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SATCIN 065

Bogotá, D.C, 16 de septiembre 2020

PARA MG LUIS CARLOS CORDOBA AVENDAÑO Presidente

DE CONTROL INTERNO

ASUNTO INFORME A LA EJECUCIÓN PRESUPUESTAL AL MES A AGOSTO 2020

Me permito presentar al señor Presidente de SATENA, el informe a la ejecución

presupuestal al mes de agosto de 2020, según información reportada por la

Dirección Financiera el 15 de septiembre de 2020.

Este Informe tiene como propósito mostrar las cifras de la ejecución presupuestal

de Ingresos y Gastos, de la siguiente forma:

1 Ejecución Presupuestal de Ingresos

1.1 Ejecución Presupuesto a agosto de 2020

1.2 Ejecución Presupuesto vigencia anterior

1.3 Ejecución Presupuesto de Ingresos comparado con las metas

2 Ejecución Presupuestal de Gastos

2.1 Ejecución Presupuestal de Gastos con respecto a los Compromisos,

las obligaciones y pagos

3 CONCLUSIÓN

4 RECOMENDACIÓN

DOCUMENTO WEB

INFORME EJECUCIÓN PRESUPUESTAL AGOSTO DE 2020

De conformidad con lo Orden Presidencial 001 del 1 de enero de 2020 de SATENA,

por la cual desagrega el Presupuesto de Ingresos y Gastos para la vigencia de 2020,

y en cumplimiento a la Resolución 003 del 19 de diciembre de 2019 proferida por el

CONFIS, se aprobó el presupuesto por la suma de $330.500.000.000.

1. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL DE INGRESOS

1.1 Ejecución Presupuesto a agosto de 2020

El Presupuesto aprobado de Ingresos para el año 2020 fue de $330.500 millones y

al mes de agosto 2020 se realizó un acumulado de los Derechos por Cobrar por

$64.075 millones (2) y se recaudó la suma de $61.493 (4) millones, quedando

pendiente de cobro $2.581 millones (6)

La Ejecución del Presupuesto de Ingresos con respecto al valor total de lo

presupuestado, está en el 19% (5) comparado con el Recaudo Recibido.

a)Venta de Bienes y Servicios 281.368.740.000$ 49.390.210.329$ 18% 48.430.256.011$ 17% 959.954.318$ 231.978.529.671$

Serv de transporte local y turístico de pasajeros 267.357.040.000$ 44.371.795.182$ 17% 44.197.196.058$ 17% 174.599.124$ 222.985.244.818$

Serv de transporte de carga x vía aérea o espacial 11.441.400.000$ 2.068.742.588$ 18% 2.038.984.595$ 18% 29.757.993$ 9.372.657.412$

Serv de alquiler de veh de transp con operario 354.500.000$ 1.535.255.248$ 433% 1.078.154.396$ 304% 457.100.852$ 1.180.755.248-$

Otros servicios de apoyo al transporte -$ 42.866.251$ 36.446.948$ 6.419.303$ 42.866.251-$

Ser fin exc banca de inv,ser de seg y ser de pensi -$ -$

Serv seg y pens (excls rvreas),excep srv seg soc 497.800.000$ 56.649.759$ 11% 55.746.339$ 11% 903.420$ 441.150.241$

Serv arrendo alq maq y eq sin operario 50.000.000$ -$ 0% -$ 0% -$ 50.000.000$

Serv org viajes, operac turísticos y serv conexos 306.000.000$ 186.144.180$ 61% 182.127.396$ 60% 4.016.784$ 119.855.820$

Serv mant y rep de prod metálicos elab, maq y eq 1.362.000.000$ 1.128.757.121$ 83% 841.600.279$ 62% 287.156.842$ 233.242.879$

b) Transferencias Corrientes 43.882.000.000$ 10.832.945.474$ 25% 10.261.307.268$ 23% 571.638.206$ 33.049.054.526$

Indemnizaciones relacionadas con seg no de vida 600.000.000$ 776.458.722$ 129% 204.820.516$ 34% 571.638.206$ 176.458.722-$

Indemnizaciones de proveedores 9.282.000.000$ -$ 0% -$ 0% -$ 9.282.000.000$

Subv a SATENA como único operador rutas sociales 34.000.000.000$ 10.056.486.752$ 30% 10.056.486.752$ 30% -$ 23.943.513.248$

c) Multas, Sanciones e Intereses de Mora 2.737.260.000$ 828.119.944$ 30% 806.824.952$ 29% 21.294.992$ 1.909.140.056$

INGRESOS CORRIENTES (a+b+c) 327.988.000.000$ 61.051.275.747$ 19% 59.498.388.231$ 18% 1.552.887.516$ 266.936.724.253$

d) Recursos de Capital 2.512.000.000$ 3.023.481.854$ 120% 1.994.417.250$ 79% 1.029.064.604$ 511.481.854-$

Títulos de devolución de impuestos-TIDIS 2.247.400.000$ 2.887.596.000$ 128% 1.903.685.000$ 85% 983.911.000$ 640.196.000-$

Venta de otros activos no financieros 24.000.000$ -$ 0% -$ 0% -$ 24.000.000$

Rendimientos Financieros 122.600.000$ 44.471.952$ 36% 44.471.952$ 36% -$ 78.128.048$

Reintegros 118.000.000$ 91.413.902$ 77% 46.260.298$ 39% 45.153.604$ 26.586.098$

TOTAL DE INGRESOS 330.500.000.000$ 64.074.757.601$ 19% 61.492.805.481$ 19% 2.581.952.120$ 266.425.242.399$

(1) (2) (3) (4) (5) (6) (7)

RCDO. EFECTIVO ACUMULADO DESCRIPCIÓN AFORO VIGENTE PENDIENTE DE

COBRO

SALDO POR

EJECUTAR DERECHOS POR COBRAR ACUMULADO

EJECUCIÓN INGRESOS ACUMULADOS A AGOSTO 2020

DOCUMENTO WEB

1.2 Ejecución de Ingresos Vigencia Anterior

Los recaudos de la Vigencia Anterior, están proyectados en $3.455 millones y su

ejecución acumulada con corte al mes de junio fue $2.667 millones, equivalente al

77%.

Nota: Identificando el recaudo de la vigencia anterior, se considera que las

ejecuciones deben estar ejecutados al 100%, teniendo en cuenta que, dentro de

estos ocho meses, la facturación de cobro este realizada inmediatamente en los

primeros meses del año 2020.

Venta de Bienes y Servicios 2.098.503.328$ 2.061.005.845$ 37.497.483$

Serv de transporte local y turístico de pasajeros 1.542.333.094$ 1.540.924.781$ 1.408.313$

Serv de transporte de carga x vía aérea o espacial 203.797.033$ 197.769.675$ 6.027.358$

Serv de alquiler de veh de transp con operario 56.608.155$ 53.745.065$ 2.863.090$

Srev seg y pens (exclsrvreas), excepsrvsegsoc 4.636.423$ 4.622.849$ 13.574$

Serv org viajes, operac turísticos y serv conexos 115.762.545$ 88.577.397$ 27.185.148$

Serv mant y rep de prod metálicos elab, maq y eq 175.366.078$ 175.366.078$ -$

Transferencias Corrientes 1.351.852.647$ 596.614.750$ 755.237.897$

Indemnizaciones relacionadas con seguros 798.247.404$ 593.446.856$ 204.800.548$

Indemnizaciones de proveedores 553.605.243$ 3.167.894$ 550.437.349$

Recursos de Capital 4.721.041$ 4.486.476$ 234.565$

Multas, Sanciones e Intereses de Mora 365.932$ -$ 365.932$

TOTAL INGRESOS PRESUPUESTALES Vigencia Ant. 3.455.442.948$ 2.662.107.071$ 793.335.877$

Ejecución = recuado/derechos por cobrar 77%

DESCRIPCIÓN CUENTA POR COBRARRCDO. EFECTIVO

ACUMULADO

PENDIENTE DE

COBRO

EJECUCION DE INGRESOS PRESUPUESTALES VIGENCIA ANTERIOR CON CORTE A AGOSTO 2020

DOCUMENTO WEB

1.3 Ejecución del presupuesto de ingresos comparado con la meta:

Con respecto a la meta de ingresos al mes de agosto de 2020 se proyectaron $215.682

millones (8) y comparado con el “Recaudo” de $61.492 millones (9); la ejecución

equivale en el 29% (11).

2. EJECUCIÓN PRESUPUESTAL GASTOS

2.1 Ejecución Presupuestal de Gastos con respecto a los compromisos, obligaciones y pagos

Al mes de agosto de 2020 se comprometió el 84%, es decir $276.039 millones del valor total $330.500 millones, como se observa en el siguiente cuadro:

a)Venta de Bienes y Servicios 182.386.193.333$ 48.430.256.011$ 133.955.937.322$ 27%

Serv de transporte local y turístico de pasajeros 173.473.560.000$ 44.197.196.058$ 129.276.363.942$ 25%

Serv de transporte de carga x vía aérea o espacial 7.393.400.000$ 2.038.984.595$ 5.354.415.405$ 28%

Serv de alquiler de veh de transp con operario 50.900.000$ 1.078.154.396$ (1.027.254.396)$ 2118%

Otros servicios de apoyo al transporte 36.446.948$ (36.446.948)$

Ser fin exc banca de inv,ser de seg y ser de pensi -$ -$

Serv seg y pens (excls rvreas),excep srv seg soc 323.000.000$ 55.746.339$ 267.253.661$ 17%

Serv arrendo alq maq y eq sin operario 33.333.333$ -$ 33.333.333$ 0%

Serv org viajes, operac turísticos y serv conexos 204.000.000$ 182.127.396$ 21.872.604$ 89%

Serv mant y rep de prod metálicos elab, maq y eq 908.000.000$ 841.600.279$ 66.399.721$ 93%

b) Transferencias Corrientes 31.284.000.000$ 10.261.307.268$ 21.022.692.732$ 33%

Indemnizaciones relacionadas con seg no de vida 400.000.000$ 204.820.516$ 195.179.484 51%

Indemnizaciones de proveedores 6.064.000.000$ -$ 6.064.000.000$ 0%

Subv a SATENA como único operador rutas sociales 24.820.000.000$ 10.056.486.752$ (34.876.486.752)$ 41%

c) Multas, Sanciones e Intereses de Mora 1.835.130.183$ 806.824.952$ 1.028.305.231$ 44%

INGRESOS CORRIENTES (a+b+c) 215.505.323.516$ 59.498.388.231$ 156.006.935.285$ 28%

d) Recursos de Capital 176.266.667$ 1.994.417.250$ (2.170.683.917)$ 1131%

Títulos de devolución de impuestos-TIDIS -$ 1.903.685.000$ (1.903.685.000)$

Venta de otros activos no financieros 16.000.000$ -$ (16.000.000)$ 0%

Rendimientos Financieros 81.600.000$ 44.471.952$ (126.071.952)$ 54%

Reintegros 78.666.667$ 46.260.298$ (124.926.965)$ 59%

TOTAL DE INGRESOS 215.681.590.183$ 61.492.805.481$ 154.188.784.702$ 29%

(8) (9) (10) (11)

EJECUCIÓN DE LAS METAS PRESUPUESTADAS Vs RECAUDO EFECTIVO ACUMULADO A AGOSTO 2020

DESCRIPCIÓN META RCDO. EFECTIVO

ACUMULADO Diferencia Ejecución

DOCUMENTO WEB

Las obligaciones se ejecutaron en el 43% con respecto a los compromisos.

Los pagos se ejecutaron en el 70% con respecto a las obligaciones.

Con lo mencionado anteriormente, se desagrega el presupuesto por cada uno de

los rubros, de la siguiente forma:

EJECUCIÓN GASTOS PRESUPUESTALES A AGOSTO 2020

CONCEPTO

PRESUPUESTO

DEFINITIVOCOMPROMISOS ACUMULADOS OBLIGACIONES ACUMULADOS TOTAL PAGOS ACUMULADOS

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 26.398.361.267$ 14.419.527.831$ 55% 13.271.120.903$ 92% 13.076.157.103$ 99%

TOTAL ADQUISICION DE BIENES Y SERVICIOS 2.983.026.968$ 1.259.064.437$ 42% 738.166.600$ 59% 611.951.202$ 83%

TOTAL TRANFERENCIAS CORRIENTES 7.289.764.344$ 4.020.899.909$ 55% 3.275.008.561$ 81% 3.262.524.114$ 100%

TOTAL TRIBUTOS E IMPUESTOS 9.497.847.421$ 3.928.813.215$ 41% 2.892.599.695$ 74% 2.859.248.293$ 99%

TOTAL GASTOS OPERACIÓN COMERCIAL 284.331.000.000$ 252.410.915.966$ 89% 98.926.996.046$ 39% 63.498.947.836$ 64%

TOTAL PRESUPUESTO GASTOS 330.500.000.000$ 276.039.221.358$ 84% 119.103.891.805$ 43% 83.308.828.548$ 70%

EJECUCIÓN GASTOS PRESUPUESTALES A AGOSTO-Gastos de personal

CONCEPTO

PRESUPUESTO


Sueldo básico 12.829.730.246$ 6.969.451.321$ 54% 6.966.896.324$ 100% 6.966.896.324$ 100%

Subsidio de alimentación 18.900.000$ 1.145.699$ 6% 1.145.699$ 100% 1.145.699$ 100%

Auxilio de transporte 7.000.000$ 2.542.217$ 36% 2.542.217$ 100% 2.542.217$ 100%

Bonificación por servicios prestados 183.338.534$ 115.687.831$ 63% 115.687.831$ 100% 115.687.831$ 100%

Prima de servicio 1.456.627.713$ 615.193.106$ 42% 612.880.080$ 100% 612.880.080$ 100%

Horas extras, dominicales, festivos y recargos 1.801.358.417$ 506.118.326$ 28% 506.118.326$ 100% 506.118.326$ 100%

Prima de navidad 286.980.177$ 5.040.087$ 2% 5.040.087$ 100% 5.040.087$ 100%

Prima de vacaciones 375.500.970$ 302.537.030$ 81% 302.537.030$ 100% 302.537.030$ 100%

Prima de vuelo 2.126.561.711$ 843.145.016$ 40% 843.145.016$ 100% 843.145.016$ 100%

Pensiones 2.105.685.600$ 1.468.000.000$ 70% 904.279.200$ 62% 774.462.300$ 86%

Salud 413.481.600$ 305.800.000$ 74% 195.439.800$ 64% 185.945.100$ 95%

Aportes de cesantías 2.657.395.287$ 1.860.518.058$ 70% 1.856.422.353$ 100% 1.856.422.353$ 100%

Cajas de compensación familiar 696.692.400$ 428.000.000$ 61% 338.825.500$ 79% 306.059.000$ 90%

Aportes generales al sistema de riesgos laborales 511.411.200$ 504.000.000$ 99% 203.608.800$ 40% 184.720.100$ 91%

Aportes al ICBF 145.933.200$ 102.000.000$ 70% 56.518.300$ 55% 54.120.200$ 96%

Aportes al SENA 97.290.000$ 68.000.000$ 70% 37.685.200$ 55% 36.086.300$ 96%

Indemnización por vacaciones 100.000.000$ 35.041.321$ 35% 35.041.321$ 100% 35.041.321$ 100%

Bonificación especial de recreación 53.612.462$ 37.288.587$ 70% 37.288.587$ 100% 37.288.587$ 100%

Bonificación de dirección 143.836.580$ 70.765.129$ 49% 70.765.129$ 100% 70.765.129$ 100%

Bonificación ocasional especial 228.985.170$ 119.327.309$ 52% 119.327.309$ 100% 119.327.309$ 100%

Apoyo de sostenimiento aprendices del SENA 158.040.000$ 59.926.794$ 38% 59.926.794$ 100% 59.926.794$ 100%

TOTAL GASTOS DE PERSONAL 26.398.361.267$ 14.419.527.831$ 55% 13.271.120.903$ 92% 13.076.157.103$ 99%

EJECUCIÓN GASTOS PRESUPUESTALES A AGOSTO-Bienes y Servicios

CONCEPTO

PRESUPUESTO


Activos Fijos 62.000.000$ 61.359.525$ 99% 38.569.050$ 63% 3.864.159$ 10%

Artículos confeccionados con textiles 22.000.000$ -$ 0% -$ -$

Otro Bienes Transp Excep Prod Metálicos, Maq y Eq 222.632.069$ 63.975.822$ 29% 46.524.345$ 73% 43.887.925$ 94%

Productos Metálicos y Paquetes de Software 219.600.000$ 40.081.382$ 18% 31.846.134$ 79% 785.488$ 2%

Servicios de la Construcción 39.200.000$ 13.200.000$ 34% 737.914$ 6% 702.855$ 95%

Serv Aloj; Sum Com y Beb; Serv Trans 707.778.482$ 406.693.150$ 57% 277.701.259$ 68% 276.324.708$ 100%

Serv Fin , Serv Inmob y Serv Leasing 250.575.000$ 18.740.753$ 7% 11.526.072$ 62% 9.956.892$ 86%

Serv Prestados a Empresas y Serv de Producción 967.241.417$ 545.218.329$ 56% 283.579.502$ 52% 228.746.851$ 81%

Servicios para la Comunidad, Sociales y Personales 432.000.000$ 67.795.476$ 16% 39.239.824$ 58% 39.239.824$ 100%

Viáticos de los funcionarios en comisión 60.000.000$ 42.000.000$ 70% 8.442.500$ 20% 8.442.500$ 100%

TOTAL ADQUISICIÓN DE BIENES Y SERVICIOS 2.983.026.968$ 1.259.064.437$ 42% 738.166.600$ 59% 611.951.202$ 83%

DOCUMENTO WEB

3.- CONCLUSIÓN La ejecución de las metas de ingresos proyectadas Vs ingresos recaudos efectivo equivalen a un 29%; La ejecución de los gastos con respecto a los compromisos, fue del 84%.

EJECUCIÓN GASTOS PRESUPUESTALES A AGOSTO-Transferencias Corrientes

CONCEPTO

PRESUPUESTO


Mesadas pensionales 4.394.764.344$ 2.541.199.440$ 58% 2.541.199.440$ 100% 2.528.714.993$ 100%

Indemnización por desempleo 240.000.000$ 191.875.864$ 80% 186.357.645$ 97% 186.357.645$ 100%

Sentencias y Conciliaciones 2.500.000.000$ 1.238.013.404$ 50% 497.640.275$ 40% 497.640.275$ 100%

Ley 14 de 1991 radio tv nacional de Colombia 155.000.000$ 49.811.201$ 32% 49.811.201$ 100% 49.811.201$ 100%

TOTAL TRANSFERENCIAS CORRIENTES 7.289.764.344$ 4.020.899.909$ 55% 3.275.008.561$ 81% 3.262.524.114$ 100%

EJECUCIÓN GASTOS PRESUPUESTALES A AGOSTO-Impuestos

CONCEPTO

PRESUPUESTO


Impuestos Nacionales 6.335.981.124$ 2.649.408.620$ 42% 1.651.827.404$ 62% 1.646.955.002$ 100%

Impuestos Territoriales 1.729.177.742$ 1.143.045.000$ 66% 1.143.032.000$ 100% 1.114.553.000$ 98%

Contribuciones 686.622.288$ -$ 0% -$ -$

Multas, Sanciones e Intereses de Mora 500.000.000$ 79.928.000$ 16% 79.928.000$ 100% 79.928.000$ 100%

Estampillas 240.000.000$ 52.316.695$ 22% 13.697.391$ 26% 13.697.391$ 100%

Tasas y Derechos Administrativos 6.066.267$ 4.114.900$ 68% 4.114.900$ 100% 4.114.900$ 100%

TOTAL IMPUESTOS 9.497.847.421$ 3.928.813.215$ 41% 2.892.599.695$ 74% 2.859.248.293$ 99%

EJECUCIÓN GASTOS PRESUPUESTALES A AGOSTO-Comercialización y Producción

CONCEPTO

PRESUPUESTO


Viáticos de los Funcionarios en Comisión 1.500.000.000$ 950.000.000$ 63% 283.069.044$ 30% 192.502.089$ 68%

Pr Alim, Bbid y Tabaco; Text, Prend Vest y Pr Cuer 1.000.000$ -$ 0% -$ -$

Otros Bienes Transp Excep Prod Metálicos, Maq y Eq 1.090.619.852$ 955.406.184$ 88% 124.738.989$ 13% 123.565.489$ 99%

Aceit petróleo o aceit obt minerales bituminoso 75.204.288.008$ 75.081.405.286$ 99,84% 18.895.641.768$ 25% 12.805.582.960$ 68%

Productos químicos NCP 1.085.763.000$ 993.719.860$ 92% 216.804.841$ 22% 12.043.146$ 6%

Productos Metálicos y Paquetes de Software 35.678.767.993$ 30.403.806.187$ 85% 21.536.241.132$ 71% 11.912.266.234$ 55%

Serv Venta y Dist; Aloj; Sum Com y Beb; Elec, Ga 21.506.028.161$ 15.552.691.609$ 72% 6.372.519.548$ 41% 4.506.005.680$ 71%

Serv Fin y Serv Conexos, Serv Inmob y Serv Leasing 50.776.871.815$ 45.299.055.606$ 89% 23.869.432.237$ 53% 15.511.264.204$ 65%

Serv Prestados a Empresas y Serv de Producción 93.792.196.993$ 81.415.250.844$ 87% 27.140.334.096$ 33% 17.975.435.704$ 66%

Servicios para la Comunidad, Sociales y Personales 3.695.464.178$ 1.759.580.390$ 48% 488.214.391$ 28% 460.282.330$ 94%

TOTAL GASTOS DE COMERCIALIZACIÓN 284.331.000.000$ 252.410.915.966$ 89% 98.926.996.046$ 39% 63.498.947.836$ 64%

DOCUMENTO WEB

4.- RECOMENDACIONES 4.1. Los ingresos de la vigencia anterior no se han ejecutado el 100%, teniendo en cuenta que, dentro de los ocho meses del corte de este informe, aún tiene pendiente recaudos por cobrar y/o facturar. En los términos de planeación, seguimiento y oportunidad de la información, establecer los lineamientos de un período determinado en la gestión de los ingresos que no se ejecutaron dentro de la vigencia. 4.2 Es recomendable realizar las liberaciones presupuestales que se consideren pertinentes, respecto a los contratos que están suspendidos y que no se va a realizar el bien y/o servicio en un 100%. Lo anterior, se observó que el rubro de gastos de Comercialización y Producción se han comprometido en el 80%, sin embargo, las obligaciones presupuestales equivalente al 39%.

Elaboró

Original Firmado Alba Torres Puín Auditora Financiera OCI 17 sep 2020

Revisó: Benito Mendoza Villamil- Auditor Gestión OCI Copia: Vicepresidente Director Financiero Área Presupuesto. Directores de Procesos

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