TAMPEREEN KAUPUNKI

TILINPÄÄTÖS

VUODELTA 2008

Julkaisija: Tampereen konsernihallinnon talous­ ja strategiaryhmä

ISSN 0355­2837

Kansien suunnittelu: Mainostoimisto Atomi Oy

Kuva: Petri Kivinen

Paino: Juvenes Print Tampereen Yliopistopaino Oy

Esipuhe

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

M E N E S T Y K S E S T Ä   K O H T I   E P Ä V A R M E M P I A   A I K O J A

Tampere on toteuttanut kahden vuoden ajan maassammehistoriallista kuntauudistusta,  jossa  samalla  kertaa  otettiinkäyttöön  tilaaja−tuottaja­malli  sekä  pormestarimalli  kau­pungin  johtamisessa.  Kokemukset  ovat  olleet  pääosinmyönteisiä, joskin molemmissa malleissa on vielä kehittä­mistä.  Jatkossa tilaaja−tuottaja­mallia on kehitettävä  jous­tavammaksi,  tarkemmaksi  ja  asiakasystävällisemmäksi.Monituottajamallia  on  myös  laajennettava  ja  palvelutuo­tannon  tuottavuutta  parannettava.  Näin  toimintamalli  saa­daan vielä paremmin toimivaksi.

Pormestarimalli  on  antanut  kasvot  poliittiselle  päätöksen­teolle ja vahvistanut luottamushenkilöiden asemaa valmis­telussa.  Alueellisen  osallistumisen  malli,  Alvari  ja  muutuudet  toimintatavat ovat  lisänneet  kaupunkilaisten osallis­tumismahdollisuuksia.  Toimintamallin  uudistamisella  kau­punkilaisten ja päättäjien vuoropuhelu on vilkastunut.

Kuntien  ja  kuntayhtymien  tilinpäätösten  ennakkotietojenmukaan  kuntien  toimintamenot  kasvoivat  viime  vuonnaseitsemän prosenttia. Kunta­alan toimintamenojen kasvuntaustalla ovat korkea palkkaratkaisu, palvelujen lisääntynytkysyntä  ja muun muassa hoitotakuun  vaatimat  tehostetuttoimenpiteet.  Kuntien  ja  kuntayhtymien  yhteenlaskettuvuosikate laski viime vuonna ja tulos heikkeni kymmenelläprosentilla edellisvuodesta. Suurimpien kaupunkien ja pie­nimpien  kuntien  talous  kehittyi  kuntien  keskiarvoa  hei­kommin. Kuntien lainakanta kasvoi viime vuonna edelleen.

Tampereen  menojen  kasvu  oli  kuntien  yleistä  kehitystänopeampaa.  Verotulojen  8,1  prosentin  kasvu  mahdollistiulkoisten  toimintamenojen  8,7 prosentin kasvun.  Kaupun­gin  talous  oli  tuloksen  tarkastelun  kannalta  tasapainossa.Tuloslaskelmassa  vuosikate  kattoi  poistot  140  prosentti­sesti  ja  tilikauden  tulokseksi  muodostui  180,3  miljoonaaeuroa.  Erinomainen  tulos  aiheutui  Sähkölaitoksen  yhtiöit­tämisestä  kertyneestä  myyntivoitosta  ja  käyttöpääomanmyynnistä.  Edellisiin  tilikausiin  vertailukelpoinen  tulos  oli37,2  milj.  euroa.  Kaupungin  investointien  kokonaismääräilman  sähkölaitoksen yhtiöittämisjärjestelyjä  oli  163,0 milj.euroa.  Tampereen  asukaskohtainen  lainamäärä  laski  toi­sena  vuonna  peräkkäin  ja  oli  vuoden  lopussa  937  euroaasukasta kohden.

Vuoden  2008  tilinpäätöksen  perusteella  kaupungin  talou­dellinen  tilanne  on  vakaa.  Maailmanlaajuinen  taloudentaantuma uhkaa kuitenkin myös kaupungin taloutta. Vero­tulojen  kasvun  hiipuessa  haasteena  on  tasapainon säilyt­täminen.  Kaupungin  taloutta  ei  nykyisessä mittakaavassavoida  rakentaa kasvavien verotulojen  ja valtionosuuksien,sähkölaitoksen  hyvän  tuloksen  ja  kertaluonteisten  maan­

myyntitulojen  varaan.  Tämän  vuoksi  lähivuosina  entistä  tärke­ämmäksi  muodostuu  toimintamenojen  kasvun  hillitseminen  jaoman  tulorahoituksen  parantaminen  vastaamaan  paremminkasvavan kaupungin investointitasoa.

Tampereen ja koko kaupunkiseudun kasvu jatkui tasaisen vah­vana.  Kaupungin  väkiluku  kasvoi  1  686  asukkaalla  ja  vuoden2008 lopussa tamperelaisia oli 209 552. Kaupunkiseudun väes­tömäärä  lisääntyi  4 342  asukkaalla  ja  väkiluku  ylitti  348  000asukkaan rajan. Tampereen rajan ylittää päivittäin 55 500 työs­säkävijää. Pendelöinti on kasvanut viime vuosina yli tuhannellatyöntekijällä  vuodessa.  Työpaikkaomavaraisuus  on  noussut123 prosenttiin.

Liikennemäärien  kasvaessa  toimivat  liikenneratkaisut  ja  kau­punkiseudun  kokonaisuuden  huomioon  ottava  yhdyskuntara­kenne  on  entistä  tärkeämpää.  Kaupunkiseudulla  viedään  par­haillaan  eteenpäin  merkittävää  hankekokonaisuutta,  jolla  hae­taan maankäytön, asumisen, liikenteen ja palvelujen yhteistyönlisäämistä.  Pitkällä  aikavälillä  tavoitteena  on  kehittää  Tampe­reen kaupunkiseudusta suuri  kaupunki,  jossa vähintään kilpai­lukyvyn  kehittämiseen,  yhdyskuntarakenteen  kehittämiseenliittyvät asiat sekä osa palvelujen järjestämistä koskevista pää­töksistä tehdään kaupunkiseudun laajuisella alueella.

Tampere  jatkoi  aktiivista  kansainvälistä  verkostoitumista.  Hel­singin ja Kotkan kanssa avattiin yritysten viennin edistämiseksitoimisto  Pietariin.  Kiinalaisen  Guangzhoun  kanssa  solmittiinvuoden  lopussa  ystävyyskaupunkisopimus.  Vuoden  2008  lo­pussa  kaupunkiseudun  kunnat  tekivät  päätökset  Tampereenkaupunkiseudun  elinkeino­  ja  kehitysyhtiön  perustamisesta.Yhtiö  aloitti  toimintansa  vuoden  2009  alussa  Tredea  Oy:nä,jonka  tehtävänä  on  järjestää  alkavien  yritysten neuvontaa,  to­teuttaa seudun markkinointia (ml. matkailuasiat) sekä toteuttaaerilaisia  yritysryppäisiin  ja  maa­alueisiin  liittyviä  kehittämis­hankkeita.  Tampereen  ensimmäinen  joulutori  avattiin12.12.2008 Keskustorilla. Joulutori sai heti  lämpimän vastaan­oton. Vuonna 2009 joulutori laajentuu ja todennäköisesti myöskansainvälisiä kontakteja tulee mukaan.

Vuosi  2008  jää  historiaan  erityisesti  maailmalaajuisen  talous­laman puhkeamisen vuotena. Globaalit myllerrykset eivät vieläkuitenkaan  vaikuttaneet  merkittävästi  Tampereen  kaupunkiin.Kaupungin talous pysyi vahvana ja kaupunki menestyi kaupun­kien  imagotutkimuksessa  jälleen  erinomaisesti.  Myönteisestäkehityksestä lausun kiitokset kaupungin henkilöstölle, asukkail­le ja yhteistyökumppaneille.

Timo P. NieminenPormestari

Esipuhe

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

S I S Ä L L Y S L U E T T E L O

ToimintakertomusOlennaiset tapahtumat toiminnassa ja taloudessa 11

Tampereen kaupungin hallinto 11Kaupunginvaltuusto 11Kaupunginhallitus 11Lautakunnat, johtokunnat ja toimikunnat 13Henkilöstö 14

Yleinen taloudellinen kehitys 15

Tampereen kaupungin toiminnan ja talouden kehitys 17Yleinen kehitys 17Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa 19Poikkeamat tilinpäätösvuoden talousarvioon 21Tilinpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon ja arviotodennäköisestä tulevasta kehityksestä 25

Arvio merkittävimmistä riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muistatoiminnan kehittymiseen vaikuttavista seikoista 26

Ympäristötekijät 27

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä 28

Tilikauden tuloksen muodostuminen 30Tuloslaskelma ja sen tunnusluvut 30Tuloslaskelman analysointi 31

Toiminnan rahoitus 33Rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 33Rahoituslaskelman analysointi 34

Tasetarkastelu 35Tase ja sen tunnusluvut 35Taseen analysointi 38

Kokonaistuotot ja –kulut 40

Kaupunkikonsernin toiminta ja talous 41Yhdistelmä konsernitilinpäätökseen sisältyvistä yhteisöistä 41Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat 42Konsernin toiminnan ohjaus 43Selonteko konsernivalvonnan järjestämisestä 44

Konsernitilinpäätös ja sen tunnusluvut 46Konsernituloslaskelma ja sen tunnusluvut 46Konsernituloslaskelman analysointi 47Konsernin rahoituslaskelma ja sen tunnusluvut 48Konsernin rahoituslaskelman analysointi 49

5

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Konsernitase ja sen tunnusluvut 50Konsernitaseen analysointi 52Kaupunginhallituksen esitys tilikauden tuloksen käsittelystä 53

Talousarvion toteutuminenTalousarvion toteutuminen 57

Laskelmaosa 58Tuloslaskelman toteutumavertailu 58Liikelaitosten vaikutus kaupungin tilikauden tuloksen muodostumiseen 60Investointien toteutumavertailu 62Rahoituslaskelman toteutumavertailu 67Liikelaitosten vaikutus kaupungin toiminnan rahoitukseen 69

Strategiaosa 70

TilaajaosaKaupungin yhteiset erät 79

Verotulot 79Valtionosuudet 79Korkotuotot ja –kulut 80Muut rahoitustuotot ja –kulut 81Antolainauksen muutokset 82Lainakannan muutokset 83Rahastot 84

Lasten ja nuorten kasvun tukeminen 87Varhaiskasvatus ja esiopetus 93Perusopetus 95Neuvola­ ja terveydenhuoltopalvelut 96Psykososiaalisen tuen palvelut 97Kulttuuri­ ja vapaa­ajan palvelut 99

Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen 101Toisen asteen koulutus 106

Ammattikorkeakoulutus 107Osaamisen edistäminen 108Elinkeinojen edistäminen 109

Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen 111Kirjastopalvelut 115Museopalvelut 116Kulttuuripalvelut 118Liikuntapalvelut 120Vapaan sivistystyön palvelut 121

Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen 123Perusterveydenhuollon avopalvelut 128Erikoissairaanhoidon palvelut 130Päihde­ ja mielenterveyspalvelut 132Sosiaalisen tuen palvelut 134Vammaispalvelut 135

6

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen 137Kotona asumista tukevat palvelut 141Hoidon ja asumisen yhdistävät palvelut 143

Kaupunkiympäristön kehittäminen 145Maaomaisuuden hallinta ja kehittäminen 151Kaupunkiympäristön rakentaminen ja ylläpito 154Viranomaispalvelut 156Joukkoliikenne 157Pelastustoimi 159

Konsernihallinto 161

Strategiset projektit 166Luova Tampere 166BioneXt 167Tampereen seudun osaamiskeskusohjelma 168Ratina 169Vuores 170

TuottajaosaHyvinvointipalvelut 171

Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikkö 174Avopalvelut 176Laitoshoito 180Erikoissairaanhoito 183Päivähoito ja perusopetus 186Toisen asteen koulutus 189Tampereen ammattikorkeakoulu 192Kulttuuri­ ja vapaa­aikapalvelut 196

Yhdyskuntatuotanto 200Suunnittelupalvelut 201Viranomaispalvelut 203

Palvelukeskukset 206Taloushallinnon palvelukeskus 207Hallintopalvelukeskus 209Elinkeinokeskus 210

ErillistilinpäätöksetLiikelaitosten erillistilinpäätökset 213

Tampereen Sähkölaitos 215Tampereen Vesi 231Tampereen kaupungin liikennelaitos 240Tampereen aluepelastuslaitos 249Tullinkulman Työterveys 259Tampereen Tietotekniikkakeskus 266Tampereen Auto­ ja konekeskus 274Tampereen kaupungin katu­ ja vihertuotanto 282

7

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tampereen Ateria 290Tampereen Logistiikka 298Tampereen tilakeskus 306

Taseyksikköinä käsiteltävien rahastojen erillistilinpäätökset 319

Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja –yhteisöt 325

TilinpäätöslaskelmatTuloslaskelma 333Rahoituslaskelma 334Tase 335Konsernituloslaskelma 337Konsernin rahoituslaskelma 338Konsernitase 339

LiitetiedotTilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 343

Kaupungin tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot 343Konsernitilinpäätöksen liitetiedot 345

Tuloslaskelman liitetiedotToimintatuotot 347Verotulojen erittely 347Valtionosuuksien erittely 347Satunnaiset erät 348Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet 348Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007–2011 348Pakollisten varausten muutokset 349Pysyvien vastaavien myyntivoitot ja –tappiot 349Rahoitustuotot ja –kulut 350Erittely poistoeron muutoksista 350

Tasetta koskevat liitetiedot 351Taseen vastaavia koskevat liitetiedot 351Taseen vastattavia koskevat liitetiedot 358

Vakuuksia ja vastuusitoumuksia koskevat liitetiedot 362Kiinnitykset, panttaukset tai muu omaisuus velkojen vakuutena 362Leasingvastuiden yhteismäärä 362Muut kaupungin antamat vastuusitoumukset 362Muut taloudelliset vastuut 363

Henkilöstöä koskevat liitetiedot 364Henkilöstön lukumäärä 364Henkilöstökulut 364

Luettelot ja selvityksetLuettelo käytetyistä kirjanpitokirjoista 367Luettelo käytetyistä tositelajeista 368

Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä 371

8

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T O I M I N T A K E R T O M U S

9

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

10

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

OLENNAISET TAPAHTUMAT TOIM INNASSA JA TALOUDESSA

T a m p e r e e n   k a u p u n g i n   h a l l i n t o

Kaupunginvaltuusto

Tampereen kaupungin ylin päättävä  toimielin on kaupungin­valtuusto. Kaupunginvaltuusto vastaa kaupungin toiminnastaja  taloudesta.  Kaupunginvaltuustoon  kuuluu 67  valtuutettua.Kaupunginvaltuuston  puheenjohtajana  on  vuonna  2008  toi­minut  Pekka  Paavola  (Tasi),  ensimmäisenä  varapuheenjoh­

tajana  Hanna  Tainio  (SDP)  ja  toisena  varapuheenjohtajanaSeppo Rantanen (Kok.).

Kaupunginvaltuustoon  ovat  lisäksi  kuuluneet  seuraavat  val­tuutetut (puoluekanta sulkeissa):

Kaupunginhalli tus

Kaupunginhallitus  huolehtii  Tampereen  kaupungin  hallinnonja toiminnan  johtamisesta kaupunginvaltuuston hyväksymientavoitteiden  mukaisesti.  Kaupunginhallitukseen  kuuluu  yh­teensä 11 jäsentä. Kaupunginhallituksen puheenjohtajana onvuonna  2008  toiminut  pormestari  Timo  P.  Nieminen  (Kok.),ensimmäisenä varapuheenjohtajana Lasse Oksanen (Tasi) jatoisena varapuheenjohtajana Pauli Ruoholahti (SDP).

Kaupunginhallitukseen ovat lisäksi kuuluneet seuraavat jäse­net:

Heikkilä Jari (Vas.)Kivistö Anneli (SDP)Koskinen Riitta (Kok.)Merikoski Sirkka (SDP)Pesä Perttu (Vihr.)Roivainen Irene (Vihr.)Seppälä Miikka (Kok.)Sirén Elina (Kok.)

Alasentie Jaana (Tasi)Aleksovski Atanas (SDP)Ashorn Per (Vihr.)Asumaniemi Hellä (SDP)Axén Erkki (Kok.)Berg Esko (Kok.)Dündar­Järvinen Aila (Kok.)Flinck Tuija (Kok.)Gustafsson Jukka (SDP)Hanhilahti Timo (Kesk.)Heikkilä Jari (Vas.)Heikkilä Lasse (KD)Heinivaho Matti (Kok.)Heinonen Jari (SKP)Hervonen Antti (Kok.)Ilomäki Aimo (Vas.)Jaskari Harri (Kok.)Joki Matti (TaSi)Jokinen Tarja (SDP)Jumppanen Piippa (Kok.) alk. 20.8.2008Järvelä Kristiina (Kok.)Kajan Maija (Vihr.)

Karhu Saara (SDP)Kivistö Anneli (SDP)Koivisto Sirpa (SDP)Kontula Anna (Vas.)Koskinen Riitta (Kok.)Kriikku Mikko (Kesk.)Lepistö Joonas (SDP)Leppälahti Mikko (Kok.)Länsiö Matti (SDP)Löfberg Peter (RKP)Merikoski Sirkka (SDP)Meriläinen Rosa (Vihr.)Minkkinen Lea (Vas.)Mäkinen Seppo (Kok.)Nieminen Timo P. (Kok.)Nyberg Matti (Kok.) 20.8.2008 saakkaOksanen Lasse (Tasi)Ollila Riitta (SDP)Pesä Perttu (Vihr.)Punkari Antti (Kok.)Pöllänen Elli­Maija (Vas.)Rantaviita­Tiainen Anna­Kaarina (Kesk.)

Rauhala Leena (KD)Rimmi Eila (Vas.)Rinne Harri (Vihr.)Roivainen Irene (Vihr.)Ruoholahti Pauli (SDP)Salminen Seppo (SDP)Seppälä Miikka (Kok.)Sipilä Satu (KD)Sirén Elina (Kok.)Sirniö Ilpo (SDP)Sirnö Minna (Vas.)Soro Hannu (TaSi)Tervo Anne (SDP)Tiura Marja (Kok.)Tulonen Irja (Kok.)Tynkkynen Oras (Vihr.)Valkeasuo Laura (Vihr.)Vesasto­Aro Irja (SDP)Viitanen Pia (SDP)Virtanen Pertti (PS)Virtanen Sirkkaliisa (Vas.)

11

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Kaupunginhallituksessa  pormestari  esittelee  toimikautensaseutu­ ja kaupunkistrategian, vuosittaisen varsinaisen talous­arvion ja ­suunnitelman sekä kuntademokratiaan liittyvät asi­at.

Apulaispormestarit  Tarja  Jokinen  (SDP),  Riitta  Ollila  (SDP)Irja Tulonen (Kok.) ja Sirkkaliisa Virtanen (Vas.) ovat vastan­neet  tilaajalautakuntien  puheenjohtajina  palveluiden  tilaami­sesta.

Konsernihallinnon ryhmien johtajat Lasse Eskonen, Esa Koti­lahti, Pekka Palola ja Juha Yli­Rajala ovat esitelleet toimival­taansa kuuluvat asiat. Kesäkuuhun asti palvelutuotantojohta­jat  Asko  Koskinen  ja  Päivi  Sillanaukee  ovat  esitelleet  toimi­valtaansa kuuluvat  asiat. Loppuvuonna  avoimen  palvelutuo­tantojohtajan virassa toimi Kari Hakari.

Kaupunginhallituksella  on  vuonna  2008  ollut  kaksi  jaostoa;suunnittelujaosto ja henkilöstöjaosto. Suunnittelujaoston  teh­tävänä on ollut  käsitellä kaupunkikonsernin strategiseen oh­jaukseen  ja  suunnitteluun  liittyvät  asiat.  Henkilöstöjaostontehtävänä on käsitellä kaupunkikonsernin strategiseen henki­löstöohjaukseen liittyvät asiat.

Jaostoihin ovat kuuluneet seuraavat jäsenet:

Henkilöstöjaosto:Pesä Perttu (Vihr.) pj.Länsiö Matti (SDP) I vpj.Sirén Elina (Kok.) II vpj.Dündar­Järvinen Aila (Kok.)Heikkilä Jari (Vas.)Oksanen Lasse (Tasi)Rauhala Leena (KD)

Suunnittelujaosto:Nieminen Timo P. (Kok.) pj.Roivainen Irene (Vihr.) I vpj.Ruoholahti Pauli (SDP) II vpj.Hanhilahti Timo (Kesk.)Koskinen Riitta (Kok.)Pöllänen Elli­Maija (Vas.)Seppälä Miikka (Kok.)

Tampereen kaupungin organisaatio vuonna 2008

Kaupunginhallitus

pormestari

Sisäisetliikelaitokset

Ulkoisetliikelaitokset

Kaupunginvaltuusto

Kaupunginhallituksenjaostot

Suunnittelu­jaosto

Henkilöstö­jaosto

Sähkölaitos(johtokunta)

Liikennelaitos(jk)

Tampereen Vesi(jk)

Tilakeskus(johtokunta)

Tietotekniikka­keskus (jk)

TampereenLogistiikka (jk)

Auto­ ja kone­keskus (jk)

TullinkulmanTyöterveys (jk)

Tarkastuslautakunta

Aluepelastuslaitos

Keskusvaalilautakunta

Elinkeino­yksikkö

TampereenAteria (jk)

Konsernihallinto

johtaja johtaja johtaja

Hallinto jahenkilöstö

Talous jastrategia

Omistaja­ohjaus ja

maapolitiikka

Lasten januorten

palvelujenlautakunta

Sivistys­ jaelämänlaatu­

palvelujenlautakunta

Ikäihmistenpalvelujenlautakunta

Yhdyskunta­lautakunta

Tilaajalautakunnat

Osaamis­ jaelinkeino­lautakunta

Terveyttä jatoimintakykyä

edistävienpalvelujenlautakunta

apulais­pormestari

apulais­pormestari

apulais­pormestari

apulais­pormestari

Tilaaminen

johtaja

palvelusopimukset

Tarkastus­toimikunta

Sosiaali­ ja terveyspalvelutpalvelutuotantojohtaja

Hyvinvointipalvelut

jkjk

Laito

shoi

to

Kultt

uuri­

ja v

apaa

­ai

kapa

lvel

ut

Tois

en a

stee

nko

ulut

us

jk

Erik

ois ­

saira

anho

ito

Avo

palv

elut

jk

Sivistyspalvelutpalvelutuotantojohtaja

Päiv

ähoi

to ja

peru

sope

tus

TAM

K

jk halljk

Kehittämisyksikkö

Sar

a H

ildén

inta

idem

useo

jk

Palvelu­keskukset

Taloushallinnonpalvelukeskus

Hallintopalvelu­keskus

Elinkeinokeskus

Yhdyskunta­tuotanto

Suunnittelu­palvelut

Tampereenkatu­ ja vihertuotanto

johtokunta

Viran­omais­palvelut

Viestintä­yksikkö

Sisäinentarkastus

Kaupunginhallitus

pormestari

Sisäisetliikelaitokset

Ulkoisetliikelaitokset

Kaupunginvaltuusto

Kaupunginhallituksenjaostot

Suunnittelu­jaosto

Henkilöstö­jaosto

Sähkölaitos(johtokunta)

Liikennelaitos(jk)

Tampereen Vesi(jk)

Tilakeskus(johtokunta)

Tietotekniikka­keskus (jk)

TampereenLogistiikka (jk)

Auto­ ja kone­keskus (jk)

TullinkulmanTyöterveys (jk)

Tarkastuslautakunta

Aluepelastuslaitos

Keskusvaalilautakunta

Elinkeino­yksikkö

TampereenAteria (jk)

Konsernihallinto

johtaja johtaja johtaja

Hallinto jahenkilöstö

Talous jastrategia

Omistaja­ohjaus ja

maapolitiikka

Lasten januorten

palvelujenlautakunta

Sivistys­ jaelämänlaatu­

palvelujenlautakunta

Ikäihmistenpalvelujenlautakunta

Yhdyskunta­lautakunta

Tilaajalautakunnat

Osaamis­ jaelinkeino­lautakunta

Terveyttä jatoimintakykyä

edistävienpalvelujenlautakunta

apulais­pormestari

apulais­pormestari

apulais­pormestari

apulais­pormestari

Tilaaminen

johtaja

palvelusopimukset

Tarkastus­toimikunta

Sosiaali­ ja terveyspalvelutpalvelutuotantojohtaja

Hyvinvointipalvelut

jkjk

Laito

shoi

to

Kultt

uuri­

ja v

apaa

­ai

kapa

lvel

ut

Tois

en a

stee

nko

ulut

us

jk

Erik

ois ­

saira

anho

ito

Avo

palv

elut

jk

Sivistyspalvelutpalvelutuotantojohtaja

Päiv

ähoi

to ja

peru

sope

tus

TAM

K

jk halljk

Kehittämisyksikkö

Sar

a H

ildén

inta

idem

useo

jk

Palvelu­keskukset

Taloushallinnonpalvelukeskus

Hallintopalvelu­keskus

Elinkeinokeskus

Yhdyskunta­tuotanto

Suunnittelu­palvelut

Tampereenkatu­ ja vihertuotanto

johtokunta

Viran­omais­palvelut

Viestintä­yksikkö

Sisäinentarkastus

12

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tarkastustoimikunnan  tehtävänä  on  ollut  valvoa  ja  arvioidasisäisen  valvontajärjestelmän  toimivuutta  sekä  käsitellä  ris­kienhallinnan tilaa. Se myös ohjaa ja kehittää sisäistä tarkas­tusta, hyväksyi sen vuosisuunnitelman ja käsitteli sen rapor­tointia sekä koordinoi sisäisen  tarkastuksen  ja  tilintarkastuk­sen työtä.

Tarkastustoimikunnan  jäseninä  ovat  toimineet  puheenjohta­jana pormestari Timo P. Nieminen sekä jäseninä kaupungin­valtuuston  puheenjohtaja  Pekka  Paavola  ja  tarkastus­lautakunnan puheenjohtaja Lea Minkkinen.

Lautakunnat, johtokunnat ja toimikunnat

Vuonna 2008 toimi kahdeksan (8) lautakuntaa ja seitsemän­toista (17) johtokuntaa. Lautakuntien ja johtokuntien tehtävä­nä on huolehtia oman toimialansa toiminnan ja talouden joh­tamisesta  ja  valtuuston  asettamien  tavoitteiden  toteuttami­sesta.  Toimikunnat  huolehtivat  niille  asetettujen  tehtävientoteuttamisesta.

LautakunnatIkäihmisten palvelujen lautakuntaKeskusvaalilautakuntaLasten ja nuorten palvelujen lautakuntaOsaamis­ ja elinkeinolautakuntaSivistys­ ja elämänlaatupalvelujen lautakuntaTarkastuslautakuntaTerveyttä ja toimintakykyä edistävien palvelujen lautakuntaYhdyskuntalautakunta

JohtokunnatAuto­ ja konekeskuksen johtokuntaAvopalvelujen johtokuntaErikoissairaanhoidon johtokuntaKatu­ ja vihertuotannon ja yhdyskuntatuotannon johtokuntaKulttuuri­ ja vapaa­aikapalvelujen johtokuntaLaitoshoidon johtokuntaLiikennelaitoksen johtokuntaPäivähoidon ja perusopetuksen johtokuntaSara Hildénin taidemuseon johtokunta

Sähkölaitoksen johtokuntaTampereen Aterian johtokuntaTampereen Logistiikan johtokuntaTietotekniikkakeskuksen johtokuntaTilakeskuksen johtokuntaToisen asteen koulutuspalvelujen johtokuntaTullinkulman työterveyden johtokuntaVesilaitoksen johtokunta

Tampereen ammattikorkeakoulun hallitus

Toimi­ ja neuvottelukunnatEläkeläisneuvostoKadunnimitoimikuntaLahjoitus­ ja tukirahaston toimikuntaLiikennetoimikuntaLuovan kirjallisen työn palkitsemistoimikuntaMaahanmuuttajaneuvostoPirkanmaan pelastustoimen neuvottelukuntaRaittius­ ja päihdeasiain neuvottelukuntaTampereen ammattiopiston ammatilliset neuvottelukunnatTampereen ammattiopiston näyttötoimikuntaTeknisen luovuuden palkitsemistoimikuntaTiederahaston toimikuntaTutkimuslupatoimikuntaVammaisneuvosto

13

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Henkilöstö

Henkilöstö toimialoittain 2008

Henkilöstön kokonaismäärä vuoden 2008 lopussa oli 15 947.

Henkilötyövuodet

Vuoden 2008 aikana tehtiin yhteensä 13 522 henkilötyövuot­ta.  Edelliseen  vuoteen  verrattuna  henkilötyövuodet  laskivat14  htv.  Henkilötyövuodet  lasketaan  vähentämällä  kokoaikai­sen  henkilöstön  teoreettisesta  työajasta  muut  keskeytyksetkuin sairauspoissaolot.

Sairauspoissaolot

Vuonna  2008  sairauspoissaolojen  kokonaismäärä  kasvoikaupunkitasolla edellisvuodesta. Henkilötyövuotta kohti mitat­tuna sairauspoissaolojen määrä kasvoi 19,78 päivästä 20,08päivään. Toimintayksiköiden väliset erot sairauspoissaolojenmäärässä ovat merkittäviä. Myönteistä kehitys on ollut niidentoimintayksiköiden  kohdalla,  joissa  on  toteutettu  laajoja  työ­hyvinvoinnin kehittämishankkeita.

Henkilöstö toimialoittain 2008

Kunta10 ­tutkimus

Vuonna  2008  toteutettiin  neljännen  kerran  laaja  työelämänlaatua kartoittava Kunta 10 ­tutkimus. Kysely suunnattiin ko­koaikaiselle henkilöstölle  ja vastausprosentti oli 67. Kaupun­kitasolla  tuloksista  näkyy  erityisesti  myönteinen  kehitys  työ­aikojen hallinnan, työn hallinnan sekä esimiestyötä kuvaavienmittareiden  osalta.  Kehittämiskohteena  tuloksista esille  nou­see etenkin kehityskeskustelut ja niiden koettu hyödyllisyys.

Yleishallinto 841Sosiaali­ ja terveyspalvelut 5 295Sivistyspalvelut 6 220Yhdyskuntapalvelut 831Muut palvelut 2 760Yhteensä 15 947 Yhdyskunta­

palvelut5 %

Muut palvelut17 %

Yleishallinto5 %

Sivistys­palvelut40 %

Sosiaali­ jaterveys­palvelut33 %

14

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Y l e i n e n   t a l o u d e l l i n e n   k e h i t y s

Maailmantalous  sukelsi  syksyllä  yhteen  sodanjälkeisen  ajansyvimmistä  taantumista.  Useimmissa  kehittyneissä  maissabruttokansantuote  supistuu  jyrkästi  eikä  käännettä  parem­paan  ole  näkyvissä.  Kiinan  ja  Intian  talouskasvun  ansiostamaailmantalouden  bruttokansantuotteen  kasvu  pysyi  viimevuonna  niukasti  positiivisena.  Raaka­aineiden  hinnan  nou­susta  johtunut  inflaatiopiikki  on  finanssikriisin  syvetessä  javarsinkin  raakaöljyn  hinnan  laskun  myötä  nopeasti  sulanut.Yhdysvalloissa odotukset uuden presidentin kasaamaan mit­tavaan  finanssipoliittiseen  elvytyspakettiin  ovat  suuret,  sentalouskasvun  toivotaan  kääntyvän  vaimeaan  kasvuun  vielävuoden  jälkipuoliskolla.  Pitkän aikavälin  uhan  talouskasvullemuodostaa ilmastonmuutos.

Suomen  talouskasvu  hidastui  jyrkästi  alkusyksyllä  2008  jaSuomi vajosi virallisesti taantumaan, kun puolen vuoden kas­vu  kääntyi  miinusmerkkiseksi.  Vielä  alkuvuoden  näytti  siltä,että Suomi selviäisi  finanssikriisin vakavimmilta seurauksilta.Vuoden  2008  alkupuolen  hyvä  tilanne  turvasi  koko  vuodenkasvuksi noin 0,9 prosenttia, mikä on kuitenkin heikointa sit­ten 1990­luvun laman. Kuluvana vuonna kasvu kääntyy valti­onvarainministeriön uusimman arvion mukaan 4,4 prosenttianegatiiviseksi.  Toistaiseksi  ennustelaitosten  arviot  tulevastakehityksestä ovat olleet  toinen toistaan huonompia. Suomenteollisuustuotannon viimeaikaiset  synkät  luvut kuitenkin vah­vistavat, että taantuma on vain syvenemässä ja laajenemas­sa.  Samalla  toiveet  käänteestä  siirtyvät  vääjäämättä  ensivuoteen. Heikoimmassa vaihtoehdossa bruttokansantuotteenlasku  voi  lähestyä  tänä  vuonna  6  prosenttia,  jolloin  myösvuosi 2010 jää väistämättä selvästi negatiiviseksi.

Elinkeinoelämän  keskusliiton  luottamusindikaattorit  romahti­vat loppuvuonna. Ne ovat alempana kuin koskaan sitten tie­dustelun aloittamisen vuonna 1993. Palvelusektorillakin tilan­ne on epävarma.

Suomen ongelmat ovat syntyneet maailmankaupan vaikeuk­sista. Viennin volyymi kasvoi vielä alkuvuonna, mutta putosiloka­joulukuussa peräti 14,2 prosenttia vuoden  takaisesta  ja13,3  prosenttia  edellisestäkin  neljänneksestä.  Tuonnin  vo­lyymi  supistui  myös  poikkeuksellisen  voimakkaasti.  Kokovuonna  2008  viennin  volyymi  laski  1,1  prosenttia  ja  tuonnin1,3 prosenttia.

Koko  vuonna  2008  investoinnit  kasvoivat  yhteensä  yhdenprosentin, huolimatta asuinrakennusinvestointien pienentymi­sestä  lähes 10 prosentilla vuoden viimeisellä neljänneksellä.Toimitilarakentaminen lisääntyi viime vuonna 8,1 prosenttia.

Bruttokansantuotteen volyymin muutokset 2000–2009*, %

Lähde: Tilastokeskus, *ennakkotieto.Vuosi 2009 on valtionvarainministeriön arvio helmikuussa

Koko  vuonna  2008  yksityinen  kulutus  kasvoi  2  prosenttia.Kotitalouksien kulutusmenojen kasvu hidastui vuoden aikanaja viimeisellä neljänneksellä volyymi jo laski. Kestokulutusta­varoiden  kulutuksen  volyymi  kasvoi  vuoden  aikana  9,4  pro­senttia.  Puolikestävien  tavaroiden  esimerkiksi  vaatteiden  jajalkineiden  kulutus kasvoi 3 prosenttia.

Työllisyys  parani  hieman  vuoden  viimeisellä  neljänneksellätyöllisten  määrän  lisääntyessä  0,8  prosenttia  vuoden  takai­sesta. Kausitasoitettu työllisten määrä ei kuitenkaan ole kas­vanut  toisen  neljänneksen  jälkeen  lainkaan  eli  työllisyydenkasvu on pysähtynyt vuoden 2008 aikana ja kääntyy nyt las­kuun.    Kansantaloudessa  tehtyjen  työtuntien  määrä  kasvoi1,2 prosenttia vuoden takaisesta työpäiväkorjattuna.

Työttömiä oli joulukuussa 2008 noin 161 000 eli 1,9 prosent­tia enemmän kuin vuonna 2007. Työttömyysaste nousi  Tilas­tokeskuksen  työvoimatutkimuksen  mukaan  6,1  prosenttiin,mikä  on  0,1  prosenttiyksikköä  enemmän  kuin  vuotta  aikai­semmin.  Lomautettujen  määrä  kuitenkin  3,5­kertaistui  vuo­den aikana 14 000 henkilöön. Irtisanomis­ ja lomautusuutisiaon  vuoden  2009  alussa  saatu  viikoittain  ja  työttömyysasteonkin kivunnut helmikuussa 2009 jo 7,1 prosenttiin. Vuodenloppuun  mennessä  työttömyysasteen  arvioidaan  nousevanlähes 9 prosenttiin.

2,7

1,6 1,8

3,72,8

4,94,2

0,9

­4,4

5,1

­6

­4

­2

0

2

4

6

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

*

2008

*

2009

*

%

15

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Euroopan Keskuspankki joutui nostamaan vielä heinäkuussa2008  heikkenevästä  taloustilanteesta  huolimatta  ohjauskor­koaan  4,25  prosenttiin.  Rahoitusmarkkinoiden  rauhoittami­seksi  nosto  peruttiin  lokakuussa,  jonka  jälkeen  koronlaskutseurasivat  tiheästi  toinen  toistaan.  Maaliskuun  2009  alussakorkoa  laskettiin  1,5  prosenttiin.  Nyt  korko  on  alimmillaankuin koskaan euron 10 vuotisen historia aikana.

Kuluttajahinnat  nousivat  vuonna  2008  keskimäärin  4,1  pro­senttia.  Kuluttajahintoja  nosti  vuodessa  eniten  elintarvikkei­den  ja asumisen kallistuminen. Elintarvikkeiden hintoja nostiennen kaikkea maitotuotteiden,  lihan  ja viljatuotteiden kallis­tuminen.  Asumiskustannuksia  taas  kohottivat  vuokrankoro­tukset sekä sähkön hinnan ja korkojen nousu. Öljyn ja raaka­aineiden  halventumisen  myötä  odotetaan  inflaatiovauhdinvaimenevan 2 prosenttiin ja jopa reilusti allekin sen.

Suomalaisten  kotitalouksien  käytettävissä  oleva  tulo  kasvoiedelleen  viime  vuonna,  nimellisesti  6,3  prosenttia  ja  reaali­sesti 2,7 prosenttia. Bruttotuloja  lisäsi eniten palkkasummankasvu yli 7 prosentilla, mikä oli seurausta ennen kaikkea an­siotason kohoamisesta, mutta myös työllisyys parani vuosita­solla  hieman  verrattuna  edelliseen  vuoteen.  Kotitalouksiensaamat sosiaalietuudet kasvoivat vajaat neljä prosenttia. Ko­titalouksien  kulutusmenot  olivat  kuitenkin  suuremmat  kuinkäytettävissä oleva tulo, joten säästämisaste eli säästön suh­de  käytettävissä  olevaan  tuloon  oli  ­0,9  prosenttia.  Toisinsanoen  kotitalouksien  juoksevat  tulot  eivät  täysin  riittäneetkulutusmenojen kattamiseen. Kotitalouksien velkaantumisas­te oli syyskuun 2008 lopussa 101,2 prosenttia eli luottokantaylitti yhden vuoden käytettävissä olevan tulon.

Kotitalouksien säästämis­ ja velkaantumisaste 2000–2008, %

Lähde: Tilastokeskus, kansantalouden tilinpito  *ennakkotieto

Tilastokeskuksen  ennakkotietojen  mukaan  julkisyhteisöjenylijäämä  vuonna  2008  oli  7,8  Mrd.  euroa  eli  4,2  prosenttiabruttokansantuotteesta.  Ylijäämä  oli  jonkin  verran  pienempi

kuin edellisenä vuonna, jolloin se oli 5,2 prosenttia bruttokan­santuotteesta.  EMU­velan  suhde  bruttokansantuotteeseenaleni 33,4 prosenttiin. Valtionhallinnon rahoitusasema oli vie­lä viime vuonna ylijäämäinen, 1,5 miljardia euroa. Kuntien jakuntayhtymien  rahoitusasema  oli miltei  tasapainossa,  alijää­mä oli vain 0,2 Mrd. euroa.

Julkisten  menojen  suhde  bruttokansantuotteeseen  kasvoi48,4 prosenttiin. Edellisenä vuonna osuus oli 47,3 prosenttia.Veroaste  eli  verojen  ja  pakollisten  sosiaaliturvamaksujensuhde bruttokansantuotteeseen aleni viime vuonna 42,7 pro­senttiin. Veroaste oli alhaisin vuoden 1989 jälkeen.

Taloustilanteen jyrkkä heikentyminen vuoden 2008 lopulla einäy vielä kuntien tilinpäätöksissä. Tilastokeskuksen keräämi­en  tilinpäätösarvioiden  mukaan  kuntien  yhteenlaskettu  toi­mintakate  heikkeni  lähes  1,8  Mrd.  euroa  (8,8  prosenttia).Verotulojen  ja  valtionosuuksien  lisäyksen  ansiosta  kuntienvuosikatteet  alenivat  kuitenkin  vain  100 milj.  euroa.  Kuntienyhteenlaskettu  vuosikate  kattoi  poistoista  keskimäärin  125prosenttia. Asukasta kohti vuosikate oli 362 euroa, kun vuottaaikaisemmin se oli 382 euroa. Suuria vaikeuksia oli 44 kun­nassa,  joissa  vuosikate  on  jäämässä  negatiiviseksi.  Vuottaaikaisemmin oli 52 kunnan vuosikate negatiivinen.

Tilinpäätösarvioiden  mukaan  kuntien  nettomenot  kasvoivatvuonna 2008  yli 7 prosenttia. Palveluiden ja materiaalin ostotkasvoivat nopeasti. Kunta­alan palkkasumman kasvu oli yli 7prosenttia ja muiden henkilöstömenojen lisäys 5,5 prosenttia.Kuntien saamat verotilitykset olivat 17,5 Mrd. euroa, jossa onkasvua edelliseen vuoteen verrattuna 1,3 Mrd. euroa eli 7,6prosenttia.  Kasvu  johtui  hyvästä  työllisyys­  ja  ansiokehityk­sestä. Valtionosuudet lisääntyivät noin 650 milj. euroa.

Kunnat käyttivät  investointeihin  3,5  Mrd.  euroa,  joka  oli  270milj. euroa enemmän kuin edellisenä vuonna. Investoinneista28  prosenttia  pystyttiin  kattamaan  niihin  saaduilla  rahoitus­osuuksilla  ja  investointihyödykkeiden  myyntituloilla.  Kuntienlainakanta jatkoi kasvuaan 0,4 Mrd. eurolla. Kuntien lainakan­ta oli vuoden lopussa 8,8 Mrd. euroa, mikä on 7,4 prosenttiaenemmän kuin vuotta aiemmin. Kunnilla on nyt keskimäärinlainaa  1  652  euroa  asukasta  kohti,  mikä  on  107  euroaenemmän  kuin  edellisenä  vuonna.  Lainakanta  on    läheskaksinkertaistunut vuodesta 2002, jolloin lainaa oli 863 euroaasukasta  kohti.  Kuntien  velkaantuminen  uhkaa  lähivuosinajatkua  huolestuttavan  nopeana  ja  veronkorotuspaineet  vainkasvavat.

Kuntien  keskimääräinen  verotettavilla  tuloilla  painotettu  tulo­veroprosentti vuodelle 2008 nousi 18,55 prosenttiin. Vuodelle2009  tuloveroprosenttiaan  korotti  67  kuntaa  ja  keskimääräi­nen tuloveroprosentti nousi 18,59:ään.

­2

0

2

4

6

8

10

2000

2001

2002

2003

2004

2005

2006

2007

*

2008

*

­20

0

20

40

60

80

100

120SäästämisasteVelkaantumisaste

% %

16

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Kuntien taloustilanne on nopeasti heikkenemässä verotulojenkasvun  kääntyessä  supistumiseksi  ja  toimintamenojen  vieläverrattain  nopean  kasvun  johdosta.  Verotulojen  arvioidaanvähenevän 2,7 prosenttia viime vuodesta lähinnä yhteisöve­rotuoton  pienenemisen  vuoksi.  Lisääntyneiden  verotulojen

myötä  on  toimintamenojen  kasvu  on  ollut  koko  2000­luvullayli  5  prosenttia, mikä  on  verotuloja  ja  valtionosuuksien  kas­vua nopeampaa. Lähivuosina haasteena on toimintamenojenkasvun mitoittaminen verotulojen kasvun mukaiseksi.,

T a m p e r e e n   k a u p u n g i n   t o i m i n n a n   j a   t a l o u d e n   k e h i t y s

Yleinen kehitys

Tampereen  väkiluku  oli  vuoden  2008  lopussa  mukaan209 552  asukasta.  Väestönkasvu  vuoden  aikana  oli  1  686asukasta (+0,8 prosenttia), mikä oli 188 asukasta enemmänkuin vuonna 2007. Viime vuosina kasvu on selvästi tasaantu­nut, vielä vuonna 2006 väkiluku kasvoi ennätykselliset 2 031asukasta. Tampereen kasvu oli vaimeampaa kuin Helsingin,Espoon,  Vantaan  ja  Oulun  kasvu.  Asukasluvun  kasvu  onpysytellyt 2000­luvulla keskimäärin 1 800 uudessa tampere­laisessa vuosittain.

Muuttoliikkeen hidastuminen alkoi vuoden 2007 jälkipuoliskol­la. Lähtömuuttajien määrä laski kuitenkin tulomuuttajien mää­rää enemmän ja maassamuuton nettovoitto kasvoi 400 asuk­kaaseen.  Toisaalta  maahanmuutosta  kertynyt  muuttovoitto,500 asukasta,  pieneni  selvästi maasta  poismuuton  lisäänty­misen  myötä.  Kuitenkin  sen  osuus  koko  muuttovoitosta  onedelleen yli puolet. Tampereen saama muuttovoitto, 900 asu­kasta, oli lähes saman verran  kuin vuonna 2007.

Lapsia syntyi vuoden aikana 2 471. Edellisen kerran on näinpaljon tamperelaisia syntynyt 1960­luvun lopulla. Koska viimevuonna  kuolleisuus  jäi  aikaisempia  vuosia  alhaisemmaksi,luonnollinen  väestönkasvu  nousi  noin  750  asukkaaseen.Suurena  säilyvä  syntyvyys  tukee  ennusteita  lasten  määränkääntymisestä nousuun.

Tampereen  naapurikuntien  kasvu  jatkui  edellisvuosien  ta­paan, mutta hidastuneena. Koko kaupunkiseudun väkiluku olivuodenvaihteessa 348 274, jossa kasvua oli 4 342 asukasta(+1,3  prosenttia).  Viime  vuosina  kaupunkiseudun  kasvu  onollut voimakkaampaa kuin koskaan aikaisemmin. Tampereenosuus  siitä  nousi  39  prosenttiin.  Kaupunkiseudun  kasvu  onsäilynyt  vuodesta  toiseen  pääkaupunkiseudun  jälkeen  mää­rällisesti  ja  suhteellisesti  mitattuna  toiseksi  suurimpanamaamme  suurten  seutukuntien  välisessä  vertailussa.  Vuo­teen  2030  mennessä  arvioidaan  Tampereen  väkiluvun  li­sääntyvän noin 26 000 ja koko kaupunkiseudun  väestön yli77 000 asukkaalla.

Työttömyysprosentin  aleneminen  alkoi  hidastua  jo  vuoden2007  lopulla.  Huhtikuussa  2008  se  oli  alimmillaan  9,5  pro­

senttia.  Edellisen  kerran  se  oli  näin  alhainen  vuoden  1991huhtikuussa.  Kesän  jälkeen  yleisen  taloudellisen  tilanteennopean  heikentymisen  myötä  työttömyysaste  kääntyi  nou­suun,  joka  Tampereella  oli  jyrkempi  kuin  muissa  suurissakaupungeissa, Pirkanmaalla tai koko Suomessa.  Joulukuus­sa  työttömyysaste  oli  11,8  prosenttia  eli  vuoden  aikana  senousi  0,9  prosenttiyksikköä,  kun  se  vielä  edellisenä  vuonnapienentyi  0,3  prosenttiyksikköä.  Tampereen  työttömyysasteoli  vuoden  lopussa  3,0  prosenttiyksikköä  koko  maan  ja  2,1prosenttiyksikköä Pirkanmaan astetta korkeampi.

Vuoden  2009  alussa  lomautus­  ja  irtisanomisuutisia  on  jul­kaistu lähes päivittäin, joten tilanne pahentuu ja odotettavissaon työttömyysprosentin nousu useammalla prosenttiyksiköllä.Helmikuussa 2009 se oli noussut  12,4 prosenttiin.

Työttömyysasteen  muutos  vuosineljänneksittäin  vuosina2005–2008, %­yksikköä.

Lähde: TE­keskus

­2,0

­1,5

­1,0

­0,5

0,0

0,5

1,0

I II III IV I II III IV I II III IV I II III IV

2005 2006 2007 2008

TampereKoko maaPirkanmaa

%­yksikköä

17

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Työttömiä  oli  elokuussa  2008  ensimmäisen  kerran  vuosiinenemmän kuin edellisen vuoden vastaavana ajankohtana. Jasyksyn mittaan ero on vain suurentunut. Vuoden lopussa olityöttömänä yhteensä 12  570 henkilöä eli jo 1 149 enemmänkuin vuotta aiemmin.

Nuoria alle 25­vuotiaita oli työttömänä 1 631, heidän määrän­sä kasvoi  vuoden aikana 364:llä  Yli vuoden työttömänä ol­leita  oli  puolestaan  2  891,  kasvua  tässä  vaiheessa  vain  82henkilöä.  Naisten  osuus  työttömistä  oli  46,0 prosenttia.  Hei­kentynyt  työllisyystilanne  on  lisännyt  erityisesti  miesten  januorten työttömyyttä.

Avoimena  olevien  työpaikkojen  määrä  on myös  vähentynyt.Joulukuun  lopussa  2008  oli  avoimena  935  työpaikkaa,  540työpaikkaa  vähemmän  kuin  edellisen  vuoden  joulukuussa.Eniten avoimet työpaikat ovat vähentyneet teollisessa työssäja rakentamisessa.

Tampereella  oli  vuoden  2006  lopussa  116  251  työpaikkaa.Suotuisan  taloudellisen  tilanteen  vallitessa  vuoden  2006  ai­kana  syntyi  lähes  5  000  uutta  työpaikkaa,  mikä  oli  selvästienemmän kuin Helsingissä ja Espoossa, joissa kasvu jäi va­jaaseen  4  000  työpaikkaan.  Työpaikat  lisääntyivät  enitenrahoitus­ ja kiinteistöpalveluissa (+ 2 865) ja teollisuudessa (+794). Viimeisen viiden vuoden aikana työpaikkojen määrä onkasvanut  keskimäärin 2  350:lla  vuodessa.  Koska  työpaikko­jen  kasvu  kaupunkiseudulla  on  keskittynyt  Tampereelle,  onmyös  työssäkäynti  tänne  vuosi  vuodelta  lisääntynyt  ja  työs­säkäyntimatka  on  pidentynyt.  Tampereen  työssäkäyntialuekattaa puolet Pirkanmaasta. Vuonna 2006 kävi Tampereellamuualta  töissä  lähes  38  500  henkilöä, kun  heitä  oli  vuonna1995 lähes 16 000 vähemmän.

Asuntorakentaminen  on  hiipumassa  ja  painopiste  on  siirty­mässä vuokra­asuntoihin. Vuonna 2008 valmistui Tampereel­la yhteensä 1 613 asuntoa, joista 416 (26 prosenttia) sijoittuipien­  ja  rivitaloihin  ja  1  196  (74  prosenttia)  kerrostaloihin.Määrä  on  laskenut  tasaisesti  viime  vuosina,  vuonna  2006valmistui 1791 ja vuonna 2007 1 677 asuntoa. Vuonna 2009arvioidaan valmistuvan vain noin 1 200 ja ensi vuonna noin 1250 asuntoa. Valmistuneista asunnoista noin joka kolmas olivuonna  2008  vuokra­asunto.  Käynnistyneistä    hankkeistalasketun  arvion  mukaan  niiden  osuus  nousee  tänä  vuonnapuoleen ja ensi vuonna 65 prosenttiin.

Asuntojen hinnat laskivat vuoden 2008 viimeisellä neljännek­sellä.  Tampereella  lasku  oli  vuoden  aikana  4,2  prosenttia,mikä  oli  selvästi  enemmän  kuin  koko  maassa  keskimäärin(3,3 prosenttia). Vuoden viimeisen neljänneksen lasku oli 5,0

prosenttia.  Myös  tehtyjen  kauppojen  määrä  väheni  loppu­vuonna  korkotason  laskusta  huolimatta.  Tampereella  hinnatlaskivat keskimäärin 48 euroa/m²

Asuntojen  neliöhinnat  Tampereella,  pääkaupunkiseudulla  jamuualla  Suomessa  (€/m2)  sekä  reaalihinta­indeksin  neljän­nesvuosimuutos (%) Tampereella 2005–2008

 Lähde: Tilastokeskus

Vuoden 2008  lopussa kerrostaloasunto maksoi Tampereellakeskimäärin 1 959 euroa/m² ja rivitaloasunto 2  004 euroa/m².Helsingissä  asunnosta  joutui  maksamaan  vuoden  2008  lo­pussa keskimäärin 3 148 euroa/m². Muualta Suomesta asun­non sai keskimäärin 1 433 euron neliöhintaan.

Asuntojen  vuokrat  kallistuivat  Tampereella  viime  vuoden  ai­kana 5,6 prosenttia. Koko maassa nousu oli 4,6 prosenttia japääkaupunkiseudulla  6,2  prosenttia.  Vapaarahoitteisenasunnon  keskimääräinen  vuokra  oli  Tampereella  vuodenlopussa  10,74  euroa/m².  Kaikkien  asuntojen  keskivuokra  oli9,98  euroa/m².  Helsingissä  vapaarahoitteisten  asuntojenkeskivuokrat  nousivat  yli  13  euroa/m²  ja  kaikkien  asuntojenkeskivuokrakin  lähestyi  12  euroa/m².  Pääkaupunkiseudunkeskivuokrat olivat selvästi Tamperetta korkeammat, vaikka­kin noin 0,50 euroa/m² Helsinkiä alhaisemmat.

0

500

1000

1500

2000

2500

3000

3500

2005 2006 2007 2008­6­5,5­5­4,5­4­3,5­3­2,5­2­1,5­1­0,500,511,522,533,54

Pk­seutu,€Tampere,€Suomi,ei Pks, €Tampere,indeksin muutos %Sarja5

%€/m2

18

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Olennaiset muutokset toiminnassa ja taloudessa

Olennaiset tuloperusteiden muutokset

Verotuloja  kertyi  vuonna  2008  yhteensä  720,6  milj.  euroa,mikä  on  54,0  milj.  euroa  enemmän  kuin  edellisenä  vuonna.Verotulojen kokonaiskasvu oli 8,1 prosenttia. Kunnallisverotu­lojen 49,1 milj. euron eli 8,7 prosentin kasvu oli suurten kau­punkien paras. Yhteisöverotulot kasvoivat 2,5 milj. euroa (3,4prosenttia)  ja  kiinteistöverotulot  2,4  milj.  euroa  (7,7  pro­senttia) vuoteen 2007 nähden.

Valtionosuuksien vuoden 2008 toteuma on 202,2 milj. euroa,mikä  on  22,1  milj.  euroa  (12,2  prosenttia)  enemmän  kuinvuonna  2007.    Sosiaali­  ja  terveyspalvelujen  valtionosuudetkasvoivat edelliseen vuoteen verrattuna 24,7 milj. euroa (19,2prosenttia). Yleinen valtionosuus ja Opetus­ ja kulttuuritoimenvaltionosuudet  ovat  puolestaan  pienentyneet  vuoden  2007tasoon nähden yhteensä 2,6 milj. euroa. Opetus­ ja kulttuuri­toimen  valtionosuuksiin  on  vaikuttanut  erityisesti  pe­rusopetuksen oppilasmäärän lasku.

Olennaiset toiminnassa tapahtuneet muutokset

Vuosi  2008  oli  toinen  toimintavuosi  pormestarijohtoisessahallintomallissa  sekä  tilaaja–tuottaja­mallissa.  Molemmistamalleista  on  saatu  hyviä  kokemuksia  ja  mallien  toimivuuttaarvioidaan  jatkuvasti.  Tampereen  kaupunki  on  aloittanutTampereen  yliopiston  kanssa  tutkimusyhteistyön,  jossa  teh­dään  Tampereen  kaupungin  uuden  toimintamallin  arviointi­tutkimus.  Tutkimuksen  keskeisinä  tutkimuskohteina  ovat  ti­laaja–tuottaja­malli,  pormestarimalli  sekä  asiakaslähtöinenprosessiajattelu.

Kaupunginvaltuusto  päätti  18.6.2008  myydä  TampereenSähkölaitoksen  liiketoiminnat  Tammerkosken  Energia  Oy:llesekä  sen  sata  prosenttisesti  omistamille,  kesäkuussa  2008perustetuille  tytäryhtiöille:  Tampereen  Sähkönmyynti  Oy:lle,Tampereen Energiantuotanto Oy:lle sekä Tampereen Kauko­lämpö Oy:lle. Kauppa tehtiin 31.12.2008. Perustetun konser­nin  emoyhtiönä  toimivan  Tammerkosken  Energia  Oy:n  nimivaihdettiin Tampereen Sähkölaitos Oy:ksi.

Vuosi 2008 oli monien merkittävien investointi­ ja kehittämis­hankkeiden  vuosi.  Kaupunginvaltuusto  hyväksyi  jo  vuonna2007, että Rantaväylä (valtatie 12) rakennetaan niin kutsutunpitkän  vaihtoehdon  mukaisesti.  Tehtyä  päätöstä  täydennet­tiin  kaupunginvaltuuston  26.11.2008  hyväksymällä  sopimuk­sella,  jolla sovittiin  Tiehallinnon Hämeen piirin kanssa raken­tamiseen liittyvistä toimenpiteistä valtatien 12 parantamiseksirakentamalla  Rantaväylän  tunneli,  Paasikiventien  joukkolii­kennekaistat  sekä  Santalahden  ja  Naistenlahden  eritasoliit­tymät.  Hankkeen  rahoittamisesta  tarvitaan  Tampereen  kau­punginvaltuuston  päätös.  Mikäli  hankkeen  kustannukset  kil­pailuttamisen myötä  tai  jo  tätä  ennen  uusien  kustannusarvi­oiden  perusteella  osoittautuvat  merkittävästi  suuremmiksikuin on arvioitu, niin Tampereen kaupunki tai Tiehallinto neu­vottelevat mahdollisista vaikutuksista. Molemmilla osapuolillaon  oikeus  purkaa  sopimus  ennen  hankintapäätöksen  tekoa,jos  kustannukset  ovat merkittävästi  nousseet.  Ennen  töidenaloittamista  laaditaan  erillinen  sopimus  Rantaväylän  raken­tamisesta  ja  teknisistä  ratkaisuista,  jossa  määritellään  tar­

kemmin hankkeen toteuttamiseen liittyvät vastuut sekä hank­keen yksityiskohtaisemmat ratkaisut. Tilikauden aikana käyn­nistyi lisäksi Särkijärven eritasoliittymän rakentaminen.

Vuoden  aikana  valmistui  Tampereen  ja  Lempäälän  uudenyhteisen  asuntoalueen  Vuoreksen  Vuoreskeskuksen  länsi­osan  asemakaavatyö  ja  katusuunnitelmat,  Rimmin  ja  liikun­tapuiston  sekä  Virolaisen  asemakaavatyö.  Koukkujärven  jaVuoreskeskuksen  itä­  sekä  kaakkoisosan  asemakaavatyötovat  edelleen  käynnissä.    Pilkkakuusenpuiston  yleissuunni­telma hyväksyttiin yhdyskuntalautakunnassa 26.8.2008. Vuo­reksen puistokadun suunnittelu eteni sekä kadun että siltojenrakennussuunnittelun osalta.   Elokuussa 2008 allekirjoitettiinOsuuskunta Suomen Asuntomessujen kanssa sopimus asun­tomessujen  järjestämisestä  Vuoreksessa  2012.  Asuntomes­sujen tontinluovutuskilpailun valmistelut käynnistyivät 2008.

Laki  kunta­  ja  palvelurakenneuudistuksesta  tuli  voimaan23.2.2007,  ja  on  voimassa  vuoden  2012  loppuun.  Kunta­  japalvelurakenneuudistuksen eli ns. Paras­hankkeen päätavoit­teena  on  turvata  hyvät  palvelut  suomalaisille  nyt  ja  tulevai­suudessa. Hyvien palvelujen turvaamisen keinoja ovat kunta­rakenteen  vahvistaminen,  laajaa  väestöpohjaa  edellyttävienpalvelujen  kokoaminen  isommiksi  alueellisiksi  kokonaisuuk­siksi, seutuyhteistyön lisääminen ja kuntien toiminnan tehos­taminen palvelujen järjestämisessä ja tuottamisessa. Suurtenkaupunkiseutujen  osalta  on  vielä  erikseen  nostettu  esillekaupunkiseutujen  yhdyskuntarakenteen  haasteet  maankäy­tössä, asumisessa, liikenteessä ja palvelujen käytön mahdol­listamisessa  yli  kuntarajojen.  Laki  velvoittaa  hakemaan  yh­teistä seudullista näkemystä näihin teemoihin.

Kaupunkiseudun  kunnat  hyväksyivät  kaupunkiseutusuunni­telman  elokuussa  2007.  Vuonna 2008  toteutettiin  kaupunki­seutusuunnitelman hankekokonaisuutta, jonka kärkihanke onkaupunkiseudun  rakennemallityö.  Rakennemalli  on  tulossakuntien hyväksymiskäsittelyyn vuoden 2009 lopussa. Muidenkeskeisten  yhdyskuntarakenteen  hankkeiden  aikataulu  on

19

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

sovitettu  yhteen  rakennemallin  aikataulun  kanssa.  Tampe­reen kaupunkiseudun yhteistyösuunnitelma sai vuoden 2008alussa  erinomaisen  arvion  valtakunnalliselta  arviointiryhmäl­tä.  Arviointiryhmä  nosti  Tampereen  kaupunkiseudun  yhteis­työsuunnitelman isojen kaupunkiseutujen vertailun kärkeen.

Kunta­  ja palvelurakenneuudistuksen puitelaki edellytti myöskaikilta  kunnilta  omaa  selvitystä  niistä  toimenpiteistä,  joihinkunta  lain  myötä  ryhtyy.  Tampereen  kaupungin  selvitys  hy­väksyttiin  kaupunginvaltuustossa  elokuussa  2007.  Vuoden2008  aikana  valmisteltiin  selvityksessä  esitetty  Pirkanmaansosiaalihuollon  kuntayhtymän  purkaminen.  Vuoden  2009alusta  kehitysvammaisten  laitoshoito  ja  kuntoutusneuvolasiirtyivät  Pirkanmaan  sairaanhoitopiirille.  Kehitysvammaistenavohuolto siirtyi peruskunnille. Tampereelle siirtyi lisäksi  las­tensuojeluyksikkö Kuusikon perhekuntoutuskeskus.

Tampereen  kaupunkiseudun  yhteistyötä  koordinoi  Tampe­reen  kaupunkiseudun  kuntayhtymä,  jossa  seutuhallituksenpuheenjohtajana toimi pormestari Timo P. Nieminen. Vuoden2008  lopussa  kaupunkiseudun  kunnat  tekivät  päätöksetTampereen  kaupunkiseudun  elinkeino­  ja  kehitysyhtiön  pe­rustamisesta.  Yhtiö  aloitti  toimintansa  vuoden  2009  alussaTredea Oy:nä, jonka tehtävänä on järjestää alkavien yritystenneuvontaa, toteuttaa seudun markkinointia (ml. matkailuasiat)sekä  toteuttaa erilaisia  yritysryppäisiin  ja maa­alueisiin  liitty­viä kehittämishankkeita.

Pormestarin  asettama  työryhmä  laati  vuoden  2008  aikanaselvityksen Pirkanmaan ammattikorkeakoulun  ja Tampereenammattikorkeakoulun  yhdistämisestä  yhdeksi  ammattikor­keakouluksi.

Kaupunginhallitus päätti 12.1.2009, että Tampereen ammat­tikorkeakoulun toiminta yhdistetään Pirkanmaan ammattikor­keakoulu  Oy:n  toimintaan  liiketoimintasiirtona,  joka  tehdääntasearvojen  vastatessa  käypiä  arvoja  ja  jossa  PIRAMK  Oykorottaa osakepääomaansa Tampereen kaupungille suunnat­tavalla osakeannilla. Yhdistyminen tapahtuu 1.1.2010.

Tampereen  kaupungin  talousarvio  laadittiin  tuloperusteidenosalta  oletuksella,  että  kunnallisverotulot  kasvavat  vuoteen2008 verrattuna 3 prosenttia ja yhteisöverotulot pysyvät vuo­den 2008 tasolla. Alkuvuodesta täsmentyneiden tietojen mu­kaan  Tampereen  kunnallisverotulot  ovat  jäämässä kuluvanavuonna edellisen vuoden  tasolle  ja yhteisöverotulot ovat  su­pistumassa  26  milj.  eurolla.  Kaupunginvaltuuston  hyväksy­mään  vuoden  2009  talousarvioon  nähden  verotulot  ovat  to­teutumassa  45  milj.  euroa  talousarviota  pienempinä.  Kau­pungin vuoden 2009 talousarvion tasapainottamistarve on yli50 milj. euroa  ja vuosien 2010 ja 2011 tasapainottamistarveon  nousemassa  yli  80  milj.  euroon.  Tämän  vuoksi  kaupun­ginhallitus  on  ryhtynyt  toimenpiteisiin  talouden  tasapainonpalauttamiseksi. Se hyväksyi 16.2.2009 talouden tasapainot­tamisohjelman periaatteet.

Investoinnit

Tampereen kaupungin kokonaisinvestoinnit olivat 209,0 milj.euroa vuonna 2008. Tästä 46,0 milj. euroa on Sähkölaitoksenyhtiöittämisen  yhteydessä  tehtyä  sijoitusta  Sähkölaitos­konsernin  vapaan  pääoman  rahastoon.  Investointien  to­teumavertailussa kokonaisinvestoinnit 227,9 milj. euroa sisäl­tävät  kaupungin  yksiköiden  väliset  sisäiset  siirrot  18,9  milj.euroa,  jotka  johtuivat  pääasiassa  Sähkölaitoksen  rakennus­ten  siirtymisestä  Tampereen  tilakeskukselle.  Talousarviontoteumavertailuissa  investointeja  käsitellään  sisältäen  nämäedellä mainitut sisäiset erät.

 Tilaajan ja konsernihallinnon osuus oli 107,1 milj. euroa, jokaon  47,0  prosenttia  koko  kaupungin  investoinneista.  Hyvin­vointipalveluiden  ja  yhdyskuntatuotannon  yhteenlasketut  in­vestointimenot olivat 11,9 milj. euroa,  joka on 5,2 prosenttiakaupungin  investoinneista.  Liikelaitosten  yhteenlasketut  in­vestoinnit olivat 108,9 milj. euroa, eli 47,8 prosenttia kokonai­sinvestoinneista.  Suurimmat  investoinnit  koko  kaupungintasolla tehtiin pysyvien vastaavien sijoituksiin, rakennuksiin jarakennelmiin,  kiinteisiin  rakenteisiin  ja  laitteisiin  sekä  konei­siin ja kalustoon

Rakennukset  ja  rakennelmat  ­käyttöomaisuusluokan  inves­tointeja  olivat  tilakeskuksen  talonrakennusinvestoinnit  sekäsähkölaitoksen  tuotantorakennus­  ja  rakennelmainvestoinnit.Kaupunki hankki koneita  ja kalustoa yhteensä 18,5 milj. eu­rolla.  Liikelaitosten  kalustoinvestoinnit  olivat  tästä  10,2  milj.euroa  ja  hyvinvointipalveluiden  tuottajien  osuus  oli  8,2  milj.euroa.  Osakkeiden  ja  osuuksien  osalta  suurin  investointi  olisijoitus  Sähkölaitos­konsernin  oman  pääoman  rahastoon46,0 milj. euroa.

Merkittävimmät  poikkeamat  toteutuneiden  investointien  jatalousarvion  välillä  olivat  Konsernihallinnon  41,7 milj.  euronylitys,  joka  johtui  sijoituksesta  Sähkölaitos­konsernin  omanpääoman  rahastoon.  Investoinnit  toteutuivat  Tilakeskuksella4,9 milj.  euroa,  Tampereen  Sähkölaitoksella  3,6 milj.  euroa,Tampereen  kaupungin  liikennelaitoksella  1,0  milj.  euroa  jaTampereen aluepelastuslaitoksen osalta 1,0 milj. euroa talo­usarviota suurempina.

20

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Poikkeamat t i linpäätösvuoden talousarvioon

Poikkeamat  tilinpäätösvuoden  talousarvioon  on  esitetty  talo­usarvion sitovuustasojen mukaisesti. Tuloarvioiden alituksetja määrärahojen sekä toimintakatteiden ylitykset on taulukos­sa korostettu harmaalla

Talousarvion  toteumaosassa  ydinprosessien  suurin  poik­keama oli kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessissa,jossa  toimintatuottoja  kertyi  42,3  milj.  euroa  budjetoituaenemmän  lähinnä  tonttikauppojen  myyntivoittojen  ansiosta.Lasten  ja nuorten kasvun tukemisen ydinprosessin  toiminta­kulut  ylittyivät  1,8  milj.  euroa,  koska  päivähoitopalvelujentilaus  omalta  tuotannolta  ja  lastensuojelun  sijaispalvelujenostopalvelut  toteutuivat  suunniteltua suurempina.  Terveydenja toimintakyvyn ydinprosessin toimintakulut ylittyivät 7,1 milj.euroa erikoissairaanhoidon ja vammaispalvelujen palvelunos­tojen  osalta.  Ikäihmisten hyvinvoinnin  ylläpitämisen  ydinpro­sessin  toimintatuotot  toteutuivat  3,0  milj.  euroa  budjetoituasuurempina lakimuutosten myötä nousseiden asiakasmaksu­jen ansiosta.

Tuottajien  suurimmat  toimintakatteen  alitukset  syntyivät  Pe­rusopetuksen  ja  päivähoidon  (­1,0 milj.  euroa),  Avopalvelui­den  (­2,2  milj.  euroa)  ja  Laitoshoidon  tuotantoalueilla  (­2,8milj. euroa).

Yhteisistä  eristä  antolainasaamisten  lisäykset  poikkeavat237,6 milj. eurolla talousarviosta, sillä Sähkölaitos­konsernillemyönnettiin  Sähkölaitoksen  yhtiöittämisen  yhteydessä  pitkä­aikainen  243,0  milj.  euron  laina.  Ilman  Sähkölaitos­konsernille myönnettyä pitkäaikaista  lainaa antolainasaamis­ten  lisäys  olisi  ollut  5,4  milj.  euroa  talousarviota  pienempi.Rahoituskulujen  13,2  milj.  euron  ylitys  johtui  sijoitusten  ar­vonalentumisista.

Kaupunginvaltuusto lisäsi 20.2.2008 vuoden 2008 talousarvi­oon  kunta­alan  palkkaratkaisun  aiheuttamien  lisämenojenrahoittamiseen 5,7 milj. euroa. Kaupunginhallitus päätti pää­töksen täytäntöönpanosta. Talousarviomuutos esitetään tilaa­jien  taulukossa  kohdassa  Muut  muutokset  ja  tuottajilla  koh­dassa KV:n muutokset.

Euroa Toteutuma Ero Alkuperäinen KV:n Muuttalousarvio muutokset muutokset

TILAAJA JA KONSERNIHALLINTO (bruttobudjetoitu)Lasten ja nuorten kasvun tukeminenToimintatuotot 11 960 599 11 185 000 775 599 11 185 000 0 0Toimintakulut ­288 896 879 ­287 137 000 ­1 759 879 ­281 590 000 ­2 590 000 ­2 957 000Toimintakate ­276 936 280 ­275 952 000 ­984 280 ­270 405 000 ­2 590 000 ­2 957 000Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminenToimintatuotot 113 240 125 000 ­11 760 125 000 0 0Toimintakulut ­102 480 332 ­102 604 000 123 668 ­99 471 000 ­2 660 000 ­473 000Toimintakate ­102 367 092 ­102 479 000 111 908 ­99 346 000 ­2 660 000 ­473 000Sivityksen ja elämänlaadun edistäminenToimintatuotot 88 780 98 000 ­9 220 98 000 0 0Toimintakulut ­68 278 208 ­68 295 000 16 792 ­67 764 000 0 ­531 000Toimintakate ­68 189 428 ­68 197 000 7 572 ­67 666 000 0 ­531 000Terveyden ja toimintakyvyn edistäminenToimintatuotot 22 694 310 22 791 000 ­96 690 22 791 000 0 0Toimintakulut ­354 226 869 ­347 155 000 ­7 071 869 ­343 621 000 ­650 000 ­2 884 000Toimintakate ­331 532 559 ­324 364 000 ­7 168 559 ­320 830 000 ­650 000 ­2 884 000Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminenToimintatuotot 21 690 477 18 716 000 2 974 477 18 716 000 0 0Toimintakulut ­159 002 971 ­159 504 000 501 029 ­156 261 000 ­500 000 ­2 743 000Toimintakate ­137 312 494 ­140 788 000 3 475 506 ­137 545 000 ­500 000 ­2 743 000Kaupunkiympäristön kehittäminenToimintatuotot 113 433 332 71 156 000 42 277 332 64 071 000 7 085 000 0Toimintakulut ­100 103 492 ­97 184 000 ­2 919 492 ­92 952 000 ­4 232 000 0Toimintakate 13 329 840 ­26 028 000 39 357 840 ­28 881 000 2 853 000 0KonsernihallintoToimintatuotot 5 438 640 5 140 800 297 840 3 780 800 1 356 000 4 000Toimintakulut ­49 708 912 ­55 913 313 6 204 401 ­59 021 800 ­1 413 000 4 521 487Toimintakate ­44 270 271 ­50 772 513 6 502 242 ­55 241 000 ­57 000 4 525 487

Muutettutalousarvio

21

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Bruttoinvestoinnit (1 000 euroa)

Euroa Toteutuma Ero Alkuperäinen KV:n Muuttalousarvio muutokset muutokset

YHTEISET ERÄT (bruttobudjetoitu)Korkokulut ­7 354 891 ­8 263 000 908 109 ­8 263 000 0 0Rahoituskulut ­13 296 406 ­68 000 ­13 228 406 ­68 000 0 0Antolainasaamistenlisäykset 244 598 835 7 300 000 237 298 835 7 300 000 0 0Pitkäaikaistenlainojen lisäys 20 050 000 59 000 000 ­38 950 000 59 000 000 0 0

Muutettutalousarvio

Ydinprosessit ja konsernihallinto

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

INVESTOINNIT YHTEENSÄ

Lasten ja nuorten kasvun tukeminen ­280 ­280 0 0 ­280 0 0Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen ­61 ­65 4 ­65 0 0 ­34Kaupunkiympäristön kehittäminen ­52 172 ­58 797 6 625 ­43 650 ­15 147 0 ­31 184Konsernihallinto ­54 586 ­12 885 ­41 701 ­11 530 ­1 355 0 ­12 770

22

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Euroa Toteutuma Ero Alkuperäinen KV:n Muuttalousarvio muutokset muutokset

TUOTTAJAT (nettobudjetoitu)Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikköToimintatuotot 20 694 655 21 184 000 ­489 345 21 539 000 0 ­355 000Toimintakulut ­18 598 440 ­20 445 775 1 847 335 ­20 539 000 0 93 225Toimintakate 2 096 215 738 225 1 357 989 1 000 000 0 ­261 775AvopalvelutToimintatuotot 141 640 221 141 194 000 446 221 140 294 000 877 000 23 000Toimintakulut ­143 034 383 ­140 437 488 ­2 596 896 ­139 419 000 ­877 000 ­141 488Toimintakate ­1 394 162 756 512 ­2 150 675 875 000 0 ­118 488LaitoshoitoToimintatuotot 102 123 969 101 912 999 210 970 100 256 000 906 999 750 000Toimintakulut ­104 135 627 ­101 075 596 ­3 060 031 ­99 354 000 ­907 000 ­814 596Toimintakate ­2 011 658 837 403 ­2 849 061 902 000 0 ­64 596ErikoissairaanhoitoToimintatuotot 45 049 750 45 379 000 ­329 250 44 426 000 476 000 477 000Toimintakulut ­43 868 659 ­44 339 414 470 755 ­43 350 013 ­476 000 ­513 401Toimintakate 1 181 090 1 039 586 141 504 1 075 987 0 ­36 401Päivähoito ja perusopetusToimintatuotot 203 460 063 200 868 000 2 592 063 197 208 000 2 906 000 754 000Toimintakulut ­202 324 492 ­198 765 608 ­3 558 884 ­195 086 001 ­2 906 000 ­773 608Toimintakate 1 135 571 2 102 392 ­966 820 2 121 999 0 ­19 608Toisen asteen koulutusToimintatuotot 68 552 967 66 593 000 1 959 967 65 074 000 1 348 000 171 000Toimintakulut ­66 412 328 ­64 687 000 ­1 725 328 ­63 168 000 ­1 348 000 ­171 000Toimintakate 2 140 639 1 906 000 234 639 1 906 000 0 0Tampereen ammattikorkeakouluToimintatuotot 39 996 022 39 652 000 344 022 38 116 000 1 509 000 27 000Toimintakulut ­38 425 164 ­38 952 000 526 836 ­37 416 000 ­1 509 000 ­27 000Toimintakate 1 570 858 700 000 870 858 700 000 0 0Kulttuuri­ ja vapaa­aikapalvelutToimintatuotot 68 449 693 66 967 000 1 482 693 66 452 000 232 000 283 000Toimintakulut ­66 712 153 ­65 322 904 ­1 389 249 ­64 670 299 ­232 000 ­420 605Toimintakate 1 737 540 1 644 096 93 444 1 781 701 0 ­137 605SuunnittelupalvelutToimintatuotot 9 969 587 9 447 000 522 587 9 504 000 ­57 000 0Toimintakulut ­9 520 997 ­9 212 000 ­308 997 ­9 269 000 57 000 0Toimintakate 448 590 235 000 213 590 235 000 0 0ViranomaispalvelutToimintatuotot 11 520 191 11 268 000 252 191 11 243 000 0 25 000Toimintakulut ­10 874 771 ­10 971 000 96 229 ­10 946 000 0 ­25 000Toimintakate 645 419 297 000 348 419 297 000 0 0Taloushallinnon palvelukeskusToimintatuotot 6 650 221 7 321 000 ­670 779 7 321 000 0 0Toimintakulut ­6 554 595 ­7 236 000 681 405 ­7 236 000 0 0Toimintakate 95 626 85 000 10 626 85 000 0 0HallintopalvelukeskusToimintatuotot 3 738 101 3 831 000 ­92 899 3 831 000 0 0Toimintakulut ­3 713 467 ­3 807 000 93 533 ­3 807 000 0 0Toimintakate 24 634 24 000 634 24 000 0 0ElinkeinokeskusToimintatuotot 4 936 155 3 766 270 1 169 885 3 194 230 57 000 515 040Toimintakulut ­4 470 816 ­3 795 082 ­675 734 ­3 192 530 ­148 126 ­454 426Toimintakate 465 339 ­28 812 494 151 1 700 ­91 126 60 614

Muutettutalousarvio

23

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Bruttoinvestoinnit (1 000 euroa)

Hyvinvointipalvelut, yhdyskuntapalvelut ja palvelukeskukset

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

INVESTOINNIT YHTEENSÄ

Hyvinvointipalveluiden kehittämisyksikkö ­758 ­842 84 ­752 ­90 0 ­1 962Avopalvelut ­997 ­1 232 235 ­982 ­250 0 ­335Laitoshoito ­453 ­691 238 ­431 ­260 0 ­412Erikoissairaanhoito ­1 534 ­2 839 1 305 ­2 740 ­99 0 ­1 159Päivähoito ja perusopetus ­1 440 ­1 476 36 ­1 359 ­117 0 ­600Toisen asteen koulutus ­1 663 ­1 662 ­1 ­1 262 ­400 0 ­2 124Tampereen ammattikorkeakoulu ­992 ­1 000 8 ­700 ­300 0 ­792Kulttuuri­ ja vapaa­aikapalvelut ­3 949 ­4 385 436 ­3 758 ­627 0 ­1 840Suunnittelupalvelut ­109 ­127 18 ­112 ­15 0 ­675Elinkeinokeskus ­4 0 ­4 0 0 0 0

Liikelaitokset ja aluepelastuslaitos

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

INVESTOINNIT YHTEENSÄ

Tampereen katu­ ja vihertuotanto ­975 ­850 ­125 ­850 0 0 ­620Tampereen tilakeskus ­67 652 ­62 720 ­4 932 ­36 905 ­25 815 0 ­40 150Tampereen tietotekniikkakeskus ­3 103 ­3 105 2 ­3 105 0 0 ­2 837Tampereen auto­ ja konekeskus ­1 496 ­1 433 ­63 ­1 433 0 0 ­1 787Tampereen Ateria ­1 274 ­1 672 398 ­1 672 0 0 ­498Tampereen Logistiikka ­45 ­63 18 ­63 0 0 ­60Tampereen Sähkölaitos ­18 749 ­15 183 ­3 566 ­15 183 0 0 ­13 372Tampereen kaupungin liikennelaitos ­2 616 ­2 610 ­6 ­2 610 0 0 ­2 114Tampereen Vesi ­10 274 ­9 270 ­1 004 ­9 270 0 0 ­8 745Tampereen aluepelastuslaitos ­2 687 ­1 710 ­977 ­1 710 0 0 ­2 449

24

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Til inpäätöksen vaikutus kuluvan vuoden talousarvioon ja arvio todennäköisestätulevasta kehityksestä

Toimintakate heikkeni vuonna 2008 6,3 prosenttia. Verotulo­jen ja valtionosuuksien kasvu sekä toteutuneiden tonttikaup­pojen myyntivoitto kattoivat menojen kasvun. Tilikauden tulosoli 180,3 milj. euroa. Tulosta paransi merkittävästi Sähkölai­toksen yhtiöittämisestä aiheutuneesta 143,1 milj. euron tulos­vaikutuksesta. Lainakanta väheni 2,9 milj. euroa ja rahavaratvähenivät  40,3 milj. euroa. Taseessa ei ole aiemmilta vuosil­ta  kertynyttä  alijäämää.  Vuoden  2008  tilinpäätös  vahvistikaupungin taloudellista asemaa.

Vuoden 2009 talousarviossa verotuloja  on arvioitu kertyvän739  milj.  euroa,  missä  on  18,5  milj.  euron  kasvu  vuodesta

2008.  Talouden  taantuma  näkyy  voimakkaana  verotulojenvähenemisenä. Alkuvuodesta 2009 tarkentuneen arvion mu­kaan verotulojen arvioidaan  jäävän noin 694 milj. euroon eli45 milj. euroa alle talousarvion.

Talousarvion  tuloslaskelma  on  verotulojen  vähenemisenvuoksi muodostumassa noin 50 milj. euroa alijäämäiseksi  jakaupungin  lainamäärä on kasvamassa nopeasti. Verotulojenvoimakkaan vähenemisen vuoksi kaupunginhallitus on käyn­nistänyt  alkuvuodesta  2009  talouden  tasapainottamisohjel­man.  Tavoitteena  on  parantaa  vuoden  2009  talousarviontoimintakatetta 3 prosenttia.

25

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

A r v i o   m e r k i t t ä v i m m i s t ä   r i s k e i s t ä   j a   e p ä v a r m u u s t e k i j ö i s t ä   s e k äm u i s t a   t o i m i n n a n   k e h i t t y m i s e e n   v a i k u t t a v i s t a   s e i k o i s t a

Kirjanpitolautakunnan kuntajaoston edellyttämän ohjeen mu­kaan kaupunginhallitus esittää arvionsa merkittävimmistä

riskeistä ja epävarmuustekijöistä sekä muita toiminnan kehit­tymiseen vaikuttavia seikkoja.

Talouden taantuman vaikutukset kaupunkikonserniin

Kansainvälinen  rahoituskriisi  ja  sen  vaikutukset  talouskehi­tykseen ovat lisänneet epävarmuutta kunnissa, myös Tampe­reella. Tampere ja koko kaupunkiseutu on kasvanut voimak­kaasti  viime  vuosina.  Talouden  taantuman  vaikutusta  kas­vuun,  yritystoiminnan  vilkkauteen  ja  yhdyskuntarakentumi­seen on vaikea arvioida. Kunnallisten palvelujen tuottaminenedellyttää  vakaata  tulopohjaa,  joka  taantuman  seurauksenaon vaarantunut. Kuntien verotulot pienenevät kuluvana vuon­na  arviolta  500  milj.  euroa  yhteisöveron  romahtaessa.  Kus­tannukset  pysyvät  kuitenkin  yhä  korkealla  tasolla  ja  lisäävätkuntien menoja yhteensä noin 1 500 milj. euroa. Tästä synty­vä noin kahden miljardin euron rahoitusaseman heikkenemi­nen vastaa kuntaveron korottamista yli  kahdella prosenttiyk­siköllä.

Tampereen  kaupungin  talousarvio  laadittiin  tuloperusteidenosalta  oletuksella,  että  kunnallisverotulot  kasvavat  vuoteen2008 verrattuna 3 prosenttia ja yhteisöverotulot pysyvät vuo­den 2008 tasolla. Alkuvuodesta täsmentyneiden tietojen mu­kaan  Tampereen  kunnallisverotulot  ovat  jäämässä kuluvanavuonna edellisen vuoden  tasolle  ja yhteisöverotulot ovat  su­pistumassa  26  milj.  eurolla.  Kaupunginvaltuuston  hyväksy­

mään  vuoden  2009  talousarvioon  nähden  verotulot  ovat  to­teutumassa 45 milj. euroa talousarviota pienempinä.

Kaupungin  vuoden  2009  talousarvion  tasapainottamistarveon yli 50 milj. euroa ja vuosien 2010 ja 2011 tasapainottamis­tarve on nousemassa yli 80 milj. euroon. Tämän vuoksi kau­punginhallitus on ryhtynyt toimenpiteisiin talouden tasapainonpalauttamiseksi. Se hyväksyi 16.2.2009 talouden tasapainot­tamisohjelman periaatteet.  Kaupunginhallitus on velvoittanutkaupungin  toimintayksiköitä  käynnistämään  toimenpiteitä,joilla  kaupungin  vuoden  2009  talousarvioon  saadaan  aikai­seksi  vähintään  kolmen  prosentin  toimintamenojen  net­tosäästöt, mikä tarkoittaa noin 30 milj. euroa. Mikäli taloudentaantuma  jatkuu  ja edelleen syvenee vuosina 2010 ja 2011,talouden  tasapainottamistoimenpiteitä  on  edelleen  tehostet­tava.  Tulonmuodostuksen kannalta on vaikea arvioida taan­tuman vaikutusta kaupungin yhtiöiden ja liikelaitosten kykyyntulouttaa niille päätettyjen tavoitteiden mukaisesti. Näköpiiris­sä on, että taantuman pitkittyessä, se vaikuttaa edelleen hy­vinvointipalvelujen  kysynnän  lisääntymiseen  ja  paineisiinkohdentaa  aiempaa  suuremmat,  muualta  organisaatiostavapautuvat voimavarat tälle sektorille.

Palvelutuotanto ja toiminnan jatkuvuus

Kaupunkiorganisaation  perustehtävänä  on  palvelujen  järjes­täminen  tamperelaisille. Tämä edellyttää sekä oman  tuotan­non että ostopalvelujen saatavuuden  ja  laadun varmistamis­ta. Kaupungin palveluksesta poistuu jatkuvasti kasvava hen­kilöstömäärä,  varsinkin  suurten  ikäluokkien  jäädessä  eläk­keelle.  Palvelutuotannon  jatkuvuuden  ja  ammattitaitoisentyövoiman turvaaminen erityisesti kriittisille aloille, niin omaantuotantoon  kuin  palvelujen  tuottajillekin  on  erityisen  suurihaaste. Tässä korostuu voimakkaasti noudatettava henkilös­töpolitiikka ja esimiestyö.

Tietojärjestelmiin kohdistuvat uhat muodostavat myös merkit­tävän  riskin  palvelutuotannolle.  Niinpä  tietoturvallisuuteenjoudutaan kiinnittämään  jatkuvasti paljon huomiota. Kriittisentietojärjestelmän  iso  laiterikko  tai muu  toimintahäiriö  heiken­

tää huomattavasti palvelutuotannon tehokkuutta ja pahimmil­laan keskeyttää sen.Palvelutuotanto voi vaarantua myös palvelu­ ja tavarantoimit­tajien valinnan ja tavarahankinnan epäonnistuessa. Taloudentaantuma saattaa edesauttaa konkurssien syntymistä tai tuo­tantovaikeuksia,  jotka  johtavat  tuotteiden  tai  raaka­aineidentoimitusongelmiin  tai  vaarantavat  toimitusvarmuuden  ja  laa­dun.

Häiriöt  palvelutuotannon  jatkuvuudessa  ja  laadussa  voivataiheuttaa  merkittävää  vahinkoa  palvelunsaajille.  Yhteiskun­nan  elintärkeisiin  toimintoihin  kohdistuvat  häiriöt  saattavatpahimmillaan  johtaa  jopa  kuolemantapauksiin.  Viimeaikaisettapaukset vesihuollon osalta kuvaavat hyvin laadun merkitys­tä sekä tuotannon ja sen prosessien haavoittuvuutta.

26

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Turvallisuus ja vahingot

Kaupunkirakenteeseen  ja  kiinteistöihin  kohdistuvat  vahingotvoivat  olla  seuraamuksiltaan  huomattavia.  Suurimmat  yksit­täiset  vahingot  aiheutuvat  yleensä  tulipaloista.  Niillä  on mo­nesti  merkittäviä  taloudellisia  mutta  myös  vakavia  yksilöönkohdistuvia  vaikutuksia.  Myrskytuhot  voivat  myös  aiheuttaasamankaltaisia  vaikutuksia.  Kaupunkirakenteeseen  ja  kiin­teistöihin  kohdistuvat  putkirikot  ja  verkostovahingot  eivät

yleensä yksittäisinä tapahtumina ole merkittäviä mutta koko­naisuutena  niilläkin  voi  olla  huomattava  taloudellinen  vaiku­tus.  Samoin  on  asian  laita myös  ilkivallan  ja  muiden  vahin­gontekojen osalta.

Kehittäminen

Riskienhallinta­ ja turvallisuustietoutta ja siihen liittyvää koulu­tusta  ja  konsernitason  koordinointia  tulee  edelleen  kehittää.Tilivelvollisen  johdon  ja  esimiesten  tietoisuutta  riskienhallin­nasta ja sitoutumista siihen osana jokapäiväistä johtamista jatoiminnan suunnittelua tulee lisätä.

Kaupungin  henkilöstöpolitiikka  ja  esimiesten  johtamistaidotvaikuttavat  ratkaisevasti  kaupungin  palvelutuotannon  kehit­tymiseen,  työnantaja­imagoon,  työilmapiiriin  ja ammattitaitoi­sen työvoiman turvaamiseen jatkossakin.

Y m p ä r i s t ö t e k i j ä t

Tampereen  kaupunki  laatii  erillisen  kestävän  kehityksen  ra­portin ja ympäristön tila –raportin, joiden lisäksi osa kaupun­gin liikelaitoksista laatii erillisiä ympäristöraportteja.

Tampereen  kaupunki  allekirjoitti  eurooppalaisen  kestävänkehityksen  asiakirjan  Aalborgin  sitoumukset  keväällä  2007.Sitoumukset  rakentuvat  kymmenestä  kestävän  kehityksenteemasta.  Teemat  kattavat  kestävän  kehityksen  laajasti  yh­

teisten  luonnonvarojen  suojelusta  kuntalaisten  terveydenedistämiseen sekä paikallisen talouden tukemiseen. Tampe­re on sitoutunut valitsemaan näistä oman kehityksensä kan­nalta  tärkeimmät  ja  asettamaan  niille  kehittämistavoitteet.Tampereen  tulee säännöllisesti seurata ja  julkisesti  raportoi­da tavoitteiden saavuttamisesta.

27

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

S E L ON TE K O  S I S Ä IS E N   V A LV O N N AN   J Ä R JE S T ÄM I S E S T Ä

Sisäisen  valvonnan  ja  siihen  liittyvän  riskienhallinnan  tarkoi­tuksena on varmistaa, että Tampereen kaupungin ja sen toi­mintayksikköjen  toiminta  on  taloudellista  ja  tuloksellista.  Tä­mä  tarkoittaa  käytännössä  sitä,  että  sisäisen  valvonnan  jariskienhallinnan  avulla  varmistetaan  päätettyjen  toiminnallis­ten  ja  strategisten  tavoitteiden  saavuttaminen,  päätöstenperusteena olevan tiedon riittävyys ja luotettavuus ja että lainsäännöksiä,  viranomaisohjeita  ja  toimielinten  ja  johdon  pää­töksiä noudatetaan ja että omaisuus ja voimavarat turvataan.Kaupunginhallitus  ohjaa  ja  valvoo  kaupungin  ja  sen  toimin­tayksikköjen toimintaa. Kaupunginhallitus, pormestari ja muukonsernijohto vastaavat konsernitasolla hallinnon ja taloudensekä  sisäisen  valvonnan  asianmukaisesta  järjestämisestä.Muut tilivelvolliset luottamushenkilöt ja viranhaltijat vastaavatkukin omilla vastuualueillaan liikelaitosten, hyvinvointipalvelu­jen  sekä  tytäryhtiöiden  hallinnon  ja  talouden  sekä  sisäisenvalvonnan asianmukaisesta järjestämisestä.

Tampereen  kaupunginhallitus  on  hyväksynyt  21.5.2007  oh­jeen Sisäinen valvonta ja hyvä johtamis­ ja hallintotapa. Kau­pungin liikelaitosten ja hyvinvointipalvelujen johtokunnat ovathyväksyneet  vastuualueensa  johtosääntöjen  mukaiset  ris­kienhallinnan ja sisäisen valvonnan suunnitelmat.

Sisäisen valvonnan asianmukainen järjestäminen on vastuu­tettu  kaupungin  tilivelvollisille  toimielimille  ja  viranhaltijoillekaupungin johto­ ja toimintasäännöissä sekä edelleen niidenvastuulla  oleville  organisaatioille.  Sisäisen  valvonnan  järjes­täminen,  joka  koskee  kaupungin  johtamis­,  suunnittelu­  jaohjauskäytäntöjä,  on  vastuutettu  tilivelvollisen  johdon  anta­missa toimintaohjeissa.

Selonteko perustuu sisäisen tarkastuksen ja toimintayksikkö­jen  tekemään  arviointiin  johtamisen,  sisäisen  valvonnan  jariskienhallinnan järjestämisestä. Arviointi on valmisteltu sisäi­sen  tarkastuksen  kehittämän  arviointimallin  avulla,  jonka  lo­makkeet yksiköt ovat täyttäneet.

Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen

Kaupunginhallituksen  tiedossa  ei  ole  lakien  ja  säännöstensekä hyvän hallinto­  ja  johtamistavan vastaisia  toimia,  joista

seuraisi merkittävä korvaus, kanne tms. vaatimus tai oikeus­seuraamus.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksellisuuden arvioinnin pätevyys ja luotettavuus

Tavoitteiden,  varojen  käytön  ja  toiminnan  tuloksellisuudentoteutumisen  seuranta  on  esitetty  muualla  toimintakerto­muksessa.  Keskeiset  poikkeamat  talousarvion  toiminnalli­siin  ja  taloudellisiin  tavoitteisiin sekä niiden  johdosta mah­dollisesti suoritetut  toimenpiteet on esitetty kunkin ydinpro­sessin  ja liikelaitosten kohdalla.

Tampereen ammattiopiston  ja siihen kuuluvan Kurun met­säoppilaitoksen  toimintaan  on  kohdistunut  vuonna  2007vastuuvapausmenettely, jonka taustalla ovat taloudelliset jahallinnolliset  epäselvyydet.  Asia  on  edelleen  tutkinnassaeikä  kaupungille  mahdollisesti  koituvia  taloudellista mene­tyksiä toistaiseksi tiedetä.

Sähkölaitoksen  keväällä  2008  käyttöön  ottamassa  uudessalaskutusjärjestelmässä ilmeni ongelmia, jotka ovat aiheuttaneetmuun muassa  laskutuksen viivästymistä  ja vääristymistä sekäasiakaspalvelun  ylikuormitusta.  Kaupungille  mahdollisesti  ai­heutunutta  taloudellista menetystä  ei  tässä  vaiheessa  tiedetä.Asiaa ei saatu kokonaan korjattua vuoden 2008 aikana.

Kehittämiskohteena  on  kaupungin  projektien  ja  erillishankkei­den  kuten  järjestelmähankintojen  johtamisen,  hallinnan  ja  ta­voitteiden mukaisuuden valvonnan kehittäminen.

Riskienhallinnan järjestäminen

Kaupunginhallitus  on  hyväksynyt  Kaupungin  riskipolitiikka ­asiakirjan.  Kaupunkikonsernin  riskienhallinnan  asianmukai­sesta  järjestämisestä ovat  vastanneet  riskienhallinnan johto­ryhmä ja riskienhallintapäällikkö

Kaikilla  liikelaitosten  ja  hyvinvointipalvelujen  tuotantoalueillaon johtokuntiensa hyväksymä riskienhallintasuunnitelma.

Osa suunnitelmista on päivitetty vuonna 2008. Tilinpäätöksenlaadinnan  yhteydessä  kaikki  toimialueet  arvioivat  sekä  arvi­ointimallin  mukaisesti  että  erikseen  riskienhallintapäälliköntekemällä  kyselyllä  riskienhallinnan  tilasta  ja  kehittämistoi­menpiteistä.  Sisäinen  tarkastus  teetti  ulkoisella  palvelun­tarjoajalla Laitoshoidon ja Tietotekniikkakeskuksen kokonais­valtaisen riskienhallinnan itsearvion.

28

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selvitysten  perusteella  voidaan  todeta,  että  riskikartoituksiaovat  tehneet  sekä  ulkoisten  toimijat  että  konsernin  sisäisetarvioitsijat  ja  niitä  tehdään  systemaattisesti  vuosittain.  Ris­kienhallintatoiminto on vastuutettu selkeästi kaupungin johto­ja  toimintasäännöissä  sekä  tilivelvollisen  johdon  antamissamuissa  ohjeissa.  Muita  kuin  tässä  selonteossa  ilmoitettuja

merkittäviä taloudellisia riskejä ei vuodelta 2008 ole kaupun­ginhallituksen tiedossa.

Kehittämiskohteena  on  riskien  tunnistamisen,  arvioinnin  javastaamisen  menetelmien  koulutus  ja  toimintayksikköjenriskienhallinta­  ja  turvallisuustietoisuuden  lisääminen  sekäkonsernitason ohjauksen kehittäminen.

Omaisuuden hankinnan, luovutuksen ja hoidon valvonta

Tilikauden  aikana  omaisuuden  hankinnassa,  luovutuksessatai käyttöarvossa toteutuneet menetykset on ilmoitettu toimin­takertomuksessa kunkin toimintayksikön kohdalla.

Kehittämiskohteena on  irtaimistoluetteloiden sekä irtaimistonerillisluetteloiden jatkuva ylläpito.

Kaupungin  sijoitusomaisuuden  kirjanpitoarvoihin  kohdistuimerkittäviä arvonalennuksia tilivuoden 2008 aikana. Sijoitus­

toimintaa  harjoitettiin  valtuuston  hyväksymien  periaatteidensekä  vuosittain  vahvistetun  sijoitussuunnitelman  mukaisesti.Vuoden  2008  lopulla  sijoitusmarkkinat  olivat  historiallisenheikot  eikä  Tampereen  kaupunkikaan  välttynyt  negatiivisiltavaikutuksilta. Kaupungin tilintarkastusyhteisö tarkasti sijoitus­toiminnan  asianmukaisen  hoidon  syksyllä  2008.  Tarkastuk­sessa ei havaittu mitään huomautettavaa.

Sopimustoiminta

Sopimustoiminta  on  kaupungissa  ohjeistettu.  Sopimuksentekijä vastaa sopimusehtojen mukaisesta valvonnasta ja so­pimusseurannasta. Hankinnat tulee tehdä Tampereen Logis­tiikan kautta tai sen määrittelemistä hankintapaikoista ja han­kintasopimukset  yhteistyössä sen  kanssa.  Suurista  ja  talou­dellisesti  merkittävistä  sopimuksista  tulee  neuvotella  laki­miesyksikön  kanssa.  Kaupungin  toimintamallin  myötä  kau­pungin tilaajien ja tuottajien välillä tehdään paljon sopimuksia.Sopimusten määrällinen ja laadullinen tavoitteisto sekä niidenmuutosten hallintaa tulee kehittää.

Kaupungin  johdolle  ei  raportoitu  sellaisia  negatiivia  seuraa­muksia, joista aiheutuisi kaupungille taloudellista vahinkoa.

Sopimustoiminnan  kehittämiskohteina  on  luoda  johtamistapalveleva,  konsernitasolla  toimiva,  ajantasainen  ja  sopi­musehtojen toteutuksen valvonnan mahdollistava sopimusre­kisteri sekä kehittää kaupungin sisäistä (tilaajien ja tuottajien)sopimushallintaa.

Arvio sisäisen tarkastuksen järjestämisestä

Sisäinen tarkastus toimii kaupunginhallituksen ja pormestarinalaisuudessa. Se avustaa kaupungin johtoa sen valvontavel­vollisuuden  täyttämisessä.  Yksikön  tehtävänä  on  arvioidasystemaattisilla  menetelmillä  sisäisen  valvonnan  toimivuuttaja tehokkuutta sekä tukea kaupungin johtavia viranhaltijoita jatoimielimiä riskienhallinnan toteuttamisessa.

Sisäinen tarkastus tarkasti lisäksi muun muassa palvelujen jamateriaalien hankintaa, sopimusten hallintaa, kassahallintaa,alv­asioita,  budjetointi­  ja  seurantajärjestelmien  toimivuutta,maksutuloja  ja saatavien perintää, avustustoimintaa, palkka­hallintoa  ja  palkanmaksatusta  sekä  EU­projekteja.  Tarkas­tukset  ja  arvioinnit  kohdistuivat  kaupungin  kaikkiin  ydinpro­sesseihin  ja  23  toimintayksikköön  (vuonna  2007  16:een).Tarkastusvuoden  aikana  valmistui  11  (vuonna  2007    9)  ra­porttia ja 12 (16) muistiota sekä 5 (11) sisäistä muistiota.

Tarkastustyön  keskeisenä  tavoitteena  on  ollut  kehittää  jaarvioida  kaupungin  toimintayksikköjen  ja  toimintojen  sisäistävalvontajärjestelmää.  Sisäisellä  tarkastuksella  on  käytössäkehittämänsä  yhtenäinen  arviointimalli  toimintayksikön  joh­tamisen,  sisäisen  valvonnan  ja  riskienhallinnan  asianmukai­suuden varmentamiseksi ja arvioimiseksi.

Tampereella  toimii  tarkastustoimikunta  (audit  committee).Sen  tehtävänä  on  valvoa  sisäisen  valvonnan,  konsernival­vonnan ja riskienhallinnan asianmukaista järjestämistä, riittä­vyyttä  ja tehokkuutta sekä valvoa, ohjata  ja kehittää sisäistätarkastusta.  Lisäksi  toimikunta  hyväksyy  sisäisen  tarkastuk­sen  vuosisuunnitelman  ja  käsittelee  sen  raportointia  sekäkoordinoi sisäisen tarkastuksen ja tilintarkastajan työtä.

Tarkastustoimikunnan  puheenjohtajana  toimii  pormestari  jajäseninä  kaupunginvaltuuston  ja  tarkastuslautakunnan  pu­heenjohtajat.  Toimikunnan  sihteerinä  ja  esittelijänä  toimiitarkastusjohtaja.

29

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T I L I K A U D E N   T U L O K S E N   M U O D O S T U M I N E N

T u l o s l a s k e l m a   j a   s e n   t u n n u s l u v u t

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.20071 000 euroa 1 000 euroa

Toimintatuotot 476 949 422 373Valmistus omaan käyttöön 126 845 96 572Toimintakulut ­1 395 640 ­1 263 549

Toimintakate ­791 846 ­744 604

Verotulot 720 600 666 586Valtionosuudet 202 173 180 143Rahoitustuotot ja ­kulut

Korkotuotot 16 019 14 226Muut rahoitustuotot 3 531 9 346Korkokulut ­7 742 ­7 867Muut rahoituskulut ­13 312 ­998

Vuosikate 129 423 116 832

Poistot ja arvonalentumiset ­92 277 ­85 242Satunnaiset erät 143 146 0

Tilikauden tulos 180 292 31 590

Poistoeron vähennys 634 578Varausten lisäys ­2 000 ­2 000Rahastojen lisäys ­1 994 ­9 091Rahastojenvähennys 1 412 645

Tilikauden ylijäämä 178 344 21 722

TULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUTToimintatuotot/Toimintakulut, % 38 36Vuosikate/Poistot, % 140 137Vuosikate, €/asukas 618 562Asukasmäärä 209 552 207 866

Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista= 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut ­ Valmistus omaan käyttöön)Vuosikate prosenttia poistoista= 100 * Vuosikate/Poistot

30

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T u l o s l a s k e l m a n   a n a l y s o i n t i

Tuloslaskelman sisältö

Tuloslaskelman tehtävänä on osoittaa, miten tilikauden tuototriittävät  palvelujen  tuottamisesta  aiheutuneiden  kulujen  kat­tamiseen.  Tuloslaskelmassa  esitetään  ne  tuotot,  jotka  on

saatu  kaupungin  ulkopuolelta  ja  kulut,  jotka  ovat  syntyneethankinnoista kaupungin ulkopuolelta.

Tuotot

Tampereen  kaupungin  tuottojen  kokonaismäärä  oli  vuonna2008  yhteensä  1  562,4 milj.  euroa.  Tuottojen määrä kasvoiedellisestä tilikaudesta yhteensä 269,7 milj. euroa (20,9 pro­senttia).

Toimintatuotot  kasvoivat  54,6  milj.  euroa  (12,9  prosenttia).Toimintatuottojen kasvuun on vaikuttanut muihin toimintatuot­toihin kirjattu pysyvien vastaavien maa­alueiden myyntivoitot50,5  milj.  euroa.  Toimintatuotoista  merkittävimmän  osanmuodostavat  myyntituotot,  jotka  kasvoivat  26,8  milj.  euroa(9,8 prosenttia).

Verotuloja kertyi 720,6 milj. euroa,  ja ne kasvoivat 54,0 milj.euroa  (8,1  prosenttia).  Valtionosuuksien  määrä  kasvoi22,1 milj.  euroa  (12,2  prosenttia).  Rahoitustuottojen  määräväheni 4,0 milj. euroa (17,0 prosenttia).

Satunnaiset  tuotot  muodostuvat  Sähkölaitoksen  yhtiöittämi­seen  liittyvistä pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoi­tosta  (90,4  milj.  euroa)  ja  käyttöpääoman  myynnistä  (52,7milj. euroa).

Vuoden 2008 tuotot

Verotulojen jakautuminen verolajeittain

Milj. euroa 2008 2007

Kunnallisvero 610,0 560,9Kiinteistövero 33,8 31,4Yhteisövero 76,6 74,1Koiravero 0,2 0,2Yhteensä 720,6 666,6

Maksu­tuotot4 %

Verotulot46 %

Muuttoiminta­

tuotot6 %

Valtion­osuudet

13 %

Satun­naiset erät

9 %Rahoitus­tuotot1 %

Tuet jaavustukset

2 %

Myynti­tuotot19 %

Valtionosuudet

Milj. euroa 2008 2007Yleinen valtionosuus 8,3 8,6Sos.­ ja terv.huolto 152,8 128,1Opetus­ ja kulttuuri 41,1 43,4Yhteensä 202,2 180,1

Tuloveroprosentin ja verotettavan tulon kehitysTuloveroprosentti

Verotettavatulomilj. euroa Muutos, %

2000 17,25 2 354,2 6,82001 17,25 2 499,7 6,22002 17,25 2 589,4 3,62003 17,25 2 650,2 2,32004 18,00 2 707,8 2,2

2005 18,00 2 829,2 4,52006 18,00 2 962,2 4,72007 18,00 3 201,0 8,1

2008 18,002009 18,00

31

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Kulut

Tampereen  kaupungin  kulujen  kokonaismäärä  oli  vuonna2008 yhteensä 1 382,1 milj. euroa. Kulut kasvoivat edelliseenvuoteen verrattuna 121,0 milj. euroa (9,6 prosenttia).

Toimintakulut  kasvoivat  101,8  milj.  euroa  (8,7  prosenttia).Toimintakulujen merkittävimmät  kuluerät olivat  henkilöstöku­lut 605,8 milj. euroa, kasvua 27,4 milj. euroa (4,7 prosenttia)ja palvelujen ostot 356,4 milj. euroa, kasvua 39,1 milj. euroa(12,3  prosenttia).  Rahoituskulut,  21,0  milj.  euroa,  kasvoivat12,2  milj.  euroa  (137,5  prosenttia).  Rahoituskulujen  kasvuaiheutui sijoituksiin tehdyistä arvonalentumiskirjauksista, joitatehtiin 12,6 milj. euroa.

Omaan  rakentamiseen  ja  muuhun  omaan  valmistamiseenliittyvät  kulut  sisältyvät  tuloslaskelman  toimintakuluihin,  janiiden  vaikutus  tilikauden  tulokseen  on  eliminoitu  Valmistusomaan käyttöön rivillä.

Vuoden 2008 kulut

Toimintakate ja vuosikate

Toimintatuottojen  ja  ­kulujen  erotuksena  syntyvä  toimintaka­te,  kertoo  kuinka  paljon  käyttötalouden  kuluista  jää  katetta­vaksi  verotuloilla  ja  valtionosuuksilla.  Toimintakate  on  kun­nissa negatiivinen. Toimintakate heikkeni edelliseen vuoteenverrattuna  47,2  milj.  euroa  (6,3  prosenttia).  Vuonna  2008toimintatuotot kattoivat 38 prosenttia toimintakuluista.

Vuosikate  kuvaa  tulorahoituksen  riittävyyttä  investointeihin,sijoituksiin sekä lainojen lyhennyksiin. Kun vuosikate on siitävähennettävien suunnitelman mukaisten poistojen suuruinen,voidaan tulorahoitusta pitää riittävänä. Vuoden 2008 vuosika­te oli 129,4 milj. euroa, asukasta kohden laskettuna 618 eu­roa. Vuosikate parani 12,6 milj. euroa (10,8 prosenttia) edelli­seen tilikauteen verrattuna.

Tulos ja ylijäämä

Tilikauden tulos kuvaa tilikaudelle kuuluvien tuottojen ja kulu­jen erotusta. Siinä huomioidaan myös pitkävaikutteisten tuo­tannontekijöiden käyttöä kuvaavat poistot ja satunnaiset erät.Tilikauden tulos vuonna 2008 oli 180,3 milj. euroa ylijäämäi­nen. Tilikauden tulokseen vaikuttaa Sähkölaitoksen yhtiöittä­miseen  liittyvä  satunnainen  tuotto  143,1 milj.  euroa.  Tilikau­den tulos vuonna 2008 ilman satunnaisia eriä olisi ollut 37,2milj. euroa.

Tuloksenkäsittelyerillä tarkoitetaan kirjanpidollisia eriä, joidenavulla  voidaan  vaikuttaa  tietyin  edellytyksin  tuloksen  jakau­tumiseen  eri  tilikausien  välillä.  Poistoerokirjaukset  on  tehtykirjanpitolautakunnan  kuntajaoston  yleisohjeiden  mukaisesti

ja niiden avulla käytettyjen investointivarausten vaikutus jae­taan useammalle tilikaudelle.

Poistoeron vähennystä on kirjattu 0,6 milj. euroa. TampereenVesi ­liikelaitoksen ylijäämäisestä tuloksesta on muodostettu2,0 milj.  euron  investointivaraus  seudullista  keskuspuhdista­mohanketta varten. Hankkeeseen on tehty saman suuruineninvestointivaraus myös vuonna 2007.

Tuloksenkäsittelyerien  jälkeinen  ylijäämä  vuodelta  2008  on178,3  milj.  euroa.    Tilikauden  ylijäämäksi  muodostuisi35,2 milj.  euroa,  jos  Sähkölaitoksen  yhtiöittämisen  vaikutuseliminoitaisiin tilikauden ylijäämästä.

Rahoitus­kulut1 %

Poistot7 %

Muuttoiminta­

kulut2 %

Avustukset7 %

Aineet,tarvikkeet ja

tavarat14 %

Henkilöstö­kulut43 %

Palvelujenostot26 %

32

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T O I M I N N A N   R A H O I T U S

R a h o i t u s l a s k e l m a   j a   s e n   t u n n u s l u v u t

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.20071 000 euroa 1 000 euroa

Toiminnan rahavirtaVuosikate 129 423 117 088Satunnaiset erät 143 146 0Tulorahoituksen korjauserät ­144 627 ­20 778

Investointien rahavirtaInvestointimenot ­208 960 ­122 412Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 360 2 641Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 275 406 23 282

Toiminnan ja investointien rahavirta 195 748 ­179

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset ­245 021 ­1 412Antolainasaamisten vähennykset 3 176 9 062

Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 20 050 15 000Pitkäaikaisten lainojen vähennys ­25 309 ­25 957Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 316 ­7 977

Oman pääoman muutokset 0 0Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 276 547Vaihto­omaisuuden muutos 23 657 95Saamisten muutos ­34 978 1 993Korottomien velkojen muutos 19 834 ­5 183

Rahoituksen rahavirta ­235 999 ­13 832

Rahavarojen muutos ­40 251 ­14 011

Rahavarat 31.12. 105 077 145 328Rahavarat 1.1. ­145 328 ­159 339

­40 251 ­14 011

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUTInvestointien tulorahoitus, % 62 98Pääomamenojen tulorahoitus, % 27 85Lainanhoitokate 4 4Kassan riittävyys, pv 22 40

Investointien tulorahoitus100 * Vuosikate/Investointien omahankintamenoInvestointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman pysyvien vastaavienjoista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.Pääomamenojen tulorahoitus100 * Vuosikate/ (Investointien omahankintameno +  Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset)Lainanlyhennyksillä tarkoitetaan rahoituslaskelman mukaisia pitkäaikaisten lainojen lyhennyksiäLainanhoitokate(Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)Kassan riittävyys, pv365 * Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella

33

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

R a h o i t u s l a s k e l m a n   a n a l y s o i n t i

Rahoituslaskelman sisältö

Rahoituslaskelmaan kootaan kaikki kaupungin  rahan  lähteetja käytöt. Rahoituslaskelma kuvaa kirjattujen liiketapahtumienvaikutusta kaupungin  rahavaroihin  eli sitä,  lisääntyivätkö vaivähenivätkö kaupungin rahavarat tilikauden aikana. Tuloslas­

kelman  tavoin  rahoituslaskelma  sisältää  ainoastaan  erät,jotka  ovat  syntyneet  kaupungin  kannalta  ulkopuolisiin  yksi­köihin nähden.

Toiminnan ja investointien rahavirta

Toiminnan  rahavirta,  tulorahoitus,  kuvaa  tuloslaskelmassaesitettyjen tuottojen ja kulujen vaikutusta rahavaroihin. Toisinsanoen  sitä,  kuinka  paljon varsinainen  toiminta  on  tuottanuttilikauden  aikana  rahavaroja.  Toiminnan  rahavirta  oli127,9 milj.  euroa  ja  kasvoi  edelliseen  tilikauteen  verrattuna31,6 milj. euroa.

Rahoituslaskelman  investoinnit  muodostuvat  pysyvien  vas­taavien  investointimenoista,  rahoitusosuuksista  sekä  luovu­tustuloista.  Investointimenojen  määrä  oli  vuonna  2008  yh­teensä  209,0  milj.  euroa,  joka  on  86,5  milj.  euroa  edellisenvuoden  määrää  suurempi. Sähkölaitoksen  yhtiöittämisenyhteydessä  tehtiin  46,0  milj.  euron  sijoitus  Sähkölaitos­konsernin vapaan oman pääoman rahastoon.

Pysyvien  vastaavien  luovutustuloja  kertyi  275,4  milj.  euroa.Luovutustuloihin  sisältyy  Sähkölaitoksen  yhtiöittämiseen  liit­tyviä pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuloja 212,3milj.  euroa  ja  maa­alueiden  luovutustuloja  50,5  milj.  euroa.Kun Sähkölaitoksen yhtiöittämiseen liittyvät erät eliminoidaaninvestointien  rahavirrasta,  investointeihin  olisi  käytetty  rahaayhteensä 98,5 milj. euroa.

Toiminnan  ja  investointien  rahavirran  erotuksena  lasketturahavirta  oli  tilikaudella  195,7 milj.  euroa positiivinen.  Inves­tointien omahankintamenoista 62 prosenttia on katettu varsi­naisen  toiminnan  tulorahoituksella  ja  pääomamenoista  27prosenttia on katettu varsinaisen toiminnan tulorahoituksella.Pääomamenojen tulorahoitus on 69,7 prosenttia, kun Sähkö­laitoksen yhtiöittämisen vaikutus eliminoidaan.

Rahoitustoiminta

Rahoitustoiminnan  nettorahavirta  oli  vuonna  2008  yhteensä236,0 milj. euroa negatiivinen. Tähän vaikutti Sähkölaitoksenyhtiöittäminen,  jossa  Sähkölaitos­konsernille  myönnettiinpitkäaikainen  243,0  milj.  euron  laina.  Pitkäaikaisia  lainojanostettiin  yhteensä  20,1 milj.  euroa  ja  lyhennettiin 25,3 milj.euroa. Lyhytaikaisten lainojen muutos oli 2,3 milj. euroa posi­tiivinen, joten lainoja nostettiin enemmän kuin lyhennettiin.

Lyhytaikaisten  lainojen  muutokseen  vaikuttavat  konsernitilinkautta käsitellyt  tytäryhteisöjen  lainojen  lyhennykset 4,7 milj.euroa  sekä henkilöstökassan lisäys 7,1 milj. euroa.

Lainanhoitokate kertoo tulorahoituksen riittävyyden lainojenhoitoon. Kun tunnusluvun arvon on yli yhden, tulorahoituksenkatsotaan riittävän lainojen hoitoon. Vuosien 2008 ja 2007lainanhoitokyky on pysynyt hyvänä, sillä lainanhoitokate onollut neljä.

Rahavarojen muutos

Toiminnan, investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirroistamuodostuva  kokonaisrahavarojen  muutos  muodostui40,3  milj. euroa negatiiviseksi.

Vuoden  2008  rahavaroilla  olisi  voitu  kattaa  kahdenkym­menenkahden päivän kassasta maksut.

34

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T A S E T A R K A S T E L U

T a s e   j a   s e n   t u n n u s l u v u t

VASTAAVAA 31.12.2008 31.12.20071 000 euroa 1 000 euroa

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 4 141 8 429Muut pitkävaikutteiset menot 12 302 10 700

16 443 19 129Aineelliset hyödykkeet

Maa­ ja vesialueet 232 404 235 980Rakennukset 429 505 417 330Kiinteät rakenteet ja laitteet 255 431 343 967Koneet ja kalusto 55 966 55 177Muut aineelliset hyödykkeet 2 978 2 797Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 55 641 41 254

1 031 925 1 096 505Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 184 934 134 591Muut lainasaamiset 399 376 157 952Muut saamiset 548 127

584 858 292 670TOIMEKSIANTOJEN VARAT

Valtion toimeksiannot 2 198 2 741Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3 128 1 297

5 326 4 038VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto­omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 2 812 26 4692 812 26 469

SaamisetPitkäaikaiset saamiset

Siirtosaamiset 6 134 0Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 77 646 55 948Lainasaamiset 5 702 4 096Muut saamiset 5 242 8 801Siirtosaamiset 24 908 15 809

119 632 84 654Rahoitusarvopaperit

Osakkeet ja osuudet 18 399 70 146Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 0 629Joukkovelkakirjalainasaamiset 34 841 24 227Muut arvopaperit 4 600 8 227

57 840 103 229

Rahat ja pankkisaamiset 47 237 42 099

VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 866 073 1 668 793

35

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

VASTATTAVAA 31.12.2008 31.12.20071 000 euroa 1 000 euroa

OMA PÄÄOMAPeruspääoma 636 657 636 657Arvonkorotusrahasto 128 769 129 376Muut omat rahastot 37 332 36 751Edellisten tilikausien ylijäämä 443 022 421 300Tilikauden ylijäämä 178 344 21 722

1 424 124 1 245 806POISTOERO JA VAPAAEHTOISETVARAUKSET

Poistoero 5 931 6 564Vapaaehtoiset varaukset 18 458 16 458

24 389 23 022PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 9 777 10 636Muut pakolliset varaukset 196 196

9 973 10 832TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT  Valtion toimeksiannot 2 170 2 717

Lahjoitusrahastojen pääomat 14 518 12 443  Muut toimeksiantojen pääomat 977 941

17 665 16 101VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen

Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 91 228 106 018Lainat julkisyhteisöiltä 0 50Saadut ennakot 9 8Ostovelat 3 2Liittymismaksut ja muut velat 5 519 20 874Siirtovelat 273 274

97 032 127 226Lyhytaikainen

Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 34 789 25 117Lainat julkisyhteisöiltä 101 193Lainat muilta luotonantajilta 70 267 67 951Saadut ennakot 0 62Ostovelat 59 948 57 159Muut velat 26 520 15 947Siirtovelat 101 265 79 377

292 890 245 806

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 866 073 1 668 793

36

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Vertailulukuja  vuoden  2007  osalta  korjattu  edellisen  tilikau­den  ylijäämän  osalta  sekä  pysyvien  vastaavien,  rahojen  ja

pankkisaamisten, muiden omien rahastojen sekä lyhytaikais­ten muiden velkojen ja siirtovelkojen osalta

Vuosikatteen ja nettoinvestointien kehitys

0

50

100

150

200

250

TP 2000 TP 2001 TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TP 2007 TP 2008

Milj. euroa

Nettoinvestoinnit

Vuosikate

TASEEN TUNNUSLUVUT 2008 2007Omavaraisuusaste, % 78 76Rahoitusvarallisuus euroa/asukas ­788 ­688Suhteellinen velkaantuneisuus, % 28 29Kertynyt ylijäämä, milj. euroa 621 443Kertynyt ylijäämä, euroa/asukas 2 966 2 132Lainakanta 31.12., 1 000 euroa 196 385 199 329Lainat, euroa/asukas 937 959Lainasaamiset 31.12., 1 000 euroa 399 376 157 952Asukasmäärä 209 552 207 812

Omavaraisuusaste, % =100* (Oma pääoma + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma ­ Saadut ennakot)Rahoitusvarallisuus euroa/asukas=(Saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) ­ (Vieras pääoma ­ Saadut ennakot) / AsukasmääräSuhteellinen velkaantuneisuus, %=100* (VIERAS PÄÄOMA ­ Saadut ennakot) / KäyttötulotLainakanta 31.12.=VIERAS PÄÄOMA ­(Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat+Liittymismaksut ja muut velat)Lainasaamiset 31.12.=Sijoituksiin merkityt Joukkovelkakirjalainasaamiset ja Muut lainasaamiset

37

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a s e e n   a n a l y s o i n t i

Taseen sisältö

Tase sisältää kaupungin omaisuus­ ja pääomaerät tilikaudenpäättyessä  ryhmiteltynä  luonteensa  mukaan.  Taseessa  onotettu  huomioon  myös  liikelaitosten  omaisuus­  ja  pääoma­

erät, mutta  kuten  tulos­  ja  rahoituslaskelmassakin  erät  eivätsisällä kaupungin eri yksiköiden välisiä  sisäisiä eriä.

Taseen kokonaisuus

Taseen loppusumma 31.12.2008 oli 1 866,1 milj. euroa. Ta­seen loppusumma kasvoi 197,3 milj. euroa (11,8 prosenttia).

Sähkölaitoksen  yhtiöittämisen  vaikutukset  kohdistuvat  ta­seessa  pääosin  pysyvien  ja  vaihtuvien  vastaavien  eriin.

Taseen erät

Taseen  vastaavaa  puolella merkittävin  erä  on  pysyviin  vas­taaviin  kuuluva  aineelliset  hyödykkeet,  jonka  suuruus  on1 031,9  milj.  euroa  (55  prosenttia  taseen  loppusummasta).Edelliseen  vuoteen  verrattuna  erä  pieneni  64,6  milj.  euroa(5,9 prosenttia).

Muutokseen  on  vaikuttanut  Sähkölaitoksen  yhtiöittämisenliittyvät  aineellisten  hyödykkeiden  myynti  sekä  Pirkanmaansosiaalipalvelujen  kuntayhtymän  purun  yhteydessä  kaupun­gille siirtyneiden rakennusten arvot.

Aineettomien hyödykkeiden muiden pitkävaikutteisten meno­jen määrä kasvoi 1,6 milj. euroa (15,0 prosenttia) verrattunaedelliseen  vuoteen.  Kasvu  johtui  edellisvuoden  tapaan  li­sääntyneistä tietojärjestelmien hankinnoista.

Vaihto­omaisuuden määrän vähentymiseen vaikuttaa Sähkö­laitoksen yhtiöittämisen liittyvä aineiden ja tarvikkeiden myyn­ti 24,7 milj. euroa

Sijoitusten muiden  lainasaamisten kasvu  aiheutuu  Sähkölai­toksen  yhtiöittämisen  yhteydessä  konsernille  myönnetystä243,0 milj. euron lainasta. Pysyvien vastaavien osakkeiden jaosuuksien 50,3 milj. euron kasvuun on vaikuttanut 46,0 milj.euron sijoitus Sähkölaitos­konsernin vapaan oman pääomanrahastoon.

Rahoitusarvopapereissa  tapahtuneet  muutokset  aiheutuvattehdyistä 12,6 milj. euron arvonalennuskirjauksista sekä kor­korahasto­osuuksien  merkittävistä  myynneistä  tilikauden  ai­kana.

Vastaavaa

Aineettomathyödykkeet

1 %

Aineellisethyödykkeet

56 %

Sijoitukset31 %

Toimeksiantojen varat

0 %

Vaihtuvatvastaavat

12 %

38

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen  vastattavaa  puolella  suurimman  ryhmän muodostaaoma  pääoma,  jonka  suuruus  on  1  424,1  milj.  euroa  (76,3prosenttia taseen  loppusummasta). Tilikauden aikana tehtiintarkennuksia rahastojen käsittelyyn, jolloin Kehittämisrahasto,Liikelaitosten  rahasto,  Tapaturma­  ja  Takausvastuurahastolakkautettiin  (KV  17.12.2008).  Samalla  Asuntolainarahastontoiminta­ajatusta  täsmennettiin  ja  sen  pääomaa  alennettiin.Lakkautettujen  rahastojen  pääomat  ja  Asuntolainarahastonpääomanalennus  siirrettiin  edellisten  tilikausien  ylijäämään,yhteensä 137,9 milj. euroa.  Vertailuvuoden tietoja on muutet­tu vastaamaan vuotta 2008.

Aikaisempiin  tilikausiin kohdistuvia oikaisuja tehtiin yhteensä133,5 milj. euroa. Keskeneräisten hankintojen erässä oli  vir­heellisesti poistonalaisia pysyviä vastaavia, jotka aktivoitiin japoistoja kirjattiin 5,5 milj. euroa.

Sähkölaitoksen  yhtiöittämisen  vaikutukset  kohdistuvat  vie­raan  pääoman  ryhmässä  seuraavasti:  pitkäaikaisessa  Liitty­mismaksut ja muut velat erän vähenemiseen 17,2 milj. euroaja lyhytaikaisessa siirtovelkojen kasvuna 17,0 milj. euroa.

Omavaraisuutta  kuvaavaa  tunnuslukua  laskettaessa  omaanpääomaan  rinnastetaan myös  poistoero  sekä  vapaaehtoisetvaraukset.  Omavaraisuusasteeksi  muodostui  78  prosenttia,joka  ylittää  kuntatalouden  hyvän  tavoitetason  kahdeksallaprosenttiyksiköllä.

Taseen  vastattavaa  puolen  ryhmä  vieras  pääoma  kasvoitilikaudella  16,9  milj.  euroa  (4,5  prosenttia).  Käyttötuloistatarvittaisiin 28 prosenttia vieraan pääoman takaisin maksami­seen.  Asukasta kohden  laskettu  lainamäärä  väheni  959  eu­rosta 937 euroon.

Jos  Sähkölaitoksen  yhtiöittämisen  vaikutus  eliminoitaisiintunnusluvuista,  lainakanta  31.12.  olisi  176,5 milj.  euroa,  jol­loin  asukasta  kohden  laskettu  lainamäärä  olisi  842  euroa.Lainasaamiset 31.12. olisi 156,4 milj. euroa.

Lainoihin  muilta  luotonantajilta  on  sisällytetty  henkilöstökas­san  saldo  53,2  milj.  euroa  sekä  konsernipankkitilillä  olevattytäryhteisöjen varat 17,1 milj. euroa.

Vastattavaa

Lainamäärän kehitys

0

50

100

150

200

250

TP 2000 TP 2001 TP 2002 TP 2003 TP 2004 TP 2005 TP 2006 TP 2007 TP 2008

Milj. euroa

0

200

400

600

800

1000

1200

€/asukas

Lainakanta

€/asukas

Omapääoma

76 %

Poistoero javapaaeht.varaukset

1 %

Vieraspääoma

21 %

Pakollisetvaraukset

1 %

Toimeksi­antojen

pääomat1 %

39

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K O K O N A I S T U O T O T   J A   –K U L U T

Rahoituslaskelman tavoin kokonaistuotot ja ­kulut laskelmas­sa  on  esitetty  varsinaisen  toiminnan  ja  investointien  tulot  jamenot sekä rahoitustoiminnan rahan lähteet ja käytöt. Rahanlähteet  (tuotot)  ja  rahan  käytöt  (kulut)  on  esitetty  kuitenkinomina  ryhminään  ja varsinaisen  toiminnan erät ovat  jaotelturahoituslaskelmassa tarkemmin.

Kaupungin  kokonaistuotot  vuonna  2008  olivat  1  726,5  milj.euroa  ja kasvoivat 0,4 milj. euroa  (30,2 prosenttia). Vuoden2008 kokonaiskulut olivat 1 775,5 milj. euroa ja kasvoivat 0,4milj. euroa (32,7 prosenttia). Kokonaiskulut ylittävät kokonais­tuotot 49,0 milj. eurolla.

2008 20071 000 euroa % 1 000 euroa %

TUOTOTVarsinainen toiminta

Toimintatuotot 476 949 27,6 422 373 31,8Verotulot 720 600 41,7 666 586 50,3Valtionosuudet 202 173 11,7 180 143 13,6Korkotuotot 16 019 0,9 14 226 1,1Muut rahoitustuotot 3 531 0,2 9 346 0,7Satunnaiset tuotot 143 146 8,3 0 0,0Tulorahoituksen korjauserät­ Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutusvoitot ­144 004 ­8,3 ­19 705 ­1,5

InvestoinnitRahoitusosuudet investointikuluihin 1 360 0,1 2 641 0,2Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustuotot 275 406 15,9 23 282 1,8

RahoitustoimintaAntolainasaamisten vähennykset 3 176 0,2 9 062 0,7Pitkäaikaisten lainojen lisäys 20 050 1,2 15 000 1,1Lyhytaikaisten lainojen lisäys 8 050 0,5 3 134 0,2Oman pääoman lisäykset 0 0,0 0 0,0

Kokonaistuotot yhteensä 1 726 456 100,0 1 326 088 100,00

KULUTVarsinainen toiminta

Toimintakulut 1 395 640 78,6 1 263 549 94,45­ Valmistus omaan käyttöön ­126 845 ­7,1 ­96 572 ­7,22Korkokulut 7 742 0,4 7 867 0,59Muut rahoituskulut 13 312 0,8 998 0,07Tulorahoituksen korjauserät+/­ Pakollisten varausten muutos 859 0,0 1 082 0,08­ Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustappiot ­236 0,0 ­9 0,00

InvestoinnitPysyvien vastaavien investoinnit 208 960 11,8 122 412 9,15

RahoitustoimintaAntolainasaamisten lisäykset 245 021 13,8 1 412 0,11Pitkäaikaisten lainojen vähennys 25 309 1,4 25 957 1,94Lyhytaikaisten lainojen vähennys 5 734 0,3 11 109 0,83

Kokonaiskulut yhteensä 1 775 496 100,0 1 337 805 100,00

40

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K A U P U N K I K O N S E R N I N   T O I M I N T A   J A   T A L O U S

Y h d i s t e l m ä   k o n s e r n i t i l i n p ä ä t ö k s e e n   s i s ä l t y v i s t ä   y h t e i s ö i s t ä

Tytäryhteisöt Kuntayhtymät

Säätiöt: Hämeen päihdehuollon kuntayhtymä 32,50 %Tampereen Kotilinnasäätiö 100,00 % Pirkanmaan koulutuskonsernikuntayhtymä 39,42 %Tampereen Vuokratalosäätiö 100,00 % Pirkanmaan liitto 45,68 %

Pirkanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä 39,63 %Kunnallista liiketoimintaa harjoittavat: (konserni)Ekokumppanit Oy 90,57 % Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymä 33,26 %GoTampere Oy 100,00 % Tampereen kaupunkiseudun kuntayhtymä 64,21 %Kiinteistönhallinta KnowTek Oy 75,00 %Pirkanmaan Jätehuolto Oy 49,69 %(osuus äänimäärästä  65,33 %)Runoilijan tie Oy 72,58 %Tammerkosken Energia Oy (konserni) 100,00 % Atalan Liikekeskus Kiinteistö Oy 40,00 %Tampereen Pysäköintitalo Oy (konserni) 100,00 % Ateljeetalo Oy 47,66 %Tampereen Ravirata Oy 70,00 % Coxa Oy 20,56 %Tampereen Särkänniemi Oy 100,00 % Erätie 29 As Oy 23,08 %Tampere­talo Oy 100,00 % Finn­Medi Delta Kiinteistö Oy 43,05 %Tavase Oy 71,54 % Hervannan Juhani As Oy 28,04 %Teknologiakeskus Hermia Oy 100,00 % Hervannan Kanjoni As Oy 43,47 %VTS Kiinteistöpalvelu Oy 100,00 % Mummunkujan pysäköinti Oy 31,33 %Vuores Palvelu Oy 100,00 % Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy 42,86 %

Pispalan Pulteri As Oy 28,00 %Kiinteistö­ ja asuntoyhtiöt: Pispalan Pulteri 2 As Oy 30,62 %Insinöörioppilastalo Oy 63,18 % Pispalan Pulteri 3 As Oy 44,44 %Keinupuistokeskus Oy 57,02 % Pispalanvaltatie 63 As Oy 36,63 %Opintanner Kiinteistö Oy 97,75 % Suomen Hopealinja Oy 28,46 %Pirkan Opiskelija­asunnot Oy 100,00 % Tampereen Seudun Kasvurahasto Tasku Ky 40,29 %Pispan Tupahaka Asunto Oy 69,28 % Tampereen Sokeain Kiinteistö Oy 29,88 %Tampereen Messu­ ja Urheilukeskus Oy 66,00 % Tamseed Ky 23,26 %Tampereen Palvelukiinteistöt Oy (konserni) 100,00 % Tumpin Parkki Kiinteistö Oy 20,96 %Tampereen Sirppitie 15 As Oy 100,00 % Tuotekehitys Oy TamLink 24,00 %Tampereen Tammelankodit Asunto Oy 100,00 % Tyrkkölä As Oy 47,72 %Tampereen Vuokra­asunnot Oy 100,00 % Virontörmän Lämpö Oy 40,42 %Tupakkikiven Parkki Kiinteistö Oy 61,03 % YH Länsi Oy 35,71 %Vellamonkodit Oy 100,00 %Vilusen Rinne Oy 100,00 %Välimaankatu 25 As Oy 60,61 %Ylöjärventie 28 As Oy 100,00 %

Jotospirtti Oy 50,00 %Lännen Kiinteistöpalvelu Oy 33,33 %Pikassos Oy 25,00 %

Osakkuus­ ja omistusyhteisyhteisöt

Tampereen kaupunki

Yhteisyhteisöt

41

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Konsernirakenne

Tampereen kaupungin konserniin kuului vuoden 2008 lopus­sa  45  tytäryhteisöä,  joista  yksi  jätettiin  yhdistelemättä  kon­sernitilinpäätökseen  puutteellisten  tietojen  vuoksi.  Lisäksikonsernitilinpäätökseen yhdisteltiin kuusi kuntayhtymää,  jois­sa  kaupunki  on  jäsenenä.  Kaupunkikonserniin  kuului  myös22  osakkuusyhteisöä  ja  kolme  yhteisyhteisöä.  Konsernitilin­päätökseen  yhdisteltiin  konsernin  kannalta  olennaiset  osak­kuusyhteisöt, joita oli yhdeksän.

Kaupunkikonsernin henkilöstömäärä tilikauden lopussa oli24 157.

Tampereen konsernitilinpäätökseen yhdisteltävät yhteisöt                       2008                   2007

Tytäryhteisöt  Yhtiöt   ­ Kiinteistö­ ja asuntoyhtiöt    21 20   ­ Kunnallista liiketoimintaa     harjoittavat yhtiöt   22 17  Säätiöt     2   2Kuntayhtymät     6   6Osakkuusyhteisöt     9Yhteensä   60 45

Konsernin toiminnassa ja rakenteessa tapahtuneet muutokset

Kaupunginhallitus  päätti  kokouksessaan  18.2.2008  ostaaVuores  Palvelu  Oy:n  osakkeet  Tampereen  PysäköintitaloOy:ltä. Vuores Palvelu Oy:llä ei ole ollut aikaisemmin toimin­taa.  Uusi  tytäryhteisö  tulee  toimimaan  Vuoreksen  alueenpalveluyhtiönä. Alueen asunto­ ja kiinteistöyhtiöt tulevat myö­hemmin omistamaan yhtiön osakkeet.

Konserniin on yhdistelty vuonna 2008 uutena  tytäryhteisönäKiinteistö  Oy  Tupakkikiven  Parkki,  jonka  osakkeista  PirkanOpiskelija­asunnot Oy omistaa 61,03 prosenttia.   Konserniinyhdisteltiin  myös  uutena  tytäryhteisönä  KiinteistönhallintaKnowTek Oy, jonka osakkeista VTS Kiinteistöpalvelu omistaa75 prosenttia.

Kiinteistö Oy Pysäköintiveturi on yhdistelty Tampereen Pysä­köintitalo  Oy:n  konsernitilinpäätökseen.    Pappilan  LiiketaloOy  on  sulautunut  1.2.2008  Tampereen  PalvelukiinteistötOy:n.  Asunto  Oy  Pispan  Tupahaka  on  Tampereen  Kotilin­nasäätiön  tytäryhteisö  69,28  prosentin  omistusosuudella.Asunto Oy Pispan Tupahaan tilinpäätöstietoja ei saatu ajois­sa konsernitilinpäätökseen yhdistelyä varten.

Tampereen kaupunki myi Tampereen Sähkölaitos  liikelaitok­sen liiketoiminnat Tammerkosken Energia Oy:lle ja sen tytär­yhtiölle 31.12.2008.   Yhtiöittämisen yhteydessä Tammerkos­ken  Energia  Oy:n  nimi  muutettiin  Tampereen  SähkölaitosOy:ksi.

Konserniin  on  tullut  Tampereen  Vuokratalosäätiön  kauttakaksi  uutta  osakkuusyhteisöä,  Virontörmän  Lämpö  Oy40,42 prosentin  omistusosuudella  ja  Kiinteistö  Oy  TumpinParkki 20,96 prosentin omistusosuudella. Konserniin on tullutVilusen  Rinne  Oy:n  kautta  uusi  osakkuusyhteisö,  Mummun­kujan Pysäköinti Oy 31,33 prosentin omistusosuudella.

Konserniin on tullut VTS Kiinteistöpalvelun kautta uusi osak­kuusyhteisö,  Lännen  Kiinteistöpalvelu  Oy  33,33  prosentinomistusosuudella. Kyseessä on yhteisyhteisö, muut omistajatsamalla prosenttiosuudella ovat YH Länsi Oy ja VirontörmänLämpö  Oy.  Konsernin  osakkuusyhteisö  Laiva  Oy  Matkailunnimenmuutos on rekisteröity 5.9.2008. Uusi nimi on SuomenHopealinja  Oy.  Konserniin  osakkuusyhteisönä  kuuluneenTieto­ ja asiantuntijapalvelu Yhdessä Terveyttä Oy:n toimintaon lakannut 2.7.2008.

Olennaiset konsernia koskevat tapahtumat

Tampereen  kaupunkiseudun  elinkeino­  ja  kehitysyhtiö  Oy(Tredea  Oy)  perustettiin  ja  yhtiö  aloitti  toimintansa  vuoden2009  alusta.  Tampereen  kaupungin  tytäryhtiö  GoTampereOy:stä muodostettiin samalla uuden yhtiön tytäryhtiö.

Tampereen  kaupunki  merkitsi  34 195  Tampereen  Vuokra­asunnot Oy:n  osaketta.  Merkityt  osakkeet maksettiin  luovut­tamalla  Tampereen  Vuokra­asunnot  Oy:lle  apporttina  644asuntoa  käsittävät  76  asuinrakennusta  ja  16  niihin  liittyväämuuta rakennusta 5,8 milj. eurolla. Siirto tapahtui 31.3.2008.

Tampereen Pysäköintitalo Oy:n hanke maanalaisen kalliopy­säköinnin  rakentamiseksi  (P­Hämppi)  Hämeenkadun  alle  on

edennyt tilikauden päättymisen jälkeen siten, että töiden aloit­taminen  voi  olla  mahdollista  syksyllä  2009.  Hankkeen  kus­tannusarvio on noin 45 milj. euroa.

Tytäryhteisöjen  investoinnit  vuoden  2008  aikana  olivat  toi­minnalle  varsin  tyypillisiä.  Usealla  tytäryhteisöllä  on  lähi­vuosien  aikana  edessään  merkittäviä  investointeja  ja  niihinliittyvää varautumista. Tampereen kaupunkikonsernin merkit­tävimpiä  investointeja  käsitellään  kaupunkikonsernin  pitkänaikavälin investointisuunnitelmassa, jota on tarkoitus päivittäävuosittain.

42

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tampereen  kaupungin  tytäryhteisöjen  toiminta  on  kehittynytpitkälti  aiempien  vuosien  tapaan.  Tytäryhteisöjen  toiminnankehittymiseen  vaikuttaa  toimintaympäristössä  tapahtuvatmuutokset ja kyky sekä mahdollisuudet reagoida niihin.

Talouden  näkymien  heikentyminen  ja  taantuma  vaikuttavatjoidenkin  tytäryhteisöjen  kohdalla  jopa  positiivisesti.  Talous­taantuma  vaikuttaa  eniten  muiden  kuin  välttämättömyyspal­veluja tarjoavien yhteisöjen kysyntään.

K o n s e r n i n   t o i m i n n a n   o h j a u s

Kaupunkikonserniin  kuuluu  kaupunkiorganisaation  lisäksiyhtiöitä  ja  yhteisöjä.  Omistajaohjauksella  tarkoitetaan  niitätavoitteita ja menettelytapoja,  joita kaupunki omistajana koh­distaa yhtiöihin ja yhteisöihin. Kuntalain mukaiseen konserni­johtoon  kuuluvat  kaupunginhallitus  ja  pormestari.  Omistaja­ohjauksesta  vastaa  kaupunginhallitus  ja  vuonna  2008  kon­sernihallinnon  omistajaohjaus­  ja  maapolitiikkaryhmä.  Vuo­den 2009 alusta konsernijohtoon kuuluvat kaupunginhallituk­sen  ja pormestarin lisäksi konsernihallinnon hallinto­ ja hen­kilöstö­,  talous­  ja  strategia­  sekä  kaupunkikehitysryhmienjohtajat, joita avustaa muun konsernihallinnon lisäksi konser­nin  liiketoiminnan  omistajaohjaus.  Kuntayhtymien  toiminnanyleisestä ohjauksesta, seurannasta ja tarvittavasta raportoin­nista vastaa talous­ ja strategiaryhmä.

Kaupungin tytäryhteisöille ja  liikelaitoksille asetetaan omista­japoliittiset  tavoitteet,  joiden  toteutumista  seurataan  vuosit­tain.  Kuntalain  muutoksen  15.5.2007  vuoksi  tavoitteidenasettaminen  vuodelle  2008  oli  poikkeuksellinen.  Kaupungin­hallituksen suunnittelujaosto hyväksyi 23.4.2007 omistajapo­liittiset linjaukset tytäryhtiöille vuodelle 2008. Näitä tavoitteitatäsmennettiin  myöhemmin  uuden  kuntalain  mukaisiksi  talo­usarvion 2008 valmistelun yhteydessä syksyllä 2007. Tällöinannettiin  Tampereen  kaupunkikonsernin  tytäryhteisöjen  ylei­set ja omistajapoliittiset tavoitteet vuodelle 2008 sekä tytäryh­tiökohtaiset tavoitteet.

Omistajapoliittisten tavoitteiden toteutumista sekä yksiköidentaloudellista  kehitystä  ja  tunnuslukuja  seurataan  säännölli­sesti.  Riskien  arvioinnista,  omistajapoliittisten  tavoitteidenasettamisesta  ja  toteutumisen  seurannasta  sekä  niiden  ra­portoinnista  vastaa  konsernihallinnon  liiketoiminnan  omista­jaohjaus.

Kaupunginhallitus  nimeää  kaupungin  ehdokkaat  yhtiöidenhallituksiin  ja  tilintarkastajaksi.  Yhtiökokous  valitsee  tilintar­kastajat. Tarkastuslautakunta huolehtii kunnan ja sen tytäryh­teisöjen  tilintarkastuksen  yhteensovittamisesta.  Pormestarimäärää kaupungin edustajan yhtiökokouksiin.

Tampereen kaupungin vaatimuksena konsernin yksiköille on,että toiminta on kannattavaa, lopputuotteet ovat kilpailukykyi­siä  ja  että  hyvä  hallinto  ja  riskienhallinta  toteutuvat  jokapäi­väisessä  toiminnassa.  Vuodelle  2008  kaupunginvaltuusto

asetti  talousarvion  yhteydessä  tytäryhtiöille  ja  ­yhteisöilleyhteensä 21 organisaatiokohtaista toiminnallista tavoitetta.Konsernin toimintaa ohjaavan Hyvä hallinto­  ja  johtamistapaTampere  ­konsernissa (Corporate Governance)  ­ohjeen mu­kaisesti  jokaisella konserniin kuuluvalla yhtiöllä  tai yhteisöllätulee olla vuosittain päivitetty strategia sekä toimiva johtamis­järjestelmä ja riskienhallinta.

Kaupunginvaltuuston  tytäryhteisöille  vuodelle  2008  asetta­mista 21 toiminnallisesta tavoitteesta toteutui 17. Yksi tavoitetoteutuu huhtikuussa 2009. Kolme tavoitetta jäi toteutumatta.Kaupungin  omistamien  tytäryhteisöjen  tehtäväkentän  moni­muotoisuudesta johtuen yhteisöjen toiminnan kannattavuuttaon  arvioitava  organisaatiokohtaisesti  sekä  osana  kaupunki­konsernia.  Lopputuotteiden  kilpailukyvyn  parantaminen  ontytäryhteisöissä  jatkuvan  kehitystyön  kohteena.  Tytäryhtei­söillä  on  kokonaisuudessaan  kehitettävää  noudattaakseenCorporate  Governance  –ohjeen  määräyksiä  ja  suosituksiamuun  muassa  vuosittain  päivitettävän  strategian  sekä  ris­kienhallinnan suhteen.

Tytäryhteisöjen  päättäviä  elimiä,  joiden  edustajia  kaupunkivoi  ohjeistaa  ovat  yhtiökokouksen  lisäksi  yhteisöjen  hallitussekä  mahdollinen  hallintoneuvosto.  Yhtiökokousedustajaohjeistetaan  toimimaan  yhtiökokouksessa  kaupunginhallituk­sen (tai kaupunginvaltuuston) tekemän päätöksen mukaises­ti. Ohjeistus koskee normaalisti hallitusten jäsenten valintaa.

Kaupungin valitsemat henkilöt tytäryhteisöjen hallituksissa (jahallintoneuvossa)    ohjeistetaan  toimimaan  osakeyhtiölainsekä  muun  lainsäädännön  ja  hyvän  hallinnon  periaatteidenmukaisesti  yhtiöjärjestystä  ja  mahdollista  osakassopimustanoudattaen. Hallituksen jäsen edustaa tehtävässään tytäryh­teisöä,  ei  hänet  päätöselimeen  valinnutta  tai  muuta  tahoa.Etenkin  tytäryhteisöissä,  joissa  on  kaupungin  lisäksi  muitaomistajia on asiaan kiinnitettävä erityistä huomiota.

Kaupunginhallitus  hyväksyi  konsernin  toimintaa  ohjaavanHyvä hallinto­ ja johtamistapa Tampere ­konserniin kuuluvis­sa tytäryhtiöissä ja yhteisöissä noudatettavaksi. Ohjetta suo­sitellaan noudatettavaksi myös niissä osakkuus­ ja osaomis­tusyhteisöissä, joissa kaupunki on osakkaana. Kaupunkikon­sernin  konserniohjeet  hyväksytetään  kaupunginvaltuustossavuoden 2009 aikana,  jonka  jälkeen ne käsitellään tytäryhtei­söjen hallituksissa.

43

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

S e l o n t e k o   k o n s e r n i v a l v o n n a n   j ä r j e s t ä m i s e s t ä

Kaupungin konsernivalvonnan tarkoituksena on varmistaa,että konsernin toiminta on taloudellista ja tuloksellista, pää­tetyt  tavoitteet  saavutetaan,  päätösten  perusteena  olevatieto  on  riittävää  ja  luotettavaa  ja  että  lain  säännöksiä,  vi­ranomaisohjeita  ja  toimielinten  päätöksiä  noudatetaan  jaettä omaisuus ja voimavarat turvataan.

Tampereen konsernivalvonnasta vastasi vuonna 2008 konser­nin johto ja konsernihallinnon omistajaohjaus­ ja maapolitiikka­ryhmä.  Vuoden  2009  alusta  konsernivalvonnasta  vastaa  kon­sernijohto, johon kuuluvat kaupunginhallitus ja pormestari sekäkonsernihallinnon  hallinto­  ja  henkilöstö­,  talous­  ja  strategia­sekä kaupunkikehitysryhmien johtajat, joita avustaa muun kon­sernihallinnon lisäksi konsernin liiketoimen ohjaus.

Toimivallan­ ja vastuunjako konserniohjauksessa

Kaupunginhallitus on antanut ohjeen Hyvä hallinto­  ja  johta­mistapa Tampere­konsernissa (Corporate Governance). Kon­sernihallinnon  liiketoiminnan  ohjaus  vastaa  mainitun  ohjeenmukaisesti  omistajaohjauksen  valmistelusta  ja  käytännöntoteutuksesta  yhtiökohtaisesti  yhdessä  konsernihallinnonryhmien kanssa. Konsernihallinnon liiketoimen ohjaus järjes­

tää  säännöllisiä  toimitusjohtajille  tarkoitettuja  ja  muita  kon­serniyksikköjen  toimintaan  liittyviä  kokous­  ja  koulutustilai­suuksia.  Talous­  ja  strategiaryhmä  järjestää  konserniyhtei­söille  laskentaan, raportointiin  ja  tilinpäätöskäytäntöihin  liitty­vää koulutusta.

Ohjeiden anto kunnan edustajille tytäryhteisöissä

Kaupunginhallitus  nimeää  kaupungin  ehdokkaat  yhtiöidentoimielimiin ja tilintarkastajiksi. Yhtiökokous valitsee toimielin­ten  jäsenet  ja  tilintarkastajat.  Tarkastuslautakunta  huolehtiikunnan  ja  sen  tytäryhteisöjen  tilintarkastuksen  yhteensovit­

tamisesta. Pormestari määrää kaupungin edustajan yhtiöko­kouksiin.  Konsernihallinnon  liiketoiminnan  ohjaus  järjestäätytäryhteisöjen toimielinten jäsenille niiden toimintaan liittyvääkokous­ ja koulutustoimintaa.

Konsernitavoitteiden asettamista ja toteutumista koskeva arviointi

Konsernitavoitteiden  toteutumista  selvitetään  toimintakerto­muksessa  erillisessä  luvussa.  Kaupungin  konserniyhteisöilleasetetaan  valtuuston  toimesta  omistajapoliittiset  tavoitteet,joiden toteutumista seurataan kaupungin normaalien seuran­

tajärjestelmien  mukaisesti.  Konserniyhteisöiltä  edellytetäänomassa toiminnassaan hyvää johtamis­ ja hallintotapaa.

Tytäryhteisöjen toiminnan tuloksellisuuden ja taloudellisen aseman seuranta, analysointi ja raportointi

Omistajapoliittisten tavoitteiden toteutumista sekä yksiköidentaloudellista  kehitystä  ja  tunnuslukuja  seurataan  säännölli­sesti.  Liiketoimen  ohjaus  on  tehnyt  liikelaitosten  johdolle  jajohtokuntien jäsenille johtamiseen ja riskienhallintaan liittyvänkyselyn.

Taloudellisten  tunnuslukujen  lisäksi  arvioidaan  yritysten  si­säistä  toimintatapaa  kaupunkikonsernin  sisäisen  arviointijär­jestelmän  avulla.  Riskiprofiilia  arvioidaan  konserniyksikön

toimialan,  toiminta­ajatuksen,  taseen,  kaupungin  laina­  jatakausvastuiden ym. perusteella. Tarvittaessa yksikössä teh­dään yritystutkimus  tai muu  erityinen  selvitys  taloudellisestaasemasta.  Selvitys  tai  tutkimus  tehdään osakepääoman  ko­rottamisen tai alentamisen yhteydessä, fuusiosta tai diffuusi­osta,  lainan  tai  takauksen  myöntämisestä  tai  muusta  erityi­sestä syystä.

Keskitettyjen konsernitoimintojen ja konsernipalvelujen käyttö sekä siirtohinnoittelun kustannusvastaavuus

Kaupunkikonsernin  yksiköt  käyttävät  hyväkseen  sijoitus­  jalaina­asioissa  konsernipankkia,  hankinnoissa  keskitettyähankintatointa,  tietojenkäsittelyssä konsernin tietohallintoa  jatietotekniikkakeskuksen  palveluja  sekä  muita  konsernin  pal­veluja.

Tytäryhtiöiden  hallitukset  ovat  käsitelleen  kaupungin  hyvänhallintotavan ohjeistuksen.

Ongelmallisissa lakiasioissa ja yhtiöjärjestyksen muutostilan­teissa käytetään kaupungin lakimiesyksikön palveluita. Siirto­hinnoittelun ei ole raportoitu aiheuttaneen kiistoja.

44

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Riskienhallintajärjestelmien toimivuus tytäryhteisöissä

Tytäryhteisöjen  riskienhallintaa  ja  sen  periaatteita  ohjataanannetun  Corporate  Governance  ­ohjeen  avulla.  Lisäksi  ontehty määräajoin selvityksiä yhteisöjen johtamisen, valvonnanja  riskienhallinnan  tilasta  ja  kehityksestä.  Tytäryhteisöjenriskienhallintaa  ohjasi  ja  koordinoi  vuonna  2008  omistajaoh­jaus­  ja maapolitiikkaryhmässä  toiminut  riskienhallintatoimin­to. Konsernihallintoon perustettiin vuonna 2008 riskienhallin­nan asiantuntijan vakanssi tehtävänään muun muassa yhtiöi­den riskienhallinnan koordinointi ja kehittäminen.

Riskikartoituksia  tytäryhteisöissä  on  tehty.  Kaupunkikonser­nin  riskienhallinta  ja  sen  seuranta  on  vastuutettu  konserni­johdon osalta selkeästi ja  kuntakonsernin tytäryhteisöissä eiole havaittu mitään merkittäviä riskejä.

Konsernivalvontaa  kehitetään  vuonna  2009  laatimalla  tytär­yhteisöille niitä koskeva konserniohje ja kattavammat omista­japoliittiset linjaukset

45

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K O N S E R N I T I L I N P Ä Ä T Ö S   J A   S E N   T U N N U S L U V U T

K o n s e r n i t u l o s l a s k e l m a   j a   s e n   t u n n u s l u v u t

1.1. ­ 31.12.20081 000 euroa

Toimintatuotot 803 872Toimintakulut ­1 516 134Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 860

Toimintakate ­711 401

Verotulot 720 600Valtionosuudet 202 173Rahoitustuotot ja ­kulut

Korkotuotot 10 341Muut rahoitustuotot 2 768Korkokulut ­25 688Muut rahoituskulut ­16 672

Vuosikate 182 122

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­136 361Tilikauden yli­ ja alipariarvot ­10Arvonalentumiset ­227

Tilikauden tulos 45 525

Tilinpäätössiirrot ­3 122Vähemmistöosuudet ­579

Tilikauden ylijäämä 41 824

KONSERNITULOSLASKELMAN TUNNUSLUVUTToimintatuotot/Toimintakulut, % 53Vuosikate/Poistot, % 133Vuosikate, euroa / asukas 869Asukasmäärä 209 552

Toimintatuotot prosenttia toimintakuluista= 100 * Toimintatuotot / (Toimintakulut ­ Valmistus omaan käyttöön)Vuosikate prosenttia poistoista= 100 * Vuosikate/Poistot ja arvonalentumisetVuosikate, euroa / asukas= Vuosikate/Asukasmäärä

46

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K o n s e r n i t u l o s l a s k e l m a n   a n a l y s o i n t i

Tuloslaskelman sisältö

Kuntalakiin vuonna 2007 tehty muutos  laajensi konsernitilin­päätöksen laadintaa siten, että aiemmin laaditun konsernita­seen  lisäksi  tilikaudelta  2008  laaditaan  myös  konsernitulos­laskelma ja konsernin rahoituslaskelma.

Konsernituloslaskelma osoittaa konsernin  tuloksen,  kun siitäon  vähennetty  konserniyhteisöjen  väliset  sisäiset  tuotot  jakulut,  sisäinen  voitonjako,  sisäiset  katteet  ja  vähemmistö­

osuudet.  Konsernituloslaskelma  kertoo  konsernin  tulorahoi­tuksen riittävyyden ja taloudellisen tuloksen.

Konsernituloslaskelmakaava on Kirjanpitolautakunnan kunta­jaoston  esittämän  yleisohjeen  tuloslaskelmakaavan  mukai­nen. Konserniin yhdisteltyjen tytäryhteisöjen liike­, järjestö­ taikiinteistökaavojen mukaiset tuloslaskelmat on yhdistelty niihinryhmiin, joihin ne luonteensa mukaisesti kuuluvat.

Toimintatuotot ja ­kulut

Konsernin  toimintatuotot  olivat  803,9 milj.  euroa  ja  toiminta­kulut  1  516,1 milj.  euroa.  Konsernin  toimintakate muodostui711,4  milj.  euroa  negatiiviseksi.  Toimintatuotot  kattoivat  53prosenttia  toimintakuluista. Toimintatuotot sisältävät kaupun­gilla  toimintatuottoihin  kirjatut  pysyvien  vastaavien  maa­alueiden  myyntivoittoja  50,5  milj.  euroa.  Toimintatuotoistakaupungin  eliminoitujen  tuottojen  osuus  oli  55  prosenttia  javastaava osuus toimintakuluista oli 77 prosenttia.

Toimintakulut  sisältävät  Valmistus  omaan  käyttöön,  Valmis­tevarastojen muutos ­erät sekä välittömät verot.

Toimintakuluihin  sisältyvän  henkilöstökulujen  määrä  789,7milj. euroa, on 184 milj. euroa suurempi kuin kaupungin hen­kilöstökulut.  Konsernin  palvelujen  ostojen  määrä  oli438,0 milj. euroa.

Korkokulut  olivat  25,7  milj.  euroa,  joka  on  17,9  milj.  euroaenemmän  kuin  kaupungin  korkokulut.    Muiden  rahoituskulu­jen  erään  sisältyy  kaupungin  sijoituksiin  tekemät  arvonalen­tumiskirjaukset 12,6 milj. euroa.

Vuosikate

Konsernin  vuosikate  kuvaa  tulorahoituksen  riittävyyttä  in­vestointeihin,  sijoituksiin  sekä  lainojen  lyhennyksiin.  Tili­kauden  vuosikate oli 182,1 milj.  euroa,  ja  869  euroa  asu­

kasta  kohden.  Konsernin  vuosikate  asukasta  kohden  on251 euroa suurempi kuin kaupungin vastaava tunnusluku.

Tulos ja ylijäämä

Tilikauden  tulos  oli  45,5 milj.  euroa ylijäämäinen.  Konsernintuloksesta  on  eliminoitunut  Sähkölaitoksen  yhtiöittämisenvaikutus.   Kaupungin  tulos  ilman Sähkölaitoksen yhtiöittämi­sen  vaikutusta  oli  37,2  milj.  euroa.  Erotukseksi  muodostuu8,3  milj.  euroa.    Konsernin  tuloslaskelman  poistojen  määrä136,4  milj.  euroa  on  44,1  milj.  euroa  kaupungin  vastaavaamäärää suurempi.

Tilinpäätössiirtoina poistoeron vähennystä on kirjattu 0,6 milj.euroa, varausten lisäystä 2,9 milj. euroa ja rahastojen lisäys­tä 0,8 milj. euroa.

Tilinpäätössiirtoerien  jälkeinen  ylijäämä  on  41,8  milj.  euroa.Ylijäämä on 6,6 milj. euroa suurempi, kun sitä verrataan kau­pungin ylijäämään, josta on eliminoitu Sähkölaitoksen yhtiöit­tämisen vaikutus

47

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K o n s e r n i n   r a h o i t u s l a s k e l m a   j a   s e n   t u n n u s l u v u t

1.1. ­ 31.12.20081 000 euroa

Toiminnan rahavirtaVuosikate 182 122Satunnaiset erät 0Tulorahoituksen korjauserät ­55 481

Investointien rahavirtaInvestointimenot ­256 082Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 496Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 70 806

Toiminnan ja investointien rahavirta ­56 139

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset ­1 865Antolainasaamisten vähennykset 3 668

Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 51 498Pitkäaikaisten lainojen vähennys ­49 936Lyhytaikaisten lainojen muutos 16 413

Oman pääoman muutokset 0Muut maksuvalmiuden muutokset

Toimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 153Vaihto­omaisuuden muutos ­1 701Saamisten muutos ­32 251Korottomien velkojen muutos 21 007

Rahoituksen rahavirta 6 986

Rahavarojen muutos ­49 153

Rahavarat 31.12. 140 925Rahavarat 1.1. ­190 078

­49 153

RAHOITUSLASKELMAN TUNNUSLUVUTInvestointien tulorahoitus, % 72Pääomamenojen tulorahoitus, % 60Lainanhoitokate 3Kassan riittävyys, pv 28

Investointien tulorahoitus100 * Vuosikate/Investointien omahankintamenoInvestointien omahankintamenolla tarkoitetaan rahoituslaskelman pysyvien vastaavien lisäyksiäjoista on vähennetty rahoituslaskelmaan merkityt rahoitusosuudet.Pääomamenojen tulorahoitus100 * Vuosikate/ (Investointien omahankintameno +  Antolainojen nettolisäys + Lainanlyhennykset)Lainanlyhennyksillä tarkoitetaan rahoituslaskelman mukaisia pitkäaikaisten lainojen lyhennyksiäLainanhoitokate(Vuosikate + Korkokulut) / (Korkokulut + Lainanlyhennykset)Kassan riittävyys, pv365 * Rahavarat 31.12. / Kassasta maksut tilikaudella

48

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K o n s e r n i n   r a h o i t u s l a s k e l m a n   a n a l y s o i n t i

Rahoituslaskelman sisältö

Rahoituslaskelmalla  osoitetaan  kuinka  paljon  investointeihinja  lainanlyhennyksiin  tarvitaan  ulkoista  pääomarahoitustakonsernin  tulorahoituksen  lisäksi.    Rahoituslaskelma  laadi­taan konsernituloslaskelman ja ­taseen sekä niitä täydentävi­en  liitetietojen  perusteella.    Ennen  konsernin  rahoituslaskel­man laadintaa, edellä mainituista laskelmista on tehty sisäis­

ten erien eliminointi ja yhdistelykirjaukset.  Rahoituslaskelmalaaditaan  samoilla  periaatteilla  kuin  kaupungin  rahoituslas­kelma. Konsernin rahoituslaskelmassa esitetään, konsernitu­loslaskelman ja ­taseen tavoin, ainoastaan ne erät, jotka ovatsyntyneet konsernin ulkopuolisten kanssa.

Toiminnan ja investointien rahavirta

Toiminnan rahavirta, tulorahoitus, kuvaa paljonko varsinainentoiminta on tuottanut tilikauden aikana rahavaroja. Konsernintoiminnan rahavirta oli 126,6 milj. euroa, joka on 1,3 milj. eu­roa (1,0 prosenttia)  kaupungin toiminnan  rahavirtaa pienem­pi.

Rahoituslaskelman  investoinnit  muodostuvat  pysyvien  vas­taavien  investointimenoista,  rahoitusosuuksista  sekä  luovu­tustuloista.  Konsernin  investointimenojen  määrä  oli  256,1milj. euroa, ja 47,1 milj. euroa (22,6 prosenttia) suurempi kuin

kaupungin investointimenot. Pysyvien vastaavien luovutustu­loja kertyi 70,8 milj. euroa. Luovutustuloihin sisältyy kaupun­gin  maa­alueiden  luovutustuloja  50,5  milj.  euroa.  Konserninrahankäyttö investointeihin oli 182,8 milj. euroa.

Toiminnan  ja  investointien  rahavirran  erotuksena  lasketturahavirta  oli  tilikaudella 56,1 milj.  euroa  negatiivinen.  Inves­tointien omahankintamenoista 72 prosenttia on katettu varsi­naisen  toiminnan  tulorahoituksella  ja  pääomamenoista  60prosenttia on katettu varsinaisen toiminnan tulorahoituksella.

Rahoitustoiminta

Rahoitustoiminnan  nettorahavirta  oli  7,0 milj.  euroa positiivi­nen. Konserniin nostettiin pitkäaikaisia lainoja 51,5 milj. euroaja niitä  lyhennettiin 49,9 milj. euroa. Kaupungin osuus pitkä­aikaisten lainojen lisäyksestä oli 38,9 prosenttia  ja  lyhennyk­sistä 50,7 prosenttia. Lyhytaikaisten lainojen muutos oli 16,4milj. euroa positiivinen, joten lainoja nostettiin enemmän kuin

lyhennettiin. Kaupungin lyhytaikaisten lainojen muutos oli 2,3milj. euroa positiivinen.

Lainanhoitokate kertoo konsernin tulorahoituksen riittävyydenvieraan pääoman velvoitteiden hoitoon.  Konsernin lainanhoi­tokatteen  tunnusluku  ylittää  määritellyn  hyvän  tavoitearvon.

Rahavarojen muutos

Toiminnan, investointien sekä rahoitustoiminnan rahavirroistamuodostuva  kokonaisrahavarojen  muutos  muodostui  49,2milj.  euroa  negatiiviseksi.  Kokonaisrahavarojen  muutos  on

8,9  milj.  euroa  (22,1  prosenttia)  suurempi  kuin  kaupungin.Konsernin  rahavaroilla  olisi  voitu  kattaa  28  päivän  kassastamaksut.

49

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K o ns e r n i t a s e   j a   s e n   t u n n u s l u v u t

VASTAAVAA 31.12.2008 31.12.20071 000 euroa 1 000 euroa

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 13 195 16 181Konserniliikearvo 468 0Muut pitkävaikutteiset menot 15 496 13 930Ennakkomaksut 12 26

29 170 30 137Aineelliset hyödykkeet

Maa­ ja vesialueet 246 328 241 255Rakennukset 1 044 933 1 009 967Kiinteät rakenteet ja laitteet 449 780 425 175Koneet ja kalusto 99 458 97 229Muut aineelliset hyödykkeet 10 022 9 443Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 99 434 62 795

1 949 955 1 845 864Sijoitukset

Osakkuusyhteisöosuudet 19 492 13 889Muut osakkeet ja osuudet 16 596 16 605Muut lainasaamiset 14 087 15 687Muut saamiset 151 354

50 327 46 535

TOIMEKSIANTOJEN VARAT 7 462 6 068

VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto­omaisuus 34 058 32 356

SaamisetPitkäaikaiset saamiset 6 554 2 768Lyhytaikaiset saamiset 129 889 101 425

Rahoitusarvopaperit 65 178 118 937

Rahat ja pankkisaamiset 75 747 71 141

VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 348 339 2 255 231

50

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

VASTATTAVAA 31.12.2008 31.12.20071 000 euroa 1 000 euroa

OMA PÄÄOMAPeruspääoma 636 657 637 074Osuus kuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä 0 13 266Arvonkorotusrahasto 130 406 129 847Muut omat rahastot 50 188 45 851Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 417 335 379 200Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 41 824 23 086

1 276 410 1 228 325

VÄHEMMISTÖOSUUDET 14 165 12 343

KONSERNIRESERVI 816 1 089

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSETPoistoero 16 218 16 918Vapaaehtoiset varaukset 26 648 23 060

42 867 39 977PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 9 833 10 703Muut pakolliset varaukset 13 864 12 939

23 697 23 641

TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT 21 168 19 621

VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen korollinen vieras pääoma 582 298 580 736Pitkäaikainen koroton vieras pääoma 35 703 33 847Lyhytaikainen korollinen vieras pääoma 115 835 99 422Lyhytaikainen koroton vieras pääoma 235 381 216 230

969 217 930 235

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 348 339 2 255 231

KONSERNITASEEN TUNNUSLUVUTKonsernin omavaraisuusaste, % 57 57Konsernin rahoitusvarallisuus, euroa / asukas ­3 282 ­3 041Konsernin suhteellinen velkaantuneisuus, % 56 ­Konsernin kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 459 158 402 287Konsernin kertynyt ylijäämä (alijäämä), euroa / asukas 2 191 1 935Konsernin lainat, euroa / asukas 3 332 3 272Konsernin lainakanta 31.12., 1 000 euroa 698 133 680 158Konsernin lainasaamiset 31.12., 1 000 euroa 14 087 15 687Kunnan asukasmäärä 209 552 207 866

Konsernin omavaraisuusaste, % =100* (Oma pääoma + Vähemmistöosuus + Konsernireservi + Poistoero ja Vapaaehtoiset varaukset) / (Koko pääoma ­ Saadut ennakot)Konsernin rahoitusvarallisuus euroa / asukas=(Saamiset + Rahoitusarvopaperit + Rahat ja pankkisaamiset) ­ (Vieras pääoma ­ Saadut ennakot) / AsukasmääräKonsernin suhteellinen velkaantuneisuus, %= 100 * (Vieras pääoma – Saadut ennakot) / KäyttötulotKonsernin kertynyt ylijäämä, 1 000 euroaKonsernin kertynyt ylijäämä, euroa / asukasKertynyt ylijäämä, euroa / AsukasmääräKonsernin lainat, euroa / asukas=Vieras pääoma ­ (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat) / AsukasmääräKonsernin lainakanta 31.12.=Vieras pääoma ­ (Saadut ennakot + Ostovelat + Siirtovelat + Muut velat)Konsernin lainasaamiset 31.12.=Sijoituksiin merkityt Joukkovelkakirjalainasaamiset ja Muut lainasaamiset

51

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K o n s e r n i t a s e e n   a n a l y s o i n t i

Taseen sisältö

Konsernitase  sisältää  konsernin  omaisuus­  ja  pääomaerättilikauden päättyessä  ryhmiteltynä luonteensa mukaan. Kon­sernitase osoittaa konsernin varat ja velat sekä vastuut ulko­puolisille.  Konsernitase  osoittaa  konsernin  oman  pääomansen jälkeen, kun siitä on vähennetty konserniyhteisöjen väli­set keskinäiset saamiset ja velat, konserniyhteisöjen sisäisetkatteet  ja  keskinäinen  osakeomistus,  erotettu  ulkopuolistenomistus vähemmistöosuudeksi,  ja osakkuusyhteisöjen  omis­tusosuutta  vastaava  määrä  osakkuusyhteisöjen  voitosta  taitappiosta  sekä  oman  pääoman  muutoksesta  on  yhdisteltykonsernitaseeseen.

Osakkuusyhteisöjen  yhdistelyä  ei  toteutettu  vuoden  2007konsernitaseen  laadinnassa.  Vuonna  2008  konsernitasee­seen  yhdisteltiin  konsernin  kannalta olennaiset  osakkuusyh­teisöt.  Vuonna  2008  kuntayhtymäosuuksien  eliminoinnissasiirryttiin  käyttämään  pariarvomenetelmää,  joten  taseenoman  pääoman  ryhmässä  ei  ole  riviä Osuus  kuntayhtymienoman pääoman lisäyksestä.

Taseen kokonaisuus

Taseen loppusumma 31.12.2008 oli 2 348,9 milj. euroa. Ta­seen  loppusumma  kasvoi  93,1  milj.  euroa  (4,1  prosenttia).Konsernitaseesta  on  eliminoitunut  Sähkölaitoksen  yhtiöittä­misen vaikutukset.

Konsernitaseen loppusumma on 482,8 milj. euroa (25,9 pro­senttia)  suurempi  kuin  kaupungin  taseen  loppusumma.

Taseen erätTaseen  vastaavaa  puolella merkittävin  erä  on  pysyviin  vas­taaviin  kuuluva  aineelliset  hyödykkeet,  jonka  suuruus  on1 950,0 milj. euroa (83,0 prosenttia taseen loppusummasta).Edelliseen  vuoteen  verrattuna  erä  kasvoi  104,1  milj.  euroa(5,6 prosenttia). Kaupungin taseen vastaavaan erään verrat­tuna  konsernitaseen  aineelliset  hyödykkeet  ovat  918,0  milj.euroa  suuremmat.  Aineellisten  hyödykkeiden määrää  kuvaakonsernirakenteen  painottuminen  kiinteistö­  ja  asuntoyhtiöi­hin.

Aineettomien  oikeuksien  tase­erän  vertailuvuoden  tietoa  onmuutettu, kaupungilla aikaisempiin tilikausiin tehdyn oikaisunvuoksi (5,3 milj. euroa).

Rahoitusarvopapereiden  muutokseen  on  osittain  vaikuttanutkaupungin 12,6 milj. euron arvonalennuskirjaukset sekä sijoi­tusmarkkinoiden ennätyksellisen huono vuosi.

Taseen  vastattavaa  puolella  suurimman  ryhmän muodostaaoma  pääoma,  jonka  suuruus  on  1 276,4  milj.  euroa(54,4 prosenttia  taseen  loppusummasta).  Kaupungin  taseenvastaava erään verrattuna oma pääoma on 147,7 milj. euroa(10,4  prosenttia)  pienempi.  Tilikauden  aikana  lakkautettiin

kaupungilla  Muut  omat  rahastot  erän  rahastoja,  ja  niidenpääomat  siirrettiin  edellisten  tilikausien  ylijäämään(137,9 milj. euroa). Tältä osin vertailuvuoden tietoja on muu­tettu vastaamaan vuotta 2008.

Konsernin omavaraisuusastetta kuvaava tunnusluku on edel­lisvuoden  tapaan  57  prosenttia.  Omavaraisuusaste  mittaakonsernin vakavaraisuutta, tappionsietokykyä ja kykyä selviy­tyä  sitoumuksista  pitkällä  aikavälillä.    Konsernin  omavarai­suusastetta voidaan pitää hyvänä.

Pitkäaikainen  vieras  pääoma  (26,3  prosenttia  taseen  loppu­summasta) kasvoi tilikaudella 3,4 milj. euroa (0,6 prosenttia).Konsernin  käyttötuloista  tarvittaisiin  56  prosenttia  vieraanpääoman  takaisin  maksamiseen.  Kaupungilla  vastaava  pro­sentti  oli  28.    Konsernilla  on  lainaa  asukasta  kohden3 332 euroa.  Kaupungin  vastaava  luku  on  937  euroa.  Kon­sernin  korollisen  vieraan  pääoman  määrä  kasvoi  18,0  milj.euroa (2,6 prosenttia).

Vuodelta  2007  konsernin  suhteellisen  velkaantuneisuudentunnuslukua  ei  voida  laskea,  koska  konsernista  ei  laadittutuloslaskelmaa.

52

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K A U P U N G I N H A L L I T U K S E N   E S I T Y S   T I L I K A U D E N   T U L O K ­S E N   K Ä S I T T E L Y S T Ä

Kuntalain  70  §:n mukaan  kunnanhallituksen  on  toimintaker­tomuksessa  tai  sen  antamisen  yhteydessä  tehtävä  esitystilikauden tuloksen käsittelyä sekä talouden tasapainottamis­ta koskeviksi toimenpiteiksi.

Kaupungin  tilikauden  tulos  on  180  291  837,92  euroa  ylijää­mäinen. Kaupunginhallitus esittää tilikauden tuloksen käsitte­lystä seuraavaa:

• aikaisemmin  toteutettuihin  investointeihin  liittyvääpoistoeron vähennystä kirjataan poistosuunnitelmanmukaisesti 633 918,30 euroa,

• Tampereen  Vesi  –liikelaitoksen  ylijäämästä  muo­dostetaan 2 000 000,00 euron suuruinen investointi­varaus keskuspuhdistamohanketta varten,

• vahinkorahastoon kirjataan  lisäystä 830 831,70  eu­roa  tuleviin menoihin  varautumiseksi  ja  vähennystä678 349,85 euroa toteutuneiden menojen katteeksi,jolloin  vahinkorahaston  lisäykseksi  muodostuu  152481,85 euroa.

• elinkeinorahastoon kirjataan lisäystä 569 618,58 eu­roa  lisäystä tuleviin menoihin varautumiseksi  ja vä­hennystä 649 196,17 euroa toteutuneiden menojenkatteeksi,  jolloin  elinkeinorahaston  vähennykseksimuodostuu 79 577,59 euroa ja

• asuntolainarahastoon  kirjataan  lisäystä  593  429,51euroa tuleviin menoihin varautumiseksi ja 84 909,47euroa vähennystä toteutuneiden menojen katteeksi,jolloin  asuntolainarahaston  lisäykseksi  muodostuu508 520,04 euroa.

Kaupungin tilikauden ylijäämä on mainittujen siirtojen jälkeen178 344 331,92 euroa.

Esitystä  talouden  tasapainottamiseen  ei  tilikauden  tuloksenperusteella  tarvita,  koska  taseessa  on  myös  aikaisemmiltatilikausilta kertyneitä ylijäämiä.

53

Toimintakertomus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

54

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T A L O U S A R V I O N   T O T E U T U M I N E N

55

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

56

Talousarvion toteutuminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

TALOUSARVION TOTEUTUMINEN

Talousarvion  toteutuminen  on  kuvattu  seuraavassa  kaupun­ginvaltuuston  hyväksymällä  sitovuustasolla.  Talousarviontoteutuminen muodostuu kuudesta osasta,  jotka ovat  laskel­ma­, strategia­, tilaaja­ ja tuottajaosa sekä erillistilinpäätöksetja konserniin kuuluvat tytäryhteisöt. Talousarvion toteumaver­tailuissa  on  selitetty  valtuuston  talousarviossa  hyväksymänsitovuustason mukaisten määrärahojen, tuloarvioiden, toimin­takatteiden  ja    toiminnallisten  vuositavoitteiden  olennaisetpoikkeamat talousarvioon.

Laskelmaosa  sisältää  tuloslaskelman  ja  rahoituslaskelmantalousarvion  toteumavertailut  sekä  investoinnit.  Lisäksi  las­kemaosassa  esitetään  liikelaitosten  vaikutus  kaupungin  tu­loksen  muodostumiseen  ja  toiminnan  rahoitukseen.  Laskel­maosa  sisältää  informaatiota  kaupungin  yhteenlasketustataloudesta. Se ei ole valtuustoon nähden sitova osa. Talous­arvion tuloslaskelman ja rahoituslaskelman toteumavertailus­sa  esitetään  ydinprosessien,  konsernihallinnon,  hyvinvointi­palvelujen, yhdyskuntatuotannon ja palvelukeskusten talous­arvion toteutuminen sisältäen myös sisäiset erät.

Strategiaosassa  on  esitetty  kaupunkistrategiasta  johdettujentalousarvion toiminnallisten vuositavoitteiden  toteuma kriittis­ten menestystekijöiden uudistuva johtaminen, osaava ja mo­tivoitunut  henkilöstö  ja  vakaa  talous  osalta.  Ydinprosessienvuositavoitteiden toteuma on esitetty tilaajaosassa ja  liikelai­tosten  osalta  liikelaitosten  erillistilinpäätöksissä.  Talousarvi­ossa  kaupungin  merkittävimmille  tytäryhteisöille  asetettujentavoitteiden  toteutuminen  esitetään  erillisessä  konserniinkuuluvia  tytäryhteisöjä  koskettavassa  osiossa.  Yhteisöilleasetetut  tavoitteet  eivät  oikeudellisesti  sido  tytäryhteisöjä,vaan ne ovat lähinnä pääomistajan tahdon esittämistä.

Tilaajaosassa on esitetty kaupungin yhteisten erien eli vero­tulojen, valtionosuuksien, korkotuottojen ja ­kulujen, rahoitus­tuottojen  ja  ­kulujen, antolainauksen  ja  lainakannan muutos­ten sekä rahastojen toteuma. Yhteiset erät muodostavat suu­ren osan kaupungin tuloperustasta ja niistä valtuustoon näh­den sitovia ovat korko­ ja rahoituskulut ja antolainasaamistensekä pitkäaikaisten lainojen lisäykset.

Yhteisten  erien  lisäksi  tilaajaosassa  esitetään  kaupunginkuuden  ydinprosessin  vuositavoitteiden,  palvelutilausten,tuloarvioiden  ja  sitovien  määrärahojen  sekä  investointientoteuma. Konsernihallinnon osalta on esitetty sitovien tuloar­vioiden  ja  määrärahojen  toteuma  sekä  konsernihallinnoninvestoinnit.  Valtuustoon  nähden  sitovaa  ydinprosesseilla  jakonsernihallinnolla ovat  toimintatuotot sekä  toimintakulut  se­kä  lisäksi  mahdolliset  investoinnit  ja  rahoituserät.  Kaupun­kiympäristön  kehittämisen  ydinprosessin  osalta  sitovaa  on

ydinprosessin  investointimenojen  yhteissumma.  Tämän  li­säksi  ydinprosessien  vuositavoitteet  ovat  valtuuston  nähdensitovia.  Ydinprosessien  palvelukokonaisuuksien  osalta  tilaa­jaosassa  on  esitetty  informatiivisena  palvelutilauksen  toteu­tumista kuvaava taulukko sekä palvelukokonaisuuden talous.Yhteisten  erien,  ydinprosessien  ja  konsernihallinnon  lisäksitilaajaosassa esitetään strategisten projektien toteutuminen.

Tuottajaosassa on esitetty hyvinvointipalvelujen, yhdyskunta­tuotannon ja palvelukeskusten  talousarvion toteutumisvertai­lut.  Tuottajayksiköistä  hyvinvointipalvelujen  tuotantoalueilla,yhdyskuntapalveluilla ja palvelukeskuksilla sitovaa on toimin­takate sekä tämän lisäksi mahdolliset investoinnit ja rahoitus­erät. Tuottajaosassa on esitetty informatiivisena tuottajayksi­köiden tuloslaskelma eli hyvinvointipalvelut yhteensä, yhdys­kuntatuotanto yhteensä ja palvelukeskukset yhteensä tasolla.

Erillistilinpäätökset sisältävät  liikelaitosten sekä  taseyksikköi­nä  käsiteltävien  rahastojen  ja  Aluepelastuslaitoksen  erillisti­linpäätökset.  Liikelaitoksilla  valtuustoon  nähden  sitovaa  onkorvaus peruspääomasta, vuositavoitteet sekä Tilakeskuksel­la talonrakennusinvestoinnit.

Investointien  toteumavertailu  on  esitetty  taseen  pysyvienvastaavien  mukaisesti  jaoteltuna  käyttöomaisuusluokille  si­sältäen  sisäiset  erät.  Investointien  toteumavertailu  käsittäätässä  koko  kaupungin  investoinnit  eli  ydinprosessien,  kon­sernihallinnon, hyvinvointipalvelujen, yhdyskuntatuotannon jaliikelaitosten investoinnit.

Tilaaja–tuottaja­mallin aiheuttamalla  tuottojen ja kulujen kas­vulla  ei  ole  vaikutusta  toimintakatteeseen  eli  nettomenoihin.Kuviossa  on  esitetty  toimintakulujen  jakautuminen  sisäistenerien eliminoinnin jälkeen.

Hyvinvointi­palvelut41 %

Palvelu­keskukset

1 %

Yhdyskunta­tuotanto

1 %

Tilaajanydinprosessit

26 %

Konsernihallinto3 %

Liikelaitokset jarahastot

28 %

57

Laskelmaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

L A S K E L M A O S A

T u l o s l a s k e l m a n   t o t e u m a v e r t a i l u

PeruskaupunkiIlman rahastoja ja liiketoimintaa

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Toimintatuotot       Myyntituotot 729 820 857,79 723 519 443,33 6 301 414,46 711 977 893,00 11 541 550,33       Maksutuotot 56 864 670,95 52 573 613,00 4 291 057,95 52 469 613,00 104 000,00       Tuet ja avustukset 22 843 070,92 22 552 749,84 290 321,08 23 566 946,84 ­1 014 197,00       Vuokratulot 23 291 049,68 22 080 727,00 1 210 322,68 22 295 927,00 ­215 200,00       Muut toimintatuotot 69 380 482,67 27 868 536,00 41 511 946,67 18 914 650,00 8 953 886,00       Toimintatuotot yhteensä 902 200 132,01 848 595 069,17 53 605 062,84 829 225 029,84 19 370 039,33Valmistus omaan käyttöön 45 254 602,14 58 221 000,00 ­12 966 397,86 46 294 000,00 11 927 000,00Toimintakulut       Henkilöstökulut ­474 027 024,36 ­476 134 736,43 2 107 712,07 ­470 683 381,78 ­5 451 354,65       Palvelujen ostot ­1 180 132 920,41 ­1 178 664 744,93 ­1 468 175,48 ­1 141 931 775,35 ­36 732 969,58       Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­40 175 777,74 ­37 118 544,73 ­3 057 233,01 ­37 600 756,28 482 211,55       Avustukset muille ­91 241 227,03 ­91 821 726,00 580 498,97 ­94 753 100,00 2 931 374,00       Avustukset liikelaitoksille ­3 100 000,00 ­3 100 000,00 0,00 ­3 100 000,00 0,00       Vuokrakulut ­91 778 732,04 ­91 469 294,31 ­309 437,73 ­89 545 932,54 ­1 923 361,77       Muut toimintakulut ­6 379 171,05 ­6 751 133,58 371 962,53 ­6 812 696,08 61 562,50       Toimintakulut yhteensä ­1 841 580 250,49 ­1 826 839 179,98 ­14 741 070,51 ­1 798 133 642,03 ­28 705 537,95Toimintakate ­939 380 118,48 ­978 244 110,81 38 863 992,33 ­968 908 612,19 ­9 335 498,62Verotulot 720 600 025,02 706 860 000,00 13 740 025,02 706 860 000,00 0,00Valtionosuudet 202 173 123,00 200 000 000,00 2 173 123,00 193 000 000,00 7 000 000,00Rahoitustuotot ja ­kulut       Korkotuotot muilta 15 989 692,87 14 032 400,00 1 957 292,87 14 032 400,00 0,00       Korkotuotot liikelaitoksilta 5 513 892,12 5 513 600,00 292,12 5 513 600,00 0,00       Muut rahoitustuotot muilta 3 334 307,96 3 558 000,00 ­223 692,04 3 558 000,00 0,00       Korvaus peruspääomasta       liikelaitoksilta 49 400 000,04 49 400 000,00 0,04 49 400 000,00 0,00       Korkokulut ­7 354 994,09 ­8 263 000,00 908 005,91 ­8 263 000,00 0,00       Muut rahoituskulut ­13 302 643,73 ­68 000,00 ­13 234 643,73 ­68 000,00 0,00     Rahoitustuotot ja ­kulut yht. 53 580 255,17 64 173 000,00 ­10 592 744,83 64 173 000,00 0,00Vuosikate 36 973 284,71 ­7 211 110,81 44 184 395,52 ­4 875 612,19 ­2 335 498,62Poistot ja arvonalentumiset       Suunnitelman mukaiset poistot ­39 330 565,36 ­36 388 014,00 ­2 942 551,36 ­32 362 400,00 ­4 025 614,00Satunnaiset erät       Satunnaiset tuotot 52 747 686,43 0,00 52 747 686,43 0,00 0,00Tilikauden tulos 50 390 405,78 ­43 599 124,81 93 989 530,59 ­37 238 012,19 ­6 361 112,62Poistoeron lisäys(­) tai väh.(+) 278 162,20 0,00 278 162,20 0,00 0,00Rahastojen lisäys(­) tai väh.(+) ­428 942,45 0,00 ­428 942,45 0,00 0,00Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 50 239 625,53 ­43 599 124,81 93 838 750,34 ­37 238 012,19 ­6 361 112,62

58

Laskelmaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tuloslaskelman toteutuminen

Toimintatuotot

Toimintatuotot  toteutuivat  53,6 milj.  euroa muutettua  talous­arviota  suurempina.  Suurimmat  poikkeamat  tiliryhmätasollaoli muiden tuottojen 41,5 milj. euron, myyntituottojen 6,3 milj.euron  ja maksutuottojen  4,3 milj.  euron muutettua  talousar­viota  parempi  toteuma.  Kaupunkiympäristön  kehittämisenydinprosessissa  tehtiin  tilikauden  aikana  useita  merkittäviämaa­alueiden myyntejä, joista tasearvon ylittäneet myyntivoi­tot  toteutuivat  36,4  milj.  euroa  muutettua  talousarviota  suu­rempina.  Lisäksi muiden toimintatuottojen toteuma oli maan­käyttösopimuksien  ja pysäköintivirhemaksujen  osalta  talous­

arviota  suurempi.  Osaltaan  kyseisen  tiliryhmän  toteumaanvaikuttaa  Ekokem  Oy:n  osakkeiden  myynnistä  Konsernihal­linnon  saama  1,3  milj.  euron  myyntivoitto.  Erityisesti  Päivä­hoidon ja perusopetuksen tuotantoalueen sekä Elinkeinokes­kuksen  myyntituottojen  toteuma  oli  muutettua  talousarviotasuurempi. Vuonna 2008 joukkoliikenteen asiakasmäärät kas­voivat  ja  joukkoliikenteessä  myyntituottoja  kertyikin  1,3  milj.euroa muutettua  talousarviota  enemmän.  Ikäihmisten  palve­luissa maksutuotot toteutuivat 2,8 milj. euroa budjetoitua suu­rempina.

Toimintakulut

Toimintakulut  toteutuivat  14,7  milj.  euroa  talousarviota  suu­rempina,  kun  valmistus  omaan  käyttöön  ­erä  huomioidaantoimintakuluja vähentäen.   Terveyden  ja  toimintakyvyn ydin­prosessin  toimintakulut  toteutuivat  7,1 milj.  euroa muutettuatalousarviota  suurempina  johtuen  lähinnä  Pirkanmaan  sai­raanhoitopiiristä  ostettavien  erikoissairaanhoidon  palvelujentoteutumisesta  suunniteltua  suurempina.  Kaupunkiympäris­tön  kehittämisen  ydinprosessin  kulut  ylittivät  muutetun  talo­usarvion 2,9 milj. eurolla. Tämä johtui joukkoliikenteen osaltasiitä,  että  palvelutarjontaa  lisättiin  kasvaneiden  matkustaja­määrien vuoksi. Lisäksi vuonna 2008 kirjattiin vuosilta 2004–

2007 pysäköintivirhemaksusaamisia luottotappioiksi yhteensä1,3 milj. euroa. Hyvinvointipalvelujen toimintakulut toteutuivatoli 9,5 milj. euroa muutettua talousarviota suurempina. Suu­rimmat  poikkeamat  olivat  Päivähoidon  ja  perusopetuksen  (­3,6 milj. euroa), Laitoshoidon (­3,1 milj. euroa), Avopalvelujen(­2,6 milj. euroa), Toisen asteen (­1,7 milj. euroa) ja Kulttuuri­ja  vapaa­aikapalvelujen  (­1,3  milj.  euroa)  tuotantoalueilla.Puolestaan  Hyvinvointipalvelujen  kehittämisyksikön  kuluttoteutuivat 1,8 milj. euroa muutettua talousarviota pienempi­nä.

Toiminta­ ja vuosikate sekä tilikauden tulos

Talousarvion  tuloslaskelman  toteumavertailun  toimintakateon 939,4 milj. euroa alijäämäinen ja se toteutui 38,9 milj. eu­roa muutettua talousarviota parempana.

Verotulot 720,6 milj. euroa toteutuivat 13,7 milj. euroa alkupe­räistä  talousarviota  suurempina.  Valtionosuuksien  kertymä202,2  milj.  euroa  oli  2,2  milj.  euroa  muutettua  talousarviotasuurempi.  Rahoitustuotot  ja  ­kulut  toteutuivat yhteensä  10,6milj. euroa talousarviota heikompina, mikä johtui lähinnä vaih­tuvien  vastaavien  rahoitusarvopapereiden  arvonalentumisis­ta. Vuosikate muodostui 44,2 milj. euroa muutettua talousar­viota paremmaksi.

Talousarviossa  suunnitelman mukaisten poistojen määrä  oli36,4 milj.  euroa.  Poistot  toteutuivat  2,9 milj.  euroa  talousar­viota suurempina. Vuonna 2008 Tampereen Sähkölaitos yh­tiöitettiin.  Satunnaisiin  tuottoihin  on  kirjattu  yhtiöittämisessäsyntyneestä käyttöpääoman myynnistä aiheutuneet 52,7 milj.euron  tuotot.  Tilikauden  tulokseksi  muodostui  50,4  milj.  eu­roa, joka oli 94,0 milj. euroa talousarviota parempi. Tilikaudentuloksen muodostuminen arvioitua paremmaksi johtui lähinnäpysyvien  vastaavien  tasearvon  ylittäneistä  myyntivoitoistasekä  Sähkölaitoksen  yhtiöittämisen  myötä  käyttöpääomanmyynnistä saaduista voitoista.

59

Laskelmaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

L i i k e l a i t o s t e n   v a i k u t u s   k a u p u n g i n   t i l i k a u d e n   t u l o k s e nm u o d o s t u m i s e e n

Kokonais­tarkastelu

Peruskaupunki Liikelaitokset jarahastot Peruskaupunki Liikelaitokset ja

rahastotKaupungin

tuloslaskelmaToimintatuotot       Myyntituotot 729 820 857,79 454 267 321,90 49 882 674,20 251 037 804,45 300 920 478,65       Maksutuotot 56 864 670,95 253 617,61 56 464 779,57 231 379,81 56 696 159,38       Tuet ja avustukset 22 843 070,92 4 261 695,77 22 659 908,39 1 161 695,77 23 821 604,16       Vuokratuotot 23 291 049,68 105 391 896,63 22 311 389,58 9 727 910,28 32 039 299,86       Muut toimintatuotot 69 380 482,67 2 616 258,17 64 115 459,30 ­643 827,92 63 471 631,38       Toimintatuotot yhteensä 902 200 132,01 566 790 790,08 215 434 211,04 261 514 962,39 476 949 173,43Valmistus omaan käyttöön 45 254 602,14 81 590 857,09 45 254 602,14 81 590 857,09 126 845 459,23Toimintakulut       Henkilöstökulut ­474 027 024,36 ­138 048 767,55 ­474 027 024,36 ­138 048 767,55 ­612 075 791,91       Palvelujen ostot ­1 180 132 920,41 ­147 202 850,42 ­350 220 721,81 ­114 979 569,79 ­465 200 291,60       Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­40 175 777,74 ­187 980 726,09 ­28 866 424,36 ­171 643 069,78 ­200 509 494,14       Avustukset ­94 341 227,03 ­817,97 ­91 241 227,03 ­270,30 ­91 241 497,33       Vuokrakulut ­91 778 732,04 ­26 224 419,39 ­7 123 819,17 ­12 937 241,53 ­20 061 060,70       Muut toimintakulut ­6 379 171,05 ­2 197 415,50 ­4 563 565,05 ­1 988 748,05 ­6 552 313,10       Toimintakulut yhteensä ­1 841 580 250,49 ­420 064 139,83 ­910 788 179,64 ­358 006 809,91 ­1 268 794 989,55Toimintakate ­939 380 118,48 146 726 650,25 ­695 353 968,60 ­96 491 847,52 ­791 845 816,12Verotulot 720 600 025,02 0,00 720 600 025,02 0,00 720 600 025,02Valtionosuudet 202 173 123,00 0,00 202 173 123,00 0,00 202 173 123,00Rahoitustuotot ja ­kulut       Korkotuotot 21 503 584,99 29 553,60 15 989 692,87 29 553,60 16 019 246,47       Muut rahoitustuotot 52 734 308,00 1 004 192,75 3 334 307,96 196 540,64 3 530 848,60       Korkokulut ­7 354 994,09 ­5 901 024,88 ­7 354 994,09 ­387 132,76 ­7 742 126,85       Muut rahoituskulut ­13 302 643,73 ­49 409 716,22 ­13 302 643,73 ­9 716,18 ­13 312 359,91Vuosikate 36 973 284,71 92 449 655,50 226 085 542,43 ­96 662 602,22 129 422 940,21Poistot ja arvonalentumiset       Suunnitelman mukaiset poistot ­39 330 565,36 ­52 946 881,25 ­39 330 565,36 ­52 946 881,25 ­92 277 446,61Satunnaiset erät       Satunnaiset tuotot 52 747 686,43 90 398 657,89 52 747 686,43 90 398 657,89 143 146 344,32Tilikauden tulos 50 390 405,78 129 901 432,14 239 502 663,50 ­59 210 825,58 180 291 837,92Poistoeron lisäys(­) tai väh.(+) 278 162,20 355 756,10 278 162,20 355 756,10 633 918,30Varausten lisäys (­) tai väh.(+) 0,00 ­2 000 000,00 0,00 ­2 000 000,00 ­2 000 000,00Rahastojen lisäys(­) tai väh.(+) ­428 942,45 ­152 481,85 ­428 942,45 ­152 481,85 ­581 424,30Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 50 239 625,53 128 104 706,39 239 351 883,25 ­61 007 551,33 178 344 331,92

Talousarvion toteutuminen Peruskaupungin ja liikelaitosten tulosilman sisäistä eriä

60

Laskelmaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Liikelaitosten vaikutuksen analysointi

Kirjanpitolautakunnan  kuntajaoston  uuden  yleisohjeen  mu­kaan kunnan tulee esittää laskelmat, josta käy ilmi liikelaitos­ten vaikutus kunnan tilinkauden tuloksen muodostumiseen jatoiminnan  rahoitukseen.  Laskelmien  tarkoituksena  on  osoit­taa  miten  liikelaitostamisesta  johtuen  talousarvion  toteuma­vertailun  ja  tilinpäätöksen  laskelmat  poikkeavat  toisistaan.Kunnan  talousarviossa  ja  toteutumisvertailussa  liikelaitostakäsitellään  ulkoisena  talousyksikkönä,  kun  taas  tilinpäätök­sessä liikelaitos on osa kunnan taloutta.

Tampereen kaupungin kymmenen liikelaitoksen sekä Aluepe­lastuslaitoksen  ja  rahastojen  vaikutus  kaupungin  tuloksenmuodostumiseen  on esitetty edellä olevan laskelman avulla.Näiden  yksiköiden  vaikutus  kaupungin  toiminnan  rahoituk­seen  esitetään  rahoituslaskelman  toteumavertailun  jälkeen.Teksteissä liikelaitoksia, Aluepelastuslaitosta  ja taseyksikköi­nä  käsiteltäviä  rahastoja  käsitellään  tekstin  selkeyttämiseksitermin liikelaitokset –avulla, sillä taseyksikköinä käsiteltävienrahastojen vaikutus tilikauden tulokseen on hyvin pieni. Alue­pelastuslaitosta on vuonna 2008 ollut muu taseyksikkö, jonkakäsittelytapa vastaa liikelaitosten käsittelyä.

Laskelma  liikelaitosten  vaikutuksesta  kaupungin  tuloksenmuodostumiseen kokoaa yhteen talousarvion tuloslaskelmantoteumavertailun,  liikelaitosten  sekä  rahastojen  tuloslaskel­mat ja kaupungin tilinpäätöksen tuloslaskelman. Liikelaitostenvaikutus on  esitetty  laskelmassa  niin  sanotun peruskaupun­gin eli kaupungin ilman liikelaitoksia ja rahastoja sekä liikelai­tosten  ja  rahastojen  eliminoitujen  lukujen  avulla.  Eliminoidutluvut  on  esitetty  Peruskaupungin  ja  liikelaitosten  tulos  ilmansisäisiä  eriä  ­otsikon  alla  olevilla  sarakkeilla.  Sisäisillä  erillätarkoitetaan kaikkien kaupungin yksiköiden välisiä myynti­  jaostotapahtumia  sekä  niistä  aiheutuvia  yksiköiden  tuloja  jamenoja, jotka ovat mukana talousarvion toteumaluvuissa.

Liikelaitosten osuus kaupungin toimintatuotoista on 54,8 pro­senttia, josta 65,0 prosenttia on Sähkölaitoksen osuus.  Liike­

laitosten  tuotoista  96,0  prosenttia  on  myyntituottoja,  jotkamuodostavat  83,4  prosenttia  koko  kaupungin myyntituotois­sa.  Sähkölaitoksen  osuus  liikelaitosten  251,0  milj.  euronmyyntituotoista  on  170,1  milj.  euroa.  Tampereen  Vedenmyyntituottojen  36,7  milj.  euroa  osuus  on  11,8  prosenttiakoko  kaupungin  myyntituotoista.  Kaupungin  vuokratuotoista29,6  prosenttia on  Tampereen  tilakeskuksen  vuokratuottoja.Peruskaupungin  vuokratuotot  kertyvät  lähinnä maa­alueidenvuokrista.

Liikelaitosten  osuus  kaupungin  kuluista  on  28,2  prosenttia,josta Sähkölaitoksen osuus on 40,2 prosenttia. Kulujen ana­lysoinnissa  on  huomioitu  Valmistus  omaan  käyttöön  ­erä.Erityisesti  Aineiden,  tarvikkeiden  ja  tavaroiden  ­tiliryhmässäliikelaitosten osuus on merkittävä. Kyseisen tiliryhmän kuluis­ta 85 prosenttia koostuu liikelaitosten osalta, näistä 73,5 pro­senttia  on  Sähkölaitoksen  osuutta.  Sähkölaitoksen  polttoai­neiden ostot olivat  tilikaudella 108,7 milj. euroa.   Liikelaitos­ten henkilöstökulut ovat 22,0 prosenttia koko kaupungin hen­kilöstökuluista. Palvelujen ostoista  liikelaitosten osuus on 14prosenttia. Koko kaupungin vuokrakuluista 60,1 prosenttia onliikelaitosten  vuokrakuluja, mistä  43,1  prosenttia  on  Tampe­reen tilakeskuksen vuokrakuluja.

Verotulot ja valtionosuudet kirjataan kaupungin yhteisiin eriin,jotka  raportoidaan  peruskaupungin  luvuissa.  Rahoitustuototja  ­kulut ovat  pääasiassa  kaupungin  yhteisten erien  tuottojaja kuluja. Liikelaitosten korvaus peruspääomasta ja korkoku­lut  kunnalta  ilmenevät  liikelaitosten  talousarvion  toteumalu­vuista.

Suunnitelman  mukaisista  poistoista  liikelaitosten  osuus  on57,4  prosenttia,  josta  Tampereen  tilakeskuksen  poistoja  on24,5 milj. euroa eli 46,2 prosenttia.  Tampereen Sähkölaitok­sen  poistot  ovat  10,6  milj.  euroa  ja  Tampereen  Veden  7,9milj. euroa.

61

Laskelmaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

I n v e s t o i n t i e n   t o t e u m a v e r t a i l u

Konsernihallinnolle kuuluvia investointeja olivat koko konser­nin  toimintaan  liittyvät  tietojärjestelmäinvestoinnit  sekä  neosakkeiden  ja  osuuksien  investoinnit,  jotka  eivät  kuuluneetliikelaitoksille.  Ydinprosesseista  Kaupunkiympäristön  kehit­tämisellä oli normaaliin tapaan merkittäviä infrarakentamiseninvestointeja.  Lasten  ja  nuorten  kasvun  tukemisen  ydinpro­sessille  kirjattiin  yksi muihin  pitkävaikutteisiin menoihin  koh­distuva investointiavustus. Terveyden ja toimintakyvyn ylläpi­tämisen  ydinprosessilla  toteutettiin  vuosittaisia  vammaispal­veluiden kalustoinvestointeja

Vuonna  2008  tuottajien  investoinnit  olivat  sitovia.  Erikseentalousarviossa määritellyt  suuret  kertaluontoiset  investoinnit,

kuten  ensikertainen  kalustaminen  oli  sitovaa  hankkeittain.Tuottajien  investoinnit  ja  poikkeamat  sekä  niiden  perustelutesitetään  talousarvion  toteutumisvertailun  yhteydessä.  Kau­punkiympäristön  kehittämisen  ydinprosessin  investoinneissaoli  sitovaa  investointien  yhteissumma.  Liikelaitosten  inves­toinnit eivät ole sitovia lukuun ottamatta  tilakeskuksen talon­rakennusinvestointeja, joiden vuotuiset määrärahat ovat sito­via hanketasolla.

Investointimenot  olivat  yhteensä  227,9  milj.  euroa.  Tilaajan,konsernihallinnon ja tuottajien osuus investoinneista oli 119,0milj. euroa ja liikelaitosten investointien osuus oli 108,9  milj.euroa.

Aineettomat hyödykkeet

Vuonna 2008 aineettomien hyödykkeiden ryhmään tehtiin ontietokoneohjelmistojen  käyttöoikeuksia  ja  valmistusarvojakoskevia  investointeja sekä muiden pitkävaikutteisten meno­jen investointeja.

Tehdyillä  konsernitason  tieto­  ja  viestintätekniikkainvestoin­neilla  (tvt­investoinnit)  kehitettiin  sekä  palvelutuotannon  pro­sesseja että tuki­ ja hallintoprosesseja.

Konsernitason  tvt­kokonaisuudessa  merkittävimmät  inves­toinnit  tietohallinto  teki  intranet­portaali  Looraan,  dokument­tienhallintajärjestelmä  Donnaan,  palvelukeskeisen  tvt­arkkitehtuurin  pohjatyöhön  ja  toiminnanohjausjärjestelmänkehittämiseen.

Hyvinvointipalvelujen  tvt­kokonaisuuteen  tehtiin  merkittäviäinvestointeja  myös  vuonna  2008.  Sosiaali­  ja  terveystoimentvt­toimintaympäristön kehitystyötä jatkettiin useilla investoin­tiprojekteilla.  Kasvatus­  ja  opetustoimen  tvt­toimintaympäris­

töä  parannettiin  muun  muassa  oppilashallintajärjestelmääkehittämällä. Hyvin edennyttä kirjaston tvt­toimintaympäristönkehittämistä jatkettiin.

Vuodelta  2007  jatkui  joukkoliikenteen  maksujärjestelmänkehittämisprojekti, joka tehostaa sekä tilaajan että liikennelai­toksen  ja  yksityisten  liikennöitsijöiden  toimintaa.  Lisäksi  setuo joukkoliikenteen asiakkaille uusia lipputuotteita ja palvelu­ja kuten verkkomaksamisen.

Projektien  aikatauluhaasteista  johtuen  vuoden  2008  käyttä­mättä  jääneistä  tvt­investoinneista  budjetoitiin  uudelleen  1,0milj. euroa vuodelle 2009.

Tietotekniikkakeskuksen  1,6 milj.  euron  investoinnit  koostui­vat  tietokantalisensseistä  ja Kahva­ käyttöoikeuksienhallinta­järjestelmän ohjelmistolisensseistä. Tampereen Vesi kohdistikeskuspuhdistamon  suunnittelupalkkioita  pitkävaikutteisiinmenoihin 0,2 milj. euroa.

Aineelliset hyödykkeet

Maa­ ja vesialueita hankittiin 11,6 milj. eurolla, joita vastaaviapysyvien  vastaavien  luovutustuloja  kertyi  53,1  milj.  euroa.Maa­alueiden tasearvon ylittävät myyntitulot kirjattiin käyttöta­louteen myyntivoittoina.

Kaupunki  hankki  omistukseensa  maa­alueita  yhteensä  noin62,4  hehtaaria,  johon  sisältyy  Kangasalan  kunnalta  Ojalanitäpuolelta ostettu 53 hehtaaria,  joka muuttui vuoden vaihtu­essa  Tampereen alueeksi. Vuoden aikana tehtiin kuusi osto­kauppaa ja neljä vaihtoa. Muita  luovutuksia saatiin korvauk­setta  viisi  kpl.  Lielahdessa  ostettiin  rakennuksineen  autoliik­keen  1,1  hehtaarin  tontti,  joka  oli  suurimmaksi  osaksi  yleis­kaavan mukaista katualuetta. Ratinan kaavan toteuttamiseksi

ostettiin Pelastusarmeijan hoitokoti.

Arvoltaan  suurimmat  luovutukset  olivat  Ratinan  etelärannanasuntotontit sekä Ratinan liikekeskuksen tontti, Tullin alueenja Yliopiston rinteen liiketontit sekä Linnainmaan päivittäista­varakaupan tontti. Yhdessä tilakeskuksen kanssa toteutettiinMarian  sairaalan  kiinteistökauppa.  Luovutusten  yhteismääräoli 23,38 hehtaaria.

62

Laskelmaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rakennukset ja rakennelmat

Rakennuksien  ja  rakennelmien käyttöomaisuusluokan inves­tointeja  olivat  tilakeskuksen  talonrakennusinvestoinnit  sekäsähkölaitoksen tuotantorakennus­ ja rakennelmainvestoinnit.

Tilakeskus  investoi  talonrakentamiseen  kaikkiaan  67,5  milj.euroa. Varsinaisten talonrakennusinvestointien osuus oli 49,8milj. euroa. Tämän lisäksi  tilakeskukselle siirtyi   sähkölaitok­selta  ja  kaupungin  muilta  toimijoilta  rakennuksia  15,0  milj.euron arvosta (kirjanpitoarvo) ja Pirkanmaan sosiaalipalvelu­jen kuntayhtymältä 2,7 milj. euron arvosta.

Varsinaisen  talonrakentamisen  kokonaismäärärahasta  28,4prosenttia  eli  14,2    milj.  euroa  käytettiin  päivähoidon  ja  pe­rusopetuksen  hankkeisiin.  Suurimmat  olivat  Nekalan  koulunperusparannuksen  jatkaminen,  Sammon  koulun  laajennussekä  Hatanpään  koulun  tilatarpeet  ja  Hatanpään  lukio.  Toi­sen asteen koulutuksen hankkeista   jatkui Tampereen kaup­paoppilaitos.

Kulttuuri­ ja vapaa­aikapalveluihin kuuluva Taidekeskus Mäl­tinrannan kehittäminen valmistui vuoden 2008 aikana.

Sosiaali­  ja  terveyspalveluiden  hankkeisiin  käytettiin  25,8prosenttia  eli  12,9  milj.  euroa.    Koukkuniemen  ravinto­  jahuoltokeskus  valmistui  kuluvana  vuonna  ja  Hatanpään  kan­tasairaalan varsinainen perusparannustyö aloitettiin.

Talonrakennuksen investointimäärärahasta käytettiin 8,4 milj.euroa  liikelaitosten  ja  sijoituskiinteistöjen  hankkeisiin,  jotkaovat pääasiassa toimintaedellytyksiä parantavia rationalisoin­ti­investointeja.  Hankkeista  merkittävin  oli  loppuvuodestavalmistunut  linja­autoaseman  perusparannus.  Talonrakenta­misen  painopistettä  pyrittiin  siirtämään  yhä  enemmän  ole­massa olevan rakennuskannan korjausvelan pienentämiseenja  siten  toimintaedellytysten  varmistamiseen.  Vuonna  2008tilakeskuksen  talonrakennushankkeisiin  jaksotettiin  kirjanpi­dossa  investointien  valtionosuuksia  ja  avustuksia  1,8  milj.euroa.  Pyynikin  sairaalarakennuksen  ja  Kiramonkadun  kiin­teistön realisoinneista saatiin yhteensä 1,3 milj. euron myynti­tulo.

Sähkölaitoksen  rakennuksien  ja  rakennelmien  merkittävim­mät  toteutuneet  investoinnit  olivat  Naistenlahden  turve­/puuaseman perusparannus 1,5 milj. euroa, Nekalan öljysäi­liön  perusparannus 0,6 milj.  euroa sekä  Ratinan sähkötalonrakennustyöt  ja  Ratinan muuntajatornin muutostyöt  0,1 milj.euroa. Sähkölaitoksen taseessa olevat rakennukset siirrettiinTilakeskuksen  hallintaan  ennen  31.12.2008  tehtyä  liiketoi­minnan kauppaa, jossa Sähkölaitoksen toiminta myytiin uusil­le yhtiöille.

Kiinteät rakenteet ja laitteet

Kiinteiden  rakenteiden  ja  laitteiden  käyttöomaisuusluokansuurimpia investointikohteita olivat kaupunkiympäristön kehit­tämisen  ydinprosessin  liikenneväylien,  viheralueiden  sekätelematiikkalaitteiden  rakentamisinvestoinnit,  hyvinvointipal­veluiden  tuottajien  liikunta­  ja  virkistysalueiden  rakentamis­hankkeet sekä hoitolaitoslaitteiden hankinnat. LiikelaitoksistaSähkölaitos  sekä  Tampereen  Veden  tekivät  suuria  verkos­toinvestointeja

Kaupunkiympäristön kehittämisen  liikenneväylien,  viheraluei­den sekä telematiikan investointeihin käytettiin 38,8 milj. eu­roa,  josta  suunnittelun  osuus  oli  3,8  milj.  euroa.  Toteumatsisältävät strategisten projektien Ratinan ja Vuoreksen liiken­neväylien  ja  viheralueiden  rakentamisinvestointien  toteutuk­sen.  Liikenneväylien  rakentamisinvestoinnit  olivat  yhteensä31,2 milj. euroa. Merkittävimmät uudet rakennusalueet olivatVuoreksen  puistokatu  Vuoreksessa,  Särkijärven  eritasoliitty­män  rakentamisen  aloittaminen  Lahdesjärvellä,  KalmariHärmälässä, Ratapihankatu Tullin alueella  ja Ratina. Lielah­dessa  Enquistinkadulle  rakennettiin  toinen  ajorata.  Tampe­reen  valtatielle  valmistui  joukkoliikennekaista.  Katusaneera­uksia  toteutettiin  aluekokonaisuuksittain,  joita  olivat  esimer­kiksi Kalkun, Myllypuron, Niemen ja Ruotulan alueet. Kevyen

liikenteen kohteita rakennettiin esimerkiksi Puutarhakadulla jaHatanpäänkadulla.  Lisäksi  useiden  kohteiden  päällysteitäparannettiin.  Siltahankkeista  merkittävin  oli  henkilöratapihanalittavan  Matkakeskustunnelin  rakennustöiden  valmistumi­nen. Muita siltakohteita olivat Läntisen kehän rakentamiseenliittyneet sillanrakennustyöt. Viheralueiden peruskorjauksiin jauudisrakentamiskohteisiin  käytettiin  3,0 milj.  euroa.  Korjaus­kohteista  merkittävin  oli  Litukanpuiston  ja  Koskipuiston  pa­rantaminen  sekä  uudiskohteista  Muulanpuiston  ja  Hupa­konojanpuiston  rakentaminen.  Telematiikkainvestointeihinkäytettiin  0,8  milj.  euroa.  Uusia  liikennevaloja  rakennettiinHämeenpuistoon  ja  Pirkankadulle.  Muita  investointeja  olivatreaaliaikaisen ohjausjärjestelmän kehittäminen.

Liikuntapalveluiden  kiinteiden  rakenteiden  ja  laitteiden  mää­rärahalla  järjestettiin  isoja  kansainvälisiä  tapahtumia  ja  kun­nostettiin palloilukenttiä, uimarantoja ja ulkoilureittejä. Merkit­tävimpiä  kohteita  olivat  Tampereen  stadionin  kenttäpinnoite,0,3 milj. euroa, katsomorakenteet 1,0 milj. euroa sekä EYOF2009 ­kilpailujen valmistelutyöt 0,2 milj. euroa.

Sähkölaitos teki kaukolämpö­ ja maakaasuverkkoinvestointe­ja  6,7  milj.  eurolla.  Sähkölaitoksen  liiketoiminnan  myynnin

63

Laskelmaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

yhteydessä kiinteät rakenteet ja laitteet myytiin uusille yhtiöil­le.

Tampereen  Veden  5,7  milj.  euron  kiinteiden  rakenteiden  jalaitteiden  investoinneista  käytettiin  vesijohtoverkon  rakenta­

miseen 3,0 milj. euroa ja 2,2 milj. euroa viemäriverkon raken­tamiseen.  Jätevesi­  ja  vedenkäsittelylaitosten  hankkeisiinkäytettiin  0,5 milj.  euroa.  Keskeneräisiin  hankintoihin  jäi  4,4milj.  euroa,  josta  suuri  osa  kohdistuu  Vuoreksen  ja  Ikeanalueen keskeneräisiin verkostoprojekteihin.

Koneet ja kalusto

Kaupungille  hankittiin  kalustoa  yhteensä  18,5  milj.  eurolla.Liikelaitosten  kalustoinvestoinnit  olivat  10,2  milj.  euroa  jahyvinvointipalveluiden tuottajien osuus oli 8,2 milj. euroa.

Kulttuuri­  ja  vapaa­aikapalveluissa  merkittävimmät  koneidenja  kaluston  hankinnat  olivat  Vapriikin  Innovaatio  –näyttelynkalusteet  0,2  milj.  euroa,  Hervannan  jäähallin  kaukalot  0,1milj. euroa, jäänhoitokone 0,1 milj. euroa ja latukone 0,1 milj.euroa.  Lisäksi  määrärahoilla  kalustettiin  Nekalan  kirjastontilat sekä uusi nuorisotila.

Päivähoidon uusiin Irjalan ja Pääskysen päiväkoteihin hankit­tiin  kalusteita,  koneita  ja  toimintavälineitä  0,3  milj.  eurolla.Perusopetuksen  Sammon  koulun  ensikertaiseen  kalustami­seen käytettiin 0,4 milj. euroa, Hatanpään koulun ensikertai­seen  kalustamiseen  0,2  milj.  euroa  sekä  Nekalan  koulunensikertaiseen  kalustamiseen  0,3  milj.  euroa.    Eri  koulujepienten hankkeiden  kalustamiseen  käytettiin  0,1 milj.  euroa.Lisäksi  perusopetuksen  kouluille  hankittiin  kalustoa  0,1 milj.eurolla lähinnä teknisen työn opetuskäyttöön.

Toisen asteen koulutukseen hankittiin koneita ja kalustoa 1,6milj.  eurolla.  Lukioiden  kahden  ruokasalin  kalusto  uusittiin,Messukylän  lukion  kirjastotila  muutettiin  luokkatilaksi,  Kaari­lan lukion juhlasaliin hankittiin valaistus­ ja äänentoistolaitteetja  Hatanpään  lukioon  kuntosalilaitteet.  Ammattiopiston  suu­rimmat  hankinnat  olivat  Santalahdentien  kiinteistön  ensiker­tainen kalustaminen sekä metsäkoneiden hankinta.

Avopalveluissa  investointeihin  varattuja  määrärahoja  käytet­tiin  suun  terveydenhuollon  erikoisyksikön  kalustukseen  0,6milj. euroa sekä sairaala­ ja terveydenhuoltolaitteiden hankin­taan 0,4 milj. euroa. Kotihoidon mobiililaitteiden hankinta 0,2milj.  euroa  jäi  toteutumatta,  koska  ne  vuokrattiin.  Keskusäi­tiysneuvolan  investointeihin budjetoitu 0,07 milj. euron ultra­äänilaite hankittiin erikoissairaanhoidon tuotantoalueelta.Erikoissairaanhoidossa  käytettiin  koneiden  ja  kaluston  han­kintaan yhteensä 1,5 milj. euroa. Suurin yksittäinen hankinta

oli CT 64 ­leikelaite kuvantamiseen, mihin käytettiin 0,7 milj.euroa. Hatanpään B­siiven ensikertainen kalustaminen siirtyipääosin  vuodelle  2009,  ja  investoinnista  jäi  käyttämättä  1,3milj. euroa, joka uudelleen budjetoitiin vuodelle 2009.

Tampereen kaupungin liikennelaitokselle hankittiin10  uutta  jäähdytysilmastoitua  teli­linja­autoa  ja  yksi  käytettypienoisbussi. Kaikki uudet   autot  täyttävät  tiukat EEV ympä­ristövaatimukset. Linja­autokaluston investoinnit olivat2,5 milj. euroa. Lisäksi rahastus­ ja tilitysjärjestelmän laitteitahankittiin 0,1 milj eurolla.

Aluepelastuslaitos saattoi loppuun vuonna 2007 aloitettujen 7sammutusauton  hankinnat  ja  sairaankuljetusautojen  hankin­nat. Näihin saatiin rahoitusosuuksia yhteensä 0,2 milj. euroa.Uusia tarkastusautoja hankittiin 18 kappaletta ja johtoautoja 5kappaletta.  Kolmen  vuonna  2009  valmistuvan  sairaankulje­tusauton hankinnat käynnistettiin Lisäksi hankittiin mm. kaksiilmatyynyalusta, käytettyjä sammutusautoja, lämpökameroita,savusukellujärjestelmä  sekä  letkunhuoltolaitteisto.  Yhteensäkalustohankintoja tehtiin 2,7 milj. eurolla ja ajoneuvoja myytiin0,3 milj. eurolla.

Auto­ ja konekeskus hankki vuonna 2008 yhdeksän kuorma­autoa,  neljä  traktoria,  yhden  kaivuukoneen,  viisi  täryjyrää,neljä pakettiautoa sekä useita pienempiä koneita  ja  laitteita.Hankintojen yhteisarvo oli 1,5 milj. euroa. Käytettyjä koneitamyytiin 0,3 milj. eurolla.

Tietotekniikkakeskus hankki tietokonelaitteita 0,9 milj. eurolla.

Tampereen  Ateria  liikelaitoksen  investoinnit  koneisiin  ja  ka­lustoon olivat 1,2 miljoonaa euroa, josta 1,1 miljoonaa euroakohdistui  Koukkuniemen  uuden  ravintokeskuksen,  KoukunHelmen,  ensikertaiseen  kalustamiseen  ja  ruoankuljetusvau­nujen hankintaan.

64

Laskelmaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Muut aineelliset hyödykkeet

Muiden  aineellisten  hyödykkeiden  investointimäärärahojakäytettiin  taideteosten  hankintaan  museotoimelle  sekä  kau­pungin uusiin  ja peruskorjattaviin  rakennuksiin. Lisäksi mää­rärahaa  käytettiin  historiallisiin  esinekokoelmiin.  Yhteensähankintoihin käytettiin 0,2 milj. euroa.

Vuonna 2008  taidekokoelmiin ostettiin  yhteensä  183  teosta,näistä  17  museokokoelmaan  ja  loput  kaupungin  taideko­koelmaan.  Vuoden  lopussa  taidekokoelmien  kokonaismääräoli  13  746.  Tilaustyönä  toteutettiin  yksi  teos,  kaksiosainenmaalaus  Poimintoja,  joka  sijoitettiin  Koukkuniemen  ravinto­

keskuksen  uudisrakennuksen  ravintolaan.  Merkittävin  mu­seokokoelman yksittäishankinta oli  veistosinstallaatio Absur­distan.  Lukumääräisesti  hankintojen  määrä  oli  edellisvuottasuurempi,  mikä  selittyy  ensi  sijassa  siten,  että  nyt  ostettiinsuuria piirrossarjoja.

Historiallisten  esinekokoelmien  hankintamäärärahalla  ostet­tiin  570  esinettä, merkittävin  hankinnoista  oli  220  intialaisentekstiilin kokoelma, johon liittyy tekstiilien valmistusta ja käyt­töä esittelevä laaja valokuva­aineisto.

Osakkeet ja osuudet

Osakkeiden  ja  osuuksien  hankintaan  kaupunginhallituksenkäyttöön  oli  vuonna  2008  varattu määrärahaa  yhteensä  6,9milj.  euroa.  Tampereen  Pysäköintalo  Oy:n  Hämpin  Parkinrakentamiseen, muiden osakkeiden  ja osuuksien ostoon   olivarattu yhteensä 4,7 milj. euroa ja Pirkanmaan sairaanhoito­piirin peruspääoman korotukseen 2,2 milj. euroa.

Määrärahaa käytettiin Tampereen Pysäköintitalo Oy:n omanpääoman  rahastoon  Hämpin  Parkin  suunnitteluun  2,0  milj.euroa, Tampereen seudun kasvurahasto Tasku Ky:n ja Tam­seed  Ky:n  osakassopimuksien  mukaisiin  pääomasijoituksiinyhteensä 0,4 milj. euroa sekä muiden osakkeiden ostoon 0,1milj. euroa.

Asuntotoimen  asunto­osakkeita  luovutettiin  apporttiomaisuu­tena Tampereen Vuokra­asunnot Oy:lle 5,7 milj. eurolla. Vas­taavalla summalla merkittiin yhtiön osakkeita.

Tammerkosken  Energia  Oy:n  osakkeisiin  sijoitettiin  46  milj.euroa.

Osakkeiden  arvon  vähennyksinä  näkyvät  Tasku  Ky:n  pää­omapalautus  1,0 milj.  euroa sekä  Pirkanmaan  sairaanhoito­piirin  peruspääoman  palautus  1,9  milj.  euroa  sekä  Pirkan­maan sosiaalipalvelujen lakkauttaminen 0,7 milj. euroa.

Strategisten aluehankkeiden investoinnit

Kaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessissa oli vuonna2008  varauduttu  strategisten  aluehankkeiden  Ratinan  2,0milj.  euroa  ja  Vuoreksen  8,0  milj.  euroa  investointeihin  yh­teensä 10,0 milj. eurolla. Ratinan osalta investoinnit toteutui­vat  suunnitellusti.  Vuoreksen  investoinnit  siirtyivät  pääosinseuraavalle  vuodelle,  koska  erilaiset  valitukset  lykkäsiväthankkeiden aloittamista.

Liikelaitokset olivat varautuneet energia­ ja vesihuoltoverkko­jen rakentamiseen alueilla 3,6 milj. eurolla.  Ratinassa suun­

nitellut  investoinnit  toteutuivat,  mutta  Vuoreksessa  osin  siir­tyivät tuleville vuosille.

Ratinassa  Tilakeskus  sai  valmiiksi  Linja­autoaseman  perus­korjauksen, jonka arvo oli 5,1 milj. euroa.

Strategisten  aluehankkeiden  investointeihin  käytettiin  kokokaupungissa yhteensä 10,0 milj.  euroa,  josta Ratinan osuusoli 7,4 milj. euroa ja Vuoreksen osuus oli 2,6 milj. euroa.

65

Laskelmaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­7 164 ­9 018 1 854 ­6 782 ­2 207 ­29 ­6 822

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet ­1 965 ­1 283 ­682 ­1 237 0 ­46 ­3 290Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot ­3 709 ­7 250 3 541 ­5 385 ­1 927 62 ­1 055Muut pitkävaikutteiset menot ­1 489 ­485 ­1 004 ­160 ­280 ­45 ­88

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­220 705 ­175 879 ­44 826 ­133 360 ­42 548 29 ­120 980

Maa­ ja vesialueet ­11 617 ­9 250 ­2 367 ­4 200 ­5 050 0 ­3 116Liittymismaksut (ei palautettavat) 0 0 0 0 0 0 ­7Rakennukset ja rakennelmat ­44 813 ­64 985 20 172 ­43 600 ­25 815 4 430 ­21 910

Asuinrakennukset ­51 0 ­51 0 0 0 ­130Hallinto­ ja laitosrakennukset ­31 472 ­61 365 29 893 ­35 715 ­25 650 0 ­18 216Tehdas­ ja tuotantorakennukset ­10 010 ­2 055 ­7 955 ­6 485 0 4 430 ­1 043Vapaa­ ajan rakennukset ­464 ­1 265 801 ­1 100 ­165 0 ­2 209Muut rakennukset ­2 817 ­300 ­2 517 ­300 0 0 ­312

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­54 897 ­67 546 12 649 ­57 152 ­10 399 5 ­38 978Kadut, tiet, torit ja puistot ­38 802 ­48 715 9 913 ­39 150 ­9 565 0 ­27 810Muut maa­ ja vesirakenteet ­2 497 ­2 632 135 ­2 100 ­532 0 ­865Vedenjakeluverkosto ­2 955 ­3 055 100 ­3 055 0 0 ­2 888Viemäriverkko ­2 233 ­3 985 1 752 ­3 985 0 0 ­3 029Kaukolämpöverkko ­5 939 ­6 108 169 ­6 108 0 0 0Puhelinverkko, keskusas. ja alakesk. ­14 0 ­14 0 0 0 0Maakaasuverkko ­405 0 ­405 0 0 0 0Sähkö­, vesi­ yms. laitosten laitos­ 0 0 0 0 0 0 0koneet ja laitteet ­589 ­2 702 2 113 ­2 402 ­300 0 ­927Kiinteät nosto­ ja siirtolaitteet ­61 0 ­61 0 0 0 0Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. ­1 401 ­349 ­1 052 ­352 ­2 5 ­3 290

Koneet ja kalusto ­18 456 ­26 968 8 512 ­21 278 ­1 284 ­4 406 ­13 573Tietokonelaitteet ­1 235 ­1 679 444 ­1 611 ­43 ­25 ­2 153Viestintälaitteet ­192 ­281 89 ­291 0 10 ­99Henkilö­ ja pakettiautot ­675 ­185 ­490 0 ­65 ­120 ­195Linja­ ja kuorma­autot ­3 150 ­3 180 30 ­3 180 0 0 ­2 434Puiset alukset ja muut uivat työkoneet ­87 ­20 ­67 0 ­20 0 ­44Muut kuljetusvälineet ­341 ­628 287 ­663 0 35 ­471Muut liikkuvat työkoneet ­1 051 ­7 486 6 435 ­3 101 0 ­4 385 ­1 114Muut raskaat koneet ­2 889 ­2 142 ­747 ­1 853 ­91 ­197 ­733Muut kevyet koneet ­314 ­244 ­70 ­165 0 ­79 ­136Sairaala­, terveydenhuolto­ yms. laitt. ­1 964 ­2 074 110 ­1 911 ­349 186 ­841Muut laitteet ja kalusteet ­6 558 ­9 049 2 491 ­8 503 ­715 169 ­5 354

Muut aineelliset hyödykkeet ­199 ­200 1 ­200 0 0 ­178Arvo­ ja taide­esineet ­199 ­200 1 ­200 0 0 ­178

Ennakkomaksut aineellisista hyöd. ­48 0 ­48 0 0 0 ­270Keskeneräiset hankinnat ­39 492 0 ­39 492 0 0 0 ­33 118

Muut rakennukset ­24 758 0 ­24 758 0 0 0 ­26 999Kiinteät rakenteet ja laitteet ­14 618 0 ­14 618 0 0 0 ­2 136Tietokonelaitteet ­9 0 ­9 0 0 0 ­297Kuljetusvälineet ­107 0 ­107 0 0 0 ­1 156

Osakkeet ja osuudet ­51 181 ­6 930 ­44 251 ­6 930 0 0 ­9 823Osuudet saman konsernin yrityksissä ­53 822 ­4 000 ­49 822 ­4 000 0 0 ­4 716Osuudet kuntayhtymissä 1 925 ­2 200 4 125 ­2 200 0 0 ­1 925Osuudet osakkuusyrityksissä 716 0 716 0 0 0 98Muut osakkeet ja osuudet 0 ­730 730 ­730 0 0 7 770

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­227 869 ­184 897 ­42 972 ­140 142 ­44 755 0 ­127 802

Rahoitusosuudet 1 360 1 400 ­40 1 400 0 0 3 101

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­226 509 ­183 497 ­43 012 ­138 742 ­44 755 0 ­124 701

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 294 359 32 862 261 498 20 712 12 200 ­50 25 136

66

Laskelmaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

R a h o i t u s l a s k e l m a n   t o t e u m a v e r t a i l u

PeruskaupunkiIlman rahastoja ja liiketoimintaa

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Toiminnan rahavirtaVuosikate 36 973 284,71 ­7 211 110,81 44 184 395,52 ­4 875 612,19 ­2 335 498,62Satunnaiset erät 52 747 686,43 0,00 52 747 686,43 0,00 0,00Tulorahoituksen korjauserät ­53 004 356,37 ­14 087 000,00 ­38 917 356,37 ­7 002 000,00 ­7 085 000,00

36 716 614,77 ­21 298 110,81 58 014 725,58 ­11 877 612,19 ­9 420 498,62

Investointien rahavirtaInvestointimenot ­118 998 475,11 ­86 281 000,00 ­32 717 475,11 ­67 341 000,00 ­18 940 000,00Rahoitusosuudet investointimenoihin 792 500,63 1 200 000,00 ­407 499,37 1 200 000,00 0,00Pysyvien vastaavien hyödykkeidenluovutustulot 61 212 116,02 24 700 000,00 36 512 116,02 12 500 000,00 12 200 000,00

­56 993 858,46 ­60 381 000,00 3 387 141,54 ­53 641 000,00 ­6 740 000,00

Toiminnan ja investointien rahavirta ­20 277 243,69 ­81 679 110,81 61 401 867,12 ­65 518 612,19 ­16 160 498,62

Rahoitustoiminnan rahavirtaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset ­244 598 835,00 ­9 300 000,00 ­235 298 835,00 ­7 300 000,00 ­2 000 000,00Antolainasaamisten vähennykset 63 484 825,84 4 401 000,00 59 083 825,84 4 401 000,00 0,00

­181 114 009,16 ­4 899 000,00 ­176 215 009,16 ­2 899 000,00 ­2 000 000,00

Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 29 839 637,76 59 000 000,00 ­29 160 362,24 59 000 000,00 0,00Pitkäaikaisten lainojen vähennys ­23 921 080,23 ­24 500 000,00 578 919,77 ­24 500 000,00 0,00Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 316 024,44 0,00 2 316 024,44 0,00 0,00

8 234 581,97 34 500 000,00 ­26 265 418,03 34 500 000,00 0,00

Muut maksuvalmiuden muutoksetToimeksiantojen varojen japääomien muutokset 275 431,61 0,00 275 431,61 0,00 0,00Vaihto­omaisuuden muutos ­9 180,41 0,00 ­9 180,41 0,00 0,00Saamisten muutos ­198 676 309,76 0,00 ­198 676 309,76 0,00 0,00Korottomien velkojen muutos 351 321 602,15 0,00 351 321 602,15 0,00 0,00

152 911 543,59 0,00 152 911 543,59 0,00 0,00

Rahoituksen rahavirta ­19 967 883,60 29 601 000,00 ­49 568 883,60 31 601 000,00 ­2 000 000,00

Rahavarojen muutos ­40 245 127,29 ­52 078 110,81 11 832 983,52 ­33 917 612,19 ­18 160 498,62

67

Laskelmaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelman toteutuminen

Rahoituslaskelman toiminnan ja investointien rahavirta toteu­tui  61,4 milj.  euroa  talousarviota parempana.  Toiminnan  ra­havirta  ylitti  talousarvion  58,0  milj.  eurolla  ja  investointienrahavirta  3,4  milj.  eurolla.  Sen  sijaan  rahoituksen  rahavirtatoteutui  49,6 milj.  euroa  talousarviota  heikompana.  Rahava­rojen muutos oli näin 11,8 milj. euroa talousarviota parempi.

Toiminnan  rahavirran  talousarviota  parempi  toteuma  johtui44,2 milj. euroa talousarviota parempana toteutuneesta vuo­sikatteesta, jonka muodostumista on käsitelty edellä tuloslas­kelman toteutumisvertailussa. Satunnaisista eristä aiheutuva52,7  milj.  euron  ylitys  talousarvioon  nähden  johtui  puretunTampereen  Sähkölaitos  liikelaitoksen  käyttöpääoman myyn­nistä  Sähkölaitos­tytäryhtiökonsernille.  Tulorahoituksen  kor­jauserät  toteutuivat  talousarviota  huomattavasti  heikompanatalousarviota suurempien pysyvien vastaavien luovutusvoitto­jen  toteuman  vuoksi.  Tasearvon  ylittävistä  myyntivoitoistamaa­alueiden myyntivoitot  toteutuivat 36,4 milj. euroa vuosi­suunnitelmaa parempina.

Investointien talousarvion ylittyminen selittyy pitkälti Sähkölai­toksen yhtiöittämisellä, joka näkyy 46,0 milj. euron investoin­tina Sähkölaitos­konsernin emoyhtiön sijoitetun vapaan omanpääoman  rahastoon.  Investointien  rahavirrassa  investoinnitylittivät talousarvion 32,7 milj. eurolla. Rahoitusosuudet toteu­tuivat talousarviota 0,4 milj. euroa pienempinä.

Merkittävin vaikutus rahoituslaskelmaan toteutui antolainojenmuutoksissa.  Antolainoja myönnettiin  235,3 milj.  euroa  talo­usarviota enemmän ja lyhennyksiä taas saatiin 59,1 milj. eu­roa  talousarviota  enemmän.  Käytännössä  nämä  muutoksetolivat  seurausta  Sähkölaitoksen  yhtiöittämisestä.  Sähkölai­tos­konsernille myönnettiin 243,0 milj. euron  laina ja vastaa­vasti  liikelaitokselle myönnetyn  lainan  purkamisesta aiheutuiyhteensä 60,2 milj. euron antolainojen lyhennykset Sähkölai­tokselta.

Lainakannan muutoksissa merkittävin  poikkeama  talousarvi­oon  toteutui  pitkäaikaisten  lainojen  lisäyksissä,  jotka  jäivät29,2 milj. euroa talousarviota pienemmiksi. Lainanottovaltuu­det kuluneelle vuodelle olivat yhteensä 59,0 milj. euroa, jostakäytettiin ainoastaan 20,1 milj. euroa. Loppuosa pitkäaikais­ten  lainojen  lisäyksestä  syntyi  Sähkölaitos  liikelaitoksenpankkilainan  siirtymisestä  konsernihallinnon  vastattavaksiliikelaitoksen purkamisen yhteydessä. Kaupungin ilman liike­toimintaa  ja  rahastoja  lainakanta kasvoi  kokonaisuudessaan8,2  milj.  euroa,  kun  talousarviossa  oli  varauduttu  34,5  milj.euron  kasvuun  lainakannassa.  Ilman  kaupungin  sisäistäSähkölaitoksen lainasiirtoa lainakanta pieneni 1,6 milj. euroa.

Muissa maksuvalmiuden muutoksissa näkyy Sähkölaitoksenyhtiöittämisen vaikutukset voimakkaina.  Tilikauden rahavaro­jen pieneneminen 40,2 milj. eurolla aiheutui  rahoitusarvopa­pereiden  vähentämisestä  kaupungin  taseessa.  Rahat  japankkisaamiset kasvoivat 5,1 milj. eurolla.

68

Laskelmaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

L i i k e l a i t o s t e n   v a i k u t u s   k a u p u n g i n   t o i m i n n a n   r a h o i t u k s e e n

Liikelaitosten vaikutuksen analysointi

Liikelaitosten  vaikutusta  kaupungin  toiminnan  rahoitukseenkuvataan edellä vertailulaskelmassa, joka sisältää talousarvi­on  toteumavertailun  rahoituslaskelman,  liikelaitosten  rahoi­

tuslaskelmat  yhteensä  ja  kaupungin  tilinpäätöksen  rahoitus­laskelman.

Kokonais­tarkastelu

Peruskaupunki Liikelaitokset jarahastot Kaupunki

Toiminnan rahavirtaVuosikate 36 973 284,71 92 449 655,50 129 422 940,21Satunnaiset erät 52 747 686,43 90 398 657,89 143 146 344,32Tulorahoituksen korjauserät ­53 004 356,37 ­249 094 332,84 ­144 626 738,95

36 716 614,77 ­66 246 019,45 127 942 545,58

Investointien rahavirtaInvestointimenot ­118 998 475,11 ­108 870 173,50 ­208 959 839,94Rahoitusosuudet investointimenoihin 792 500,63 567 092,00 1 359 592,63Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 61 212 116,02 233 147 180,17 275 406 477,55

­56 993 858,46 124 844 098,67 67 806 230,24

Toiminnan ja investointien rahavirta ­20 277 243,69 58 598 079,22 195 748 775,82

Rahoitustoiminnan rahavirtaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset ­244 598 835,00 ­401 323,72 ­245 021 283,31Antolainasaamisten vähennykset 63 484 825,84 176 364,00 3 176 156,07

­181 114 009,16 ­224 959,72 ­241 845 127,24

Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 29 839 637,76 0,00 20 050 000,00Pitkäaikaisten lainojen vähennys ­23 921 080,23 ­71 468 738,43 ­25 309 674,76Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 316 024,44 ­18 399,36 2 316 024,44

8 234 581,97 ­71 487 137,79 ­2 943 650,32

Oman pääoman muutokset 0,00 ­41 868 901,72 0,00

Muut maksuvalmiuden muutoksetToimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 275 431,61 0,00 275 431,61Vaihto­omaisuuden muutos ­9 180,41 23 666 038,44 23 656 858,03Saamisten muutos ­198 676 309,76 66 580 263,64 ­34 978 519,85Korottomien velkojen muutos 351 321 602,15 ­35 270 069,57 19 834 417,16

152 911 543,59 54 976 232,51 8 788 186,95

Rahoituksen rahavirta ­19 967 883,60 ­58 604 766,72 ­236 000 590,61

Rahavarojen muutos ­40 245 127,29 ­6 687,50 ­40 251 814,79

Rahavarat 31.12. 104 975 663,91 100 979,55 105 076 643,46Rahavarat 1.1. ­145 220 791,20 ­107 667,05 ­145 328 458,25

­40 245 127,29 ­6 687,50 ­40 251 814,79

Talousarvion toteutuminen

69

Strategiaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

S T R A T E G I A O S A

Kaupunginvaltuusto  hyväksyi  nykyisen  kaupunkistrategian22.6.2005.  Strategiassa  kriittisiksi  menestystekijöiksi  määri­teltiin laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelut, tasapainoi­nen  ja  kestävä  yhdyskuntarakenne,  osaaminen  ja  luovuus,uudistuva johtaminen, osaava ja motivoitunut henkilöstö sekävakaa talous. Kriittiset menestystekijät jäsennettiin kaupunginkolmen  johtamisnäkökulman  –  vaikuttavuus,  resurssit  sekäprosessit ja rakenteet – mukaisesti. Jokaiselle menestysteki­jälle  asetettiin  valtuustokaudelle  2005–2008  strategisia  pai­nopisteitä ja niille tavoitteita. Valtuustokauden tavoitteet konk­retisoidaan vuosittain talousarvion toiminnallisiksi tavoitteiksi.

Kaupunginvaltuusto  asetti  vuoden  2008  talousarviossa  58kaupunkistrategiaa toteuttavaa ja valtuustoon nähden sitovaatoiminnallista  tavoitetta.  Kuntalain  muutoksen  myötä  myösliikelaitoksille  asetettiin  talousarviossa  valtuustoon  nähdensitovia  toiminnallisia  tavoitteita.  Liikelaitoksille  asetettiin  3yleistä ja yhteistä sekä 24 liikelaitoskohtaista vuositavoitetta.

Pormestari  vastuutti  talousarvion  toiminnalliset  tavoitteetkonsernihallinnon johtoryhmään ja pormestarin suoraan alai­suuteen  kuuluville  viranhaltijoille  ja  apulaispormestareillesekä liikelaitosten osalta niiden toimitusjohtajille. Tavoitteidentoteutumisesta  raportoitiin  kolmannesvuosittain  konserninjohtoryhmälle,  kaupunginhallitukselle  ja  –valtuustolle  strate­giaraportin muodossa. Poikkeuksen muodostivat liikelaitostenkolme  yhteistä  tavoitetta,  joiden  toteutumisesta  raportoitiinvain  vuoden  viimeisessä  strategiaraportissa.  Tammi­joulukuun  2008  strategiaraportti  annettiin  kaupunginvaltuus­tolle  tiedoksi  helmikuussa  2009.  Toiminnallisten  tavoitteidentoteutumat ovat lisäksi osa tilinpäätöstä ja toimintakertomus­ta.

Suuri  osa  toiminnallisista  vuositavoitteista  toteutui  suunnitel­lulla tavalla. Tavoitteista 64 (78 prosenttia) saavutettiin koko­naan. Osittain saavuttamatta  jäi 5 tavoitetta (6 prosenttia)  jakokonaan saavuttamatta jäi 13 tavoitetta (16 prosenttia). Lu­vuissa on huomioitu kaupunkistrategiaa toteuttavat tavoitteet(58) ja liikelaitoskohtaiset tavoitteet (24). Tavoitteista saavut­tamatta jäivät muun muassa päivystysaseman odotusaikojenlyheneminen,  omakoti­,  rivi­  ja  kaupunkipienkerrostalojenosuuden  lisääminen  vuosittain  kaavoitettavasta  asuinker­rosalasta,  lyhytaikaisten  sijaisten  määrän  väheneminen  50prosentilla,  kaupungin  ja  liikelaitokset  käsittävän  nettomeno­jen  kasvun  pysyminen  asetetuissa  rajoissa  sekä  tilakeskuk­sen tavoite tilankäytön tehostamisesta.

Tarkastuslautakunta  esitti  29.5.2007  antamassaan  arviointi­kertomuksessa  toiveen,  että  strategiaraportin  tai  tilinpäätök­sen  yhteydessä  esitetään  valtuustolle  ja  kuntalaisille  koko­naisnäkemys siitä, miten kaupunkistrategian valtuustokaudenpainopisteet  ja  tavoitteet  ovat  konsernijohdon  näkemyksenmukaan  toteutumassa.  Kaupunginvaltuuston  tarkastuslauta­kunnan arviointikertomukseen antaman vastauksen johdostakäyttöön  otetun  toimintatavan  mukaisesti  tammi­joulukuun2008 strategiaraportissa arvioitiin myös valtuustokauden pai­nopisteiden ja tavoitteiden toteutumista.

Strategiaosassa  on  esitetty  vuoden  2008  toiminnallisten  ta­voitteiden toteutumat kriittisten menestystekijöiden uudistuvajohtaminen, osaava ja motivoitunut henkilöstö ja vakaa talousosalta. Kriittisiin menestystekijöihin  laadukkaat ja kustannus­tehokkaat  palvelut,  tasapainoinen  ja  kestävä  yhdyskuntara­kenne  sekä  osaaminen  ja  luovuus  liittyvät  vuositavoitteet  janiiden  toteutumat  on  esitetty  kunkin  ydinprosessin  osaltatilaajaosassa.  Liikelaitosten  toiminnallisten  vuositavoitteidentoteutumat on esitetty liikelaitosten erillistilinpäätöksissä.

70

Strategiaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Vuositavoitteiden toteuma

Uudistuva johtaminen

Tavoite: Pormestarimallin arviointi ja päätökset vuonna 2009 toteutettavasta pormestarijärjestelmästä on tehty.

Mittari:  Valtuuston  päätös  vuonna  2009  toteutettavastapormestarijärjestelmästäToteuma:  Luottamushenkilö­  ja  virkamiesjohdolle  tehtiinjoulukuussa  2007  kysely  pormestarimallista.  Kyselyssäarvioitiin  pormestarimallin  toimivuutta  suhteessa  asetettui­hin  tavoitteisiin,  pormestarin  valintatapaa,  pormestarin  ja

muiden toimijoiden työnjakoa sekä apulaispormestarijärjes­telmää.

Kaupunginvaltuusto teki 14.2.2008 päätöksen vuonna 2009toteutettavasta pormestarimallista.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite:  Kunta­  ja  palvelurakenneuudistukseen  liittyvää  kaupunkiseudun  yhteistyösuunnitelmaa  ja  kaupungin  toi­meenpanosuunnitelmaa toteutetaan.

Mittari:  Kunta­  ja  palvelurakenneuudistuksen  toteutuksentilanneToteuma:  Kaupunkiseudun  yhteistyösuunnitelman keskeisetkäynnissä olevat hankkeet ovat rakennemallityö 2030, ilmas­tostrategia,  asuntopoliittinen  ohjelma  ja  liikennejärjestelmä­suunnitelma.  Rakennemalli valmistuu vuoden 2009 loppuunmennessä.  Muiden  keskeisten  yhdyskuntarakenteen  hank­keiden aikataulu on sovitettu yhteen rakennemallin aikataulunkanssa.

Seudun  palveluverkkosuunnitelma  valmistui    marraskuussa2008, ja siinä ehdotettuja toimenpiteitä  toteutetaan  seudulli­sissa  työryhmissä  kuntien  investointi­  ja  kaavoitussuunnitel­mien pohjalta.   Kaupunkiseudun kunnat hyväksyivät  vuoden2008 aikana sopimuksen perusopetuksen kustannusten kor­

vaamisesta  yli  kuntarajojen  sekä  sopimuksen  päivähoidonseudullisesta yhteistoiminnasta. Alueellisen työterveyshuollonperustamiseen tähtäävä hanke päätettiin vuoden 2008 lopus­sa,  koska  selvitykset  osoittivat  yhteisen  työterveyshuollonperustamisedellytykset pieniksi lyhyellä aikavälillä.

Tampereen kaupungin toimeenpanosuunnitelman mukaisestiPirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymä purettiin vuonna2008. Kehitysvammaisten laitoshoito (myös kuntoutusneuvo­la) siirtyi Pirkanmaan sairaanhoitopiirille,  ja avohuolto perus­kunnille. Tampereelle siirtyi myös Kuusikon perhekuntoutus­keskus.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Oman tuotannon asema monituottajamallissa on arvioitu ja kehittämislinjaukset tehty omistajan näkökulmas­ta.

Mittari:  Kaupunginhallituksen  hyväksymä  omistajapoliittinenlinjausToteuma:  Omistajapoliittisia  linjauksia  on  tehty  vaiheittain.Oman  tuotannon  asema  on  arvioitava  toimiala­  tai  toiminto­kohtaisesti.  Liikennelaitoksen  oman  tuotannon  asemaa  onarvioitu,  Tampereen  logistiikan  osalta  alustava  selvitys  onvalmistunut  ja  Tilakeskuksen  toiminnoille  on  asetettu  tavoit­teet oman tuotannon osuudesta.

Hyvinvointipalvelujen  osalta  arviointityö  on  vasta  käynnisty­mässä kaupunginvaltuuston päätettyä kesäkuussa hyvinvoin­tipalvelujen  konserniohjauksen  organisoinnista.  Arviointi  to­teutetaan vuoden 2009 aikana.

Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole kaikilta osin saavutettu.

71

Strategiaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Palvelujen hankintasuunnitelmat toimivat lautakuntien strategisen johtamisen välineinä.

Mittari:  Valtuuston  suorittama  arviointi  ja  ulkopuolinen  arvi­ointiToteuma:  Tilaajalautakuntien  piti  arvioida  hankintasuunni­telmien  roolia  strategisen  johtamisen  välineinä  loka­marraskuussa  2008  tehtävän  palvelusopimuksia  koskevanitsearvioinnin  yhteydessä.  Tämän  vuoksi  hankintasuunnitel­mia  ei  ollut  tarkoituksenmukaista  toistamiseen  arvioida  val­tuuston tai ulkopuolisen tahon toimesta.

Kyselyn  vastausprosentti  jäi  kuitenkin  niin  alhaiseksi,  etteisen pohjalta voida tehdä johtopäätöksiä.

Käytännössä  lautakuntien  palvelujen  hankintaa  on  tehtysuunnitelmien  linjausten  mukaisesti.  Suunnitelmissa  esitetyttavoitteet ovat pääosin sisältyneet palvelusopimuksiin.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite:  Kotitori­hankkeessa  valmisteltavalla  palveluintegraattorilla  on  edellytykset  aloittaa  toimintansa  vanhustenkotona asumista tukevien palvelujen välittäjänä vuoden 2009 alussa.

Mittari: ValmistelutilanneToteuma:  Kotitori­hanke  kehittää  Tampereen  kaupungilletilaaja­tuottaja­mallin  sovellusta  ikäihmisten kotona asumistatukeviin  palveluihin.  Palveluintegraattorimallissa  nivotaan  eripalveluntuottajia  asiakkaan  ja  tilaajan  tarpeita  vastaavaksikokonaisuudeksi.

Kaupunginhallitus  käynnisti  palveluintegraattorin  kilpailutuk­sen  neuvottelumenettelyllä  kesäkuussa  2008.  Määräaikaan

mennessä mielenkiintonsa ilmaisi viisi tahoa, joista neuvotte­luja on jatkettu kaikkien hankintailmoituksessa  todetut ehdottäyttävien  tahojen  kanssa.  Lopullinen  tarjouspyyntö  on  jul­kaistu  21.1.2009.  Hankintapäätös  tehdään  alkuvuodesta2009 ja  integraattorin  toiminnan on suunniteltu käynnistyvänelokuussa 2009.

Pormestarin arvio: Tavoite tullaan saavuttamaan, vaikka­kaan ei suunnitellussa aikataulussa.

Tavoite: Palvelusopimuksissa on laatumittarit ja ne tukevat palvelujen hankintaa.

Mittari: Lautakuntien itsearviointi palvelusopimuksistaToteuma:  Palvelusopimusten arvioinnin  ensimmäinen  vaihetoteutettiin  maaliskuussa  2008  sähköisenä  kyselynä  tilaaja­lautakunnille, osalle  johtokuntia sekä tilaajan ja tuottajan so­pimusvalmistelusta vastaaville virkamiehille. Kyselyyn vastasikaikkiaan 114 henkilöä, ja vastausprosentti oli 36. Vastaajista¾ piti vuoden 2008 palvelusopimuksia selkeinä.

Loka­marraskuussa toteutettiin kyselyn toinen vaihe, jossa olitarkoitus keskittyä siihen, miten hyvin sopimusten laatumitta­rit  tukevat  palvelujen  hankintaa  tilaajalautakuntien  näkökul­

masta Kyselyn toisen vaiheen vastausprosentti jäi niin alhai­seksi, ettei sen pohjalta voida tehdä johtopäätöksiä.

Ensimmäisen  kyselyvaiheen  perusteella  voidaan  kuitenkintodeta,  että  sopimusten  laatutaulukon  katsottiin  edistävänpalvelujen  kehittämistä.  Sopimusohjauksen  kokonaisuutenanähtiin olevan  vielä  kehittymässä.  Nykyistä  sopimusten  laa­timistapaa ei vielä osattu arvioida.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

72

Strategiaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Päätökset hyvinvointipalvelujen uudesta tuotanto­organisaatiosta on tehty.

Mittari: Valtuuston päätösToteuma:  Kaupunginvaltuusto  hyväksyi  uudet  johtosäännöt18.6.2008.  Hyvinvointipalveluiden  tuotanto­organisaatiotamadallettiin siten, että palvelutuotantojohtajien vakanssit lak­kautettiin  ja  hyvinvointipalveluiden  kehittämisyksikkö  päätet­tiin  hajauttaa  tuotantoalueille  ja  konsernihallintoon.  Muutosmerkitsee  tuotantoalueiden  ja  niitä  johtavien  johtokuntienaseman vahvistamista.

Hyvinvointipalveluiden  konserniohjausta  vahvistettiin  samas­sa  yhteydessä  perustamalla  konsernihallintoon  hyvinvointi­palvelujen kehitysjohtajan tehtävä.

Hyvinvointipalvelujen  tuotantoaluerakenteeseen ei suunnitte­lujaoston  linjauksen  mukaisesti  ole  tässä  vaiheessa    tehtymuutoksia. Mahdolliset muutokset  toteutetaan vuonna 2009.Vuoden 2009 talousarviossa velvoitettiin lisäksi selvittämäänoman  erikoissairaanhoidon  tulevaisuuden  organisaatiomallivuoden 2009 aikana.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Toiminnanohjausjärjestelmä tukee palvelutuotannon johtamista.

Mittari: SAP­taloushallinnon raportoinnin käyttöön ottaminenesimiestasolla ja koulutuksen järjestäminenToteuma:  Esimiehille  on  järjestetty  yhteistyössä  hallintopal­velukeskuksen kanssa useita kunnan talouteen liittyviä koulu­tuksia. Koulutuksiin on osallistunut yli 100 esimiestä ja  koulu­tuksista  on  saatu  hyvää palautetta. Yksiköiden  johtoryhmilleon pyynnöstä pidetty talouskoulutuksia juuri kyseisen yksiköntietotarpeiden täyttämiseksi.

Johtaja­  ja päällikkötasolle kohdennetun  johdon raportointi –kyselyn tuloksia on hyödynnetty SAP­järjestelmään BusinessWarehouse  –ohjelmistoon  rakennettujen  talousraporttiensuunnittelussa sekä johdolle toimitettavan talouden kuukausi­raportin uudistamisessa.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Toimintamallin uudistuksen seurantatutkimus on käynnistynyt.

Mittari: Tutkimuksen vaiheToteuma: Sopimus Tampereen yliopiston kanssa ”Kuntapal­veluiden  järjestämisen uudet  innovaatiot”  ­tutkimus­  ja kehit­tämishankkeesta  on  allekirjoitettu.  Hankkeen  toteutus  on

käynnistynyt vuoden 2008 lopulla. Vuoden 2009 aikana saa­daan ensimmäiset arviointitutkimusten tulokset.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite:  Toteutuneissa  sähköistämishankkeissa  75  prosenttia  asioinnista  tapahtuu  sähköisen  kanavan  kautta.

Mittari:  Sähköisten  asiointitapahtumien  osuus  toteutetuissahankkeissaToteuma:  Kokonaisuutena  sähköistämishankkeiden  asioin­neista noin 80 prosenttia tapahtuu sähköisen kanavan kautta.Tämä perustuu edellisten mittauspisteiden tuloksiin sekä osinpalveluista vastaavien arvioihin, joiden pohjana on toiminnanseuraamisesta  saadut  tiedot.  Seuraavat  mittauspisteidentulokset ovat saatavilla kesään 2009 mennessä.

Seuraavassa esimerkkejä sähköisistä asioinneista:­ aamu­ ja iltapäivätoimintaan hakeminen (70 prosenttia 1700hakemuksesta)­  kouluun ilmoittautuminen (94 prosenttia 1700 hakemukses­ta) ­ päivähoitohakemus (80 prosenttia 2 000 hakemuksesta)

­    Vuoltsun  kursseille  ilmoittautuminen  ja  maksaminen  (50prosenttia 1 000 tapahtumasta)­  tekstiviestipalvelu  opiskeluterveydenhuollon,  Hatanpäänsairaalan sekä erikoispoliklinikan asiakkaille (muutaman kuu­kauden käyttöajalta viestejä noin 700 kpl) ­  kutsut  ikäluokittaisiin  terveystarkastuksiin  (100  prosenttia,syyskuussa  2008  palvelu  laajentunut  aikojen  siirtämisellä  japerumisella sekä uuden ajan varauksella)­ suun terveydenhuollon web­ajanvarauspalvelussa aikavälil­lä 10.9.2007 – 25.8.2008 ajan siirtoja noin 1 000, perumisianoin 800 ja uusia aikoja 1050 kappaletta­ ajanvaraus (aikojen tarkistus, siirto  ja peruminen 3 500 kplsyyskuusta 2007 alkaen)

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

73

Strategiaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Langaton verkko tukee palvelujen käyttöä.

Mittari: Langaton verkko toimii keskustan alueellaToteuma:  Joulukuussa  2008  Langaton  Tampere  –verkkokoostui  noin  600  tukiasemasta.  Satunnaisena  vuorokau­siotantana koko verkossa oli vuorokauden aikana keskimää­rin  260  ja  enimmillään  noin  350  yhtäaikaista  eri  käyttäjää.

Keskimääräinen  käyttäjäkohtainen  käyttöaika  oli  noin  180minuuttia.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Palvelu­ ja yhdyskuntarakenteen kehittämissuunnitelmien (palveluverkkoselvitys, seudullinen rakennemalli­työ) toteutus on käynnissä.

Mittari: ToteutustilanneToteuma: Pormestari  jatkoi palveluverkkoselvityksen valmis­teluaikaa maaliskuun 2009 loppuun asti. Selvityksen tilanne­katsaus käsiteltiin 1.12.2008 kaupunginhallituksen suunnitte­lujaostossa.  Suunnittelujaosto  päätti,  että  kehittämissuunni­telman  luonnos  viedään  suunnittelujaoston  käsittelyyn  maa­liskuussa  2009.  Tämän  jälkeen  tehdään  tarvittavat  täyden­nykset ja lopullisen suunnitelman hyväksyminen ajoittuu huh­tikuulle 2009. Joitakin palveluverkkotyössä esiin tulleita asioi­ta on jo otettu huomioon talousarviossa 2009 ja taloussuunni­telmassa 2009­2011.

Tampereen kaupunkiseudun hyvinvointipalvelujen (perusope­tus,  päivähoito  ja  perusterveydenhuolto)  palveluverkkoselvi­tyksen  loppuraportti  hyväksyttiin  19.12.2008  Tampereen

kaupunkiseudun  kuntayhtymän  seutuhallituksen  kokoukses­sa.  Päätöksessä  todetaan,  että  palveluverkkoselvitys  kytke­tään osaksi rakennemallityötä.

Tampereen kaupunkiseudun rakennemallityö on käynnistynytvuoden  2008  alussa,  ja  se  valmistuu  vuoden  2009  loppuunmennessä. Seutuhallitus määritteli rakennemallityön tavoittei­ta 29.5.2008.   Rakennemallityössä on määritelty vaihtoehto­malleja,  joiden  vaikutusten  arviointi  on  käynnistynyt  vuoden2008  lopussa.  Kunnat  ottavat  kantaa  vaihtoehtoihin  vuoden2009 alkupuolella.

Pormestarin arvio: Tavoite tullaan saavuttamaan, vaikka­kaan ei suunnitellussa aikataulussa.

Tavoite: Ensimmäiset tukipalvelujen kilpailuttamiset käynnistyvät.

Mittari: Käynnistyneet kilpailutuksetToteuma: Pesulapalvelut ja kotihoidon kauppapalvelut onkilpailutettu. Nuohouspalvelut ovat siirtyneet piirinuohousjär­jestelmään.

Tukipalvelujen kilpailutussuunnitelma on valmistelussa. Neu­vottelut tukipalvelujen tuotantoyksiköiden kanssa on käynnis­tetty.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Alueellisen osallistumisen Länsi­Tampereen pilotti on arvioitu ja päätökset alueellisen osallistumisen laajen­tamisesta on tehty arvioinnin pohjalta.

Mittari: Valtuuston päätösToteuma:  Alueellisen  osallistumisen  pilotin  ulkopuolinen  ar­viointi valmistui syyskuun 2008 lopussa. Arvioinnin ja  muidenpilotista  saatujen  kokemusten  perusteella  valtuusto  päätti

joulukuussa  2008  laajentaa  alueellisen  osallistumisen  kau­pungin kaikille palvelualueille.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

74

Strategiaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Osaava ja motivoitunut henkilöstö

Tavoite: Yli 80 prosentissa kehityskeskusteluja on käyty myös henkilöstön osaamisen kehittämiseen liittyvä keskuste­lu.

Mittari: Osaamiskeskustelujen  käymisen  prosenttiosuus  ke­hityskeskusteluissaToteuma:  Kehityskeskustelut  käydään  Tampereen  kaupun­gilla  vuosittain  loka­tammikuussa.  Tarkoituksena  on,  ettäkehityskeskustelu  ja siihen liittyvä osaamisen arvioinnin osiototeutetaan SAP  toiminnanohjausjärjestelmää hyödyntäen  jatoteuma raportoidaan koko vuotta koskevassa strategiarapor­tissa.

Tällä hetkellä SAP järjestelmä on käytössä osaamisen hallin­nan osalta ainoastaan Hallintopalvelukeskuksessa. Toteuma­

raportointia  käydyistä  osaamiskeskusteluista  (osaamisenarviointien  määrästä)  ei  saada  järjestelmästä  johtuen  käyt­töönoton vaihtelevasta laajenemisesta.

Toteumaraportti  osaamiskeskustelujen  käymisen  prosent­tiosuudesta vuoden lopulla voidaan hankkia yksiköihin toimi­tetun erityisen kyselyn kautta.

Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu.

Tavoite: Sähköisesti toimitettujen hakemusten määrä kasvaa.

Mittari: Sähköisesti vastaanotettujen hakemusten määräToteuma:

2006 2007 2008Avoimiin työpaikkoihin kohdistetut sähköisesti vastaanotetut hakemukset 9 625 7 313 8 752Sijaisrekisteriin kohdistetut sähköisesti vastaanotetut uudet hakemukset 5 589 4 531

Sähköisesti  toimitettujen  hakemusten  määrä  on  lisääntynytvuosi vuodelta. Tällä hetkellä lähes kaikki hakemukset tulevatsähköisenä. Paperiversioina lähetettyjä hakemuksia on aino­astaan  marginaalinen  määrä  eli  noin  5  prosenttia  kaikistahakemuksista.

Luvuissa tulee huomioida myös avoimien työpaikkojen määrävuosittain: Vuonna 2006 avoimia paikkoja oli 792 kpl, vuonna2007 598 kpl ja vuonna 2008 623 kpl.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Työnantajaimagotutkimus valmistuu.

Mittari: Valmis tutkimusToteuma: Työnantajaimagotutkimus  on  valmistunut.  Silläkartoitettiin nuorten mielipiteitä ja mielikuvia Tampereen kau­pungista työnantajana. Tutkimuksen tuloksia on käsitelty mm.henkilöstöjaoston kokouksessa 23.6.2008.

Kyselyyn vastasi 252 Tampereen seudulla toisen tai korkea­asteen oppilaitoksissa opiskelevaa nuorta. Heistä 52 prosent­tia oli alle 20­vuotiaita.

Tampereen  kaupunkia  pidettiin  tulosten  mukaan  varmana,arvostettuna  ja  dynaamisena  työnantajana.  Houkuttelevuu­den  keskiarvo  oli  3,8  asteikolla  1−7.  Nuorten  mielikuvissaheikoimmat  arvosanat  saivat  palkkausasiat,  työilmapiiri,  vai­kutusmahdollisuudet  omaan  työhön  sekä  henkilöstön  työky­kyyn ja työhyvinvointiin panostaminen.

Tuloksista  johdettu  toimenpide  on  rekrytointisuunnitelmanlaadinta.  Erityistä  huomiota  kiinnitetään  tunnettavuuden  li­säämiseen, oppilaitosyhteistyöhön,  työnantajaetuihin  ja oike­an  informaation  jakamiseen  työpaikoista  sekä  palkoista.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

75

Strategiaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Lyhytaikaisten sijaisten määrä vähenee 50 prosenttia

Mittari: Lyhytaikaisten sijaisten määräToteuma:  Alle  6  kuukautta  kestäneiden  palvelussuhteidenmäärä  oli  38  349  vuonna  2008  (45  004  vuonna  2007  ja41 205  vuonna 2006).

1−5  päivää  kestäneiden  palvelusuhteiden  määrä  oli  23  300vuonna 2008 (vuonna 2007 28 433). Niiden keskimääräinenpituus oli 1,9 päivää sekä vuonna 2008 että vuonna 2007.

1−5 päivää kestäneiden palvelussuhteiden määrä  työpäivinäoli 45 048 vuonna 2008 (vuonna 2007 53 718).

1−5  päivän  palvelussuhteiden  määrä  oli  vuonna  2008  18prosenttia pienempi kuin vuonna 2007.

Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu

Tavoite: Tuotantostrategiasta johdetut tulospalkkiojärjestelmät ovat käytössä hyvinvointipalveluissa: yli 50 prosenttiahenkilöstöstä sopimusten piirissä.

Mittari: Sopimusten  piirissä  olevan  hyvinvointipalvelujenhenkilöstön määräToteuma: Hyvinvointipalvelujen henkilöstömäärä 31.12.2007oli  11  578.  Vuonna  2008  tulospalkkiojärjestelmät  ovat  käy­tössä  päivähoidossa  ja  erikoissairaanhoidossa.  Sopimusten

piirissä  on yhteensä  2  170  henkilöä  eli  18,74 prosenttia  hy­vinvointipalvelujen henkilöstöstä.

Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu.

Tavoite: Työaikaliukumien joustavaa käyttöä lisätään.

Mittari: Tehty paikallinen sopimusToteuma: Paikallinen  sopimus,  joka mahdollistaa  kokonais­ten  päivien  pitämisen  vapaana  kertyneistä  +saldoista

5.5.2008  alkaen,  on  hyväksytty  henkilöstöjaostossa28.4.2008

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

76

Strategiaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Vakaa talous

Tavoite: Asukaskohtainen lainamäärä on vuoden lopussa enintään 1 200 euroa.

Mittari: Lainamäärä asukasta kohtiToteuma: Lainakanta  oli  vuoden  2008  lopun  tilanteessa196,4  milj.  euroa  eli  937  euroa/asukas.  Lainakanta  sisältäätytäryhteisöjen  konsernipankkitilin  varat  17,1  milj.  euroa.  Il­

man  konsernipankkitilillä  olevia  varoja  lainakanta  oli  179,3milj. euroa eli 856 euroa/asukas.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Kaupungin ja liikelaitokset käsittävä nettomenojen vuotuinen kasvu on enintään 5,6 prosenttia.

Mittari: Nettomenojen nimelliskasvuToteuma: Vuoden  2008  tilinpäätöstilanteessa  nettomenojenennustetaan kasvavan vuodesta 2007 47,2  milj. euroa eli 6,3prosenttia. Tunnuslukua analysoidessa tulee huomioida maa­alueiden  myynneistä  saadut  voitot  50,5  milj.  euroa.  Ilman

maa­alueiden  kertaluontoisia  myyntivoittoja  nettomenojenkasvu on 82,2 milj. euroa eli 10,8 prosenttia.

Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu.

Tavoite: Kaupungin ja liikelaitokset sisältävä vuosikate on vähintään poistotason suuruinen.

Mittari: Vuosikate suhteessa poistoihinToteuma: Tilinpäätöksessä vuosikate/poistot on 140 prosent­tia  johtuen  maa­alueiden  myyntivoitoista,  joiden  vaikutusvuosikatteeseen on 50,5 milj. euroa.

Ilman  maa­alueiden  myyntivoittoja  eriä  vuosikate/poistot  on85,5 prosenttia.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Investointien tulorahoitus on vähintään 60 prosenttia.

Mittarit: Investointien tulorahoitusprosenttiToteuma: Tilinpäätöksen mukaan  investointien  tulorahoitus­prosentti on 61,9.

Ilman maa­alueiden myyntivoittoja sekä Sähkölaitoksen yhti­öittämisestä aiheutuneita investointeja investointien tulorahoi­tusprosentti on 48,4.

Pormestari: Tavoite on saavutettu.

77

Strategiaosa

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

78

Tilaajaosa ­ Kaupungin yhteiset erät

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T I L A A J A O S A

K a u p u n g i n   y h t e i s e t   e r ä t

V e r o t u l o t

Verotuloja  kertyi  vuonna  2008  yhteensä  720,6  milj.  euroa,mikä  on  54,0 milj.  euroa  enemmän  kuin  edellisenä vuonna.Verotulojen kokonaiskasvu oli 8,1 prosenttia. Verotulot toteu­tuivat  vuosisuunnitelmaa  13,7  milj.  euroa  suurempina.  Kun­nallisverotulojen  8,7 prosentin  kasvu  oli  suurten  kaupunkienparas.  Yhteisöverotulot  kasvoivat  3,4  prosenttia  vuoteen2007 nähden.

Vuonna  2009  verotulojen  arvioidaan  kokonaisuutena  vähe­nevän  noin  3,5  prosenttia.  Yhteisöveron  tuoton  arvioidaanputoavan peräti yli kolmanneksella vuodesta 2008 ja kunnal­lisverojen  ei  ennusteta  kasvavan  lainkaan  vuoden  2008  ta­sosta.  Näin  voimakas  verotulojen  väheneminen  heikentäämerkittävästi kaupungin taloudellista tilannetta vuonna 2009.

V a l t i o n o s u u d e t

Valtionosuuksien vuoden 2008 toteuma on 202,2 milj. euroa,mikä  on 22,1 milj.  euroa enemmän  kuin vuonna  2007.  Pro­sentuaalisesti valtionosuudet ovat kasvaneet 12,2 prosenttia.Valtionosuuksista  erityisesti  sosiaali­  ja  terveyspalvelujenvaltionosuudet  ovat  kasvaneet  edelliseen  vuoteen  nähden.

Vuorostaan yleinen valtionosuus ja Opetus­ ja kulttuuritoimenvaltionosuudet  ovat  pienentyneet  vuoden  2007  tasoon  näh­den.  Opetus­  ja  kulttuuritoimen  valtionosuuksiin  on  vaikutta­nut erityisesti perusopetuksen oppilasmäärän lasku.

Milj. euroaToteuma Muutettu

talousarvio Ero Alkuperäinentalousarvio Muutokset

Kunnan tulovero 610,0 598,2 11,8 598,2 0,0

Yhteisövero 76,6 77,5 ­0,9 77,5 0,0

Kiinteistövero 33,8 31,0 2,8 31,0 0Koiravero 0,2 0,16 0,0 0,2 0Yhteensä 720,6 706,9 13,7 706,9 0,0

Verotulojen kehitys

0,00

100,00

200,00

300,00

400,00

500,00

600,00

700,00

800,00

2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008

Milj. euroaYhteisöveroKunnallisvero

Milj.euroa Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvio Muutokset

Yleinen valtionosuus 8,3 8,3 0,0 8,3 0,0Sos.­ ja terv.huolto 152,8 151,8 1,0 151,8 0,0Opetus­ ja kulttuuri 41,1 39,9 1,2 32,9 7,0Yhteensä 202,2 200,0 2,2 193,0 7,0

79

Tilaajaosa ­ Kaupungin yhteiset erät

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K o r k o t u o t o t   j a   ­ k u l u t

Korkomarkkinat olivat poikkeuksellisessa tilassa koko vuoden2008.  Edellisenä  vuotena  alkanut  rahamarkkinoiden  kriisijatkui ja syveni, mikä näkyi selvimmin luottoriskistä maksetta­vien lisien tuntuvana nousuna sekä rahan saatavuuden tyreh­

tymisenä.  Euribor­korot  olivat  lokakuuhun  saakka  korkeallanoin  5  prosentin  tasolla, kunnes  lähtivät  sitten  jyrkkään  las­kuun. Pitkät korot olivat poikkeuksellisesti  lyhyitä korkoja al­haisempia.

Korkotuotot

Korkotuotot olivat yhteensä 21,5 milj. euroa ja summa toteu­tui noin 2,0 milj. euroa talousarviota parempana.

Liikelaitoksilta ja pääosin omille konserniyhtiöille myönnetyis­tä antolainoista  saatiin korkotuottoa lähes budjetoidusti. Tal­letusten korot  jäivät odotuksista  jälkeen loppuvuoden heikonrahatilanteen johdosta, mutta sijoitustoiminnan muiden korko­ja  osinkotuottojen  selvä  ylitys  nosti  kokonaisuuden  positiivi­

seksi.  Parhaiten  nousivat  joukkolainojen  ja  indeksilainojenkorkotuotot.

Korkotuottoihin  on  kirjattu  korkojohdannaisten  nettohyöty0,96 milj. euroa. Pääosin tuotto syntyi vuonna 2008 tehdyistäuusista sopimuksista, kun korkoriskin hallintaa alettiin toteut­taa salkkumallilla yksittäisen luoton sijaan

Korkokulut

Kaupungin  korollisten  velkojen  määrä  säilyi  edellisvuodentasolla, minkä ansiosta korkokulut alittuivat noin 1,0 milj. eu­roa  talousarvioon  nähden.  Merkittävin  tekijä  positiiviseentoteumaan  oli  se,  että  lainannostot  toteutuivat  vain  36  pro­senttisesti  suurten  maanmyyntitulojen  sekä  kassavarojenkäytön ansiosta. Rahalaitoslainojen keskikorko vuonna 2008oli  4,0  prosenttia,  kun  kuuden  kuukauden  Euribor­korko  olivuoden aikana keskimäärin 4,7 prosenttia.

Henkilöstökassan  asiakkaille  maksettu  korkomäärä  nousiarvioitua korkeammalle. Tähän oli  lähinnä kaksi syytä: Talle­tusvaroja  virtasi  tileille  loppuvuonna  poikkeuksellisen  run­saasti  asiakkaiden  etsiessä  turvallista  talletuskohdetta  sekäkorkotason toteuduttua hieman oletettua korkeampana.

Korkotuottojen erittely (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007

Konsernipankin korkotuototLiikelaitosten korot 5 514 5 514 0 5 713Antolainat 9 480 9 318 162 9 136Talletukset 2 328 3 000 ­672 2 945Sijoitukset 3 149 1 700 1 449 2 093Johdannaiset 962 0 962 0Muut korkotuotot 71 14 57 52

Liikelaitosten korkotuotot 30 0 30 0Yhteensä 21 533 19 546 1 987 19 939

Korkokulujen erittely (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007

Konsernipankin korkokulutOttolainat ­5 052 ­6 018 966 ­5 133Henkilöstökassa ­1 681 ­1 400 ­281 ­1 266Omakatteiset ja lahjoitusrahastot ­458 ­780 322 ­741Muut korkokulut ­164 ­65 ­99 ­171

Liikelaitosten korkokulut ­5 901 ­6 021 120 ­6 269Yhteensä ­13 256 ­14 284 1 028 ­13 580

80

Tilaajaosa ­ Kaupungin yhteiset erät

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

M u u t   r a h o i t u s t u o t o t   j a   ­ k u l u t

Rahoitustuotot

Muut  rahoitustuotot  toteutuivat  kokonaisuutena  hieman  alletalousarvion.  Erityisesti  tuotot  jäivät  jälkeen  kuntayhtymienperuspääomista  perityissä  koroissa,  kun  Pirkanmaan  sai­raanhoitopiirin suunniteltu  ja  budjetoitu  pääoman  korotus  jäitoteutumatta.  Mikäli  tämän  vaikutus  jätetään  huomioimatta,oli viime vuoden toteuma hieman talousarviota parempi.

Sijoitusten  myyntivoittoja  toteutui  erittäin  vaikeista  markki­noista  huolimatta  noin  0,6  milj.  euroa,  mutta  merkittävästivähemmän  kuin  vuonna  2007,  jolloin  kaupungin  osakesalk­kua kevennettiin merkittävästi.

Rahoituskulut

Muihin  rahoituskuluihin  kirjataan  sijoitusten  arvonalennuksetja myyntitappiot  sekä muut  lainakustannukset  kuin  korkoku­lut.

Rahoituskulut  olivat  huomattavasti  arvioitua  suuremmat  jatähän  oli  syynä  yksinomaan  sijoitustoiminnan  surkea  tulos:Yhteensä  sijoitusten  arvonalennuksia  jouduttiin  kirjanpitoontekemään noin 12,6 milj. euron edestä, lisäksi riskien pienen­tämiseksi  luovuttiin  tietyistä  arvopapereista  hankintahintoja

alhaisempaan  arvoon,  jolloin niistä  kirjattiin  tappiota  runsaat0,6 milj. euroa.

Arvonalennuksista  lopullisia  menetyksiä  kaupungille  tuleeLandsbanki  Islandsin  sekä  Lehman  Brothersin  konkurssienmyötä.  Nämä  kaksi  saamista,  yhteensä  1,2  milj.  euroa,  onkirjattu  tilinpäätöksessä  nollaan.  Kaupungin  sijoitussalkkukoostuu  kuitenkin  pääosin  hyvälaatuisista  arvopapereista,jolloin  sijoitusmarkkinoiden  toipuessa  tulevat  arvotkin  palau­tumaan.

Muiden rahoitustuottojen erittely (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007

Konsernipankin muut rahoitustuototLiikelaitosten peruspääomakorvaukset 49 400 49 400 0 47 700Kuntayhtymien peruspääomakorot 1 425 2 660 ­1 235 1 491Myyntivoitot 578 300 278 5 802Verotilityskorot 29 8 21 6Osinkotulot 409 500 ­91 566Muut rahoitustuotot 871 590 281 168Asuntolainarahaston muutos 0 0 0 973

Sisäiset vakuutusmaksutuotot 808 611 197 804Kaupungin muiden yksiköiden muut rahoitustuotot 218 150 68 344Yhteensä 53 739 54 219 ­480 57 855

Rahoituskulujen erittely (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007

Konsernipankin rahoituskulutVerotilitysten korkokulut ­2 0 ­2 ­54Viivästyskorkokulut ­1 ­15 14 0Muut rahoituskulut ­13 293 ­53 ­13 240 ­930

Liikelaitosten peruspääomakorvaukset ­49 400 ­49 400 0 ­47 700Liikelaitosten ja tuottajien muut rahoituskulut ­16 0 ­16 ­20Yhteensä ­62 712 ­49 468 ­13 244 ­48 703

81

Tilaajaosa ­ Kaupungin yhteiset erät

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

A n t o l a i n a u k s e n   m u u t o k s e t

Talousarviossa  ennakoituihin  antolainauksen  muutoksiinnähden  huomattavia poikkeamia  syntyi  ennen  kaikkea  Säh­kölaitoksen  yhtiöittämisestä  vuoden  2008  lopussa.  Tällöinlakkautettava liikelaitos maksoi pois noin 58 milj. euron sisäi­sen velkansa. Samaan aikaan Sähkölaitoksen liiketoiminnanmyynnin myötä syntyi kaupungille tytäryhtiöltään uutta saata­vaa 243,0 milj. euroa, mikä näkyy antolainojen lisäyksissä.

Konserniyhteisöjen  antolainojen  vähennyksissä  näkyy  Tam­pereen Sähköverkko Oy:lle myönnetyn 4,0 milj. euron suurui­sen  lyhytaikaisen  luoton  takaisinmaksu.  Tätä  ei  ollut  talous­arviota laadittaessa vielä tiedossa eikä nostettuna.

31.12.2008  Tampereen  kaupungin merkittävimmät  saamisetkonserniyhteisöiltä  olivat  Tampereen  Sähkölaitos  Oy:ltä342,9  milj.  euroa,  Tampereen  Vuokratalosäätiöltä  27,2  milj.euroa ja Tampereen Palvelukiinteistöt Oy:ltä 5,5 milj. euroa.

Antolainat (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007

Konsernipankin sijoitusten antolainat­ konserniyhteisöt ja muut 392 206 155 691 236 515 149 623­ liikelaitokset 1 514 0 1 514 61 804­ asuntolainarahasto 7 170 0 7 170 8 329

Sijoitusten liittymismaksusaamiset 623 0 623 417Antolainat sijoituksissa 401 512 155 691 245 821 220 173

Konsernipankin lyhytaikaiset lainasaamiset­ tytäryhteisöjen varat konsernitilillä 1 432 0 1 432 96­konserniyhteisöt ja muut 4 270 0 4 270 4 000

Konsernipankin antolainat lyhytaikaisissa saamisissa 5 702 0 5 702 4 096

Antolainaus yhteensä 407 214 155 691 251 523 224 269

Antolainojen lisäykset (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007

Nostot, konsernipankki­ Konserniyhteisöt ja muut 244 114 7 300 236 814 384

Nostot, asuntolainarahasto *) 485 0 485 8 329Nostot, liittymismaksusaamiset

­ Tilakeskus 400 130 270 70Yhteensä 244 999 7 430 237 569 8 783*) Asuntolainarahasto siirrettiin konsernihallintoon vuonna 2007

Antolainojen vähennykset (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007

Lyhennykset, konsernipankki­ Liikelaitokset ­60 291 ­2 241 ­58 050 ­2 241­ Konserniyhteisöt ja muut ­1 531 ­2 160 629 ­7 257

Lyhennykset asuntolainarahasto ­1 645 0 ­1 645 0Lyhennykset, liittymismaksusaamiset

­ Konsernihallinto ­18 0 ­18 0­ Tilakeskus ­176 0 ­176 0

Yhteensä ­63 660 ­4 401 ­59 259 ­9 499

82

Tilaajaosa ­ Kaupungin yhteiset erät

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

L a i n a k a n n a n   m u u t o k s e t

Talousarvion 59,0 milj. euron  lainannostovaltuuksista käytet­tiin vain noin 21,0 milj. euroa, sillä merkittävät maanmyyntitu­lot, verotulot  ja kassavarojen käyttö antoivat  tähän mahdolli­suuden.  Merkittävä  rahan  lähde  oli  myös  henkilöstökassa,jonne  talletettiin  varoja  lähes  7,1  milj.  euroa  edellisvuottaenemmän.

Rahamarkkinoiden  kriisi  ja  tallettajien  turvaa  hakevat  ratkai­sut  vaikuttivat  kehitykseen  positiivisesti.  Henkilöstökassatoimii omakustanneperiaatteella, jonka mukaisesti toiminnas­ta aiheutuvat kulut katetaan talletusten marginaaleilla.

Vuoden ainoa rahalaitoslaina 20,0 milj. euroa nostettiin joulu­kuussa  Kuntarahoitus Oyj:ltä.  Tämän  lisäksi  kaupungille  tuliPirkanmaan  sosiaalipalvelujen  kuntayhtymän  purun  yhtey­dessä vastuulleen rahalaitoslainoja noin 1,0 milj. euroa, mitkämaksettiin pois 31.12.2008.

Korollisia  velkoja  lyhennettiin  maksuohjelmien  mukaisesti.Tämän lisäksi velka konserniyhteisöille pieneni vuoden aika­na noin 4,7 milj. eurolla.

Kaupungin  korollisten  velkojen  määrä  aleni  edellisvuoteenverrattuna noin 3,0 milj. eurolla ja jäi huomattavasti talousar­viota alhaisemmaksi. Vuoden 2008 lopussa kaupungin korol­liset  velat  jakautuivat  rahalaitoslainoihin,  64  prosenttia,   vel­kaan  henkilöstökassan  asiakkaille, 27  prosenttia,  ja velkaankonserniyhteisöille, 9 prosenttia. Rahalaitoslainoja kaupungil­la on kymmenestä eri lähteestä, joista suurin on Kuntarahoi­tus  Oyj  runsaan  30  prosentin  osuudella  velkojen  kokonais­määrästä.

Vuoden 2008 aikana myös julkisyhteisöjen lainansaantimah­dollisuudet  kaventuivat.  Usealla  pankilla  on  merkittäviä  vai­keuksia  oman  jälleenrahoituksensa  kanssa  sekä  saatavuu­den että hinnan osalta, ja tämä näkyy rahoitustarjousten eh­doissa. Vaihtoehtojen vähenemisestä huolimatta kunnat saa­vat markkinoilta tarvitsemansa rahoituksen, mutta sen ehdotovat aikaisempaa tiukemmat.

Ottolainat (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007

Konsernipankin lainakanta­ rahalaitoslainat 126 118 151 338 ­25 220 120 200­ konsernipankkilainat 0 4 500 ­4 500 0­ Sähkölaitoksen rahalaitoslaina 0 9 790 ­9 790 11 178­ henkilöstökassan saldo 53 179 46 000 7 179 46 116­ tytäryhteisöjen varat konsernipankkitilillä 17 088 30 000 ­12 912 21 835

Liikelaitosten lainat konsernipankilta 1 514 0 1 514 61 804Yhteensä 197 899 241 628 ­43 729 261 133

Lainat euroa/asukas, ilman kaupungin sisäisiä lainoja 937 1152 ­215 959

Ottolainojen lisäykset (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007

Nostot, konsernipankki­ Rahalaitokset, konsernipankki ja muut 20 050 59 000 ­38 950 15 000­ Lainasiirto Sähkölaitokselta *) 9 790 0 9 790 0

Nostot, liikelaitokset 0 0 0 0Yhteensä 29 840 59 000 ­29 160 15 000

Ottolainojen vähennykset (1 000 euroa) TP 2008 TA 2008 Ero TP 2007

Lyhennykset, konsernipankki­ Rahalaitokset, konsernipankki ja muut ­23 921 ­24 500 579 ­24 619

Lyhennykset, liikelaitokset­ Sähkölaitos*) ­71 366 ­3 527 ­67 839 ­3 527­ Liikennelaitos ­84 ­84 0 ­84­ Auto­ ja konekeskus ­18 ­18 0 ­18

Yhteensä ­95 390 ­28 130 ­67 260 ­28 248*) Sähkölaitoksen pitkäaikaisen lainan siirto Konsernipankkiin

83

Tilaajaosa ­ Kaupungin yhteiset erät

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

R a h a s t o t

Yleistä rahastoista

Kaupungin  rahastot  voidaan  luonteensa  puolesta  jakaa  ta­seyksikköinä  käsiteltäviin  riskirahastoihin,  omakatteisiin  ra­hastoihin  sekä  muihin  oman  pääoman  rahastoihin.  Näidenlisäksi  kaupungilla  on  vielä  lahjoitusrahastot,  jotka  kuuluvattase­erään toimeksiantojen pääomat.

Kaupunginvaltuusto  päätti  17.12.2008  §  344  muutosten  te­kemisestä  rahastoihin  seuraavasti:  tapaturmarahasto,  ta­kausvastuurahasto, kehittämisrahasto ja liikelaitosten rahastolakkautetaan ja niiden pääoma siirretään edellisten tilikausienylijäämä  ­tilille.  Asuntolainarahaston  toiminta­ajatusta  täs­mennetään,  rahaston nimi vaihdetaan  ja siitä muodostetaanerillisenä taseyksikkönä käsiteltävä rahasto. Rahaston uudetsäännöt  ja  nimenmuutos  viedään  valtuustolle  päätettäväksialkuvuoden  2009  aikana.  Rahaston  pääoma  alennetaan31.12.2008 tilinpäätöksen yhteydessä 3,0 milj. euroon ja lop­puosa rahaston pääomista siirretään omaan pääomaan edel­

listen  tilikausien  ylijäämä  –tilille.  Kaupungin  asuntolainasaa­misten  kanta  noin  8,3  miljoonaa  euroa  siirretään  samassayhteydessä  normaaliksi  kaupungin  tasesaamiseksi  pois  ra­hastosta ja jatkossa lainoista saatavat korot kertyvät kaupun­gin  tuloksi. Rahaston pääoma karttuu  jatkossa valtiolta  tule­vien  perintöjen muodossa.  Lisäksi  sosiaalitoimen  kanttiinira­hasto  ja  Väinö  Linnan  rahasto  siirretään  muun  oman  pää­oman rahastoihin.

Rahastojen  tuloihin  on  merkitty  kaupungin  yksiköiden  mak­samat  sisäiset vakuutusmaksut. Rahastojen menot muodos­tuvat  maksettavista  vahingonkorvauksista  ja  vahinkotapah­tumien aiheuttamista korjaus­ ja jälleenhankintamenoista.

Rahastojen  tulojen  ja  menojen  erotus  siirretään  rahastojensääntöjen  perusteella  rahastojen  pääomaksi  tulorahoituksel­laan tai lainoilla.

Vahinkorahasto

Vahinkorahaston tarkoituksena on korvata kaupungin vakuut­tamattoman  kiinteän oman  ja  leasing­sopimuksella  hankitunomaisuuden  palo­  ja  vesijohtovahingot  sekä  vakuuttamatto­man  oman  ja  leasing­sopimuksella  hankitun  irtaimen  omai­suuden vahingot, jotka aiheutuvat tulipalosta, vesijohtovahin­

gosta,  ilkivallasta,  varkaudesta, murrosta  tai muusta vastaa­vasta syystä. Rahastoa kartutetaan toimintayksiköiltä perittä­villä  vakuutusmaksuilla.  Maksetut  vahinkokorvaukset  olivat0,5 milj. euroa. Maksettuja korvauksia saatiin perinnän kauttatakaisin vahingon aiheuttajilta.

Elinkeinorahasto

Elinkeinorahasto on perustettu syksyllä 2006  ja sen sääntö­jen mukaisena tarkoituksena on vauhdittaa kaupunkistrategi­an  mukaista  elinkeinotoiminnan  kehittämistä.  Rahaston  va­

roilla  edistetään  liiketoiminnan  syntymistä  ja  kehittymistä.Elinkeinorahaston osalta rahaston lisäykseksi kirjataan  sään­töjen mukaan vain kassaan saadut sijoitustuotot.

Asuntolainarahasto

Asuntolainarahaston  tarkoituksena  on  kehittää  Tampereellatapahtuvaa asunnon hankintaa, rakentamista  ja perusparan­tamista  myöntämällä  henkilökohtaisia  asuntolainoja  mainit­tuihin tarkoituksiin. Esteettömyyden poistamiseksi rahastostamyönnetään hissiavustuksia hissin rakentamiseksi olemassaolevaan  asuinrakennukseen  silloin,  kun  Asumisen  rahoitus­

ja kehittämiskeskus hyväksyy hissin rakentamiskustannuksetkorjausavustusta  myöntäessään.  Asuntolainarahaston  pää­oma  alennetaan  3,0  milj.  euroon,  samalla  nimi  muutetaanasumisenrahastoksi ja loppuosa pääomasta siirretään omaanpääomaan edellisten tilikausien ylijäämä –tilille.

84

Tilaajaosa ­ Kaupungin yhteiset erät

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahastojen tunnusluvut (1 000 euroa) TP 2008  TA 2008  Erotus  TP 2007

Vahinkorahasto

Rahaston pääoma 1.1. 24 272 23 955Siirrot rahastoon 831 711 120 816Siirrot rahastosta ­678 360 318 ­498

Rahaston pääoma 31.12. 24 425 24 272

Asuntolainarahasto

Rahaston pääoma 1.1. 35 020 30 342Siirrot rahastoon 594 ­ ­ 4 790Siirrot rahastosta ­32 614 ­ ­ ­111

Rahaston pääoma 31.12. 3 000 35 020

Elinkeinorahasto

Rahaston pääoma 1.1. 9 986 10 000Siirrot rahastoon 570 ­ ­ 22Siirrot rahastosta ­649 ­ ­ ­36

Rahaston pääoma 31.12. 9 907 9 986

Kehittämisrahasto

Rahaston pääoma 1.1. 14 495 14 495Rahaston pääoman siirto ­14 495 ­ ­ ­

Rahaston pääoma 31.12. 0 14 495

Liikelaitosten rahasto

Rahaston pääoma 1.1. 54 064 54 064Rahaston pääoman siirto ­54 064 ­ ­ ­

Rahaston pääoma 31.12. 0 56 064

Tapaturmarahasto

Rahaston pääoma 1.1. 35 194 31 840Siirrot rahastoon 1 444 1 800 ­356 3 354Rahaston pääoman siirto ­36 638 ­ ­ ­

Rahaston pääoma 31.12. 0 35 194

Takausvastuurahasto

Rahaston pääoma 1.1. 1 615 1 506Siirrot rahastoon 98 100 ­2 110Rahaston pääoman siirto ­1 713 ­ ­ ­

Rahaston pääoma 31.12. 0 1 615

85

Tilaajaosa ­ Kaupungin yhteiset erät

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

86

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

L a s t e n   j a   n u o r t e n   k a s v u n   t u k e m i n e n

Lasten ja nuorten palvelujen ydinprosessin kuuluvat seuraavat palvelukokonaisuudet: varhaiskasvatus ja esiopetus, perusope­tus,  neuvola­  ja  terveydenhuoltopalvelut,  psykososiaalisen  tuen  palvelut  sekä  kulttuuri­  ja  vapaa­ajanpalvelut.  Ydinprosessintavoitteena on luoda tamperelaisille lapsille ja nuorille optimaaliset kasvun ja kehityksen edellytykset, taata terveyttä ja sosiaalis­ta hyvinvointia edistävät ja turvaavat palvelut sekä kannustaa lapsia ja nuoria aktiiviseen ja monipuoliseen harrastus­ ja vapaa­aikatoimintaan. Ydinprosessin painopistettä siirretään korjaavasta  työstä kohti  varhaista puuttumista  ja  tukea sekä ennaltaeh­käisevää  työtä.  Kaupunkistrategiassa  asetettiin  valtuustokaudelle  2005–2008  lasten  ja  nuorten  kasvun  tukemisen  tavoitteiksierityistä tukea tarvitsevien lasten ja nuorten suhteellisen osuuden väheneminen, kaikkien peruskoulun päättäneiden sijoittumi­nen jatkokoulutukseen sekä luovan ajattelun kehittämisen sisällyttäminen varhaiskasvatukseen ja perusopetukseen.

Toimintaympäristön muutokset

Lasten  ja  nuorten  palvelut ovat  pääosin  lakisääteisiä  perus­palveluja  ja  viranomaistoimintaa,  joita  kunta  on  velvoitettujärjestämään.  Palvelut  tuotetaan  pääsääntöisesti  kaupunginomana  tuotantona.  Ulkopuolisilla  palveluilla  täydennetäänomaa tuotantoa ja monipuolistetaan palvelutarjontaa.

Alle kouluikäisten  lasten määrä kasvoi  jonkin verran vuoden2008  aikana.  Muun  muassa  pienten  lasten  määrän  kasvusekä hyvä työllisyystilanne lisäsivät päivähoidon tarvetta run­saalla 200 lapsella. Sen sijaan oppivelvollisuusikäisten määrälaski edelleen. Kaupungin ylläpitämissä peruskouluissa oppi­lasmäärä laski edellisestä lukuvuodesta yli 500 oppilaalla.

Hyvinvointipalvelujen  verkoston  kehittämissuunnitelman  val­mistelu  jatkui  vuonna  2008.  Syksyn  aikana  järjestettiin  viisitilaisuutta palvelualueilla, joissa koko suunnitelma esiteltiin jakuultiin alueiden  asukkaita. Lisäksi  päiväkoti­  ja  peruskoulu­verkkoa  koskevia  tilaisuuksia  pidettiin  alueilla,  joilla  suurim­mat muutostarpeet oli todettu.

Tilojen  käyttöä  tehostettiin  edelleen  siirtämällä  esiopetustakoulutiloihin. Myös harrastava iltapäivä eli HIP­toiminta    laa­jeni ja kerhoja toimi 20 koululla.

Uusi  lastensuojelulaki astui voimaan 1.1.2008.   Laki velvoit­taa  kunnat  laatimaan  suunnitelman  lasten  ja  nuorten  hyvin­voinnin  edistämiseksi  sekä  lastensuojelun  järjestämiseksi  ja

kehittämiseksi.  Vuonna 2008  suunnitelman  valmistelu  käyn­nistyi  ja  työ  valmistuu  vuoden  2009  aikana.  Lastensuojelunhaasteena  on  resurssien  riittävyys  ja  palvelujärjestelmänkehittäminen.  Sijoitusten  ja  erityisesti  kiireellisten  sijoitustenkasvu jatkui.

Seutuyhteistyö  jatkui vilkkaana,  vuonna  2008  sovittiin muunmuassa päivähoidon yhteistyöstä sekä perusopetuksen kus­tannusten korvaamisesta kuntien välillä. Yksityisen päivähoi­don  kehittämiskeskuksen  suunnittelu  alkoi  seudullisenahankkeena.  Kuntayhteistyönä  hoidettava  lastensuojelunasiakasohjaus vakinaistettiin. Seutuhallitus hyväksyi Tampe­reen kaupunkiseudun hyvinvointipalvelujen palveluverkkosel­vityksen.  Vuoreksen  ja  Nurmi­Sorilan  alueiden  suunnittelunvalmisteluryhmissä  olivat  naapurikuntien  edustajat  mukana.Kansainvälisen  koulun  valmistelu  käynnistettiin  seudullisenahankkeena.

Kunta  IT:n  valtakunnallinen  Kohti  kumppanuutta  ­  lapsiper­heiden ja nuorten rajattomat palvelut ­hanke käynnistyi. Valti­onvarainministeriön  rahoittaman  kaksivuotisen  projektin  ta­voitteena  on  tietojärjestelmä­  ja  palveluteknologiakehityksenavulla  eheyttää  sektoroitunutta  lapsiperheiden  ja  nuortenpalvelutuotantoa. Tampereen kaupunki toimii projektin omis­tajana. Lasten  ja nuorten palvelukokonaisuuksien palveluso­pimusten seurantaryhmät kokoontuivat vuoden aikana sään­nöllisesti.

87

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Vuositavoitteiden toteuma

Laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelutLasten ja nuorten kasvun tukeminen

Tavoite: Perusopetuksen ja varhaiskasvatuksen laatu kehittyy.

Mittari: 3–6­luokkalaisten  Harrastava  iltapäivä  ­toiminnanlaajentaminen.Toteuma:  Lukuvuonna  2008–2009  Harrastava  iltapäivä(HIP)­toiminnassa on mukana 20 koulua. Kerhoja käynnistyialakouluilla 115, minkä  lisäksi alueellisia uinti­  ja  luisteluker­hoja on 12. Yläkouluilla käynnistyi 13 harrastekurssin  lisäksiomaehtoista  toimintaa  kolmella  koululla.  HIP  ­toiminnan  jär­jestämiseen on saatu avustusta Opetushallitukselta 100 000euroa ja Länsi­Suomen lääninhallitukselta 20 000 euroa. Lu­kuvuonna  2007−2008  toiminnassa  oli  mukana  6  koulua  jatarjolla 50 kerhoa.

Mittari:  Tieto­  ja  viestintätekniikan  opetuskäytön  strategiantoteutumisen  seuranta  palvelusopimuksen  tavoitteiden  mu­kaisesti.Toteuma: Tvt­strategiatyö etenee suunnitelmien mukaisesti.Palvelusopimuksessa  edellytetty  tvt­strategian  toteutustatukeva  kolmen  vuoden  tavoitetilamäärittely  ja  siihen  liittyväesitys  laiteinvestointisuunnitelmaksi  on  valmistunut  syksyllä2008. Talousarvioon on esitetty kolmea tietohallinnon  inves­

tointihanketta  keskeisiltä  tvt­kehittämisalueilta.  Lisäksi  onkäynnissä kaksi pedagogista kehittämishanketta  ja yksi kou­lutushanke Opetushallituksen rahoituksella.

Mittari: Hoito­ ja kasvatushenkilöstön työajan ja lasten hoito­aikojen kohdentumisen seuranta päivähoidossa.Toteuma:  Päivähoidon  käyttöasteen  tavoitetaso  on  90  pro­senttia Tammi­joulukuun käyttöasteen keskiarvo oli 86,4 pro­senttia. Hoito­ ja kasvatushenkilöstön sekä lasten suhdeluvunseuranta  toteutettiin  huhti­  sekä  marraskuussa  yhteensä  33päiväkodissa.  Seuratuista  ajankohdista  keskimäärin  20  pro­sentissa henkilökuntaa  oli  vähemmän  kuin päivähoitoasetusedellyttää.  Tällainen  tilanne  havaittiin  molemmissa  tarkaste­luajankohdissa  pääsääntöisesti  klo  15.15.  Päivähoidossatarkistetaan henkilökunnan työaikoja tältä osin. Ajankohdistakeskimäärin 46 prosentissa henkilökuntaa oli enemmän kuinasetus edellyttää.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Hyvinvointineuvolatoiminta kattaa 55 prosenttia äitiys­ ja lastenneuvoloista.

Mittari:  Hyvinvointineuvolatoiminnan osuus  äitiys­  ja  lasten­neuvoloistaToteuma: Hyvinvointineuvolan toimintamalli on vuoden 2008aikana laajennettu 9 uuteen neuvolaan. Uudet tiimit on koulu­tettu ja vuoden 2008 lopussa hyvinvointineuvolamallia toteut­

taa 40 neuvolaa,  joissa  toimii 17  tiimiä. Malli  kattaa 58 pro­senttia 69 äitiys­ ja lastenneuvolasta.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

88

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Lasten ja nuorten mielenterveyspalvelujen saatavuus paranee.

Mittari:  Äitiys­  ja  lastenneuvoloiden  ja  opiskeluterveyden­huollon psykologipalveluiden jonotusaikaToteuma:  Jonotusaika  neuvolapsykologin  vastaanotolle  onlyhentynyt. Vuonna 2007 jonotusaika oli noin 2 kuukautta  javuonna 2008 keskimäärin 1−1,5 kuukautta. Raskaana olevilleäideille  aika  tarjotaan  noin  3−4 viikon  kuluessa  lukuun  otta­matta loma­aikoja.

Hyvinvointineuvolatoiminnan  laajentumisen  myötä  neuvola­psykologien määrä on kasvanut vuoden 2008 alussa kuudes­ta  seitsemään.  Vuonna  2007  neuvoloita/psykologi  oli  keski­määrin 11 ja vuonna 2008 keskimäärin 10. Tämä on lisännytpalvelujen  saatavuutta.  Jokaiseen  hyvinvointineuvolatiimiinon nimetty psykologi,  joka osallistuu tiimin työskentelyyn ak­tiivisesti.

Opiskeluterveydenhuoltoon  saatiin  2  uutta  psykologin  va­kanssia  vuonna  2008.  Toinen  psykologi  aloitti  työt  tammi­kuussa ja toinen elokuussa. Alkusyksystä jonotusaika yksilö­hoitoon oli noin 2 viikkoa. Palveluiden  tarjonta parani, muttasamanaikaisesti palveluiden kysyntä opiskelijoiden psyykkis­ten ongelmien monimutkaistuessa on lisääntynyt.  Jonotusai­ka  on  vuoden  2008  lopussa  ollut  1  kuukausi  eli  sama  kuinvuonna 2007.

Vuonna 2008 psykologit ovat pitäneet opiskeluterveydenhuol­lossa  ryhmiä  vuoden  2007  tapaan.    Ryhmähoitoa  on  olluttarjolla tarpeen mukaan ilman jonoja. Ryhmämuotoinen hoitoon ollut tehokasta ja tuloksellista.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Lastensuojelun palveluprosessit uudistuvat.

Mittari: Lastensuojelutarpeen selvittämiseen kuluva aikaToteuma: Lastensuojelutarpeen selvitys on kestänyt  tammi­joulukuussa 2008 keskimäärin 60 vuorokautta. Selvityksiä on

tänä aikana tehty yhteensä  330 ja näistä 71 on kestänyt ylilastensuojelulain määrittämän 3 kuukauden määräajan. Las­tensuojelutarpeen selvitysprosessia kehitetään edelleen.

Lastensuojelutarpeen selvityksen kesto Lastensuojelutarpeen selvitysten määrä 1.1.−31.12.2008Alle 1 kuukausi 1541−3 kuukautta 1053−6 kuukautta 53

Yli 6 kuukautta 18Yhteensä 330

Mittari: Jonotilanne avohuollon  tukitoimenpiteisiin verrattunavuoteen 2007Toteuma: Tukihenkilöä  jonottavien  lasten määrä  on  vähen­tynyt  ja  tukiperheisiin  jonottavien  lasten  määrä  on  pysynytsuunnilleen samana vuoden 2007  lopun  tilanteeseen verrat­

tuna. Avotyöhön jonottavien perheiden määrä on lisääntynytvuoden 2007 loppuun verrattuna. Keskimääräinen jonotusai­ka  tukihenkilötoimintaan  on  laskenut,  avotyössä  jonotusaikaon ennallaan.

31.12.2007 30.4.2008 31.8.2008 31.12.2008Tukihenkilöä jonottavien lasten määrä 34 19 14 12Keskim. jonotusaika tukihenkilölle (kk) 10,5 1,5 2,5 2,5Tukiperheisiin jonottavien lasten määrä 55 70 57 57Avotyö, jonottavien perheiden määrä 20 25 35 46Keskim. jonotusaika avotyöhön (vrk) 103 110 96 107

Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole kaikilta osin saavutettu.

89

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Lasten kulttuuri­ ja vapaa­aikapalvelujen tarjonta lisääntyy.

Mittari:  Taidekaari­kulttuurikasvatushankkeessa  mukana  olevien  lasten  ja  nuorten  määrä  suhteessa  esi­  ja  perusopetuksenoppilaiden määräänToteuma:

1.1.­31.12.2007 1.1.­31.12.2008Taidekaaressa mukana olleiden lasten ja nuorten lukumäärä 8 761 9 634

Taidekaaressa  (sis.  TAITE­toiminta) mukana  olleiden  lastenja  nuorten  määrä  on  kasvanut  verrattuna  edellisen  vuodenvastaavaan ajankohtaan. Toiminta on tavoittanut tähän men­

nessä  54  prosenttia  esi­  ja  perusopetuksen  kokonaisoppi­lasmäärästä (17 972).

Mittari: Lastenkulttuurikeskus Rullan toiminnan vakiintuminenToteuma:

1.1.­31.12.2007 1.1.­31.12.2008Lastenkulttuurikeskus Rullan kävijämäärä 10 341 7 816

Rullan  kävijämäärä  on  vuonna  2008  laskenut  noin  24  pro­senttia  verrattuna  edellisen  vuoden  kävijämäärään.  Toimin­nan laadullisia sisältöjä ja tavoitteita on kehitetty voimakkaas­ti  ja  ohjattujen  ryhmien  osuus  kävijöistä  on  kasvanut.  Työntulosten odotetaan heijastuvan vuoden 2009 toiminnan sisäl­

töihin  ja  asiakasmääriin.  Suuria  kävijämääriä  tavoittavienvapaa­ajan tapahtumien toteuttamista vähensi syksyn osaltahenkilöstöresurssien  sitominen  vuodenvaihteen  tilamuutok­sen valmisteluun ja käytännön järjestelyihin.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Kaikki omaishoidon tuen kriteerit täyttävät pääsevät tuen ja palvelujen piiriin.

Mittari: Omaishoidon tuen jonossa olevien kriteerit täyttävien hakijoiden määräToteuma:

31.12.2007 30.4.2008 31.8.2008 31.12.2008Alle  21­vuotiaiden  omaishoidon  tuen  sopi­musten määrä

201 226 231 230

Alle  21­vuotiaiden  omaishoidon  tuen  sopimusten  määrä  onkasvanut vuoden 2007 lopun tilanteesta.Kaikille kriteerit  täyttäville on myönnetty omaishoidon tuki elijonossa  ei  ole  yhtään  hakijaa.  Hoidonsitovuus­  ja  vaati­vuushylkyjä (ts. hoitosuhde ei  täytä omaishoidolle asetettuja

kriteereitä sitovuuden ja/tai vaativuuden suhteen) on vuoden2008 aikana tehty 28 kappaletta.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

90

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Ydinprosessin talous

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Lasten  ja nuorten kasvun tukemisen ydinprosessin  toiminta­tuotot  toteutuivat  0,8  milj.  euroa  vuoden  2008  talousarviotasuurempina. Tuottojen budjetoitua parempi  toteuma aiheutuipääasiassa  päivähoidon  asiakasmaksutulojen  suunniteltuasuuremmasta kertymästä.

Ydinprosessin  toimintakulut  ovat  sitovia  valtuustoon  nähdenja  ne  toteutuivat  1,8  milj.  eurolla  talousarviota  suurempina.Ylitys johtuu siitä, että päivähoitopalvelujen tilaus omalta tuo­tannolta sekä lastensuojelun sijaishuollon ostopalvelut toteu­tuivat suunniteltua suurempina.

Lasten ja nuorten kasvun tukeminen(1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008

AlkuperäinenTA 2008

ToimintatuototMaksutuotot 11 292 11 054 11 054Tuet ja avustukset 223 131 131Muut toimintatuotot 446 0 0

Tuotot yhteensä 11 961 11 185 11 185

ToimintakulutHenkilöstökulut ­635 ­733 ­733Palvelujen ostot ­272 342 ­269 433 ­263 960Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­47 0 0Avustukset ­15 498 ­16 927 ­16 853Vuokrakulut ­77 0 0Muut toimintakulut ­298 ­44 ­44

Kulut yhteensä ­288 897 ­287 137 ­281 590

Toimintakate ­276 936 ­275 952 ­270 405

Rahoitustuotot ja ­kulut 57 0 0

Vuosikate ­276 879 ­275 952 ­270 405

Poistot ja arvonalentumiset ­70 0 0

Tilikauden tulos ­276 950 ­275 952 ­270 405

Lasten ja nuorten kasvun tukeminen (bruttobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 11 960 599 11 185 000 775 599 11 185 000 0 0Toimintakulut ­288 896 879 ­287 137 000 ­1 759 879 ­281 590 000 ­2 590 000 ­2 957 000Toimintakate ­276 936 280 ­275 952 000 ­984 280 ­270 405 000 ­2 590 000 ­2 957 000

91

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Ydinprosessien tilaajapäälliköiden vastuualueeseen kuuluvansisäisen  valvonnan  osalta  ydinprosesseissa  noudatetaanohjeita  ja  määräyksiä.  Varhaiskasvatuksen  ja  esiopetuksenpalvelutuotanto  raportoi  säännöllisesti  päivähoitolainsäädän­nön edellyttämästä lasten ja heitä hoitavien aikuisten suhde­luvun toteutumisesta sekä  lasten karkaamis­,    tapaturma­  jaläheltä piti –tilanteista. Muiden palvelukokonaisuuksien osaltasisäisen valvonnan seurantaa ja raportointia tilaajalle kehite­tään.  Perusopetuslain  mukaan  oppilaalla  on  oikeus  turvalli­seen  opiskeluympäristöön.  Opetuksen  järjestäjän  vastuullaon  laatia  opetussuunnitelman  yhteydessä  suunnitelma oppi­laiden suojaamiseksi väkivallalta, kiusaamiselta ja häirinnältäsekä toimeenpanna suunnitelma ja valvoa sen noudattamistaja toteutumista. Vuonna 2008 perusopetuksen ja koululaisten

aamu­  ja  iltapäivätoiminnan  osalta  koulukohtaisten  turvalli­suussuunnitelmat  päivitettiin  ja  henkilöstökoulutusta  ja  ­harjoitusta  toteutettiin.  Kouluilla  on  turvallisuuteen  liittyvätsuunnitelmat,  jotka  käsitellään  henkilökunnan  kanssa  sään­nöllisesti/vuosittain. Vuonna 2008 on laadittu mm. toimintaoh­jeet  väkivaltatilanteisiin,  kriisiviestinnän  malli,  lääkehoito­suunnitelma, tehty vaara­ ja uhkatilannekartoitus sekä perus­tettu  turvatyöryhmä,  joka  tarkentaa  koulujen  turvallisuuteenliittyviä  käytäntöjä.  Tilaaja  seuraa  myös  neuvola­  ja  tervey­denhuoltopalvelujen  sekä lasten ja nuorten psykososiaalisentuen palvelujen osalta muun muassa hoitotakuun toteutumis­ta. Tilaajalla on riskienhallinnan ohjausryhmä,  joka koordinoieri ydinprosessien riskienhallintaa.

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­280 ­280 0 0 ­280 0 0

Muut pitkävaikutteiset menot ­280 ­280 0 ­280

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­280 ­280 0 0 ­280 0 0

92

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

V a r h a i s k a s v a t u s   j a   e s i o p e t u s

Päivähoitolain mukaan kunnan on järjestettävä lasten päivähoito siten, että se tarjoaa lapselle sopivan hoitopaikan ja jatkuvanhoidon sinä vuorokauden aikana,  jona sitä  tarvitaan. Päivähoitoa  toteutetaan päiväkotihoitona, perhepäivähoitona  ja  leikkitoi­mintana. Laki lasten kotihoidon ja yksityisen hoidon tuesta mahdollistaa perheille yksityisen hoitojärjestelyn tai lapsen hoitami­sen kotona. Perusopetuslain mukaista esiopetusta järjestettiin sekä kunnallisena että yksityisenä palveluna.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Päivähoidon lisääntyvään tarpeeseen vastattiin perustamallaIrjalan päiväkotiin  lisärakennus  ja Pääskysen päiväkoti. Hoi­topaikkoja  lisättiin myös Multisillan  ja Maijalanpuiston päivä­koteihin. Kymmenen uutta esiopetusryhmää aloitti koulutilois­sa, mikä osaltaan vapautti päiväkodeissa tilaa alle 6­vuotiaillelapsille. Lisäksi hankittiin 28 englanninkielistä päivähoitopaik­kaa ostopalveluna.

Lasten määrä omassa tuotannossa lisääntyi 3,5 prosentilla jaostopalveluna  tuotettavassa  päivähoidossa  13,5  prosentillavuoteen  2007  verrattuna.  Yksityisessä  päivähoidossa  lastenmäärä  laski  4,8  prosenttia.  Lasten  kotihoidon  tuen  piirissälapsia oli keskimäärin 2 916,    joka on yhdeksän vähemmänkuin edellisenä vuonna.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Varhaiskasvatuksen  ja  esiopetuksen  toimintatuotot  toteutui­vat   0,6 milj. euroa budjetoitua suurempina, mikä  johtui päi­vähoidossa  olevien  lasten  lukumäärän  kasvusta  ja  1.8.2008alkaen  korotetuista  päivähoitomaksuista.  Päivähoidossa  olikuukausittain keskimäärin 223 lasta enemmän kuin edellise­nä  vuonna.  Asiakasmaksutuotot  kasvoivat  edellisvuoteennähden  1,1 milj. euroa eli 11,6 prosenttia.

Palvelukokonaisuuden  kulujen  toteuma  ylitti  0,5 milj.  eurollamuutetun talousarvion. Oman tuotannon tilaus ylittyi 1,2 milj.euroa, mikä johtui päivähoidossa olevien lasten määrän kas­vusta. Muun tuotannon kulut toteutuivat 0,7 milj. euroa budje­toitua pienempinä. Tämä aiheutui siitä, että lasten yksityisenhoidon  tukea  maksettiin  selvästi  viime  vuotta  ja  budjetoituavähemmän.  Vuonna  2008  yksityisen  hoidon  tuen piirissä  oli

keskimäärin  4,8  prosenttia  vähemmän  lapsia  kuin  edellis­vuonna.  Lisäksi  korkeimman  hallinto­oikeuden(KHO:2008:68) ennakkoratkaisun mukaan kunnille muodostuioikeus  saada arvonlisäveron  viiden  prosentin  laskennallinenpalautus  Kansaneläkelaitoksen  kautta  maksettuun  lastenyksityisen hoidon tukeen ja kunnalliseen lisään. Korkeimmanhallinto­oikeuden  ratkaisun perusteella Tampereen kaupunkihaki  takautuvasti  arvonlisäveron  palautusta  vuosilta  2005–2007  ja  kirjauskäytäntöä  muutettiin  vuodesta  2008  alkaen.Takautuvasti saatu 0,4 milj. euron palautus kohdistettiin me­nojen  oikaisuksi.  Kokonaisuudessaan  korkeimman  hallinto­oikeuden  ratkaisun  menoja  pienentävä  vaikutus  vuodelle2008 oli 0,5 milj. euroa. Toisaalta päivähoitopalvelujen ostotmuun tuotannon päiväkodeilta ylittivät budjetin 0,3 milj. eurol­la. Ylitys sisältää huostaanotettujen  lasten päivähoitokustan­

Varhaiskasvatus ja esiopetus

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Päiväkotihoito 65 920 168 65 370 000 ­550 168 61 150 000 4 220 000Perhepäivähoito 3 724 634 3 345 000 ­379 634 4 094 000 ­749 000Leikkitoiminta 885 824 913 000 27 176 884 000 29 000Esiopetus 4 618 289 4 286 000 ­332 289 5 986 000 ­1 700 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 72 000 72 000 0 72 000 0Oma tuotanto yhteensä 75 220 915 73 986 000 ­1 234 915 72 186 000 1 800 000Päiväkotihoito (ostopalvelut) 2 136 034 1 803 000 ­333 034 1 626 000 177 000Kotihoidon tuki (avustukset) 9 894 963 10 160 000 265 037 10 160 000 0Yksityisen hoidon tuki (avustukset) 2 021 658 3 050 000 1 028 342 3 050 000 0Muut päivähoitopalvelut (avustukset) 75 353 80 000 4 647 80 000 0Muu tuotanto yhteensä 14 128 008 15 093 000 964 992 14 916 000 177 000Muut 244 169 0 ­244 169 0 0Yhteensä 89 593 092 89 079 000 ­514 092 87 102 000 1 977 000

93

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

nusten  nousun  ja  yksityisille  päiväkodeille  maksetut  esiope­tuksen kustannukset. Lisäksi saamattomia päivähoitomaksu­

ja kirjattiin luottotappioiksi 0,3 milj. euroa.

Varhaiskasvatus ja esiopetus

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 10 163 769 9 548 000 615 769 9 548 000 0 0Toimintakulut ­89 593 092 ­89 079 000 ­514 092 ­87 102 000 ­90 000 ­1 887 000Toimintakate ­79 429 323 ­79 531 000 101 677 ­77 554 000 ­90 000 ­1 887 000

94

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

P e r u s o p e t us

Perusopetuslain mukaan kunnan tehtävänä on järjestää sen alueella asuville oppivelvollisuusikäisille maksutonta perusopetus­ta. Perusopetusta järjestetään Tampereella suomen ja ruotsin kielen lisäksi englannin, ranskan ja saksan kielellä. Peruskoulunpäättäneille nuorille, jotka eivät ole sijoittuneet toisen asteen koulutukseen, on tarjolla lisäopetusta ja maahanmuuttajille perus­opetukseen  valmistavaa  opetusta.  Perusopetuslain  mukaista  aamu­  ja  iltapäivätoimintaa  järjestetään  ensimmäisen  ja  toisenvuosiluokan oppilaille sekä erityisopetukseen otetuille tai siirretyille oppilaille.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Kaupungin  ylläpitämien  peruskoulujen  oppilasmäärä  laskilukuvuonna  2008–2009  edellisestä  lukuvuodesta  541  oppi­laalla.  Erityisopetukseen  otettujen  tai  siirrettyjen  oppilaidenosuus  kasvoi  hieman.  Heidän  osuutensa  on  6,5  prosenttialukuvuonna  2008–2009.  Keväällä  2008  peruskoulun  päättä­neiden  ikäluokka  oli  suuri,  joten koulutuspaikan  varmistami­seksi kaikille 9.­luokkalaisille perustettiin lisäopetukseen lisä­ryhmä.  Ryhmäkoot  säilyivät  entisellään.  Aamu­  ja  iltapäivä­toimintaan  osallistuneiden  oppilaiden  määrä  pysyi  entisel­lään.  Harrastava  iltapäivätoiminta  (HIP)  laajeni  lukuvuonna2008–2009 20 koululle. Kerhoja käynnistyi 143 ja niihin osal­listui noin 1 700 oppilasta.

Päätös  Ruotsinkielisen  koulun  siirrosta  osaksi  yksityistäSvenska  samskolania  tehtiin  talousarvioesitystä  hyväksyttä­essä.  Ylläpitäjän  vaihdos  tapahtuu  lukuvuoden  2009–2010alkaessa.  TVT­strategian  toteutuksesta  sekä  riittävien  kou­lunkäyntiavustajapalvelujen  tavoitetilasta  ja  sen  saavuttami­sesta  laadittiin  suunnitelmat  yhteistyössä  tuotannon kanssa.Toinen joustavan opetuksen (JOPO) pienryhmä aloitti toimin­tansa.  Tavoitteena  on  auttaa  käytännöllisesti  suuntautuneitanuoria löytämään oma tiensä perusopetuksen päättövaihees­sa ja ehkäistä keskeyttämisiä toisella asteella.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Perusopetuksen toimintatuotot ja kulut toteutuivat budjetoituasuurempina, mikä johtui opetusministeriön avustuksesta har­

rastava iltapäivä ­hankkeelle ja hankkeen kuluista, jotka eivätsisältyneet palvelutilaukseen.

Perusopetus

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 949 023 877 000 72 023 877 000 0 0Toimintakulut ­126 220 655 ­125 991 000 ­229 655 ­123 744 000 0 ­2 247 000Toimintakate ­125 271 632 ­125 114 000 ­157 632 ­122 867 000 0 ­2 247 000

Perusopetus

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Perusopetus 110 653 639 110 659 000 5 361 109 122 000 1 537 000Maahanmuuttajien valmistava opetus 627 143 627 000 ­143 614 000 13 000Keskitetty erityisopetus 10 029 986 10 030 000 14 9 716 000 314 000Sairaalaopetus 557 010 557 000 ­10 658 000 ­101 000Koululaisten aamu­ ja iltapäivätoiminta 2 370 478 2 370 000 ­478 1 910 000 460 000Erityiskoulujen oppilaiden aamu­ ja iltapäivätoiminta 1 053 949 1 054 000 51 1 016 000 38 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 59 000 59 000 0 59 000 0Oma tuotanto yhteensä 125 351 205 125 356 000 4 795 123 095 000 2 261 000Koululaisten aamu­ ja iltapäivätoiminta (avustukset) 432 454 370 000 ­62 454 370 000 0Muut perusopetuksen palvelut (avustukset) 198 250 265 000 66 750 279 000 ­14 000Muu tuotanto yhteensä 630 704 635 000 4 296 649 000 ­14 000Muut 238 746 0 ­238 746 0 0Yhteensä 126 220 655 125 991 000 ­229 655 123 744 000 2 247 000

95

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

N e u v o l a ­   j a   t e r v e y d e n h u o l t o p a l v e l u t

Palvelukokonaisuuteen  kuuluvat  äitiys­  ja  lastenneuvolat,  keskusneuvolat,  nuorisoneuvola,  koulu­  ja opiskeluterveydenhuolto,erityistyöntekijöiden  kuten  psykologien,  puheterapeuttien  ja  ravitsemussuunnittelijoiden  palvelut  sekä  lasten  ja  nuorten  suunterveydenhuolto. Kansanterveyslain mukaan kunnan tehtävänä on huolehtia terveysneuvonnasta, terveystarkastuksista ja suunterveydenhuollosta. Lisäksi kunnan on ylläpidettävä koulu­ ja opiskeluterveydenhuoltoa. Neuvolatoiminnalla ja siihen läheisestiliittyvillä muilla terveyspalveluilla turvataan odottavien äitien, sikiöiden, lapsen sekä koko perheen mahdollisimman hyvä terveys.Varhaisella puuttumisella ja neuvonnalla tuetaan perheitä kasvatuskysymyksissä sekä tehdään ennaltaehkäisevää työtä. Lastenja nuorten terveen kehityksen seuranta ja ohjaus jatkuu koulu­ ja opiskeluterveydenhuollossa, jotka toimivat tiiviissä yhteistyös­sä oppilas­ ja opiskelijahuollon kanssa.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Neuvola­  ja  terveydenhuoltopalveluiden  kehittämisen  tavoit­teena  oli  hyvinvointineuvolatoiminnan  kattavuuden  laajenta­minen.  Vuoden  2008  aikana  toimintamallia  laajennettiin  yh­deksään  uuteen  neuvolaan.  Malli  kattaa  58  prosenttia  69äitiys­ ja lastenneuvolasta.

Lasten  ja  nuorten  mielenterveyspalvelujen  saatavuutta    pa­rannettiin  lyhentämällä  jonotusaikaa  neuvolapsykologin  vas­

taanotolle. Myös neuvolapsykologien määrä kasvoi kuudestaseitsemään.

Opiskeluterveydenhuollon  kaksi  uutta  psykologin  vakanssialisäsi  palvelujen  tarjontaa,  mutta  samanaikaisesti  kysynnänkasvaessa ja asiakastilanteiden monimutkaistuessa, on jono­tusaika pysynyt vuoden 2007 tasolla. Ryhmämuotoinen hoitoon ollut tehokasta ja tuloksellista.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Palvelukokonaisuuden toimintakulut toteutuivat  talousarviota0,1  milj.  euroa  pienempinä  lähinnä  sen  vuoksi,  että  käynnit

erityistyöntekijöillä  ja  opiskeluterveydenhuollossa  toteutuivatarvioitua vähäisempinä.

Neuvola­ ja terveydenhuoltopalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 3 649 33 000 ­29 351 33 000 0 0Toimintakulut ­18 858 876 ­19 001 000 142 124 ­18 655 000 0 ­346 000Toimintakate ­18 855 228 ­18 968 000 112 772 ­18 622 000 0 ­346 000

Neuvola­ ja terveydenhuoltopalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Äitiys­ ja lastenneuvolapalvelut 5 970 286 5 966 000 ­4 286 5 126 000 840 000Keskusneuvolapalvelut 931 022 938 000 6 978 1 410 000 ­472 000Kouluterveydenhuolto 2 941 243 2 948 000 6 757 2 860 000 88 000Opiskeluterveydenhuolto 1 943 676 2 014 000 70 324 1 857 000 157 000Erityistyöntekijöiden palvelut 1 121 786 1 177 000 55 214 1 333 000 ­156 000Lasten ja nuorten suun terveydenhuolto 5 323 316 5 362 000 38 684 5 473 000 ­111 000Oma tuotanto yhteensä 18 231 330 18 405 000 173 670 18 059 000 346 000Opiskeluterveydenhuolto (avustus YTHS) 627 525 596 000 ­31 525 596 000 0Muu tuotanto yhteensä 627 525 596 000 ­31 525 596 000 0Muut 22 0 ­22 0 0Yhteensä 18 858 876 19 001 000 142 124 18 655 000 346 000

96

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

P s y k o s o s i a a l i s e n   t u e n   p a l v e l u t

Psykososiaalisen tuen palvelukokonaisuuteen kuuluvat sosiaalipäivystys, lastensuojelun avopalvelut, lastensuojelun kuntoutusja hoito, perheasiainpalvelut, lapsiperheiden perheneuvonta ja perheasioiden sovittelu, nuorisopsykiatria, ehkäisevä päihdetyö,elatusturvapalvelut ja omaishoidontuki. Palveluiden tarkoituksena on sosiaalihuoltolain säätelemänä tukea lapsia, nuoria ja hei­dän perheitään mahdollisimman varhaisessa vaiheessa ongelmien ilmetessä. Prosessiin sisältyy tukea ja hoitoa antavia palve­luja sekä viranomaistoimintaa.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Uuden  lastensuojelulain  tuomiin  velvoitteisiin  ja  haasteisiinvastattiin  sekä  käynnistettiin  lastensuojelusuunnitelmatyö.Lastensuojelutarpeen  selvitykset  tehtiin  pääsääntöisesti  lainedellyttämässä  määräajassa.  Jälkihuoltopalveluja  ja  lasten­valvojan palveluja  lisättiin. Haasteena on edelleen vahvistaaja kehittää sijaisperhehoitoa sekä avohuollon työmenetelmiä,erityisesti tukiperhehoitoa sekä avo­ ja perhetyötä. Myös las­tensuojelun päivystyskapasiteetin riittävyyttä seurataan tiiviis­ti yhteistyössä tuotannon ja sopimuskuntien kanssa.

Vuoden  2008  aikana  toteutettiin  selvitys  sosiaaliasemientoiminnasta  yhteistyössä  terveyden  ja  toimintakyvyn  edistä­

misen ydinprosessin kanssa. Selvitys painottui aikuissosiaali­työhön ja toimeentulotukeen, joten loppuvuodesta käynnistet­tiin  jatkoselvitys  kaupungin  lastensuojelutyön  tilasta,  resurs­seista ja kehittämistarpeista. Selvitys valmistuu keväällä 2009ja tuloksia hyödynnetään muun muassa lastensuojelusuunni­telmassa.

Omaishoidontuki myönnettiin  kaikille  kriteerit  täyttäneille  alle21­vuotiaille.  Lautakunta  hyväksyi  uudet  lasten  ja  nuortenomaishoidontuen kriteerit.

Palvelutilauksen toteutuminen

Psykososiaalisen tuen palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Sosiaalipäivystys 780 458 791 000 10 542 1 046 000 ­255 000Lastensuojelun avohoito 0 0 0 11 060 000 ­11 060 000Lastensuojelun avohuollon sosiaalityön palvelut 2 577 566 2 341 000 ­236 566 0 2 341 000Lastensuojelun avohuollon tukipalvelut 2 925 000 2 925 000 0 0 2 925 000Perhetyön palvelut 4 214 577 4 210 000 ­4 577 0 4 210 000Lastensuojelun kuntoutus ja hoito 8 021 000 8 021 000 0 7 825 000 196 000Perheasiain palvelut 655 947 638 000 ­17 947 729 000 ­91 000Lapsiperheiden perheneuvonta ja perheasioidensovittelu 2 375 562 2 320 000 ­55 562 2 165 000

155 000

Nuorisopsykiatria 515 374 524 000 8 626 438 000 86 000Ehkäisevä päihdetyö 354 566 286 000 ­68 566 365 000 ­79 000Elatusturvapalvelut 4 006 000 4 006 000 0 4 252 000 ­246 000Oma tuotanto yhteensä 26 426 050 26 062 000 ­364 050 27 880 000 ­1 818 000Omaishoidontuki 2 122 239 2 183 000 60 761 2 183 000 0Lastensuojelun avohoito (avustus+ostopalvelu) 392 762 298 000 ­94 762 298 000 0Lastensuojelun kuntoutus ja hoito 19 603 543 18 887 000 ­716 543 16 387 000 2 500 000Nuorten päihdehuolto 235 648 261 000 25 352 261 000 0Tuetun asumisen palvelut 180 921 200 000 19 079 200 000 0Yhteisöavustukset 53 000 106 000 53 000 68 000 38 000Varaus 235 580 44 000 ­191 580 44 000 0Muu tuotanto yhteensä 22 823 693 21 979 000 ­844 693 19 441 000 2 538 000Yhteensä 49 249 743 48 041 000 ­1 208 743 47 321 000 720 000

97

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Palvelukokonaisuuden talous

Palvelukokonaisuuden  toimintatuotot  toteutuivat    0,1  milj.euroa talousarviota parempana, mikä johtui lähinnä huostas­sa  olevien  lasten  määrän  kasvusta  ja  tästä  aiheutuneistatuloista.

Merkittävin  syy  toimintakulujen  1,2  milj.  euron  ylitykseen  olilastensuojelun  sijaishuollon  kustannusten  kasvu.  Omaltatuotannolta tilattavat palvelut toteutuivat 0,4 milj. euroa arvioi­tua  suurempina.  Merkittävin  poikkeama  arvioituihin  käynti­määrin  nähden  oli  lastensuojelun  avohuollon  sosiaalityönpalveluissa.  Muun  tuotannon  osalta  lastensuojelun  palvelutylittivät  talousarvion  0,8  milj.  eurolla,  vaikka  kaupunginval­tuusto lisäsi lastensuojelun sijaishuollon ostopalvelujen mää­

rärahoja 2,5 milj. euroa kesäkuussa 2008. Sijaishuollon kus­tannusten  kasvu  johtuu  huostassa  olevien  lasten  määränkasvusta.  Vuonna  2007  huostassa  oli  joka  kuukausi  keski­määrin  331  lasta  ja  vuonna  2008  keskimäärin  347  lasta.Vuonna  2007  sijaishuollon  vuorokausia  oli  kokonaisuudes­saan 143 227 ja vuonna 2008 160 403. Ostopalveluna ostet­tujen  sijaishuollon  palveluiden  (ammatilliset  perhekodit  jaostopalvelulaitokset)  osalta  vuorokaudet  kasvoivat  20,8  pro­senttia.  Kuluja  lisäsi  osaltaan  Pirkanmaan sosiaalipalvelujenkuntayhtymän  purkamisesta  kohdistetut  kustannukset,  0,1milj.  euroa,  mihin  talousarviossa  ei  oltu  varauduttu.  Muuntuotannon menojen kasvu oli vuonna 2008 yhteensä 3,2 milj.euroa eli 18,1 prosenttia.

Psykososiaalisen tuen palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 844 158 727 000 117 158 727 000 0 0Toimintakulut ­49 249 743 ­48 041 000 ­1 208 743 ­47 321 000 ­2 500 000 1 780 000Toimintakate ­48 405 585 ­47 314 000 ­1 091 585 ­46 594 000 ­2 500 000 1 780 000

98

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K u l t t u u r i ­   j a   v a p a a ­ a j a n   p a l v e l u t

Palvelukokonaisuus jakautuu nuorisopalveluihin sekä lasten ja nuorten kulttuuripalveluihin, joihin kuuluvat myös taiteen perus­opetus  ja Taidekaari­kulttuurikasvatushanke. Tavoitteena on  tukea  lasten  ja nuorten kasvua  tasapainoiseksi  ihmiseksi  tarjoa­malla erilaisia harrastus­ ja vapaa­ajanpalveluja, ennakoida ongelmien syntyä, tarjota osallistumisen ja vaikuttamisen mahdolli­suuksia sekä kehittää ja kannustaa luovuuteen.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Toiminnan  painopisteitä  olivat  Taidekaari­ kulttuurikasva­tushankkeen jatkaminen ja laajentaminen sekä nuorisopalve­lujen  ja  perusopetuksen  sekä  muiden  nuorisotyötä  tekevientahojen välisen yhteistyön lisääntyminen. Taidekaari­toimintalaajeni suunnitelman mukaisesti perusopetuksen  toisen vuo­siluokan  oppilaisiin.  Taidekaari­toiminta  on  tavoittanut  tähänmennessä 54 prosenttia esi­ ja perusopetuksen kokonaisop­pilasmäärästä. Nuorisopalvelujen toimintaa kohdennettiin 13–17­vuotiaisiin,  ja viikonloppujen iltatoimintaa  lisättiin.  Interne­tissä tehtävää nuorisotyötä lisättiin yhteistyössä muiden suur­ten kaupunkien kanssa. Vuoden aikana sovittiin muun muas­

sa  kymmenen  suurimman  kaupungin  kanssa  nuorisotyönyhteisistä  tunnusluvuista. Nuorisopalveluilla oli  toimintavuon­na käynnissä yhteensä 57 yhteistyöhanketta.

Lastenkulttuurikeskus Rullan toimintaa kehitettiin laadullisestija  sisällöllisesti.  Vuoden  lopulla  valmisteltiin  Rullan muuttoauusiin, esteettömiin toimitiloihin. Sara Hildén ­akatemian op­pilaiden  hakeutuminen  taiteen  perusopetuksen  syventäviinopintoihin  toteutui  yli  odotusten.  Taiteen  perusopetus  siirtyyvuonna  2009  kokonaisuudessaan  sivistyksen  ja  elämänlaa­dun edistämisen ydinprosessiin.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Palvelukokonaisuuden  kulut  toteutuivat  nuorisopalveluissatalousarviota  pienempinä.  Tämä  johtui  nuorisokahvilanavaamisen viivästymisestä, sillä sopivaa toimitilaa ei löytynyt.

Kulttuuri­ ja vapaa­ajan palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Nuorisopalvelut 3 495 000 3 495 000 0 3 457 000 38 000Kulttuuripalvelut 1 016 714 1 005 000 ­11 714 794 000 211 000Oma tuotanto yhteensä 4 511 714 4 500 000 ­11 714 4 251 000 249 000Vapaa­ajan palvelut (avustukset) 462 798 445 000 ­17 798 437 000 8 000Nuorisopalvelut 0 80 000 80 000 80 000 0Muu tuotanto yhteensä 462 798 525 000 62 202 517 000 8 000Yhteensä 4 974 512 5 025 000 50 488 4 768 000 257 000

Kulttuuri­ ja vapaa­ajan palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut ­4 974 512 ­5 025 000 50 488 ­4 768 000 0 ­257 000Toimintakate ­4 974 512 ­5 025 000 50 488 ­4 768 000 0 ­257 000

99

Tilaajaosa ­ Lasten ja nuorten kasvun tukeminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

100

Tilaajaosa ­ Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

O s a a m i s e n   j a   e l i n k e i n o j e n   k e h i t t ä m i n e n

Osaamisen ja elinkeinojen kehittämisen ydinprosessin tehtävänä on vastata osaamis­ ja elinkeinopalvelujen tilaamisen valmis­telusta ja suunnittelusta, tilaamiseen liittyvistä tuki­ ja kehittämisprosesseista sekä osaamis­ ja elinkeinolautakunnan toimialaankuuluvien asioiden valmistelusta ja viranomaistoiminnan järjestämisestä. Osaamisen ja elinkeinojen kehittämisen ydinprosessinpalvelukokonaisuudet ovat toisen asteen koulutus (ammatillinen koulutus ja lukiokoulutus), ammattikorkeakoulukoulutus, osaa­misen edistäminen ja elinkeinojen edistäminen.

Lainsäädännön mukaan kunnilla ei ole velvollisuutta järjestäätoisen asteen koulutusta eikä lakisääteistä yleistä velvoitettaelinkeinojen  edistämiseen.  Kunnat  ovat  kuitenkin  velvollisiaosallistumaan  toisen  asteen  koulutuksen  rahoitukseen  sekäjärjestämään osin  työvoimapoliittisia  ja maaseutuelinkeinovi­ranomaistoimeen  liittyviä  palveluja.  Monipuolinen  ammatilli­nen  ja  lukiokoulutus  sekä  elinkeinotoimen  palvelut  kuuluvatkäytännössä  suurten  kaupunkien  peruspalveluihin. Osaavantyövoiman  saatavuus  on  tärkeä  tekijä  hyvinvointipalveluidenylläpidossa.  Pirkanmaan  talouden  veturina  Tampereen  onpanostettava osaamisen ja elinkeinojen kehittämiseen. Kehi­tystyö  on  keskeisellä  sijalla  kaupunkistrategiassa  ja  se  onmyös seutustrategian tärkeä tavoite.

Kaupunki saa ylläpitämiensä oppilaitosten toimintaan valtion­osuutta,  joka  määräytyy  opiskelijamäärän  ja  koulutuksenyksikköhinnan  mukaan.  Ammattikorkeakoulutuksen  valtion­osuus määräytyy laskennallisen opiskelijamäärän ja suoritet­

tujen tutkintojen mukaan. Tilaajan tavoitteena on, että toisenasteen  ammatillisen  koulutuksen  ja  ammattikorkeakoulutuk­sen tulorahoitus määritellään kaupungin talousarviossa valti­onosuuden  yksikköhinnan  mukaiseksi.  Koulutusaloista  jaopiskelijamääristä  sovitaan  opetusministeriön  kanssa  käytä­vissä  tavoiteneuvotteluissa  tai  erillisessä  lupamenettelyssä.Kaupunki  voi  omalla  aloitteellisuudellaan  vaikuttaa ministeri­ön  päätöksiin,  mutta  viime  kädessä  ministeriö  tekee  ratkai­sunsa oman koulutustarvearvionsa perusteella.

Koska Tampere on suuri teollisuuspaikkakunta, on ammatilli­sen koulutuksen  rooli ollut merkittävä,  ja ammattikorkeakou­lulaitoksen  perustamisen  jälkeen  se  on  vahvistunut.  Myöslukiokoulutukseen  on  panostettu  ja  lukion  käyneiden  osuusikäluokasta  pidetään  55  prosentissa.  Tärkeä  tamperelainenkoulutusväylä  on  yhdistelmätutkintokoulutus  niin  sanottuammattilukio.

Toimintaympäristön muutokset

Tampereen valtakunnallista  tasoa huonompi työllisyystilanneon  kohentunut  palvelusektorin  ja  vientiteollisuuden  kasvunansiosta viime vuosina. Loppuvuodesta 2008 suhdannekuvamuuttui nopeasti huonommaksi. Työvoimapulasta voi kuiten­kin tulevaisuudessa muodostua Tampereen kaupunkiseudunkasvun pullonkaula, jonka hoitaminen edellyttää pitkäjänteis­tä  koulutustarpeen  ennakointia  ja  valmistautumista  myösulkomaisen työvoiman lisääntymiseen.

Toisen asteen koulutuksessa ja ammattikorkeakoulutuksessaopiskelijoilla  on  vapaa  hakeutumisoikeus.  Vuonna  2008  ha­keutuminen tamperelaisiin oppilaitoksiin jatkui edellisten vuo­sien tapaan suurena.

Elinkeinojen  edistämisen  palvelusopimus  laadittiin  osaamis­ja  elinkeinolautakunnan sekä  Tampereen  kaupungin  elinkei­nokeskuksen  välille.  Tilaaja  osallistui  seudullisen  elinkeino­strategian valmisteluun yhteistyössä seudun kuntien kanssa.

Elinkeinokeskuksen toiminta päättyi vuoden 2008 lopussa, jajatkossa  osaamis­  ja  elinkeinolautakunta  tilaa  elinkeinojenedistämisen  palvelut  pääosin  Tampereen  kaupunkiseudunelinkeino­ ja kehitysyhtiö Tredea Oy:ltä. Tredea Oy:n toimintakäynnistyi vuoden 2009 alusta.

Matkailupalveluita  tuottamaan perustettiin vuonna 2007 mat­kailuyhtiö GoTampere Oy. Tilaaja teki vuonna 2008 palvelu­sopimuksen  matkailupalvelujen  tilaamisesta  GoTampereOy:n kanssa.

Lisäksi tilaajalla on sopimus Opetusministeriön ja Tampereenammattikorkeakoulun  (TAMK)  kanssa  koskien  TAMKin  toi­minnan  tavoitteita.  Nykyinen  tavoitesopimus  koskee  vuosia2007–2009.

Tampereen  kesäyliopiston  kanssa  siirryttiin  vuonna  2008avustuskäytännöstä  tavoitteelliseen  sopimuskäytäntöön.

101

Tilaajaosa ­ Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Vuositavoitteiden toteuma

Osaaminen ja luovuusOsaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

Tavoite: Toisen asteen koulutuksen työelämäyhteydet paranevat.

Mittari: Opettajien TET­toimintaan osallistuvien määrätToteuma:  Kuusi  lukiokoulutuksen  opettajaa  on  osallistunutopettajien TET­toimintaan vuoden 2008 aikana. Vuonna 2007toimintaan osallistui kaksi lukion opettajaa.

13,5  ammatillisen  koulutuksen  opettajaa  on  osallistunut  2kuukauden  kestoiselle  työelämäjaksolle  vuonna  2008.  Vuo­den 2007 vertailutietoa ei ole saatavilla.

Mittarit: Työssäoppimisen  määrän  kehitys  (työssäoppimis­päivät/opiskelija, näyttöjen määrä/opiskelijamäärä)

Toteuma: Ammatillisessa  koulutuksessa  oli  vuoden  2008loppuun mennessä yhteensä 93 785 työssä oppimispäivää /3 278 opiskelijaa,  mikä on noin 28,6 työssä oppimispäivää /opiskelija. Vuoden 2007 vertailutietoa ei ole saatavilla. Vuo­den 2008 lopussa oli annettu 2 213 ammattiosaamisen näyt­töä / 2 190 opiskelijaa. Vuonna 2007 annettiin 1 045 nuortenammattiosaamisen näyttöä. Opiskelijamäärän osalta vertailu­tietoa ei ole saatavilla.

Pormestarn arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Kansainvälisyys lisääntyy koulutuksessa: kansainvälisen lukiokoulutuksen sisäänottomäärä kaksinkertaiste­taan.

Mittari: IB­linjan aloittavien opiskelijoiden määräToteuma:  IB­linjan  aloittavia  opiskelijoita  oli  lukuvuoden2008−2009  alkaessa  45.  Sisäänottomäärä  lukuvuonna2007−2008  oli  25  opiskelijaa.  Kansainvälisen  lukiokoulutuk­sen  sisäänottomäärä  on  näin  ollen  kasvanut,  mutta  asetet­tuun  tavoitteeseen ei kuitenkaan aivan päästy. Tämä johtuu

ennen  kaikkea  hakijajoukon  heterogeenisyydestä  eli  hakijoi­den joukossa ei ole ollut  riittävästi IB­linjalle soveltuvia opis­kelijoita.

Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu.

Tavoite: Korkeakouluopetusta ja –tutkimusta vahvistetaan.

Mittari:  Kaupungin  tukitoiminnan  suuntaaminen  kaupunki­strategian näkökulmasta tärkeille opetus­ ja tutkimusaloilleToteuma: Kaupunkistrategiassa painotetaan uusien teknolo­gioiden ja palvelukonseptien sekä luovan talouden ja luovientoimialojen  yhdistämistä  olemassa  olevaan  teolliseen  perin­töön  ja  osaamiseen.  Korkeakouluopetuksen  ja  tutkimuksenedellytyksiä on tuettu talousarvion ja taloussuunnitelman mu­kaisesti. Tuettuja opetus­ ja tutkimusaloja ovat mm.­ Laser Competence Centre Finland TTY­ Mediakulttuurin professuuri TAY­ Liiketoimintaosaamisen lahjoitusprofessuuri TAY­ Kudosteknologian professuuri TAY PSHP Bionext­ Terveystaloustieteen professuuri TAY PSHP­ Kansainvälinen tuotantotalouden DI­ohjelma TTY­ Tutkiva teatterityö TAY

Mittari:  Tamperelaisen  korkeakouluopetuksen  ja  –tutkimuksen toimintaedellytysten turvaaminen lainsäädännönmuutostilanteessaToteuma: Muutokseen varaudutaan yhdistämällä TAMKin jaPIRAMKin  voimavarat.  Yliopistolainsäädännön  uudistamistaseurataan yhteistyössä yliopistojen kanssa ja lainsäädännönsisältöön  pyritään  vaikuttamaan siten,  että  pääkaupunkiseu­dun ulkopuolisen yliopistolaitoksen toimintaedellytykset turva­taan.

Mittari::TAMKin taloudellisen liikkumavaran lisääntyminenToteuma: TAMKin ja PIRAMKin yhdistämistä valmistellaan jayhdistetyn  korkeakoulun  ylläpitäjäksi  tulee  yhtiö.  Työryhmäsai esityksensä valmiiksi syyskuun 2008 loppuun mennessä.Jatkovalmistelut  ovat  käynnissä,  ja  yhdistämisen  linjauksettehdään vuoden 2009 aikana.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

102

Tilaajaosa ­ Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Työvoiman saatavuus turvataan.

Mittari:  Yhteiset  kehittämishankkeet  työvoimahallinnon  jamuiden yhteistyökumppanien kanssaToteuma:  SYS­hankkeessa  (Välityömarkkinoiden  kehittämi­nen sosiaalisella yrittäjyydellä Tampereen kaupunkiseudulla)selvitetään  välityömarkkinatyyppisten  sosiaalisten  yritystenperustamista.

Kaupungin  hankinnoissa  käytettävien  sosiaalisten  kriteerienkäyttö  ja  soveltaminen  on  aloitettu  työryhmätyöskentelyllätilaajan ja Tampereen Logistiikan edustajien kanssa.

Sosiaalinen tilinpito on aloitettu Tampereen Invalidien TyötukiTitry ry:n kanssa valmistelemalla sosiaalinen budjetti vuodelle2009.

Välke­projektissa  on  solmittu  yhteistyötahojen  kehittämis­kumppanuussopimus. Projekti on työstänyt 13 yhdistyksen janeljän  sosiaalisen  yrityksen  kanssa  suunnitelmia  palkka­tuetun  työllistymisen  kehittämiseksi.  Teemoina  ovat  mm.työnantajayhteistyö,  edelleen  sijoittaminen,  työhön  valmen­nus ja palkkatukijaksoon yhdistettävä koulutus.

Välityömarkkinoiden  jäsentämistyöskentely  käynnistyy  tam­mikuussa 2009.

Kestävät  koulutus­  ja  uravalinnat  –hankkeen  yksilöohjauk­sessa on aloittanut 90 nuorta (tavoite kaudelle 70).

Oppisopimuskoulutukseen  ohjauksessa  on  aloittanut  20nuorta  (tavoite 15),  joista 11 henkilölle on solmittu oppisopi­mus.

Mittari: Voimassa olevien oppisopimusten määräToteuma: Tampereen kaupungin alueella oli oppisopimuksiavuoden  2008  alussa  1  455  kappaletta  ja  31.12.2008  1  604kappaletta, joista 277 oli kaupungin omia oppisopimuksia.

Mittari: Työperusteisen  maahanmuuton  edistämishankekäynnissäToteuma: TyöMaa­hanke on verkostoitunut seutukunnan eritoimijoiden kanssa keskittyen erityisesti sellaisiin yksityisiin jajulkisiin  palveluntuottajiin,  jotka  tuottavat  rekrytointi­  ja/taiasettautumispalveluita.  Hanke  on  markkinoinut  palveluitaanlaajasti  Tampereen  kaupunkiseudun  yrityskentässä,  minkätuloksena  yhteistyötä  oli  vuonna  2008  seitsemän  yrityksenkanssa.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Yrittäjämyönteisyys paranee.

Mittari: Yrittäjämyönteisyysmittausten tuloksetToteuma:  Suomen  Yrittäjien  tekemässä  vuoden  2008  Elin­keinopolitiikan mittaristo ­kartoituksessa Tampere sai 46 pis­tettä  ja  sijoittui  kymmenen  suurimman  kaupungin  joukossaseitsemänneksi. Viimeksi Tampere oli kymmenes. Suurimpi­en  kaupunkien  pistemäärien  keskiarvo  oli  49,6  ja  kaikkienkuntien keskiarvo 48.

Elinkeinokeskuksen  teettämä  oma  profiilitutkimus  valmistuitoukokuussa.  Tutkimuksen  avulla  selvitettiin  Tampereellasijaitsevien  yritysten  kasvuun  ja  menestymiseen  tarvittaviatoimintaedellytyksiä  sekä  asioita,  joilla  elinkeinokeskus  voisiauttaa yritysten toimintaa.

Yritysten  kannalta  tärkeimmiksi  asioiksi  nousivat  liikenneyh­teydet,  kaupungin  suhtautuminen  yritystoimintaan,  Tampe­reen vetovoima, työvoiman saatavuus ja logistiikan sujuvuus.Vastaajien mielestä lähes kaikki em. tekijät ovat Tampereella

hyvin  järjestettyjä.  Kaupungin  suhtautumisessa  yritystoimin­taan nähtiin kuitenkin vielä parantamisen varaa, vaikka suh­tautuminen  on  kehittynyt  parempaan  suuntaan.  Vastaajistanoin  43  prosenttia  katsoi  kaupungin  yritysmyönteisyydenlisääntyneen  viimeisen  vuoden  aikana,  noin  40  prosenttiakatsoi sen heikentyneen ja noin 17 prosenttia katsoi sen py­syneen ennallaan tai ei osannut ottaa kantaa asiaan.

Mittari:  Yhden  asiakaspalvelupisteen  toimintamallin  kehittä­mistilanne kaupungin tarjoamissa palveluissaToteuma: Tampereen kaupunkiseudun elinkeino­ ja kehitys­yhtiö Oy ratkaisee asian osittain. Tämän jälkeen tarkastellaankaupunkikehitysryhmän  kokonaisuuden  näkökulmasta yrityk­sille  suunnattujen  palvelujen  organisointia  niiden  palvelujenosalta, jotka jäävät kaupungin tuotettavaksi.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

103

Tilaajaosa ­ Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Elinkeinopolitiikan painopisteet ja toimintamallit tukevat yritysten kilpailukykyä.

Mittari: Seudullisen elinkeinoyksikön toiminnan käynnistämi­nenToteuma: Tampereen kaupunkiseudun elinkeino­ ja kehitys­yhtiö  Oy:n  perustamissopimus  allekirjoitettiin  16.12.2008  jayhtiö aloitti toimintansa 1.1.2009. Hallitus ja toimitusjohtaja onvalittu. Yhtiön toimitilat sijaitsevat 1.2.2009 alkaen osoittees­sa Juhlatalonkatu 5.

Mittari: Seudullisen elinkeinostrategian hyväksyminen

Toteuma: Seudullisen elinkeinostrategian virkamiesvalmiste­lu päättyi 6.6.2008. Seutuhallitus päätti 26.11.2008, että elin­keinostrategian  valmistelutyö  hyödynnetään  seutustrategiantarkastamisen  yhteydessä  ja  että  elinkeinostrategian  paino­pistealueet  huomioidaan  seudullisen  elinkeinoyhtiön  liiketoi­mintasuunnitelmassa.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Ydinprosessin talous

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Osaamisen  ja elinkeinojen kehittämisen ydinprosessilla  talo­us toteutui lähes talousarvion mukaisesti. Ydinprosessin tuo­tot ovat pakolaisten kotouttavaan toimintaan saatua 0,1 milj.

euron laskennallista korvausta, jotka toteutuivat hieman talo­usarviota pienempänä.

Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen(1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008

AlkuperäinenTA 2008

ToimintatuototTuet ja avustukset 113 125 125

Tuotot yhteensä 113 125 125

ToimintakulutHenkilöstökulut ­18 0 0Palvelujen ostot ­102 009 ­102 029 ­98 658Avustukset ­255 ­265 ­687Muut toimintakulut ­199 ­310 ­126

Kulut yhteensä ­102 480 ­102 604 ­99 471

Toimintakate ­102 367 ­102 479 ­99 346

Tilikauden tulos ­102 367 ­102 479 ­99 346

Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen (bruttobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 113 240 125 000 ­11 760 125 000 0 0Toimintakulut ­102 480 332 ­102 604 000 123 668 ­99 471 000 ­2 660 000 ­473 000Toimintakate ­102 367 092 ­102 479 000 111 908 ­99 346 000 ­2 660 000 ­473 000

104

Tilaajaosa ­ Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Osaamisen  ja  elinkeinojen  kehittämisen  ydinprosessi  onnoudattanut  toiminnassaan  voimassa  olevia  sääntöjä,  mää­räyksiä ja päätöksiä. Palvelusopimuksissa ja tilatuissa palve­luissa on määritelty seurattavat laadulliset sekä vaikuttavuus­tavoitteet. Lautakunnalle on raportoitu säännöllisesti taloudenja toiminnan sekä palvelusopimuksissa määriteltyjen laatuta­voitteiden  toteutumisesta.  Raportointijärjestelmää  kehitettiinvuoden 2008 aikana. Osaamisen ja elinkeinojen kehittämisenydinprosessin  palvelujen  hankintasuunnitelma  perustuu  pal­

velutarveselvitykseen,  joka  laaditaan  vuosittain.  Prosessien,palvelujen  tuotteistamisen  ja  laadunhallinnan  kehittäminenkäynnistettiin  tilaajan  ja  tuottajan  yhteistyönä  vuoden  2008aikana,  ja se  jatkuu vuonna 2009. Tilaajalla on riskienhallin­nan  ohjausryhmä,  joka  koordinoi  eri  ydinprosessien  riskien­hallintaa.  Tilaajaryhmässä  laaditaan  vuonna  2009  ydinpro­sessien  sekä  lautakuntien  riskienhallintasuunnitelmat  sekätehdään  niihin  sisältyvät  työn  vaarojen  ja  riskien  arviointi.

105

Tilaajaosa ­ Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T o i s e n   a s t e e n   k o u l u t u s

Toisen asteen koulutus ­palvelukokonaisuus sisältää ammatillisen koulutuksen ja lukiokoulutuksen. Toisen asteen ammatillinenkoulutus on ammatillista perus­, jatko­ ja täydennyskoulutusta, jonka tarkoituksena on kohottaa väestön ammatillista osaamista,kehittää  työelämää, vastata  työelämän osaamistarpeisiin sekä edistää  työllisyyttä. Ammatillista koulutusta tuottaa Tampereenammattiopisto,  jolla  on  viisi  toimipistettä.  Lukiokoulutuksen  tavoitteena  on  tukea  opiskelijoiden  kasvamista  tasapainoisiksi  jasivistyneiksi yhteiskunnan jäseniksi sekä antaa heille valmiudet  jatko­opintoihin, työelämään ja itsensä kehittämiseen. Opetus­ministeriö myöntää luvan lukio­opetuksen järjestämiseen. Järjestämisluvan haltija päättää oppilaitoksista,  joissa lukio­opetustaannetaan. Lukion fyysinen palveluverkko koostuu kahdeksasta päivälukiosta ja yhdestä aikuislukiosta. Viidellä päivälukiolla ontäysin tai osittain yhteinen kiinteistö perusopetuksen kanssa. Osalla tamperelaisia lukioita on myös valtakunnallinen erityistehtä­vä. Lukioilla ja ammatillisilla oppilaitoksilla on vahvaa yhteistyötä muun muassa samanaikaiseen ammattitutkintoon ja ylioppilas­tutkintoon johtavan yhdistelmätutkintokoulutuksen järjestämisessä.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Lukioikään  tulee  Tampereella  vuosittain  noin  2  000  nuorta.Kaupungin  lukiot  tarjosivat  lukuvuonna 2007–2008 opiskelu­paikan noin 3 180 nuorelle opiskelijalle, joista ulkopaikkakun­talaisia  oli  noin  neljännes.  Vuoden  2008  aikana  toteutettiintoisen  asteen  koulutuksen  organisaatiouudistus,  joka  tulivoimaan  1.8.2008.    Toiselle  asteelle  muodostettiin  yhteinenhallinto­  ja  palveluyksikkö,  ammatillisessa  koulutuksessasiirryttiin  koulutusalakohtaiseen  rakenteeseen  ja  lukiokoulu­tuksessa 2–3 lukion muodostamiin yhteistoimintatiimeihin.

Toisen  asteen  yhteistyötä  yhdistelmätutkintojen  järjestämi­sessä  jatkettiin.  Ammattiopistossa  aloitettiin  opetussuunni­telmien  uudistamistyö  ja  lukiokoulutuksessa  alkoi  opetus­suunnitelmien  päivitys.  Työssäoppimista  ja  ammattiosaami­sen näyttöjä kehitettiin vuonna 2008 ja työelämän ja oppilai­toksen  yhteistyötä  tiivistettiin  edelleen.  Ammatillisen opetuk­sen  laadun  kehittämiseen  suunnattiin  voimavaroja  vuonna

2008 muun muassa  laadun  kehittämisryhmän  nimeämisellä.Lukiokoulutuksessa käynnistettiin saksan­ ja ranskankielinenaineenopetus ja lisättiin IB­linjan opiskelijamäärää.

Ammatillisen  koulutuksen  vetovoima  on  ollut  viime  vuosinakasvussa,  ja  kysyntään  on  voitu  vastata  entistä  paremmin,kun  Tampereen  ammattiopisto  sai  vuodelle  2008  yhteensä130 ammatillisen perustutkinnon lisäopiskelijapaikkaa. Nämäsuunnattiin sosiaali­ ja terveys­, maahanmuuttaja­, logistiikka­sekä kone­ ja metallialalle.

Pormestari  nimitti  syyskuussa  2008  työryhmän  selvittämäänelinkeinoelämän  muutosten  vaikutuksia  Tampereen  ammat­tiopiston  toimintaan  ja  koulutustarjonnan  mitoitukseen.  Työ­ryhmä aloitti toimintansa syksyn aikana ja työ jatkuu vuonna2009.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Toisen asteen koulutus

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Ammatillinen koulutus 32 331 000 32 331 000 0 31 445 000 886 000Lukiokoulutus 19 513 000 19 513 000 0 19 362 000 151 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 125 000 125 000 0 125 000 0Oma tuotanto yhteensä 51 969 000 51 969 000 0 50 932 000 1 037 000Yhteensä 51 969 000 51 969 000 0 50 932 000 1 037 000

Toisen asteen koulutus

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 113 240 125 000 ­11 760 125 000 0 0Toimintakulut ­51 969 000 ­51 969 000 0 ­50 932 000 ­1 084 000 47 000Toimintakate ­51 855 760 ­51 844 000 ­11 760 ­50 807 000 ­1 084 000 47 000

106

Tilaajaosa ­ Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

A m m a t t i k o r k e a k o u l u t u s

Ammattikorkeakoulutuksen palvelukokonaisuus antaa työelämän ja sen kehittämisen vaatimuksiin sekä tutkimukseen ja taiteel­lisiin  lähtökohtiin perustuvaa opetusta,  joka valmentaa ammatillisiin asiantuntijatehtäviin. Lainsäädännön mukaan ammattikor­keakoulun tehtävänä on harjoittaa erityisesti aluekehityksen näkökulmasta tutkimus­ ja kehitystyötä työelämän kehittämiseksi.

Tampereen  kaupunki  ylläpitää  Tampereen  ammattikorkea­koulua (TAMK), jonka tehtävistä sovitaan ammattikorkeakou­lun,  Tampereen  kaupungin  ja  opetusministeriön  välisissätavoiteneuvotteluissa.  Keväällä  2006  neuvoteltu  sopimuskäsittää vuodet 2007–2009, ja ministeriön kanssa käytiin sentarkistamista koskevat neuvottelut maaliskuussa 2008.

Tampereen  ammattikorkeakoulu  on  suuntautunut  Pirkan­maalla  yritysten  ja  yhteisöjen  toimintaedellytysten  kehittämi­

seen  ja  ylläpitämiseen  järjestämällä  ammatillista  tutkintoonjohtavaa  korkeakoulusta  ja  täydennyskoulutusta  sekä  teke­mällä  opetusta  palvelevaa  sekä  työelämää  ja  aluekehitystätukevaa  soveltavaa  tutkimus­  ja  kehitystyötä.  TAMK:ssa  toi­mii myös yksi viidestä ammatillisesta opettajakorkeakoulusta,jonka  tehtävänä  on  järjestää  ammatillisten  opettajien  peda­gogiset opinnot.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Tavoitesopimuksen  mukaisesti  Tampereen  ammattikorkea­koulu  keskittyi  kehittämistoiminnassaan  Tampereen  seudunosaamiskeskusohjelman painopistealueisiin sekä hyvinvointi­teknologioiden koulutus­, tutkimus­ ja kehittämishankkeisiin.

Ammattikorkeakoulutoiminnan  rakenteelliseen  kehittämiseenliittyen  valmistui  pormestarin  asettaman  työryhmän  raporttiTampereen  ammattikorkeakoulun  ja  Pirkanmaan  ammatti­korkeakoulun (PIRAMK) yhdistämisestä vuoden 2010 alussayhdeksi  ammattikorkeakouluksi,  jonka  ylläpitäjä  olisi  osake­yhtiö. Syksyllä perustettiin yhdessä PIRAMK:n kanssa asian­tuntijatyöryhmiä  valmistelemaan  yhdistymistä.  Tampereenkaupunginvaltuusto teki  tammikuussa 2009 osaltaan päätök­set yhdistymisestä 1.1.2010 alkaen.

Uutena  koulutusohjelmana  aloitettiin  rakennusalan  työnjoh­don koulutus. Uusia ylempiin ammattikorkeakoulututkintoihintähtääviä  koulutusohjelmia  olivat  Mediatuotannon  ja  raken­tamisen  koulutusohjelmat  sekä  DP  in  Information  Technolo­gy.  Vuoden  aikana  aloitettiin  joint  degree­  ohjelma,  MA  inFilm Screenwriting, Salfordin yliopiston kanssa ja valmisteltiintoista ohjelmaa, MSc in Sustainable Business Risk Manage­ment, Glamourganin yliopiston kanssa. Jyväskylän ja Tampe­reen  ammattikorkeakoulujen  konsortioyhteistyölle  laadittiinstrategia vuosille 2009–2012. Alueen yliopistojen ja ammatti­korkeakoulujen  Unipoli­yhteistyössä  keskityttiin  ulkomaistenopiskelijoiden  opiskelumahdollisuuksien  parantamiseen  laa­timalla muun muassa uusi sähköinen hakujärjestelmä kaikki­en  korkeakoulujen  englanninkielisille  opintojaksoille  hakeu­tumista varten.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Ammattikorkeakoulutus

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Ammattikorkeakoulutus 33 519 000 33 519 000 0 31 948 000 1 571 000Opettajankoulutus 1 701 000 1 701 000 0 1 763 000 ­62 000Oma tuotanto yhteensä 35 220 000 35 220 000 0 33 711 000 1 509 000Yhteensä 35 220 000 35 220 000 0 33 711 000 1 509 000

Ammattikorkeakoulutus

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut ­35 220 000 ­35 220 000 0 ­33 711 000 ­1 509 000 0Toimintakate ­35 220 000 ­35 220 000 0 ­33 711 000 ­1 509 000 0

107

Tilaajaosa ­ Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

O s a a m i s e n   e d i s t ä m i n e n

Osaamisen edistämisen palvelukokonaisuus sisälsi muun muassa aikuiskoulutuksen sekä yhdistelmätutkintokoulutuksen (am­mattilukio),  jotka  tähtäsivät  osaamisen  edistämiseen  ja  ylläpitämiseen  sekä  tutkimuksen  ja  korkeakouluopetuksen  kehittämi­seen. Lisäksi avustuksiin sisältyi Tampereen kesäyliopiston palvelutilaus.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Tampere edistää tutkimuksen ja korkeakouluopetuksen kehit­tämästä  rahoittamalla  osin  tai  kokonaan  erikseen  sovittujaprofessuureja. Näitä oli vuonna 2008 mediakulttuurissa, liike­toimintaosaamisessa, kudosteknologiassa,    terveystaloustie­teessä sekä tutkivassa teatterityössä. Lisäksi kaupunki osal­listui  teknillisen  yliopiston  Laser  Competence­keskuksen  ra­hoittamiseen.

Ammatillisen aikuiskoulutuksen rooli on korostunut työelämänmuutoksessa sekä työllisyyden hoidossa. Työikäiselle aikuis­väestölle sopivaa tutkintokoulutusta sekä  lisä­  ja  täydennys­koulutusta  on  lisätty  kaikilla  koulutustasoilla.  Kaikki  kaupun­gissa  toimivat  ammatilliset  oppilaitokset  sekä  korkeakoulutjärjestävät  ammatillista  aikuiskoulutusta.  Kaupunki  tukeeomistamiensa  oppilaitosten  pyrkimyksiä  aikuiskoulutuksenkehittämiseksi sekä edistää kaupungissa toimivien oppilaitos­ten laajaa yhteistyötä.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Osaamisen edistäminen

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut ­11 178 352 ­11 223 000 44 648 ­10 666 000 ­67 000 ­490 000Toimintakate ­11 178 352 ­11 223 000 44 648 ­10 666 000 ­67 000 ­490 000

Osaamisen edistäminen

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Aikuiskoulutus 0 0 0 3 098 000 ­3 098 000Ammattilukiokoulutus 0 0 0 6 755 000 ­6 755 000Ammatillinen koulutus 1 245 000 1 245 000 0 0 1 245 000Lukiokoulutus 2 221 000 2 221 000 0 0 2 221 000Yhdistelmätutkintokoulutus 6 869 000 6 869 000 0 0 6 869 000Oma tuotanto yhteensä 10 335 000 10 335 000 0 9 853 000 482 000Varaus 65 852 79 000 13 148 126 000 ­47 000Tutkimuksen ja korkeakouluopetuksen kehittäminen 523 000 544 000 21 000 439 000 105 000Avustus 254 500 265 000 10 500 248 000 17 000Muu tuotanto yhteensä 843 352 888 000 44 648 813 000 75 000Yhteensä 11 178 352 11 223 000 44 648 10 666 000 557 000

108

Tilaajaosa ­ Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

E l i n k e i n o j e n   e d i s t ä m i n e n

Elinkeinojen edistämisen palvelukokonaisuuteen kuuluvat yleinen, kohdennettu sekä kokeileva elinkeinopolitiikka. Lisäksi maa­seutuhallinnon viranomais­ ja työvoimapalvelut sekä matkailupalvelut.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Yleisen elinkeinopolitiikan palveluilla on edistetty Tampereel­la toimivien ja alueelle siirtyvien yritysten toimintaedellytyksiä.Toimenpiteitä ovat vuonna 2008 olleet esimerkiksi aloittavienyritysten neuvonta, tontti­ ja toimitila­asiat, markkinointi tietyil­tä  osin  ja  osaavan  työvoiman  saatavuuden  turvaamiseenliittyvä kehittäminen.

Kohdennettu  elinkeinopolitiikka  kohdistuu  tiettyyn  toimialaanja toimenpiteet on räätälöity juuri kyseisen toimialan tai klus­terin  tarpeita  varten.  Tamperelaisia  kohdennettuja  toimenpi­teitä ovat olleet esimerkiksi kaupungin keskustan vetovoimankehittäminen  ja  investointien  houkuttelu.  Kokeilevan  elinkei­nopolitiikan palveluiden  tehtävänä on ollut  etsiä uusia mark­kinoita,  toimialoja  ja resursseja sekä uutta tietoa tai yhdistää

uudella tavalla olemassa olevia resursseja, kompetensseja jatietoa.

Elinkeinopalvelujen  organisointi  oli  vuonna  2008  muutostenalla.  Seudullisen  elinkeinoyhtiön  perustamisen  valmistelunseurauksena  perustettiin  Tampereen  kaupunkiseudun  elin­keino­ ja kehitysyhtiö Tredea Oy. Tredea käynnisti toimintan­sa vuoden 2009 alusta, jolta lautakunta jatkossa tilaa elinkei­nojen  edistämisen  palveluita.  Myös  työvoimanpalvelujen  or­ganisointi  muuttui  vuoden  2009  alusta,  kun  toimintansakäynnisti uusi Työllisyydenhoidon palveluyksikkö,  jolta lauta­kunta  jatkossa  tilaa  työvoimapalvelut.  Maaseutuhallinnonviranomaispalvelut  siirrettiin  sopimuksella  Oriveden  kaupun­gin hoidettaviksi vuoden 2009 alusta.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Elinkeinojen edistäminen

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Liiketoimintaedellytysten kehittäminen 0 0 0 970 000 ­970 000Yhteyspalvelujen tarjoaminen elinkeinoelämälle 0 0 0 68 000 ­68 000Markkinointi 0 0 0 760 000 ­760 000Elinkeinopoliittinen ohjaus 0 0 0 61 000 ­61 000Yleinen elinkeinopolitiikka 1 166 927 1 142 000 ­24 927 0 1 142 000Kohdennettu elinkeinopolitiikka 729 023 575 000 ­154 023 0 575 000Kokeileva elinkeinopolitiikka 150 000 150 000 0 0 150 000Maataloushallinnon viranomaispalvelut 62 000 62 000 0 67 000 ­5 000Työvoimapalvelut 799 000 799 000 0 644 000 155 000Varaus 0 180 000 180 000 425 000 ­245 000Oma tuotanto yhteensä 2 906 950 2 908 000 1 050 2 995 000 ­87 000Matkailupalvelut 1 053 000 1 053 000 0 1 167 000 ­114 000Muut palvelut 153 030 231 000 77 970 0 231 000Muu tuotanto yhteensä 1 206 030 1 284 000 77 970 1 167 000 117 000Yhteensä 4 112 980 4 192 000 79 020 4 162 000 30 000

Elinkeinojen edistäminen

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut ­4 112 980 ­4 192 000 79 020 ­4 162 000 0 ­30 000Toimintakate ­4 112 980 ­4 192 000 79 020 ­4 162 000 0 ­30 000

109

Tilaajaosa ­ Osaamisen ja elinkeinojen kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

110

Tilaajaosa ­ Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

S i v i s t y k s e n   j a   e l ä m ä n l a a d u n   e d i s t ä m i n e n

Sivistyksen ja elämänlaadun edistämisen ydinprosessin tavoitteena on tarjota sivistystä  ja elämänlaatua edistävät hyvinvointi­palvelut, kannustaa kuntalaisia aktiiviseen ja monipuoliseen harrastus­ ja vapaa­aikatoimintaan, säilyttää Tampereen kaupunkivetovoimaisena asuinpaikkakuntana sekä kehittää korkeatasoisia kulttuuri­ ja liikuntapalveluja. Ydinprosessi koostuu seuraavis­ta  palvelukokonaisuuksista:  kirjastopalvelut,  museopalvelut,  kulttuuripalvelut,  liikuntapalvelut  ja  vapaan  sivistystyön  palvelut.Ydinprosessin  tehtäviin  kuuluu  lisäksi  vastata maahanmuuttajien  kotouttamistyön  koordinoinnista  sekä  osallistua  liikunnan  jakulttuurin suurtapahtumien koordinointiin ja järjestelyihin.

Toimintaympäristön muutokset

Vuosien  2007–2008  aikana  arvioitiin  kokonaisuutena  hyvin­vointipalvelujen  palveluverkko  ja  arvioinnissa  otettiin  huomi­oon myös kulttuuri­  ja vapaa­aikapalvelujen  tarpeet. Suunni­telman  avulla  määriteltiin,  mitkä  sivistys­  ja  elämänlaatupal­velut  ovat  lähi­,  alue­  tai  keskitettyjä  palveluja.  Kehittämis­suunnitelman  valmistelutehtäviin  perustettiin  alatyöryhmätkirjastopalveluihin sekä liikunta­ ja nuorisopalveluihin. Palve­luverkkotyöryhmän  työ  jatkuu  vuonna  2009.  Palveluverkko­työssä  lisättiin  kuntalaisten  osallistumis­  ja  vaikuttamismah­dollisuuksia  sekä  hyödynnettiin  alueellisesti  koottuja  kunta­laisten  vaikuttamisfoorumeita.  Kulttuuri­  ja  vapaa­aikapalvelujen  palveluverkko  oli  esillä  erityisesti  läntisen  jaeteläisen alueen Alvari­toiminnassa.

Valtuustokauden  2005–2008  strategisena  painopisteenä  oliluovuuden,  innovatiivisuuden  ja  vetovoiman  vahvistaminen.Kulttuuripääkaupunki  hankkeen  yhteydessä  laadittu  laajaKulttuurikoski  2011  ­ohjelma  toimi  kaupungin  kulttuuristrate­giana.  Yhdistettynä  elinkeinopolitiikkaan  kulttuuri  ja  liikuntavahvistavat alueen omaleimaisuutta ja tukevat alueen profiloi­tumista  ja  imagon  luomista.  Tilaaja–tuottaja­malliin  siirtymi­nen  käynnistyi  sivistyksen  ja  elämänlaadun  edistämisenydinprosessissa  hyvin.  Eri  ydinprosessien  roolit  ja  tehtävätsivistys­  ja  elämänlaatupalvelujen  hankinnassa  selkeytettiin,mutta tämä työ on osittain vielä kesken.

Tampereen kaupungin toimintapolitiikkaan on pitkään kuulu­nut  tavoitella merkittäviä kansainvälisiä  ja kansallisia suurta­pahtumia  Tampereelle.  Liikunnan  ja  kulttuurin  suurtapahtu­mien  järjestelyissä  ydinprosessin  tehtävä  on  yhdessä  kon­sernin  johdon  ja  palvelujen  tuottajien  kanssa  valmistellaTampereella  järjestettäväksi  anottavien  suurtapahtumien  jaarvokilpailujen  hakuprosessi,  laatia  projektisuunnitelmia  jaosallistua  tapahtumien  toteutukseen  yhdessä  järjestävänorganisaation  kanssa.    Sivistys­  ja  elämänlaatupalvelujen

lautakunta  tekee  esitykset  kaupunginhallitukselle  suurtapah­tumien  avustamisesta.  Vuonna  2008  kaupunginhallitus  tukiSivistys­  ja  elämänlaatupalvelujen  lautakunnan  esityksestäuseita  suurtapahtumia,  kuten  Painin  EM­kilpailuja,  JukolanViestiä,  Kalevan  kisoja,  Valtakunnallisia  Voimistelupäiviä2008, Karjalaisten kesäjuhlia ja Backlight ­valokuvanäyttelyä.Lisäksi  lautakunta  tuki  joitakin  suurtapahtumien  järjestelyitäomista avustusmäärärahoistaan  (TUL:n 11  liittojuhla,  EURO2009 jalkapallo ja Finn­Con­tapahtuma).

Ydinprosessin  palveluista  suurin  osa  tilataan  jatkossakinkaupungin  omalta  tuotannolta.  Myös  erilaisten  kulttuuri­  jaliikuntayhdistysten  ja  ­yhteisöjen  avustaminen  on  yksi  kes­keinen tapa hankkia sivistys­ ja elämänlaatupalveluja.  Vuon­na  2008  oli  sivistys­  ja  elämänlaatupalvelujen  lautakunnallaensimmäisen  kerran  käytössä  yhdistysten  ja  yhteisöjen  toi­minta­avustusten  arviointikriteerit,  joiden  avulla  toiminta­avustuksia  kohdennettiin  entistä  vastikkeellisemmin  sellai­seen toimintaan, joka tarjoaa tamperelaisille mahdollisuuksiaomaehtoiseen kulttuuri­ ja liikuntatoimintaan.

Sivistys­  ja  elämänlaatupalvelujen  lautakunta  myönsi  avus­tuksia  yhteensä  noin  14,5  miljoonaa  euroa.  Avustuksiamyönnettiin  yhteensä  15  taide­  ja  kulttuurilaitokselle,  33  tai­de­  ja kulttuuriyhteisölle  ja ­yhdistykselle, 146 kulttuuri­,  har­rastus­  ja  sivistysyhdistykselle,  yksityisille  museoille  ja  va­paan  sivistystyön  toimijalle,  16  maahanmuuttajayhdis­tykselle, 93 liikuntaseuralle ja ­yhdistykselle sekä 20 erityislii­kuntaa järjestävälle yhdistykselle. Lisäksi jaettiin stipendejä jajatkokoulutusstipendejä  ammattitaiteilijoille  sekä  avustuksiahistoriikkien julkaisukustannuksiin.

Vuonna 2008 kehitettiin  ja yhtenäistettiin ydinprosessin arvi­ointimenetelmiä,  laadun  raportointia,  sekä  asiakastyytyväi­syystutkimuksia.

111

Tilaajaosa ­ Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Vuositavoitteiden toteuma

Osaaminen ja luovuusSivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

Tavoite: Liikuntapalvelujen saatavuus lähellä asuinpaikkaa säilyy.

Mittari:  Vuotuisten  kunnossapitosuunnitelmien  toteuttamisti­lanne kuntoarvioiden perusteellaToteuma:  Vuotuinen  kunnossapitosuunnitelma  toteutuivuonna  2008  määrärahojen  puitteissa.  Tavoitteena  oli  pitääliikuntapaikat kunnossa ja avoinna kuntalaisille läpi vuoden.Uimarantojen kunto­/tarvekartoitus on pääosin valmis. Uima­rantoja  ja  talviuintipaikkoja  on  hoidettu  määrärahojen  puit­teissa.  Rantojen  valvonta  toteutettiin  kesällä  yhteistyössäurheiluseurojen  kanssa.  Uimarantojen  hoito  siirtyy  vihertuo­tannolle vuoden 2009 alusta.

Perusliikuntapaikkojen ylläpitoa ja kunnostusta on tehty mää­rärahojen  puitteissa.  Muun  muassa  Tampereen  stadioninkenttäpinnoite ja Pyynikin kentän tekonurmi on uusittu. Tam­pereen  uintikeskuksen  katsomon  rakennustyöt  aloitettiin.

Pyynikin  uimahallin  peruskorjaustyötä  ei  aloitettu  suunnitel­mien mukaisesti.

Talvikaudella  ulkojäiden  kunnossapito  ei  toteutunut  suunni­telmien  mukaisesti  sääolosuhteista  johtuen.  Koulukadun  te­kojää oli tehokkaassa käytössä. Myös hiihto kärsi sääolosuh­teista,  mutta  tekolumen  avulla  pystyttiin  ylläpitämään  osaalatuverkostosta.

Sisäliikuntatilat  ja  koulujen  liikuntasalit  olivat  normaalissakäytössä läpi vuoden. Uimahallien kävijämäärät pysyivät en­tisellä tasolla huolimatta siitä, että Pyynikin uimahalli ei ollutkäytössä.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Lukuharrastus lisääntyy.

Mittari: PIKI­järjestelmän piirissä olevien aineistojen määräToteuma: PIKI­järjestelmä kasvoi 1.1.2008 Ikaalisten aineis­tolla,  joka  on  89  060  kappaleen  suuruinen.  Järjestelmäänkuului vuoden lopussa 22 kunnan kirjastot  ja niiden koko ai­neistot. Syksyllä 2008 järjestelmään liitettiin Ylöjärveen yhdis­tyvän  Kurun  kokoelma.  Vuoden  2009  alussa  koko  Pirkan­maalla vain neljä kuntaa on järjestelmän ulkopuolella.

Mittari: Kirjastojen kävijä­ ja lainamäärätToteuma: Koko vuoden lainamäärä oli 5 201 341. Se lisään­tyi  edellisvuodesta  1,9  prosenttia.  Kaukajärven  ja  Nekalankirjastot  ovat  tarkastelukaudella  olleet  avoimina  remontin

jälkeen,  mikä  selittää  kasvua.  Fyysisiä  käyntejä  oli  vuonna2008 2 590 866. Vähennystä edellisvuoteen on –3,9 prosent­tia.  Kävijämäärän  laskuun  vaikuttaa  ennen  kaikkea  lainojenuusiminen  verkossa.  Verkkokäyntejä  eli  laskennallisia  PIKI­istuntoja kertyi Tampereen osalle 3 055 580. Tilastointiperus­te on hieman muuttunut ja lisäksi vuoden aikana ilmeni tekni­siä virheitä, jotka kasvattivat verkkokäyntien määrää keinote­koisesti. Tästä johtuen verkkokäyntien määrää ei voi suoraanverrata edellisvuoteen. Vuonna 2007 PIKI­istuntoja oli 1 972580.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Jokamiehen tietoyhteiskuntavalmiudet paranevat.

Mittari: NettiNyssessä, Tietotoreilla ja muissa kirjastotiloissasekä  työväenopistolla  pidettyjen  kurssien  ja  koulutettujenmääräToteuma: Tampereen työväenopistolla pidettiin vuonna 2008tietoyhteiskuntavalmiuksia  parantavia  kursseja  55  (971  tun­tia)  ja  niille  osallistui  yhteensä  459  henkilöä.  Vuoden  2007vertailutietoja ei ole saatavissa.

Kirjastotiloissa  järjestettiin  vuonna  2008  466  kurssia,  joilleosallistui  yhteensä  3  838  henkilöä.  Vuonna  2007  kurssejajärjestettiin 237 ja niille osallistui 3 197 henkilöä

Mittari:  Mediakasvatustilaisuuksien  ja  tilaisuuksiin  osallistu­vien määräToteuma:  Kirjastoissa  järjestettiin  vuonna  2008  96  kurssia,joille osallistui yhteensä 1 447 henkilöä. Suurin osa näistä oliesikoululaisten  perehdyttämistä  tietokoneen  käyttöön.  Vuo­den 2007 vertailutieto puuttuu, koska tietoja ei ole systemaat­tisesti kerätty.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

112

Tilaajaosa ­ Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Monikulttuurista toimintaa lisätään.

Mittari:  Monikulttuuristen  tilaisuuksien  ja  niihin  osallistunei­den määrätToteuma:  Vuonna  2008  järjestettiin  34  monikulttuurista  ta­pahtumakokonaisuutta. Osa tapahtumista on kokonaisuuksia,jotka mudostuvat  useasta  erillisestä  tilaisuudesta.  Yhteensämonikulttuurisia tilaisuuksia järjestettiin 60 kpl ja niihin osallis­tui  yhteensä  6  803  osanottajaa. Osallistujamäärä  on  kasva­nut edellisestä vuodesta.

Vuonna  2007  järjestettiin  59  monikulttuurista  tilaisuutta  janiihin osallistui 5 969 osanottajaa.

Tampereen  työväenopistossa  järjestettiin  vuonna  2008  10monikulttuurista  tilaisuutta  ja  niihin  osallistui  233  henkilöä.Vuoden 2007 vertailutietoja ei ole saatavilla.

Mittari: Avustettujen monikulttuuristen yhdistysten, maahan­muuttajayhdistysten ja ystävyysseurojen jäsenmäärätToteuma: Toiminta­avustusta saaneissa ko. yhdistyksissä oliyhteensä  3  103  jäsentä.  Vuonna  2007  vastaava  luku  oli  2271  jäsentä,  tosin  osalta  yhdistyksistä  puuttui  täsmällinenjäsenmäärätieto.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Kulttuurin kaupunginosatoiminta vakiinnutetaan.

Mittari: Toteutettujen kulttuuriraittien määräToteuma:  Vuonna  2008  julkistettiin  9  uutta  kulttuurirait­tiesitettä ja toteutettiin kaksi esitteetöntä raittia. Uusien raitti­en avaamisen jälkeen Tampereella on yhteensä 12 kulttuuri­raittia, joista on painettu esite. Raitit ovat Tiina ­raitti (kirjailijaAnni  Polva),  Väinö  Linna  ­raitti,  Kalle  Päätalo  –raitti,  LauriViita  –raitti,  vuoden  1918  tapahtumiin  liittyvä  Kapinaraitti,Härmälän huvilarannikko ­raitti, Patruuna Wilhelm Nottbeckin­raitti,  Pyöräillen  Kissanmaalta  Messukylään  –raitti,  PateMustajärven Ikuri –raitti, Pyöräillen Pispalasta Mustavuoreenja  Lamminpäähän  –raitti,  Pyöräillen  Pispalasta  Reuhariin  –raitti sekä Wivi Lönn –raitti.

Mittari: Toteutettujen kaupunginosatapahtumien määräToteuma: Vuonna 2008 järjestettiin kaikkiaan 92 kaupungin­osatapahtumaa pääosin yhteistyössä eri yhdistysten ja yhtei­söjen  kanssa.  Kaupunginosatapahtumia  ovat  esimerkiksikaupunginosapäivät,  lasten  ja  koko  perheen  tapahtumat,yhteislauluillat sekä erilaiset esitykset kuten konsertit ja näy­telmät.

Vuonna  2007  järjestettiin  kaikkiaan  97  kaupunginosatapah­tumaa.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

113

Tilaajaosa ­ Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Ydinprosessin talous

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Sivistyksen  ja  elämänlaadun  edistämisen  ydinprosessi  onnoudattanut  toiminnassaan  voimassa  olevia  sääntöjä,  mää­räyksiä  ja  päätöksiä.  Ydinprosessien  tilaajapäälliköiden  vas­tuualueeseen  kuuluvan  sisäisen  valvonnan  osalta  ydinpro­sesseissa  noudatetaan  ohjeita  ja  määräyksiä.  Sivistys­  jaelämänlaatupalvelujen  ydinprosessin  palvelujen  hankinta­suunnitelma  perustuu  palvelutarveselvityksiin,  joita  tehdään

säännöllisesti. Prosessien, palvelujen  tuotteistamisen  ja  laa­dunhallinnan  kehittäminen  käynnistettiin  tilaajan  ja  tuottajanyhteistyönä vuoden 2008 aikana,  ja se  jatkuu vuonna 2009.Tässä yhteydessä kiinnitetään huomiota myös riskien tunnis­tamiseen  ja  hallintaan.  Tilaajalla  on  riskienhallinnan  ohjaus­ryhmä, joka koordinoi eri ydinprosessien riskienhallintaa.

Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen(1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008

AlkuperäinenTA 2008

ToimintatuototTuet ja avustukset 89 98 98

Tuotot yhteensä 89 98 98

ToimintakulutPalvelujen ostot ­53 712 ­53 712 ­53 181Avustukset ­13 164 ­13 274 ­14 583Vuokrakulut ­1 318 ­1 309 0Muut toimintakulut ­85 0 0

Kulut yhteensä ­68 278 ­68 295 ­67 764

Toimintakate ­68 189 ­68 197 ­67 666

Tilikauden tulos ­68 189 ­68 197 ­67 666

Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen (bruttobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 88 780 98 000 ­9 220 98 000 0 0Toimintakulut ­68 278 208 ­68 295 000 16 792 ­67 764 000 0 ­531 000Toimintakate ­68 189 428 ­68 197 000 7 572 ­67 666 000 0 ­531 000

114

Tilaajaosa ­ Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K i r j a s t o p a l v e l u t

Kirjastopalveluiden  palvelukokonaisuus  sisältää  kokoelmapalvelut,  kirjaston  peruspalvelut  ja  tietoyhteiskuntapalvelut.  Kunnantehtävänä on kirjastolain mukaan kirjasto­  ja tietopalvelujen järjestäminen. Yleisten kirjastojen  tavoitteena on edistää väestönyhtäläisiä mahdollisuuksia sivistykseen, kirjallisuuden ja taiteen harrastamiseen, jatkuvaan tietojen, taitojen ja kansalaisvalmiuk­sien kehittämiseen, kansainvälistymiseen sekä elinikäiseen oppimiseen. Lain mukaan kirjaston peruspalvelujen tulee olla mak­suttomia.  Kokoelmapalvelut  tuottavat  kirjaston  asiakkaiden  käyttöön  monipuolisen,  sisällöllisesti  laaja­alaisen,  uusiutuvan  jaajantasaisen aineistokokoelman. Kirjaston peruspalveluita tarjoavat pääkirjasto Metson ja lehtilukusalin lisäksi 14 lähikirjastoa,kaksi  kirjastoautoa sekä  koti­  ja  laitospalvelut.  Tietoyhteiskuntapalvelut  käsittivät  Sampolan  ja  Hervannan kirjastojen  tietotoritsekä Netti­Nyssen. Kirjasto toimii Pirkanmaan maakuntakirjastona, johon kuului Tampereen lisäksi  27 kuntaa.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Vuoden  2008  painopistealueina  olivat  lukuharrastuksenlisääntyminen ja jokamiehen tietoyhteiskuntataitojen paran­taminen.  Kirjasto  oli mukana Suomen  Kulttuurirahaston  jaSvenska Litteratursällskapet  i Finland ­järjestön käynnistä­mässä Kirjatalkoot ­hankkeessa, jonka tavoitteena oli tukeayleisiä  kirjastoja,  lisätä  lukuharrastusta  ja  lisätä  kirjastojenkirjahankintoja.  Hankkeen  ansiosta  kirjaston  kirjahankinta­määrät  kasvoivat  huomattavasti.  Kirjasto  järjesti  myös  lu­kuharrastusta  tukevia  tapahtumia.  Tampereen  kaupungin­kirjasto  piti  yllä  yhteistä  seudullista  PIKI­kirjastojärjestelmää,  jonka  ulkopuolella  oli vuoden  lopussavain neljä Pirkanmaan kuntaa. Järjestelmään kuuluu yhtei­nen  aineistotietokanta,  yhteinen  lainaajarekisteri  ja  tiedot

aineiston ajantasaisesta sijainnista. Lisäksi kehittynyt kulje­tuspalvelu lisäsivät aineiston kiertoa Pirkanmaan alueella.

Jokamiehen  tietoyhteiskuntataitoja  opetettiin  tietotoreilla,Netti­Nyssessä  ja  koululuokille  kirjastonkäytön  ja  tiedon­haun  opetuksen  yhteydessä.  Kirjasto  käynnisti  lapsille  januorille  sekä  lasten vanhemmille  suunnattua mediakasva­tustoimintaa.

Kirjastoverkko parani, kun Nekalan kirjasto avattiin  remon­tin jälkeen uusissa tiloissa. Kirjastoverkon lisäksi käyttäjilletarjottiin  verkkokirjaston  palveluita  Internetin  kautta.  Verk­kokäynnit ovat voimakkaassa kasvussa.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Kirjastopalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Kokoelmapalvelut 2 530 000 2 530 000 0 2 719 000 ­189 000Kirjaston peruspalvelut 9 214 100 9 214 000 ­100 8 910 000 304 000Tietoyhteiskuntapalvelut 748 900 749 000 100 723 000 26 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 0 0 0 5 000 ­5 000Oma tuotanto yhteensä 12 493 000 12 493 000 0 12 357 000 136 000Muut 22 0 ­22 0 0Yhteensä 12 493 022 12 493 000 ­22 12 357 000 136 000

Kirjastopalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 4 529 5 000 ­471 5 000 0 0Toimintakulut ­12 493 022 ­12 493 000 ­22 ­12 357 000 0 ­136 000Toimintakate ­12 488 493 ­12 488 000 ­493 ­12 352 000 0 ­136 000

115

Tilaajaosa ­ Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

M u s e o p a l v e l u t

Museopalvelujen  palvelukokonaisuus muodostuu  kolmesta  tuoteryhmästä,  jotka ovat  kokoelma­  ja  kulttuuriympäristöpalvelut,taidekokoelmapalvelut ja näyttelypalvelut. Museotoiminnan tavoitteena on ylläpitää ja vahvistaa väestön ymmärrystä kulttuuris­taan, historiastaan ja ympäristöstään. Museot edistävät kulttuuri­ ja luonnonperintöä koskevan tiedon saatavuutta tallentamallaja säilyttämällä aineellista  ja visuaalista kulttuuriperintöä. Asiakkaille näkyvin osa museotoimintaa on näyttelytoiminnan tuotta­minen ja toteuttaminen. Tallentamisen, säilyttämisen ja näyttelytoiminnan lisäksi museopalvelut toteuttavat tutkimus­, opetus­ jajulkaisutoimintaa.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Kokoelma­  ja  kulttuuriympäristöpalveluihin  kuuluvat  esine­ja  kuvakokoelmien  sekä  luonnontieteellisten  kokoelmientallennus,  tutkimus  ja  hallinta.  Kokonaisuuteen  kuuluu  li­säksi kulttuuriympäristön tutkimukseen ja suojeluun liittyvättehtävät.  Taidekokoelmapalveluihin  sisältyy  taidekokoelmi­en  tallennus,  tutkimus  ja hallinta  sekä  kaupungin  julkistentaideteosten  hoito.  Kaupungin  museopalvelujen  historialli­set  kokoelmat  ovat  saavutettavissa  seitsemässä  museos­sa,  jotka  ovat  Museokeskus  Vapriikki,  Amurin  työläismu­seokortteli,  Finlaysonin  TR  1:n  näyttelykeskus,  Mediamu­seo Rupriikki, Tekstiiliteollisuusmuseo ja Kivimuseo. Taide­kokoelmat ovat saavutettavissa kahdessa museossa, jotkaovat Tampereen  taidemuseo  ja Muumilaakso. Näyttelypal­velut sisältävät historiallisten museoiden ja taidemuseoidenvaihtuvat näyttelyt oheispalveluineen.

Sara Hildénin taidemuseon toiminta perustuu Sara Hildéninsäätiön  ja  Tampereen  kaupungin  väliseen  sopimukseen.Sopimus  koskee  säätiön  omistaman  laajan  nykytaiteenkokoelman esilläpitoa ja hoitoa kaupungin omistamassa jaylläpitämässä Sara Hildénin taidemuseossa, jossa on sää­tiön kokoelman ohella vaihtuvia näyttelyitä kansainvälisestäja suomalaisesta taiteesta.

Museopalvelujen  kokoelmien  hallinnan  ja  saatavuudenparantamiseksi  käynnistettiin  museoiden  keskusvarasto­hankkeen  ensimmäinen  vaihe.  Museoiden  kokoelmakes­kukseksi kunnostetaan Ruskossa sijaitseva entinen sukka­tehtaan  kiinteistö.  Museoesineiden  asianmukaisten  varas­tointiolosuhdevaatimusten  vuoksi  rakennuksessa  toteute­taan merkittävä  peruskorjaus.  Peruskorjauksen ensimmäi­nen   osa valmistui vuonna 2008 ja osa museoiden varas­toista siirrettiin Ruskoon. Esine­ ja taidekokoelman hallintaaparannettiin myös kokoelmien inventoinnilla ja digitoinnilla.

Kaupunginvaltuusto määritteli  yhdeksi vuoden 2008 vuosi­tavoitteeksi,  että    Tampereen  vetovoimaisuutta  asuinpaik­kana  ja  vierailukohteena  lisätään  kulttuuri­  ja  vapaa­aikapalveluilla.  Museotoiminnan  tavoitteena  on,  että  Tam­pereen  museot  tunnetaan  jatkossakin  korkeatasoisesta  jamonipuolisesta näyttelytoiminnastaan. Toiminnan painopis­teenä  oli monipuolinen  ja korkeatasoinen  näyttelytoiminta.Museoissa kohdennettiin palveluja eri ikäryhmille, erityisestilapsille, mutta myös ikäihmisille. Uusia yhteistyömuotoja jatoimintamalleja etsittiin sekä kaupungin organisaation sisäl­lä eri toimijoiden välillä että ulkoisten toimijoiden kanssa.

Museolla  oli  voimassa  ensimmäistä  vuotta  Museovirastonkanssa  kulttuuriympäristöä  koskeva  yhteistyösopimus,  mi­kä lisäsi huomattavasti museon asiantuntijatehtäviä.

Museopalvelut ovat luonteeltaan keskitettyjä ja niitä tilataanpääosin kaupungin omalta tuotannolta. Tampereen museottoimivat  Pirkanmaan  maakuntamuseona  ja  Tampereentaidemuseo  Pirkanmaan aluetaidemuseona.    Museopalve­luja  tuotetaan  myös  yhteistyössä  erilaisissa  verkostoissa,kuten  Finlaysonin  TR  1:n  näyttelykeskuksessa,  jonka  toi­minnassa  on mukana  Tampereen  museoiden  lisäksi  yksi­tyisiä taidealan toimijoita. Kaupungin omien museopalvelu­jen lisäksi monipuolista näyttelytoimintaa täydentävät muutTampereella toimivat museot. Lenin­museo, Suomen Nyrk­keilymuseoyhdistys ry, Suomen Vakoilumuseo Oy ja  Teis­ko­Seura ry ovat yksityisten yhteisöjen ylläpitämiä museoi­ta,  joiden  toimintaa  tuetaan avustuksin.    Lisäksi Työväen­museo  Werstaan  toimintaa  tuetaan  opetusministeriönkanssa tehdyn sopimuksen mukaisesti

116

Tilaajaosa ­ Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Museopalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Kokoelma­ ja kulttuuriympäristöpalvelut 5 694 167 5 694 000 ­167 5 628 000 66 000Taidekokoelmapalvelut (Tampereen taidemuseo) 1 519 109 1 519 000 ­109 2 163 000 ­644 000Näyttelypalvelut 1 385 724 1 386 000 276 2 005 000 ­619 000Taidekokoelmapalvelut (Sara Hildénin taidemuseo) 693 000 693 000 0 0 693 000Näyttelypalvelut (Sara Hildénin taidemuseo) 616 000 616 000 0 0 616 000Oma tuotanto yhteensä 9 908 000 9 908 000 0 9 796 000 112 000Muut museopalvelut (avustukset) 711 439 723 000 11 561 723 000 0Muu tuotanto yhteensä 711 439 723 000 11 561 723 000 0Yhteensä 10 619 438 10 631 000 11 562 10 519 000 112 000

Museopalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut ­10 619 438 ­10 631 000 11 562 ­10 519 000 0 ­112 000Toimintakate ­10 619 438 ­10 631 000 11 562 ­10 519 000 0 ­112 000

117

Tilaajaosa ­ Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K u l t t u u r i p a l v e l u t

Kulttuuripalvelujen  palvelukokonaisuuteen  kuuluvat  kulttuuritapahtumapalvelut  ja  orkesteritoiminta.  Laissa  kunnan  tehtäväksikulttuuritoiminnan osalta määritellään kulttuuritoiminnan edistäminen, tukeminen ja järjestäminen kunnassa. Kulttuuripalvelujentehtävänä on lisätä ihmisten ja yhteisöjen henkistä vireyttä ja turvallisuuden tunnetta sekä syventää tasa­arvon, moniarvoisuu­den, erilaisuuden hyväksymisen  ja kansainvälisyyden periaatteita. Kulttuuripalveluja  tuotetaan monipuolisesti sekä kaupunginkulttuuripalvelujen omana toimintana että avustuksilla hankittuina palveluina eri tuottajilta.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Kulttuuritapahtumapalvelut  välittää  ja  järjestää  kulttuuri­  jataidetilaisuuksia  sekä  tarjoaa  tiloja  kulttuuritilaisuuksille  jaomaehtoiselle  harrastustoiminnalle.  Vuosittaisiin  kulttuuri­tapahtumiin sisältyy musiikkijuhlia, aikuisten kulttuuritapah­tumia  ja  perhetapahtumia  sekä  kaupunginosatoimintaa,maahanmuuttajatoimintaa  ja  näyttelytoimintaa.  Kaupunginkulttuuripalvelut järjestää säännöllisesti kolmea musiikkifes­tivaalia. Vuosittain järjestetään Tampere Jazz Happening javuorovuosin Tampere Biennale ja Tampereen Sävel.

Kulttuuritiloja ovat Vanhan kirjastotalon  luentosalit  ja näyt­telytilat,  Tullikamarin  kulttuurikeskus,  Haiharan  taidekes­kus,  Viikinsaari  sekä  taiteilijavaihto­  ja  vuokrauskäytössäoleva  Tori  Ateljee.  Tullikamarin  Pakkahuonetta  käytetäänsekä  omaan  ohjelmatoimintaan  että  vuokrataan  ulkopuoli­sille  tilaisuuksien  järjestäjille. Tullikamarin Klubin ravintola­ja  ohjelmatoiminnasta  vastaa  ulkopuolinen  vuokraaja.  Li­säksi  kulttuuritilaisuuksia  ja  kulttuurivaihtoa  järjestetäänTarton Tampere Majassa.

Orkesteritoiminta sisältää kaupunginorkesterin toteuttamanoman konserttituotannon  lisäksi  sen yhteistuotannot muunmuassa oopperan ja baletin kanssa sekä levytykset, tilaus­konsertit  ja kiertueet. Monipuolisella orkesteritoiminnalla jakonserttitarjonnalla  vahvistetaan  omalta  osaltaan  Tampe­reen kansallista ja kansainvälistä tunnettuutta. Kulttuuripal­velujen tapahtumatarjonta säilytettiin monipuolisena ja laa­dukkaana  sekä  määrällisesti  edellisten  vuosien  tasolla.Valtuusto  asetti  yhdeksi  vuoden  2008  painopistealueeksikulttuurin  kaupunginosatoiminnan  vakiinnuttamisen.  Eu­roopan  kulttuuripääkaupunkihankehakemusta  valmistelta­essa yleisö­ ja yhdistystilaisuuksissa tuli voimakkaasti esiinkaupunginosatoiminnan  ja  korttelitoiminnan  laajentaminen.Kaupunginosatoimintaa kehitettiin avaamalla 11 uutta kult­tuuriraittia  ja  järjestämällä monipuolisia kulttuuritapahtumiaeri  puolilla  kaupunkia.  Valtuuston  asettamana  tavoitteenaoli myös monikulttuurisen toiminnan lisääminen. Tavoitettatoteutettiin järjestämällä monikulttuurisia tilaisuuksia ja kult­tuuriviikkoja,  neuvontatapahtumia  ja  infotilaisuuksia  sekä

monikielisiä  sähköisiä  palveluita  sekä  avustamalla  maa­hanmuuttajayhdistyksiä.  Kulttuuripalvelut  tarjosi  myösmaahanmuuttajille  omakielistä  neuvontaa.  Tämä  toimintasiirtyy vuoden  2009  alusta viestintäyksikköön  kunnallisasi­ain  neuvonnan yhteyteen.  Osa palvelutilauksesta  kohden­nettiin  pakolaisten  kotoutumista  tukeviin  kulttuuripalvelui­hin.

Kulttuuripalvelut  järjesti  osan  tapahtumatoiminnastaan  ko­konaan omana toimintanaan, mutta suuren osan  tapahtu­mista  kulttuuripalvelut  tuotti  yhteistyössä  taidelaitosten,kulttuuriyhteisöjen  tai  ­yhdistysten  tai  muun  kolmannensektorin toimijan kanssa. Näissä tapauksissa kulttuuripalve­lut on tapahtuman osatuottaja  ja tukee tapahtumaa osara­hoituksella.  Kulttuuripalvelut  myönsi  myös  tuotantotukiakertaluonteisille kulttuuritapahtumille.

Vuoden  2008  lopulla  käynnistettiin  EAKR­hanke  Tampereyhdessä,  jonka  tarkoituksena  on  edistää  yhteisöllisyyttälisäävää  pienhanketoimintaa  Hervannassa,  Multisillassa,Peltolammilla ja Tesomalla.

Orkesteritoiminnan keskeinen painopiste oli Tampere­talonIson  salin  konsertit.  Tärkeä  toiminta­alue  oli  lisäksi  lapsiinja  nuoriin  suunnattu  musiikkikasvatustoiminta.  Orkesterillevuosi  oli  vakaan  toiminnan  vuosi.  Yleisömäärä  säilyi  suh­teessa konserttien määrään. Orkesteri sai positiivista  julki­suutta valtakunnallisesti  ja kansainvälisesti. Myös orkeste­rin tallennetoiminta toteutui suunnitellusti.

Kaupungin  laajasta  kulttuuritarjonnasta  kaupungin  omaltatuotannolta tilataan vain pieni osa. Suurimman  osan kunta­laisten  saamista  kulttuuripalveluista  tarjoavat  avustustenpiirissä  olevat  taidelaitokset  ja  kulttuuriyhteisöt.  Merkittä­vimpiä muun palvelutuotannon tarjoajia ovat Tampere­talo,Tampereen Työväen Teatteri, Tampereen Teatteri ja monetmuut  kaupungissa  toimivat  teatterit  sekä  kaksi  musiik­kiopistoa.  Avustuksilla  tuetaan  myös  lukuisia  festivaalejasekä taidelaitoksia ja ­yhteisöjä.

118

Tilaajaosa ­ Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Kulttuuripalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Kulttuuripalvelut 2 288 600 2 289 000 400 2 215 000 74 000Orkesteritoiminta 6 224 000 6 224 000 0 6 140 000 84 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 0 0 0 73 000 ­73 000Oma tuotanto yhteensä 8 512 600 8 513 000 400 8 428 000 85 000Taidelaitosten avustukset 11 463 118 11 462 000 ­1 118 11 084 000 378 000Muut kulttuuriavustukset 1 437 007 1 443 000 5 993 1 821 000 ­378 000Muu tuotanto yhteensä 12 900 125 12 905 000 4 875 12 905 000 0Muut 22 0 ­22 0 0Yhteensä 21 412 747 21 418 000 5 253 21 333 000 85 000

Kulttuuripalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 51 637 57 000 ­5 363 73 000 0 ­16 000Toimintakulut ­21 412 747 ­21 418 000 5 253 ­21 333 000 0 ­85 000Toimintakate ­21 361 109 ­21 361 000 ­109 ­21 260 000 0 ­101 000

119

Tilaajaosa ­ Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

L i i k u n t a p a l v e l u t

Liikuntapalveluiden  tavoitteena on kaupunkilaisten  liikuntatottumusten lisääminen  ja  liikuntamyönteisten asenteiden herättämi­nen sekä elinikäisen liikuntaharrastuksen kehittäminen. Liikuntapalvelut  luovat edellytykset  liikunnan omaehtoiseen  tai kansa­laisjärjestöjen ohjaamaan harrastamiseen suunnittelemalla  ja kunnossapitämällä  liikuntapaikkoja sekä ohjaamalla niiden käyt­töä.  Toiminnalla  tuetaan  myös  kilpaurheilua.  Lisäksi  liikuntapalvelut  huolehtii  erityisliikunnan  järjestämisestä.  Liikuntapalveluthankitaan pääosin omalta tuotannolta sekä avustamalla liikunta­ ja urheiluseuroja sekä muita yhdistyksiä.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Kunnan  tulee  luoda  edellytyksiä  kuntalaisten  liikunnallekehittämällä paikallista ja alueellista yhteistyötä sekä terve­yttä  edistävää  liikuntaa,  tukemalla  kansalaistoimintaa,  tar­joamalla liikuntapaikkoja sekä järjestämällä liikuntaa ottaenhuomioon  myös  erityisryhmät.  Painopisteinä  olivat  liikun­nan  ennalta  ehkäisevä  toiminta,  perusliikuntaolosuhteidenluominen  kuntalaisille  ja  erityisesti  lapsille  ja  nuorille  sekäseura­avustusten kohdentaminen lasten ja nuorten liikunta­seuratoimintaan.  Ikäihmisten  liikuntaharrastusten  vaati­muksiin  vastattiin  yhteistyöllä  julkisen,  yksityisen  ja  kol­mannen sektorin kanssa. Tavoitteena oli kehittää korkeata­soisia  perusliikuntapalveluja  ja  säilyttää  nykyisten  liikunta­paikkojen ja ­reittien peruskunto korkeana.

Kaupunginvaltuusto määritteli vuoden 2008 yhdeksi strate­giseksi tavoitteeksi lähellä asuinpaikkaa saatavien liikunta­palvelujen  säilymisen  nykytasolla.  Tavoitteena  oli  pitääliikuntapaikat kunnossa ja avoinna kuntalaisille läpi vuoden.Liikuntapaikat  olivat  käytössä  suunnitelmien  mukaisesti.

Ulkoliikuntapaikkojen  kunnossapidossa  oli  ongelmia  sää­olosuhteista  johtuen.  Osa  palvelutilauksesta  kohdennettiinpakolaisten kotoutumista  tukeviin  liikuntapalveluihin. Vuosioli liikuntapalveluille haasteellinen, useiden suurten urheilu­tapahtumien  vuosi.  Uimahallien  käyttöaste  pysyi  entisellätasolla vaikka Pyynikin uimahalli ei ollut käytössä. Tampe­reen  uintikeskuksen  uuden  altaan  puhtaudessa  oli  ongel­mia. Allas jouduttiin pitämään suljettuna ajoittain.

Liikuntapalvelut tuotti maksutta palveluita kouluille ja päivä­kodeille.  Ohjaustoiminnan  painopistealueina  olivat  ohjaus­palvelut  koululaisille,  erityisryhmille  ja  ikäihmisille.  Sisälii­kuntatilojen  käyttötarve  oli  suurempi  kuin  mitä  pystytääntarjoamaan.  Liikuntapalveluverkostoa  arvioitiin  osana  hy­vinvointipalvelujen  kehittämissuunnitelmatyötä.  Vuoden2008 aikana valmisteltiin uutta toimintamallia palloilukentti­en,  uimarantojen  ja  talviuintipaikkojen  kunnossapitoon  jajatkossa niiden  kunnossapito  tilataan  suoraan  Katu­  ja  vi­hertuotannolta.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Liikuntapalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 9 060 10 000 ­940 10 000 0 0Toimintakulut ­21 610 000 ­21 610 000 0 ­21 460 000 0 ­150 000Toimintakate ­21 600 940 ­21 600 000 ­940 ­21 450 000 0 ­150 000

Liikuntapalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Jäähallipalvelut 3 919 000 3 919 000 0 3 976 000 ­57 000Uimahallipalvelut 2 900 000 2 900 000 0 2 919 000 ­19 000Sisäliikuntapalvelut 6 379 000 6 379 000 0 6 322 000 57 000Ulkoliikuntapalvelut 6 504 000 6 504 000 0 6 366 000 138 000Yleiset liikuntapalvelut 1 088 000 1 088 000 0 1 047 000 41 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 0 0 0 10 000 ­10 000Oma tuotanto yhteensä 20 790 000 20 790 000 0 20 640 000 150 000Muut liikuntapalvelut (avustukset) 820 000 820 000 0 820 000 0Muu tuotanto yhteensä 820 000 820 000 0 820 000 0Yhteensä 21 610 000 21 610 000 0 21 460 000 150 000

120

Tilaajaosa ­ Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

V a p a a n   s i v i s t y s t y ö n   p a l v e l u t

Palvelukokonaisuus sisältää vapaan sivistystyön opetuspalvelut ja taiteen perusopetuksen.  Vapaan sivistystyön palvelujen ta­voitteena on edistää väestön kykyä ja halua elinikäiseen oppimiseen, uusien asioiden omaksumiseen ja itsensä kehittämiseentarjoamalla ensisijaisesti kaupungin asukkaille monipuolisia koulutus­ ja kulttuuripalveluja. Vapaan sivistystyön palvelut tilataantyöväenopistolta.  Työväenopisto  tuottaa  palvelusopimuksen mukaisesti  opetuspalveluita. Opetustunneista  suurimmat  osuudetovat taito­ ja taideaineilla sekä kieliopetuksella.  Työväenopisto vahvistaa kansalaistaitoja ja yksilön kykyä selviytyä ja osallistuamuuttuvassa  tietoyhteiskunnassa.  Työväenopiston  yhteydessä  toimivat  myös  kotitalousneuvonta,  videopaja  ja  Viita­akatemiasekä omana tulosyksikkönään Sara Hildén ­akatemia, jonka palvelut  vuonna 2008 tilasi lasten ja nuorten palvelujen lautakunta.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Vapaan sivistystyön palveluiden  tavoitteena oli  tarjota moni­puolisia,  asiakkaiden  tarpeita  vastaavia  opetuspalveluita.Kaupunginvaltuusto  määritteli  vuoden  2008  painopistealu­eeksi  jokamiehen  tietoyhteiskuntavalmiuksien  parantami­seen. Työväenopiston koulutustarjontaa kohdennettiin kansa­laisten  tietoteknisten  taitojen  ja  valmiuksien  parantamiseen.Koulutuksen  määrälliset  tavoitteet  ylitettiin.  Työväenopistonkurssitarjonta  vastasi  hyvin  kysyntää,  koska  vuoden  aikanasuunnitelluista ja tarjotuista kursseista  toteutui 87 prosenttia.Opiskelijat olivat myös sitoutuneita opintoihin. Yli 81 prosent­tia opiskelijoista suoritti kurssin loppuun.

Pirkanmaan  Lukineuvola  on  yhteistyöhanke,  jossa  työväen­opisto  on  ollut mukana.  Lukineuvolatoiminta  vakiintui  osaksiopiston toimintaa vuonna 2008. Lukineuvola on sekä nuorilleettä aikuisille erilaisille oppijoille itselleen sekä ammattilaisilletarkoitettu yhden luukun palvelupiste.

Osa palvelutilauksesta kohdennettiin pakolaisten kotoutumis­ta tukeviin vapaan sivistystyön palveluihin.

Tampereen  Työväenopisto  tarjoaa 30–40  prosenttia  vapaansivistystyön koulutustarjonnasta kaupungissa. Muita toimijoitaovat  muun  muassa  Ahjolan  kansalaisopisto,  kesäylipisto,monet  opintokeskukset  ja  oppilaitokset.  Lautakunta  myönsivuonna 2008 avustuksia Ahjolan kannatusyhdistyksen toimiti­lavuokriin,  aikuisille  suunnattuun  taiteen  perusopetukseenPirkanmaan käsi­ ja taideteollisuus ry:n Näpsä käsityökoulul­le sekä  e­Tuvan  toiminnalle. Vuonna 2008 sovittiin,  että  tai­teen  perusopetuksen  tilaaminen  siirretään  kokonaisuudes­saan  sivistys­  ja  elämänlaatupalvelujen  lautakunnan  tilauk­seen. Näin ollen vuoden 2009 alusta Sara Hildén ­akatemiantoiminta  ja  Pirkanmaan  käsi­  ja  taideteollisuus  ry:n  avustuskokonaisuudessaan kuuluvat sivistys­ ja elämänlaatupalvelu­jen lautakunnan tilaukseen.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Vapaan sivistystyön palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Vapaan sivistystyön opetuspalvelut 1 982 001 1 982 000 ­1 1 950 000 32 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 26 000 26 000 0 10 000 16 000Oma tuotanto yhteensä 2 008 001 2 008 000 ­1 1 960 000 48 000Muut vapaan sivistystyön avustukset 135 000 135 000 0 135 000 0Muu tuotanto yhteensä 135 000 135 000 0 135 000 0Yhteensä 2 143 001 2 143 000 ­1 2 095 000 48 000

Vapaan sivistystyön palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 23 554 26 000 ­2 447 10 000 0 16 000Toimintakulut ­2 143 001 ­2 143 000 ­1 ­2 095 000 0 ­48 000Toimintakate ­2 119 448 ­2 117 000 ­2 448 ­2 085 000 0 ­32 000

121

Tilaajaosa ­ Sivistyksen ja elämänlaadun edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

122

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T e r v e y d e n   j a   t o i m i n t a k y v y n   e d i s t ä m i n e n

Terveyden ja toimintakyvyn edistämisen ydinprosessin toiminnan tavoitteena on tamperelaisten hyvä terveydentila  ja toiminta­kyky. Ydinprosessi luo edellytyksiä sekä tukee ja aktivoi kaupunkilaisia hyvän terveyden ja toimintakyvyn saavuttamiseksi. Toi­minnan tasot ovat yksilö, yhteisö ja ympäristö. Prosessin kolme päätoimintalinjaa ovat ennaltaehkäisy, varhainen havaitseminenja puuttuminen sekä hyvä hoito, kuntoutus  ja sosiaalinen tuki. Ydinprosessi koostuu seuraavista palvelukokonaisuuksista: pe­rusterveydenhuollon  avopalvelut,  erikoissairaanhoidon  palvelut,  päihde­  ja mielenterveyspalvelut,  sosiaalisen  tuen palvelut  javammaispalvelut. Prosessin palvelut kohdistuvat pääosin työikäiseen väestöön.

Toimintaympäristön muutokset

Tampereen  väestö  kasvoi  Tilastokeskuksen  ennakkotiedonmukaan 0,8 prosentilla vuoden 2008 aikana. Kasvu oli väes­töön suhteutettuna samansuuruista kuin vuonna 2007. Väes­tönkasvusta hieman yli puolet syntyi nettomuutosta, josta niinikään yli puolet oli maahanmuuttoa. Kokonaisuudessaan en­nakkotietojen mukaan väestö kasvoi noin  1615 henkilöllä.

Kaupunginvaltuusto  asetti  valtuustokauden  tavoitteeksi  tam­perelaisten koetun terveyden paranemisen. Koettua terveyttäon tutkittu jo 1990­luvun alusta lähtien UKK­instituutin kolmenvuoden  välein  tekemän  kyselytutkimuksen  avulla.  Vuonna2008  terveytensä  koki  hyväksi  73  prosenttia  naisista  ja  68prosenttia miehistä.  Terveyden  kokeminen  hyväksi  on  yleis­tynyt naisilla,  sillä vuonna 2005 terveytensä koki hyväksi 68prosenttia  naisista.  Miehillä  vastaava  osuus  on  pysynyt  sa­malla  tasolla.  Sen  sijaan  sosioekonomisten  ryhmien  välilläerot koetussa terveydessä ovat edelleen suuria. Esimerkiksityövoiman  ulkopuolella olevien  ja  työssäkäyvien  väliset  erotkoetussa  terveydessä  ovat  kasvaneet.  Selvästi  suurempiosuus  työssäkäyvistä  kuin  työvoiman  ulkopuolella  olevistakoki terveytensä hyväksi.

Valtuuston asettama tavoite hoitotakuun toteutumisesta saa­vutettiin  vuoden  2008  loppuun  mennessä.  Henkilökunnanrekrytointi  omaan  palvelutuotantoon  oli  edelleen  vaikeaa,mikä näkyi alkuvuodesta ajoittaisina ongelmina muun muas­sa  omalääkäri­  ja  mielenterveyspalveluissa  ja  aikuisväestönsuun  terveydenhuollossa.  Suun  terveydenhuollon  julkisiinpalveluihin kohdistuneesta  lisääntyneestä kysynnästä aiheu­tui  jonojen  kasvua.  Vuoden  2008  aikana  jonot  kuitenkin  pu­rettiin ottamalla käyttöön palvelusetelimenettely päivystyspo­tilaiden jatkohoidon järjestämiseksi, ja ostamalla hammaslää­käri­ ja hammashoitajapalveluja yksityiseltä palveluntuottajal­ta.

Toimeentulotukilain  muutos  astui  voimaan  1.1.2008.  Lainmukaan kaikissa kunnissa toimeentulotukipäätös on saatavailman viivytystä, kuitenkin viimeistään seitsemäntenä arkipäi­vänä  hakemuksen  tekemisestä.  Kiireellisessä  tilanteessapäätös  on  tehtävä  samana  tai  viimeistään seuraavana  arki­päivänä.  Alueellisilla  sosiaaliasemilla  tehtiin  kevään  2008

aikana selvitys kehittämistarpeista muun muassa toimeentu­lotukilain  muutoksen  näkökulmasta.  Kehittämistoimenpiteitätoteutettiin vuonna 2008.

Terveyttä  ja  toimintakykyä  edistäviä  palveluja  tilataan  lähes30:ltä  oman  palvelutuotannon  ulkopuoliselta  sopimuskump­panilta sekä useilta yksityisiltä hammashoidon palveluntuotta­jilta.  Lukumääräisesti  suurin  osa  ydinprosessin  sopimus­kumppaneista  oli  kolmannen  sektorin  toimijoita.  Suurimmatoman  tuotannon  ulkopuoliset  sopimuskumppanit  olivat  Pir­kanmaan sairaanhoitopiirin kuntayhtymä ja Pirkanmaan sosi­aalipalvelujen kuntayhtymä.

Vuoden  2008  aikana  valmisteltiin  Pirkanmaan  sosiaalipalve­lujen  kuntayhtymän  ylläpitämien  kehitysvammahuollon  avo­huollon palvelujen siirto kunnan järjestämisvastuulle. Palvelu­rakennelainsäädännön toimeenpanosuunnitelman mukaisestiTampereen  kaupunginvaltuusto  teki  20.8.2008  päätöksen,että Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymä puretaan jakehitysvammapalveluihin liittyvä laitoshoito ja avohoito eriyte­tään toisistaan 1.1.2009 alkaen ja jatkossa laitoshoidon tuot­taa  Pirkanmaan  sairaanhoitopiiri  ja  avohoidon  Tampereenkaupunki.

Vuoden  2007  aikana  aloitetun  vuosien  2008–2011  kansalli­sen  sosiaali­  ja  terveydenhuollon  kehittämisohjelman  (KAS­TE)  suunnittelussa  painottuivat  ikäihmisten  palvelut,  hyvin­voinnin  ja  terveyden  edistäminen,  lasten,  nuorten  ja  perhei­den  palvelut  sekä  palvelurakenteet  ja  prosessit.  Vuodelle2008 Väli­Suomen alueelle ei myönnetty kehittämisrahoitustahakemuksesta huolimatta.

Vuonna 2008  perustettiin  Pirkanmaan  alueellinen  terveydenedistämisen verkosto, jonka yhtenä tavoitteena on valmistellaalueellinen  terveyden  edistämisen  ohjelma.  Toisena  tavoit­teena on aikaansaada pysyvä terveyden edistämisen yhteis­työrakenne erityispalveluiden, erikoissairaanhoidon ja perus­tason sosiaali­ ja terveyspalvelujen toimijoiden välille.

Pormestari Timo P. Nieminen nimitti 18.04.2008  työryhmän,jonka  tarkoituksena  oli  laatia  esteettömyysohjelma  Tampe­

123

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

reelle.  Työryhmä  sai  työnsä  päätökseen  joulukuussa  2008.Ohjelma on lausuntokierroksella ja se luovutetaan pormesta­rille maaliskuussa 2009.

Palvelusopimusten  sisältöä  kehitettiin  etenkin  laatutavoittei­den osalta. Tampere osallistui valtakunnalliseen sairaalahoi­don  tuotteistushankkeeseen  (SATU),  joka  päättyi  vuoden2007  lopussa.  Hankkeen  tuloksena  syntyi  linjaus,  että  koko

maassa  tavoitellaan  erikoissairaanhoidon  tuotteistuksessaDRG:n  (Diagnosis  Related  Grouping)  käyttöönottoa  vuonna2011. Tuotteistus otetaan lähivuosina käyttöön sekä sairaan­hoitopiirissä  että  omassa  erikoissairaanhoidossa.  Myös  pe­rusterveydenhuollon  tuotteistusta  jatkettiin osallistumalla val­takunnalliseen  PETTU­hankkeeseen.  Tuotteiden  rakentami­sessa  huomioidaan  yhteensopivuus  erikoissairaanhoidontuotteistuksen (DRG) kanssa

Vuositavoitteiden toteuma

Laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelutVäestön toimintakyvyn ja terveyden edistäminen

Tavoite: Hammashuollon palvelujen saatavuus paranee: kaikki saavat palvelun hoitotakuun edellyttämässä ajassa.

Mittari: Yli 6 kk hammashuoltoon jonottaneiden määräToteuma:  Vuoden  2008  lopussa  ei  jonossa  ollut  yhtäänhammashuoltoon yli 6 kuukautta jonottaneita.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Mielenterveyspalvelujen saatavuus paranee.

Mittari:  Mielenterveyspalvelujen  jonotusaika  (lähetteen  saa­misesta vastaanotolle pääsyyn)Toteuma:  Jonotusajat  psykiatrian  poliklinikoille  eivät  ole  ly­hentyneet  vuoden  2008  aikana.  Psykiatrian  poliklinikoilla  lä­hetteet on käsitelty 3 viikon sisällä ja potilas on päässyt hoi­toon poliklinikoille pääsääntöisesti 2 kuukauden sisällä. Her­vannan psykiatrian poliklinikalle on ajoittain ollut 3 kuukaudenjono. Vuonna 2007 jonotusajat olivat vastaavan suuruiset.Kriisipsykiatrian poliklinikalle kiireiset potilaat on otettu sama­na  tai  seuraavana  työpäivänä.  Tämä  toteutui  myös  vuonna2007.

Mielenterveyspalvelujen  sijoittaminen  vastaanotoille  on  osinparantanut  palvelujen  saatavuutta.  Vastaanottotoiminnan

depressiohoitajille  ja psykologeille on päässyt  kahden viikonsisällä. Vain Tammelakeskuksessa on 2−3 viikon jono. Vas­taavaa toimintaa ei ollut vuonna 2007, joten vertailutietoja eivoida esittää.

Mittari: Psykoterapiapalveluita saaneiden määräToteuma: Eri psykiatrian poliklinikoilla oli vuoden 2008 aika­na hoidossa yhteensä 6 851 potilasta. Vuoden 2007 vastaa­vana aikana terapiapalveluja sai 6 584 potilasta. Terveyden­huollon psykologipalveluja sai 2 282 eri potilasta, kun vuonna2007 vastaava luku oli 1 866.

Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole kaikilta osin saavutettu.

Tavoite: Päivystysaseman odotusajat lyhenevät: 80 prosenttia pääsee vastaanotolle alle 2 tunnissa.

Mittari:  Odotusaika  päivystysasemalle  ilmoittautumisen  jäl­keenToteuma:  Vuoden  2008  aikana  78  prosenttia  päivystysase­man potilaista on päässyt vastaanotolle alle 2 tunnissa. Vuo­den  tiettyinä  kuukausina,  viikonloppujen  aikana  ja  öisin  onollut  vaikeuksia  tavoitteen  saavuttamisessa.  Maaliskuussavain 72 prosenttia potilaista pääsi vastaanotolle alle 2 tunnis­

sa, kun taas toukokuussa 83 prosenttia pääsi kahden tunninaikana vastaanotolle. Viikonloppuisin hieman yli 70 prosenttiapäivystysaseman potilaista pääsi lääkärin vastaanotolle alle 2tunnissa, kun arkipäivisin vastaava osuus oli 83 prosenttia.

Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu.

124

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Terveyden edistämisen verkostotyö kolmannen sektorin, oman tuotannon ja yksityisten yritysten kanssa va­kiintuu.

Mittari: Verkostotyön kehittymisen tilanneToteuma:  Terveyden  edistämisen  verkostotyö  laajeni  Pir­kanmaalla  alueellisesti  vuoden  2008  aikana.  Pirkanmaanterveyden edistämisen verkostossa on alueella toimivien jär­jestöjen  ja  yhdistysten,  kuntien  ja  kuntayhtymien  sekä  valti­onhallinnon  sektoritutkimuslaitosten  edustus.  Tampereenkaupunki oli mukana perustamassa verkostoa, josta muodos­tetaan pysyvä rakenne alueelle.

Ikäihmisten hyvinvointia  ja toimintakykyä tukevan Elonpolku­ja­verkoston  koordinointivastuu  siirtyi  tilaajaryhmään  tervey­den  ja  toimintakyvyn  edistämisen  ydinprosessiin  vuoden2008  aikana.  Tällä  saavutettiin  yhtenäisyyttä  kaupunginkoordinoimaan  terveyden  edistämiseen  liittyvään  verkosto­työhön.

Mittari: Diabetesriskissä olevien hoitoon pääseminenToteuma:  Diabetesriskiseulontaa  tehdään  laajasti  ikäluokit­taisissa  terveystarkastuksissa,  aikuisneuvonnassa,  vastaan­ottotoiminnassa,  ITE­  eli  itsehoitopisteissä  ja  yleisötapahtu­missa  yhteistyössä  kolmannen  sektorin  kanssa.  Kaikki  kor­kean  riskin  (riskipisteet  >  15;  valtimotapahtuman  sairasta­neet; potilaat, joilla on kohonneet verensokeriarvot;  raskaus­diabeetikot)  ohjataan  dehkohoitajien  tai  aikuisneuvonnanterveydenhoitajien  (yli  65  v.  potilaat)  vastaanotolle  yksilölli­seen  tarkastukseen.  Kaikille  halukkaille  on  tarjottu mahdolli­suus osallistua painonhallintaryhmiin.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Kuntouttavan työtoiminnan saatavuus paranee.

Mittari: Asiakasmäärät kuntouttavassa työtoiminnassaToteuma:  Kuntouttavan  työtoiminnan  palvelun  piirissä  olivuonna  2008  yhteensä  233  asiakasta.  Luku  sisältää  uudet,paikkaa  hakevat  ja  työtoiminnan  keskeyttäneet  asiakkaat.Vuonna 2007  asiakkaita oli  243. Asiakkaita  on  ollut  vähem­män kuin vastaavana ajanjaksona vuonna 2007, mikä ei joh­du palvelun tarpeen vähenemisestä. Kuntouttavan työtoimin­nan saatavuus asiakasmäärällä mitattuna ei siis ole parantu­nut.

Asiakasmäärän  väheneminen  johtuu  aktivointisuunnitelmienlaadintaan  liittyvästä  prosessin  pullonkaulasta  (aktivointi­suunnitelmia  v.  2008  yht.  346  kpl  ja  v.  2007  yht.  394  kpl).Aktivointisuunnitelman  laatiminen  on  edellytys  asiakkaan

pääsylle  kuntouttavaan  työtoimintaan.  Työvoimatoimistonuudelleenjärjestelyt  ovat  vaikuttaneet  niin,  ettei  aktivointi­suunnitelmia ole saatu tehtyä suunnitelman mukaisesti. Työ­voiman  palvelukeskuksen kautta  aktivointisuunnitelmien  laa­dinta on onnistunut hyvin.

Pääsy  kuntouttavan  työtoiminnan  palveluun  on  kuitenkinvuoden aikana parantunut. Kaupungin omia  työtoimintapaik­koja oli riittävästi. Kaupungin ulkopuolisilta palvelun tuottajiltahankitut  työtoimintapaikat  ja muu kuntouttavan  työtoiminnanpalvelut  oli  saatavissa  tarvetta  vastaavasti.  Tästä  näkökul­masta työtoiminnan saatavuus on parantunut.

Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole kaikilta osin saavutettu

125

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Ydinprosessin talous

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Terveyden  ja  toimintakyvyn  edistämisen  ydinprosessin  toi­mintatuotot toteutuivat 0,1 milj. euroa talousarviota pienempi­nä.  Maksutuotot  toteutuivat  erikoissairaanhoidossa,  päihde­ja  mielenterveyspalveluissa  sekä  vammaispalveluissa  talo­usarviota pienempinä.  Vastaavasti sosiaalisen tuen palvelu­jen ja perusterveydenhuollon avopalvelujen tuotot toteutuivatbudjetoitua suurempina.

Ydinprosessin toimintakulut ylittivät talousarvion yhteensä 7,1milj. eurolla. Merkittävimmät ylitykset olivat erikoissairaanhoi­don  Pirkanmaan  sairaanhoitopiirin  tilauksessa  ja  vammais­palveluissa. Ydinprosessin palvelutilaukset muulta tuotannol­ta  ylittivät  budjetin  9,7  milj.  eurolla,  mutta  ostot  omalta  tuo­tannolta  toteutuivat  yhteensä 2,6 milj. euroa budjetoitua pie­nempinä.

Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen(1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008

AlkuperäinenTA 2008

ToimintatuototMyyntituotot 36 64 64Maksutuotot 10 425 11 277 11 277Tuet ja avustukset 11 340 10 814 10 814Muut toimintatuotot 894 636 636

Tuotot yhteensä 22 694 22 791 22 791

ToimintakulutHenkilöstökulut ­323 ­29 ­29Palvelujen ostot ­305 868 ­301 247 ­297 318Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­1 420 ­832 ­798Avustukset ­46 305 ­44 413 ­44 716Vuokrakulut ­202 0 0Muut toimintakulut ­108 ­634 ­760

Kulut yhteensä ­354 227 ­347 155 ­343 621

Toimintakate ­331 533 ­324 364 ­320 830

Rahoitustuotot ja ­kulut 39 0 ­99 346

Vuosikate ­331 493 ­324 364 ­420 176

Poistot ja arvonalentumiset ­11 ­22 ­22

Tilikauden tulos ­331 505 ­324 386 ­420 198

Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen (bruttobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 22 694 310 22 791 000 ­96 690 22 791 000 0 0Toimintakulut ­354 226 869 ­347 155 000 ­7 071 869 ­343 621 000 ­650 000 ­2 884 000Toimintakate ­331 532 559 ­324 364 000 ­7 168 559 ­320 830 000 ­650 000 ­2 884 000

126

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Ydinprosessien tilaajapäälliköiden vastuualueeseen kuuluvansisäisen  valvonnan  osalta  ydinprosesseissa  noudatetaanohjeita ja määräyksiä.  Terveyden ja toimintakyvyn edistämi­sen tilaaja vastaa Kansanterveyslaissa määritellyistä kansan­terveystyön  vastaavan  lääkärin  tehtävistä  ja  muusta  viran­omaistoiminnasta  ja  antaa  viranomaistoimintaan  liittyvät  so­veltamisohjeet. Terveyttä ja toimintakykyä edistävien palvelu­jen  lautakunta  arvioi  vuosittain  hyväksymänsä  ympäristöter­veydenhuollon valvontasuunnitelman toteutumista ja toimittaaselvityksen  suunnitelman  toteutumisesta  lääninhallituksel­le.Terveyden  ja  toimintakyvyn  edistämisen  järjestämisvas­tuulla olevien palvelujen  tuotantoon  liittyvistä viranhaltijoidenpäätöksistä tehdyt oikaisuvaatimukset käsitellään terveyttä jatoimintakykyä  edistävien  palvelujen  lautakunnan  jaostossa.

Tilaaja vastaa viranomaistoimintaan kohdistuvien hallintokan­teluiden  (sisältää kantelut Terveydenhuollon oikeusturvakes­kukseen)  käsittelemisestä  ja  viranomaistoimintaan  liittyvienlausuntojen  antamisesta.  Apulaispormestarilla,  tilaajapäälli­köllä tai hänen valtuuttamallaan henkilöllä on oikeus suorittaatarkastuskäyntejä  arvioidakseen  muun  muassa  palvelujentuotantotapoja,  ­prosesseja,  tehokuutta  tai  lainmukaisuutta.Tilaajalla on riskienhallinnan ohjausryhmä,  joka koordinoi eriydinprosessien  riskienhallintaa.  Konsernitasoista  ohjeistustapoikkeusolosuhteiden  varalta  on  kehitettävä.  Vastuukysy­mykset  ovat  ajoittain  muodostuneet  ongelmiksi  esimerkiksiTehy:n  työtaisteluun  varauduttaessa  ja  riittävän  sairaanhoi­don saatavuuden varmistamisessa.

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­61 ­65 4 ­65 0 0 0

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­61 0 ­61 0 0 0 0Kiinteät nosto­ ja siirtolaitteet ­61 0 ­61 0 0 0 0

Koneet ja kalusto 0 ­65 65 ­65 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet 0 ­65 65 ­65 0 0 0

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­61 ­65 4 ­65 0 0 0

Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­61 ­65 4 ­65 0 0 0

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 0 0 0 0 0 0 0

127

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

P e r u s t e r v e y d e n h u o l l o n   a v o p a l v e l u t

Perusterveydenhuollon avopalveluiden  tarkoituksena on ennaltaehkäistä sairauksien syntymistä,  tunnistaa sairastumisriskissäolevat  henkilöt mahdollisimman  varhain  ja  vastata  osaltaan  sairastuneiden  hyvästä  hoidosta  ja  kuntoutuksesta.  Perustervey­denhuollon  avopalvelujen  palvelukokonaisuus  sisältää  alueellisen  vastaanottotoiminnan,  terveystarkastukset,  päivystyksen,sairaankuljetuksen, toimenpide­ ja konsultaatiotoiminnan, tartuntatautien valvonnan, erityistyöntekijöiden palvelut, aikuisväestönsuun terveydenhuollon, avokuntoutuksen sekä ympäristöterveydenhuollon ja eläinlääkinnän.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Valtuuston linjauksen mukaisesti toiminnan painopisteenä oliyhtäältä  ennaltaehkäisyn  tehostaminen  ja  toisaalta  hoitota­kuun toteuttaminen. Diabeteksen ennaltaehkäisy­ ja hoitopro­jektissa  (DEHKO)  aikaansaatuja  käytäntöjä  jatkettiin  osananormaalia  toimintaa.  Myös  alkoholin  suurkulutuksen  vähen­tämiseen  tähtäävän mini­interventioprojektin käytännöt olivatosa  pysyvää  toimintaa.  Ikäihmisten  kaatumisten  ja  osteopo­roottisten murtumien ehkäisyprojektia (KAAOS) jatkettiin.

Ikäluokittaisten terveystarkastusten (40­ ja 50­vuotiaat) sisäl­töä  kehittämällä  pyrittiin  kasvattamaan  peittävyyttä,  jotta  ta­voitettaisiin  entistä  paremmin  syrjäytymisvaarassa  oleviakaupunkilaisia. Tavoite ei  toteutunut vuoden 2008 aikana,  jakehittämistyötä  jatketaan  vuonna  2009.  Kuluneena  vuonnatarkastuksiin  kutsutuista  40­  ja  50­vuotiaista  naisista  yli  80prosenttia  ja  vastaavanikäisistä  miehistä  yli  60  prosenttiaosallistui terveystarkastuksiin.

Omalääkäritoimintaa on kehitetty ja vuonna 2008 tavoitteenaoli  väestöpeittävyyden  nostaminen  40  prosenttiin.  Tässä  ta­voitteessa ei  onnistuttu,  vaikka peittävyys kasvoi  edellisestävuodesta  38  prosentin  tasolle.  Tämä  johtui  pääsääntöisestilääkärivajeesta. Oman tuotannon toiminnan lisäksi  tilaaja onsijoittanut  lääkäriasemille viisi ostopalveluomalääkäriä. Osto­palvelulääkäriasema Omapihjalan toimintaa jatkettiin. Alueel­lisilla  lääkäriasemilla  käynnistettiin  omalääkärien  iltavas­taanotot.  Tampere  osallistui  yhdessä  suurten  kaupunkienkanssa  terveysasemilla  toteutettuun  asiakastyytyväisyys­kyselyyn.

Suun  terveydenhuollon  jonojen  osalta Terveyttä  ja  toiminta­kykyä  edistävien  palvelujen  lautakunta  päätti  huhtikuussatoimenpiteistä,  joilla  tavoiteltiin  jonon  poistamista  vuoden2008 loppuun mennessä. Toimenpiteitä olivat muun muassapalvelusetelimenettelyn  käyttöönotto  sekä  hammaslääkäri­hammashoitaja  ­työpanoksen  ostaminen  yksityisiltä  palvelu­tuottajilta  kaupungin  omiin  yksiköihin  ilta­aikaan.  Tehtyjentoimenpiteiden  ansiosta  hoitotakuun  piiriin  päästiin  vuoden2008 aikana.

Tyypin 2 diabeetikkojen silmänpohjakuvaustoiminta käynnis­tyi  yhteistyössä  Mawell  Oy:n  kanssa.  Glaukoomapotilaidenseurantakuvauksien  kehittämishanke  ei  vielä  käynnistynytvuoden 2008 aikana.

Perusterveydenhuollon ja Tampereen yliopistollisen sairaalanyhteispäivystysyksikkö Acutan suunnittelu jatkui vuoden 2008aikana  yhteistyössä  Pirkanmaan  sairaanhoitopiirin  kanssa.Vuoden 2007 lopussa Stakesilta tilatun hallintomallin selvitys­työn  selvitys  valmistui  helmikuussa  2008.  Terveyskeskus­päivystyksestä  sovittiin,  että  Pirkanmaan  sairaanhoitopiiriottaa hoitaakseen myös perusterveydenhuollon päivystyksen.

Eläinlääkintähuoltoon kuuluvat pieneläinten eläinlääkäripalve­lut  kilpailutettiin  vuonna  2008.  Suurten  eläinten eläinlääkäri­palvelut hankitaan Pirkkalan kunnan ympäristöterveydenhuol­lon Pirtevalta.

128

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Perusterveydenhuollon  avopalvelujen  tuotot  toteutuivat  0,4milj.  euroa  budjetoitua  parempina,  mikä  aiheutui  ham­mashuollon asiakasmäärien kasvusta sekä asiakasmaksujenkorotuksista elokuun alusta. Hammashuollon asiakasmaksujakertyi 0,4 milj. euroa edellisvuotta enemmän.

Perusterveydenhuollon  avopalvelujen  kulut  ylittivät  budjetin0,5  milj.  eurolla.  Oman  tuotannon  tilauksen  0,2  milj.  euron

ylitys johtui lähinnä erityistyöntekijöiden palvelujen toteutumi­sesta  sopimuksessa  arvioitua  suurempina.  Muun  tuotannonostopalvelut ylittyivät 0,3 milj. eurolla. Tamperelaisten potilai­den kiireellisiä käyntejä muissa terveyskeskuksissa oli arvioi­tua  enemmän.  Lisäksi  lääkinnällisen  kuntoutuksen  menotylittyivät lähinnä apuvälineiden hinnannoususta johtuen.

Perusterveydenhuollon avopalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Alueellinen vastaanottotoiminta 19 474 000 19 474 000 0 20 136 000 ­662 000Terveystarkastukset 763 000 763 000 0 1 085 000 ­322 000Päivystys 7 511 000 7 511 000 0 6 914 000 597 000Toimenpide­ ja konsultaatiotoiminta 3 884 000 3 884 000 0 3 781 000 103 000Tartuntatautien valvonta 607 000 607 000 0 663 000 ­56 000Erityistyöntekijöiden palvelut 1 289 698 1 127 000 ­162 698 846 000 281 000Aikuisväestön suun terveydenhuolto 6 277 741 6 254 000 ­23 741 6 013 000 241 000Avokuntoutus 3 334 000 3 334 000 0 3 077 000 257 000Jalkojenhoitopalvelut 104 000 104 000 0 103 000 1 000Ympäristöterveydenhuolto 1 329 000 1 329 000 0 1 329 000 0Oma tuotanto yhteensä 44 573 438 44 387 000 ­186 438 43 947 000 440 000Omalääkäripalvelut 1 501 024 1 518 000 16 976 1 518 000 0Sairaankuljetus (aluepelastuslaitos) 1 359 918 1 292 000 ­67 918 1 152 000 140 000Kriisipalvelu 0 58 000 58 000 58 000 0Suun terveydenhuollon ostopalvelut 3 480 716 3 429 000 ­51 716 2 929 000 500 000Lääkinnällinen kuntoutus 1 221 031 1 087 000 ­134 031 1 087 000 0Terveyspalvelut (muut terveyskeskukset) 633 120 486 000 ­147 120 346 000 140 000Yhteisöavustukset 257 305 261 000 3 695 261 000 0Muut palvelut 131 996 150 000 18 004 60 000 90 000Muu tuotanto yhteensä 8 585 110 8 281 000 ­304 110 7 411 000 870 000Yhteensä 53 158 548 52 668 000 ­490 548 51 358 000 1 310 000

Perusterveydenhuollon avopalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 5 434 187 5 028 000 406 187 5 028 000 0 0Toimintakulut ­53 158 548 ­52 668 000 ­490 548 ­51 358 000 ­500 000 ­810 000Toimintakate ­47 724 360 ­47 640 000 ­84 360 ­46 330 000 ­500 000 ­810 000

129

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

E r i k o i s s a i r a a n h o i d o n   p a l v e l u t

Erikoissairaanhoidon palvelukokonaisuuden tavoitteena on varmistaa laadukkaiden perustason erikoissairaanhoidon asiantunti­japalvelut ja tarjota äkillisesti sairastuneille, erityisosaamista vaativille potilaille tarvittavat tutkimukset ja hoidot. Palvelukokonai­suuteen kuuluvat konservatiiviset, operatiiviset  ja vaativan erikoissairaanhoidon palvelut. Pääosin konservatiiviset ja operatiivi­set palvelut ostetaan kaupungin omalta erikoissairaanhoidon tuotannolta ja vaativan erikoissairaanhoidon palvelut Pirkanmaansairaanhoitopiiriltä. Muita palvelujen tuottajia ovat Veljeskoti, Pirkanmaan hoitokoti ja Reumasäätiön sairaala.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Konservatiivisiin  palveluihin  kuuluvat  sisätaudit,  tartuntatau­dit, reumapoliklinikka ja operatiivisiin kirurgia, korva­ ja silmä­lääkärien  sekä  gynekologien  toimenpiteet  ja  konsultaatiot.Myös  kotisairaalapalvelut  ovat  Hatanpään  kantasairaalantoimintaa. Omaa toimintaa haittasi jossain määrin lääkäripula,mutta  ennen  kaikkea  hoitajapula. Hatanpään  kantasairaalanremontista  aiheutuvaa  sairaalapaikkojen  tarvetta  varten  jat­kettiin osastohoitoa Pikonlinnan sairaalassa kahdella osastol­la.  Kevään  aikana  siirtoviivepotilaita  oli  runsaasti,  ja  Pirkan­maan  sairaanhoitopiiri  tarjosi  ratkaisuksi  koehanketta,  jossayksityinen  toimija  kuntouttaa  Pikonlinnassa  tamperelaisia,jotka  eivät  tarvitse  yliopistosairaalatasoista  hoitoa,  ja  joitakaupungin  oma  erikoissairaanhoito  ei  kykene  sijoittamaanosastoilleen.  Hankkeeseen  päätettiin  osallistua,  ja  sopimus­kumppaniksi  sairaanhoitopiiri  valitsi  MedOne­yhtiön,  jonkatoimesta 0–30­paikkainen osasto aloitti 11.8.2008. Hankeso­pimus kattoi vuoden 2008, mutta siinä on vuoden optio 2009loppuun asti.

Pirkanmaan sairaanhoitopiiri on euromääräisesti suurin yksit­täinen  palvelujen  tuottaja,  jolta  palvelujen  ostot  olivat  noin158,5  milj.  euroa.  Kasvua  edellisvuoden  tilinpäätökseen  oli10,3  prosenttia.  Menokehityksen  hillitsemiseksi  toteutettiinyhteistyössä  sairaanhoitopiirin  kanssa  toimenpideohjelma,jossa  myös  ikäihmisten  hyvinvoinnin  ylläpitämisen  ydinpro­sessi  oli  aktiivisesti  mukana.  Sopeuttamisohjelmasta  huoli­matta  ei  erityisesti  loppuvuodesta  pystytty  lisääntyneestäkysynnästä johtuvaan kustannuspaineeseen.

Stakesin tekemä selvitys erikoissairaanhoidon tuottavuudestaPSHP:n  ja muiden  yliopistollisten  sairaanhoitopiirien  alueillavalmistui vuonna 2008. Tampereen laskennalliset  erikoissai­raanhoidon kustannukset olivat 6 prosenttia yli maan keskiar­von,  joka  selittyy  kokonaan  hoitokokonaisuuksiin  liittyvienvälisuoritteiden käytöllä ja porrastuksella.

Palvelutilauksen toteutuminen

Erikoissairaanhoidon palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Operatiiviset palvelut 23 542 349 24 936 000 1 393 651 24 356 000 580 000Konservatiiviset palvelut 14 991 537 15 879 000 887 463 15 506 000 373 000Oma tuotanto yhteensä 38 533 886 40 815 000 2 281 114 39 862 000 953 000Erikoissairaanhoidon ostot, kohdentamaton 43 733 484 000 440 267 700 000 ­216 000Vaativa erikoissairaanhoito (PSHP) 158 455 005 152 391 000 ­6 064 005 152 671 000 ­280 000Tekonivelkuntoutus (Veljeskoti) 520 471 472 000 ­48 471 472 000 0Reumasairauksien hoitopalvelut (Reumasäätiö) 0 37 000 37 000 37 000 0Saattohoito (Pirkanmaan hoitokoti) 733 306 663 000 ­70 306 680 000 ­17 000Avustukset 16 150 17 000 850 0 17 000Muu tuotanto yhteensä 159 768 665 154 064 000 ­5 704 665 154 560 000 ­496 000Muut 80 774 0 ­80 774 0 0Yhteensä 198 383 325 194 879 000 ­3 504 325 194 422 000 457 000

130

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Palvelukokonaisuuden talous

Palvelukokonaisuuden asiakasmaksutuottojen 0,9 milj. euroabudjetoitua alhaisempi toteuma johtui osittain siitä, että osas­tojen paikkoja oli käytössä arvioitua vähemmän.

Palvelukokonaisuuden  kulut  ylittyivät,  koska  Pirkanmaansairaanhoitopiirin  tilaus  toteutui  6,1  milj.  euroa  budjetoituasuurempana.  kasvu  johtui  muun  muassa  hoitotakuujonojen

purkamisesta,  palkankorotuksista  ja  siirtoviivemaksuista.Oman  erikoissairaanhoidon  sopimuksen  laskutuksesta  vä­hennettiin siirtoviivemaksujen osuus 2,3 milj. euroa. Sairaan­hoitopiirin menojen kasvu oli vuonna 2008 14,8 milj. euroa eli10,3 prosenttia. Toteutuneiden hoitopäivien ja käyntien mää­rät eivät ole kasvaneet menojen kasvun tahdissa.

Erikoissairaanhoidon palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 2 418 731 3 270 000 ­851 269 3 270 000 0 0Toimintakulut ­198 383 325 ­194 879 000 ­3 504 325 ­194 422 000 0 ­457 000Toimintakate ­195 964 594 ­191 609 000 ­4 355 594 ­191 152 000 0 ­457 000

131

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

P ä i h d e ­   j a   m i e l e n t e r v e y s p a l v e l u t

Palvelukokonaisuuteen  kuuluvat mielenterveyspotilaiden  päiväsairaalatoiminta, mielenterveyden  avohoito,  päihdehuollon  avo­hoito, päihdehuollon laitospalvelut sekä kuntoutus­ ja asumispalvelut. Päihdehuollon tavoitteena on ehkäistä ja vähentää päih­teiden ongelmakäyttöä sekä siihen liittyviä sosiaalisia ja terveydellisiä haittoja. Psykiatrinen avohoito tuottaa ja kehittää tampere­laisten psyykkistä terveyttä ja toimintakykyä edistäviä korkeatasoisia ja riittäviä erikoissairaanhoidon hoitopalveluja.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Päihde­  ja  mielenterveyspalvelujen  painopistealue  vuonna2008 oli asiakasohjauksen ja kuntoutusprosessien kehittämi­sessä.  Mielenterveyspalveluissa  keskeinen  kehittämiskohdeon kuntoutusprosessin tukeminen siten, että kuntoutumiskoti­vaihe jää lyhyeksi ja itsenäinen asuminen mahdollistuu. Mie­lenterveyskuntoutujien asumispalvelut kilpailutettiin avoimellakilpailutuksella. Asumispalveluihin saatiin kolme uutta palve­luntuottajaa.  Psykiatristen  poliklinikoiden  toimintaa  haittasialkuvuodesta  lääkäripula,  mutta  psykiatrien  saatavuus  hel­pottui  vuoden  loppupuolella.  Päihdehuollon  kuntouttavan

laitoshoidon  palveluiden  kilpailutuksen  valmisteltu  aloitettiinseutukunnallisesti.  Korvaushoidon  palvelut  ovat  pysyneethoitotakuulainsäädännön piirissä.

Kaupungin  omassa  tuotannossa  aloitettiin  seutukunnallisenselviämishoitoaseman  ja  katkaisuhoitoaseman  suunnittelu.Tampereen kaupunki solmi valtion kanssa sopimuksen pitkä­aikaisasunnottomuuden  vähentämisestä  (2008–2011).  Sopi­mukseen  kuuluu  viisi  erillistä  hanketta,  joiden  toteutuksenaloittaminen siirtyi vuodelle 2009.

Palvelutilauksen toteutuminen

Päihde­ ja mielenterveyspalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Mielenterveyden päiväsairaalatoiminta 1 587 480 1 655 000 67 520 1 736 000 ­81 000Mielenterveyden avohoito 5 470 320 5 999 000 528 680 5 778 000 221 000Päihdehuollon avohoito 948 830 861 000 ­87 830 861 000 0Päihdehuollon laitos­ ja asumispalvelut 1 404 811 1 444 000 39 189 1 444 000 0Oma tuotanto yhteensä 9 411 442 9 959 000 547 558 9 819 000 140 000Päihdetyön asiakasohjaus 0 0 0 215 000 ­215 000Mielenterveyspalvelut (hanke+avustukset) 0 0 0 302 000 ­302 000Kuntoutus­ ja asumispalvelut (ostopalvelut ja avustukset) 0 0 0 12 219 000 ­12 219 000A­klinikkapalvelut 0 0 0 2 950 000 ­2 950 000Mielenterveyspalvelut 5 896 756 5 631 000 ­265 756 0 5 631 000Päihdehuollon asumispalvelut 3 168 446 3 436 000 267 554 0 3 436 000Päihdehuollon kuntoutus 5 609 241 5 529 000 ­80 241 0 5 529 000Tuetun asumisen palvelut 482 686 500 000 17 314 0 500 000Avustukset 769 175 740 000 ­29 175 0 740 000Muu tuotanto yhteensä 15 926 305 15 836 000 ­90 305 15 686 000 150 000Muut 13 727 0 ­13 727 0 0Yhteensä 25 351 473 25 795 000 443 527 25 505 000 290 000

132

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Palvelukokonaisuuden talous

Palvelukokonaisuuden  asiakasmaksutuotot  toteutuivat  0,4milj.  euroa  talousarviota  pienempinä.  Toimintakulut  toteutui­vat  0,4 milj.  euroa  budjetoitua  pienempinä.  Palvelujen  ostotomalta tuotannolta alittuivat 0,5 milj. euroa, koska mielenter­veyden avohoidon palvelujen toteutuneet käyntimäärät  jäivätarvioidusta.  Muun  tuotannon  osalta  toimintakulut    ylittivät

budjetin 0,1 milj. eurolla. Ylitys johtui päihdepalveluiden kun­touttavan laitoshoidon asiakasmäärän 10 prosentin kasvustasekä  siitä,  että  mielenterveyskuntoutujia  siirrettiin  entistäenemmän  sairaalahoidosta  mielenterveyskuntoutujien  asu­mispalveluihin.

Päihde­ ja mielenterveyspalveut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 2 595 253 2 975 000 ­379 747 2 975 000 0 0Toimintakulut ­25 351 473 ­25 795 000 443 527 ­25 505 000 ­150 000 ­140 000Toimintakate ­22 756 220 ­22 820 000 63 780 ­22 530 000 ­150 000 ­140 000

133

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

S o s i a a l i s e n   t u e n   p a l v e l u t

Sosiaalisen tuen palvelukokonaisuuteen kuuluvat aikuissosiaalityö,  toimeentulotuki, kuntouttava työtoiminta  ja maahanmuutta­japalvelut. Toimintaa säätelee sosiaalihuoltolaki sekä lait  toimeentulotuesta ja kuntouttavasta  toiminnasta. Palvelukokonaisuu­den tarkoituksena on edistää yksilöiden, perheiden ja yhteisöjen sosiaalista turvallisuutta ja hyvinvointia. Erityisenä painopistee­nä ovat heikoimmassa asemassa ja syrjäytymisvaarassa olevien asukkaiden toimintakyvyn ja elämänhallinnan edistäminen.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Toimeentulotuen  asiakasmäärät  vähenivät    1,5  prosenttiavuonna  2008  edellisvuoteen  verrattuna.  Asiakkaiden  määräalkoi  kuitenkin  lisääntyä  elokuusta  lähtien  ja  kasvu  jatkuiedelleen  koko  loppuvuoden.  Toimeentulotukihakemuksetpystyttiin  pääsääntöisesti  käsittelemään  lain  edellyttämän  7vuorokauden kuluessa.

Kuntouttavan  työtoiminnan  palvelua  ostetaan  edelleen  kol­mannen sektorin toimijoilta sekä kaupungin eri  toimialoilta jatoimipisteistä.  Kuntouttavan  työtoiminnan  palvelun  piirissävuonna 2008 oli 233 asiakasta, mikä oli hieman vähemmänkuin vuonna 2007  (yhteensä 243 asiakasta). Asiakasmäärätovat vähentyneet, koska kuntouttavaan työtoimintaan pääsynedellytyksenä olevia aktivointisuunnitelmia ei ole saatu tehtyäsuunnitelman mukaisessa laajuudessa.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Tuotot  toteutuivat  0,9  milj.  euroa  talousarviota  suurempina,koska perustoimeentulotuen valtionosuuksia saatiin arvioituaenemmän. Tuottojen kasvu oli 1,1 milj. euroa edellisvuoteenverrattuna.  Puolestaan  toimeentulotukimenot  ja  Kansanelä­kelaitokselle maksettava työmarkkinatuen kuntaosuus ylittivät

talousarvion yhteensä 1,3 milj. eurolla. Kulujen kasvua selit­tää asumiskustannusten nousu ja toimeentulotuen perusosanindeksikorotus.  Kaupunki  maksoi  työmarkkinatuen  kunta­osuuksia 9,8 milj. euroa, mikä on suunnilleen saman verrankuin vuonna 2007.

Sosiaalisen tuen palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Aikuissosiaalityö 1 445 000 1 445 000 0 3 050 000 ­1 605 000Kuntouttava työtoiminta 0 0 0 387 000 ­387 000Maahanmuuttajapalvelut 754 000 754 000 0 738 000 16 000Pakolaisten kotouttava toiminta (laskennallinen korvaus) 418 000 418 000 0 394 000 24 000Sosiaalipalvelujen neuvonta 0 0 0 50 000 ­50 000Toimeentuloturvan palvelut 4 148 000 4 148 000 0 669 000 3 479 000Oma tuotanto yhteensä 6 765 000 6 765 000 0 5 288 000 1 477 000Toimeentuloturvan palvelut 35 486 627 34 209 000 ­1 277 627 34 281 000 ­72 000Sosiaalityön avustukset 309 580 273 000 ­36 580 201 000 72 000Muu tuotanto yhteensä 35 796 207 34 482 000 ­1 314 207 34 482 000 0Yhteensä 42 561 207 41 247 000 ­1 314 207 39 770 000 1 477 000

Sosiaalisen tuen palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 12 205 700 11 347 000 858 700 11 347 000 0 0Toimintakulut ­42 561 207 ­41 247 000 ­1 314 207 ­39 770 000 0 ­1 477 000Toimintakate ­30 355 506 ­29 900 000 ­455 506 ­28 423 000 0 ­1 477 000

134

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

V a m m a i s p a l v e l u t

Vammaispalveluilla  tuetaan vammaisten henkilöiden  itsenäistä selviytymistä, edistetään yhdenvertaisuutta  ja poistetaan vam­maisuuden aiheuttamia esteitä ja haittoja. Palvelukokonaisuuteen kuuluvat vammaisten palvelut ja tukitoimet sekä kehitysvam­mahuollon avo­ ja laitospalvelut.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Vammaispalveluissa  painopiste  on  avohuollon  palvelujenkehittämisessä  ja  vammaisten  ihmisten  itsenäisen  elämäntukemisessa. Vammaisten henkilöiden kotona asumista tuet­tiin erityisesti henkilökohtaisella avustajatoiminnalla, asunnonmuutostöillä  ja  vaikeavammaisten  kuljetuspalveluilla.  Vam­maispalvelujen varsinainen palvelutuotanto ostettiin ulkopuo­lisilta  palveluntuottajilta.  Ostopalveluina  hankittiin  lähinnävammaisten  asumispalveluja,  työ­  ja  päivätoimintapalvelujasekä kuulo­ ja puhevammaisten tulkkipalveluja. Vuoden 2008aikana  valmisteltiin  Pirkanmaan  sosiaalipalvelujen  kuntayh­tymän ylläpitämien kehitysvammahuollon avohuollon palvelu­jen siirto kunnan järjestämisvastuulle.

Sosiaali­  ja  terveysministeriö  on  neuvotellut  tulkkipalvelujenjärjestämisen  ja  rahoittamisen  siirtämisestä  Kansaneläkelai­toksen  tehtäväksi. Vuoden aikana valmisteltiin siirtoa  ja  teh­

tiin  yhteistyötä  ministeriön  kanssa.  Siirron  toteutuessa  sopi­mus  palveluntuottajien  kanssa  raukeaa.  Muutoksen  toteutu­misen ajankohta on siirtynyt vuodelle 2010.

Taloudellista  tukea  henkilökohtaisen  avustajan  palkkaami­seksi korotettiin ja tuen saajien määrää lisättiin vuoden 2008aikana.  Kaupunginhallitus  lisäsi  määrärahaa myös  työrajoit­teisten  työllistämiseen  yhdistyksille.  Kehitysvammaistenasumispalveluja  lisättiin  hankkimalla  sekä  tuetun  asumisenettä  ympärivuorokautisen  asumisen  palveluja  yksittäisillämaksusitoumuksilla eri palveluntuottajilta. Vaikeavammaistenlyhytaikainen  avustaja­  ja  saattajapalvelu  kilpailutettiin,  japalvelut hankittiin Tampereen Validia­palveluilta. TampereenLogistiikan  kanssa  aloitettiin  neuvottelut  vaikeavammaistenkuljetuspalvelumatkojen välityksen ja yhdistelyn käynnistämi­seksi kaupungin omana toimintana.

Palvelutilauksen toteutuminen

Vammaispalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Vammaisten palvelut ja tukitoimet 11 441 473 10 582 000 ­859 473 9 235 000 1 347 000Vammaisten asumispalvelut ja päivätoiminta 4 539 144 4 198 000 ­341 144 0 4 198 000Kehitysvammahuollon avopalvelut 8 603 906 8 347 000 ­256 906 0 8 347 000Kehitysvammahuollon laitospalvelut 9 140 146 8 352 000 ­788 146 0 8 352 000Avustukset 1 047 648 1 087 000 39 352 0 1 087 000Vammaisten palvelut ja tukitoimet (ostopalvelu) 0 0 0 6 159 000 ­6 159 000Kehitysvammahuollon avo­ ja laitospalvelut 0 0 0 17 172 000 ­17 172 000Muu tuotanto yhteensä 34 772 317 32 566 000 ­2 206 317 32 566 000 0Yhteensä 34 772 317 32 566 000 ­2 206 317 32 566 000 0

135

Tilaajaosa ­ Terveyden ja toimintakyvyn edistäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Palvelukokonaisuuden talous

Toimintatuotot  toteutuivat  0,1  milj.  euroa  talousarviota  pie­nempinä toteutumattomista projektituloista johtuen. Toiminta­kulut  ylittivät  talousarvion 2,2 milj. eurolla. Suurimmat  ylityk­set johtuivat ostoista Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayh­tymältä.  Kuntayhtymän  palveluista  erityisesti  laitoshoidon

tilaus  ylittyi.  Vammaispalveluissa  suurimmat  ylitykset  aiheu­tuivat  subjektiivisen  oikeuden  piiriin  kuuluvien  palvelujen,kuten  kuljetuspalvelujen,  palveluasumisen  ja  asunnon  muu­tostöiden kustannuksista.

Vammaispalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 40 438 171 000 ­130 562 171 000 0 0Toimintakulut ­34 772 317 ­32 566 000 ­2 206 317 ­32 566 000 0 0Toimintakate ­34 731 879 ­32 395 000 ­2 336 879 ­32 395 000 0 0

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­61 ­65 4 ­65 0 0 0

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­61 0 ­61 0 0 0 0Kiinteät nosto­ ja siirtolaitteet ­61 0 ­61 0 0 0 0

Koneet ja kalusto 0 ­65 65 ­65 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet 0 ­65 65 ­65 0 0 0

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­61 ­65 4 ­65 0 0 0

Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 0

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­61 ­65 4 ­65 0 0 0

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 0 0 0 0 0 0 0

136

Tilaajaosa ­ Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

I k ä i h m i s t e n   h y v i n v o i n n i n   y l l ä p i t ä m i n e n

Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitämisen ydinprosessin ensisijaisena tavoitteena on ikäihmisten kotona asumisen mahdollistami­nen ennalta ehkäisevillä ja kuntouttavilla palveluilla sekä kotiin ja kotona tuotettavilla palveluilla. Mikäli asiakkaan toimintakyky eimahdollista  asumista  omassa kodissa,  järjestetään asiakkaalle  riittävä  hoidon  ja  hoivan palvelut asumispalveluissa  tai  laitos­hoidossa.  Ikäihmisten  hyvinvoinnin  ylläpitämisen  ydinprosessi muodostuu  kahdesta palvelukokonaisuudesta.  Palvelukokonai­suudet olivat kotona asumista tukevat palvelut sekä hoidon ja asumisen yhdistävät palvelut.

Toimintaympäristön muutokset

Vuonna 2008 yli 75­vuotiaiden määrä kasvoi 2,1 prosenttia jayli 85­vuotiaiden määrä 5,6 prosenttia.  Raskaammat ympäri­vuorokautiset palvelut kohdistuvat erityisesti yli 85­vuotiaidenikäryhmään. Helmikuussa 2008 julkaistiin uudistettu Ikäihmis­ten  palvelun  laatusuositus,  missä  esitetään  muun  muassahenkilöstömitoituksiin  ja  palvelurakenteeseen  liittyviä  suosi­tuksia.  Laatusuosituksen  tavoitteita  pyrittiin  vuoden  2008toteuttamaan pienentämällä vanhainkotihoidon tilausta Juko­la­talon  osalta  ja  järjestämällä  korvaavia  palveluja  asiakkai­den omiin koteihin sekä  lisäämällä  tehostetun palveluasumi­sen  paikkoja.    Kaupunginvaltuuston  asettaman  strategisenvuositavoitteen mukaisesti omaishoidon tuki myönnettiin kai­kille kriteerit täyttäneille hakijoille, eikä jonoa yli 21­vuotiaidenomaishoidon tukeen ollut.

Palvelu­  ja  hoitoketjujen  toimintaa  tehostettiin  kotiutustiimi­toiminnan vahvistamisella sekä asiakasohjauksen keskittämi­sellä  ja kehittämisellä. Kotiutustiimitoiminnan vahvistamisellatuettiin asiakkaiden edellytyksiä kotiutua sairaalasta ja asiak­

kaiden  mahdollisuuksia  selviytyä  omassa  kodissaan.  Myössiirtoviivemaksuja  pyrittiin  pienentämään.  Kotihoidon  asia­kasohjaus  keskitettiin  ja  liitettiin  osaksi  tilaajan  asiakasoh­jausyksikköä marraskuussa  2008.    Muutoksen  jälkeen  asia­kasohjausyksikkö  on  vastannut  omaishoidon  tuen,  kotihoi­don, päiväkeskustoiminnan, lyhytaikaisen kuntoutuksen sekäympärivuorokautisen  jatkohoidon  eli  vanhainkotihoidon  japalveluasumisen asiakasohjauksesta.

Vuoden  2008  lopulla  valmistuivat  Vaari­työryhmän  raporttisekä ikäihmisten palvelurakennetta sekä palvelu­ ja hoitoket­jujen toimintaa koskenut ulkoinen auditointi. Selvitysten poh­jalta  ikäihmisten  palvelujen  palvelurakennetta  sekä  palvelu­ja  hoitoketjujen  toimintojen  kehittämistä  jatketaan  edelleenvuoden  2009  aikana.  Hyvinvointipalvelujen  verkoston  kehit­tämissuunnitelma  valmistelu  jatkui  vuonna  2008.  Syksyn  ai­kana  järjestettiin  viisi  tilaisuutta  palvelualueilla,  joissa  kokosuunnitelma  esiteltiin  ja  kuultiin  alueiden  asukkaita.

137

Tilaajaosa ­ Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Vuositavoitteiden toteuma

Laadukkaat ja kustannustehokkaat palvelutIkäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen

Tavoite: Ympärivuorokautisen kotihoidon saatavuus paranee.

Mittari: Säännöllisen kotihoidon asiakkaat, joille yöaikaan (22.00­7.00) annettavat kotihoidon palvelut on merkitty osaksi palve­lu­ ja hoitosuunnitelmaa

Toteuma:

1.1.­31.12.2007 1.1.­31.12.2008Asiakkaat,  joiden  palvelu­  ja  hoitosuunnitelmaan  on merkitty  yöaikaanannettavat kotihoidon palvelut

58 59

Kotihoidon palveluja yöaikaan saaneiden asiakkaiden määrä 192 253Yöaikaan tehtyjen käyntien määrä 7788 10731

Säännölliset  ympärivuorokautiset  kotihoidon  asiakkuudeteivät ole merkittävästi  lisääntyneet, mutta yöaikaan palveluasaaneita asiakkaita  ja toteutuneita käyntejä oli vuonna 2008huomattavasti enemmän kuin vuonna 2007.Suurimmalle osalle asiakkaista yöaikaan annettavia palvelujaei  ole  merkitty  asiakkaan  palvelu­  ja  hoitosuunnitelmaan,

koska tarve yöaikaan tapahtuvalle hoidolle on ollut tilapäinen.Esimerkiksi kotiutustiimitoiminnan myötä  tilapäinen palvelun­tarve  yöaikaan  on  kasvanut.  Asiakkaan  näkökulmasta  yöai­kaan annettavien palvelujen saatavuus on parantunut.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Kotona asumista tukeva kuntoutus ja laitoshoidosta kotiuttaminen tehostuvat.

Mittari: Päättyneiden hoitojaksojen keskimääräinen pituus (vrk)Toteuma:

2006 2007 2008Kokonaistulos 67,6 82,8 77,8Kaupin sairaala 79,1 101,6 82,1Hatanpään puistosairaala, geriatrinen 30,3 37,3 37,0Hatanpään puistosairaala, psykogeriatrinen 142,5 153,6 162,9Pikonlinna 89,0

Sairaalayksiköiden  päättyneiden  hoitojaksojen  keskimääräi­nen  pituus  lyheni  vuonna  2008  vuoteen  2007  verrattuna.Vuoden  2006  tilanteeseen  verrattuna  hoitojaksot  olivat  kui­tenkin selvästi pidempiä.

Sairaalayksiköistä  hoitojaksojen  pituus  lyheni  vuonna  2008vuoteen 2007 verrattuna Kaupin sairaalassa, pysyi ennallaan

Hatanpään  puistosairaalan  geriatrisessa  osastoryhmässä  japidentyi Hatanpään puistosairaalan psykogeriatrisessa osas­toryhmässä.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu, vaikkakin vuoteen2006 verrattuna hoitojaksojen pituudet ovat kasvaneet.

138

Tilaajaosa ­ Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Asuinympäristöjen esteettömyys paranee.

Mittari: Vanhoihin taloihin rakennettujen hissien määräToteuma:  Tammi−joulukuussa  2008  myönnettiin  kaupunginhissiavustusta  yhteensä  99  100  euroa  seitsemän  hissin  ra­kentamiseen kahteen eri kohteeseen. Vuonna 2008 valmistuikolme kohdetta, joihin rakennettiin yhteensä 8 hissiä. Vuonna2007 valmistui kaupungin avustamana 10 hissiä kolmeen erikohteeseen.

Mittari: Vanhusväestön  ja  vammaisten  asuntojen  korjauk­seen tarkoitettua avustusta hakeneiden määrä

Toteuma:  Hakuaika  valtion  vuoden  2008  vanhusväestön  javammaisten  asuntojen  korjausavustukseen  päättyi11.4.2008. Hakemuksia jätettiin 18 kohteeseen. Korjausavus­tusta myönnettiin 15 kohteelle yhteensä 58 880 euroa. Avus­tusta voi hakea  ruokakunta,  jossa vähintään yksi henkilö on65­vuotias  tai  vanhempi  tai  vammainen.  Vuonna  2007  van­husväestön  ja  vammaisten  asuntojen  korjausavustustamyönnettiin 20 kohteelle yhteensä 79 460 euroa.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Omaisiaan hoitaville suunnattujen palvelujen käyttäjämäärät kasvavat.

Mittari:  Kaupungin  järjestämiä  virkistysvapaita  käyttävienomaishoitajien määräToteuma: Kaupungin järjestämät virkistysvapaat on tarkoitet­tu niille omaisiaan hoitaville, jotka täyttävät omaishoidon tuenkriteerit, mutta ovat määrärahatilanteen vuoksi saaneet  kiel­teisen päätöksen.

Tammi−joulukuussa  2008  omaishoidon  tuki  ja  siihen  auto­maattisesti kuuluvat vapaapäivät on myönnetty kaikille kritee­rit  täyttäville hakijoille eli 198 uudelle yli 21­vuotiaalle asiak­kaalle. Näin ollen erillisille virkistysvapaille ei ole ollut tarvet­ta.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Tavoite: Kaikki omaishoidon tuen kriteerit täyttävät pääsevät tuen ja palvelujen piiriin.

Mittari: Omaishoidon tuen jonossa olevien kriteerit täyttävienhakijoiden määräToteuma: Tammi­joulukuussa 2008 yli 21­vuotiaiden omais­hoidon tuki on myönnetty kaikille kriteerit  täyttäville hakijoilleeli yhteensä 198 uudelle asiakkaalle.

Yli 21­vuotiaiden omaishoidon tuen jonossa ei näin ollen oleollut yhtään kriteerit täyttävää hakijaa.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

139

Tilaajaosa ­ Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Ydinprosessin talous

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Ikäihmisten  hyvinvoinnin  ylläpitämisen  ydinprosessin  toimin­tatuotot  toteutuivat  3,0  milj.  euroa  budjetoitua  suurempina.Hyvä  tuottotaso  johtui  erityisesti  asiakasmaksutulojen  toteu­tumisesta budjetoitua suurempina Hoidon ja asumisen yhdis­tävien palvelujen palvelukokonaisuudessa.

Toimintakulut  toteutuivat  0,5  milj.  eurolla  talousarviota  pie­nempinä,  joka  johtui  lähinnä  omaishoidon  tuen  budjetoituapienemmästä toteutumasta. Ydinprosessin muut ostopalvelutja avustukset toteutuivat lähes suunnitellun mukaisesti. Ydin­prosessin  palvelutilaus  omalta  tuotannolta  puolestaan  ylittyi0,4 milj. eurolla, mikä  johtui  vanhainkotihoidon palvelutilauk­sen toteutumisesta suunniteltua suurempana.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Ydinprosessien tilaajapäälliköiden vastuualueeseen kuuluvansisäisen  valvonnan  osalta  ydinprosesseissa  noudatetaanohjeita  ja  määräyksiä.  Tilaaja  vastaa  viranomaistoiminnastaja  antaa  siihen  liittyvät  soveltamisohjeet.  Ikäihmisten  palve­luihin  liittyvät oikaisuvaatimukset käsitellään ikäihmisten pal­velujen lautakunnassa. Myös viranomaistoimintaan kohdistu­vien  hallintokanteluiden  käsitteleminen  ja  viranomaistoimin­taan liittyvien lausuntojen antaminen kuuluu tilaajaorganisaa­tiolle.  Yksityisten  sosiaalipalvelujen  valvonta  kuuluu  asian­omaiselle  lääninhallitukselle  ja sille kunnalla, missä palvelua

annetaan.  Kaupungissa  palvelujen  lainmukaisuuden  sekäsopimuksen toteutumisen seurannan valvontavastuu on tilaa­jalla.    Yksityisten  sosiaalipalvelujen  tuottajille  järjestetääntarpeellista ohjausta, neuvontaa ja seurantaa palvelujen tuot­tamisesta.  Ympärivuorokautisia  sosiaalipalveluja  tuottavanyksityisen palvelutuottajan tarpeelliset tiedot palvelun laadun,turvallisuuden  ja asianmukaisuuden arvioimiseksi arvioidaanlupahakemusmenettelyllä. Tilaajalla on riskienhallinnan ohja­usryhmä, joka koordinoi eri ydinprosessien riskienhallintaa.

Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen (bruttobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 21 690 477 18 716 000 2 974 477 18 716 000 0 0Toimintakulut ­159 002 971 ­159 504 000 501 029 ­156 261 000 ­500 000 ­2 743 000Toimintakate ­137 312 494 ­140 788 000 3 475 506 ­137 545 000 ­500 000 ­2 743 000

Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen(1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008

AlkuperäinenTA 2008

ToimintatuototMyyntituotot 205 0 0Maksutuotot 21 485 18 716 18 716Tuet ja avustukset 1 0 0

Tuotot yhteensä 21 690 18 716 18 716

ToimintakulutHenkilöstökulut ­371 ­737 ­1 037Palvelujen ostot ­151 867 ­151 866 ­147 620Avustukset ­6 579 ­6 709 ­7 412Vuokrakulut ­1 0 0Muut toimintakulut ­186 ­192 ­192

Kulut yhteensä ­159 003 ­159 504 ­156 261

Toimintakate ­137 312 ­140 788 ­137 545

Rahoitustuotot ja ­kulut 7 0 0

Tilikauden tulos ­137 306 ­140 788 ­137 545

140

Tilaajaosa ­ Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K o t o n a   a s u m i s t a   t u k e v a t   p a l v e l u t

Palvelukokonaisuuteen kuuluvia tuoteryhmiä ovat kotihoito, omaishoidon tuki, päiväkeskustoiminta, lyhytaikaishoito, veteraani­kuntoutus, ehkäisevä vanhustyö sekä suun terveydenhuolto. Palvelukokonaisuuteen kuuluvien palvelujen tavoitteena on mah­dollistaa kuntalaisten asuminen omassa kodissaan. Tavoitteeseen pyritään ennaltaehkäisemällä ikäihmisten toimintakyvyn las­kua  ja  palauttamalla  mahdollisesti  heikentynyt  toimintakyky  aktiivisella  kuntoutuksella  sekä  tehostamalla  kotiutumista  laitos­hoidosta. Toimintakyvyn laskiessa kotona asuminen pyritään mahdollistamaan tarjoamalla asiakkaan kotiin tarvittavat palvelut,hoito ja huolenpito.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Valtuustokauden  strategian  sekä  Ikäihmisten  palvelujen  laa­tusuosituksen  mukaisesti  painopiste  oli  kotona  asumista  tu­kevien palvelujen kehittämisessä. Kaupunginvaltuuston aset­taman  strategisen  vuositavoitteen  mukaisesti  omaishoidontuki myönnettiin kaikille kriteerit täyttäneille hakijoille. Kotihoi­don asiakasrakennetta pyrittiin muuttamaan lisäämällä palve­lutarpeiltaan  raskaampien  eli  enemmän  kotihoidon  palvelujatarvitsevien asiakkaiden määrää ja  järjestämään tarvittaessamyös  ympärivuorokautiset  palvelut  kotiin  ja  ehkäisemäännäin tarvetta siirtyä ympärivuorokautiseen jatkohoitoon. Koti­hoidon asiakasrakenteen muutoksen jatkaminen on jatkossa­kin  edellytys  ikäihmisten kotona  asumisen  tukemisen  onnis­tumiselle.

Kotitori­palveluintegraattorin  kilpailutus  toteutettiin  vuoden2008 aikana neuvottelumenettelyllä. Tarjouspyyntö neuvotte­lumenettelyyn  osallistuneille  lähetettiin  vuoden  2009  tammi­kuussa.  Palveluintegraattori  yhdistää  kaupungin  järjestämätja  niitä  täydentävät  asiakkaan mahdollisesti  itse  rahoittamatpalvelut  niin  sanotun  yhden  luukun  periaatteen  mukaisesti.Kotiutustiimitoiminnan  laajentamiselle  parannettiin  asiakkai­den  edellytyksiä kotiutua sairaalasta  ja vuoden 2008 aikanaasiakkaat  eivät  kotiin  annettavien  palvelujen  puuttumisenvuoksi  joutuneet  odottamaan  sairaalasta  kotiutumista.  Vuo­

den  2008  lopussa  kotihoidon  asiakasohjaus  keskitettiin  jasiirrettiin  osaksi  tilaajan  asiakasohjausyksikköä  palvelutar­peen arvioinnin  ja kriteerien soveltamisen yhdenmukaistami­seksi.  Vuonna  2008  lisättiin  myös  kuntouttavien  päiväkes­kuspalvelujen ostoja.

Lyhytaikaishoidon  osuutta  sairaalahoidon  tilauksessa  onnis­tuttiin tavoitteiden mukaisesti nostamaan, mutta sisällöllisestilyhytaikaisen sairaalahoidon osalta ei päästy haluttuun tavoit­teeseen.  Veteraanikuntoutuksessa  jatkettiin  kaupungin  valit­semaa linjaa, että veteraanit saavat itse valita kuntoutusmuo­tonsa.  Valtiokonttorin  ohjeiden  mukaisesti  laitos­  ja  avokun­toutuksen osuuksien pitäisi olla yhtä suuret ja Valtiokonttorinkorvaa  kaupungille  kuntoutuksesta  aiheutuneet  kulut  tämänohjeen mukaisesti. Veteraanit ovat itse mieluummin valinneetlaitoskuntoutuksen,  joka  on  avokuntoutusta kalliimpaa.  Kau­punki on mahdollistanut tämän maksamalla osan veteraanienkuntoutuksesta aiheutuvista kuluista.

Ehkäisevän vanhustyön osalta yhdistyksille jaettavien toimin­ta­avustusten yhteissummaa nostettiin ja erityisryhmille kutenmuistisairaille ja sotaveteraaneille kohdistettiin museopalvelu­ja. Lisäksi palvelubussiliikennettä kehitetään jatkuvasti asiak­kaiden tarpeiden mukaisesti.

141

Tilaajaosa ­ Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Palvelutilauksen toteutuminen

Oman  tuotannon  lyhytaikaisen  sairaalahoidon  hoitovuoro­kaudet  ylittivät  tilatun 20 587 hoitovuorokaudella, mikä selit­tää  tilauksen  ylityksen  oman  tuotannon  lyhytaikaishoidossa.Vastaavasti  pitkäaikaisen  sairaalahoidon  hoitovuorokaudetHoidon  ja  asumisen  yhdistävien  palvelujen  palvelukokonai­suudessa  alittuivat  26  841  hoitovuorokaudella.  Painopisteen

muutos  pitkäaikaisesta  sairaalahoidosta  lyhytaikaiseen  sai­raalahoitoon  on  tavoitteiden  mukaista,  mutta  sisällöllisestisairaalahoidon osalta ei  vielä päästy haluttuun tavoitteeseen.Oman tuotannon ehkäisevässä vanhustyössä palvelukeskus­toiminnan päivät ylittivät arvioidun.

Palvelukokonaisuuden talous

Kotona  asumista  tukevien  palvelujen  palvelukokonaisuudentoimintatuotot  toteutuivat 0,2 milj. euroa budjetoitua pienem­pinä.  Kotihoidon  asiakasmaksut  alenivat  1.8.2008  alkaen.Vuoden 2008 aikana on tarkistettu  ja päivitetty asiakasmak­sujen  määräytymisen  perusteena  olevia  asiakkaiden  tuloja.Tarkistustyön vuoksi asiakasmaksujen laskutus on viivästynytelokuusta alkaen.

Palvelukokonaisuuden  toimintakulut  ylittivät  budjetoidun  3,4milj.  eurolla.  Ostot  omalta  tuotannolta  toteutuivat  4,2  milj.

euroa  suunniteltua  suurempina  lyhytaikaisen  sairaalahoidonosuuden  kasvun  sekä  päiväkeskuspalvelujen  suuremmantoteuman  vuoksi.  Painopisteen  muutos  pitkäaikaisesta  sai­raalahoidosta lyhytaikaiseen hoitoon näkyy Hoidon ja asumi­sen  yhdistävien  palvelujen  palvelukokonaisuudessa.  Ostotmuulta tuotannolta toteutuivat 0,8 milj. euroa budjetoitua pie­nempinä, josta 0,7 milj. euroa johtui omaishoidon tuen budje­toitua  pienemmästä  toteutumasta.  Omaishoidon  tuki  myön­nettiin kaikille kriteerit täyttäville hakijoille.

Kotona asumista tukevat palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 6 065 667 6 253 000 ­187 333 6 253 000 0 0Toimintakulut ­65 239 170 ­61 888 000 ­3 351 170 ­66 691 000 0 4 803 000Toimintakate ­59 173 503 ­55 635 000 ­3 538 503 ­60 438 000 0 4 803 000

Kotona asumista tukevat palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Kotihoito 27 180 000 27 180 000 0 25 542 000 1 638 000Lyhytaikaishoito 22 257 532 18 178 000 ­4 079 532 24 738 000 ­6 560 000Ehkäisevä vanhustyö 3 261 871 3 162 000 ­99 871 2 270 000 892 000Suun terveydenhuolto 574 532 588 000 13 468 571 000 17 000Päiväkeskustoiminta 1 153 044 1 129 000 ­24 044 429 000 700 000Veteraanikuntoutus 163 000 163 000 0 147 000 16 000Oma tuotanto yhteensä 54 589 980 50 400 000 ­4 189 980 53 697 000 ­3 297 000Varaus 166 253 192 000 25 747 192 000 0Kotihoito 691 766 741 000 49 234 684 000 57 000Lyhytaikaishoito 1 820 641 1 764 000 ­56 641 2 884 000 ­1 120 000Omaishoidon tuki 5 264 002 6 005 000 740 998 6 277 000 ­272 000Ehkäisevä vanhustyö 1 730 278 1 775 000 44 722 1 829 000 ­54 000Päiväkeskustoiminta 844 801 809 000 ­35 801 920 000 ­111 000Veteraanikuntoutus 131 450 202 000 70 550 208 000 ­6 000Muu tuotanto yhteensä 10 649 190 11 488 000 838 810 12 994 000 ­1 506 000Yhteensä 65 239 170 61 888 000 ­3 351 170 66 691 000 ­4 803 000

142

Tilaajaosa ­ Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

H o i d o n   j a   a s u m i s e n   y h d i s t ä v ä t   p a l v e l u t

Palvelukokonaisuus  muodostuu  asumispalveluista,  vanhainkotihoidosta  ja  pitkäaikaisesta  sairaalahoidosta.  Palve­lukokonaisuuden tavoitteena on turvata riittävä hoito ja huolenpito siinä vaiheessa kun ikäihmisen toimintakyky ei enää mahdol­lista omassa kodissa asumista kuntoutuksesta ja kotiin tuotettavista palveluista huolimatta.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Hoidon  ja  asumisen  yhdistävien  palvelujen  palvelukokonai­suudessa  jatkettiin  toimenpiteitä  kotona  asumista  tukevanstrategian  sekä  Ikäihmisten  palvelujen  laatusuosituksessaasetettujen  palvelurakennetta  koskevien  suositusten saavut­tamiseksi.  Pitkäaikaisen  sairaalahoidon  osuutta  pyrittiin  las­kemaan ja vastaavasti kotona asumista tukevan lyhytaikaisensairaalahoidon  ja  kuntoutuksen  osuutta  nostamaan.  Tuottei­den  toteuman  kautta  tarkasteltuna  muutos  näyttää  toteutu­neen,  sillä  sen  perusteella  pitkäaikaisen  sairaalahoidonosuus laski yli 10 prosenttia ollen noin 50 prosenttia kaikistasairaalahoidon  hoitovuorokausista.  Tuotteistuksen  ja  tuottei­den sisällön osalta ei kuitenkaan saavutettu asetettuja tavoit­teita ja todellisuudessa akuutin kotona asumista tukevan kun­

toutuksen  osuus  oli  huomattavasti  pienempi, mikä  tulee  ilmimyös  vuoden  2008  joulukuussa  valmistuneen  ulkopuolisenauditoinnin tuloksista niin sanotusta Maisema­raportista.

Jatkohoidon  osalta  vanhainkotihoidon  osuutta  pienennettiinlopettamalla asteittain Koukkuniemen Jukola­talossa tuotettu­jen vanhainkotihoidon hoitovuorokausien tilaaminen. Korvaa­via palveluja järjestettiin tehostetusta palveluasumisesta sekäjärjestämällä  tarvittavia palveluja asiakkaiden omiin koteihin.Vanhainkotihoidon  tuottamisesta  Jukola­talossa  on  tarkoitusluopua  kokonaan  vuonna  2009. Tämä  perustuu  siihen,  etteiJukola­talo rakennuksena täytä nykyaikaisen vanhainkotihoi­don edellytyksiä.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Palvelukokonaisuuden toimintatuotot ylittivät talousarvion 3,2milj.  eurolla.  Vuoden  2007  tilinpäätöksessä  ydinprosessintoimintatuotot  toteutuivat 0,8 milj. euroa budjetoitua suurem­pina ja vuoden 2008 budjettiin tuloarviota ei nostettu. Pitkäai­kaisen laitoshoidon asiakasmaksu nousi 1.1.2008 80 prosen­tista 82 prosenttiin asiakkaiden nettotuloista. Lisäksi laitoshoi­tovähennys  eläkkeistä  poistui  kansaneläkelain  muutoksenmyötä 1.1.2008 alkaen, mikä nosti merkittävästi pienintä elä­

kettä  saavien  tuloja.  Asumispalveluissa  maksuperusteetmuuttuivat  1.2.2008.  Palvelukokonaisuuden  toimintakuluttoteutuivat yhteensä 3,9 milj. euroa talousarviota pienempinä.Pitkäaikaisen  sairaalahoidon  osuuden  lasku  tuotetuista  sai­raalavuorokausista näkyy pitkäaikaisen sairaalahoidon toteu­tumisena 4,4 milj. euroa budjetoitua pienempänä. Vanhainko­tihoidon  tilaus  ylittyi  0,6  milj.  euroa,  koska  vaativan  pe­rushoidon  toteuma  oli  sopimuksessa  arvioitua  suurempi.

Hoidon ja asumisen yhdistävät palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Vanhainkotihoito 51 569 488 50 931 000 ­638 488 47 156 000 3 775 000Pitkäaikainen sairaalahoito 17 264 765 21 657 000 4 392 235 18 915 000 2 742 000Oma tuotanto yhteensä 68 834 253 72 588 000 3 753 747 66 071 000 6 517 000Asumispalvelut 16 352 678 16 428 000 75 322 13 694 000 2 734 000Vanhainkotihoito 8 514 972 8 600 000 85 028 9 805 000 ­1 205 000Muu tuotanto yhteensä 24 867 651 25 028 000 160 349 23 499 000 1 529 000Muut 61 897 0 ­61 897 0 0Yhteensä 93 763 801 97 616 000 3 852 199 89 570 000 8 046 000

Hoidon ja asumisen yhdistävät palvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 15 624 809 12 463 000 3 161 809 12 463 000 0 0Toimintakulut ­93 763 801 ­97 616 000 3 852 199 ­89 570 000 ­500 000 ­7 546 000Toimintakate ­78 138 991 ­85 153 000 7 014 009 ­77 107 000 ­500 000 ­7 546 000

143

Tilaajaosa ­ Ikäihmisten hyvinvoinnin ylläpitäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

144

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K a u p u n k i y m p ä r i s t ö n   k e h i t t ä m i n e n

Ydinprosessin palvelukokonaisuudet ovat maaomaisuuden hallinta ja kehittäminen, kaupunkiympäristön rakentaminen ja ylläpi­to,  joukkoliikenne, pelastustoimi sekä viranomaispalvelut. Kaupunkiympäristön kehittämisen tehtävänä on huolehtia kaupunginrakennetun ja luonnonympäristön kehittämisestä sekä ylläpidosta ja luoda edellytykset tamperelaisten hyvinvoinnille vastaamal­la maankäytön suunnittelusta, tonttitarjonnasta,  liikennejärjestelmästä sekä viheralueista. Tehtäviin kuuluIvat myös ympäristönja rakentamisen valvonta.

Toimintaympäristön muutokset

Seutuyhteistyön  rooli  korostui  toiminnassa  muun  muassaliikennejärjestelmä­,  ilmastostrategia­,  asuntopoliittisen  oh­jelma­ ja rakennemallityön valmistelussa. Rantaväylän tunne­lin  toteuttamisesta  laadittiin  sopimus  valtion  ja  Tampereenkaupungin  kesken, mikä osaltaan vaikutti Tampellan  alueenkaavoituksen  käynnistymiseen  ja  tie­  sekä  asemakaavatyönedistymiseen.

Yleiskaavoituksessa oli työn alla useita kohteita, joista merkit­tävimmät  olivat  Lielahden,  Nurmi­Sorilan,  Lahdesjärvi­Lakalaivan, Hervantajärven ja Kalevanrinteen alueet. Kauppi­Niihaman  ja  Myllypuron osayleiskaavat  hyväksyttiin  kaupun­ginvaltuustossa.

Vuoreskeskuksen  länsiosan,  Rimmin  ja  Virolaisen  asema­kaavat  valmistuivat.  Katujen  rakentaminen  käynnistyi  Lah­despohjan alueella  ja Vuoreksen puistokadulla. Ratinan alu­een rakentamishanke eteni muun muassa kauppakeskuksentoteuttamisen  valmistelussa,  asuntokorttelien  talonrakennus­työt käynnistyivät. Myös Laukonsillan suunnitelmat valmistui­vat.

Asemakaavoituksen  vuoden  keskeisimmät  asuinrakentami­sen  kohteet  olivat  Hervannan  Tieteenkadun  asuntoalue  jaVuoreksen kohteet. Pientaloasuntoja kaavoitettiin Vuoreksenlisäksi mm. Ikurin ja Niemen kaupunginosiin. Lielahden alue­keskukseen  valmistui  neljä  sen  kehittymistä  edistävää  ase­makaavaa. Toimitilarakentamista kaavoitettiin lisäksi Hermianalueella.

Vuoden  2008  asemakaavoissa  asuinkerrosalaa  muodostui191 733 m2 ja muuta kerrosalaa 203 276 m2. Pientaloasunto­ja  kaavoitettiin  236.  Asumisen  ja  pientaloasuntojen  toteumapoikkesi määrällisistä tavoitteista ja tätä selittää lautakunnanpalauttama  Vuoreksen  Rimmin  asemakaava,  jonka  käsittelysiirtyi vuodelle 2009.

Vuoden  aikana  laadittiin  liikenneturvallisuussuunnitelma,keskustan kevyen  liikenteen yleissuunnitelma ja parannettiinjoukkoliikenteen  palvelutasoa  sekä  panostettiin  julkisten  tilo­jen  siisteyteen.  Kaupungin  joukkoliikenteen  kilpailuttamistajatkettiin.  Joukkoliikenteen  matkustajamäärä­  ja  lipputulota­voite saavutettiin

Vuositavoitteiden toteuma

Tasapainoinen ja kestävä yhdyskuntarakenneKaupunkiympäristön kehittäminen

Tavoite: Yhteistyö lisääntyy kaupunkiseudun kuntien kanssa kaavoituksen, liikenteen ja asumisen suunnittelussa.

Mittari:  Kaupunkiseudun  rakennemallityön  pohjaksi  laaditta­va kuntakohtainen kehityskuva valmisToteuma:  Kehityskuva  on  tehty  ja  sitä  on  käsitelty  kaupun­ginhallituksen suunnittelujaostossa 31.3.2008. Rakennemalli­työn vaihtoehtojen vaikutusarviointi on meneillään.

Mittari: Hyväksytty seudullinen ilmastostrategiaToteuma: Ilmastostrategiatyön konsulttitarjousten pohjalta ontehty valinta työn tekijästä. Työn on tarkoitus valmistua vuo­den 2009 loppuun mennessä.

Pormestarin arvio: Tavoite tullaan saavuttamaan, vaikka­kaan ei suunnitellussa aikataulussa.

145

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Rakentamisen riittävä taso mahdollistetaan kaavoituksella: kaavoitetaan uutta asuinkerrosalaa 200 000 m2 jamuuta uutta kerrosalaa 100 000 m2 .

Mittari: Kaavoitetut kerrosalatToteuma: Vuonna 2008 asuinkerrosalaa on kaavoitettu 191 733 m2  ja muuta uutta kerrosalaa 203 276 m2.

Mittari: Valmistuneiden asuntojen määrät asuntotyypeittäinToteuma: Valmistuneet asunnot vuosina 2007 ja 2008

1.1.­31.12.2007 1.1.­31.12.2008Erilliset pientalot 215 221Rivi­ ja ketjutalot 221 191Asuinkerrostalot 1 238 1 196

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu kaavoituksen osalta, vaikkakin asuntoja on valmistunut edellisvuotta vähemmän.

Tavoite: Omakoti­,  rivi­  ja  kaupunkipienkerrostalojen  osuuden keskiarvoa  vuosittain  kaavoitettavasta  uudesta asuin­kerrosalasta lisätään.

Mittari: Pientalojen osuus uudesta asuinkerrosalastaToteuma:  Omakoti­,  rivi­  ja  pientaloihin  on  kaavoitettu  236asuntoa,  joista uusia omakotitontteja on 58. Pientaloasunto­jen  kerrosalamäärä  on  18  prosenttia  kaavoitetusta  uudestaasuinkerrosalasta (191 733 m2 / 35 400 m2). Kaavoitusohjel­man  mukaiset  Vuoreksen  ja  Hervannan  kerrostalovaltaisetkeskustakohteet  painottavat  vuoden  2008 keskiarvoa  asuin­kerrostalojen suuntaan.

Vuonna 2007 pientalojen osuus kaavoitetusta uudesta asuin­kerrosalasta  oli  40  prosenttia  (63  385  m2  /  160  570  m2).Tampereen  koko  asuntokannasta  28  prosenttia  on  pientalo­asuntoja.

Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole saavutettu.

Tavoite: Liikennejärjestelmän toimivuus paranee.

Mittari: Hyväksytty  liikennejärjestelmäsuunnitelmaa  (TASE2025) koskeva aiesopimusToteuma:  Tampereen  seudun  liikennejärjestelmäsuunnitel­ma (TASE 2025) on osa seudullista suunnittelukokonaisuutta(mm. seudun rakennemalli ja ilmastostrategia). TASE 2025 jasen  käynnistymisen  jälkeen  käynnistyneet  seutuhankkeet

kytketään  yhteen,  joka  aiheuttaa  viivästyksen  TASE  2025:nalkuperäiseen  aikatauluun.  TASE  2025:ä  koskeva  aiesopi­mus valmistunee vuoden 2009 aikana.

Pormestarin arvio: Tavoite tullaan saavuttamaan, vaikka­kaan ei suunnitellussa aikataulussa.

146

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Linja­autoliikenteen matkustajamäärä kasvaa 2 prosenttia.

Mittari: MatkustajamäärätToteuma: Tampereen  joukkoliikenteen  matkustajamääräkasvoi  vuonna  2008  5,48  prosenttia.  Vuonna  2008  tehtiinlähes 1,4 miljoonaa matkaa enemmän edellisvuoteen verrat­tuna.Liikennetarjonnan parantamisen  lisäksi myös  lisääntynyt  tie­toisuus ilmastonmuutoksesta on vaikuttanut liikkumisvalintoi­

hin  joukkoliikennettä  suosien.  Energian  hinta  oli  korkeallatasolla  syksyyn saakka  ja myös  se  on  lisännyt  joukkoliiken­teen suosiota suhteessa henkilöautoiluun.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

Matkustajamäärät(ostoliikenne)

2005 2006 2007 muutos2006­2007

2008 muutos2007 => 2008

tammi­huhtikuutouko­elokuusyys­joulukuu

8 840 0466 504 6038 712 313

8 855 8236 462 2448 925 702

9 028 1886 804 4849 096 757

1,95 %5,30 %1,92 %

9 565 8387 102 3289 628 501

5,96 %4,38 %5 85 %

koko vuosi 24 056 962  24 243 769  24 929 429 2,83 % 26 296 667 5,48 %

Tavoite: Ilmanlaatua parannetaan hiekoitushiekan haittoja vähentämällä.

Mittari:  Katupölyhankkeessa  määritellyt  keinot  haittojen  mi­nimoimiseksiToteuma:  Katupölyhankkeessa  määriteltyjä  toimenpiteitähiekoitushiekan  haittojen  minimoimiseksi  ovat  kevätpuhdis­tukseen  käytettävien  laitteistojen puhdistustehon  parantami­nen,  rakennustyömaiden  ohjeistaminen  pölyn  leviämisenestämiseksi,  pölyhaittojen  ennaltaehkäiseminen  talvikunnos­sapidon  (auraus  ja  lumen  poisvienti)  avulla  sekä  hallinnolli­nen yhteistoiminta.

Keväällä 2008 on aloitettu vapaaehtoisesti käytettävissä ole­vien  resurssien  puitteissa  vilkkaiden  ajoratojen  pesu  ka­tuosuuksilla, joiden puhtaanapito kuuluu kiinteistön vastuulle.

Muiden  muassa  Tampereen  ilmanlaatua  voi  seura­ta ajantasaisesti www.ilmanlaatu.fi ­portaalin avulla. Hiukkas­ten raja­arvon numeroarvon ylityksistä on  tiedotettu kunnos­sapitäjille erikseen päivittäin.

Tampere  on  mukana  Helsingin  ympäristökeskuksen  vetä­mässä  Kapu2­hankkeessa,  jossa  tutkitaan  Nuuskija­autollatehtävin  mittauskierroksin  (3  kertaa  vuoden  2008  aikana)talvikunnossapidon  ja  kevätpuhdistuksen  vaikutusta  katupö­lyn määrään.  Tuottaja on  hankkeeseen  liittyen  pitänyt  kirjaatiettyjen  katuosuuksien  talvikunnossapidosta  sillä  saatavienhyötyjen arvioimiseksi.

Mittari: Ilmanlaadun raja­arvojen ylitysten määräToteuma: Raja­arvon  numeroarvon  (50 µg/m3  vuorokausi­keskiarvona)  ylityskerrat  Tampereella  vuosina  2006­2008.Raja­arvotason  ylityksiä  sallitaan  35  kpl  kalenterivuodessakullakin asemalla ennen kuin  raja­arvo katsotaan ylittyneek­si. Alkuvuoden 2008 ylityksistä 6 kpl todettiin maaliskuussa ja21 kpl huhtikuussa.

Loppuvuodesta Pirkankadulla havaittiin vielä yksi ylitys sekämarraskuussa että joulukuussa.

Pormestarin arvio: Tavoite on saavutettu.

2006 2007 2008Pirkankadulla 13 11 12Santalahdessa ­ 17 14Niemessä 4 3 3

147

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tavoite: Kaupunkiympäristön siisteys paranee.

Mittari: Asiakastyytyväisyyskysely siisteydestäToteuma: Yleisten  alueiden  kesähoidon  sekä  pormestarinsiisteyskampanjan onnistumista mittaava internet­laatukyselyjärjestettiin  vuonna  2008  toista  kertaa.  Tutkimuksen  perus­teella siisteyskampanja tunnetaan paremmin, mutta kokonai­suutena  yleisten  alueiden  siisteydessä  ei  koeta  oleellistamuutosta.

Mittari: Tosi siistii –kampanjan toimenpiteetToteuma: Syksyn tapahtumat:

­ tarjottiin ravintoloille tuhka­astioita terasseille ja ovien edus­toille noin 70 kpl parantamaan katu­ ja torialueiden siisteyttä­  järjestettiin  syksyllä  haravoimistalkoita,  Hervannassa  4.10.sekä keskustassa 25.10­ aloitettiin yhteistyö merkittävimpien kauppakeskusten kans­sa­ hankittiin yleisille puistoalueille  roska­astioita noin 40 uuttaroska­astiaa­ tehtiin tiivistä yhteistyötä lehdistön ja median kanssa

Pormestarin arvio: Tavoitetta ei ole kaikilta osin saavutettu.

148

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Ydinprosessin talous

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Ydinprosessin toimintatuotot toteutuivat 42,3 milj. euroa muu­tettua  talousarviota  suurempina  johtuen  lähinnä  maa­alueiden myyntivoittoista.  Maa­alueiden myyntivoittoja  toteu­tui 50,5 milj. euroa,  joka on 36,4 milj. euroa muutettua talo­usarviota  enemmän.  Ydinprosessin  toimintakulujen  toteumaon  2,9 milj.  euroa vuosisuunnitelmaa heikompi.  Ydinproses­

sin poistotaso oli 1,6 milj. euroa budjetoitua pienempi. Ydin­prosessin investoinnit toteutuivat 8,6 milj. euroa suunniteltuapienempinä.  Rahoitusosuudet  alittuivat,  koska  Vuoreksenkohteet,  joihin  rahoitusosuudet oli myönnetty eivät edenneetsuunnitellusti.

Kaupunkiympäristö kehittäminen (bruttobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 113 433 332 71 156 000 42 277 332 64 071 000 7 085 000 0Toimintakulut ­100 103 492 ­97 184 000 ­2 919 492 ­92 952 000 ­4 232 000 0Toimintakate 13 329 840 ­26 028 000 39 357 840 ­28 881 000 2 853 000 0

Kaupunkiympäristön kehittäminen(1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008

AlkuperäinenTA 2008

ToimintatuototMyyntituotot 28 825 27 372 27 372Maksutuotot 7 094 6 237 6 237Tuet ja avustukset 452 240 240Vuokratuotot 20 842 19 887 19 887Muut toimintatuotot 56 220 17 420 10 335

Tuotot yhteensä 113 433 71 156 64 071

Valmistus omaan käyttöön 39 222 49 547 39 450

ToimintakulutHenkilöstökulut ­21 0 0Palvelujen ostot ­135 220 ­144 549 ­130 162Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­1 653 ­1 566 ­1 624Avustukset ­266 ­270 ­270Vuokrakulut ­234 ­128 ­128Muut toimintakulut ­1 932 ­218 ­218

Kulut yhteensä ­100 103 ­97 184 ­92 952

Toimintakate 13 330 ­26 028 ­28 881

Rahoitustuotot ja ­kulut 35 0 0

Vuosikate 13 364 ­26 028 ­28 881

Poistot ja arvonalentumiset ­20 928 ­22 525 ­18 500

Tilikauden tulos ­7 563 ­48 553 ­47 381

149

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestäYdinprosessin toiminta on tilaajatoimintaa, joka perustuu jokoomalta  tuotannolta  tai ulkopuolisilta palveluntuottajilta tapah­tuviin hankintoihin.  Sisäisen  valvonnan osalta  keskeisiä  vai­heita ovat hankintaprosessin aikainen  toiminta,  tuottajan toi­mituksen  sopimuksenmukaisuuden  valvontaa,  toimituksenvastaanoton hoitaminen asianmukaisesti sekä etenkin raken­tamishankkeissa mahdollisiin  takuuasioihin  liittyvät kysymyk­set.  Ydinprosessin  sisällä  tilanne  eri  toimintojen  suhteen  si­säisen valvonnan kannalta vaihtelee seuraavasti:

Maankäytön  ja  yleisten  alueiden  suunnittelussa  kaikki  han­kinnat  perustuvat  viranhaltijapäätöksiin.  Hankkeiden  valmis­telu ja ohjaus tapahtuu asiantuntevan ja koulutetun henkilös­tön  toimesta.  Talouden  ja  hallinnon  ohjaus  ja  valvonta  onluonnollinen osa hankkeiden normaalia toteutusta. Erityisestihankkeiden  taloudellisen  ohjauksen  välineitä  tulee  kuitenkinvielä  kehittää  paremmin  toimintaa  tukeviksi.  Rationaalisentoiminnan kannalta keskeistä on varautuminen riittävän aikai­sin  toteutuksen  edellyttämien  suunnitelmien  valmisteluun.Keskeistä tässä on suunnitteluohjelmien pitäminen jatkuvastiajan tasalla. Tässä toiminnassa sekä maankäytön suunnitte­lun  että  yleisten  alueiden  suunnittelun  kannalta  keskeisiätyövälineitä  ovat  hyväksytyt  yleis­  ja  asemakaavoitusohjel­mat.  Suunnitteluvalmiutta  on  viime  aikoina  pyritty  kehittä­mään laatimalla pitkän tähtäyksen investointiohjelmaa.

Yleisten  alueiden  rakennuttamisessa  ja  ylläpidossa  sisäisenvalvonnan  keskeinen  painopiste  on  ollut  urakkakilpailuidenjärjestäminen,  hankintamenettelyn  laillisuus  ja  taloudellisuussekä  tarjoajien  taloudellisen  tilan  valvonta.  Sopimusten  to­

teuttamisvaiheessa  valvonta  on  keskittynyt  sopimusten  val­vontaan  ja  talouden  tarkkaan  seurantaan  sekä  yksittäisensopimuksen  että  palvelukokonaisuuden  kannalta.  Omaisuu­den  arvosta  on  huolehdittu  rakenteiden  tarkastustoiminnallaja huolehtimalla tarvittavista huolto­  ja korjaustöistä.  Tilaaja­ryhmässä on  aloitettu  laajempi  riskien  hallinnan  suunnittelu.Käytännön toimet riskien hallitsemiseksi on aloitettu.

Joukkoliikenteen osalta on keskeistä  se, että ulkoa kilpailut­tamalla  hankittavien  palvelujen  määrää  on  koko  ajan  hyvinsuunnitelmallisesti kasvatettu. Ulkoa kilpailuttamalla hankitta­van  liikenteen osalta on kiinnitetty huomiota hankintamenet­telyn laillisuuteen ja taloudellisuuteen. Hankintamenettelyissäon tukeuduttu alalla yleisesti käytettyihin menettelyihin. Kuu­kausittain pidettävissä tuotantopalavereissa seurataan liiken­nepalvelun  toteutumista  sopimuksen  mukaisena  niin  omantuotannon  kuin  ulkoa  hankitun  liikenteen  osalta.  Toisessajoukkoliikenteen  keskeisessä  hankinnassa  ­  maksujärjestel­män uudistamishankkeessa ­ on kiinnitetty erityistä huomiotaclearing­järjestelmän aikaisempien puutteiden kehittämiseen.

Ydinprosessi  on  pyrkinyt  hyvin  voimakkaasti  kehittämääntilaajatoimintaansa sekä ja tukeutunut Tampereen Logistiikanasiantuntemukseen  oikeiden  käytäntöjen  kehittelyssä.  Onperusteltua  todeta,  että  tämän  toiminnan  kautta  on  pystyttymäärittelemään toimintatavat, joilla hallitaan hyvin toimintaanliittyvät  riskit.  Korvaus­  tai  muihin  oikeudellisiin  vastuisiin  eiole jouduttu muuta kuin taloudelliselta arvoltaan pienehköissäkunnossapitoa  koskevissa  liukastumis­  tai  muissa  samanta­paisissa tapauksissa.

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­436 ­532 96 0 ­532 0 ­257

Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot ­436 ­532 96 0 ­532 0 ­257

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­51 736 ­58 265 6 529 ­43 650 ­14 615 0 ­30 926

Maa­ ja vesialueet ­11 617 ­9 250 ­2 367 ­4 200 ­5 050 0 ­3 116Rakennukset ja rakennelmat ­1 316 ­300 ­1 016 ­300 0 0 0

Muut rakennukset ­1 316 ­300 ­1 016 ­300 0 0 0Kiinteät rakenteet ja laitteet ­38 802 ­48 715 9 913 ­39 150 ­9 565 0 ­27 810

Kadut, tiet, torit ja puistot ­38 802 ­48 715 9 913 ­39 150 ­9 565 0 ­27 810

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­52 172 ­58 797 6 625 ­43 650 ­15 147 0 ­31 184

Rahoitusosuudet 160 1 000 ­840 1 000 0 0 455

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­52 013 ­57 797 5 784 ­42 650 ­15 147 0 ­30 729

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 53 086 31 702 21 385 19 502 12 200 0 16 850

150

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

M a a o m a i s u u d e n   h a l l i n t a   j a   k e h i t t ä m i n e n

Maaomaisuuden hankintaan ja hallintaan liittyviä tehtäviä ovat maa­  ja vesialueiden hankinnan, myynnin, valvonnan ja käytönvalmistelu ja toteutus, maankäytön suunnittelun ohjaus sekä maanomistajien edunvalvonta. Maankäytön suunnittelun tehtäviinkuuluvat yleis­ ja asemakaavojen ja niiden suunnittelupalveluiden tarpeen ja kehityksen arviointi sekä tilaaminen, seutuyhteis­työ, kaavoitusohjelmien laatiminen sekä näihin liittyvät viranomaistehtävät. Yleisten alueiden suunnittelun vastuulla on kaavoitet­tavien alueiden sekä saneerattavien kohteiden katu­, liikenne­ ja vihersuunnittelun hankinta sekä näiden hankkeiden ohjelmoin­ti. Strategisten projektien vastuulla on kaupunkiympäristön kehityksen laajat erilliset kehittämishankkeet. Tällä hetkellä käynnis­sä olevat strategiset projektit ovat Vuores ja Ratina.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Rakennusmaan hintataso pysyi kohtuullisella tasolla. Tonttejaluovutettiin  rakennustoimintaan  sekä  myymällä  että  vuok­raamalla.  Varsinkin  alkuvuonna  vilkkaaseen  yritystonttienkysyntään ei kaikilta osin pystytty vastaamaan. Asuntotontti­en  kohdalla määrällisesti  tarjonta oli  riittävää, mutta  tonttiensijainti  ei  aina  ollut  paras  mahdollinen.  Omakotitonttien  ky­syntä ylitti tarjonnan.

Lielahden  palvelualueen  ja  Santalahden  osayleiskaavojenhyväksymispäätöksestä  jätetyt  valitukset  hylättiin  korkeim­massa hallinto­oikeudessa. Kauppi­Niihaman  virkistysalueenosayleiskaava  hyväksyttiin  kaupunginvaltuustossa  touko­kuussa, mutta päätöksestä on valitettu Hämeenlinnan hallin­to­oikeuteen.  Kolmenkulman  yritysalueen  suunnittelu  jatkuiNokian  ja  Ylöjärven  kanssa  ja  Myllypuron  osayleiskaavaeh­dotus hyväksyttiin  joulukuussa 2008. Lielahden niin sanotunNiemenrannan  osayleiskaavan  luonnosvaihtoehdot  olivatnähtävillä vuoden alussa  ja osayleiskaavaehdotus hyväksyt­tiin  nähtäville  joulukuussa.  Nurmi­Sorilan  ja  Tarastenjärvenalueiden osayleiskaavaehdotusten laadintaa jatkettiin. Nurmi­Sorilan  tulevan  keskustan  osalta  järjestettiin  ideakilpailuosayleiskaavatyön  pohjaksi.  Lahdesjärvi­Lakalaivan  ja  Her­vantajärven    osayleiskaavaehdotusten  valmistelua  jatkettiin.Kalevanrinteen  osayleiskaavan  luonnosvaihtoehdot  olivatnähtävillä  keväällä  ja  osayleiskaavaehdotuksen  valmistelualoitettiin loppuvuodesta. Lempäälän kunnan kanssa yhteisenVuoreksen alueen asemakaavoitus eteni vuonna 2008 tavoit­teiden  ja  asemakaavoitusohjelman  mukaisesti  siten,  ettäVuoreskeskus Länsi ja Rimmin asuinalue valmistuivat, muttaVuoreskeskus Länsi on valituskierroksella ja Rimmin asema­kaavaa  ei  ole  hyväksytty.  Virolaisen  asuinalue  valmistui  jahyväksyttiin nähtäville 10.3.2009.

Asemakaavoituksen  keskeisimpiä kohteita  olivat  liike­  ja  toi­mitilarakentamisen  osalta  Lahdesjärven  IKEA:n  tontti  liiken­nejärjestelyineen, Lielahden kaavoitus, mm. Prisman ja Kodin1:sen  asemakaavat,  Pirkkahalli  sekä  keskustassa  Sokos  jaStockmann.  Myös  TAYS:n  alueen  ohjelmointi  valmistui.  Ul­kopuolisena  tilauksena  aloiteltiin  Tesoman  liikekeskuksenvalmistelua.  Teollisuusalueista  käynnistyi  Rusko  1:nen  ja

Huppionmäki.  Tampellan  tunneli  saatiin  osallisvaiheeseen.Asuntorakentamisen osalta valmistuivat Ikurin pientaloalue jaLinnainmaan  kerrostalokohde  ja  Ranta­Tampellan  alustavamaankäyttösuunnitelma.  Lisäksi  ulkopuolisena  tilauksenavalmistui  Hervannasta  Tieteenkatu  1:n  kerrostalokorttelit.Valmisteilla olivat Hiidenmäen asuinalue, Takahuhdin palve­lukeskus, Petsamon suojelukaava ja Pispalan asemakaavanuudistamisen  ensimmäinen  vaihe  sekä  ulkopuolisena  tilauk­sena  Kämmenniemen  pientaloalue.  Näiden  lisäksi  työn  allaolivat  kaavoitusohjelman  täydennysalueet  eri  puolilla  kau­punkia. Asemakaavoja hyväksyttiin lautakunnassa 50  kappa­letta,  joista  ei  ole  jätetty  valituksia  helmikuun  2009  alkuunmennessä.

Kaupunkiseudun  rakennemallia  valmistellaan  kaupunkiseu­dun kuntayhtymän toimesta osana laajaa hankekokonaisuut­ta.  Myös  Tampereen  kaupunki  osallistuu  työhön.  Seudunliikennejärjestelmäsuunnitelman  laatiminen on myös kytkettyosaksi seudun suunnittelukokonaisuutta.

Valtatien 12 suunnittelua teetettiin yhdessä tiehallinnon kans­sa useassa eri hankkeessa. Rantaväylän  tunnelin  tiesuunni­telman lisäksi jatkettiin väleillä Lielahdenkatu–Santalahti sekäHervannan  valtaväylä–Lääkärinkatu  joukkoliikennekaistojensekä  kapasiteettia  ja  liikenneturvallisuutta  parantavien  toi­menpiteiden  suunnittelua.  Lisäksi  osallistuttiin  valtatien  9parantaminen  välillä  Tampere–Orivesi  yleissuunnitteluunTampereen  rataympäristöselvityksen melusuojaus­  ja  turval­lisuussuunnittelu  saatiin  päätökseen.  Suunnittelua  tehtiinyhdessä  Ratahallintokeskuksen  kanssa.  Suunnitelmassa  onkäyty läpi koko kaupungin alueen rataverkko ja esitetty tarvit­tavat rakentamistoimenpiteet.

Liikenneturvallisuussuunnitelman  päivitys  tehtiin  koko  kau­pungin  alueella,  jonka  hallinnollinen  käsittely  jatkuu  vuonna2009. Uusi kaupungin pyöräilykartta suunniteltiin ja painettiin.Katu­ ja asemakaavasuunnittelua varten laadittiin katupoikki­leikkausohje,  joka  käsiteltiin  yhdyskuntalautakunnassa.  Li­säksi laadittiin keskustan kevyen liikenteen kehittämissuunni­telma.  Merkittävimmät  liikenneverkkosuunnitelmat  liittyivät

151

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Kolmenkulman  ja  Nurmi­Sorilan  osayleiskaavahankkeisiin.Vihersuunnittelussa  keskityttiin  puistojen  ja  leikkipaikkojensaneeraussuunnitteluun  lisäksi  laadittiin  Kirjastopuiston  sa­neeraussuunnitelma.

Liikennetelematiikan  suunnittelussa  laadittiin  Tampereenseudun  liikenneinformaatiojärjestelmän  suunnitelmat  ja  han­kinta­asiakirjat  sekä  kevyen  liikenteen  reittiopas.  Joukkolii­kenteen uuden informaatiojärjestelmän suunnittelu aloitettiin.Liikennevalojen osalta  isoimpina hankkeina toteutettiin Tam­pereen  kaupungin  liikennevalolaitteiden  nykytila  ja  päivitys­

suunnitelma, uusien valoliittymien suunnitelmat sekä hälytys­ajoneuvojen liikennevaloetuuksien suunnittelua ja käyttöönot­toa.  Valaistussuunnittelun  osalta  valmistui  muun  muassaKirjastopuiston  valaistussuunnittelu,  Viinikan  liittymän  va­laisinmaston suunnittelu, Kangasalantien valaistussuunnittelusekä elohopealamppukartoitus.

Selvitykset  strategisten  projektien  tilinpäätösvuoden  tapah­tumista  löytyvät  kirjasta  erillisestä  strategisten  projektienkoonnista

.Palvelutilauksen toteutuminen

Kaupunki hankki maata noin 62,4 hehtaaria. Kaupunki luovut­ti toimintakaudella 56 omakotitonttia. Ketjutettujen pientalojenja  rivitalojen  tontteja  luovutettiin  6  kappaletta  ja  kerrostalo­tontteja  23  kappaletta.  Rivi­  ja  kerrostalotonteilla  on  raken­nusoikeutta yhteensä 102 767 m2 .

Liike­  ja  toimistorakentamiseen  luovutettiin  yhteensä 73 882kerrosneliömetriä  rakennusoikeutta  sisältävät  tontit.  Teolli­suuskäyttöön luovutettiin maata yhteensä 28 882 m².

Kantakaupungin  alueelle  12:sta  vahvistuneesta  asemakaa­vasta perittiin maankäyttösopimuksen mukaiset maksut. Ra­sitesopimuksia tehtiin 21 kappaletta sekä kolme yhteisjärjes­telysopimusta.  Yhdyskuntalautakunnan  käsittelemissä  ase­makaavoissa oli asuinkerrosalaa 160 570 neliömetriä ja muu­

ta  uutta  kerrosalaa  43  389  neliömetriä.  Kaavoitusmäärät  si­sältävät varaukset 343 pientaloasunnolle, joista 173 oli uusiaomakotitontteja.

Valtuusto  tavoitteeksi  asettama  liikennejärjestelmäsuunnitel­man  aiesopimuksen  laatiminen  ei  ollut  mahdollista,  koskaliikennejärjestelmäsuunnitelmatyö  kytkettiin  osaksi  seudunmaankäytönsuunnittelukokonaisuutta.  Päätökset  seudunsuunnittelusta on tarkoitus tehdä vuoden 2009 aikana. Yleis­ten alueiden suunnittelussa 48 prosenttia palvelutuotannostahankittiin  omalta  tuotannolta  ja  52  prosenttia  yksityisiltämarkkinoilta.  Muutamien  suunnitteluhankkeiden  aikataulutvenyivät niin, että se aiheutti muutoksia myös rakentamisoh­jelmaan.

Palvelukokonaisuuden talous

Palvelukokonaisuuden  toimintatuotot  toteutuivat  39,8  milj.euroa budjetoitua suurempana, mikä johtui budjetoitua suu­remmista    maanmyyntivoitoista  sekä  osittain  kiinteistöjenvuokratuottojen  ja kaavoitusmaksujen ansiosta. Paremmatmyyntivoittotuotot muodostuvat pääasiassa Ratinan, Tullin,Takahuhdin ja Linnainmaan alueilla toteutuneista tonttikau­

poista,  joissa  tonttien  kauppasumman  osuus  tasearvoonverrattuna  oli  merkittävä.  Toimintatuottoihin  vaikuttivatmyös toteutuneet maankäyttösopimukset sekä asuinkerros­ja rivitalotonttien määrän lisäys,  jotka omalta osaltaan vai­kuttivat vuokratuottoihin.

Maaomaisuuden hallinta ja kehittäminen

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Maanhankinta ja luovutus sekä maaom. edunvalv. 5 819 379 5 180 000 639 379 5 129 000 51 000Maankäytön suunnittelu 3 018 822 2 520 000 498 822 2 520 000 0Yleisten alueiden suunnittelu 2 880 101 2 263 000 617 101 2 263 000 0Strategiset projektit 289 672 254 000 35 672 254 000 0Oma tuotanto yhteensä 12 007 973 10 217 000 1 790 973 10 166 000 51 000Maanhankinta ja luovutus sekä maaom. edunvalv. 363 137 769 000 ­405 863 820 000 ­51 000Maankäytön suunnittelu 425 973 523 000 ­97 027 460 000 63 000Yleisten alueiden suunnittelu 3 124 658 3 344 000 ­219 342 3 079 000 265 000Strategiset projektit 564 319 670 000 ­105 681 170 000 500 000Muu tuotanto yhteensä 4 478 087 5 306 000 ­827 913 4 529 000 777 000Muut 24 057 0 24 057 0 0Yhteensä 16 510 117 15 523 000 987 117 14 695 000 828 000

152

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Palvelukokonaisuuden  toimintakulut  ylittivät  talousarvion1,4  milj.  eurolla.  Maanhankinta,  kiinteistönmuodostus  jaluovutus ­tuoteryhmän osalta ylitystä syntyi  0,6 milj. euroaTullin  alueelta  Suomen  Osuuskauppojen  Keskuskunnallemyydyn hotellitontin puhdistuskuluista sekä kiinteistötoimenhallinnassa  olevien  rakennusten  alueiden  hoitokustannus­ten noususta. Maankäytön suunnittelun vuosisuunnitelmaa0,4  milj.  euroa  suuremmat  toimintakulut  johtuivat  asema­kaavojen  palvelutilauksen  ylittymisestä.  Yleisten  alueiden

suunnittelun  osalta  käyttötalouden  suunnitteluhankkeetylittävät budjetin n. 0,4 milj. eurolla. Merkittävältä osa tästäylityksestä  selittyy  maankäytönsuunnittelun  hankkeisiinliittyvän  suunnittelun  ennakoitua suurempi määrä  ja omantuotannon laskutuksen viiveet, jolloin korjaaviin toimenpitei­siin ei ollut mahdollisuutta.

Investoinnit (1 000 euroa)

Maaomaisuuden hallinnan ja kehittämisen palvelukokonai­suuden  palvelutilauksia  tehtiin  käyttötalous­  ja  investointi­määrärahoilla.  Investointimäärärahaa  käytettiin  yleistenalueiden suunnittelun tilaamiseen 3,8 milj. euroa.  Maa­  javesialueiden  investoinnit  ylittyivät  2,4  milj.  eurolla.  Ylitysjohtuu  kauppojen  yhteydessä  toteutetuista  pilaantuneenmaaperän  puhdistustoimenpiteistä  sekä  Kangasalan  kun­

nan kanssa  tehdystä maakaupasta,  joka ei sisältynyt  vuo­sisuunnitelmaan.  Muihin  rakennuksiin  kirjattu  1,3  milj.  eu­ron investointi on sähkölaitokselta siirtyneiden rakennustensisäinen  siirto.  Maa­alueiden  myynnistä  saadut  pysyvienvastaavien  hyödykkeiden  luovutustulot  ylittyivät  21,4  milj.euroa.

Maaomaisuuden hallinta ja kehittäminen

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 75 004 238 35 231 000 39 773 238 28 146 000 7 085 000 0Toimintakulut ­12 708 974 ­11 348 000 ­1 360 974 ­10 785 000 ­563 000 0Toimintakate 62 295 264 23 883 000 38 412 264 17 361 000 6 522 000 0

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­16 735 ­13 725 ­3 010 ­8 110 ­5 615 0 ­6 244

Maa­ ja vesialueet ­11 617 ­9 250 ­2 367 ­4 200 ­5 050 0 ­3 116Rakennukset ja rakennelmat ­1 316 ­300 ­1 016 ­300 0 0 0

Muut rakennukset ­1 316 ­300 ­1 016 ­300 0 0 0Kiinteät rakenteet ja laitteet ­3 801 ­4 175 374 ­3 610 ­565 0 ­3 128

Kadut, tiet, torit ja puistot ­3 801 ­4 175 374 ­3 610 ­565 0 ­3 128

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­16 735 ­13 725 ­3 010 ­8 110 ­5 615 0 ­6 244

153

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K a u p u n k i y m p ä r i s t ö n   r a k e n t a m i n e n   j a   y l l ä p i t o

Palvelukokonaisuuden tehtäviä ovat katujen, puistojen ja yleisten alueiden rakennuttaminen, niiden ylläpidon ohjelmointi ja jär­jestäminen, satamatoiminta, liikenteen hallinta sekä näihin liittyvät viranomaistehtävät.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Joukkoliikenteen  käyttöä  ja  kevyen  liikenteen  esteetöntä  jasujuvaa  kulkua  edistettiin  rakentamalla  Matkakeskustunnelihenkilöratapihan  ali  yhdessä  Ratahallintokeskuksen  kanssa.Lisäksi joukkoliikenteen edellytyksiä parannettiin toteuttamal­la  lukuisia  pysäkkijärjestelyitä  sekä  Tampereen  valtatienjoukkoliikennekaistan rakentaminen.

Ilmanlaatua  pidettiin  käytettävissä  olevin  keinoin  mahdolli­simman  hyvänä.  Kaupungin  siisteyttä  kohennettiin  osallistu­malla pormestarin siisteyskampanjaan  ja  lisäämällä  jäteasti­oiden määrää  julkisilla alueilla. Omaisuuden hallinnan kehit­tämiseksi  jatkettiin katu­  ja viherrekisterin sekä alueiden hal­linnan tietojärjestelmän hankintaa. Vuonna 2007 tehty päätös

pientalovaltaisten alueiden jalkakäytävien ottamiseksi kunnanvastuulle verovaroin ei saanut lainvoimaa. Katujen ja puisto­jen kunnossa tai ylläpidon  laadussa ei ollut  olennaisia muu­toksia edelliseen vuoteen verrattuna.

Palvelutuotannon  kehittämisen  tavoitteet  saavutettiin  pää­osin.  Kunnossapidon  hankinnassa  alueurakkamalli  otettiinkäyttöön.  Alueurakoinnin  kilpailuttamista  jatkettiin  tekemälläPeltolammin alueen hoidosta kolmivuotinen sopimus. Kadun­rakentamista kilpailutettiin useissa urakkakilpailuissa. Puisto­rakennuskohteista kilpailutettiin yksi. Särkijärven eritasoliitty­män rakentaminen aloitettiin.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelutilaus  toteutui  laadullisesti  tavoitteiden  mukaisestilukuun  ottamatta  eräitä  rakennusinvestointeja,  joiden  käyn­nistyminen viivästyi  tai siirtyi. Palvelutilaus toteutui 10,4 milj.euroa  vuosisuunnitelmaa  pienempänä.  Liikenneväylien  ra­kentamisen  palvelutilaus  alittui  9,7  milj.  eurolla  Särkijärveneritasoliittymän  ja  Vuoreksen  rakentamisen  viivästymisentakia. Särkijärven eritasoliittymän rakentamiseen  tehtiin vuo­delle 2008 9,0 milj. euron talousarviomuutos. Liikenneväylienylläpidon palvelutilaus alittui noin 0,5 milj. euroa, koska palve­

lutilauksessa  varauduttiin  normaaliin  talven  vaikeuteen  japientalovaltaisten  alueiden  jalkakäytävien  talvihoitoon.  Neeivät toteutuneet. Talvi on vähälumisuuden takia tavanomais­ta helpompi.

Palvelukokonaisuuden  palvelutilaukset  sisältävät  niin  käyttö­talouden kuin  investoinnitkin.  Investointeja  toteutui 35,0 milj.euroa yleisten alueiden rakentamisen tilaamisessa.

Kaupunkiympäristön rakentaminen ja ylläpito

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Liikenneväylien rakentaminen ja ylläpito 31 261 711 31 292 000 ­30 289 29 889 000 1 403 000Viheralueiden rakentaminen ja ylläpito 11 883 815 12 351 000 ­467 185 12 431 000 ­80 000Liikenteen hallinta 2 441 652 2 429 000 12 652 2 829 000 ­400 000Oma tuotanto yhteensä 45 587 177 46 072 000 ­484 823 45 149 000 923 000Liikenneväylien rakentaminen ja ylläpito 15 196 256 25 252 000 ­10 055 744 17 355 000 7 897 000Viheralueiden rakentaminen ja ylläpito 698 929 430 000 268 929 350 000 80 000Liikenteen hallinta 1 172 074 1 046 000 126 074 646 000 400 000Muu tuotanto yhteensä 17 067 259 26 728 000 ­9 660 741 18 351 000 8 377 000Muut 1 667 036 218 000 1 449 036 218 000 0Yhteensä 64 321 472 73 018 000 ­8 696 528 63 718 000 9 300 000

154

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Palvelukokonaisuuden talous

Palvelukokonaisuuden toimintatuotot ylittyivät 0,9 milj. euroa.Ennakoituja  suurempia  tuottoja  kertyi  maa­aineksen  vas­taanotosta 0,1 milj. euroa, katulupamaksuista 0,3 milj. euroa,pysäköintimaksuista  0,1  milj.  euroa  ja  pysäköintivirhemak­suista  0,6 milj.  euroa.  Vähälumisen  talven  takia  lumen  vas­taanottomäärät olivat melko pienet, jolloin vastaanoton tuotottoteutuivat  0,2 milj.  euroa  arvioitua  pienempinä.  Lisäksi  sa­tamien vuokratuotot jäivät budjetoidusta

Palvelukokonaisuuden  investointimenot  alittuivat  9,5  milj.eurolla, koska esimerkiksi Särkijärven eritasoliittymän ja Vuo­reksen  rakentamisen aloitus viivästyi. Lisäksi   Turvesuonka­dun  jatkorakentamista  lykättiin  aluerakentamisen  siirtymisenvuoksi. Liikenneväylien ja viheralueiden ylläpidon kustannuk­set olivat 0,3 milj. euroa talousarviota pienemmät. Liikenteenhallinnan osalta toimintakulut ylittyivät Tampereen Pysäköinti­talo Oy:n sopimuksen osalta,  joka on sidottu pysäköintimak­sutuottoihin, sekä pysäköintivirhemaksujen arvioitua suurem­pien luottotappioiden vuoksi.

Investoinnit (1 000 euroa)

Kaupunkiympäristön rakentaminen ja ylläpito

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 8 378 286 7 446 000 932 286 7 446 000 0 0Toimintakulut ­29 336 451 ­28 178 000 ­1 158 451 ­28 178 000 0 0Toimintakate ­20 958 165 ­20 732 000 ­226 165 ­20 732 000 0 0

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­35 001 ­44 540 9 539 ­35 540 ­9 000 0 ­24 440

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­35 001 ­44 540 9 539 ­35 540 ­9 000 0 ­24 440Kadut, tiet, torit ja puistot ­35 001 ­44 540 9 539 ­35 540 ­9 000 0 ­24 440

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­35 001 ­44 540 9 539 ­35 540 ­9 000 0 ­24 440

155

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

V i r a n o ma i s p a l v e l u t

Viranomaispalveluiden  palvelukokonaisuuteen  kuuluvat  ympäristö­,  rakennusvalvonta­,  katutilavalvonta­,  kaupunkimittaus­  jaPalvelupiste Frenckellin asiointipalvelujen tilaus. Palvelukokonaisuuden tilauksilla tavoite on edesauttaa omalta osaltaan hyvänja turvallisen kaupunkiympäristön ympäristön luomista sekä tasapainoista yhdyskuntarakennetta. Rakennusvalvontapalvelujentilauksen tavoitteena on edistää hyvää rakennustapaa ja ympäristöönsä sopeutuvan laadukkaan rakennuskannan syntymistä.Organisaation  tarkistusten  yhteydessä  päätettiin  siirtää  viranomaispalvelut  konsernihallinnon  tilaajaryhmän  yhteyteen  vuoden2009 alusta ja jatkossa viranomaispalvelujen tilaaminen ei kuulu ydinprosessin palvelukokonaisuuksiin.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Ympäristöpalveluissa keskityttiin suunnitelmallisen valvonnanvakiinnuttamiseen  ja  kehittämiseen.  Terveydensuojelulainmukaisia tarkastuksia tehtiin 816 ja elintarvikevalvonnan tar­kastuksia  1  367.  Toteutuneita  kehityshankkeita  olivat  muunmuassa eläinlääkinnän seudullisen suunnitelman valmistumi­nen,  terveydensuojelun erityistilanne  ja varautumissuunnitel­man  valmistuminen  sekä  pienhiukkasten  terveysvaikutuksiaselvittävän  tutkimuksen  käynnistyminen.  Kaupunkiseudunilmastostrategian laadinta käynnistyi.

Rakennusvalvonta  käynnisti  energiatehokkuusdirektiivistäjohtuvien  rakentamismääräysten  noudattamisen  valvonnan.Uudisrakentamiseen  myönnettiin  rakennuslupia  357  483m2:lle  asuntorakentamisen  osuuden  ollessa  123  852  m2.Myönnetyt  rakennusluvat  ponnahtivat  poikkeuksellisen  suu­ren  Ratinan  kauppakeskushankkeen  myötä  huikeaan  nou­suun. Rakentaminen levittäytyy entistä enemmän koko Tam­pereen kaupunkiseudulle. Tampereen maa­alue on rajallinenja tonttitarjontaa vaikeuttavat pitkät kaavoitusprosessit. Uusiaasuntoja valmistui 1 613 kappaletta ja lupia myönnettiin 1 344asunnon rakentamiselle.

Palvelutilauksen toteutuminen

Palvelukokonaisuuden talous

Viranomaispalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 1 867 235 1 601 000 266 235 1 601 000 0 0Toimintakulut ­4 550 074 ­4 548 000 ­2 074 ­4 548 000 0 0Toimintakate ­2 682 839 ­2 947 000 264 161 ­2 947 000 0 0

Viranomaispalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Ympäristöpalvelut 1 443 996 1 444 000 ­4 1 444 000 0Rakennusvalvontapalvelut 1 592 082 1 590 000 2 082 1 590 000 0Asiakaspalvelut 1 137 996 1 138 000 ­4 1 138 000 0Kehittämispalvelut 376 000 376 000 0 376 000 0Oma tuotanto yhteensä 4 550 074 4 548 000 2 074 4 548 000 0Yhteensä 4 550 074 4 548 000 2 074 4 548 000 0

156

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

J o u k k o l i i k e n n e

Joukkoliikenteen palvelukokonaisuuden  tehtävänä on järjestää  joukkoliikennepalvelut Tampereen kaupungin alueella sekä  tu­kea tamperelaisten matkustamista seutuliikenteessä ja Teiskon alueella. Joukkoliikenteen tilaaja määrittää joukkoliikenteen pal­velutason  ja  hankkii  tarvittavat  palvelut  tuottajilta.  Tilaaja  vastaa  tariffijärjestelmästä  ja  kantaa  lipputuloriskin.  Tilaaja  vastaamyös joukkoliikenteen tukipalveluista ja on mukana koordinoimassa muita kaupungin henkilöliikenteen palveluja sekä seudullis­ta joukkoliikenneyhteistyötä

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Joukkoliikenteen  houkuttelevuutta  lisättiin  vuonna  2008  pal­velutarjontaa parantamalla, pitämällä  joukkoliikenteen  taksatedullisina  sekä  toteuttamalla  joukkoliikenteen  nopeuttamis­toimenpiteitä  katuverkolla.  Joukkoliikenteen  palvelutarjontaaparannettiin  työmatkaliikenteen  lisäksi  myös  asiointi­  ja  va­paa­ajan  matkojen  kulkuosuuden  joukkoliikenteellä  lisäämi­

seksi.  Syksyllä  2008  käynnistyivät  ensimmäiset  kilpailutetutlinjat    7  (Sarankulma­Keskustori)  ja  27  (Irjala­Keskustori­Ryydynpohja). Loppuvuonna kilpailutettiin linjat 15 (Kaukajär­vi­Keskustori) ja 2 (Rauhaniemi­Pyynikintori).

Palvelutilauksen toteutuminen

Joukkoliikenteen  tarjontaa  lisättiin  vuonna  2008.  Elokuussakäynnistyi uusi linja 24 Keskustorilta Tampellan alueen kauttaItä­Hervantaan. Lisäksi  linja 29 jatkettiin Keskustorilta Raho­laan.  Lisäksi  tehtiin  vuorotarjonnan  parantamisia muutamillalinjoilla ja lisättiin koululaisvuoroja. Vuonna 2008 linjakilomet­

rit  lisääntyivät  vuoden  2007  tasosta noin 4  prosentilla.  Vuo­den 2008 matkustajamäärä oli 5,5 prosenttia edellistä vuottasuurempi.  Talousarvion  2008  tavoite  matkustajamäärän  2prosentin kasvusta saavutettiin.

Joukkoliikenne

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvio Muutokset

Kaupunkiliikenne 28 823 110 28 806 000 17 110 28 755 000 51 000Teiskon liikenne 129 884 235 000 ­105 116 0 235 000Seutuliikenne 434 0 434 0 0Oma tuotanto yhteensä 28 953 427 29 041 000 ­87 573 28 755 000 286 000Kaupunkiliikenne 4 981 302 4 430 000 551 302 3 949 000 481 000Teiskon liikenne 790 253 630 000 160 253 865 000 ­235 000Seutuliikenne 2 720 646 2 600 000 120 646 2 600 000 0Muu tuotanto yhteensä 8 492 201 7 660 000 832 201 7 414 000 246 000Yhteensä 37 445 628 36 701 000 744 628 36 169 000 532 000

157

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Palvelukokonaisuuden talous

Matkustajamäärän  hyvästä  kasvusta  johtuen kaupunkiliiken­teen toimintatuotot toteutuivat 0,8 milj. euroa budjetoitua suu­rempana. Vastaavasti kaupunkiliikenteen toimintakulut ylittyi­vät 0,5 milj. euroa, mikä  johtui maaliskuussa päätetystä pal­velutarjonnan  lisäparantamisesta.  Seutuliikenteen  toiminta­tuotot  ylittyivät  0,5 milj.  eurolla  johtuen  seutuliikenteen  kas­vaneista matkustajamääristä. Vastaavasti myös toimintakulutylittyivät 0,1 milj. euroa,  koska  lisääntynyt käyttö  lisäsi mak­

settavaa tukea. Seutulipun valtion tuki oli noin 0,1 milj. euroaennakoitua suurempi.

Palvelukokonaisuuden toimintakate oli  0,5 milj. euroa budje­toitua  parempi.  Joukkoliikenteen  maksujärjestelmän  uusimi­seen oli varattu 0,5 milj. euron määräraha. Hankinta ei eden­nyt suunnitellusti ja käyttämättä jääneet 0,1 milj. euron inves­tointimäärärahat budjetoitiin uudelleen vuodelle 2009.

Investoinnit (1 000 euroa)

Joukkoliikenne

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 28 183 573 26 878 000 1 305 573 26 878 000 0 0Toimintakulut ­37 009 412 ­36 169 000 ­840 412 ­36 169 000 0 0Toimintakate ­8 825 839 ­9 291 000 465 161 ­9 291 000 0 0

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­436 ­532 96 0 ­532 0 ­237

Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot ­436 ­532 96 0 ­532 0 ­237

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­436 ­532 96 0 ­532 0 ­237

158

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

P e l a s t u s t o i m i

Pelastustoimen palvelukokonaisuuteen kuuluvat maksuosuus aluepelastuslaitokselle ja poikkeusolojen johtotilojen ylläpito. Pal­velukokonaisuus kuuluu yhdyskuntalautakunnan alaisuuteen.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Tampereen  aluepelastuslaitos  on  toiminut  liikelaitoksena1.1.2003  alkaen  koko  Pirkanmaalla  huolehtien  Tampereenkaupungin  ja  32  pirkanmaalaisen  kunnan  pelastustoimesta.Kunnat  rahoittivat  Aluepelastuslaitoksen  toimintaa  puhtaastiasukaslukujen suhteessa ensi kerran vuonna 2006. Vuonna2008  Tampereen  kaupungin  osuus  aluepelastuslaitoksenkustannuksista oli 43,67 prosenttia.

Tampereen  maksuosuus  liikelaitokselle  kohdistuu  kaupun­kiympäristön kehittämisen ydinprosessin pelastustoimen pal­velukokonaisuudelle.  Pelastustoimen  palvelukokonaisuussisältää  kaupungin  maksuosuuden  lisäksi  poikkeusolojenjohtotilojen kulut.

Palvelukokonaisuuden talous

Palvelukokonaisuuden  kulut alittuivat  0,4 milj.  eurolla.    Kau­punginvaltuusto  teki  18.6.2008  talousarviomuutoksen,  jollavarauduttiin  palauttamaan  vuosina  2003–2007  virheellisestikohdistuneita  maksuosuuksia  Pirkanmaan  kunnille  3,7  milj.euroa. Palautukset toteutuivat kuitenkin arvioitua pienempinä.

Vuodesta  2009  Tampereen  maksuosuutta  vastaavat  eläke­menoperusteiset maksut maksetaan suoraan pelastustoimenpalvelukokonaisuudelta.  Ne  eivät  sisälly  Aluepelastuslaitok­selle maksettavaan maksuosuuteen. Poikkeusolojen johtotilo­jen  osuus palvelukokonaisuuden kuluista oli 0,15 milj. euroa.

Pelastustoimi

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut ­16 498 582 ­16 941 000 442 419 ­13 272 000 ­3 669 000 0Toimintakate ­16 498 582 ­16 941 000 442 419 ­13 272 000 ­3 669 000 0

159

Tilaajaosa ­ Kaupunkiympäristön kehittäminen

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

160

Tilaajaosa ­ Konsernihallinto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K o n s e r n i h a l l i n t o

Konsernihallintoon  kuuluivat  vuoden  2008  lopussa  kaupunginvaltuusto,  kaupunginhallitus  ja  sen  jaostot,  pormestari,  apulais­pormestarit  sekä  konsernihallinnon  neljä  ryhmää:  tilaajaryhmä,  hallinto­  ja  henkilöstöryhmä,  talous­  ja  strategiaryhmä  sekäomistajaohjaus­  ja maapolitiikkaryhmä.  Lisäksi  konsernihallintoon  kuuluivat  viestintäyksikkö,  sisäisen  tarkastuksen  yksikkö  jaelinkeinoyksikkö sekä tarkastuslautakunta ja keskusvaalilautakunta.

Konsernihallinnon tuloslaskelma on informatiivinen

Konsernihallinto1 000 euroa

TP 2008 MuutettuTA 2008

AlkuperäinenTA 2008

ToimintatuototMyyntituotot 103 5 45Maksutuotot 27 8 8Tuet ja avustukset 745 2 324 2 324Vuokratuotot 732 633 633Muut toimintatuotot 3 831 2 170 770

Tuotot yhteensä 5 439 5 141 3 781

Valmistus omaan käyttöön 3 405 5 955 4 659

ToimintakulutHenkilöstökulut ­19 453 ­22 705 ­27 167Palvelujen ostot ­24 398 ­27 986 ­24 521Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­1 056 ­1 022 ­1 021Avustukset ­4 081 ­4 369 ­4 881Vuokrakulut ­2 703 ­2 883 ­2 924Muut toimintakulut ­1 423 ­2 903 ­3 167

Kulut yhteensä ­49 709 ­55 913 ­59 022

Toimintakate ­44 270 ­50 773 ­55 241

Rahoitustuotot ja ­kulut 53 427 64 169 64 169

Vuosikate 9 157 13 396 8 928

Poistot ja arvonalentumiset ­2 746 ­882 ­882

Tilikauden tulos 6 411 12 514 8 046

161

Tilaajaosa ­ Konsernihallinto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Valtuuston  päätöksen  mukaisesti  johtosäännöt  päivitettiinvuoden  aikana.  Sähköinen  kokoustyöskentely  laajeni  kau­punginhallituksesta  kaikkiin  lautakuntiin.  Valtuuston  kokous­ten sähköistämistä ei toteutettu vuoden 2008 puolella johtuenvaltuustokauden vaihtumisesta.

Vuonna  2008  toimitettiin  kunnallisvaalit.  Keskusvaalilauta­kunnan alaisuudessa kunnallisvaalien järjestämiseen osallis­tui noin 750 luottamushenkilöä sekä noin 400 keskusvaalilau­takunnan  eri  pituisiksi ajanjaksoiksi  palkkaamaa  työntekijää.Vuonna 2008 muutettiin myös kaupungin äänestysaluejakoa.Muutosten jälkeen äänestysalueita on 64.

Vuonna  2008  valmisteltiin  ja  toteutettiin  useita  organisaa­tiomuutoksia.  Tilaajaryhmään  siirrettiin  vuonna  2008  asia­kasmaksuyksikkö ja  ikäihmisten kotihoidon asiakasohjausyk­sikkö.  Tämän  jälkeen  eri  ydinprosessien  asiakasohjausyksi­köt kuuluvat tilaajaryhmään. Kaupunkiseudun elinkeinoyhtiönvalmistelua jatkettiin vuonna 2008. Tampereen kaupunkiseu­dun  elinkeino­  ja  kehitysyhtiö  Tredea  Oy:n  perustamissopi­mus  allekirjoitettiin  16.12.2008  ja  yhtiö  aloitti  toimintansa1.1.2009.

Uusi  aluetyöryhmä  organisoitiin  eteläiselle  palvelualueelle.Saatujen  kokemusten  ja  ulkopuolisen  arvioinnin  perusteellakaupunginvaltuusto  päätti  laajentaa  Alvari­mallin  koko  kau­punkiin.  Valma­valmistelufoorumin  ja  Mansetori­kaupunginosasivuston  työ  jatkui  ja  laajeni.  Netti­Alvarissatoteutettiin  kaksi  kyselyä.  Valtuuston  puheenjohtajan  ja  por­mestarin  asukasiltoja  järjestettiin  vaalien  takia  etupäässäalkuvuonna.  Kuntavaaleihin  toteutettiin  nuorisovaalikone  yh­dessä nuorisotoimen kanssa.

Vuonna 2008 laadittiin uutta tietohallintostrategiaa eli tietohal­linto­ohjelmaa.  Seudullinen  kahdeksan  kunnan  tietohallinto­yhteistyö  alkoi vuoden  2008  alusta.  Avoimen  kokonaisarkki­tehtuurin  rakentaminen  jatkui  ja  Tampere  osallistui  voimak­kaasti KuntaIT­ohjelman vauhtiin saattamiseen. Sen tulokse­na käynnistyi  valtakunnallinen Kohti Kumppanuutta  ­projekti,missä nuorten ja lapsiperheiden palvelut kootaan yhteen pro­sessisiilot rikkoen. Sen lisäksi senioripalvelujen Kotitori tuleeensimmäisenä  tukeutumaan  uuteen  tietojärjestelmäarkkiteh­tuuriin.  Vuonna  2008  otettiin  käyttöön  uusi  intranetportaaliLoora.

Omistajaohjaus­  ja  maapolitiikkaryhmään  kuuluivat  Asunto­toimi, Kiinteistötoimi sekä Ratina­ ja Vuores­projektien hanke­toimistot. Kaupunkiseudun yhteisen asunto­ohjelman valmis­telu käynnistyi  ja ohjelma valmistuu maankäytön ja  rakenta­misen  ohjelman  osana  loppuvuodesta  2009.    Tampereen

Vuokra­asunnot Oy:lle  luovutettiin  kaupunginvaltuuston  pää­töksen mukaisesti maaliskuun lopussa 644 asuntoa.

Talous­ ja strategiaryhmä keskittyi toimintojen kehittämiseen.Keskeisiä  kehittämiskohteita  olivat  seutuyhteistyön  ja  kun­tayhtymien omistajaohjauksen systematisointi, Tietotuotanto­ja  laadunarvioinnin  roolin  vahvistaminen  tietotuotannossa  jatutkimustoiminnan koordinoinnissa. Vuoden 2009 talousarviolaadittiin uudistetun  talousarvioprosessin mukaisesti. Tilikau­den  aikana valmistauduttiin  Kuntalain muutoksen myötä  uu­distuneen  tilinpäätöksen  laadintaan  muun  muassa  koulutta­malla  kaupunkikonserniin  kuuluvien  yhteisöjen  talouspäälli­köitä.  Talous­  ja  strategiaraportointia  kehitettiin.  Konserni­pankin toimintaa selkeytettiin, kun maksuliikenteen päivittäis­tehtäviä  siirtyi  taloushallinnon  palvelukeskukseen.  Sijoitus­salkun  raportointi  päätettiin  ulkoistaa    ja  yhteistyö  valitunkumppanin kanssa aloitettiin vuoden 2008 lopussa.

Kaikkiin  tuotantoyksiköihin  nimettiin  työsuojelupäälliköt  jajärjestettiin heidän työtään tukeva koulutushanke. Koko kau­punkia  koskeva  Työhyvinvointi  ja  tuottavuus  ­ohjelman  val­mistelu käynnistettiin  ja  uutta  työturvallisuustietojärjestelmäärakennettiin ja alettiin ottaa käyttöön. Työelämän laatua kos­keva  Kunta  10  ­kyselytutkimus  tehtiin  koko  kaupunkiorgani­saatiossa.

Ensimmäiset  uusien  tulospalkkioperiaatteiden  mukaiset  jär­jestelmät  otettiin  käyttöön  vuodelle  2008.  Palkkausjärjestel­mien kehittämistä jatkettiin uudistamalla hoito­ ja päivähoito­henkilöstön tehtävien vaativuuden arviointijärjestelmää. Vuo­den aikana aloitettiin  toimistohinnoittelujen  ja hinnoittelemat­tomien  tehtäväryhmien  vaativuuden  uudelleenarviointityö.Keväällä neuvoteltiin ja suunnattiin paikalliset järjestelyerät jakorjattiin samapalkkaisuuserällä erityisesti  teknisen sopimuk­sen  piiriin  kuuluvien  tehtäväryhmien  palkkatasoa.  Lisäksitehtiin vuosittainen palkkavertailu suhteessa suurimpien kau­punkien  ja  lähikuntien  palkkatasoon  sekä  kehitettiin  omaasisäistä palkkatasoihin  ja palkkarakenteeseen liittyvää rapor­tointia.  Esimiestyöhön  ja  johtajuuteen  liittyen  luotiin  Tampe­reen  kaupungin  esimiestyön  malli.  Ensimmäinen  kaupunginoma rekrytointitapahtuma ”Tule Tampereen tekijäksi”  järjes­tettiin 20.11.2008.

Varamäärärahat  sisälsivät  vuonna  2008  varauksen  velvoite­työllistämiseen ja uudelleensijoittamiseen. Alkuperäinen talo­usarvio  sisälsi  lisäksi  5  milj.  euron  varauksen  kunta­alanpalkkaratkaisua varten, joka vuosisuunnitelmissa kohdistettiinyksiköille.Sisäinen tarkastus tuotti konsernijohdolle ja toimintayksiköilletoimintaa  koskevia  tarkastuksia,  arvioita  ja  konsultointejasekä  niiden  pohjalta  laadittuja  toiminnan  kehittämissuosituk­

162

Tilaajaosa ­ Konsernihallinto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

sia.  Ylimmälle,  tilivelvolliselle,  viranhaltijajohdolle  järjestettiinkaksi  eri  koulutustilaisuutta  tilivelvollisen  johdon  asemassatapahtuneista  muutoksista.  Toimintavuoden  aikana  otettiinkäyttöön  toimintayksikköjen  johtamisen,  riskienhallinnan  jasisäisen  valvonnan  arvioinnissa  tarkastusyksikössä  kehitettyarviointimalli, joka on myös yksikköjen käytössä niiden itsear­vioinnissa.

Tarkastuslautakunta perehtyi  vuoden  2008  toiminnallisten  jataloudellisten  tavoitteiden  sisältöön.  Tampereen  kaupunginvuosien 2005–2008 tilintarkastajana toimii PwC Julkistarkas­tus  Oy  ja  vastuunalaisena  tilintarkastajana  toimi  JHTT­tilintarkastaja  Heikki  Timonen  toukokuun  loppuun  asti.

1.6.2008  alkaen  vastuunalaisena  tilintarkastaja  toimi  JHTT,KHT Outi Koskinen.

Kaupunkisuhteita,  viestintää  ja  suomalaisten  kaupunkienelinkeinopoliittisia  tavoitteita  Pietarissa  ja  Luoteis­Venäjälläedistävä  Helsinki­keskus  aloitti  toimintansa  Pietarissa.  Yh­teistyökumppaneina  keskuksessa  ovat  Helsinki,  Tampere  jaKotka seudullisine kumppaneineen.  Kiinalaisen Guangzhounkaupungin kanssa solmittiin ystävyyskaupunkisopimus. Tam­pereen Joulutori toteutettiin ensimmäisen kerran Keskustoril­la 12.– 23.12.2008. Pormestarin 2007 käynnistämä siisteys­kampanja jatkui vuonna 2008. Kampanja järjesti omia tapah­tumia sekä vieraili  lukuisissa kohteissa ja  tapahtumissa siis­teysteemalla.

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Varamäärärahoja käytettiin budjetoitua vähemmän. Velvoite­työllistämiseen  ja  uudelleensijoittamiseen  käytettiin  0,5  milj.euroa  ja 0,2 milj. euron  tuloarvio alittui  0,1 milj. eurolla. Va­ramäärärahoihin  budjetoitiin  varaus  kunta­alan  palkkaratkai­sua varten, joka jaettiin yksiköille alkuvuonna 2008.

Kiinteistötoimen toimintakulut alittuivat 0,5 milj. euroa, koskajärjestelmien muutoksiin  ja markkinointiin  liittyvät  palvelu­  jamateriaalihankinnat  toteutuivat  budjetoitua  pienempinä.Asuntotoimen  toimintatuotot  ylittyivät  0,1 milj.  euroa  ja kulut0,2 milj. euroa, koska 31.3.2008 Tampereen Vuokra­asunnotOy:lle luovutetuista 644 asunnosta saatiin alkuvuonna arvioi­tua enemmän tuloja ja vastaavasti omistusaikaan kohdistuviamenoja  jouduttiin  maksamaan  arvioitua  enemmän.  Tilaaja­ryhmän  toimintatuotot  ylittyivät  0,4  milj.  euroa  hankkeidenrahoitusosuuksista  johtuen.  Toimintakulut  alittuivat  yhteensä0,5 milj. euroa  johtuen pääasiassa EU­ ja muiden tilaajaryh­män  hankerahojen  budjetoitua  alhaisemmasta  toteumasta.Tarkastuslautakunnan  0,1  milj.  euron  kulujen  alitus  aiheutuitarkastuspalveluiden vähäisemmästä ostoista.

Muun konsernihallinnon toimintatuotot alittuivat yhteensä 0,1milj.  ja toimintakulut alittuivat 3,5 milj. euroa. Talous­ ja stra­tegiaryhmän toimintatuotot ylittyivät noin 0,1 milj. euroa mak­suliikenteen hoitamisesta saaduista tuloista johtuen. Hallinto­

ja  henkilöstöryhmän  tuotot  alittuivat  1,7  milj.  euroa,  koskaKansaneläkelaitokselta  saatava  korvaus  työterveyshuollonkustannuksista  kohdistettiin  yksiköille  tilinpäätöksen  yhtey­dessä. Tulojen toteuma on kuitenkin vuosisuunnitelmaa suu­rempi  johtuen  muun  muassa  Ekokem  Oy  Ab:n  osakkeidenmyynnistä  saadusta  1,2  milj.  euron  myyntivoitosta.  LisäksiSuomen Ammattiliittojen Lomajärjestö SAL ry tiukensi kunto­remonttitoiminnan  tuen myöntämisehtoja  vuoden  2008  aika­na, minkä takia tuki on toteutunut arvioitua pienempänä. Elin­keinoyksikön  toimintatuotot  ylittyivät  0,1 milj.  euroa  Kuntalii­ton myönnettyä avustuksen yhteistyön toteuttamiseen Mwan­zan kaupungin kanssa.

Talous­  ja  strategiaryhmän  0,7  milj.  euron  kulujen  alhainentaso johtui lähinnä täyttämättä olleista vakansseista ja budje­toitua  pienempinä  toteutuneista  eläkemaksuista.  Hallinto­  jahenkilöstöryhmän  budjetoitua  alhaisempi  kulutaso  aiheutuipääosin  henkilöstökustannusten  varamäärärahan  0,8  milj.euron alituksesta, työnantajan ateriatuen 0,2 milj. euroa arvi­oitua  pienemmästä  maksusta  sekä  kuntoremonttitoimintaanja luottamushenkilökoulutukseen tehtyjen varausten alituksis­ta. Elinkeinoyksikön kulut ylittivät talousarvion 0,1 milj. euroa,koska Joulutoriin ei oltu varauduttu talousarviossa. Joulutorinvälittömät kustannukset elinkeinoyksikölle olivat 0,1 milj. eu­roa.

163

Tilaajaosa ­ Konsernihallinto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Konsernihallinto (bruttobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkup.

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetKonsernihallinto yhteensäToimintatuotot 5 438 640 5 140 800 297 840 3 780 800 1 356 000 4 000Toimintakulut ­49 708 912 ­55 913 313 6 204 401 ­59 021 800 ­1 413 000 4 521 487Toimintakate ­44 270 271 ­50 772 513 6 502 242 ­55 241 000 ­57 000 4 525 487Muu konsernihallintoToimintatuotot 4 200 094 4 231 400 ­31 306 2 831 400 1 356 000 44 000Toimintakulut ­35 866 886 ­39 368 400 3 501 514 ­36 919 400 ­1 413 000 ­1 036 000Toimintakate ­31 666 791 ­35 137 000 3 470 208 ­34 088 000 ­57 000 ­992 000TilaajaryhmäToimintatuotot 393 413 63 400 330 013 103 400 0 ­40 000Toimintakulut ­9 907 021 ­10 450 143 543 122 ­10 462 400 0 12 257Toimintakate ­9 513 608 ­10 386 743 873 135 ­10 359 000 0 ­27 743KiinteistötoimiToimintatuotot 1 987 0 1 987 0 0 0Toimintakulut ­1 549 497 ­2 000 000 450 503 ­2 000 000 0 0Toimintakate ­1 547 511 ­2 000 000 452 489 ­2 000 000 0 0AsuntotoimiToimintatuotot 734 346 646 000 88 346 646 000 0 0Toimintakulut ­1 423 724 ­1 446 000 22 276 ­1 446 000 0 0Toimintakate ­689 378 ­800 000 110 622 ­800 000 0 0VaramäärärahatToimintatuotot 108 226 200 000 ­91 774 200 000 0 0Toimintakulut 5 ­1 654 771 1 654 775 ­7 200 000 0 5 545 229Toimintakate 108 231 ­1 454 771 1 563 001 ­7 000 000 0 5 545 229KeskusvaalilautakuntaToimintatuotot 0 0 0 0 0 0Toimintakulut ­578 024 ­554 000 ­24 024 ­554 000 0 0Toimintakate ­578 024 ­554 000 ­24 024 ­554 000 0 0TarkastuslautakuntaToimintatuotot 575 0 575 0 0 0Toimintakulut ­383 764 ­440 000 56 236 ­440 000 0 0Toimintakate ­383 189 ­440 000 56 811 ­440 000 0 0

164

Tilaajaosa ­ Konsernihallinto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­3 396 ­5 955 2 559 ­4 600 ­1 355 0 ­2 643

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet ­309 0 ­309 0 0 0 ­254Muut aineettomat oikeudet 0 0 0 0 0 0 ­2 389Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot ­3 087 ­5 955 2 868 ­4 600 ­1 355 0 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­51 190 ­6 930 ­44 260 ­6 930 0 0 ­10 127

Rakennukset ja rakennelmat 0 0 0 0 0 0 ­9Muut rakennukset 0 0 0 0 0 0 ­9

Kiinteät rakenteet ja laitteet 0 0 0 0 0 0 ­31Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. 0 0 0 0 0 0 ­31

Koneet ja kalusto 0 0 0 0 0 0 ­9Muut laitteet ja kalusteet 0 0 0 0 0 0 ­9

Osakkeet ja osuudet ­51 181 ­6 930 ­44 251 ­6 930 0 0 ­9 823Osuudet saman konsernin yrityksissä ­53 822 ­4 000 ­49 822 ­4 000 0 0 ­4 716Osuudet kuntayhtymissä 1 925 ­2 200 4 125 ­2 200 0 0 ­1 925Osuudet osakkuusyrityksissä 716 0 716 0 0 0 98Muut osakkeet ja osuudet 0 ­730 730 ­730 0 0 7 770Liikelaitosten peruspääomaosuudet 0 0 0 0 0 0 ­11 050

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­54 586 ­12 885 ­41 701 ­11 530 ­1 355 0 ­12 770

Rahoitusosuudet 459 200 259 200 0 0 213

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­54 127 ­12 685 ­41 442 ­11 330 ­1 355 0 ­12 557

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 7 853 0 7 853 0 0 0 5 938

165

Tilaajaosa ­ Strategiset projektit

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

S t r a t e g i s e t   p r o j e k t i t

Strategisia projekteja oli vuoden 2008 aikana viisi; Luova Tampere, BioneXt, Tampereen seudun osaamiskeskusohjelma, Rati­na ja Vuores. Strategisten projektien toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset on esitetty projektikohtaisesti. Strategistenprojektien rahoitusosuudet ja talousarvion sekä investointien toteumaluvut ovat informatiivisia ja sisältyvät varsinaisesti konser­nihallinnon ja kaupunkiympäristön kehittämisen talousarvion toteumalukuihin.

L u o v a   T a m p e r e

Tampereen seutu on kehittänyt systemaattisesti osaamistaanpanostamalla  vahvoihin  painopistealueisiin,  strategisiin  klus­tereihinsa,  muun  muassa  kaupungin  käynnistämillä  omillakehitysohjelmilla  ja  sekä  osallistumalla  valtakunnallisiinosaamiskeskusohjelmiin.  Kuusivuotinen  Luova  Tampere­

ohjelma käynnistettiin vuonna 2006. Ohjelman tavoitteena onluovan talouden edellytysten vahvistaminen luovien toimialo­jen kehittämisellä, uusien innovaatioiden ja yrittäjyyden edis­tämisellä sekä Tampereen seudun vetovoimaisuuden vahvis­tamisella.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Luovien toimialojen osuus taloudellisen kasvun ja vauraudenluojana  on  vahvistumassa.  Tampereen  seudun  työllisistä  jonoin  10,2  prosenttia  eli yli  8  700  henkilöä  on  töissä  luovientoimialojen yrityksissä. Nämä yritykset tekevät yli 1,1 miljardineuron  liikevaihdon  yli  1  900  yritykseen.    Luoviin  toimialoihinlasketaan kuuluvaksi kulttuurin ja urheilun toimijat, arkkitehti­ja mainostoimistot,  taideteollinen muotoilu,  taideliikkeet, mu­siikki  ja  kirjat,  tekstiilien,  lasiesineiden  ja  vaatteiden  valmis­tus. Suorien talousvaikutusten lisäksi luovan talouden luomattapahtumat, keskukset  ja teemaympäristöt heijastuvat asuin­ja elinympäristöjen laatuun sekä alueen vetovoimaan.

Suomalaiset  luovien  toimialojen  yritykset  ovat  tyypillisestisuhteellisen  pieniä  ja  kotimarkkinoihin  keskittyviä.  Niidentuottavuuden aste on matala ja työllistämisaste korkea. Kes­kimäärin  yritysten  liiketoimintaosaamisessa  on  parannetta­vaa, yritysten verkostoituminen on vähäistä ja alihankintaket­jut  ovat  puutteellisia.  Toisaalta  luovien  toimialojen  yrityksiltäon  puuttunut  tuotekehitysrahoitusta,  vientitukea  ja kasvuyrit­täjyyspalveluja. Tämä heijastuu esimerkiksi viennin suhteelli­sen matalaan tasoon.

Luovien  toimialojen  merkitys  matkailun  edistämisessä  onnoussut  huomion  kohteeksi.  Tampereen  kauppakamari  val­mistelee yhdessä Luova Tampere  ­ohjelman kanssa Pirkan­maan  elämysstrategiaa,  jossa  matkailuelinkeinon  ja  luovientoimialojen välistä yhteyttä vahvistetaan ja luodaan toimenpi­desuunnitelmaa tuleville vuosille.

Luova  Tampere  ­ohjelma  toimii  luovan  talouden  kehitystyönkokoajana  ja  kohdentajana  Tampereen  seudulla.  Ohjelmantavoitteena  on  synnyttää uutta  liiketoimintaa  edesauttamallauusien  yritysten  syntymistä,  edistämällä  kasvuyrittäjyyttä,lisäämällä  yhteistyötä  ja  edistämällä  vientitoimintaa,  paran­tamalla kehitysrahoituksen saamista sekä vaikuttamalla kou­lutusrakenteisiin. Luova Tampere  ­ohjelma on edennyt mää­rällisiä  tavoitteitaan edellä. Luova Tampere ­ohjelman hank­keista on syntynyt jo 58 uutta yritystä 69 eri projektissa. Oh­jelmaan  on  saapunut  yli  330  hanke­ehdotusta  ja  ohjelmanprojekteissa on mukana yli  500  yritystä.  Ohjelman  seurauk­sena Tampereelle on kohdentunut jo yli 20 milj. euron inves­toinnit.

Ohjelman  painopisteitä  on  terävöitetty  koskemaan  luovientoimialojen  kehittämistä,  innovatiivisuuden  ja  yrittäjyydenedistämistä sekä Tampereen seudun vetovoimaisuuden edis­tämistä.  Ohjelman  tärkeimpiä  kokonaisuuksia  ovat  luovientoimialojen  yritysneuvonta­  ja  kehityspalvelut  sekä  vienti­hankkeet,  luovien  alojen  keskus  sekä  houkuttelevaan  kau­punkikuvaan ja mielenkiintoiseen kaupunkirakenteeseen täh­täävät  hankkeet.  Lisäksi  ohjelma  edesauttaa  tamperelaiseninnovaatiojärjestelmän  uudistamista  ja  vahvistaa  yrittäjyyttä.Ohjelman tavoite on saada Tampereen seudulle noin 40 milj.euron investoinnit ohjelmakauden aikana.

Tampereen kaupungin rahoitusosuus 1,1 milj. euroa  toteutuilähes talousarvion mukaisesti.

166

Tilaajaosa ­ Strategiset projektit

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

B i o n e X t

Vuonna 2003 käynnistettiin bioteknologiatoimialan kehittämi­seksi  BioneXt  Tampere­ohjelma,  joka  keskittyy  terveyttä  jahyvinvointia  edistävään  bioteknologian  huippututkimukseen,tuotekehitykseen,  kliiniseen  soveltamiseen  ja  kansainväli­seen  kaupallistumiseen.  Bioteknologialla  tarkoitetaan  tässäyhteydessä  uusien  teknologioiden  ja  biologian  modernienmenetelmien  yhdistämistä  tutkimuksessa,  tuotekehityksessäja kliinisissä palveluissa.

Ohjelman  puitesopimuksen  allekirjoittajina  ovat  Pirkanmaansairaanhoitopiiri,  Tampereen  kaupunki,  Tampereen  teknilli­nen  yliopisto,  Tampereen  yliopisto,  Valtion  teknillinen  tutki­muskeskus VTT ja Finn­Medi Tutkimus Oy, joka toimii ohjel­man  koordinaattorina.  Ohjelma  toteutetaan  vuosina2003−2010  yhteistyössä  yritysten,  rahoittajien  ja  muiden  si­dosryhmien kanssa.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Biologisen  tiedon  merkityksen  lisääntyminen  terveydenhuol­lossa  ja  innovaatiotoiminnassa  on  selvästi  nähtävissä  sekäkansallisesti että kansainvälisesti. Uudet teknologiat mahdol­listavat uusia lähestymistapoja, jolloin ennakoivan ja ennalta­ehkäisevän  toiminnan  merkitys  kasvaa  ja  mahdollisuudetkustannussäästöinä  yhteiskunnalle  ja  yksilön  parempanaelämänlaatuna  korostuvat.  Tarkemmat  mittaus­  ja  diagnos­tiikkamenetelmät  mahdollistavat  perimään  pohjautuvat  riski­määritykset  ja  myös  aiempaa  varhaisemman  sairauden  ha­vaitsemisen.  Kehittyvät  teknologiat  tuovat  mukanaan  myöskokonaan uusia  ja entistä  tehokkaampia hoito­  ja parannus­keinoja  niin  uusina  lääkehoitoina,  rokotteina,  biomateriaali­,solu­ ja kudosteknologian tarjoamina ”ihmisen varaosina”.

BioneXtin rahoituksella  toimivissa hankkeissa kehitettyjä uu­sia  hoitomuotoja  ja  menetelmiä  käytetään  jo  potilaiden  hoi­dossa. Tampereesta on kehittynyt  ihmisen varaosien,  rokot­teiden  ja  biosensoreiden  merkittävä  keskus,  jolla  on  näiltäaloilta myös kansainvälistä huippuosaamista. BioneXt on nythyvässä  vauhdissa  ja  Tampere  on  vahvasti  matkalla  kan­sainvälisesti  merkittäväksi  osaamiskeskittymäksi  immunolo­gian ja rokotteiden, kudosteknologian ja biomateriaalien sekäbio­ICT:n alalla.

Kun  yliopistojen,  tutkimuslaitosten,  kaupungin,  elinkeinoelä­män ja terveyspalveluiden yhteinen BioneXt ­ohjelma vuonna2003  käynnistyi,  kunnianhimoiseksi  tavoitteeksi  asetettiinsadan milj. euron hankekanta vuoteen 2010 mennessä. Vuo­den  2008  loppuun mennessä  tulokset  ovat  ylittäneet  reilustitavoitteet. BioneXtin hankekanta on yli 140 milj. euroa ja välil­liset vaikutukset huomioon ottaen jo yli 220 milj. euroa. Noin

puolet  hankkeista  on  yrityshankkeita,  ja  pääomasijoituksetkattavat  lähes  45  prosenttia  investointien  määrästä.  Uusiahuipputeknologian  yrityksiä  on  vuoden  2008  loppuun  men­nessä syntynyt 19. BioneXtin rahoituksella perustettujen seit­semän  tutkimus­  ja  tuotekehityskeskuksen  varustaminen  elitilojen ja laitteistojen hankinta sekä henkilö­kunnan rekrytointion saatu kuntoon vuonna 2008. Näiden keskusten tuotekehi­tyksessä  ja  innovaatiotoiminnassa  työskentelee  lähes  600ihmistä.

Ohjelma syntyi  konkreettisesta  tarpeesta  vastata  terveyden­huollon haasteisiin, joita muun muassa väestön ikääntyminenja  paine  kustannusten  pienentämiseen  luovat.  Tampereellaoli  vahvaa  bioalojen  osaamista,  jonka  pohjalta  painopisteetvalittiin  niin,  että ne  tukevat  toisiaan. Tampereen  kaupunginkehittämisstrategiaan  on  kuulunut  tiivis  yhteistyö  paikallistenkorkeakoulujen  ja  tutkimuslaitosten  sekä  yrityselämän  kans­sa. ”Tampereen henki” eli monitieteellinen ja monien toimijoi­den  yhteistyöhön  perustuva  toimintamalli  on  BioneXtin  eri­tyisvahvuus.

BioneXt ­ohjelman tärkeimpiä kulmakiviä on toiminnan keskit­täminen  kärkihankkeiden  ympärille.  Biomateriaaleihin  ja  ku­dosteknologiaan,  bio­ICT;hen  sekä  immunologiaan  jaetutkärkihankkeet ovat yrityksiä ja tutkimusorganisaatioita yhdis­täviä tutkimus­ ja tuotekehityskeskuksia, joiden kehittämises­sä BioneXtin  tehtävänä on yhteistyön  liikkeelle saattaminen,keskuksen perustamistoimet ja investoinnit.

Tampereen kaupungin rahoitusosuus  1,0 milj. euroa toteutuitalousarvion mukaisesti.

167

Tilaajaosa ­ Strategiset projektit

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a m p e r e e n   s e u d u n   o s a a m i s k e s k u s o h j e l m a

Tampereen  seudun  osaamiskeskusohjelmaa  on  toteutettuvuodesta  1994  lähtien.  Osaamiskeskustyöskentelyssä  onviime  vuosina  panostettu  kansainvälisyyteen  sekä  suuntau­duttu  tulevaisuuden  kilpailukyvyn  kannalta  keskeisille  toimi­

aloille.  Uudelle  osaamiskeskusohjelmakaudelle  Tampereenseutu  on  lähtenyt  seitsemällä  eri  osaamisalueella,  joista  jo­kainen on tärkeä alueen sekä kansallisen kilpailukyvyn kehit­tymisen kannalta.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Älykkäät  koneet  ­klusterin  painopisteinä  ovat  toimittajaver­koston  kehittäminen  sekä  klusteriyhteistyö  eurooppalaisen,erityisesti  saksalaisen  koneenrakennuksen  kanssa.    Osaa­miskeskus osallistui Metalli­  ja koneenrakennuksen Strategi­sen  huippuosaamisen  keskuksen  Fimecc  Oy:n  perustami­seen Suomessa ja Tampereen seudulla. Vuoden aikana aloi­tettiin  yhteistyö  European  Institute  of  Technology:n  (EIT)kanssa Intelligent Machines teemalla tavoitteena kansainväli­sen osaamiseen perustuvan verkoston aikaansaaminen.

Nanoteknologiassa  tavoitteena  on  ollut  kolmen  ison  hank­keen  toiminnan  turvaaminen  ja  jatkokehittäminen.  Laser­koetehdas  testaa  uutta  teknologiaa  sekä  kehittää  uusia  so­velluksia  ja siirtää uutta taitotietoa yrityksiin. Toimintavuonnaaloittanut Tampere Wear Centre (TWC) on kulumistutkimuk­seen  painottuva  keskus.  Automaattinen  Lasersirujen  ja  La­serbaarien  Liittämislinja  pystytettiin  vuonna  2008.  LisäksiORC:lla alkoi Pirkanmaan liiton ja EU:n rahoittama noin kol­men vuoden ”Nanoteknologia optoelektroniikassa” –projekti.

Jokapaikan tietotekniikka on elinympäristöömme sulautunuttaICT­teknologiaa. Painopisteet ovat uusi elektroniikka, älykotija  älytila,  ubimedia,  ohjelmistotekniikka  erityisesti  avoimenlähdekoodin  ratkaisut  sekä  sulautettujen  järjestelmien  ohjel­mistoarkkitehtuurit. Osaamiskeskus osallistui Tieto­ ja viestin­täteollisuuden Strategisen huippuosaamisen keskuksen TivitOy:n  perustamiseen.  Uusi  Tikka­hanke  on  laaja­alainen  Pir­kanmaan IT­  ja media­alan osaamisen kehittämishanke,  jon­ka  tavoitteena  on  kehittää  pienten  ja  keskisuurten  yritystenhenkilöstön ammatillisia teknisiä tietoja ja taitoja, jotta yrityk­set pystyvät vastaamaan globaaliin kilpailun haasteisiin.

Tulevaisuuden  energiateknologiat  ­ohjelman  painopisteitäovat energiatehokkuus ja CO2­päästöjen vähentämismahdol­lisuudet  teollisuudessa,  erilaisten kaasujen  ja  kaasuteknolo­gian hyödyntäminen liikenteessä, biojalostamoissa ja yhdiste­tyssä  sähkön­  ja  lämmöntuotannossa.  EU­hankkeena  alkoiFoundrybench  ­projekti,  jossa  edistetään  eurooppalaistenvalimoiden  energiatehokkuutta.  Projektissa  kehitetään  yhtei­nen valimoiden energia­analyysimenetelmä.

Digitaaliset  sisällöt  osaamisalassa  keskeisiä  ovat  yhteisölli­nen  media  sekä  pelillisyys.  Alueet  ovat digimedialiiketoimin­nan nykyisiä ja tulevia kasvun moottoreita, joihin liittyy  uudenliiketoiminnan mahdollisuuksia ja joissa seudun toimijoilla onkansallisesti merkittävä tutkimus­ ja kehittämisrooli.  Merkittä­vänä  hankkeena  käynnistyi  Demopaja,  joka  on  avoimen  in­novaation  toimintaympäristö,  jossa alueen korkeakoulujen  jayliopistojen opiskelijat voivat osana opintojaan ja tiiviissä yri­tysyhteistyössä toteuttaa ohjelmistojen ja digitaalisten palve­lujen kehityshankkeita.

HealthBIO on bioteknologian terveyssovellusten ja terveyteenliittyvien  liiketoiminta­alueiden  klusteriohjelma.  Finn­MediTutkimus  Oy  vastaa  kansallisesta  Ihmisen  varaosat  ­verkoston  toiminnasta  sekä  horisontaalisesta  kaupallistami­sen hankekorista.   Painopisteenä on   kansainvälisyyden ke­hittäminen.  Osaamisyhteisöjen  toimintamallien  kehittämises­sä  painopisteenä    on  ollut  biomittaamiseen  liittyvät  teemat.Ihmisen  Varaosat  verkostoon  liittyen  on  osallistuttu  WorldBiomaterials,    Tisse  Engineering  ja  Stem  Cell  tapahtumiinsekä tehty Regean toimintamalliselvitys. Lisäksi on osallistut­tu  kansallisen  biomittaamisen  verkoston,  FINTIB  Tutkimus­kudospankin rakentamiseen.

Hyvinvoinnin osaamisklusteri on terveys­, sosiaali­ ja muidenhyvinvointipalveluiden sekä niiden  teknologiatuotteiden kehi­tysalusta.  Kehittämiskohteina  ovat  terveystekniikka,  liikunta­teknologia  ja  liikunnan  konseptit,  hyvinvointipalvelut  sekäitsenäinen  suoriutuminen.  Finn­Medi  Tutkimus  Oy  vastaakansallisella  tasolla  hyvinvointipalveluyritysten  liiketoiminnankehittämisestä  ja  kärkiteemoista,  joita  ovat  markkinoiden  jatrendien  ennakointi  sekä  rahoituksen  aktivointi. Painopistee­nä on ollut Life Science Gateway ja FDI toiminnan hankkeis­taminen sekä markkinatiedon lisääminen ja sen käytettävyy­den  parantaminen  lanseeraamalla  Hyvinvointiklusterin  Help­desk.  Yhtenä    hankkeena  on  laadittu  potilashotellitarpeenselvitys.

Tampereen kaupungin rahoitusosuus 0,7 milj. euroa  toteutuilähes talousarvion mukaisesti.

168

Tilaajaosa ­ Strategiset projektit

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

R a t i n a

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Ratinan yleissuunnitelma hyväksyttiin kaupunginhallituksessavuonna  2004  asemakaavoituksen  pohjaksi.  Asemakaavantoteutus  aloitettiin  vuonna  2006.  Kauppakeskuskorttelin  jakorttelin 453 pohjoisosan asemakaavoihin tehtiin hankkeidenedellyttämät  muutokset.  Ratinan  etelärannan,  linja­autoaseman,  uuden  kauppakeskuksen  ja  stadionin  asema­kaavapäätökset ovat lainvoimaisia.

Ratinan  alueella  myytävästä  tonttimaasta  ja  rakennusoikeu­desta  saatava  tuotto  on  huomattava  alueen  investointikus­tannusten  kattamisen  jälkeenkin.  Myyntitulot  ovat  kiinteistö­toimen  talousarviossa.  Vuoden  2008  merkittävin  kiinteistö­kauppa  on  Ratinan  kauppakeskuksen  tontin myynti  SpondaOyj:lle.  Sponda Oyj  aloittaa  kauppakeskuksen  rakennustyötsekä  kaupungille  toteutettavien  katujen  ja  kevyenliikenteen­väylien rakentamisen vuoden 2009 aikana.

Ratinan  etelärannan  korttelissa  456  talonrakennustyöt  ovatkäynnissä.  Korttelin  peruskivi  muurattiin  21.5.2008.  Ensim­mäiset asukkaat muuttavat Ratinanrantaan keväällä 2009.

Kortteli  455  saatettiin  rakennuskelpoiseksi  vuoden  2008  ai­kana purkamalla vanhoja rakennuksia. Korttelin 455 hyväksi

lunastettiin  käyttöoikeus  niin  sanottuun  Voimakadun  ramp­piin, jonka kautta kortteliin tulevaan pysäköintilaitokseen tuleekulkuyhteys. Korttelin tontit on varattu.

Ratinasta Laukontorin  suuntaan menevän  kevyen  liikenteensillan,  Laukonsillan  suunnittelutyö  saatiin  valmiiksi  ja  sillankatusuunnitelma hyväksyttiin yhdyskuntalaitakunnassa. Sillanurakkakilpailu  käynnistettiin  ja  sillan  rakentaminen  voi  alkaaalkuvuonna 2009. Tilakeskus sai valmiiksi Linja­autoasemanperuskorjauksen. Ranta­Tampellan maankäytön suunnitteluaon  toteutettu  Ratina­projektin  hankkeena.  Tampereen  valta­tien osan ja Hatanpään valtatien osan parannukset ovat val­mistuneet.

Ratinaan  kohdistuvat  investoinnit  ovat  kaupunkiympäristönkehittämisen  ydinprosessin  ja  liikelaitoksien  investointeja.Tie­  ja  katuverkkoon  sekä  viheralueisiin  liittyvät  investoinnitkuuluvat kaupunkiympäristön rakentamisen jaylläpidon  palvelukokonaisuuden  yleisten  alueiden  rakenta­misinvestointeihin.

Käyttötalous 1 000 euroa Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvioKV: n

muutoksetMuut

muutoksetToimintakulut ­882 ­814 ­68 ­314 ­500 0Toimintakate ­882 ­814 ­68 ­314 ­500 0

Investoinnit  1 000 euroa Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvioKV: n

muutoksetMuut

muutoksetKaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessiLiikenneväylät ja viheralueet ­1753 ­2 000 ­247 ­1 700 ­300 0SähkölaitosEnergiahuoltoverkko ­430 ­200 230 ­200 0 0Tampereen VesiVesihuoltoverkko ­139 ­400 ­261 ­400 0 0TilakeskusLinja­autoaseman saneeraus ­5090 ­2 000 3 090 ­2 000 0 0Ratina investoinnit yhteensä ­7 412 ­4 600 2 812 ­4 300 ­300 0

169

Tilaajaosa ­ Strategiset projektit

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

V u o r e s

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Vuoreksen  kaupunginosa  toteutetaan  kahden  kunnan, Tam­pereen  kaupungin  ja  Lempäälän  kunnan  yhteistyönä.  Vuo­reksen molemmissa kunnissa hyväksytty visio on: ”Vuores –pikkukaupunki luonnon kainalossa”.

Vuores­projekti on perustettu uuden kaupunginosan suunnit­telemiseksi  ja  toteuttamiseksi  toimialueenaan  Vuoreksenosayleiskaava­alue. Vuoreksen projektisuunnitelman päivityson  hyväksytty  kaupunginhallituksen  suunnittelujaostossa25.8.2008.

Vuoden  2008  aikana  valmistui  Vuoreskeskuksen  länsiosanasemakaavatyö  ja  katusuunnitelmat,  Rimmin  ja  liikuntapuis­ton  sekä  Virolaisen  asemakaavatyö.  Koukkujärven  ja  Vuo­reskeskuksen  itä­  sekä  kaakkoisosan  asemakaavatyöt  ovatedelleen  käynnissä.    Pilkkakuusenpuiston  yleissuunnitelmahyväksyttiin yhdyskuntalautakunnassa 26.8.2008. Vuoreksenpuistokadun suunnittelu eteni sekä kadun että siltojen raken­nussuunnittelun osalta.

Tampereen kaupungin ja Lempäälän kunnan yhteishankkee­na on laadittu  tiesuunnitelma Tiehallinnon maantielle 309 eliRuskontien 1. vaiheelle.

Vuoreksen  liikekorttelin  tontinluovutuskilpailu  ja  Virolaisenalueella toteutettava Europan 10 arkkitehtikilpailu käynnistet­tiin.

Katujen rakentaminen on käynnistynyt  Lahdespohjan alueel­la  ja Vuoreksen puistokadulla Särkijärven molemmilla puolil­la.

Mäyrämäen  alueen  rakentaminen  aloitetaan  2009  alussa,kun  valitusten  käsittely  Korkeimmassa  hallinto­oikeudessasaatiin päätökseen syyskuussa 2008.

Helmikuussa 2008 perustettiin Vuores Palvelu Oy, jonka teh­täväksi  luovutettiin  toimialansa  mukaiset  Vuoreksen  alueenkiinteistönhoitoon  liittyvien  palvelujen  järjestäminen  kilpailut­tamalla  sekä  muun  muassa  aluemarkkinointiin  ja  turvalli­suuspalveluihin  liittyvien  tehtävien  järjestäminen.  Ensi  vai­heessa yhtiön tärkeimpänä tehtävä on alueellisen tietoverkonrakennuttaminen.

Elokuussa 2008 allekirjoitettiin Osuuskunta Suomen Asunto­messujen  kanssa  sopimus  asuntomessujen  järjestämisestäVuoreksessa  2012.  Asuntomessujen  tontinluovutuskilpailunvalmistelut käynnistyivät 2008.

Käyttötalous 1000 euroa Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvioKV: n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 0 20 ­20 20 0 0Toimintakulut ­542 ­630 88 ­630 0 0Toimintakate ­542 ­610 68 ­610 0 0

Investoinnit 1000 euroa Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuper.

talousarvioKV: n

muutoksetMuut

muutoksetKaupunkiympäristön kehittämisen ydinprosessiTie­ ja katuverkko ja viheralueet ­1 543 ­8 000 ­6 457 ­8 000 0 0SähkölaitosKaukolämpöverkko 0 ­1 500 ­1 500 ­1 500 0 0Tampereen VesiVesihuoltoverkko ­993 ­1 500 ­507 ­1 500 0 0TilakeskusKunnallisten palveluidentalonrakentamisinvestoinnit ­109 ­200 ­91 ­200 0 0Vuores investoinnit yhteensä ­2 645 ­11 200 ­8 555 ­11 200 0 0

170

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

TUOTTAJAOS A

H y v i n v o i n t i p a l v e l u t

Tampereen  kaupungin  peruspalvelut  organisoitiin  vuoden  2007  alussa  hyvinvointipalveluiksi.  Hyvinvointipalveluja  tuotettiinvuonna 2008 seitsemällä tuotantoalueella. Sosiaali­ ja terveyspalveluja tuottivat Avopalveluiden, Laitoshoidon ja Erikoissairaan­hoidon tuotantoalueet. Sivistyspalvelujen tuotantoalueita olivat Päivähoito­ ja perusopetus, Toisen asteen koulutus, Tampereenammattikorkeakoulu  sekä  Kulttuuri­  ja  vapaa­aikapalvelut.  Hyvinvointipalveluissa  toimi  lisäksi  kehittämisyksikkö  tehtävänäänuudistaa hyvinvointipalvelujen tuotantojärjestelmää sekä tuotantoyksiköiden yhteis­ ja liiketoimintaa.

Toiminnan painopistealueet ja keskeiset muutokset

Sopimusohjauksen  mukaisesti  tuottaja  ja  tilaaja  sopivat  toi­mintavuoden  aikana  palvelusopimuksilla  tuotettavista  palve­luista,  niiden  määristä,  hinnoista  ja  laadusta.  Sopimuksillapyrittiin  turvaamaan  asianmukainen  palvelutuotanto  hyvin­vointipalveluissa. Osana palvelutuotantoalueen uudelleenjär­jestelyjä  hyvinvointipalvelujen  kehittämisyksikössä  lakkautet­tiin  palvelutuotantojohtajien  virat.  Lisäksi  kehittämisyksikkö

hajautettiin  ja  sen  henkilöstö  siirtyi  pääosin  tuotantoalueille,palvelukeskuksiin ja konsernihallintoon 1.10.2008.

Hyvinvointipalvelujen  henkilöstömäärä  oli  31.12.2008  yh­teensä  11 433,  josta vakituista henkilöstöä 8 894, määräai­kaista  henkilöstöä  2  420  ja  palkkatuettua  henkilöstöä  119.Henkilöstökulujen osuus hyvinvointipalvelujen  toimintakuluis­ta oli 63 prosenttia.

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Talousarvio on sitova toimintakatteiden ja  investointien osal­ta. Tilikauden toimintakate oli 3,3 milj. euroa budjetoitua hei­kompi.    Toimintakatetta  paransi  toimintatuottojen  6,2  milj.euron ylitys  ja heikensi toimintakulujen 9,5 milj. euron ylitys.Toimintakate parani kuitenkin merkittävästi edellisvuodesta.

Merkittävimmät  toimintatuottojen  ylitykset  olivat  myynti­tuotoissa, maksutuotoissa sekä tuissa ja avustuksissa. Myyn­tituotot ylittyivät 3,7 milj. euroa,  josta suurimmat ylitykset ai­heutti  Laitoshoidon  palvelutilauksen  ylitys  lyhytaikaishoidonsekä vanhainkotihoidon arvioitua suurempien hoitovuorokau­simäärien  vuoksi,  Päivähoidon  palvelutilauksen  ylitys  päivä­hoidon tuottamien palvelusopimusta suurempien hoitopäivienvuoksi,  Perusopetuksen  ympäristökunnilta  laskutettavanosuuden ylitys sekä Kulttuuripalvelujen ulkopuolisen myynninylitys.  Maksutuotot  ylittyivät  1,2 milj.  euroa,  josta  suurimmatylitykset aiheutti Toisen asteen koulutuksen maksullisen pal­velutoiminnan sekä Kulttuuri­ ja liikuntapalvelujen maksutuot­tojen ylitys. Tukien ja avustusten ylitys 0,9 milj. euroa aiheutuilähinnä opetusministeriön ja Opetushallituksen myöntämästähankerahoituksesta  Perusopetukselle  ja  budjetoimattomistaprojektiavustuksista Toisen asteen koulutukselle.

Merkittävimmät  toimintakulujen  ylitykset  olivat  henkilöstöku­luissa,  palveluostoissa  ja  tarvikekuluissa.  Henkilöstökulutylittyivät  1,4  milj.  euroa,  josta  suurimmat  ylitykset  aiheuttiLaitoshoito johtuen muun muassa sen sijaisuuksien korvauk­sista  sekä  Perusopetus  laskennallisesta  opetusresurssiensupistamisesta  huolimatta.  Palveluostot  ylittyivät  6,1  milj.euroa,  josta  suurimman  4,7  milj.  euron  ylityksen  aiheuttiTampereen Aterian ateriapalvelut Avopalveluiden kotihoidos­sa, Laitoshoidossa ja Päivähoidossa. Tämän  lisäksi Avopal­veluissa ylittyi ulkopuoliset palveluostot (muun muassa lääkä­ripalvelut  ja  nuorten  oikomishoidot),  Laitoshoidossa  ylittyipuhtaanapito­  ja  pesulapalveluiden  ostot,  Perusopetuksessaylittyi  koulukuljetusten  kustannukset,  Ammattiopiston  palve­luostoja kasvatti sekä maksullisen palvelutoiminnan että pro­jektien  budjetoimattomat  kulut  ja  Liikuntapalveluissa  ylitystäaiheutui suurtapahtumien järjestämisestä. Tarvikekulut ylittyi­vät 2,3 milj. euroa,  josta  suurimmat ylitykset aiheutti  lähinnäAvopalveluiden  lääke­  ja  hoitotarvikekulujen  ylitykset  sekäLiikuntapalveluiden energiaostojen ylitykset.

Tilikauden investoinnit olivat yhteensä 11,8 milj. euroa ja kau­punginvaltuuston tekemät 2,2 milj. euron muutokset huomioi­den ne toteutuivat 2,3 milj. euroa alle talousarvion.

171

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Hyvinvointipalvelut yhteensä( 1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008

AlkuperäinenTA 2008

ToimintatuototMyyntituotot 664 764 661 108 649 635Maksutuotot 6 398 5 243 5 139Tuet ja avustukset 9 259 8 307 9 753Vuokratuotot 1 665 1 506 1 721Muut toimintatuotot 7 882 7 586 7 117

Tuotot yhteensä 689 967 683 750 673 365

Valmistus omaan käyttöön 2 627 2 792 2 170

ToimintakulutHenkilöstökulut ­430 617 ­429 155 ­419 328Palvelujen ostot ­125 883 ­119 811 ­118 162Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­35 513 ­33 268 ­33 670Avustukset ­8 140 ­8 598 ­8 446Vuokrakulut ­84 338 ­84 136 ­83 543Muut toimintakulut ­1 648 ­1 850 ­2 024

Kulut yhteensä ­683 511 ­674 026 ­663 002

Toimintakate 6 456 9 724 10 363

Rahoitustuotot ja ­kulut 17 0 0

Vuosikate 6 473 9 724 10 363

Poistot ja arvonalentumiset ­14 690 ­12 316 ­12 316

Tilikauden tulos ­8 218 ­2 591 ­1 953

172

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­214 ­240 26 ­200 ­40 0 ­1 359

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet ­37 ­127 90 ­65 0 ­62 ­859Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot ­177 ­113 ­64 ­135 ­40 62 ­385

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­11 571 ­13 923 2 352 ­11 810 ­2 113 0 ­7 979

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­3 189 ­3 207 18 ­2 298 ­844 ­65 ­1 593Muut maa­ ja vesirakenteet ­2 497 ­2 368 ­129 ­1 826 ­542 0 ­865Puhelinverkko, keskusas. ja alakesk. ­14 0 ­14 0 0 0 0Sähkö­, vesi­ yms. laitosten laitos­koneet ja laitteet ­127 ­772 645 ­472 ­300 0 0Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. ­550 ­67 ­483 0 ­2 ­65 ­728

Koneet ja kalusto ­8 161 ­10 516 2 355 ­9 312 ­1 269 65 ­5 175Tietokonelaitteet ­374 ­362 ­12 ­274 ­43 ­45 ­492Viestintälaitteet ­128 ­281 153 ­281 0 0 ­99Henkilö­ ja pakettiautot ­60 ­65 5 0 ­65 0 ­33Linja­ ja kuorma­autot ­36 ­30 ­6 ­30 0 0 ­46Puiset alukset ja muut uivat työkoneet ­18 ­20 2 0 ­20 0 0Muut kuljetusvälineet ­33 ­48 15 ­48 0 0 0Muut liikkuvat työkoneet ­601 ­380 ­221 ­380 0 0 ­307Muut raskaat koneet ­295 ­262 ­34 0 ­91 ­170 0Muut kevyet koneet ­59 ­79 20 0 0 ­79 ­123Sairaala­, terveydenhuolto­ yms. laitt. ­1 964 ­2 074 110 ­1 911 ­349 186 ­841Muut laitteet ja kalusteet ­4 594 ­6 915 2 321 ­6 388 ­700 173 ­3 234

Muut aineelliset hyödykkeet ­199 ­200 1 ­200 0 0 ­178Arvo­ ja taide­esineet ­199 ­200 1 ­200 0 0 ­178

Keskeneräiset hankinnat ­21 0 ­21 0 0 0 ­1 033Kiinteät rakenteet ja laitteet ­21 0 ­21 0 0 0 ­163Tietokonelaitteet 0 0 0 0 0 0 ­287Muut koneet ja kalusto 0 0 0 0 0 0 ­584

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­11 785 ­14 163 2 378 ­12 010 ­2 153 0 ­9 338

Rahoitusosuudet 174 0 174 0 0 0 68

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­11 611 ­14 163 2 552 ­12 010 ­2 153 0 ­9 270

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 268 0 268 0 0 0 46

173

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

H y v i n v o i n t i p a l v e l u j e n   k e h i t t ä m i s y k s i k k ö

Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikkö (Hyke) vastasi palvelutuotantojohtajien toimeksiannosta hyvinvointipalvelujen toiminnanohjauksesta, koordinoinnista, kehittämisestä ja asiakasviestinnästä sekä tuki tuotannon johtamista talous­, henkilöstö­, tieto­ japrojektihallinnan  tehtävissä  30.9.2008 saakka.  Tehtävänä oli  lisäksi  uudistaa hyvinvointipalvelujen  tuotantojärjestelmää siten,että  tuotanto­organisaatioiden  toiminta  on  jatkossa  asiakaslähtöisiin  palveluprosesseihin  perustuvaa  ja  sitä  ohjataan  tilaajankanssa tehtävillä palvelusopimuksilla. Ohjaus ja kehittämistehtäviensä lisäksi kehittämisyksikkö vastasi yksityistalouksien neu­vontapalveluiden  tuottamisesta  sekä  sosiaali­  ja  terveyspalvelujen  keskitetystä  tekstinkäsittelystä,  teknisestä  huollosta  sekäkirjanpito­ ja maksuliikennepalveluista.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Suunnittelujaoston  19.5.2008  tekemien  linjausten  mukaanhyvinvointipalvelujen  johtosääntöä  muutettiin  1.8.2008  al­kaen.  Samanaikaisesti  palvelutuotantojohtajien  virat  lak­kautettiin  ja  heidän  tehtävänsä    siirtyvät  johtokunnille,  nii­den puheenjohtajille ja tuotantojohtajille. Hyvinvointipalvelu­jen  kehittämisyksikön  jakaminen  tuotantoalueille,  palvelu­keskuksiin  ja konsernihallintoon käynnistyi suunnittelujaos­ton linjausten jälkeen ja henkilöstö siirrettiin pääosin tuotan­toalueille  ja  konsernihallintoon  1.10.2008.  Tieto  yksikön

hajauttamisesta  vaikutti  toimintoihin  ja  johti  toimintameno­jen toteutumiseen alle talousarvion, kun toimintaa siirrettiinuusiin yksiköihin. Vaikka henkilöstö ja suurelta osin toimin­notkin  siirtyivät  pois  kehittämisyksiköstä,  ei määrärahasiir­toja  tehty  vaan  hankinnat  maksettiin  kehittämisyksiköstävuoden  loppuun saakka. Toiminnan painopiste oli kesästäalkaen  mahdollisimman  sujuvassa  toimintojen  hajauttami­sessa.

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Tilikauden toimintakate oli 1,4 milj. euroa budjetoitua parem­pi. Toimintatuotot  toteutuivat budjetoitua huonompana  johtu­en lähinnä siitä, että konsernihallinnolle toteutettavat tietojär­jestelmähankkeet  eivät  toteutuneet  suunnitellun  mukaisesti.Toimintakulut  toteutuivat  budjetoitua  pienempinä,  mikä  osit­tain  johtui  toiminnan alasajosta, mutta myös arvioitua vähäi­semmästä  toiminnasta:  henkilöstökulut  toteutuivat  0,8  milj.euroa budjetoitua pienempinä johtuen muun muassa palkka­tuetun  henkilöstön  suunniteltua  vähemmästä  käytöstä  (0,5milj.  euroa)  ja  palvelutuotantojohtajien  virkojen  lakkauttami­sen säästöistä (0,1 milj. euroa). Lisäksi muun muassa kehit­

tämishankkeet,  ulkoiset  hankkeet  sekä  tietojärjestelmähank­keiden toteutusten muutokset toteutuivat noin 1,0 milj. euroabudjetoitua pienempinä.

Tilikauden tulos oli 1,7 milj. euroa budjetoitua huonompi, kuntieto­  ja  viestintäteknologianhankkeista  kirjattiin  noin  3  milj.euron poisto vuodelle 2008. Hajautuksen yhteydessä havait­tiin, että poistot olivat jääneet kirjaamatta myös vuosilta 2006ja 2007, koska hankkeita tai niiden valmistuneita osia ei oltuilmoitettu valmistuneiksi. Tältä osin tehtiin kertapoisto 5,5 milj.euroa, joka korjattiin edellisten vuosien yli­/alijäämään.

Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikkö (nettobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 20 694 655 21 184 000 ­489 345 21 539 000 0 ­355 000Toimintakulut ­18 598 440 ­20 445 775 1 847 335 ­20 539 000 0 93 225Toimintakate 2 096 215 738 225 1 357 989 1 000 000 0 ­261 775

174

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 ­1 045

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 0 0 0 0 0 ­799Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 0 0 0 0 0 0 ­246

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­758 ­842 84 ­752 ­90 0 ­917

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­465 ­562 97 ­472 ­90 0 ­468Puhelinverkko, keskusas. ja alakesk. ­14 0 ­14 0 0 0 0Sähkö­, vesi­ yms. laitosten laitos­ ­127 ­562 435 ­472 ­90 0 0Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. ­324 0 ­324 0 0 0 ­468

Koneet ja kalusto ­271 ­280 9 ­280 0 0 0Viestintälaitteet ­78 ­81 3 ­81 0 0 0Muut kuljetusvälineet ­33 ­48 15 ­48 0 0 0Muut liikkuvat työkoneet ­17 0 ­17 0 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet ­143 ­151 8 ­151 0 0 0

Keskeneräiset hankinnat ­21 0 ­21 0 0 0 ­449Kiinteät rakenteet ja laitteet ­21 0 ­21 0 0 0 ­163Tietokonelaitteet 0 0 0 0 0 0 ­287

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­758 ­842 84 ­752 ­90 0 ­1 962

175

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

A v o p a l v e l u t

Avopalvelut  edistävät  ja  ylläpitävät  tamperelaisten psyykkistä,  fyysistä  ja  sosiaalista  terveyttä,  toimintakykyä  ja  turvallisuutta.Niillä tuetaan muiden kuin laitoksissa olevien tamperelaisten valmiuksia arkielämän sujumiseen. Avopalveluihin kuuluu kymme­nen sosiaali­ ja perusterveydenhuollon yksikköä.

Toiminnan painopistealueet ja keskeiset muutokset

Avopalvelut  käsittivät  ennaltaehkäisevää  työtä,  varhaistaongelmien havaitsemista sekä niihin puuttumista, neuvontaa,tukea,  hoitoa  ja  kuntoutusta.  Kaupunkistrategian  mukaisiakehittämisen  painopisteitä  olivat  lasten  ja  nuorten  kasvuntukeminen,  kotona asumisen  tukeminen, hoitotakuu,  sähköi­set  asiointipalvelut  ja  seudullisuus.  Sähköisten  palvelujenkäyttöä  kehitettiin.  Ydinprosessien  kuvaaminen  aloitettiin.Lastensuojelulain  ja  toimeentulotukilain  uudistukset  edellytti­vät palvelujen kehittämistä.

Lasten  ja  nuorten  terveyspalveluissa  hyvinvointineuvolatoi­mintaa  laajennettiin  yhdeksällä  uudella  neuvolalla.  Laatuaparannettiin muun muassa käsikirjojen uudistamisella ja arvi­ointimenetelmiä  kehittämällä.  Opiskeluterveydenhuollossavahvistettiin nuorten mielenterveyspalveluja psykiatrisen sai­raanhoitajan työpanoksella.

Vastaanottotoiminnassa  jatkettiin  tiimityömallin  kehittämistä.Valtimotautien ehkäisyhanke jatkui. Kaaos­hankkeen käytän­nöt  vakiinnutettiin  normaalitoiminnaksi.  Hoitotarvikkeidenjakelua rationalisoitiin. 80­vuotiaille aloitettiin toimintakykytar­kastukset ja ikäihmisten kuntosali avattiin.

Keskitetyissä terveyspalveluissa Ensiapu Acutan perustamis­suunnittelua  Taysin  yhteyteen  jatkettiin.  Hatanpään  päivys­tysaseman käytöstä vapautuvissa tiloissa aloittaa toimintansatoukokuussa  2009  seudullinen  aikuisten  selviämisasema  jamyöhemmin katkaisuhoitoasema.

Avomielenterveyspalvelujen palveluketjujen sujuvuutta tehos­tettiin.  Yhteistyötä  lisättiin  Pitkäniemen  sairaalan  kanssa.Lasten  asema  huomioitiin  aiempaa  paremmin.  Vanhempienja lasten vertaisryhmätoimintaa perheneuvolan kanssa jatket­tiin. Ryhmämuotoisia hoitoja lisättiin.

Suun terveydenhuollossa parannettiin palvelujen saatavuuttaja  kehitettiin  sähköistä  ajanvarausta.  Viikonloppu­  ja  arkipy­häpäivystyksen suunnittelua jatkettiin. Erikoishoidon ja koulu­tuksen  yksikkö  SUUPOLI  valmistui  huhtikuussa  Taysin  alu­eelle.

Pellervon  ja  Johanneksen  hammashoitolat  suljettiin.  Neka­laan  avattiin  uusi  hammashoitola.  Vanhusten  suunhoitoakehitettiin.

Kotihoidossa  parannettiin  palvelujen  kohdentumista  ja  kehi­tettiin  hoitoketjuja.  Ympärivuorokautisen  kotihoidon  palvelunpeittävyyttä  parannettiin.  RAI­arviointijärjestelmää  laajennet­tiin.  Päihde­  ja mielenterveysongelmaisten  ikäihmisten  tuke­mista kehitettiin. Asiakasohjaus siirtyi tilaajalle.

Yleisessä  sosiaalityössä  palvelutilauksen  lisäys  kohdistuilastenvalvojatoiminnan tehostamiseen ja  lastensuojelun kun­toutukseen  ja  jälkihuoltonuorten  tukemiseen. Lastensuojelunkriisisijoituspaikkojen  järjestämistä  edistettiin.  Tuumasta  toi­meen ­toimintamalleja juurrutettiin käytäntöön.

Lastensuojelun  erityispalveluissa  perustettiin  päivystyspalve­lujen  yksikkö.  Syntymättömien  lasten  suojelua  tehostettiintukemalla Päiväperhossa raskaana olevia päihdeongelmaisiaäitejä.  Kissanmaan  perhetukikeskuksen  laajennusta  suunni­teltiin.  Seutukunnallisuutta  kehitettiin.  Toimeentuloturvassatavoiteltiin toimeentulotuen käsittelyn saamista lainmukaiselletasolle  muun  muassa  uusilla  vakansseilla,  tehtäväkuvia  jatoimintakäytäntöjä uudistamalla ja tukipalveluja keskittämällä.Sosiaalineuvonnan palvelupisteestä tehtiin suunnitelma. Ela­tusturva siirtyy valtiolle 2009 aikana.

Maahanmuuttajapalvelujen  Ulkomaalaistoimiston  terveys­aseman  palveluja  laajennettiin  siten,  että  maahanmuuttajatsaivat palveluja vuoden ajan nykyisen puolen vuoden sijasta.Tulkkikeskuksessa  lisättiin  etätulkkauksia.  Freelancer­tulkkien  palveluja  alettiin  hankkia  hankintalain mukaisin me­nettelyin vain  toiminimiltä  tai yrityksiltä.  Maahanmuuttajapal­velujen tuotantoyksikkö lakkautettiin vuoden 2008 lopussa jasen toiminnot siirrettiin vuoden 2009 alusta toimintansa aloit­taneeseen  Sosiaalihuollon  erityispalvelujen  tuotantoyksik­köön,  joka käsittää Ulkomaalaistoimiston ja Tulkkikeskuksenlisäksi Pirkanmaan sovittelutoimiston, ehkäisevän päihdetyönsekä  talous­  ja  velkaneuvonnan  sekä  Pirkanmaan  sosiaali­palvelujen  kuntayhtymältä  Tampereen  kaupungille  siirtyneetkehitysvammaisten avopalvelut.

176

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Avopalveluiden tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 tot­ %SuoritteetÄitiysneuvolat, käyntejä 38 664 38 520 38 500 38 574 100,2Lastenneuvolat, käyntejä 50 060 52 857 50 500 54 084 107,1Kouluterveydenhuolto, käyntejä 65 114 59 240 54 400 56 665 104,2Opiskeluterveydenhuolto, käyntejä 31 057 34 697 47 000 39 707 84,5Perheneuvolapalvelut, käyntisuoritteita 6 729 7 414 5 000 7 338 146,8Keskusneuvolat, käyntejä 15 586 14 219 15 000 14 521 96,8Vastaanottotoiminta, lääkäriasemakäyntejä (oma t.) 297 743 283 478 300 000 280 870 93,6    ­josta lääkärillä käyntejä 185 911 179 225 200 000 175 532 87,8Aikuisneuvonta, käyntejä 57 794 56 823 50 000 55 691 111,4Avokuntoutus, käyntejä 35 438 41 601 42 000 50 305 119,8Psokologipalvelut, käyntejä 4 434 7 379 6 100 9 475 155,3Ikäryhmittäiset terveystarkastukset 6 109 6 201 7 600 5 946 78,2Päivystystoiminta, käyntejä 73 028 68 899 65 000 67 260 103,5Toimenpide­ ja konsultaatiotoiminta, käyntejä 12 816 10 411 10 500 10 705 102,0Tartuntatautien valvonta, käyntejä 12 033 13 264 12 000 13 485 112,4Diabetesvastaanotto, käyntejä 13 596 12 678 13 000 12 308 94,7Mielenterveyskeskus, vastaanottokäyntejä 55 176 58 514 60 000 55 460 92,4Mielenterveyskeskus, päiväsairaala, hoitopäiviä 7 520 7 332 7 800 7 480 95,9Suun terv. huolto, toimenpidekäyntejä (oma toiminta) 138 768 134 634 165 000 139 109 84,3Kotipalvelu, säännöllinen ja tilapäinen, käyntejä 326 043 336 755 312 000 1)

Kotisairaanhoito, säännöllinen ja tilapäinen, käyntejä 139 270 185 581 190 000 238 085 125,3Perhetukikeskukset, asumisvuorok. (omat laitokset) 16 831 20 775 15 200 23 746 156,2Toiminnan laajuustiedotOpiskeluterveydenhuolto, asiakkaita 9 562 11 190 23 300 23 040 98,9Perheneuvola, asiakasperheitä 832 963 950 1 017 107,1Lääkäriasemat, asiakkaita (oma toiminta) 86 988 84 190 90 000 82 074 91,2Yleinen sosiaalityö, perheitä 13 826 13 312 17 000 13 212 77,7Huostaanotetut lapset vuoden aikana (varsinaiset) 50 79 55 67 121,8Elatussopimuksia, lastenvalvojat 1 234 1 371 1 700 1 420 83,5Toimeentulotuki, asiakkaita 18 486 17 552 18 200 17 314 95,1Toimeentulotuki, ruokakuntia 12 421 12 411 12 300 12 226 99,4Toimeentulotuki, uudet asiakkaat 2 486 3 283 2 400 3 691 153,8Elatustuen saajat, lapsia 5 119 4 941 5 000 4 699 94,0Tehokkuus / taloudellisuusAvopalvelujen bruttomenot/asukas 941,2 2) 618,0 669,0 682,6 102,0Tilakustannukset (€) 6 297 7 569 400 7 910 000 7 723 000 97,6HenkilöstöVakinaiset vakanssit 1 917 1 974 1 919 1 900 99,0

1) Tilastotietoja ei ole saatavilla ennenkuin asiakkaiden palvelu­ ja hoitosuunnitelmat on tehty.2) Organisaatiomuutosten vuoksi TP 2006 luku ei ole vertailukelpoinen vuosisuunnitelman mukaisten lukujen kanssa.

177

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Tilikauden  toimintakate  oli  2,2  milj.  euroa  budjetoitua  huo­nompi.  Toimintatuotot  toteutuivat  0,4  milj.  euroa  budjetoituaparempana, koska kotihoidossa sotainvalidien tukipalveluistasaatava  korvaus  toteutui  0,8 milj.  euroa  suurempana. Tilaa­jalta saatavat myyntituotot toteutuivat budjetoitua pienempinäja  elatusvelvollisilta  perittäviä  elatustukia  saatiin  arvioituavähemmän. Toimintakulut toteutuivat 2,6 milj. euroa budjetoi­tua  suurempina.  Merkittävimmät  ylitykset  olivat  vastaanotto­toiminnassa,  suun  terveydenhuollossa  ja  kotihoidossa.  Vas­taanottotoiminnassa  lääkäripalveluiden  ja  ilmaisjakelutarvik­keiden sekä lääkkeiden ostot toteutuivat 1,2 milj. euroa bud­jetoitua suurempina. Kotihoidossa muun muassa ateriapalve­

lut  ja  tilapäiset kotihoitopalvelut sekä sotavammaisten  terve­yspalvelut  ja  toimistopalvelut  toteutuivat  noin  1,2 milj.  euroabudjetoitua  suurempina.  Suun  terveydenhuollon  kulut  ylittyi­vät  oikomishoidon,  kunnossapito­  ja  toimistopalvelujen  sekäyksikön  ensikertaisten  hankintojen  osalta  yhteensä  0,9  milj.euroa. Toisaalta henkilöstökulujen toteuma oli 0,6 milj. euroabudjetoitua  pienempi  johtuen  täyttämättömistä  vakansseistalähinnä lasten ja nuorten terveyspalveluissa sekä avomielen­terveyspalveluissa.  Myös  maahanmuuttajien  pakolaistoimin­nan  avustusten  toimeentulokulut  ja  lasten määrien  laskustajohtuen toimeentuloturvan elatustukikulut toteutuvat budjetoi­tua alhaisempina.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Avopalvelujen käytössä on johtokunnan 8.4.2008 hyväksymähyvinvointipalvelujen sisäisen valvonnan suunnitelma.

Säännösten,  määräysten  ja  päätösten  noudattaminen.  Joh­don tiedossa ei ole lakien ja säännösten tai hyvän hallinto­ jajohtamistavan vastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä kor­vaus, kanne tai muu vaatimus tai oikeusseuraamus.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksel­lisuuden  arvioinnin  pätevyys  ja  luotettavuus.  Tuloksen muo­dostumisesta ja talousarvion toteutumisesta sekä siinä mah­dollisesti esiintyneistä poikkeamista ja sen johdosta tehdyistätoimenpiteistä sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumises­ta on kerrottu toimintakertomuksessa.

Riskienhallinnan järjestäminen. Avopalvelujen riskienhallinta­suunnitelmassa on tunnistettu merkittävimmät tuotantoalueentoimintaan kohdistuvat  riskit  ja  kuvataan, miten  niihin  vasta­taan. Riskien hallinta ja sen seuranta on vastuutettu. Tilikau­den  aikana  ei  ole  raportoitu  merkittäviä  riskejä,  joista  olisiaiheutunut  vahinkoa  tai muuta menetystä  Avopalvelujen  toi­minnalle.

Omaisuuden  hankinta,  luovutukset  ja  hoidon  valvonta.  Tili­kauden  aikana  Avopalveluissa  ei  ole  todettu  omaisuudenhankinnassa,  luovutuksessa  tai  käyttöarvossa  menetyksiä,arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen tai muuhunoikeudelliseen vastuuseen.

Avopalvelut (nettobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 141 640 221 141 194 000 446 221 140 294 000 877 000 23 000Toimintakulut ­143 034 383 ­140 437 488 ­2 596 896 ­139 419 000 ­877 000 ­141 488Toimintakate ­1 394 162 756 512 ­2 150 675 875 000 0 ­118 488

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­997 ­1 232 235 ­982 ­250 0 ­335

Koneet ja kalusto ­997 ­1 232 235 ­982 ­250 0 ­335Viestintälaitteet 0 ­150 150 ­150 0 0 0Sairaala­, terveydenhuolto­ yms. laitt. ­310 ­418 108 ­168 ­250 0 ­36Muut laitteet ja kalusteet ­687 ­664 ­23 ­664 0 0 ­299

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­997 ­1 232 235 ­982 ­250 0 ­335

178

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Sopimustoiminta.  Avopalvelujen  sopimushallinta  on  vastuu­tettu.  Johdolla  ei  ole  tiedossaan  sopimuksista  aiheutuviamahdollisia  negatiivisia  seuraamuksia  organisaation  toimin­nalle.

Arvio  sisäisen  valvonnan  järjestämisestä.  Johdon  itsearvio.Avopalvelut  on  tehnyt  tuotantoyksiköissään  itsearvion  sisäi­sen valvonnan järjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämänarviointimallin  avulla,  jossa  on  huomioitu  tuotantoalueen  jotiedossa  olevat  puutteet  ja  kehittämistarpeet.  Arviointimalli

pohjautuu COSO­viitekehykseen, jossa on määritelty seuraa­vat  sisäisen  valvonnan  osa­alueet:  johtamis­  ja  hallintotapa,riskienhallinta,  valvontatoimenpiteet,  raportointi  ja  tiedonväli­tys sekä seuranta. Mallin avulla voidaan saada kattava yleis­kuva organisaation toiminnan tasosta sekä löytää kehittämis­tä kaipaavat alueet.

Kokonaisarviona  johto  lausuu,  että  tuotantoalueen  sisäinenvalvonta on hyvällä ja vähintään tyydyttävällä tasolla. Merkit­täviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu.

179

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

L a i t o s ho i t o

Laitoshoidon tehtävänä on tarjota  tamperelaisille, pääasiassa ikääntyneille henkilöille,  terveyden,  toimintakyvyn tai sosiaalisenhyvinvoinnin tueksi heidän tarvitsemaansa tietoa, apua, hoivaa ja kuntoutusta lyhytaikaisen tai pysyvän sairaala­ tai laitoshoidontai päihdekuntoutuksen aikana.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Tuotantoalueen palvelut myytiin kolmen sopimuksen puitteis­sa Tampereen kaupungin Ikäihmisten palvelujen lautakunnal­le ja Terveyttä ja toimintakykyä edistävälle lautakunnalle.

Laitoshoito  jakautuu  sairaalahoidon,  vanhainkotihoidon  japäivätoiminnan  tuotantoyksiköihin.  Sairaalahoitoon  kuuluvatHatanpään  puistosairaala,  Kaupin  sairaala,  Palhoniemenhuoltokoti  sekä  Tampereen  ensisuoja  ja  kuntoutumiskoti.Vanhainkotihoitoon  kuuluvat  Koukkuniemen  vanhainkoti­  javuodeosastot.  Päivätoimintaan kuuluvat  vanhusten päivä­  japalvelukeskukset sekä korttelikerhot.

Pääosin laitoshoidon toiminta oli vuonna 2008 samankaltais­ta kuin vuonna 2007. Merkittävimmät muutokset olivat Kaupin

sairaalan osasto 3 A:n ja  Hatanpään puistosairaalan osastoU  3:n  tilojen  luovuttaminen  erikoissairaanhoidon  käyttöönHatanpään kantasairaalan remontin ajaksi.  Laitoshoidolla olikäytössään korvaavat paikat Pikonlinnan sairaalassa.

Vanhainkotitoimintaa  ryhdyttiin  supistamaan  runsaan  sadanvanhainkotipaikan  verran.  Syyskuussa  aloitettiin  Koukkunie­men Jukola­talon  tyhjentäminen. Tänä aikana ei Koukkunie­meen muuttanut uusia asukkaita, vaan Jukola­talon asukkaatsiirtyivät Koukkuniemen vanhainkodin muille osastoille.

Vuonna 2007 aloittanut psykogeriatrian poliklinikka vakiinnuttitoimintansa vuoden 2008 aikana.

Laitoshoidon tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot­%SuoritteetKoukkuniemen vanhainkoti, hoitopäiviä 339 432 331 262 335 000 338 678 101Geriatria ja pitkäaikaishoito, hoitopäiviä 217 453 216 948 215 852 209 645 97Päiväsairaala/ Kauppi, käyntejä 3 089 3 000 3 054 102Palhoniemen huoltokoti, asumisvuorokausia 16 265 15 692 16 500 16 034 97Tampereen ensisuoja ja kunt. koti, hoitovrk yht. 11 945 14 145 12 000 13 776 115Päiväkeskukset, hoitopäiviä 10 491 12 000 12 256 102Palvelukeskukset, päiviä 171 882 171 880 176 817 103Korttelikerhot, päiviä 15 000 16 333 109Poliklinikat, käyntejä 6 392 6 496 7 000 6 940 99Toiminnan laajuustiedotKoukkuniemen vanhainkoti, paikkoja 969 942 942 965 102Geriatrian ja pitkäaikaissairaanhoidon sairaansijoja 616 616 616 597 97Päiväkeskukset, paikkoja 56 56 64 64 100Palvelukeskukset , kpl 4 4 4 4 100Korttelikerhot, kpl 4 4 3 3 100Tehokkuus / taloudellisuus ***Sairaala­ ja laitoshoidon sekä asumis­ jakuntoutuspalvelujen bruttomenot / asukas 711 487 461 497 108

Tilakustannukset (€) ** 8 647 600 9 015 600 9 226 000 9 108 674 99Henkilöstö *Vakinaiset vakanssit 1 613 1 639 1 641 1 695 103**  Vuokrat + muut kiinteistömenot ( huolto, lämmitys )

* Sis. teknisen yksikön henkilöstön ja hyken muut henkilöstösiirrot***  asukasluku TP 2008  =  209 552

180

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Tilikauden  toimintakate  oli  2,8  milj.  euroa  budjetoitua  huo­nompi, mikä vastaa täysin jo vuoden alussa tehtyjä ennustei­ta. Tuotantoalueen tuloskehitys on oikean suuntaista: vuoden2008  toimintakate parani 57 prosenttia vuoden 2007  toimin­takatteesta, mutta on edelleen negatiivinen.

Kulujen kasvu vuodesta 2007 vuoteen 2008 tilinpäätöslukujaverrattaessa on noin 3,0 prosenttia. Merkittävimmät  ylityksetmuodostuivat henkilöstökuluista, 1,6 milj. euroa, sekä pesula­ja ateriapalveluiden ostoista, 1,8 milj. euroa. Tarvikekuluissasyntyi säästöä noin 0,5 milj. euroa muun muassa hoitotarvi­

ke­  ja energiakuluissa. Henkilöstön palkankorotusten aiheut­tamia  tehostamisvelvoitteita  ei  kyetty  saavuttamaan.  Ate­riapalveluiden ostojen ylitys oli ennustettua korkeampi, koskavuoden  2008  aikana  henkilöstöruokailun  kompensaatio  siir­rettiin  tuotantoalueen  kannettavaksi  ilman,  että  muutos  olisihuomioitu talousarviossa.

Laitoshoidon toimintatuotot  toteutuivat 0,2 milj. euroa budje­toitua  parempina.  Syynä  tähän  olivat  muun  muassa  valtionsuorittamat satunnaiset tuloerät.

Laitoshoito (nettobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 102 123 969 101 912 999 210 970 100 256 000 906 999 750 000Toimintakulut ­104 135 627 ­101 075 596 ­3 060 031 ­99 354 000 ­907 000 ­814 596Toimintakate ­2 011 658 837 403 ­2 849 061 902 000 0 ­64 596

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­37 ­65 28 ­65 0 0 0

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet ­37 ­65 28 ­65 0 0 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­416 ­626 210 ­366 ­260 0 ­412

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­83 ­210 127 0 ­210 0 ­250Sähkö­, vesi­ yms. laitosten laitos­ 0 ­210 210 0 ­210 0 0Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. ­83 0 ­83 0 0 0 ­250

Koneet ja kalusto ­333 ­416 83 ­366 ­50 0 ­161Sairaala­, terveydenhuolto­ yms. laitt. ­209 ­220 11 ­220 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet ­124 ­196 72 ­146 ­50 0 ­161

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­453 ­691 238 ­431 ­260 0 ­412

181

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Laitoshoidon  tuotantoalueen  riskienhallintasuunnitelma  nou­dattaa  Hyvinvointipalvelujen  kehittämisyksikön  aikanaan  te­kemiä linjauksia ja sisältö on määritelty laitoshoidon tuotanto­ja  toimintayksiköissä.  Sisäinen  valvonta  ja  riskienhallinta  onohjeistettu  seuraavissa  ohjeissa  ja  suunnitelmissa:  Laitos­hoidon  tuotantoalueen  riskienhallintasuunnitelma  8.11.2007;Laitoshoidon  tuotantoalueen  varautumissuunnitelma12.2.2008;  Hyvinvointipalveluiden  tuotantoalueen  sisäisenvalvonnan suunnitelma 18.3.2008.

Laitoshoidon  tuotantoalue  suoritti  riskien  itsearvioinnin  Au­diator  kehittämispalveluiden  asiantuntijoiden  johdolla29.4.2008.  Lisäksi  Laitoshoidon  esimiehet  suorittivat  Kouk­kuniemen  vanhainkodissa  merkittävimpien  asukkaita  koske­vien  hoitolinjausten  auditoinnin  sisäisesti  toistensa  toimialu­eella marras­ joulukuussa 2008.

Arvioinneissa merkittävimmät tunnistetut riskit olivat henkilös­tön saatavuuteen (erityisesti sijaisten saatavuuteen) ja uusientyöntekijöiden  perehdyttämiseen  liittyvät  riskit.  Sijaisten  saa­tavuuteen liittyvät riskit myös toteutuivat osin vuonna 2008.

182

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

E r i k o i s s a i r a a n h o i t o

Erikoissairaanhoito  tuottaa  tamperelaisille  perustason  erikoissairaanhoidon  palvelut.  Erikoissairaanhoito  muodostuu  lääketie­teen tuotantoyksiköstä, vuodeosastohoidon tuotantoyksiköstä sekä avohoidon ja sairaalapalveluiden tuotantoyksiköstä. Erikois­sairaanhoitoa johtaa sairaalan johtaja. Tuotantoalueen lääketieteellinen vastuu on sairaalan johtavalla lääkärillä. Johtava lääkärijohtaa  lääketieteen  tuotantoyksikköä,  vuodeosastohoidon  päällikkö  vuodeosastotoiminnan  tuotantoyksikköä  ja  avohoidon  jasairaalapalveluiden päällikkö avohoidon ja sairaalapalveluiden tuotantoyksikköä. Erikoissairaanhoidon strategian ensimmäinenkeskeinen osa on toiminta­ajatus: ”Palvelemme asiakkaitamme nykyaikaisin ja luotettavin erikoissairaanhoidon menetelmin Ha­tanpään hengessä.” Siinä korostetaan asiakasnäkökulmaa ja laatua sekä Hatanpään henkeä, jossa kulminoituu hyvä ilmapiiri jatuotantoalueemme kompakti koko.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Hatanpään  kantasairaalan  peruskorjaus  haittasi  toimintaakoko vuoden. Sisätautien vuodeosastoiminta on hajasijoitettukantasairaalaan,  puistosairaalaan  ja  Kauppiin.  Tämä  ja  sa­manaikaisesti  maata  yleisesti  vaivaava  terveydenhuollonhenkilöstöpula  vaikeutti  talousarvion  mukaisen  palvelutasonsaavuttamista.  Näiden  lisäksi  vuoden  kuluessa  pahentunutMRSA ­epidemia on eristysten vuoksi vähentänyt entisestäänvuodeosastojen  kapasiteettia.  Henkilöstön  määrä  lisääntyikuluvan  vuoden  aikana,  kun  Hyvinvointipalvelujen  kehittä­misyksikkö  hajasijoitettiin  tuotantoalueille  ja  konsernihallin­toon. Henkilöstömäärän kasvuun vaikutti myös keskusäitiys­neuvolan toimintojen siirtyminen osaksi polikliinista toimintaa.

Leikkaustoiminta on kuluneena vuonna säilynyt lähes ennal­laan. Syksyllä 2008 aloitettiin urologiassa Green Light HPS ­lasertekniikka eturauhasen liikakasvun hoitona. Ortopediassaon  jatkettu  keskittymistä  ja  kouluttautumista  niveltähystys­keskukseksi. Kirurgiassa on keskitytty tähystysleikkauksiin jajalkautettu  ns.  fast  track  ­  kirurgiaa  lyhyine  jälkihoitoineen.Ostopalveluita  Pirkanmaan  sairaanhoitopiiriltä  on  jatkettuedellisvuoden  tapaan.  Kuvantamisessa  otettiin  vuoden  lo­pussa käyttöön CT­laite,  joka vähentänee  jatkossa potilaslii­kennettä Hatanpään ja Tampereen yliopistosairaalan välillä japarantaa diagnostiikkaa.

Polikliinista  toimintaa on pyritty  tehostamaan kaikilla erikois­aloilla  OIS­toiminnanohjausjärjestelmän  avulla.  Erikoispolikli­nikan  ja  korva­  ja  silmäyksikön  käyntimäärät  kasvoivat  jaalkuvuodesta  purettiin  jonoja  lisätöinä  erityisesti  ortopedias­

sa. Erikoispoliklinikalla otettiin käyttöön soveltuvin osin Rafa­ela  ­hoitoisuusluokitus,  mikä  helpottaa  hoitotyön  kohdenta­mista.  Erikoispoliklinikan  asiakaspalvelua on  pyritty paranta­maan  lisäämällä  resursseja  ajanvaraukseen  ja  neuvontaan.Välinehuoltoon  hankittiin  sähköinen  resurssien  seuranta­  jaohjausjärjestelmä Gemini, mikä helpottaa toiminnan laadun jakohdentumisen seurantaa erikoisaloittain.

Peruskorjaus  vaikeutti  toimintaa  sisätautien  vuodeosastoillavähentäen  hoitovuorokausien  määrää.  Vuodeosastotoimin­nassa  palvelukykyä  pyrittiin  nostamaan  parantamalla  hoito­toiminnan tuottavuutta, mikä on johtanut keskimääräisen hoi­toajan  lyhentymiseen.  Tulokseen  on  vaikuttanut  lisäksi mer­kittävästi  pitkät  jonotusajat  jatkohoitopaikkoihin.  Osa  hoito­henkilökuntaa  toimii  peruskorjauksen  aikana  laitoshoidonkanssa  yhteistoiminnassa  toteutettavilla  yhteisosastoillamuun  muassa  Pikonlinnassa.  Valtakunnallisen  sähköisenhoitotyön  dokumentoinnin  kehittämishanke  jatkui  Hoidata­hankkeena ja uuden hoitotyön rakenteisen kirjaamisen käyttölaajeni  koko  vuodeosastohoidon  tuotantoyksikköön  syksyllä2008.

Vuoden 2008 aikana järjestettiin  yhteismitallinen asiakastyy­tyväisyystutkimus  kaikissa  yksiköissä.  Potilaiden  antamienarvosanojen keskiarvo oli 9,12. Vapaissa kommenteissa eri­tyisesti  henkilöstön  asenne  (Hatanpään  henki)  sai  kiitosta.Muutamassa  palautteessa  toimitilojen  toivottiin  paranevan.Peruskorjaus korjannee tämän.

183

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Tilikauden toimintakate oli 0,1 milj. euroa budjetoitua parem­pi.  Toimintatuotot  olivat  vain 0,3 milj.  euroa  budjetoitua pie­nemmät,  vaikka  tuottoja  vähensivät  2,3  milj.  euron  siirtovii­vemaksut.  Toimintakulut  olivat  0,5  milj.  euroa  budjetoituapienemmät. Kulujen vähentymiseen vaikutti peruskorjauksen

aiheuttamien toimintojen supistusten välillinen vaikutus ostet­taviin palveluihin.  Investoinnit  jäivät 1,3 milj.  euroa alle  talo­usarvion,  mikä  johtui  peruskorjauksen  B­siiven  ensikertai­seen  kalustamiseen  varatun  määrärahan  siirtymisestä  vuo­delle 2009.

Erikoissairaanhoidon tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot­%SuoritteetOperatiivisten osastojen hoitopäivät 30 118 28 875 32 000 22 528 70Konservatiivisten osastojen hoitopäivät * 47 800 44 825 46 000 36 695 80Leikkausosasto, hoidetut potilaat 2 583 2 425 2 600 2 286 88Erikoispoliklinikan käynnit 35 206 34 880 40 000 40 730 102Hatanpään sairaalan reumasairauksien pkl, käynnit 9 171 8 316 8 000 7 166 90Silmä­ ja korvayksikkö, lääkärillä käyntejä 8 327 10 923 10 000 12 072 121Päiväkirurgisia leikkauksia 3 023 2 951 3 000 2 986 100Valvonnan hoitopäivät 863 800 850 843 99Heräämötoimenpiteet 314 464 300 415 138Kuvantaminen, tutkimuksia 78 359 78 494 81 000 85 926 106Kuntoutus 29 884 32 858 32 000 30 272 95Keskusäitiysneuvola, käynnit  ** 6 527Toiminnan laajuustiedotHatanpään sairaala, sairaansijoja 249 249 216 188 87Kuvantamisen toimipisteitä 3 3 3 3 100Tehokkuus / taloudellisuusErikoissairaanhoito bruttomenot /asukas 186 192 208 209 101Tilakustannukset (€) 1 815 048 2 165 029 2 377 435 2 292 726 96HenkilöstöVakinaiset vakanssit 478 510 532 585 110

* Kotisairaalan 30 sairaansijaa luvussa mukana. Hoitopäivistä puuttuvat laitoshoidon yhteistoimintaosastoilla tehdyt suoritteet.

** Toiminta siirtyi Erikoissairaanhoidolle kesken vuotta

Erikoissairaanhoito (nettobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 45 049 750 45 379 000 ­329 250 44 426 000 476 000 477 000Toimintakulut ­43 868 659 ­44 339 414 470 755 ­43 350 013 ­476 000 ­513 401Toimintakate 1 181 090 1 039 586 141 504 1 075 987 0 ­36 401

184

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Erikoissairaanhoidon  tuotantoalueella  on  käytössä  johtokun­nan  9.4.2008  hyväksymä  Hyvinvointipalveluiden  sisäisenvalvonnan  suunnitelma.  Seuraavassa  on  esitetty  sisäisenvalvonnan järjestelyt kohdealueittain tuotantoalueella.

Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen. Lakienja säännösten sekä hyvän hallinto­ ja johtamistavan vastaisiatoimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tai muu vaa­timus  tai  oikeusseuraamus,  ei  ole  Erikoissairaanhoidon  tuo­tantoalueen tiedossa.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksel­lisuuden  arvioinnin  pätevyys  ja  luotettavuus.  Tuloksen muo­dostumisesta ja talousarvion toteutumisesta sekä siinä mah­dollisesti esiintyneistä poikkeamista ja sen johdosta tehdyistätoimenpiteistä sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumises­ta on kerrottu edellä toimintakertomuksessa.

Riskienhallinnan  järjestäminen.  Johtokunta  on  hyväksynyt18.12.2007  Erikoissairaanhoidon  tuotantoalueen  riskienhal­lintasuunnitelman,  jossa  on  tunnistettu  merkittävimmät  tuo­tantoalueen toimintaa vaarantavat riskit ja miten niihin vasta­taan. Riskien hallinta ja sen seuranta on vastuutettu. Varau­tumisvastuut on määritelty Erikoissairaanhoidon  tuotantoalu­een  varautumissuunnitelmassa,  jonka  johtokunta  on  hyväk­

synyt 09.04.2008. Tilikauden aikana ei ole  raportoitu merkit­täviä riskejä, joista olisi aiheutunut vahinkoa tai muuta mene­tystä Erikoissairaanhoidon tuotantoalueelle.

Omaisuuden  hankinta,  luovutukset  ja  hoidon  valvonta.  Tili­kauden  aikana  Erikoissairaanhoidon  tuotantoalueella  ei  oletodettu omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöar­vossa menetyksiä tai arvon alennuksia  tai  jouduttu korvaus­vastuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.

Erikoissairaanhoidon  tuotantoalueella  sopimushallinta  onvastuutettu.  Tuotantoalueen  johdolla  ei  ole  tiedossa  sopi­muksista  aiheutuvia  mahdollisia  negatiivisia  seuraamuksiatuotantoalueen toiminnalle.

Kokonaisarviona  Erikoissairaanhoidon  tuotantoalueen  sisäi­nen  valvonta  on  parannusta  vaativalla  tasolla.  Merkittäviäsisäisen  valvonnan  puutteita  ei  ole  todettu.  Parantamista  jakehittämistä  vaativat  keskeiset  asiat  on  esitetty  lyhyesti  jäl­jempänä.

Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiat lyhyesti:­ COSO­mallin jalkauttaminen osaksi johtamisjärjestelmää­ Laatujärjestelmän käyttöönotto auditointeineen­ Riskienhallinnan koulutusta lisättävä

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­1 534 ­2 839 1 305 ­2 740 ­99 0 ­1 159

Koneet ja kalusto ­1 534 ­2 839 1 305 ­2 740 ­99 0 ­575Sairaala­, terveydenhuolto­ yms. laitt. ­1 416 ­1 436 20 ­1 337 ­99 0 ­575Muut laitteet ja kalusteet ­118 ­1 403 1 285 ­1 403 0 0 0

Keskeneräiset hankinnat 0 0 0 0 0 0 ­584Muut koneet ja kalusto 0 0 0 0 0 0 ­584

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­1 534 ­2 839 1 305 ­2 740 ­99 0 ­1 159

185

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

P ä i v ä h o i t o   j a   p e r u s o p e t u s

Päivähoidon tuotantoyksikkö järjestää päivähoitolain mukaisia päivähoitopalveluja monipuolisesti eri vuorokauden aikoina. Päi­vähoidon toimintamuotoja ovat päiväkotihoito, perhepäivähoito sekä leikkitoiminta. Toimintaa järjestetään myös ilta­ ja lauantai­hoitona sekä ympärivuorokautisena päivähoitona. Lisäksi päivähoidon tuotantoyksikkö järjestää perusopetuslain mukaista esi­opetusta. Päivähoitotoiminnan tavoitteena on hyvinvoiva lapsi ja varhaiskasvatustoiminta koostuu hoidon, kasvatuksen ja ope­tuksen kokonaisuudesta. Esiopetuksella  tuetaan  lapsen kasvun ja kehityksen prosessia  rakentamalla yhteistä opinpolkua esi­opetuksesta alkuopetukseen.

Perusopetuksen  tuotantoyksikkö tuottaa perusopetuslain mukaisina palveluina esiopetusta, perusopetusta,  lisäopetusta, maa­hanmuuttajille tarkoitettua perusopetukseen valmistavaa opetusta, sairaalaopetusta sekä koululaisten aamu­ ja iltapäivätoimin­taa. Esiopetuksen osalta perusopetus vastaa ranskankielisestä esiopetuksesta sekä Annalan, Kalevanpuiston, Liisanpuiston jaRaholan kouluissa järjestettävästä erityisopetuksen esiopetuksesta  ja sairaalakoulun esiopetuksesta. Tampereen ulkopuolellaasuville  palveluita  tarjotaan  sopimusten  mukaisesti.  Liisanpuiston  koulun  oppilasalueeseen  kuuluu  Tampereen  lisäksi  useitamuita  lähikuntia. Tampereen yliopistollisen sairaalan sijaintikuntana kaupungilla on sairaalakoulun ylläpitovelvollisuus. Koulunoppilaat  ovat  sairaalassa  tutkimus­  ja  hoitojaksoilla  olevia  oppivelvollisuusikäisiä  lapsia  ja  nuoria.  Kuntien  välistä  yhteistyötätehdään lisäksi maahanmuuttajien valmistavassa opetuksessa sekä vieraskielisen opetuksen järjestämisessä englannin, rans­kan ja saksan kielillä. Ruotsinkielisen opetuksen siirtymistä myös luokkien 1­4 osalta Svenska Samskolanin toiminnaksi on val­misteltu yhdessä tilaajan ja koulujen kanssa, varsinainen siirtäminen tapahtuu 1.8.2009 alkaen.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Kunnan  järjestämässä  päivähoidossa  oli  vuonna  2008  kes­kimäärin  7  018  lasta,  223  lasta  enemmän  kuin  edellisenävuonna.  Syksyllä  2008  alle  3­vuotiaiden  lasten  suhteellinenosuus  päivähoidossa  lisääntyi  155  lapsella  edelliseen  vuo­teen  verrattuna.  Peruskoulujen  kokonaisoppilasmäärä  laskiedelleen  vuosikeskiarvon  ollessa  16  644  oppilasta.  Muutosedelliseen  vuoteen  verrattuna  oli  437  oppilasta.  Erityistä  tu­kea  saavien  lasten  suhteellinen  osuus  kasvoi,  samoin  kuinaamu­ ja iltapäivätoimintaan osallistuneiden lasten määrä.

Uusia päiväkoteja perustettiin kaksi, Pääskynen ja Irjala. Mul­tisillan  ja Maijalanpuiston päiväkotien  toimintaa  laajennettiin.Sepän  ja Teerikallion  ryhmäkotien  toiminta muutettiin päivä­kotitoiminnaksi.  Perusopetuksen  ja  päivähoidon  tilojen  käyt­töä  tehostettiin  ja  syksyllä  2008  toimi  35  esiopetusryhmääkoulujen  tiloissa.  Hallinnollisesti  yhdistettiin  1.8.2008  alkaenKarosen koulu Annalan koulun, Sorilan koulu Olkahisen kou­lun  ja  Terälahden  koulu  Kämmenniemen  koulun  yhteyteen.Yhdistämisillä  ei  ollut  vaikutusta  oppilaiden  saamaan  palve­luun. Päivähoidon ja perusopetuksen tuotantoyksiköt osallis­tuivat  vuoden  aikana  tilaajan  johdolla  hyvinvointipalvelujenverkkoselvityksen  ja  siihen  liittyvien  toimenpide­esitystenlaatimiseen. Elokuussa järjestettiin kuntalaisten kuulemistilai­suuksia  päiväkoti­ ja kouluverkkoon liittyvistä asioista yhdes­sä tilaajaryhmän kanssa.

Päivähoidon  laatua  kehitettiin  toteuttamalla  palvelukyky­  jaasiakastyytyväisyyskysely,  lisäksi  esiopetukselle  määriteltiinlaatukriteerit. Henkilöstön ”Osallisuus ja vaikuttaminen päivä­hoidossa”  ­hankkeella  kehitettiin  työyhteisöjen  toimivuutta.

Päivähoidon  varahenkilöjärjestelmää  laajennettiin,  5  lasten­tarhaopettajaa 1.8.2008.

Perusopetuksessa oppilaanohjauksen kehittämishankkeen jaKelpo­hankkeen  projektikoordinaattorit  aloittivat  työnsä  elo­kuun 2008 alussa. Oppilaanohjauksen kehittämishankkeessarakennetaan  koko  kaupungin  yhteinen  ohjauksen  suunnitel­ma  erillisten  osahankkeiden  työn  tuloksena.  Kelpo­hankkeessa  on  saatu alulle  työ,  jolla  kehitetään  erityistä  tu­kea  tarvitsevien  oppilaiden  opetusta  erityisopetuksen  strate­gian mukaisesti  sekä  luodaan  rakenteita,  toimintamuotoja  jamenetelmiä,  joilla  tehostettua  tai  erityistä  tukea  tarvitsevienoppilaiden tuki järjestetään. Hankkeessa on valmisteltu oppi­laan  tukitoimiin  liittyvää  lainsäädännön  ja  opetussuunnitel­man uudistusta siten, että muutokset toteutuvat valtakunnalli­sen  uudistuksen  aikataulussa  (2009  ja  2010).  Hankkeidenkehittämistyön  lisäksi  perusopetuksessa  etsittiin  keinojamuun muassa  A­kielten  valintojen monipuolistamiseksi sekäkoulujen  oppimisympäristön  ja  työyhteisön  turvallisuudensekä hyvinvoinnin  lisäämiseksi. Työryhmä on laatinut aihee­seen liittyvät kehittämisehdotuksensa, jotka käsitellään lastenja  nuorten  palvelujen  lautakunnassa  helmikuussa  2009.  Ni­velvaiheyhteistyötä  on  kehitetty  talousarviovuoden  aikanamuun muassa keväällä 2008 käynnistyneessä joustavan esi­ja alkuopetuksen kokeiluhankkeessa. Varsinaiset hankepilotitkaikilla yhteistoiminta­alueilla käynnistyvät syksyllä 2009.

Naapurikuntien kanssa solmittiin 1.8.2008 voimaantullut seu­tusopimus,  jossa sovittiin perusopetuksen vieraskuntalaistenoppilaiden ylimääräisten kustannusten korvaamisesta. Hyvin­

186

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

vointipalvelujen kehittämisyksikön lakkauttamisen yhteydessäperusopetuksen palvelukseen siirtyi syksyn aikana kuusi hen­kilöä.

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Tilikauden  toimintakate  oli  vajaa  1,0  milj.  euroa  budjetoituahuonompi.

Päivähoidon myyntituotot  ylittyvät  noin  1,5 milj.  euroa,  josta1,2 milj.  euroa oli  sisäisten myyntituottojen  ylitystä  tilaajalta.Päivähoito  tuotti  keskimäärin  135  laskennallista  päivähoito­paikkaa enemmän kuin palvelusopimuksessa oli määritelty jasiksi suoritteita kertyi odotettua enemmän. Toimintatuottojenylitykseen vaikutti 0,2 milj. euroa myös budjetoimaton korva­us työterveyshuollon kustannuksista. Päivähoidon toimintaku­lut ylittyivät 2,1 milj. euroa. Henkilöstökulut alittuivat noin 0,5milj. euroa, josta toiminnan tehostamisen vaikutus oli 0,3 milj.euroa  varhe­  ja  eläkemenoperusteisten  maksujen  pienem­män  toteutuman  vaikutus  noin  0,1  milj.  euroa.  Palvelujenostot ylittyivät 2,7 milj. euroa, josta Tampereen Aterian osuusoli  2,3 milj.  euroa  ja muiden  sisäisten erien  0,4  milj.  euroa.Toimintakate oli 0,4 milj. euroa budjetoitua huonompi.

Perusopetuksen  toimintatuotot  ylittyivät  yhteensä  0,9  milj.euroa  pääosin  vieraskuntalaskutuksen  sekä  tukien  ja  avus­tusten  ylittymisen  vuoksi.  Perusopetuksen  toimintakulut  ylit­tyivät 1,5 milj. euroa. Henkilöstökulut ylittyivät 1,2 milj. euroa.Osa  ylityksestä  aiheutui  projektihenkilöstön  sekä  koulukiin­teistöjen  vahtimestareiden  muilta  tuotantoyksiköiltä  laskutet­tavista palkkakuluista. Henkilöstökuluja kuormittivat talousar­vion  määrärahavaje,  opettajien  valvonta­aterioiden  sotu­maksut,  sijaiskustannukset  sekä  myös  vuosilomalain  muu­tokset,  jotka  nostivat  koulunkäyntiavustajien  ja  kerho­ohjaajien  palkkakustannuksia.  Palvelujen  ostot  ylittyivät  0,6milj.  euroa  johtuen  pääosin  koulukuljetuskustannuksista.  Ai­neet, tarvikkeet ja tavarat sekä vuokrakulut alittuivat yhteensä0,3 milj. euroa  tehostamistoimenpiteiden  johdosta. Toiminta­kate oli 0,6 milj. euroa budjetoitua huonompi.

Päivähoidon ja perusopetuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot­%SuoritteetPäivähoito, hoitopäiviä yhteensä 1 254 608 1 283 942 1 320 720 1 352 187 102Päiväkotihoito, hoitopäiviä yhteensä 1 245 240 1 283 645 103Perhepäivähoito, hoitopäiviä yhteensä 75 480 68 542 91Leikkitoiminta, kerhopäiviä yhteensä 47 620 39 004 82Kokonaistuntimäärä, vslk 1­6, h/oppilas 1,34 1,34 1,33 1,34 101Kokonaistuntimäärä, vslk 7­9, h/oppilas 1,89 1,91 1,86 1,88 101Tehokkuus / taloudellisuusPäivähoito, käyttöprosentti 90 89 89 86 97Päivähoito, täyttöprosentti 100 97 100 106,7 107Perusopetusryhmän (lk) keskikoko, vslk 1­6, oppilasta 22,1 22,0 22,3 21,7 97Opetusryhmän keskikoko, vslk 7­9, oppilasta 17,3 17,0 17,3 17,5 101Toiminnan laajuustiedotPäivähoidossa lapsia 6 989 7 267 7 018 97Päiväkotihoidossa lapsia 6 563 6 823 6 622 97Perhepäivähoidossa lapsia 444 396 89Leikkitoiminnassa lapsia 385 315 82Esiopetuksessa lapsia 1 606 1 875 1 474 79Perusopetuksen oppilasmäärä (vuosikeskiarvo) 17 411 17 081 16 935 16 644 98HenkilöstöVakanssit, perusopetus 1 576 1 714 1 656 1 655 100Vakanssit, päivähoito 1 530 1 554 1 553 1 582 102

Päivähoito ja perusopetus (nettobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 203 460 063 200 868 000 2 592 063 197 208 000 2 906 000 754 000Toimintakulut ­202 324 492 ­198 765 608 ­3 558 884 ­195 086 001 ­2 906 000 ­773 608Toimintakate 1 135 571 2 102 392 ­966 820 2 121 999 0 ­19 608

187

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Tuotantoalueen  toimintaa  ohjasi  hyvinvointipalvelujen  johto­sääntö sekä päivähoidon osalta tuotantoyksikön toimintaohje.Lisäksi  toimintaa  ohjasivat  tilaajan  kanssa  tehdyt  palveluso­pimukset  sekä  muut  sisäiset  sopimukset,  vuosisuunnitelma,henkilöstösuunnitelma  sekä  perusopetuksen  osalta  opetus­suunnitelma.

Säännösten, määräysten ja päätösten noudattaminen. Lakienja säännösten sekä hyvän hallinto­ ja johtamistavan vastaisiatoimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne tai muu vaa­timus  tai  oikeusseuraamus,  ei ole  päivähoidon  tuotantoyksi­kön tiedossa.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksel­lisuuden  arvioinnin  pätevyys  ja  luotettavuus.  Päivähoidon  japerusopetuksen  johtokunnalle  raportoitiin  säännöllisesti  toi­minnasta  ja taloudesta sekä tavoitteiden toteutumisesta. Ta­lousarvion ja toiminnallisten tavoitteiden toteutumisesta sekäesiintyneistä  poikkeamista  on  kerrottu  edellä  toimintakerto­muksessa.  Koulun  johtamisen  välineeksi  kehitettiin  sähköi­nen järjestelmä, rehtorin työkalupakki.

Riskienhallinnan  järjestäminen.  Riskienhallinta  toteutettiinkaupungin  riskipolitiikan  ja  päätösten  mukaisesti.  Päivähoi­don  ja  perusopetuksen  riskienhallintasuunnitelma  on  hyväk­sytty johtokunnassa  (Papejo 19.12.2007, §93). Päivähoidonriskienhallintasuunnitelmat  koottiin  yhdeksi  kokonaisuudeksi,turvallisuussuunnitelmaksi.  Päivähoidon  tuotantoyksikön  ris­kienhallinnan  suunnitelmasta  vastasi  päivähoidon  johtaja.Päiväkotien  johtajat  vastasivat  oman  yksikkönsä  osalta  ris­kienhallinnan kokonaisuudesta. Päivähoidon  tuotantoyksikköraportoi säännöllisesti lasten karkaamis­, tapaturma­ ja lähel­tä  piti  –tilanteista.  Perusopetuksessa  johdon  vastuulla  onvalvoa, että henkilöstön toimivalta ja vastuu riskienhallintaky­symyksissä  on  asianmukaisesti  määritelty.  Vastuu  kunkinperusopetuksen    toimintayksikön  (koulun)  riskienhallinnastaon kyseisen yksikön johtajalla. Perusopetuksessa turvallisuu­

teen ja hyvinvointiin liittyvä kehitystyö ja koulutus oli talousar­viovuoden keskeinen painopistealue. Tilikauden aikana ei oleraportoitu merkittäviä riskejä,  joista olisi aiheutunut vahinkoatai muuta menetystä tuotantoyksiköille.

Omaisuuden  hankinta,  luovutukset  ja  hoidon  valvonta.  Tili­kauden  aikana  päivähoidon  tuotantoyksikössä  ei ole  todettuomaisuuden  hankinnassa,  luovutuksessa  tai  käyttöarvossamenetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseentai  muuhun  oikeudelliseen  vastuuseen.  Perusopetus  tehostisisäisen  valvonnan,  hallinnon  vastuiden  sekä  hankintojenohjausta ja koulutusta.

Sopimustoiminta.  Päivähoidon  ja  perusopetuksen  tuotanto­yksiköissä  sopimushallinta  on  vastuutettu.  Kummankin  tuo­tantoyksikön oma tilaajan ja tuottajan sopimusseurantaryhmäkokoontuu kuukausittain.

Arvio  sisäisen  valvonnan  järjestämisestä.  Johdon  itsearvio.Päivähoidon ja perusopetuksen  tuotantoyksiköt ovat  tehneetitsearvion  sisäisen  valvonnan  järjestelyistä  sisäisen  tarkas­tuksen  kehittämän  arviointimallin  avulla,  jossa  on  huomioituyksikön jo tiedossa olevat puutteet ja kehittämistarpeet. Arvi­ointimalli  pohjautuu  COSO–viitekehykseen,  jossa  on  määri­telty  seuraavat  sisäisen  valvonnan  osa­alueet:  johtamis­  jahallintotapa,  riskienhallinta,  valvontatoimenpiteet,  raportointija  tiedonvälitys  sekä  seuranta.  Mallin  avulla  voidaan  saadakattava yleiskuva tuotantoyksiköiden  toiminnan  tasosta sekälöytää kehittämistä kaipaavat alueet.

Perusopetuksen tuotantoyksikössä on tehty yksittäistä kouluakoskeva tarkastus.

Kokonaisarviona molempien tuotantoyksiköiden johto lausuu,että yksiköiden sisäinen valvonta on pääosin hyvällä/ tyydyt­tävällä tasolla.

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­1 440 ­1 476 36 ­1 359 ­117 0 ­600

Koneet ja kalusto ­1 440 ­1 476 36 ­1 359 ­117 0 ­600Muut laitteet ja kalusteet ­1 440 ­1 476 36 ­1 359 ­117 0 ­600

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­1 440 ­1 476 36 ­1 359 ­117 0 ­600

188

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T o i s e n   a s t e e n   k o u l u t u s

Toisen asteen koulutuksen tuotantoalue muodostuu ammatillisen koulutuksen (Tampereen ammattiopisto)  ja  lukiokoulutuksentuotantoyksiköistä sekä 1.8. alkaen näille tukipalveluja tuottavasta hallinto­ ja palveluyksiköstä. Tampereen ammattiopisto vas­taa toisen asteen ammatillisista koulutuspalveluista ja lukiokoulutus vastaa opetuslainsäädännön mukaisten lukiopalvelujen jär­jestämisestä. Yhteistyössä ne järjestävät samanaikaiseen ammattitutkintoon ja ylioppilastutkintoon johtavaa yhdistelmätutkinto­koulutusta (ammattilukio). Hallintopalveluyksikkö vastaa tuotantoalueen taloushallinto­, kehittämis­ ja tukipalveluista.

Tuotantoalueen  visiona  on  olla  avoin,  arvostettu  ja  johtava koulutuksen  edelläkävijä  sekä  nykyaikaisten oppimisympäristöjenkehittäjä. Tampereen lukiot  toimivat seudullisesti  ja antavat  laajan yleissivistyksen ja hyvät edellytykset  jatko­opintoihin tarjoa­malla monipuolista, monimuotoista ja korkeatasoista opetusta. Tampereen ammattiopisto kouluttaa valtakunnallisesti ammatti­taitoisia työntekijöitä, kohottaa ammatillista osaamista ja osallistuu aktiivisesti ammatillisen koulutuksen sekä osaamisen kehit­tämiseen.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Vuoden 2008 aikana toteutetun ja 1.8. voimaan tulleen toisenasteen koulutuksen organisaatiouudistuksen tuloksena toisel­le  asteelle  muodostettiin  yhteinen  hallintopalveluyksikkö,ammatillisessa  koulutuksessa  siirryttiin  koulutusalakohtai­seen rakenteeseen ja lukiokoulutuksessa 2­3 lukion muodos­tamiin yhteistoimintatiimeihin. Uudistettu palveluverkko koos­tuu  Tampereen  ammattiopiston  viidestä  koulutusalasta  jaammatillisesta  aikuiskoulutuksesta,  jotka  sijaitsevat  seitse­mässä eri toimipisteessä, sekä kahdeksasta päivä­ ja yhdes­tä aikuislukiosta. Sammon keskuslukio ja Tampereen aikuis­lukio  toimivat  samassa  kiinteistössä  ja  viidellä  päivälukiollaon  täysin  tai  osittain  yhteinen  kiinteistö  perusopetuksenkanssa.

Yhteistyötä yhdistelmätutkintojen  järjestämisessä  jatkettiin  jatoimintaa kehittämään asetettiin työryhmä.  Yhteistyötä jatket­tiin  myös  niin  sanotuilla  räätälöidyillä  kursseilla.  Käyttöönotettiin toisen asteen yhteinen intranet, johon myös opiskelijatpääsevät.  Oppimisympäristöjen  kokeiluvaihe  päättyi,  kunMoodle  suosionsa  perusteella  valikoitui  ainoaksi  käytössäolevaksi  sähköiseksi  oppimisympäristöksi.  Toisen  asteenkoulutuksen kriisienhallinnan toimintasuunnitelma valmistui jase hyväksyttiin johtokunnassa joulukuussa. Ammattiopistossaaloitettiin  opetussuunnitelmien  uudistamistyö  ja  lukiokoulu­tuksessa alkoi opetussuunnitelmien päivitys.

Hatanpään lukion peruskorjaus ajoittui vuoteen 2008. Uudis­tetut tilat otetaan käyttöön syksyllä 2009. Lukiokoulutuksessakäynnistettiin  saksan­  ja  ranskankielinen  aineenopetus  jalisättiin  IB­linjan  opiskelijamäärää.  Päivälukioista muodostet­tiin  kolme  lukioaluetta,  joille  nimettiin  oman  virkansa  ohellatoimivat  tiimirehtorit.  Lukioalueilla  voidaan  tehostaa  tuntike­hyksen sekä opettajaresurssin käyttöä ja varmistaa monipuo­linen opintotarjonta. Vuosittain on pyritty investoimaan yhteenlukioon  multimediastudio,  joka  vuonna  2008  rakennettiinTammerkosken lukioon. Tampereen aikuislukiossa laajennet­

tiin  videoneuvottelulaitteiden  käyttöä  opetuksessa  ja  vuonna2009 toiminta ulottuu myös päivälukioihin.

Tampereen ammattiopisto  sai vuoden 2008 aikana 130 am­matillisen perustutkinnon lisäopiskelijapaikkaa, jotka suunnat­tiin  sosiaali­  ja  terveys­,  maahanmuuttaja­,  logistiikka­  sekäkone­ ja metallialalle. Työssäoppimista ja ammattiosaamisennäyttöjä  kehitettiin  voimallisesti  muun  muassa  hankerahoi­tuksen (Topias, AMOS) avulla. Yhteistyötä työelämään tiivis­tettiin esimerkiksi Tuova­hankkeen avulla. Monipuolisia ope­tusmenetelmiä kehitettiin ja etä­ ja verkko­opetusteknologiaahyödynnettiin enenevästi opetuksessa. Tieto­ ja viestintästra­tegia  laadittiin koulutusalakohtaisesti  ja TVT­strategia hyväk­syttiin syksyllä 2008. Ammatillisen opetuksen laadun varmis­tamiseksi laatu­ ja toimintajärjestelmäpäivitystä varten nimet­tiin  syksyllä  laadun kehittämisryhmä.  Ammatillisen  koulutuk­sen opetussuunnitelmat uudistetaan valtakunnallisesti 2008 –2010 ja ammattiopiston opetussuunnitelman yhteisen osan jatutkintokohtaisten  osioiden  uudistus  aloitettiin  vuoden  2008aikana.  Tampereen  ammattiopistossa  opiskelee  noin  350opiskelijaa,  joille on  laadittu henkilökohtainen opetuksen  jär­jestämistä  koskeva  suunnitelma.  Erityisopetuksen  järjestä­mistä  koskeva  suunnitelma  laadittiin  ja  hyväksyttiin  vuodenaikana.  Sammonkadun  peruskorjaushanke  eteni  suunnitel­man  mukaisesti.  Hepolamminkadun  puuosaston  purun­  japölynpoistojärjestelmä uusittiin.

Pormestari  nimitti  syyskuussa  2008  työryhmän  selvittämäänelinkeinoelämän  muutosten  vaikutuksia  Tampereen  ammat­tiopiston toimintaan ja koulutustarjonnan mitoitukseen jatkos­sa. Työryhmä aloitti  toimintansa syksyn aikana  ja  työ jatkuuvuodelle 2009.

Aikuiskoulutuksen  uudelleenjärjestäytyminen  jatkui  syksynaikana ja vuodenvaihteessa organisaatio oli näiltä osin miehi­tetty.

189

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Tilikauden toimintakate oli 0,2 milj. euroa budjetoitua parem­pi.  Toimintatuotot  toteutuivat  1,9 milj.  euroa  budjetoitua  pa­rempana.  Metsäkoneiden  myynnistä  kirjattiin  0,2 milj.  enna­koimatonta  tuottoa.  Vuokratuotot  ylittyivät  0,2  milj.  euroa.Maksullinen palvelutoiminta toteutui 0,7 milj. euroa parempa­na ja hankerahoitus ylittyi 0,7 milj. euroa. Toimintakulut toteu­tuivat  1,7  milj.  euroa  budjetoitua  huonompana.  Maksullisen

palvelutoiminnan  myynnin  ja  hankerahoituksen  ylittyminenkasvattivat  vastaavasti  toimintakuluja.  Lisäksi  palvelusostotylittyivät  0,2  milj.  muun  muassa  ICT­kustannusten  kasvunvuoksi  ja metsäkoneiden  vuokrakulut  0,2 milj.  euroa.  Lukio­koulutuksen toimintakate oli 0,15 milj. euroa budjetoitua huo­nompi. Ammatillisen koulutuksen toimintakate toteutui tavoit­teen mukaisesti 0,4 milj. budjetoitua parempana.

Toisen asteen koulutuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP2008 Tot­%SuoritteetYlioppilastutkinnon suorittaneet, 1 005 1 089 1 150 1 122 98 ­ joista ammatillisen koulutuksen ja yo­tutkinnon suorittaneet 90 147 150 152 101Ammatillisen perustutkinnon suorittaneet, 1 103 1 087 1 058 1 235 117 ­ joista ammatillisen koulutuksen ja yo­tutkinnon suorittaneet 100 110 150 128 85Suoritetut ammatti­/erikoisamm.tutkinnot 210 141 250 117 47Tehokkuus / taloudellisuusLukioiden käyttömenot  euroa / opiskelija 5 065 4 942 5 029 5 408 108Eroamisprosentti (amm. perustutkinnot) 9 8 8 9 106Täyttöasteprosentti, amm. (järjestämislupa = 100 %) 101,6 100,0 101,5 99,8 98Ammattiopiston läpäisyaste (2007 ­>) 54 54 70 54 77Toiminnan laajuustiedotOpiskelijamäärät yhteensä (vuosikeskiarvot) 7 705 8 298 8 064 4 162 52­ päivälukiot 3 044 3 116 3 200 3 150 98­ aikuislukio* 980 1 208 1 000 1 012 101­ ammatillista perustutkintoa suorittavat 3 681 3 974 3 864 3 855 100Opiskelijatyövuodet (ammatillinen lisäkoulutus) 644 187 730 395 54Opiskelijatyövuodet (ammatillinen muu koulutus) 342 34 37 110HenkilöstöLukio 236 247 252 258 102Ammattiopisto** 401 410 450 430 96* varsinaiset opisk. + aineopisk. määrä jaettuna kahdella** sisältää  toistaiseksi otetut opettajat

Toisen asteen koulutus (nettobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 68 552 967 66 593 000 1 959 967 65 074 000 1 348 000 171 000Toimintakulut ­66 412 328 ­64 687 000 ­1 725 328 ­63 168 000 ­1 348 000 ­171 000Toimintakate 2 140 639 1 906 000 234 639 1 906 000 0 0

190

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Johtokunta ohjaa ja valvoo toisen asteen koulutuksen toimin­taa ja vastaa sen hallinnon, talouden ja toiminnan sekä sisäi­sen  valvonnan  asianmukaisesta  järjestämisestä.  Tuotanto­johtaja  johtaa  ja  kehittää  johtokunnan  alaisena  toimintaa,huolehtii  hallinnosta  sekä  talouden  ja  sisäisen  valvonnanjärjestämisestä.  Käytössä  on  johtokunnan  10.4.2008  32§hyväksymä  hyvinvointipalveluiden  sisäisen  valvonnan  suun­nitelma. Seuraavassa on esitetty sisäisen valvonnan järjeste­lyt kohdealueittain.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksel­lisuuden  arvioinnin pätevyys  ja  luotettavuus.  Tuloksen muo­dostumisesta ja talousarvion toteutumisesta sekä siinä mah­dollisesti esiintyneistä poikkeamista ja sen johdosta tehdyistätoimenpiteistä sekä toiminnallisten tavoitteiden toteutumises­ta on kerrottu edellä toimintakertomuksessa.

Riskienhallinnan  järjestäminen.  Johtokunta  on  hyväksynyt8.11.2007  83§  toisen  asteen  koulutuksen  riskienhallinta­suunnitelman,  jossa  on  tunnistettu merkittävimmät  toimintaavaarantavat riskit  ja miten niihin vastataan. Riskienhallinta jasen seuranta on vastuutettu. Tilikauden aikana ei ole  rapor­

toitu  merkittäviä  riskejä,  joista  olisi  aiheutunut  vahinkoa  taimuuta menetystä toiminnalle.Omaisuuden  hankinta,  luovutukset  ja  hoidon  valvonta.  Tili­kauden aikana ei ole  todettu omaisuuden hankinnassa,  luo­vutuksessa  tai  käyttöarvossa  menetyksiä,  arvon  alennuksiatai  jouduttu  korvausvastuuseen  tai  muuhun  oikeudelliseenvastuuseen.

Sopimustoiminta. Sopimushallinta on vastuutettu. Johdolla eiole tiedossa sopimuksista aiheutuvia mahdollisia negatiivisiaseuraamuksia toisen asteen koulutuksen toiminnalle.

Arvio  sisäisen  valvonnan  järjestämisestä.  Johdon  itsearvio.Kokonaisarviona  Toisen  asteen  koulutuksen  johto  lausuu,että sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla. Merkittäviäsisäisen  valvonnan  puutteita  ei  ole  todettu.  Parantamista  jakehittämistä  vaativat  keskeiset  asiat  on  esitetty  lyhyesti  jäl­jempänä.

Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiat:­ Kiinteistöjen turvallisuus yhteistyössä tilakeskuksen kanssa

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 ­24

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 0 0 0 0 0 ­22Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 0 0 0 0 0 0 ­2

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­1 663 ­1 662 ­1 ­1 262 ­400 0 ­2 100

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­76 0 ­76 0 0 0 0Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. ­76 0 ­76 0 0 0 0

Koneet ja kalusto ­1 587 ­1 662 75 ­1 262 ­400 0 ­2 100Tietokonelaitteet ­126 ­100 ­26 ­100 0 0 ­202Viestintälaitteet 0 0 0 0 0 0 ­11Henkilö­ ja pakettiautot 0 0 0 0 0 0 ­33Linja­ ja kuorma­autot ­36 ­30 ­6 ­30 0 0 ­46Muut liikkuvat työkoneet ­310 ­380 70 ­380 0 0 ­199Muut raskaat koneet ­80 0 ­80 0 0 0 0Muut kevyet koneet 0 0 0 0 0 0 ­89Sairaala­, terveydenhuolto­ yms. laitt. ­29 0 ­29 0 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet ­1 006 ­1 152 146 ­752 ­400 0 ­1 521

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­1 663 ­1 662 ­1 ­1 262 ­400 0 ­2 124

Rahoitusosuudet 0 0 0 0 0 0 68

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­1 663 ­1 662 ­1 ­1 262 ­400 0 ­2 056

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 86 0 86 0 0 0 46

191

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a m p e r e e n   a m m a t t i k o r k e a k o u l u

Tampereen  ammattikorkeakoulu  (TAMK)  on  suuntautunut  Pirkanmaalla  yritysten  ja  yhteisöjen  toimintaedellytysten  kehittämi­seen ja ylläpitämiseen järjestämällä ammatillista tutkintoon johtavaa korkeakoulusta ja täydennyskoulutusta sekä tekemällä ope­tusta palvelevaa sekä  työelämää  ja aluekehitystä  tukevaa soveltavaa  tutkimus­  ja kehitystyötä. Ammattikorkeakoulussa toimiimyös  yksi  viidestä  ammatillisesta  opettajakorkeakoulusta,  jonka  tehtävänä  on  järjestää  ammatillisten  opettajien  pedagogisetopinnot.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Korkeakoulujen  arviointineuvosto  suoritti  ammattikorkeakou­lun laadunvarmistusjärjestelmän auditoinnin vuoden lopulla jasen arviointipäätös julkaistaan helmikuussa 2009. Auditoinninkeskeisenä  kohteena  oli  toimintajärjestelmä  sisältäen  johta­mis­, toiminnanohjaus­ laatu­ ja palautejärjestelmät.

Ammattikorkeakoulutoiminnan  rakenteelliseen  kehittämiseenliittyen  valmistui  pormestarin  asettaman  työryhmän  raporttiTampereen  ammattikorkeakoulun  ja  Pirkanmaan  ammatti­korkeakoulun  yhdistämisestä  vuoden  2010  alussa  yhdeksiosakeyhtiömuotoiseksi  ammattikorkeakouluksi.  Pirkanmaanammattikorkeakoulun kanssa perustettiin  syksyllä asiantunti­jaryhmiä valmistelemaan yhdistymistä.

Jyväskylän  ja  Tampereen  ammattikorkeakoulujen  konsortio­yhteistyölle  laadittiin  strategia  vuosille  2009  ­  2012.  Pirkan­maan  alueen  yliopistojen  ja  ammattikorkeakoulujen  Unipoli­yhteistyössä  parannettiin  ulkomaisten  opiskelijoiden  opiske­lumahdollisuuksia  laatimalla  muun  muassa  uusi  sähköinenhakujärjestelmä  englanninkielisille  opintojaksoille  hakeutu­mista varten.

Strategiatyön  tuloksena  valmistuivat  korkeakoulun  strategiaja henkilöstöstrategia. Aloitetoiminnalle hyväksyttiin  säännöt,joiden mukaisesti aloitetoimintaa käsitellään. Korkeakoulujenyhdistymiseen  liittyen  järjestettiin  keskustelu­  ja  tiedotustilai­suuksia.  Koulutusprosessissa  parannettiin  murroskohtienohjausta  (poissaolon  jälkeen  palaavat,  yliaikaisten  opiskeli­joiden  ohjaus,  harjoittelun  ja  opinnäytetöiden  ohjaus).  Säh­köinen opintojaksopalaute käyttöönotettiin syyslukukaudella.

Uutena  koulutusohjelmana  aloitti  rakennusalan  työnjohdonkoulutus  ja  ylempien  ammattikorkeakoulututkintojen  koulu­tusohjelmina  mediatuotannon  ja  rakentamisen  koulutusoh­jelmat sekä DP  in  Information Technology. Lisäksi aloitettiinjoint  degree  ­oh­jelma  (MA  in  Film  Screenwriting)  Salfordinyliopiston  kanssa  ja  valmisteltiin  toinen  (MSc  in SustainableBusiness Risk Ma­nagement) Glamourganin yliopiston kans­sa.  Tutkimus­  ja  kehitystoiminta  painottui  ESR­  ja  EAKR­rahoitteisten  aluekehitysprojektien  valmisteluun  ja  käynnis­tämiseen.  ESR­rahoituksella  käynnistyi  yrittäjyysprojektiNuorten  yrittäjien  Voimala  sekä  toimialaprojektit  Metsäalan

virtuaalinen  oppimisympäristö  ja  Vaativat  valmistusketjut.Pirkanmaan  TE­keskuksen  tuella  käynnistyi  Pk­yritystenkumppanuuskonsepti­esiselvityshanke.  Tekesin  tuella  käyn­nistyi  Terveysviihde­projekti  kehittämään  nuorille  suunnattu­jen terveyttä edistävien tietokonepelien menetelmiä ja sovel­luksia.

Innovaatiotoiminnassa  käynnistyi  Tekesin  rahoituksella  Län­si­Suomen  ammattikorkeakoulujen  yhteinen  Tutkimuksestaliiketoimintaa –projekti jatkona Tekesin aiemmin rahoittamalleTampereella  toimivien  korkeakoulujen  yhteiselle  vastaavalleprojektille.  Ammattikorkeakoulujen  työntekijöiden  ja  opiskeli­joiden  tutkimuslähtöiset  ideat  seulotaan  yhä  tarkemmin  japarhaista  ideoista  suunnitellaan  yrityspohjaista  kaupallistatoimintaa.  Lisäksi  ESR­rahoituksella  käynnistyi  innovaatio­ympäristöprojekti  Open  Innovation  Banking  System.  EAKR­rahoitusta  saatiin ylimaakunnalliseen  SaTaVa­projektiin,  jos­sa kehitetään Innovaatio­ ja oppimisympäristöä.

Opettajakoulutuksessa  on  sovellettu  jo  hankitun  osaamisentunnistamista. Verkko­opetus on osana ryhmien koulutusta jayksi  valmistuneista  ryhmistä  opiskeli  kokonaan  verkossa.Opettajankoulutusryhmä  aloitettiin  myös  Lappeenrannassa.Tampereen  ammatillinen  opettajakorkeakoulu  (TAOKK)  tar­josi  opintoja  avoimessa  ammattikorkeakoulussa  ja  järjestitäydennyskoulutusta. TAOKK osallistui teknillisen korkeakou­lutuksen kansallisen yhteistyöryhmän toimintaan ja oli muka­na kahdessa kansainvälisessä hankkeessa: European Modu­les and Mobility in Agricultural education ­EMMA (Comenius)ja Masters  level Opportunities and Technological  Innovationin Voca­tional Teacher Education ­MOTIVATE (Leonardo).

Syksyllä alkoi ESR­rahoitteinen Erityistä osaamista ja ohjaus­ta  ­projekti  tarkoituksena  kehittää  Pirkanmaan  ammatillistaerityisopetusta ja kouluttaa 22 uutta pätevää erityisopettajaa.Ammattikorkeakoulun täydennyskoulutuksen ja yrityspalvelu­jen erilaisiin koulutuksiin osallistui  viime vuonna 2 237 opis­kelijaa  keräten  yhteensä  14  421  opintopistettä.  Täydennys­koulutuksen kokonaisvolyymi oli 2,1 milj. euroa.  Ammattikor­keakoulussa  suoritettiin  yhteensä  840  tutkintoa,  joista  ylem­piä tutkintoja oli 40. Talousarviotavoite oli 900 tutkintoa. Lop­pusyksyn taloustaantuma näkyi odotettua pienempinä valmis­

192

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

tumismäärinä  erityisesti  kone­  ja  tuotantotekniikassa  sekärakennustekniikassa.  Opettajankoulutuksen  tavoite  ylitettiinkahdeksalla tutkinnolla.

Ammattikorkeakoulun  tavoitteena  on  ollut  saavuttaa  kahdenvuoden  keskiarvoksi  vähintään  875  tutkintoa.  Vuosien  2007ja  2008  osalta  tähän  ei  päästy,  jolloin  tutkintojen  mukaanmääräytyvän  (30 prosenttia yksikköhinnasta) valtionosuuden

kehittyminen on heikkoa. Tämä kehitys näkyi jo vuoden 2009yksikköhinnassa, jonka kasvu vuoteen 2008 verrattuna jäi 2,2prosenttiin.  Mikäli  tutkintojen  määrää  ei  saada  nousemaan,joudutaan  toimintaa  sopeuttamaan  taloudellisiin  mahdolli­suuksiin. Tutkintotavoitteisen koulutuksen osalta on pystyttä­vä parempaan tuloksellisuuteen. Tutkintojen määrä on saata­va  suuremmaksi  ja  samalla  pysäytettävä  keskimääräisenopiskeluajan piteneminen.

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Tilikauden toimintakate oli 0,9 milj. euroa budjetoitua parem­pi. Toimintatuotot ylittivät budjetin muun muassa ammatillisenopettajakoulutuksen  ja  Voimala­projektin  (nuorten  yrittäjyys­projekti)  maksutuottojen  sekä  virtuaaliammattikorkeakoulunmyyntituottojen ylitysten vuoksi. Kulujen toteuma oli budjetoi­tua  parempi  lähinnä  asiantuntijapalveluiden  ostoissa  ja  läm­mityskuluissa syntyneiden säästöjen vuoksi.

Vuoden 2008 talousarviossa valtionosuuden perusteena ole­van yksikköhinnan korotukseksi arvioitiin 5,3 prosenttia. Ope­tusministeriön  marraskuussa  vahvistama  yksikköhinta  vuo­

delle 2008 oli 11,2 prosenttia edellisvuotista korkeampi. Neu­votteluissa  kaupungin  kanssa  sovittiin  ammattikorkeakouluntalousarvion  muuttamisesta  vastamaan  yksikköhinta­rahoitusta  aiemman  käytännön  mukaisesti.  Kulujen  kasvuaodotettiin  muun  muassa  opetusalan  virkaehtosopimuksessasovitusta  palkkausrakenteen  uudistamisesta,  EU­rahoituskauden  vaihtumisen  uusista  hankevalmisteluista  se­kä ammattikorkeakoulun tilojen hankesuunnittelun muuttumi­sesta ja ammattikorkeakoulun ylläpitomuodon muuttamisestaosakeyhtiömuotoiseksi.

.

Ammattikorkeakoulun tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot­ %Suoritteet (tutkintojen määrä)AMK­tutkinnot 820 835 900 840 93Opettajakoulutus 226 193 260 268 103Tehokkuus / taloudellisuusKeskimääräinen opiskeluaika, nuoret 4,4 4,3 4,3 4,4 102Valmistuvien työelämään sijoittuminen %:na 71 78 76 76 100Kv­vaihdossa olevien opisk.määrä %:na 19 18 21 20 95Toiminnan laajuustiedotKoulutusohjelmien määrä 18 22 22 22 100Opintopisteiden määrä, amk 233 576 241 433 240 000 240 342 100Opintopisteiden määrä, opettajakoulutus 12 936 11 183 20 000 15 061 75HenkilöstöVakanssit 364 378 397 394 99TilatTilakeskukselta vuokratut tilat, m2 45 892 45 892 45 892 45 892 100Ulkopuolisilta vuokratut tilat, m2 686 686 686 686 100Tilakustannukset (€) 5 676 000 5 818 000 5 839 000 5 546 000 95Vuokratulot (€) 55 000 55 000 30 000 20 000 67

Tampereen ammattikorkeakoulu (nettobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 39 996 022 39 652 000 344 022 38 116 000 1 509 000 27 000Toimintakulut ­38 425 164 ­38 952 000 526 836 ­37 416 000 ­1 509 000 ­27 000Toimintakate 1 570 858 700 000 870 858 700 000 0 0

193

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Ammattikorkeakoulun  tehtävistä  säädetään  ammattikorkea­koululaissa  ja  asetuksessa.  Ammattikorkeakoululla  on  sisäi­sissä asioissaan itsehallinto sekä sille kuuluvia tehtäviä suo­rittaessa opetuksen ja tutkimuksen vapaus.

Ylläpitäjälle kuuluvista tehtävistä on säädetty ammattikorkea­koululaissa.  Ylläpitäjän  ja  ammattikorkeakoulun  toimivaltaanon myös määrätty kaupunginvaltuuston hyväksymässä johto­säännössä.

Ammattikorkeakoulun  sisäistä  hallintoa  hoitavat  hallitus  jarehtori, jotka vastaavat hallinnon, toiminnan ja talouden sekäsisäisen  valvonnan  asianmukaisesta  järjestämisestä.  Halli­tuksen ja rehtorin välisestä toimivallasta on määräykset halli­tuksen  hyväksymässä  ammattikorkeakoulun  sisäisen  hallin­non  säännössä.  Rehtorille  kuuluvan  ratkaisuvallan  siirtämi­sestä  alaiselleen  henkilöstölle  sekä  muista  johtamis­  ja  esi­miestehtävistä on määräykset rehtorin vahvistamassa toimin­tasäännössä.

Ammattikorkeakoulussa  on  käytössä  toimintajärjestelmä,jossa  on  kuvattu  ydinprosessit  ja  tukiprosessit  sekä  niihinliittyvät toimintaohjeet,  jotka osaltaan  tekevät  tehtävät  ja toi­minnot läpinäkyviksi.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksel­lisuuden  arvioinnin  pätevyys  ja  luotettavuus.  Talousarviontoteutumisesta  sekä  siinä  esiintyneistä  poikkeamista  ja  toi­minnallisten  tavoitteiden  toteutumisesta  on  kerrottu  edellätoimintakertomuksessa. Niiden seurantaa on käsitelty vuodenaikana  hallituksen  kokouksissa  sekä  ammattikorkeakoulunjohtoryhmissä ja toimintayksiköissä.

Riskienhallinnan järjestäminen. Ammattikorkeakoulun hallituson  hyväksynyt  13.2.2008  ammattikorkeakoulun  riskienhallin­tasuunnitelman. Riskien hallinta ja sen seuranta on vastuutet­tu. Kuluvan vuoden aikana ei ole raportoitu merkittäviä riske­jä,  joista  olisi  aiheutunut  vahinkoa  tai  muuta  menetystä  toi­minnalle.

Omaisuuden hankinta, luovutukset ja hoidon valvonta. Omai­suuden hankinnassa,  luovutuksessa  tai käyttöarvossa ei oletodettu arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseen.

Sopimustoiminta. Sopimusten samoin kuin projektien hallintaon vastuutettu ja niihin liittyvistä toimivallasta on määräyksettoimintasäännössä  ja  rehtorin  erillispäätöksissä.  Projektientarkastukset on toteutettu toimeksiantajan tai rahoittajan edel­lyttämässä  laajuudessa  tilintarkastajan  toimesta.  Johdolla  ei

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­97 ­102 5 ­62 ­40 0 ­38

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 ­62 62 0 0 ­62 ­38Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot ­97 ­40 ­57 ­62 ­40 62 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­894 ­898 4 ­638 ­260 0 ­754

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­53 ­65 12 0 0 ­65 0Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. ­53 ­65 12 0 0 ­65 0

Koneet ja kalusto ­841 ­833 ­8 ­638 ­260 65 ­754Tietokonelaitteet ­248 ­262 14 ­174 ­43 ­45 ­290Viestintälaitteet ­50 ­50 0 ­50 0 0 ­88Henkilö­ ja pakettiautot ­60 ­65 5 0 ­65 0 0Muut raskaat koneet ­215 ­262 46 0 ­91 ­170 0Muut kevyet koneet ­59 ­79 20 0 0 ­79 ­34Sairaala­, terveydenhuolto­ yms. laitt. 0 0 0 ­186 0 186 ­230Muut laitteet ja kalusteet ­209 ­115 ­94 ­228 ­60 173 ­113

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­992 ­1 000 8 ­700 ­300 0 ­792

194

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

ole tiedossa niistä mahdollisesti aiheutuvia kielteisiä seuraa­muksia toiminnalle.

Arvio  sisäisen  valvonnan  järjestämisestä.  Johdon  itsearvio.Kokonaisarviona  ammattikorkeakoulun  johto  lausuu,  ettäkoulun sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla. Merkittä­viä  sisäisen  valvonnan  puutteita  ei  ole  todettu.  Toiminnanparantamista  ja  kehittämistä vaativat keskeiset  asiat  on  esi­tetty lyhyesti jäljempänä.

Sisäinen tarkastus on tilikauden aikana tarkastanut ammatti­korkeakoulun taloudenpitoa ja useiden projektien kirjanpidonja toiminnan. Lisäksi projektien rahoittajat ovat  tehneet omiatarkastuksiaan projektitoiminnasta.

Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeiset asiat:­  Opintojen  keskeyttämisen  vähentämiseen  tähtäävät  toimetja sitä kautta valmistuneiden määrän kasvattaminen.­ Opinnäytetyö­ ja harjoitteluprosessien kehittäminen.­ Tutkimus­ ja kehittämistoiminnan tiiviimpi integrointi opiske­luun

195

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K u l t t u u r i ­   j a   v a p a a ­ a i k a p a l v e l u t

Kulttuuri­ ja vapaa­aikapalvelut tarjoaa sivistystä ja elämänlaatua edistäviä hyvinvointipalveluja. Tuotantoalueen tuotantoyksikötovat kirjastopalvelut, museopalvelut, kulttuuripalvelut, liikuntapalvelut, työväenopistopalvelut sekä Sara Hildénin taidemuseo.

Kirjasto on kaikille avoin sivistyspalvelu perustuen monipuoliselle aineistokokoelmalle ja tarjoten tasa­arvoisia ja runsaita mah­dollisuuksia oppimiseen, tiedonsaantiin, löytämisen iloon ja itsensä kehittämiseen. Museo tallentaa, tutkii, säilyttää ja pitää esilläaineistoa ja tietoa ihmisestä ja hänen ympäristöstään toimien kulttuuri­ ja luonnonperinnön sekä visuaalisen kulttuurin asiantun­tijana ja palveluntuottajana. Sara Hildénin taidemuseo keskittyy Tampereen kaupungin  ja Sara Hildénin säätiön välisen sopi­muksen mukaisesti säätiön omistaman suomalaisen  ja ulkomaisen nykytaiteen kokoelman museomaiseen  esilläpitoon  ja hoi­toon. Kulttuuripalvelut,  johon kuuluvat kulttuuripalvelut, nuorisopalvelut  sekä Tampere Filharmonia,  tuottaa  lasten  ja aikuistenkulttuuritapahtumia ja harrastusmahdollisuuksia, maahanmuuttajatoimintaa sekä konserttitoimintaa. Liikuntapalvelut tuottaa mo­nipuolisia liikunta­ ja terveyspalveluja sekä suunnittelee ja pitää kunnossa liikuntapaikkoja ja ohjaa niiden käyttöä. Liikuntapalve­lut  järjestää  myös  kansainvälisiä  huippu­urheilutapahtumia  yhteistyössä  paikallisten  urheiluseurojen  kanssa.  Työväenopistotarjoaa tamperelaisille monipuolisia koulutus­ ja kulttuuripalveluja tavoitteenaan edistää väestön kykyä ja halua elinikäiseen op­pimiseen, uusien asioiden omaksumiseen ja itsensä kehittämiseen. Työväenopistopalveluihin kuuluvan Sara Hildén ­akatemianpäätehtävä on antaa kuvataiteen perusopetusta tamperelaisille lapsille ja nuorille sekä aikuisille.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Kirjastoissa  oli  kirjastoaineistoa  yhteensä  1,3  milj.  yksikköä.Kulttuurirahaston  Kirjatalkoissa  seurattiin  erityisesti  kirjahan­kintamäärää, joka kasvoi edellisvuodesta 4,7 prosenttia. Kir­jasto  järjesti  tietolähteiden  tuntemukseen  ja tietoyhteiskunta­taitoihin  liittyen  1  011  opastustilaisuutta  osallistujamääränollessa 12 410 henkilöä. Museoiden ohjelmassa olivat muunmuassa Pitkällä tiellä —  Vanhenemisen ja vanhuuden koske­tuksia  kuvataiteessa,  amerikkalaisen  nykytaiteen  Time  forPop  Art  Tampereen  taidemuseossa  sekä  Tampere  1918  jaTibet  Vapriikissa  ­näyttelyt.  Tampere  1918  ­näyttely  ja  kirjasaivat  useita  tunnustuksia.  Museoviraston  kanssa  solmittiinPirkanmaan  rakennettua kulttuuriympäristöä koskeva yhteis­työsopimus  ja  toiminta  käynnistyi  maakuntamuseossa  sopi­muksen velvoittamalla  tavalla. Kulttuuriympäristötoiminnassakäynnistyi uusi Adoptoi monumentti ­toiminta, joka tukee yh­teisöllisyyttä  ja  vastuunkantoa kulttuuriperinnöstä.  Taidekaa­ren  TAITE­toiminta  lisäsi  6.­  ja  7.­luokkalaisille  suunnattuaopetusta.  Sara  Hildénin  taidemuseo  avasi  keväällä  2008kansainvälisenä  yhteistyönä  Lumen  alla  ­näyttelyn  liittyenkaupungin Unicef­teemavuoteen. Syksyllä  toteutettiin kuvan­veistäjä  Martti  Aihan  näyttely,  johon  museo  toimitti  laajannäyttelykirjan. Näyttelyn tuotti Suomen Taideyhdistys.

Kulttuuripalvelujen painoalueita olivat kaupunginosa­  ja kort­telitoiminta sekä kulttuuriraitit, musiikkijuhlat  ja monikulttuuri­nen  toiminta.  Suuri  osa  tuotettiin  yhteistyössä  kolmannensektorin kanssa. Tapahtumia oli 1 160 ja niihin osallistui 150239  henkilöä.  Pakkahuoneen  suurimpia  tapahtumia  olivatkonsertit  sekä  Teatterikesän  ja  Tampereen  elokuvajuhlien

esitykset ja näytökset. Tampereen Musiikkijuhlat järjesti kan­sainväliset  festivaalit  Tampere  Biennale  ja  Tampere  JazzHappening.  Nuorisopalvelujen  painopisteenä  olivat  13­17­vuotiaat.  Nuorisokeskuksissa  lisättiin  perjantai­  ja  lauantai­iltaisin  järjestettävää  toimintaa.  Perusopetuksen  kanssa  jat­kettiin Joustavan perusopetuksen  (JOPO) sekä Harrastavaniltapäivän  (HIP)  hankkeita.  Opettajia  ja  nuorisotyöntekijöitäkoulutettiin nuorten osallisuuteen Jyväskylän ja Oulun kanssayhteistyönä  toteutetussa  JOTOS­hankkeessa.  Tampere  Fil­harmonia keskittyi omaan perustehtävään eli konserttitoimin­taan Tampere­talossa. Orkesteri  toimi yhtenä Unicef­vuodenkummeista  ja  järjesti  keväällä  perheille  suunnatun  Unicef­konsertin ja osallistui syksyllä Tampere­talon Unicef­gaalaan.Vuoden  kokonaisyleisömäärä  oli  61  500,  mistä  11  000  olikoululaiskonsertteihin  ja musiikkikasvatusprojekteihin osallis­tuneita lapsia ja nuoria.

Liikuntapalvelut  järjesti  useita  onnistuneita  kansainvälisiäsuurtapahtumia,  muun  muassa  Jukolan  Viestin,  Painin  EM­kilpailut  ja  Kalevan  Kisat.  Vuoden  aikana  valmistauduttiinmyös  ensi  vuonna  Tampereella  järjestettäviin  EuroopanNuorten Olympiafestivaaleihin. Työväenopiston kurssitarjontakoostui kuudesta palvelutuotteesta  (tuntia, h): kielten opetus8 900 h, taideaineiden opetus 6 250 h, taitoaineiden opetus 5700 h, elämänhallintaa  tukeva opetus 5 000 h,  ihmis­  ja yh­teiskuntatieteellinen opetus 2 050 h sekä teematilaisuudet janeuvonta 700 h. Sara Hildén ­akatemia myi kuvataidetyöpa­joja muun muassa Taidekaari­toimintaan.

196

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Tilikauden toimintakate oli 0,1 milj. euroa budjetoitua parem­pi. Toimintatuotot ylittyivät yhteensä 1,5 milj. euroa. Kaupun­gin sisäinen oman tuotannon palvelutilaus toteutui suunnitel­lusti,  mutta  palvelujen  ulkopuolisen myynnin  ansiosta  tuototylittivät  budjetin.  Esimerkiksi  museokaupat  ja  ­kahvilat  sekäkulttuuritapahtumat tuottivat ennakoitua enemmän. Henkilös­tökulut  toteutuivat  0,5  milj.  euroa  budjetoitua  pienempinä.Kirjasto­ ja liikuntapalveluissa ei palkattu suunniteltua määrää

palkkatuettua  henkilöstöä  ja  lisäksi  kirjaston  sairauspoissa­olopidätykset  ja  työvapaat  toteutuivat  budjetoitua  pienempi­nä.  Osa  kulttuuri­  ja  nuorisopalvelujen  sekä  Filharmonianesiintyjistä sai palkkionsa laskutuksen kautta, ei palkkana, jaliikuntapalveluissa  EYOF:n  projektipäällikön  palkkakulut  to­teutuivat budjetoitua pienempinä. Palvelujen ostot sekä aine­ja  tarvikehankinnat  vastaavasti  ylittyivät  yhteensä  1,8  milj.euroa.  Ylityksissä  näkyvät  muun  muassa  liikuntapalvelujen

Kultturi­ ja vapaa­aikapalveluiden tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot­ %SuoritteetKirjastokäynnit (sis. verkkokäynnit) 4 971 299 4 668 854 4 750 000 5 646 449 119Kirjasto, lainat 5 144 174 5 135 721 5 300 000 5 243 721 99Museokäynnit 442 000 356 443 345 000 338 000 98Kulttuuritapahtumat, kävijät 1) 195 257 218 875 179 000 206 739 115Nuorisotoiminta, kävijät 176 605 188 648 209 000 213 346 102Konsertit, kävijät 67 654 73 408 55 000 61 485 112Liikuntapalvelujen käyttäjät 2) 2 588 175 4 435 000 2 800 000 3 500 000 125Vapaan sivistystyön opetustuntien määrä 3) 32 170 32 150 32 700 32 668 100Vapaan sivistystyön teematilaisuudet ja neuvonta 4) 700 700 100Tehokkuus / taloudellisuusKirjastokäyntiä / asukas (ilman verkkokäyntejä) 14,00 13,07 12,56 12,70 101Lainaa / asukas, kirjasto 25,00 24,65 25,26 25,00 99Euroa / laina, kirjasto 2,16 2,42 2,31 2,45 106Kulttuuritapahtumat euroa / asukas 2,70 3,79 3,00 3,35 112Nuorisopalvelujen nettomenot euroa / asukas 19,00 14,00 16,00 16,90 106Tampere­talon Ison salin täyttöaste 72 71 70 68 97Liikuntapalvelut euroa / asukas 97,74 99,01 110,67 101,90 92Liikuntapalvelut euroa / käyntikerta 2) 8,08 6,10 75Toiminnan laajuustiedotKirjastot 5) 20 20 20 20 100Kirjastoautot 2 2 2 2 100Museoiden esine­ ja luonnontiet. näytekokoelmat 469 000 472 000 465 000 472 787 102Museoiden kuvakokoelmat 922 000 1 017 230 916 000 1 024 000 112Museoiden taidekokoelmat 14 000 14 000 15 000 15 000 100Sara Hildénin taidemuseon näyttelyt lkm 4 4 4 4 100Kulttuuritapahtumien määrä yhteensä 1 030 1 340 1 070 1 160 108Kulttuuritilojen lukumäärä 8 8 8 7 88Nuorisotilojen lukumäärä 22 21 21 21 100Tampere Filharmonian esiintymiskerrat yhteensä 96 93 40 77 193Työväenopiston ja Sara Hildén ­akatemianopiskelijoiden/oppilaiden lukumäärä

12 249 12 266 11 000 10 784 98

HenkilöstöVakanssit 790 790 802 831 1041) Sis. kulttuuritapahtumien ja Musiikkijuhlien kävijät sekä Tullikamarin kävijöitä noin 95 000. Kulttuuritapahtumien kävijämäärän vaihtelu sekä kulttuuritapahtumien asukaskohtaisen hinnan vaihtelu johtuu musiikkijuhlista.   Parittomina vuosina järjestetään Tampereen Sävel ja parillisina Tampere Biennale2) Suoritteet: Sisäliikuntapalvelut: Tampereen Messu­ ja Urheilukeskus on liikuntakäytössä noin viisi kuukautta vuodessa.                    Ulkoliikuntapalvelut: Ulkoilu­ ja latureittien käyttäjien määrä perustuu arvioon.3)  Työväenopisto ja Sara Hildén ­akatemia4) Ilmaispalveluja seurataan vuodesta 2008 lähtien.5) Sis. 5 laitoskirjastoa

197

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

korkeat energialaskut sekä suurtapahtumien ennakoitua suu­remmat kulut.

Liikuntapalvelujen toimintakate toteutui 0,6 milj. euroa budje­toitua huonompana johtuen energiakustannuksista  ja suurta­

pahtumista, kuten Jukolan Viesti, Kalevan Kisat ja Painin EM­kisat. Kulttuuri­ ja vapaa­aikapalvelujen muiden tuotantoyksi­köiden  onnistuneen  palvelujen  myynnin  sekä  tuotannossaaikaansaatujen  säästöjen  ansiosta  koko  tuotantoalueen  toi­mintakate oli budjetoitua parempi.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Säännösten,  määräysten  ja  päätösten  noudattaminen.  Tuo­tantoalueella  kiinnitettiin  erityistä  huomiota  säännösten  jamääräysten uudistumiseen ja tämän vaikutuksiin johtamiseensekä käytännön toimintaan ja sen valvontaan.

Tavoitteiden toteutuminen, varojen käytön valvonta, tuloksel­lisuuden  arvioinnin  pätevyys  ja  luotettavuus.  Palvelusopi­musvelvoitteiden täyttämistä sekä strategisten ja toiminnallis­ten tavoitteiden toteutumista seurattiin kolmannesvuosirapor­toinnin  yhteydessä,  tuotantoalueen  sisäisissä  suunnitteluko­kouksissa tätäkin useammin. Talouden toteutumaa seurattiinkuukausittain,  vuoden  lopulla  tiiviimminkin.  Tuotantoalueta­solla  reagoitiin  tarvittaessa  nopeasti,  jos  taloudellisen  tilan­teen kehitys antoi aihetta.

Riskienhallinnan  järjestäminen. Riskienhallinnassa  noudatet­tiin  tuotantoalueen  riskienhallintasuunnitelmaa,  joka  tarkas­tettiin ja saatettiin ajan tasalle toimintavuoden lopussa.

Omaisuuden hankinta, luovutukset ja hoidon valvonta. Omai­suuden hallinta oli osa riskienhallinnan kokonaisuutta.

Sopimustoiminta.  Sopimusten  solmimisessa  käytettiin  tarvit­taessa  kaupungin  lakimiesyksikön  ja  sisäisen  tarkastuksenasiantuntija­apua.  Isot  hankinnat  kilpailutuksineen  tehtiinTampereen Logistiikan avustuksella.

Kulttuuri­ ja vapaa­aikapalvelut (nettobudjetoitu)

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 68 449 693 66 967 000 1 482 693 66 452 000 232 000 283 000Toimintakulut ­66 712 153 ­65 322 904 ­1 389 249 ­64 670 299 ­232 000 ­420 605Toimintakate 1 737 540 1 644 096 93 444 1 781 701 0 ­137 605

Investoinnit (1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­80 ­73 ­7 ­73 0 0 ­138

Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot ­80 ­73 ­7 ­73 0 0 ­138

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­3 869 ­4 312 443 ­3 685 ­627 0 ­1 702

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­2 511 ­2 646 135 ­2 112 ­534 0 ­875Muut maa­ ja vesirakenteet ­2 497 ­2 632 135 ­2 100 ­532 0 ­865Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. ­14 ­14 0 ­12 ­2 0 ­10

Koneet ja kalusto ­1 158 ­1 466 308 ­1 373 ­93 0 ­649Puiset alukset ja muut uivat työkoneet ­18 ­20 2 0 ­20 0 0Muut liikkuvat työkoneet ­274 ­270 ­4 ­270 0 0 ­108Muut kevyet koneet 0 ­45 45 ­45 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet ­867 ­1 131 264 ­1 058 ­73 0 ­541

Muut aineelliset hyödykkeet ­199 ­200 1 ­200 0 0 ­178Arvo­ ja taide­esineet ­199 ­200 1 ­200 0 0 ­178

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­3 949 ­4 385 436 ­3 758 ­627 0 ­1 840

Rahoitusosuudet 174 0 174 0 0 0 0

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­3 775 ­4 385 610 ­3 758 ­627 0 ­1 840

198

Tuottajaosa ­ Hyvinvointipalvelut

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Arvio  sisäisen  valvonnan  järjestämisestä.  Johdon  itsearvio.Kulttuuri­  ja vapaa­aikapalvelut on tehnyt  itsearvion sisäisenvalvonnan  järjestelyistä  sisäisen  tarkastuksen  kehittämänarviointimallin avulla,  jossa on huomioitu yksikön jo tiedossaolevat  puutteet  ja  kehittämistarpeet.  Arviointimalli  pohjautuuCOSO–viitekehykseen,  jossa  on  määritelty  seuraavat  sisäi­sen  valvonnan  osa­alueet:  johtamis­  ja  hallintotapa,  riskien­hallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedonvälitys sekä

seuranta. Mallin avulla voidaan saada kattava yleiskuva yksi­kön  toiminnan  tasosta  sekä  löytää  kehittämistä  kaipaavatalueet.

Kokonaisarviona kulttuuri­  ja vapaa­aikapalvelujen  johto  lau­suu, että  yksikön sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasol­la. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu.

199

Tuottajaosa ­ Yhdyskuntatuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Y h d y s k u n t a t u o t a n t o

Yhdyskuntatuotannon tuloslaskelma on informatiivinen

Yhdyskuntapalvelut yhteensä(1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008

AlkuperäinenTA 2008

ToimintatuototMyyntituotot 21 167 20 647 20 679Maksutuotot 144 42 42Tuet ja avustukset 134 26 26Muut toimintatuotot 45 0 0

Tuotot yhteensä 21 490 20 715 20 747

ToimintakulutHenkilöstökulut ­13 380 ­13 483 ­13 541Palvelujen ostot ­4 601 ­4 283 ­4 255Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­353 ­308 ­310Avustukset ­8 ­6 ­6Vuokrakulut ­1 981 ­2 023 ­2 024Muut toimintakulut ­72 ­80 ­80

Kulut yhteensä ­20 396 ­20 183 ­20 215

Toimintakate 1 094 532 532

Poistot ja arvonalentumiset ­773 ­532 ­532

Tilikauden tulos 321 0 0

200

Tuottajaosa ­ Yhdyskuntatuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

S u u n n i t t e l u p a l v e l u t

Suunnittelupalvelut toimi vuonna 2008 tuottajayksikkönä Katu­ ja vihertuotannon sekä Yhdyskuntatuotannon johtokunnan alai­suudessa.  Johtokuntaan  nähden  sitovana  organisaatiotasona  oli  suunnittelupalvelujen  toimintayksikkö  ja  talousarviotasonasuunnittelupalvelujen tehtäväalue. Suunnittelupalvelut tuotti palvelu­, puite­ ja tilaussopimusten mukaisesti yleiskaava­, asema­kaava­,  liikenne­, kuntatekniikka­  ja vihersuunnitelmia, niihin  liittyviä selvityksiä  ja arviointeja sekä suunnittelua ja kaupunkira­kentamista  palvelevia  mittaus­,  kartta,  geotekniikka­  ja  tutkimuspalveluja.  Lisäksi  yksikkö  tuotti  kehittämispalveluja  ja  ylläpitikaupungin paikkatietoja. Suunnittelupalvelujen asiakkaita olivat kaupunkiympäristön kehittämisen prosessissa toimivien yksiköi­den lisäksi osa kaupungin liikelaitoksista ja ympäristökunnista sekä joukko yksityisen sektorin toimijoita.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Suunnittelupalvelujen  tehtäväalueen  toiminnan  sisällössä  tailaajuudessa ei  tapahtunut oleellisia muutoksia vuonna 2008.Yksikkö  jatkoi  projektimuotoisen  toimintatavan  vakiinnutta­mista  henkilöstön  valmennuksella.  Valmennukseen  liitettiinmyös useita yksikön toimintajärjestelmää kartuttavia kehitys­

hankkeita.  Vuoden  loppupuolella  valmisteltiin  yksikön  liittä­mistä  osaksi  uutta  Tampereen  Infratuotanto  Liikelaitosta.Suunnittelupalvelut  yhdistyi  osaksi  kyseistä  liikelaitosta1.1.2009 alkaen.

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Suunnittelupalvelujen  toimintakate  toteutui  0,2  milj.  euroatalousarviota  parempana.  Yksikön  toimintatuottojen  hyvätoteuma johtui siitä, että vuoden kuluessa kaupunkikonserniinkuuluvat  sopimuskumppanit  tilasivat  yksikön  palveluita  yh­

teensä 1,2 milj. euroa enemmän kuin sopimuksissa oli arvioi­tu.  Eniten poikkesivat  kaupunkiympäristön kehittämisen  pro­sessiin kuuluvien hankkeiden tilaukset, joita toteutui 0,9 milj.euroa  arvioitua  enemmän.  Yksikön  toimintakulut  toteutuivat

Suunnittelupalvelujen tunnusluvut TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot­%Kannattavuus/tehokkuus/taloudellisuusTilat yht. m2 4 998 5 107 4 998 98Tilakustannukset (€) 810 508 936 000 846 894 90HenkilöstöKuukausipalkkaiset 127 127 124 98Tuntipalkkaiset 44 44 41 93SuoritteetYleiskaavat 1 5 4 80Asemakaavat 63 65 51 78Liikennesuunnitelmat 65 80 57 71Katusuunnitelmat 164 160 111 69Vesihuoltosuunnitelmat 20 20 5 25Valaistussuunnitelmat 25 25 10 40Vihersuunnitelmat 50 50 64 128Selvitykset ja arvioinnit 34 17 25 147Karttapalvelut ­numeeristen aineistojen tilaukset 455 450 497 110 ­yhteisjohtokarttapalvelun tilaukset 39 30 70 233 ­käyttöoikeusluvat 86 100 62 62Mittaus­ ja geopalvelut ­sijaintikatselmukset 545 580 611 105 ­rakennusten merkintä 314 220 205 93 ­maastomallinnukset 260 250 207 83 ­rakennustyömaat 204 200 150 75 ­maaperärekisteripisteet 800 800 1 030 129 ­kartoitukset 240 240 280 117

201

Tuottajaosa ­ Yhdyskuntatuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

0,3  milj.  euroa  talousarviota  heikompina,  koska  esimerkiksieläkemaksut  ja SAP:n käyttökustannukset toteutuivat talous­

arviota  suurempina.  Lisäksi  kuluja  kertyi  läpilaskutuksestakuten Taloista kaupunki ­hankkeessa.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Toistuneiden  organisaatiomuutosten  takia  johtokunnalle  eivalmisteltu  hyväksyttäväksi  suunnittelupalvelujen  riskienhal­lintasuunnitelmaa, jossa olisi tunnistettu merkittävimmät yksi­kön  toimintaa  vaarantavat  riskit  ja  miten  niihin  vastataan.Toimintasääntönsä ohella suunnittelupalvelut on noudattanutsoveltuvin  osin  konsernitason  ohjeita.  Tilikauden  aikana  eiole raportoitu merkittäviä riskejä, joista olisi aiheutunut vahin­koa  tai  muuta  menetystä  yksikön  toiminnalle.  Yksikön  sopi­mushallinta on vastuutettu ja yksikön johdolla ei ole tiedossasopimuksista aiheutuvia mahdollisia  negatiivisia  seuraamuk­

sia toiminnalle. Yksikkö on tehnyt itsearvion sisäisen valvon­nan  järjestelyistä  sisäisen  tarkastuksen  kehittämän  arviointi­mallin  avulla.  Siinä  on  huomioitu  yksikön  tiedossa  olevatpuutteet  ja  kehittämistarpeet.  Kokonaisarviona  yksikön  johtoesittää,  että  yksikön  sisäinen  valvonta  on  parannusta  vaati­valla  tasolla,  mutta  merkittäviä  sisäisen  valvonnan  puutteitaei  ole  todettu.  Parantamista  ja  kehittämistä  vaativat  riskien­hallinta,  toimintaprosessien  kuvaus  ja  arviointi,  sopimusval­vonta ja tietojärjestelmät.

Suunnittelupalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 9 969 587 9 447 000 522 587 9 504 000 ­57 000 0Toimintakulut ­9 520 997 ­9 212 000 ­308 997 ­9 269 000 57 000 0Toimintakate 448 590 235 000 213 590 235 000 0 0

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­54 0 ­54 0 0 0 ­352

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet ­54 0 ­54 0 0 0 ­352

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­55 ­127 72 ­112 ­15 0 ­323

Koneet ja kalusto ­55 ­127 72 ­112 ­15 0 ­323Tietokonelaitteet 0 0 0 0 0 0 ­3Muut kuljetusvälineet 0 0 0 0 0 0 ­97Muut laitteet ja kalusteet ­55 ­127 72 ­112 ­15 0 ­223

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­109 ­127 18 ­112 ­15 0 ­675

202

Tuottajaosa ­ Yhdyskuntatuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

V i r a n o ma i s p a l v e l u t

Viranomaispalvelut tarjosi ympäristö­, rakennusvalvonta­, katutilavalvonta­, kaupunkimittaus­ sekä kaupunkiympäristön suunnit­teluun, rakentamiseen, ylläpitoon ja joukkoliikenteeseen liittyviä asiointipalveluita. Viranomaispalvelut poikkesi muista tuotanto­yksiköistä,  koska  sen  tuottamat palvelut  sisältävät  lakisääteisten velvoitteiden  hoitamista.  Viranomaispalvelujen  tehtävänä  ontuottaa palveluita yhteiskunnan hallitsemiseksi laadittujen kansallisten säännösten, määräysten ja ohjeiden noudattamisen val­vontaan sekä tuottaa myös palveluita EU:ssa ja kansainvälisesti sovittujen yhteisten tavoitteiden edistämiseen rakentamisessaja ympäristössä. Palveluilla mahdollistetaan osaltaan  järjestäytyneen yhteiskunnan ylläpitäminen  ja yleisen edun  turvaaminensekä kestävän kehityksen edistäminen.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Viranomaistoimintaa ohjaavat ensisijaisesti kunakin aikakau­tena laaditut säännökset  ja kansainväliset sitoumukset. Tuo­tantoyksikön  toiminta  organisoitiin  viiteen  itselliseen  vastuu­alueeseen  vuonna  2007.  Vuonna  2008  jatkettiin  toimintaatältä vakiintuneelta pohjalta. Vuonna 2008 viranomaispalvelutpäätettiin  siirtää  konsernihallintoon  tilaajaryhmän  yhteyteenvuoden  2009  alusta  alkaen.  Viranomaispalvelut  hajautetaantilaajaryhmän kaupunkiympäristön kehittämisen prosessiin jaterveyden ja toimintakyvyn edistämisen prosessiin

Paras­hankkeen  myötä  seudullinen  yhteistyö  tiivistyi  ja  sitäkoordinoidaan  useassa  työryhmässä.  Ympäristö­  ja  raken­nusasioissa  jatkettiin  vapaamuotoista  seudullista  viran­omaisyhteistyötä.  Ympäristöasioissa  korostuivat  ilmaston­muutokseen  liittyvät  asiat.  Esillä  ovat  olleet  vahvasti  myösvesihuollon  asiat.  Ympäristö­  ja  rakennusvalvontaviran­omaisten oli tehtävä Nokian tapauksen seurauksena pikainenselvitys siitä, ettei vesijohtoverkkoon pääse laitosten jäte­ taiprosessivesiä.  Rakentamisen  viranomaisohjauksessa  onpuolestaan  tavoitteena  yhdenmukaistaa  käytäntöjä  ja  tulkin­toja  rakennusvalvonnan  asioissa  Tampereen  kaupunkiseu­dulla.

Ympäristöpalveluissa keskityttiin suunnitelmallisen valvonnanvakiinnuttamiseen  ja kehittämiseen. Toteutuneita kehittämis­hankkeita  olivat  muun  muassa  eläinlääkinnän  seudullisensuunnitelman valmistuminen, terveydensuojelun erityistilanneja varautumissuunnitelman valmistuminen sekä pienhiukkas­ten  terveysvaikutuksia  selvittävän  tutkimuksen  käynnistymi­nen  yliopiston,  teknisen  yliopiston  ja  ympäristöpalvelujenyhteistyönä.  Uusi  pysyvä  ilmanlaadun  mittausasema  aloittitoimintansa linja­autoasemalla. Jätevesikartoitus Rääkkykan­kaan  ja  Jakamakankaan  pohjavesialueilla  valmistui,  samoinPyhäjärven  PCB­tilannetta  kartoittanut  tutkimus.  Tampereenympäristöpolitiikan  kehitystä  selvittänyt  Kaupunki  kasvaa  ­miten  käy  ympäristön  ­kirja  julkaistiin  Kuntaliiton  Acta­sarjassa. Tampereen kaupunkiseudun  ilmastostrategian  laa­dinta alkoi ja Ilmankos­kampanja käynnistyi tukemaan ilmas­tostrategian viestintää ja arjen näkökulmaa.

Rakentaminen levittäytyy lisääntyvässä määrin koko Tampe­reen kaupunkiseudulle. Myönnetyt rakennusluvat ponnahtivatpoikkeuksellisen  suuren  Ratinan  kauppakeskushankkeensekä  isohkojen  liike­  ja  toimistorakennushankkeiden  myötähuikeaan nousuun. Asuntorakentaminen on sitä  vastoin  las­kusuunnassa. Vuoden alussa käynnistyi energiatehokkuusdi­rektiivistä  juontuvien  rakentamismääräysten  noudattamisenvalvonta.

Facta­kuntarekisteriin  siirrettiin  vuonna  2008  kiinteistöjenomistajatiedot,  vuokratonttien  haltijatiedot  ja  kaupungin  kiin­teän maaomaisuuden kirjanpito. Maanmittauslaitoksen ylläpi­tämä  valtion  kiinteistötietojärjestelmä  (KTJ)  velvoittaa  kuntiarekisteröimään maankäyttö­ ja rakennuslain perusteella kun­nan määräämät rakennuskieltoalueet täsmällisesti kiinteistöit­täin.  Kaupunkimittaus  kehitti  ja  valmisteli  rakennuskieltoalu­eiden päätöksentekoon  ja rekisterinpitoon  liittyvän  työnkulunuudistamisen kiinteistötunnuskohtaisesti.

Vilkas rakentaminen on näkynyt katutilavalvonnan toiminnas­sa  pitkäaikaisina  ja  laajoina  katulupina.  Katutilavalvonnanasiakaspalvelua  parannettiin  vuonna  2008  ottamalla  pysä­köinnintarkastajien käyttöön viisi käsitietokonetta.

Palvelupiste Frenckellin toiminta on pysynyt edellisen vuodentasolla.  Joukkoliikenteen  matkakorttimyynti  tuo  paljon  käyn­tiasiakkaita  palvelupisteeseen.  Sähköisten  palautteiden  jakyselyiden määrä  on  noussut  40  prosenttia  edellisestä  vuo­desta.  Syksyllä  käynnistyi  seudullinen  palautteidenhallinta­projekti,  jonka myötä  saadaan  uusi  työkalu  kuntalaisten  pa­lautteiden  käsittelyyn  ja  niiden  hyödyntämiseen  palveluidenkehittämisessä.

Keväällä  palvelupiste  sai  kehittäjäpalkinnon  koulumatkoihinliittyvän  KOMA­järjestelmän  kehittämisestä.  Sillä  on  nopeu­tettu  ja  helpotettu  koulumatkoihin  liittyvää  palvelua.  Vuonna2008 viranomaispalveluilla oli asianhallinta­ ja arkistoasioidenkoordinointivastuu.

203

Tuottajaosa ­ Yhdyskuntatuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Tuottajan toisen toimintavuoden ja samalla päättyvän toimin­nan taloudellinen kokonaistulos toteutui talousarviota parem­pana.  Tuotot  ylittyivät  0,3  milj.  eurolla,  sillä  viran­omaispalvelujen muutamat vastuualueet ovat saaneet palve­lusopimuksien  lisäksi  pieniä  lisätuloja.  Toimintakulujen  talo­

usarviota  alhaisempi  taso  aiheutui  viranomaispalveluidenvastuualueella,  sillä  henkilöstökulut  toteutuivat  arvioitua  pie­nempinä  rekrytointien  siirtymisestä  sekä  tulospalkkioperus­teiden muuttumisesta johtuen.

Viranomaispalvelut

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 11 520 191 11 268 000 252 191 11 243 000 0 25 000Toimintakulut ­10 874 771 ­10 971 000 96 229 ­10 946 000 0 ­25 000Toimintakate 645 419 297 000 348 419 297 000 0 0

Viranomaispalvelujen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot­%Toiminnan laajuustiedotRakennusvalvonta ­lupahakemukset, kpl 1 219 1 295 1 200 1 156 96 ­katselmukset ja tarkastukset, kpl 4 035 3 682 3 500 3 722 106 ­myönnetyt rakennusluvat, kem2 228 104 244 137 250 000 357 483 143Ympäristöpalvelut ­ympäristönsuojelutarkastuksia 441 380 400 493 123 ­luontokoulun oppilaita 4 506 4 647 4 000 5816 145 ­terveydensuojelutarkastuksia 626 670 700 816 117 ­elintarvikevalvontatarkastuksia 1 212 1 069 1 500 1367 91 ­eläinlääkärikäyntejä 7452 6668 6 000 5251 88Kaupunkimittaus ­tonttijakoja 114 96 80 77 96 ­kiinteistötoimituksia 125 134 100 134 134 ­tontteja 235 236 180 243 135 ­rakennuslupakarttoja 481 473 400 445 111 ­rakennusten merkintä 267 314 200 208 104 ­sijaintikatselmus 623 545 450 627 139 ­kaavan pohjakarttoja 78 98 75 75 100Katutilavalvonta ­katuluvat 1 659 1 314 1 200 1 265 105,4 ­pysäköintivirhemaksukehotukset 65 031 67 275 63 750 73 854 115,8 ­ajoneuvojen varastosiirrot 314 235 350 277 79,1Palvelupiste Frenckell ­asiakaskontaktit 22 513 130 466 130 000 130 512 100,4Henkilöstö vakinaiset vakanssitRakennusvalvonta 20 20 21 20 95,2Ympäristöpalvelut 33 38 39 38 97,4Kaupunkimittaus 32 32 32 32 100,0Katutilavalvonta 25 28 28 28 100,0Palvelupiste Frenckell 8 15 15 15 100,0Tukitehtävät 4 5 4 80,0Tilat m2 3534 3931 3 941 4000 101,5Tilakustannukset (1 000 euroa) 611 698 826 728 88,1

204

Tuottajaosa ­ Yhdyskuntatuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Viranomaispalvelut  aloittivat  uutena  organisaationa  vuonna2007  ja  samalla  aloitettiin  toiminnan  järjestelyihin  liittyenmuun muassa  sisäisen valvonnan ja riskienhallinnan suunni­telman kokoaminen. Toisen toimintavuoden alussa käynnistyiviranomaistoimintojen  siirtäminen  konsernihallinnon  tilaaja­ryhmään. Tämän vuoksi aloitettua suunnitelman  laadintaa eiviety loppuun vaan tyydyttiin laajennetun  johtoryhmän tiiviillä

työskentelyllä  ja  vastuualueiden  vetäjien  voimin  viranomais­palvelujen  toiminnan  päätökseen  ja  valmistauduttiin  taasmuutoksiin. Viranomaistoiminnoissa sujuva  ja  luotettava asi­oiden hoito, vakiintuneet  käytännöt  sekä huolellinen päätös­ten valmistelu  pitävät  lakien  säännöksiin  nojautuvat  päätök­set keskeisessä asemassa.

205

Tuottajaosa ­ Palvelukeskukset

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

P a l v e l u k e s k u k s e t

Palvelukeskusten tuloslaskelma on informatiivinen

Palvelukeskukset yhteensä( 1 000 euroa)

TP 2008 MuutettuTA 2008

AlkuperäinenTA 2008

ToimintatuototMyyntituotot 14 723 14 323 14 183Tuet ja avustukset 487 484 53Vuokratuotot 52 55 55Muut toimintatuotot 63 56 56

Tuotot yhteensä 15 324 14 918 14 346

ToimintakulutHenkilöstökulut ­8 956 ­9 243 ­8 883Palvelujen ostot ­4 249 ­3 798 ­4 045Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­134 ­196 ­178Avustukset ­45 ­91 0Vuokrakulut ­926 ­991 ­927Muut toimintakulut ­429 ­520 ­202

Kulut yhteensä ­14 739 ­14 838 ­14 236

Toimintakate 586 80 111

Rahoitustuotot ja ­kulut ­1 0 0

Vuosikate 585 80 111

Poistot ja arvonalentumiset ­112 ­111 ­111

Tilikauden tulos 473 ­31 0

206

Tuottajaosa ­ Palvelukeskukset

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a l o u s h a l l i n n o n   p a l v e l u k e s k u s

Taloushallinnon  palvelukeskus  tuottaa  kustannustehokkaasti  laadukkaita  taloushallinnon  päivittäispalveluja  kokonaisvaltaisinratkaisuin  ja  yhtenäisin  toimintatavoin kaupungin  yksiköille  ja erikseen  päätetyille  yhteisöille  pysyväismääräyksen mukaisesti.Päivittäispalveluihin  kuuluvat  kirjanpito,  käyttöomaisuuskirjanpito,  tilinpäätöslaskelmien  tuottaminen,  maksuliikenteen  palvelut,ostolaskujen käsittely, laskutus ja perintä sekä palkanlaskenta ja työnantajatilitykset. Ulkopuolisille asiakkaille palvelut tuotetaansopimuksen mukaan.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Vuoden  aikana  tehtiin monia  toiminnan  kehittämiseen  liitty­viä  toimenpiteitä.  Alkuvuodesta  toteutettiin  laaja  benchmar­king  ­tutkimus,  jonka  tuloksia käsiteltiin  ja hyödynnettiin toi­minnan  kehittämisessä.  Huhtikuussa  hyväksyttiin  palvelu­keskuksen  ensimmäinen  riskienhallintasuunnitelma  ja  lop­puvuodesta  keskityttiin  uuden  tuotantostrategian  laatimi­seen.  Henkilöstön  palkitsemista  kehitettiin  suunnittelemallakoko palvelukeskuksen henkilöstöä koskeva tulospalkkiojär­jestelmäpohja  vuodelle  2009.  Aikaisempien  vuosien  tavoinjatkettiin asiakkaiden koulutusta  järjestelmien käyttöön,  laa­jennettiin  osaamista  palvelukeskuksen  sisällä  ja  lisättiinsähköisten  liittymien  käyttöönottoa.  Koko  palvelukeskuksenosalta  henkilöstömäärä  väheni  edelleen  suunnitelman  mu­kaisesti.

Syksyllä 2008 palvelukeskukseen  siirtyivät maksuliikenteenpäivittäispalvelut  konsernihallinnosta.  Kirjanpitoryhmäänsiirtyivät  maksuliikenteen  päivittäispalvelut  lähtevän  rahanosalta  sekä  kaupungin  rahastojen  hoito  ja  myyntilaskuihinviitteettömien ja viitteellisten tulojen käsittely, suoraveloituk­set  sekä  maksuntarkkailujärjestelmän  reskontrien  ylläpito.Välitilinpäätökseen  tehtiin  ensimmäisen  kerran  konsolidoitu

konsernitilinpäätös. Lisäksi vuodesta 2007 tehtiin myös uu­den  kuntalain  mukainen  konsernitilinpäätös  kevään  2008aikana.

Ostolaskujen  tiimit  organisoitiin  uudelleen,  jolloin  kolme  tii­miä yhdistyi kahdeksi tiimiksi. Uudistuksella pyrittiin vastaa­maan  osaamistarpeen  kehittämiseen  ja  toiminnan  muutok­siin  tehtäväkentän  muuttuessa  sähköisemmäksi.  Sisäistentilauksellisten  ostolaskujen  käyttöönotto  tapahtui  kesällä.Tuottavuutta  nostettiin  käsiteltyjen  ostolaskujen  osalta.  Si­säisen  laskutuksen  tuomiin  muutoksiin  valmistauduttiin.Myyntilaskuissa  laskutustoimeksiantojen  käsittelyaikaankiinnitettiin  erityistä  huomiota.  Verkkolaskujen  lähettäminenasiakkaille aloitetaan vuoden 2009 kuluessa.

Merkittävimmät palkanlaskennan toimintaan ja ulospäin vai­kuttavat asiat olivat palkkajärjestelmän vaihto web­versioon,isot  kaupungin yksiköiden organisaatiomuutokset, sähkölai­toksen yhtiöittämisen valmistelu, sähköisten liittymien kehit­tämisprojekti,  eläke­  ja varhaiseläkemenoperusteisten mak­sujen  budjetointi  ja  tilitys  yritystasolla  erillään  palkkaperus­teisista eläkemaksuista.

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Palvelukeskuksen  toimintatuotot  toteutuivat  0,7  milj.  euroavuosisuunnitelmaa pienempinä. Tämä johtuu muun muassalaskutusjaksomuutoksen  vuoksi  laskuttamatta  jääneistäkahden  viikon  tuloista.  Taloushallinnon  palvelukeskus  jakoiyksiköille hyvitystä 0,9 milj. euroa vuoden 2008 laskutukses­ta. Tuottojen osalta jaettiin 0,2 milj. euron tilinpäätöshyvitys­tä  suoritemäärien  kasvusta  ja  lisäpalveluista  johtuen.  Toi­mintakulujen  osalta  palautettiin  asiakkaille  0,7  milj.  euroa

palvelukeskuksen  vuosisuunnitelmaa  alhaisemmin  toteutu­neen  kulutason  vuoksi.  Palkanlaskennassa  uudet  liittymätvaativat uusia palkkatekijäsääntöjä ja tietoteknisiä ratkaisujaarvioitua vähemmän. Kulujen toteuma oli vuosisuunnitelmaapienempi  myös  posti­  ja  telepalveluissa  verkkopalkkalas­kelmaan siirtymisen vuoksi sekä myös muiden järjestelmien,SAP:n sekä TIO:n kustannusten osalta. Toiminnan tehostu­minen näkyi henkilöstökuluissa.

Taloushallinnon palvelukeskuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot­%Toiminnan laajuustiedotTilat yhteensä m2 2239 2 239 2 239 2 239 100Henkilöstö­ vakituiset 126 127 130 127 98­ tilapäiset 16 7 0 2

207

Tuottajaosa ­ Palvelukeskukset

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Taloushallinnon palvelukeskuksen toiminnassa on noudatet­tu sääntöjä ja määräyksiä. Tavoitteiden toteutumista ja talo­usarvion tilannetta seurataan säännöllisesti. Riskienhallintaa

toteutetaan  riskienhallintasuunnitelman  avulla.  Merkittävääomaisuutta palveluksella ei ole. Toiminnan sopimukset pide­tään ajan tasalla.

Taloushallinnon palvelukeskus

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 6 650 221 7 321 000 ­670 779 7 321 000 0 0Toimintakulut ­6 554 595 ­7 236 000 681 405 ­7 236 000 0 0Toimintakate 95 626 85 000 10 626 85 000 0 0

208

Tuottajaosa ­ Palvelukeskukset

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

H a l l i n t o p a l v e l u k e s k u s

Hallintopalvelukeskus toimii hallinnollisesti konsernihallinnon hallinto­ ja henkilöstöryhmän alaisuudessa. Toiminnan ohjaus pe­rustuu  kaupunkistrategiaan,  konsernihallinnon  asettamiin  toiminnallisiin  ja  taloudellisiin  tavoitteisiin  sekä  palvelukeskuksenomaan strategiaan. Palvelukeskus tuottaa henkilöstöhallinnon päivittäispalveluita ja muita sen hoidettavaksi määriteltyjä hallin­topalveluita kaupungin organisaatiolle ja erikseen päätetyille muille yhteisöille pysyväismääräyksen mukaisesti.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Vuoden  2008  alussa  Rekrytointipalveluissa  SAP  HR  II­vaiheessa otettiin käyttöön ulkoisissa hauissa sähköinen rek­rytointijärjestelmä IMURI. Uusi järjestelmä on tehostanut rek­rytoinnin  prosessia  huomattavasti.  Järjestelmän  merkittäviäjatkokehityskohteita  ovat  sisäisten  hakujen  saaminen  järjes­telmään,  ansiovertailun  kehittäminen  sekä  järjestelmään  jä­tettyjen avoimien hakemusten hyödyntäminen. Lyhytaikaisenhenkilöstön  rekrytointipalveluja  on  kehitetty  paremmin  vas­taamaan  esimiesten  tarpeita.  Käytössä  olevaa  tietojärjestel­mää  on  kehitetty  monipuolisesti  helpottamaan  ja  nopeutta­maan  sekä  sijaisten  että  esimiesten  itsepalvelutoimintoja.Sähköinen  ajanvaraus  on  edistänyt  ja  tehostanut  palveluntoimintaa huomattavasti. SAP HR:n osaamisen ja koulutustenhallinnan osion itsepalvelutoimintoja pilotoitiin kolmessa yksi­kössä. Palvelussuhdeasioissa esimiesten neuvontapalvelujenkäytäntöjä on selkiytetty ja entisestään yhtenäistetty.

Kaikki palveluprosessit tarkistettiin ja selvitettiin kustannuksiakerryttävät vaiheet tuotantoprosessien tehostamiseksi. Asian­tuntijuutta  laajennettiin  muun  muassa  erilaisilla  koulutuksilla

ja henkilöstö on pystynyt joustavammin siirtymään tehtävästätoiseen  myös  tiimirajojen  ulkopuolelle.  Henkilöstön  toimiala­tuntemus on kasvanut, mikä on parantanut asiakaspalvelua.Koko palvelukeskuksen toiminnassa ja eri palveluprosesseis­sa  on  hyödynnetty  usealla  tavalla  tietojärjestelmien  käyttöä,mikä  osaltaan  on  edesauttanut  toiminnan  ja  prosessien  te­hostumista. Palaute­, laskutus­ ja tilastointijärjestelmien kehi­tetyt  versiot  otettiin  käyttöön  alkuvuodesta.  Puhelunvälityskeskitettiin kahteen  välityskokonaisuuteen  ja kahteen  tiimiin.Kustannuspaikkakohtaista  puhelinlaskutusta  pystyttiin  jonkinverran parantamaan tarkastamalla  ja korjaamalla puhelinnu­meron kohdistumista oikeaan kustannuspaikkaan. Tätä kehit­tämistyötä  jatketaan  edelleen.  Palvelukeskuksessa  otettiinkäyttöön tulospalkkiojärjestelmä osana johtamisjärjestelmää.

Palvelukeskus on kartoittanut yhdessä hyvinvointipalveluidenkanssa  ne  tehtävät,  joita on  hoidettu  palkkatuetun  henkilös­tön  varassa.  Tuotantoyksiköt  ryhtyivät  järjestelemään  tehtä­viä  uudelleen  ja  vain  pieni  osa  palkkatuen  varassa  olleistatehtävistä  vakinaistettiin  uudelleensijoitetuilla  henkilöillä.

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Palvelukeskuksen  toiminnan  tehostumisen  myötä  lakkautet­tiin viisi vakanssia ja tehostumisen vuoksi Hallintopalvelukes­kus palautti asiakkaille vajaa 0,1 milj. euroa.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Palvelukeskuksen sisäisen valvonnan järjestämistä kuvaavansisäistä valvontaa ja hyvää johtamis­  ja hallintotapaa koske­

vana  dokumenttia  valmisteltiin  syksyn  2008  aikana  ja  työvalmistuu alkuvuodesta 2009.

Hallintopalvelukeskus

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 3 738 101 3 831 000 ­92 899 3 831 000 0 0Toimintakulut ­3 713 467 ­3 807 000 93 533 ­3 807 000 0 0Toimintakate 24 634 24 000 634 24 000 0 0

Hallintopalvelukeskuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot­%Toiminnan laajuustiedotTilat yhteensä m2 1 506 1 506 1 300 1 271 98Henkilöstö­ vakituiset 69 71 69 66 96­ määräaikaiset ja sijaiset 18 13 9 7 78

209

Tuottajaosa ­ Palvelukeskukset

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

E l i n k e i n o k e s k u s

Elinkeinokeskukseen kuuluivat elinkeinotoimi, maaseututoimi, Brysselin EU­toimisto, Tampereen seudun työvoiman palvelukes­kus  ja  työpoliittiset  projektit.  Elinkeinokeskus  toimi  yhteistyössä  kaupunkiseudun  muiden  kuntien  ja  yhteistyökumppaneidenkanssa.

Toiminnan painopisteet ja keskeiset muutokset

Kaupunkiseudun elinkeinoyhtiön valmistelua jatkettiin vuonna2008. Tampereen  kaupunkiseudun  elinkeino­  ja  kehitysyhtiöTredea Oy:n perustamissopimus allekirjoitettiin 16.12.2008 jayhtiö  aloitti  toimintansa  1.1.2009.    Suurin  osa  elinkeinokes­kuksen tehtävistä ja henkilökunnasta siirtyi perustetun yhtiönpalvelukseen  1.1.2009  alkaen.  Elinkeinokeskuksen  toimintapäättyi 31.12.2008. Elinkeinokeskus avusti elinkeinoyksikköästrategisten projektien toteuttamisessa.

Elinkeinokeskus  vastasi  yritysten  liiketoimintaympäristöjenkehittämisestä  yhdessä  sidosryhmiensä  kanssa.  Keskus  olimukana  suunnittelemassa  uusia yritysalueita  ja  palvelemas­sa  yrityksiä  tonttitarpeissa.  Elinkeinokeskus  rahoitti  ja  ohjasiuuden  yritystoiminnan  ja  toimivien  yritysten  kehittämishank­keita  kuten Ensimetriä,  Viestinvaihtoa, Yrityskummitoimintaasekä yrityskehityshautomotoimintaa.

Tampere  International Business Office  ­hanke  (TIBO) loppuija  tilalle  tuli  kilpailutuksen  kautta  Investointien  hankinta  ­projekti eli Tampere Business Region ­hanke. Hankkeen teh­tävänä on aktiivinen investointien houkuttelu Tampereen seu­dulle,  erilaisten  yritysvierailujen  järjestäminen,  kansainvälis­ten projektien  ja yhteistyösopimusten kehittäminen  ja toteut­taminen.  Kolme  yritystä  teki  sijoittumispäätöksen  alueellehankkeen  avustuksella.  Hanke  toimii  yhteistyössä  Tampe­reen seudun Brysselin EU­toimiston kanssa.

Elinkeinokeskus  järjesti  lainsäädännössä  kunnan  tehtäväksiannetut maataloushallinnon viranomaispalvelut. Maatilat jätti­vät  vuoden  aikana  556  erilaista  tukihakemusta  ja hakemus­ten perusteella maksettava maataloustuki oli yli 2,4 miljoonaaeuroa. Maataloushallinnon viranomaispalvelut siirtyivät osaa­mis­ ja elinkeinolautakunnan päätöksellä Oriveden kaupunginhoidettaviksi 1.1.2009 alkaen.

Tampereen  kaupunkiseudun  työvoiman  palvelukeskuksen(TYP)  toiminta­alueeseen  kuuluvat  Tampere,  Pirkkala,  Kan­gasala, Lempäälä, Nokia, Vesilahti ja Ylöjärvi. Vuoden aikanavalmisteltiin Työllisyydenhoidon palveluyksikköä, jonka osanaon  Tampereen  kaupunkiseudun  työvoiman  palvelukeskus.Palveluyksikkö aloitti toimintansa 1.1.2009.

Vuoden  aikana  aloitti  neljä  työpoliittista  EU­projektia.  SYS­hankkeessa  selvitetään  välityömarkkinatyyppisten  sosiaalis­ten  yritysten  perustamista.  Välke­projektissa  on  valmisteltuyhdistysten  ja  eri  sosiaalisten  yritysten  kanssa  suunnitelmiapalkkatuetun työllistymisen kehittämiseksi. Kestävät koulutus­ja  uravalinnat  ­hankkeen  yksilöohjauksessa  on  aloittanut  90nuorta  ja  oppisopimuskoulutukseen  ohjauksessa  20  nuorta.TyöMaa­hanke on työperusteisen maahanmuuton edistämis­hanke,  joka  on  verkostoitunut  seutukunnan  eri  toimijoidenkanssa.

Elinkeinokeskuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 TP 2008 Tot­%SuoritteetElinkeinojen kehittäminen ­yritysneuvonta, kontaktien lkm 894 889 1 100 742 67Maataloushallinto ­käsitellyt maatalouden tukihakemukset, lkm 705 610 600 556 93Työvoimanpalvelukeskus ­uusia asiakkaita, lkm 984 750 750 628 84 ­uusia kontakteja, lkm 270 162 150 151 101HenkilöstöVakinaiset vakanssit 31 19 19 19 100

210

Tuottajaosa ­ Palvelukeskukset

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Olennaiset poikkeamat talousarvioon

Elinkeinokeskuksen toimintakate toteutui 0,4 milj. euroa talo­usarviota  parempana  johtuen  Luova  Tampere  ­ohjelmankonsernihallinnon  elinkeinoyksiköltä  saamista  tuotoista  ja

kuluista  sekä  työllisyysprojektien  myöhäisestä  alkamisajan­kohdasta.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Elinkeinokeskuksen  toimintaan  ei  liity  kaupungin  riskienhal­linnan  kannalta  suuria  riskejä.  Elinkeinokeskukselle  asetetuttavoitteet ovat  toteutuneet  ja varojen käyttö on pysynyt  talo­

usarviossa asetettujen kehysten mukaisina. Talouden  ja so­pimustoiminnan valvonta on järjestetty. Toiminnassa on nou­datettu sääntöjä ja määräyksiä sekä hyvää hallintotapaa.

Elinkeinokeskus

Toteuma Muutettutalousarvio Ero Alkuperäinen

talousarvioKV:n

muutoksetMuut

muutoksetToimintatuotot 4 936 155 3 766 270 1 169 885 3 194 230 57 000 515 040Toimintakulut ­4 470 816 ­3 795 082 ­675 734 ­3 192 530 ­148 126 ­454 426Toimintakate 465 339 ­28 812 494 151 1 700 ­91 126 60 614

211

Tuottajaosa ­ Palvelukeskukset 212

Erillistilinpäätökset

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

E R I L L I S T I L I N P Ä Ä T Ö K S E T

L i i k e l a i t o s t e n   e r i l l i s t i l i n p ä ä t ö k s e t

213

Erillistilinpäätökset

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

214

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a m p e r e e n   S ä h k ö l a i t o s

Tampereen  Sähkölaitoksen  toiminta­ajatuksena  on  toimit­taa sähköä,  lämpöä ja kaasua alueen kotitalouksille  ja yri­tyksille kannattavasti ja kilpailukykyisesti. Sähkölaitos tarjo­

aa  asiakkailleen  asiakkaiden  tarpeista  lähtevät  monipuoli­set energiapalvelut nykyaikaisesti ja luotettavasti.

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen

Vuosi oli  normaalia  lämpimämpi mutta myös sateisempi. Al­kuvuosi  oli  sademäärältään  lähes  normaali  mutta  kesän  jaloppuvuoden  runsaat  sateet  nostivat  vesimääriä  ja  vesivoi­man  tuotantoa  huomattavasti.  Runsas  vedentulo  aiheuttimyös  Tammerkoskessa  ohijuoksutusta  marraskuun  alustavuoden  loppuun.  Pohjoismainen  vesitilanne  vaihteli  voimak­kaasti. Suomessa vesitase oli korkea alku­ ja loppuvuodesta.Norjassa,  jonka  vesitilanne  yleensä  ohjaa  markkinasähkönhintaa,  hyvä  alkuvuoden  vesitilanne  huononi  koko  vuodenollen loppuvuonna noin 8 TWh alle keskimääräisen arvon.

Nord  Pool  Spot  ­sähköpörssissä markkinahinnat  olivat  alku­vuoden aikana vahvassa nousussa mutta jo syksyllä voimak­kaassa  laskussa.  Vuoden  2008  sähkön  keskimääräiseksimarkkinahinnaksi  muodostui 51 euroa/MWh. Vuosikeskihintamuodostui 70 prosenttia edellisvuotta korkeammaksi. Vuoden2008 kallein kuukausi oli syyskuu, jonka keskihinnaksi toteu­tui 73 euroa/MWh.

Energiavuosi  oli  hinnanmuodostukseltaan  poikkeuksellinen.Polttoaineista  varsinkin  öljyn  hinta  jatkoi  jo  edellisvuonnaalkanutta  nousuaan.  Hinnan  nousulle  ei  näyttänyt  olevanloppua. Huipussaan hintataso oli heinäkuussa. Nousun aihe­utti  tuotantoa  voimakkaampi  raaka­aineiden  ja  muiden  hyö­dykkeiden  kysyntä  erityisesti  Kiinassa.  Öljyn  hinnan  voima­kas  kohoaminen    nosti myös  kaasun, hiilen  ja  päästöoikeu­den hinnan korkealle.

Öljyriippuvan  maakaasun  hinnan  nousu  nosti  TampereenSähkölaitoksen  polttoainekustannuksia  varsinkin  vuodenjälkipuoliskolla. Vaikka maailmanmarkkinoilla syöksyttiin  lop­puvuonna    taantumaan  ja  jyrkkään  hintojen  laskuun,  ennenhintojen  laskua  tehty  varautuminen  vielä  kalliimpaan  hinta­tasoon  rasittaa  taloutta  edelleen.  Öljyn  maailmanmarkkina­hinnan lasku kuudessa kuukaudessa oli noin 70 prosenttia.

Lämmön kysyntä ei täyttynyt odotetusti koko talvikauden ajal­ta.  Vain  märän  ja  viileähkön  kesän  ansiosta  lämmön  tarve

noudatti  budjetoitua  tarvetta.  Sen  sijaan  sähkön  yhteistuo­tannossa tavoite täyttyi kumulatiivisesti.

Normaalia  lämpimämpi  vuosi  vähensi  polttoaineiden  käyttö­tarvetta  ja  säästi  päästöoikeuksia.  Alkuvuoden  oikeuksienostotarve  jäi vähäiseksi. Päästöoikeuksien hinta  laski poltto­aineiden  hinnanlaskun  myötä  kesän  lähes  30 euroa/tn CO2­tasosta loppuvuoden noin 15 euroa/tn CO2  ­tasolle.

Tampereen  Sähkölaitoksen  palveluksessa  oli  vuonna  2008keskimäärin 274 henkilöä, joista vakituista henkilöstöä oli 246ja määräaikaisessa työsuhteessa 28 henkilöä.

Kaupunginvaltuusto  päätti  18.6.2008  myydä  TampereenSähkölaitoksen  liiketoiminnat  Tammerkosken  Energia  Oy:llesekä  sen  100  prosenttisesti  omistamille,  kesäkuussa  2008perustetuille  tytäryhtiöille:  Tampereen  Sähkönmyynti  Oy:lle,Tampereen Energiantuotanto Oy:lle sekä Tampereen Kauko­lämpö  Oy:lle.  Kauppa  tehtiin  31.12.2008.  Valmistautuminenyhtiöittämiseen leimasi koko vuotta.

Salkunhallintaa  kehitettiin  voimakkaasti.  Salkkupolitiikka  uu­distettiin  ja  ohjeistettiin.  Samalla  salkunhoidon  vastuita  laa­jennettiin. Uusi salkunhallinnan toimintamalli otettiin käyttöönvuoden 2009 alusta.

Keväällä käyttöönotetussa uudessa asiakastietojärjestelmäs­sä  ilmeni ongelmia, mikä aiheutti muun muassa laskutuksenviivästymistä. Vuoden  loppuun mennessä ongelmia ei saatukokonaan korjatuksi ja lähinnä pienasiakkaiden laskutusta eisaatu ajan tasalle.

Vuoden  aikana  juhlittiin  myös  Sähkölaitoksen  120­vuotistataivalta  järjestämällä  erilaisia  tilaisuuksia  sidosryhmille.  Juh­lavuosi huipentui Tampere­talolla pidettyyn juhlaan.

Kaupunki  myi  Tampereen  Sähkölaitoksen  liiketoiminnatTammerkosken  Energia  Oy:lle  ja  sen  tytäryhtiöille31.12.2008, jolloin sen toiminta liikelaitoksena päättyi.

215

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen

Sähkölaitoksen  liikevaihdoksi  muodostui  183,6  milj.  euroa,mikä ylitti vuosisuunnitelman 13,1 milj. eurolla. Sähkön myyn­titulot,  86,5  milj.  euroa,  ylittivät  vuosisuunnitelman6,0 milj. eurolla.  Kaukolämmön  myyntitulot,  85,3  milj.  euroa,ylittivät vuosisuunnitelman 8,2 milj. eurolla. Kaasun myyntitu­lot, 9,2 milj. euroa ylittivät vuosisuunnitelman 0,8 milj. eurolla.Tukipalveluiden ja muiden palveluiden myynti  taas alitti vuo­sisuunnitelman  2,0  milj.  eurolla.  Energian  hankintakulut,115,9  milj.  euroa,  ylittivät  vuosisuunnitelman  yhteensä14 milj. eurolla.

Sähkölaitos  tuloutti  kaupungille  15,0  milj.  euroa  peruspää­oman korvauksena ja 5,4 milj. euroa korkokuluina. Sähkölai­toksen liikeylijäämäksi muodostui 24,9 milj. euroa, mikä alittivuosisuunnitelman  2,1  milj.  eurolla.  Tilikauden  ylijäämäksimuodostui  94,6 milj. euroa,  josta  90,4  milj.  euroa  oli  satun­naisiin tuottoihin kirjattua pysyvien vastaavien myyntivoittoa.

Investointeja kirjattiin 18,7 milj. euroa, joka ylitti vuosisuunni­telman 3,6 milj. eurolla. Merkittävimmät yksittäiset  investoin­tihankkeet  olivat  Naistenlahden  turve­/puuaseman  peruspa­rannus,  Nekalan  öljysäiliön  perusparannus  sekä  Ratinanmuuntajatornin muutostyö.

Tampereen sähkölaitoksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot­%Suoritteet (GWh)Sähkön myynti 1 865 1 834 1 820 1 820 1857 102,0Lämmön myynti 1 966 1 987 2 047 2 047 1935 94,5Kaasun myynti 251 253 261 261 247 94,6Tehokkuus / taloudellisuusKäyttökate­% 21,0 % 26,5 % 22,2 % 22,2 % 13,6 % 61,1Sijoitetun päoman tuotto­% 12,8 % 18,2 % 16,1 % 16,1 % 28,4 % 176,4Korvaus peruspääomasta, % 36,8 % 31,0 % 35,8 % 35,8 % 35,8 % 100,0Toiminnan laajuustiedotLiikevaihto, milj. euroa 156 163 171 171 184 107,9

216

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

Vuositavoitteiden toteuma

Tavoite 1/2: Hinnat ovat kilpailukykyisiä verrattuna pääkilpai­lijoihin.

Mittari: Hintataso.Toteuma:  PriceWatch­hintatasotutkimuksen  mukaan  sähkönpienkäyttäjähinnat ovat eri käyttäjäryhmissä olleet koko vuo­den alle maan keskiarvojen. Arvioidun kehityksen ja Energia­teollisuus ry:n 1.1.2009 tilaston mukaan kaukolämmön myyn­tienergiapainotetut  keskihinnat  olivat  1.7.2008  viidentoistasuurimman  kaupungin  hintavertailussa  pääsääntöisesti  allekeskiarvon. Kaukolämmön energiamaksun korotus 1.10.2008alkaen nosti  keskihintaa noin 15 prosenttia, mutta siihen liit­tyvä  vertailuaineisto  on  käytettävissä  vasta  1.1.2009  tilan­

teesta  kevään  2009 aikana  Energiateollisuuden  julkaistessaseuraavan tilaston.

Tavoite  2/2:  Toimitusvarmuus:  Kaukolämpöverkon  osaltavuotuinen  keskeytysaika/asiakas  pienempi  kuin  vuonna2007.

Mittari: Keskeytysaika/asiakas.Toteuma: Kumulatiivinen laskennallinen keskeytysaika vuon­na 2008 oli 5,75 tuntia/asiakas. Koko vuoden 2007 vastaavakeskeytysaika­arvo oli 3,36 tuntia/asiakas.

Pormestarin arvio: Tavoite kilpailukykyisistä hinnoista on saavutettu. Kaukolämpöverkon toimitusvarmuutta koskevaa tavoitet­ta ei ole saavutettu.

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 ­635 635 ­590 0 ­45 ­149

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 0 0 0 0 0 ­50Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 0 ­590 590 ­590 0 0 ­99Muut pitkävaikutteiset menot 0 ­45 45 0 0 ­45 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­18 749 ­14 548 ­4 201 ­14 593 0 45 ­13 223

Rakennukset ja rakennelmat ­2 239 ­2 055 ­184 ­6 485 0 4 430 ­255Hallinto­ ja laitosrakennukset ­96 0 ­96 0 0 0 ­255Tehdas­ ja tuotantorakennukset ­2 143 ­2 055 ­88 ­6 485 0 4 430 0

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­6 364 ­6 108 ­256 ­6 108 0 0 ­1 748Kaukolämpöverkko ­5 939 ­6 108 169 ­6 108 0 0 0Sähköjohdot, muuntoasemat, ulkova­laistuslaitteet 0 0 0 0 0 0 ­168Maakaasuverkko ­405 0 ­405 0 0 0 0Sähkö­, vesi­ yms. laitosten laitos­koneet ja laitteet 0 0 0 0 0 0 ­599Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. ­20 0 ­20 0 0 0 ­981

Koneet ja kalusto ­17 ­6 385 6 368 ­2 000 0 ­4 385 ­390Muut liikkuvat työkoneet ­17 ­6 385 6 368 ­2 000 0 ­4 385 0Muut laitteet ja kalusteet 0 0 0 0 0 0 ­390

Keskeneräiset hankinnat ­10 128 0 ­10 128 0 0 0 ­10 830Muut rakennukset 0 0 0 0 0 0 ­9 400Kiinteät rakenteet ja laitteet ­10 128 0 ­10 128 0 0 0 ­92Muut aineelliset hyödykkeet 0 0 0 0 0 0 ­1 338

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­18 749 ­15 183 ­3 566 ­15 183 0 0 ­13 372

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 231 177 0 231 177 0 0 0 34

217

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Sisäisen  valvonnan  ja  siihen  liittyvän  riskienhallinnan  tarkoi­tuksena  on  varmistaa,  että  Tampereen  Sähkölaitoksen  toi­minta  on  taloudellista  ja  tuloksellista,  päätösten  perusteenaoleva tieto on riittävää ja  luotettavaa ja että  lain säännöksiä,viranomaisohjeita  ja  toimielinten  päätöksiä  noudatetaan  jaettä omaisuus ja voimavarat turvataan.

Tampereen  Sähkölaitoksen  toiminta  kunnallisena  liikelaitok­sena päättyi 31.12.2008. Vuoden 2009 alusta alkaen entisenkunnallisen  sähkölaitoksen  toiminta  jatkuu  neljässä  Tampe­reen kaupungin täysin omistamassa osakeyhtiössä.

Tampereen Sähkölaitos toimi vuonna 2008 kunnallisena liike­laitoksena, jonka toimintaa ohjasi ja valvoi johtokunta. Sähkö­laitoksen  johtokunnan  tehtävänä  oli  vastata  hallinnon  ja  ta­louden  toiminnan  sekä  sisäisen  valvonnan  asianmukaisestajärjestämisestä  (KunL  10 a:87 c  §).  Sähkölaitoksen  johtajantehtävänä oli  johtaa ja kehittää  johtokunnan alaisena liikelai­toksen  toimintaa,  huolehtia  hallinnosta  sekä  talouden  ja  si­säisen valvonnan järjestämisestä (KunL 10 a:87 d §).

Tampereen  Sähkölaitoksessa  oli  käytössä  johtokunnan13.12.2007 hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma. La­kien ja säännösten sekä hyvän hallinto­ ja johtamistavan vas­taisia  toimia,  joista  seuraisi  merkittävä  korvaus,  kanne  tms.vaatimus  tai  oikeusseuraamus  ei  ole  Tampereen  Sähkölai­toksen tiedossa.

Tuloksen  muodostumisesta  ja  talousarvion  toteutumisestasekä  siinä  mahdollisesti  esiintyneistä  poikkeamista  ja  senjohdosta  tehdyistä  toimenpiteistä  sekä  toiminnallisten  tavoit­teiden  toteutumisesta  on  kerrottu  edellä  toimintakertomuk­sessa.

Johtokunta on 28.10.2008 hyväksynyt Tampereen Sähkölai­toksen riskienhallintasuunnitelman,  jossa on tunnistettu mer­kittävimmät  sähkölaitoksen  toimintaa  vaarantavat  riskit  jamiten  niihin  vastataan.  Riskienhallinta  ja  sen  seuranta  onvastuutettu.

Sähkölaitoksen  käyttöomaisuus  on  iäkästä,  mikä  näkyy  vi­kaantumisina sekä käytön ja kunnossapidon ongelmina. Mer­kittävimmät  vaikeudet  olivat  Naistenlahden  voimalaitoksenhöyryturpiinin  generaattorin  roottorin  eristysvaurio  sekäkäynnistämisvaikeudet  ja  Hervannan  kaukosiirtojohdon  re­peäminen  sekä  sen  seurauksena  läntisen  kaukosiirtojohdonrikkoutuminen  ja  laaja­alainen  lämmön  toimituksen  keskey­tys.

Sähkölaitoksen  uuden  asiakastietojärjestelmän  käyttöönottoei sujunut suunnitellulla tavalla. Myyntitulojen laskutus viiväs­tyi ja virheellisiä laskuja lähetettiin. Kaikkia ongelmia ei saaturatkaistua  vuoden  2008  aikana.  Järjestelmän  hankintaanliittyvät ongelmat ovat olleet huonoa mainosta sähkölaitoksel­le.  Tampereen  kaupungin  sisäinen  tarkastus  on  suorittanuthankinnasta tarkastuksen, laatinut tarkastusraportin ja esittä­nyt suositukset toimenpiteistä.

Muutoin  ei  tilikauden  aikana  Tampereen  Sähkölaitoksessatodettu omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöar­vossa menetyksiä, arvonalennuksia  tai  jouduttu korvausvas­tuuseen tai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.

Tampereen  Sähkölaitoksen  sopimushallinta  on  vastuutettu.Asiakastietojärjestelmähankintaa  lukuun  ottamatta  Tampe­reen Sähkölaitoksen johdolla ei ole tiedossa muita sopimuk­sista  tai  niiden  toteuttamisesta  aiheutuvia  negatiivisia  seu­raamuksia liikelaitoksen toiminnalle.

Tampereen kaupungin sisäisen tarkastuksen yksikkö ei suo­rittanut  tilikaudella  sisäisen  valvonnan  tarkastusta  COSO­viitekehykseen pohjatuvalla mallilla sähkölaitoksessa.

Kokonaisarviona  Tampereen  Sähkölaitoksen  johto  lausuu,että sähkölaitoksen sisäinen valvonta on pääosin tyydyttäväl­lä tasolla. Asiakastietojärjestelmän hankintaa lukuun ottamat­ta  merkittäviä  sisäisen  valvonnan  puutteita  ei  ole  todettu.Parantamista  ja  kehittämistä  vaativat  keskeiset  asiat  ovathankinta­  ja  projektiosaaminen,  riskienhallintaprosessi,  joh­dannaiskauppa,  talousraportointi,  toimintavarmuus  sekä  pit­kän tähtäimen strategiat

Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

Tilikauden  ylijäämä,  94 569 613,28  euroa,  kirjataan  taseenoman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään  ja siirretäänTampereen kaupungin konsernihallinnon taseeseen.

218

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tuloslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 183 586 002,58 162 281 189,50Valmistus omaan käyttöön 18 731 731,30 13 352 474,16Liiketoiminnan muut tuotot 53 749,61 649 256,36Tuet ja avustukset kunnaltaMateriaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­122 440 568,50 ­96 110 573,86Palvelujen ostot ­26 395 857,88 ­20 931 942,96

HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot ­11 058 559,91 ­10 936 597,10Henkilösivukulut

Eläkekulut ­4 220 791,87 ­2 623 138,70Muut henkilösivukulut ­742 073,06 ­820 788,85

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­10 627 290,32 ­12 234 745,00

Liiketoiminnan muut kulut ­1 974 548,58 ­1 620 762,78

Liikeylijäämä (­alijäämä) 24 911 793,37 31 004 370,77Rahoitustuotot ja ­kulut

Muut rahoitustuotot 69 936,14 127 719,88Kunnalle maksetut korkokulut ­5 416 920,96 ­5 609 405,40Muille maksetut korkokulut ­387 132,76 ­554 644,59Korvaus peruspääomasta ­15 000 000,00 ­13 000 000,00Muut rahoituskulut ­6 720,40 ­6 679,78

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 4 170 955,39 11 961 360,88Satunnaiset tuotot ja ­kulut

Satunnaiset tuotot 90 398 657,89 0,00

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 94 569 613,28 11 961 360,88

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 94 569 613,28 11 961 360,88

Sijoitetun pääoman tuotto, % 28,4 18,1Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 29,9 19,1Voitto, % 51,5 7,4

Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

219

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 0,00 444 311,87Muut pitkävaikutteiset menot 0,00 537 898,37

0,00 982 210,24Aineelliset hyödykkeet

Maa­ ja vesialueet 0,00 11 716 045,95Rakennukset 0,00 14 589 100,47Kiinteät rakenteet ja laitteet 0,00 94 033 960,72Koneet ja kalusto 0,00 630 397,53Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 10 830 486,43

0,00 131 799 991,10VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto­omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 0,00 23 757 806,84SaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 0,00 32 812 074,39Saamiset kunnalta 0,00 24 887 069,56Muut saamiset 0,00 130,54Siirtosaamiset 0,00 177 701,91

0,00 57 876 976,40

VASTAAVAA YHTEENSÄ 0,00 214 416 984,58

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 0,00 41 868 901,72Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 0,00 50 308 851,77Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 11 961 360,88

0,00 104 139 114,37PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 0,00 375 700,00VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen

Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 0,00 9 789 637,76Lainat kunnalta 0,00 58 049 296,78Korottomat velat kunnalta 0,00 264 663,00Muut velat 0,00 16 784 883,30

0,00 84 888 480,84Lyhytaikainen

Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 0,00 1 388 594,53Lainat kunnalta 0,00 2 138 714,64Ostovelat 0,00 16 031 172,73Korottomat velat kunnalta 0,00 409 912,22Muut velat 0,00 2 421 605,55Siirtovelat 0,00 2 623 689,70

0,00 25 013 689,37

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0,00 214 416 984,58

220

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

Omavaraisuusaste, % ­ 48,6Suhteellinen velkaantuneisuus, % ­ 67,5Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa ­ 62 270Lainakanta, 1 000 euroa ­ 71 366Lainasaamiset, 1 000 euroa ­ 0

Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (­alijäämä) 24 911 793,37 31 004 370,77Poistot ja arvonalentumiset 10 627 290,32 12 234 745,00Rahoitustuotot ja ­kulut ­20 740 837,98 ­19 043 009,89Satunnaiset erät 90 398 657,89 0,00Tulorahoituksen korjauserät ­247 488 891,90 0,00

­142 291 988,30 24 196 105,88Investointien rahavirta

Investointimenot ­18 748 534,58 ­13 371 549,31Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 231 176 811,57 33 637,65

212 428 276,99 ­13 337 911,66

Toiminnan ja investointien rahavirta 70 136 288,69 10 858 194,22

Rahoituksen rahavirtaLainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle ­60 188 011,42 ­2 138 714,64Pitkäaikaisten lainojen vähennys muilta ­11 178 232,29 ­1 388 594,53

­71 366 243,71 ­3 527 309,17Oman pääoman muutokset ­41 868 901,72 0,00Muut maksuvalmiuden muutokset

Vaihto­omaisuuden muutos 23 757 806,84 ­75 570,17Saamisten muutos kunnalta 24 887 069,56 15 120 598,48Saamisten muutos muilta 32 989 906,84 ­21 700 431,62Korottomien velkojen muutos kunnalta ­674 575,22 ­1 055,06Korottomien velkojen muutos muilta ­37 861 351,28 ­674 426,68

43 098 856,74 ­7 330 885,05­70 136 288,69 ­10 858 194,22

Rahavarojen muutos 0,00 0,00

Investointien tulorahoitus, % 78,9 181,0Pääomamenojen tulorahoitus, % 16,4 143,2Lainanhoitokate 26,7 313,3Kassan riittävyys, pv 0 0

Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

221

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Til inpäätöksen l i itetiedot

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Tuloslaskelman liitetiedot

Pysyvien vastaavien arvostus

Pysyvät vastaavat on merkitty taseeseen välittömään hankintamenoon vähennettynä suunnitelman mukaisilla poistoilla.

Suunnitelman mukaiset tasapoisto­ajat:

Aineettomat oikeudet   3 vuottaLaitteet ja kalusteet   3 vuottaAsuin­ ja hallintorakennukset 30 vuottaVesivoimalaitokset 30 vuottaVoimalaitosten kapitaaliosat   5 vuottaVoimalaitosten avausrevision työ 20 vuottaMuut rakennukset 10 vuottaVesivoimalaitosten koneet ja laitteet 30 vuottaMuut koneet ja laitteet 10 vuottaKaukolämpö­ ja maakaasuverkko 40 vuotta

Vaihto­omaisuuden arvostus

Vaihto­omaisuus on arvostettu käyttäen hankinnan keskihintaa.

Rahoitusomaisuuden arvostus

Saamiset on merkitty taseeseen nimellisarvoon.

Johdannaissopimukset

Sähköjohdannaisista seuranneet maksut on kirjattu luonteen­sa  mukaisesti  oikaisuerinä  sähkön  myyntituloihin.  Polttoai­neiden hankintaan liittyvistä finanssisopimuksista seuranneetmaksut on kirjattu oikaisueränä energianhankintamenoihin.

Tampereen  Sähkölaitoksen  31.12.2008  tehdyn  yhtiöittämis­kaupan  myötä  kaikki  johdannaissopimukset  siirtyivät  uusilleperustetuille yhtiöille.

Muutokset toiminnassa

Tampereen  Sähkölaitos  yhtiöitettiin  Tampereen  kaupungin­valtuuston  17.12.2008  tekemällä  päätöksellä.  Yhtiöittämistävarten perustettiin Tampereen Sähkönmyynti Oy, TampereenKaukolämpö Oy  ja Tampereen Energiantuotanto Oy. Perus­tetun  konsernin  emoyhtiönä  toimii  Tammerkosken  EnergiaOy, jonka nimi vaihdetaan Tampereen Sähkölaitos Oy:ksi.

Emoyhtiölle  myytiin  31.12.2008  Tampereen  Sähkölaitoksenvaroja ja velkoja kauppahintaan 289 miljoonaa euroa. Sähkö­laitoksen  taseesta  myytiin  pysyvät  vastaavat,  varastot,  osasiirtosaamisista,  kaukolämmön  palauttamiskelpoiset  liitty­mismaksut, osa siirtoveloista sekä osa lyhytaikaisista velois­ta. Loput tase­erät siirrettiin Tampereen kaupungin konserni­hallinnon taseeseen.

Sähkölaitoksen päästöoikeudet

CO2­päästöoikeuksia vuosille 2008–2012 on myönnetty vas­tikkeetta  4  643  kilotonnia.  Niitä  ei  ole  kirjattu  taseeseen.Vuonna 2008 ei myyty  lainkaan päästöoikeuksia, sen sijaan

ostettiin  10  kilotonnia  vuodelle  2008  kohdistuneita  päästöoi­keuksia.

222

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastaavien l ii tetiedot

Liikevaihto1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Sähkön myynti 86 508 561,38 75 515 470,88Kaukolämmön myynti 85 331 421,34 74 242 860,00Maakaasun myynti 6 756 976,67 4 942 890,00Maakaasun siirto 2 441 266,90 2 159 060,00Tukitoiminnot 2 547 776,29 3 729 658,62Tulot päästökaupasta 0,00 1 691 250,00

Yhteensä 183 586 002,58 162 281 189,50

Satunnaiset tuotot ja ­kulut1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Satunnaiset tuototPysyvien vastaavien luovutusvoitto 90 398 657,89 0,00

Aineettomat hyödykkeetAineettomat

oikeudetMuut pitkä­vaikutteiset

menot

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 444 311,87 537 898,37 982 210,24Vähennykset tilikaudella 170 874,62 332 583,55 503 458,17Siirrot erien välillä ­49 588,02 0,00 ­49 588,02Tilikauden poisto 223 849,23 205 314,82 429 164,05

Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 0,00 0,00

Aineelliset hyödykkeetMaa­ ja

vesialueetRaken­nukset

Kiinteätrakenteet ja

laitteet

Koneet jakalusto

Enn.maksutja keskeneräi­set hankinnat

Yhteensä

Poistamatonhankintameno 1.1. 11 716 045,95 14 589 100,47 94 033 960,72 630 397,53 10 830 486,43 131 799 991,10

Lisäykset tilikaudenaikana 0,00 2 239 074,06 6 364 181,10 16 848,73 10 128 430,69 18 748 534,58

Vähennyksettilikaudella 11 716 045,95 16 369 597,99 96 011 763,18 447 119,30 15 855 461,01 140 399 987,43

Siirrot erien välillä 0,00 1 177 171,50 3 886 083,69 89 788,94 ­5 103 456,11 49 588,02Tilikauden poisto 0,00 1 635 748,04 8 272 462,33 289 915,90 0,00 10 198 126,27

Poistamatonhankintameno 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

223

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastattavien li i tetiedot

Oma pääoma2008 2007

Peruspääoma 1.1. 0,00 41 868 901,72Peruspääoma 31.12. 0,00 41 868 901,72

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 50 308 851,77 50 786 938,11Siirto edelliseltä tilikaudelta 11 961 360,88 ­478 086,34Liikelaitoksen purku ­62 270 212,65 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 0,00 50 308 851,77

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 0,00 11 961 360,88

Oma pääoma yhteensä 0,00 104 139 114,37

Pitkäaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttuaLainat kunnalta 0,00 58 049 296,78Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 0,00 9 789 637,76

Yhteensä 0,00 67 838 934,54

Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Korottomat velat kunnaltaOstovelat 0,00 408 857,16

Muut velatMuut velat 0,00 2 421 605,55

Siirtovelkojen olennaiset erätPalkkajaksotukset 0,00 818 653,48Lomapalkkajaksotukset 0,00 1 688 744,01Lainojen korkojaksotukset: EIB:n lainan korot 0,00 116 292,21

Yhteensä 0,00 2 623 689,70

Vakuudet ja vastuusitoumukset31.12.2008 31.12.2007

Talletustodistukset 0,00 1 345,50Säästökirjat 0,00 7 978,61Pankkitakaus: Fingrid Oyj 0,00 584 000,00Pankkitakaus: Nordpool 0,00 750 000,00Pankkitakaus: Kaasupörssi 0,00 30 000,00Leasingvastuut 0,00 302 646,00

0,00 1 675 970,11

Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007

Vakinainen henkilöstö 253 262Määräaikainen henkilöstö 22 18

Yhteensä 275 280

224

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Sähkölaitoksen eriytetyt  ti l inpäätökset

Sähkömarkkinalain  mukaisesti  esitetään  tilinpäätöksen  liite­tietoina  sähköliiketoimintojen,  sähköntuotanto­  ja  sähkön­myyntiliiketoimintojen, tuloslaskelma ja tase. Maakaasumark­

kinalain  mukaisesti  esitetään  maakaasun  myynnin  ja  maa­kaasuverkkotoiminnan tuloslaskelmat ja taseet.

Sähköntuotanto­ ja sähkönmyyntiliiketoimintojen tuloslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 88 951 186,28 75 569 606,99Valmistus omaan käyttöön 11 801 958,06 3 959 184,14Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­56 121 658,71 ­43 234 921,56Palvelujen ostot ­22 453 625,34 ­15 867 447,74

Henkilöstökulut ­13 063 458,07 ­10 118 383,91Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot ­5 705 055,72 ­6 964 486,36Liiketoiminnan muut kulut ­1 222 228,36 ­817 569,58

Liikeylijäämä (­alijäämä) 2 187 118,14 2 525 981,98Rahoitustuotot ja ­kulut

Korkotuotot 60 718,69 113 718,23Korkokulut ­1 209 112,33 ­1 406 141,13Korvaus peruspääomasta ­812 775,56 0,00

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 225 948,94 1 233 559,08

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 225 948,94 1 233 559,08

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 225 948,94 1 233 559,08

225

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Sähköntuotanto­ ja sähkönmyyntiliiketoimintojen tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 0,00 122 852,50Liittymismaksut 0,00 4 949 565,94

0,00 5 072 418,44Aineelliset hyödykkeet

Maa­ ja vesialueet 0,00 2 015 108,16Rakennukset ja rakennelmat 0,00 8 997 639,27Koneet ja kalusto 0,00 39 574 649,83

0,00 50 587 397,27VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto­omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 0,00 2 009 964,96Öljyvarasto 0,00 9 525 720,67

0,00 11 535 685,63SaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 0,00 18 313 877,04Muut saamiset 0,00 0,00Siirtosaamiset 0,00 1 472 697,16

0,00 19 786 574,20

Rahat ja pankkisaamiset 0,00 7 522 498,92

VASTAAVAA YHTEENSÄ 0,00 94 504 574,46

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 0,00 32 495 300,73Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 0,00 9 782 658,70Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 1 233 559,08

0,00 43 511 518,51VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen

Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 0,00 9 789 637,76Lainat kunnalta / kuntayhtymältä 0,00 9 124 666,90

0,00 18 914 304,66Lyhytaikainen

JoukkovelkakirjalainatLainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 0,00 1 388 594,53Lainat kunnalta / kuntayhtymältä 0,00 336 180,79Ostovelat 0,00 9 194 059,73Sisäiset rahoitusvelat 0,00 17 046 560,98Muut velat 0,00 2 908 177,29Siirtovelat 0,00 1 205 177,96

0,00 32 078 751,28

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0,00 94 504 574,46

226

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Maakaasuverkkotoiminnan tuloslaskelma

Maakaasuverkkotoiminnan investoinnit

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 2 568 369,32 2 219 346,38Valmistus omaan käyttöön 43 886,66Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­10 190,11 ­1 977,19Palvelujen ostot ­2 145 640,33 ­1 944 375,02

Henkilöstökulut ­15 925,00 ­1 377,50Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot ­114 564,74 ­114 101,52Liiketoiminnan muut kulut ­13 826,76 ­17 160,00

Liikeylijäämä (­alijäämä) 268 222,38 184 241,81Rahoitustuotot ja ­kulut

Kunnalle maksetut korkokulut ­100 216,92 ­103 909,22Korvaus peruspääomasta ­131 460,01 ­6 019,52

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 36 545,45 74 313,07

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 36 545,45 74 313,07

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 36 545,45 74 313,07

2008 2007Kiinteät laitteet ja rakenteet

Kirjanpitoarvo 1.1. 2 575 712,41 2 689 813,92Lisäykset 445 860,45 0,00Suunnitelman mukaiset poistot ­114 564,74 ­114 101,52Käyttöomaisuuden myynti ­2 907 008,12 0,00Kirjanpitoarvo 31.12. 0,00 2 575 712,41

Maakaasuverkkotoiminnan sijoitetun pääoman tuotto 17,80 % 6,15 %

227

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Maakaasuverkkotoiminnan tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineelliset hyödykkeet

Kiinteät rakenteet ja laitteet 0,00 2 575 712,410,00 2 575 712,41

SaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 0,00 476 058,66Muut saamiset 0,00 2 550,03

0,00 478 608,69

VASTAAVAA YHTEENSÄ 0,00 3 054 321,10

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 0,00 333 333,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 0,00 1 451 653,66Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 74 313,07

0,00 1 859 299,73VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen

Lainat kunnalta / kuntayhtymältä 0,00 1 113 521,360,00 1 113 521,36

LyhytaikainenLainat kunnalta / kuntayhtymältä 0,00 41 025,55Ostovelat 0,00 6 483,69Muut velat 0,00 33 990,77Siirtovelat 0,00 0,00

0,00 81 500,01

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0,00 3 054 321,10

228

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Maakaasun myynnin tuloslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 6 756 976,67 4 942 890,00Valmistus omaan käyttöön 0,00 7 780,34Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­6 092 773,00 ­4 082 943,20Palvelujen ostot ­75 513,08 ­74 616,87

Henkilöstökulut ­203,38Poistot ja arvonalentumiset

Suunnitelman mukaiset poistot ­17 175,27 ­47,18Liiketoiminnan muut kulut ­2 790,00 0,00

Liikeylijäämä (­alijäämä) 568 725,32 792 859,71Rahoitustuotot ja ­kulut

Korkotuotot 1 012,80 505,09Kunnalle maksetut korkokulut ­31 120,00 ­32 266,56Korvaus peruspääomasta ­421 455,01 ­265 245,35

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 117 163,11 495 852,89

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 117 163,11 495 852,89

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 117 163,11 495 852,89

229

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Sähkölaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Maakaasun myynnin tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineelliset hyödykkeet

Koneet ja kalusto 0,00 51 619,820,00 51 619,82

SaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 0,00 1 060 269,64Muut saamiset 0,00 12 737,91

0,00 1 073 007,55

VASTAAVAA YHTEENSÄ 0,00 1 124 627,37

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAEdellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 0,00 198 947,94Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 495 852,89

0,00 694 800,83VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen

Lainat kunnalta / kuntayhtymältä 0,00 345 777,790,00 345 777,79

LyhytaikainenLainat kunnalta / kuntayhtymältä 0,00 12 739,52Sisäiset rahoitusvelat 0,00 37 331,48Muut velat 0,00 33 977,75

0,00 84 048,75

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 0,00 1 124 627,37

230

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Vesi

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a m p e r e e n   V e s i

Tampereen Vesi tuottaa toiminta­alueensa vesihuoltopalvelutliiketaloudellisin  periaattein  johtokunnan  vuosille  2007–2017hyväksymän  strategian  mukaisesti.  Vesihuoltoyhteistyötä

edistetään  laadittavien  seudullisten  yhteistyöselvitysten  javireillä olevien strategisten hankkeiden kautta.

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen

Tampereen Vesi osallistui aktiivisesti vesihuollon seudullistenhankkeiden  suunnitteluun.  Pirkanmaan  keskuspuhdistamonympäristövaikutusten  arviointiselostus  valmistui  lokakuussaja  sitä  koskevat  yleisötilaisuudet  pidettiin  marraskuussa.Myös  hankkeen  yleissuunnitelma  saatiin  viimeistelyvaihee­seen toimintavuoden lopulla. Jatkosuunnittelussa oli mukana14  Pirkanmaan  kuntaa  ja  Pirkanmaan  Jätehuolto  Oy.  Maa­kuntahallitus  päätti  marraskuussa  käynnistää  keskuspuhdis­tamoa koskevan vaihemaakuntakaavan laatimisen.

Selvitys seudullisen vesihuoltoyhteistyön järjestämisestä pää­tettiin  käynnistää  joulukuussa  Tampereen  kaupunkiseudunkuntayhtymän  tilauksesta.  Tavase  Oy  jatkoi  tekopohja­vesihankkeen tutkimuksia Vehoniemen–Isokankaan alueella.Korkeimman  hallinto­oikeuden  myönteinen  päätös  tutkimus­luvista  saatiin toukokuussa. Tampereen Vesi osallistui Tam­pereen  kaupungin  vesihuollon  kehittämissuunnitelman  laa­dintaan.  Verkostojen  uudisrakentaminen  ja  saneeraus  jatkuivilkkaana. Puhdistamoilla ja pumppaamoilla tehtiin ylläpito­ jatehostamisinvestointeja.

Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen

Tampereen Veden  liikevaihto vuonna 2008 oli 38,0 milj. eu­roa,  kun  se  edellisvuonna  oli  36,1  milj.  euroa.  Liikevaihtokasvoi   5,3 prosenttia vuoden alussa  toteutetun taksankoro­tuksen  turvin.  Vettä  myytiin  15,6  milj.  m3  eli  3,7  prosenttiavähemmän kuin edellisvuonna, jolloin myynti oli 16,2 milj. m3.Laskutettu  jätevesimäärä  sen  sijaan  kasvoi    3,6  prosenttiaollen 20,9 milj. m3 edellisvuoden 20,2 milj. m3:n sijasta. Kas­vu johtui naapurikunnista johdetun jätevesimäärän lisäykses­tä.

Liikeylijäämä toteutui 13,5 milj. eurona, kun se vuotta aiem­min  oli  13,1  milj.  euroa.  Vuosisuunnitelmaan  kirjattu

14,0 milj. euron liikeylijäämätavoite alittui 3,4 prosentilla. Tili­kauden ylijäämä ennen varauksia oli  3,0 milj. euroa, kun sevuonna 2007 oli 2,6 milj. euroa.

Tampereen  Veden  investoinnit  olivat  10,3  milj.  euroa,  kunniihin vuonna 2007 käytettiin 8,7 milj. euroa. Investoinnit ylit­tivät alkuperäisen talousarvion 1,0 milj. eurolla vuoden lopus­sa  erittäin  runsaina  toteutuneiden  kohteiden myötä.  Pääosainvestoinneista  oli  verkostorakentamista,  jolla  toteutettiinkaupungin  tonttitarjonnan  edellyttämä  vesihuoltoverkostojenlaajennus. Verkostoja saneerattiin pääosin katusaneeraustenyhteydessä.

Tampereen Veden tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot­%Suoritteet (milj. m³)Veden myynti 16,1 16,2 15,9 15,9 15,6 98,1Jäteveden käsittely 28,6 28,1 28,3 28,3 30,5 107,8Tehokkuus / taloudellisuusLiikeylijäämä/liikevaihto, % 38,9 36,3 36,6 36,6 35,5 97,0Rahoitusvaikutus/liikevaihto, % 28,9 29,1 27,4 27,4 27,6 100,7Sijoitetun pääoman tuotto­% 14,4 14,4 14,3 14,3 14,3 100,0Korvaus peruspääomasta, % 14,9 14,9 14,9 14,9 14,9 100,0HenkilöstöVakanssit ­ vakinaiset 157 153 155 155 153 98,7

231

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Vesi

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

Vuositavoitteiden toteuma

Tavoite  1/2:  Vedenlaatu  asetetun  tavoitteen  mukainen  japutkirikkojen määrä enintään asetetussa tavoitteessa verrat­tuna suuriin vesihuoltolaitoksiin.

Mittari: Veden laaturaportti ja putkirikkojen määrä.Toteuma:  Vesijohtovedestä  otettiin  noin  4 550 vesinäytettä,jotka täyttivät  kaikki  laatuvaatimukset  ja  ­suositukset  kolmeaMustalammen  näytettä  lukuun  ottamatta:  kahdessa  niistäylittyi  pH­suositus  lievästi  ja  kolmannessa  kloorieteeniarvo,joka  oli  kuitenkin  tapauksen  vuoksi  haetun  ja  myöhemminmyönnetyn poikkeusluvan mukainen. Runkojohtojen putkirik­koja  oli  vuonna  2008  38 kappaletta,  kun  niitä  edellisvuonnasattui  48 kappaletta.  Putkirikkojen  suhteellinen  määrä  olivuosina  2005–2007  alhaisempi  kuin  maan  15  suurimmallalaitoksella keskimäärin ja Tampereen Veden oma tunnusluku

parani  selvästi  vuonna  2008.  Tunnusluku  vuonna  2007  oli0,060,  kun  se  vuonna  2008  oli  0,051 kappaletta/km/vuosi.Vuoden  2008  tiedot  muista  laitoksista  saadaan  VVY:n  tun­nuslukujärjestelmästä  keväällä  2009.  Suurimpien  laitostenkeskiarvo vuonna 2007 oli 0,064 kappaletta/km/vuosi.

Tavoite  2/2:  Hinnat  halvimmassa  kolmanneksessa  suuristavesihuoltolaitoksista.

Mittari: Hintataso.Toteuma:  Tampereen  vertailuhinta  oli  1.2.2008  tehdyssäkyselyssä toiseksi halvin 15 suurimmasta vesihuoltolaitokses­ta. Vertailussa halvin oli Helsinki.

Pormestarin arvio: Tavoitteet on saavutettu.

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­180 ­100 ­80 ­100 0 0 0

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 ­100 100 ­100 0 0 0Muut pitkävaikutteiset menot ­180 0 ­180 0 0 0 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­10 094 ­9 170 ­924 ­9 170 0 0 ­8 745

Rakennukset ja rakennelmat 0 0 0 0 0 0 ­276Hallinto­ ja laitosrakennukset 0 0 0 0 0 0 ­276

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­5 652 ­8 970 3 318 ­8 970 0 0 ­6 381Vedenjakeluverkosto ­2 955 ­3 055 100 ­3 055 0 0 ­2 888Viemäriverkko ­2 233 ­3 985 1 752 ­3 985 0 0 ­3 029Sähkö­, vesi­ yms. laitosten laitos­koneet ja laitteet ­461 ­1 930 1 469 ­1 930 0 0 ­328Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. ­2 0 ­2 0 0 0 ­135

Koneet ja kalusto ­8 ­200 192 ­200 0 0 ­39Muut laitteet ja kalusteet ­8 ­200 192 ­200 0 0 ­39

Keskeneräiset hankinnat ­4 434 0 ­4 434 0 0 0 ­2 049Muut rakennukset 0 0 0 0 0 0 ­209Kiinteät rakenteet ja laitteet ­4 434 0 ­4 434 0 0 0 ­1 839

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­10 274 ­9 270 ­1 004 ­9 270 0 0 ­8 745

Rahoitusosuudet 221 0 221 0 0 0 72

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­10 053 ­9 270 ­783 ­9 270 0 0 ­8 672

232

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Vesi

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Sisäisen  valvonnan  ja  siihen  liittyvän  riskienhallinnan  tarkoi­tuksena  on  varmistaa,  että  Tampereen  Veden  toiminta  ontaloudellista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tietoon riittävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomai­sohjeita  ja  toimielinten  päätöksiä  noudatetaan  ja  että  omai­suus ja voimavarat turvataan.

Johtokunta  ohjaa  ja  valvoo  Tampereen  Veden  toimintaa.Johtokunta  vastaa  Tampereen  Veden  hallinnon  ja  taloudentoiminnan  sekä  sisäisen  valvonnan  asianmukaisesta  järjes­tämisestä (KunL 10 a:87 c §). Tampereen Veden toimitusjoh­taja  johtaa  ja kehittää  johtokunnan alaisena Tampereen Ve­den  toimintaa,  huolehtii  Tampereen  Veden  hallinnosta  sekätalouden  ja  sisäisen  valvonnan  järjestämisestä(KunL 10 a:87 d §). Tampereen Vedessä  on käytössä johto­kunnan 13.6.2006 hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitel­ma.

Lakien ja säännösten sekä hyvän hallinto­    ja  johtamistavanvastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne taimuu vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Tampereen Vedentiedossa.

Tuloksen  muodostumisesta  ja  talousarvion  toteutumisestasekä  siinä  mahdollisesti  esiintyneistä  poikkeamista  ja  senjohdosta  tehdyistä  toimenpiteistä  sekä  toiminnallisten  tavoit­teiden  toteutumisesta  on  kerrottu  edellä  toimintakertomuk­sessa.

Johtokunta  on  hyväksynyt  21.2.2006    Tampereen  Vedenriskienhallinta­suunnitelman,  jossa  on  tunnistettu  merkittä­vimmät  laitoksen  toimintaa  vaarantavat  riskit  ja  miten  niihinvastataan.  Riskien  hallinta  ja  sen  seuranta  on  vastuutettu.Tilikauden  aikana  ei  ole  raportoitu merkittäviä  riskejä,  joistaolisi  aiheutunut  vahinkoa  tai  muuta  Tampereen  Veden  toi­minnalle.

Tilikauden  aikana  Tampereen  Vedessä  ei  ole  todettu  omai­suuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöarvossa mene­tyksiä,  arvon  alennuksia  tai  jouduttu  korvausvastuuseen  taimuuhun oikeudelliseen vastuuseen.

Tampereen  Veden  sopimushallinta  on  vastuutettu.  Tampe­reen Veden  johdolla ei ole  tiedossa sopimuksista aiheutuviamahdollisia  negatiivisia  seuraamuksia  liikelaitoksen  toimin­nalle.

Tampereen  Vesi  on  tehnyt  itsearvion  sisäisen  valvonnanjärjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämän arviointimallinavulla,  jossa  on  huomioitu  Tampereen  Veden  jo  tiedossaolevat  puutteet  ja  kehittämistarpeet.  Arviointimalli  pohjautuuCOSO­viitekehykseen,  jossa  on  määritelty  seuraavat  sisäi­sen  valvonnan  osa­alueet,  jotka ovat  johtamis­  ja hallintota­pa,  riskien­hallinta,  valvontatoimenpiteet,  raportointi  ja  tie­donvälitys sekä seuranta. Mallin avulla voidaan saada katta­va yleiskuva Tampereen Veden  toiminnan  tasosta sekä  löy­tää kehittämistä kaipaavat alueet.

Sisäinen tarkastus ei ole suorittanut  tilikaudella sisäisen val­vonnan tarkastusta Tampereen Vedessä

Kokonaisarviona Tampereen Veden  johto  lausuu, että Tam­pereen Veden  sisäinen  valvonta  on  pääosin hyvällä  tasolla.Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu. Paran­tamista  ja  kehittämistä  vaativat  keskeiset  asiat  on  esitettylyhyesti jäljempänä

Parantamista  ja  kehittämistä  vaativat  keskeiset  asiat:  talou­den toteutuman seurantaa kehitetään tarkentamalla talousar­vion  kuukausijakoa,  koko  laitoksen  toimintaprosesseja  täs­mennetään laatujärjestelmän toimintaohjeiden avulla.

Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

Tilikauden ylijäämä ennen varauksia on 3 033 671,17 eu­roa. Tampereen Veden johtokunta ehdottaa, että tuloksestatehdään 2,0 milj. euron  investointivaraus suurten strategis­

ten  hankkeiden  toteuttamista  varten  ja  tilikauden  ylijäämä1 177 187,96 euroa siirretään taseen omaan pääomaan.

233

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Vesi

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tuloslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 38 048 017,46 36 076 325,45Valmistus omaan käyttöön 10 274 311,51 8 744 648,20Liiketoiminnan muut tuotot 65 174,96 72 146,17Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­5 784 395,22 ­4 926 855,41Palvelujen ostot ­13 383 451,49 ­12 040 639,06

HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot ­5 219 386,52 ­4 847 588,66Henkilösivukulut

Eläkekulut ­1 510 004,08 ­1 205 328,80Muut henkilösivukulut ­398 568,85 ­383 813,58

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­7 900 284,47 ­7 745 427,11

Liiketoiminnan muut kulut ­667 629,07 ­656 177,38

Liikeylijäämä (­alijäämä) 13 523 784,23 13 087 289,82Rahoitustuotot ja ­kulut

Muut rahoitustuotot 9 920,82 8 309,33Kunnalle maksetut korkokulut 0,00 ­983,51Korvaus peruspääomasta ­10 500 000,00 ­10 500 000,00Muut rahoituskulut ­33,88 ­1 160,86

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 3 033 671,17 2 593 454,78

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 3 033 671,17 2 593 454,78Poistoeron lisäys (­) tai vähennys (+) 143 516,79 143 516,79Vapaaehtoisten varausten lisäys (­) tai vähennys (+) ­2 000 000,00 ­2 000 000,00

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 177 187,96 736 971,57

Sijoitetun pääoman tuotto, % 14,4 14,3Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 14,4 14,3Voitto, % 8,0 7,2

Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

234

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Vesi

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 12 413,28 53 004,83Muut pitkävaikutteiset menot 434 899,72 0,00

447 313,00 53 004,83Aineelliset hyödykkeet

Rakennukset 6 369 982,23 6 834 106,06Kiinteät rakenteet ja laitteet 73 778 957,13 73 247 294,46Koneet ja kalusto 198 395,89 257 263,65Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 4 515 001,66 2 765 170,87

84 862 336,91 83 103 835,04Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 1 610 000,00 1 610 000,00Muut saamiset 1 868,00 1 868,00

1 611 868,00 1 611 868,00VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto­omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 425 633,68 343 943,84SaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 5 507 014,27 5 032 544,62Saamiset kunnalta 12 332 008,50 9 470 380,09Muut saamiset 134 147,13 20 565,63Siirtosaamiset 49 088,48 35 796,91

18 022 258,38 14 559 287,25Rahat ja pankkisaamiset 0,00 1 018,35

VASTAAVAA YHTEENSÄ 105 369 409,97 99 672 957,31

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 70 341 207,56 70 341 207,56Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 14 719 089,11 13 982 117,54Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 177 187,96 736 971,57

86 237 484,63 85 060 296,67POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET

Poistoero 1 394 100,14 1 537 616,93Vapaaehtoiset varaukset 7 950 000,00 5 950 000,00

9 344 100,14 7 487 616,93PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 174 000,00 173 700,00VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen

Korottomat velat kunnalta 74 930,41 47 440,23Muut velat 5 472 041,12 4 034 648,83

5 546 971,53 4 082 089,06Lyhytaikainen

Ostovelat 1 324 016,29 845 285,22Korottomat velat kunnalta 1 141 863,12 477 875,15Muut velat 641 401,50 567 413,83Siirtovelat 959 572,76 978 680,45

4 066 853,67 2 869 254,65

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 105 369 409,97 99 672 957,31

235

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Vesi

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

Omavaraisuusaste, % 90,7 92,9Suhteellinen velkaantuneisuus, % 25,2 19,2Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 15 896 14 719

Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (­alijäämä) 13 523 784,23 13 087 289,82Poistot ja arvonalentumiset 7 900 284,47 7 745 427,11Rahoitustuotot ja ­kulut ­10 490 113,06 ­10 493 835,04Tulorahoituksen korjauserät 300,00 ­3 800,00

10 934 255,64 10 335 081,89Investointien rahavirta

Investointimenot ­10 274 311,51 ­8 744 648,20Rahoitusosuudet investointimenoihin 221 217,00 72 240,00

­10 053 094,51 ­8 672 408,20

Toiminnan ja investointien rahavirta 881 161,13 1 662 673,69

Rahoituksen rahavirtaOman pääoman muutoksetMuut maksuvalmiuden muutokset

Vaihto­omaisuuden muutos ­81 689,84 18 851,61Saamisten muutos kunnalta ­2 861 628,41 ­2 253 854,48Saamisten muutos muilta ­601 342,72 ­100 710,80Korottomien velkojen muutos kunnalta 691 478,15 ­96 778,38Korottomien velkojen muutos muilta 1 971 003,34 769 845,56

­882 179,48 ­1 662 646,49­882 179,48 ­1 662 646,49

Rahavarojen muutos ­1 018,35 27,20

Rahavarojen muutos ­1 018,35 27,20Rahavarat 31.12. 0,00 1 018,35Rahavarat 1.1. 1 018,35 991,15

Investointien tulorahoitus, % 108,8 119,2Pääomamenojen tulorahoitus, % 108,8 119,2Lainanhoitokate ­ ­Kassan riittävyys, pv ­ ­

Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

236

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Vesi

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Til inpäätöksen l i itetiedot

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty  taseeseen  hankintamenoon  vähennettynä  suunni­telman  mukaisilla  poistoilla.  Suunnitelman  mukaiset  poistoton  laskettu  kaupunginhallituksen  hyväksymän  poistosuunni­

telman  mukaisesti.  Laskentaperusteet  on  esitetty  tuloslas­kelman liitetiedoissa. Pysyvien vastaavien osakkeet on mer­kitty taseessa hankintamenoon.

Tuloslaskelman liitetiedot

Liikevaihto1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Veslilaitostoiminta 15 615 706,61 14 929 219,14Viemärilaitostoiminta 22 432 310,85 21 147 106,31

Yhteensä 38 048 017,46 36 076 325,45

Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Aineettomat oikeudet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Muut pitkävaikutteiset menot 3 ­ 20 vuotta Tasapoisto 33,3 % ­ 5,0 %Rakennukset 10 ­ 40 vuotta Tasapoisto 10,0 % ­ 2,5 %Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 ­ 20 vuotta Tasapoisto 10,0 % ­ 5,0 %Koneet ja kalusto 3 ­ 30 vuotta Tasapoisto 33,3 % ­ 3,3 %Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 ­ 2011Suunnitelman mukaiset poistot 8 109 142,00Poistonalaisten investointien omahankintameno 10 023 792,00Poikkeama, euroa ­1 914 650,00Poikkeama, % ­19,1

Selvitys poikkeaman syistäTampereen Vedellä vuosittaiset investoinnit ovat keskimäärin suuremmat kuin poistot.Investointien pääpaino on verkostorakentamisessa ja verkostojen saneerauksissa.Poistosuunnitelman tarkistaminenTampereen Vedellä on käytössä Tampereen kaupungin poistosuunnitelma,jota tarkistetaan vuoden 2009 aikana.

237

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Vesi

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastaavien l ii tetiedot

Aineettomat hyödykkeetAineettomat

oikeudetMuut pitkä­vaikutteiset

menot

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1.2008 53 004,83 0,00 53 004,83Lisäykset tilikauden aikana 0,00 179 951,00 179 951,00Siirrot erien välillä 0,00 255 345,16 255 345,16Tilikauden poisto 40 591,55 396,44 40 987,99

Poistamaton hankintameno 31.12. 2008 12 413,28 434 899,72 447 313,00Kirjanpitoarvo 31.12.2008 12 413,28 434 899,72 447 313,00

Aineelliset hyödykkeetRaken­nukset

Kiinteätrakenteet ja

laitteet

Koneet jakalusto

Enn.maksutja keskeneräi­set hankinnat

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1.2008 6 834 106,06 73 247 294,46 257 263,65 2 765 170,87 83 103 835,04Lisäykset tilikauden aikana 0,00 5 652 056,74 8 350,00 4 433 953,77 10 094 360,51Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 0,00 221 217,00 221 217,00Siirrot erien välillä 1 551,53 2 206 009,29 0,00 ­2 462 905,98 ­255 345,16Tilikauden poisto 465 675,36 7 326 403,36 67 217,76 0,00 7 859 296,48

Poistamaton hankintameno 31.12.2008 6 369 982,23 73 778 957,13 198 395,89 4 515 001,66 84 862 336,91Kirjanpitoarvo 31.12.2008 6 369 982,23 73 778 957,13 198 395,89 4 515 001,66 84 862 336,91

Pysyvien vastaavien sijoituksetHankinta­

meno1.1. 2008

Hankinta­meno

31.12.2008

Kirjanpito­arvo

31.12.2008Osakkeet ja osuudet

Muut osakkeet ja osuudet 1 610 000,00 1 610 000,00 1 610 000,00

Muut saamisetSaamiset tytäryhteisöiltä 1 868,00 1 868,00 1 868,00

Sijoitukset yhteensä 1 611 868,00 1 611 868,00 1 611 868,00

238

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Vesi

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastattavien li i tetiedot

Oma pääoma2008 2007

Peruspääoma 1.1. 70 341 207,56 70 341 207,56Peruspääoma 31.12. 70 341 207,56 70 341 207,56

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 13 982 117,54 12 197 882,88Siirto edelliseltä tilikaudelta 736 971,57 1 784 234,66

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 14 719 089,11 13 982 117,54

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 177 187,96 736 971,57

Oma pääoma yhteensä 86 237 484,63 85 060 296,67

Pitkäaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttuaLittymismaksut kunnalle 74 930,41 47 440,23Littymismaksut muille 5 472 041,12 4 034 648,83

Yhteensä 5 546 971,53 4 082 089,06

Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Korottomat velat kunnaltaOstovelat 1 128 746,80 399 140,92Liittymismaksut ja muut velat 13 116,32 78 734,23

Yhteensä 1 141 863,12 477 875,15

Muut velatMuut velat 1 965 417,79 1 412 690,05

Siirtovelkojen olennaiset erätPalkkajaksotukset 164 235,72 180 526,84Lomapalkkajaksotukset 766 273,61 790 992,71Muut menojäämät 29 063,43 7 160,90

Yhteensä 959 572,76 978 680,45

Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007

Verkostot ja vesimittarityöt 73 77Vedenhankinta ja puhdistus 12 9Jäteveden puhdistus 21 21Tekniset palvelut 24 21Laboratorioopalvelut 9 9Asiakaspalvelut 5 5Hallinto 9 11

Yhteensä 153 153

239

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin liikennelaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a m p e r e e n   k a u p u n g i n   l i i k e n n e l a i t o s

Tampereen  kaupungin  liikennelaitoksen  toiminta­ajatus  on  tuottaa  Tampereen  kaupungin  alueella  korkealuokkaisia  joukkolii­kennepalveluja kestävän kehityksen mukaisesti, taloudellisesti ja turvallisesti.

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen

 Vuoden  2006  loppupuolella  alkanut  matkustajien  määränkasvu Tampereen joukkoliikenteessä jatkui edelleen. Matkus­tajamäärä  Tampereen  sisäisessä  joukkoliikenteessä  kasvoivuonna  2008  5,5  prosenttia.  Vaikka  osan  liikennelaitoksenentisestä liikenteestä hoitivatkin uudet toimijat, liikennelaitok­senkin  matkustajamäärä  kasvoi,  edellisvuoteen  verrattunamatkustajia oli 2,9 prosenttia enemmän. Vaihdollisia matkojatehtiin yhteensä 25,6 miljoonaa, kun edellisenä vuonna mat­koja  tehtiin  24,9  miljoonaa.  Ajokilometrejä  tämän  matkusta­jamäärän kuljettaminen edellytti 11,3 milj. kilometriä, 0,2 milj.enemmän kuin edellisenä vuonna.

Syksyllä 2007 oli  kilpailutettu  linjat 7  ja 27,  joiden  liikenteenoli voittanut Veolia Transport Tampere Oy. Alkuvuonna 2008kilpailutettiin  lisäksi  liikennelaitoksen  liikennöimä  linja  10,jonka  liikennöitsijäksi  tuli  samoin  11.8.2008  alkaen  VäinöPaunu  Oy.  Syksyllä  2008  kilpailutettiin  linja  2,  jonka  voittiLänsilinjat  Oy  ja  linja  15,  jonka  uusi  liikennöitsijä  on  VäinöPaunu Oy. Liikenne uusissa käsissä alkaa näillä linjoilla elo­kuussa 2009. Liikennelaitos ei ole osallistunut linjoista järjes­tettyihin  tarjouskilpailuihin.

Liikennelaitoksen liikevaihto vuonna 2008 oli 28,8 milj. euroa,kun se edellisenä vuonna oli 28,6 milj. euroa. Konsernitukealiikennelaitos  sai  vuoden  2008  aikana  3,1 milj.  euroa  eläke­vastuiden kattamiseksi. Tuotot yhteensä olivat 32,3 milj. eu­roa.

Kulut kaikkiaan olivat 33,7 milj. euroa eli 6,7 prosenttia suu­remmat  kuin  vuonna  2007.  Suurin  yksittäinen  kuluerä  olihenkilöstökulut 19,2 milj. euroa, jossa lisäystä edellisvuoteenoli  16,8  prosenttia.  Kaikkiaan  tilikauden  2008  tulos  oli1,4 milj. euroa alijäämäinen.    Tähän  vaikuttivat  lähinnä  polt­toaineen  ennakoitua korkeampi  hintataso  varsinkin  alkuvuo­desta  ja  budjetoitua  korkeammat  huolto­  ja  korjauskustan­nukset.

Investointeja  tehtiin 2,6 milj. eurolla. Uusia  linja­autoja rekis­teröitiin 10 kpl. Lisäksi investoitiin uuden rahastus­ ja tilitysjär­jestelmän laitteisiin.

Kertomusvuoden  lopussa  liikennelaitoksen palveluksessa olikaikkiaan  418  työntekijää,  eli  21  vähemmän  kuin  vuotta  ai­emmin. Linja­autojen määrä oli 156.

Liikennelaitos  on  ollut  mukana  edistämässä  kestävän  kehi­tyksen mukaista kulutusta,  yrittämistä  ja ympäristöystävällis­ten  tuotteiden  markkinointia  osallistumalla  EkokumppanitOy:n ja Ekokumppanit klubi ry:n toimintaan. Ulospäin näkyvinosa  tätä  toimintaa  on  ympäristötietokeskus  Moreenia,  jokatarjoaa  tietoa  asumisen  ja  kodin  ympäristöasioista,  kaupun­kiympäristöstä ja luonnosta sekä liikenteestä.

Vuoden 2009 alusta lukien Liikennelaitoksen nimi on muuttu­nut Tampereen Kaupunkiliikenne Liikelaitokseksi. TampereenKaupunkiliikenne  Liikelaitokselle  on  nimetty  kaupunginval­tuuston  toimesta  14.1.2009  uusi  johtokunta,  jonka  puheen­johtaja  toimii  Olli­Poika  Parviainen  (vihr.).  ToimitusjohtajaMatti  Rainion  virkavapauden  ajaksi  (2.1.­30.9.)  on  Tampe­reen  Kaupunkiliikenne  Liikelaitoksen  vs.  toimitusjohtajaksinimetty Pekka Pirhonen.

Vuoden 2009 osalta on kiinnitetty erityistä huomiota Auto­ jakonekeskuksen  kanssa  tehdyn  huoltosopimuksen  kustan­nusseurantaan ja toimitilaratkaisujen tehostamiseen.

Kilpailutuksen myötä tuotettavan suoritteen määrä on laskus­sa. Kiinteiden kulujen osalta säästöjä ei kuitenkaan ole mah­dollista  saavuttaa  samaa  vauhtia.  Tulevien  vuosien  osaltahintoja ja korvausperusteita on syksyllä 2008 tarkistettu ja neon sidottu koeluontoisesti indeksiin vuoden 2009 ajaksi.

240

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin liikennelaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen

Polttonesteiden  hintojen  voimakas  nousu  keväällä  2008  ai­heutti maailmanlaajuisen kriisin kuljetussektorille. Liikennelai­toksenkin  osalta  budjetoidut  kulut  ylittyivät  huomattavasti.Vaikka  hinnat  loppuvuodesta  laskivat  entiselle  tasolleen  jajopa alle, aiheutui voimakkaiden hintavaihtelujen vuoksi vuo­sitasolla  noin  0,9  milj.  euron  kulujen  lisäys.  Vuosisuunnitel­maan budjetoidut kulut ylittyivät selvästi myös kaluston korja­us­  ja  huoltopuolella.  Auto­  ja  konekeskuksen  kanssa  vuo­

deksi  2008  yhteistyössä  tehty  kehysraami  ylittyi  noin0,8 milj. eurolla.  Liiketoiminnan  muiden  kulujen  noin0,2 milj. euron ylitys syntyi pääosin epäkurantin kaluston luo­vutustappioista sekä tuotantosopimuksen sanktioista.

Liikennelaitoksen  tilikauden  tulos  2008  jäi  kokonaisuudes­saan noin 1,4 milj. euroa alijäämäiseksi.

Investoinnit (1 000 euroa)

Tampereen kaupungin liikennelaitoksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot­%SuoritteetMatkat vaihtoineen, 1000 kpl 24 228 24 870 24 500 24 500 25 590 104,4Ajokilometrit, 1000 km 10 526 11 113 11 200 11 200 11 260 100,5Linjakilometrit, 1000 km ­ 10 375 10 500 10 484 10 542 100,6Tehokkuus / taloudellisuusLiikevaihdon muutos­% 19,5 9,9 3,9 3,9 0,8 20,5Käyttökate­% 8,6 7,1 9,5 9,5 4,3 44,9Liikevaihto/hlö euroa 53 797 65 054 68 500 68 500 68 857 100,5Menot euroa/matka 1,19 1,19 1,31 1,31 1,32 100,8Menot euroa/ajokm 2,74 2,67 2,87 2,87 3,00 104,5Toiminnan laajuustiedotMarkkinaosuus 89,6 89,6 90,0 90,0 87,7 97,5Linja­autojen määrä 153 159 156 161 156 96,9HenkilöstöVakanssit   ­ vakinaiset 476 411 410 410 409 99,8Henkilöstö ­ vakinaiset 429 391 380 389 380 97,7Henkilöstö ­ tilapäinen 54 48 30 31 38 122,6

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­1 0 ­1 0 0 0 0

Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot ­1 0 ­1 0 0 0 0AINEELLISET HYÖDYKKEET ­2 614 ­2 610 ­4 ­2 610 0 0 ­2 114

Koneet ja kalusto ­2 614 ­2 610 ­4 ­2 610 0 0 ­1 579Linja­ ja kuorma­autot ­2 488 ­2 520 32 ­2 520 0 0 ­1 579Muut kevyet koneet ­126 ­90 ­36 ­90 0 0 0

Keskeneräiset hankinnat 0 0 0 0 0 0 ­536Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 0 0 0 0 0 ­61Muut koneet ja kalusto 0 0 0 0 0 0 ­474

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­2 616 ­2 610 ­6 ­2 610 0 0 ­2 114

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 50 0 50 0 0 0 331

241

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin liikennelaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Vuositavoitteiden toteuma

Tavoite 1/3: Asiakastyytyväisyys parantunut edellisestä vuo­desta.

Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset.Toteuma:  Vuoden  2008  aikana  suoritettiin  kaksi  asiakastyy­tyväisyysmittausta, joista kevään tulos 3,82 alitti vuoden 2007tuloksen (3,93), kun taas syksyn tulos 3,98 ylitti sen.

Tavoite  2/3:  Sairauspoissaolot  vähenevät  edellisestä  vuo­desta.

Mittari: Sairauspoissaolojen määrä.Toteuma: Vuoden 2008 aikana vakituisen henkilöstön saira­uspoissaolot nousivat vuoden 2007  luvusta eli  21,5 päivästä23,5 päivään.

Tavoite 3/3: Käyttäjämäärien lisääminen.

Mittari: Käyttäjämäärät liikennelaitoksen busseissa.Toteuma:  Vuoden  2008  aikana  matkustajamäärät  kasvoivatTKL:n busseissa 2,9 prosenttia, vaikka osa liikenteestä siirtyiyksityisen tahon operoitavaksi elokuussa 2008.

Pormestarin arvio: Asiakastyytyväisyystavoite on saavutettusyksyn  osalta.  Sairauspoissaolojen  vähentämistä  koskevaatavoitetta  ei  ole  saavutettu.  Tavoite  matkustajamäärien  li­säämisestä on saavutettu.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Sisäisen  valvonnan  ja  siihen  liittyvän  riskienhallinnan  tarkoi­tuksena on varmistaa, että liikelaitoksen toiminta on taloudel­lista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riit­tävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeitaja  toimielinten  päätöksiä  noudatetaan  ja  että  omaisuus  javoimavarat turvataan.

Johtokunta ohjaa ja valvoo Liikennelaitoksen toimintaa. Joh­tokunta  vastaa  Liikennelaitoksen  hallinnon  ja  talouden  toi­minnan sekä sisäisen valvonnan asianmukaisesta järjestämi­sestä  (KunL  10  a:87  c  §).  Liikennelaitoksen  toimitusjohtajajohtaa  ja kehittää  johtokunnan alaisena liikennelaitoksen  toi­mintaa,  huolehtii  liikelaitoksen  hallinnosta  sekä  talouden  jasisäisen valvonnan järjestämisestä (KunL 10 a:87 d §).

Liikennelaitoksessa  on  käytössä  johtokunnan  19.2.2008  hy­väksymä  sisäisen  valvonnan  suunnitelma.  Lakien  ja  sään­nösten  sekä  hyvän  hallinto­    ja  johtamistavan  vastaisia  toi­mia, joista seuraisi  merkittävä korvaus, kanne tai muu vaati­mus  tai  oikeusseuraamus  ei  ole  Liikennelaitoksen  tiedossa.Tuloksen  muodostumisesta  ja  talousarvion  toteutumisestasekä siinä esiintyneistä poikkeamista ja sen johdosta tehdyis­tä  toimenpiteistä  sekä  toiminnallisten  tavoitteiden  toteutumi­sesta on kerrottu edellä toimintakertomuksessa.

Johtokunta  on  hyväksynyt  18.9.2007  Liikennelaitoksen  ris­kienhallintasuunnitelman, jossa on tunnistettu merkittävimmätLiikennelaitoksen  toimintaa  vaarantavat  riskit  ja  miten  niihinvastataan.  Riskien  hallinta  ja  sen  seuranta  on  vastuutettu.Tilikauden  aikana  ei  ole  raportoitu merkittäviä  riskejä,  joista

olisi aiheutunut vahinkoa tai muuta menetystä Liikennelaitok­sen toiminnalle.

Tilikauden aikana Liikennelaitoksella ei ole  todettu omaisuu­den hankinnassa,  luovutuksessa  tai käyttöarvossa menetyk­siä,  arvon  alennuksia  tai  jouduttu  korvausvastuuseen  taimuuhun  oikeudelliseen  vastuuseen.  Liikennelaitoksen  sopi­mushallinta  on  vastuutettu.  Liikennelaitoksen  johdolla  ei  oletiedossa  sopimuksista  aiheutuvia  mahdollisia  negatiivisiaseuraamuksia  liikelaitoksen  toiminnalle.  Sisäinen  tarkastuson  tilikaudella  arvioinut  kehittämällään  arviointimallilla  sisäi­sen valvonnan järjestelyjä.

Kokonaisarviona Liikennelaitoksen  toiminnasta on suoritetunarvioinnin,  johdon kanssa käytyjen keskustelujen  ja muutoinLiikennelaitoksen  toiminnan  ja  talouden  tarkastuksen  perus­teella sisäisen tarkastuksen toimesta todettu että Liikennelai­toksen sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla. Merkittä­viä sisäisen valvonnan puutteita ei ole todettu. Parantamistaja  kehittämistä  vaativat  keskeiset  asiat  on  tuotu  Liikennelai­toksen johdon tietoon ja ne on esitetty lyhyesti jäljempänä.

Sisäinen tarkastus on suositellut toiminnan parantamiseksi jakehittämiseksi ”Sisäinen valvonta  ja hyvä johtamis­  ja hallin­totapa” ­ohjeen laajempaa sisällön selvittämistä henkilöstölle,benchmarking­toiminnan  käynnistämistä  kehittämistyökalunaja  prosessikuvausten  laadintaa  keskeisimmistä  toiminnoistasekä  raportoinnin  kehittäminen  tilaaja–tuottaja­ketjun  koko­naiskustannuksista.

242

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin liikennelaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

Tampereen  Kaupunkiliikenne  Liikelaitoksen  johtokunta  esit­tää,  että  tilikauden  alijääjämä  1 412 698,77  euroa  siirretääntaseeseen omaan pääomaan edellisten tilikausien ylijäämään(alijäämään) vähennykseksi ja että varauksia ei tehdä.

Tuloslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 28 782 305,04 28 558 704,06Valmistus omaan käyttöön 127 635,08 2 114 406,60Liiketoiminnan muut tuotot 448 650,30 399 011,79Tuet ja avustukset kunnalta 3 100 000,00Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­5 306 927,15 ­6 366 390,14Palvelujen ostot ­5 941 788,46 ­5 682 115,99

HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot ­12 511 201,84 ­12 262 620,53Henkilösivukulut

Eläkekulut ­5 703 688,97 ­3 185 466,53Muut henkilösivukulut ­961 015,23 ­970 382,26

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­2 794 137,80 ­2 789 661,45

Liiketoiminnan muut kulut ­576 628,80 ­405 504,05

Liikeylijäämä (­alijäämä) ­1 336 797,83 ­590 018,50Rahoitustuotot ja ­kulut

Muut rahoitustuotot 16,48 104,40Kunnalle maksetut korkokulut ­95 867,16 ­100 912,80Muille maksetut korkokulut 0,00 ­65,18Muut rahoituskulut ­29,80 0,00

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä ­1 432 678,31 ­690 892,08

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia ­1 432 678,31 ­690 892,08Poistoeron lisäys (­) tai vähennys (+) 19 979,54 19 979,54

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) ­1 412 698,77 ­670 912,54

Sijoitetun pääoman tuotto, % ­8,2 ­3,4Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % ­8,2 ­3,4Voitto, % ­5,0 ­2,4

Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

243

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin liikennelaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Muut pitkävaikutteiset menot 60 882,38 0,00Aineelliset hyödykkeet

Koneet ja kalusto 17 715 674,23 17 525 831,01Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 535 524,00

17 715 674,23 18 061 355,01Sijoitukset

Muut saamiset 4 186,00 4 186,00VAIHTUVAT VASTAAVATSaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 96 732,37 91 627,55Saamiset kunnalta 1 471 461,77 2 363 043,59Muut saamiset 41 141,23 159 620,41

1 609 335,37 2 614 291,55Rahat ja pankkisaamiset 97 932,75 103 601,90

VASTAAVAA YHTEENSÄ 19 488 010,73 20 783 434,46

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 15 216 439,14 15 216 439,14Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 203 100,77 874 013,31Tilikauden ylijäämä (alijäämä) ­1 412 698,77 ­670 912,54

14 006 841,14 15 419 539,91POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET

Poistoero 68 228,31 88 207,85PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 167 700,00 191 800,00VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen

Lainat kunnalta 1 429 597,57 1 513 691,53Lyhytaikainen

Lainat kunnalta 84 093,96 84 093,96Ostovelat 486 744,90 18 586,47Korottomat velat kunnalta 590 435,55 631 295,65Muut velat 539 429,51 309 916,10Siirtovelat 2 114 939,79 2 526 302,99

3 815 643,71 3 570 195,17

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 19 488 010,73 20 783 434,46

Omavaraisuusaste, % 72,2 74,6Suhteellinen velkaantuneisuus, % 16,2 17,6Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa ­1 210 203Lainakanta, 1 000 euroa 1 514 1 598

Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007

244

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin liikennelaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (­alijäämä) ­1 336 797,83 ­590 018,50Poistot ja arvonalentumiset 2 794 137,80 2 789 661,45Rahoitustuotot ja ­kulut ­95 880,48 ­100 873,58Tulorahoituksen korjauserät 32 104,83 ­6 100,00

1 393 564,32 2 092 669,37Investointien rahavirta

Investointimenot ­2 615 745,08 ­2 114 406,60Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 50 200,85 331 393,93

­2 565 544,23 ­1 783 012,67

Toiminnan ja investointien rahavirta ­1 171 979,91 309 656,70

Rahoituksen rahavirtaLainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle ­84 093,96 ­84 093,94Oman pääoman muutoksetMuut maksuvalmiuden muutokset

Vaihto­omaisuuden muutos 0,00 678 968,59Saamisten muutos kunnalta 891 581,82 ­944 997,81Saamisten muutos muilta 113 374,36 120 300,16Korottomien velkojen muutos kunnalta ­40 860,10 598 651,66Korottomien velkojen muutos muilta 286 308,64 ­671 534,71

1 250 404,72 ­218 612,111 166 310,76 ­302 706,05

Rahavarojen muutos ­5 669,15 6 950,65

Rahavarojen muutos ­5 669,15 6 950,65Rahavarat 31.12. 97 932,75 103 601,90Rahavarat 1.1. 103 601,90 96 651,25

Investointien tulorahoitus, % 52,0 99,3Pääomamenojen tulorahoitus, % 50,4 95,5Lainanhoitokate 809,8 1 188,6Kassan riittävyys, pv 1 1

Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

245

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin liikennelaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Til inpäätöksen l i itetiedot

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet on merkitty taseeseen hankintamenoon vähennettynä suunnitelmanmukaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on  laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän poistosuunnitelman mukai­sesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetiedoissa.

Tuloslaskelman liitetiedot

Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Muut pitkävaikutteiset menot 3  vuotta Tasapoisto 33,3 %Koneet ja kalusto 5 ­ 15 vuotta Tasapoisto 20 % ­ 6,7 %Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 ­ 2011Suunnitelman mukaiset poistot 2 956 560,00Poistonalaisten investointien omahankintameno 2 266 030,00Poikkeama, euroa 690 530,00Poikkeama, % 30,5

Selvitys poikkeaman syistäLiikennelaitos on sopeuttanut kalustoinvestointinsa vastaamaan joukkoliikenteen kilpailutusstrategianmukaista suoritemäärän laskua. Uusinvestointeja toteutetaan laskevan suoritemäärän vuoksiaiempien hankintojen poistoja pienemmällä volyymilla.

Poistosuunnitelman tarkistaminenPoistosuunnitelman muuttamiselle ei ole tarvetta.

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja ­tappiot1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Muut toimintatuototKoneiden ja kaluston myyntivoitot 16 414,00 0,00

Muut toimintakulutKoneiden ja kaluston myyntitappiot 72 618,83 0,00

246

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin liikennelaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastaavien l ii tetiedot

Aineettomat hyödykkeetMuut pitkä­vaikutteiset

menotPoistamaton hankintameno 1.1. 0,00

Lisäykset tilikauden aikana 1 440,00Rahoitusosuudet tilikaudellaVähennykset tilikaudellaSiirrot erien välillä 61 270,00Tilikauden poisto 1 827,62

Poistamaton hankintameno 31.12. 60 882,38Kirjanpitoarvo 31.12. 60 882,38

Aineelliset hyödykkeetKoneet jakalusto

Enn.maksutja keskeneräi­set hankinnat

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 17 525 831,01 535 524,00 18 061 355,01Lisäykset tilikauden aikana 2 614 305,08 0,00 2 614 305,08Vähennykset tilikaudella 106 405,68 0,00 106 405,68Siirrot erien välillä 474 254,00 ­535 524,00 ­61 270,00Tilikauden poisto 2 792 310,18 0,00 2 792 310,18

Poistamaton hankintameno 31.12. 17 715 674,23 0,00 17 715 674,23Kirjanpitoarvo 31.12. 17 715 674,23 0,00 17 715 674,23

Pysyvien vastaavien sijoituksetHankinta­

meno1.1. 2008

Hankinta­meno

31.12.2008

Kirjanpito­arvo

31.12.2008Muut saamiset

Saamiset muilta 4 186,00 4 186,00 4 186,00

Sijoitukset yhteensä 4 186,00 4 186,00 4 186,00

247

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin liikennelaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastattavien li i tetiedot

Oma pääoma2008 2007

Peruspääoma 1.1. 15 216 439,14 15 216 439,14Peruspääoma 31.12. 15 216 439,14 15 216 439,14

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 874 013,31 1 427 454,85Siirto edelliseltä tilikaudelta ­670 912,54 ­553 441,54

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 203 100,77 874 013,31

Tilikauden ylijäämä/alijäämä ­1 412 698,77 ­670 912,54

Oma pääoma yhteensä 14 006 841,14 15 419 539,91

Pitkäaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuin viiden vuoden kuluttuaLainat kunnalta 1 093 221,71 1 177 315,67

Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Korottomat velat kunnaltaOstovelat 590 435,55 631 295,65

Muut velatMuut velat 539 429,51 309 916,10

Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007

Koko henkilöstö 418 739

248

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen aluepelastuslaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a m p e r e e n   a l u e p e l a s t u s l a i t o s

Tampereen  aluepelastuslaitos  huolehtii  Pirkanmaan  alueen28 kunnan pelastustoimesta. Aluepelastuslaitoksen keskeisettehtävät  ovat  onnettomuuksien  ennaltaehkäisy,  ihmisten  jaomaisuuden  pelastaminen,  ympäristön  suojaaminen  sekäpoikkeusoloihin  varautuminen.  Aluepelastuslaitos  tuottaa

myös  sairaankuljetuspalveluita  Tampereen,  Pirkkalan,  Noki­an, Valkeakosken ja Ruoveden kuntien alueella sekä vastaaensivastetoiminnasta  koko  Pirkanmaalla.  Lisäksi  aluepelas­tuslaitos  tuottaa  nuohouspalveluita  Kangasalla,  Lempääläs­sä, Nokialla, Pirkkalassa sekä Tampereella.

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen

Tampereen  aluepelastuslaitoksen  yksiköt  lähtivät  erilaisiinonnettomuuksiin  keskimäärin  26  kertaa  vuorokaudessavuonna  2008.  Tehtäviä  oli  kaikkiaan  9 330.  Vuoteen  2007verrattuna  tehtävien  määrä  väheni  1 031 kappaleella  eli12,4 prosentilla.  Keskimääräiset  toimintavalmiusajat  riskialu­eittain  paranivat.  Sairaankuljetustehtävät  puolestaan  lisään­tyivät  3,3  prosenttia  ja  kuljetuksia  oli  vuorokaudessa  keski­määrin 110 kappaletta. Kaikkiaan niitä oli 39 969, kun vuonna2007 kuljetuksia tehtiin 38 665 kappaletta.

Rakennuspaloja tapahtui vuoden aikana 463 kappaletta, 431vuotta  aiemmin,  liikennevälinepaloja  183  kappaletta,  184edellisvuonna,  automaattisen  paloilmoittimen  tarkistus­  taivarmistustehtäviä sekä muita  tarkistustehtäviä  2 870 kappa­letta, 2 987 vuonna 2007. Määrällisesti eniten vähenivät en­sivastetehtävät, joissa oli lähes 29 prosentin lasku 2 614 teh­tävään 3 662 tehtävästä. Tähän vaikutti kuntien vastuulääkä­rien  tekemä  tarkennus  hälytysohjeistoon.  Onnettomuustyy­peistä  lisääntyivät  liikenneonnettomuudet  1 132,  joita  vuottaaiemmin sattui 1 005 kappaletta, sekä erilaiset avunantoteh­tävät, joita oli 370 kappaletta, 323 edellisvuonna.

Toukokuu oli poikkeuksellisen kuiva ja maasto­ ja metsäpalo­ja syttyi 89 kappaletta, mikä poikkeaa paljon kolmen edellisen

vuoden  keskiarvosta  58.  Vuonna  2007  paloi  pinta­alana449 796 m2,  kun  vuonna  2008  palanut  pinta­ala  oli1 534 650 m2.

Tampereen aluepelastuslaitos tavoitti erilaisilla turvallisuusai­heisilla tapahtumilla ja kampanjoilla 117 077 pirkanmaalaista,mikä  on  25  prosenttia  alueen  väestöstä.  Turvallisuuskoulu­tusta sai 45 714 pirkanmaalaista eli 10 prosenttia väestöstä.

Palotarkastusten  kokonaismäärä  kasvoi  edellisvuoteen  ver­rattuna  13  prosenttia  ja  oli  viime  vuonna  kaikkiaan26 601 kappaletta.  Näistä  asuinrakennusten  yleisiä  palotar­kastuksia oli 17 701, vuonna 2007 15 610, kerran vuodessatarkastettavien  erityiskohteiden  yleisiä  palotarkastuksia3 838,  vuonna  2007  3 759  ja muita  palotarkastuksia  5  062,4 211 vuonna 2007. Pelastussuunnitelmia suunnitteluvelvolli­sissa asuinrakennuksissa oli vuoden lopussa 4 895 kohtees­sa, 4 731 vuotta aiemmin,  ja erityiskohteista 2 631 kohtees­sa, 2 708 kohteessa vuotta aiemmin.

Tampereen  aluepelastuslaitos  luopui  nuohoustoiminnastavuoden  2009  alusta.  Nuohoustoimen  henkilöstöstä  14  siirtyiyksityisen palvelukseen ja neljä siirtyi kaupungin sisällä toisiintehtäviin.

249

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen aluepelastuslaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen

Aluepelastuslaitoksen  vuoden  2008  liikevaihto  oli35,6 milj. euroa,  josta maksuosuudet  olivat  29,8 milj.  euroa.Liikevaihdon kasvu vuoden 2007 tilinpäätökseen oli  3,3 pro­senttia, josta maksuosuuksien kasvu oli 5,2 prosenttia. Liike­vaihtoon kirjattavia sairaankuljetustuottoja kertyi 4,9 milj. eu­roa, mikä oli 5,2 prosenttia vähemmän kuin vuotta aiemmin.Volyymit pienenivät vuonna 2008, mikä näkyi myös menojennegatiivisena kasvuna vuodesta 2007. Liikevaihtoon kirjatta­via  nuohoustoiminnan  tuottoja  kertyi  0,9  milj.  euroa  eli8,3 prosenttia  vuotta  2007  vähemmän.  Nuohoustoiminnanresurssipula sekä yksityistämisprosessi vaikuttivat sekä tuot­to­  että  kulukertymään  negatiivisesti.  Nuohoustoiminnastaluovuttiin  vuoden  2009  alussa.  Kokonaisuudessaan  aluepe­lastuslaitoksen  toimintatuotot  kasvoivat  edelliseen  tilinpää­tökseen 3,8 prosenttia.

Aluepelastuslaitoksen  talous  toteutui  lähes  vuosisuunnitel­man  mukaisesti  ja  kunnille  palautettiin  säästyneitä  mak­suosuuksia  0,35  milj.  euroa.  Palautuksen  jälkeen  tuottojentoteuma  oli  100,0  prosenttia,  eli  36,3  milj.  euroa,  ja  kulujen

toteuma  97,4 prosenttia,  eli  33,9  milj.  euroa,  koko  vuodenvuosisuunnitelmasta.

Aluepelastuslaitoksen  toimintakulut  Valmistus  omaan  käyt­töön  ­erällä oikaistuna olivat 33,9 milj. euroa,  kasvu vuoden2007  tilinpäätökseen  oli  4,9  prosenttia.  Toimintakuluihin  va­rattuja  määrärahoja  käytettiin  97,4  prosenttia  koko  vuodenmäärärahoista. Suurimmat säästöt syntyivät palkkamenoista:eläkemenoperusteisten maksujen  osuus  tippui  noin  10  pro­senttia  ja  osa  talousarvioon  varatuista  vakansseista  saatiintäytettyä vasta kesän jälkeen. Suunnitelman mukaisten pois­tojen, 1,3 milj. euroa, kasvu edellisvuoteen oli 28,5 prosent­tia.  Tilikauden  ylijäämä,  1,1  milj.  euroa,  oli  31,5  prosenttiaedellisvuotta heikompi.

Investointien  nettosumma  vuoden  2008  lopussa  oli2,5 milj. euroa,  kun  vuosisuunnitelmassa  varauduttiin1,5 milj. euroon.  Toiminnan  ja  investointien  rahavirta  jäi0,2 milj.  euroa  positiiviseksi,  mikä  oli  samalla  ylitys  vuosi­suunnitelmaan nähden.

Tampereen aluepelastuslaitoksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot­%SuoritteetPalotarkastukset 24 170 23 579 29 600 29 600 26 601 89,9Valistus­ ja neuvonta (10% kuntal./v) 29 014 ­ 47 000 47 000 45 714 97,3Palo­ ja pelastushälytykset 11 310 10 361 10 900 10 500 9 330 88,9Sairaankuljetukset 37 301 38 665 38 000 40 000 39 969 99,9Nuohousyksiköt (1 000 kpl) 2 108 1 752 1 800 2 115 1 366 64,6TalousKuntien maksuosuudet, €/as (eläkemenoper. maksuteliminoitu) 57,42 57,48 60,98 60,98 59,75 98,0Käyttökate, % 6,32 7,59 4,18 4,16 6,71 161,3Toiminnan laajuusLiikevaihto, milj. euroa 33,60 34,50 35,95 36,11 35,6 98,6Asukasluku 472 180 476 631 476 631 476 631 480 595 100,8Toiminnan voimavaratVakinaiset vakanssit 522 522 533 533 534 100,2

 ­ Palotarkastustavoitetta on tarkennettu vuoden 2008 aikana maltillisemmaksi. Erityiskohteiden palotarkastukset viivästyivät, koska virkoja ei saatu täytettyä ajallaan. ­ Nuohouksen tulokseen vaikutti merkittävästi nuohouksen yksityistämisprosessi.

250

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen aluepelastuslaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

Vuositavoitteiden toteuma

Tavoite 1/2: Kaikkien erityiskohteiden palotarkastukset suori­tettu.

Mittari: Suoritetut erityiskohteiden palotarkastukset.Toteuma:  Erityiskohteista  tarkastettiin  vuonna  20083 840 kappaletta,  eli  98  prosenttia.  Vuonna  2007  vastaavaluku oli 3 746 erityiskohdetta eli noin 99 prosenttia tarkastus­velvoitteesta.

Tavoite 2/2: Riskialueittainen toimintavalmiusaika saavutettuvähintään 90 prosentissa hälytyksistä.

Mittari: Riskialueittaisen toimintavalmiusajan saavuttaminen.Toteuma:  Kiireellisiä  hälytyksiä  oli  vuonna  2008  yhteensä2 293 kappaletta. Niistä tavoiteaika ylitettiin 210 (9,2 prosent­tia)  hälytyksessä  ja  tavoiteaika  saavutettiin  2 083  (90,8 pro­senttia)  hälytyksessä.  Vuonna  2007  vastaavana  aikana  kii­reellisiä hälytyksiä oli yhteensä 2 248 kappaletta, joissa tavoi­teaika ylitettiin 249 (11,1 prosenttia)  hälytyksessä ja tavoite­aika saavutettiin 1 999 (88,9 prosenttia) hälytyksessä.

Pormestarin arvio: Erityiskohteiden palotarkastuksia koskevaa tavoitetta ei ole saavutettu. Toimintavalmiusaikaa koskeva ta­voite on saavutettu.

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 ­10 0 10 ­3

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 0 0 ­10 0 10 ­3

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­2 687 ­1 710 ­977 ­1 700 0 ­10 ­2 446

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­25 0 ­25 ­80 0 80 ­273Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. ­25 0 ­25 ­80 0 80 ­273

Koneet ja kalusto ­2 507 ­1 710 ­797 ­1 620 0 ­90 ­830Tietokonelaitteet ­4 ­10 6 ­30 0 20 ­24Viestintälaitteet ­65 0 ­65 ­10 0 10 0Henkilö­ ja pakettiautot ­481 ­120 ­361 0 0 ­120 ­119Puiset alukset ja muut uivat työkoneet ­70 0 ­70 0 0 0 ­44Muut kuljetusvälineet ­307 ­410 103 ­445 0 35 ­374Muut raskaat koneet ­1 412 ­1 030 ­382 ­1 003 0 ­27 ­94Muut laitteet ja kalusteet ­169 ­140 ­29 ­132 0 ­8 ­175

Ennakkomaksut aineellisista hyöd. ­48 0 ­48 0 0 0 ­238Keskeneräiset hankinnat ­107 0 ­107 0 0 0 ­1 104

Kiinteät rakenteet ja laitteet 0 0 0 0 0 0 ­10Kuljetusvälineet ­107 0 ­107 0 0 0 ­1 094

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­2 687 ­1 710 ­977 ­1 710 0 0 ­2 449

Rahoitusosuudet 230 200 30 200 0 0 168

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­2 457 ­1 510 ­947 ­1 510 0 0 ­2 281

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 298 0 298 50 0 ­50 173

251

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen aluepelastuslaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Aluepelastuslaitoksen  riskienhallintasuunnitelma  hyväksyttiin16.6.2008.  Riskit  on  suunnitelmassa  kartoitettu  kattavasti  jariskien  kartoitus on  ajan  tasalla.  Riskienhallinnasta  raportoi­daan vuosittain  ja suunnitelman mukaan laajennetulle  johto­ryhmälle  kolmannesvuosittain.  Johtoryhmäraportointi  ei  olevielä käynnistynyt.

Omaisuuden  hankinnan,  luovutuksen  ja  hoidon  valvonta  onvastuutettu  sekä  aluepelastuslaitoksen  sisäisen  valvonnanohjeessa että toimintasäännössä. Hankinta­ ja hyväksymisoi­keuksia koskevat delegointipäätökset uusitaan vuosittain.

Aluepelastuslaitoksella on päätös sopimusten allekirjoittajistaja valvojista 27.5.2008. Päätöksessä on vastuutettu sopimus­ten allekirjoittajat sekä niiden valvojat.

Tuloslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 35 647 199,70 34 516 060,55Valmistus omaan käyttöön 1 986 532,47 1 687 914,51Liiketoiminnan muut tuotot 657 588,69 448 082,06Tuet ja avustukset kunnaltaMateriaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­3 841 089,17 ­3 289 164,88Palvelujen ostot ­4 452 566,21 ­4 113 535,15

HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot ­19 036 221,06 ­17 917 722,18Henkilösivukulut

Eläkekulut ­4 174 147,36 ­4 640 047,09Muut henkilösivukulut ­1 461 561,45 ­1 418 077,03

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­1 263 890,81 ­983 707,54

Liiketoiminnan muut kulut ­2 926 869,29 ­2 631 938,50

Liikeylijäämä (­alijäämä) 1 134 975,51 1 657 864,75Rahoitustuotot ja ­kulut

Korkotuotot 29 553,60 24,06Muut rahoitustuotot 9 060,45 13 042,57Muille maksetut korkokulut 0,00 ­84,10Muut rahoituskulut ­367,23 ­388,85

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 173 222,33 1 670 458,43

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 173 222,33 1 670 458,43

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 173 222,33 1 670 458,43

Sijoitetun pääoman tuotto, % 14,0 23,9Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 14,0 23,9Voitto, % 3,3 4,8

Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

252

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen aluepelastuslaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 3 688,37 20 378,51Aineelliset hyödykkeet

Kiinteät rakenteet ja laitteet 348 496,35 364 022,05Koneet ja kalusto 7 538 850,40 5 335 114,72Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 161 074,55 1 344 910,31

8 048 421,30 7 044 047,08Sijoitukset

Muut saamiset 3 671,00 3 671,00VAIHTUVAT VASTAAVATSaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 298 301,63 471 958,62Saamiset kunnalta 5 473 715,03 6 113 138,63Muut saamiset 179 955,57 490 857,21Siirtosaamiset 0,00 68,84

5 951 972,23 7 076 023,30

VASTAAVAA YHTEENSÄ 14 007 752,90 14 144 119,89

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAEdellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 7 813 317,57 6 142 859,14Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 173 222,33 1 670 458,43

8 986 539,90 7 813 317,57VIERAS PÄÄOMALyhytaikainen

Ostovelat 799 256,32 2 229 876,86Korottomat velat kunnalta 85 085,82 34 622,28Muut velat 816 738,74 494 024,95Siirtovelat 3 320 132,12 3 572 278,23

5 021 213,00 6 330 802,32

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 14 007 752,90 14 144 119,89

Omavaraisuusaste, % 64,2 55,2Suhteellinen velkaantuneisuus, % 13,8 18,1Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 8 987 7 813

Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007

253

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen aluepelastuslaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (­alijäämä) 1 134 975,51 1 657 864,75Poistot ja arvonalentumiset 1 263 890,81 983 707,54Rahoitustuotot ja ­kulut 38 246,82 12 593,68Tulorahoituksen korjauserät ­92 195,51 ­164 014,91

2 344 917,63 2 490 151,06Investointien rahavirta

Investointimenot ­2 687 384,30 ­2 448 794,45Rahoitusosuudet investointimenoihin 230 000,00 167 673,00Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 298 004,92 172 715,98

­2 159 379,38 ­2 108 405,47

Toiminnan ja investointien rahavirta 185 538,25 381 745,59

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset muilta ­849,00 0,00Antolainasaamisten vähennykset kunnalta 849,00 0,00

0,00 0,00Muut maksuvalmiuden muutokset

Saamisten muutos kunnalta 639 423,60 ­433 239,53Saamisten muutos muilta 484 627,47 77 367,83Korottomien velkojen muutos kunnalta 50 463,54 ­936,45Korottomien velkojen muutos muilta ­1 360 052,86 ­24 937,44

­185 538,25 ­381 745,59­185 538,25 ­381 745,59

Rahavarojen muutos 0,00 0,00

Investointien tulorahoitus, % 99,2 116,4Pääomamenojen tulorahoitus, % 99,2 116,4Lainanhoitokate ­ ­Kassan riittävyys, pv ­ ­

Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

254

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen aluepelastuslaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Til inpäätöksen l i itetiedot

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty  taseeseen  hankintamenoon  vähennettynä  suunni­telman  mukaisilla  poistoilla.  Suunnitelman  mukaiset  poistoton  laskettu  kaupunginhallituksen  hyväksymän  poistosuunni­telman  mukaisesti.  Laskentaperusteet  on  esitetty  tuloslas­kelman liitetiedoissa.

Vuoden 2008 alusta eläkemenoperusteiset maksut kohdistet­tiin aiheuttamisperiaatteen mukaan koko kaupungilla. Eläke­kulut pienenivät vertailuvuoteen nähden.

Vuonna  2008  aluepelastuslaitos  myi  ensimmäisen  kerranhenkilöpaloautoja,  joilla  oli  taseaarvoa.  Aiempina  vuosina

vaihdetut henkilöpaloautot eivät ole olleet aluepelastuslaitok­sen taseessa ja niiden myynti on tuloutettu myyntivoitoksi.

Tampereen kaupungin pelastustoimen eläkemenoperusteisetmaksut  ennen  1.1.2003  ovat  sisältyneet  aluepelastuslaitok­sen  vuosittaisiin menoihin.  Aluepelastuslaitos  on vyöryttänytkustannukset  edelleen  maksuosuuksissa  Pirkanmaan  mui­den  kuntien  maksettavaksi.  Kuntien  eläkevakuutuksen  oh­jeen  mukaan  vain  yhteistoiminnan  alkamisen  jälkeen  kerty­neet  eläkemenoperusteiset  maksut  saa  sisällyttää  palvelunhintoihin.  Liikaa  perityt  maksuosuudet  vuosilta  2003–2008palautettiin  kunnille  siten,  että  vaikutusta  aluepelastuslaitok­sen tulokseen tai taseeseen ei tullut. Palautettava summa oliyhteensä 3 063 618 euroa ja palautus tehtiin heinäkuussa.

Tuloslaskelman liitetiedot

Liikevaihto1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Kuntien maksuosuudet 29 815 000,00 28 342 200,00Sairaankuljetus 4 915 871,57 5 177 392,90Nuohous 886 124,71 966 471,16Muut liikevaihtoon kirjattavat erät 30 203,42 29 996,49

Yhteensä 35 647 199,70 34 516 060,55

Liiketoiminnan muut tuotot1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Ensivastetoiminnan tuotot 149 250,00 5 700,00Pysyvien vastaavien myyntituotot 118 248,31 164 014,91Korvaus työterveyshuollosta 91 540,19 69 015,12Koulutus 57 615,76 30 477,01Öljyntorjunta­avustukset 37 044,61 7 158,18Tulityökurssi 33 560,00 18 075,00Muut liiketoiminnan muut tuotot 170 329,82 153 641,84

Yhteensä 657 588,69 448 082,06

255

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen aluepelastuslaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 vuotta Tasapoisto 10,0 %Koneet ja kalusto 3 ­ 10 vuotta Tasapoisto 33,3 % ­ 10,0 %

Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 ­ 2011Suunnitelman mukaiset poistot 1 349 519,67Poistonalaisten investointien omahankintameno 1 949 701,15Poikkeama, euroa ­600 181,48Poikkeama, % ­30,8

Selvitys poikkeaman syistäTampereen aluepelastuslaitos aloitti toimintansa 2003 alueellisena pelastuslaitoksena,säilyen kuitenkin Tampereen kaupungin yksikkönä. Muut Pirkanmaan kunnat luovuttivat kunnallisenpalokunnan omaisuuden vastikkeetta. Näin ollen poistopohja muodostui vain Tampereen kaupunginpelastustoimen omaisuuden poistoista.

Poistotaso kasvaa vuosittain, kun poistettavan omaisuuden määrä kasvaa. Siihen asti Tampereenaluepelastuslaitos kerää ylijäämää investointien rahoittamiseksi. Tilikauden ylijäämän keräämistarveloppunee vuonna 2012, jolloin riittävä poistotaso saavutettaneen.

Pysyvien vastaavien hyödykkeiden myyntivoitot ja ­tappiot1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Muut toimintatuototKoneiden ja kaluston myyntivoitot 118 248,31 164 014,91

118 248,31 164 014,91Muut toimintakulut

Koneiden ja kaluston myyntitappiot ­26 052,80 0,00­26 052,80 0,00

256

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen aluepelastuslaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastaavien l ii tetiedot

Aineettomat hyödykkeetAineettomat

oikeudetYhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 20 378,51 20 378,51Tilikauden poisto ­16 690,14 ­16 690,14

Poistamaton hankintameno 31.12. 3 688,37 3 688,37Kirjanpitoarvo 31.12. 3 688,37 3 688,37

Aineelliset hyödykkeetKiinteät

rakenteet jalaitteet

Koneet jakalusto

Enn.maksutja keskeneräi­set hankinnat

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 364 022,05 5 335 114,72 1 344 910,31 7 044 047,08Lisäykset tilikauden aikana 24 783,65 2 507 361,21 155 239,44 2 687 384,30Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 ­230 000,00 0,00 ­230 000,00Vähennykset tilikaudella 0,00 ­205 809,41 0,00 ­205 809,41Siirrot erien välillä 0,00 1 339 075,20 ­1 339 075,20 0,00Tilikauden poisto ­40 309,35 ­1 206 891,32 0,00 ­1 247 200,67

Poistamaton hankintameno 31.12. 348 496,35 7 538 850,40 161 074,55 8 048 421,30Kirjanpitoarvo 31.12. 348 496,35 7 538 850,40 161 074,55 8 048 421,30

Pysyvien vastaavien sijoituksetHankinta­

meno1.1. 2008

Hankinta­meno

31.12.2008

Kirjanpito­arvo

31.12.2008Muut saamiset

Saamiset tytäryhteisöiltä 849,00 849,00 849,00Saamiset muilta 2 822,00 2 822,00 2 822,00

Yhteensä 3 671,00 3 671,00 3 671,00

Sijoitukset yhteensä 3 671,00 3 671,00 3 671,00

257

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen aluepelastuslaitos

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastattavien li i tetiedot

Oma pääoma2008 2007

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 6 142 859,14 4 851 758,05Siirto edelliseltä tilikaudelta 1 670 458,43 1 291 101,09

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 7 813 317,57 6 142 859,14

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 173 222,33 1 670 458,43

Oma pääoma yhteensä 8 986 539,90 7 813 317,57

Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Korottomat velat kunnaltaOstovelat 85 085,82 34 622,28

Yhteensä 85 085,82 34 622,28

Muut velatMuut velat 816 738,74 494 024,95

Yhteensä 816 738,74 494 024,95

Siirtovelkojen olennaiset erätTuloennakot, lyhytaikaiset 197 753,00 338 625,00Palkkajaksotukset 429 559,89 488 042,49Muut menojäämät, lyhytaikaiset 0,00 33 958,50Lomapalkkajaksotukset 2 692 819,23 2 711 652,24

Yhteensä 3 320 132,12 3 572 278,23

Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007

Pelastustoimi 423 405Sairaankuljetus 117 118Nuohous 24 27

Yhteensä 564 550

258

Erillistilinpäätökset ­ Tullinkulman Työterveys

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T u l l i nk u l m a n   T y ö t e r v e y s

Tullinkulman  Työterveys  on  hyvinvoinnin  asiantuntijaorgani­saatio.  Tullinkulman  Työterveys  tukee  asiakasyrityksiäänterveellisen  ja  turvallisen  työympäristön  saavuttamisessa,työyhteisön  toimivuuden  kehittämisessä,  työhön  liittyvien

sairauksien  ehkäisyssä,  työntekijän  työ­  ja  toimintakyvyn yl­läpitämisessä  sisältäen  työterveyspainotteisen  sairaanhoi­don.

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen

Tullinkulman  Työterveydessä  on  vuoden  aikana  panostettuerityisesti ennaltaehkäisevään työhön sekä entistä tiiviimpäänyhteistyöhön  asiakasorganisaatioiden  kanssa.  Yhteisenätavoitteenamme  on    asiakasyrityksien  sairauspoissaolojenvähentyminen. Ennaltaehkäisevään työhön panostus onnistuihyvin,  terveydenhoitokäyntien  määrä  on  lisääntynyt  lähes19 prosenttia vuodesta 2007 ja työpaikkaselvitysten 26,5 pro­senttia. Vastaavana ajankohtana sairaanhoitokäyntien määräon lisääntynyt vain 5,8 prosentilla.

Syksyllä 2007 Tullinkulman Työterveydessä aloitettiin työhy­vinvointihanke  yhdessä  Tampereen  kaupungin  Laitoshoidonkanssa. Projektin  tarkoituksena on kartoittaa työterveyden jatyöhyvinvoinnin tilaa Laitoshoidossa ja miettiä työterveyshuol­lon  keinoja  vaikuttaa  ongelmiin.  Projekti  eteni  vuonna  2008hyvässä yhteistyössä Laitoshoidon edustajien kanssa ja pro­jektista oli nähtävissä myös selkeitä positiivisia tuloksia.

Tullinkulman  Työterveyden  ylilääkäri  kehitti  projektin  yhtey­dessä uuden mallin työterveyshuollon toimenpiteiden kohdis­tamiseksi  asikasyrityksissämme.  Uusi  malli,  työkyvyn  tur­vaaminen ja työkyvyttömyyden ehkäisy­ eli preventio­malli onotettu  laajasti  käyttöön  myös  muussa  asiakastyössä.  Kes­keistä preventio­toiminnalle on työpaikan ja työterveyshuollonvälinen  luottamus  ja  yhteiset  pelisäännöt.  Tavoitteena  onrakentaa yhdessä  toimintoja,  joilla työkykyä ylläpidetään en­nakoimalla  mahdollisia  riskitekijöitä  ja  pyrkimällä  minimoi­maan henkilölle  itselleen  ja työympäristölle  jo syntyneet hai­tat.  Toimenpiteet  ovat  kohdistuneet  yksilöön,  työhön  ja  työ­ympäristöön  sekä  työyhteisöön.  Asioihin  vaikuttaminen  onjohtanut  esimerkiksi  työkyvyn  palautumisiin,  uusiin  tehtäviinsiirtymisiin ja eläkeratkaisuihin. Toiminnasta on saatu positii­vista palautetta sekä työnantaja­ että työntekijätahoilta.

Tilikauden 2008 toimintaan vaikutti Tampereen kaupunkiseu­dun käynnistämä alueellisen  työterveyshuollon hanke,  johonmyös  Tullinkulman  Työterveys  osallistui.  Hankkeessa  onkartoitettu  alueen  kunnallisen  työterveyshuollon  nykytilaa  jahallintomallivaihtoehtoja  sekä  alueellisen  mallin  riskejä  ja

lisäarvoja.  Hankkeen  osapuolten  tehtyä  joulukuussa  2008päätöksen, että koko seudun työterveyshuoltojen yhteen ko­koaminen  sisältää  liian  paljon  riskejä  ja  hankkeesta  luovu­taan, on Tullinkulman Työterveys voinut kohdistaa resurssejaentistä  enemmän  taas  oman  toimintansa  kehittämiseen  jajatkaa aiemmin käynnistynyttä strategiakeskustelua.

Loppuvuoden aikana keskityttiin erityisesti  tuki­  ja  liikuntaeli­mien sairauksien ennaltaehkäisevän työn kehittämiseen sekätuki­  ja  liikuntaelinsairauksien  mahdollisimman  nopean  hoi­don  järjestämiseen.  Tuki­  ja  liikuntaelinsairaudet  muodosta­vat  Tullinkulman  asiakaskunnassa  suurimman  sairauspois­saoloja aiheuttavan diagnoosiryhmän.  Myös psykologit kehit­tivät  erityisesti  ryhmätoimintaa.  Vuoden  aikana  järjestettiinuseita organisaatiokohtaisia koulutuksia.

Tilikauden  2008  aikana  suoritetussa  tilojen  saneerauksessatilojen käyttöä tehostettiin rakentamalla nykyisiin tiloihin uusiavastaanottohuoneita.    Tilikauden  aikana  tarkasteltiin  myöskriittisesti  toiminnan  tuoterakennetta  ja  ­sisältöä,  tilaresurssi­en riittävyyttä sekä hinnoittelun oikeellisuutta. Uusia tuotteitaon  perustettu  tarvelähtöisesti  eri  ammattiryhmien  kanssakäytyjen keskustelujen tuella. Tullinkulman Työterveys järjestivaltakunnallisen  kunnallisten  työterveysyksiköiden  verkosto­tapaamisen  marraskuussa  Tampereella.  Päivän  koulutus­luentoja  kokoontui  kuuntelemaan  noin  70  työterveyden  am­mattilaista.

Toimintavuoden  aikana    kehitettiin  Tullinkulman  Työtervey­den ulkoista ilmettä, otettiin käyttöön uudet internetsivut, uusiliikemerkki ja  logo. Tuotteiden hintoja  on tarkastettu vastaa­maan  kustannustason  muutoksia.  Hinnoittelun  lähtökohtanaon toiminnan kannattavuus eikä kaupungin kanssa neuvotel­lulla hintatasolla saa olla subventoivaa vaikutusta yritysmark­kinoilla.

Tuotantostrategiassa  ja  palvelutoiminnan  kehittämisessäriittävä ja osaava henkilöstö on keskeinen tekijä. Henkilöstö­resurssien  turvaaminen  on  tärkein  tekijä,  jolla  varmistetaan

259

Erillistilinpäätökset ­ Tullinkulman Työterveys

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

työterveyshuollon  erityisosaamista  edellyttävien  palvelujentuottaminen.  Kilpailu  osaavasta  lääkärityövoimasta  on  edel­leen kasvanut  ja aiheuttanut  rekrytointiongelmia,  joita helpo­tetaan  nostamalla  yksikön  imagoa,  parantamalla  käytännöntyön sujuvuutta sekä panostamalla henkilöstön viihtyvyyteen.Tilikauden  2008  aikana  on  rekrytoitu  työterveyshoitajia,  fy­sioterapeutteja ja psykologeja alan työvoimapulasta huolimat­

ta kiitettävästi. Lääkärien osalta suunta parempaan käynnistyivuoden lopulla ja vuosi 2009 näyttääkin hieman paremmalta.

Tilikauden 2008 aikana on henkilöstölle järjestetty koko yksi­kön  yhteistä  koulutusta,  ammattiryhmäkohtaista  koulutustasekä  yksilökoulutusta.  Koulutuksen  tavoitteeksi  on  asetettuammattitaidon ylläpito ja kehittäminen. Tämän tavoitteen poh­jalta käynnistettiin myös työlähtöisen työterveyden koulutus.

Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen

Tullinkulman työterveyden liikevaihdoksi muodostui tilikaudel­la  2008  6,6  milj.  euroa,  mikä  on  noin  17  prosenttia  edellis­vuotta korkeampi. Liikevaihdosta kaupungin sisäistä myyntiäoli 4,3 milj. euroa, eli 65 prosenttia, ja ulkoista 2,2 milj. euroa,eli 35 prosenttia. Tilikauden  liiketoiminnan muut tuotot olivat0,2 milj. euroa, kun ne vuotta aiemmin olivat 0,1 milj. euroa.

Toimintakulut  nousivat    noin  9,7  prosentilla  edellisvuoteenverrattuna  ollen  yhteensä  6,5  milj.  euroa.  Henkilöstökulutnousivat 5,9 prosenttia vuoteen 2007 verrattuna. Henkilöstö­kulujen nousuun vaikutti kannustavan palkkauksen käyttöön­otto sekä kunta­alalla saavutetusta virka­ ja työehtosopimuk­sen neuvottelutuloksesta vuosille 2007–2009 tulleet korotuk­set.  Palvelujen  ostot  nousivat  edellisvuoteen  verrattuna14,2 prosentilla  ollen  yhteensä  3  milj.  euroa.  Palvelujen  os­tosta  merkittävän  osan  muodosti  lääkäripalveluiden  osto.Palveluiden ostojen määrää korottaa myös koulutuspalvelui­den lisääntynyt käyttö.

Tilinpäätöksen  tulos  oli  0,3  milj.  euroa  ylijäämäinen.  Tulosparani  0,5  milj.  euroa  vuodesta  2007.  Sijoitetun  pääomantuottoprosentti nousi 45,5 prosenttiin, kun se vuonna 2007 oli­26,1 prosenttia. Vuonna 2008 Tullinkulman Työterveydellä eiollut  investointeja.  Tilikauden  2008  aikana  liikevaihto  jäi5,7 prosenttia,  0,4  milj. euroa  vuosisuunnitelmasta.  Tilikau­

den tulos oli kuitenkin arvioitua parempi.  Ylijäämäksi oli arvi­oitu  nollatulos,  mutta  tulos  muodostui  0,3  milj.  euroa  ylijää­mäiseksi.  Tuloksen  paranemiseen  vaikutti  erityisesti  omanhenkilöstöresurssin  lisääntyminen,  uuden  palkkaus­  ja  kan­nustusjärjestelmän  käyttöönotto  sekä  toiminnan  tehostami­nen.

Toimintakulut  ilman  liiketoiminnan  muita  kuluja  olivat  noin6,2 prosenttia, eli 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa pienem­mät.  Henkilöstökulut  olivat  12,4  prosenttia  0,4  milj. euroabudjetoitua  pienemmät.  Tämä  selittyy  avoimien  vakanssiensuurella määrällä. Avoimista vakansseista suurin osa oli  lää­kärivakansseja.

Talousarviossa  esitetyt  asiakkaiden  käyntimäärät  toteutuivatkohtuudella  arvion  mukaisesti.  Käyntimääräksi  oli  arvioitu120 000 toteuman ollessa lähes 114 496. Asiakasmäärä py­syi  lähes entisellään ollen noin 25 500 henkilöasiakasta. Ar­vioitu asiakasmäärä vuodelle 2007 oli 26 000 asiakasta. Tili­kauden  aikana  joitakin  asiakkaita  irtisanoutui,  mutta  uusiaasiakkaita tuli lähes saman verran tilalle. Tilikaudelle 2008 oliarvioitu  toteutuvan  80  henkilötyövuotta.  Toteutunut  henkilö­työvuosimäärä  oli  75.  Tavoitteesta  jäätiin  suurelta  osin  senvuoksi,  että  avoinna  olevia  lääkärivakansseja  ei  tilikaudenaikana saatu täytettyä.

Tullinkulman työterveyden tunnusluvut TP 2007 VS 2008 TP 2008 Tot­%SuoritteetKäyntejä**) kpl 83 721 120 000 114 496 95,4Aikaperusteinen työ  (tuntia) 9 273 9 500 11 901 125,3Puhelin/paperi/sähköinen konsultaatio kpl 22 798 ­ 29 178 ­Toiminnan laajuustiedotLiikevaihto milj. euroa 5 620 6 997 6 596 94,3Työterveyshuollon asiakkaita 25 287 26 000 25 233 97,1HenkilöstöHenkilötyövuodet 63 80 75 93,8Vakanssit   ­ vak. 54 80 64 80,0                  ­ tilap. 9 ­ 9 ­*) Tullinkulman työterveys aloitti liikelaitoksena vuoden 2007 alusta.**) Käynteihin ei sisälly puhelin­, paperi­ tai sähköisiä konsultaatioita.

260

Erillistilinpäätökset ­ Tullinkulman Työterveys

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Vuositavoitteiden toteuma

Tavoite  1/2:  Kiireellistä  apua  tarvitseva  asiakas  saa  ajansamalle  päivälle  80  prosentissa  tai  seuraavalle  päivälle100 prosentissa asiakastapauksista – ei­kiireellisissä tapauk­sissa 2 viikon kuluessa.

Mittari: Ajansaantitavoitteiden toteutuminen.Toteuma:  Tavoitetaso  on  saavutettu  vuonna  2008.  Asiakason  kiireellisissä  tapauksissa  päässyt  vastaanotolle  samanapäivänä. Tieto perustuu ajanvarauksen arvioon tilanteesta.

Tavoite 2/2: Asiakastyytyväisyys parantunut edellisestä vuo­desta.

Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset.Toteuma:  Asiakastyytyväisyystutkimus  rakennettiin  yhdessähenkilöstöyksikön kanssa. Tutkimuksen sisältö muuttui, jotentutkimuksen tulokset eivät ole suoraan vertailukelpoisia aikai­sempien tutkimuksien kanssa. Kysymysten asettelulla pyrittiinparemmin  tutkimaan toiminnan vaikuttavuutta. Myös kyselynvastausprosentti jäi niin alhaiseksi, ettei tulos ole luotettava.

Pormestarin arvio: Ajansaantitavoite on saavutettu. Asiakastyytyväisyystavoitetta ei ole saavutettu.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Lakien  ja  säännösten  sekä  hyvän  hallinto­  ja  johtamistavanvastaisia toimia, joista seuraisi merkittävä korvaus, kanne taimuu vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Tullinkulman Työ­terveyden tiedossa.

Tuloksen  muodostumisesta  ja  talousarvion  toteutumisestasekä  siinä  mahdollisesti  esiintyneistä  poikkeamista  ja  senjohdosta  tehdyistä  toimenpiteistä  sekä  toiminnallisten  tavoit­teiden toteutumisesta on kerrottu toimintakertomuksessa.

Johtokunta  on  hyväksynyt  13.5.2008  Tullinkulman  Työter­veyden riskienhallintasuunnitelman, jossa on tunnistettu mer­kittävimmät Tullinkulman Työterveyden toimintaa vaarantavatriskit ja miten niihin vastataan.  Riskien hallinta ja sen seuran­ta on vastuutettu. Tilikauden aikana ei ole raportoitu merkittä­viä  riskejä,  joista  olisi  aiheutunut  vahinkoa  tai muuta mene­tystä Tullinkulman Työterveyden toiminnalle.

Tilikauden aikana Tullinkulman Työterveydessä ei ole todettuomaisuuden  hankinnassa,  luovutuksessa  tai  käyttöarvossamenetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseentai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.

Tullinkulman  Työterveyden  sopimushallinta  on  vastuutettu.Tullinkulman Työterveyden johdolla ei ole tiedossa sopimuk­

sista aiheutuvia mahdollisia negatiivisia seuraamuksia liikelai­toksen toiminnalle.

Tullinkulman  Työterveys  on  tehnyt  itsearvion  sisäisen  val­vonnan  järjestelyistä  sisäisen  tarkastuksen  kehittämän  arvi­ointimallin avulla, jossa on huomioitu liikelaitoksen jo tiedossaolevat puutteet ka kehittämistarpeet. Arviointimalli pohjautuuCOSO­viitekehykseen,  jossa  on  määritelty  seuraavat  sisäi­sen  valvonnan  osa­alueet,  jotka ovat  johtamis­  ja hallintota­pa, riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedon­välitys  sekä  seuranta.  Mallin  avulla  voidaan  saada  kattavayleiskuva Tullinkulman Työterveyden toiminnan tasosta sekälöytää kehittämistä kaipaavat alueet.

Sisäinen  tarkastus  on  tilikaudella  arvioinut  sisäisen  valvon­nan järjestelyjä. Kokonaisarviona Tullinkulman Työterveydentoiminnasta  suoritetun  arvioinnin,  johdon  kanssa  käytyjenkeskustelujen  ja muutoin  Tullinkulman  Työterveyden  toimin­nan  ja  talouden  tarkastuksen  perusteella  todeta,  että  Tullin­kulman  Työterveyden  sisäinen  valvonta  on  pääosin  hyvällätasolla,  eikä merkittäviä sisäisen  valvonnan  puutteita ole  to­dettu.  Parantamista  ja  kehittämistä  vaativat  keskeiset  asiaton tuotu Tullinkulman Työterveyden johdon tietoon.

Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

Tullinkulman  Työterveys  Liikelaitoksen  johtokunta  ehdottaa,että  tilikauden ylijäämä, 275 228,38 euroa, siirretään  taseenomaan  pääomaan  edellisten  tilikausien  alijäämään  ja  ettävarauksia tilikauden ylijäämästä ei tehdä.

261

Erillistilinpäätökset – Tullinkulman Työterveys

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tuloslaskelma1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Liikevaihto 6 596 179,36 5 619 972,57Liiketoiminnan muut tuotot 241 616,13 138 109,21Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­124 855,23 ­100 678,35Palvelujen ostot ­3 003 357,12 ­2 629 007,85

HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot ­2 176 998,75 ­1 949 105,10Henkilösivukulut

Eläkekulut ­418 765,39 ­504 781,78Muut henkilösivukulut ­166 363,08 ­154 513,06

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot 0,00 ­0,04

Liiketoiminnan muut kulut ­624 970,08 ­599 692,45

Liikeylijäämä (­alijäämä) 322 485,84 ­179 696,85Rahoitustuotot ja ­kulut

KorkotuototMuut rahoitustuotot 742,54 756,47Muille maksetut korkokulut 0,00 ­9,42Korvaus peruspääomasta ­48 000,00 ­48 000,00Muut rahoituskulut 0,00 ­26,44

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 275 228,38 ­226 976,24

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 275 228,38 ­226 976,24

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 275 228,38 ­226 976,24

Sijoitetun pääoman tuotto, % 45,5 ­26,1Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 45,5 ­26,1Voitto, % 4,2 ­4,0

Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

262

Erillistilinpäätökset – Tullinkulman Työterveys

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

VAIHTUVAT VASTAAVATSaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 351 101,72 319 260,15Saamiset kunnalta 1 449 954,87 868 516,91Muut saamiset 22 506,31 22 815,57Siirtosaamiset 65 186,88 0,00

1 888 749,78 1 210 592,63

VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 888 749,78 1 210 592,63

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 800 000,00 800 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) ­226 976,24 0,00Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 275 228,38 ­226 976,24

848 252,14 573 023,76VIERAS PÄÄOMALyhytaikainen

Ostovelat 432 229,40 54 490,61Korottomat velat kunnalta 90 080,90 5 107,51Muut velat 93 103,87 47 445,57Siirtovelat 425 083,47 530 525,18

1 040 497,64 637 568,87

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 888 749,78 1 210 592,63

Omavaraisuusaste, % 44,9 47,3Suhteellinen velkaantuneisuus, % 15,2 11,1Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 48 ­227Lainakanta, 1 000 euroa 0 0Lainasaamiset, 1 000 euroa 0 0

Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007

263

Erillistilinpäätökset – Tullinkulman Työterveys

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (­alijäämä) 322 485,84 ­179 696,85Poistot ja arvonalentumiset 0,00 ­0,04Rahoitustuotot ja ­kulut ­47 257,46 ­47 279,39Tulorahoituksen korjauserät 0,00 0,04

275 228,38 ­226 976,24Investointien rahavirta

0,00 0,00

Toiminnan ja investointien rahavirta 275 228,38 ­226 976,24

Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset

Saamisten muutos kunnalta ­581 437,96 297 387,51Saamisten muutos muilta ­96 719,19 ­153 095,59Korottomien velkojen muutos kunnalta 84 973,39 ­4 322,35Korottomien velkojen muutos muilta 317 955,38 87 006,67

­275 228,38 226 976,24­275 228,38 226 976,24

Rahavarojen muutos 0,00 0,00

Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 0,00 0,00Rahavarat 1.1. 0,00 0,00

Investointien tulorahoitus, % ­ ­Pääomamenojen tulorahoitus, % ­ ­Lainanhoitokate ­ ­Kassan riittävyys, pv ­ ­

Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

264

Erillistilinpäätökset – Tullinkulman Työterveys

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastattavien li i tetiedot

Oma pääoma2008 2007

Peruspääoma 1.1. 800 000,00 800 000,00Peruspääoma 31.12. 800 000,00 800 000,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1.Siirto edelliseltä tilikaudelta ­226 976,24 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. ­226 976,24 0,00

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 275 228,38 ­226 976,24

Oma pääoma yhteensä 848 252,14 573 023,76

Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Korottomat velat kunnaltaOstovelat 90 080,90 5 107,51

Muut velatMuut velat 93 103,87 47 445,57

Vakuudet ja vastuusitoumukset31.12.2008

SopimusvastuutVuokravastuut 673 000,00Koulutus­ ja konsultointiyritys Verve 20 000,00Pihlajalinna Oy, lääkäripalvelusopimus 700 000,00

Yhteensä 1 393 000,00

Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007

Koko henkilöstö 75 63

265

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Tietotekniikkakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a m p e r e e n   T i e t o t e k n i i k k a k e s k u s

Tampereen  Tietotekniikkakeskus  tuottaa  Tampereen  kau­pungin  toimintayksiköille,  Pirkanmaan  sairaanhoitopiirille  jamuille asiakkailleen niiden toimintaa tehostavia innovatiivisia,tietoturvallisia  ja  korkean  käytettävyyden  tietotekniikka­  ja

viestintä  (ICT)  ­palveluita.  Palvelut  tuotetaan  yhdistämälläoman  henkilöstön  osaaminen  ja  eri  yhteistyökumppanienpalvelut  asiakkaiden  tarpeiden  mukaiseksi  laadukkaaksi  jakilpailukykyiseksi kokonaisuudeksi.

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen

Tampereen  Tietotekniikkakeskuksen  vakinainen  henkilöstökasvoi  toimintavuonna  kolmella  henkilöllä.  Vuoden  2008  lo­pussa  palveluksessa  oli  145  vakituista  työntekijää. Ostopal­veluina  käytettävien  työntekijöiden  määrää  lisättiin  uusienperustietotekniikkapalveluasiakkuuksien hoitamiseksi.

Tulostuspalveluiden osalta on toteutettu aiempaa päätöstä jatoiminta tullaan vuoden 2009 kuluessa siirtämään liiketoimin­takumppanin hoidettavaksi.

Tampereen  kaupunkiseudun  kuntien  yhteiset  tietotekniikka­ratkaisut  tulevat  asettamaan uusia  haasteita myös  Tietotek­niikkakeskuksen  toiminnalle.  Tilanteen  selkiyttämiseksi  tul­laan Tietotekniikkakeskuksen  strategia  päivittämään  vuonna2009.

Tietotekniikkakeskus  on  suoriutunut  kaikilla mittareilla mitat­tuna  hyvin  toiminnan  laajentumisen  ja  palveluiden  kriittisyy­den asettamista haasteista. Tässä työssä hyvä yhteistyö asi­akkaiden,  yhteistyökumppanien ja oman henkilökunnan kes­ken on ollut ensiarvoisen tärkeää.

Tietotekniikkakeskuksessa  on  voimassa  olevat  sisäisen  val­vonnan  ohje  ja  riskienhallinnan  suunnitelma.  Molemmat  tul­laan päivittämään vuonna 2009. Riskienhallinnan osalta  teh­tiin  kokonaisvaltainen  arviointi  Audiator  Oy:n  ohjaamana.Tietotekniikkakeskuksen  osalta  merkittävimmät  riskit  liittyvätammattitaitoisen  henkilöstön  saatavuuteen  ja  pitämiseenpalveluksessa, kriittisten tuotantovälineiden kuten palvelimienja konesalitekniikan, toimivuuteen ja strategian ajantasaisuu­teen.

Tietotekniikkakeskuksessa  on  laadittu  henkilöstöpolitiikankehittämissuunnitelma,  jonka  mukaisesti  toimintaa  kehite­tään.  Kriittiset  tuotantovälineet  on  vakuutettu  vuonna  2008.Lisäksi  kriittisten  tietojärjestelmien  osalta  on  laadittu  jatku­vuus­  ja  toipumissuunnitelmat,  jotka  päivitetään  vuosittain.Strategia,  jossa otetaan kantaa Tietotekniikkakeskuksen asi­akkuuksiin ja palveluvalikoimaan, päivitetään vuonna 2009.

Vuoden  2008  lopulla  pääsi  kaupungin  tietoliikenneverkkoonuusi  aiemmin  myös  virustorjuntayrityksille  tuntematon  verk­komato.  Tämä  aiheutti  paljon  ylimääräistä  työtä  ja  lukuisiapieniä ongelmia. Ongelma ei ollut ennalta estettävissä. Ripe­än toiminnan ansiosta vahingot jäivät vähäisiksi.

266

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Tietotekniikkakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen

Tietotekniikkakeskus ylitti sille asetetut taloudelliset tavoitteet.Vuoden 2008 liikevaihto oli 4,1 milj. euroa suunniteltua suu­rempi ja tilikauden ylijäämä ylitti 2,9 milj. eurolla vuosisuunni­telmatavoitteen.  Liikevaihdon  ylitys  perustui  kasvaneisiinmyyntivolyymeihin  sekä  palveluiden  laajenemiseen  asiakas­kunnassa.  Kulut  kasvoivat  uusien  palveluiden  ja  volyymienkasvun myötä  erityisesti  aineissa  ja  tarvikkeissa  ja  palvelui­den  ostoissa.  Aineissa  ja  tarvikkeissa  ylitettiin  vuosisuunni­telma  0,4 milj.  eurolla muun muassa  sähkön,  palvelinlaittei­den ja tietoliikennekomponenttien ostojen osalta. Palveluidenostoissa  vuosisuunnitelma  ylitettiin  0,7  milj.  eurolla  muunmuassa  asiantuntijapalveluiden  sekä  tietoliikennemaksujenosalta.  Henkilöstökulut  ylittävät  vuosisuunnitelman  0,3 milj.eurolla  vuodelta  2008  tehdyn  tulospalkkiovarauksen  vuoksi.

Säästöä  vuosisuunnitelmaan  verrattuna  syntyi  poistoissa0,2 miljoonaa euroa. Kasvaneet kulut ovat olleet perusteltuja,jotta  palveluiden  ja  liikevaihdon  kasvu  olisi  ollut mahdollistatoteuttaa.

Tietotekniikkakeskuksen  investoinnit  vuonna  2008  olivat3,1 miljoonaa  euroa,  mikä  oli  vuosisuunnitelman  mukaista.Pirkanmaan sairaanhoitopiirille annettiin 0,2 miljoonaa euroasuurasiakasalennusta.  Hyvä  taloudellinen  tulos mahdollistaaTietotekniikkakeskuksen  volyymipalveluiden  hintojen  alenta­misen  vuonna  2009  ja muiden  hintojen  pitämisen  nykyisellätasolla.  Hyvä  tulos  antaa  mahdollisuuden  edelleen  kehittäätoimintaa entistä paremmin palvelemaan asiakkaita.

Tampereen Tietotekniikkakeskuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot­ %SuoritteetTukikeskuksen kirjatut palvelupyynnöt / kpl / vuosi 31 771 33 683 34 000 34 000 59 443 174,8Kaikki kirjatut palvelupyynnöt / kpl / vuosi 35 148 ­ 36 500 36 500 62 192 170,4Suurtehotulosteet / arkkia / vuosi 3 600 000 3 375 000 3 000 000 3 000 000 3 000 000 100,0Tehokkuus / taloudellisuusKäyttökate­% 36,2 36,0 28,9 28,9 35,6 123,2Liikeylijäämä / liikevaihto, % 20,1 20,7 10,0 10,0 20,9 209,0Korvaus peruspääomasta, % 23,4 23,4 23,4 23,4 23,4 100,0Toiminnan laajuustiedotYlläpidossa olevat mikrot 6 600 7 200 7 000 7 000 12 100 172,9Valvottavat kytkimet 1 270 1 568 1 600 1 600 1 706 106,6Postilaatikoiden määrä 18 509 20 798 18 500 18 500 25 827 139,6Käytössä oleva bruttolevytila TB 210 360 300 300 458 152,7Palvelimet:Windows­palvelimet 335 404 410 410 493 120,2Linux­palvelimet 100 127 130 130 150 115,4Unix­palvelimet 86 91 95 95 80 84,2OpenVMS­palvelimet 10 9 8 8 10 125,0Palvelimet yhteensä 531 631 643 643 733 114,0HenkilöstöVakinaiset vakanssit 142 147 148 148 150 101,4Henkilötyövuodet 155,0 ­ 154,0 154,0 152,4 99,0Tilat (m2) 4 706 4 705 4 705 4 705 4 705 100,0

267

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Tietotekniikkakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

Vuositavoitteiden toteuma

Tavoite 1/2: Strategia on päivitetty  ja  toimenpiteiden  toteut­taminen strategian pohjalta aloitettu.

Mittari: Strategian toteutustilanne.Toteuma: Strategian  täsmennys aloitettiin 16.5.  laajennetus­sa  johtoryhmässä  ja  työtä  jatkettiin  johtokunnan  ja  johtoryh­män  yhteisessä  strategiaseminaarissa  21.–22.10.  Omistaja­ohjauksen  kanssa  on sovittu,  että  strategiset muutostarpeetTietotekniikkakeskuksen  osalta  sovitaan  vuoden  2009  aika­na.

Tavoite 2/2: Asiakastyytyväisyyden parantuminen edellisestävuodesta.

Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset.Toteuma: Tietotekniikkakeskuksen asiakastyytyväisyys mitat­tiin  lokakuussa  2008  Innolink  Research  Oy:n  suorittamallatutkimuksella.  Kokonaisasiakastyytyväisyys  on 5,6 asteikolla1–7, mikä on samaa tasoa kuin vuonna 2007. Innolinkin arvi­on mukaan asiakastyytyväisyys on hyvällä tasolla.

Pormestarin arvio: Strategiaa koskeva tavoite on saavutettu. Asiakastyytyväisyystavoitetta ei ole saavutettu.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Tietotekniikkakeskuksessa  on  käytössä  johtokunnan24.4.2006 hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma. Laki­en ja säännösten sekä hyvän hallinto­  ja johtamistavan vas­taisia  toimia,  joista  seuraisi  merkittävä  korvaus,  kanne  taimuu vaatimus tai oikeusseuraamus ei ole Tietotekniikkakes­kuksen tiedossa.

Johtokunta on hyväksynyt 6.6.2007 Tietotekniikkakeskuksenriskienhallintasuunnitelman,  jossa  on  tunnistettu  merkittä­vimmät  laitoksen  toimintaa  vaarantavat  riskit  ja  miten  niihinvastataan.  Riskien  hallinta  ja  sen  seuranta  on  vastuutettu.Tilikauden  aikana  ei  ole  raportoitu merkittäviä  riskejä,  joistaolisi aiheutunut vahinkoa tai muuta menetystä Tietotekniikka­keskuksen toiminnalle.

Tilikauden  aikana  Tietotekniikkakeskuksessa  ei  ole  todettuomaisuuden  hankinnassa,  luovutuksessa  tai  käyttöarvossamenetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseentai muuhun oikeudelliseen vastuuseen. Tietotekniikkakeskuk­sen sopimushallinta on vastuutettu. Tietotekniikkakeskuksenjohdolla  ei  ole  tiedossa  sopimuksista  aiheutuvia mahdollisianegatiivisia seuraamuksia liikelaitoksen toiminnalle.

Tietotekniikkakeskus on tehnyt itsearvion sisäisen valvonnanjärjestelyistä sisäisen tarkastuksen kehittämän arviointimallinavulla,  jossa  on  huomioitu  liikelaitoksen  jo  tiedossa  olevatpuutteet ja kehittämistarpeet. Arviointimalli pohjautuu COSO­viitekehykseen,  jossa  on  määritelty  seuraavat  sisäisen  val­vonnan  osa­alueet,  jotka  ovat  johtamis­  ja  hallintotapa,  ris­kienhallinta,  valvontatoimenpiteet,  raportointi  ja  tiedonvälityssekä seuranta. Mallin avulla voidaan saada kattava yleiskuva

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­1 577 ­1 112 ­465 ­1 118 0 6 ­695

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet ­1 481 ­952 ­529 ­958 0 6 ­695Muut pitkävaikutteiset menot ­95 ­160 65 ­160 0 0 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­1 526 ­1 993 467 ­1 987 0 ­6 ­2 142

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­315 ­270 ­45 ­260 0 ­10 ­222Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. ­315 ­270 ­45 ­260 0 ­10 ­222

Koneet ja kalusto ­1 211 ­1 723 512 ­1 727 0 4 ­1 920Tietokonelaitteet ­855 ­1 307 452 ­1 307 0 0 ­1 607Muut laitteet ja kalusteet ­356 ­416 60 ­420 0 4 ­313

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­3 103 ­3 105 2 ­3 105 0 0 ­2 837

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­3 103 ­3 105 2 ­3 105 0 0 ­2 837

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 0 0 0 0 0 0 21

268

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Tietotekniikkakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tietotekniikkakeskuksen  toiminnasta  sekä  löytää kehittämis­kohteet.

Sisäinen tarkastus ei ole suorittanut  tilikaudella sisäisen val­vonnan  tarkastusta  Tietotekniikkakeskuksessa.  Kokonaisar­viona  liikelaitoksen  johto  lausuu,  että  Tietotekniikka­keskuksen sisäinen valvonta on pääosin hyvällä tasolla, eikämerkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ole todettu.

Tietotekniikkakeskuksen toimintastrategia päivitetään vuonna2009.  Toiminnan  laadun  edelleen  parantamiseksi  on  käyn­nissä QTIO­laatujärjestelmän rakentamis­ ja käyttöönottopro­jekti. Riskienhallinnan suunnitelma ja sisäisen valvonnan ohjetullaan päivittämään vuonna 2009. Toiminnan  ja palveluidentiedottamista tullaan parantamaan sähköisten kanavien, mm.Loora­intranetjärjestelmän ja internetsivujen avulla.

Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

Tampereen  Tietotekniikkakeskuksen  johtokunta  ehdottaa,että  tilikauden  ylijäämä,    3  321  842,54  euroa,  siirretään  ta­seen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään ja, ettävarauksia tilikauden ylijäämästä ei tehdä.

Tuloslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 22 568 562,75 20 916 792,15Valmistus omaan käyttöön 0,00 164 222,42Liiketoiminnan muut tuotot 134 824,37 120 782,77Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­1 223 814,52 ­990 221,27Palvelujen ostot ­5 034 003,62 ­4 350 998,29

HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot ­5 742 563,83 ­5 377 385,56Henkilösivukulut

Eläkekulut ­1 003 035,42 ­1 394 904,33Muut henkilösivukulut ­438 264,85 ­428 568,87

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­3 320 640,33 ­3 206 059,61

Liiketoiminnan muut kulut ­1 217 831,69 ­1 119 538,56

Liikeylijäämä (­alijäämä) 4 723 232,86 4 334 120,85Rahoitustuotot ja ­kulut

Muut rahoitustuotot 5,01 5,00Muille maksetut korkokulut 0,00 ­27,75Korvaus peruspääomasta ­1 400 000,04 ­1 400 000,00Muut rahoituskulut ­1 395,29 ­2 829,16

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 3 321 842,54 2 931 268,94

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 3 321 842,54 2 931 268,94

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 321 842,54 2 931 268,94

Sijoitetun pääoman tuotto, % 23,6 25,7Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 23,5 25,7Voitto, % 14,7 14,0

Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

269

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Tietotekniikkakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 1 627 853,72 1 065 236,57Muut pitkävaikutteiset menot 95 363,07 0,00

1 723 216,79 1 065 236,57Aineelliset hyödykkeet

Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 680 126,94 1 777 766,59Koneet ja kalusto 1 809 425,95 2 587 878,36

3 489 552,89 4 365 644,95VAIHTUVAT VASTAAVATLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 386 016,62 964 657,02Saamiset kunnalta 18 495 066,94 13 757 106,92Muut saamiset 431 084,27 268 551,47Siirtosaamiset 369 459,79 366 532,90

19 681 627,62 15 356 848,31

VASTAAVAA YHTEENSÄ 24 894 397,30 20 787 729,83

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 5 988 000,00 5 988 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 12 356 664,43 9 425 395,49Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 3 321 842,54 2 931 268,94

21 666 506,97 18 344 664,43PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 97 500,00 97 900,00VIERAS PÄÄOMALyhytaikainen

Ostovelat 1 490 571,36 916 836,43Korottomat velat kunnalta 179 724,79 29 145,86Muut velat 241 589,64 154 351,91Siirtovelat 1 218 504,54 1 244 831,20

3 130 390,33 2 345 165,40

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 24 894 397,30 20 787 729,83

Omavaraisuusaste, % 87,0 88,2Suhteellinen velkaantuneisuus, % 13,8 11,1Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 15 679 12 357

Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007

270

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Tietotekniikkakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

Investointien tulorahoitus, % 214,1 216,3Pääomamenojen tulorahoitus, % 214,1 216,3Lainanhoitokate ­ ­Kassan riittävyys, pv ­ ­

Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (­alijäämä) 4 723 232,86 4 334 120,85Poistot ja arvonalentumiset 3 320 640,33 3 206 059,61Rahoitustuotot ja ­kulut ­1 401 390,32 ­1 402 851,91Tulorahoituksen korjauserät ­400,00 ­2 800,00

6 642 082,87 6 134 528,55Investointien rahavirta

Investointimenot ­3 102 528,49 ­2 837 186,61Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 21 431,17

­3 102 528,49 ­2 815 755,44

Toiminnan ja investointien rahavirta 3 539 554,38 3 318 773,11

Rahoituksen rahavirtaOman pääoman muutoksetMuut maksuvalmiuden muutokset

Saamisten muutos kunnalta ­4 737 960,02 ­2 907 873,01Saamisten muutos muilta 413 180,71 442 473,11Korottomien velkojen muutos kunnalta 150 578,93 31 043,21Korottomien velkojen muutos muilta 634 646,00 ­884 416,42

­3 539 554,38 ­3 318 773,11­3 539 554,38 ­3 318 773,11

271

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Tietotekniikkakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Til inpäätöksen l i itetiedot

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty  taseeseen  hankintamenoon  vähennettynä  suunni­telman  mukaisilla  poistoilla.  Suunnitelman  mukaiset  poistot

on  laskettu  kaupunginhallituksen  hyväksymän  poistosuunni­telman  mukaisesti.  Laskentaperusteet  on  esitetty  tuloslas­kelman liitetiedoissa.

Tuloslaskelman liitetiedot

Taseen vastaavien liitetiedot

Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Aineettomat oikeudet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Muut pitkävaikutteiset menot 5 vuotta Tasapoisto 20,0 %Kiinteät rakenteet ja laitteet 5 ­ 10 vuotta Tasapoisto 20,0 % ­ 10,0 %Koneet ja kalusto 3 ­ 5 vuotta Tasapoisto 33,3 % ­20,0 %Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 ­ 2011Suunnitelman mukaiset poistot 3 057 260,00Poistonalaisten investointien omahankintameno 2 876 943,00Poikkeama, euroa 180 317,00Poikkeama, % 6,3

Aineettomat hyödykkeetAineettomat

oikeudetMuut pitkä­vaikutteiset

menot

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 1 065 236,57 0,00 1 065 236,57Lisäykset tilikauden aikana 1 481 300,61 95 450,00 1 576 750,61Tilikauden poisto 918 683,46 86,93 918 770,39

Poistamaton hankintameno 31.12. 1 627 853,72 95 363,07 1 723 216,79Kirjanpitoarvo 31.12. 1 627 853,72 95 363,07 1 723 216,79

Aineelliset hyödykkeetKiinteät

rakenteet jalaitteet

Koneet jakalusto

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 1 777 766,59 2 587 878,36 4 365 644,95Lisäykset tilikauden aikana 314 816,45 1 210 961,43 1 525 777,88Tilikauden poisto 412 456,10 1 989 413,84 2 401 869,94

Poistamaton hankintameno 31.12. 1 680 126,94 1 809 425,95 3 489 552,89Kirjanpitoarvo 31.12. 1 680 126,94 1 809 425,95 3 489 552,89

272

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Tietotekniikkakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastattavien liitetiedot

Oma pääoma2008 2007

Peruspääoma 1.1. 5 988 000,00 5 988 000,00Peruspääoma 31.12. 5 988 000,00 5 988 000,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 9 425 395,49 6 735 963,64Siirto edelliseltä tilikaudelta 2 931 268,94 2 689 431,85

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 12 356 664,43 9 425 395,49

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 3 321 842,54 2 931 268,94

Oma pääoma yhteensä 21 666 506,97 18 344 664,43

Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Korottomat velat kunnaltaOstovelat 179 724,79 29 145,86

Muut velatMuut velat 241 589,64 154 351,91

Siirtovelkojen olennaiset erätPalkkajaksotukset 343 433,48 339685,23Lomapalkkajaksotukset 875 071,06 905 145,97

Yhteensä 1 218 504,54 1 244 831,20

Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007

Koko henkilöstö 154 156

273

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Auto­ ja konekeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a m p e r e e n   A u t o ­   j a   k o n e k e s k u s

Auto­  ja  konekeskuksen  toiminta­ajatuksena  on  tuottaa  javälittää  kuljetus­  ja  työkonepalveluita  kaupungin  eri  toimin­tayksiköille  ja  kaupunkikonsernille  sekä  toimia  kaupunkikon­sernin raskaan ajoneuvo­,  bussi­ ja erikoiskaluston sekä työ­ja  pienkoneiden  huoltoihin  ja  korjauksiin  erikoistuneena  las­

kutuskorjaamona.  Lisäksi  auto­  ja  konekeskus  toimii  asian­tuntijana  auto­  ja  konekalustoa  koskevissa  asioissa  sekähuolehtii edellä mainitun kaluston ylläpidosta että hankinnas­ta  ja  kriisiaikojen  valmiuksista  kuljetus­  ja  työkonekalustonosalta.

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen

Uusi  Tampereen  Infratuotanto  Liikelaitos  aloitti  toimintansa1.1.2009. Ensimmäisessä vaiheessa toimintayksiköt (auto­ jakonekeskus,  katu­  ja  vihertuotanto  sekä  suunnittelupalvelut)yhdistettiin  yhteisen  johdon  alaisuuteen,  mutta  ne  jatkavattoimintaansa omina tulosalueinaan. Jatkossa hallinto­ ja tuki­palveluita yhdenmukaistetaan ja  yhdistämisen jatkotoimenpi­teistä laaditaan suunnitelma aikatauluineen.

Auto­  ja konekeskukselle asetettujen vuositavoitteiden  tavoi­tetasot  olivat  kilpailukykyiset  hinnat  verrattuna  pääkilpailijoi­hin  sekä  asiakastyytyväisyyden  mittaus.  Kuljetus­  ja  työ­konetaksat  ovat  markkinahintaiset  ja  korjaamotaksat  alem­mat  kuin  kilpailijoilla.  Asiakaslähtöinen  toiminta  on  auto­  jakonekeskuksen  toiminnassa tärkeää ja asiakastyytyväisyyttäpyritään  parantamaan  entisestään.  Vuonna  2008  tehdyssäasiakastyytyväisyyskyselyssä eniten kehitettävää liikennepal­veluyksikön  toiminnassa  löytyi  lyhytaikaisessa  kalustovuok­rauksessa. Korjaamopalveluissa laskutus sai eniten moitteita.Uutta  laskutusohjelmaa  kehitetään  ja  se  on  tarkoitus saadakäyttöön kevään 2009 aikana.

Polttoainelaskutukseen tehtiin muutos 1.5.2008 alkaen. Ilmankuljettajaa  vuokrattavan  kaluston  vuokraan  ei  enää  sisällypolttoainetta,  vaan  käyttäjä maksaa  polttoaineen  kulutuksenmukaan. Samalla polttoainelaskutus siirrettiin korjaamopalve­luiden  hoidettavaksi.  Kuljetus­  ja  työkonetaksoja  tarkistettiinsiten,  että  autotaksoihin  tuli  8,0  prosentin  korotus  7.4.2008alkaen  ja työkonetaksoihin pääsääntöisesti 3,35 euron tunti­hintakorotus 2.6.2008 alkaen. Lisäksi autotaksoihin  tuli erilli­nen polttoainelisä, jota päivitetään kolmen kuukauden välein.Polttonesteiden  hinnat  nousivat  alkuvuonna  huomattavasti,bensiini 12,3 prosenttia, dieselöljy 23,4 prosenttia ja mootto­ripolttoöljy  35,4  prosenttia  ja    kallein  hintataso  saavutettiinkesäkuussa. Alkusyksystä hinnat kääntyivät laskuun päätyentakaisin vuoden 2006 tasolle.

Ympäristönäkökulma  on  auto­  ja  konekeskuksen  strategiankriittisiä menestystekijöitä. Strategian päivitys kohdistui lähin­nä ympäristönäkökulmaan. Kaluston uusiminen vähäpäästöi­semmäksi  on strategian keskeisiä  tavoitteita. Auto­  ja  kone­keskus rakensi yhteistyössä Ekokumppanit Oy:n kanssa ym­päristöohjelmaa  ja  sen  hallintajärjestelmää.  Kevään  2009aikana  laaditaan  jätehuoltosuunnitelma,  jonka  tarkoituksenaon  ensisijaisesti  vähentää  jätteenkäsittelykeskukseen  loppu­sijoitettavan jätteen määrää.

Omana  työnä  toteutetussa  bussien  siivouksessa  siirryttiinostopalveluun. Palvelu ostetaan SOL Palvelut Oy:ltä ja Auto­ja konekeskuksen vaunusiivoojat siirtyivät  tilakeskuksen pal­velukseen.  Pirkanmaan  koulutuskonserni­kuntayhtymänkanssa tehtiin huolto­ ja korjaussopimus. Huollettavaa kalus­toa yhtymällä on noin 65 ajoneuvoa ja laitetta.

Pakettiautojen  huoltoleasing­sopimuksista  päätettiin  luopua.Lisälaitteiden  huollot,  tarkastukset  ja  korjaukset  eivät  kuulu­neet  sopimusten  piiriin,  vaan  ne  on  tehty  auto­  ja  konekes­kuksessa. Eri paikoissa tehtävät huolto­ ja muut toimenpiteetovat siten aiheuttaneet autojen käyttäjille ylimääräistä vaivaa.

Auto­  ja konekeskus irtisanoi keskusvirastotalon alakerrassaolevan  henkilöautojen  tilauskeskuksen  tiloista  400  m2.  Sa­malla  siellä  olevien  autojen  vuokrauksessa  otettiin  käyttöönuudet vuokrausehdot ja ­hinnat.

Korjaamotoimintojen  yhdistymisen  oleellisena  osana  oli  kor­jaamotilojen fyysinen yhdistyminen. Osittain siitä johtuen tar­kasteltiin  Nekalan  alueen  tiloja  kaikkien  alueen  käyttäjien  jatoiminnan kehittämisen  osalta.  Työn  lopputulos  oli  kuitenkinse,  että  Nekala  I:n  aluetta  ei  voida  pidemmällä  ajanjaksollakehittää varikkotoimintaa varten.

274

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Auto­ ja konekeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen

Auto­ ja konekeskuksen toimintatuotot olivat 25,8 milj. euroaja  toimintakulut  23,6  milj.  euroa.  Tuottotavoite  ylittyi2,9 milj. eurolla,  eli  12,1  prosentilla,  ja  kulutavoite2,3 milj. eurolla, 11,0 prosentilla. Ylijäämä ennen satunnaisiaeriä oli 0,5 milj. euroa vuosisuunnitelmaa parempi. Budjetoi­tua suuremmat tuotot syntyivät taksojen korotuksista ja kalus­ton  hyvästä  käyttöasteesta.  Kuluja  lisäsivät  polttonesteidenhinnannousu keväällä.

Tilikaudella 2008 oikaistiin tilikaudella 2007 virheellisesti käsi­tellyt  investoinnit,  yhteensä  0,6  milj.  euroa.  Investointien  oi­kaisu  aiheutti myös  tulospalkkio­oikaisun  vuotta  2007  koski­en, yhteensä 0,2 milj. euroa. Molemmat oikaisut tehtiin edel­listen  tilikausien  ylijäämään  taseella.  Oikaisut  on  huomioitutilinpäätöksessä  vuoden  2007  vertailutaseessa  ja  ­rahoituslaskelmassa.

Investoinnit (1 000 euroa)

Tampereen auto­ ja konekeskuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot­%SuoritteetAjovälitykset, kpl / vuosi 1 606 1 220 1 500 1 500 1350 90,0Huollettava kalusto, kpl / vuosi 850 2 480 2 500 2 500 2530 101,2­ autot 610 720 740 740 750 101,4­ työkoneet 240 240 240 240 250 104,2­ pienkoneet ­­­ 1 520 1 520 1 520 1530 100,7Kannattavuus/tehokkuus/taloudellisuusKorvaus peruspääomasta, % 12,6 12,6 6,3 6,3 6,3 100,0Käyttökate, % 18,0 10,6 7,1 7,1 8,6 121,1Sijoitetun pääoman tuotto­% 22,0 16,6 4,7 4,7 8,2 174,5HenkilöstöVakinaiset vakanssit 202 256 255 255 242 94,9­ joista osa­aikaisia 1 7 8 8 8 100,0

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 ­25

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet 0 0 0 0 0 0 ­25

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­1 496 ­1 433 ­63 ­1 433 0 0 ­1 761

Koneet ja kalusto ­1 496 ­1 433 ­63 ­1 433 0 0 ­1 700Henkilö­ ja pakettiautot ­134 0 ­134 0 0 0 ­43Linja­ ja kuorma­autot ­626 ­630 4 ­630 0 0 ­809Muut kuljetusvälineet 0 ­170 170 ­170 0 0 0Muut liikkuvat työkoneet ­418 ­451 33 ­451 0 0 ­411Muut raskaat koneet ­225 0 ­225 0 0 0 ­424Muut kevyet koneet ­94 0 ­94 0 0 0 ­13Muut laitteet ja kalusteet 0 ­182 182 ­182 0 0 0

Keskeneräiset hankinnat 0 0 0 0 0 0 ­62Kuljetusvälineet 0 0 0 0 0 0 ­62

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­1 496 ­1 433 ­63 ­1 433 0 0 ­1 787

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 276 160 116 160 0 0 241

275

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Auto­ ja konekeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Vuositavoitteiden toteuma

Tavoite 1/2: Hinnat ovat kilpailukykyisiä verrattuna pääkilpai­lijoihin.

Mittari: Hintataso.Toteuma:  Auto­  ja  konekeskuksen  kuljetus­  ja  konekalusto­taksat ovat markkinahintaiset, toisin sanoen samat kuin kau­pungin  työmailla  käytettävän  ulkopuolisen  kaluston  taksat,esimerkiksi  yksityiset  autoilijat,  kuljetusliikkeetja koneurakoitsijat.  Korjaamopalveluiden  hinnat  ovat markki­nahintoja  huokeammat.  Polttoainelisä  on  laskenut  3,3  pro­sentista 1,7 prosenttiin.

Tavoite 2/2: Asiakastyytyväisyys mitattu.

Mittari: Toteutettu asiakastyytyväisyysmittaus.Toteuma:  Asiakastyytyväisyys  on  mitattu  korjaamopalvelui­den osalta huhtikuussa 2008  ja  tulokset on analysoitu. Las­kuttaminen  ja  laskun  informatiivisuus  olivat suurimmat esillenousseet kehittämistarpeet. Näihin on kiinnitetty huomiota jakehitystyö  on  käynnissä.    Liikennepalveluiden  asiakastyyty­väisyys  on  mitattu  marraskuussa  2008.  Suurimmat  kehittä­mistarpeet  ovat  äkillisessä,  lyhytaikaisessa kaluston  vuokra­uksessa.

Pormestarin arvio: Tavoitteet on saavutettu.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Lakien  ja  säännösten  sekä  hyvän  hallinto­  ja  johtamistavanvastaisia toimia, joista seuraisi merkittäviä korvauksia, kantei­ta  tms.  vaatimuksia  tai  oikeusseuraamuksia  ei  ole  auto­  jakonekeskus  liikelaitoksen  tiedossa.  Vuonna  2008  auto­  jakonekeskukseen lähetettiin kuusi vahingonkorvausanomusta,joista  aiheellisiksi  todettiin  kaksi  kappaletta.  Korvausten  yh­teissumma  oli  545,50  euroa.  Vahingonkorvausanomuksetolivat  suurimmalta  osaltaan  katujen  kunnossapitotöissä  sat­tuneita  roiskeita.  Auto­  ja  konekeskuksen  toiminnan  laajuu­teen nähden korvatut vahingot eivät ole merkittäviä.

Auto­  ja  konekeskuksen  johtokunta  on  hyväksynyt  9.2.2006kokouksessaan  riskienhallinnan  ja  kehittämissuunnitelman.Riskit  on  tunnistettu  ja  kehittämistoimenpiteitä  tehdään.  Oh­jelma  ajantasaistetaan.  Tilikauden  aikana  ei  ole  raportoitumerkittäviä riskejä,  joista olisi aiheutunut vahinkoa tai muutamenetystä  auto­  ja  konekeskuksen    toiminnalle.  Liikenneva­hingot  muodostavat  merkittävimmät  aineelliset  vahingot.Vuonna 2008 tapahtui 163 liikennevahinkoa. Suurin yksittäi­nen vahinko oli kustannuksiltaan 6 791,80 euroa.

Tilikauden  aikana  auto­  ja  konekeskuksessa  ei  ole  todettuomaisuuden  hankinnassa,  luovutuksessa  tai  käyttöarvossamenetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvastuuseentai muuhun oikeudelliseen vastuuseen.

Auto­ ja konekeskus liikelaitoksen sopimushallinta on vastuu­tettu  yksiköille,  jotka  sopimuksia  toteuttavat.  Auto­  ja  kone­keskus  liikelaitoksen  johdolla  ei  ole  tiedossa  sopimuksistaaiheutuvia mahdollisia merkittäviä  negatiivisia seuraamuksialiikelaitoksen toiminnalle.

Auto­ ja konekeskus on tehnyt itsearvioinnin sisäisen valvon­nan  järjestelyistä  sisäisen  tarkastuksen  kehittämän  arviointi­mallin  avulla,  jossa  on  huomioitu  liikelaitoksen  jo  tiedossaolevat  puutteet  ja  kehittämistarpeet.  Arviointimalli  pohjautuuCOSO­viitekehykseen,  jossa  on  määritelty  seuraavat  sisäi­sen  valvonnan  osa­alueet,  jotka ovat  johtamis­  ja hallintota­pa, riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedon­välitys  sekä  seuranta.  Mallin  avulla  voidaan  saada  kattavayleiskuva  auto­  ja  konekeskuksen  toiminnan  tasosta  sekälöytää kehittämistä kaipaavat alueet. Sisäinen tarkastus ei olesuorittanut tilikaudella sisäisen valvonnan tarkastusta auto­ jakonekeskuksessa.

Kokonaisarviona auto­ ja konekeskus liikelaitoksen johto lau­suu, että auto­  ja konekeskuksen sisäinen valvonta on pää­osin hyvällä  tasolla. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteitaei ole todettu. Parantamista ja kehittämistä vaativat keskeisetasiat  ovat:  riskienhallintasuunnitelman  päivitys  sekä  valta­kunnallisen  YETT­suunnitelman  edellyttämät  toimenpiteetkriisiaikojen  valmiussuunnitteluun  kuljetus­  ja  työkoneidenosalta ja kuukausiraporttien luotettavuus, josta johtokunta onhuomauttanut.

Auto­  ja  konekeskuksen  toiminnassa on  tunnistettu  strategi­sia päämääriä uhkaavia riskejä. Polttonesteiden hintakehityk­seen liittyvät riskit ovat toteutuneet, mutta hintataso on alen­tunut  oleellisesti  vuoden  2008  huippuhinnoista.  Merkittäväepävarmuustekijä  on  korjaamotoimintojen  yhdistymisen  lop­puunsaattamisen  mahdollinen  viivästyminen.  Tämän  hetkensuurimmat  epävarmuustekijät  kohdistuvat  heikkenevään  ta­loustilanteeseen.

276

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Auto­ ja konekeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

Johtokunta  esittää  kaupunginvaltuuston  päätettäväksi,  ettäAuto­ ja konekeskuksen tilikauden ylijäämä siirretään taseen

edellisten  tilikausien  ylijäämään  ja  että  varauksia  tuloksestaei tehdä.

Tuloslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 25 415 249,45 22 984 247,11Valmistus omaan käyttöön 646 931,64 837 107,97Liiketoiminnan muut tuotot 335 736,07 258 459,82Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­10 320 139,71 ­9 179 364,63Palvelujen ostot ­1 914 953,27 ­1 278 584,91

HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot ­7 193 539,00 ­7 204 559,43Henkilösivukulut

Eläkekulut ­2 330 459,92 ­1 722 129,06Muut henkilösivukulut ­549 205,57 ­569 796,95

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­1 385 116,75 ­1 336 348,99

Liiketoiminnan muut kulut ­1 903 900,12 ­1 678 771,30

Liikeylijäämä (­alijäämä) 800 602,82 1 110 259,63Rahoitustuotot ja ­kulut

Muut rahoitustuotot 411,68 6,53Kunnalle maksetut korkokulut ­1 104,00 ­2 208,00Muille maksetut korkokulut 0,00 ­33,48Korvaus peruspääomasta ­300 000,00 ­600 000,00Muut rahoituskulut ­23,52 ­18,39

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 499 886,98 508 006,29

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 499 886,98 508 006,29

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 499 886,98 508 006,29

Sijoitetun pääoman tuotto, % 10,5 15,5Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 10,5 15,5Voitto, % 2,0 2,2

Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

277

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Auto­ ja konekeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineelliset hyödykkeet

Koneet ja kalusto 7 822 618,16 7 564 319,55Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 0,00 202 237,46

7 822 618,16 7 766 557,01VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto­omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 955 845,65 798 668,50SaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 125 895,58 95 077,87Saamiset kunnalta 3 488 664,72 3 386 906,58Muut saamiset 189 512,13 522 782,69Siirtosaamiset 29 161,65 22 973,62

3 833 234,08 4 027 740,76Rahat ja pankkisaamiset 500,00 500,00

VASTAAVAA YHTEENSÄ 12 612 197,89 12 593 466,27

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 4 775 000,00 4 775 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 2 570 319,38 1 634 708,37Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 499 886,98 935 611,01

7 845 206,36 7 345 319,38PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 29 200,00 29 800,00VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen

Lainat kunnalta 0,00 18 400,76Lyhytaikainen

Lainat kunnalta 0,00 18 399,36Ostovelat 714 584,44 642 552,90Korottomat velat kunnalta 1 843 992,56 2 696 993,80Muut velat 358 027,25 226 231,86Siirtovelat 1 821 187,28 1 615 768,21

4 737 791,53 5 199 946,13

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 12 612 197,89 12 593 466,27

Omavaraisuusaste, % 62,2 58,3Suhteellinen velkaantuneisuus, % 18,4 22,5Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 3 070 2 570Lainakanta, 1 000 euroa 0 37Lainasaamiset, 1 000 euroa 0 0

Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007

278

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Auto­ ja konekeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (­alijäämä) 800 602,82 1 537 864,35Poistot ja arvonalentumiset 1 385 116,75 1 336 348,99Rahoitustuotot ja ­kulut ­300 715,84 ­602 253,34Tulorahoituksen korjauserät ­222 208,49 ­167 681,63

1 662 795,24 2 104 278,37Investointien rahavirta

Investointimenot ­1 495 682,24 ­1 786 742,00Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 276 112,83 241 280,55

­1 219 569,41 ­1 545 461,45

Toiminnan ja investointien rahavirta 443 225,83 558 816,92

Rahoituksen rahavirtaLainakannan muutokset

Pitkäaikaisten lainojen vähennys kunnalle ­18 400,76 0,00Lyhytaikaisten lainojen muutos kunnalta ­18 399,36 ­497 918,48

­36 800,12 ­497 918,48Oman pääoman muutoksetMuut maksuvalmiuden muutokset

Vaihto­omaisuuden muutos ­157 177,15 ­656 815,18Saamisten muutos kunnalta ­101 758,14 ­2 129 068,10Saamisten muutos muilta 296 264,82 ­546 301,33Korottomien velkojen muutos kunnalta ­853 001,24 2 671 615,12Korottomien velkojen muutos muilta 409 246,00 599 671,05

­406 425,71 ­60 898,44

­443 225,83 ­558 816,92

Rahavarojen muutos 0,00 0,00

Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 500,00 500,00Rahavarat 1.1. 500,00 500,00

Investointien tulorahoitus, % 126,0 103,2Pääomamenojen tulorahoitus, % 124,5 103,2Lainanhoitokate 9 670,0 82 382,9Kassan riittävyys, pv 0 0

Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

279

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Auto­ ja konekeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Til inpäätöksen l i itetiedot

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Pysyvien  vastaavien  aineelliset  ja aineettomat  hyödykkeeton  merkitty  taseeseen  hankintamenoon  vähennettynäsuunnitelman mukaisilla  poistoilla.  Suunnitelman mukaiset

poistot on laskettu kaupunginhallituksen hyväksymän pois­tosuunnitelman  mukaisesti.  Laskentaperusteet  on  esitettytuloslaskelman liitetiedoissa.

Tuloslaskelman liitetiedot

Taseen vastaavien l ii tetiedot

Liikevaihto1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Kuljetuspalvelut 13 873 593,15 13 507 688,55Korjaamopalvelut 11 541 656,30 9 476 558,56

Yhteensä 25 415 249,45 22 984 247,11

Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Koneet ja kalusto 3 ­ 30 vuotta Tasapoisto 33,3 % ­ 3,3 %Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 ­ 2011Suunnitelman mukaiset poistot 1 336 293,15Poistonalaisten investointien omahankintameno 1 581 684,85Poikkeama, euroa ­245 391,70Poikkeama, % ­15,5

Aineelliset hyödykkeetKoneet jakalusto

Enn.maksutja keskeneräi­set hankinnat

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 7 564 319,55 202 237,46 7 766 557,01Lisäykset tilikauden aikana 1 495 682,24 0,00 1 495 682,24Vähennykset tilikaudella 54 504,34 0,00 54 504,34Siirrot erien välillä 202 237,46 ­202 237,46 0,00Tilikauden poisto 1 385 116,75 0,00 1 385 116,75

Poistamaton hankintameno 31.12. 7 822 618,16 0,00 7 822 618,16Kirjanpitoarvo 31.12. 7 822 618,16 0,00 7 822 618,16

280

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Auto­ ja konekeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastattavien li i tetiedot

Oma pääoma2008 2007

Peruspääoma 1.1. 4 775 000,00 4 775 000,00Peruspääoma 31.12. 4 775 000,00 4 775 000,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 1 634 708,37 893 651,69Siirto edelliseltä tilikaudelta 935 611,01 741 056,68

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 2 570 319,38 1 634 708,37

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 499 886,98 935 611,01

Oma pääoma yhteensä 7 845 206,36 7 345 319,38

Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Korottomat velat kunnaltaOstovelat 51 171,60 69 347,57Liittymismaksut ja muut velat 1 792 820,96 2 627 646,23

Yhteensä 1 843 992,56 2 696 993,80

Muut velatMuut velat 358 027,25 226 231,86

Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007

Kuljetuspalvelut 144 149Korjaamopalvelut 104 102

Yhteensä 248 251

281

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin katu­ ja vihertuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a m p e r e e n   k a u p u n g i n   k a t u ­   j a   v i h e r t u o t a n t o

Tampereen katu­ ja vihertuotanto liikelaitos tuottaa liikenneväylien ja viheralueiden rakentamis­ ja kunnossapitopalveluja. Palve­lujen tuottamisesta tehdään sopimuksia kaupungin tilaajaorganisaation, tuotantoyksiköiden sekä yksityisten toimijoiden kanssa.

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen

Vuoden 2009 alusta Auto­  ja konekeskus, Tampereen katu­ja vihertuotanto liikelaitos sekä Suunnittelupalvelut yhdistyvätTampereen  Infratuotanto  Liikelaitokseksi.  Keskeisinä  tavoit­teina kolmen liiketoimintayksikön yhdistämisessä on rakentaakokonaisuutta yhdistävät prosessit ja asiakkaita kilpailukykyi­sesti  palveleva  organisaatio.  Yksiköiden  yhdistäminen  mah­dollistaa myös uusien palvelukokonaisuuksien kehittämisen.

Katu­ ja vihertuotannon strategia vuosille 2008–2012 valmis­tui  keväällä  2008.  Strategiassa  on  määritelty  katu­  ja  viher­tuotannon  toimenpiteet  palvelutuotannon  kehittämiseksi.Asiakaslähtöinen toiminta on katu­ ja vihertuotannolle ensiar­voisen tärkeää ja se on asetettu strategiassa kriittiseksi me­nestystekijäksi.

Asiakastyytyväisyyden parantamiseksi on toteutettu asiakas­tyytyväisyyskysely ja katu­ ja vihertuotannon sisäinen arvioin­ti  syksyllä  2008.  Asiakastyytyväisyyskyselyn  tulosten  perus­teella  on  saatu  keskeiset  kehittämisalueet  vuoden  2009  ta­voitteiksi. Osa  asiakastyytyväisyyden  parantamista on myöstoimintajärjestelmän  käyttöönottaminen  katu­  ja  vihertuotan­nossa.

Toimintajärjestelmän  tarkoituksena  on  osoittaa  toiminnanlaadukkuus asiakkaille sekä luoda mahdollisuudet projektienyhdenmukaistamiselle  ja  katu­  ja  vihertuotannon  toiminnanyhteensovittamiselle. Toimintajärjestelmällä on myös keskei­nen  rooli  tukea  toimintaprosessien kehittämistä  ja strategiantoteuttamista.  Rala­toimintatapojen  arviointi  hyväksyttiin  ra­kentamisen  osalta  joulukuussa  2008.  Vuoden  2009  aikanaarviointi tehdään muiden toimintojen osalta.

Vuoden  2008  aikana  valmisteltiin  vuoden  2009  alusta  voi­maan tullutta katu­ ja vihertuotannon organisaatiouudistusta.Organisaatiomuutos tukee toimintajärjestelmän käyttöönottoaja tarjoaa paremman perustan projektimaiselle toimintataval­le. Tarjous­  ja  jälkilaskennan keskittäminen  ja yhdenmukais­taminen, talouden rakenteiden yksinkertaistaminen,  resurssi­en  parempi  hyödynnettävyys  ja  tukipalveluiden  selkeyttämi­nen ovat keskeisiä tavoitteita organisaatiouudistuksessa.

Henkilöstön  koulutusta  on  järjestetty  strategiaan  perustuvankoulutussuunnitelman  mukaisesti.  Henkilöstökoulutuksenkeskeisin  koulutus  on  vuosina  2008–2010  järjestettävä  am­mattitutkintokoulutus.  Henkilöstöllä  on  mahdollisuus  kehittyäja kouluttautua toimintaympäristön vaatimusten mukaisesti.

Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen

Katu­  ja  vihertuotannon  liikevaihto  vuonna  2008  oli57,1 milj. euroa  eli  9,3 milj.  euroa  talousarviota  suurempi.Liikeylijäämä, 2,3 milj. euroa, toteutui 2,3 milj. euroa  talous­arviota  parempana.  Liikevaihdon  kasvu  vuosisuunnitelmaannähden johtuu siitä, että katu­ ja vihertuotanto sai ennakoituaenemmän suurien rakentamiskohteiden tilauksia, esimerkiksiKoilliskeskus, Tampereen Valtatie  ja Enqvistinkatu,  ja niidentoteuttaminen onnistui taloudellisesti hyvin. Liikevaihdon kas­vusta  aiheutuva  toiminnan  volyymin  kasvu  ja  kustannustennousu  vaikuttivat  siihen,  että  materiaalien  ostot  toteutuivat36,2 prosenttia ja palvelujen ostot 32,2 prosenttia vuosisuun­nitelmaa  suurempina.  Henkilöstökulut  olivat  talousarviota

pienemmät,  koska  henkilöstömäärä  väheni  arvioitua  enem­män.

Katu­  ja  vihertuotannon  vuoden  2008  merkittävin  investointioli asfalttiasemalle hankittu kierrätysasfaltin käsittelylaitteisto.Laitteiston hankintaan oli varattu 0,9 milj. euroa, mutta perus­tamiskustannusten  vuoksi  laitteisto  maksoi  0,1  milj.  euroasuunniteltua enemmän. Lisäksi vuonna 2007 hankittu  lumenja  maan  vastaanoton  automaattijärjestelmä  saatiin  valmiiksivasta  vuoden  2008  puolella.  Viherkunnossapitoon  hankittiinyksi  kiinteistötraktori  varastetun  traktorin  tilalle  ja  liikenne­merkkitoimistoon  tarratulostin.  Investoinnit  olivat  yhteensä1,0 milj. euroa.

282

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin katu­ ja vihertuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

Vuositavoitteiden toteuma

Tavoite  1/2:  Strategiasta  vuodelle  2008  aikataulutetut  toi­menpiteet suoritettu.

Mittari: Toteutetut toimenpiteet.Toteuma:  Katu­  ja  vihertuotannon  strategiassa  on  asetettukaksitoista  tavoitetta  vuodelle  2008.  Tavoitteista  seitsemänon  toteutunut  suunnitelman  mukaisesti  ja  viiden  tavoitteenosalta toteuttaminen jatkuu vuonna 2009.

Tavoite 2/2: Asiakastyytyväisyys mitattu.

Mittari: Toteutettu asiakastyytyväisyysmittaus.Toteuma:  Asiakastyytyväisyyskyselyn  ja  sisäisen  arvioinninsisältö on määritelty ja kysely on toteutettu syyskuussa 2008.Kyselyn  tulokset ovat  valmistuneet  joulukuussa 2008. Kyse­lyn perusteella katu­ ja vihertuotanto on onnistunut työvirhei­den  ja  reklamaatioiden  käsittelyssä,  vastaavien  henkilöidentavoitettavuudessa  sekä  teknisessä  laadukkuudessa.  Sel­keimmät  kehittämiskohteet  ovat  kyselyn  mukaan  toiminnankustannustehokkuus sekä toimitusnopeus.

Pormestarin arvio: Tavoitteet on saavutettu.

Katu­ ja vihertuotanto Liikelaitoksentunnusluvut TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot­%

TalousKäyttökate­% 4,5 1,1 1,1 5,0 454,5Liikeylijäämä / liikevaihto ­% 3,6 ­ ­ 4,0 ­Liikevaihto euroa / hlö 126 661 120 177 119 431 148 612 124,4Korvaus peruspääomasta ­% 6,0 6,0 6,0 6,0 100,0Toiminnan voimavaratHenkilöstömäärä 399 401 401 384 95,8­ kuukausipalkkaiset 81 83 83 79 95,2­ tuntipalkkaiset 318 318 318 305 95,9Tilat yht. m2 12 820 12 478 12 478 13 074 104,8Tilakustannukset euroa 921 427 891 777 891 777 976 761 109,5

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­4 0 ­4 0 0 0 ­167

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet ­4 0 ­4 0 0 0 ­167AINEELLISET HYÖDYKKEET ­971 ­850 ­121 ­850 0 0 ­452

Koneet ja kalusto ­971 ­850 ­121 ­850 0 0 ­452Muut liikkuvat työkoneet ­16 0 ­16 0 0 0 ­397Muut raskaat koneet ­941 ­850 ­91 ­850 0 0 ­56Muut laitteet ja kalusteet ­14 0 ­14 0 0 0 0

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­975 ­850 ­125 ­850 0 0 ­620

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 0 0 0 0 0 0 1 500

283

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin katu­ ja vihertuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Sisäisen  valvonnan  ja  siihen  liittyvän  riskienhallinnan  tarkoi­tuksena on varmistaa, että liikelaitoksen toiminta on taloudel­lista ja tuloksellista, päätösten perusteena oleva tieto on riit­tävää ja luotettavaa ja että lain säännöksiä, viranomaisohjeitaja  toimielinten  päätöksiä  noudatetaan  ja  että  omaisuus  javoimavarat  turvataan.  Katu­  ja  vihertuotanto  liikelaitoksessaon käytössä johtokunnan 8.11.2007 hyväksymä sisäisen val­vonnan suunnitelma.

Lakien  ja  säännösten  sekä  hyvän  hallinto­  ja  johtamistavanvastaisia  toimia,  joista  seuraisi  merkittävä  korvaus,  kannetms.  vaatimus  tai  oikeusseuraamus  ei  ole  katu­  ja  vihertuo­tanto  liikelaitoksen  tiedossa.  Tuloksen  muodostumisesta  jatalousarvion  toteutumisesta  sekä  siinä  mahdollisesti  esiinty­neistä poikkeamista  ja sen  johdosta  tehdyistä toimenpiteistäsekä  toiminnallisten  tavoitteiden  toteutumisesta  on  kerrottutoimintakertomuksessa.

Johtokunta  ei  ole  hyväksynyt  vielä  valmisteluvaiheessa  ole­vaa katu­ ja vihertuotanto  liikelaitoksen riskienhallintasuunni­telmaa.  Valmisteilla  olevassa  riskienhallintasuunnitelmassaon  tunnistettu  merkittävimmät  toimintaa  vaarantavat  riskit.Riskien hallinta  ja niiden seuranta on vastuutettu ennen  ris­kienhallintasuunnitelman hyväksymistä toimintasäännön sekäsisäisen  valvonnan  ja  hyvän  johtamis­  ja  hallintotapaohjeenkautta. Tilikauden aikana ei ole raportoitu merkittäviä riskejä,joista olisi aiheutunut vahinkoa tai muuta menetystä katu­  javihertuotanto liikelaitoksen toiminnalle.

Tilikauden  aikana  ei  ole  todettu  omaisuuden  hankinnassa,luovutuksessa  tai käyttöarvossa menetyksiä, arvon alennuk­sia tai jouduttu korvausvastuuseen tai muuhun oikeudelliseenvastuuseen.

Katu­  ja  vihertuotanto  liikelaitoksen  sopimushallinta  on  vas­tuutettu yksiköille, jotka sopimuksia toteuttavat. Liikelaitoksenjohdolla  ei  ole  tiedossa  sopimuksista  aiheutuvia mahdollisianegatiivisia seuraamuksia liikelaitoksen toiminnalle.

Katu­ ja vihertuotanto liikelaitos on tehnyt itsearvion sisäisenvalvonnan  järjestelyistä  sisäisen  tarkastuksen  kehittämänarviointimallin avulla,  jossa on huomioitu  liikelaitoksen jo tie­dossa olevat puutteet ja kehittämistarpeet. Arviointimalli poh­jautuu  COSO­viitekehykseen,  jossa  on  määritelty  seuraavatsisäisen valvonnan osa­alueet,  jotka ovat  johtamis­ ja hallin­totapa,  riskienhallinta,  valvontatoimenpiteet,  raportointi  jatiedonvälitys sekä seuranta. Mallin avulla voidaan saada kat­tava yleiskuva katu­  ja vihertuotanto  liikelaitoksen  toiminnantasosta sekä löytää kehittämistä kaipaavat alueet.

Kokonaisarviona  katu­  ja  vihertuotanto  liikelaitoksen  johtolausuu, että liikelaitoksen sisäinen valvonta on pääosin hyväl­lä  tasolla. Merkittäviä sisäisen valvonnan puutteita ei ole  to­dettu.

Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

Tampereen  Infratuotanto  liikelaitoksen  johtokunta  esittää,että Tampereen katu­ ja vihertuotanto liikelaitoksen tilikaudenylijäämä  siirretään  taseen  oman  pääoman  edellisten  tilikau­

den  ylijäämään  ja  että  varauksia  tilikauden  ylijäämästä  eitehdä.

284

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin katu­ ja vihertuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tuloslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 57 067 199,52 50 537 601,84Valmiiden ja keskeneräisten tuotteidenvarastojen lisäys (+) tai vähennys (­) ­42 851,88 ­49 826,72Liiketoiminnan muut tuotot 192 744,40 569 849,24Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­8 642 400,92 ­7 273 252,67Palvelujen ostot ­25 622 102,36 ­20 464 905,08

HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot ­11 875 225,36 ­13 179 085,45Henkilösivukulut

Eläkekulut ­3 664 941,95 ­3 184 728,61Muut henkilösivukulut ­910 403,03 ­1 039 950,10

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­600 714,82 ­490 428,05

Liiketoiminnan muut kulut ­3 619 491,82 ­3 613 451,58

Liikeylijäämä (­alijäämä) 2 281 811,78 1 811 822,82Rahoitustuotot ja ­kulut

Muut rahoitustuotot 3 869,39 650,70Muille maksetut korkokulut 0,00 ­54,91Korvaus peruspääomasta ­300 000,00 ­300 000,00Muut rahoituskulut ­72,57 ­228,27

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 985 608,60 1 512 190,34

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 985 608,60 1 512 190,34

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 985 608,60 1 512 190,34

Sijoitetun pääoman tuotto, % 30,5 31,5Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 30,5 31,5Voitto, % 3,5 3,0

Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

285

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin katu­ ja vihertuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 91 101,92 156 996,60Aineelliset hyödykkeet

Kiinteät rakenteet ja laitteet 3 990,21 9 154,89Koneet ja kalusto 2 581 745,88 2 136 505,59

2 585 736,09 2 145 660,48Sijoitukset

Muut saamiset 23 513,00 23 513,00VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto­omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 662 426,73 685 052,97SaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 706 308,07 684 416,31Saamiset kunnalta 8 926 006,68 8 247 507,27Muut saamiset 537 474,00 606 290,45

10 169 788,75 9 538 214,03Rahat ja pankkisaamiset 100,00 100,00

VASTAAVAA YHTEENSÄ 13 532 666,49 12 549 537,08

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 5 000 000,00 5 000 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 1 512 190,34 0,00Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 985 608,60 1 512 190,34

8 497 798,94 6 512 190,34PAKOLLISET VARAUKSET

Muut pakolliset varaukset 196 194,00 196 194,00VIERAS PÄÄOMA

Ostovelat 0,00 1 683,60Lyhytaikainen

Ostovelat 1 279 127,85 1 480 943,91Korottomat velat kunnalta 822 638,81 647 943,13Muut velat 588 533,88 361 131,74Siirtovelat 2 148 373,01 3 349 450,36

4 838 673,55 5 839 469,14

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 13 532 666,49 12 549 537,08

Tase

Omavaraisuusaste, % 62,8 51,9Suhteellinen velkaantuneisuus, % 8,5 11,4Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 3 498 1 512Lainakanta, 1 000 euroa 0 0Lainasaamiset, 1 000 euroa 0 0

Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007

286

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin katu­ ja vihertuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (­alijäämä) 2 281 811,78 1 811 822,82Poistot ja arvonalentumiset 600 714,82 490 428,05Rahoitustuotot ja ­kulut ­296 203,18 ­299 632,48

2 586 323,42 2 002 618,39Investointien rahavirta

Investointimenot ­974 895,75 ­619 533,00Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 0,00 1 500 218,03

­974 895,75 880 685,03

Toiminnan ja investointien rahavirta 1 611 427,67 2 883 303,42

Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset

Vaihto­omaisuuden muutos 22 626,24 114 858,62Saamisten muutos kunnalta ­678 499,41 4 808 188,46Saamisten muutos muilta 46 924,69 324 669,11Korottomien velkojen muutos kunnalta 174 695,68 ­8 802 628,10Korottomien velkojen muutos muilta ­1 177 174,87 671 608,49

­1 611 427,67 ­2 883 303,42­1 611 427,67 ­2 883 303,42

Rahavarojen muutos 0,00 0,00

Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 100,00 100,00Rahavarat 1.1. 100,00 100,00

Investointien tulorahoitus, % 265,3 827,3Pääomamenojen tulorahoitus, % 265,3 827,3Lainanhoitokate 0,0 0,0Kassan riittävyys, pv 0 0

Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

287

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin katu­ ja vihertuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Til inpäätöksen l i itetiedot

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty  taseeseen  hankintamenoon  vähennettynä  suunni­telman  mukaisilla  poistoilla.  Suunnitelman  mukaiset  poistot

on  laskettu  kaupunginhallituksen  hyväksymän  poistosuunni­telman  mukaisesti.  Laskentaperusteet  on  esitetty  tuloslas­kelman liitetiedoissa.

Tuloslaskelman liitetiedot

Taseen vastaavien l ii tetiedot

Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Aineettomat oikeudet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 vuotta Tasapoisto 10,0 %Koneet ja kalusto 3 ­10 vuotta Tasapoisto 33,3 % ­ 10,0 %Soranottoalueet Käytön mukainenPienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 ­ 2011Suunnitelman mukaiset poistot 553 428,57Poistonalaisten investointien omahankintameno 608 885,75Poikkeama, euroa ­55 457,18Poikkeama, % ­9,1

Aineettomat hyödykkeetAineettomat

oikeudetYhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 156 996,60 156 996,60Lisäykset tilikauden aikana 4 120,09 4 120,09Tilikauden poisto 70 014,77 70 014,77

Poistamaton hankintameno 31.12. 91 101,92 91 101,92Kirjanpitoarvo 31.12. 91 101,92 91 101,92

Aineelliset hyödykkeetKiinteät

rakenteet jalaitteet

Koneet jakalusto

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 9 154,89 2 136 505,59 2 145 660,48Lisäykset tilikauden aikana 0,00 970 775,66 970 775,66Tilikauden poisto 5 164,68 525 535,37 530 700,05

Poistamaton hankintameno 31.12. 3 990,21 2 581 745,88 2 585 736,09Kirjanpitoarvo 31.12. 3 990,21 2 581 745,88 2 585 736,09

Pysyvien vastaavien sijoituksetHankinta­

meno1.1. 2008

Hankinta­meno

31.12.2008

Kirjanpito­arvo

31.12.2008Muut saamiset

Saamiset muilta 23 513,00 23 513,00 23 513,00Sijoitukset yhteensä 23 513,00 23 513,00 23 513,00

288

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen kaupungin katu­ ja vihertuotanto

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastattavien li i tetiedot

Oma pääoma2008 2007

Peruspääoma 1.1. 5 000 000,00 5 000 000,00Peruspääoma 31.12. 5 000 000,00 5 000 000,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 0,00 0,00Siirto edelliseltä tilikaudelta 1 512 190,34 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 1 512 190,34 0,00

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 985 608,60 1 512 190,34

Oma pääoma yhteensä 8 497 798,94 6 512 190,34

Pakolliset varaukset31.12.2008 31.12.2007

Muut pakolliset varauksetMaisemointivaraus 196 194,00 196 194,00

Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Korottomat velat kunnaltaOstovelat 822 638,81 647 943,13

Muut velatMuut velat 588 533,88 361 131,74

Siirtovelkojen olennaiset erätPalkkajaksotukset 332 625,06 817 935,15Lomapalkkajaksotukset 1 815 387,95 2 531 515,21Muut menojäämät 360,00 0,00

Yhteensä 2 148 373,01 3 349 450,36

Vakuudet ja vastuusitoumukset31.12.2008 31.12.2007

Vakuus Kangasalan kunnalle maa­ainesten ottoalueenmaisemointiin 40 000,00 40 000,00

Takuuajan vakuus Tiehallinnon Hämeen Tiepiirille tehdystäurakasta 6 973,05 6 973,05

Yhteensä 46 973,05 46 973,05

Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007

Katu­ ja vihertuotanto 389 399

289

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Ateria

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a m p e r e e n   A t e r i a

Tampereen Ateria on Tampereen kaupungin sisäinen liikelaitos, joka tarjoaa asiakkailleen monipuolisia ja laadukkaita ateria­ jamuita palveluja asiakaslähtöisesti ja taloudellisesti. Tampereen Ateria liikelaitoksen ydinpalveluita ovat lasten ja nuorten ateriat,hoitoalan ja vanhusten ateriat sekä henkilöstöateriat.

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen

Tampereen Ateria liikelaitoksen johtokunta kokoontui vuoden2008 aikana kahdeksan kertaa. Johtokunta suositteli Tampe­reen Aterian toiminnan jatkamista vuoden 2009 alusta uudenkuntalain  mukaisena  liikelaitoksena,  koska  se  mahdollistaaateriapalvelun  kokonaisvaltaisen  strategisen  kehittämisenomistajaa ja asiakkaita parhaiten hyödyttävällä tavalla.

Tampereen Aterian asiakastyytyväisyys on parantunut vuosit­tain.  Vuoden  2008  kyselyssä  ateriapalveluihin  tyytyväistenasiakkaiden  osuus  oli  73  prosenttia.  Eniten  parantuivat  päi­väkotilasten  arviot,  yläasteikäiset  koululaiset  suhtautuivatkouluruokailuun  aikaisempaa  kriittisemmin.  Vuoden  2008kumppanikyselyssä  tilaaja­asiakkaat  kokivat  yhteistyön  pa­rantuneen  Tampereen  Aterian  kanssa.  Asiakaspalautteitasaatiin 5 565 kappaletta. Niiden sävy oli aikaisempaa myön­teisempi;  myönteisten  palautteiden  osuus  oli  67  prosenttia,kun edellisenä vuonna se oli 59 prosenttia. Eniten palautettasaatiin ruoan makuun liittyvistä asioista.

Kotipalveluaterioiden  valmistus  keskitettiin  Koukkuniemenuuteen  ravintokeskukseen  Koukun  Helmeen  ja  otettiin  käyt­töön  uusi,  yhdessä  kotihoidon  kanssa  kehitetty  palvelukon­septi, jonka mukaan Tampereen Ateria vastaa ateriapalvelus­ta  vanhuksille kotiin asti. Uusi palvelutapa antaa asiakkaalleaikaisempaa enemmän valinnanmahdollisuutta sekä mahdol­lisuuden päättää  itse omat ruokailuaikansa. Yhdessä Päivä­hoidon kanssa pilotoitiin 19 päiväkodissa ateria­ ja puhdistus­palvelujen liittämistä yhteen niin sanotuksi monipalvelutyöksi.Pilottikohteissa  ateria­  ja  puhdistuspalveluihin  käytetyt  työ­tunnit  vähenivät  10  prosenttia  aikaisempaan  verrattuna.  Ta­voitteena on siirtyä monipalvelutyöhön kaikissa päiväkodeis­sa  vuoden  2010  loppuun  mennessä.  Yhdessä  Laitoshoidonja  Erikoissairaanhoidon  kanssa  käynnistettiin  ravitsemushoi­don  kehittämiseksi  projekti,  jonka  tuotoksena  saadaan  asu­kas­  ja  potilasruokailuopas  käytännön  ravitsemushoidon  tu­eksi osastoille ja ravintokeskuksiin.

Tampereen  Aterian  vakituinen  henkilöstö  vähentyi  vuodenaikana  11  työntekijällä.  Tulospalkkiojärjestelmä  otettiin  käyt­töön.  Henkilöstön  osallistamiseksi  toiminnan  kehittämiseenotettiin käyttöön kehitysideakonsepti Ideamylly. Vuonna 2008

panostettiin  henkilöstön  osaamisen  kehittämiseen  ammatilli­sella oppisopimuskoulutuksella  ja edistämällä suunnitelmalli­sesti tehtäväkiertoa ja työvoiman sisäistä liikkuvuutta.

Osaamisen  arviointiin  liittyvää  työkalua  kehitettiin  yhdessäTampereen  ammattiopiston  kanssa.  Kehityskeskustelut  to­teutuivat 98 prosenttisesti. Tavoitteena on ottaa osaamiskes­kustelu osaksi kehityskeskustelua koko henkilöstöllä vuonna2009.  Vuoden  2008  henkilöstökyselyn  mukaan  työtyytyväi­syys on hyvä. Eniten kehittyi henkilöstön arvio organisaationtoiminnasta  kokonaisuutena.  Sairauspoissaolojen  kasvu  py­sähtyi.  Toimintavuonna  tehtiin  kaikissa  Tampereen  Ateriankeittiöissä vaarojen arviointi. Vaaroja aiheutui eniten rikkinäi­sistä  koneista  ja  laitteista,  työpaikan epäjärjestyksestä  sekäsuojaimien käytön laiminlyönnistä tai niiden puutteesta. Vaa­ratekijöiden  poistamiseksi  sovitut  korjaavat  toimenpiteet  onvastuutettu. Vuonna 2008 työtapaturmia sattui 48 kappaletta,kun edellisvuonna toteuma oli 42 kappaletta.

Johtokunta hyväksyi 27.5.2008 Tampereen Aterian ympäris­töohjelman  vuosiksi  2008–2013.  Ympäristöohjelman  mukai­sesti toiminnan keskeisenä tavoitteena on veden ja energiankäytön  vähentäminen,  logistiikan  tehostaminen,  astianpesu­aineiden  hallittu  ja  turvallinen  käyttö,  ympäristöystävällistentuotteiden  käytön  lisääminen,  biojätteen  määrän  vähentämi­nen,  jätteen  oikea  lajittelu  sekä  ympäristöyhteistyön  kehittä­minen asiakkaan kanssa. Vuonna 2008 aloitettiin palvelutuo­tannon  ja  logistiikan  kehittämisselvitys,  jonka  tuloksia  hyö­dynnetään  Tampereen  Aterian  strategian  ja  liiketoiminta­suunnitelman päivittämisessä vuonna 2009. Ateriatuotannonkeskittämisvaihtoehdot  kartoitetaan,  koska  nykyinen  lähipal­veluperiaatteella toimivan palveluverkon mukainen ateriatuo­tanto ei tue Tampereen Aterialle asetettujen tavoitteiden saa­vuttamista.

Toimitusketjun  hallinnan  parantamiseksi  hankitun  ruokatuo­tannon  ohjausjärjestelmä  Aromin  käyttöönotto  sujui  hyvin.Kaikki keittiöt käyttävät  järjestelmän avulla asiakasryhmittäinlaadittuja ruokalistoja ja reseptiikkaa. Reseptiikan kehittämis­tä jatketaan edelleen erityisesti rakennemuutettujen ruokava­lioiden  osalta.  Panostukset  reseptiikan  kehittämiseen  ovat

290

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Ateria

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

parantaneet  ruoan  tasalaatuisuutta  ja  asiakkaiden  arvioitaruoan  mausta.  Keittiöt  tekevät  92  prosenttia  ostotilauksistajärjestelmän  avulla.  Vanhainkodin  ja  sairaaloiden  osastot  ja

monet  tilaustarjoiluasiakkaat  tekevät  kaikki  ateria­  ja  muuttilaukset päivittäin Aromilla. Kolmen päiväkodin kanssa käyn­nistettiin pilotti sähköisessä tilaamisessa.

Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen

Vuonna 2008  Tampereen  Ateria  tarjosi  9,6 milj.  ateriaa.  Lii­kevaihto toteutui 0,8 milj. euroa, eli 2 prosenttia, vuosisuunni­telmaa suurempana. Päivähoidon ateriapalvelujen myynti oliarvioitua  suurempaa  päiväkotilasten  suuremman  määränansioista, mutta hoitoalan ateriapalveluiden myynti oli merkit­tävästi arvioitua pienempää. Tampereen Aterian myyntihinnatolivat  tavoitteen mukaisesti suurten kaupunkien keskitasolla.Henkilöstökulut  pysyivät  hyvin  hallinnassa  suunnitelmallisentoiminnan  ansioista  ja  toteutuivat  0,8  milj.  euroa,  eli  5  pro­senttia,  arvioitua  pienempinä.  Jo  edellisvuonna  alkanut  raju

elintarvikkeiden  hintojen  kohoaminen  jatkui  vuonna  2008.Koska  asiakaslaatu haluttiin  säilyttää,  elintarvikkeiden  hinto­jen  kohoamisesta  aiheutuvaa  haastetta  ei  kyetty  saamaanhallintaan pelkästään  tuotannonohjauksen  keinoin  ja elintar­vikekulut    toteutuivat 0,9 milj. euroa, eli 11 prosenttia, vuosi­suunnitelmaa  suurempina.  Elintarvikkeiden  hintojen  nousunarvioidaan edelleen jatkuvan jonkin verran aikaisempaa mal­tillisemmin. Tilikauden ylijäämäksi muodostui 1,3 milj. euroa,joka on 0,4 milj. euroa vuosisuunnitelmaa heikompi.

Tampereen Aterian tunnusluvut TP 2006*) TP 2007*) TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot­%AsiakasTarjotut ateriat, kpl 9 366 000 9 398 000 9 403 000 9 403 000 9 639 000 102,5Asiakastyytyväisyys ­kouluruokailu, % ruokailemaan on kiva tulla 66 63 70 68 59 86,8 ­päiväkotiruokailu, % ruokahetki on kiva hetki 72 77 75 75 84 112,0 ­hoitoalan ja vanhusten ateriat, % kokonaistyytyväisyys 85 85 85 85 84 98,8 ­henkilöstöruokailu, % kokonaistyytyväisyys 69 72 73 73 75 102,7Tehokkuus/taloudellisuusTulos poistojen jälkeen, % liikevaihdosta ­3,4 % 5,6 % 6,0 % 6,0 % 4,6 % 76,6Liikevaihto, €/ henkilö 55 300 63 700 66 900 65 800 70 400 107,0Korvaus peruspääomasta, % liikevaihdosta ­ 0,7 % 0,7 % 0,7 % 0,7 % 93,6Prosessit ja kehittyminenPalveluverkko yhteensä 152 154 153 153 153 100,0   ­ tuotantokeittiöt, kpl 109 91 90 90 90 100,0   ­ palvelukeittiöt, kpl 43 63 63 63 63 100,0Tilojen määrä, m2 17 593 18 594 18 540 18 540 18 540 100,0Tilakustannukset 2 360 000 2 911 000 3 416 000 3 416 000 3 275 000 95,9Työtapaturmasta johtuvat poissaolot, pv/hlö 0,4 0,78 0,1 0,1 1,07 1 070,0HenkilöstöHenkilöstömäärä, hlöä 507 492 485 485 481 99,2*) Tampereen Ateria aloitti liikelaitoksena vuoden 2007 alusta

291

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Ateria

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

Vuositavoitteiden toteuma

Tavoite 1/2: Asiakastyytyväisyys parantunut edellisestä vuo­desta.

Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset.Toteuma:  Asiakkaiden  tyytyväisyys  ateriapalveluihin  on  pa­rantunut  edellisestä  vuodesta.  Vuonna  2008  tyytyväistenasiakkaiden osuus oli 73 prosenttia, vuonna 2007 72 prosent­tia,  ja  palveluihin  tyytymättömien  osuus  oli    7  prosenttia,vuonna  2007  9  prosenttia.  Taloustutkimus  Oy:n  tekemässätutkimuksessa oli 5 862 vastaajaa, vuonna 2007 4 730 vas­taajaa.

Tavoite  2/2:  Hinnat  ovat  kilpailukykyisiä  verrattuna  vertailu­kaupunkeihin.

Mittari: Hintataso.Toteuma: Vanhusten ja sairaaloiden ateriapalveluissa hinnatovat  alle  suurten  kaupunkien  keskitason.  Lasten  ja  nuortenateriapalveluissa  hinnat  ovat  kokonaisuutena  tarkastellentavoitteen  mukaisesti  vertailukaupunkien  keskitasolla;  lukio­aterioissa  hintataso  on  edullisin,  kouluaterioissa  keskitasollaja  päiväkotiaterioissa  yli  keskitason.  Vertailussa  on  mukanaseitsemän  suurta  kaupunkia.  Henkilöstöaterioiden  hintaver­tailua ei toistaiseksi ole tehty, mutta ne otetaan jatkossa seu­rantaan.

Pormestarin arvio: Tavoitteet on saavutettu.

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Tampereen  Ateria  liikelaitoksessa  on  käytössä  johtokunnan11.12.2008 hyväksymä sisäisen valvonnan suunnitelma. La­kien ja säännösten sekä hyvän hallinto­ ja johtamistavan vas­taisia toimia ei ole tiedossa. Johtokunta hyväksyi 11.12.2008Tampereen  Ateria  liikelaitoksen  riskienhallintasuunnitelman.Tilikauden aikana ei ole  toteutunut merkittäviä  riskejä,  joistaolisi aiheutunut vahinkoa liikelaitoksen toiminnalle.

Tilikauden  aikana  Tampereen  Ateria  liikelaitoksessa  ei  oletodettu omaisuuden hankinnassa, luovutuksessa tai käyttöar­vossa menetyksiä, arvon alennuksia tai jouduttu korvausvas­

tuuseen  tai muuhun  oikeudelliseen  vastuuseen.  TampereenAteria  liikelaitoksen  johdolla  ei  ole  tiedossa  sopimuksistaaiheutuvia  mahdollisia  negatiivisia  seuraamuksia  liikelaitok­sen  toiminnalle.  Itsearvioinnin  perusteella  Tampereen  Aterialiikelaitoksen  sisäinen  valvonta  on  pääosin  hyvällä  tasolla.Keskeiset  kehittämistä  vaativat  asiat  ovat  riskienhallinnankytkeminen  tiiviimmin  Tampereen  Aterian  johtamismenetel­miin, omaisuuden hallintaan ja sopimuksiin liittyvien rekisteri­en  ajantasaisuuden  ja  käytettävyyden  parantaminen  sekäviestinnän ja tiedonhallinnan suunnitelmien tekeminen.

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­80 ­104 24 ­104 0 0 ­361

Tietokoneohjelmistojen käyttöoikeudet ­80 ­104 24 ­104 0 0 ­53Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot 0 0 0 0 0 0 ­308

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­1 194 ­1 568 374 ­1 568 0 0 ­136

Koneet ja kalusto ­1 194 ­1 568 374 ­1 568 0 0 ­105Muut laitteet ja kalusteet ­1 194 ­1 568 374 ­1 568 0 0 ­105

Ennakkomaksut aineellisista hyöd. 0 0 0 0 0 0 ­32

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­1 274 ­1 672 398 ­1 672 0 0 ­498

292

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Ateria

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

Tampereen  Ateria  liikelaitoksen  johtokunta  esittää,  että  tili­kauden  ylijäämä,  1 336 562,93  euroa,  siirretään  taseeseenoman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään ja että vara­uksia tilikauden ylijäämästä ei tehdä.

Tuloslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 33 882 853,44 31 125 136,18Valmistus omaan käyttöön 79 516,52 361 078,41Liiketoiminnan muut tuotot 213 280,43 220 736,87Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­10 260 516,48 ­9 424 075,49Palvelujen ostot ­3 857 174,59 ­3 227 304,30

HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot ­11 469 687,85 ­10 604 386,68Henkilösivukulut

Eläkekulut ­2 091 696,77 ­2 768 415,33Muut henkilösivukulut ­881 732,44 ­844 743,93

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­532 242,62 ­274 653,31

Liiketoiminnan muut kulut ­3 524 742,78 ­2 875 287,34

Liikeylijäämä (­alijäämä) 1 557 856,86 1 688 085,08Rahoitustuotot ja ­kulut

Muut rahoitustuotot 1 649,58 197,68Muille maksetut korkokulut 0,00 ­52,96Korvaus peruspääomasta ­222 000,00 ­222 000,00Muut rahoituskulut ­943,51 ­2 288,70

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 336 562,93 1 463 941,10

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 336 562,93 1 463 941,10

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 336 562,93 1 463 941,10

Sijoitetun pääoman tuotto, % 26,7 38,0Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 26,7 38,0Voitto, % 3,9 4,7

Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

293

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Ateria

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 281 031,58 346 575,37Muut pitkävaikutteiset menotEnnakkomaksut

281 031,58 346 575,37Aineelliset hyödykkeet

Koneet ja kalusto 1 220 827,95 413 674,23Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 31 540,10 31 540,10

1 252 368,05 445 214,33VAIHTUVAT VASTAAVATSaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 214 535,86 257 473,93Saamiset kunnalta 8 195 531,20 6 938 626,16Muut saamiset 307 629,63 433 483,59Siirtosaamiset 0,00 10 000,00

8 717 696,69 7 639 583,68Rahat ja pankkisaamiset 2 430,00 2 430,00

VASTAAVAA YHTEENSÄ 10 253 526,32 8 433 803,38

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 3 700 000,00 3 700 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 1 463 941,10 0,00Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 336 562,93 1 463 941,10

6 500 504,03 5 163 941,10VIERAS PÄÄOMALyhytaikainen

Ostovelat 1 163 041,21 1 000 499,73Korottomat velat kunnalta 292 950,11 71 965,88Muut velat 416 232,28 251 723,46Siirtovelat 1 880 798,69 1 945 673,21

3 753 022,29 3 269 862,28

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 10 253 526,32 8 433 803,38

Omavaraisuusaste, % 63,4 61,2Suhteellinen velkaantuneisuus, % 11,0 10,4Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 2 801 1 464Lainakanta, 1 000 euroa 0 0Lainasaamiset, 1 000 euroa 0 0

Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007

294

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Ateria

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (­alijäämä) 1 557 856,86 1 688 085,08Poistot ja arvonalentumiset 532 242,62 274 653,31Rahoitustuotot ja ­kulut ­221 293,93 ­224 143,98

1 868 805,55 1 738 594,41Investointien rahavirta

Investointimenot ­1 273 852,55 ­497 503,57­1 273 852,55 ­497 503,57

Toiminnan ja investointien rahavirta 594 953,00 1 241 090,84

Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset

Saamisten muutos kunnalta ­1 256 905,04 ­605 032,40Saamisten muutos muilta 178 792,03 ­138 348,19Korottomien velkojen muutos kunnalta 220 984,23 ­2 482 180,28Korottomien velkojen muutos muilta 262 175,78 1 984 657,78

­594 953,00 ­1 240 903,09­594 953,00 ­1 240 903,09

Rahavarojen muutos 0,00 187,75

Rahavarojen muutos 0,00 187,75Rahavarat 31.12. 2 430,00 2 430,00Rahavarat 1.1. 2 430,00 2 242,25

Investointien tulorahoitus, % 146,7 349,5Pääomamenojen tulorahoitus, % 146,7 349,5Lainanhoitokate ­ ­Kassan riittävyys, pv ­ ­

Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

295

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Ateria

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Til inpäätöksen l i itetiedot

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty  taseeseen  hankintamenoon  vähennettynä  suunni­telman  mukaisilla  poistoilla.  Suunnitelman  mukaiset  poistoton  laskettu  kaupunginhallituksen  hyväksymän  poistosuunni­

telman  mukaisesti.  Laskentaperusteet  on  esitetty  tuloslas­kelman  liitetiedoissa. Tampereen Aterian  tilikaudet ovat ver­tailukelpoisia  vuodesta  2007  lähtien,  jolloin  toiminta  liikelai­tostettiin.

Tuloslaskelman liitetiedot

Taseen vastaavien l ii tetiedot

Liikevaihto1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Lasten ja nuorten ateriat 20 347 297,08 18 558 292,96Hoitoalan ja vanhusten ateriat 10 565 356,50 10 039 798,75Henkilöstöateriat 2 954 456,92 2 508 279,67Hallinto ja tukipalvelut 15 742,94 18 764,80

Yhteensä 33 882 853,44 31 125 136,18

Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Aineettomat oikeudet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Koneet ja kalusto 3 ­ 30 vuotta Tasapoisto 33,3 % ­ 3,3 %Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 ­ 2011Suunnitelman mukaiset poistot 2 586 896Poistonalaisten investointien omahankintameno 2 690 000Poikkeama, euroa ­103 104Poikkeama, % ­3,8

Aineettomat hyödykkeetAineettomat

oikeudetYhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 346 575,37 346 575,37Lisäykset tilikauden aikana 79 516,52 79 516,52Tilikauden poisto 145 060,31 145 060,31

Poistamaton hankintameno 31.12. 281 031,58 281 031,58Kirjanpitoarvo 31.12. 281 031,58 281 031,58

296

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Ateria

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastattavien li i tetiedot

Aineelliset hyödykkeetKoneet jakalusto

Enn.maksutja keskeneräi­set hankinnat

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 413 674,23 31 540,10 445 214,33Lisäykset tilikauden aikana 1 194 336,03 0,00 1 194 336,03Tilikauden poisto 387 182,31 0,00 387 182,31

Poistamaton hankintameno 31.12. 1 220 827,95 31 540,10 1 252 368,05Kirjanpitoarvo 31.12. 1 220 827,95 31 540,10 1 252 368,05

Oma pääoma2008 2007

Peruspääoma 1.1. 3 700 000,00 3 700 000,00Peruspääoma 31.12. 3 700 000,00 3 700 000,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 0,00 0,00Siirto edelliseltä tilikaudelta 1 463 941,10 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 1 463 941,10 0,00

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 1 336 562,93 1 463 941,10

Oma pääoma yhteensä 6 500 504,03 5 163 941,10

Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Korottomat velat kunnaltaOstovelat 292 950,11 71 747,42Liittymismaksut ja muut velat 0,00 218,46Siirtovelat

Yhteensä 292 950,11 71 965,88

Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007

Koko henkilöstö 481 492

297

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Logistiikka

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a m p e r e e n   L o g i s t i i k k a

Tampereen Logistiikka tarjoaa asiakkailleen laadukkaita ja kustannustehokkaita hankinta­, materiaalihuolto­, kuljetustenohjaus­ja rakennuskonevuokrauspalveluja.

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen

Tampereen  Logistiikka  on  vuodesta  2007  lähtien  toiminutliikelaitoksena, jonka päätöksenteosta vastaavat ja tilivelvolli­sia ovat johtokunta ja toimitusjohtaja. Vuoden 2008 aikana onvalmisteltu laatujärjestelmää, joka valmistuu vuonna 2009.

Tampereen  Logistiikan  toimintavuotta  leimasivat  tunnustelutseudullisen  toiminnan  mahdollisuuksista  ja  vaihtoehtoisistatoimintamuodoista,  kuljetustenohjauskeskuksen  perustami­sen  valmistelu,  kaupungin  sisäisten  kuljetusten  uudelleenreititys,  suunnitelmat  varastojen  yhdistämiseksi  samoihintiloihin  ja  hyllytyspalvelun  tarjoaminen  sekä  uusien  toimitilo­jen hakeminen koko toiminnalle.

Vammaispalvelu­  ja  sosiaalihuoltolain  mukaisten  matkojenvälittämistä ja yhdistelyä on hoitanut Itella Oy. Sopimus päät­tyy  31.3.2009  ja  1.4.2009  aloittaa  toimintansa  TampereenLogistiikan omana tuotantona hoitama kuljetustenohjauskes­kus, jonka palvelujen käyttämisestä tehdään sopimus isäntä­kuntamallin pohjalta vuoden 2009 alussa palvelusta kiinnos­tuneiden Pirkanmaan kuntien kanssa. Myöhemmin yhteistyönon  tarkoitus  laajentua  muihin  Tampereen  Logistiikan  tarjo­amiin palveluihin. Tavoitteena on vuoden 2010 alusta aloitta­va seudullinen yhtiö, jonka toimialaan kuuluisivat kaikki Tam­pereen Logistiikan nykyisin tarjoamat palvelut. Vuoden 2008aikana myytiin kilpailuttamispalvelua muutamalle Pirkanmaankunnalle.

Varastojen yhdistämistä samoihin tiloihin  ja terminaalitoimin­nan sekä hyllytyspalvelun aloittamista on suunniteltu puolenvuoden  ajan  tavoitteena  viiden  henkilötyövuoden  tuottavuu­den  kasvu.  Samalla  on  haettu  vision  2012  mukaista  ”omaataloa”  koko  toiminnalle.  Tammikuun  lopussa  tehtiin  vuokra­

sopimus Kalevassa sijaitsevista tiloista, joihin kaikki toiminnotkonevuokraamoa lukuun ottamatta muuttavat keväällä 2009.

Henkilöstömäärä oli  vuoden  lopussa 57 kasvaen yhdeksällähengellä  edellisestä  vuodesta.  Kasvu  johtui  pääasiassaavoinna  olleiden  vakanssien  täyttymisestä  vuoden  alkupuo­lella.  Henkilöstön  määrää  kasvatti  myös  kuljetustenohjaus­keskuksen  suunnittelu  ja  materiaalihuollon  kehittäminen.Vuonna  2009  henkilöstömäärä  kasvaa  noin  kymmenellähengellä kuljetustenohjauskeskuksen aloittaessa toimintansahuhtikuun  alussa.  Myös  hyllytyspalvelun  käyntiin  lähtö  lisäähenkilöstön  tarvetta.  Toisaalta  varastojen  yhdistyminen  sa­moihin  tiloihin vähentää   varastohenkilökunnan tarvetta,  jotasiirtymävaiheessa  on  osittain  hoidettu  määräaikaisen  työ­voiman  turvin.  Palkkojen  kokonaissumma  kasvoi  edellisvuo­den 1,3 milj. eurosta 1,6 milj. euroon.

Omassa työilmapiiritutkimuksessa Tampereen Logistiikka saityöpaikkana  kouluarvosanan  7,5.  Asiakastyytyväisyys  pysyivähintään  samana  tai  parani  toiminnan  kaikilla  osa­alueilla.Kokonaisuuden  keskiarvo  kouluarvosanoilla  oli  8,1,  kun  sevuonna 2007 oli 7,7.

 Johtokunta hyväksyi riskienhallintasuunnitelman 30.10.2008.Tällä  hetkellä  merkittävimpänä  toiminnan  kehittymiseen  vai­kuttavana  epävarmuustekijänä pidetään seudullisen  ja maa­kunnallisen yhteistyön käyntiin  lähtöä. Kuljetustenohjauskes­kuksen  toimintaan  liittyy  aloitusvaiheessa  niin  taloudellinenkuin  tuotannollinenkin  riski.  Kilpailukyvyn  ylläpitäminen  yksi­tyiseen sektoriin nähden edellyttää tuottavuuden parantamis­ta ja asiakkuuden hallintaan panostamista.

298

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Logistiikka

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen

Vuoden 2008  liikevaihto  toteutui 11,1 milj. eurona,  josta va­rastojen  liikevaihto  oli  6,6  milj.  euroa.  Muita  tuottoja  kertyi1,2 milj. euroa, josta konevuokraamolta 1,1 milj. euroa. Liike­vaihto  ylitti  vuosisuunnitelman  tavoitteen  2,2  prosentilla  jaedellisen vuoden tilinpäätöksen 13,1 prosentilla. Kasvu selit­tyy  edellisvuotta  suuremmalla  varastomyynnillä  ja  laajentu­neella henkilöliikennetoiminnolla. Toimintatuotot  kokonaisuu­dessaan ylittivät vuosisuunnitelman 8 prosentilla.

Toimintakulut  alittivat  vuosisuunnitelman  tavoitteen  1,4  pro­senttia  henkilöstökulujen  jäätyä  budjetoitua  pienemmiksi.Kulut kasvoivat edellisvuoteen nähden 10,7 prosenttia hinta­tason noususta ja varastojen kasvusta, laajentuneesta henki­löliikennetoiminnosta ja henkilökunnan kasvusta johtuen.

Liikeylijäämä toteutui 0,5 milj. eurona, kun vuosisuunnitelmantavoite  oli  0,2  milj.  euroa.  Tilikauden  ylijäämäksi  muodostui0,5 milj. euroa.

Investoinnit (1 000 euroa)

Vuositavoitteiden toteuma

Tavoite 1/2: Asiakastyytyväisyys parantunut edellisestä vuo­desta.

Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset.Toteuma:  Asiakastyytyväisyys  pysyi  vähintään  samana  taiparani  toiminnan  kaikilla  osa­alueilla.  Kokonaisuuden  kes­kiarvo  kouluarvosanoilla  oli  8,1,  kun vuonna  2007  arvosanaoli 7,7.

Tavoite  2/2:  Potentiaaliset  yhteishankintakohteet  kartoitettuja  suunnitelma  kilpailuttamiseksi  olemassa,  hankintavolyymitietojärjestelmän kautta kasvanut 30 prosenttia.

Mittari:  Kilpailuttamissuunnitelma  ja hankintavolyymi  tietojär­jestelmän kautta.Toteuma:  Yhteishankintojen  kartoitus on  tehty  ja  kilpailutus­suunnitelma on olemassa. Itsepalveluostamisen osuus joulu­kuussa  2008  keskusvaraston  ostoista  oli  40  prosenttia,  kunse vuonna 2007 oli 31,6 prosenttia, ja hoitotarvikkeiden osal­ta 35 prosenttia, vuonna 2007 0 prosenttia.

Pormestarin arvio: Tavoitteet on saavutettu.

Tampereen Logistiikan tunnusluvut TP 2006*) TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot­%SuoritteetHankinnan toimeksiannot, kpl 276 331 400 400 341 85,3Varastotapahtuminen lukumäärä 192 036 189 669 200 000 200 000 191 547 95,8Tehokkuus / taloudellisuusHankinnan kustannus/ulkoiset hankinnat(%) 0,22 0,21 0,25 0,22 0,20 90,9Varaston kierto 6,9 6,9 6,8 7,0 7,6 108,6Toiminnan laajuustiedotLiikevaihto (1000 €) 9 340 9 858 11 285 10 901 11 146 102,2HenkilöstöVakanssit ­ vakinaiset 39 40 44 45 49 108,9Vakanssit ­ tilapäiset 14 8 11 11 8 72,7*) Tampereen Logistiikka aloitti liikelaitoksena vuoden 2007 alusta

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET 0 0 0 0 0 0 0

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­45 ­63 18 ­63 0 0 ­60

Koneet ja kalusto ­45 ­63 18 ­63 0 0 ­60Muut laitteet ja kalusteet ­45 ­63 18 ­63 0 0 ­60

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­45 ­63 18 ­63 0 0 ­60

299

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Logistiikka

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Tampereen  Logistiikan  johtokunta  hyväksyi sisäisen  valvon­nan  suunnitelman  30.10.2007.  Lakien  ja  säännösten  sekähyvän  hallinto­  ja  johtamistavan  vastaisia  toimia,  joista  seu­raisi merkittävä korvaus, kanne tai muu vaatimus tai oikeus­seuraamus ei ole Tampereen Logistiikan tiedossa. Tilikaudenaikana  Tampereen  Logistiikassa  ei  ole  todettu  omaisuudenhankinnassa,  luovutuksessa  tai  käyttöarvossa  menetyksiä,arvon alennuksia tai jouduttu korvausvasteeseen tai muuhunoikeudelliseen vastuuseen. Tampereen Logistiikan sopimus­hallinta on vastuutettu. Laitoksen johdolla ei ole tiedossa so­pimuksista  aiheutuvia  mahdollisia  negatiivisia  seuraamuksialiikelaitoksen toiminnalle.

Tampereen  Logistiikka  on  tehnyt  itsearvion  sisäisen  valvon­nan  järjestelyistä  sisäisen  tarkastuksen  kehittämän  arviointi­

mallin  avulla,  jossa  on  huomioitu  liikelaitoksen  jo  tiedossaolevat  puutteet  ja  kehittämistarpeet.  Arviointimalli  pohjautuuCOSO­viitekehykseen,  jossa  on  määritelty  seuraavat  sisäi­sen  valvonnan  osa­alueet,  jotka ovat  johtamis­  ja hallintota­pa, riskienhallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedon­välitys  sekä  seuranta.  Mallin  avulla  voidaan  saada  kattavayleiskuva  Tampereen  Logistiikan  toiminnan  tasosta  sekälöytää kehittämistä kaipaavat alueet.

Kokonaisarviona  Tampereen  Logistiikan  johto  lausuu,  ettäTampereen Logistiikan sisäinen valvonta on pääosin hyvällätasolla,  eikä merkittäviä sisäisen  valvonnan  puutteita ole  to­dettu.

Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

Tampereen  Logistiikka  Liikelaitoksen  johtokunta  ehdottaa,että  tilikauden  ylijäämä  453 989,09  euroa  siirretään  Tampe­reen Logistiikka Liikelaitoksen taseen oman pääoman edellis­ten  tilikausien  ylijäämään  ja  että  varauksia  ylijäämästä  eitehdä.

300

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Logistiikka

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tuloslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 11 146 000,07 9 858 138,96Liiketoiminnan muut tuotot 1 239 579,14 1 358 386,23Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­5 637 073,11 ­5 272 182,60Palvelujen ostot ­3 722 541,57 ­3 313 829,61

HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot ­1 594 194,91 ­1 318 568,24Henkilösivukulut

Eläkekulut ­372 436,82 ­341 001,85Muut henkilösivukulut ­121 504,57 ­103 493,07

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­67 872,75 ­62 312,55

Liiketoiminnan muut kulut ­322 927,27 ­288 918,98

Liikeylijäämä (­alijäämä) 547 028,21 516 218,29Rahoitustuotot ja ­kulut

Korkotuotot 25,02 35,25Muille maksetut korkokulut 0,00 ­5,98Korvaus peruspääomasta ­93 000,00 ­93 000,00Muut rahoituskulut ­64,14 ­176,59

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 453 989,09 423 070,97

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 453 989,09 423 070,97

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 453 989,09 423 070,97

Sijoitetun pääoman tuotto, % 24,9 29,3Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 24,9 29,3Voitto, % 4,1 4,3

Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

301

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Logistiikka

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineelliset hyödykkeet

Koneet ja kalusto 103 393,26 125 866,01VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto­omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 625 777,60 763 722,30SaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 42 299,70 41 368,99Saamiset kunnalta 2 537 183,08 1 481 959,97Muut saamiset 110 525,57 286 691,77Siirtosaamiset 0,00 113 720,30

2 690 008,35 1 923 741,03Rahat ja pankkisaamiset 16,80 16,80

VASTAAVAA YHTEENSÄ 3 419 196,01 2 813 346,14

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 1 550 000,00 1 550 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 423 070,97 0,00Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 453 989,09 423 070,97

2 427 060,06 1 973 070,97PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 60 900,00 60 900,00VIERAS PÄÄOMALyhytaikainen

Ostovelat 587 273,62 480 201,48Korottomat velat kunnalta 23 318,41 40 504,44Muut velat 64 000,91 31 541,20Siirtovelat 256 643,01 227 128,05

931 235,95 779 375,17

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 419 196,01 2 813 346,14

Omavaraisuusaste, % 71,0 70,1Suhteellinen velkaantuneisuus, % 7,5 6,9Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 877 423Lainakanta, 1 000 euroa 0 0Lainasaamiset, 1 000 euroa 0 0

Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007

302

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Logistiikka

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (­alijäämä) 547 028,21 516 218,29Poistot ja arvonalentumiset 67 872,75 62 312,55Rahoitustuotot ja ­kulut ­93 039,12 ­93 147,32Tulorahoituksen korjauserät 0,00 ­1 400,00

521 861,84 483 983,52Investointien rahavirta

Investointimenot ­45 400,00 ­59 600,00­45 400,00 ­59 600,00

Toiminnan ja investointien rahavirta 476 461,84 424 383,52

Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset

Vaihto­omaisuuden muutos 137 944,70 33 435,16Saamisten muutos kunnalta ­1 055 223,11 674 770,68Saamisten muutos muilta 288 955,79 5 256,13Korottomien velkojen muutos kunnalta ­17 186,03 ­1 108 586,21Korottomien velkojen muutos muilta 169 046,81 ­29 259,28

­476 461,84 ­424 383,52­476 461,84 ­424 383,52

Rahavarojen muutos 0,00 0,00

Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 16,80 16,80Rahavarat 1.1. 16,80 16,80

Investointien tulorahoitus, % 1 149,5 814,4Pääomamenojen tulorahoitus, % 1 149,5 814,4Lainanhoitokate ­ ­Kassan riittävyys, pv ­ ­

Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

303

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen Logistiikka

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Til inpäätöksen l i itetiedot

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Pysyvien  vastaavien  aineelliset  hyödykkeet  on  merkitty  ta­seeseen  hankintamenoon  vähennettynä  suunnitelman  mu­kaisilla poistoilla. Suunnitelman mukaiset poistot on  laskettukaupunginhallituksen  hyväksymän  poistosuunnitelman  mu­

kaisesti. Laskentaperusteet on esitetty tuloslaskelman liitetie­doissa.  Vaihto­omaisuus  on  merkitty  taseeseen  käyttäenpainotettua keskihintaa.

Tuloslaskelman liitetiedot

Liikevaihto1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Hankintapalvelut 804 357,40 666 176,70Henkilöliikenne 3 194 732,40 2 556 409,36Kuljetukset 325 145,33 108 816,20Konevuokraamo 17 856,00 36 623,00Keskusvarasto 1 953 493,83 1 867 727,56Hoitotarvikevarasto 4 311 054,84 4 388 232,80Rakennustarvikevarasto 292 085,12 234 153,34Ostamispalvelut 247 275,15 0,00

Yhteensä 11 146 000,07 9 858 138,96

Liiketoiminnan muut tuotot1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Konevuokraamon vuokratuotot 1 011 287,68 1 076 263,11Muut liiketoiminnan muut tuotot 228 291,46 282 123,12

Yhteensä 1 239 579,14 1 358 386,23

Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Koneet ja kalusto 5 vuotta Tasapoisto

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 ­ 2011Suunnitelman mukaiset poistot 188 037,06Poistonalaisten investointien omahankintameno 247 000,00Poikkeama, euroa ­58 962,94Poikkeama, % ­23,9

Selvitys poikkeaman syistäTarkastelujaksoon ajoittuu kuljetustenohjauskeskuksen järjestelmähankinta, joka viimeisimmän tiedon mukaantulee jäämään alle puoleen budjetoidusta 850 000 eurosta.

Poistosuunnitelman tarkistaminenPoikkeaman syyhyn viitaten tarvetta poistosuunnitelman tarkistamiseen ei ole.

304

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastaavien l ii tetiedot

Taseen vastattavien li i tetiedot

Aineelliset hyödykkeetKoneet jakalusto

Poistamaton hankintameno 1.1. 125 866,01Lisäykset tilikauden aikana 45 400,00Tilikauden poisto 67 872,75

Poistamaton hankintameno 31.12. 103 393,26Kirjanpitoarvo 31.12. 103 393,26

Oma pääoma2008 2007

Peruspääoma 1.1. 1 550 000,00 1 550 000,00Peruspääoma 31.12. 1 550 000,00 1 550 000,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 0,00 0,00Siirto edelliseltä tilikaudelta 423 070,97 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 423 070,97 0,00

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 453 989,09 423 070,97

Oma pääoma yhteensä 2 427 060,06 1 973 070,97

Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Korottomat velat kunnaltaOstovelat 23 318,41 40 504,44

Muut velatMuut velat 64 000,91 31 541,20

Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007

Koko henkilöstö 57 48

305

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a m p e r e e n   t i l a k e s k u s

Tampereen  tilakeskus  on  palveluorganisaatio,  jonka  tila­  jakiinteistöpalveluilla  luodaan  edellytykset  hyville  kunnallisillepalveluille.  Tilakeskuksen  toiminnan  lähtökohtana  on  kestä­vän kehityksen periaatteiden mukainen kestävä ja elinkaarel­

taan  tarkoituksenmukainen  rakentaminen  ja  kiinteistönpito.Tilakeskus  huolehtii  tilojen  ja  rakennuskannan  monikäyttöi­syydestä,  tarkoituksenmukaisesta  käytöstä  ja  arvon  säilymi­sestä ennakoivalla ja kestävällä tavalla.

Toimintakertomus

Olennaiset tapahtumat tilikaudelta ja sen päättymisen jälkeen

Tampereen kaupungin pormestarimalli ja tilaaja–tuottaja­mallion vaikuttanut kuluvalla tilikaudella tilakeskuksen toimintaan.Päätöksentekoprosesseja ja sopimusmenettelyjä on muutettusiten, että ne vastaavat uutta valta­ ja vastuusuhdetta.

Johtokunta  hyväksyi  strategian  vuosiksi  2009–2013  ja  senmukaisesti  toimintaa suunnataan entistä  tarkemmin ydinteh­täväalueisiin.  Pitkällä  aikavälillä  tämä  merkitsee  toiminnanmäärällistä  supistamista.  Toisaalta  laadulliset  tavoitteet  tule­vat korostumaan.

Strategian  tavoitteiden  toteuttaminen  eteni  suunnitellusti:keskeiset vuodeksi 2008 asetetut tavoitteet saavutettiin. Tila­keskuksen palveluksessa oli vuoden lopussa noin 520 henki­löä. Kokoaikaiseksi henkilöstöksi muutettuna henkilöstömää­rä oli noin 490.

Vuoden 2008 toimintaan heijastui voimakkaasti rakennusalansuhdannetilanne.  Vuoden  alkupuolella  korkeasuhdanteessa

oli  vaikea  löytää  toteuttajia  ja  tarjoushinnat  olivat  korkeita.Syksyn  taloustilanne  heijastui  etenkin  sellaisiin  hankkeisiin,joissa  edellytettiin  kaupungin  ulkopuolista  rahoitusta.  Muunmuassa Pyynikin uimahallikorttelin kehittämissopimus rauke­si.

Tilakeskuksen  taloudelliset  ja  toiminnalliset  tavoitteet  saavu­tettiin.  Toimitilojen  käyttöaste  oli  korkea.  Koko  kaupunkiakoskevaa tilankäytön tehostamistavoitetta ei saavutettu.

Vuoden 2009 toimintanäkymät ovat kohtuulliset. Suhdanneti­lanteen  takia  panoshinnat  joustavat  ja  hankkeiden  taloudenhallinta on helpompaa. Haasteet tulevaisuudessa ovat tilojentoimintakelpoisuuden  ylläpidossa  ja  elinkaaren  hallinnassa.Investointien määrä on jo vuonna 2009 laskeva ja toiminnas­sa varaudutaan taantumatilanteen johdosta supistuksiin tule­vina  vuosina.  Vuoden  2009  alusta  tilakeskus  toimii  uudenkuntalain mukaisena  liikelaitoksena  ja  sen  virallinen  nimi  onTampereen Tilakeskus Liikelaitos.

306

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Liikelaitoksen talous ja talousarvion toteutuminen

Tilakeskuksen  toimintatuotot  tilikaudella  2008  olivat117,4 milj. euroa, josta liikevaihto oli 115,8 milj. euroa ja muuttuotot  ja  avustukset  1,6  milj.  euroa.  Tilakeskuksen  tuloslas­kelma  osoittaa  tilikauden  ylijäämäksi  ennen  varauksia23,0 milj. euroa,  mikä  on  1,5  milj.  euroa  vuosisuunnitelmaasuurempi.   Muut  tuotot  sisältävät Pyynikin sairaalan  ja Kira­monkatu  3:n  myynnin  ja  siitä  saadun  myyntivoiton,1,3 milj. euroa.  Palveluiden  ostot  toteutuivat  vuosisuunnitel­maa  suurempina,  koska  vastaavasti  toteutunut  valmistusomaan  käyttöön  oli  1,2  milj.  euroa  suunnitelmaa  suurempi.Suotuisa  talvi  vaikutti  myös  kustannuksiin,  mutta  toisaaltaenergian hinta nousi huomattavasti.

Tilakeskuksen  tase  on  vuoden  lopussa  475,7  milj.  euroa,josta pysyvät vastaavat ovat 459,0 milj. euroa. Tilakeskuksel­le siirtyi Tampereen Sähkölaitokselta sen yhtiöittämisen myö­tä rakennuksia,  joiden kirjanpitoarvo oli 14,9 milj. euroa. Pir­

kanmaan  sosiaalipalveluiden  kuntayhtymältä  siirtyi  tilakes­kukselle rakennuksia, joiden kirjanpitoarvo oli 2,7 milj. euroa.Poistoihin vaikutti myös epätavallisen suuri tulipalo, talviuima­reiden  saunan  palo  Kaupissa,  josta  tehtiin  0,1  milj.  euronkertapoisto. Oma pääoma on 463,3 milj. euroa,  josta perus­pääoma  on  359,0 milj.  euroa,  edellisten  tilikausien  ylijäämäon 81,1 milj. euroa ja tilikauden ylijäämä on 23,2 milj. euroa.

Talonrakennusinvestointien  vuosisuunnitelma  48,6  milj.  eu­roa  ylittyi  1,2  milj.  eurolla.  Investointien  avustusten  ja  rea­lisointien  tulotavoite oli  1,0 milj.  euroa.  Vuonna  2008  inves­tointien valtionosuuksia ja avustuksia jaksotettiin kirjanpidos­sa yhteensä 1,9 milj. euroa. Kiinteistöjen realisoinneista saa­tiin yhteensä 1,3 milj. euron myyntitulo. Valtuuston hyväksy­mään  investointibudjettiin  nähden  alitusta  oli  2,0 milj. euroa.Määrärahojen  kustannusten  alituksista  tehtiin  uudelleenbud­jetointiesitys.

Tampereen tilakeskuksen tunnusluvut TP 2006 TP 2007 TA 2008 VS 2008 TP 2008 Tot­%SuoritteetKunnossapidettävät rakennukset 760 762 772 769 769 100,0­ bruttopinta­ala, m2 1 425 000 1 345 000 1 300 000 1 308 000 1 300 000 99,4­ tilavuus, m3 6 570 000 4 420 000 5 980 000 6 012 000 5 980 000 99,5Siivottava pinta­ala, m2 587 192 586 900 593 800 593 800 595 000 100,2Tehokkuus / taloudellisuusKäyttökate­% 58,4 59,9 57,4 57,6 58,8 102,1Sijoitetun pääoman tuotto­% 9,8 10,0 9,4 9,6 9,8 102,1Korvaus peruspääomasta, % 6,0 6,0 6,0 6,0 6,0 100,0Tilojen määrä, m 2 8 865 8 466 8 600 8 500 8 500 100,0Tilakustannukset, 1 000 e 546 739 816 816 806 98,8Tilojen käyttöaste, % 99,8 99,8 99,8 99,8 99,8 100,0Toiminnan laajuustiedotInvestointien määrä, milj. euroa 31 40 37 63 68 107,9HenkilöstöVakinaiset vakanssit 563 529 525 525 529 100,8

307

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Investoinnit (1 000 euroa)

Vuositavoitteiden toteuma

Tavoite 1/3: Tilankäyttö tehostunut.

Mittari: Tehostamisen tilanne.Toteuma: 10 prosentin tehostamistavoite vuosina 2005–2009ei  toteudu.  Palveluverkon  muutokset  eivät  toteudu  yleisenvastustuksen  vuoksi.  Esiopetuksen  tilaratkaisut  on  pääosinvoitu  toteuttaa  tehostamalla  erityisesti  koulujen  tilankäyttöä.Samoin  ammattikoulutuksen  lisääntynyt  opetus  on  voitu  to­teuttaa  tiloja  lisäämättä.  Päivähoidossa  on  lasten  määränkasvu  lisännyt  tilatarvetta.  Myös  toimistotilojen  määrä  on  li­sääntynyt.

Tavoite 2/3: Tilaomaisuuden kehittämisohjelmaa toteutetaan.

Mittari: Toteutustilanne.Toteuma:  Keskeiset  hankkeet,  Onkiniemen,  Pohjolankadun,Pellervon  koulun,  Pispan  ja  Takahuhdin  palvelukeskuksen,

Pirkkahallin kiinteistöjen sekä Nekalan alue, ovat  ideointi­  jakaavoitusvaiheessa.  Realisoitu  on  muun  muassa  Marianka­dun  sairaala  sekä  eräitä  yksittäisiä  pienkiinteistöjä.  Pyynikinuimahallin ppp­sopimus raukesi.

Tavoite 3/3: Asiakastyytyväisyys parantunut edellisestä vuo­desta.

Mittari: Asiakastyytyväisyysmittausten tulokset.Toteuma:  Vuoden  2008 asiakastyytyväisyysmittaus  tehdäänvuoden  2009  alussa.  Vuonna  2007  asiakastyytyväisyys  pa­rani 1,3 prosenttia.

Pormestarin  arvio:  Tilankäytön  tehostamistavoitetta  ei  olesaavutettu. Tilaomaisuuden kehittämisohjelman toteuttamistakoskeva tavoite on saavutettu. Asiakastyytyväisyystavoitteentoteutumista ei voida vielä arvioida.

TP 2008 MuutettuTA 2008 Ero Alkup.

TA 2008KV:n

muutoksetMuut

muutokset TP 2007

AINEETTOMAT HYÖDYKKEET ­941 ­60 ­881 ­60 0 0 ­64

Tietokoneohjelmistojen valmistusarvot ­7 ­60 53 ­60 0 0 ­5Muut pitkävaikutteiset menot ­934 0 ­934 0 0 0 ­59

AINEELLISET HYÖDYKKEET ­66 711 ­62 660 ­4 051 ­36 845 ­25 815 0 ­40 086

Liittymismaksut (ei palautettavat) 0 0 0 0 0 0 ­7Rakennukset ja rakennelmat ­41 258 ­62 630 21 372 ­36 815 ­25 815 0 ­21 370

Asuinrakennukset ­51 0 ­51 0 0 0 ­130Hallinto­ ja laitosrakennukset ­31 376 ­61 365 29 989 ­35 715 ­25 650 0 ­17 685Tehdas­ ja tuotantorakennukset ­7 867 0 ­7 867 0 0 0 ­1 043Vapaa­ ajan rakennukset ­464 ­1 265 801 ­1 100 ­165 0 ­2 209Muut rakennukset ­1 500 0 ­1 500 0 0 0 ­303

Kiinteät rakenteet ja laitteet ­489 0 ­489 0 0 0 ­920Muut kiinteät koneet, laitteet ja rak. ­489 0 ­489 0 0 0 ­920

Koneet ja kalusto ­172 ­30 ­142 ­30 0 0 ­539Muut raskaat koneet ­16 0 ­16 0 0 0 ­160Muut kevyet koneet ­36 ­30 ­6 ­30 0 0 0Muut laitteet ja kalusteet ­120 0 ­120 0 0 0 ­379

Keskeneräiset hankinnat ­24 792 0 ­24 792 0 0 0 ­17 250Muut pitkävaikutteiset menot 0 0 0 0 0 0 ­73Muut rakennukset ­24 758 0 ­24 758 0 0 0 ­17 145Kiinteät rakenteet ja laitteet ­34 0 ­34 0 0 0 ­32

INVESTOINNIT YHTEENSÄ ­67 652 ­62 720 ­4 932 ­36 905 ­25 815 0 ­40 150

Rahoitusosuudet 116 0 116 0 0 0 2 125

NETTOINVESTOINNIT YHTEENSÄ ­67 536 ­62 720 ­4 816 ­36 905 ­25 815 0 ­38 025

Pys. vast. hyödykkeiden luovutustulot 1 346 1 000 346 1 000 0 0 0

* Vuoden 2008 tilinpäätöksen hallinto­ ja laitosrakennukset sisältävät myös vesivoimalaitosrakennukset.

308

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tilakeskuksen talonrakennusinvestoinnit

Tilakeskuksen  talonrakennusinvestointien vuosisuunnitelmanmukainen  kokonaismääräraha oli  yhteensä  48,6 milj.  euroa.Määrärahaa käytettiin 49,8 milj. euroa, eli  kokonaismäärära­ha ylitettiin noin 1,2 milj. eurolla.  Investointien avustusten  jarealisointien  tulotavoite  oli  1,0  milj.  euroa.  Vuonna  2008  in­vestointien valtionosuuksia ja avustuksia  jaksotettiin kirjanpi­dossa Nekalan kouluun, Mältinrannan taidekeskukseen, mu­seoiden  kokoelmakeskukseen  ja  pienissä  investoinneissaHärmälän  leirintäalueeseen  yhteensä  1,9 milj.  euroa.  Pyyni­kin  sairaalarakennuksen  ja  Kiramonkadun  kiinteistön  rea­lisoinneista  saatiin  yhteensä  1,3  milj.  euron  myyntitulo.  Yh­teensä valtion­osuuksia, avustuksia ja realisointitulojen myyn­tituloja  kirjattiin  kirjan­pidossa  3,2  milj.  euroa.  Investointientulot ylittyivät 2,2 milj. euroa. Valtuuston hyväksymään inves­tointibudjettiin nähden alitusta oli 2,0 milj. euroa.

 Tilakeskuksen  talonrakennusinvestointien  vuotuinen  koko­naismäärä­raha on valtuustoon nähden sitova. Hankekohtai­set  kokonaiskustannusarviot  ovat  sitovia  siten,  että  tilakes­kuksen johtokunta voi perustellusta syystä hyväksyä uudisra­kennushankkeissa  5  prosentin  ylityksen  ja  peruskorjaus­  japerusparannushankkeissa 15 prosentin ylityksen. Sitovuusra­joissa  tapahtuneet  ylitykset  raportoidaan  kuitenkin  hankkei­den loppuraporteissa ja kaupungin tilinpäätöksessä.

Talonrakentaminen  käsitti  perusparannuksia  ja  muutostöitäsekä  uudisrakentamista.  Suurimmat  hankkeet  olivat  Hatan­pään  koulun  tilatarpeet  ja  Hatanpään  lukio,  Nekalan  koulunperusparannus,  Tampereen  kauppaoppilaitos,  Koukkunie­men ravinto­ ja huoltokeskus, Hatanpään kantasairaalan pe­rusparannus  sekä  liikelaitosten  ja  sijoituskiinteistöjen  inves­toinnit.

Investointien määrärahat  ylittyivät  alla mainituissa  kohteissaesitellyistä syistä.

Päiväkotien pienet hankkeet 123 099 euroaPäiväkotien  pienet  investoinnit  toteutettiin  Kalevanharjunpäiväkodin pihatöitä lukuun ottamatta laaditun vuosiohjelmanmukaisesti.  Uuden  Kalevanharjun  päiväkodin  urakkaan  eikuulunut  pihatöitä,  joten  ne  sovittiin  toteutettavaksi  pientenhankkeiden  määrärahalla.  Jotta  päiväkodin  toiminta  voitiinkäynnistää,  piha­alue  oli  saatava  määräysten  mukaiseenkuntoon.

Tampereen kauppaoppilaitos 1 805 807 euroaHanke  jatkuu  vuonna  2009.  Menojen  ylitykset  aiheutuivattöiden jaksottumisesta eri vuosille.

Ammattikoulutusrakennusten  pienet  hankkeet126 707 euroaAmmattikoulutusrakennusten  vuoden  2008  hankkeita  oli18 kappaletta.  Pääsääntöisesti  hankkeet  toteutettiin  viran­omaismääräysten ja toiminnallisten muutosten takia. Alkupe­räinen  pienten  investointien  suunnitelma  jouduttiin  toteutta­maan kokonaisuudessaan, jotta opetustoiminta voitiin turvatakoulujen opetussuunnitelmien mukaisesti. Määrärahan ylityk­seen  vaikutti  Tampereen  ammattiopiston  Hepolamminkaduntoimipisteen purunpoistojärjestelmän perusparannus, joka tulibudjetoitua  kalliimmaksi.  Viranomaismääräysten  vuoksi  jou­duttiin  tekemään  lisäinvestointeja,  jotta  purunpoistojärjestel­mä saatiin vastaamaan tämän päivän vaatimuksia. Hankkeenalkuperäisen kustannusarvion ylityksen aiheuttivat uusien IV­konehuoneiden  vaatimat  lisärakenteet,  paloviranomaisennormaalia tiukemmat paloturvallisuusvaatimukset ja työturval­lisnäkökohtien  huomioonottaminen.  Hanke  valmistui  joulu­kuussa 2008.

Taidekeskus Mältinrannan kehittäminen 381 719 euroaKustannusten ylitys johtuu purkutöiden yhteydessä todetustaongelmajätteestä,  kivihiilitervasta,  jonka poistaminen hiekka­puhaltamalla  oli  kallista  ja  aiheutti  aikatauluviivytystä.  Myösbetonibunkkerin  huonokuntoinen  katto  jouduttiin  poistamaanja  alue  täyttämään  routimattomalla  maa­aineksella.  Kohtee­seen  saatiin  valtionosuutta  200  000  euroa,  mikä  huomioonottaen ylitys on 181 719 euroa.

Kulttuurirakennusten pienet hankkeet 112 004 euroaKulttuurirakennusten  pienten  hankkeiden  määräraha  oli1 000 000 euroa,  jolla  toteutettiin  16  hanketta.  Käyttäjänkanssa ohjelmoidut hankkeet jouduttiin käyttäjän toiminnostajohtuen  kaikki  toteuttamaan.  Suurin  ylitys  aiheutuu  Museo­keskus Vapriikin aulan muutostyöstä, joka jatkuu vielä vuon­na 2009. Työtä jouduttiin tekemään etupainotteisesti aulassasijaitsevan kaupan toiminnan vuoksi.

Vapaa­aikarakennusten pienet hankkeet 175 580 euroaTampereen uintikeskus toimii yhtenä keskeisenä tapahtuma­paikkana  vuoden  2009  EYOF­kisoissa.  Yhtenä  kriteerinäkisojen  saamiseksi  Tampereelle  oli  muun  muassa  riittävänsuuren  katsomon  järjestäminen  uimahalliin.  Tämä  ei  ollutmahdollista muuten kuin rakentamalla osa katsomosta kiinte­äksi.  Rakentaminen  oli mahdollista  aloittaa  erityisjärjestelyinvuoden  2008  puolella:  Tilakeskuksen,  liikuntapalvelujen  jakaupungin rahoitusjohdon kesken sovittiin, että tilakeskus voiylittää 100 000 eurolla vapaa­aikarakennusten pienten hank­keiden  määrärahan, mutta  liikuntapalvelut    jättää  vastaavansumman  käyttämättä omasta  budjetistaan.  Näin meneteltiin.Lisäksi  muutamassa  muussa  hankkeessa  ilmeni  pakollisialisätöitä  myöhäisessä  vaiheessa.  Tällaisia  lisätyökohteita

309

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

olivat muun muassa Ihalan leirintäalueen jätevesijärjestelyjenlisätyöt noin 19 000 euroa ja Hakametsän jäähalli 2:een tehtyTapparan  taitoluistelijoiden  erillinen  sosiaalitila,  ylitys  noin21 000 euroa. Muita vuodeksi 2008 suunniteltuja hankkeita eivoitu  jättää tekemättä  ilman, että niistä olisi  syntynyt merkit­tävää  haittaa  toiminnalle.  Lisäksi  Hämeen  työsuojelupiirinmääräyksestä oli toteutettava vahtimestareiden tilan remonttiKaukajärven vapaa­aikatalolla vuoden 2008 aikana.

Hatanpään  kantasairaalan  perusparannus  1  528  159  eu­roaHanke  jatkuu  vuonna  2009.  Menojen  ylitykset  aiheutuivattöiden jaksottumisesta eri vuosille.

Koukkuniemen  alueen  tila­  ja  paloturvajärjestelyt138 552 euroaHanke  jatkuu  vuonna  2009.  Menojen  ylitykset  aiheutuivattöiden jaksottumisesta eri vuosille.

Hoitolaitosten  paloturvallisuuden  parantaminen139 596 euroaPaloturvallisuuden parantamiseen  liittyvät  työt  on  tehty  pää­asiassa  Koukkuniemen  vanhainkodin  alueella  Koivula­rakennuksessa,  Rauhaniemen  sairaalassa  ja  Hatanpäänsairaalassa. Työt pyritään suorittamaan kiinteistössä tehtävi­en muiden  rakennustöiden ohessa. Aikataulujen yhteensovi­tus ja tilojen käytön huomioiminen on määrännyt suoritettavi­en paloturvallisuustöiden  laajuuden ja  jaksotuksen. Hoitotilatovat  olleet  työaikana  normaalissa  käytössä,  joten  asennus­työt on pyritty  tekemään siten, että niistä aiheutuu mahdolli­simman vähän haittaa normaalille toiminnalle. Huonekohtais­ten  suutinmäärien  kasvu,  rakennusteknisten  aputöiden  li­sääntyminen  ja  tilojen vaatima  tarkempi siivous ovat aiheut­taneet  lisäkustannuksia.  Lisäksi  palosuojajärjestelmään  onKoukkuniemen  vanhainkotialueella  liitetty  kaksi  uudisraken­nusta  eli  ravintokeskus  ja  huoltokeskus,  jotka  eivät  sisälty­neet  alkuperäiseen  suunnitelmaan.  Hanke  jatkuu  vuonna2009.

Sosiaali­  ja  terveysrakennusten  pienet  hankkeet76 950 euroaMääräraha  ylittyi  Takahuhdin  terveysaseman  korjaustöidenennalta  arvaamattomien  lisätöiden  vuoksi.  Terveydenhoitoti­lojen  uusien  sähkömääräysten  vuoksi  uudistuksia  jouduttiintekemään  ennakoitua  laajemmin.  Alkuperäisessä  suunnitel­massa  oli  varauduttu  vain  pieniin  korjauksiin  sähköistyksenosalta.  Myös  putkitöitä  jouduttiin  tekemään  alkuperäistäsuunnitelmaa enemmän.

Virastotalot 595 730 euroaVirastotalojen  määrärahan  ylitys  johtuu  asioista,  jotka  eivätolleet tiedossa talousarviota laadittaessa, mutta joiden toteut­tamista ei voitu siirtää vuodelta 2008. Frenckellin virastotalon

katusiiven peltikatto jouduttiin uusimaan runsaiden vesivuoto­jen  takia.  Tilaaja–tuottaja­malliin  siirtymisen  vuoksi  vuodenaikana  toteutettiin  useita  tilajärjestelyjä,  joista  osa  johtui  hy­vinvointipalveluiden  kehittämiskeskuksen  lakkauttamisesta.Hallintopalvelukeskuksen rekrytointitoimistolle ja päivähoidonasiakaspalvelutoimistolle  rakennettiin  tilat  keskusvirastotalonkatutasoon.  Talous­  ja  velkaneuvonnan  seinät  jouduttiin  ää­nieristämään.  Hallintopalvelukeskukselle  kunnostettiin  väliai­kaiset tilat entiseen henkilökunnan terveystaloon.

Muiden rakennusten perusparannus ja kiinteistöteknisetlaitteet 384 556 euroa

Pelastusarmeijan hoitokodin siirto Ratinan alueen rakentami­sen tieltä jouduttiin yllättäen toteuttamaan vuoden 2008 aika­na. Hanke sovittiin toteutettavaksi muiden rakennusten mää­rärahalla, mistä aiheutui määrärahan ylitys.

Valmistuneiden kohteiden jälkityöt 68 660 euroaValmistuneiden  kohteiden  takuu­  ja  jälkitöiden  suurimmatmenoerät  muodostivat  Frenckellin  virastotalon  A­siiven  jul­kisivuremontti ja B­  ja D­siiven vesikatteiden korjaus. Julkisi­vun  rapautuminen  vaati  rappauksen  korjausta,  tiilikorjauksiaja pellityksiä, joiden toteutuksessa tarvittiin nostoautoa. Kale­van  uintikeskuksen  laajennuksen  akustiikkaa  jouduttiin  täy­dentämään  tiloissa  todetun  jälkikaiun  vuoksi.  Raatihuoneenikkunoita  kunnostettiin  siltä  osin,  kuin  niitä  ei  kunnostettuperusparannuksen yhteydessä.

Määrärahojen alitukset, yhteensä 4 419 249 euroa

Eräiden  hankkeiden  määrärahaa  jäi  käyttämättä,  koskasuunnitteluvaihe piteni ja rakentaminen siirtyi hankesuunnitte­lun laajennuttua alkuperäisestä tai suunnittelussa tarvittavientäsmennysten  vuoksi.  Suurin  tällainen  kohde  oli  Hatanpäänkoulun  tilatarpeet  ja  Hatanpään  lukio.  Kohteen  suunnittelukäynnistyi suunniteltua myöhemmin ja suunnittelutöitä siirret­tiin vuoteen 2009. Liikelaitosten  ja sijoituskiinteistöjen  inves­toinnit  alittuivat,  koska  muun  muassa  linja­autoaseman  yh­teyden rakentaminen Ratinan kauppakeskukseen lykkääntyi.Samoin  lykkääntyi  Kalmarin  koelaitoksen  tontin  aitaus.  Ali­tuksista  tehtiin  esitys  määrärahojen  budjetoimisesta  uudel­leen vuodeksi 2009.

Tilakeskukselle siirretyt rakennukset

Sähkölaitokselta  siirtyneet  rakennukset14 894 157,19 euroaOmistuksen siirto perustuu sähkölaitoksen yhtiöittämiseen japääperiaatteeseen,  jonka  mukaan  Tampereen  kaupunginrakennukset  omistaa  tilakeskus.  Tällä  perusteella  sähkölai­tokselta  siirtyi  kohteita,  joiden  kirjanpitoarvo  oli14 894 157,19 euroa.  Kuluvan  vuoden  investointibudjettia

310

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

päivitettiin  saadun  alkuperäisen  tiedon  mukaan11 508 000 eurolla.

Pirkanmaan  sosiaalipalvelujen kuntayhtymältä  siirtyneetrakennukset 2 689 327,96 euroaSiirto perustuu kehitysvammaisten erityishuollon  järjestämis­vastuun  siirtymisestä  kunta­  ja  palvelurakenneuudistuksestaannettuun  lakiin. Tampereen  kaupunginvaltuusto  päätti  kun­tayhtymän purkamisesta ja avopalveluiden vastaanottamises­ta 20.8.2008. Siirron pohjana on  tämä järjestely  ja periaate,että Tampereen kaupungin rakennukset omistaa pääsääntöi­sesti  tilakeskus.  Siirtyneiden  kohteiden  kirjanpitoarvo  on2 689 327,96 euroa. Kuluvan vuoden investointibudjettia päi­vitettiin saadun alkuperäisen tiedon mukaan 2 567 000 eurol­la.

Kaupunkiympäristön  kehittämiseltä  siirtynyt  rakennus27 696 euroaSiirto perustuu kaupunkiympäristön kehittämisen päätöspöy­täkirjaan  ja  periaatteeseen,  että  Tampereen  kaupungin  ra­kennukset  omistaa  pääsääntöisesti  tilakeskus.  Tällä  perus­teella kaupunkiympäristön kehittämiseltä siirtyi Naistenlahdensatamatoimiston  yhteydessä  sijaitseva  kalanperkausraken­nus,  jonka kirjanpitoarvo on 27 696 euroa. Siirto ei ollut  tie­dossa investointibudjettia tehtäessä.

Asuntotoimelta siirtynyt rakennus 42 784,02 euroaSiirto  perustuu  asuntotoimen  päätöspöytäkirjaan.  Asuntotoi­melta siirtyi asuinrakennus Mutkakatu 48, jonka kirjanpitoarvoon 42 784,02 euroa. Siirto ei ollut tiedossa investointibudjettiatehtäessä.

311

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Hankkeen nimi Kust.arviomilj. euroa

Aik. käyttömilj. euroa TP 2008 Muutettu

TA 2008 Ero Alkup.TA 2008

KV:nmuutokset

Kok.käyttömilj. euroa

Päivähoito ja perusopetusMenot ­ 11,46 14 163 433 16 263 000 2 099 567 13 483 000 2 780 000 25,62Sammon koulun perusparannus jalaajennus 10,57 8,76 2 064 051 2 409 000 344 949 1 540 000 869 000 10,82lukio 8,00 0,35 3 284 440 4 774 000 1 489 560 3 000 000 1 774 000 3,63Nekalan koulun perusparannus 7,80 2,28 5 567 615 5 678 000 110 385 5 678 000 0 7,85Vuoreksen koulukeskuksen 1. vaihe, myöspäiväkoti, neuvola ja hammashoitola 13,20 0,06 108 982 337 000 228 018 200 000 137 000 0,17Sampolan koulun perusparannus 13,00 0,01 23 193 100 000 76 807 100 000 0 0,03lukiotoimi) 0,00 0,00 2 042 053 2 015 000 ­27 053 2 015 000 0 2,04Päiväkotien pienet hankkeet 0,00 0,00 1 073 099 950 000 ­123 099 950 000 0 1,07Toisen asteen koulutus ja TAMKMenot ­ 7,28 7 089 096 5 512 000 ­1 577 096 4 332 000 1 180 000 14,37Pyynikin ammattioppilaitos 6,60 6,78 244 582 600 000 355 418 600 000 0 7,02Tampereen kauppaoppilaitos 7,51 0,50 4 537 807 2 732 000 ­1 805 807 2 732 000 0 5,04hankkeet 0,00 0,00 2 306 707 2 180 000 ­126 707 1 000 000 1 180 000 2,31KulttuuripalvelutMenot ­ 0,38 3 095 837 3 639 000 543 163 2 800 000 839 000 3,48Tulot ­ 0,00 31 500 0 31 500 0 0 0,00Museotoimen tilajärjestelyt (Näsilinnanperusparannus) 4,00 0,00 232 456 300 000 67 544 300 000 0 0,23Museoiden varastotilat (Museoidenkokoelmakeskus) 10,50 0,15 598 658 1 568 000 969 342 1 500 000 68 000 0,75Taidekeskus Mältinrannan kehittäminen 1,00 0,23 1 152 719 771 000 ­381 719 0 771 000 1,38Kulttuurirakennusten pienet hankkeet 0,00 0,00 1 112 004 1 000 000 ­112 004 1 000 000 0 1,11Vapaa­aikapalvelutMenot ­ 6,88 1 428 933 1 265 000 ­163 933 1 100 000 165 000 8,31Hakametsän jäähallin perusparannus 7,46 6,88 70 484 75 000 4 516 0 75 000 6,95Ratinan stadionin lopputyöt 1,20 0,00 492 869 500 000 7 131 500 000 0 0,49Vapaa­aikarakennusten pienet hankkeet 0,00 0,00 865 580 690 000 ­175 580 600 000 90 000 0,87Sosiaali­ ja terveyspalvelutMenot ­ 9,11 12 852 445 11 087 000 ­1 765 445 10 200 000 887 000 21,96Koukkuniemen ravinto­ ja huoltokeskus 11,80 6,58 5 185 827 5 204 000 18 173 4 800 000 404 000 11,77Hatanpään kantasairaalan perusparannus 16,00 0,16 4 692 159 3 164 000 ­1 528 159 3 100 000 64 000 4,85Pyynikin sosiaali­ ja terveysasema 35,00 0,01 100 361 200 000 99 639 200 000 0 0,11paloturvajärjestelyt 1,50 0,59 757 552 619 000 ­138 552 600 000 19 000 1,35parantaminen 4,00 1,77 639 596 500 000 ­139 596 500 000 0 2,41hankkeet 0,00 0,00 1 476 950 1 400 000 ­76 950 1 000 000 400 000 1,48KonsernihallintoMenot ­ 35,25 2 791 897 2 005 000 ­786 897 1 900 000 105 000 38,04Tulot ­ 0,00 84 375 0 84 375 0 0 0,00Virastotalot 35,30 29,61 1 095 730 500 000 ­595 730 500 000 0 30,71Nekalan varikon järjestelyt 5,70 5,64 3 335 105 000 101 665 0 105 000 5,64Muiden rakennusten perusparannus jakiinteistötekn. laitteet 0,00 0,00 1 184 556 800 000 ­384 556 800 000 0 1,18Valmistuneiden kohteiden jälkityöt 0,00 0,00 418 660 350 000 ­68 660 350 000 0 0,42Suunnittelukustannukset 0,00 0,00 89 616 250 000 160 384 250 000 0 0,09SijoituskiinteistötMenot ­ 0,00 8 398 282 8 784 000 385 718 3 000 000 5 784 000 8,40investoinnit 0,00 0,00 8 398 282 8 784 000 385 718 3 000 000 5 784 000 8,40

Talonrakennus yht. ­ 0,00 49 819 923 48 555 000 ­1 264 923 36 815 000 11 740 000 0,00

Tulipalot 0,00 0,00 38 906 0 0 0 0 0,04

Tilakeskukselle siirretyt rakennukset ­ 0,00 17 653 965 14 075 000 ­3 578 965 0 14 075 000 17,65Sähkölaitokselta siirtyneet rakennukset 0,00 0,00 14 894 157 11 508 000 ­3 386 157 0 11 508 000 14,89Pirkanmaan sosiaalipalveluidenkuntayhtymältä siirtyneet rakennukset 0,00 0,00 2 689 328 2 567 000 ­122 328 0 2 567 000 2,69Kaupunkiympäristön kehittämiseltäsiirtynyt rakennus 0,00 0,00 27 696 0 ­27 696 0 0 0,03Asuntotoimelta siirtynyt rakennus 0,00 0,00 42 784 0 ­42 784 0 0 0,04

312

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Selonteko sisäisen valvonnan järjestämisestä

Tampereen  tilakeskus  on  tehnyt  itsearvion  sisäisen  valvon­nan  järjestelyistä  sisäisen  tarkastuksen  kehittämän  arviointi­mallin  avulla,  jossa  on  huomioitu  liikelaitoksen  jo  tiedossaolevat  puutteet  ja  kehittämistarpeet.  Arviointimalli  pohjautuuCOSO­viitekehykseen,  jossa  on  määritelty  seuraavat  sisäi­sen  valvonnan  osa­alueet:  johtamis­  ja  hallintotapa,  riskien­hallinta, valvontatoimenpiteet, raportointi ja tiedonvälitys sekäseuranta.  Mallin  avulla  voidaan  saada  kattava  yleiskuvaTampereen  tilakeskuksen  toiminnan  tasosta  ja  löytää  kehit­

tämistä kaipaavat alueet. Sisäinen tarkastus ei ole suorittanutsisäisen  valvonnan  tarkastusta  Tampereen  tilakeskuksessa.Kokonaisarviona Tampereen tilakeskuksen johto lausuu, ettäsisäinen  valvonta  on  pääosin  hyvällä  tasolla.  Merkittäviä  si­säisen  valvonnan  puutteita  ei  ole  todettu.  Parantamista  jakehittämistä vaativia keskeisiä asioita on muun muassa osto­palveluiden  laadun  valvonta,  tiedonkulun  parantaminen,  ris­kien  tunnistamisen  ja arvioinnin  järjestelmällisyys  ja  irtaimis­toluetteloiden ajantasaisuus.

Esitys tilikauden tuloksen käsittelystä

Tampereen  tilakeskuksen  johtokunta  esittää,  että  tilikaudenylijäämästä ennen varauksia, 22 990 138,07 euroa, kirjataanpoistoeron vähennystä 192 259,77 euroa  ja että  loput siirre­tään taseen oman pääoman edellisten tilikausien ylijäämään.

Tuloslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikevaihto 115 753 579,98 110 783 546,73Valmistus omaan käyttöön 49 744 198,57 35 676 602,60Liiketoiminnan muut tuotot 1 633 927,92 315 995,58Tuet ja avustukset kunnalta 0,00 9 000,00Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­14 366 801,76 ­12 944 550,62Palvelujen ostot ­53 517 553,70 ­39 637 134,36

HenkilöstökulutPalkat ja palkkiot ­13 564 224,70 ­13 238 219,05Henkilösivukulut

Eläkekulut ­4 891 004,81 ­3 333 127,96Muut henkilösivukulut ­1 038 058,50 ­1 046 293,34

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­24 454 690,58 ­23 323 797,79

Liiketoiminnan muut kulut ­10 775 367,98 ­9 997 629,30

Liikeylijäämä (­alijäämä) 44 524 004,44 43 264 392,49Rahoitustuotot ja ­kulut

Muut rahoitustuotot 3 199,47 1 916,71Muille maksetut korkokulut 0,00 ­65,29Korvaus peruspääomasta ­21 537 000,00 ­21 537 000,00Muut rahoituskulut ­65,84 ­125,19

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 22 990 138,07 21 729 118,72Poistoeron lisäys (­) tai vähennys (+) 192 259,77 194 695,90

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 23 182 397,84 21 923 814,62

Sijoitetun pääoman tuotto, % 9,8 10,0Kunnan sijoittaman pääoman tuotto, % 9,8 10,0Voitto, % 19,9 19,6

Tuloslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

313

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tase

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 0,01 10 108,00Muut pitkävaikutteiset menot 1 025 839,95 189 500,74

1 025 839,96 199 608,74Aineelliset hyödykkeet

Maa­ ja vesialueet 18 950,81 18 950,81Rakennukset 419 293 383,85 387 187 645,29Kiinteät rakenteet ja laitteet 1 434 753,82 1 045 022,39Koneet ja kalusto 640 045,74 856 020,11Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 28 493 438,61 18 542 300,26

449 880 572,83 407 649 938,86Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 7 516 396,58 7 516 396,58Muut saamiset 560 363,95 335 404,23

8 076 760,53 7 851 800,81VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto­omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 64 151,25 50 678,90SaamisetLyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 765 432,13 1 152 631,60Saamiset kunnalta 12 240 787,85 29 781 134,97Muut saamiset 3 687 185,90 4 671 843,28Siirtosaamiset 0,00 103 779,06

16 693 405,88 35 709 388,91

VASTAAVAA YHTEENSÄ 475 740 730,45 451 461 416,22

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAPeruspääoma 358 950 000,00 358 950 000,00Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 81 130 680,13 59 206 865,51Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 23 182 397,84 21 923 814,62

463 263 077,97 440 080 680,13POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSET

Poistoero 3 489 507,26 3 681 767,03PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 114 500,00 115 900,00VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen

Ostovelat 3 416,00 0,00Muut velat 46 929,43 33 232,80

50 345,43 33 232,80Lyhytaikainen

Ostovelat 3 507 292,49 3 258 913,10Korottomat velat kunnalta 1 952 686,94 1 046 034,30Muut velat 557 699,92 352 693,31Siirtovelat 2 805 620,44 2 892 195,55

8 823 299,79 7 549 836,26

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 475 740 730,45 451 461 416,22

314

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

Omavaraisuusaste, % 98,1 98,3Suhteellinen velkaantuneisuus, % 7,6 6,8Kertynyt ylijäämä (alijäämä), 1 000 euroa 104 313 81 131Lainakanta, 1 000 euroa 0 0Lainasaamiset, 1 000 euroa 0 0

Taseen tunnusluvut 31.12.2008 31.12.2007

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta

Liikeylijäämä (­alijäämä) 44 524 004,44 43 264 392,49Poistot ja arvonalentumiset 24 454 690,58 23 323 797,79Rahoitustuotot ja ­kulut ­21 533 866,37 ­21 535 273,77Tulorahoituksen korjauserät ­1 323 041,77 ­4 300,00

46 121 786,88 45 048 616,51Investointien rahavirta

Investointimenot ­67 651 839,00 ­40 149 627,33Rahoitusosuudet investointimenoihin 115 875,00 2 124 652,00Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 1 346 050,00 0,00

­66 189 914,00 ­38 024 975,33

Toiminnan ja investointien rahavirta ­20 068 127,12 7 023 641,18

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset kunnalle ­20 587,72 ­52 404,84Antolainasaamisten lisäykset muilta ­379 887,00 ­17 996,00Antolainasaamisten vähennykset kunnalta 175 515,00 0,00

­224 959,72 ­70 400,84Muut maksuvalmiuden muutokset

Vaihto­omaisuuden muutos ­13 472,35 ­11 656,02Saamisten muutos kunnalta 17 540 347,12 ­5 337 626,41Saamisten muutos muilta 1 475 635,91 ­1 188 366,52Korottomien velkojen muutos kunnalta 906 652,64 251 555,52Korottomien velkojen muutos muilta 383 923,52 ­667 146,91

20 293 086,84 ­6 953 240,3420 068 127,12 ­7 023 641,18

Rahavarojen muutos 0,00 0,00

Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 0,00 0,00Rahavarat 1.1. 0,00 0,00

Investointien tulorahoitus, % 70,3 118,5Pääomamenojen tulorahoitus, % 70,0 118,3Lainanhoitokate ­ ­Kassan riittävyys, pv ­ ­

Rahoituslaskelman tunnusluvut 1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

315

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Til inpäätöksen l i itetiedot

Tilinpäätöksen laatimista koskevat liitetiedot

Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty  taseeseen  hankintamenoon  vähennettynä  suunni­telman  mukaisilla  poistoilla.  Suunnitelman  mukaiset  poistoton  laskettu  kaupunginhallituksen  hyväksymän  poistosuunni­telman  mukaisesti.  Laskentaperusteet  on  esitetty  tuloslas­kelman liitetiedoissa. Pysyvien vastaavien osakkeet on mer­kitty taseessa hankintamenoon.

Vaihto­omaisuus  on  merkitty  taseeseen  FIFO­periaatteenmukaisesti  hankintamenon  tai  sitä  alemman  todennäköisenhankintamenon määräisenä tai käyttäen hankinnan keskihin­taa. Keskeneräisistä kohteista kirjataan valmistunutta osuuttavastaava  rahoitusosuus  kohdistamattomien  rahoitusosuuksi­en tilille taseeseen.

Tuloslaskelman liitetiedot

Selvitys poikkeaman syistäTampereen tilakeskuksen käyttöomaisuus koostuu rakennuksista ja rakennelmista. Tampereen kaupunki on investoinut voi­makkaasti  viime  vuosina  kivirakenteisiin  kohteisiin,  joiden  poistosuunnitelma  kaupungin  ohjeen  mukaisesti  on  noin  3,2–4,0 prosenttia vuodessa. Suurin osa aikaisemmistakin  investoinneista koostuu kivirakenteisista rakennuksista,  joiden talou­dellinen pitoaika on erittäin pitkä. Vuonna 2008 tilakeskukselle siirtyi Sähkölaitokselta ja Pirkanmaan sosiaalipalveluiden kun­tayhtymältä 31.12.2008 valmiita kohteita 17,6 milj. euroa, joista syntyi vain päivän poisto.

Poistosuunnitelman tarkistaminenTilakeskus noudattaa kaupungin yleistä poisto­ohjetta. Tampereen kaupunki miettii poistosuunnitelman tarkistamista.

Liikevaihto1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Vuokratuotot 100 163 344,47 96 029 125,21Muut tuotot 15 590 235,51 14 754 421,52

Yhteensä 115 753 579,98 110 783 546,73

Suunnitelman mukaisten poistojen perusteet

Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Aineettomat oikeudet 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Muut pitkävaikutteiset menot 3 vuotta Tasapoisto 33,3 %Rakennukset 10 ­ 30 vuotta Tasapoisto 10,0 % ­ 3,3 %Kiinteät rakenteet ja laitteet 10 vuotta Tasapoisto 10,0 %Koneet ja kalusto 3 ­ 10 vuotta Tasapoisto 33,3 % ­ 10, %Pienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.

Keskimääräiset poistot ja investoinnit vuosina 2007 ­ 2011Suunnitelman mukaiset poistot 25 559 897,67Poistonalaisten investointien omahankintameno 51 253 093,27Poikkeama, euroa ­25 693 195,60Poikkeama, % ­50,1

316

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastaavien l ii tetiedot

Aineettomat hyödykkeetAineettomat

oikeudetMuut pitkä­vaikutteiset

menot

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 10 108,00 189 500,74 199 608,74Lisäykset tilikauden aikana 0,00 940 723,86 940 723,86Tilikauden poisto 10 107,99 104 384,65 114 492,64

Poistamaton hankintameno 31.12. 0,01 1 025 839,95 1 025 839,96Kirjanpitoarvo 31.12. 0,01 1 025 839,95 1 025 839,96

Aineelliset hyödykkeetMaa­ ja

vesialueetRaken­nukset

Kiinteätrakenteet ja

laitteet

Koneet jakalusto

Enn.maksutja keskeneräi­set hankinnat

Yhteensä

Poistamaton hankintameno1.1. 18 950,81 387 187 645,29 1 045 022,39 856 020,11 18 542 300,26 407 649 938,86

Lisäykset tilikaudenaikana 0,00 41 257 985,00 489 226,01 171 540,77 24 792 363,36 66 711 115,14

Rahoitusosuudettilikaudella 0,00 1 824 652,00 0,00 0,00 ­1 708 777,00 115 875,00

Vähennykset tilikaudella 0,00 24 408,26 0,00 0,00 0,00 24 408,26Siirrot erien välillä 0,00 16 518 012,27 31 989,74 0,00 ­16 550 002,01 0,00Tilikauden poisto 0,00 23 821 198,45 131 484,32 387 515,14 0,00 24 340 197,91

Poistamaton hankintameno31.12. 18 950,81 419 293 383,85 1 434 753,82 640 045,74 28 493 438,61 449 880 572,83

Kirjanpitoarvo 31.12. 18 950,81 419 293 383,85 1 434 753,82 640 045,74 28 493 438,61 449 880 572,83

Pysyvien vastaavien sijoituksetHankinta­

meno1.1. 2008

Lisäykset Vähennykset Hankinta­meno

31.12.2008

Kirjanpito­arvo

31.12.2008Osakkeet ja osuudet

Osakkuusyhteisöosakkeet ja ­osuudet 7 516 396,58 0,00 0,00 7 516 396,58 7 516 396,58Yhteensä 7 516 396,58 0,00 0,00 7 516 396,58 7 516 396,58

Muut saamisetSaamiset tytäryhteisöiltä 112 449,00 379 887,00 0,00 492 336,00 492 336,00Saamiset kuntayhtymiltä 222 955,23 20 587,72 175 515,00 68 027,95 68 027,95

Yhteensä 335 404,23 400 474,72 175 515,00 560 363,95 560 363,95

Sijoitukset yhteensä 7 851 800,81 400 474,72 175 515,00 8 076 760,53 8 076 760,53

317

Erillistilinpäätökset ­ Tampereen tilakeskus

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Taseen vastattavien li i tetiedot

Oma pääoma2008 2007

Peruspääoma 1.1. 358 950 000,00 358 950 000,00Peruspääoma 31.12. 358 950 000,00 358 950 000,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 59 206 865,51 39 276 570,51Siirto edelliseltä tilikaudelta 21 923 814,62 19 930 295,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 81 130 680,13 59 206 865,51

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 23 182 397,84 21 923 814,62

Oma pääoma yhteensä 463 263 077,97 440 080 680,13

Lyhytaikainen vieras pääoma31.12.2008 31.12.2007

Korottomat velat kunnaltaOstovelat 1 952 686,94 1 046 034,30

Muut velatMuut velat 557 699,92 352 693,31

Vakuudet ja vastuusitoumukset31.12.2008 31.12.2007

VuokravastuutKonserni 32 220 579,73 34 636 138,37Muut 34 673 404,21 35 691 511,39

Yhteensä 66 893 983,94 70 327 649,76

Henkilöstön lukumäärä31.12.2008 31.12.2007

Kokoaikainen 464 463Osa­aikainen 59 67

Yhteensä 523 530

318

Erillistilinpäätökset

   TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a s e y k s i k k ö i n ä   k ä s i t e l t ä v i e n   r a h a s t o j e n   e r i l l i s t i l i n p ä ä ­t ö k s e t

A s u m i s e n   r a h a s t o

Tuloslaskelma

Tase

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liiketoiminnan muut tuotot 191 877,59 3 971 617,23Liiketoiminnan muut kulut ­84 909,47 ­110 104,37

Liikeylijäämä (­alijäämä) 106 968,12 3 861 512,86Rahoitustuotot ja ­kulut

Muut rahoitustuotot 401 551,92 816 944,03

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 508 520,04 4 678 456,89

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 508 520,04 4 678 456,89Rahastojen lisäys (­) tai vähennys (+) ­508 520,04 ­4 678 456,89

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

VAIHTUVAT VASTAAVATSaamisetLyhytaikaiset saamiset

Saamiset kunnalta 3 000 000,00 35 020 228,40

VASTAAVAA YHTEENSÄ 3 000 000,00 35 020 228,40

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAMuut omat rahastot 3 000 000,00 35 020 228,40

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 3 000 000,00 35 020 228,40

319

Erillistilinpäätökset

   TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta 508 520,04 4 678 456,89

Liikeylijäämä (­alijäämä) 106 968,12 3 861 512,86Rahoitustuotot ja ­kulut 401 551,92 816 944,03

Investointien rahavirta 0,00 0,00

Toiminnan ja investointien rahavirta 508 520,04 4 678 456,89

Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset

Saamisten muutos kunnalta / kuntayhtymältä ­508 520,04 ­4 678 456,89

Rahoituksen rahavirta ­508 520,04 ­4 678 456,89

Rahavarojen muutos 0,00 0,00

Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 0,00 0,00Rahavarat 1.1. 0,00 0,00

320

Erillistilinpäätökset

   TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

V a h i n k o r a h a s t o

Tuloslaskelma

Tase

Oma pääoma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liiketoiminnan muut tuotot 22 328,91 10 658,74Materiaalit ja palvelut

Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­32 144,32 ­11 163,86Palvelujen ostot ­357 500,15 ­403 771,19

HenkilöstökulutHenkilösivukulut

Muut henkilösivukulutLiiketoiminnan muut kulut ­287 745,38 ­82 600,99

Liikeylijäämä (­alijäämä) ­655 060,94 ­486 877,30Rahoitustuotot ja ­kulut

Muut rahoitustuotot 807 542,79 804 292,96

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 152 481,85 317 415,66

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 152 481,85 317 415,66Rahastojen lisäys (­) tai vähennys (+) ­152 481,85 ­317 415,66

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 0,00 0,00

31.12.2008 31.12.2007VASTAAVAA

VAIHTUVAT VASTAAVATSaamisetLyhytaikaiset saamiset

Saamiset kunnalta 24 425 255,48 24 272 773,63

VASTAAVAA YHTEENSÄ 24 425 255,48 24 272 773,63

VASTATTAVAAOMA PÄÄOMAMuut omat rahastot 24 425 255,48 24 272 773,63

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 24 425 255,48 24 272 773,63

31.12.2008 31.12.2007

Muut omat rahastot

Vahinkorahaston pääoma 1.1. 24 272 773,63 23 955 357,97Siirrot rahastoon tilikaudella 830 831,70 815 911,70Siirrot rahastosta tilikaudella ­678 349,85 ­498 496,04

Vahinkorahaston pääoma 31.12. 24 425 255,48 24 272 773,63

321

Erillistilinpäätökset

   TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Rahoituslaskelma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Toiminnan rahavirta 152 481,85 317 415,66

Liikeylijäämä (­alijäämä) ­655 060,94 ­486 877,30Rahoitustuotot ja ­kulut 807 542,79 804 292,96

Investointien rahavirta 0,00 0,00

Toiminnan ja investointien rahavirta 152 481,85 317 415,66

Rahoituksen rahavirtaMuut maksuvalmiuden muutokset

Saamisten muutos kunnalta ­152 481,85 ­317 415,66

Rahoituksen rahavirta ­152 481,85 ­317 415,66

Rahavarojen muutos 0,00 0,00

Rahavarojen muutos 0,00 0,00Rahavarat 31.12. 0,00 0,00Rahavarat 1.1. 0,00 0,00

322

Erillistilinpäätökset

   TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a p a t u rm a r a h a s t o

Tuloslaskelma

Tilikauden ylijäämää ei rahastoida, koska rahasto on lakkautettu.

Oma pääoma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liiketoiminnan muut tuotot 1 291,68 1 291,68Henkilöstökulut

HenkilösivukulutMuut henkilösivukulut 1 442 760,17 3 352 430,08

Liikeylijäämä (­alijäämä) 1 444 051,85 3 353 721,76

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 1 444 051,85 3 353 721,76

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 1 444 051,85 3 353 721,76Rahastojen lisäys (­) tai vähennys (+) 0,00 ­3 353 721,76

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 1 444 051,85 0,00

31.12.2008 31.12.2007

Muut omat rahastot

Tapaturmarahaston pääoma 1.1. 35 193 798,22 31 840 076,46Siirrot rahastoon tilikaudella 1 444 051,85 3 353 721,76Siirrot rahastosta tilikaudella ­36 637 850,07 0,00

Tapaturmarahaston pääoma 31.12. 0,00 35 193 798,22

323

Erillistilinpäätökset

   TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a k a u s v a s t u u r a h a s t o

Tuloslaskelma

Tilikauden ylijäämää ei rahastoida, koska rahasto on lakkautettu.

Oma pääoma

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007Liikeylijäämä (­alijäämä) 0,00 0,00Rahoitustuotot ja ­kulut

Muut rahoitustuotot 97 813,38 109 592,38

Ylijäämä (alijäämä) ennen satunnaisia eriä 97 813,38 109 592,38

Ylijäämä (alijäämä) ennen varauksia 97 813,38 109 592,38Rahastojen lisäys (­) tai vähennys (+) 0,00 ­109 592,38

Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 97 813,38 0,00

31.12.2008 31.12.2007

Muut omat rahastot

Takausvastuurahaston pääoma 1.1. 1 615 287,20 1 505 694,82Siirrot rahastoon tilikaudella 97 813,38 109 592,38Siirrot rahastosta tilikaudella ­1 713 100,58 0,00

Takausvastuurahaston pääoma 31.12. 0,00 1 615 287,20

324

Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja ­yhteisöt

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K O N S E R N I I N   K U U L U V A T   T Y T Ä R Y H T I Ö T   J A   ­ Y H T E I S Ö T

Ekokumppanit Oy

Tavoite: Kaupungin energiankäytön seurantaraportti tehtynä.

Toteuma:  Toteutumatiedot  kaupungin  vuoden  2008  energi­ankäytöstä  saadaan  vasta  maaliskuun  2009  aikana.  Sentakia seurantaraporttia ei ole voitu tehdä tytäryhteisöille ase­tettujen tavoitteiden raportoinnin aikataulun mukaisesti. Vuo­den  2008  energiankäytön  seurantaraportti  valmistuu maalis­

kuussa 2009, ja se käsitellään Tampereen kaupungin energi­ankäytön seurantaryhmässä 2.4.2009.

Tavoitteiden  saavuttaminen:  Tavoite  saavutetaan  huhti­kuussa 2009.

GoTampere Oy

Tavoite: Yhtiön käynnistämisen viimeistely ja uuden toimintamallin kehittäminen valmiit.

Toteuma:  Vuoden  2008  aikana  koko  henkilöstö  valmennet­tiin  uuden  toimintamalllin  kehittämiseen  laatukoulutuksella,jonka  ansiosta  matkailutoimisto  sai  viiden  tähden  matkailu­toimiston oikeudet. Suoritettiin kolmipäiväinen  tuloskorttikou­lutus sekä EA1­kurssi  laatutavoitteiden parantamiseksi. Yhti­ön  strategia  uudistettiin  syksyn  aikana.  Yhtiöltä matkailu­  jamarkkinointipalveluja  ostavia  yhteistyökuntia  olivat  Tampe­

reen lisäksi Kangasala, Lempäälä, Nokia, Pirkkala, Vesilahti,Ylöjärvi, Ikaalinen, Mänttä, Ruovesi, Vilppula ja Virrat.

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Lisätiedot: Yhtiö aloitti myynti­ ja varaustoiminnan helmikuus­sa  2009.  Valmistavat  toimenpiteet  aloitettiin  vuoden  2008puolella.

Insinöörioppilastalo Oy

Tavoite: Asuntojen käyttöaste yli 95 prosenttia.

Toteuma:  91,33 prosenttia  (2007 /  95,21 prosenttia,  2006  /98,19 prosenttia)

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoitetta ei saavutettu.

Lisätiedot: Vuonna 2007 valmistui uusi asuinrakennus talo­Bja  peruskorjaus  aloitettiin  A­talossa.  Peruskorjaus  A­talossavalmistui  kesällä  2008. C–D­taloissa  aloitettiin  peruskorjaus.

Kiinteistö Oy Opintanner

Tavoite: Asuntojen käyttöaste yli 95 prosenttia.

Toteuma:  99,71 prosenttia  (2007 /  99,51 prosenttia,  2006  /98,70 prosenttia)

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

325

Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja ­yhteisöt

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Oy Runoilijan tie

Tavoite: Liiketoiminnan kannattavuuden parantaminen.

Toteuma:  Oy  Runoilijan  tien  haasteelliset  vuodet  jatkuvat.Laivan runko peruskorjattiin talvella 2006–2007. Sen jälkeenon  jatkettu  kunnostusta  mm.  hyttien  uusimisella.  Vuodelle2008 jäi vielä osa hyttitöistä. Keväällä todettiin muun muassa,että septitankit ovat liian pienet ja laivalle tehtiin lisää 2 uuttatankkia.  Keväällä  2008  kunnostettiin  myös  laivan  keittiötä,yleisiä  tiloja  ja  alus  maalattiin  kokonaan  ulkopuolelta.  Kesä2008 oli Tarjanteen 100­vuotisjuhlavuosi ja matkustajat löysi­vät  kauniin  höyrylaivan  ihan  mukavasti.  Suuri  muutos  oli

myös  ravintolatoiminnan  ottaminen  Oy  Runoilijan  tien  hal­tuun. Tavoitteeksi oli asetettu kannattavuuden parantuminenja  siihen  päästiin. Tosin  ei  niin hyvin mitä  toivottiin, sillä  re­monttikuluja tuli vielä melko paljon vuodelle 2008.

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Lisätiedot: Kirjanpitolukuja ei ole vielä saatavilla.

Pirkan Opiskelija­asunnot Oy

Tavoite: Asuntojen käyttöaste yli 95 prosenttia.

Toteuma:  98,95 prosenttia  (2007 /  99,07 prosenttia,  2006  /99,28 prosenttia)

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Pirkanmaan Jätehuolto Oy

Tavoite: Hinnat edullisemmassa kolmanneksessa suurista kaupungeista.

Toteuma: Järjestetyssä jätteenkuljetuksessa yhtiö oli toiseksihalvin 9:stä vertailukaupungista 240 litran ja 600 litran astioi­den  tyhjennyksessä.  Jätteen  käsittelymaksussa  yhtiö  oli18:sta vertailukaupungista 6. halvin kaatopaikkajätteen osal­ta, 3. halvin rakennusjätteen osalta  ja 4. halvin erityisjätteen

osalta,  sekä  9.  halvin  16:sta  vertailukaupungista  omatoimi­sesti tuodun biojätteen osalta. (Hintavertailu 9.5.2008).

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Tammerkosken Energia Oy

Tavoite: Korkein viranomaisten sallima tuotto verkko­omaisuudelle.

Toteuma: Tavoite on pitkän aikavälin tavoite,  jota  tarkastel­laan viranomaisen määrittelemien valvontajaksojen mukaan.Ensimmäinen valvontajakso oli  vuodet 2005–2007,  josta  yh­tiö jäi alituoton puolelle. Ensimmäisen valvontajakson alituot­to  siirtyy  toiselle  valvontajaksolle  ja  toista  valvontajaksoa

tarkastellaan kokonaisuutena 2008–2011. Yhtiö on nykyisellähinnoittelullaan alle viranomaisen salliman tuoton.

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoitetta ei saavutettu.

Tampere­talo Oy

Tavoite: Kävijämäärä vähintään 240 000 asiakasta vuodessa.

Toteuma: 257 058 asiakasta (2007/266 498, 2006/247 211)

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Lisätiedot:  Kävijämäärä  yhteensä  vuosina  1990–2008,5 063 059 henkilöä.

326

Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja ­yhteisöt

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tampereen Kotilinnasäätiö

Tavoite: Asuntojen käyttöaste yli 95 prosenttia.

Toteuma:  98,6  prosenttia  (2007  /  97,9  prosenttia,  2006  /97,4 prosenttia) Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Tampereen Messu­ ja Urheilukeskus Oy

Tavoite: Tuleviin alueen kehittämisinvestointeihin varautuminen.

Toteuma:  Alueen  kaavoitusprosessi  on  edennyt  koko  vuo­den ajan niin, että asemakaava oli julkisesti nähtävillä vuodenvaihteessa.  Tulevasta  E­hallista  laadittiin  feasibility­study  jasen rahoitusmahdollisuuksien selvitys käynnistettiin.

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Tampereen Palvelukiinteistöt Oy

Tavoite: Kehittämistoimenpiteet omistamilleen kohteille.

Toteuma: Toteutettu Pappilan Liiketalo Oy:n tytäryhtiösulau­tuminen 1.2.2008. As Oy Marjahakan päiväkodin tilat muutet­tu  asunnoiksi,  myynti  käynnistynyt.  Asuntopalvelutalon  laa­jennushanke  edennyt  maankäyttösopimus­  ja  tontin  oston

esisopimusvaiheeseen,  yhdyskuntalautakunta  hyväksynytkaavaluonnoksen jatkokäsittelyä varten.

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Tampereen Pysäköintitalo Oy

Tavoite: Hämpin Parkin aloittaminen.

Toteuma: P­Hämpin suunnitteluryhmä kilpailutettiin alkuvuo­desta.  A­Rakennuttajat  vahvistettuna  Helsinkiläisellä  kallio­suunnittelukokemuksella  voitti  julkisen  hankinnan.  Hanke­suunnitelma valmistui lokakuussa ja luovutettiin pormestarille.Suunnittelu  jatkuu louhintaurakan (1 vaihe)  tarjouspyyntövai­heella. Naapureiden kuuleminen (39 kappeletta) ja sopimus­ten  tekeminen marraskuusta  helmikuuhun.  Julkisten hankin­tojen  mukainen  osallistumisilmoitus  Hilmaan  jätetty  helmi­

kuussa  2009.  Rakennuslupahakemus  hankkeen  louhintaosuudesta jätetään helmikuussa 2009. Hankkeen kustannuk­sissa  ollaan  suunnitellussa  budjetissa,  käytetty  SVOP1 000 000  31.12.2008.  Hankkeen  työt  alkavat  suunnitelmanmukaan syksyllä 2009.

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Tampereen Ravirata Oy

Tavoite: Investointien omarahoitusosuuden varmistaminen.

Toteuma:  Investoinnit  163 148 euroa alv 0 prosenttia  (pää­katsomon yleisö­  ja sosiaalitilojen peruskorjausta,  tallialueenportti,  eräiden  erillistilojen  ilmastointi)  omarahoitusosuus78,5 prosenttia eli 128 100 euroa.

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoitteet saavutettu.

327

Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja ­yhteisöt

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Tampereen Särkänniemi Oy

Tavoite: Kävijämäärä vähintään 700 000 asiakasta vuodessa.

Toteuma: 622 345 asiakasta.

Lisätiedot: Off­season kauden  (syys–huhtikuu)  kävijämäärääon  noussut  merkittävästi;  panostuksia  ympärivuotiseen  oh­jelmatoimintaan  ja  teemoitukseen.  Kesäkauden  kävijämäärä

laskenut  kahtena  edellisenä  kesänä  (koko  toimialalla  samailmiö). Vuosilomakaudella Tampereella satoi joka päivä.

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoitetta ei saavutettu.

Tampereen Vuokra­asunnot Oy

Tavoite: Kaupungin asuntojen haltuunotto suoritettu.

Toteuma:  Tampereen  kaupunki  siirsi  apporttiluovutuksenaTVA Oy:lle 31.12.2007 371 asuntoa  ja 31.3.2008 644 asun­toa.  Yhteensä  1 015  asuntoa  luovutusarvoltaan10 361 064 euroa.  Luovutuskirjan  allekirjoituksella  kaupunkimerkitsi  61 673  osaketta  nimellisarvoltaan  168  euroa.  TVA

Oy:n  osakepääoma  apporttiluovutusten  jälkeen  on14 301 707,12  euroa.  Osakkeet  85 103 kappaletta.  Muutok­set rekisteröity 8.7.2008.

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Tampereen Vuokratalosäätiö

Tavoite: Asuntojen käyttöaste yli 95 prosenttia.

Toteuma: 98,85 prosenttia (2007 / 99,31 prosenttia) Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Tavase Oy

Tavoite: Tekopohjavesialueen tutkimukset käynnistetty.

Toteuma:  Tekopohjavesialueen  käyttöä  edistävä  Pirkan­maan  ensimmäinen  maakuntakaava  sai  lainvoiman  Kor­keimman  hallinto­oikeuden  päätöksellä  20.3.2008.  TavaseOy:n Pälkäneen alueen tutkimusluvat saivat  lainvoiman Kor­keimman  hallinto­oikeuden  päätöksellä  23.5.2008.  Alueellatehtiin  maaperäkairauksia,  pohjavesihavaintoputkien  asen­

nuksia, kalliopinnan tulkintaa, maaperän vakavuusselvityksiä,veden  ja  kasvillisuuden  seurantaa  ja  rakennettiin  pohja­vesikaivo vuonna 2008.

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

2006 2007 2008 ero­%Kesäkävijät 617 516 591 292 528 525 ­12 %Off­season kävijät 85 090 80 874 93 820 14 %

yhteensä 702 606 672 166 622 345 ­8 %

328

Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja ­yhteisöt

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Teknologiakeskus Hermia Oy

Tavoite: Uusien osaamiskeskusohjelmien käynnistäminen.

Toteuma:  Yhtiön  vastuulla  oli viisi  osaamiskeskusohjelmaa:digitaaliset  sisällöt,  energiateknologia,  jokapaikan  tietotek­niikka,  nano­  ja  tulevaisuuden  materiaalit,  älykkäät  koneet.Lisäksi yhtiö koordinoi jokapaikan tietotekniikan sekä älykkäi­den koneiden kansallista klusteria. Toiminta käynnistyi hyvin.

Vuoden  2009  rahoituksen  perusteena  oli  vuoden  2008  toi­minta. Rahoitusta tuli saman verran tai enemmän kuin edelli­senä vuonna.

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Vilusen Rinne Oy

Tavoite: Asuntojen käyttöaste yli 95 prosenttia.

Toteuma: 99,02 prosenttia (2007 / 99,28 prosenttia)

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

Lisätiedot: Oma  tavoite oli  99  prosenttia.  Toivomme  lasken­takaavan ohjeistusta, jotta luvut ovat vertailukelpoisia.

Tampere Maja ­säätiö

Tavoite: Liittyminen kaupunkikonsernin toimintaan.

Toteuma: Säätiö on toiminut Tampereen kaupunkikonsernintytäryhteisön periaattein (tietojen toimittaminen jne.).

Tavoitteiden saavuttaminen: Tavoite saavutettu.

329

Konserniin kuuluvat tytäryhtiöt ja ­yhteisöt

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

330

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T I L I N P Ä Ä T Ö S L A S K E L M A T

331

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

332

Tilinpäätöslaskelmat

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T U L O S L A S K E L M A

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

ToimintatuototMyyntituotot 300 920 478,65 274 070 948,85Maksutuotot 56 696 159,38 52 607 307,87Tuet ja avustukset 23 821 604,16 28 496 869,58Muut toimintatuotot 95 510 931,24 67 197 708,51

476 949 173,43 422 372 834,81Valmistus omaan käyttöön 126 845 459,23 96 571 688,36

ToimintakulutHenkilöstökulut

Palkat ja palkkiot ­463 894 433,44 ­440 785 297,77Henkilösivukulut

Eläkekulut ­114 079 827,93 ­112 482 698,11Muut henkilösivukulut ­34 101 530,54 ­31 609 497,03

Palvelujen ostot ­465 200 291,60 ­394 773 273,56Aineet, tarvikkeet ja tavarat ­200 509 494,14 ­170 101 558,17Avustukset ­91 241 497,33 ­89 993 458,12Muut toimintakulut ­26 613 373,80 ­23 802 741,20

­1 395 640 448,78 ­1 263 548 523,96

Toimintakate ­791 845 816,12 ­744 604 000,79

Verotulot 720 600 025,02 666 586 591,62Valtionosuudet 202 173 123,00 180 143 527,00Rahoitustuotot ja ­kulut

Korkotuotot 16 019 246,47 14 226 384,09Muut rahoitustuotot 3 530 848,60 9 345 877,55Korkokulut ­7 742 126,85 ­7 867 319,20Muut rahoituskulut ­13 312 359,91 ­998 523,18

­1 504 391,69 14 706 419,26

Vuosikate 129 422 940,21 116 832 537,09

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­92 277 446,61 ­85 242 087,86

­92 277 446,61 ­85 242 087,86

Satunnaiset erätSatunnaiset tuotot 143 146 344,32 0,00

143 146 344,32 0,00

Tilikauden tulos 180 291 837,92 31 590 449,23

Poistoeron vähennys 633 918,30 577 587,05Varausten lisäys ­2 000 000,00 ­2 000 000,00Rahastojen lisäys ­1 993 879,79 ­9 091 051,61Rahastojen vähennys 1 412 455,49 645 457,27

Tilikauden ylijäämä 178 344 331,92 21 722 441,94

333

Tilinpäätöslaskelmat

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

R A H O I T U S L A S K E L M A

1.1. ­ 31.12.2008 1.1. ­ 31.12.2007

Toiminnan rahavirtaVuosikate 129 422 940,21 117 087 908,20Satunnaiset erät 143 146 344,32 0,00Tulorahoituksen korjauserät ­144 626 738,95 ­20 778 261,46

127 942 545,58 96 309 646,74

Investointien rahavirtaInvestointimenot ­208 959 839,94 ­122 412 501,86Rahoitusosuudet investointimenoihin 1 359 592,63 2 641 284,81Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 275 406 477,55 23 282 271,28

67 806 230,24 ­96 488 945,77

Toiminnan ja investointien rahavirta 195 748 775,82 ­179 299,03

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset ­245 021 283,31 ­1 411 808,79Antolainasaamisten vähennykset 3 176 156,07 9 062 776,17

­241 845 127,24 7 650 967,38

Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 20 050 000,00 15 000 000,00Pitkäaikaisten lainojen vähennys ­25 309 674,76 ­25 957 138,56Lyhytaikaisten lainojen muutos 2 316 024,44 ­7 976 680,17

­2 943 650,32 ­18 933 818,73

Oman pääoman muutokset 0,00 0,00

Muut maksuvalmiuden muutoksetToimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 275 431,61 546 904,01Vaihto­omaisuuden muutos 23 656 858,03 94 766,50Saamisten muutos ­34 978 519,85 1 993 326,89Korottomien velkojen muutos 19 834 417,16 ­5 183 579,41

8 788 186,95 ­2 548 582,01

Rahoituksen rahavirta ­236 000 590,61 ­13 831 433,36

Rahavarojen muutos ­40 251 814,79 ­14 010 732,39

Rahavarat 31.12. 105 076 643,46 145 328 458,25Rahavarat 1.1. ­145 328 458,25 ­159 339 190,64

­40 251 814,79 ­14 010 732,39

334

Tilinpäätöslaskelmat

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T A S E

VASTAAVAA31.12.2008 31.12.2007

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 4 140 893,32 8 429 464,15Muut pitkävaikutteiset menot 12 301 984,15 10 700 341,28

16 442 877,47 19 129 805,43Aineelliset hyödykkeet

Maa­ ja vesialueet 232 403 932,34 235 980 401,95Rakennukset 429 504 640,43 417 330 435,05Kiinteät rakenteet ja laitteet 255 431 389,19 343 967 128,96Koneet ja kalusto 55 966 403,04 55 176 516,81Muut aineelliset hyödykkeet 2 977 891,47 2 796 643,86Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 55 641 378,25 41 254 338,13

1 031 925 634,72 1 096 505 464,76Sijoitukset

Osakkeet ja osuudet 184 934 465,65 134 591 416,10Muut lainasaamiset 399 375 895,87 157 951 864,63Muut saamiset 547 821,00 126 725,00

584 858 182,52 292 670 005,73TOIMEKSIANTOJEN VARAT

Valtion toimeksiannot 2 198 408,35 2 740 754,83Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3 127 826,54 1 296 476,84

5 326 234,89 4 037 231,67VAIHTUVAT VASTAAVATVaihto­omaisuus

Aineet ja tarvikkeet 2 812 235,24 26 469 093,272 812 235,24 26 469 093,27

SaamisetPitkäaikaiset saamiset

Siirtosaamiset 6 134 052,00 0,00Lyhytaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 77 645 531,69 55 947 768,54Lainasaamiset 5 701 901,47 4 095 664,65Muut saamiset 5 242 029,60 8 800 844,62Siirtosaamiset 24 908 310,02 15 809 027,12

119 631 824,78 84 653 304,93Rahoitusarvopaperit

Osakkeet ja osuudet 18 398 543,90 70 146 338,81Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 0,00 629 000,00Joukkovelkakirjalainasaamiset 34 841 410,20 24 226 710,54Muut arvopaperit 4 600 050,00 8 226 814,56

57 840 004,10 103 228 863,91

Rahat ja pankkisaamiset 47 236 639,36 42 099 594,34

VASTAAVAA YHTEENSÄ 1 866 073 633,08 1 668 793 364,04

335

Tilinpäätöslaskelmat

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

VASTATTAVAA31.12.2008 31.12.2007

OMA PÄÄOMAPeruspääoma 636 657 232,28 636 657 232,28Arvonkorotusrahasto 128 768 858,08 129 376 328,63Muut omat rahastot 37 332 085,54 36 750 661,24Edellisten tilikausien ylijäämä 443 021 906,54 421 299 464,60Tilikauden ylijäämä 178 344 331,92 21 722 441,94

1 424 124 414,36 1 245 806 128,69POISTOERO JA VAPAAEHTOISETVARAUKSET

Poistoero 5 930 153,61 6 564 071,91Vapaaehtoiset varaukset 18 457 999,95 16 457 999,95

24 388 153,56 23 022 071,86PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 9 777 000,00 10 636 300,00Muut pakolliset varaukset 196 194,00 196 194,00

9 973 194,00 10 832 494,00TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT  Valtion toimeksiannot 2 170 163,69 2 717 191,64

Lahjoitusrahastojen pääomat 14 518 083,06 12 442 299,72  Muut toimeksiantojen pääomat 976 831,26 941 151,82

17 665 078,01 16 100 643,18VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen

Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 91 228 342,83 106 017 632,02Lainat julkisyhteisöiltä 0,00 50 456,43Saadut ennakot 8 481,84 8 481,84Ostovelat 3 416,00 1 683,60Liittymismaksut ja muut velat 5 518 970,55 20 874 284,93Siirtovelat 272 957,08 273 873,10

97 032 168,30 127 226 411,92Lyhytaikainen

Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 34 789 289,19 25 116 806,25Lainat julkisyhteisöiltä 100 456,43 192 868,51Lainat muilta luotonantajilta 70 267 052,98 67 951 028,54Saadut ennakot 0,00 61 730,97Ostovelat 59 947 967,52 57 158 962,79Muut velat 26 520 545,95 15 947 445,03Siirtovelat 101 265 312,78 79 376 772,30

292 890 624,85 245 805 614,39

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 1 866 073 633,08 1 668 793 364,04

336

Tilinpäätöslaskelmat

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K O N S E R N I T U L O S L A S K E L M A

1.1. ­ 31.12.2008

Toimintatuotot 803 872 164,09Toimintakulut ­1 516 133 612,61Osuus osakkuusyhteisöjen voitosta (tappiosta) 860 217,27Toimintakate ­711 401 231,25

Verotulot 720 600 025,02Valtionosuudet 202 173 123,00Rahoitustuotot ja ­kulut

Korkotuotot 10 341 286,14Muut rahoitustuotot 2 768 416,51Korkokulut ­25 687 784,75Muut rahoituskulut ­16 671 748,76

Vuosikate 182 122 085,91

Poistot ja arvonalentumisetSuunnitelman mukaiset poistot ­136 360 945,31Tilikauden yli­ ja alipariarvot ­9 790,03Arvonalentumiset ­226 662,22

Tilikauden tulos 45 524 688,35

Tilinpäätössiirrot ­3 121 706,41Vähemmistöosuudet ­579 335,20

Tilikauden ylijäämä 41 823 646,74

337

Tilinpäätöslaskelmat

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K O N S E R N I N   R A H O I T U S L A S K E L M A

1.1. ­ 31.12.2008

Toiminnan rahavirtaVuosikate 182 122 085,91Satunnaiset erät 0,00Tulorahoituksen korjauserät ­55 481 009,52

126 641 076,39

Investointien rahavirtaInvestointimenot ­256 081 615,54Rahoitusosuudet investointimenoihin 2 495 740,22Pysyvien vastaavien hyödykkeiden luovutustulot 70 805 556,51

­182 780 318,81

Toiminnan ja investointien rahavirta ­56 139 242,42

Rahoituksen rahavirtaAntolainauksen muutokset

Antolainasaamisten lisäykset ­1 864 983,31Antolainasaamisten vähennykset 3 667 747,05

1 802 763,74

Lainakannan muutoksetPitkäaikaisten lainojen lisäys 51 497 776,39Pitkäaikaisten lainojen vähennys ­49 936 258,64Lyhytaikaisten lainojen muutos 16 413 263,92

17 974 781,67

Oman pääoman muutokset 0,00

Muut maksuvalmiuden muutoksetToimeksiantojen varojen ja pääomien muutokset 153 407,99Vaihto­omaisuuden muutos ­1 701 843,12Saamisten muutos ­32 250 626,41Korottomien velkojen muutos 21 007 155,82

­12 791 905,72

Rahoituksen rahavirta 6 985 639,69

Rahavarojen muutos ­49 153 602,73

Rahavarat 31.12. 140 924 577,08Rahavarat 1.1. ­190 078 179,81

­49 153 602,73

338

Tilinpäätöslaskelmat

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

K O N S E R N I T A S E

VASTAAVAA 31.12.2008 31.12.2007

PYSYVÄT VASTAAVATAineettomat hyödykkeet

Aineettomat oikeudet 13 195 096,48 16 181 341,16Konserniliikearvo 467 945,43 0,00Muut pitkävaikutteiset menot 15 495 638,25 13 929 626,66Ennakkomaksut 11 512,39 26 037,08

29 170 192,55 30 137 004,90Aineelliset hyödykkeet

Maa­ ja vesialueet 246 328 133,23 241 254 706,27Rakennukset 1 044 932 820,61 1 009 966 868,48Kiinteät rakenteet ja laitteet 449 780 118,05 425 175 090,18Koneet ja kalusto 99 457 933,60 97 229 488,90Muut aineelliset hyödykkeet 10 022 029,49 9 443 016,42Ennakkomaksut ja keskeneräiset hankinnat 99 433 927,86 62 794 941,52

1 949 954 962,84 1 845 864 111,77Sijoitukset

Osakkuusyhteisöosuudet 19 491 933,84 13 889 233,85Muut osakkeet ja osuudet 16 596 117,04 16 604 837,35Muut lainasaamiset 14 087 011,54 15 686 954,55Muut saamiset 151 480,78 354 301,51

50 326 543,20 46 535 327,26TOIMEKSIANTOJEN VARAT

Valtion toimeksiannot 4 332 886,87 4 769 747,28Lahjoitusrahastojen erityiskatteet 3 128 686,92 1 298 324,66

7 461 573,79 6 068 071,94VAIHTUVAT VASTAAVAT

Vaihto­omaisuusAineet ja tarvikkeet 32 272 147,53 30 648 101,54Keskeneräiset tuotteet 1 041 240,69 1 029 946,12Valmiit tuotteet 72 471,96 661 374,20Muu vaihto­omaisuus 664 433,49 6 857,91Ennakkomaksut 7 262,69 9 433,47

34 057 556,36 32 355 713,24SaamisetPitkäaikaiset saamiset

Myyntisaamiset 0,00 612 162,55Lainasaamiset 0,00 529 524,16Muut saamiset 419 931,68 689 395,05Siirtosaamiset 6 134 052,00 936 618,27

Lyhytaikaiset saamisetMyyntisaamiset 74 481 271,05 68 851 505,36Lainasaamiset 1 312 742,35 66 268,77Muut saamiset 10 255 959,86 14 971 672,97Siirtosaamiset 43 839 407,62 17 535 591,02

136 443 364,56 104 192 738,15Rahoitusarvopaperit

Osakkeet ja osuudet 18 402 070,00 70 149 316,36Sijoitukset rahamarkkinainstrumentteihin 6 638 638,03 13 128 195,19Joukkovelkakirjalainasaamiset 35 337 068,25 24 730 708,69Muut arvopaperit 4 800 050,00 10 929 187,60

65 177 826,28 118 937 407,84

Rahat ja pankkisaamiset 75 746 750,81 71 140 771,97

VASTAAVAA YHTEENSÄ 2 348 338 770,39 2 255 231 147,07

339

Tilinpäätöslaskelmat

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

VASTATTAVAA 31.12.2008 31.12.2007

OMA PÄÄOMAPeruspääoma 636 657 232,28 637 073 502,29Osuus kuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä 0,00 13 266 308,05Arvonkorotusrahasto 130 406 427,85 129 847 254,83Muut omat rahastot 50 187 550,19 45 851 322,58Edellisten tilikausien ylijäämä (alijäämä) 417 334 651,05 379 200 167,84Tilikauden ylijäämä (alijäämä) 41 823 646,74 23 086 367,06

1 276 409 508,11 1 228 324 922,65

VÄHEMMISTÖOSUUDET 14 165 240,88 12 343 387,07

KONSERNIRESERVI 816 397,98 1 088 530,64

POISTOERO JA VAPAAEHTOISET VARAUKSETPoistoero 16 218 340,84 16 917 774,29Vapaaehtoiset varaukset 26 648 309,78 23 059 718,11

42 866 650,62 39 977 492,40PAKOLLISET VARAUKSET

Eläkevaraukset 9 833 109,22 10 702 704,14Muut pakolliset varaukset 13 863 628,92 12 938 722,86

23 696 738,14 23 641 427,00TOIMEKSIANTOJEN PÄÄOMAT

Valtion toimeksiannot 4 317 754,12 2 722 374,19Lahjoitusrahastojen pääomat 15 873 127,40 13 912 821,68Muut toimeksiantojen pääomat 976 831,26 2 985 607,07

21 167 712,78 19 620 802,94VIERAS PÄÄOMAPitkäaikainen

Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 416 858 743,86 417 917 304,64Lainat julkisyhteisöiltä 163 134 033,79 162 518 839,96Lainat muilta luotonantajilta 2 304 799,19 299 914,49Saadut ennakot 1 534 273,96 1 798 780,59Ostovelat 3 416,00 26 560,44Muut velat 33 892 410,06 31 588 467,38Siirtovelat 272 957,09 433 066,18

618 000 633,95 614 582 933,68Lyhytaikainen

Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 57 467 802,63 49 735 841,15Lainat julkisyhteisöiltä 3 781 929,78 3 558 218,26Lainat muilta luotonantajilta 54 585 292,02 46 127 701,10Saadut ennakot 2 524 833,97 2 110 598,07Ostovelat 61 010 403,89 69 682 082,16Muut velat 39 293 528,62 29 164 815,59Siirtovelat 132 552 097,02 115 272 394,36

351 215 887,93 315 651 650,69

VASTATTAVAA YHTEENSÄ 2 348 338 770,39 2 255 231 147,07

340

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

L I I T E T I E D O T

341

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

342

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

TILINPÄÄTÖKSEN LAATIMISTA KOSKEVAT LI ITETIEDOT

K a u p u n g i n   t i l i n p ä ä t ö k s e n   l a a t i m i s t a   k o s k e v a t   l i i t e t i e d o t

1) Tilinpäätöstä laadittaessa noudatetut arvostusperiaatteet ja –menetelmät sekä jaksotusperiaatteet ja–menetelmät

Pysyvien vastaavien aineelliset ja aineettomat hyödykkeet onmerkitty  taseeseen  hankintamenoon  vähennettynä  suunni­telman  mukaisilla  poistoilla.  Suunnitelman  mukaiset  poistoton  laskettu  kaupunginhallituksen  hyväksymän  poistosuunni­telman  mukaisesti.  Laskentaperusteet  on  esitetty  tuloslas­kelman liitetiedoissa.

Pysyvien  vastaavien osakkeet  on merkitty  taseessa hankin­tamenoon.

Vaihto­omaisuus  on  merkitty  taseeseen  FIFO  ­periaatteenmukaisesti  hankintamenon  tai  sitä  alemman  todennäköisenhankintamenon määräisenä tai käyttäen hankinnan keskihin­taa.

Joukkovelkakirjalainasijoitukset on kirjattu taseeseen hankin­tahintaan arvostaen ja yli­ tai alihinta on jaksotettu joukkovel­kakirjalainan juoksuajalle. Vakuutussijoitukset on kirjattu yhti­ön ilmoittamaan takaisinostoarvoon.

Korkojohdannaisten  käyttöä  kaupungin  korkokulujen  hallin­nassa  lisättiin merkittävästi vuonna 2008. Sopimukset  koos­tuvat  erilaisista  koronvaihtosopimuksista,  korko­optioista  se­kä niiden yhdistämisellä toteutetuista rakenteista. Kaikki joh­dannaissopimukset  on  tehty  suojaamistarkoituksessa  ja  ta­voitteena on ollut korkokulujen vaihtelun pienentäminen. So­

pimuksia  on  eri  maturiteeteille  ja  pisimmät  sopimukset  ovatvoimassa 3.10.2038 saakka. Sopimuksista saadut  tuotot kir­jataan korkotuottoihin  ja aiheutuneet kulut kirjataan korkoku­luihin.

Sähköjohdannaisista  seuranneet  maksut  on  kirjattu  luon­teensa  mukaisesti  oikaisuerinä  sähkönmyyntituloihin.  Poltto­aineiden  hankintaan  liittyvistä  finanssisopimuksista  seuran­neet  maksut  on  kirjattu  oikaisueränä  energianhankintame­noihin.

Sähkölaitokselle  on  myönnetty  vuosille  2008–2012  vastik­keetta hiilidioksidipäästöoikeuksia 4 643 kilotonnia. Päästöoi­keuksia ei ole kirjattu taseeseen. Vuonna 2008 Sähkölaitos eimyynyt lainkaan päästöoikeuksia. Sen sijaan Sähkölaitos ostivuodelle  2008  kohdistuvia  päästöoikeuksia  10  kilotonnia.Ostetut päästöoikeudet kirjattiin taseeseen aineettomiin hyö­dykkeisiin hankintamenon määräisinä.

Liitetiedot on numeroitu Kirjanpitolautakunnan kuntajaostonkunnan ja kuntayhtymän tilinpäätöksen liitetiedoista antamanyleisohjeen mukaisesti. Mikäli yleisohjeen mukaiseen liitetie­toon ei tule mitään tietoja ei kyseistä liitetietoa esitetä. Kau­pungilla ei ole liitetietoina ilmoitettavaa seuraavien liitetietojenosalta: 2, 6, 18, 20, 31, 34, 35, 41, 42 ja 43.

KonsernitiliKaupungin kuntakonsernitilisopimuksen tiliehtojen mukaisestisopimukseen liitettyjen muiden yhteisöjen rahavarat esitetäänkaupungin rahoissa ja pankkisaamisissa sekä lainana muiltaluotonantajilta.  Vastaavasti  rahoja  ja  pankkisaamisia  vähen­tänyt muun yhteisön negatiivinen  tilin saldo on esitetty vaih­tuvien vastaavien lyhytaikaisena lainasaamisena.

Taseen rahat ja pankkisaamiset sisältävät muiden yhteisöjenalatilien saldoja 15,7 milj. euroa, joka jakautuu lainoihin muil­ta  luotonantajilta  17,1  milj.  euroa  ja  lainasaamisiin  1,4  milj.euroa. Ilman konsernitiliä rahojen ja pankkisaamisten määrä

olisi  31,6  milj.  euroa,  lainat  muilta  luotonantajilta  53,2  milj.euroa sekä lainasaamiset 4,3 milj. euroa. Konsernitilin vaiku­tus  heijastuu  myös  rahoituslaskelman  eriin.  Lyhytaikaistenlainojen muutoksesta  4,7 milj.  euroa aiheutuu  konsernitilistä(ilman konsernitiliä lainat olisivat lisääntyneet 7,1 milj. euroa)ja saamisten muutokseen konsernitili vaikuttaa 1,4 milj. euroa(ilman konsernitiliä muutos olisi 35,0 milj. euroa negatiivinen).Rahavarojen  muutokseen  konsernitili  vaikuttaa  6,1  milj.  eu­roa,  ilman konsernitilin  varoja  rahavarojen muutos  olisi  34,2milj. euroa negatiivinen.

343

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

3) Oikaisut edelliseltä tilikaudelta

Kaupunginvaltuuston  päätöksellä  lakkautettiin  31.12.2008neljä oman pääoman rahastoa sekä alennettiin yhden rahas­ton  pääomaa.  Lakkautettujen  rahastojen  (kehittämisrahasto,liikelaitosten  rahasto,  tapaturmarahasto sekä  takuuvastuura­hasto) pääomat, 105,4 milj. euroa, kirjattiin edellisten tilikau­sien  ylijäämään  kirjausperiaatteen  muutoksena.  Asunto­lainarahaston pääomaa pienennettiin 32,5 milj. euroa kirjaa­malla erä oman pääoman sisällä edellisten  tilikausien ylijää­mään.  Vastaavat  oikaisut  on  tehty  myös  vertailuvuoden  ta­seeseen  oman  pääoman  eriin  sekä  oman  pääoman  liitetie­toon.

Tilinpäätöksessä  purettiin  usean  vuoden  aikana  taseeseenkertynyt  ryhmähenkivakuutusmaksuista  koostuva  saldo  0,9milj.  euroa.  Vertailutietoa  on  muutettu  vastaavasti  muidensaamisten osalta edellisten  tilikausien ylijäämään. Kyseessäon  virheen  korjaus. Taseen  vertailutietoa  on muutettu myöslyhytaikaisten muiden velkojen osalta.

4) Edellisten tilikausien vertailukelpoisuus

Tilikauden  tietojen  vertailussa  edelliseen  tilikauteen  tuleeottaa huomioon, että kaupunki on myynyt Tampereen Sähkö­laitos  liikelaitoksen  liiketoiminnot  Tammerkosken  EnergiaOy:lle  ja  sen  tytäryhtiölle.  Edellisessä  tilinpäätöksessä  kun­nan vuosikate oli 116 832 537,09 euroa, josta sähkölaitoksenosuus  oli  34 088 153,91  euroa.  Taseen  omaisuus­  ja  velka­

eristä yhtiöille siirtyi pysyviä vastaavia 121 923 898,96 euroa,vaihtuvia vastaavia 42 936 070,94 euroa sekä liittymismaksu­ja ja muita velkoja 19 006 314,22 euroa. Myynnin seuraukse­na  kaupungin  taseessa  lisääntyivät  osakkeet  ja  osuudet46 000 000,00 euroa  ja lainasaamiset 243 000 000,00 euroaja tilikauden ylijäämä 143 146 344,32 euroa.

5) Aikaisempiin tilikausiin kohdistuvat merkittävät tuotot ja kulut sekä virheiden korjaukset

Edellisten  tilikausien  ylijäämään on  korjattu  aikaisempiin  tili­kausiin kohdistuvia  tuottoja  ja kuluja yhteensä –5,3 milj. eu­roa.

Auto­ ja konekeskuksen tilinpäätökseen 2007 jäi käyttötalout­ta virheellisesti rasittamaan 0,6 milj. euron investoinnit, jotkakirjattiin  taseeseen  vuonna  2008.  Kirjauksen  vaikutus  tulos­laskelmasta oikaistiin edellisten tilikausien ylijäämään. Koskaliikelaitoksen maksamat tulospalkkiot oli vuodelta 2007 mak­settu virheellisen ylijäämän mukaan, kirjattiin tilikaudelle 2007kohdistuvat  tulospalkkiot,  –0,1  milj.  euroa,  myös  edellistentilikausien ylijäämään. Taseen vertailutietoa on oikaistu pysy­vien  vastaavien  koneet  ja  kalusto  –erän  sekä  siirtovelkojenosalta.

Hyvinvointipalvelujen kehittämisyksikön hajauttamisen yhtey­dessä havaittiin, että yksiköllä oli keskeneräisiä investointeja,jotka  olisi  tullut  jo  aikaisempina  vuosina  kirjata  valmiiksi  jaaloittaa poistot.  Edellisten  tilikausien  ylijäämään kirjattiin  vir­heen  korjauksena  edellisille  tilikausille  kohdistuva  –5,5  milj.euron poiston osuus. Taseen vertailutietoa on korjattu poisto­jen osalta aineettomiin hyödykkeisiin yhteensä 5,3 miljoonaaeuroa sekä aineellisiin hyödykkeisiin 0,2 milj. euroa.

Lisäksi  keskeneräisten  siirto  on  huomioitu  vertailutaseessakeskeneräisten  hyödykkeiden  (­0,5  milj.  euroa)  sekä  erienkiinteät  rakenteet  ja  laitteet  (0,2 milj.  euroa)  sekä  koneet  jakalusto (0,3 milj. euroa) välillä.

Tilinpäätöksessä  2008  kirjattiin  myös  aikaisempiin  tilikausiinkohdistuvan  terveyskeskusmaksujen  kirjausvirheen  korjaus.Vuonna  2006–2007  oli  osa  terveyskeskusmaksuista  kirjattutuloksi kahteen kertaan ja tämä kirjaus, ­0,3 milj. euroa, kirjat­tiin edellisten tilikausien ylijäämän vähennykseksi. Taseen jarahoituslaskelman tietoja on oikaistu rahavarojen osalta.

Edellisiin tilikausiin kohdistuvat tuotot ja kulut on rahoituslas­kelman  vertailutiedoissa  huomioitu  rahavarojen  ja  vuosikat­teen sekä investointien erissä. Vuosikatetta ei tuloslaskelmanvertailutietoon  ole  muutettu,  siksi  vuosikatteet  poikkeavattuloslaskelman ja rahoituslaskelman välillä.

Mikäli kaikki erät olisi vuonna 2007 kirjattu tulosvaikutteisestiolisi  vuosikate  vuonna  2007  ollut  117 087 908,20  euroa  jatilikauden tulos poistojen jälkeen 16 368 170,42 euroa.

344

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

7) Peruste, jonka mukaista kurssia on käytetty muutettaessa ulkomaanrahan määräiset saamiset

Ulkomaanrahan määräisten erien muuntamisessa on käytettyEuroopan keskuspankin tilinpäätöspäivänä kurssia.

K o n s e r n i t i l i n p ä ä t ö k s e n   l a a t i m i s t a   k o s k e v a t   l i i t e t i e d o t

Konsernitilinpäätöksen laatimisperiaatteet

Konsernitilinpäätöksen laajuusKonsernitilinpäätökseen  on  yhdistelty  kaikki  tytäryhteisöt  lu­kuun ottamatta Asunto Oy Pispan Tupahakaa, jonka tietoja eisaatu ajoissa konsernitilinpäätökseen yhdistelyä varten. Kon­sernitilinpäätökseen on yhdistelty  jäsenosuuden mukaisessasuhteessa kaikki kuntayhtymät, joissa kaupunki on jäsenenä.Konsernitilinpäätökseen  on  yhdistelty  konsernin  kannalta

olennaiset  osakkuusyhteisöt,  joita  oli  yhdeksän.  Kurun  met­säoppilaitoksen  Venäjälle  perustama  International  ForestMachine Operator Training Centre (TrC) ei sisälly konserniti­linpäätökseen,  koska yhteisön  luotettavia  tilinpäätöstietoja eiole käytettävissä.

Sisäiset liiketapahtumat ja sisäiset katteetKonserniyhteisöjen keskinäiset tuotot  ja kulut sekä saamisetja  velat  on  vähennetty  konsernituloslaskelmaa  ja  konserni­tasetta  laadittaessa.  Samoin  konserniyhteisöjen  ja  kunnanomistamien  kuntayhtymien  keskinäiset  tuotot  ja  kulut  sekä

saamiset  ja  velat on  vähennetty  vähäisiä  liiketapahtumia  lu­kuun  ottamatta.  Olennaiset  pysyviin  vastaaviin  sisältyvät  si­säiset katteet on vähennetty.

Keskinäisen omistuksen eliminointiKaupungin ja sen tytäryhteisöjen sekä kaupungin ja yhdistet­tyjen  kuntayhtymien  keskinäisen  omistuksen  eliminointi  ontehty pariarvomenetelmällä.

VähemmistöosuudetVähemmistöosuudet on erotettu konsernin yli­  ja alijäämästäkonsernituloslaskelmassa sekä konsernin omasta pääomastakonsernitaseessa.  Negatiivisia  vähemmistöosuuksia  ei  oleerotettu.

Suunnitelmapoistojen oikaisuKiinteistötytäryhteisöjen ja säätiöiden aineettomien ja aineel­listen hyödykkeiden poistot on oikaistu  suunnitelman mukai­siksi yhteisöjen omien ilmoitusten perusteella ja jäännösarvo­jen  ero  on  kirjattu  konsernituloslaskelmassa  tytäryhteisön

poistojen  oikaisuksi  ja  aikaisemmille  tilikausille  kertynyt  erokonsernitaseessa  edellisten  tilikausien  yli­  tai  alijäämän  oi­kaisuksi.

OsakkuusyhteisötOsakkuusyhteisöistä konsernin kannalta olennaiset on yhdis­telty sovelletulla pääomaosuusmenetelmällä konsernitilinpää­tökseen. Muita osakkuusyhteisöjä ei yhdistelty, koska yhdis­

tely ei ole tarpeen oikean ja riittävän kuvan antamiseksi kon­sernin toiminnan tuloksesta ja taloudellisesta asemasta.

Vapaaehtoiset varauksetKonsernitaseessa  vapaaehtoisia  varauksia  ei  ole  jaettu  va­paaseen omaan pääomaan ja laskennalliseen verovelkaan.

Konsernitilinpäätöksen laadintaperiaatteiden ja – menetelmien muutoksetKuntayhtymän omistuksen eliminointi on tehty pariarvomene­telmällä. Kuntayhtymäosuuksien hankintameno on eliminoitutilikauden  päättyessä  olevaa  peruspääomaosuutta  vastaan.Edellisinä  vuosina  kuntayhtymäosuuksien  hankintameno  oneliminoitu  koko  oman  pääoman  osuutta  vastaan.  Tämän

muutoksen vuoksi taseessa ei ole vuonna 2008 erää Osuuskuntayhtymien  oman  pääoman  lisäyksestä.  Kaupungin  kon­sernitilinpäätökseen  on  yhdistelty  konserniyhteisöjen  omis­tusosuutta  vastaava  määrä  osakkuusyhteisön  voitosta  taitappiosta sekä oman pääoman muutoksesta.

345

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Poikkeavat arvostus­ ja jaksotusperiaatteet ja menetelmätKonsernitilinpäätöstä laadittaessa on noudatettu samoja ar­vostus­ ja jaksotusperiaatteita kuin kaupungin tilinpäätöksessä.

Poikkeavat tilikaudetPoikkeavia tilikausia ei ollut.

Edellisen tilikauden tietojen vertailukelpoisuusOsakkuusyhteisöjen  yhdistely  sovelletulla  pääomaosuusme­netelmällä on tehty ensimmäisen kerran tilikauden 2008 kon­sernitilinpäätökseen,  jossa  yhdistelyn  vaikutus  tilikauden  yli­jäämään on 722 343,73 euroa  ja edellisten  tilikausien ylijää­mään oli 5 894 526,76 euroa. Edellisen tilikauden vertailutie­toon ei ole oikaistu osakkuusyhteisöjen vaikutusta.

Konserniin on uutena tytäryhteisönä yhdistelty Vuores Palve­lu  Oy,  jonka  osakkeet  on  ostettu  tilikauden  aikana  Tampe­reen  Pysäköintitalo  Oy:ltä.  Konserniin  on  uutena  tytäryhtei­sönä  yhdistelty  Kiinteistö  Oy  Tupakkikiven  Parkki,  jonkaosakkeista Pirkan Opiskelija­asunnot Oy omistaa 61,03 pro­senttia.  Konserniin  on  uutena  tytäryhteisönä  yhdistelty  Kiin­teistönhallinta KnowTek Oy, jonka osakkeista VTS Kiinteistö­palvelu Oy omistaa 75 prosenttia.

Kaupunginvaltuusto  on  18.6.2008  ja  17.12.2008  kokouksis­saan tehnyt päätöksen Tampereen Sähkölaitos liikelaitoksenliiketoimintojen myymisestä Tammerkosken Energia Oy:lle jasen tytäryhtiölle sekä energialiiketoimintojen yhtiöittämisestä.Tehdyn  yhtiöittämispäätöksen  yhteydessä  TammerkoskenEnergia Oy:n nimi muutettiin Tampereen Sähkölaitos Oy:ksi.1.1.2009 alkaen Tampereen Sähkölaitos Oy –konserniin kuu­luvat tytäryhtiöinä  Tampereen Sähköverkko Oy, TampereenVera Oy, Tampereen Sähkönmyynti Oy, Tampereen Kauko­lämpö  Oy  sekä  Tampereen  Energiantuotanto  Oy.

346

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T U L O S L A S K E L M A N   L I I T E T I E D O T

8 )   T o i m i n t a t u o t o t

9 )   V e r o t u l o j e n   e r i t t e l y

1 0 )   V a l t i o n o s u u k s i e n   e r i t t e l y

Konserni2008 2007 2008

Yleishallinto 4 110 519,89 8 877 468,95 4 173 606,95Sosiaali­ ja terveyspalvelut 66 251 223,10 62 307 960,48 224 480 995,28Sivistyspalvelut 33 688 634,39 32 666 434,18 51 028 733,19Yhdyskuntapalvelut 90 182 874,05 53 651 701,82 84 527 385,37Muut palvelut 282 715 922,00 264 869 269,38 349 376 912,14

Kiinteistöpalvelut 14 092 276,36 19 273 824,98 90 284 531,16Yhteensä 476 949 173,43 422 372 834,81 803 872 164,09

Kaupunki

2008 2007Kunnan tulovero 609 960 518,07 560 885 664,43Osuus yhteisöveron tuotosta 76 642 541,35 74 119 878,83Kiinteistövero 33 844 390,48 31 428 839,71Koiravero 152 575,12 152 208,65Verotulot yhteensä 720 600 025,02 666 586 591,62

2008 2007Laskennalliset valtionosuudet

Yleinen valtionosuus 8 325 540,00 8 649 240,00Sosiaali­ ja terveydenhuollon valtionosuus 152 737 770,00 128 140 856,00Opetus­ ja kulttuuritoimen valtionosuus 41 109 813,00 43 353 431,00

Valtionosuudet yhteensä 202 173 123,00 180 143 527,00

347

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

1 1 )   S a t u n n a i s e t   e r ä t

1 2 )   S u u n n i t e l m a n   m u k a i s t e n   p o i s t o j e n   p e r u s t e e t

13)  Keskimäärä iset  po is tot   ja   investo inni t   vuosina  2007–2011(1  000  euroa)

Keskimääräiset suunnitelman mukaiset poistot poikkeavat vuosien 2007–2011 aikana 38 prosenttia. Investointi­ ja poistotasonpoikkeaman syynä on kaupungin voimakkaan kasvun aiheuttama suuri investointitarve. Tämän vuoksi kaupunki on joutunut jajoutuu  jatkossakin panostamaan voimakkaasti uuden  infrastruktuurin  ja uusien  toimitilojen  rakentamiseen sekä korvausinves­tointeihin.

Poistosuunnitelmaa tullaan tarkistamaan tietyiltä osin vuoden 2009 aikana.

Käyttöomaisuuden poistojen määrittämiseen on käytetty ennalta laadittua poistosuunnitelmaa.Suunnitelman mukaiset poistot on laskettu käyttöomaisuuden hankintamenoista arvioiduntaloudellisen käyttöiän mukaan.

Arvioidut poistoajat ja niitä vastaavat vuotuiset poistoprosentit sekä poistomenetelmät ovat:

Aineettomat oikeudet 3 vuotta TasapoistoMuut pitkävaikutteiset menot 3 ­ 20 vuotta TasapoistoRakennukset 10 ­ 40 vuotta TasapoistoKiinteät rakenteet ja laitteet 10 ­ 20 vuotta TasapoistoKoneet ja kalusto 3 ­ 30 vuotta TasapoistoSoranottoalueet Käytön mukainenPienet käyttöomaisuushankinnat, joiden hankintameno on alle 10 000 euroa, on kirjattu vuosikuluiksi.

Suunnitelman mukaiset poistot 86 754Poistonalaisten investointien omahankintameno 138 870Poikkeama (€) ­52 116Poikkeama % ­38

Satunnaisten tuottojen ja kulujen erittely

2008 2007Satunnaiset tuotot  Sähkölaitoksen yhtiöittäminen

Pysyvien vastaavien myyntivoitto 90 398 657,89 0,00Myyntituotto (Liikearvo) 52 747 686,43 0,00Satunnaiset tuotot yhteensä 143 146 344,32 0,00

Kaupunki

348

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

1 4 )   P a k o l l i s t e n   v a r a u s t e n   m u u t o k s e t

1 5 )   P y s y v i e n   v a s t a a v i e n   m y y n t i v o i t o t   j a   –t a p p i o t

Konserni2008 2007 2008

Eläkevastuu 1.1 10 636 300,00 11 718 200,00 10 701 605,29Lisäykset tilikaudella 569 923,25 474 171,16 569 923,25Vähennykset tilikaudella 1 429 223,25 1 556 071,16 1 438 419,32

Eläkevastuu 31.12 9 777 000,00 10 636 300,00 9 833 109,22

Maisemointivaraus 1.1 196 194,00 196 194,00 6 841 520,00Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 1 123 903,00Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 293 377,00

Maisemointivaraus 31.12 196 194,00 196 194,00 7 672 046,00

Vahingonkorvausvaraus 0,00 0,00 217 065,78Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 8 786,59

Vahingonkorvausvaraus 31.12 0,00 0,00 208 279,19

Potilasvahinkovakuutus 0,00 0,00 5 779 241,25Lisäykset tilikaudella 0,00 0,00 204 062,48Vähennykset tilikaudella 0,00 0,00 0,00

Vahingonkorvausvaraus 31.12 0,00 0,00 5 983 303,73

Pakolliset varaukset yhteensä 31.12 9 973 194,00 10 832 494,00 23 696 738,14

Kaupunki

Konserni2008 2007 2008

Muut toimintatuototOsakkeiden myynnistä 1 245 324,16 0,00 1 292 403,17Kiinteistöjen myynnistä 1 322 646,24 3 816 433,85 2 453 058,03Koneiden ja kaluston myynnistä 226 108,82 68 932,75 341 280,41Maa­alueiden myynnistä 50 494 666,03 15 505 385,14 50 767 331,31Autojen myynnistä 316 310,25 314 628,06 316 310,25

Myyntivoitot yhteensä 53 605 055,50 19 705 379,80 55 170 383,17

Muut toimintakulutOsakkeiden myynnistä 0,00 1 870,48 18 801,60Kiinteistöjen myynnistä 126 364,79 0,00 126 364,79Autojen luovutuksesta 109 909,65 7 147,86 109 909,65

Myyntitappiot yhteensä 236 274,44 9 018,34 255 076,04

Kaupunki

349

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

1 6 )   R a h o i t u s t u o t o t   j a   ­ k u l u t

1 7 )   E r i t t e l y   p o i s t o e r o n   m u u t o k s i s t a

2008 2007

Osinkotuotot 408 734,86 566 248,08Osuuspääoman korot 8,00 35,45Peruspääoman korot 1 424 513,81 1 490 708,42

1 833 256,67 2 056 991,95

2008 2007Investointivaraukseen liittyvä poistoeron muutos 633 918,30 577 587,05Poistoeron muutokset yhteensä 633 918,30 577 587,05

350

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T A S E T T A   K O S K E V A T   L I I T E T I E D O T

T a s e e n   v a s t a a v i a   k o s k e v a t   l i i t e t i e d o t

19) Arvonkorotukset

21) Pysyvien vastaavien aineettomat ja aineelliset hyödykkeet

Aineettomat hyödykkeetAineettomat

oikeudetMuut pitkä­vaikutteiset

menot

Ennakko­maksut

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 8 429 464,15 10 730 910,28 ­30 569,00 19 129 805,43Lisäykset tilikauden aikana 1 822 267,75 5 285 251,72 0,00 7 107 519,47Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 0,00 144 096,97 144 096,97Vähennykset tilikaudella 170 874,62 332 583,55 0,00 503 458,17Siirrot erien välillä 168 187,93 0,00 0,00 168 187,93Tilikauden poisto 6 108 151,89 3 206 928,33 0,00 9 315 080,22

Poistamaton hankintameno 31.12. 4 140 893,32 12 476 650,12 ­174 665,97 16 442 877,47Kirjanpitoarvo 31.12. 4 140 893,32 12 476 650,12 ­174 665,97 16 442 877,47

Aineelliset hyödykkeetMaa­ ja vesialueet Raken­

nuksetKiinteät rakenteet

ja laitteetKoneet ja kalusto Muut aineelliset

hyödykkeetEnn.maksut

ja keskeneräi­set hankinnat

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 108 273 164,73 417 330 435,05 343 967 128,96 55 176 516,81 2 796 643,86 41 254 338,13 968 798 227,54Lisäykset tilikauden aikana 8 993 726,66 18 573 958,61 40 908 051,50 18 279 328,29 199 176,61 63 717 077,76 150 671 319,43Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00 1 824 652,00 330 234,84 410 000,00 0,00 ­1 349 391,18 1 215 495,66Vähennykset tilikaudella 11 592 675,73 5 991 750,59 96 011 763,18 870 778,59 0,00 15 855 461,01 130 322 429,10Siirrot erien välillä ­168 187,93 27 682 894,54 4 139 352,49 3 001 720,78 0,00 ­34 823 967,81 ­168 187,93Tilikauden poisto 201 862,06 26 266 245,18 37 241 145,74 19 210 384,25 17 929,00 0,00 82 937 566,23Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 105 304 165,67 429 504 640,43 255 431 389,19 55 966 403,04 2 977 891,47 55 641 378,25 904 825 868,05Arvonkorotukset 127 099 766,67 0,00 0,00 0,00 0,00 0,00 127 099 766,67

Kirjanpitoarvo 31.12. 232 403 932,34 429 504 640,43 255 431 389,19 55 966 403,04 2 977 891,47 55 641 378,25 1 031 925 634,72

2008 2007 2008 2007Maa­ ja vesialueetArvo 1.1 127 707 237,22 128 144 346,23 125 746 659,12 128 144 346,23

ArvonkorotuksetArvonkorotusten purku ­607 470,55 ­437 109,01 ­607 470,55 ­2 397 687,11

Arvo 31.12 127 099 766,67 127 707 237,22 125 139 188,57 125 746 659,12

Muut osakkeet ja osuudetArvo 1.1 1 669 091,41 0,00 1 669 091,41 0,00

Arvonkorotukset 0,00 1 669 091,41 0,00 1 669 091,41Arvonkorotusten purku 0,00 0,00 0,00 0,00

Arvo 31.12 1 669 091,41 1 669 091,41 1 669 091,41 1 669 091,41Arvonkorotukset yhteensä 31.12 128 768 858,08 129 376 328,63 126 808 279,98 127 415 750,53

Kaupunki Konserni

351

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Maa­ ja vesialueet erittely

Pysyvien vastaavien sijoitukset

Olennaiset kuntayhtymäosuuksien arvon muutokset

Tasearvo Lisäykset Vähennykset Tasearvo Kunnan osuus Ero1.1.2008 tilikaudelta tilikaudelta 31.12.2008 kuntayhtymän

peruspääomasta

Pirkanmaan sairaanhoitopiiri ky 58 975 511,87 0,00 1 925 000,00 57 050 511,87 56 980 552,56 69 959,31Pirkanmaan koulutuskonserni ky 7 483 018,56 0,00 0,00 7 483 018,56 11 392 714,79 ­3 909 696,23Pirkanmaan sosiaalipalvelujen ky 1 573 441,12 0,00 754 790,11 818 651,01 0,00 818 651,01Pirkanmaan Liitto 383 325,22 0,00 0,00 383 325,22 383 325,22 0,00Hämeen Päihdehuollon ky 341 794,28 0,00 0,00 341 794,28 346 511,35 ­4 717,07Tampereen kaupunkiseudun ky 101 466,00 0,00 0,00 101 466,00 101 466,00 0,00

68 858 557,05 0,00 2 679 790,11 66 178 766,94 69 204 569,92 ­3 025 802,98

2008 2007 2008 2007Maa­ ja vesialueet

Kiinteistöjen liittymismaksut 21 662,81 9 113 977,11 9 609 954,12 9 596 953,29Muut maa­ ja vesialueet 105 282 502,86 99 159 187,62 111 578 990,54 105 911 093,86

Maa­ ja vesialueet yhteensä 105 304 165,67 108 273 164,73 121 188 944,66 115 508 047,15

Kaupunki Konserni

SijoituksetTytäryhteisö­osakkeet ja ­

osuudet

Kuntayhtymä­osuudet

Osakkuus­yhteisöosakkeet ja ­

osuudet

Omistus­yhteysyhteisö­

osakkeet ja ­osuudet

Muut osakkeetja osuudet

Yhteensä

Poistamaton hankintameno 1.1. 46 471 888,13 68 858 557,05 12 213 213,17 5 000,00 5 373 666,34 132 922 324,69Lisäykset tilikauden aikana 53 821 523,20 ­1 925 000,00 894 477,84 0,00 ­1 610 000,00 51 181 001,04Rahoitusosuudet tilikaudella 0,00Vähennykset tilikaudella 0,00 754 790,11 0,00 0,00 58 361,22 813 151,33Siirrot erien välillä 1 610 000,00 0,00 ­1 610 000,00 0,00 0,00 0,00Tilikauden poisto 0,00 0,00 24 800,16 0,00 0,00 24 800,16Arvonalennukset ja niiden palautukset 0,00

Poistamaton hankintameno 31.12. 101 903 411,33 66 178 766,94 11 472 890,85 5 000,00 3 705 305,12 183 265 374,24Arvonkorotukset 0,00 0,00 0,00 0,00 1 669 091,41 1 669 091,41

Kirjanpitoarvo 31.12. 101 903 411,33 66 178 766,94 11 472 890,85 5 000,00 5 374 396,53 184 934 465,65

Hankintameno Lisäykset Vähennykset Kirjanpitoarvo1.1.2008  31.12.2008

Muut lainasaamisetLainasaamiset tytäryhteisöiltä 142 264 910,08 244 112 725,00 1 088 750,75 385 288 884,33Lainasaamiset muilta 15 686 954,55 516 737,10 2 116 680,11 14 087 011,54

157 951 864,63 244 629 462,10 3 205 430,86 399 375 895,87

Muut saamisetLainasaamiset tytäryhteisöiltä 123 903,00 421 096,00 0,00 544 999,00Lainasaamiset muilta 2 822,00 0,00 0,00 2 822,00

126 725,00 421 096,00 0,00 547 821,00

352

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

22) Omistukset tytäryhteisöissä

23) Omistukset kuntayhtymistä

Nimi Kotipaikka Kaupungin Konserninomistus­ omistus­ omasta vieraasta tilikauden

osuus osuus pääomasta pääomasta voitosta/tappiosta

TytäryhteisötEkokumppanit Oy Tampere 81,25 % 90,57 % 70 528,09 91 314,45 31 468,55GoTampere Oy Tampere 100,00 %  %100,00 % 106 793,94 260 077,04 8 773,29Insinöörioppilastalo Oy Tampere 63,18 % 63,18 % 630 376,86 7 870 295,76 78 927,51Keinupuistokeskus Oy Tampere 57,02 % 1 685 860,64 2 321 246,78 19 060,12Kiinteistönhallinta KnowTek Oy Tampere 75,00 % 55 976,12 63 816,89 18 476,12Opintanner Kiinteistö Oy Tampere 97,75 % 97,75 % 554 187,44 43 552 826,17 1 678,53Pirkan Opiskelija­asunnot Oy Tampere 100,00 % 100,00 % 569 783,19 36 162 808,73 213,66Pirkanmaan Jätehuolto Oy Tampere 49,69 % 49,69 % 7 140 697,03 1 730 329,37 567 173,12Runoilijan tie Oy Tampere 72,58 % 72,58 % ­10 722,74 413 870,75 ­35 005,64Tammerkosken Energia Oy (Konserni)(9.2.2009 alkaen Tampereen Sähkölaitos Oy) Tampere 100,00 % 100,00 % 71 006 056,08 385 785 214,40 ­93 151,41Tampereen Kotilinnasäätiö Tampere 100,00 % 100,00 % 6 999 962,86 28 345 077,31 705,02Tampereen Messu­ ja Urheilukeskus Oy Tampere 66,00 % 66,00 % 330 055,51 4 833 932,57 ­0,47Tampereen Palvelukiinteistöt Oy (Konserni) Tampere 100,00 % 100,00 % 6 851 794,41 21 944 737,01 739 082,91Tampereen Pysäköintitalo Oy (Konserni) Tampere 100,00 % 100,00 % 12 157 918,27 32 905 035,44 45 603,41Tampereen Ravirata Oy Tampere 70,00 % 70,00 % 801 869,45 743 925,64 17 444,98Tampereen Sirppitie 15 Asunto Oy Tampere 100,00 % 172 560,00 2 417,59 545,59Tampereen Särkänniemi Oy Tampere 100,00 % 100,00 % 14 654 784,09 8 231 032,02 550 497,69Tampereen Tammelankodit Asunto Oy Tampere 100,00 % 1 812 458,58 6 112 239,35 ­58,83Tampereen Vuokra­asunnot Oy Tampere 100,00 % 100,00 % 13 576 041,37 36 772 271,62 15,54Tampereen Vuokratalosäätiö Tampere 100,00 % 100,00 % 1 632 712,72 290 227 204,87 80 351,87Tampere­talo Osakeyhtiö Tampere 100,00 % 100,00 % 1 790 816,22 1 696 624,23 ­193 001,43Tavase Oy Tampere 71,54 % 71,54 % 1 499 665,48 478 869,11 ­12 077,03Teknologiakeskus Hermia Oy Tampere 100,00 % 100,00 % 1 173 492,69 1 782 443,48 2 981,43Tupakkikiven Parkki Kiinteistö Oy Tampere 61,03 % 1 697 607,54 49 708,12 ­735,30Vellamonkodit Oy Tampere 100,00 % 1 319 113,74 5 878 563,25 4 612,43Vilusen Rinne Oy Tampere 100,00 % 100,00 % 90 442,98 31 877 830,16 7,68Vuores Palvelu Oy Tampere 100,00 % 100,00 % 7 613,80 0,00 ­335,70VTS Kiinteistöpalvelu Oy Tampere 100,00 % 792 184,08 386 085,82 108 394,26Välimaankatu 25 Asunto Oy Tampere 60,61 % 57 012,99 11 540,90 0,00Ylöjärventie 28 Asunto Oy Tampere 100,00 % 4 070,01 2 134,62 34,79

Yhdistelemättömät tytäryhteisötPispan Tupahaka Asunto Oy *) Tampere 69,28 %

Yhteensä 149 231 713,45 950 533 473,45 1 941 682,69

Kuntakonsernin osuus, euroa

Nimi Kotipaikka Kaupungin Konserninomistus­ omistus­ omasta vieraasta tilikauden

osuus osuus pääomasta pääomasta voitosta/tappiosta

Kuntakonsernin osuus, euroa

KuntayhtymätHämeen Päihdehuollon kuntayhtymä Hämeenlinna 32,50 % 32,50 % 659 501,14 88 722,85 212 606,64Pirkanmaan koulutuskonserni­kuntayhtymä Tampere 39,42 % 39,42 % 18 049 030,60 4 793 189,15 1 267 196,76Pirkanmaan Liitto Tampere 45,68 % 45,68 % 582 993,31 221 753,08 0,00Pirkanmaan sairaanhoitopiirin kuntayht. (Konserni) Tampere 39,63 % 39,63 % 63 890 611,20 63 486 458,46 2 338 722,76Pirkanmaan sosiaalipalvelujen kuntayhtymä Tampere 33,26 % 33,26 % 1 359 532,96 1 836 056,51 184 830,20Tampereen kaupunkiseudun kuntayhtymä Tampere 64,21 % 64,21 % 200 423,32 152 996,51 31 691,22

Yhteensä 84 742 092,52 70 579 176,55 4 035 047,59

353

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

24) Omistukset muissa yhteisöissä

Nimi Kotipaikka Kaupungin Konserninomistus­ omistus­ omasta vieraasta tilikauden

osuus osuus pääomasta pääomasta voitosta/tappiosta

Kuntakonsernin osuus, euroa

Osakkuus­, yhteis­ ja omistusyhteysyhteisötAtalan Liikekeskus Kiinteistö Oy Tampere 40,00 % 40,00 % 753 101,28 1 867,25 ­989,68Coxa Oy Tampere 20,56 % 20,56 % 1 729 761,22 4 885 617,20 43 980,69Finn­Medi Delta Kiinteistö Oy Tampere 43,05 % 43,05 % 6 900 145,50 51 393,64 ­7 573,40Pirkanmaan ammattikorkeakoulu Oy Tampere 42,86 % 42,86 % 3 346 432,77 2 868 724,16 817 316,13Tampereen Seudun Kasvurahasto Tasku Ky Tampere 40,29 % 40,29 % 373 985,10 3 631,10 411 441,77Tampereen Sokeain Kiinteistö Oy Tampere 29,88 % 29,88 % 16 786,84 232 182,29 29,19Tamseed Ky Tampere 23,26 % 23,26 % 718 848,52 0,00 ­235 929,63Tuotekehitys Oy Tamlink Tampere 24,00 % 24,00 % 463 970,86 887 876,96 26 063,33YH­Länsi Oy Tampere 18,64 % 35,71 % 5 087 322,75 3 238 586,32 ­224 849,80

Yhdistelemättömät osakkuusyhteisötAteljeetalo Oy **) Tampere 47,66 % 47,66 % 25 846,05 110 232,41 2,07Erätie 29 Asunto Oy *) Tampere 23,08 %Hervannan Juhani Asunto Oy **) Tampere 28,04 % 667 312,40 3 627,90 19,58Hervannan Kanjoni Asunto Oy **) Tampere 43,47 % 620 162,64 7 691,36 ­3 568,31Jotospirtti  Oy Helsinki 50,00 % 94 900,68 0,00 0,00Lännen Kiinteistöpalvelu Oy Tampere 33,33 % 98 194,73 139 860,06 14 933,12Mummunkujan pysäköinti Oy *) Tampere 31,33 %Pikassos Oy Hämeenlinna 25,00 % 25,00 % 13 190,41 29 307,84 225,26Pispalan Pulteri As Oy *) Tampere 28,00 %Pispalan Pulteri 2 As Oy **) Tampere 30,62 % 43 208,31 819,04 ­3,71Pispalan Pulteri 3 As Oy **) Tampere 44,44 % 77 410,61 9 465,68 ­1,31Pispalanvaltatie 63 Asunto Oy Tampere 36,63 % 10 552,77 374,64 355,20Suomen Hopealinja Oy Hämeenlinna 28,46 % 28,46 % 139 809,96 380 023,05 ­14 378,08Tumpin Parkki Kiinteistö Oy *) Tampere 20,96 %Tyrkkölä Asunto Oy Ylöjärvi 47,72 % 47,72 % 115 979,42 149,01 ­1 213,42Virontörmän Lämpö Oy Tampere 40,42 % 78 244,20 850,49 ­1 450,17

Yhteensä 21 375 167,00 12 852 280,40 824 408,85

*) yhtiö ei ole toimittanut vuotta 2008 koskevia tietoja**) ovat vuoden 2007 tietoja

354

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

Yhdistykset, säätiöt ym., joiden hallintoelimissä kaupungilla on edustus:Tor, Joe ja Pentti Borgin SäätiöK. F. ja Maria Dunderbergin TestamenttisäätiöEino Salmelaisen SäätiöHaiharan MuseosäätiöHämäläisen Ylioppilassäätiön valtuuskuntaItämeri­instituutin säätiöKalevan lukion kannatusyhdistys ryKauppias K. P. Ruuskasen säätiöKoivupirtin säätiöKustaa Hiekan säätiöLenin­museoMannerheimin Lastensuojeluliiton Tampereen sosiaali­ ja terveysalan opiston säätiöNaisten Voimisteluopisto säätiöNäsijärven säännöstely­yhtiöPispalan Sottiisin päätoimikuntaPyynikin kesäteatterisäätiöReumasäätiöSuomen Hopealinja rySuomen Kirjainstituutin säätiö, Stiftelsen för Finlands bokinstitutSuomen Nuorisokirjallisuuden Instituutti ­ Finlands BarnboksinstitutTampere Maja ­säätiöTampere tunnetuksi ryTampereen AikuiskoulutussäätiöTampereen AikuiskoulutuskeskusTampereen elokuvajuhlat ­ Tampere Film Festival ryTampereen kaupungin sairauskassaTampereen Keilahalli OyTampereen kesäyliopistoyhdistys ryTampereen Konservatoriotalon SäätiöTampereen Musiikkiopiston SäätiöTampereen OopperatoimintasäätiöTampereen SaunasäätiöTampereen Seudun Opiskelija­asuntosäätiö TOASTampereen Sotainvalidien VeljeskotisäätiöTampereen Sotaveteraanien Huolto­ ja TukisäätiöTampereen TammenlehväsäätiöTampereen Teatterikesä ryTampereen Työväen Teatteri OyTeatteri 2000:n kannatusyhdistys ryTyöväen keskusmuseoyhdistys ryTyöväen Teatterin talosäätiöA. R. Winterin MuistosäätiöY­Säätiö

355

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

25) Vaihtuvien vastaavien saamisten erittely

Pitkäaikaiset Lyhytaikaiset Pitkäaikaiset LyhytaikaisetSaamiset tytäryhteisöiltä

Myyntisaamiset 0,00 22 384 388,27 0,00 2 225 226,61Lainasaamiset 0,00 5 701 901,47 0,00 4 095 664,65Muut saamiset 0,00 87 676,37 0,00 87 676,37Siirtosaamiset 0,00 4 668 444,74 0,00 4 716 074,86Yhteensä 0,00 32 842 410,85 0,00 11 124 642,49

Saamiset kuntayhtymiltä, joissa kuntaon jäsenenä

Myyntisaamiset 0,00 2 782 506,39 0,00 2 042 423,76Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00Muut saamiset 0,00 314 331,58 0,00 0,00Siirtosaamiset 0,00 1 500 613,81 0,00 1 607 646,95Yhteensä 0,00 4 597 451,78 0,00 3 650 070,71

Saamiset osakkuus­ sekä muilta omistus­yhteysyhteisöiltä

Myyntisaamiset 0,00 796 830,49 0,00 199 949,96Lainasaamiset 0,00 0,00 0,00 0,00Muut saamiset 0,00 179 386,33 0,00 179 386,33Siirtosaamiset 0,00 88 735,16 0,00 99 498,34Yhteensä 0,00 1 064 951,98 0,00 478 834,63

Saamiset yhteensä 0,00 38 504 814,61 0,00 15 253 547,83

2008 2007

356

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

26) Siirtosaamisiin sisältyvät olennaiset erät

27) Rahoitusarvopaperit

2008 2007Osakkeet ja osuudet

Jälleenhankintahinta 20 199 203,31 74 705 874,64Kirjanpitoarvo 18 398 543,90 70 146 338,81Erotus 1 800 659,41 4 559 535,83

RahamarkkinainstrumentitJälleenhankintahinta 0,00 629 000,00Kirjanpitoarvo 0,00 629 000,00Erotus 0,00 0,00

JoukkovelkakirjatJälleenhankintahinta 35 083 900,60 24 219 196,62Kirjanpitoarvo 34 841 410,20 24 226 710,54Erotus 242 490,40 ­7 513,92

Muut arvopaperitJälleenhankintahinta 4 642 750,00 8 734 460,00Kirjanpitoarvo 4 600 050,00 8 226 814,56Erotus 42 700,00 507 645,44

2008 2007 2008 2007Pitkäaikaiset siirtosaamiset

MenoennakotTulojäämät 6 134 052,00 0,00 6 134 052,00 936 618,27

Pitkäaikaiset siirtosaamiset yhteensä 6 134 052,00 0,00 6 134 052,00 936 618,27

Lyhytaikaiset siirtosaamisetTulojäämät

Siirtyvät korot 4 327 382,73 7 135 169,26 1 539 844,64 2 654 710,17Kelan korvaus työterveydenhuollosta 2 050 000,00 1 747 000,00 2 785 319,41 2 380 756,46Valtion avustuksia ja korvauksia 842 148,44 850 620,62 842 148,44 850 148,44Työllistämis­ja työmarkkinatuki 115 834,46 617 896,00 115 834,46 617 896,00EU­tuet ja avustukset 480 194,72 516 493,05 480 194,72 516 493,05Paluumuuttajien valtionkorvaus v. 2007 174 000,00 217 851,00 174 000,00 217 851,00Liikasuoritukset kuntien eläkevakuutukseen 0,00 759 325,42 0,00 759 325,42Valtionosuus 2007 toimeentulotuesta 30 304,00 490 000,00 30 304,00 490 000,00Sponda (Ratinan kauppakeskus) 4 081 400,00 0,00 4 081 400,00 0,00Maakaasun veronpalautus 4 076 639,90 0,00 4 076 639,90 0,00Liikasuoritus Tampereen Sähköverkko Oy:lle 3 400 000,00 0,00 0,00 0,00Kymppivoiman laskutus 1 939 448,26 0,00 1 939 448,26 0,00Muut tulojäämät 3 390 957,51 3 474 671,77 27 774 273,79 9 048 410,48

Tulojäämät yhteensä 24 908 310,02 15 809 027,12 43 839 407,62 17 535 591,02Lyhytaikaiset siirtosaamiset yhteensä 24 908 310,02 15 809 027,12 43 839 407,62 17 535 591,02

Kaupunki Konserni

357

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T a s e e n   v a s t a t t a v i a   k o s k e v a t   l i i t e t i e d o t

28) Oma pääoma

2008 2007 2008 2007Peruspääoma 1.1 636 657 232,28 636 657 232,28 636 657 232,28 637 073 502,29

Lisäykset 0,00 0,00 0,00 0,00Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00

Peruspääoma 31.12 636 657 232,28 636 657 232,28 636 657 232,28 637 073 502,29

Osuus kuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä 1.1. 0,00 0,00 0,00 12 120 839,72Lisäykset 0,00 0,00 0,00 1 145 468,33Vähennykset 0,00 0,00 0,00 0,00

Osuus kuntayhtymien oman pääoman lisäyksestä 31.12. 0,00 0,00 0,00 13 266 308,05

Arvonkorotusrahasto 1.1 129 376 328,63 128 144 346,23 131 013 898,40 128 615 272,43Lisäykset 0,00 1 669 091,41 0,00 1 669 091,41Vähennykset 607 470,55 437 109,01 607 470,55 437 109,01

Arvonkorotusrahasto 31.12 128 768 858,08 129 376 328,63 130 406 427,85 129 847 254,83

Muut omat rahastot

Kehittämisrahaston pääoma 1.1. 14 495 237,68 14 495 237,68 14 495 237,68 14 495 237,68Rahaston pääoman pienentäminen* ­14 495 237,68 0,00 ­14 495 237,68 0,00

Kehittämisrahaston pääoma 31.12. 0,00 14 495 237,68 0,00 14 495 237,68

Liikelaitosten rahaston pääoma 1.1. 54 063 680,13 54 063 680,13 54 063 680,13 54 063 680,13Rahaston pääoman pienentäminen* ­54 063 680,13 0,00 ­54 063 680,13 0,00

Liikelaitosten rahaston pääoma 31.12. 0,00 54 063 680,13 0,00 54 063 680,13

Vahinkorahaston pääoma 1.1 24 272 773,63 23 955 357,97 24 272 773,63 23 955 357,97Siirrot rahastoon tilikaudella 830 831,70 815 911,70 830 831,70 815 911,70Siirrot rahastosta tilikaudella 678 349,85 498 496,04 678 349,85 498 496,04

Vahinkorahaston pääoma 31.12 24 425 255,48 24 272 773,63 24 425 255,48 24 272 773,63

Tapaturmarahaston pääoma 1.1. 35 193 798,22 31 840 076,46 35 193 798,22 31 840 076,46Siirrot rahastoon tilikaudella 0,00 3 353 721,76 0,00 3 353 721,76Siirrot rahastosta tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00Rahaston pääoman pienentäminen* ­35 193 798,22 0,00 ­35 193 798,22 0,00

Tapaturmarahaston pääoma 31.12. 0,00 35 193 798,22 0,00 35 193 798,22

Takausvastuurahaston pääoma 1.1. 1 615 287,20 1 505 694,82 1 615 287,20 1 505 694,82Siirrot rahastoon tilikaudella 0,00 109 592,38 0,00 109 592,38Siirrot rahastosta tilikaudella 0,00 0,00 0,00 0,00Rahaston pääoman pienentäminen* ­1 615 287,20 0,00 ­1 615 287,20 0,00

Takausvastuurahaston pääoma 31.12. 0,00 1 615 287,20 0,00 1 615 287,20

Tampereen Elinkeinorahaston pääoma 1.1. 9 986 407,65 10 000 000,00 9 986 407,65 10 000 000,00Siirrot rahastoon tilikaudella 569 618,58 22 292,65 569 618,58 22 292,65Siirrot rahastosta tilikaudella 649 196,17 35 885,00 649 196,17 35 885,00

Tampereen Elinkeinorahaston pääoma 31.12. 9 906 830,06 9 986 407,65 9 906 830,06 9 986 407,65

Asuntolainarahaston pääoma 1.1. 35 020 228,40 30 341 771,51 35 020 228,40 30 341 771,51Siirrot rahastoon tilikaudella 593 429,51 4 789 533,12 593 429,51 4 789 533,12Siirrot rahastosta tilikaudella 84 909,47 111 076,23 84 909,47 111 076,23Rahaston pääoman pienentäminen* ­32 528 748,44 0,00 ­32 528 748,44 0,00

Asuntolainarahaston pääoma 31.12. 3 000 000,00 35 020 228,40 3 000 000,00 35 020 228,40

Muut muut omat rahastot 1.1. 0,00 0,00 12 677 047,67 8 514 661,34Siirrot rahastoon tilikaudella 0,00 0,00 641 518,15 586 000,00Siirrot rahastosta tilikaudella 0,00 0,00 463 101,17 0,00

Muut muut omat rahastot yhteensä 31.12. 0,00 0,00 12 855 464,65 9 100 661,34

Muut omat rahastot yhteensä 37 332 085,54 174 647 412,91 50 187 550,19 78 380 071,02

Edellisten tilikausien ylijäämä 1.1. 283 402 712,93 281 657 780,23 256 780 600,07 236 212 404,55Siirto edelliseltä tilikaudelta 21 722 441,94 6 127 624,22 23 086 367,06 9 473 703,14Edellisten tilikausien virheen oikaisu 0,00 ­4 382 691,52 572 484,65 ­4 382 691,52Rahastojen pääomien siirto * 137 896 751,67 0,00 138 040 168,57 0,00

Edellisten tilikausien ylijäämä 31.12. 443 021 906,54 283 402 712,93 417 334 651,05 241 303 416,17

Tilikauden ylijäämä/alijäämä 178 344 331,92 21 722 441,94 41 823 646,74 23 086 367,06

Oma pääoma yhteensä 1 424 124 414,36 1 245 806 128,69 1 276 409 508,11 1 122 956 919,42

* Kaupunginvaltuuston päätös 17.12.2008Muut omat rahastot ja edellisten tilikausien ylijäämä eivät täsmää vuoden 2007 osalta taseen vertailutietoon.Taseen vertailutiedossa edellisten tilikausien ylijäämään tehdyt korjaukset näytetään vuonna 2007, oman pääomanliitetiedossa rahastojen pääomien pienentäminen näytetään vuoden 2008 sarakkeessa.

Kaupunki Konserni

358

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

29) Erittely poistoeroista

30) Pitkäaikainen vieras pääoma

32) Pakolliset varaukset

2008 2007Investointivaraukseen liittyvä poistoero 5 930 153,61 6 564 071,91Poistoero yhteensä 5 930 153,61 6 564 071,91

2008 2007Velat, jotka erääntyvät myöhemmin kuinviiden vuoden kuluttua

Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 43 270 744,29 35 260 033,48Yhteensä 43 270 744,29 35 260 033,48

2008 2007 2008 2007Muut pakolliset varaukset

Eläkevastuuvaraus 9 777 000,00 10 636 300,00 9 833 109,22 10 702 704,14Maisemointivaraus 196 194,00 196 194,00 7 672 046,00 6 841 520,00Vahingonkorvausvaraus 0,00 0,00 208 279,19 220 718,20Potilasvahinkovakuutus 0,00 0,00 5 983 303,73 5 876 484,66

Muut pakolliset varaukset yhteensä 9 973 194,00 10 832 494,00 23 696 738,14 23 641 427,00

Kaupunki Konserni

359

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

33) Vieras pääoma

36) Muiden velkojen erittely

2008 2007 2008 2007Muut velat

Liittymismaksut 5 472 041,12 20 841 052,13 32 872 834,57 30 596 854,81Muut velat 46 929,43 33 232,80 1 019 575,49 946 902,07

Muut velat yhteensä 5 518 970,55 20 874 284,93 33 892 410,06 31 543 756,88

Kaupunki Konserni

Pitkäaikainen Lyhytaikainen Pitkäaikainen LyhytaikainenVelat tytäryhteisöille

Saadut ennakotOstovelat 0,00 6 302 546,18 0,00 5 324 628,53Muut velat 185 949,12 0,00 0,00 0,00Siirtovelat 0,00 117 826,14 0,00 196 611,11Yhteensä 185 949,12 6 420 372,32 0,00 5 521 239,64

Velat kuntayhtymille, joissa kunta on jäsenenäSaadut ennakotOstovelat 0,00 1 880 979,05 0,00 1 360 060,39Muut velat 76 618,32 0,00 0,00 0,00Siirtovelat 0,00 5 720 952,23 0,00 1 220 698,86Yhteensä 76 618,32 7 601 931,28 0,00 2 580 759,25

Velat osakkuus­ tai sekä muille omistusyhteisöilleSaadut ennakot 0,00 0,00 0,00 0,00Ostovelat 0,00 46 031,11 0,00 20 129,59Muut velat 0,00 20,00 0,00 0,00Siirtovelat 0,00 2 390,82 0,00 0,00Yhteensä 0,00 48 441,93 0,00 20 129,59

Vieras pääoma yhteensä 262 567,44 14 070 745,53 0,00 8 122 128,48

2008 2007

360

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

37) Siirtovelkoihin sisältyvät olennaiset erät

38) Huollettavien varat

39) Elatustuen takautumissaatavat

2008 2007Elatustukisaamiset 1.1. 8 648 616,74 8 460 266,66Perinnästä poistettu tilikauden aikana 51 579,79 56 994,36Elatustukisaamiset 31.12. 8 760 850,79 9 439 556,5131.12. vanhenevat takautumissaamiset ­732 937,78 ­790 939,77Elatustukisaamiset 31.12. 8 027 913,01 8 648 616,74

Elatustukisaamisiin kirjattu 31.12. 40 000,00 350 000,00

Vuoden 2007 vertailutietoa elatustukisaamiset 31.12. on korjattu  ­7 132,20 eur.

2008 2007Huollettavien varat

884 082,07 816 206,85

2008 2007 2008 2007Pitkäaikaiset siirtovelat     Menojäämät

Muut menojäämät 272 957,08 273 873,10 272 957,08 433 066,18Pitkäaikaiset siirtovelat yhteensä 272 957,08 273 873,10 272 957,08 433 066,18

Lyhytaikaiset siirtovelatTuloennakot

Tuet ja avustukset 2 139 993,15 1 596 375,15 4 817 560,89 1 887 449,26Valtionosuus opetusministeriöltä 555 537,00 0,00 555 537,00 0,00Matkakorttien latausmaksuvelka 2 467 251,00 2 311 133,62 2 467 251,00 2 311 133,62IKEAN:n tontin ennakkomaksu 1 260 000,00 420 000,00 1 260 000,00 420 000,00Muut tuloennakot 199 903,25 630 506,86 199 903,25 630 506,86

Palkkojen ja henkilösivukulujen jaksotukset 66 282 405,35 68 786 714,56 89 945 834,79 90 837 728,08Korkojaksotukset 1 009 805,42 1 126 238,59 3 827 303,18 7 165 315,66Menojäämät

Sähkölaitoskonsernin käyttöpääoma 17 000 000,00 0,00 0,00 0,00PSHP loppulasku 5 638 036,27 1 111 000,00 3 403 682,49 663 378,10Valtionosuuden palautus OPM:lle 2 304 049,00 1 375 559,00 2 304 049,00 1 375 559,00PIRSOS tasinko 1 314 854,49 0,00 1 314 854,49 0,00Työmarkkinatuen kuntaosuus/Kela 0,00 725 481,80 0,00 725 481,80Lähdevero 483 268,50 361 212,70 483 268,50 361 212,70Muut menojäämät 610 209,35 782 888,36 21 972 852,43 8 894 629,28

Lyhytaikaiset siirtovelat yhteensä 101 265 312,78 79 227 110,64 132 552 097,02 115 272 394,36

Kaupunki Konserni

361

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

V A K U U K S I A   J A   V A S T U U S I T O U M U K S I A   K O S K E V A TL I I T E T I E D O T

4 0 )   K i i n n i t y k s e t ,   p a n t t a u k s e t   t a i   m u u   o m a i s u u s   v e l k o j e nv a k u u t e n a

4 4 )   L e a s i n g v a s t u i d e n   y h t e i s m ä ä r ä

4 6 )   M u u t   k a u p u n g i n   a n t a m a t   v a s t u u s i t o u m u k s e t

Vastuu Kuntien takauskeskuksen vastuista

2008 2007 2008 2007Takaukset tytäryhteisöjen puolesta

Alkuperäinen pääoma 409 781 570,98 385 006 200,86 409 781 570,98 385 006 200,86Jäljellä oleva pääoma 317 829 027,71 319 414 147,05 317 829 027,71 319 414 147,05

Takaukset osakkusyhteisöjen puolestaAlkuperäinen pääoma 7 000 000,00 7 000 000,00 7 000 000,00 7 000 000,00Jäljellä oleva pääoma 5 395 837,00 5 687 503,00 5 395 837,00 5 687 503,00

Takaukset muutAlkuperäinen pääoma 16 182 204,78 16 074 925,67 16 182 204,78 16 074 925,67Jäljellä oleva pääoma 11 885 637,41 11 891 281,75 11 885 637,41 11 891 281,75

Kaupunki Konserni

2008 2007 2008 2007Seuraavalla tilikaudella maksettavat 4 720 831,13 3 721 695,24 10 640 710,09 8 722 616,77Myöhemmin maksettavat 7 378 745,33 5 046 968,70 19 276 746,10 14 718 042,82Yhteensä 12 099 576,46 8 768 663,94 29 917 456,19 23 440 659,59

Kaupunki Konserni

2008 2007Kunnan osuus takauskeskuskuksen takausvastuista 31.12. 419 800 528,25 304 090 283,24Kunnan mahdollista vastuuta kattava osuus takauskeskuksen rahastosta 31.12. 395 226,01 375 189,85

Velat, joiden vakuudeksi annettu kiinnityksiä kiinteistöihin

2008 2007 2008 2007Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 123 845 644,55 191 583 106,15

Vakuudeksi annetut kiinnitykset 0,00 0,00 162 963 978,66 246 000 680,07

Velat, joiden vakuudeksi annettu osakkeita

2008 2007 2008 2007Lainat rahoitus­ ja vakuutuslaitoksilta 0,00 0,00 119 760,47 119 760,47

Pantattujen osakkeiden kirjanpitoarvo 0,00 0,00 119 760,47 119 760,47

Kaupunki Konserni

Kaupunki Konserni

362

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

4 7 )   M u u t   t a l o u d e l l i s e t   v a s t u u t

Perustamishankkeiden valtionosuuden palautusvastuu:Perustamishankkeeseen saatua valtionosuutta tai ­avustustavastaava  suhteellinen  osa  hankitun  omaisuuden  käyvästäarvosta voidaan kokonaan tai osaksi määrätä palautettavaksivaltiolle, jos hankittu omaisuus luovutetaan taikka jos toimintalopetetaan tai omaisuuden käyttötarkoitusta muutetaan pysy­västi  eikä  omaisuutta  käytetä  valtionosuuteen  oikeuttavaan

toimintaan. Palautusta ei määrätä suoritettavaksi, jos valtion­osuuden  myöntämisestä  on  kulunut  yli  15  vuotta.  Vastuuperustuu  lakiin  opetus­  ja  kulttuuritoimen  rahoituksesta21.8.1998/632 § 49 sekä Lakiin sosiaali­ ja terveydenhuollonsuunnittelusta ja valtionosuudesta 3.8.1992/833 § 30.

Arvolisäveron palautusvastuu:Kiinteistön mahdollisen myynnin tai käyttötarkoituksen muut­tumisen  yhteydessä  kaupungilla  saattaa  olla  velvollisuusmaksaa valtiolle takaisin 1.1.2005 alkaen valmistuneista kiin­teistöjen rakentamis­ ja perusparannuskustannuksista kirjatut

arvonlisäveron  vähennykset  ja  palautukset  sekä  suorittaaoman käytön  vero  itse  tehdyistä  rakennustöistä.  Vastuu  pe­rustuu arvonlisäverolain 11 lukuun.

Päästöoikeudet

Tampereen Sähkölaitos liikelaitoksen päästöoikeudet 2 008

Hallussa olevien päästöoikeuksien määrä 31.12.2008 3 723,40 tCO2Toteutuneiden päästäjen määrä vuonna 2008 919,60 tCO2Päästöoikeuksien ostot 223 500,00 euroaPäästöoikeuksien myynnit 0,00 euroa

Muut taloudelliset vastuut2008 2007 2008 2007

SopimusvastuutVuokravastuut, vastuut voimassa asti 34 673 404,21 6 415 034,41 34 673 404,21 6 415 034,41Muut sopimusvastuut 88 828 179,00 21 197 000,00 88 828 179,00 26 521 348,01

Sopimusvastuut yhteensä 123 501 583,21 27 612 034,41 123 501 583,21 32 936 382,42        Johdannaissopimukset

Käypä arvo 147 625 000,00 21 482 258,00 132 263 681,00 21 482 258,00

Kaupunki Konserni

363

Liitetiedot

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

H E N K I L Ö S T Ö Ä   K O S K E V A T   L I I T E T I E D O T

4 8 )   H e n k i l ö s t ö n   l u k u m ä ä r ä

4 9 )   H e n k i l ö s t ö k u l u t

2008 2007

Yleishallinto 841 865Sosiaali­ ja terveyspalvelut 5 295 5 212Sivistyspalvelut 6 220 6 255Yhdyskuntapalvelut 831 841Muut palvelut 2 186 2 178

Kiinteistöpalvelut 574 591Yhteensä 15 947 15 942

2008 2007Henkilöstökulut

Palkat ja palkkiot 471 773 845,80 448 238 640,93Henkilöstökorvaukset ja muut korjauserät ­7 879 412,36 ­7 453 343,16Henkilösivukulut

Eläkekulut 114 079 827,93 112 482 698,11Muut henkilösivukulut 34 101 530,54 31 609 497,03

Yhteensä tuloslaskelman mukaan 612 075 791,91 584 877 492,91

Henkilöstökuluja aktivoitu pysyviin vastaaviin 6 325 742,95 6 565 910,36

364

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

L U E T T E L O T   J A   S E L V I T Y K S E T

365

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

366

Luettelot ja selvitykset

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

LUETTELO KÄYTETYISTÄ KIRJANPITOKIRJOISTA

PääkirjanpitoKassanhallinta atk­tulosteKäyttöomaisuuskirjanpito atk­tulosteMyyntireskontra atk­tulosteOmaisuudenhallinta atk­tulosteOstoreskontra atk­tulostePäiväkirja atk­tulostePääkirja atk­tuloste

VarastokirjanpitoHyvinvointipalvelujen kehittämisen varasto atk­tulosteKorjaamopalveluiden varastot atk­tulosteLogistiikkakeskuksen varastot atk­tulosteTampereen Sähkölaitoksen varastot atk­tulosteTampereen Tilakeskuksen varastot atk­tulosteTampereen Veden varasto atk­tulosteYhdyskuntatuotannon varastot atk­tuloste

Myyntireskontra, ulkoinen järjestelmä atk­tulosteSähkölaskutus atk­tulosteVesilaskutus atk­tulosteAntolainalaskutus atk­tulosteAsuntotoimen vuokrareskontra atk­tuloste

Konsernikirjanpito atk­tuloste

Palkkaluettelo atk­tulosteHenkilöstökassa  kassakirja atk­tulosteMaksuliikenne

Tiliotteiden tiliöintiyhteenveto

TasekirjaTase­erittelyt

Kaikki asiakirjat säilytetään paperimuotoisena.Tasekirja säilytetään pysyvästi, ja muut kirjanpitokirjat 10 vuotta tilikauden päättymisestä

367

Luettelot ja selvitykset

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

L U E T T E L O   K Ä Y T E T Y I S T Ä   T O S I T E L A J E I S T A

AA Käyttöom.kirjaus 71 Palvelukassa, PysäköinninvalvontaAB Kirjanpitotosite 70 Pegasos laitospaikkaAF Poistokirjaukset 72 Travel, matkalaskutDA Asiakastosite 73 Tikebank, asuntotoimiDG Asiakkaat ­ hyvitys 74 Palvelukassa, MuumikauppaDR Asiakkaat ­ lasku 75 Palvelukassa, vesilaitosDZ Asiakkaat ­ maksu 76 Effica, hammaslaskutEX Ulkoinen numero 77 TyösuhdematkalippujärjestelmäKA Toimittajatosite 78 Palvelukassa,  sote koulukatu 1KG Toimittajat ­ hyvit. 79 Palvelukassa, sote koulukatu 2KR Toimittajat ­ lasku 7A Pegasos, kotihoitoKZ Toimittajat ­ maksu 7C Palvelukassa, KoukkuniemiML ML­tilitys 7D Maksuliikenneohjelma, sotePR Hinnanmuutos 7E NuohouslaskutRE Lasku ­ brutto 7G RakennusvalvontaRV Laskun siirto 7I BP, postimaksutSA Pääkirjatilitosite 7J Pegasos, työterveyslaskutusSB Pääkirjatilikirjaus 7O Palvelukassa, RupriikkiSK Kassatosite 7Q Timmi, salivuokratWA Tavaranluovutus 7R Kiska, maanvuokratWE Tavaranvastaanotto 7S Kiska, venepaikatWI Inventointitosite 7T Effica,hammaslaskutWL Varast.otto/toimitus 7U Palvelukassa, Vapriikki­InfoZP Maksukirjaus 7V Palvelukassa, Vapriikki ValssiZR Pankki ­ täsmäytys 7W Palvelukassa, Vapriikki VinssiZV Maksuselvitys 7Y Palvelukassa, Amurin Helmi62 Palvelukassa, Pyynikki 7Z Palvelukassa, Muumimuseon lipun myynti63 Palvelukassa, Hervanta YA Viitteelliset suoritukset suoraan reskontraan64 Perintäkarhu, laskenta YB Viitteelliset suoritukset perintäkarhusta65 Palvelukassa, rato1 ZA Aloittava tase66 Palvelukassa, Hatanpää ZB Aloittavan taseen korjaukset67 Palvelukassa, Kauppi ZC Välitilinpäätöstapahtumat68 Palvelukassa, Frenckell ZG Tilinpäätöstapahtumat69 Martta, maksuntarkkailu ZH Konsolidointi6A Maksuliikenneohjelma, lira ZL Sisäinen lasku6C Tuntipalkat ZS Sairaankuljetuslasku6D Muut palkat ZT Päivähoitolasku6I Palvelukassa, Hatanpää 4 ZK Keskeneräinen käyttöomaisuus, siirto6J Pegasos, terveyskeskus­käteismaksut ZM Keskeneräinen käyttöomaisuus, valmis6K Pegasos, terveyskeskuslaskutus ZN Oman käytön arvonlisävero, rakentamis­ ja kiinteistönhallintapalvelut6M Effica, Perhehuolto ZO Oman käytön arvonlisävero, rakennusten siivous ym.6N Aromi, kirjanpito ZX Sisäinen maksu6O AQUA, Vesilaskutus, suoritukset TR Rahoitus6Q AQUA, Vesilaskutus, laskut ZY Kassalipas6R Palvelukassa, kivimuseo ZZ Välitystilikirjaukset6S Palvelukassa, rato2 7X Palvelukassa, Vapriikki­Info26U Tikebank, Tilakeskus 6E Asiakastietojärjestelmä6W Palvelukassa, taidemuseo 6F Asiakastietojärjestelmä, suoritukset6X Palvelukassa, Hatanpää2 6G Energiatapahtumat6Y Palvelukassa, Hatanpää3 6H Energiatapahtumat, purku6Z Palvelukassa, Sara Hildénin taidemuseo

368

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

T I L I N P Ä Ä T Ö K S E N   A L L E K I R J O I T U S   J AT I L I N P Ä Ä T Ö S M E R K I N T Ä

369

Tilinpäätös 2008

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

370

371

Tilinpäätöksen allekirjoitus ja tilinpäätösmerkintä

TAMPERE – TILINPÄÄTÖS 2008

372

373

374