
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x
COMENTARIO: La señorita Estrada Nelly cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito; posee el Título Ing. Banca y Finanzas, Tecnólogo en Contabilidad uno de los requisitos indispensables para
cubrir el cargo Responsable de Ventanilla. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E184/119
257
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – TESORERÍA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
VELOZ IZURIETA JORGE
RICARDO
ENCARGADO DEL ARCHIVO
Recibir la documentación para el archivo Financiero de las diferentes Coordinaciones del GADPCH.
Encargado del Archivo General x Llevar una base de datos de documentos. x Redactar memorandos, informes, circulares, resoluciones, etc. x
Organizar la Documentación que es entregada al Archivo Financiero.
Efectuar la recepción, registro, control, clasificación, distribución y archivo de los documentos internos y externos.
x
Ofrecer una atención oportuna y ágil al público interno y externo para el acceso a la información.
Atención al público x
Dotar de respaldo físico y digital de la información y garantizar la conservación de la documentación.
Coordinar y participar en actividades organizadas por la Institución. x
COMENTARIO: El señor Veloz Jorge cumple con 5 de 6 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el encargado del Archivo. Además indica que las funciones que no cumple son asignadas a los servidores Responsables de la Ventanilla. Tiene la denominación
de Servidor Público 1, su nivel de responsabilidad es bajo. ØØØØ
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E185/119
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
258
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – TESORERÍA
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley; x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público; x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x
COMENTARIO: El señor Veloz cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Bachiller en Ciencias Sociales, sin que esta sea a fin con las funciones
asignadas para cubrir el cargo del Archivo de Tesorería. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E186/119
259
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - TESORERÍA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
SALAZAR TAPIA MÓNICA
MERCEDES
ASISTENTE DE TESORERÍA
Verificar la documentación ( revisión de documentos debidamente legalizados) y archivar la documentación
Revisión de la documentación de respaldo x Apertura de carpetas de contratos de obra pública tutoría consultoría, estudios, etc. x
Archivo de la documentación (planillas, avances, anticipos)
Archivo de carpetas individuales de cada uno de los contratos. x Registro de fechas de todas las actas provisionales y definitivas para archivo. x Generar reportes del programa de control de garantías. x
Mantener una base de datos( en acceso con la información actualizada de pólizas) x
Custodio de las garantías del banco mundial. x
Ingresar fechas de elaboración de pólizas, actas provisionales y definitivas a base de datos.
Envío de pólizas a prefectura para legalizarlas x Solicitud de renovación de las pólizas de los diferentes contratos a las compañías aseguradoras
x
COMENTARIO: La señora Salazar Mónica 7 de 8 funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para el cargo de Asistente de Tesorería. Señala que no todas las funciones asignadas son competencia de su cargo. Tiene la denominación de
Servidor Público 3, su nivel de responsabilidad es medio. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E187/119
260
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - TESORERÍA
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x COMENTARIO: La señora Salazar Mónica cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Ingeniera en Banca y Finanzas, carrera a fin para cubrir el cargo
Asistente de Tesorería. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E188/119
261
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – TESORERÍA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
HERRERA MENA
JORGE EDUARDO
RESPONSABLE DE GARANTÍAS
Tramitar los diferentes pagos de los servicios básicos. Trámite para el pago de Servicios Básicos x
Responder las diversas consultas de la Coordinación Financiera (Activos Fijos y Coordinación de Sindicatura.).
Control de garantías del Banco Mundial x
Entregar y archivar los confidenciales de los Empleados y Trabajadores. Entrega y Archivo de Confidenciales. x
Realizar y solicitar los diferentes Estados de Cuenta de los Bancos de la ciudad.
Retiro de Estados de Cuenta del Banco de Fomento y Pacífico. x
Registros y transferencias del Banco Mundial x
COMENTARIO: El señor Herrera Jorge cumple con 5 de las funciones establecidas según el Orgánico Funcional de la Institución para
el encargado de las Garantías. Denominación de Servidor Público 1, su nivel de responsabilidad es bajo. √√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E189/119
262
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - TESORERÍA
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x
No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x
COMENTARIO: El señor Herrera Jorge cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Ingeniera en Banca y Finanzas, carrera a fin para cubrir el cargo de
Responsable de Garantías. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E190/119
263
√√√√Revisado o verificado
SI NO
Formular la proforma presupuestaria tomando en consideración todas las obligaciones que mantiene la institución
Elaborar la Proforma Presupuestaria Anual y susreformas, coordinando y asegurando laparticipación de todas las Coordinaciones de laInstitución.
x
Coordinación con las diferentes unidades de la institución la vinculación de la planificación con el presupuesto.
Canalizar y administrar el gasto en base a la ejecución de proyectos, priorizando lo que constituye la razón de ser de la Institución, la atención y servicio a la comunidad.
x
Aplicación de las Directrices, Normativas y procedimientos presupuestarios
Aplicación de las Directrices, Normativas y procedimientos presupuestrarios.
x
Buscar eficiencia en la asignación y utilización de los recursos acorde al presupuesto
Elaboración de cuadros de incidencias referentes a pagos de Remuneraciones, Gastos de programas o proyectos que se entregue a la unidad de presupuesto.
x
Envió de la información al Ministerio de Finanzas a través del portal del MEF
Mantener equilibrio presupuestario entre ingresos y gastos.
x
Buscar eficiencia entre la asignación y utilización de los recursos acorde a lo presupuestado.
x
Recopilar y estructurar la información para laelaboración del presupuesto institucional ypromover metodologías para viabilizar reformasal presupuesto.
x
Mantener en el presupuesto la asignación presupuestaria para el pago de obligaciones con proveedores, entes financieros.
x
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - PRESUPUESTO
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓNCUMPLE
VALLEJO AYME RUBEN
ERNESTO
RESPONSABLE DE
PRESUPUESTO
COMENTARIO: El Sr. Rubén Vallejo cumple con las funciones designadas para el cargo de Responsable de Presupuesto.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
√√√√
E191/119
264
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – PRESUPUESTO
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública.
x
No encontrarse en interdicción civil. x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
X
COMENTARIO: El Sr. Rubén Vallejo cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Lcdo. En Contabilidad y Auditoría CPA. y Diplomado en Finanzas. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E192/119
265
SI NO
NORIEGA VALLEJO JHONY
MARCELO
ANALISTA DE PRESUPUESTO Y CONTROL
Registro de Compromisos presupuestarios, relizar reformas presupuestarias, traspasos entre partidas
Analizar los componentes relacionados conPresupuesto y Control, fundamentalmente para laelaboración de la Proforma Presupuestaria,seguimiento, control y elaboración del compromisopresupuestario, y sus reformas
x
Mantener el control en los saldos de las asignaciones presupuestarias
Asignar las partidas presupuestarias y verificación de disponibilidad económica a todos los requerimientos que efectué la Corporación Provincial.
x
Coordinación con diferentes unidades la vinculación de la planificación del presupuesto
Llevar el control presupuestario de los gastos e ingresos con el propósito de mantener información permanente para el Señor Prefecto y Coordinador Financiero.
x
Ingreso y Egreso de la documentación oficial Redacción de Oficios y Memorandum x
Informe de actividades y cumplimiento de leyes, reglamentos, ordenanzas, supeditado al ordenamiento juridico vigente
Ejecutar el control interno previo, sobre compromisos, gastos y desembolsos.
x
Manejo sistema SINFO y CONSEDOC
Participar en el registro contable de todas las operaciones económico-financieras originadas en la acción administrativa, en base a comprobantes de soporte.
x
Elaborar oficios y memorandum Recibir y enviar los trámites por el Consedoc. x
Mantener un archivo de la documentación relevante
Administrar los documentos de respaldopresupuestario.
x
FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CHANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - PRESUPUESTO
NOMBRE CARGO CUMPLE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E193/119
266
₪No reúne requisitos
SI NO
Cumplir las demás funciones que le asigne elCoordinador Financiero, acordes a ladenominación de su puesto.
x
SI NO
xxxxxxx
x
CUMPLE
COMENTARIO: El Sr. Jhony Noriega cumple en su totalidad con las funciones designadas para el cargo de Analista de Presupuesto y Control, según las Funciones descritas en el Orgánico Funcional de la Institución. Además el servidor realiza funciones dispuesta por la Coordinadora Financiera.
Cumplir con los requerimientos de preparación académica
COMENTARIO: El Sr. Jhony Noriega cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso de servidores y servidoras públicos excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición; posee el Título de Ing. Administración de Empresas.
REQUISITOS DEL PUESTO CUMPLEANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - PRESUPUESTO
Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley;No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público;Presentar la declaración patrimonial juramentada.Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función públicaNo encontrarse en interdicción civilNo estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
₪
√√√√
√√√√Revisado o verificado
E194/119
267
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamento
SI NO
Ejecutar labores de recepción, clasificación, acondicionamiento de mercaderias
Responsable de la recepción, almacenamiento, custodia y despacho de materiales, materias primas, equipos, bienes, repuestos y herramientas de la Institución.
x
Llevar un registro de las existencias que se encuentran en bodega
Realizar las actividades de la Bodega registrando y documentando todos los movimientos paraasegurar el cumplimiento de las disposicionesestablecidas respecto al control de bodega einventarios.
x
Coordinación con Adquisiciones y talleres para la elaboración de pedidos
Elaborar reportes de inventarios de productos,materiales, equipos, maquinarias, repuestos,bienes y herramientas de la Institución.
x
Intervenir en la Ejecución de inventarios periodicos
Mantener inventarios actualizados, tanto demateriales fungibles como de activos fijos delGobierno Provincial.
x
Trasladar a los diferentes lugares para entrega de materiales a los beneficiarios de convenios
Elaborar partes diarios del movimiento de la bodega a contabilidad x
Lagalizar las actas de entrega recepción de ingresos, egresos e inventarios.
Traslado a los diferentes lugares para entrega de materiales a los beneficiarios de convenios
x
Realizar la recepción y legalización de losdiferentes contratos de materiales, medianteActas de Entrega – Recepción.
x
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CHANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - BODEGA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓNCUMPLE
VILLAGOMEZ ENRIQUEZ
EDISON OSWALDO
JEFE DE LA UNIDAD
COMENTARIO: El Sr. Edison Oswaldo Villagomez cumple con 6 funciones de un total de 7 correspondientes al cargo de Jefe de la Unidad de Bodega descritas en el Orgánico Funcional de la Institución; por lo que es necesario actualizar el Orgánico Funcional.
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
ØØØØ
E195/119
268
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – BODEGA
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública. x No encontrarse en interdicción civil. x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparación académica. X Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción. X
COMENTARIO: El Sr. Edison Oswaldo Villagómez no cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso
servicio público; ya que posee el Título de Bachiller en Físico Matemático título que no es a fin con el cargo a desempeñar.₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E196/119
269
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - BODEGA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
MORENO OROZCO MARCO ANÍBAL
ASISTENTE UNIDAD
Recibir y clasificar las mercaderías y bienes en general. Ejecutar labores de recepción, clasificación, acondicionamiento de mercaderías y bienes en general.
x
Atender al público
Atender al público: clientes internos-empleados y funcionarios en la provisión de equipos útiles, mercancías y otros.
x
Recibir de los proveedores las entregas de materiales, equipos, insumos verificando con los técnicos que las características de los bienes, equipos sean las que consten en los pedidos originales.
Receptar de los proveedores las entregas de materiales, equipos, insumos verificando con los técnicos que las características de los bienes, equipos sean las que consten en los pedidos originales.
x
Elaborar ingresos de mercadería observando la veracidad de la documentación.
Elaborar ingresos observando la veracidad de la documentación para evitar contratiempos posteriores.
x
Realizar los egresos de las existencias entregadas a los clientes internos y externos.
Efectuar los egresos que por naturaleza de las existencias tienen que ser entregadas a los clientes internos y externos.
x
Enviar reportes mensuales a contabilidad Reportes mensuales a Contabilidad. x
Completar su trabajo con labores administrativas propias de la naturaleza del puesto.
X
COMENTARIO: El Sr. Marco Moreno como asistente de la unidad de bodega cumple con 6 funciones de un total de 7 descritas en el Orgánico
Funcional de la Institución. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E197/119
270
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – BODEGA
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública. x No encontrarse en interdicción civil. x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
x
COMENTARIO: El Sr. Marco Moreno no cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP, posee el Título de Lcdo. En Ciencias de la Comunicación y no ha estado sujeto al concurso de
méritos y oposición. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E198/119
271
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - BODEGA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
ALVARACIN NIÑO JORGE
WASHINGTON
ASISTENTE UNIDAD
Control de existencias en la unidad de Bodega en el Sistema SINFO
Manejo del Sistema Informático SINFO para el control de existencias en la unidad de Bodega. x
Recepción de mercaderías adquiridas y verificación de las características técnicas y de la documentación.
Intervención en la recepción de todas las existencias adquiridas y verificación de las características técnicas y de la documentación que sustenta la compra realizada.
x
Entrega recepción de los suministros y materiales que son requeridos por las unidades administrativas, talleres y beneficiario previo la legalización de la documentación.
Realizar entrega recepción de los suministros y materiales que sean requeridos por las unidades administrativas, talleres y beneficiario previo la legalización de la documentación.
x
Verificar y constatar físicamente las existencias durante cierto período.
Verificación y constatación física periódica de existencias. x
Llamar por teléfono a las casas comerciales para la entrega de materiales que no pueden ser almacenados en la bodega y que deben ser despachados.
Informes solicitados por las distintas unidades en lo que respecta a los movimientos que se realizan en la Bodega.
X
Perchar las existencias que ingresan a la bodega.
Contacto con casas comerciales para la entrega de materiales que no pueden ser almacenados en la bodega y que deben ser despachados a los beneficiarios en lo que respecta a convenios.
x
Codificar las existencias recibidas y almacenadas en bodega Perchar las existencias que ingresan a la bodega. x Codificación de las existencias recibidas x Suscripción de documentos ingresos y egresos X
COMENTARIO: El Sr. Jorge Alvaracin cumple con 7 funciones de un total de 9 correspondientes al cargo de asistente de unidad de bodega descritas
en el Orgánico Funcional de la Institución. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E199/119
272
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - BODEGA
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública.
x
No encontrarse en interdicción civil. x
No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x
Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
x
COMENTARIO: El Sr. Jorge Alvaracin cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior
LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Lcdo. Contabilidad y Auditoría CPA. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E1100/119
273
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - BODEGA
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR
SECRETARIA
Atender llamadas telefónicas Manejo del Sistema Informático SINFO para el control de existencias en la unidad de Bodega. x
Intervenir en la recepción de existencias adquiridas una vez verificado las características técnicas junto con la documentación que sustenta la compra realizada.
Intervención en la recepción de todas las existencias adquiridas y verificación de las características técnicas y de la documentación que sustenta la compra realizada.
x
Realizar entrega recepción de los suministros y materiales que sean requeridos por las unidades administrativas, talleres y beneficiario previo la legalización de la documentación.
Realizar entrega recepción de los suministros y materiales que sean requeridos por las unidades administrativas, talleres y beneficiario previo la legalización de la documentación.
x
Realizar constataciones físicas de existencias. Verificación y constatación física periódica de existencias. x
Perchar y codificar las existencias que ingresan a la bodega verificando su totalidad.
Informes solicitados por las distintas unidades en lo que respecta a los movimientos que se realizan en la Bodega.
x
Mantener un control de existencias
Contacto con casas comerciales para la entrega de materiales que no pueden ser almacenados en la bodega y que deben ser despachados a los beneficiarios en lo que respecta a convenios.
x
Suscripción de documentos ingresos y egresos
Perchar las existencias que ingresan a la bodega. x
Codificación de las existencias recibidas x Atención de llamadas telefónicas x
COMENTARIO: La Srta. Magali Silva asistente de la Unidad de Bodega cumple con las funciones descritas en el Orgánico Funcional de la Institución. √√√√
√ √ √ √ Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E1101/119
274
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - BODEGA
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública. x
No encontrarse en interdicción civil. x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x
Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
x
COMENTARIO: La Srta. Magali Silva cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige
dicho requisito; posee el Título de Ing. Comercial y cumple las funciones de secretaria de la Unidad.₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E1102/119
275
SI NO
Orna Hidalgo Alex Arturo
JEFE DE LA UNIDAD
Revisar, analizar documentos para dar trámite a los procesos de adquisiciones
Aplicar los procedimientos y accionesnecesarias para proveer de forma oportuna losrecursos materiales, equipos y bienes a laInstitución, calificando y recomendando lasmejores ofertas de bienes y servicios delmercado, en términos de calidad, precio y tiempo de entrega, optimizando los recursos en elproceso de compras para una efectiva gestiónde adquisiciones.
x
Solicitar cotizaciones
Controlar y coordinar la gestión y trámiteoportuno de las solicitudes de compra demateriales, equipos, bienes, repuestos y otrossuministros, verificando las cotizacionesnecesarias para determinar las másconvenientes, de conformidad con losreglamentos y disposiciones legales vigentes.
x
Contacto con proveedores
Planificar con las unidades correspondientes, laprovisión de materiales y suministros paramantener un adecuado stock de proveeduría,que permita atender de manera efectiva losrequerimientos de la Institución.
x
Seguimiento de trámites
Realizar el seguimiento necesario para laprovisión oportuna de los materiales y bienessolicitados, asegurando la conformidad de locomprado respecto a lo solicitado, enespecificaciones técnicas, de calidad, cantidad,tiempo y precio.
x
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CHANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - ADQUISICIONES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓNCUMPLE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E1103/119
276
√√√√Revisado o verificado
SI NO
Autorizar para que se realicen los trámites en la unidad
Mantener actualizado el banco de proveedorescalificados y supervisar que los contratos para laadquisición de bienes y servicios, cumplan conlas condiciones establecidas para la provisiónrespectiva.
x
Contacto con clientes internos y externos
Seleccionar proveedores estratégicos, quepuedan suministrar los materiales “críticos”, enlas mejores condiciones de plazo, calidad yprecios.
x
Reuniones de trabajo
Controlar los cumplimientos en plazos deentrega, estado de materiales, recepción ytrámite de las facturas para el registro,contabilización y pago correspondientes.
x
Atencion a clientes internos y externosDesarrollar todas las actividades de acuerdo alas leyes vigentes.
x
Coordinación del ingreso de los bienes cotizados a la bodega
Respaldos de documentos para el archivo de adquisiones
COMENTARIO: El Sr. Orna Alex cumple con las funciones designadas para el cargo de Jefe de la Unidad de Adquisiciones; descritas en el Orgánico Funcional de la Institución.
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓNCUMPLE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
√√√√
E1104/119
277
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA – ADQUISICIONES
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública. x No encontrarse en interdicción civil. x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
x
COMENTARIO: El Sr. Orna Alex cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho
requisito; posee el Título de Ing. Marketing. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E1105/119
278
SI NO
Ricaurte Ruth Elizabeth
TÉCNICO DE ADQUISICIONES
Delegación del señor prefecto para el manejo del portal de Compras Públicas.
Proveer a la Institución de los bienes, materiales y servicios solicitados por las diferentes Unidades, asegurando la entrega oportuna y las mejores condiciones en precio, calidad y tiempo de entrega.
x
Solicitar cotizaciones
Receptar las Solicitudes de Compra de lasdiferentes unidades de la Institución, enviar losformatos de cotizaciones y receptar las ofertasde los proveedores, de acuerdo a las normas yreglamentos internos y externos para laadquisición de bienes y servicios.
x
Revisión de proformas
Identificar claramente las características y especificaciones de los materiales, bienes o servicios requeridos y solicitar aclaraciones de los requerimientos a fin de asegurar la adquisición adecuada y oportuna.
x
Realización de ordenes de compra y de trabajo
Contactar con proveedores calificados para cotizar los materiales, bienes ó servicios, estableciendo los términos de precio, calidad y tiempo de entrega.
x
Verificación y registro de convenios
Negociar con los proveedores sobre las cotizaciones recibidas, procurando las mejores condiciones en la adquisición y optimizando los recursos en la gestión de abastecimiento.
x
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - ADQUISICIONES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZAFUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E1106/119
279
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
Contactar, negociar y establecer las mejores ofertas con los proveedores
Establecer la mejor cotización para la adquisición y realizar el registro de la oferta más conveniente.
x
Seguimiento de trámites
Ingresar en el Sistema la información para la adquisición, previa la verificación y análisis de las proformas presentadas, asegurando el cumplimiento de los requerimientos de la solicitud de compra.
x
Atención a clientes externos e internos
Mantener una base de datos de los proveedores externos calificados del Gobierno Provincial de Chimborazo, a fin de que todos puedan participar con sus ofertas y actualizar información, documentación, catálogos, etc.
x
Sacar respaldos de documentos para el archivo de adquisiciones
COMENTARIO: La Sra. Ruth Ricaurte cumple con las funciones designadas para el cargo de Proveedora; descritas en el Orgánico
Funcional de la Institución. √√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E1107/119
280
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - ADQUISICIONES
REQUISITOS PARA EL INGRESO A LA CARRERA DEL SERVICI O PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública. x No encontrarse en interdicción civil. x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
x
COMENTARIO: La Sra. Ruth Ricaurte cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso de servidores y servidoras públicos, excepto en el caso de ingreso a la carrera administrativa por concurso de méritos y oposición que se establece en Art. 94 de la anterior LOSCCA y en el Art 86 de la LOSEP; posee el Título de Lcda. Contabilidad y Auditoría CPA e Ingeniería en Administración
Pública. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E1108/119
281
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - ADQUISICIONES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE
SI NO
GUADALUPE PROAÑO JHADIRA
ALEXANDRA
ASISTENTE UNIDAD
Efectuar la recepción, registro, control, clasificación, distribución y archivo de los documentos internos y externos.
Efectuar la recepción, registro, control, clasificación, distribución y archivo de los documentos internos y externos.
x
Elaborar Ordenes de Trabajo y de Compra Atención de las llamadas telefónicas. x
Realizar cotizaciones a Proveedores Elaborar Ordenes de Trabajo y de Compra x Archivar Documentación Llevar una base de datos de documentos. x Informar a Empleados, trabajadores y al público en general sobre los diferentes trámites y entregar la debida orientación a los clientes externos
Realizar cotizaciones a Proveedores x
Coordinar la agenda del Jefe Inmediato. x
Atender a las llamadas telefónicas Atención al público x
Archivar Documentación x Coordinar y participar en actividades organizadas por la Institución.
x
Informar a Empleados, trabajadores y al público en general sobre los diferentes trámites y entregar la debida orientación a los clientes externos.
x
COMENTARIO: La Sra. Jhadira Guadalupe cumple con 7 funciones de un total de 10 designadas para el cargo de Asistente de la unidad de
adquisiciones; descritas en el Orgánico Funcional de la Institución. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E1109/119
282
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - ADQUISICIONES
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública. x No encontrarse en interdicción civil. x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
x
COMENTARIO: La Sra. Jhadira Guadalupe no cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010)
no exige dicho requisito; posee el Título de Ing. Comercio Exterior y una Maestría en Gestión Pública. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E1110/119
283
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - ADQUISICIONES
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA MANUAL DE FUNCIONES CUMPLE SI NO
GAVILANES MOYANO ADRIANA
SECRETARIA
Atender las llamadas telefónicas. Atención de las llamadas telefónicas. x
Redactar memorandos, informes, circulares, resoluciones, etc.
Redactar memorandos, informes, circulares, resoluciones, etc. x
Llevar una base de datos de documentos. Llevar una base de datos de documentos. x
Tener los materiales y documentación necesaria para las diferentes reuniones de trabajo.
Tener los materiales y documentación necesaria para las diferentes reuniones de trabajo y levantar memorias de las mismas.
x
Coordinar la agenda del Jefe Inmediato. Coordinar la agenda del Jefe Inmediato. x
Atender al público Atención al público. x
Recibir e ingresar trámites en general de acuerdo a fechas
Entregar documentación en las diferentes oficinas. x
Recibir e ingresar trámites en general x
COMENTARIO: La Sra. Adriana Gavilanes cumple con las funciones designadas para el cargo de secretaria de la Unidad de
Adquisiciones; descritas en el Orgánico Funcional de la Institución. √√√√
√√√√Revisado o verificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E1111/119
284
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - ADQUISICIONES
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE
SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública. x No encontrarse en interdicción civil. x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x
Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
x
COMENTARIO: La Sra. Adriana Gavilanes no cumple con todos los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio
público; posee egresamiento de Lcda. Contabilidad y Auditoría CPA. ₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E1112/119
285
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - ACTIVOS FIJOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
CABRERA CHÁVEZ JHONY
FEDERICO
JEFE DE LA
UNIDAD
Custodiar todos los bienes de propiedad de la Institución.
Custodiar todos los bienes de propiedad de las Institución. x
Informará por escrito a la máxima autoridad y al Jefe Financiero sobre los bienes que se hubieren vuelto inservibles, obsoletos o hubieren dejado de usarse, para que se dé el proceso de baja y/o remate.
Llevar un Inventario de Activos Fijos con costos de Adquisición. x
Llevar un registro que permita la actualización inmediata de un inventario general de bienes que deberá ser verificados por lo menos una vez al año.
Realizar el cálculo de la depreciación para obtener el valor neto. x
Verificar la calidad y estado de los bienes que han sido sujetos de reposición.
Informará por escrito a la máxima autoridad y al Jefe Financiero sobre los bienes que se hubieren vuelto inservibles, obsoletos o hubieren dejado de usarse, para que se dé el proceso de remate.
x
Realizar el Ingreso correspondiente en el sistema computarizado registrando todos sus datos, especificaciones técnicas y codificaciones
Los bienes adquiridos de cualquier naturaleza que fueren serán recibidos y examinados por el Guardalmacén de bienes.
x
Realizar un acta entrega recepción cuando los bienes son entregados a los diferentes custodios.
Los bienes se entregaran a los custodios mediante Actas de Entrega Recepción quienes velaran por el buen uso y conservación de los mismos.
x
Verificar que la Sección de Presupuestos asigne correctamente la partida presupuestaria de los bienes de larga duración como de bienes no depreciables.
x
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E1113/119
286
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
La sección de Activos Fijos será la única responsable y autorizada de realizar las actas de entrega - recepción de los bienes a los diferentes custodios.
x
Verificar y elaborar los inventarios físicos de la Institución. x
COMENTARIO: El Sr. Jhony Cabrera cumple con 7 funciones de un total de 8 correspondientes al cargo de Jefe de la Unidad de Activos Fijos, establecidas en el Orgánico Funcional de la Institución; por lo que se sugiere a la Unidad de Talento Humano actualice el Orgánico Institucional
acorde a las funciones que desempeñan los servidores en la actualidad. ØØØØ
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - ACTIVOS FIJOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública x No encontrarse en interdicción civil x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos x Cumplir con los requerimientos de preparación académica x Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley x No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público x Presentar la declaración patrimonial juramentada x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción x
COMENTARIO: El Sr. Jhony Cabrera cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010) no exige dicho requisito; posee el
Título de Ing. en Administración de Empresas, Lic. en Contabilidad y Auditoría CPA. ₪
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E1114/119
E1114/119
₪No reúne requisitos
287
EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA COORDINACIÓN FINANC IERA DEL G.A.D.P.CH ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - ACTIVOS FIJOS
NOMBRE CARGO FUNCIONES QUE REALIZA FUNCIONES ESTABLECIDAS SEGÚN EL ORGÁNICO FUNCIONAL DE LA INSTITUCIÓN
CUMPLE SI NO
SANAGUANO RUIZ PATRICIO
RENÁN
ASISTENTE DE UNIDAD
Custodiar todos los bienes de propiedad de la Institución y del Patronato
Clasificar y ubicar los Activos y bienes administrativos x
Informar por escrito a la máxima autoridad y al Jefe Inmediato superior sobre los Bienes que se hubieren vuelto inservibles, obsoletos o hubieren dejado de usarse, para que se dé el proceso de baja y/o remate.
Identificación de los bienes mediante la colocación de etiquetas con sus respectivos códigos. x
Llevar un registro que permita la actualización inmediata de un inventario general de bienes que deberá ser verificados por lo menos una vez al año.
Control y corrección de errores en la codificación de cuentas. x
Realizar el Ingreso correspondiente en el sistema computarizado registrando todos sus datos, especificaciones técnicas y codificaciones
Llevar una base de datos de documentos. x
Solicitar la reposición de los Bienes de Larga Duración, cuando estos no se han encontrado en una constatación física.
x
Atender llamadas telefónicas Verificar el stock de bienes y certificar la existencia o no en el formato único para la adquisición de bienes
x
Emitir informes mensuales sobre los bienes adquiridos para que sean asegurados. x
Atención llamadas telefónicas x
Verificar la calidad y estado de los bienes que han sido sujetos de reposición. x
COMENTARIO: El Sr. Patricio Sanaguano cumple con 6 funciones de un total de 9 correspondientes al cargo de Asistente de la unidad
de Activos Fijos, establecidas por la Ex-Senres mediante evaluaciones realizadas en el 2010. ØØØØ
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-07-27
Revisado por: N.F.M.C. 2011-07-31
E1115/119
ØØØØ Incumplimiento de la normativa y reglamentos
288
ANÁLISIS DE FUNCIONES DEL PERSONAL DE LA COORDINACI ÓN FINANCIERA - ACTIVOS FIJOS
REQUISITOS PARA EL INGRESO AL SERVICIO PÚBLICO CUMPLE SI NO
Ser mayor de 18 años y estar en el pleno ejercicio de los derechos previstos por la Constitución de la República y la Ley para el desempeño de una función pública. x No encontrarse en interdicción civil. x No estar comprendido en alguna de las causales de prohibición para ejercer cargos públicos. x
Cumplir con los requerimientos de preparación académica. x
Haber sufragado, cuando se tiene obligación de hacerlo, salvo las causas de excusa previstas en la Ley. x
No encontrarse en mora del pago de créditos establecidos a favor de entidades u organismos del sector público. x
Presentar la declaración patrimonial juramentada. x Haber sido declarado triunfador en el concurso de méritos y oposición, salvo en los casos de las servidoras y servidores públicos de elección popular o de libre nombramiento y remoción.
x
COMENTARIO: El Sr. Patricio Sanaguano cumple con los requisitos establecidos en la LOSEP para el ingreso al servicio público, excepto en el caso de ingreso por concurso de méritos y oposición ya que en el Art. 6 de la LOSCCA (Vigente hasta octubre del 2010)
no exige dicho requisito; posee Título de Tecnólogo en Administración de Empresas.₪
₪No reúne requisitos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-03
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-07
E1116/119
289
4.2.4.4 RESUMEN EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA COORDINAC IÓN ADMINISTRATIVA G.A.D.P.CH
Tabla 38: RESUMEN EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA - COORDINACIÓN
ADMINISTRATIVA
Nº SERVIDOR FUNCIONES
QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS EN EL
ORGÁNICO FUNCIONAL
1 Lluco Ortiz Tránsito 8 10
2 Barbecho Tigre Fausto Rodrigo 3 3
3 Zarate Zarate David Javier 12 16
4 Tello Noboa Sara Patricia 3 3
5 Burbano Noboa María Eugenia 6 6
6 Jaramillo González Mauro Santiago 5 6
7 Valdiviezo Zúñiga Fabián Gonzalo 4 4
8 Rodríguez Vega Alexis Araceli 6 7
9 Vàsconez Ramos Cesar 8 13
10 Campoverde Navarrete Robinson 10 11
11 Arias Muñoz Sergio Ricardo 1 1
12 Oñate Valle Fabián Tarsicio 5 5
13 Ayala Bastidas Carlos Alberto 5 5
14 Rubio Endara Omar Washington 4 5
15 Cepeda Miranda Martha 5 5
16 García Naranjo Gustavo Antonio 4 4
17 Zarate Piray Jaime Patricio 14 15
18 Oquendo Fernando 9 9
19 Carrillo Riofrio María Luisa 7 8
20 Oreguela Bolaños Carlos Alberto 6 8
21 Zavala Rosa 4 4
TOTAL 129 148
*+
,-. /0. 1 2 . ó +4. 2 5 100
,-. .6. 7 8 ,-
*+ 129
148 5 100
*+ 87. 16 %
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-08-15
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-08-17
E1117/119
290
4.2.4.5RESUMEN EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA COORDINACIÓN FINANCIERA G.A.D.P.CH
Tabla 39: RESUMEN EVALUACIÓN ADMINISTRATIVA - COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
Nº SERVIDOR FUNCIONES
QUE REALIZA
FUNCIONES ESTABLECIDAS EN EL ORGÁNICO
FUNCIONAL
1 Paredes María Eugenia 11 13
2 Zabala Echeverría Marieta Catalina 7 8
3 Herrera Llamuca Mónica Elizabeth 10 11
4 Guamán Chacaguasay Sara 4 9
5 Touma Chávez Dayana Isabel 9 11
6 Sánchez Montero María Elena 8 10
7 Polo Figueroa María de los Ángeles 7 8
8 Bonifáz Novillo Marcela Paulina 7 7
9 Carrillo Parra Gloria Carmen 11 11
10 Quishpe Tixi Paulina Isabel 1 11
11 Cáceres Carrillo Sandra Patricia 10 11
12 Murillo Rosero María del Carmen 10 11
13 Huilca Álvarez María Soledad 6 6
14 Vallejo Mera Jorge Alfonso 10 14
15 Castro Merino Ana Karina 5 5
16 Estrada Avilés Nelly Judith 6 9
17 Veloz Izurieta Jorge Ricardo 5 6
18 Salazar Tapia Mónica Mercedes 7 8
19 Herrera Mena Jorge Eduardo 5 5
20 Vallejo Aime Rubén Ernesto 8 8
21 Noriega Vallejo Jhony Marcelo 9 9
22 Villagómez Enrique Edison Oswaldo 6 7
23 Moreno Orozco Marco Aníbal 6 7
24 Alvaracin Miño Jorge Washington 7 9
25 Silva Miranda Magali Leonor 9 9
26 Orna Hidalgo Alex Arturo 8 8
27 Ricaurte Ruth Elizabeth 8 8
28 Guadalupe Proaño Jhadira Alexandra 7 10
29 Gavilanes Moyano Adriana 8 8
30 Cabrera Chávez Jhony Federico 7 8
31 Sanaguano Ruiz Patricio Renán 6 9
TOTAL 228 274
*+ ,-. /0.1 2 . ó , 5 100
,-. .6. 7 8 ,-
*+ 228
274 5 100
*+ 83.21 % INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-08-15
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-08-17
E1118/119
291
Al efectuar el análisis administrativo de las funciones que realizan los servidores públicos
de las coordinaciones administrativa y financiera con el orgánico funcional de la
institución, se pudo determinar que los servidores de la Coordinación Administrativa
cumplen en un 87% con las funciones designadas y el 13% restante no se ha logrado
debido a que el orgánico funcional está desactualizado o existe delegación de funciones
a otras personas. Así también sucede en el caso de la Coordinación Financiera que
cumplen en un 83% y solamente el 17% no se ha definido claramente las funciones a
cumplir.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-08-15
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-08-17
E1119/119
292
4.2.4.6PROCESO DE SELECCIÓN DEL TALENTO HUMANO Cuadro 5: PROCESO DE SELECCIÓN DEL TALENTO HUMANO
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-22
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-24
E21/1
PREFECTO
Aprueba o rechaza al aspirante
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Establecen aspectos de interés y mutuo acuerdo de las partes
- Remuneración - Horario de trabajo - Uniforme
COORDINADORA ADMINISTRATIVA Y
PREFECTO Establecimiento de necesidades y requerimiento
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Publicación de los requerimientos a través de la prensa
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
Recepción de carpetas de aspirantes interesados en alcanzar
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Entrevista con los aspirantes
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Encargados de designar en el lugar de trabajo al nuevo servidor
COORDINACIÓNFINANCIERA
Comprobación de la disponibilidad presupuestaria
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Realizan el respectivo contrato y fecha de ingreso a la institución
293
4.2.4.7PROCESO DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO Cuadro 6: PROCESO DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-22
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-24
E31/2
COORDINADORA ADMINISTRATIVA
Autoriza la aplicación de la evaluación del desempeño a todos los servidores de las coordinaciones.
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Disponer del Formulario de la EX-SENRES-EVAL-01 para la evaluación del desempeño por competencias a cargo de los jefes.
COORDINADORAS ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Establecer los parámetros de llenado del formulario a través de los porcentajes establecidos para cada ítem.
DATOS DEL SERVIDOR
- Apellidos y Nombres del Servidor - Denominación del Puesto que
desempeña - Título o profesión - Periodo de evaluación
COORDINADORAS ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Realizar la evaluación de las actividades de cumplimiento, sobre 100 puntos, equivale al 60% de la evaluación. Y valorar el nivel de conocimiento sobre el 8%.
COORDINADORAS ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Analizar las competencias técnicas del puesto a través de: - Destrezas - Comportamiento Observable - Nivel de desarrollo Estas competencias son valoradas sobre 8%
COORDINADORAS ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Establecer parámetros de competencias universales sobre un total de 8% - Aprendizaje continuo - Relaciones Humanas - Actitud al cambio
COORDINADORAS ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Determinar si los servidores trabajan en equipo, tienen iniciativa y liderazgo. Este parámetro tiene un valoración de 16%.
COORDINADORAS ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Cuantificar los resultados de la evaluación a través de los factores aplicados y determinar la calificación alcanzada.
294
PROCESO DE EVALUACIÓN DEL DESEMPE ÑO DEL G.A.D.P.CH La unidad de talento humano y fortalecimiento institucional del G.A.D.P.CH. aplica como mecanismos de evaluación del desempeño al talento humano el formulario para la evaluación del desempeño por competencias para uso del jefe inmediato FORMULARIO SENRES-EVAL-01, establecido por la Ex - SENRES(Ver: Anexo 14FORMULARIO SENRES – EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO). Para el que se aplican los siguientes parámetros de calificación:
EVALUACIÓN DE LAS ACTIVIDADES DEL PUESTO
1. INDICADORES DE GESTIÓN DEL PUESTO: factor 60% ACTIVIDADES Descripción de Actividades Indicador Nivel de cumplimiento 2. CONOCIMIENTOS: Factor 8% Conocimientos Generales Conocimientos específicos 3. COMPETENCIAS TÉCNICAS DEL PUESTO: Factor 8% DESTREZAS Comportamiento Observable Nivel de desarrollo 4. COMPETENCIAS UNIVERSALES: Factor 8% DESTREZA Comportamiento Observable Frecuencia de Aplicación 5. TRABAJO EN EQUIPO, INICIATIVA Y LIDERAZGO: Facto r 16%
6. EVALUACIÓN DEL CIUDADANO (-) Quejas de los ciudadanos
RESULTADO DE LA EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO 2010 Tabla 40: PUNTAJES DE LA EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO
TOTAL EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO DESEMPEÑO CALIFICACIÓN
Excelente Desempeño alto 91 – 100 Muy Bueno Desempeño mejor a lo esperado 80 -90
Satisfactorio Desempeño esperado 70 -80 Deficiente Desempeño bajo lo esperado 69 Menos
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-22
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-24
E32/2
295
4.2.4.8PROCESO DE ASCENSOS DE LOS SERVIDORES PÚBLIC OS Cuadro 7: PROCESO DE ASCENSOS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-26
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-29
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Para el ascenso a jefatura se considera a los servidores que se encuentre en el grupo ocupacional más alto.
E41/5
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Diseña mecanismos para elaborar el proceso institucional de Revalorización y reclasificación de puestos
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Aplicación de otros aspectos complementarios a los servidores públicos
• Disciplinarios • Espíritu de colaboración • Implementación de soluciones
Equivale al 30% del proceso del proceso de Revalorización y reclasificación de puestos
COORDINADORA ADMINISTRATIVA
Aplicación del Formulario EX - SENRES-EVAL-01 para la evaluación del desempeño por Competencias. Equivale al 40% del proceso de Revalorización y reclasificación de puestos
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Se aplican los ascensos de 1 grado de acuerdo a los resultados obtenidos en el proceso de revalorización y reclasificación de puestos, únicamente a los servidores que hayan obtenido los porcentajes comprendidos entre 60% y 100%.
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Evaluación de la profesionalización de los servidores públicos, como títulos de:
• Cuarto nivel • Tercer nivel • Segundo nivel
Equivale al 30% del proceso de Revalorización y reclasificación de puestos
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Determina la nueva denominación del servidor público y público la lista de las personas que ascendieron.
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Determinar en el rol de pagos del mes siguiente el aumento de remuneración con la respectiva denominación del puesto.
E41/5
COORDINADORA ADMINISTRATIVA Determina la calificación del proceso de evaluación del desempeño mediante las siguientes escalas: Excelente -desempeño alto Muy Bueno-desempeño mejor a lo esperado Satisfactorio-desempeño esperado Deficiente-desempeño bajo lo esperado
296
4.2.4.9ASCENSOS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS DE LAS C OORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Tabla 41: ASCENSOS DE LOS SERVIDORES PÚBLICOS DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Nº NOMINA MODALIDAD EVALUACIÓN
GRUPO OCUPACIONAL- Registros Oficiales # 580 y 568
JULIO REMUNERACIÓN
MENSUAL UNIFICADA
SEPTIEMBRE REMUNERACIÓN
MENSUAL UNIFICADA
NOVIEMBRE REMUNERACIÓN
MENSUAL UNIFICADA
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento 75,4%
Servidor Público 1
775 Servidor Público 2
855,00
2 BURBANO NOBOA MARÍA EUGENIA 06-ene-10 79,9%
Servidor Público de Apoyo 3
640 Servidor Público de Apoyo 4
695,00
3 CABRERA CHÁVEZ JHONY FEDERICO
04-ene-10 73,7% Servidor Público 2
855 Servidor Público 3
935,00 Servidor Público 7 ØØØØ 1590
4 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO R. 04-ene-10 32,1%
Servidor Público 5
1150 Servidor Público 6
1340,00 ØØØØ
5 CARRILLO RIOFRIO MARÍA LUISA Nombramiento 76,9%
Servidor Público 2
855,00 Servidor Público 4 1030,00 ØØØØ
6 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 73,8%
Servidor Público 2
855,00 Servidor Público 3 935,00
7 ESTRADA AVILÉS NELLY JUDITH 06-ene-10 70,8%
Servidor Público de apoyo 4
695,00 Servidor Público 1 775,00
8 GUADALUPE PRO AÑO JHADIRAALEXANDRA 06-ene-10 85,4%
Servidor Público de apoyo 4
695,00 Servidor Público 1 775,00
9 HERRERA LLAMUCA MÓNICA ELIZABETH 06-ene-10 76,5%
Servidor Público 1
775,00 Servidor Público 2 855
10 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento 66,7%
Servidor Público de apoyo 4
695,00 Servidor Público 1 775,00
11 HUILCA ÁLVAREZ MARÍA SOLEDAD Nombramiento 74,2%
Servidor Público 3
935,00 Servidor Público 4 1030,00
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-26
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-29
E42/5
297
12 JARAMILLO GONZÁLEZ MAURO SANTIAGO
Nombramiento 68,4% Servidor Público de apoyo 4
695,00 Servidor Público 1
775,00
13 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10 DIRECTOR TÉCNICO DE
ÁREA 2190 DIRECTOR DE
ÁREA 2815
14 MORENO OROZCO MARCO ANÍBAL Nombramiento 62,5%
Servidor Público de Apoyo 1
555 Servidor Público de Apoyo 2
590
15 MURILLO ROSERO MARÍA DEL CARMEN Nombramiento 68,4%
Servidor Público 3
935,00 Servidor Público 4 1030,00
16 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 64,7%
Servidor Público de apoyo 4
695 Servidor Público 1
775
17 OÑATE VALLE FABIÁN TARCICIO Nombramiento 69,3%
Servidor Público de apoyo 4
695,00 Servidor Público 1 775,00
18 OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO 06-ene-10 71,2%
Servidor Público 1
775,00 Servidor Público 2 855,00
19 OREJUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento 61,6%
Servidor Público de apoyo 4
695,00 Servidor Público 1 775,00
20 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 79,7%
Servidor Público 6
1340 Servidor Público 7
1590 Servidor Público 8 ØØØØ 1670
21 PAREDES ROBALINO MARÍA EUGENIA 01-ene-10
DIRECTOR DE ÁREA
2190 DIRECTOR DE ÁREA 2815
22 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento 64,8%
Servidor Público de Apoyo 2
590,00 Servidor Público de Apoyo 3
640,00
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-26
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-29
E43/5
298
23 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento 80,0%
Servidor Público 3
935,00 Servidor Público 5 1150,00
24 RODRÍGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 70,4%
Servidor Público de apoyo 4
695,00 Servidor Público 1 775,00
25 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 89,9%
Servidor Público 5
1150 Servidor Público 7
1590
26 SALAZAR TAPIA MÓNICA MERCEDES Nombramiento 59,8%
Servidor Público 2
855,00 Servidor Público 3 935,00 ØØØØ
27 TOUMA CHÁVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento 72,8%
Servidor Público 7
1590,00 Servidor Público 8 1670,00
28 VALDIVIEZO ZÚÑIGA FABIÁN GONZALO Nombramiento 62,5%
Servidor Público 3 935,00
Servidor Público 4 1030,00
29 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento 83,5%
Servidor Público 7
1590,00 Servidor Público 8 1670,00
30 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento 66,4%
Servidor Público 7
1590,00 Servidor Público 8 1670,00
31 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO
Nombramiento 57,5% Servidor Público de Apoyo 4
695 Servidor Público 1
775 ØØØØ
32 VILLAGOMEZ ENRÍQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 69,7%
Servidor Público 3
935,00 Servidor Público 4 1030,00 Servidor
Público 7 ØØØØ 1590
33 ZABALA ECHEVERRÍA MARIETA CATALINA Nombramiento 73,3%
Servidor Público 2
855,00 Servidor Público 3 935,00
34 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO
Nombramiento 77,4% Servidor Público 2
855,00 Servidor Público 3 935,00 Servidor
Público 7 ØØØØ 1590
35 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 88,0%
Servidor Público 7
1590 Servidor Público 8
1670
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-08-26
Revisado por: N.F.M.C. 2011-08-29
ØØØØIncumplimiento de la normativa y reglamentos
E44/5
299
OBSERVACIONES
ØØØØLos ascensos de personal se realizarán una vez efectuadas las evaluaciones
periódicas anuales, a los que hayan obtenido en las evaluaciones calificaciones de
satisfactorio, muy bueno y excelente. Además se deberán realizar concurso de mérito y
oposición.
Sin embargo eso no se cumple ya que algunos servidores que tienen porcentajes
inferiores a lo que establece la Ley y han ascendido como es el caso del Jefe
Movilización con 32.1%, Asistente de Tesorería con 59.8% y Encargado de
Archivo con 57.5%.
En algunos casos como del Jefe de Unidad de Activos Fijos asciende 5 grados al
año,Jefe de Adquisiciones asciende 2 grados, Jefe de Bodega asciende 4 grados
y el Jefe de Unidad de Sistemas Informáticos asciende 5 grados al año.
Ο Ο Ο Ο Según el Jefe de la Unidad de Talento Humano manifiesta que según Disposiciones
Internas que se ha establecido en años anteriores, los servidores que obtengan
calificación superior al 80% en las evaluaciones realizadas ascenderán 2 grados.
Sin embargo solamente se cumple en el caso del servidor público que ocupa el cargo de
Proveedora que en la evaluación del 2010 obtubo el 80% y del Médico General con
89.9% en la evaluación ascendiendo 2 grados; pero así mismo en el caso del Técnico
USI que obtuvo la calificación de 76.9% en la evaluación fue considerada para el
ascensos de 2 grados incumpliendo la disposición; en el caso del Analista
Presupuestario Jefe y del Jefe de Talento Humano con resultados superiores al 80% en
las evaluaciones, ascienden solamente un grado.
Ο Ο Ο Ο No existe documentación
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-08-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-08-29
E45/5
300
4.2.4.10PROCESO DE CAPACITACIÓN DE PERSONAL Cuadro 8: PROCESO DE CAPACITACIÓN DE PERSONAL
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-08-30
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-08-31
E51/1
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
La capacitación puede darse en los siguientes niveles: - Nivel básico - Nivel intermedio - Nivel avanzado
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Publicar la lista de los temas a capacitarse, lugar, fecha, duración, costo, expositor y demás consideraciones necesarias.
UNIDAD DE TALENTO HUMANO Identificar la modalidad de capacitación de acuerdo al tipo de capacitación: - Formación - Actualización - Especialización - Perfeccionamiento
UNIDAD DE TALENTO HUMANO Establecer el tipo de capacitación: - Capacitación Inductiva - Capacitación Preventiva - Capacitación Correctiva - Capacitación para el Desarrollo de
Carrera
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Establece el Plan de Capacitación anual del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo.
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Recoger inquietudes o expectativas de los servidores sobre temas de interés que pueden ser considerados en el Plan de Capacitación
UNIDAD DE TALENTO HUMANO
Receptar la lista de los servidores interesados en asistir a las capacitaciones.
UNIDAD DE TALENTO HUMANO Coordinar el cumplimiento de las capacitaciones de acuerdo a las especificaciones convenidas; así como controlar que todos los servidores asistan y permanezcan durante todo el tiempo de la capacitación
UNIDAD DE TALENTO HUMANO Recogen sugerencias de la capacitación con el fin de mejorarlo en capacitaciones posteriores.
301
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZO 4.2.4.11FLUJOGRAMA DE SELECCIÓN DEL PERSONAL
Tabla 42: FLUJOGRAMA DE SELECCIÓN DEL PERSONAL
TRIBUNAL DE MÉRITOS Y OPOSICIÓN JEFE DE LA UNIDAD DE TALENTO HUMANO ASPIRANTE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-05
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-08
INICIO
Crear la necesidad de contratar personal
- Instrucción, experiencia y competencias.
- Factores valorativos y parámetros aplicables en la fase de méritos y oposición para el cargo.
A
A
B
Convocatoria
Elabora las bases del concurso de mérito y oposición y la convocatoria
Informe de la convocatoria
Recibe y analiza los documentos del aspirante y elabora el informe para el tribunal de méritos y oposición
C
D
1
Documentación del aspirante
Presenta requerimientos de la convocatoria y certificados de no tener ningún impedimento legal
B
C
Convocatoria
Revisa y publica la convocatoria en medios escritos y electrónicos
E61/14
302
TRIBUNAL DE MÉRITOS Y OPOSICIÓN JEFE DE LA UNIDAD DE TALENTO HUMANO ASPIRANTE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-05
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-08
D
E
1
F
Informe de cumplimiento de requisitos
Califica el Informe de cumplimiento de requisitos
2
Informe de la convocatoria
Documentación del aspirante
Verifica la legalidad de los documentos del aspirante de acuerdo
a las base del concurso
E
Informe de cumplimiento de requisitos
Emite informe de cumplimiento de los documentos y requisitos del
aspirante
Designación directa
SI NO
Expide nombramiento provisional, libre nombramiento y remoción y período fijo, excluidos de la carrera del servicio público
Participa en el concurso de méritos y oposición
F
E62/14
303
TRIBUNAL DE MÉRITOS Y OPOSICIÓN JEFE DE LA UNIDAD DE TALENTO HUMANO ASPIRANTE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-05
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-08
2
Participa en la etapa de oposición
Declaratoria de proceso desierto
Cumple con requisitos
SI NO
Entrevistas
Evaluaciones
Elabora y aplica 3 criterios de análisis 1. Test Psicotécnicos. 2. Pruebas de conocimientos 3. Entrevistas
Elabora actas de méritos y oposición
3
E63/14
304
TRIBUNAL DE MÉRITOS Y OPOSICIÓN JEFE DE LA UNIDAD DE TALENTO HUMANO ASPIRANTE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-05
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-08
3
Declaratoria del ganador del concurso
Apelación ante el tribunal apelaciones
Puntaje mayor a 70
Ptos.
SI NO
Publicaresultados en la página web
Resoluciones definitivas
G
Declara ganador al segundo mayor puntaje con calificación mayor o igual
a la mínima establecida
J
Nombramiento provisional
Expide Nombramiento provisional de prueba por 3 meses
H
Implementar mecanismos para la inserción del ganador a su nuevo
puesto de trabajo
I
FIN
H
Recibe el nombramiento
provisional de
Acepta nombramient
o SI NO
I
J
E64/14
G
305
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZO 4.2.4.12FLUJOGRAMA PARA EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO
Tabla 43:FLUJOGRAMA PARA EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO
UNIDAD DE TALENTO HUMANO COORDINADORA ADMINISTRATIVA TRIBUNAL EVALUADOR
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-08
Perspectiva del Tal. Hum.
Perspectiva Institucional
INICIO
Evaluar una vez al año según el requerimiento del Plan Operativo Institucional
Determinar el conjunto de variables o perspectivas que serán evaluadas
A
A
Revisar el contenido de las perspectivas institucionales, usuario externo, procesos internos y las perspectivas de talento humano
Modificar y aprobar los formatos establecidos previos a la evaluación
Asesorar a cada unidad, área o proceso sobre el contenido del formato establecido para la evaluación.
1
Recalificar las evaluaciones en un plazo de 5 días, en caso de ser solicitada por escrito y fundamentada
E65/14
B
C
B
306
UNIDAD DE TALENTO HUMANO COORDINADORA ADMINISTRATIVA TRIBUNAL EVALUADOR
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-08
Resultados insuficientes: Productividad no permite cubrir necesidades del puesto
Resultados regular: Resultados menores
Resultados satisfactorios: Nivel mínimo
Resultados muy buenos: Cumple los obj.
Resultados excelentes: Supera los objetivos y metas programadas
Disponer a los jefes inmediatos la aplicación de la evaluación
Receptar las evaluaciones aplicadas y determinar debilidades encontradas
Determinar las escalas de evaluación de los resultados de la gestión y desempeño organizacional
1
2
E66/14
307
UNIDAD DE TALENTO HUMANO COORDINADORA ADMINISTRATIVA TRIBUNAL EVALUADOR
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-08
Los resultados de la evaluación serán notificadas en un plazo de 8 días contados a partir de la culminación de la obtención de resultados
2
Considerar los resultados de la evaluación a los que han obtenido calificación excelente, muy buena y satisfactoria
Considera para aplicar políticas de promoción, reconocimiento y ascensos
Sumario Administrativo
Segunda Evaluación
3
Realizar una nueva evaluación en el plazo de tres meses a los que han obtenido una calificación de regular; de obtener la misma calificación, será destituido de su cargo previo sumario administrativo
SI
Cumple
NO Sometido a recalificación
E67/14
C
308
UNIDAD DE TALENTO HUMANO COORDINADORA ADMINISTRATIVA TRIBUNAL EVALUADOR
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-05
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-08
Realizar una nueva evaluación a los servidores que obtuvieron calificación de insuficiente; en el plazo de dos meses calendario a partir de la notificación del resultado de la primera evaluación
3
NO
E68/14
Resultados positivos
SI
Destitución del cargo
Tercera evaluación
SI
En caso de obtener una calificación de regular se someterá a una evaluación posterior en tres meses
FIN
309
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZO 4.2.4.13FLUJOGRAMA PARA EVALUACIÓN DE LOS PERÍODO DE PRUEBA – CONTRATAR PERSONAL
Tabla 44: FLUJOGRAMA PARA EVALUACIÓN DE LOS PERÍODO DE PRUEBA – CONTRATAR PERSONAL
UNIDAD DE TALENTO HUMANO SERVIDOR NO EVALUADO
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-12
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-14
Evaluación
Realizar la evaluación una vez terminado el proceso de reclutamiento y selección del talento humano
Designar con nombramiento provisional y período de prueba al servidor ganador del concurso de Méritos y Oposición mientras se encuentre en este período.
Informe de calificaciones
Proceder a comunicar la cesación inmediata
de sus funciones cuando el servidor ha
obtenido la calificación de regular o
insuficiente en el desempeño de funciones
INICIO
Exigir a la Unidad de Talento Humano que se realice la evaluación
1
Nombramiento Permanente
Extender el nombramiento permanente al servidor evaluado que aprobare el período de prueba
Resultados positivos
NO
SI
E69/14
A
B
310
UNIDAD DE TALENTO HUMANO SERVIDOR
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-12
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-14
1
Considerar los resultados de la evaluación del período de prueba del servidor como parte de la calificación anual de objetivos alcanzados en ese año para la servidora o servidor
No se podrá emitir un nombramiento definitivo sin que previamente el servidor haya sido evaluado y aprobado A
Realizar las pruebas
Satisfactorio
Descender de cargo y reintegro en el puesto de origen con su remuneración anterior
SI
NO
Otorgar nombramiento permanente
FIN
E610/14
B
311
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZO
4.2.4.14FLUJOGRAMA DE CAPACITACIÓN DEL PERSONAL Tabla 45: FLUJOGRAMA DE CAPACITACIÓN DEL PERSONAL
SERVIDORES PÚBLICOS UNIDAD DE TALENTO HUMANO AUTORIDAD NOMINADORA
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-12
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-14
INICIO
Elaborar necesidades de capacitación en sus respectivas unidades
Informe de evaluación del desempeño
Aplicar la evaluación de desempeño en función de las actividades que
realiza
A
A
Identifica las necesidades reales de capacitación organizacional
Elaborar el plan de capacitación fundamentado en el plan nacional de
formación y capacitación de los
Establecer el tipo de capacitación modalidad y niveles de capacitación
B
Analiza y revisa el plan anual de capacitaciones
C
Permite la ejecución y desarrollo de eventos
1
Verifica disponibilidad presupuestaria
Reformula plan de capacitación
Aprueba
SI NO
E611/14
B
312
TRIBUNAL DE MÉRITOS Y OPOSICIÓN JEFE DE LA UNIDAD D E TALENTO HUMANO ASPIRANTE
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-12
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-14
C
1
E612/14
Contratar servicios especializados de capacitación de personas naturales o jurídicas, del sector público o privado
Desarrolla eventos de capacitación con objetivos, acciones por cada área de estudio, contenido, metodología, horarios, instructores y apoyo logístico
2
Informar y comunicar los eventos de capacitación
Receptar inscripciones de los servidores participantes de acuerdo al tipo, modalidad y niveles de capacitación
D
313
TRIBUNAL DE MÉRITOS Y OPOSICIÓN JEFE DE LA UNIDAD DE TALENTO HUMANO ASPIRANTE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-12
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-14
Programas de capacitación
D
Participan en los programas de capacitación
Diseñaran programas internos de capacitación
Pondrán en práctica los conocimientos adquiridos
Recursos de la institución
SI NO
Transmitirá los conocimientos adquiridos
E613/14
2
3
314
TRIBUNAL DE MÉRITOS Y OPOSICIÓN JEFE DE LA UNIDAD D E TALENTO HUMANO ASPIRANTE
INICIALES FECHA
Elaborado por: M.F.C.CH. 2011-09-12
Revisado por: N.F.M.C. 2011-09-14
3
Reintegrar el valor total o proporcional de lo invertido en su
capacitación
Trasmite conocimien
tos SI NO
E
E
Receptar los resultados y sugerencias de los programas de
capacitación
FIN
E614/14
315
4.2.4.15INDICADORES DE GESTIÓN APLICADOS AL TALENTO HUMANO DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA DEL G.A.D.P.CH
CONOCIMIENTO DE LA MISIÓN (CM)
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
: 1 2 . ;- :.ó </.=-.. + 42.>
1 2 . ó +4. 2 < /.=-..>
: 106
126 Ω
: 84%
Este indicador permite determinar el grado de conocimiento de los servidores, en cuanto
a la misión de la Coordinación Administrativa, es decir si conocen la razón principal de la
existencia de la Coordinación.
Al aplicar este indicador se pudo apreciar que el 84% de los servidores conocen la misión
de la Coordinación, mientras que el 16% desconoce del contenido e indican que los
directivos no establecen procedimientos de difusión.
COORDINACIÓN FINANCIERA
: 1 2 . ;- :.ó </.=-.. + 42.>
. 2 . ó , </.=-..>
: 128
186 Ω
: 69%
Este indicador permite determinar el grado de conocimiento de los servidores, en cuanto
a la misión de la Coordinación Financiera, es decir si conocen la razón principal de la
existencia de la Coordinación.
Al aplicar este indicador se pudo apreciar que el 69% de los servidores conocen la misión
de la Coordinación, por lo que es necesario difundirla en toda la Coordinación de forma
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-22
E71/6
ΩSustentado con evidencia (Ver Ref. P/T
CP32/10 yCP38/10)
316
Periódica a fin de alcanzar y comprometer a todo el personal para el cumplimiento de la
misma.
CONOCIMIENTO DE LA VISIÓN (CV)
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
@ 1 2 . ;- @.ó </.=-.. + 42.>
. 2 . ó +4. 2 < /.=-..>
@ 85
105 Ω
@ 81%
En la Coordinación Administrativa el 81% de servidores conocen el contenido de visión
en esta Coordinación, es decir pueden definir lo que se desea alcanzar en el tiempo.
Mientras que el 19% de los servidores no saben hacia donde irán direccionados sus
esfuerzos, por lo tanto desconocen que es lo que se desea conseguir en el futuro.
COORDINACIÓN FINANCIERA
@
1 2 . ;- @.ó </.=-.. + 42.>
. 2 . ó , < /.=-..>
@ 0
155 Ω
@ A%
La Coordinación Financiera no ha establecido un concepto de visión que defina lo que
desea alcanzar en el largo plazo, generando que los servidores se limiten en realizar un
trabajo cotidiano sin miras de aspiración; siendo necesario crear y difundir de manera
inmediata en la Coordinación. La coordinación debería establecer un objetivo a largo
plazo y comprometer al personal para la consecución del mismo.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-22
E72/6
ΩSustentado con evidencia (Ver Ref. P/T
CP34/10 yCP310/10)
317
PERSONAL CAPACITADO COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y
FINANCIERA (PC)
. = <+ . .
+4. B,. >
# = . + . .
+4. 2 B ,
DD
EDΩ
42%
Este indicador representa el porcentaje de servidores de las coordinaciones
administrativa y financiera que participan en los programas de capacitación.
El 42% de los servidores participan en talleres, cursos, seminarios y charlas
programadas por la unidad de talento humano, las mismas que se incluyen en la
respectiva partida presupuestaria; mientras que el 58% de los demás servidores no han
participado en los eventos de capacitación debido a que los temas no tienen relación con
las actividades y funciones que desempeñan, y los pecios de los eventos deben ser
financiados por cada servidor participante.
ÍNDICE DE PROFESIONALIZACIÓN (IP)
SERVIDORES CON TERCER NIVEL
F
# .. í- G2 . .
+4. 2 B ,
. 2 . . +4. B ,.
F 36
52Ω
F 69%
El69% de los servidores de las Coordinaciones Administrativa y Financiera poseen títulos
de tercer nivel, es decir que poseen títulos de ingeniería en diferentes ramas,
representando a 36 servidores de todas las unidades.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-22
E73/6
ΩSustentado con evidencia (Ver Anexo 15)
318
SERVIDORES CON CUARTO NIVEL
F
# .. í- - G2 . .
+4. 2 B ,
. 2 . . +4. B,.
F 6
52Ω
F 12%
Tan solo 6 servidores han alcanzado una formación profesional de cuarto nivel
representando el 12% entre ellos se considera a los que han alcanzado Maestrías en
diferentes ramas.
SERVIDORES CURSANDO CARRERAS ESTUDIOS SUPERIORES
F
# .. ;- . - . .-. .-= . . .
+4. 2 B ,
. 2 . . +4. B,.
F 12
52Ω
F 23%
Tan solo 12 servidores han alcanzado se encuentran cursando estudios superiores como
maestrías, especializaciones y postgrados etc., es decir que únicamente el 23% de
losservidores buscan superarse académicamente para un mejor desempeño en sus
funciones.
PORCENTAJE DE SERVIDORES DE NOMBRAMIENTO (PSN)
1G 1 2 . G46 4
. 2 . . +4. B ,.
1G 23
52Ω
1G 44%
Este indicador determina el porcentaje de servidores que poseen nombramiento
permanente.
Al aplicar este indicador se pudo determinar que el 44% de los servidores de las
coordinaciones administrativa y financiera son de nombramiento permanente.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-22
ΩSustentado con evidencia (Ver Anexo 15 y
E4 2/5)
E77/6
319
PORCENTAJE DE SERVIDORES TRANSITORIOS (PET)
* 1 2 . . .
. 2 . . +4. B ,.
* 29
52Ω
* 56%
Este indicador determina el porcentaje de servidores que son transitorios. Es decir
poseen nombramientos provisionales, de libre nombramiento y remoción, o de período
fijo.
Al aplicar este indicador se pudo determinar que el 56% de los servidores de las
coordinaciones administrativa y financiera son de período de transición y que pueden ser
removidos de sus cargos al terminar el periodo de mandato de la autoridad superior.
PORCENTAJE DE EQUIDAD DE GÉNERO (PEG)
*I 8. -=. = 4-J . . . +4. B ,.
Gú4 8. . . +4. B ,.
*I 27
52Ω
*I 52%
Este indicador permite determinar si existe equidad de género entre servidores de sexo
masculino y femenino.
El 52% está conformado por servidoras, mientras que el 48% corresponde a los
servidores, por lo tanto quiere decir que existe equidad de género tanto en las
Coordinaciones Administrativa y Financiera.
NIVEL DE ASCENSOS (NA)
G+ # ... ñ
= .. . . +4. B,.
G+ KE
EDΩ
G+ 67%
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-22
E76/6
ΩSustentado con evidencia (Ver Ref. P/T
E8 24/26 y E8 25/26)
320
Representa el 67% de los servidores ascendidos en el año 2010, es decir 35 servidores
y servidoras de las Coordinaciones Administrativa y Financiera reúnen los requisitos
establecidos para los ascensos como el puntaje de evaluación, grado de profesionalismo
y aspectos complementarios como la puntualidad, colaboración, trabajo en equipo, etc.
PORCENTAJE DE ATRASOS DE LOS SERVIDORES (PAS)
+1
# .. ñ . 1 2 . . .
+4. 2 B ,
1 2 . . .
+4. 2 B
+1 177
52Ω
+1 3.40
Este indicador determina el porcentaje de los servidores de las coordinaciones
administrativa y financiera que se atrasan reiteradamente durante el año.
Al aplicar este indicador se determinó que aproximadamente 3 servidores de las
coordinaciones administrativa y financiera se atrasan diariamente.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-09-22
ΩSustentado con evidencia (Ver Anexo 16)
E77/7
321
4.2.4.16ANALISIS DE LOS ROLES DE PAGO DE LOS SERVIDORES DE LAS COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA Tabla 46: ANALISIS ROL DE PAGO - ENERO
N° NÓMINA ModalidadGRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
Días 31
TOTAL INGRESOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 1 31 741,00 √√√√ 741,00 741,00
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO NombramientoServidor Público de Servicios 2 31 566,04 ØØØØ 566,04 ØØØØ 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00 667,00
4 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Público 2 26 819,00 √√√√ 686,90 √√√√ 686,90
5 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 3 26 612,00 √√√√ 513,29 √√√√ 513,29
6 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Público 2 28 819,00 √√√√ 739,74 √√√√ 739,74
7 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00 897,00
8CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO ROBINSON
04-ene-10 Servidor Público 5 28 1.102,00 √√√√ 995,35 √√√√ 995,35
9 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 26 741,00 √√√√ 621,48 √√√√ 621,48 10 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00 819,00
11 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Público 2 26 819,00 √√√√ 686,90 √√√√ 686,90
12 ESTRADA AVILES NELLY JIDITH 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 26 667,00 √√√√ 559,42 √√√√ 559,42
13 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 31 1.286,00 √√√√ 1.286,00 1.286,00
14 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10Servidor Público de Servicios 1 21 478,00 √√√√ 323,81 √√√√ 323,81
15GUADALUPE PROAÑO JHADIRA 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 26 667,00 √√√√ 559,42 √√√√ 559,42
16 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 18 566,00 √√√√ 328,65 √√√√ 328,65
17 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Público 1 26 741,00 √√√√ 621,48 √√√√ 621,48
18 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00 667,00
19 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00 897,00
20JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO
Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00 667,00
21LLUCO ORTIZ TRÁNSITO
Nombramiento Libre Remoción
Director Técnico de Area Serv. Públic. 10 31 2.140,00 ØØØØ 2.140,00 ØØØØ 2.140,00
22 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL01-08-2009 Reintegro Servidor Público de Apoyo 1 31 532,00 √√√√ 532,00 532,00
23 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00 897,00
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZOROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE ENERO DEL AÑ O 2010
Remuneración Imponible Unificada
Remuneración Mensual Unificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E81/26
322
24 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 28 667,00 √√√√ 602,45 √√√√ 602,45
25 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00 667,00
26 OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO 06-ene-10 Servidor Público 1 26 741,00 √√√√ 621,48 √√√√ 621,48
27 OREGUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00 667,00
28 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Público 6 28 1.286,00 √√√√ 1.161,55 √√√√ 1.161,55
29PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIA
Nombramiento Libre Remoción
Director Técnico de Area Serv. Públic. 10 31 2.140,00 ØØØØ 2.140,00 ØØØØ 2.140,00
30 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 26 566,00 √√√√ 474,71 √√√√ 474,71
31 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00 566,00
32 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00 897,00
33 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 28 667,00 √√√√ 602,45 √√√√ 602,45
34 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Público 5 26 1.102,00 √√√√ 924,26 √√√√ 924,26
35 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES 12/05/2009 R. Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00 819,00
36 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 26 566,00 √√√√ 474,71 √√√√ 474,71
37 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 26 566,00 √√√√ 474,71 √√√√ 474,71
38 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 26 667,00 √√√√ 559,42 √√√√ 559,42
39 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 26 566,00 √√√√ 474,71 √√√√ 474,71
40 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 7 31 1.523,00 √√√√ 1.523,00 1.523,00
41 VALDIVIESO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00 897,00
42 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 7 31 1.523,00 √√√√ 1.523,00 1.523,00
43 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 7 31 1.523,00 √√√√ 1.523,00 1.523,00
44 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Público 2 19 819,00 √√√√ 501,97 √√√√ 501,97
45 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00 667,00
46 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Público 3 28 897,00 √√√√ 810,19 √√√√ 810,19
47 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00 819,00
48 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00 819,00
49 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Público 7 28 1.523,00 √√√√ 1.375,61 √√√√ 1.375,61
42.967,04 ∑∑∑∑ 39.997,71 ∑∑∑∑ 39.997,71 SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E82/26
323
Tabla 47: ANALISIS ROL DE PAGO - FEBRERO
N° NÓMINA ModalidadGRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
Días 28
TOTAL INGRESOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 1 28 741,00 √√√√ 741,00 741,00
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Público de Serv. 2 28 566,04 ØØØØ 566,04 ØØØØ 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 28 667,00 √√√√ 667,00 667,00
4 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Público 2 28 819,00 √√√√ 819,00 819,00
5 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 3 28 612,00 √√√√ 612,00 612,00
6 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Público 2 28 819,00 √√√√ 819,00 819,00
7 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 28 897,00 √√√√ 897,00 897,00
8 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO 04-ene-10 Servidor Público 5 28 1.102,00 √√√√ 1.102,00 1.102,00
9 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 28 741,00 √√√√ 741,00 741,00
10 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 2 28 819,00 √√√√ 819,00 819,00
11 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Público 2 28 819,00 √√√√ 819,00 819,00
12 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 28 667,00 √√√√ 667,00 667,00
13 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 28 1.286,00 √√√√ 1.286,00 1.286,00
14 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Público de Serv. 1 28 478,00 √√√√ 478,00 478,00
15GUADALUPE PROAÑO JHADIRA ALEXANDRA 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 28 667,00 √√√√ 667,00 667,00
16 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 28 566,00 √√√√ 566,00 566,00
17 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Público 1 28 741,00 √√√√ 741,00 741,00
18 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 28 667,00 √√√√ 667,00 667,00
19 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 3 28 897,00 √√√√ 897,00 897,00
20 JARAMILLO GONZALEZ MAURO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 28 667,00 √√√√ 667,00 667,00
21LLUCO ORTIZ TRÁNSITO
Nombramiento Libre Remoción
Director Técnico de Area Serv. Públic. 10 28 2.140,00 ØØØØ 2.140,00 ØØØØ 2.140,00
22 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL 01-08-2009 R. Servidor Público de Apoyo 1 28 532,00 √√√√ 532,00 532,00
23 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 3 28 897,00 √√√√ 897,00 897,00
24 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 28 667,00 √√√√ 667,00 667,00
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZOROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE FEBRERO DEL AÑO 2010
Remuneración Imponible Unificada
Remuneración Mensual Unificado
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E83/26
324
25 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 28 667,00 √√√√ 667,00 667,00
26OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO
06-ene-10 Servidor Público 1 28 741,00 √√√√ 741,00 741,00
27 OREJUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 28 667,00 √√√√ 667,00 667,00
28 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Público 6 28 1.286,00 √√√√ 1.286,00 1.286,00
29PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIA
Nombramiento Libre Remoción
Director Técnico de Area Serv. Públic. 10 28 2.140,00 ØØØØ 2.140,00 ØØØØ 2.140,00
30 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 28 566,00 √√√√ 566,00 566,00
31 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 2 28 566,00 √√√√ 566,00 566,00
32 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 3 28 897,00 √√√√ 897,00 897,00
33 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 28 667,00 √√√√ 667,00 667,00
34 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Público 5 28 1.102,00 √√√√ 1.102,00 1.102,00
35 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES12/05/2009 - Reintegro Servidor Público 2 28 819,00 √√√√ 819,00 819,00
36 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 28 566,00 √√√√ 566,00 566,00
37 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 28 566,00 √√√√ 566,00 566,00
38 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 28 667,00 √√√√ 667,00 667,00
39 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 28 566,00 √√√√ 566,00 566,00
40 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 7 28 1.523,00 √√√√ 1.523,00 1.523,00
41 VALDIVIESO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 3 28 897,00 √√√√ 897,00 897,00
42 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 7 28 1.523,00 √√√√ 1.523,00 1.523,00
43 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 7 28 1.523,00 √√√√ 1.523,00 1.523,00
44 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Público 2 28 819,00 √√√√ 819,00 819,00
45 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 28 667,00 √√√√ 667,00 667,00
46 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Público 3 28 897,00 √√√√ 897,00 897,00
47 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 2 28 819,00 √√√√ 819,00 819,00
48 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 2 28 819,00 √√√√ 819,00 819,00
49 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Público 7 28 1.523,00 √√√√ 1.523,00 1.523,00
42.967,04 ∑∑∑∑ 42.967,04 ∑∑∑∑ 42.967,04 SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E84/26
325
Tabla 48:ANALISIS ROL DE PAGO – MARZO
O
N° NÓMINA ModalidadGRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
Días 31
TOTAL INGRESOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 1 31 741,00 √√√√ 741,00
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Público de Serv. 2 31 566,04 ØØØØ 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Público de apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 3 31 612,00 √√√√ 612,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00
9CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO ROBINSON
04-ene-10 Servidor Público 5 31 1.102,00 √√√√ 1.102,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 31 741,00 √√√√ 741,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
13 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
14 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 31 1.286,00 √√√√ 1.286,00
15 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Público de Serv. 1 31 478,00 √√√√ 478,00
16 GUADALUPE PROAÑO JHADIRA ALEXANDRA 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
17 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
18 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Público 1 31 741,00 √√√√ 741,00
19 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
20 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00
21JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
22 LLUCO ORTIZ TRÁNSITONombramiento Libre Remoción
Director Técnico de Area Serv. Públic. 10 31 2.140,00 ØØØØ 2.140,00
23 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 1 31 532,00 √√√√ 532,00
24 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZOROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE MARZO DEL AÑ O 2010
Remuneración Imponible Unificada
Valor por horas extras y
suplementarias
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E85/26
326
25 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
26 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 69,02 √√√√ 736,02
27OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO
06-ene-10 Servidor Público 1 31 741,00 √√√√ 741,00
28 OREJUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
29 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Público 6 31 1.286,00 √√√√ 1.286,00
30 PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIANombramiento Libre Remoción
Director Técnico de Area Serv. Públic. 10 31 2.140,00 ØØØØ 2.140,00
31 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
32 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
33 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00
34 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
35 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Público 5 31 1.102,00 √√√√ 1.102,00
36 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
37 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
38 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
39 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
40 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
41 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 7 31 1.523,00 √√√√ 1.523,00
42 VALDIVIESO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00
43 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 7 31 1.523,00 √√√√ 1.523,00
44 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 7 31 1.523,00 √√√√ 1.523,00
45 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
46 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
47 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00
48 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
49 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
50 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Público 7 31 1.523,00 √√√√ 1.523,00
43.533,04 ∑∑∑∑ 69,02 ∑∑∑∑ 43.602,06 SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E86/26
327
Tabla 49: ANALISIS ROL DE PAGO - ABRIL
N° NÓMINA ModalidadGRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
Días 30
TOTAL INGRESOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 1 30 741,00 √√√√ 741,00
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Público de Serv. 2 30 566,04 ØØØØ 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Público de apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 3 30 612,00 √√√√ 612,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 30 897,00 √√√√ 897,00
9CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO ROBINSON
04-ene-10 Servidor Público 5 30 1.102,00 √√√√ 1.102,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 30 741,00 √√√√ 741,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
13 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
14 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 30 1.286,00 √√√√ 1.286,00
15 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Público de Serv. 1 30 478,00 √√√√ 478,00
16 GUADALUPE PROAÑO JHADIRA ALEXANDRA 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
17 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
18 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Público 1 30 741,00 √√√√ 741,00
19 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
20 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 3 30 897,00 √√√√ 897,00
21JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
22 LLUCO ORTIZ TRÁNSITONombramiento Libre Remoción
Director Técnico de Area Serv. Públic. 10 30 2.140,00 ØØØØ 2.140,00
23 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 1 30 532,00 √√√√ 532,00
24 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 3 30 897,00 √√√√ 897,00
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZOROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE ABRIL DEL AÑ O 2010
Remuneración Imponible Unificada
Valor por horas extras y
suplementarias
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E87/26
328
25 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
26 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
27 OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO 06-ene-10 Servidor Público 1 30 741,00 √√√√ 741,00
28 OREJUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
29 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Público 6 30 1.286,00 √√√√ 1.286,00
30 PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIANombramiento Libre Remoción
Director Técnico de Area Serv. Públic. 10 30 2.140,00 ØØØØ 2.140,00
31 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
32 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
33 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 3 30 897,00 √√√√ 897,00
34 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
35 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Público 5 30 1.102,00 √√√√ 1.102,00
36 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
37 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
38 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
39 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
40 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
41 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 7 30 1.523,00 √√√√ 1.523,00
42 VALDIVIESO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 3 30 897,00 √√√√ 897,00
43 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 7 30 1.523,00 √√√√ 1.523,00
44 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 7 30 1.523,00 √√√√ 1.523,00
45 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
46 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
47 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Público 3 30 897,00 √√√√ 897,00
48 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
49 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
50 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Público 7 30 1.523,00 √√√√ 1.523,00
43.533,04 ∑∑∑∑ 0,00 ∑∑∑∑ 43.533,04 SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E88/26
329
Tabla 50: ANALISIS ROL DE PAGO - MAYO
N° NÓMINA ModalidadGRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
Días 31
TOTAL INGRESOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 1 31 741,00 √√√√ 741,00
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Público de Serv. 2 31 566,04 ØØØØ 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Público de apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 3 31 612,00 √√√√ 612,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO 04-ene-10 Servidor Público 5 31 1.102,00 √√√√ 1.102,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 31 741,00 √√√√ 741,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Público de apoyo 4 15 667,00 667,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 31 1.286,00 √√√√ 1.286,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Público de Serv. 1 31 478,00 √√√√ 478,00
17GUADALUPE PROAÑO JHADIRA ALEXANDRA 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Público 1 31 741,00 √√√√ 741,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
23LLUCO ORTIZ TRÁNSITO
Nombramiento Libre Remoción
Director Técnico de Area Serv. Públic. 10 31 2.140,00 ØØØØ 2.140,00
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 1 31 532,00 √√√√ 532,00
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZOROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE MAYO DEL AÑO 2010
Remuneración Imponible Unificada
Valor por horas extras y
suplementarias
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E89/26
Operación incorrecta
330
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
27 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 222,42 √√√√ 889,42
28 OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO 06-ene-10 Servidor Público 1 31 741,00 √√√√ 741,00
29 OREJUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Público 6 31 1.286,00 √√√√ 1.286,00
31PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIA
Nombramiento Libre Remoción
Director Técnico de Area Serv. Públic. 10 31 2.140,00 ØØØØ 2.140,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Público 5 31 1.102,00 √√√√ 1.102,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 566,00 √√√√ 566,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 7 31 1.523,00 √√√√ 1.523,00
43 VALDIVIESO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00
44 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 7 31 1.523,00 √√√√ 1.523,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 7 31 1.523,00 √√√√ 1.523,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 667,00 √√√√ 667,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Público 3 31 897,00 √√√√ 897,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 2 31 819,00 √√√√ 819,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Público 7 31 1.523,00 √√√√ 1.523,00
44.200,04 ∑∑∑∑ 222,42 ∑∑∑∑ 44.422,46 SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E810/26
331
Tabla 51: ANALISIS ROL DE PAGO - JUNIO
N° NÓMINA ModalidadGRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568
Días 30
TOTAL INGRESOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 1 30 741,00 √√√√ 741,00
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Público de Serv. 2 30 566,04 ØØØØ 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Público de apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 3 30 612,00 √√√√ 612,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 30 897,00 √√√√ 897,00
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO 04-ene-10 Servidor Público 5 30 1.102,00 √√√√ 1.102,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 30 741,00 √√√√ 741,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 30 1.286,00 √√√√ 1.286,00
16 GAVILANEZ MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Público de Serv. 1 30 478,00 √√√√ 478,00
17 GUADALUPE PROAÑO JHADIRA ALEXANDRA 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Público 1 30 741,00 √√√√ 741,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 3 30 897,00 √√√√ 897,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
23LLUCO ORTIZ TRÁNSITO
Nombramiento Libre Remoción
Director Técnico de Area Serv. Públic. 10 30 2.140,00 ØØØØ 2.140,00
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 1 30 532,00 √√√√ 532,00
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 3 30 897,00 √√√√ 897,00
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZOROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE JUNIO DEL AÑ O 2010
Remuneración Imponible Unificada
Valor por horas extras y
suplementarias
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E811/26
332
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
27 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 269,12 √√√√ 936,12
28 OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO 06-ene-10 Servidor Público 1 30 741,00 √√√√ 741,00
29 OREJUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Público 6 30 1.286,00 √√√√ 1.286,00
31PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIA
Nombramiento Libre Remoción
Director Técnico de Area Serv. Públic. 10 30 2.140,00 ØØØØ 2.140,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 3 30 897,00 √√√√ 897,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Público 5 30 1.102,00 √√√√ 1.102,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 566,00 √√√√ 566,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 7 30 1.523,00 √√√√ 1.523,00
43VALDIVIESO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 3 30 897,00 √√√√ 897,00
44 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 7 30 1.523,00 √√√√ 1.523,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 7 30 1.523,00 √√√√ 1.523,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 667,00 √√√√ 667,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Público 3 30 897,00 √√√√ 897,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 2 30 819,00 √√√√ 819,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Público 7 30 1.523,00 √√√√ 1.523,00
44.200,04 ∑∑∑∑ 269,12 ∑∑∑∑ 44.469,16 SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-09-26
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-03
E812/26
333
Tabla 52: ANALISIS ROL DE PAGO - JULIO
Nº NOMINA MODALIDADGRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568DIAS
31TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Público de Serv. 2 31 566,04 ØØØØ 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Público de apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 3 31 640,00 √ √ √ √ 640,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO 04-ene-10 Servidor Público 5 31 1.150,00 √ √ √ √ 1.150,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 31 1.340,00 √ √ √ √ 1.340,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Público de Serv. 1 31 500,00 √ √ √ √ 500,00
17 GUADALUPE PROAÑO JHADIRA 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
23 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10DIRECTOR TECNICO DE AREA
31 2.190,00 √ √ √ √ 2.190,00
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZOROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE JULIO DEL AÑ O 2010
Remuneración Mensual Unificado
V. por horas extras y
suplementaria
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E813/26
334
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 1 31 555,00 √ √ √ √ 555,00
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
27 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
28 OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO 06-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
29 OREGUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Público 6 31 1.340,00 √ √ √ √ 1.340,00
31 PAREDES ROBALINO MARÍA EUGENIA 01-ene-10DIRECTOR TECNICO DE AREA
31 2.190,00 √ √ √ √ 2.190,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Público 5 31 1.150,00 √ √ √ √ 1.150,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
43 VALDIVIEZO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
44 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
46.001,04 ∑∑∑∑ 0,00 46.001,04SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E814/26
335
Tabla 53: ANALISIS ROL DE PAGO - AGOSTO
Nº NOMINA MODALIDADGRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568DIAS
31TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Público de serv. 2 31 566,04 ØØØØ 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 116,25 √ √ √ √ 811,25
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Público de apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 3 31 640,00 √ √ √ √ 640,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO 04-ene-10 Servidor Público 5 31 1.150,00 √ √ √ √ 1.150,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 31 1.340,00 √ √ √ √ 1.340,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Público de Serv. 1 31 500,00 √ √ √ √ 500,00
17 GUADALUPE PROAÑO JHADIRA 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZOROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE AGOSTO DEL A ÑO 2010
Remuneración Mensual Unificado
V. por horas extras y
suplementaria
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E815/26
336
23 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10DIRECTOR TECNICO DE AREA
31 2.190,00 √ √ √ √ 2.190,00
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 1 31 555,00 √ √ √ √ 555,00
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
27 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 292,51 √ √ √ √ 987,51
28 OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO 06-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
29 OREGUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Público 6 31 1.340,00 √ √ √ √ 1.340,00
31 PAREDES ROBALINO MARÍA EUGENIA 01-ene-10DIRECTOR TECNICO DE AREA
31 2.190,00 √ √ √ √ 2.190,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Público 5 31 1.150,00 √ √ √ √ 1.150,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
43 VALDIVIEZO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
44 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E816/26
337
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
46.001,04 ∑∑∑∑ 408,76 ∑∑∑∑ 46.409,80SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E817/26
338
Tabla 54: ANALISIS ROL DE PAGO - SEPTIEMBRE
Nº NOMINA MODALIDADGRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568DIAS
30TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 2 30 855,00 √ √ √ √ 855,00
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Público de Serv. 2 30 566,04 ØØØØ 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 695,00 √ √ √ √ 695,00
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Público de apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Público 2 30 855,00 √ √ √ √ 855,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 30 695,00 √ √ √ √ 695,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Público 3 30 935,00 √ √ √ √ 935,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 30 935,00 √ √ √ √ 935,00
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO ROBINSON
04-ene-10 Servidor Público 6 30 1.340,00 √ √ √ √ 1.340,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 4 30 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Público 3 30 935,00 √ √ √ √ 935,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Público de apoyo 4 30 695,00 √ √ √ √ 695,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 30 1.340,00 √ √ √ √ 1.340,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Público de Serv. 1 30 500,00 √ √ √ √ 500,00
17GUADALUPE PROAÑO JHADIRA ALEXANDRA
06-ene-10 Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 4 30 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
23 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10DIRECTOR TECNICO DE AREA
30 2.190,00 √ √ √ √ 2.190,00
ROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE SEPTIEMBRE D EL AÑO 2010GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZO
Remuneración Mensual Unificado
V. por horas extras y
suplementaria
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E818/26
339
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 1 30 555,00 √ √ √ √ 555,00
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 4 30 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
27 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
28 OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO 06-ene-10 Servidor Público 2 30 855,00 √ √ √ √ 855,00
29 OREGUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Público 7 30 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
31 PAREDES ROBALINO MARÍA EUGENIA 01-ene-10 DIRECTOR DE AREA 30 2.190,00 √ √ √ √ 2.190,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 3 30 640,00 √ √ √ √ 640,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 5 30 1.150,00 √ √ √ √ 1.150,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Público 7 30 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Público 3 30 935,00 √ √ √ √ 935,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 30 695,00 √ √ √ √ 695,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 8 30 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
43 VALDIVIEZO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 4 30 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
44 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 8 30 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 8 30 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Público 2 30 855,00 √ √ √ √ 855,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Público 4 30 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 3 30 935,00 √ √ √ √ 935,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 3 30 935,00 √ √ √ √ 935,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Público 8 30 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
49.356,04 ∑∑∑∑ 0,00 49.356,04SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E819/26
340
Tabla 55: ANALISIS ROL DE PAGO - OCTUBRE
Nº NOMINA MODALIDADGRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568DIAS
31TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Público de serv. 2 31 566,04 ØØØØ 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 56,50 √√√√ 751,50
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Público de apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
9CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO ROBINSON
04-ene-10 Servidor Público 6 31 1.340,00 √ √ √ √ 1.340,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 4 31 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 31 1.340,00 √ √ √ √ 1.340,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Público de Serv. 1 31 500,00 √ √ √ √ 500,00
17GUADALUPE PROAÑO JHADIRA ALEXANDRA
06-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 4 31 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
23 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10 COORDINADOR DE AREA 31 2.190,00 √ √ √ √ 2.190,00
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZOROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE OCTUBRE DEL AÑO 2010
Remuneración Mensual Unificado
V. por horas extras y
suplementaria
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E820/26
341
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 4 31 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
27 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 94,53 √√√√ 869,53
28OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO
06-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
29 OREGUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
31 PAREDES ROBALINO MARÍA EUGENIA 01-ene-10 COORDINADOR DE AREA 31 2.190,00 √ √ √ √ 2.190,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 3 31 640,00 √ √ √ √ 640,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 5 31 1.150,00 √ √ √ √ 1.150,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10Servidor Público deApoyo 2
31 590,00 √ √ √ √ 590,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 8 31 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
43 VALDIVIEZO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 4 31 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
44 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 8 31 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 8 31 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Público 4 31 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Público 8 31 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
49.471,04 ∑∑∑∑ 151,03 ∑∑∑∑ 49.622,07SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E821/26
342
Tabla 56: ANALISIS ROL DE PAGO - NOVIEMBRE
Nº NOMINA MODALIDADGRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568DIAS
30TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 2 30 855,00 √ √ √ √ 855,00
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Público de serv. 2 30 566,04 ØØØØ 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 30 695,00 √ √ √ √ 60,19 √ √ √ √ 755,19
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Público de apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Público 2 30 855,00 √ √ √ √ 855,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 30 695,00 √ √ √ √ 695,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Público 7 30 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 30 935,00 √ √ √ √ 935,00
9CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO ROBINSON
04-ene-10 Servidor Público 6 30 1.340,00 √ √ √ √ 1.340,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 4 30 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Público 3 30 935,00 √ √ √ √ 935,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Público de apoyo 4 30 695,00 √ √ √ √ 695,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 30 1.340,00 √ √ √ √ 1.340,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Público de Serv. 1 30 500,00 √ √ √ √ 500,00
17GUADALUPE PROAÑO JHADIRA ALEXANDRA
06-ene-10 Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Público 2 30 855,00 √ √ √ √ 855,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 4 30 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
23 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10 COORDINADOR DE AREA 30 2.190,00 √ √ √ √ 2.190,00
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZOROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE NOVIEMBRE DEL AÑO 2010
Remuneración Mensual Unificado
V. por horas extras y
suplementaria
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E822/26
343
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 4 30 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
27 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 192,35 √ √ √ √ 967,35
28OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO
06-ene-10 Servidor Público 2 30 855,00 √ √ √ √ 855,00
29 OREGUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Público 8 30 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
31 PAREDES ROBALINO MARÍA EUGENIA 01-ene-10 COORDINADOR DE AREA 30 2.190,00 √ √ √ √ 2.190,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 3 30 640,00 √ √ √ √ 640,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 5 30 1.150,00 √ √ √ √ 1.150,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Público 7 30 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Público 3 30 935,00 √ √ √ √ 935,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 30 695,00 √ √ √ √ 695,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 30 590,00 √ √ √ √ 590,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 8 30 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
43 VALDIVIEZO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 4 30 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
44 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 8 30 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 8 30 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Público 2 30 855,00 √ √ √ √ 855,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público 1 30 775,00 √ √ √ √ 775,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Público 7 30 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 3 30 935,00 √ √ √ √ 935,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 7 30 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Público 8 30 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
51.421,04 ∑∑∑∑ 252,54 ∑∑∑∑ 51.673,58SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E823/26
344
Tabla 57: ANALISIS ROL DE PAGO - DICIEMBRE
Nº NOMINA MODALIDADGRUPO OCUPACIONAL-
Registros Oficiales # 580 y 568DIAS
31TOTAL
INGRESOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO Nombramiento Servidor Público de serv. 2 31 566,04 ØØØØ 566,04
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 26,44 √√√√ 721,44
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO 01-mar-10 Servidor Público de apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 06-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 04-ene-10 Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO 04-ene-10 Servidor Público 6 31 1.340,00 √ √ √ √ 1.340,00
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 4 31 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
12 CASTRO MERINO ANA KARINA 06-ene-10 Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA 17-may-10 Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 06-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 31 1.340,00 √ √ √ √ 1.340,00
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH 11-ene-10 Servidor Público de Serv. 1 31 500,00 √ √ √ √ 500,00
17 GUADALUPE PROAÑO JHADIRA 06-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
19 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 06-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 4 31 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
23 LLUCO ORTIZ TRANSITO 01-ene-10 COORDINADOR DE AREA 31 2.815,00 √ √ √ √ 2.815,00
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 4 31 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZOROL DE PAGOS CORRESPONDIENTE AL MES DE DICIEMBRE D EL AÑO 2010
Remuneración Mensual Unificado
V. por horas extras y
suplementaria
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E824/26
345
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 04-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
27 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 177,41 √√√√ 952,41
28OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO
06-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
29 OREGUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 04-ene-10 Servidor Público 8 31 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
31 PAREDES ROBALINO MARÍA EUGENIA 01-ene-10 COORDINADOR DE AREA 31 2.815,00 √ √ √ √ 2.815,00
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 3 31 640,00 √ √ √ √ 640,00
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 5 31 1.150,00 √ √ √ √ 1.150,00
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 04-ene-10 Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 06-ene-10 Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 06-ene-10Servidor Público deApoyo 2
31 590,00 √ √ √ √ 590,00
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 31 695,00 √ √ √ √ 695,00
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 31 590,00 √ √ √ √ 590,00
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 8 31 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
43 VALDIVIESO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 4 31 1.030,00 √ √ √ √ 1.030,00
44 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 8 31 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 8 31 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 13-ene-10 Servidor Público 2 31 855,00 √ √ √ √ 855,00
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público 1 31 775,00 √ √ √ √ 775,00
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 04-ene-10 Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 3 31 935,00 √ √ √ √ 935,00
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 7 31 1.590,00 √ √ √ √ 1.590,00
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 04-ene-10 Servidor Público 8 31 1.670,00 √ √ √ √ 1.670,00
52.671,04 ∑∑∑∑ 203,85 ∑∑∑∑ 52.874,89SUMAN:
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-10
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-17
E825/26
∑∑∑∑Sumatoria √√√√Revisado o verificado (Ver Anexo 17 - Tabla Salaria 2010)
Operación incorrecta ØIncumplimiento de la normativa (Ver anexo 17 y 18 - Tabla Salarial 2009-2010)
346
OBSERVACIONES
Ø Ø Ø Ø Los roles de pago correspondientes a los meses de enero a junio del 2010 han
sido elaborados en base a la Tabla Salarial 2009 incumpliendo lo que establece el
Registro Oficial N° 133 del Sábado 20 de Febrero de l 2010; resolución que debió
regir a partir del 1 de enero del 2010 y sustituir los valores de la escala de
remuneraciones mensuales unificadas expedidas en el Registro Oficial N° 541 del
5 de marzo del 2009.
Ø Ø Ø Ø En ciertos casos la Institución incumple con el pago de las Remuneraciones
Mensuales Unificadas ya que se paga valores que no están establecidos en la
Escala Remunerativa; como es el caso de un Servidor Público de Servicios 2 y
Coordinadores de Área.
En el rol de pagos del mes de mayo del 2010 se calcula incorrectamente el
valor de la remuneración de la Sra. Martha Cepeda ya que el ingreso a la
Institución fue el día 17 de Mayo; sin embargo se le paga la remuneración sobre el
mes completo debiendo calcularse la remuneración solamente de 13 días
laborados.
Ο Ο Ο Ο Según disposición institucional interna se aplicó las respectivas modificaciones
presupuestarias a partir del segundo semestre del año 2010, efectuándose los
pagos por retroactivos de los meses correspondientes de enero a junio del 2010.
(Ver anexo 19 - RETROACTIVO A SERVIDORES PÚBLICOS DE LA ENTIDAD - REGISTRO
OFICIAL # 128-133 DE FEBRERO-2010)
Ο No existe documentación
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-19
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-20
E826/26
347
4.2.4.17HOJA DE HALLAZGOS
348
Tabla 58: HOJA DE HALLAZGO - ROTACIÓN DEL PERSONAL
REF. N° CONDICIÓN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIÓN RECOMENDACIÓN
CI 3/41
1
Falta de rotación de personal en ciertas unidades de las Coordinaciones Administrativa y Financiera
De acuerdo a la Norma de Control Interno N° 407-07 ROTACIÓN DEL PERSONAL de la Contraloría General del Estado, señala que las unidades de administración de talento humano y los directivos de la entidad, establecerán acciones orientadas a la rotación de las servidoras y servidores, para ampliar sus conocimientos y experiencias, fortalecer la gestión institucional, disminuir errores y evitar la existencia de personal indispensable.
La Unidad de Talento Humano ha inobservado las disposiciones de rotación de personal por la falta de presupuesto y retraso de procesos.
La institución no cumple con las disposiciones establecidas por Organismos de Control, ocasionando que exista personal indispensable y aumente la posibilidad de riesgo, deficiencias administrativas y utilización inadecuada de recursos.
La institución no realiza rotación de personal en todas las unidades dificultando que los servidores adquieran conocimientos en diversas áreas.
A las Coordinadoras Administrativa y Financiera junto con la Unidad de Talento Humano se les recomienda implementar y cumplir con la rotación del personal dentro de períodos preestablecidos, en base a criterios técnicos y en áreas similares para no afectar la operatividad interna de la institución y permitiendo a los servidores estar capacitados para cumplir diferentes funciones en forma eficiente.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-25
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26
E91/7
349
Tabla 59: HOJA DE HALLAZGO - PLAN DE TALENTO HUMANO
REF. N° CONDICIÓN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIÓN RECO MENDACIÓN
CI
12/41 2
Inexistencia de un Plan de
Talento Humano
La norma de control interno Nº 407-01 PLAN DE TALENTO HUMANO de la Contraloría General del Estado y el Art. 56 DE PLANIFICACIÓN INSTITUCIONAL DEL TALENTO HUMANO de la LOSEP, señalan que las unidades de administración del Talento Humano obligatoriamente tendrán su propia planificación anual del talento humano, la que será sometida a su respectivo órgano legislativo.
La institución solamente se sujeta a la Normativa que emanan los Organismos de Control sin tomar en consideración que es necesario que la Institución cree su propio Plan de Talento Humano
No permite contar con datos reales para efectuar el registro en el sistema de información del Ministerio de Relaciones Laborales y en el Sistema Presupuestario de Remuneraciones y Nómina e-SIPREN en el caso de la creación de puestos, la contratación de servicios ocasionales, contratos de servicios profesionales, la supresión de puestos y demás movimientos de personal.
La unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional del G.A.D.P.CH no mantiene definido la planificación del talento humano sin que se pueda determinar número de puestos que se requieren en cada unidad y en los procesos de la institución.
A la Coordinadora Administrativa • Exigir al Jefe de Talento Humano y Fortalecimiento institucional del G.A.D.P.CH estructurar, elaborar y presentar la planificación del talento humano, en función de los planes, programas, proyectos y procesos a ser ejecutados, la que será sometida a su respectivo órgano legislativo. • Realizar análisis y estudios de la capacidad operativa de las diferentes unidades administrativas, diagnóstico del personal existente y las necesidades de operación institucionales, de manera que se cuenta con información real y actualizada.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-25
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26
E92/7
350
Tabla 60: HOJA DE HALLAZGOS - MANUAL DE CLASIFICACIÓN DE PUESTOS
REF. N° CONDICIÓN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIÓN RECO MENDACIÓN
CI
12/41 3
No se encuentra definido el Manual de
Clasificación de Puestos
La norma de control interno Nº 407-02 MANUAL DE CLASIFICACIÓN DE PUESTOS de la Contraloría General del Estado y el Art. 61.- DEL SUBSISTEMA DE CLASIFICACIÓN DE PUESTOS de la LOSEP, señalan que la institución deberá contar con un manual que contenga la descripción de las tareas, responsabilidades, el análisis de las competencias y requisitos de todos los puestos de su estructura organizativa.
La falta de Planificación, Coordinación y Presupuesto no han permitido desarrollar un Manual de Clasificación de Puestos
No permite que la unidad de talento humano pueda contar con una base de referencia para la aplicación de los procesos de reclutamiento, selección y evaluación del personal y estos se realicen de forma incorrecta sin considerar ciertos requerimientos legales.
La unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional del G.A.D.P.CH no ha formulado un manual de clasificación de puestos para analizar, describir, valorar y clasificar los mismos.
A los Directivos y Jefe de Talento Humano • Elaborar un manual de clasificación de puestos, que contenga principalmente la descripción de las tareas, responsabilidades, análisis de las competencias (título de cada puesto) y requisitos de todos los puestos de la estructura organizativa según su nivel jerárquico.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-25
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26
E93/7
351
Tabla 61: HOJA DE HALLAZGOS - INCORPORACIÓN DE PERSONAL
REF. N° CONDICIÓN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIÓN RECO MENDACIÓN
CI
12/41 4
No existe un procedimiento adecuado para la incorporación de personal
La norma de control interno Nº 407-03 INCORPORACIÓN DE PERSONAL de la Contraloría General del Estado, señala que el ingreso de personal al servicio público se efectuará previa convocatoria, evaluación y selección que permitan identificar a quienes por su conocimiento y experiencia garantizan su idoneidad y competencia y ofrecen mayores posibilidades para la gestión institucional. A través de concursos de méritos y oposición.
Aplicación de procesos anteriores para la incorporación de personal e incumplimiento de la Normativa vigente.
La no aplicación de concurso de méritos y oposición para la incorporación de personal, no permite identificar al personal más idóneo y capaz para desempeñar un cargo público y esto se evidencia cuando en el transcurso o desempeño de actividades existen dificultad para tomar decisiones o realizar ciertos procesos.
La unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional del G.A.D.P.CH no efectúa los procesos de reclutamiento y convocatoria, evaluación y selección, e inducción del personal a la institución mediante concursos de méritos y oposición.
A los Directivos y Jefe de Talento Humano. Aplicar procesos técnicos para seleccionar al personal más idóneo que cumpla con los requisitos establecidos para el desempeño del puesto a través de concursos de méritos y oposición, en la aplicación de los procesos de: a) Reclutamiento y convocatoria b) Evaluación y selección c) Inducción
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-25
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26
E94/7
352
Tabla 62: HOJA DE HALLAZGOS - INFORMACIÓN ACTUALIZADA DEL PERSONAL
REF. N° CONDICIÓN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIÓN RECOMEN DACIÓN
CI 13/41
5
Expedientes desactualizados de los servidores
De acuerdo a la norma de Control Interno N° 407-10 INFORMACIÓN ACTUALIZADA DEL PERSONAL de la Contraloría General del Estado, señala que la unidad de administración de talento humano será responsable del control de los expedientes de las servidoras y servidores de la entidad, de su clasificación y actualización.
La descoordinación de actividades en la Unidad de Talento Humano y la falta de colaboración de los servidores de las Coordinaciones Administrativa y Financiera no han permitido mantener información actualizada de los servidores.
Al no mantener actualizado los expedientes del personal, la administración de la institución no puede contar con información veraz y oportuna para la toma de decisiones.
La Coordinadora Administrativa no controla el trabajo que realiza la unidad de talento humano ya que una de sus funciones es mantener información actualizada del personal tanto a nombramiento como a contrato.
A la Unidad de Talento Humano se le recomienda actualice los expedientes ya que deben contener la documentación general, laboral y profesional de cada una de las servidoras y servidores; la información relacionada con su ingreso, evaluaciones, ascensos, promociones y su retiro.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-25
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26
E95/7
353
Tabla 63: HOJA DE HALLAZGOS - LOS ASCENSOS
REF. N° CONDICIÓN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIÓN RECOMEN DACIÓN
E4 5/5
6
Los ascensos no se realizan
mediante concurso de
méritos y oposición
La norma de control interno Nº 407-05 PROMOCIONES Y ASCENSOS de la Contraloría General del Estado y el Art. 68 DE LOS ASCENSOS de la LOSEP, señala que el ascenso del servidor en la carrera administrativa se produce mediante concurso de méritos y oposición, en el que se evaluará primordialmente la eficiencia de los servidores y, complementariamente, los años de servicio y cumplir con los requisitos establecidos para el puesto.
Al ser la Institución manejada políticamente, la potestad de la máxima autoridad es acatada inclusive en ocasiones como los ascensos, que no se cumplen de acuerdo a lo que determine la Ley sino a disposiciones superiores y en ciertos casos equivocados de seleccionar servidores no aptos para desempeñar ciertos cargos.
La institución no pueda contar con personal idóneo para ocupar cargos de nivel superior, provocando que el desempeño de las funciones no sea el esperado y se susciten equivocaciones en la aplicación de ciertos procesos.
La unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional del G.A.D.P.CH no efectúa concurso de méritos y oposición para el ascenso del servidor. Únicamente estos se aplican mediante evaluaciones anuales al desempeño y en ocasiones ascienden servidores que no cumple con buen porcentaje de calificación en las evaluaciones.
A los Directivos y Jefe de la Unidad de Talento Humano • El jefe de Talento Humano será responsable de establecer las bases de los concursos de méritos y oposición. • El servidor que ascienda mediante concurso de méritos y oposición, estará sujeto a período de prueba, y de no cumplir con la calificación de satisfactorio, muy bueno o excelente, regresará a ocupar el puesto anterior con la misma remuneración correspondiente.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-25
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26
E9 6/7
354
Tabla 64: HOJA DE HALLAZGOS - INADECUADA APLICACIÓN DE LA TABLA SALARIAL 2010
REF. N° CONDICIÓN CRITERIO CAUSA EFECTO CONCLUSIÓN RECOMENDACIÓN
E826/26
7
Inadecuada aplicación de la Tabla
Salarial 2010
El Registro Oficial Nº 133, No. MRL-2010- 00022 DEL MINISTERIO DE RELACIONES LABORALES, indica: Se deberán aplicar los valores señalados en la escala de remuneraciones mensuales unificadas de los servidores de las instituciones públicas; y se aplicarán con los recursos institucionales, para lo cual de ser el caso se efectuará las respectivas modificaciones presupuestarias, resolución que regirá a partir del 1 de enero del 2010.
La reforma presupuestaria se realizaba en el segundo semestre del año y la modificación de la tabla salarial se realizó según Registro Oficial del 20 de Febrero del 2010, debiendo continuar con el pago de Remuneración de la Tabla Salarial anterior hasta que se efectúe la modificación presupuestaria para poder pagar retroactivo.
El incumplimiento de la normativa puede ser sancionado por parte de los Organismos de Control de las entidades públicas, como el Ministerio de Relaciones Laborales, Ministerio de Finanzas, Contraloría General del Estado.
La Unidad de Talento Humano han inobservado la normativa emitida por el Ministerio de Relaciones Laborales en relación al pago de remuneraciones según la Tabla Salarial 2010 que debió regir desde el 1º de enero del 2010, las mismas que en los roles de pago del período comprendido de enero a junio se aplicaron los valores de la tabla salarial 2009 publicada en el Registro Oficial No. 541 del 5 de marzo del 2009; mientras que de julio a diciembre se aplicó la tabla salarial 2010 publicada en del 20 de Febrero del 2010.
A la Coordinadoras Administrativa y Financiera. Exigir a la Unidad de Presupuestos mantener una estimación en la proforma presupuestaria de inicio de año para gastos que son necesariamente de inmediata aplicación y en caso de no ser utilizados tomarlo en cuenta para el segundo semestre del año.
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-25
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-26
E97/7
355
4.2.5. FASE IV: COMUNICACIÓN DE RESULTADOS
356
FASE IV
4.2.5.1 PROGRAMA DE AUDITORÍA
ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO
COMPONENTE: COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PERÍODO:AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO PERÍODO FISCAL 2010
OBJETIVO: Emitir las respectivas conclusiones y recomendaciones en el informe de
auditoría.
Tabla 65: PROGRAMA DE AUDITORÍA FASE IV
Nº PROCEDIMIENTO REF. P/T RESPONSABLE FECHA
1 Informe Final de Auditoría de Gestión
M.F.C.CH.
N.F.M.C.
2011-10-30
INICIALES FECHA
Elaborado por: N.F.M.C. 2011-10-30
Revisado por: M.F.C.CH. 2011-10-31
PA /CR1/1
357
COORDINACIONES
ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
DEL “GOBIERNO AUTÓNOMO
DESCENTRALIZADO DE LA
PROVINCIA DE CHIMBORAZO”
4.2.5.2INFORME DE AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO
DEL 1 DE ENERO AL 31 DE DICIEMBRE DEL 2010
358
INFORME DE AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZO
Licenciada
Tránsito Lluco
COORDINADORA ADMINISTRATIVA DEL GOBIERNO AUTÓNOMO
DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO
Presente.-
Hemos efectuado la Auditoría de Gestión al Talento Humano de las Coordinaciones
Administrativa y financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de
Chimborazo, para el ejercicio fiscal 2010. El desarrollo de nuestro trabajo tiene como
propósito identificar áreas críticas, causas relacionadas y las alternativas para mejorar.
Nuestra Auditoría de Gestión fue realizada de acuerdo con las Normas de Auditoría
Generalmente Aceptadas. Estas normas requieren que la auditoría sea planificada y
ejecutada para obtener certeza razonable que la información, documentación, procesos y
actividades examinadas no contiene exposiciones erróneas de carácter significativo,
igualmente, que las operaciones a las cuales corresponden se hayan efectuado de
conformidad a las disposiciones legales y reglamentarias, políticas y demás normas
aplicables. La información, actividades y procesos ejecutados son de responsabilidad de
la administración de la institución. Nuestra responsabilidad es la de emitir comentarios,
conclusiones y recomendaciones sobre si la información, actividades y procesos
presentados y desarrollados por el talento humano se los realiza y ejecuta de manera
adecuada con base en nuestra auditoría y a la normativa que la regula.
Se analizó como componentes a las Coordinaciones Administrativa y Financiera
considerando las respectivas unidades; mediante cuestionarios y entrevistas con el
personal del componente examinado, revisión y evaluación de documentos, archivos,
actividades y procesos seleccionados.
359
ENFOQUE DE LA AUDITORÍA
MOTIVO
Realizar la Auditoría de Gestión al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa
y Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de Chimborazo para
el ejercicio fiscal 2010, que permitan determinar el grado de cumplimiento de las
funciones y actividades desempeñadas por el personal en forma económica, eficiente,
eficaz y ética.
OBJETIVO
Realizar un diagnóstico de las Coordinaciones Administrativa y Financiera mediante un análisis FODA.
Evaluar el sistema de control interno, que posee las Coordinaciones Administrativa y Financiera del G.A.D.P.CH.
Determinar y analizar los principales procesos correspondientes a la administración del talento humano.
Aplicar indicadores de gestión al talento humano para determinar el grado de cumplimiento de economía, eficiencia, eficacia y ética.
Emitir conclusiones y recomendaciones como resultado del desarrollo de la Auditoría de Gestión.
ALCANCE
La Auditoría de Gestión al Talento Humano para el ejercicio fiscal 2010, a las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de
la Provincia de Chimborazo.
ENFOQUE
La Auditoría de Gestión está orientada al Talento Humano de las Coordinaciones
Administrativa y Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado de la Provincia de
Chimborazo,para determinar el grado de cumplimiento de la eficiencia, eficacia en los
procesos correspondientes a la administración del talento humano.
360
COMPONENTES AUDITADOS
Los componentes a ser evaluados son:
Coordinación Administrativa
Coordinación Financiera
INDICADORES UTILIZADOS
Durante la ejecución de la auditoria se aplicaron los siguientes indicadores:
• Indicadores de Eficiencia
• Indicadores de Eficacia
361
INFORMACIÓN DE LA INSTITUCIÓN
ANTECEDENTES
El Honorable Consejo Provincial de Chimborazo es una entidad que pertenece al sector
público, cuenta con autonomía, y la Ley de Régimen Provincial le designa como
representante de la provincia.
El Honorable Consejo Provincial de Chimborazo para concretar sus fines, tiene que
ejecutar sus actividades y funciones sobre la base de la constitución de la república,
leyes, estatutos y reglamentos.
Es una institución de derecho público, goza de autonomía y representa a la provincia.
Tiene personería jurídica, con capacidad para realizar los actos que fueren necesarios
para el cumplimiento de sus fines, en la forma y condiciones que determinan la
constitución y las leyes de la república.
El Honorable Consejo Provincial de Chimborazo, se crea el primero de enero de 1946,
actualmente se divide en 10 cantones y 45 parroquias, bajo un análisis somero y efectivo
de los gobernantes de aquella época, como medio de solución a las necesidades y
requerimientos de los pueblos más alejados del Poder Central. Su historia ha sido
dilatada desde el inicio de su gestión, por carencia de un cuerpo legal que norme sus
responsabilidades, derechos y obligaciones.
El 20 de enero del 2011 se aprobó la resolución administrativa Nº008-2011-CPCH, que
expide recoger la denominación establecida en la Constitución de la República del
Ecuador como “GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE
CHIMBORAZO”.
Los gobiernosautónomos descentralizados provinciales son personasjurídicas de derecho
público, con autonomía política,administrativa y financiera. Estarán integrados por
lasfunciones de participación ciudadana; legislación yfiscalización; y, ejecutiva, previstas
en este Código, para elejercicio de las funciones y competencias que lecorresponden.
MISIÓN INSTITUCIONAL
362
Liderar la minga para el desarrollo provincial de acuerdo a su ámbito de acción con
capacidad institucional, planificación participativa, mediante actividades productivas
competitivas con enfoque intercultural, solidario, promoviendo el manejo y conservación
de los recursos naturales de manera equitativa, justa y sustentable para elevar la calidad
de vida de la población a fin de lograr el Sumak kawsay (Buen Vivir).
VISIÓN INSTITUCIONAL
En el 2018, la institución consolida un modelo de gestión alternativo de desarrollo
provincial, que articula los niveles de gobierno de manera participativa, social y eficiente,
con talento humano competente y empoderado trabajando por el bienestar de la
población, aplicando la complementariedad, equidad, descentralización y transparencia.
BASE LEGAL
Constitución de la República del Ecuador
Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado y Reformas 2010
Reglamento de la Ley Orgánica de la Contraloría General del Estado
Normas de Control Interno para las Entidades, Organismos del Sector Público y
de las Personas Jurídicas de Derecho Privado que dispongan de Recursos
Públicos
LOSEP Ley Orgánica del Servicio Público
Ministerio de Relaciones Laborales Registro Oficial Nº 133 y Nº 580 ( Tabla
Salarial)
Reglamento Orgánico Estructural y Orgánico Funcional
363
ESTRUCTURA ORGÁNICA
FUENTE: G.A.D.P.CH. – PAGINA WEB ELABORADO POR: UNIDAD DE TALENTO HUMANO
364
AUTORIDADES INSTITUCIONALES
NOMBRE DIGNIDAD
Abg. Mariano Curicama PREFECTO PROVINCIAL
Dra. Patricia Herrera VICEPREFECTA PROVINCIAL
Ing. María Eugenia Paredes COORDINADORA FINANCIERA
Lic. Tránsito Lluco COORDINADORA ADMINISTRATIVA
Lic. Narcisa Curicama COORDINADORA PATRONATO
Ing. Oswaldo Armijos COORDINADOR OBRAS PÚBLICAS
Ing. Guillermo Terán COORDINADOR DE PLANIFICACIÓN
Dr. Newton Mestanza COORDINADOR JURÍDICO
Lcdo. Marco Martínez COORDINADOR DE GESTIÓN SOCIAL
Ing. Octavio Guadalupe COORDINADOR DE SOBERANIA ALIMENTARIA
Ing. Carlos Bonilla COORDINADOR DE AMBIENTE
Lcda. Patricia Páez SECRETARIA GENERAL
Lcdo. Arturo Lara COMUNICACIÓN SOCIAL
FUENTE: G.A.D.P.CH. – PAGINA WEB ELABORADO POR: LASAUTORAS DE LA TESIS
365
RESULTADOS ESPECÍFICOS POR COMPONENTE
1. ROTACIÓN DE PERSONAL EN LAS COORDINACIONES ADMIN ISTRATIVA Y
FINANCIERA
No existe rotación del personal en ciertas unidades de las Coordinaciones Administrativa
y Financiera de tal manera que los servidores no pueden ejercer funciones diferentes a
las asignadas.
De acuerdo a la Norma de Control Interno N° 407-07 ROTACIÓN DEL PERSONAL de la
Contraloría General del Estado, señala que las unidades de administración de talento
humano y los directivos de la entidad, establecerán acciones orientadas a la rotación de
las servidoras y servidores, para ampliar sus conocimientos y experiencias, fortalecer la
gestión institucional, disminuir errores y evitar la existencia de personal indispensable.
La institución no cumple con las disposiciones establecidas por Organismos de Control,
ocasionando que exista personal indispensable y aumente la posibilidad de riesgo,
deficiencias administrativas y utilización inadecuada de recursos.
RECOMENDACIÓN
A las Coordinadoras Administrativa y Financiera y l a Unidad de Talento Humano
Implementar y cumplir con la rotación del personal dentro de períodos
preestablecidos, en base a criterios técnicos y en áreas similares para no afectar
la operatividad interna de la institución y permitiendo a los servidores estar
capacitados para cumplir diferentes funciones en forma eficiente
2. INEXISTENCIA DE UN PLAN DE TALENTO HUMANO
La unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional del G.A.D.P.CH no
mantiene definido la planificación del talento humano sin que se pueda determinar
número de puestos que se requieren en cada unidad y en los procesos de la institución.
La norma de control interno Nº 407-01 PLAN DE TALENTO HUMANO de la Contraloría
General del Estado y el Art. 56 DE LA PLANIFICACIÓN INSTITUCIONAL DEL
TALENTO HUMANO de la LOSEP, señalan que las unidades de administración del
Talento Humano obligatoriamente tendrán su propia planificación anual del talento
humano, la que será sometida a su respectivo órgano legislativo.
366
No permite contar con datos reales para efectuar el registro en el sistema de información
del Ministerio de Relaciones Laborales y en el Sistema Presupuestario de
Remuneraciones y Nómina e-SIPREN en el caso de la creación de puestos, la
contratación de servicios ocasionales, contratos de servicios profesionales, los convenios
o contratos de pasantías laborales, la supresión de puestos y demás movimientos de
personal.
RECOMENDACIÓN
A la Coordinadora Administrativa
• Exigir al Jefe de Talento Humano y Fortalecimiento institucional del G.A.D.P.CH
estructurar, elaborar y presentar la planificación del talento humano, en función
de los planes, programas, proyectos y procesos a ser ejecutados, la que será
sometida a su respectivo órgano legislativo.
Al Jefe de Talento Humano
• Realizar análisis y estudios de la capacidad operativa de las diferentes unidades
administrativas, diagnóstico del personal existente y las necesidades de
operación institucionales, de manera que se cuenta con información real y
actualizada.
3. NO SE ENCUENTRA DEFINIDO EL MANUAL DE CLASIFICA CIÓN DE PUESTOS
La unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional del G.A.D.P.CH no ha
formulado un manual de clasificación de puestos para analizar, describir, valorar y
clasificar los mismos.
La norma de control interno Nº 407-02 MANUAL DE CLASIFICACIÓN DE PUESTOS de
la Contraloría General del Estado y el Art. 61DEL SUBSISTEMA DE CLASIFICACIÓN
DE PUESTOS de la LOSEP, señalan que la institución deberá contar con un manual que
contenga la descripción de las tareas, responsabilidades, el análisis de las competencias
y requisitos de todos los puestos de su estructura organizativa.
No permite que la unidad de talento humano pueda contar con una base de referencia
para la aplicación de los procesos de reclutamiento, selección y evaluación del personal y
estos se realicen de forma incorrecta sin considerar ciertos requerimientos legales.
367
RECOMENDACIÓN
A los Directivos y Jefe de Talento Humano
• Elaborar un manual de clasificación de puestos, que contenga principalmente la
descripción de las tareas, responsabilidades, análisis de las competencias (título
de cada puesto) y requisitos de todos los puestos de la estructura organizativa
según su nivel jerárquico.
• Además deberá incluir la estructura de puestos de la institución, definición y
puestos de cada grupo ocupacional, descripción y valoración específica de los
puestos, en relación con los grados y grupos de las escalas de remuneraciones
vigentes, emitidas por el Ministerio de Relaciones Laborales.
4. NO EXISTE UN PROCEDIMIENTO ADECUADO PARA LA INCO RPORACIÓN DE
PERSONAL
La unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional del G.A.D.P.CH no efectúa
los procesos de reclutamiento y convocatoria, evaluación y selección, e inducción del
personal a la institución mediante concursos de méritos y oposición.
La norma de control interno Nº 407-03 INCORPORACIÓN DE PERSONAL de la
Contraloría General del Estado, señala que el ingreso de personal al servicio público se
efectuará previa convocatoria, evaluación y selección que permitan identificar a quienes
por su conocimiento y experiencia garantizan su idoneidad y competencia y ofrecen
mayores posibilidades para la gestión institucional. A través de concursos de méritos y
oposición.
La no aplicación de concurso de méritos y oposición para la incorporación de personal,
no permite identificar al personal más idóneo y capaz para desempeñar un cargo público
y esto se evidencia cuando en el transcurso o desempeño de actividades existen
dificultad para tomar decisiones o realizar ciertos procesos.
368
RECOMENDACIÓN
A los Directivos y Jefe de Talento Humano
Aplicar procesos técnicos para seleccionar al personal más idóneo que cumpla con los
requisitos establecidos para el desempeño del puesto a través de concursos de méritos y
oposición, en la aplicación de los procesos de:
a) Reclutamiento y convocatoria
Se procederá a la difusión del concurso de méritos y oposición que permita la
participación de aspirantes que cumplan con los requisitos y competencias necesarias
para ocupar un puesto en la institución, de acuerdo a las bases establecidas en la
convocatoria.
b) Evaluación y selección
Concurso de méritos y oposición.- Es el proceso competitivo, orientado a seleccionar al
aspirante que posea los mejores niveles de competencias, considerando lo siguiente:
Mérito.- Consiste en el análisis y verificación de los documentos presentados por los
aspirantes en las ofertas de trabajo, conforme a los requerimientos establecidos para el
puesto público.
Oposición: Se mide objetivamente los niveles de competencias de los aspirantes, a través
de la aplicación de pruebas y entrevistas:
- Test Psicotécnicos (20 puntos)
- Pruebas de conocimiento técnico, práctico y/o de competencias (45 puntos)
- Entrevista Técnica (35 puntos)
c) Inducción
Se implementarán mecanismos de inducción a fin de garantizar una adecuada inserción
del ganador del concurso de méritos y oposición a su nuevo puesto de trabajo, y a la
cultura organizacional de la institución en la cual laborará.
5. INFORMACIÓN DESACTUALIZADA DE LOS SERVIDORES
La Unidad de Talento Humano no mantiene los expedientes actualizados de los
servidores de las Coordinaciones Administrativa y Financiera.
369
De acuerdo a la norma de Control InternoN° 407-10 INFORMACIÓN ACTUALIZADA
DEL PERSONAL de la Contraloría General del Estado, señala que la unidad de
administración de talento humano será responsable del control de los expedientes de las
servidoras y servidores de la entidad, de su clasificación y actualización.
Al no mantener actualizado los expedientes del personal, la administración de la
institución no puede contar con información veraz y oportuna para la toma de decisiones
RECOMENDACIÓN
A la Unidad de Talento Humano
• Actualice los expedientes del personal ya que deben contener la documentación
general, laboral y profesional de cada una de las servidoras y servidores; la
información relacionada con su ingreso, evaluaciones, ascensos, promociones y
su retiro.
• Destinar un lugar seguro para el archivo y protección de los expedientes evitando
que cualquier persona tenga acceso.
6. LOS ASCENSOS NO SE REALIZAN MEDIANTE CONCURSO DE MERITOS Y OPOSICIÓN
La unidad de Talento Humano y Fortalecimiento Institucional del G.A.D.P.CH no efectúa
concurso de méritos y oposición para el ascenso del servidor en la carrera
administrativa. Únicamente estos se aplican mediante evaluaciones anuales al
desempeño.
La norma de control interno Nº 407-05 PROMOCIONES Y ASCENSOS de la Contraloría
General del Estado y el Art. 68 DE LOS ASCENSOS de la LOSEP, señala que el
ascenso del servidor en la carrera administrativa se produce mediante concurso de
méritos y oposición, en el que se evaluará primordialmente la eficiencia de los servidores
y, complementariamente, los años de servicio y cumplir con los requisitos establecidos
para el puesto.
La institución no puede contar con personal idóneo para ocupar cargos de nivel
superior, provocando que el desempeño de las funciones no sea el esperado.
370
RECOMENDACIÓN
A los Directivos y Jefe de Talento Humano
• El jefe de Talento Humano será responsable de establecer las bases de los
concursos de méritos y oposición.
• Efectuar los ascensos en el que se considere la experiencia, el grado académico,
la eficiencia y el rendimiento en su desempeño.
• El servidor que ascienda mediante concurso de méritos y oposición, estará sujeto
a período de prueba, y de no cumplir con la calificación de satisfactorio, muy
bueno o excelente, regresará a ocupar el puesto anterior con la misma
remuneración correspondiente.
7. INADECUADA APLICACIÓN DE LA TABLA SALARIAL 2010
Se han inobservado la normativa emitida por el Ministerio de Relaciones Laborales en
relación al pago de remuneraciones según la Tabla Salarial 2010 que debió regir desde el
1º de enero del 2010, las mismas que en los roles de pago del período comprendido de
enero a junio se aplicaron los valores de la tabla salarial 2009 publicada en el Registro
Oficial No. 541 del 5 de marzo del 2009; mientras que de julio a diciembre se aplicó la
tabla salarial 2010 publicada en el Registro Oficial Nº 133 del 20 de Febrero del 2010.
El Registro Oficial Nº 133, No. MRL-2010- 00022 DEL MINISTERIO DE RELACIONES
LABORALES indica: Se deberán aplicar los valores señalados en la escala de
remuneraciones mensuales unificadas de los servidores de las instituciones públicas; y
se aplicarán con los recursos institucionales, para lo cual de ser el caso se efectuará las
respectivas modificaciones presupuestarias, resolución que regirá a partir del 1 de enero
del 2010.
El incumplimiento de la normativa puede ser sancionado por parte de los Organismos de
Control de las entidades públicas, como el Ministerio de Relaciones Laborales, Ministerio
de Finanzas, Contraloría General del Estado. Además genera inconformidad en los
servidores al no recibir el valor correspondiente a su nueva remuneración.
371
RECOMENDACIÓN
A la Coordinadoras Administrativa y Financiera
• Exigir a la Unidad de Contabilidad del G.A.D.P.CH aplicar las disposiciones y
registros oficiales emitidos por el Ministerio de Relaciones Laborales y demás
Organismos respecto a Remuneraciones de Servidores Públicos.
• Exigir a la Unidad de Presupuestos mantener una estimación en la proforma
presupuestaria de inicio de año para gastos que son necesariamente de inmediata
aplicación y en caso de no ser utilizados tomarlo en cuenta para el segundo
semestre del año.
Riobamba, 31 de Octubre del 2011
Atentamente,
María Fernanda Cando Chafla Nelly Fernanda Meléndrez Cruz
Egresada –Escuela de Contabilidad y Auditoría Egresada – Escuela de Contabilidad y Auditoría
372
CAPÍTULO V
373
5. CONCLUSIONES Y RECOMENDACIONES
5.1 CONCLUSIONES
1. El objetivo general y los objetivos específicos propuestos planteados en nuestro
trabajo de tesis de grado previa la obtención del título de Ingeniería en Contabilidad y
Auditoría Contador Público Autorizado se cumplieron a cabalidad.
2. La hipótesis planteada para determinar si el Talento Humano de las
Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autónomo Descentralizado
de la Provincia de Chimborazo, cumple con las funciones y actividades
desempeñadas en forma económica, eficiente, eficaz y ética, fue comprobada
mediante el desarrollo de la Auditoría de Gestión al Talento Humano y los
respectivos procedimientos de auditoría.
3. El FODA realizado a las Coordinaciones Administrativa y Financiera, determinó
debilidades y amenazas que pueden ser contrarrestadas a través de una buena
capacidad de gestión institucional (autoridades-servidores), administración eficiente
de recursos.
4. Mediante la aplicación de la Evaluación del Sistema de Control Interno se determinó
que las Coordinaciones Administrativa y Financiera no mantienen un control eficiente
debido a que no proporciona un grado de seguridad razonable, basado en el análisis
del funcionamiento de los cinco componentes en su conjunto.
5. Mediante la aplicación de pruebas de auditoría, diagramas de flujo, indicadores de
gestión y demás procedimientos pertinentes aplicadas a las Coordinaciones
Administrativa y Financiera se determinaron los hallazgos en las distintas
dependencias que permitieron identificar las debilidades existentes.
6. El informe final de auditoría de gestión constituirá una guía para la toma de
decisiones por parte del nivel directivo de la institución, encaminadas a corregir el
desempeño de los servidores públicos que son la base para el manejo de los
recursos.
374
5.2 RECOMENDACIONES
1. El personal debe sujetarse a la normativa vigente que le permitirá un correcto
desenvolvimiento de las operaciones que realizan, evitando que en cada una de
las dependencias exista incumplimiento de leyes, reglamentos y demás
disposiciones legales, que son la base para un mejor desempeño de la gestión del
personal.
2. Los directivos de cada coordinación deben buscar mecanismos para corregir las
debilidades y amenazas; y aprovechar las fortalezas y oportunidades favorables
para cada la coordinación. Además mantener actualizados el Análisis FODA y el
análisis respectivo de las variables controlables y no controlables.
3. La Coordinadora Administrativa y el Jefe de la Unidad de Talento Humano deben
aplicar mecanismos de control interno para la consecución de los objetivos de
cada coordinación como los institucionales que proporcione una información
fiable, eficiente y eficaz en las operaciones y el cumplimiento de las leyes y
normas aplicables.
4. Analizar las debilidades y hallazgos detectados durante la ejecución de la
auditoría y darlas a conocer a la autoridad nominadora, coordinadores, jefes de
unidad y servidores públicos del nivel de apoyo a la gestión, de modo que se
busque compromiso y consenso con el personal para la búsqueda de soluciones
y se efectué el seguimiento pertinente de los mismos.
5. Los directivos de la institución deberán analizar las conclusiones y acatar las
recomendaciones descritas en el informe final de auditoría en las diferentes
unidades de las Coordinaciones Administrativa y Financiera que permitirá mejorar
la administración del Talento Humano.
375
RESUMEN
El presente trabajo propone la realización de una Auditoría de Gestión al Talento Humano
de las Coordinaciones Administrativa y Financiera del Gobierno Autónomo
Descentralizado de la Provincia de Chimborazo para el ejercicio fiscal 2010, con lo cual
se emiten conclusiones y recomendaciones oportunas y razonables que permitan
contribuir al eficiente desarrollo de las actividades, ayudando a mejorar el desempeño de
los servidores públicos. La investigación parte de un diagnóstico situacional con la
finalidad de detectar las debilidades y amenazas de modo que se puedan evitar o reducir
su impacto, evaluación a los procesos mediante la aplicación del sistema de control
interno,evaluación administrativa de las funciones del personal y requisitos para el
ingreso al servicio público, propuesta de diagramas de flujo, aplicación de indicadores de
gestión, análisis de roles de pago año 2010 y pruebas de auditoría suficientes y
pertinentes que permitan determinar los hallazgos, dando como resultado el informe final
de auditoría que contribuya a la toma de acciones correctivas en la gestión del personal.
La Auditoría de Gestión al Talento Humano de las Coordinaciones Administrativa y
Financiera ha sido realizada en base a la información proporcionada y recabada en la
institución, a más de la observación directa, material bibliográfico y virtual que amplió este
estudio. La aplicación de esta Auditoría constituirá una herramienta de suma importancia
que brindará apoyo a la gestión de la administración institucional, autoridades,
coordinadores de área y servidores, que permita mejorar y brindar un servicio de calidad
a los contribuyentes, proveedores y ciudadanía en general, por lo que se recomienda
aplicación inmediata. Los directivos de la institución deberán analizar las conclusiones y
acatar las recomendaciones descritas en el informe final de auditoría encaminadas a
corregir el desempeño de los servidores públicos que son la base para el manejo de los
recursos.
376
ABSTRACT
The present paperwork proposes the development of an Audit of Management to Human
Talent of Administrative and Financial Coordination of the Autonomous Decentralized
Government of Chimborazo Province for the fiscal execution 2010, with this, the project
emits opportune and reasonable conclusions and recommendations that allow us to
contribute to the efficient development of the activities, helping this way to improve the
public servants performance. The research work starts from a situational diagnosis aimed
to detect the weaknesses and threatens in the way that they can be avoided or reduce
their impact, evaluation of the processes through the application of the internal control
system, administrative evaluation of the duties of the workers and requirements for their
intake to public service, flow chart proposal, management rates application, analysis of
payment lists of 2010 year and enough and proper auditing tests that allow us determine
the findings, leading to the final auditing report which may contribute to the taking of
corrective actions in the management of the personal. The Audit of Management to
Human Talent of Administrative and Financial Coordination has been developed based on
the information given and gotten in the institution, as well as the direct observation,
bibliographic and virtual material that enlarged this search.
The application of this audit will become a tool of huge importance that will support the
management of institutional administration, authorities, area coordinators and servants,
that allow to improve and provide a high quality service to taxpayers, suppliers and
citizenship in general, due this, we recommend its immediate application. The authorities
of the institution will have to analyze the conclusions and stick to the recommendations
described in the final Audit report directed to correct the acting of public servants who are
the base for the resource management.
377
BIBLIOGRAFÍA – LINCOGRAFÍA
BIBLIOGRAFÍA
AGUIRRE, Juan. Auditoría y Control Interno. Edición MMVI. Editorial Cultural S.A. Madrid
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379
ANEXOS
380
Anexo 1: MODELO DE CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO AÑO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBJETIVO: Conocer si la misión de la Coordinación Administrativa contribuye a que el personal tenga claramente definido la orientación a seguir.
N° PREGUNTAS
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA OBSERVACIONES
SI NO
1 ¿La Coordinación Administrativa tiene un concepto de misión que claramente exprese su razón de ser?
2 ¿La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades de la Coordinación Administrativa?
3 ¿El enunciado de la misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Administrativa de las demás coordinaciones?
4 ¿Las unidades mantienen como propósito obtener resultados finales relacionados con la misión de la Coordinación Administrativa?
5 ¿La Coordinadora Administrativa establece claramente las actividades a cumplir en cada unidad?
6 ¿La Coordinación Administrativa replantea la misión en función a los cambios que surgen en la institución?
TOTAL
381
Anexo 2: TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS DE LA MISIÓN APLICADOS A LOS SERVIDORES DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIO S DE LA MISIÓN APLICADOS A
LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO AÑO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBJETIVO: Conocer si la misión de la Coordinación Administrativa contribuye a que el personal tenga claramente definido la orientación a seguir.
N° PREGUNTAS ADMINIST.
TALENTO HUMANO
MOVILIZ. Y
SERVICIOS
SISTEMAS INFORM. TOTAL
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La Coordinación Administrativa tiene un concepto de misión que claramente exprese su razón de ser?
2 0 7 0 5 2 5 0 19 2
2 ¿La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades de la Coordinación Administrativa?
2 0 5 2 5 2 5 0 17 4
3
¿El enunciado de la misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Administrativa de las demás coordinaciones?
2 0 6 1 4 3 4 1 16 5
4
¿Las unidades mantienen como propósito obtener resultados finales relacionados con la misión de la Coordinación Administrativa?
2 0 6 1 5 2 5 0 18 3
5 ¿La coordinadora Administrativa establece claramente las actividades a cumplir en cada unidad?
2 0 6 1 5 2 4 1 17 4
6 ¿La Coordinación Administrativa replantea la misión en función a los cambios que surgen en la institución?
2 0 5 2 7 0 5 0 19 2
TOTAL∑ 12 0 35 7 31 11 28 2 106 20 √
∑Sumatoria
√Revisado y verificado
Anexo 3:TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades de la Coo
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
0%
100%
respuesta
SI 90%
NO 10%
La misión expresa claramente su razón de
0%20%40%60%80%
100%
respuesta
SI
NO
La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades
382
TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA ADMINISTRATIVA
TABLA N° 1
La misión expresa su razón de ser
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
19
2
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL ∑∑∑∑22221111 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
TABLA N° 2
La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades de la Coordinación Administrativa
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
17
4
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL ∑∑∑∑21212121 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
respuesta
90%
10%
La misión expresa claramente su razón de ser
respuesta
81%
19%
La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades
El 100% del personal de la Coordinación Administrativa define claramente que la misión expresa el razón para la cual fue creada, mientras que el 10 % desconocen la existencia de la misma y no distinguen los elementos que la caracterizan
El 81% del personal de la Coordinación Administrativa conoce e identifica la misión, mientras que el 19% señala que existe poca difusión en cada unidad para que todo el personal pueda conocer y contribuir al cumplimiento de la misma.
TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA
F. RELATIVA
90%
10%
√√√√100%100%100%100%
La misión es difundida y se mantiene presente entre las rdinación Administrativa
F. RELATIVA
81%
19%
√√√√100%100%100%100%
El 100% del personal de la Coordinación Administrativa define claramente que la misión expresa el motivo y la razón para la cual fue creada, mientras que el 10 % desconocen la existencia de la misma y no distinguen los elementos que la caracterizan.
El 81% del personal de la Coordinación Administrativa conoce e identifica la misión, mientras que el 19% señala que existe poca difusión en cada unidad para que todo el personal pueda conocer y contribuir al cumplimiento de
La misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación
INDICADORES
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTAL
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
Las unidades mantienen como propósito obtener resultados
INDICADORES
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado por:
0%
100%
respuesta
SI
NO
La misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Administrativa de las demás
coordinaciones
0%
100%
respuesta
SI
NO
Las unidades mantienen como propósito obtener resultados finales relacionados
con la misión
383
TABLA N° 3
La misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Administrativa de las demás coordinaciones
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
16
5
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑21212121
Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
TABLA N° 4
Las unidades mantienen como propósito obtener resultados finales relacionados con la misión
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
18
3
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑21212121 Elaborado por: Las autoras de la tesis
respuesta
76%
24%
La misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Administrativa de las demás
coordinaciones
respuesta
86%
14%
Las unidades mantienen como propósito obtener resultados finales relacionados
con la misión
El 76% señala que el enunciado de la misión contiene elementos que diferencia a esta coordinación de las demás dependencias; mientras que el 24% del personal indica que este enunciado es de difícil interpretación por lo tanto no se puede comparar de otras dependencia
El 86% del personal señala que la mayor parte de unidades de la Coordinación Administrativa mantienen como propósito obtener resultados acorde a la misión; mientras que el 14% del personal indican que ciertas unidades desempeñan funciones que cumplenpropósitos.
La misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Administrativa de las demás coordinaciones
F. RELATIVA
76%
24%
√√√√100%100%100%100%
Las unidades mantienen como propósito obtener resultados
F. RELATIVA
86%
14%
√√√√100%100%100%100%
El 76% de los servidores señala que el enunciado de la misión contiene elementos que diferencia a esta coordinación de las demás dependencias; mientras que el 24% del personal indica que este enunciado es de difícil interpretación por lo tanto no se puede comparar la misión
otras dependencias.
El 86% del personal señala que la mayor parte de unidades de la Coordinación Administrativa mantienen como propósito obtener resultados acorde a la misión; mientras que el 14% del personal indican que ciertas unidades desempeñan funciones que cumplen otros
La Coordinadora Administrativa establece claramente las
INDICADORES
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
La Coordinación Administrativa replantea la misión en función a
INDICADORES
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTAL Elaborado por: Las autoras de la tesisFuente: Encuesta Personal
0%
100%
respuesta
SI 81%
NO 19%
La Coordinadora Administrativa establece claramente las actividades a cumplir
0%
100%
respuesta
SI
NO
La Coordinación Administrativa replantea la misión en función a los cambios que
surgen
384
TABLA N° 5
La Coordinadora Administrativa establece claramente las actividades a cumplir en cada unidad
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
17
4
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑21212121 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Encuesta Personal
TABLA N° 6
La Coordinación Administrativa replantea la misión en función a los cambios que surgen en la institución
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
19
2
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑21212121 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
respuesta
81%
19%
La Coordinadora Administrativa establece claramente las actividades a cumplir
respuesta
90%
10%
La Coordinación Administrativa replantea la misión en función a los cambios que
surgen
El 81% del personal señala que se encuentra establecido y claramente definido las actividades y funciones de cada unidad, mientras que el 19% indica que existen actividades definidas pero no son de fácil interpretación y comprensión
El 90% del personal expresa que la Coordinadora Administrativa efectúa modificaciones de la misión en función de los cambios que se producen en la institución; mientras que el 10% del personal desconoce de las modificaciones que se han producido anteriormente
La Coordinadora Administrativa establece claramente las
F. RELATIVA
81%
19%
√√√√100%100%100%100%
La Coordinación Administrativa replantea la misión en función a
F. RELATIVA
90%
10%
√√√√100%100%100%100%
El 81% del personal señala que se encuentra establecido y claramente definido las actividades y funciones de cada unidad, mientras que el 19% indica que existen actividades definidas pero no son de fácil interpretación y comprensión
El 90% del personal expresa que la Coordinadora Administrativa efectúa modificaciones de la misión en función de los cambios que se producen en la institución; mientras que el 10% del personal desconoce de las modificaciones que se han producido anteriormente
385
Anexo 4: MODELO DE CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA CO ORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO AÑO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBJETIVO: Conocer si la visión que tiene la Coordinación Administrativa define claramente lo que quiere ser a largo
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN
ADMINISTRATIVA OBSERVACIONES
SI NO
1 ¿La Coordinación Administrativa tiene una visión que defina claramente lo que quiere ser a Largo Plazo?
2 ¿La visión es difundida en forma permanente entre el personal de la Coordinación administrativa?
3
¿Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Administrativa son congruentes con el contenido de la visión?
4
¿El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de Coordinadora Administrativa proyecta la idea de que es factible alcanzarla?
5
¿La visión es deseable particularmente para el personal, porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y objetivos personales?
TOTAL
386
Anexo 5: TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANÁLISIS DE LA VISIÓN APLICADOS A LOS SERVIDORES DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
TABULACIÓN - CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA VI SIÓN COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO AÑO 2010. COMPONENTE: COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
OBJETIVO: Conocer si la visión que tiene la Coordinación Administrativa define claramente lo que quiere ser a largo
N° PREGUNTAS ADMINIST.
TALENTO HUMANO
MOVILIZ. Y
SERVICIOS
SISTEMAS INFORM.
TOTAL
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La Coordinación Administrativa tiene una visión que defina claramente lo que quiere ser a Largo Plazo?
2 0 7 7 0 5 0 21 0
2 ¿La visión es difundida en forma permanente entre el personal de la Coordinación administrativa?
2 0 5 2 1 6 4 1 12 9
3
¿Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Administrativa son congruentes con el contenido de la visión?
2 0 7 0 5 2 3 2 17 4
4
¿El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de Coordinadora Administrativa proyecta la idea de que es factible alcanzarla?
2 0 6 1 5 2 5 0 18 3
5
¿La visión es deseable particularmente para el personal, porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y objetivos personales?
2 0 7 0 3 4 5 0 17 4
TOTAL 10 0 32 3 21 14 22 3 85 20
Anexo 6: TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
INDICADORES
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal
INDICADORES
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado Por: Las autoras de la tesisFuente: Encuestas personal
0%
50%
100%
SI
NO
La Coordinación Administrativa tiene una visión que defina lo que quiere ser
0%
100%
respuesta
SI
NO
La visión es difundida en forma permanente entre el personal
387
TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
TABLA N° 1TABLA N° 1TABLA N° 1TABLA N° 1
La Coordinación Administrativa tiene una visión que defina claramente lo que quiere ser a Largo Plazo
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 21 100%
NO 0
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑21212121 √√√√100%100%100%100%Elaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal
TABLA N° 2TABLA N° 2TABLA N° 2TABLA N° 2
La visión es difundida en forma permanente entre el personal de la Coordinación administrativa
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 12
NO 9
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑21212121 √√√√100%100%100%100%Elaborado Por: Las autoras de la tesis Fuente: Encuestas personal
respuesta
100%
0%
La Coordinación Administrativa tiene una visión que defina lo que quiere ser
respuesta
57%
43%
La visión es difundida en forma permanente entre el personal
El 100% del personal indica que la Coordinación Administrativa tiene establecida claramente la visión es decir, tiene la imagen futura que será a largo plazo.
El 57% del personal define e identifica claramente el contenido de la Visión, mientras que el conocer de la existencia de la visión no la han interpretado y desconocen de su contenido debido a la insuficiente difusión.
TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANÁLISIS DE LA VISIÓN
tiene una visión que defina claramente lo que quiere ser a Largo Plazo
F. RELATIVA
100%
0%
100%100%100%100%
La visión es difundida en forma permanente entre el
F. RELATIVA
57%
43%
100%100%100%100%
El 100% del personal indica que la Coordinación Administrativa tiene establecida claramente la visión es decir, tiene la imagen futura que será a largo plazo.
El 57% del personal define e identifica claramente el contenido de la Visión, mientras que el 43% al conocer de la existencia de la visión no la han interpretado y desconocen de su contenido debido a la insuficiente difusión.
0%
100%
SI
NO
Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Administrativa son
congruentes con la visión
INDICADORES
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal
0%
50%
100%
SI
NO
El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de Coordinadora Administrativa
proyecta la idea de alcanzarla
388
respuesta
81%
19%
Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Administrativa son
congruentes con la visión
TABLA N° 3TABLA N° 3TABLA N° 3TABLA N° 3 Los programas, acciones y demás prácticas de la
Coordinación Administrativa son congruentes con el contenido de la visión
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 17
NO 4
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑21212121 √√√√100%100%100%100%Elaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal
TABLA N° 4TABLA N° 4TABLA N° 4TABLA N° 4
El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de Coordinadora Administrativa proyecta la idea de que es
factible alcanzarla
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 18
NO 3
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑21212121 √√√√100%100%100%100%Elaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal
respuesta
86%
14%
El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de Coordinadora Administrativa
proyecta la idea de alcanzarla
El 81% del personal indica que los programas, estrategias y demás prácticas gerenciales son congruentes con el contenidoy el 19% no tienedefinido la visión por lo tanto no puede relacionarlo con los programas y
El 86% del personal expresa que el contenido de la visión, su difusión y el desempeño de la alta dirección proyecta la ideade que sea factible de alcanzarla en el futuro. Mientras que el 14% del personal indica que el futuro es incierto y pueden producivarios cambios que afecten el cumplimiento de la visión.
Los programas, acciones y demás prácticas de la son congruentes con el
F. RELATIVA
81%
19%
100%100%100%100%
difusión y el desempeño de Coordinadora Administrativa proyecta la idea de que es
F. RELATIVA
86%
14%
100%100%100%100%
El 81% del personal indica que los programas, acciones, estrategias y demás prácticas gerenciales son congruentes con el contenido de la visión, y el 19% no tiene claramente definido la visión por lo tanto no puede relacionarlo con los programas y acciones.
El 86% del personal expresa que el contenido de la visión, su difusión y el desempeño de la alta dirección proyecta la ideade que sea factible de alcanzarla en el futuro. Mientras que el 14% del personal indica que el futuro es incierto y pueden producir varios cambios que afecten el cumplimiento de la visión.
∑Sumatoria
√Revisado y verificado
0%
100%
SI
NO
La difusión de la visión a los diferentes servidores de la Coordinación Administrativa
es consistente
389
respuesta
81%
19%
La difusión de la visión a los diferentes servidores de la Coordinación Administrativa
es consistente
TABLA N° 5TABLA N° 5TABLA N° 5TABLA N° 5
La visión es deseable particularmente para el personal, porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y
objetivos personales
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 17
NO 4
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑21212121 √√√√100%100%100%100%Elaborado Por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuestas personal
El 81% indica que la difusión de la visión en las diferentes unidades consistente, mientras que el 19% indica que no existe difusión continua de manera que no se puede conocer con exactitud si ésta es consistente o se produce ciertos cambios en el tiempo.
La visión es deseable particularmente para el personal, desarrollo y
F. RELATIVA
81%
19%
100%100%100%100%
El 81% indica que la n de la visión en las
diferentes unidades es consistente, mientras que el 19% indica que no existe difusión continua de manera que no se puede conocer con exactitud si ésta es consistente o se produce ciertos cambios en el tiempo.
390
Anexo 7: MODELO DE CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA
CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA
ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO AÑO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIÓN FINANCIERA
OBJETIVO: Conocer si la misión de la Coordinación Financiera contribuye a que el personal tenga claramente definido la orientación a seguir.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN
FINANCIERA OBSERVACIONES
SI NO
1 ¿La Coordinación Financiera tiene un concepto de misión que claramente exprese su razón de ser?
2
¿La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades de la Coordinación Financiera?
3
¿El enunciado de la misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Financiera de las demás coordinaciones?
4
¿Las unidades mantienen como propósito obtener resultados finales relacionados con la misión de la Coordinación Financiera?
5 ¿La Coordinadora Financiera establece claramente las actividades a cumplir en cada unidad?
6 ¿La Coordinación Financiera replantea la misión en función a los cambios que surgen en la institución?
TOTAL
391
Anexo 8: TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS DE LA MISIÓN APLICADOS A LOS SERVIDORES DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA
TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS DE LA MISIÓN APLICADOS A LA COORDINACIÓN FINANCIERA ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO. TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO AÑO 2010. COMPONENTE: COORDINACIÓN FINANCIERA
OBJETIVO: Conocer si la misión de la Coordinación Financiera contribuye a que el personal tenga claramente definido la orientación a seguir.
N° PREGUNTAS
COORDINACIÓN FINANCIERA
TOTAL
FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA
ACTIV.
FIJ. ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La Coordinación Financiera tiene un concepto de
misión que claramente exprese su razón de ser? 4 0 0 2 7 2 6 0 4 0 2 0 4 0
27 4
2
¿La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades de la Coordinación Financiera?
2 2 0 2 6 3 3 3 2 2 1 1 1 3
15 16
3
¿El enunciado de la misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Financiera de las demás coordinaciones?
4 0 1 1 5 4 6 0 3 1 2 0 0 4
21 10
4
¿Las unidades mantienen como propósito obtener resultados finales relacionados con la misión de la Coordinación Financiera?
1 3 2 0 5 4 2 4 4 0 2 0 1 3
17 14
5 ¿La Coordinadora Financiera establece claramente
las actividades a cumplir en cada unidad? 4 0 2 0 9 0 6 0 2 2 2 0 1 3
26 5
6 ¿La Coordinación Financiera replantea la misión en
función a los cambios que surgen en la institución? 4 0 2 0 4 5 6 0 3 1 1 1 2 2
22 9
TOTAL ∑∑∑∑ 19 5 7 5 36 18 29 7 18 6 10 2 9 15 128 58 √
Anexo 9:TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANÁLISIS DE LA MISIÓN COORDINACIÓN FINANCIERA
INDICADORES
SI
NO
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
La misión es difundida y se mantiene presente entre las
INDICADORES
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
0%20%40%60%80%
100%
respuesta
SI
NO
La misión expresa claramente su razón de ser
46%48%50%52%
SI
NO
La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades de la Coordinación
392
TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANÁLISIS DE LA MISIÓN COORDINACIÓN FINANCIERA
TABLA N° 1
La misión expresa claramente su razón de ser
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
27
NO 4
TOTAL TOTAL TOTAL TOTAL ∑∑∑∑31313131 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
TABLA N° 2
La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades de la Coordinación Financiera
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
15
16
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑31313131 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
respuesta
87%
13%
La misión expresa claramente su razón de ser
respuesta
48%
52%
La misión es difundida y se mantiene presente entre las diferentes unidades de la Coordinación
Financiera
El 87% de los servidores de la Coordinación Financiera opina que la misión presenta claramente su razón de ser, mientras que el 13% manifiesta que lo contrario.
El 48% del personal opina que la misión es difundida y se mantiene presente entre el personal de la Coordinación Financiera y el 52% opina que no conoce porque existe poca difusión y que la única forma de conocer es por interés propio de los servidores
TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANÁLISIS DE LA MISIÓN DE LA
La misión expresa claramente su razón de ser
F. RELATIVA
87%
13%
√√√√100%100%100%100%
La misión es difundida y se mantiene presente entre las Financiera
F. RELATIVA
48%
52%
√√√√100%100%100%100%
El 87% de los servidores de la Coordinación Financiera opina que la misión presenta claramente su razón de ser, mientras que el 13% manifiesta que lo contrario.
El 48% del personal opina que la misión es difundida y se mantiene presente entre el personal de la Coordinación Financiera y el 52% opina que no conoce porque existe poca difusión y que la única forma de conocer es por interés propio de los servidores.
Coordinación Financiera de las demás coordinaciones
INDICADORES
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta
Las unidades mantienen como resultados finales relacionados con la misión de la
INDICADORES
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
0%20%40%60%80%
SI
NO
La misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Financiera
de las demás coordinaciones
393
TABLA N° 3
La misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Financiera de las demás coordinaciones
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
21
NO 10
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑31313131 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
TABLA N° 4
Las unidades mantienen como propósito obtener resultados finales relacionados con la misión de la
Coordinación Financiera
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
17
NO 14
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑31313131 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
respuesta
68%
32%
La misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Financiera
de las demás coordinaciones
El 68% del personal de la Coordinación Financiera opina que la misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Financiera de las demás coordinaciones mientras que el 32% opina no conoce
La misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Financiera de las demás coordinaciones
F. RELATIVA
68%
32%
√√√√100%100%100%100%
propósito obtener resultados finales relacionados con la misión de la
F. RELATIVA
55%
45%
√√√√100%100%100%100%
El 68% del personal de la Coordinación Financiera opina que la misión contiene elementos que distinguen a la Coordinación Financiera de las demás coordinaciones mientras que el 32% opina no conoce
La Coordinadora Financiera establece claramente las actividades a cumplir en cada unidadINDICADORES
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTAL Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
∑ Sumatoria
√ Revisado o verificado
0%20%40%60%
SI
NO
Las unidades mantienen como propósito obtener resultados finales relacionados con
0%
50%
100%
SI
NO
La Coordinadora Financiera establece claramente las actividades a cumplir en
cada unidad
394
TABLA N° 5
La Coordinadora Financiera establece claramente las actividades a cumplir en cada unidad INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
26
5
∑∑∑∑31313131 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
respuesta
55%
45%
Las unidades mantienen como propósito obtener resultados finales relacionados con
la misión
respuesta
84%
16%
La Coordinadora Financiera establece claramente las actividades a cumplir en
cada unidad
El 55% de servidores de las diferentes unidades de la Coordinación Financiera mantiene la idea de tener resultados finales congruentes con la misión mientras que el 45% opina que resultaos están relacionados con los requerimientos de los jefes de cada
El 84% de servidores manifiesta que están definidas claramente las actividades que deben cumplir en cada unidad, y al el 16%de servidores opina lo contrario
La Coordinadora Financiera establece claramente las actividades a
F. RELATIVA
84%
16%
√√√√100%100%100%100%
El 55% de servidores de las diferentes unidades de la Coordinación Financiera mantiene la idea de tener resultados finales congruentes con la misión mientras que el 45% opina que resultaos están relacionados con los requerimientos de los jefes de cada unidad
El 84% de servidores manifiesta que están definidas claramente las actividades que deben cumplir en cada unidad, y al el 16%de servidores opina lo contrario
395
Anexo 10: MODELO DE CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA
CUESTIONARIO PARA EL ANÁLISIS DE LA VISIÓN DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA
ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO AÑO 2010. COMPONENTE: COORDINACIÓN FINANCIERA OBJETIVO: Conocer si la visión que tiene la Coordinación Financiera define claramente lo
que quiere ser a largo plazo.
N° PREGUNTAS COORDINACIÓN
FINANCIERA OBSERVACIONES
SI NO
1 ¿La Coordinación Financiera tiene una visión que defina claramente lo que quiere ser a Largo Plazo?
2
¿La visión es difundida en forma permanente entre el personal de la Coordinación Financiera?
3
¿Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Financiera son congruentes con el contenido de la visión?
4
¿El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de la Coordinadora Financiera proyecta la idea de que es factible alcanzarla?
5
¿La difusión es deseable particularmente para el personal, porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y objetivos personales?
TOTAL
396
Anexo 11: TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS DE LA VISIÓN APLICADOS A LOS SERVIDORES DE LA COORDINACIÓN FINANCIERA
TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS DE LA VISIÓN APLICA DOS A LA COORDINACIÓN FINANCIERA
ENTIDAD: GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA DE CHIMBORAZO.
TIPO DE AUDITORÍA: AUDITORÍA DE GESTIÓN AL TALENTO HUMANO AÑO 2010.
COMPONENTE: COORDINACIÓN FINANCIERA
OBJETIVO: Conocer si la visión que tiene la Coordinación Financiera define claramente lo que quiere ser a largo plazo.
N° PREGUNTAS
COORDINACIÓN FINANCIERA TOTAL
FINANCI. PRESUP. CONTAB. TESORER. BODEGA ACTIV. FIJ. ADQUISIC.
SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO SI NO
1 ¿La Coordinación Financiera tiene una visión que
defina claramente lo que quiere ser a Largo Plazo? 0 4 0 2 0 9 0 6 0 4 0 2 0 4 0 31
2 ¿La visión es difundida en forma permanente entre el
personal de la Coordinación Financiera? 0 4 0 2 0 9 0 6 0 4 0 2 0 4 0 31
3 ¿Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Financiera son congruentes con el contenido de la visión?
0 4 0 2 0 9 0 6 0 4 0 2 0 4 0 31
4 ¿El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de la Coordinadora Financiera proyecta la idea de que es factible alcanzarla?
0 4 0 2 0 9 0 6 0 4 0 2 0 4 0 31
5
¿La difusión es deseable particularmente para el personal, porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y objetivos personales?
0 4 0 2 0 9 0 6 0 4 0 2 0 4 0 31
TOTAL ∑∑∑∑ 0 20 0 10 0 45 0 30 0 20 0 10 0 20 0 155 √
Anexo 12: TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS PARA COORDINACIÓN FINANCIERA
La visión define claramente lo que desea ser a largo plazo
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta
La visión es difundida en forma permanente entre el personal de
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
0%
50%
100%
respuesta
SI
NO
La visión define claramente lo que desea ser a largo plazo
0%
50%
100%
respuesta
SI
NO 100%
La visión es difundida en forma permanente
397
TABULACIÓN DE LOS CUESTIONARIOS PARA EL ANÁLISIS DE LA VCOORDINACIÓN FINANCIERA
TABLA N° 1TABLA N° 1TABLA N° 1TABLA N° 1
La visión define claramente lo que desea ser a largo plazo
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
0
NO 31
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑31313131 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
TABLA N° 2TABLA N° 2TABLA N° 2TABLA N° 2
La visión es difundida en forma permanente entre el personal de la Coordinación Financiera
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
0
NO 31
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑31313131 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
respuesta
0%
100%
La visión define claramente lo que desea ser a largo plazo
respuesta
0%
100%
La visión es difundida en forma permanente
El 100% del personal opina que la Coordinación Financiera no ha definido claramente la visión por lo tanto no tiene definido lo que quiere ser en el largo plazo.
El 100% de los servidores de las diferentes unidades de la Coordinación Financiera manifiestan que al no existir una visión definida está no puede ser difundida en el personal
SIS DE LA VISIÓN DE LA
La visión define claramente lo que desea ser a largo plazo
F. RELATIVA
0%
100%
√√√√100%100%100%100%
La visión es difundida en forma permanente entre el personal de
F. RELATIVA
0%
100%
√√√√100%100%100%100%
El 100% del personal opina que la Coordinación Financiera no ha definido claramente la visión por lo tanto no tiene definido lo que quiere ser en el largo
El 100% de los servidores de las diferentes unidades de la Coordinación Financiera manifiestan que al no existir una visión definida está no puede ser difundida en el personal
Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación
SI
NO
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de la Coordinadora Financiera proyecta la idea de que es factible alcanzarla
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
0%50%
100%
SI
NO
Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Financiera son congruentes con el contenido de la
0%50%
100%
SI
NO
El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de la Coordinadora Financiera proyecta la idea de que es factible alcanzarla
398
TABLA N° 3TABLA N° 3TABLA N° 3TABLA N° 3
Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Financiera son congruentes con el contenido de la visión
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
0
NO 31
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑31313131 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
TABLA N° 4TABLA N° 4TABLA N° 4TABLA N° 4
El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de la Coordinadora Financiera proyecta la idea de que es factible alcanzarla
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 0
NO 31
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑31313131 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
respuesta
0%
100%
Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Financiera son congruentes con el contenido de la
visión
respuesta
0%
100%
El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de la Coordinadora Financiera proyecta la idea de que es factible alcanzarla
Los programas, acciones y demás prácticas de laCoordinación Financiera no son congruentes con el contenido de visión ya que el 100% de los servidores manifiestan que se realizan de acuerdo a disposiciones superiores.
El 100% de los servidores opinan que al no tener definido una visión de la Coordinación Financiera esta no puede ser difundida y tampoco el desempeño de los servidores está de acuerdo a la visión.
Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Financiera son congruentes con el contenido de la visión
F. RELATIVA
0%
100%
√√√√100%100%100%100%
El contenido de la visión, su difusión y el desempeño de la Coordinadora Financiera proyecta la idea de que es factible
F. RELATIVA
0%
100%
√√√√100%100%100%100%
Los programas, acciones y demás prácticas de la Coordinación Financiera no son congruentes con el contenido de visión ya que el 100% de los servidores manifiestan que se realizan de acuerdo a disposiciones superiores.
El 100% de los servidores opinan que al no tener definido una visión de la Coordinación Financiera esta no puede ser difundida y tampoco el desempeño de los servidores está de acuerdo a la visión.
La difusión es deseable particularmente paporque en ella identifica oportunidades de desarrollo y objetivos personales
TOTALTOTALTOTALTOTALElaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
∑ Sumatoria
√ Revisado o verificado
0%
100%
SI
NO
La difusión es deseable porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y
objetivos personales
399
TABLA N° 5TABLA N° 5TABLA N° 5TABLA N° 5
La difusión es deseable particularmente para el personal, porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y objetivos personales
INDICADORES F. ABSOLUTA F. RELATIVA
SI 0
NO 31
TOTALTOTALTOTALTOTAL ∑∑∑∑31313131 Elaborado por: Las autoras de la tesis
Fuente: Encuesta Personal
respuesta
0%
100%
La difusión es deseable porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y
objetivos personales
El 100% deservidores opinan que no existe una difusión de la visión porque no está establecida y que es necesario estructurarla.
ra el personal, porque en ella identifica oportunidades de desarrollo y
F. RELATIVA
0%
100%
√√√√100%100%100%100%
El 100% de los servidores opinan que no existe una difusión de la visión porque no está establecida y que es necesario estructurarla.
400
Anexo 13:PLAN DE CAPACITACIÓN 2010
PLAN DE CAPACITACIÓN 2010
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZO
JUSTIFICACIÓN: En base de las nuevas competencias determinadas en la constitución y los retos institucionales se plantea efectuar el siguiente plan de capacitación para los servidores públicos de la entidad, ya que la competitividad es más grande y requiere de conocimientos actualizados que propendan a elevar a satisfacer las necesidades personales y de la institución. OBJETIVO: Mejorar la productividad del talento humano para aprovechar todas las capacidades de la institución y elevar el nivel satisfacción de la población chimboracense.
RESPONSABLES: UNIDAD DE TALENTO HUMANO Y FORTALECIMIENTO INSTITUCIONAL
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA
FECHAS ENTIDAD
PARTICIPANTE DESCRIPCIÓN
TIPO: CHARLA, TALLER, CURSO,
SEMINARIO
HORARIOS LUGAR VALOR PARTICIPANTES INSCRIPCIÓN
OPCIONAL UNIDAD DE TT-HH
G.AD.P.CH.
APLICACIÓN DE LA LEY ORGÁNICA DE SERVICIO PÚBLICO, SU REGLAMENTO Y NORMAS CONEXAS
TALLER G.A.D.P.CH ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 100,00
OPCIONAL MINISTERIO DE RELACIONES LABORALES
NORMA TÉCNICA DE DISEÑO DE REGLAMENTO O ESTATUTOS ORGÁNICO DE GESTIÓN ORGANIZACIONAL POR PROCESOS
TALLER 20 QUITO o RIOBAMBA
$ 75 QUITO $100 RIOBAMBA
JARAMILLO MAURO SANTIAGO 25,00
VÀSCONEZ RAMOS CESAR 75,00
OPCIONAL MINISTERIO DE RELACIONES LABORALES
APLICACIÓN DE NORMAS TÉCNICAS DE PLANIFICACIÓN DE RECURSOS HUMANOS
TALLER 8 QUITO o RIOBAMBA
$ 25 QUITO $30 RIOBAMBA
ZARATE ZARATE DAVID JAVIER 25,00
401
FECHAS ENTIDAD
PARTICIPANTE DESCRIPCIÓN
TIPO: CHARLA, TALLER, CURSO,
SEMINARIO
HORARIOS LUGAR VALOR PARTICIPANTES INSCRIPCIÓN
OPCIONAL MINISTERIO DE RELACIONES LABORALES
NORMAS TÉCNICAS DE DESCRIPCIÓN, CLASIFICACIÓN Y VALORACIÓN DE PUESTOS
TALLER 16 QUITO o RIOBAMBA
$ 50 QUITO $75
RIOBAMBA
OPCIONAL MINISTERIO DE RELACIONES LABORALES
MOTIVACIÓN Y AUTOESTIMA TALLER 16 QUITO o RIOBAMBA
$ 50 QUITO $75
RIOBAMBA BURBANO MARÍA EUGENIA 75,00
OPCIONAL MINISTERIO DE RELACIONES LABORALES
SUPERVISIÓN TALLER 16 QUITO o RIOBAMBA
$ 50 QUITO $75
RIOBAMBA VALDIVIEZO ZÚÑIGA FABIÁN 75,00
OPCIONAL MINISTERIO DE RELACIONES LABORALES
ELABORACIÓN DE ACTAS DE FINIQUITO TALLER 8 QUITO o
RIOBAMBA
$ 25 QUITO $30
RIOBAMBA
RODRÍGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 30,00
CONFIRMAR IPROYTEC DIRECCIONAMIENTO, PLANESTRATÉGICO Y GESTIÓN POR PROCESOS.
TALLER 16 G.A.D.P.CH $40
RIOBAMBA TRÁNSITO LLUCO ORTIZ 40,00
GESTIONAR PROGRAMACIÓN JAVA TALLER 16 QUITO o RIOBAMBA
$ 75QUITO $100
RIOBAMBA
ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO 75,00
FERNANDO OQUENDO 75,00 CARRILLO FRIOFRÍO MARÍA LUISA 75,00
OREJUELA BOLAÑOS CARLOS 75,00 ZAVALA ROSA 75,00
GESTIONAR IPROYTEC SERVIDORES SOBRE LINUX GESTIONAR IPROYTEC DASE DE DATOS POSTGRE SQL
GESTIONAR IPROYTEC SISTEMAS DE INFORMACIÓN GEO REFERENCIAL
402
FECHAS ENTIDAD
PARTICIPANTE
DESCRIPCIÓN TIPO:
CHARLA, TALLER, CURSO,
SEMINARIO
HORARIOS LUGAR VALOR
PARTICIPANTES INSCIPCION
GESTIONAR IPROYTEC ADMINISTRACION JOMMLA PARA TODO FUNCIONARIO OPEN OFFICE- SOTFWARE LIBRE
GESTIONAR ADMINISTRACION VEHICULAR Y MANTENIMIENTO SECTOR PÚBLICO TALLER 16 RIOBAMBA
$ 50 QUITO $60
RIOMBAMBA
CAMPOVERDE NAVARRETE ROBINSON 60,00
TOTAL: 13 Servidores 880,00∑∑∑∑
COORDINACION FINANCIERA
FEBRERO 23Y 25
CONTRALORIA GENERAL DEL
ESTADO
PROCESO ADMINISTRATIVO Y GESTION DE ACTIVOS FIJOS SEMINARIOS 25 QUITO o
RIOBAMBA $ 50 QUITO
$60 RIOMBAMBA CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 60,00
JUNIO 2 Y 3 CONTRALORIA GENERAL DEL
ESTADO GESTION PRESUPUESTARIA SEMINARIOS 20 QUITO o
RIOBAMBA $ 50 QUITO
$60 RIOMBAMBA
VALLEJO AYME RUBEN ERNESTO
60,00
JUNIO 2 Y 3 CAEPRE CONTRATACION PUBLICA SEMINARIOS 20 QUITO o
RIOBAMBA $ 50 QUITO
$75 RIOMBAMBA ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 75,00
SEMINARIOS 20 QUITO o RIOBAMBA
$ 50 QUITO $75 RIOMBAMBA
RICAURTE RUTH ELIZABETH 75,00
OPCIONAL CAEPRE HERRAMIENTOS FINANCIERAS Y CONTROL PRESUPUESTARIO TALLER 25 RIOBAMBA $90 RIOMBAMBA
NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO 90,00
OPCIONAL CONTRALORIA GENERAL DEL
ESTADO
METODOLOGIAS PARA EL CONTROL INTERNO G.A.D.P.CH $25
RIOMBAMBA
403
FECHAS ENTIDAD
PARTICIPANTE DESCRIPCIÓN
TIPO: CHARLA, TALLER, CURSO,
SEMINARIO
HORARIOS LUGAR VALOR PARTICIPANTES
INSCRIPCIÓN
OPCIONAL CONTRALORÍA GENERAL DEL
ESTADO
IMPLEMENTACIÓN Y MANEJO DE INDICADORES DE GESTIÓN SEMINARIOS 60 QUITO o
RIOBAMBA
$ 50 QUITO $75
RIOBAMBA PAREDES MARÍA EUGENIA 75,00
OPCIONAL CAEPRE SISTEMA FINANCIERO DEL CONCOPE SEMINARIOS 25 RIOBAMBA
$ 50 RIOBAMBA
TOUMA CHÁVEZ DAYANA ISABEL 50,00
OPCIONAL CAEPRE CONTROL DE BODEGA SEMINARIOS 25 RIOBAMBA $25
RIOBAMBA VILLAGÓMEZ ENRIQUE EDISON OSWALDO 25,00
OPCIONAL CAEPRE CURSO DE EXCEL
OPCIONAL MINISTERIO DE
FINANZAS CÓDIGO DE PLANIFICACIÓN Y FINANZAS PUBLICAS SEMINARIOS 20 QUITO o
RIOBAMBA
$ 50 QUITO $60
RIOBAMBA
VALLEJO MERA JORGE ALFONSO 60,00
TOTAL 9 Servidores 570,00∑∑∑∑
TOTAL CAPACITACIÓN COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA 1.450,00√√√√
OBSERVACIONES
Según el Plan de Capacitación 2010, existe un total de 22 servidores capacitados; 13 servidores corresponden a la Coordinación Administrativa y 9 servidores a la Coordinación Financiera.
De un total de 52 servidores de las Coordinaciones Administrativa y Financiera solamente 22 de ellos han recibido capacitación en el año 2010 representando el 42%; significando que 30 servidores no han asistido a talleres, charlas, cursos, seminarios.
404
Anexo 14: FORMULARIO SENRES DE EVALUACIÓN DEL DESEMPEÑO POR COMPETENCIAS PARA USO DEL JEFE INMEDIATO
405
406
407
Anexo 15: LISTA DE SERVIDORES DE ACUERDO AL NIVEL DE PROFESIONALISMO
N° LISTA SERVIDORES DE LAS COORDINACIONES
ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
PROFESIONALIZACIÓN TOTAL Cuarto
nivel Tercer nivel
Segundo nivel
Cursando
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON
1 1
2
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO
1
1
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO
1
1
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO
1 1 1 3
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA
1 1 1 3
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA
1 1 1 3
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO
1 1
2
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA
1 1
2
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO ROBINSON
1
1
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN
1 1
2
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA 1 1 1 1 4
12 CASTRO MERINO ANA KARINA
1 1 1 3
13 CEPEDA MIRANDA MARTHA
1
1
14 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH
1 1
2
15 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO
1 1
2
16 GAVILANES MOYANO ADRIANA BERZABETH
1
1
17 GUADALUPE PROAÑO JHADIRA ALEXANDRA 1 1 1
3
18 GUAMAN CHACAGUASAY SARA
1
1
19 HERRERA LLAMUCA MÓNICA ELIZABETH
1 1
2
20 HERRERA MENA JORGE EDUARDO
1 1
2
21 HUILCA ALVAREZ MARIA SOLEDAD
1 1 1 3
22 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO
1 1 2
23 LLUCO ORTIZ TRÁNSITO
1
1
24 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL
1
1
25 MURILLO ROSERO MARIA DEL CARMEN
1 1
2
26 NORIEGA VALLEJO JHONY MARCELO
1
1
27 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO
1 1
2
28 OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO
1 1
2
29 OREJUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO
1
1
30 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO
1 1
2
31 PAREDES ROBALINO MARIA EUGENIA 1 1 1
3
32 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES
1
1
33 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL
1 1
2
34 RICAURTE RUTH ELIZABETH 1 1 1
3
35 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI
1 1 1 3
36 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 1 1 1
3
37 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES
1 1
2
38 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN
1
1
39 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA
1
1
408
40 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR
1 1
2
41 TELLO NOBOA SARA PATRICIA
1 1
2
42 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL
1 1 1 3
43 VALDIVIESO ZUÑIGA FABIAN GONZALO
1 1 1 3
44 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO 1 1 1
3
45 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO
1 1
2
46 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE
1 1
2
47 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO
1
1
48 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO
1
1
49 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA
1 1 1 3
50 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO
1 1
2
51 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER
1 1 1 3
52 ZABALA ECHEVERRÍA ROSA TRINIDAD
1 1
2
TOTAL 6 36 52 12 106
Anexo 16: NÓMINA DE PERSONAL CON NÚMERO DE ATRASOS EN EL AÑO 2010
GOBIERNO AUTÓNOMO DESCENTRALIZADO DE LA PROVINCIA D E CHIMBORAZO COORDINACIONES ADMINISTRATIVA Y FINANCIERA
Nº NOMINA # ATRASOS
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON 2 2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO 6 3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO 6 4 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA 5 5 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA 4 6 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO 8 7 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIO 6 8 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO ROBINSON 3 9 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 3
10 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA 6 11 CASTRO MERINO ANA KARINA 4 12 CEPEDA MIRANDA MARTHA 2 13 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH 2 14 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO 5 15 GAVILANEZ MOYANO ADRIANA BERZABETH 5 16 GUADALUPE PROAÑO JHADIRA ALEXANDRA 5 17 GUAMAN CHACAGUASAY SARA 2 18 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH 1 19 HERRERA MENA JORGE EDUARDO 3 20 HUILCA ALVAREZ MARÍA SOLEDAD 3 21 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO 1 22 LLUCO ORTIZ TRANSITO 1 23 MORENO OROZCO MARCO ANIBAL 4 24 MURILLO ROSERO MARÍA DEL CARMEN 4
409
25 NORIEGA VALLEJO JOHNY MARCELO 2 26 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO 3 27 OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO 2 28 OREJUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO 6 29 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO 2 30 PAREDES ROBALINO MARÍA EUGENIA 2 31 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES 4 32 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL 9 33 RICAURTE RUTH ELIZABETH 2 34 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI 2 35 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON 3 36 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDES 7 37 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN 7 38 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA 7 39 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR 2 40 TELLO NOBOA SARA PATRICIA 3 41 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL 5 42 VALDIVIESO ZUÑIGA FABIAN GONZALO 2 43 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO 5 44 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO 7 45 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE 1 46 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO 2 47 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA 1 TOTAL DE ATRASOS: 177
410
Anexo 17: MINISTERIO DE RELACIONES LABORALES REGISTRO OFICIAL Nº 133 – TABLA SALARIAL 2010
Art. 1.- Sustituir los valores de la escala de remuneraciones mensuales unificadas, publicada en el Registro Oficial No. 580 de 29 de abril del 2009, por los siguientes:
El Ministerio de Finanzas señala la presente resolución regirá a partir del 1 de enero del
2010 y se aplicarán con los recursos institucionales.
Anexo 18: MINISTERIO DE RELACIONES L2009
Art. 1.- Sustituir el cuadro del Art. 1 de la Resolución No. valores de la escala de remuneraciones mensuales unificadas, publicada en el Registro Oficial No. 551 de marzo del 2009, por el sigu
La presente resolución entrará en vigencia a partir del 1 de enero de 2009, sin perjuicide su publicación en el registro oficial.
411
MINISTERIO DE RELACIONES LABORALES REGISTRO OFICIAL Nº 541
Sustituir el cuadro del Art. 1 de la Resolución No. SENRESvalores de la escala de remuneraciones mensuales unificadas, publicada en el Registro Oficial No. 551 de marzo del 2009, por el siguiente:
La presente resolución entrará en vigencia a partir del 1 de enero de 2009, sin perjuicilicación en el registro oficial.
ABORALES REGISTRO OFICIAL Nº 541 – TABLA SALARIAL
SENRES-2009-0000013 de los valores de la escala de remuneraciones mensuales unificadas, publicada en el Registro
La presente resolución entrará en vigencia a partir del 1 de enero de 2009, sin perjuicio
412
Anexo 19: RETROACTIVO ROLES DE PAGO PRIMER SEMESTRE DEL 2010
No. NOMINA Modalidad GRUPO OCUPACIONALFecha de Ingreso
Fecha del Pago
MESES LABORADOS
DIAS LABORADOS
Remuneracion Actual
Diferencia mensual
mensual por mes
diarioSUBTOTAL RETROACTI
VO
Cuentas X Cobrar
SUBTOTAL A PAGAR
TOTAL A PAGAR DE
INGRESOS + FONDO
RESERVA
1 ALVARACIN MIÑO JORGE WASHINGTON Nombramiento Servidor Público 1 01-ene-10 30-jun-10 6 181 741,00 775,00 34,00 204,00 1,1271 204,00 204,00 16,99 220,99
2 ARIAS MUÑOZ SERGIO RICARDO Nombramiento
Servidor Público de Servicios 2 01-ene-10 30-jun-10 6 181 566,04 566,04 @ 0,00 0,00 0,0000 0,00 0,00 0,00 @ 0,00
3 AYALA BASTIDAS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 01-ene-10 30-jun-10 6 181 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 168,00 168,00 13,99 181,99
4 BARBECHO TIGRE FAUSTO RODRIGO01-mar-10
Servidor Público de apoyo 201-mar-10 30-jun-10
4 122 566,00 590,00 24,00 96,00 0,7869 96,00 96,00 0,00 96,00
5 BONIFAZ NOVILLO MARCELA PAULINA06-ene-10 Servidor Público 2 06-ene-10 30-jun-10 6 176 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 210,03 210,03 17,50 227,53
6 BURBANO NOBOA MARIA EUGENIA06-ene-10
Servidor Público de Apoyo 306-ene-10 30-jun-10
6 176 612,00 640,00 28,00 168,00 0,9282 163,36 163,36 6,80 170,16
7 CABRERA CHAVEZ JHONY FEDERICO04-ene-10 Servidor Público 2 04-ene-10 30-jun-10 6 178 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 212,42 212,42 17,69 230,11
8 CACERES CARRILLO SANDRA PATRICIA Nombramiento Servidor Público 3 01-ene-10 30-jun-10 6 181 897,00 935,00 38,00 228,00 1,2597 228,00 228,00 18,99 246,99
9 CAMPOVERDE NAVARRETE MARIO ROBINSON04-ene-10 Servidor Público 5
04-ene-10 30-jun-106 178 1102,00 1150,00 48,00 288,00 1,5912 283,23 283,23 0,00 283,23
10 CARRILLO PARRA GLORIA CARMEN 06-ene-10 Servidor Público 1 06-ene-10 30-jun-10 6 176 741,00 775,00 34,00 204,00 1,1271 198,36 198,36 16,52 214,88
11 CARRILLO RIOFRIO MARIA LUISA Nombramiento Servidor Público 2 01-ene-10 30-jun-106 181 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 216,00 216,00 17,99 233,99
12 CASTRO MERINO ANA KARINA06-ene-10 Servidor Público 2 06-ene-10 30-jun-10 6 176 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 210,03 210,03 17,50 227,53
13 ESTRADA AVILES NELLY JUDITH06-ene-10
Servidor Público de apoyo 406-ene-10 30-jun-10 6 176 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 163,36 163,36 13,61 176,97
14 GARCIA NARANJO GUSTAVO ANTONIO Nombramiento Servidor Público 6 01-ene-10 30-jun-10 6 181 1286,00 1340,00 54,00 324,00 1,7901 324,00 324,00 26,99 350,99
15 GAVILANEZ MOYANO ADRIANA BERZABETH11-ene-10
Servidor Público de Servicios 1 11-ene-10 30-jun-10 6 171 478,00 500,00 22,00 132,00 0,7293 124,71 124,71 0,00 124,71
16 GUADALUPE PROAÑO JHADIRA ALEXANDRA06-ene-10
Servidor Público de apoyo 406-ene-10 30-jun-10
6 176 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 163,36 163,36 13,61 176,97
17 GUAMAN CHACAGUASAY SARA14-ene-10 Servidor Público de apoyo 2 14-ene-10 30-jun-10 6 168 566,00 590,00 24,00 144,00 0,7956 133,66 133,66 0,00 133,66
18 HERRERA LLAMUCA MONICA ELIZABETH06-ene-10
Servidor Público 106-ene-10 30-jun-10
6 176 741,00 775,00 34,00 204,00 1,1271 198,36 198,36 16,52 214,88
19 HERRERA MENA JORGE EDUARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 01-ene-10 30-jun-10 6 181 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 168,00 168,00 13,99 181,99
20 HUILCA ALVAREZ MARÍA SOLEDAD Nombramiento Servidor Público 3 01-ene-10 30-jun-10 6 181 897,00 935,00 38,00 228,00 1,2597 228,00 228,00 18,99 246,99
RETROACTIVO A SERVIDORES PÚBLICOS DE LA ENTIDAD - REGISTRO OFICIAL # 128-133 DE FEBRERO-2010CORRESPONDIENTE A LOS MESES DE ENERO- JUNIO-2010
Remuneracion Mensual Unificado Registro
Oficial # 133 -20 Febrero-2010
Fondo Reserva
8.33%
413
21 JARAMILLO GONZALEZ MAURO SANTIAGO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 01-ene-10 30-jun-106 181 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 168,00 168,00 13,99 181,99
22 LLUCO ORTIZ TRANSITONombramiento Libre Remocion Director Técnico de área 01-ene-10 30-jun-10
6 181 2140,00 2190,00 50,00 300,00 1,6575 300,00 300,00 24,99 324,99
23 MORENO OROZCO MARCO ANIBALNombramiento Servidor Público de Apoyo 1 01-ene-10 30-jun-10
6 181 532,00 555,00 23,00 138,00 0,7624 138,00 138,00 11,50 149,50
24 MURILLO ROSERO MARÍA DEL CARMEN Nombramiento Servidor Público 3 01-ene-10 30-jun-106 181 897,00 935,00 38,00 228,00 1,2597 228,00 228,00 18,99 246,99
25 NORIEGA VALLEJO JOHNY MARCELO04-ene-10
Servidor Público de apoyo 404-ene-10 30-jun-10
6 178 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 165,22 165,22 13,76 178,98
26 OÑATE VALLE FABIAN TARCICIO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 01-ene-10 30-jun-106 181 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 168,00 168,00 13,99 181,99
27 OREJUELA BOLAÑOS CARLOS ALBERTO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 01-ene-10 30-jun-106 181 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 168,00 168,00 13,99 181,99
28 ORNA HIDALGO ALEX ARTURO04-ene-10 Servidor Público 6 04-ene-10 30-jun-10
6 178 1286,00 1340,00 54,00 324,00 1,7901 318,63 318,63 26,54 345,17
29 OQUENDO AVENDAÑO FERNANDO FABRICIO06-ene-10 Servidor Público 1 06-ene-10 30-jun-10
6 176 741,00 775,00 34,00 204,00 1,1271 198,36 198,36 16,52 214,88
30 PAREDES ROBALINO MARÍA EUGENIANombramiento Libre Remocion Director Técnico de área 01-ene-10 30-jun-10
6 181 2140,00 2190,00 50,00 300,00 1,6575 300,00 300,00 24,99 324,99
31 POLO FIGUEROA MARIA DE LOS ANGELES06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 06-ene-10 30-jun-10
6 176 566,00 590,00 24,00 144,00 0,7956 140,02 140,02 11,66 151,68
32 QUISHPE TIXI PAULINA ISABEL Nombramiento Servidor Público de Apoyo 2 01-ene-10 30-jun-106 181 566,00 590,00 24,00 144,00 0,7956 144,00 144,00 12,00 156,00
33 RICAURTE RUTH ELIZABETH Nombramiento Servidor Público 3 01-ene-10 30-jun-106 181 897,00 935,00 38,00 228,00 1,2597 228,00 228,00 18,99 246,99
34 RODRIGUEZ VEGA ALEXIS ARACELI04-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 04-ene-10 30-jun-10
6 178 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 165,22 165,22 13,76 178,98
35 RUBIO ENDARA OMAR WASHINGTON06-ene-10 Servidor Público 5 06-ene-10 30-jun-10
6 176 1102,00 1150,00 48,00 288,00 1,5912 280,04 280,04 0,00 280,04
36 SALAZAR TAPIA MONICA MERCEDESNombramiento
Servidor Público 2 01-ene-10 30-jun-106 181 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 216,00 216,00 17,99 233,99
37 SANAGUANO RUIZ PATRICIO RENAN06-ene-10
Servidor Público de Apoyo 206-ene-10 30-jun-10
6 176 566,00 590,00 24,00 144,00 0,7956 140,02 140,02 11,66 151,68
38 SANCHEZ MONTERO MARIA ELENA06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 06-ene-10 30-jun-10
6 176 566,00 590,00 24,00 144,00 0,7956 140,02 140,02 11,66 151,68
39 SILVA MIRANDA MAGALI LEONOR06-ene-10 Servidor Público de apoyo 4 06-ene-10 30-jun-10
6 176 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 163,36 163,36 0,00 163,36
40 TELLO NOBOA SARA PATRICIA06-ene-10 Servidor Público de Apoyo 2 06-ene-10 30-jun-10
6 176 566,00 590,00 24,00 144,00 0,7956 140,02 140,02 11,66 151,68
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41 TOUMA CHAVEZ DAYANA ISABEL Nombramiento Servidor Público 7 01-ene-10 30-jun-106 181 1523,00 1590,00 67,00 402,00 2,2210 402,00 402,00 33,49 435,49
42 VALDIVIESO ZUÑIGA FABIAN GONZALO Nombramiento Servidor Público 3 01-ene-10 30-jun-106 181 897,00 935,00 38,00 228,00 1,2597 228,00 228,00 18,99 246,99
43 VALLEJO AIME RUBÉN ERNESTO Nombramiento Servidor Público 7 01-ene-10 30-jun-106 181 1523,00 1590,00 67,00 402,00 2,2210 402,00 402,00 33,49 435,49
44 VALLEJO MERA JORGE ALFONSO Nombramiento Servidor Público 7 01-ene-10 30-jun-106 181 1523,00 1590,00 67,00 402,00 2,2210 402,00 402,00 33,49 435,49
45 VASCONEZ RAMOS CESAR VICENTE13-ene-10 Servidor Público 2 13-ene-10 30-jun-10
6 169 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 201,68 201,68 0,00 201,68
46 VELOZ IZURIETA JORGE RICARDO Nombramiento Servidor Público de apoyo 4 01-ene-10 30-jun-106 181 667,00 695,00 28,00 168,00 0,9282 168,00 168,00 13,99 181,99
47 VILLAGOMEZ ENRIQUEZ EDISON OSWALDO04-ene-10 Servidor Público 3 04-ene-10 30-jun-10
6 178 897,00 935,00 38,00 228,00 1,2597 224,22 224,22 18,68 242,90
48 ZABALA ECHEVERRIA MARIETA CATALINA Nombramiento Servidor Público 2 01-ene-10 30-jun-106 181 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 216,00 216,00 17,99 233,99
49 ZARATE PIRAY JAIME PATRICIO Nombramiento Servidor Público 2 01-ene-10 30-jun-106 181 819,00 855,00 36,00 216,00 1,1934 216,00 216,00 17,99 233,99
50 ZARATE ZARATE DAVID JAVIER04-ene-10 Servidor Público 7 04-ene-10 30-jun-10
6 178 1523,00 1590,00 67,00 402,00 2,2210 395,34 395,34 32,93 428,27
43533,04 45306,04 1773,00 10590,00 58,7600 10457,03 0,00 10457,03 757,36 11214,39
Riobamba, Julio-21-2010
Elaborado por: Lcda. Alexis Rodriguez Dr. Jorge Vallejo
JEFE U.A.TALENTO HUNAMO Secretaria Ejec.T.H TESORERO H.C.P.CH
Revisado por: Lcdo. David Zarate
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