stiftelsen arcada - balansbok 2012

STIFTELSEN ARCADAFO-nummer 0200099-5

BALANSBOK 1.1–31.12.2012

HÖGSKOLAN ARCADA I ETT NÖTSKAL

• Praktisktinriktadutbildningoch fortbildninginomsjubranscher

• Samhällsrelevantforsknings-, utvecklings-ochinnovationsverksamhet

• 2700studenterfrån50olikaländer• 190medarbetare• Innovativaochverklighetstrogna inlärningsmiljöer

• Unikamöjlighetertillinternationellt utbyteochpraktikutomlands

• Moderntochuniktcampusi Arabiastranden,Helsingfors

ARCADA BALANSBOK 2012

INNEHÅLLSFÖRTECKNINGVerkställande direktörens översikt ................................................................... 41. Stiftelsens verksamhetsberättelse 2012 ........................................... 61.1. Stiftelsen Arcadas ändamål och uppdrag ............................................. 61.2. Tillbakablick på högskoleverksamheten år 2012 ................................... 61.2.1. Positiv utvecklingstrend ...................................................................... 61.2.2. Främjande av utbildning, forskning och utveckling ............................... 61.2.3. Arcadas campus expanderade ............................................................ 61.2.4. Styrning och utvärdering av verksamheten vid Högskolan .................... 61.2.5. Högskolans etiska riktlinjer ..................................................................71.2.6. Högskolesektorn i utveckling ...............................................................71.3. Moderstiftelse och koncern ..................................................................71.3.1. Koncernstruktur ..................................................................................71.3.2. Moderstiftelse .....................................................................................71.3.3. Fastighets Ab Arcada Nova ...................................................................71.4. Finansiell ställning ...............................................................................71.4.1. Intäkter ...............................................................................................71.4.2. Lönsamhet .........................................................................................71.4.3. Kassaflöde och balansärkning ............................................................. 81.5. Förmögenhetsförvaltning.................................................................... 81.6. Fondernas verksamhet ........................................................................ 81.7. Forskning, utveckling och innovation .................................................. 81.8. Riskhantering .................................................................................... 81.9. Personal ............................................................................................. 91.10. Förvaltning ........................................................................................ 91.10.1. Arcadas förvaltningsmodell ................................................................ 91.10.2. Stiftelsens förvaltning ....................................................................... 91.10.3. Högskolans förvaltning ......................................................................101.11. Väsentliga händelser efter räkenskapsperiodens utgång .................... 111.12. Perspektiv på framtiden ..................................................................... 112. Resultaträkning ............................................................................... 123. Balansräkning .................................................................................. 134. Finansieringsanalys .......................................................................... 14 5. Bokslutets noter ............................................................................... 15 Bokslutets och verksamhetsberättelsens underskrifter ................................ 29Förteckning över använda bokföringsböcker ................................................. 29Revisionsberättelse ....................................................................................... 30Förvalningsrådets utlåtande .......................................................................... 30

3ARCADA BALANSBOK 2012

VERKSTÄLLANDE DIREKTÖRENS ÖVERSIKTLYSANDE RESULTAT I EN OSÄKER TIDÅretsomgickvarframgångsriktförHögskolanArcada.Exa-minationen förbättrades igen– resultatet404examina ärnyttrekordförtredjeåretirad.AntaletexaminapåBache-lornivå,393,utgöröver80%avdenominellanybörjarplat-serna,ochhörtilldeabsolutbästaresultatennationelltsett.Dethärärettutmärkt resultat förenflerbranschhögskolaimetropolområdetochviharallorsakattvarastoltaövervårhögskola.Dåviharutövergodaexaminationssiffrorävenuppvisatgodaframgångar inomforskningen ifleraårärviväl förberedda på att möta de förändringar som de kom-mandeårenförmedsig.

Också för Stiftelsen Arcadas del var år 2012 ett tillväxtår. Stif-telsen äger av de nya studentbostäderna på Arcadas campus i Arabiastranden i sin helhet Bostadsaktiebolaget Majlunden, som består av 80 studentbostäder. De nya studentbostäderna var inflyttningsklara i slutet av år 2012. Majlunden har lett till att skuldsättningsgraden i stiftelsekoncernen har stigit från 77,8 till 93,0. Efterfrågan på studentbostäder med rimlig hyra i huvud-stadsregionen är så omfattande att Majlunden ska ses som en säker investering. Resten av de 179 nya studentbostäderna upp-fördes av samma konsortium som äger merparten av de tidigare bostäderna på campus. I konsortiet ingår förutom Stiftelsen Ar-cada, med ett innehav på 28,5%, även Nylands Nation vid Hel-singfors universitet, Svenska Studenters Bostadsstiftelse, Tek-niska Läroverkets Kamratförbund och Driftsingenjörsförbundet i Finland. Samtliga studentbostäder är uthyrda. Ännu ett 80-tal studentbostäder planeras till campusområdet. När de är färdiga på hösten 2014 uppgår det totala antalet bostäder på campus till ca 500. Arcadas campus är unikt i Finland.

Moderstiftelsens resultat år 2012 var 593 000 euro utan de bundna fonderna. När de bundna fonderna medtas var resulta-tet efter investerings- och finansieringsverksamheten och skat-ter 503 000 euro, och efter att fondernas resultat har överförts till det egna kapitalet -707 000 euro. På grund av att de interna transaktionerna inom Stiftelsen Arcada har eliminerats i bok-slutet (d.v.s.transaktionerna mellan de av Stiftelsen förvaltade fonderna och Högskolan Arcada), blir resultatet av den ordinarie verksamheten negativt -1 395 000 euro. Det egna kapitalet har under fjolåret vuxit med 700 000 euro till 38,4 miljoner euro. Mo-derstiftelsens balansomslutning var 57,5 miljoner euro. För Stif-telsekoncernens del var balansomslutningen 91,7 miljoner euro och det egna kapitalet 39,0 miljoner euro. Koncernens soliditet var 46,6 % och avkastningen på det egna kapitalet 4,8 %. Stif-telsens starka balansräkning ger Högskolan Arcada det utrymme för nya initiativ och risktagning som de kommande förändring-arna med nödvändighet kommer att föra med sig.

OMFATTANDEFÖRÄNDRINGSTRYCKHögskoleväsendet i Finland står alltså inför ett omfattande för-ändringstryck under de närmaste åren. De externa drivkrafterna kan sammanfattas i följande fyra punkter:

Dendemografiskautvecklingenärogynnsam. • I Finland minskar årsklasserna upp till 15 % under de kommande tio åren.Finansieringenminskar.• NärländernamåstesparaberördetocksåhögskolornaDenglobalakonkurrensenomstudenternaväxer.• Det betyder att de finländska högskolorna inte längre har monopol på finländska studenter.Förväntningarnapåhögskolornaökar.• Också professionshögskolorna bör därmed bidra till att lösa mänsklighetens stora frågor.

NYYRKESHÖGSKOLELAGFörslaget till ny lag för den första fasen av reformen av yrkes-högskoleväsendet i Finland behandlas i riksdagen i skrivandets stund. Lagförslaget innehåller tre väsentliga element. För det första kommer koncessionerna för yrkeshögskoleverksamhe-ten att delas ut på nytt.

4 ARCADA BALANSBOK 2012

Avsikten är att antalet högskolor ska minskas så att samtliga har förutsättningar att vara ekonomiskt och verksamhetsmässigt hållbara och internationellt konkurrenskraftiga. Min uppfattning är att antalet högskolor borde bli betydligt färre än 20. Den an-dra förändringen är att yrkeshögskolornas möjligheter att själva utforma hur undervisningen bedrivs och organiseras utökas. Det betyder t.ex. att högskolorna kan frångå utbildningsprogrammen i dess nuvarande form. Slutligen ska grunderna för den offentliga finansieringen bli fullständigt resultatbaserad, där de centrala in-dikatorerna gäller resultaten inom undervisningsverksamheten och forskningen.

POSITIVUTVECKLINGSTRENDArcada är som sagt väl förberedd på att möta dessa föränd-ringar. Utvecklingen inom såväl undervisnings- som forsk-ningsverksamheten innebär att utfallet av den nya finansie-ringsmodellen förväntas vara positivt. Därtill ger Stiftelsen en för vår typ av högskolor unik styrka och stabilitet. Trots det är framtiden oviss. Det har från politiskt håll tydligt indikerats att en enhetlig allfinlandssvensk högskola eftersträvas. Stiftel-sen Arcada har erbjudit Stiftelsen som instrument för en ny svensk högskola i Finland. Stiftelsen har i över ett års tid förhandlat med ägarna till Yrkeshögskolan Novia om att hitta en gemensam modell för en högskola som är internationellt konkurrenskraftig och regionalt relevant. För Stiftelsen Arcada har det varit, och är fortfarande, ett orubbat villkor att högskolans intresse ställs främst och att de goda resultat Arcada uppvisat inte kan urvattnas. Utsik-terna att nå en överenskommelse är i skrivandets stund ovissa.

LYSANDERESULTAT,STÖDOCHFRAMSYNTrots de något osäkra framtidsperspektiven är det i varje fall klart att den högskoleverksamhet i Helsingfors som Arcada i dag be-driver kommer att fortsätta. Det är Högskolans hittillsvarande framgångar den bästa garantin för. Jag vill tacka studenter, lärare och övrig personal för de lysande resultaten likaväl som Stiftel-sens styrelse för uppbackning och framsyn.

Helsingforsden15mars2013

Henrik WolffVd, rektor

1400 1200

1000

800

600

400

200

0 2011 2012

Teknik Idrott social- och hälsovård

Företagsekonomi och turism

Film och television

Nybörjarplatser

Antalförstahandssökandetilldesvenskspråkigautbildnings- programmenår2012

800 700

600

500

400

300

200

100 0

800 700

600

500

400

300

200

100 0

2011 2012

Nursing International Business

Plastics Technology

Nybörjarplatser

Antalförstahandssökandetilldeengelskspråkigautbildnings- programmenår2012

Till de svenskspråkiga utbildningsprogrammen ansökte rekordmånga, 1303 personer. I medeltal hade Arcada 3,45 förstahandssökande per nybörjarplats.

Till de engelskspråkiga utbildningsprogrammen ansökte i första hand 618 personer, av vilka 337 var behöriga. I medeltal hade Arcada 8,47 förstahands-sökande per nybörjarplats till de internationella programmen.

Antalutexaminerade

Idrott, social- och hälsovård 158 192 Teknik 47 57 Media 33 33 Företagsekonomi och turism 122 122 Totalt 360404

2011 2012

År 2012 var det hela 404 Arcadastudenter som fick sina avgångsbetyg i handen, flera än någonsin förr i Arcadas historia.


1. STIFTELSENS VERKSAMHETSBERÄTTELSE 2012

1.2. Tillbakablick på högskoleverksamheten år 2012

1.2.1. Positiv utvecklingstrendHögskolan Arcada visar en positiv utvecklingstrend. Ett rekord-stort antal studenter blev utexaminerade från Arcada under år 2012. Sammanlagt fick 404 (2011: 360) studenter examens-betyg. Bachelorexamen avlades av 393 (355) studenter, vilket är över 80 % av antalet nybörjarplatser. Den ökade genom-strömningen är resultatet av ett målmedvetet och långsiktigt pedagogiskt arbete.

Även efterfrågan på Arcadas utbildning har under de senaste åren visat en stabil ökning. Våren 2012 låg söktrycket på 3,45 (3,11) när det gäller yrkeshögskoleutbildning på bachelornivå, vilket placerade Arcada på en elfte plats bland yrkeshögsko-lorna i Finland. För den engelska utbildningens del låg Arcada i fjol på andra plats efter yrkeshögskolan i Tammerfors med ett söktryck på 8,25 (9,76). Söktrycket till Arcadas nya engelska masterprogrammet International Business Management – with a Nordic focus, som introducerades hösten 2012, låg på 3,35.

Högskolan Arcada har en aktiv forsknings-, utvecklings- och innovationsverksamhet (FUI). Under år 2012 utgavs 113 (119) publikationer. Antalet publikationer i förhållande till den akade-miska personalen ligger i Arcada på en jämförelsevis hög nivå i relation till högskolesektorn i snitt.

Arcada har under år 2012 fokuserat på fyra strategiska ut-vecklingsprojekt; Aktivt lärande och effektiva studieprocesser, FUI-verksamhet med erkänd effekt, IKT och helhetsarkitektur till stöd för ledning och kommunikation samt Strategisk kom-petensförsörjning. Samtliga projekt har haft vind i seglen och engagerat en stor del av Högskolans medarbetare. Projekten är tvååriga och fortsätter under år 2013.

1.2.2. Främjande av utbildning, forskning och utvecklingStiftelsen Arcada främjar högskolans utbildnings- och FUI-verksamhet genom bidrag från de av Stiftelsen förvaltade fon-derna.

Fonden för teknisk undervisning och forskning delade ut 422 k€ (457) för att stöda sex långsiktiga forskningsprojekt. Med understöden anställdes bl.a. kvalificerade forskare för Ar-cadas forskningsprojekt. Ett av projekten handlar om Big Data dvs. bearbetning av mycket stora datamängder. Big Data lyfts

bl.a. upp som en av utvecklingsstigarna i rapporten ICT 2015, som ger perspektiv för informationsteknologins betydelse i och för Finland. Ett annat projekt som fått understöd och som har stor potential utvecklar med tillsatsämnen dopade polymerer för att förstöra t.ex. sjukhusbakterier. Fonden beviljade även un-derstöd för Arcada-alumners doktorandstudier.

Under fjolåret delade A.F. Lindstedts och Svenska Handelsinsti-tutets fond för handelsutbildning ut sammanlagt 888 k€ (934) i stöd för utbildning i företagsekonomi, handel och service och därtill relaterad forskning. Av understödet gick totalt 400 k€ till yrkesinstitutet Prakticum och 488 k€ fördelades på 18 projekt initierade av Arcada. Fonden beviljade stöd till bl.a. utveckling av mobila tillämpningar, planering av Arcadas framtida företags-ekonomiska kluster och för vidareutveckling av företagsidéer och innovationer inom ramen för Arcadas företagsoas.

1.1. Stiftelsen Arcadas ändamål och uppdrag

Stiftelsen Arcadas ändamål är att främja högskoleutbildning på svenska inom de valda profilområdena. Stiftelsen verkar genom att upprätthålla Högskolan Arcada. Stiftelsen ska förvalta sin egendom och övervaka Högskolan på ett sådant sätt att Högskolans fortsatta verksamhet kan tryggas. Ägar- ansvaret och ansvarsfördelningen mellan Stiftelsen och Hög-skolan Arcada regleras i lag och i de uppdrag Stiftelsen ger Hög- skolan bl.a. genom den instruktion för Högskolan som Stiftel-sen fastställt.

1.2.3. Arcadas campus expanderadeI december 2012 var 179 nya studentbostäder (Majparken och Majlunden) på Arcadas campus i Arabiastranden i Helsingfors inflyttningsklara. Stiftelsen Arcada byggde studentbostäderna i samarbete med Fastighets Ab Arcada Nova, Nylands Nation vid Helsingfors universitet, Svenska Studenters Bostadsstiftel-se, Tekniska Läroverkets Kamratförbund och Driftsingenjörs-förbundet i Finland. Behovet av studentbostäder i huvudstads-regionen är stort. I samband med de nya studentbostäderna byggdes även 20 handikappbostäder för samkommunen Kår-kulla samt kontorsutrymmen för Kårkullas omsorgsbyrå.

Ägarna ställer höga miljökrav och strävar efter att skapa ett sk. ”Grönt campus”. Det handlar utöver byggnadsteknik om att bygga ett välfungerande campus med korta avstånd mellan hemmet, studieplatsen och basservicen. Planeringen av ytterli-gare 80 nya studentbostäder på campus inleddes hösten 2012.

Utöver studentbostäder (sammanlagt 406) och Högskolan Arcadas verksamhetsutrymmen bestod Arcadas campus av yrkesinstitutet Prakticums verksamhetsutrymmen och Cor-huset, Arcada Studerandekår - ASKs eget kårhus.

1.2.4. Styrning och utvärdering av verksamheten vid HögskolanArcada utvecklar kontinuerligt verksamheten för att upprätt-hålla och öka Högskolans nationella och internationella konkur-renskraft. Detta görs genom utvecklade rutiner för att bedöma utbildningens relevans, studieplanernas innehåll och struktur samt studieresultaten i termer av studiemotivation, studietakt, examinationsgrad och kvalifikationer vid utexamination.


1.2.5. Högskolans etiska riktlinjer

Arcada har ett etiskt råd, vars uppgift är att stärka medvetan-det om forskningsetiska frågor vid Högskolan, utfärda forsk-ningsetiska rekommendationer och utföra etikprövning av forskningsansatser vid Högskolan.

Etiska rådet har under år 2012 haft följande sammansättning:

Överlärare Peter Mildén (ordförande)Lektor Johnny Biström Kyrkoherde Stefan Djupsjöbacka (extern medlem)Överlärare Jyrki KettunenLektor Göta KukkonenÖverlärare Mats NylundÖverlärare Åsa Rosengren Forskningskoordinator Johan Lund har fungerat som etiska rådets sekreterare.

1.2.6. Högskolesektorn i utvecklingYrkeshögskolorna i Finland genomgår under de kommande åren de största förändringarna sedan tillkomsten i mitten av 1990-talet. Under år 2012 förbereddes förslaget till ny lagstift-ning om yrkeshögskolornas förvaltnings- och finansierings-system. Den nya lagen förväntas träda ikraft vid ingången av år 2014. Syftet med lagen är att försnabba högskolesektorns strukturella utveckling och förbättra dess kvalitet och sam-hällsförankring. Den nya finansieringsmodellen blir resultat-baserad.

Under fjolåret beslöt undervisnings- och kulturministeriet (UKM) att minska utbildningsvolymerna vid yrkeshögskolorna fr.o.m. år 2013 med 7 %, drygt 2 000 nybörjarplatser per år. Yrkeshögskolorna ålades även ekonomiska inbesparingar. Grundfinansieringen sänks till en nivå på ca 15 % under den nu-varande fram till år 2015.

1.3. Moderstiftelse och koncern

1.3.1. Koncernstruktur

* Arcada Fastigheter Ab är ansvarig bolagsman i Kb Arcada Invest I och Stiftelsen Arcada är tyst bolagsman i Kb Arcada Invest I.

Stiftelsen Arcada

Fastighets AbArcada Nova

60 %

Fastighets AbMajstranden

28,57 %

Fastighets AbMajparken

100 %

ArcadaFastigheter Ab

100 %

Kb Arcada Invest I100 %*

Bostads AbMajlunden

100 %

Foxplan 100 %

Fastighets AbCor-huset

10 %

1.3.2. ModerstiftelseStiftelsen Arcada utgör moderstiftelse till Fastighets Ab Ar-cada Nova (60 % ägarandel), till Arcada Fastigheter Ab (100 % ägarandel), till Kb Arcada Invest I (100 % ägarandel), till Bostads Ab Majlunden i Helsingfors (100 % ägarandel, 88 stu-dentbostäder) och till Foxplan Oy (100 % ägarandel, vilande

bolag). Dessa bolag bildar tillsammans med moderstiftelsen Stiftelsen Arcadas koncern (ägande över 50 %).

Utanför koncernen har Stiftelsen Arcada strategiska ak-tieinnehav (ägande under 50 %) i Fastighets Ab Cor-huset (Arcada studerandekårs kårhusfastighet) och i studentbo-stadsbolagen Fastighets Ab Majstranden och Fastighets Ab Majparken. Fastighets Ab Cor-huset ägs av Stiftelsen Arcada via de bundna fonderna till 10 %. Koncernens innehav i Fast-ighets Ab Majstranden uppgick senaste år till drygt 17 % i och med att Fastighets Ab Arcada Nova innehade 28,57 % av aktierna i bolaget. Fastighets Ab Majstranden äger 100 % av Fastighets Ab Majparken.

1.3.3. Fastighets Ab Arcada NovaFastighets Ab Arcada Nova ägdes under året till 60 % av Stif-telsen Arcada och till 40 % av Samfundet Folkhälsan i Svenska Finland r.f. Bolaget verkar för att värdet på bolagets fastig-hetsmassa skall ökas på lång sikt samt för att campus i Ara-biastranden skall utvecklas till ett attraktivt område för sådan verksamhet som stöder utbildning på svenska i huvudstads-regionen.

Fastighetsförvaltningen omfattar i första hand drift och under-håll av Arcada- och Prakticumhusen. Bolagets tjänsteproduk-tion utgörs av VD- och disponenttjänster samt fastighetssköt-sel för de bolag som verkar inom campus i Arabiastranden. Denna service ges åt studentbostadsbolagen Fastighets Ab Majstranden, Bostads Ab Majstrandsgården i Helsingfors, Fastighets Ab Cor-huset, Bostads Ab Majlunden i Helsingfors och Fastighets Ab Majparken. Därtill verkar bolaget för att ut-veckla campus. För tillfället planeras ytterligare drygt 80 stu-dentbostäder för Fastighets Ab Majstranden.

Fastighets Ab Arcada Novas styrelse har under år 2012 bestått av verkställande direktör Henrik Wolff (ordförande), verkstäl-lande direktör Stefan Mutanen, ekonomidirektör Harry Swan-ljung och ekonomidirektör Christer Holmström.

Bolagets verkställande direktör Stefan Wiklund har deltagit vid styrelsens möten och fungerat som styrelsens sekreterare. Under år 2012 sammanträdde styrelsen tre gånger.

Ägarna till Fastighets Ab Arcada Nova slutförde i slutet av året en diffusionsprocess för att dela bolaget i två nya bolag, ett för Arcadahuset och ett för Prakticumhuset.

Koncernens intäkter uppgick vid utgången av år 2012 till 20 968 k€ (20 279 k€). Intäktsökningen på 689 k€ från år 2011 beror på en ökning av statsunderstöd och extern finan-siering.

1.4.2. LönsamhetVerksamhetsårets resultat för stiftelsen utan de bundna fon-derna var 593 k€ (-398 k€).

Moderstiftelsens resultat efter investerings- och finansie-ringsverksamhet och skatter var 503 k€ (-1 713 k€) och efter överföring till fonderna -707 k€ (-1 635 k€).

Koncernens resultat efter investerings- och finansierings-verksamhet och skatter var 705 k€ (-1 488 k€) och efter

1.4. Finansiell ställning

1.4.1. Intäkter


överföring till fonderna -506 k€ (-1 409 k€). Resultatet har påverkats positivt av kostnadsbesparingar jämfört med före-gående år samt ökade intäkter. Fastighets Ab Arcada Novas resultat för räkenskapsperioden var 490 k€ efter att 940 k€ (940 k€) har bokförts som ränta på kapitallånen till ägarna.

Nettot av de finansiella posterna uppgick för moderstiftelsen till 1 900 k€ (113 k€) och för koncernen till 599 k€ (-1 161 k€).

1.4.3. Kassaflöde och balansräkningLikviditeten har varit god under hela året. Koncernens kas-saflöde före finansieringskostnader, men efter förändring i rörelsekapitalet var 2 150 k€ (5 402 k€), moderstiftelsens motsvarande siffror var -993 k€ (-786 k€).

Dotterbolaget Fastighets Ab Arcada Nova betalade ut 424 k€ (424 k€) i räntor på kapitallån till minoritetsägaren.

Dotterbolagen Arcada Fastigheter Ab, Bostads Ab Majlunden i Helsingfors och Kb Arcada Invest har inte haft anställda under året 2012.

Nettokassaflödet från hela koncernens verksamhet var 996 k€ jämfört med 530 k€ år 2011.

Under året gjordes investeringar i utbildningsutrustning till högskolan för 512 k€ (547 k€). Byggnadsinvesteringarna ökade med 8 129 k€ i studentbostäderna. Bostäderna togs i bruk i slutet av året.

Koncernens räntebärande skulder uppgick vid slutet av året till 32 227 k€ (26 824 k€). Koncernens skuldsättningsgrad var 93,0 (77,8). (Skuldsättningsgrad = (räntebärande skulder + kapitallån - likvida medel - lånefordringar) / (eget kapital - kapitallån + minoritetsintresse)).

Koncernens soliditet var 46,6 % (48,3 %). (Soliditet = (eget kapital - kapitallån + minoritetstillgångar) / (balansräkning-ens slutsumma - erhållna förskott)).

Koncernens avkastning på eget kapital var 4,8 % (-10,7 %). (Avkastning på eget kapital = Nettoresultat i procent av jus-terat eget kapital).

Stiftelsen Arcada följer en långsiktig placeringsstrategi. Pla-ceringsportföljen består av fastigheter och aktier. Fastighets-stocken består av högskolans verksamhetsutrymmen och studentbostäder på Arcadas campus. Detaljerad information om placeringsverksamheten finns i bokslutets noter 5.3.3–5.3.6.

Marknadsvärdet på Stiftelsen Arcadas samförvaltade fonder var i slutet av år 2012 sammanlagt 28 454 k€ (27 042 k€ år 2011). Stiftelsens fonder bestod av Studentstipendiefonderna (Bergsrådet Gustaf Zittings understödsfond I, Bergsrådet Gustaf Zittings understödsfond II, Dimitterade elevers sti-pendiefond, Direktor Max Sergelius stipendiefond, Central-gjuteriets stipendiefond, Familjen Alex Ärts stipendiefond och Svenska handelsläroverkets stipendiefond) till ett värde av 5 822 k€ (5 533 k€), Fonden för teknisk undervisning och

1.5. Förmögenhetsförvaltning

1.6. Fondernas verksamhet

forskning, vars värde uppgick till 10 002 k€ (9 505 k€) samt av A.F. Lindstedts och Svenska Handelsinstitutets fond för handels-utbildning, vars värde uppgick till 12 630 k€ (12 004 k€).

Utdelningen sker under bokslutsårets påföljande kalenderår. Ut-delningsutskotten fattar beslut på styrelsens vägnar med iakt-tagande av ändamålen och reglerna för de enskilda fonderna om användningen av de medel som står till förfogande för utdelning.

Fonden för teknisk undervisning och forskning, A.F. Lindstedts och Svenska Handelsinstitutets fond för handelsutbildning samt Studentstipendiefonderna har stött högskolan, dess studenter och alumner med en utdelning som sammanlagt uppgick till 1 137 k€. Av dessa, samt av tidigare understöd, har under året intäktsförts 1 300 k€ och kvar i balansen finns 1 015 k€.

Under år 2012 uppgick kostnaderna för forsknings-, utvecklings- och innovationsverksamheten (FUI) till 2 233 k€ (2 310 k€). Den externt finansierade FUI-verksamheten, som uppgick till 1 640 k€ (1 905 k€) har finansierats med medel beviljade av Fon-den för teknisk undervisning och forskning, A.F. Lindstedts och Svenska Handelsinstitutets fond för handelsutbildning och stu-dentstipendiefonderna 1 226 k€ (1 136 k€), Europeiska unionen 133 k€ (179 k€) och Tekes 33 k€. FUI-verksamheten, som har finansierats med statsmedel uppgår till 40 k€ (276 k€).

Personalkostnadernas andel av FUI-verksamhetens helhets-kostnader var 1 671 k€ (1 761 k€), vilket motsvarar en kalkylerad arbetsinsats på 31,6 år (33,3 år).

Stiftelsen Arcadas styrelse och den verkställande ledningen har det övergripande ansvaret för riskhanteringen.

En betydande risk i Högskolans verksamhet är långsiktigheten i den offentliga finansieringen. Den offentliga finansieringen sjun-ker under de kommande åren till en nivå, som i genomsnitt ligger 15 % under dagens. Från år 2014 blir finansieringsgrunderna i det närmaste helt resultatberoende och samtidigt mer volatila. För Högskolans del förväntas effekten av den nya finansierings-modellen vara positiv.

En annan risk hänför sig till förnyelsen av Högskolans konces-sion. I samband med att lagstiftningen för yrkeshögskolorna reformeras från år 2014, kommer högskolornas koncessioner att delas ut på nytt. Stiftelsen strävar efter att tillsammans med ägarna till Yrkeshögskolan Novia skapa en enhetlig finlanssvensk högskola med internationell konkurrenskraft och regional rele-vans som värnar om nationens tvåspråkighet.

Högskolan bör ha en tillräckligt hög kvalitativ nivå så att dess existens på långsikt inte ifrågasätts. Om en kommande svensk-språkig högskolestruktur inte motsvarar den struktur som en högklassig yrkeshögskoleutbildning kräver utgör det ett riskmo-ment.

1.7. Forskning, utveckling och innovation

1.8. Riskhantering


1.9. Personal

Arcada gjorde hösten 2012 i samarbete med Corporate Spirit Oy en personalutredning som mångsidigt mätte ar-betsklimatet på högskolan. Utredningen visade att arbets-tillfredsställelsen ligger betydligt över normnivån för finska expertorganisationer.

Stiftelsen Arcadas koncern har under år 2012 haft samman-lagt 194 (198) anställda. Av dessa har fyra personer varit anställda av Fastighets Ab Arcada Nova och resten av Hög-skolan och/eller Stiftelsen.

1.10.2. Stiftelsens förvaltningStiftelsens förvaltning handhas av förvaltningsrådet, styrel-sen och verkställande direktören.

FörvaltningsrådetStiftelsen Arcadas förvaltningsråd tillsätter Stiftelsens sty-relse, fastställer styrelsens arvode och övervakar styrelsens och verkställande direktörens förvaltning av Stiftelsen. För-valtningsrådet utgör en viktig kontaktlänk till samhället och Arcadas intressegrupper genom dess breda sammansätt-ning av representanter för såväl den privata som den offent-liga sektorn samt för politiska beslutsfattare.

Genom valet av styrelseledamöter ansvarar förvaltningsrå-det för att Stiftelsens styrelse har den kompetens och erfa-renhet som krävs för att fastslå de strategiska riktlinjerna för Arcada och handha de i stiftelselagen och yrkeshögskolela-gen angivna uppgifterna. Förvaltningsrådet erhåller enligt Stiftelsens stadgar inget arvode.

Förvaltningsrådet, som väljs för en mandatperiod om tre år, har minst tjugo och högst trettio medlemmar. Förvaltnings-rådet kompletterar sig själv, på förslag av förvaltningsrådets beredningsutskott. Beredningsutskottet bestod år 2012 av förvaltningsrådets ordförande, viceordförande, styrel-sens ordförande samt förvaltningsrådets ledamöter Gösta Engman, Jannica Fagerholm och Dag Wallgren. Verkställande direktören deltar i utskottets möten och fungerar som dess sekreterare.

Ledarredaktör Jan-Erik Andelin och professor Mats Brom-mels var medlemmar i Arcadas förvaltningsråd fram till årsmötet 20.4.2012. På årsmötet återvaldes överläkare Caj Haglund, bergsrådet Ole Johansson, prorektor Matti Rae-vaara, verkställande direktör Siv Schalin och verkställande direktör Dag Wallgren för en ny treårs period. Minister Carl Haglund anhöll om och befriades från sitt uppdrag som med-lem av Stiftelsen Arcadas förvaltningsråd 8.10.2012.

1.10. Förvaltning

1.10.1. Arcadas förvaltningsmodell

Högskolan

FörvaltningsrådStiftelsen

Högskolestyrelsen

Styrelse/VD

Rektor

Ledningsgruppen

Mandat till år 2013 har minoritetsombudsman Eva Biaudet, di-rektör Mikael Forss, styrelseordförande Erik Hartwall, rektor Eva Liljeblom, talman Britt Lundberg, koncernchef Pekka Lundmark, överborgmästare Jussi Pajunen och riksdagsledamot Astrid Thors.

Mandat till år 2014 har riksdagsledamot Thomas Blomqvist, ingenjör Gösta Engman, verkställande direktör Jannica Fager-holm, verksamhetsledare Marianne Falck, partisekreterare Johan Johansson, teknologidirektör Petra Lundström, rektor Jorma Mattinen, direktör Kristina Wikberg (ordförande), rektor Thomas Wilhelmsson och ekonomie magister Kaj Åkerberg.

Mandat till år 2015 har överläkare Caj Haglund, bergsrådet Ole Johansson (vice ordförande), prorektor Matti Raevaara, verk-ställande direktör Siv Schalin och verkställande direktör Dag Wallgren.

Arcadas VD/rektor Henrik Wolff har föredragit de ärenden som behandlats i förvalningsrådet och förvaltningsdirektör Susanne Homén har fungerat som förvaltningsrådets sekreterare.

Förvaltningsrådet har sammanträtt två gånger under år 2012.

Stiftelsens styrelseStiftelsen Arcadas styrelse har det övergripande ansvaret för Stiftelsens och Högskolans verksamhet och ingår de avtal med undervisnings- och kulturministeriet som utgör grunden för statsfinansieringen av högskoleverksamheten. Som Högskolans upprätthållare beslutar Stiftelsen bl.a. i frågor som gäller Hög-skolans strategiska linjeval, den årliga verksamhetsplanen och budgeten samt Högskolans organisationsstruktur.

Styrelsen utser Arcadas högskolestyrelse samt anställer såväl rektor som övriga medlemmar i Högskolans ledningsgrupp.

Enligt Stiftelsens stadgar skall styrelsen bestå av minst fem och högst elva medlemmar. Förutom Stiftelsens verkställande di-rektör, som även fungerar som Högskolans rektor, är samtliga styrelsemedlemmar externa. Av den operativa ledningen deltar förutom rektor även prorektor, förvaltningsdirektören och eko-nomidirektören regelbundet i styrelsemötena.

Styrelsen har under år 2012 haft följande sammansättning:

Direktör Arne Wessberg (ordförande)FM Carola Teir-Lehtinen (viceordförande)DE Henrik Gayer DI Niklas GeustEM Nella Ginman-TjederEM Jussi LaitinenFL Henrik Wolff (Stiftelsens VD)


Verkställande direktören föredrar ärendena vid Stiftelsens mö-ten och Arcadas förvaltningsdirektör Susanne Homén fungerar som styrelsens sekreterare. Stiftelsens styrelse har haft 15 pro-tokollförda möten under år 2012.

De fonder som förvaltas av Stiftelsen Arcada övervakas och sköts av Stiftelsens finansråd, som är ett av Stiftelsens styrelse utsett styrelseutskott. Finansrådet sammanträder kontinuer-ligt och har även regelbundna möten med förmögenhetsför- valtarna. Finansrådet bestod år 2012 av styrelsens ordförande Arne Wessberg, styrelseledamot Niklas Geust och styrelseleda-mot, VD Henrik Wolff. Arcadas ekonomidirektör Harry Swanljung har fungerat som finansrådets sekreterare.

Verkställande direktörenStiftelsens styrelse utnämner Stiftelsens verkställande direktör och beslutar om villkoren för anställningsförhållandet som fast-ställs i ett skriftligt VD-avtal. Verkställande direktören leder Stif-telsens operativa verksamhet i enlighet med styrelsens anvis-ningar samt ansvarar för det dagliga ledarskapet. Verkställande direktör är FL Henrik Wolff.

1.10.3. Högskolans förvaltningHögskolans förvaltning grundar sig på yrkeshögskolelagen, statsrådets förordning om yrkeshögskolor, avtalen med under-visnings- och kulturministeriet samt Arcadas instruktion. Hög-skolan leds av rektor och högskolestyrelsen.

HögskolestyrelsenHögskolestyrelsen har till uppgift att utveckla utbildningen och forskningen samt den övriga verksamheten vid Högskolan. Hög-skolestyrelsen beslutar i frågor som berör utbildningens inne-håll, genomförande och organisation. Till högskolestyrelsens centrala uppgifter hör därmed bland annat att fastställa stadgar för Högskolans interna förvaltning och behandla besvär.

Arcadas rektor fungerar som ordförande för högskolestyrelsen. Därtill är Högskolans övriga ledning, lärare i huvudsyssla, övrig personal i huvudsyssla, heltidsstuderanden samt näringslivet och det övriga arbetslivet företrädda i styrelsen. Styrelsemed-lemmarnas mandatperiod är två år.

Högskolestyrelsens har under år 2012 haft följande samman-sättning:

Rektor Henrik Wolff, ordförande (ersättare prorektor Iselin Krogerus-Therman t.o.m. 31.8.2012, därefter prorektor Camilla Wikström-Grotell)Studerande Christoffer Andersson (suppleant studerande Tomas Kindstedt)Controller assistent Janina Hannelius (suppleant internationell koordinator Christa Holm)Studerande Elin Blomqvist (suppleant studerande Azra Arnatovic)Lektor Anne Kokko (suppleant lektor Kim Rancken)Överlärare Göran Pulkkis (suppleant överlärare Bettina Stenbock-Hult)Prorektor, prefekt Camilla Wikström-Grotell (suppleant prefekt Mikael Paronen)

Högskolestyrelsens externa medlemmar har under år 2012 varit: Professor Johan Eriksson PeM Peggy Hansson FM Thomas Thesleff

Planerare Eleonora Poppius fungerade som högskolestyrelsens sekreterare fram till 31.8.2012, varefter studierådgivare Andrea Nevalainen tog vid. Högskolestyrelsen har sammanträtt nio gånger under år 2012.

RektorArcadas rektor leder Högskolans verksamhet samt behandlar och avgör ärenden som gäller Högskolans interna förvaltning. Rektor utnämns av stiftelsens styrelse. Arcadas rektor är FL Henrik Wolff.

Stiftelsen Arcadas styrelse 2012. Främre raden från vänster: Henrik Gayer, Carola Teir-Lehtinen (viceordförande), Arne Wessberg (ordförande), Nella Ginman-Tjeder. Bakre raden från vänster: Jussi Laitinen, Susanne Homén (sekreterare), Henrik Wolff och Niklas Geust.

Högskolestyrelsen 2012: Främre raden från vänster: Janina Hannelius, Anne Kokko, Eleonora Poppius (sekreterare), Peggy Hansson. Bakre raden från vänster: Camilla Wikströ-Grotell, Henrik Wolff, Göran Pulkkis, Elin Blomqvist. På bilden saknas Christoffer Andersson, Johan Eriksson och Thomas Thesleff.


1.12. Perspektiv på framtiden

Högskolan Arcada står i dag starkare än någonsin. Ekonomin är stabil, trots omfattande nedskärningar i finansieringen, och resultaten inom såväl utbildningen som forskningen är på nationell toppnivå. Trots det är framtidsperspektiven osäkrare än på många år.

Lagstiftningen för högskolorna håller på att förnyas. När detta skrivs behandlas regeringens proposition till ändring av yrkeshögskolelagen i riksdagen. Den nya lagen kommer att innebära att koncessionerna för yrkeshögskoleverksam-het skall delas ut på nytt från och med år 2014. En målsätt-ning är att minska antalet högskolor från det nuvarande 25 till under 20. Det är osäkert om statsrådet kommer att bevilja mer än en permanent koncession på svenska. Ägarna till Ar-cada och Novia har i över ett års tid försökt förhandla fram en modell för en sammanhållen svensk högskola, som skulle ha en ekonomiskt och verksamhetsmässigt hållbar struktur och höra till de tre mest framgångsrika högskolorna i landet. Det är osäkert om förhandlingarna kommer att leda till resultat.

Arcada har goda förutsättningar att möta de kommande om-fattande nedskärningarna i den offentliga finansieringen utan större konsekvenser för verksamheten. Då efterfrågan på högskolans utbildning dessutom är stor, Arcada placerade sig år 2012 på tolfte plats när det gäller totalantalet sökande till yrkeshögskolorna i Finland, står Arcada på en stabil bas.

Arcada är beredd att axla ett större ansvar för svensk hög-skoleverksamhet i Finland.

LedningsgruppenArcadas ledningsgrupp stöder VD/rektor i ledningen och plane-ringen av Stiftelsens och Högskolans verksamhet och utvecklan-det av kvaliteten på Arcada. Ledningsgruppen följer kontinuerligt med att verksamheten når de uppställda målen och vidtar vid behov korrigeringsåtgärder. I ledningsgruppen ingår, förutom Arcadas rektor, prorektor, prefekterna, språkavdelningschefen, fortbildningschefen, förvaltningsdirektören, ekonomidirektören samt Fastighets Ab Arcada Novas verkställande direktör. Arca-das kommunikationschef och utvecklingschef deltar som exper-ter i ledningsgruppens möten.

Arcadas mångåriga prorektor, omsorgsdirektör Iselin Krogerus-Therman avgick med pension 31.8.2012. Krogerus-Thermans fo-kus under sin tid på Arcada var främst de pedagogiska frågorna, kompetensförsörjningen, arbetarskyddet och frågor i anslutning till jämställdhet och likabehandling. På förslag av Stiftelsen Ar-cadas styrelse förlänades Krogerus-Therman av republikens president Riddartecknet av 1 klass av Finlands Lejons orden 30.11.2012 för sina betydande insatser under sin yrkeskarriär. Krogerus-Therman efterträddes av prefekt Camilla Wikström-Grotell.

Högskolans ledningsgrupp har under år 2012 haft följande sam-mansättning:

VD/Rektor Henrik Wolff (ordförande) Förvaltningsdirektör Susanne Homén Prefekt Katarina Hägg (Avdelningen för ekonomi, informations-teknik och media) Prorektor, omsorgsdirektör Iselin Krogerus-Therman (t.o.m. 31.8.2012) Prefekt Mikael Paronen (Avdelningen för energi- och material-teknik) Språkavdelningschef Kerstin Stolt (fr.o.m. 1.8.2012) Ekonomidirektör Harry Swanljung Verkställande direktör Stefan Wiklund (Fastighetsaktiebolaget Arcada Nova) Fortbildningschef Lars Wessman Prorektor (fr.o.m. 1.8.2012, prefekt Camilla Wikström-Grotell (Avdelningen för hälsa och välfärd)

Därtill har kommunikationschef Gunilla Sjöberg och utveck-lingschef Jan-Erik Krusberg deltagit i ledningsgruppens sam-manträden. Rektorsassistent Susanne Sahlgren har fungerat som ledningsgruppens sekreterare.

1.11. Väsentliga händelser efter räkenskaps- periodens utgång

Delningen av Fastighetsaktiebolaget Arcada Nova genomför-des 1.1.2013. Två nya bolag bildades Fastighetsaktiebolaget Prakticum, som äger Prakticumhuset, och ett nytt FAB Ar-cada Nova, som innehar Arcadahuset, vardera med samma ägarförhållande 60/40 som i det tidigare FAB Arcada Nova. Processen slutfördes i februari år 2013 i och med att Stiftel-sen Arcada och Samfundet Folkhälsan löste in varandras ak-tier så att Stiftelsen Arcada nu är ensam ägare till FAB Arcada Nova och Folkhälsan till FAB Prakticum.

Förhandlingarna med ägarna till Ab Yrkeshögskolan vid Åbo Akademi (Yrkeshögskolan Novia) om att bilda en ny sam-manhållen högskola, har fortsatt under vintern. När detta skrivs har dessa förhandlingar inte lett till resultat och tiden börjar vara ute för en eventuell överenskommelse.

Högskolan Arcadas ledningsgrupp 2012. Främre raden från vänster: Lars Wessman, Susanne Homén, Camilla Wikström-Grotell, Susanne Sahlgren, Kerstin Stolt. Andra raden från vänster: Jan-Erik Krusberg, Henrik Wolff, Harry Swanljung, Mikael Paronen. På bilden saknas Katarina Hägg, Gunilla Sjöberg och Stefan Wiklund.


Moderstiftelse Koncern

Not 1.1-31.12.2012 1.1-31.12.2011 1.1-31.12.2012 1.1-31.12.2011

Ordinarieverksamhet

Intäkter

Statsunderstöd 5.2.1 17 201 638,00 16 276 335,00 17 201 638,00 16 276 335,00

Övriga intäkter 5.2.2 2 255 819,07 2 347 435,66 3 766 802,81 4 002 950,93

19457457,07 18623770,66 20968440,81 20279285,93

Kostnader

Personalkostnader 5.2.3 -13 210 835,59 -12 987 498,77 -13 572 105,22 -13 444 553,23

Undervisningskostnader -2 016 500,38 -1 864 181,62 -2 016 500,38 -1 864 181,62

Fastighetskostnader -3 622 531,67 -3 755 184,07 -1 701 553,27 -1 840 401,23

Marknadsföringskostnader -378 870,31 -420 626,87 -378 870,31 -420 626,87

Förvaltningskostnader -637 070,81 -521 393,76 -641 179,33 -580 735,81

Övriga kostnader 5.2.4 -419 500,00 -422 840,00 -419 500,00 -422 840,00

Avskrivningar 5.3.1 -567 546,33 -454 524,03 -1 935 729,45 -1 821 130,95

-20852855,09 -20426249,12 -20665437,96 -20394469,71

Resultat,ordinarieverksamhet -1395398,02 -1802478,46 303002,85 -115183,78

Investerings-ochfinansieringsverksamhet

Intäkter 5.2.5

Finansiella intäkter 3 669 765,01 3 940 401,28 3 159 344,79 3 436 367,51

3669765,01 3940401,28 3159344,79 3436367,51

Kostnader 5.2.5

Räntor -366 205,89 -360 335,23 -1 156 691,64 -1 131 538,50

Övriga finansiella kostnader -1 403 516,02 -3 466 304,01 -1 403 516,02 -3 465 655,41

-1769721,91 -3826639,24 -2560207,66 -4597193,91

Inkomstskatt -1304,04 -24781,65 -1304,04 -24781,65

Latent skatteskuld 0,00 0,00 0,00 -19968,97

Minoritetsandel -196167,54 -167142,91

Resultatefterinvesterings-ochfinansierings- verksamhetochskatter

503341,04 -1713498,07 704668,40 -1487903,71

Överföring till fonderna 5.2.6 -1 210 607,86 78 598,91 -1 210 607,86 78 598,91

Verksamhetsåretsresultat -707266,82 -1634899,16 -505939,46 -1409304,80

2. Resultaträkning



Not 31.12.2012 31.12.2011 31.12.2012 31.12.2011

AKTIVA

Beståendeaktiva

Immateriella tillgångar 5.3.1 21 429,92 34 287,37 54 759,23 34 287,37

Materiella tillgångar 5.3.1 1 424 173,65 1 467 315,69 53 207 978,74 48 567 897,02

Aktier och andelar 5.3.2 16 446 442,18 16 270 684,72 10 484 460,72 10 308 703,26

Bundna fonders tillgångar 5.3.3 24 320 122,57 24 246 606,46 24 320 122,57 24 246 606,46

42212168,32 42018894,24 88067321,26 83157494,11

Rörligaaktiva

Långfristiga fordringar 5.3.4 12 929 000,00 12 929 000,00 29 000,00 29 000,00

Kortfristiga fordringar 5.3.5 590 665,70 1 342 151,64 517 423,13 818 222,48

Kassa- och banktillgodohavanden 1 772 668,04 968 373,34 3 101 553,04 2 105 448,58

15292333,74 15239524,98 3647976,17 2952671,06

AKTIVAtotalt 57504502,06 57258419,22 91715297,43 86110165,17

PASSIVA

Egetkapital

Bundnafonder 5.3.6 24320122,57 24246606,46 24320122,57 24246606,46

Stiftelsekapital 5 333 073,82 5 333 073,82 5 333 073,82 5 333 073,82

Vinst/förlust från tidigare år 9 461 626,81 9 796 588,14 9 857 256,51 9 962 626,26

Årets resultat -707 266,82 -1 634 899,16 -505 939,46 -1 409 304,80

Stiftelsekapitaltotalt 5.3.7 14087433,81 13494762,80 14684390,87 13886395,28

Egetkapitaltotalt 38407556,38 37741369,26 39004513,44 38133001,74

Minoritetsintresse 3723310,45 3527142,91

Främmandekapital

Långfristigt främmande kapital 5.3.8 16 049 178,15 16 049 178,15 42 826 918,15 37 424 318,15

Kortfristigt främmande kapital 5.3.9 3 047 767,53 3 467 871,81 6 160 555,39 7 025 702,37

19096945,68 19517049,96 48987473,54 44450020,52

PASSIVAtotalt 57504502,06 57258419,22 91715297,43 86110165,17

3. Balansräkning



2012 2011 2012 2011

Rörelseverksamhetenskassaflöde

Rörelseresultat -1 395 398,02 -1 802 478,46 303 002,85 -115 183,78

Korrigeringar till rörelsevinsten 567 546,33 454 524,03 1 935 729,45 1 821 130,95

Förändring av rörelsekapital -164 870,36 562 021,80 -88 542,67 2 696 103,51

Betalda räntor och övriga finansiella kostnader -1 775 055,25 -3 821 488,53 -2 989 484,18 -4 803 967,79

Erhållna dividender 411 804,17 38 532,25 -1 304,04 38 532,25

Erhållna räntor 3 852 897,83 4 109 935,43 411 804,17 3 411 103,77

Betalda skatter -1 304,04 -24 781,65 2 826 477,61 -24 781,65

Rörelseverksamhetenskassaflöde 1495620,66 -483735,13 2397683,19 3022937,26

Investeringarnaskassaflöde

Investering i materiella och immateriella tillgångar -442 052,39 -587 921,11 -6 554 905,16 -2 391 788,34

Investeringar i övriga placeringar -175 757,46 -833 561,73 -175 757,46 573 942,27

Förändring av förvaltade fonders tillgångar -73 516,11 1 315 188,91 -73 516,11 1 315 188,91

Investeringarnaskassaflöde -691325,96 -106293,93 -6804178,73 -502657,16

Finansieringenskassaflöde

Amortering av långfristiga lån 0,00 0,00 5 402 600,00 -1 990 580,74

Finansieringenskassaflöde 0,00 0,00 5402600,00 -1990580,74

Förändringavlikvidamedel 804 294,70 -590 029,06 996 104,46 529 699,36

Likvida medel 1.1 968 373,34 1 558 402,40 2 105 448,58 1 575 749,22

Likvidamedel31.12 1772668,04 968373,34 3101553,04 2105448,58

Förändringavrörelsekapital:

Ökning/minskning av

Kortfristiga rörelsefordringar 156 548,95 293 875,51 221 862,36 434 289,07

Kortfristiga skulder -321 419,31 268 146,29 -310 405,03 2 261 814,44

-164870,36 562021,80 -88542,67 2696103,51

4. Finansieringsanalys


5. Bokslutets noter

5.1. Värderingsprinciper

5.1.1. Värdering av anläggningstillgång

Anläggningstillgångarna har upptagits i balansräkningen enligt direkta anskaffningskostnader med avdrag för erhållna investeringsunderstöd och planenliga avskrivningar. De planenliga avskrivningarna har beräknats lineärt och de är baserade på anläggningstillgångarnas ekonomiska livstid.

Avskrivningstiderna är:

Immateriellarättigheter

ADB-programmens användningsrättigheter 3 årPatent- och licensrättigheter 5 årÖvriga utgifter med lång verkningstid 10 år

Materiellarättigheter

Byggnader och konstruktioner 20–45 årI byggnader och konstruktioner ingående maskiner och inventarier 15 årMaskiner o. inventarier 10 årIT-utrustning 3 årÖvriga materiella tillgångar 3−15 år

5.1.2. Värdering av förvaltade fonder De värdepapper som ingår i de förvaltade fonderna har värderats till det lägre av anskaffningsvärdet eller marknadsvärdet.

5.1.3. Periodisering av pensionskostnader

Pensionsskyddet sköts av ett utomstående pensionsbolag. Pensionskostnader bokförs som kostnad under det år de uppstår.

5.1.4. Understöd och stipendier

Projektunderstöden har intäktsförts till den del kostnader uppstått.

5.1.5. Koncernbokslut

Koncernbokslutet har uppgjorts enligt förvärvsmetoden. Koncernens interna transaktioner har eliminerats. Minoritetsandelarna har särskilts från koncernens eget kapital.

Koncernbokslutet inkluderar det helägda Arcada Fastigheter Ab, Kb Arcada Invest I, Bostadsaktiebolag Majlunden i Helsingfors, Foxplan Oy (vilande bolag, har namnet Arcada registrerat i handelsregistret) samt det delägda (60 %) bolaget Fastighets Ab Arcada Nova. Fastighets Ab Arcada Nova äger 28,57 % av aktierna Fastighets Ab Majstranden. Koncernens andel i detta bolag utgör således 17,14 % varför detta bolag inte intagits som in-tressebolag i koncernbokslutet. Gamla Fastighets Ab Arcada Nova har 31.12.2012 likviderats och två nya bolag har grundats, Fastighets Ab Arcada Nova (FO 2493277-7) och Fastighets Ab Prakticum (FO 2493278-5).

Bokföringsnämnden har 13.3.2012 gett ett utlåtande om behandling av de bundna fonderna i Stiftelsen Arcadas bokslut och koncernbokslut. Bok-föringsnämndens utlåtande innebär att den interna utdelningen mellan fonderna och stiftelsen skall elimineras redan i moderstiftelsens bokslut och inte enbart i koncernbokslutet, som gjorts tidigare år. En annan förändring är att intäkterna och kostnaderna i de bundna fonderna skall upptas i den post i resultaträkningen dit de enligt sin natur tillhör och inte under en skild rubrik för de bundna fonderna. Under tidigare år har fondernas intäkter och kostnader presenterats skilt i Stiftelsen Arcadas resultaträkning. Detta innebär att man inte längre kan från resultaträkningen utläsa fondernas intäkter och kostnader. I noterna till resultaträkningen specificeras däremot dessa i detalj. I resultaträkningen elimineras den interna utdelningen som sedan återförs i balansräkningen så att fondernas kapital har lika stort eget kapital som tillgångar. Summorna är också lika stora i moderstiftelse och koncern. På basen av utlåtandet elimineras inte i koncernbokslutet den 2 000 k€ lån som de bundna fonderna gett till Fab Arcada Nova. I övrigt ingår det i utlåtandet smärre preciseringar av den nuvarande bokslutsinformationen och gäller närmast notuppgifter.

De jämförande siffrorna för 2011 har således omgrupperats i enlighet med bokföringsnämndens utlåtande. En skild resultaträkning utan de bundna fonderna har uppgjorts.


5.2.1. Statsunderstöd

Moderstiftelseochkoncern

2012 2011

Statsunderstöd 16 943 341,00 15 886 095,00

Extra statsunderstöd 258 297,00 390 240,00

17201638,00 16276335,00

Antal studenter för vilka erhålls statsunderstöd 2041 2056

Resultaträkning utan de bundna fonderna 1.1-31.12.2012 1.1-31.12.2011

Ordinarieverksamhet

Intäkter

Statsunderstöd 17 201 638,00 16 276 335,00

Övriga intäkter 3 219 876,60 3 232 311,02

20421514,60 19508646,02

Kostnader

Personalkostnader -13 210 835,59 -12 987 498,77

Undervisningskostnader -2 016 500,38 -1 864 181,62

Fastighetskostnader -3 622 531,67 -3 755 184,07

Marknadsföringskostnader -378 870,31 -420 626,87

Förvaltningskostnader -537 723,25 -521 393,76

Avskrivningar -567 546,33 -454 524,03

-20334007,53 -20003409,12

Resultat,ordinarieverksamhet 87507,07 -494763,10

Investerings-ochfinansieringsverksamhet

Intäkter

Finansiella intäkter 908 926,80 1 306 225,83

908926,80 1306225,83

Kostnader

Räntor -366 205,89 -360 335,23

Övriga finansiella kostnader -36 252,93 -824 655,01

-402458,82 -1184990,24

Inkomstskatt -1 304,04 -24 781,65

Verksamhetsåretsresultat 592671,01 -398309,16

5.2. Resultaträkningens noter


5.2.4. Övriga kostnader


2012 2011 2012 2011

Bundna fonder

Utdelade understöd totalt 1 556 591,75 1 659 430,00 1 556 591,75 1 659 430,00

Eliminering av intern utdelning -1 137 091,75 -1 236 590,00 -1 137 091,75 -1 236 590,00

Totalt 419500,00 422840,00 419500,00 422840,00

Revisionsarvoden


2012 2011 2012 2011

Revisionsarvoden 36 731,05 25 485,37 45 904,60 30 291,42

Övriga tjänster 26 041,63 19 420,57 26 041,63 19 420,57

Totalt 62772,68 44905,94 71946,23 49711,99

5.2.3. Personalkostnader och genomsnittligt antal anställda


2012 2011 2012 2011

Löner 10 454 726,60 10 146 461,45 10 727 597,48 10 490 045,54

Pensionskostnader 1 716 449,51 1 719 889,99 1 766 712,58 1 763 249,57

Övr. lagstadgade kostnader 554 462,00 539 388,12 564 346,33 568 901,20

12725638,11 12405739,56 13058656,39 12822196,31

Övriga personalkostnader 485 197,48 581 759,21 513 448,83 622 356,92

Totalt 13210835,59 12987498,77 13572105,22 13444553,23

Ledningens löner och arvoden 1 010 260,34 984 266,25

Styrelsens mötesarvoden 35 000,00 35 000,00 35 000,00 35 000,00

5.2.2. Övriga intäkter


2012 2011 2012 2011

Donationer och understöd 489 817,51 551 430,34 489 817,51 551 430,34

Understöd egna förvaltade fonder 1 299 937,83 1 236 590,00 1 299 937,83 1 236 590,00

EU-projekt 353 369,13 444 429,84 353 369,13 444 429,84

Fortbildning 440 031,45 564 096,31 440 031,45 564 096,31

Hyror 185 458,69 192 081,89 185 458,69 192 081,89

Erhållna understöd till fonderna 335 880,30 351 714,64 335 880,30 351 714,64

Övrigt 451 261,99 243 682,64 430 266,71 222 687,36

Drifts- och kapitalvederlag 1 445 433,49 1 502 551,55

VD- och disponenttjänster 86 545,53 173 959,00

Intern eliminering av understöd från fonderna till högskolans projektverksamhet -1 299 937,83 -1 236 590,00 -1 299 937,83 -1 236 590,00

Totalt 2255819,07 2347435,66 3766802,81 4002950,93

Antaletanställdaigenomsnitt


2012 2011 2012 2011

Totalt 190 194 194 198

Siffrorna för 2011 är korrigerade till totala årsverken.


5.2.5. Investerings- och finansieringsverksamhet


2012 2011 2012 2011

Dividender 0,00 38 532,25 0,00 38 532,25

Ränteintäkter, koncernlån 526 050,00 519 997,22 0,00 0,00

Ränteintäkter, kortfristiga placeringar 3 998,98 96 935,08 19 404,52 112 611,41

Försäljningsvinster 0,00 634 183,90 0,00 634 183,90

Ränteintäkter, annat 0,00 16 577,38 224,24 16 864,50

Återställning nedvärdering placeringar 378 877,82 0,00 378 877,82 0,00

Fondernas försäljningsvinster 1 667 649,91 1 764 643,88 1 667 649,91 1 764 643,88

Fondernas erhållna räntor och dividender 729 358,36 869 531,57 729 358,36 869 531,57

Fondernas återställning nedvärdering 363 829,94 0,00 363 829,94 0,00

Finansiellaintäkter 3669765,01 3940401,28 3159344,79 3436367,51

Räntor -366 205,89 -360 983,83 -1 156 691,64 -1 131 538,50

Övriga finansiella kostnader -36 252,93 -69 617,56 -36 252,93 -69 617,56

Nedvärdering, placeringar 0,00 -754 388,85 0,00 -754 388,85

Fondernas försäljningsförluster -1 301 697,58 -2 065 217,58 -1 301 697,58 -2 065 217,58

Fondernas värdeförändring -36 120,94 -229 335,28 -36 120,94 -229 335,28

Fondernas övriga finansiella kostnader -29 444,57 -347 096,14 -29 444,57 -347 096,14

Finansiellakostnader -1769721,91 -3826639,24 -2560207,66 -4597193,91

5.2.6 Sammandrag för de bundna fondernas resultaträkningsposter

2012 2011

Övriga kostnader

Utdelade understöd totalt -1 556 591,75 -1 659 430,00

Eliminering av intern utdelning 1 137 091,75 -419 500,00 1 236 590,00 -422 840,00

Erhållna understöd till fonderna 335 880,30 351 714,64

Fondernas försäljningsvinster 1 667 649,91 1 764 643,88

Fondernas erhållna räntor och dividender 729 358,36 869 531,57

Fondernas värdeökning 363 829,94 2 760 838,21 0,00 2 634 175,45

Fondernas försäljningsförluster -1 301 697,58 -2 065 217,58

Fondernas värdeförändring -36 120,94 -229 335,28

Fondernas övriga finansiella kostnader -128 792,13 -1 466 610,65 -347 096,14 -2 641 649,00

Fondernasresultat 1210607,86 -78598,91

Överföringtillfonderna -1210607,86 78598,91


5.3.1. Immateriella och materiella tillgångar

Moderstiftelse Immateriellarättigheter Materiellatillgångar

Tomt Byggnad Inventarier Konstverk Summa

Ackumulerat anskaffningsvärde 1.1.12 311 412 0 0 5 822 983 44 195 5 867 178

Ökning 0 511 547 511 547

Ackumuleratanskaffningsvärde31.12.11 311412 0 0 6334530 44195 6378725

Ackumulerade avskrivningar 1.1.12 -277 124 0 0 -4 399 863 0 -4 399 863

Årets avskrivningar -12 858 0 0 -554 689 0 -554 689

Ackumuleradeavskrivningar31.12.12 -289982 0 0 -4954552 0 -4954552

Bokföringsvärde 2011 34 288 0 0 1 423 121 44 195 1 467 316

Bokföringsvärde2012 21430 0 0 1379978 44195 1424173

Koncern Immateriellarättigheter Materiellatillgångar

Tomt Byggnader Inventarier Konstverk Summa

Ackumulerat anskaffningsvärde 1.1.12 311 412 7 216 976 44 602 298 8 831 025 44 195 60 694 494

Pågående arbete 1.1.12 0 0 2 077 637 0 0 2 077 637

Pågående arbete minskning 0 0 -2 077 637 0 0 -2 077 637

Ökning 33 329 0 8 129 044 511 547 0 8 640 591

Ackumuleratanskaffningsvärde31.12.12 344741 7216976 52731342 9342572 44195 69335085

Ackumulerade avskrivningar 1.1.12 -277 124 0 -7 814 369 -6 389 865 0 -14 204 234

Årets avskrivningar -12 858 0 -1 085 301 -837 571 0 -1 922 872

Ackumuleradeavskrivningar31.12.12 -289982 0 -8899670 -7227436 0 -16127106

Bokföringsvärde 2011 34 288 7 216 976 38 865 566 2 441 160 44 195 48 567 897

Bokföringsvärde2012 54759 7216976 43831672 2115136 44195 53207979

5.3. Balansräkningens noter


5.3.3 Förvaltade fonders tillgångar

Värdepapperochlångfristigafordringar

1.Aktier Antal Ansk.värde Bokföringsvärde Marknadsvärde

Astrazeneca SE 5 300 172 917,53 172 917,53 189 223,96

Atea Asa 10 000 75 769,11 75 769,11 81 651,54

Elekta AB B Fria 30 000 204 436,27 204 436,27 354 462,83

Elisa 7 000 88 588,72 88 588,72 117 110,00

Fortum 22 800 339 107,50 322 620,00 322 620,00

Hennes & Mauritz AB B 7 175 169 153,23 169 153,23 187 693,72

Kemira 35 000 370 935,26 370 935,26 413 350,00

Kesko ABP B 21 000 338 522,73 338 522,73 520 170,00

Kone B 10 800 105 238,41 105 238,41 602 640,00

Metso 17 000 477 005,91 477 005,91 544 680,00

Neste Oil 17 000 358 057,40 166 090,00 166 090,00

Nokia 49 000 2 757,22 2 757,22 143 374,00

Nokia Renkaat 5 000 150 451,51 150 451,51 150 500,00

Nordea FDR 7 500 55 808,59 54 300,00 54 300,00

Novo-Nordisk AS B 3 000 124 067,37 124 067,37 368 516,28

Sampo A 29 000 366 398,15 366 398,15 705 860,00

Statoilhydro ASA 9 500 121 941,45 121 941,45 179 701,43

5.3.2 Aktier och andelar

ModerstiftelseKoncern

Dotterbolagsaktier Bokföringsvärde

Arcada Fastigheter Ab, 100 % 20 000,00

Fastighets Ab Arcada Nova, 60 % 3 024 000,00

Fastighets Ab Prakticum, 60 % 2 016 000,00

Foxplan Oy, 100 % 1 981,46

Kb Arcada Invest I, 100 % 1 400 000,00

6461981,46

Övrigaaktierochandelar Bokföringsvärde Bokföringsvärde

Art and Design City, 1200 st. 20 184,00 20 184,00

Culminatum Oy, 30 st. 8 863,76 8 863,76

Finlandssvenska kompetenscentrat 1 600,00 1 600,00

Otaverkko 75 st a 200 mk 2 522,82 2 522,82

Aktia Abp A 2986 st 0,00 0,00

Kalasataman Palvelu Oy, 510 st 510,00 510,00

Private Banking Focus Ränta 1 200 000,00 1 200 000,00

Mandatum 8 750 780,15 8 750 780,15

Fastighets Ab Majstranden 0,00 500 000,00

9984460,72 10484460,72

Summaaktierochandelar 16446442,18 10484460,72

fortsätterpånästasida


Antal Ansk.värde Bokföringsvärde Marknadsvärde

TeliaSonera AB 91 000 388 829,24 388 829,24 467 740,00

Tikkurila ABP 15 875 252 012,09 233 680,00 233 680,00

Tomra Systems ASA 11 750 67 993,95 67 993,95 80 350,22

UPM-Kymmene 48 000 140 559,43 140 559,43 422 640,00

Wärtsilä 16 500 95 759,85 95 759,85 539 880,00

Yara International 3 000 107 712,88 107 712,88 111 780,96

YIT ABP 13 050 226 395,20 192 879,00 192 879,00

4800419,00 4538607,22 7150893,94

2.Placeringsfonder Antal Ansk.värde Bokföringsvärde Marknadsvärde

Allianz Global Investors Allianz RCM US 37 172,69 300 000,00 277 384,13 277 384,13

Blackrock GF US Small & Mid Cap Opps 6 048,96 392 633,18 392 633,18 553 283,30

Fidelity America Fund Euro 95 298,07 350 405,00 350 405,00 406 255,65

Fidelty Pacific Fund 24 361,50 205 078,38 205 078,38 390 153,08

Fidelty FF South East Asia 50 092,94 630 825,00 630 825,00 877 628,38

JPMorgan JPM US Select Equity (Cap) 5 903,71 300 450,00 300 450,00 496 266,11

Nordea Corporate Bond I Avkastning 421 136,52 363 029,59 363 029,59 396 912,75

Nordea Europa Indexfond I Avkastning 7 470,34 100 000,00 100 000,00 115 822,83

Nordea Euro Företagslån Plus avkastning 10 799,13 135 215,54 135 215,54 148 865,88

Nordea Företagslån Plus avkastning 27 947,39 400 218,35 400 218,35 452 133,10

Nordea Kort Ränta I Avkastning 6 586,45 65 438,05 65 438,05 65 582,83

Nordea Nordamerika Avkastning 84 591,85 429 554,86 429 554,86 524 143,78

Nordea Ryssland Avkastning 24 224,08 220 000,00 220 000,00 275 432,38

Nordea Småbolagsfond Norden avkastning 34 008,98 81 461,71 81 461,71 158 682,84

Nordea Tillväxtregion Ränta Avkastning 12 695,08 180 000,00 180 000,00 199 464,02

Nordea Östeuropa Avkastning 21 850,87 470 221,22 470 221,22 488 683,25

Nordea 1 Emerging Market Corporate Bond 1 941,79 179 476,99 179 476,99 180 839,36

Nordea 1 European Cross Credit Fund B1-E 2 461,17 250 000,00 250 000,00 264 206,88

Nordea 1 European Small and Mid Cap Eq 790,47 283 524,03 283 524,03 296 511,51

Nordea 1 European Value Fond 9 040,52 337 129,70 337 129,70 364 152,06

Nordea 1 North American All Cap Fund BP- 4 805,40 409 769,42 404 566,94 404 566,94

Nordea 1 Tillväxtregion Stjärnor BI 2 212,96 160 000,00 160 000,00 168 494,49

Nordea 1 US Corporate Bond HBI 14 737,61 129 518,82 129 518,82 140 891,50

Wellington Management Emerging Local 9 085,55 100 000,00 100 000,00 105 392,41

Fondita 2000 + A 49 953,54 1 000 000,00 1 000 000,00 999 825,16

Fondita Nordic Small Cap A 20 767,66 1 000 000,00 1 000 000,00 1 014 180,15

Fondita European Small Cap A 6 306,55 1 000 000,00 1 000 000,00 996 539,59

FIM Kapitalförvaltning 30 217 624,79 2 964 049,68 2 964 049,68 2 961 873,43

12437999,52 12410181,17 13724167,79

3.Masskuldebrev Antal Ansk.värde Bokföringsvärde Marknadsvärde

Ahlström 10.11.15 150 000 150 000,00 153 942,40 154 650,00

AP Moller-Maersk 28.8.19 100 000 100 000,00 99 594,84 104 920,00

Carlsberg Breweries A/S 13.10.17 300 000 300 000,00 293 676,19 327 120,00

Dong Energy A/S 16.12.16 300 000 300 000,00 313 464,92 332 997,00

Elisa 4.10.19 100 000 100 000,00 99 202,45 101 360,00



Eesti Energia 2.10.18 150 000 150 000,00 150 061,45 162 630,00

Eesti Energia 18.11.20 150 000 150 000,00 156 546,60 162 495,00

Kesko 11.9.18 200 000 200 000,00 199 259,53 202 280,00

Konecranes 27.6.14 200 000 200 000,00 200 223,15 200 700,00

Merrill Lynch FTD 20.06.2013 500 000 500 000,00 255 000,00 255 000,00

Neste Oil Oyj 14.09.2016 350 000 350 000,00 364 850,71 389 410,00

Neste Oil Oyj 28.3.17 100 000 100 000,00 103 754,13 105 080,00

Nokia Corporation 4.2.2014 250 000 250 000,00 252 028,04 256 750,00

Nokia 26.20.17 100 000 100 000,00 100 289,63 135 590,00

Nordea Bank perpetual bond 200 000 200 000,00 115 000,00 115 000,00

Outokumpu 7.6.16 100 000 100 000,00 98 790,00 98 790,00

Sampo Oyj 22.2.2016 300 000 300 000,00 301 943,94 324 180,00

Sampo 27.2.17 100 000 100 000,00 99 764,61 109 870,00

Sanoma 20.3.17 200 000 200 000,00 200 045,07 209 520,00

Stockmann 19.3.18 200 000 200 000,00 199 199,66 200 660,00

Stora Enso 19.3.18 200 000 200 000,00 199 485,83 207 140,00

Stora Enso 7.3.19 100 000 100 000,00 99 551,42 104 830,00

Uponor Oyj 100 000 100 000,00 97 000,00 97 000,00

Vattenfall AB 400 000 400 000,00 406 686,00 423 680,00

Vestas Wind Systems A/S 100 000 100 000,00 75 630,00 75 630,00

YIT Oyj 100 000 100 000,00 99 994,56 105 890,00

5050000,00 4734985,13 4963172,00

4.Fastighetsplaceringar

Fab Ab COR-huset 200 800,00 200 800,00 200 800,00

5.Långfristigafordringar

Fastighets Ab Arcada Nova 2 000 000,00 2 000 000,00 2 000 000,00

Värdepapperochlångfristigafordringartotalt 24489218,52 23884573,52 28039033,73

Förvaltadefonderstillgångartotalt Bokföringsvärde Marknadsvärde

Värdepapper och långfristiga fordringar 23 884 573,52 28 039 033,73

Likvida medel 435 549,06 435 549,06

Moderstiftelse 24320122,58 28474582,79

Koncernen 24320122,58 28474582,79


5.3.4.Långfristigafordringar

De långfristiga fordringarna avser beviljat kapitallån till dotterbolaget Fastighets Ab Arcada Nova 12 900 000,00 euro och till Arcada studerandekårs aktiebolag 29 000,00 euro. Kapitallånet till Arcada studerandekårs aktiebolag är räntefritt.

5.3.5 Kortfristiga fordringar


2012 2011 2012 2011

Kundfordringar 129 666,92 330 455,44 129 666,92 310 804,06

Övriga fordringar 2 056,26 59 308,27 11 803,36 77 039,20

Koncernfordringar 82 989,67 522 497,22 0,00 0,00

Aktiva resultatregleringar (väsentligaste posterna)

Fordran projekt 286 685,07 340 389,24 286 685,07 340 389,24

Övriga aktiva resultatregleringar 89 267,78 89 501,47 89 267,78 89 989,98

Fordringar 590665,70 1342151,64 517423,13 818222,48


5.3.6 Eget kapital, bundna fonder

Stipendiefondernaskapitalbehållning 31.12.2012 Förändring 31.12.2011

Bergsrådet Gustaf Zittings premiefond 100 766,10 0,00 100 766,10

Bergsrådet Gustaf Zittings resestip.fond 703 849,91 0,00 703 849,91

Dimitterade elevers stipendiefond 694 975,27 0,00 694 975,27

Direktör Max Sergelius stipendiefond 836 999,47 0,00 836 999,47

Centralgjuteriets stipendiefond 211 984,47 0,00 211 984,47

Familjen Alex Ärts stipendiefond 2 672 853,31 0,00 2 672 853,31

Svenska handelsläroverkets stipendiefond 13 777,94 0,00 13 777,94

Dispositionsfond 51 106,97 1 097,52 50 009,45

Vinst från tidigare år 705 482,65 9 877,65 695 605,00

Försäljningsvinster 341 201,17 -19 844,97 361 046,14

Dividender och räntor 149 226,72 -28 679,44 177 906,16

Försäljningsförluster -266 327,32 156 216,19 -422 543,52

Förvaltningskostnader -20 326,51 12 792,71 -33 119,22

Övriga finanisella kostnader -6 019,45 31 877,20 -37 896,65

Utdelade understöd -255 628,70 10 351,30 -265 980,00

Outbetalda understöd 1 800,00 1 800,00 0,00

Värdeförändring 67 049,26 113 971,26 -46 922,00

Överföring av årets resultat -10 975,17 -278 484,26 267 509,09

Stipendiefondernaskapitaltotalt 5991796,09 10975,17 5980820,92

Fondenförtekniskundervisningochforskning 31.12.2012 Förändring 31.12.2011

Stiftelsefonden 1 463 816,86 0,00 1 463 816,86

I. Souranders minnesfond 154 376,33 0,00 154 376,33

S. och Y Arvolas minnesfond 247 932,74 0,00 247 932,74

HYIF 1897 -fond 36 850,45 0,00 36 850,45

Dispositionsfond 8 535 790,86 3 017,97 8 532 772,89

Vinst från tidigare år -370 453,52 27 161,75 -397 615,27






Mottagna understöd 0,00 -150,45 150,45




Fondenskapitaltotalt 10068313,72 30179,73 10038134,00

A.F.LindstedtsochSvenskaHandelsinstitutetsfondförhandelsutbildning 31.12.2012 Förändring 31.12.2011

Grundkapital 810 548,55 0,00 810 548,55

Dispositionsfond 7 962 574,31 2 150,49 7 960 423,82

Vinst från tidigare år -533 785,07 19 354,43 -553 139,50



Fonden för Hälsa och Välfärd 31.12.2012 Förändring 31.12.2011

Dispositionsfond 1 588,74 0,00 1 588,74

Mottagna understöd 0,00 -413,74 413,74

Överföring av årets resultat 0,00 413,74 -413,74


FondenförFöretagande 31.12.2012 Förändring 31.12.2011

Dispositionsfond 19 086,23 10 856,30 8 229,93

Räntor 0,00 -1,48 1,48

Bankkostnader -24,00 -23,00 -1,00

Mottagna understöd 10 880,30 9 729,85 1 150,45

Överföring av årets resultat -10 856,30 -9 705,37 -1 150,93


SAMMANDRAG

Fondernaskapital 24320122,57 73516,11 24246606,46

Försäljningsvinster 1 667 649,91 -96 993,97 1 764 643,88


försäljningsförluster -1 301 697,58 763 520,00 -2 065 217,58



Mottagna understöd 335 880,30 -15 834,34 351 714,64

Utdelade understöd -1 558 391,75 101 038,25 -1 659 430,00

Outbetalda understöd 1 800,00 1 800,00 0,00


Åretsresultat 73516,11 1388705,02 -1315188,91

Överföringavåretsresultat -73516,11 -1388705,54 1315188,43

Fondernas resultat enligt resultaträkning 1 210 607,86 1 289 206,77 -78 598,91

Återföring av intern utdelning till högskolan -1 134 091,75 102 498,25 -1 236 590,00

Fondernaskorrigeraderesultat 73516,11 1388705,02 -1315188,91

31.12.2012 Förändring 31.12.2011






Mottagna understöd 325 000,00 -25 000,00 350 000,00






5.3.7. Övrigt eget kapital


2012 2011 2012 2011

Bundna fondernas eget kapital 24 246 606,46 25 561 795,37 24 246 606,46 27 788 593,91

Eliminering av internt utdelade understöd från förvaltade -1 137 091,75 -1 236 590,00 -1 137 091,75 -1 236 590,00 fonder till högskolan

Årets resultat 1 210 607,86 -78 598,91 1 210 607,86 -78 598,91

Korrigering av motsvarande elimineringar tidigare år -2 226 798,54

Bundnafondertotalt 24320122,57 24246606,46 24320122,57 24246606,46

Stiftelsekapital 5 333 073,82 5 333 073,82 5 333 073,82 5 333 073,82

Vinst/förlust från tidigare år 8 161 688,98 8 559 998,14 8 553 321,46 7 591 908,81

Korrigering av motsvarande elimineringar tidigare år 1 134 127,45

Eliminering av internt utdelade understöd från förvaltade 1 299 937,83 1 236 590,00 1 299 937,83 1 236 590,00 fonder till högskola

Intern eliminering koncern 3 997,22

Årets resultat -707 266,82 -1 634 899,16 -505 939,46 -1 409 304,80

Stiftelsekapitaltotalt 14087433,81 13494762,80 14684390,87 13886395,28

Egetkapitaltotalt 38407556,38 37741369,26 39004513,44 38133001,74

Skillnaden mellan elimineringen av internt utdelade understöd i det egna kapitalet och i resultatet från tidigare år beror på att

1 137 091,75 (1.236 590,00) är den summa de bundna fonderna beviljat den egna högskolan medan 1 299 937,83 (1 236 590,00) är den

summa som Stiftelsen Arcada intäktsfört under året. Understöden intäktsförs till den del kostnader uppstått och de oanvända medlen

har bokats som kortfristig skuld.


5.3.8. Långfristigt främmande kapital


2012 2011 2012 2011

Lån av kommuner och stiftelser 16 049 178,15 16 049 178,15 22 549 178,15 22 549 178,15

Lån av övriga finansinstitut 0,00 0,00 0,00 4 275 140,00

Kapitallån 0,00 0,00 10 600 000,00 10 600 000,00

Sammanlagt 16049178,15 16049178,15 33149178,15 37424318,15

Lånsomförfallersenareänefterfemår

Lån av kommuner och stiftelser 16 049 178,15 16 049 178,15 20 549 178,15 20 549 178,15

Kapitallån 0,00 0,00 10 600 000,00 10 600 000,00

Sammanlagt 16049178,15 16049178,15 31149178,15 31149178,15

5.3.9. Kortfristigt främmande kapital


2012 2011 2012 2011

Leverantörskulder 316 990,96 247 889,38 1 192 097,93 323 331,35

Skuld pensionspremier 0,00 102 744,23 0,00 102 744,23

Skuld till Fastighets Ab Arcada Nova 59 170,08 299 289,31 0,00 0,00

Övriga kortfristiga skulder 375 782,99 365 272,27 2 627 836,57 2 243 721,74

Kortfristig del av långfristiga skulder 0,00 250 000,00

Ränta på kapitallån till Folkhälsan 0,00 424 000,00

Passivaresultatregleringar(väsentligasteposterna)

Upplupna semesterlöner 599 816,74 561 042,07 621 883,82 595 849,30

Periodiserad ränteskuld 26 666,66 32 000,00 49 316,45 54 993,36

Periodiserade extra statsunderstöd 311 703,00 320 000,00 311 703,00 320 000,00

Periodiserade projektunderstöd 1 350 574,30 1 512 806,40 1 350 574,30 2 684 076,40

Övriga passiva resultatregleringar 7 062,80 26 828,15 7 143,32 26 985,99

Kortfristigtfrämmandekapital 3047767,53 3467871,81 6160555,39 7025702,37


5.4.1. Givna säkerheter och ansvarsförbindelser

Moderstiftelse

Skuldermotvilkaaktierställtssomsäkerhet 2012 2011

Lån av Helsingfors stad 16 000 000,00 16 000 000,00

Bokföringsvärde av pantsatta aktier 4 200 000,00 4 200 000,00

De pantsatta aktierna avser aktier nr. 1 - 525 i Fab Arcada Nova, vilka utgör 50 % av det totala antalet aktier, och 83 % av Stiftelsen Arcadas aktieinnehav.

Koncern

Skuldermotvilkainteckningarifastigheterställtssomsäkerhet 2012 2011

Lån av finansieringsinstitut 16 177 740,00 9 250 000,00

Givna inteckningar 24 800 000,00 15 500 000,00

Fria inteckningar 4 000 000,00 4 000 000,00

Övrigaansvarsförbindelser

Helsingfors stad har rätt att av bolaget uppbära ett tilläggspris på 9,50 euro/m² i (65 379 euro) om Prakticumhusets tomt (91-23-100-24, 91-23-100-28) säljs till tredje part inom tio år från köpebrevets undertecknande (undertecknats 27.01.2006). Detta tilläggspris motsvarar levnadskost-nadsindexets (oktober 1951=100) poängtal 100 och justeras vid uppbäringstidpunkten enligt senaste publicerade indexpoängtal.

5.4.2. Leasingansvar


2012 2011 2012 2011

Förfaller under räkenskapsåret 119 761,39 49 612,14 119 761,39 52 822,44

Förfaller senare 184 420,70 17 064,31 184 420,70 17 064,31

304182,09 66676,45 304182,09 69886,75

5.4. Övriga noter


Bokslutets och verksamhetsberättelsens underskrifter

Helsingfors, den 21 mars 2013

Styrelsen för Stiftelsen Arcada

Arne Wessberg Carola Teir-Lehtinen Henrik Wolffordförande viceordförande verkställande direktör

Henrik Gayer Niklas Geust Nella Ginman-Tjeder

Jussi Laitinen

Revisionsanteckning

Över utförd revision har idag avgetts berättelse.


Mikael Paul Robert KajanderCGR CGR

Förteckning över använda bokföringsböcker

Bokföringsböcker Arkiveringssätt

Dag- och huvudbok Adb-listorReskontraspecifikationer Adb-listor

Verifikatslag

Försäljningsfakturor ElektronisktFörvaltade fonderna PapperInköpsfakturor Papper eller elektronisktKassaverifikat PapperLöneverifikat PapperMemorialverifikat Papper


Revisionsberättelse

Till Stiftelsen Arcadas förvaltningsråd

Vi har reviderat Stiftelsen Arcadas bokföring, bokslut, verksamhetsberättelse och förvaltning för räkenskapsperioden 1.1.–31.12.2012. Bokslutet omfattar koncernens samt moderstiftelsens balansräkning, resultaträkning, finansieringsanalys och noter till bokslutet.

StyrelsensochverkställandedirektörensansvarStyrelsen och verkställande direktören ansvarar för upprättandet av bokslutet och verksamhetsberättelsen och för att de ger riktiga och tillräckliga uppgifter i enlighet med i Finland gällande bestämmelser om upprättande av bokslut och verksamhetsberättelse. Styrelsen svarar för att tillsynen över bokföringen och medelsförvaltningen är ordnad på behörigt sätt och verkställande direktören för att bokfö-ringen är lagenlig och medelsförvaltningen ordnad på ett betryggande sätt.

RevisornsskyldigheterVår skyldighet är att uttala oss om bokslutet, koncernbokslutet och verksamhetsberättelsen samt om uppgifter som förutsätts i lagen om stiftelser på grundval av vår revision. Revisionslagen förutsätter att vi iakttar yrkesetiska principer. Vi har utfört revisionen i enlighet med god revisionssed i Finland. God revisionssed förutsätter att vi planerar och genomför revisionen för att få en rimlig säkerhet om huruvida bokslutet och verksamhetsberättelsen innehåller väsentliga felaktigheter och om huruvida medlemmarna moderstiftelsens styrelse eller verkställande direktören har gjort sig skyldiga till en handling eller försummelse som kan medföra skadeståndsskyldighet gentemot stiftelsen, eller brutit mot lagen om stiftelser eller stiftelsens stadgar.

En revision innefattar att genom olika åtgärder inhämta revisionsbevis om belopp och annan information som ingår i bokslutet och verksamhetsberättelsen. Valet av granskningsåtgärder baserar sig på revisorns omdöme och innefattar en bedömning av risken för en väsentlig felaktighet på grund av oegentligheter eller fel. Vid denna riskbedömning beaktar revisorn den interna kontrollen som har en betydande inverkan för upprättandet av ett bokslut och verksamhetsberättelse som ger riktiga och tillräckliga uppgifter. Revisorn bedömer den interna kontrollen för att kunna planera relevanta granskningsåtgärder, men inte i syfte att göra ett uttalande om ef-fektiviteten i stiftelsens interna kontroll. En revision innefattar också en utvärdering av ändamålsenligheten i de redovisningsprinciper som har använts och av rimligheten i stiftelseledningens bokföringsmässiga uppskattningar, liksom en bedömning av den övergripande presentationen av bokslutet och verksamhetsberättelsen.

Enligt vår mening har vi inhämtat tillräckliga och ändamålsenliga revisionsbevis som grund för vårt uttalande

UttalandeombokslutetochverksamhetsberättelsenEnligt vår mening ger bokslutet och verksamhetsberättelsen riktiga och tillräckliga uppgifter om koncernens och moderstiftelsens eko-nomiska ställning samt om resultatet av dess verksamhet i enlighet med i Finland gällande bestämmelser om upprättande av bokslut och verksamhetsberättelse. Uppgifterna i verksamhetsberättelsen och bokslutet är konfliktfria.

AndrauttalandensomgrundarsigpålagenStiftelsens medel har placerats på behörigt sätt. De arvoden som betalts till medlemmarna i stiftelsens organ är skäliga. Stiftelsens bokslut och verksamhetsberättelse ger riktiga och tillräckliga uppgifter om stiftelsens verksamhet.

ÖvrigauttalandenVi förordar fastställande av bokslutet och beviljandet av ansvarsfrihet för styrelseledamöterna samt för verkställande direktören för den av oss granskade räkenskapsperioden.


Mikael Paul Robert KajanderCGR CGR

Förvaltningsrådets utlåtande

Stiftelsen Arcadas förvaltningsråd har idag, 12.4.2013, på sitt möte tagit del av Stiftelsen Arcadas bokslut bestående av verksamhetsbe-rättelse, resultat- och balansräkning jämte bilagor samt av revisionsberättelse och verkställande direktörens översikt för år 2012. För-valtningsrådet anser sig ha fått tillräcklig information av styrelsen och ledningen och har inga anmärkningar angående Arcadas resultat och verksamhet. Förvaltningsrådet godkänner och fastställer för sin del Stiftelsen Arcadas bokslut för år 2012.

Helsingfors, den 12 april 2013

Å förvaltningsrådets vägnar

Ole Johanssonviceordförande


KONTAKTUPPGIFTER

ArcadaJan-Magnus Janssons plats 100550 HelsingforsTfn 0207 699 699Fax 0207 699 611www.arcada.fi

FO-nummer 0200099-5

stiftelsen arcada - balansbok 2012

Documents