samen zorgen in 2013 - saxenburgh · 2016. 8. 10. · misschien zijn de enige woorden die wel van...

Samen zorgen in 2013

Maatschappelijk Jaarverslag 2013

Maatschappelijk Jaarverslag 2013 2

INDEX MAATSCHAPPELIJK JAARVERSLAG 2013

I. Samenvatting Jaaroverzicht 2013 3

II. Financieel Jaarrapport 7

III. Kwaliteit en Veiligheid, inclusief klachten

a. Ziekenhuiszorg 10

b. Ouderenzorg 23

IV. Medezeggenschap cliënten en patiënten: verslag cliëntenraden 26

V. Medezeggenschap medewerkers: ondernemingsraad 35


I. SAMENVATTING BEHOREND BIJ MAATSCHAPPELIJK JAARVERSLAG 2013

Deze samenvatting is in mei 2014 in een eerdere versie gepubliceerd als bijlage bij De Toren

Samen zorgen in 2013Het jaar 2013 is niet in één woord of een paar alinea’s te vangen. Termen als ‘tevreden patiënten’, ‘hard

werken’, ‘stijging in opbrengsten’ geven zeker een passende indruk van het voorbije jaar, maar doen dat

slechts ten dele. Ook het neutralere ‘het was een jaar als zoveel voorgaande jaren’ zou de lading niet dekken.

Misschien zijn de enige woorden die wel van toepassing zijn voor het jaar 2013 voor de Saxenburgh Groep:

samen zorgen. Verheugende en tegenvallende situaties wisselden elkaar af, succes en teleurstelling beston-

den soms naast elkaar, en door het jaar heen was een continue stroom van ontwikkelingen.

Het jaar 2013 was een jaar van zorgen voor, maar ook wel van zorgen over. In dit jaarverslag is te lezen hoe

de mensen van de Saxenburgh Groep met elkaar, met partners in de regio en met patiënten en cliënten het

jaar hebben ingevuld.

De dagelijkse zorg midden in de regioDe Saxenburgh Groep zet zich elke dag in voor gezondheid, zorgen dat mensen zich goed of weer een beetje

beter kunnen voelen. De combinatie van basisziekenhuiszorg en ouderenzorg in één organisatie maakt de

Saxenburgh Groep tot een bijzondere. Heel veel verschillende mensen in de regio zijn betrokken bij de

Saxenburgh Groep. Als oudere cliënt of als mantelzorger, als stagiaire verzorging of als medisch-specialist,

als chronisch zieke of als kraamvrouw, als ambtenaar, als huisarts of als vrijwilliger. Van jong tot oud, van

zorgbehoevende tot actieve medewerker; duizenden inwoners van het Vechtdal en de regio Coevorden

maken deel uit van het netwerk van de Saxenburgh Groep. De zorg en ondersteuning die dagelijks wordt

gegeven aan honderden cliënten ouderenzorg en in duizenden ziekenhuisbehandelingen steunt op dat

netwerk.

De ervaringen die dat oplevert zijn een belangrijke graadmeter voor de kwaliteit ervan: de bedankkaartjes

en brieven vol complimenten die in 2013 binnenkwamen op de verschillende afdelingen geven een positief

beeld, de formele visitaties van wetenschappelijke verenigingen en audits van onafhankelijke keuringsin-

stituten gaven op bijna alle aspecten positief beeld. Daarbij komen de cliënttevredenheidsresultaten die in

grote lijnen bovengemiddeld positief waren. Tegelijkertijd is in 2013 ook gebleken dat enkele afdelingen in de

ouderenzorg onvoldoende goed scoorden op kwaliteit en veiligheid. Dit heeft geleid tot verscherpt toezicht

op Clara Feyoena Heem vanaf november 2013.

Het motto ‘elke dag een beetje beter’ is uiteraard ook van toepassing op de Saxenburgh Groep. De organisa-

tie streeft ernaar om de kwaliteit steeds op hoog niveau te houden.

Kleine mijlpalenHet jaaroverzicht van de Saxenburgh Groep kenmerkt zich door bescheiden mijlpalen en vooral geen presti-

gieuze projecten. De bijzondere momenten in het jaar vielen soms niet eens op, omdat ze onderdeel zijn van

een stroom van ontwikkelingen die bijdragen aan de gezondheid in de regio. Zo zijn er in 2013 extra spreek-

uren van medisch-specialisten gestart bij de huisartsenpraktijken in Geesteren en Dedemsvaart in nauwe

samenwerking met de huisartsen. Zo zijn samen met de woningbouwcorporaties eigentijdse appartementen

voor ouderen met een zorgbehoefte opgeleverd, onder andere ’t Vlierhuis in Ommen en de Schoutenhof in

Hardenberg. En zo heeft Vitaal Vechtdal, het unieke samenwerkingsinitiatief met huisartsen, gemeentes en

zorgverzekeraar een volgende stap gezet met een goed bezochte regiobijeenkomst en de start van een paar

pilotprojecten.


Een kleine greep uit de vele initiatieven waar in dit jaaroverzicht slechts een deel van belicht kan worden.

Bescheiden resultatenHet effect van de dagelijkse zorg en de opgeleverde projecten is op verschillende manieren in kaart te bren-

gen. Er is al gerefereerd aan de formele keurmerken en tevredenheidscijfers van de Saxenburgh Groep die

vooral positieve uitkomsten tonen. Daarnaast geven de zogeheten productiecijfers en kosten en opbreng-

sten een beeld van de gevarieerde resultaten van de Saxenburgh Groep.

Stabiele aantallen in ziekenhuiszorg Landelijk gezien lijkt de grote groei in de ziekenhuiszorg van het afgelopen decennium inmiddels afgeremd

in 2013 (bron: KIWA prismant). Het aantal eerste polikliniekbezoeken nam met enkele procenten af. De

afremming van de groei lijkt te worden veroorzaakt door een combinatie van verschillende zaken: de eigen

bijdrage speelt waarschijnlijk een rol, net als de trend dat steeds meer (chronische) patiënten ook passende

zorg vinden in de eerstelijnszorg bij de huisartspraktijk.

Het is lastig de vergelijkingen te maken als het gaat om de verschillende definities van de ziekenhuiszorg bij

de Saxenburgh Groep. Tellingen van het totaal aantal ziekenhuisopnamen, het totaal aantal verpleegdagen

en het aantal eerste polikliniekbezoeken variëren door (landelijke) aanpassingen van definities, ook de imple-

mentatie van DOT per 2012 veroorzaakt een trendbreuk binnen de DBC registratie. De laatste jaren komt het

totaal aantal consulten bij het Röpcke Zweers Ziekenhuis van de Saxenburgh Groep uit rond 130.000 per jaar:

ruim 10.000 gemiddeld per maand. Ook in 2013.

De top 5 van grootste specialisme (op basis van patiëntaaltallen) zijn voor polikliniekbezoeken als voor opna-

men vergelijkbaar, maar niet hetzelfde. De aantallen zijn stabiel te noemen, al geldt ook voor deze cijfers dat

vergelijking met 2012 niet goed mogelijk is door aanpassingen in definities.

Top 5 grootste specialismen (#1e Polikliniekbezoeken) (nr in 2012)

Top 5 grootste specialismen (#Opnamen) (nr in 2012)

1. (1) Chirurgie (6.008) 1. (2) Chirurgie (1.544)

2. (2) Cardiologie (5.640) 2. (1) Gynaecologie/obstetrie (1.332)

3. (3) Orthopedie (5.212) 3. (4) Interne Geneeskunde (1.222)

4. (4) Interne Geneeskunde (5.152) 4. (5) Orthopedie (1.086)

5. (5) Oogheelkunde (4.798) 5. (3) Cardiologie (866)

Meer ouderenzorg bij de mensen thuisDe ouderen van nu hebben andere wensen en behoeften dan de ouderen van pakweg een jaar of 15 geleden.

Mensen worden ouder, blijven langer gezond en willen en kunnen liever thuis wonen in plaats van in een ver-

zorgingshuis te worden opgenomen. Deze ontwikkeling wordt in het vakjargon ook wel extramuralisering

genoemd. Het landelijk beleid speelt in op deze ontwikkeling. Ook bij de Saxenburgh Groep is dat zichtbaar.

De zorg aan cliënten die in een verzorgings- of verpleeghuis wonen is in de gemeentes waar de Saxenburgh

Groep ouderenzorg biedt, verminderd. Tegelijkertijd nam de vraag naar verplegings- en ondersteunende

diensten bij de mensen thuis, bijvoorbeeld in een seniorenwoning, alleen maar toe. En stevig ook. De Saxen-

burgh Groep opende in 2013 enkele vernieuwende ouderenzorgconcepten, waarvoor snel veel animo is

ontstaan. De appartementen in De Schoutenhof in Hardenberg waren binnen korte tijd alle verhuurd. Ook

was de inschrijvingenlijst voor ‘t Vlierhuis in Ommen vol voordat de opening plaatshad.


Financiële stabiliteit van belangDe laatste jaren stellen overheid en de financiële

sector hogere eisen aan de financiële stabiliteit

van ziekenhuizen en zorgorganisaties. De financi-

ele stabiliteit wordt bepaald aan de hand van een

aantal factoren waaronder de winst- en verliesre-

kening, solvabiliteit (verhouding vreemd en eigen

vermogen) en ontwikkeling eigen vermogen.

De financiële ontwikkelingen bij de Saxenburgh

Groep waren in 2013 in het geheel niet positief

te noemen. Voor de details wordt verwezen naar

hoofdstuk II. Financieel Jaarrapport. Daaruit blijkt

een sterk negatief eindsaldo in 2013. Dit wordt

enigszins verklaard doordat de opbrengsten in

2012 te hoog ingeschat zijn. Dit is in 2013 gecorri-

geerd. De kosten namen toe als gevolg van hogere

personeelskosten en investeringen in kwaliteits-

systemen en veiligheid. Maar de belangrijkste

oorzaak van het forse verlies is het ‘schoon schip’.

In 2013 heeft de Saxenburgh Groep enkele grote

langdurige kostenafschrijvingen, zoals de kosten

voor de nieuwbouw, afgesloten en daarmee deze

kostenpost vergroot.

Dit maakt dat het bedrag onderaan de streep van de winst- en verliesrekening uitkomt op 4,6 miljoen negatief .

De solvabiliteit van de gehele Saxenburgh Groep komt uit op 7,4% in 2013 (Eigen vermogen gedeeld door

Totaal vermogen). Deze ligt onder de door diverse partijen gehanteerde norm van 15-20%.

De belangrijkste zorg op financieel gebied in 2013 is het feit dat het zicht en de beheersbaarheid van de

financiële ontwikkelingen onvoldoende mogelijk bleek. Daardoor is het niet mogelijk gebleken langetermijn-

ontwikkelingen richting en resultaat te geven.

Het financiële resultaat van 2013 en de grotere behoefte aan grip op de financiële ontwikkelingen leidde

eind 2013 tot ontslag van de verantwoordelijk bestuurder en organisatorische veranderingen.

In 2014 en 2015 is hard gewerkt aan het verbeteren van de financiële situatie. Dit heeft begin 2015 al ge-

leid tot een bescheiden winst. Daarmee is de basis gelegd voor een positieve exploitatie. In 2015 zal verder

gewerkt worden aan het verbeteren van de financiële situatie waarmee op lange termijn de positie van de

Saxenburgh Groep geborgd is.

Aantal bedden

197

KERNCIJFERSAantal medisch specialistische vakgroepen

26

Aantal medisch specialisten

104

Aantal verpleeg-kundigen

925

Aantal eerste polikliniek-bezoeken

48.975

Aantal opnamen

8.929

Verblijfsduur gemiddeld

4,7 dagen

Aantal medewerkers

2.178


Samenvattend verslag Raad van ToezichtDe Saxenburgh Groep is in 2013 aan de slag geweest om een groeiend aantal mensen en organisaties te

betrekken. Inwoners uit de regio, andere zorgaanbieders, gemeenten en werkgevers hebben zich onderdeel

gemaakt van het netwerk van de Saxenburgh Groep. Met huisartsen, gemeenten, ziekenhuis en ouderen-

zorg is een uniek samenwerkingsinitiatief aangegaan onder de naam Vitaal Vechtdal. Dit initiatief is in 2013

tot proeftuin benoemd door de minister van Volksgezondheid (VWS). Daarmee heeft de regio een landelijke

voorbeeldrol genomen als het gaat om de ontwikkeling en bevordering van gezondheid.

Eind 2013 werd de raad van toezicht geconfronteerd met een schrijven van de huisbankier, ABNAMRO. In

die brief werd het vertrouwen in de nieuwbouwplannen en de bijbehorende financiële ramingen opgezegd.

Uiteindelijk is op basis van een analyse geconcludeerd dat er noodzaak was tot vernieuwing in de Raad van

Bestuur. De Raad van Toezicht benoemde vervolgens per 12 december de heer de Bie als interim bestuur-

der. De RvT gaf hem de opdracht inzicht te verschaffen in de financiële situatie van de Saxenburgh Groep en

oplossingsrichtingen te formuleren.

Op 1 juli 2014 benoemde de RvT de heer Janssen als bestuurder. Sindsdien vormt hij samen met mevrouw

Terwijn de Raad van Bestuur van de Saxenburgh Groep. In deze vorm stelde de Raad van Bestuur een om-

vangrijk besparingsprogramma samen. Dit programma kreeg de goedkeuring van de RvT, omdat de RvT de

overtuiging heeft dat de Saxenburgh Groep door de uitvoering van het programma haar continuïteit kan

veiligstellen.

De leden van de Raad van Toezicht, met uitzondering van de nieuw aangetreden voorzitter, stelden in het

najaar van 2014 hun positie ter beschikking om ruimte te kunnen maken voor de ontwikkeling en implemen-

tatie van de hernieuwde koers van de Saxenburgh Groep. De heren Kruijer en Van Boggelen zijn vervolgens

toegetreden tot de Raad van Toezicht.

Samenvattend verslag Raad van Bestuur

Financiën

Eind 2013 bleek de financiële positie van de Saxenburgh Groep niet toekomstbestendig. De huisbankier stel-

de vast dat deze de beoogde (ver)nieuwbouwactiviteiten niet langer wilde financieren. Als gevolg van deze

vaststelling is in december 2013 de portefeuillehouder financiën van de Raad van Bestuur teruggetreden.

De heer de Bie is per 12 december 2013 op interim basis aangesteld om de functie in te vullen. Hij heeft een

inventarisatie gemaakt van de financiële problemen. Daarnaast heeft hij met de collega-bestuurder de ge-

wenste toekomstvisie voor de Saxenburgh Groep geformuleerd.

De heer Janssen is in juli 2014 toegetreden tot de Raad van Bestuur. Hij heeft, samen met mevrouw Terwijn,

de ingezette besturingslijn doorgezet.

In september 2014 heeft de RvB een besparingsprogramma samengesteld van € 10 mln. op jaarbasis. Dit

besparingsprogramma is afgestemd met het (medisch) management, het bestuur van de medische staf, de

Raad van Toezicht, de ondernemingsraad, cliëntenraden en de verpleegkundige en verzorgende staf.

Begin 2015 is gebleken dat reeds ruim € 5 mln. aan besparingen is doorgevoerd.


Externe stakeholders van de Saxenburgh Groep zoals de gemeente Hardenberg, de zorgverzekeraars, de

huisbankier en de huisartsen, hebben ook kennis kunnen nemen van het besparingsprogramma.

Met de grootste zorgverzekeraar, Achmea (marktaandeel ong. 60%), is op basis hiervan een meerjarenaf-

spraak (4 jaar) gemaakt. Deze afspraak is voor 2 jaar vertaald in financiële afspraken.

Kwaliteit en veiligheid

Kwalitatieve verbetering en “elke dag een beetje beter” is het motto van de Saxenburgh Groep als het gaat

om kwaliteit en veiligheid, ook in 2013. De organisatie heeft voortdurend gestreefd naar kwaliteit op hoog

niveau.

Voor enkele afdelingen in de ouderenzorg is daar eind 2013 een extra grote stap in nodig gebleken. De IGZ

constateerde dat op twee afdelingen op de locatie Clara Feyoena Heem de kwaliteit van de zorgverlening

onvoldoende was. Deze locatie is vervolgens onder verscherpt toezicht gesteld. Door inzet van medewer-

kers en leiding zijn aanpassingen aangepakt om het kwaliteitsniveau structureel te verbeteren. In 2014 heeft

de IGZ het verscherpt toezicht opgeheven.

Rondom revalidatiezorg is de kwaliteit en efficiency voor bewoners in de regio verbeterd door vernieu-

wende vormen van samenwerking onder de noemer “revalidatie dichtbij beter”. Huisartsen en specialisten

werken intensiever samen: specialisten doen vaker spreekuur in huisartspraktijken bijvoorbeeld.

Vanuit ouderenzorglocaties in Ommen en Hardenberg is verbinding gezocht en gevonden met de bewoners

van de omliggende wijken. Hiervoor zijn wijksteunpunten ingericht waar bewoners uit de wijk en bewoners

van locaties samenkomen. Het bevorderen van zelfredzaamheid heeft daarmee invulling gekregen, onder

andere door zorg en ondersteuning door de huisarts, activiteiten en het concreet kunnen voorkomen van

eenzaamheid. Dit heeft ook buiten de landsgrenzen tot interesse geleid: vanuit de Verenigde Staten heeft

het bestuur van de zorgorganisatie Kaiser Permanente een werkbezoek gedaan.

Overige ontwikkelingen

In 2013 is gewerkt aan de vorming van één regionale apotheek voor het Vechtdal door verbinding tussen de

ziekenhuisapotheek, de openbare apotheken uit de regio en apotheekhoudende huisartsen. Op 31 december

2013 werd de ziekenhuisapotheek overgedragen aan de nieuwe regionale apotheek Vechtdal. Op 1 januari

2014 is de Regio Apotheek een feit. Na een jaar goede ervaringen is het op 11 maart 2015 tijd voor de officiële

opening door de minister van VWS gepland.

Ook in 2014 zijn voorbereidingen ingezet voor de start van het bevolkingsonderzoek (BVO) naar darmkanker

in het ziekenhuis. De accreditatie voor goede kwaliteit van zorg is behaald. Hierdoor kunnen gescreende

patiënten de benodigde aanvullende diagnostiek letterlijk dichtbij krijgen.

De intensive care (IC) ging een structurele samenwerking met de IC van de Isala klinieken aan, waardoor

goede IC-zorg voor patiënten in het ziekenhuis is versterkt. Zo kan voor de toekomst voldaan worden aan

stringentere weten regelgeving. Vanuit de Inspectie voor de gezondheidszorg werd een expliciet compli-

ment gegeven voor de wijze waarop de IC-zorg is georganiseerd.

Henri Janssen

Pauline Terwijn


II. FINANCIEEL JAARRAPPORT

De laatste jaren stellen overheid en de financiële sector hogere eisen aan de financiële stabiliteit van zieken-

huizen en zorgorganisaties. In deze jaren is voor de Saxenburgh Groep gebleken dat financiële gezondheid

van de organisatie steeds moeilijker bereikbaar was. In 2013 hebben de betrokken banken aangegeven

dat deze niet tegemoet wilden komen aan de nieuwbouwplannen voor het ziekenhuis en de bijbehorende

business case. De business case bleek voor de banken onvoldoende stevig. Deze conclusie alsmede de con-

statering dat onvoldoende beheersing van de financiële situatie en mogelijkheden bestond, leidden tot het

vertrek van de financieel verantwoordelijk bestuurder eind 2013. Vrij snel daarna is een interim bestuurder

toegetreden tot de Raad van Bestuur met de opdracht om zo snel als mogelijk inzicht te krijgen in de daad-

werkelijke financiële situatie van de Saxenburgh Groep en te komen tot een middellangetermijn financiële

strategie en begroting.

Begin 2014 is ook de financieel manager vervangen door een interim manager en in de loop van 2014 is de

Raad van Toezicht teruggetreden.

Dit financieel jaarrapport is vastgesteld door de opvolgers van de genoemde interimmanagers. Het geeft

het gewenste inzicht en heeft afgerekend met enkele erfenissen uit het verleden. Deze huidige kijk op de

financiën vormt de basis voor de financiële koers van de komende jaren.

Het resultaat over 2013 is een sterk negatief saldo van € 4,6 miljoen. Verdeeld over de twee hoofdonderde-

len van de Saxenburgh Groep is dat als volgt: ziekenhuiszorg € -4,5 miljoen en ouderenzorg € -0,1 miljoen.

De belangrijkste reden voor dit resultaat is dat over 2013 ´schoon schip’ is gemaakt. Diverse grote kos-

ten¬posten zijn met terugwerkende kracht in zijn geheel genomen in het jaar 2013. Voorbeelden van dit

soort kostenposten zijn:

• de kosten voor de nieuwbouwplannen ziekenhuis

• de reserveringen voor de vakantieuren (ouderenzorg en ziekenhuis)

• de reserveringen van de PLB-(persoonlijk levensfase budget) uren (ouderenzorg en ziekenhuis).

Daarnaast heeft de Saxenburgh Groep extra uitstel gekregen. De landelijk verlate publicatiedatum is te ver-

klaren door de volgende landelijke ontwikkelingen die van invloed zijn op het financiële inzicht en beheersing

van zorgorganisaties:

1 De landelijke transitieregelingIn 2012 zijn de ziekenhuizen in Nederland over gegaan van DBC’s naar DOT (DBC’s Op weg naar Transparantie).

Het belangrijkste verschil ten opzichte van de periode tot en met 2011 is dat er geen “budget” en dus dat de

opbrengsten niet meer door parameters bepaald worden maar door DBC’s (Diagnose Behandel Combinaties).

Om de overgang van de oude naar de nieuwe situatie geleidelijk te laten zijn is er een transitieregeling in het

leven geroepen. De transitieregeling houdt in dat er over 2012 nog 95% van het oude budget gegarandeerd

wordt, over 2013 is dit nog 70%.

Als gevolg van deze transitieregeling heeft de Saxenburgh Groep over 2012 en 2013 in totaal € 3,4 miljoen te

vorderen.


2 Het self-assesmentIn het verleden controleerden de zorgverzekeraars achteraf op de declaraties van de ziekenhuizen (de

zogenaamde materiële controles). Belangrijk nadeel van de achteraf controles is dat ze pas laat uitgevoerd

kunnen worden, doordat de doorlooptijd van DBC’s soms tot 1 jaar loopt. Bovendien factureren sommige

ziekenhuizen laat.

Om over 2012/2013 versneld conclusies over de hoeveelheid rechtmatige omzet te kunnen beschikken

is over 2012/2013 een self-assesment uitgevoerd. Dit self-assesment houdt in dat alle ziekenhuizen zelf

controles uitvoeren om de rechtmatigheid van registratie en facturatie vast te stellen. De controles en uit-

komsten daarvan zijn vervolgens gecontroleerd door een expertteam van Zorgverzekeraars Nederland.

Het effect van het self-assesment (en van de materiële controles in het verleden) is zeer beperkt gebleken.

De belangrijkste reden is dat de Saxenburgh Groep ruimschoots meer zorg geleverd heeft dan afgesproken

met de verzekeraars. Hierdoor moet er terugbetaald worden aan de zorgverzekeraars. De correcties in het

kader van het self-assesment zijn beperkt en derhalve blijft er sprake van meer geleverde zorg dan afgespro-

ken.

Door het uitstel van de jaarrekening over 2013 tot december 2014 is er ook meer inzicht in de financiële ont-

wikkeling in 2014. De verwachting is dat ook 2014 verlieslatend zal zijn, dit is met name het gevolg van lagere

opbrengst in de ouderenzorg, hogere kosten in de apotheek voor (dure) geneesmiddelen en de kosten in

verband met interim management. Als gevolg van het verlies in 2013 en 2014 en het feit dat de nieuwbouw

financieel tot nu toe niet haalbaar is gebleken, is er in 2014 gestart met een uitgebreid besparingsprogram-

ma. De Saxenburgh Groep zal vanaf 2015 moeten laten zien dat het een positief financieel resultaat kan

behalen, dit om in de toekomst alsnog nieuwbouw te kunnen realiseren. De ombuiging die noodzakelijk is

om tot een positief resultaat te komen zal van alle betrokkenen bij de Saxenburgh Groep het nodige vergen

maar de verwachting is dat dit zeker realiseerbaar is.

Vooruitblik

Als gevolg van de slechte resultaten 2013 en 2014 zijn de overeengekomen ratio’s met de bank niet behaald.

In gesprek met de bank is er begin 2015 overeenstemming bereikt over een verlaging van de kredietlimiet

per april 2015. Op basis van kasstroomprognoses is gebleken dat de nieuwe kredietlimiet voldoende is om de

komende 12 maand binnen deze limiet te kunnen functioneren. In 2015 is reeds een bescheiden positief ope-

rationeel resultaat geboekt, dit zal leiden tot een winst over 2015 en wordt de basis voor de volgende jaren.

De doelstelling van de organisatie is om zo snel mogelijk weer te groeien naar een solvabiliteit van tenminste

15%, daarmee zal wederom voldaan worden aan de gewenste ratio’s.


Samengevat ziet de verlies- en winstrekening van de Saxenburgh Groep er als volgt uit:

Voor meer informatie is de jaarrekening in bijlage beschikbaar.


III. KWALITEIT EN VEILIGHEID INCLUSIEF KLACHTENREGELINGEN

In dit hoofdstuk is uitgebreid verslag gedaan van de activiteiten op het gebied van kwaliteit en veiligheid.

Daarnaast zijn ook de klachtenregelingen en de resultaten in 2013 opgenomen.

IIIA. KWALITEIT EN VEILIGHEID IN DE ZIEKENHUISZORG

Patiëntveiligheid Het Veiligheidsmanagementsysteem (VMS) richt zich met name op de patiënt- en cliëntveiligheid, waarbij er

duidelijke raakvlakken zijn met verschillende diensten binnen een zorgorganisatie.

In 2013 heeft de Saxenburgh Groep de ontwikkeling doorgemaakt om naast retrospectief ook prospectief te

kijken en te sturen op risico’s binnen de organisatie.

In de Ouderenzorg is de Norm Verantwoorde Zorg van toepassing, welke is ondergebracht in bijv. de HKZ VVT

normen, IGZ weten regelgeving en bij de zorginkoopeisen. Conform de opgestelde eisen in zowel de HKZ

norm 2010 als de NIAZ normen zijn processen beschreven en hebben er in 2013 Prospectieve Risicoanalyses

plaatsgevonden op zowel cliënt als procesniveau.

In de Saxenburgh Groep is in 2013 gewerkt aan de verdere implementatie van het Veiligheidsmanage-

mentsysteem (VMS). Het VMS bestaat uit vijf pijlers bedoeld om te voorkomen dat patiënten en cliënten

vermijdbare schade oplopen tijdens het verblijf of de behandeling in de Saxenburgh Groep, namelijk;

• Veiligheidsbeleid

• Veiligheidscultuur

• Veilig Incidenten Melden

• Prospectieve Risico Inventarisatie

• Continu verbeteren

Veiligheidsraad In 2013 is de rol van de Veiligheidsraad verder doorontwikkeld. De Veiligheidsraad kan gevraagd en onge-

vraagd advies geven. Zij bewaakt de rode draad en laat zij zich met betrekking tot de 4 risicogebieden op

hoofdlijnen informeren.

Deze risicogebieden zijn: 1 Patiënt/Cliëntveiligheid en -tevredenheid

2 Veiligheid van medewerkers

3 Informatieveiligheid en betrouwbaarheid

4 Facilitaire veiligheid

De Veiligheidraad komt 1x per 6 weken bij elkaar en bestaat uit::• Raad van bestuur, voorzitter

• Zorgondernemer Ziekenhuis

• Gebiedsmanager Ouderenzorg

• Medisch specialist

• Specialist Ouderenzorg

• Kwaliteitsfunctionaris Programma Veiligheid in de Zorg


Er is in 2013 een integraal veiligheidsbeleid vastgesteld door de Raad van Bestuur in samenspraak met de

Veiligheidsraad.

Hierin is vastgelegd hoe de Saxenburgh Groep zich wil doorontwikkelen van een Integraal Risico

Management.

De Saxenburgh Groep heeft in 2013 deze integrale aanpak verder geïmplementeerd door ook de verbinding

te zoeken tussen Ouderenzorg en Ziekenhuiszorg. Op deze manier kunnen we Integraal Risico Management

(IRM) overstijgend inzetten, dus binnen de hele Saxenburgh Groep. Zowel op afdelingsniveau (operationeel

niveau) als op tactisch – en strategisch niveau is steeds meer een geïntegreerde aanpak met risico manage-

ment aanwezig.

Integrale Veiligheidsraad wordt op de hoogte gehouden door de verschillende normen, indicatoren en uit-

komsten uit integrale audits:

• Kwaliteitsindicatoren

• Arbo RI&E

• Hygiëne audits

• Interne audits op basis van NIAZ/HKZ

• Medische apparatuur

• Gebouwen

• Informatiebeveiliging (NEN 7511)

• BHV

• Prospectieve Risico Inventarisaties

• Veiligheidsrondes

• Klachtenprocedures

• VIM

Een beleid en strategie op veiligheid is essentieel, maar kan niet succesvol zijn als de cultuur in de organisatie

hiertoe niet is ingericht.

In 2013 is het Veilig Incident Melden voor een groot aantal afdelingen ook weer een belangrijke bijdrage

geweest voor de verbetering van de veiligheidscultuur en bewustwording van de eigen verantwoordelijk-

heid voor veilige zorg.

VooruitstrevendVeiligheid is een integraal onderdeel

van alles wat we hier doen.

OntkennendWaarom tijd verdoen aan veiligheid,

wij leveren goede zorg.

Proactiefwe zijn alert op mogelijke risico’s.

ReactiefNa elk incident nemen we actie.

BureaucratischWe hebben systemen om alle risico’s

te managen.


In ieder geval heeft het ertoe bijdragen dat er gesproken wordt over incidenten zonder schuldvraag.

Daarnaast zijn veiligheidsrondes gehouden. Dit heeft een drempelverlagend effect bij het aanspreken op

het belang van de eigen verantwoordelijkheid voor veilige zorg. De Saxenburgh Groep ontving eind 2012 het

certificaat ‘Dit is een Veilige Zorg Ziekenhuis’ van de Stichting Arbeidsmarkt Ziekenhuizen.

Binnen de afdelingen is extra aandacht geweest om de cultuur op het gebied van patiëntveiligheid te verbe-

teren. Zo zijn de VMS thema’s en het Veilig Incident Melden decentraal in de organisatie geïmplementeerd,

is het Convenant Medische Technologie geborgd en is de meldcode Kindermishandeling en Huiselijk geweld

(w.o. ook ouderenmishandeling) verder geïmplementeerd in de organisatie. Het ziekenhuis heeft meegedaan

aan het NIVEL onderzoek over de cultuur rondom patiëntveiligheid, (uitgevoerd door NIVEL, EMGO en VUmc)

De poli chirurgie en Orthopedie en de radiologie hebben meegedaan aan dit onderzoek.

De uitkomst liet zien dat de Saxenburgh Groep van een “bureaucratische organisatie (systemen zijn aanwe-

zig om risico’s te managen), op weg zijn naar een proactieve en vooruitstrevende organisatie.

Borging en de PDCA verbetercyclus geschiedt o.a. middels veiligheidsrondes, interne audits, in het docu-

mentenbeheerssysteem (iDocuments van Infoland), VMS werkgroepen en bezoeken van werkoverleggen op

afdelingen.

Thema’s Veiligheid Management SysteemIn 2013 zijn de 10 VMS thema’s verder geïmplementeerd en heeft de Saxenburgh de VMS accreditatie (NTA

8009:2007) gehaald.

De huidige stand van zaken van implementatie VMS thema’s is gemeten in de Veiligheidsmonitor van de IGZ.

1 Het thema “Voorkomen van wondinfecties na een operatie (POWI)” is geïmplementeerd op alle afde-

lingen in het ziekenhuis waarvoor het thema relevant is en de resultaten worden gemeten.

2 Het thema “Voorkomen van lijnsepsis en behandeling van ernstige sepsis” wordt geïmplementeerd op

alle afdelingen in het ziekenhuis waarvoor het thema relevant is.

3 Het thema “Vroege herkenning en behandeling van de vitaal bedreigde patiënt” is op alle afdelingen

geïmplementeerd, er is sprake van een goed functionerend Spoed Interventie Systeem en er zijn data

beschikbaar over het aantal reanimaties en SIT-oproepen.

4 Het thema “Medicatieverificatie bij opname en ontslag” is op alle relevante afdelingen geïmplemen-

teerd en uit beschikbare data blijkt dat bij iedere patiënt bij opname en ontslag medicatieverificatie

heeft plaatsgevonden

5 Het thema “Kwetsbare ouderen” is op alle relevante afdelingen geïmplementeerd en uit beschikba-

re data blijkt dat alle klinische patiënten van 70 jaar en ouder worden gescreend op: delirium, vallen,

ondervoeding en fysieke beperkingen. De Saxenburgh Groep heeft in 2013 het keurmerk “Seniorvrien-

delijk ziekenhuis“ gehaald.

6 Het thema “Optimale zorg bij acute coronaire syndromen” (ACS) is geïmplementeerd op alle afdelin-

gen in het ziekenhuis waarvoor het thema relevant is en de resultaten worden gemeten.


7 Het thema “Vroege herkenning en behandeling van pijn” is op alle relevante afdelingen geïmplemen-

teerd en uit beschikbare data blijkt dat bij alle patiënten een gestandaardiseerde pijnmeeting plaats

vindt en bij een score van 4 of hoger behandeld wordt volgens protocol.

8 Het thema “High risk medicatie: klaarmaken en toedienen van Parenteralia” wordt geïmplementeerd

op alle afdelingen in het ziekenhuis waarvoor het thema relevant is

9 Het thema “Verwisseling van en bij patiënten” is op alle relevante afdelingen geïmplementeerd en uit

beschikbare data blijkt dat het aantal verwisselingen (patiënt, plaats en zijde en interventie) is gedaald,

en bij electieve interventies vrijwel niet meer voorkomt.

10 Het thema “Voorkomen van nierinsufficiëntie bij intravasculair gebruik van jodiumhoudende con-

trastmiddelen” is op alle relevante afdelingen geïmplementeerd en uit beschikbare data blijkt dat

bij patiënten die radiologisch onderzoek met jodiumhoudende contrastmiddelen ondergaan con-

trastnefropathie voorkomen is door het vooraf bepalen van de eGFR en het hydreren van hoog

risicopatiënten

Prospectieve Risico Inventarisatie (PRI)In 2013 hebben er PRI’s plaatsgevonden op zowel cliënt-, procesniveau en vanuit de Medische Techniek.

• Verbouw scopieruimten

• Oncologie

• Preoperatief proces

• Medische gassen

• Voorschrijven medicatie

• Chemotherapie

• Medicatiedistributie

• Toedienen RBC – Spoed

• Schoonmaak scopen

• Verloskunde

• CVA

• Elektronisch Voorschrijf Systeem

• Patiënt die gaat voor Colonscopie

• Patiënt op SEH-Spoed

• Medicatie-uitgifte op de IC

• Pacemaker Proces

• Vervangen Klinisch Fysiologische apparatuur

Na de uitvoering van de PRI wordt er een conclusie met aanbevelingen geschreven en teruggekoppeld aan

de opdrachtgever. De verbeterpunten die uit de PRI voortkomen worden geborgd in de portfolio van de

afdeling en komen aan de orde in het actieplan- en voortganggesprek met de afdelingsleiding. Daarnaast

worden deze punten getoetst in de interne audit en/of veiligheidsronden.

Veilig Incident MeldenIn 2013 is de implementatie van VIM (Veilig Incidenten Melden) verder doorgevoerd in onze organisatie.

Dit houdt in dat alle afdelingen overgegaan zijn op het vimmen. Alle VIM-meldingen worden op afdeling-

sniveau beoordeeld door de VIM teams, waarna geanalyseerd wordt in welke categorie de VIM-melding

behoort.


Er zijn 4 categorieën, namelijk 1 t/m 4, waarbij 1 het minste risico weergeeft en 4 het meeste risico.

De meldingen in de categorieën 1 en 2 worden op afdelingsniveau afgehandeld. Hierdoor is veiligheid een

terugkerend element op de agenda en wordt meer lering dan voorheen getrokken uit het incident melden,

waardoor de patiëntveiligheid toeneemt. De meldingen in categorie 3 en 4 worden naar de VIM commissie

doorgestuurd, beoordeeld en geregistreerd. Verbeteracties worden vastgesteld.

Dit proces is vanaf 2012 volledig gedigitaliseerd met de software van The Patiënt Safety Company.

In 2013 is het proces geïmplementeerd in de ouderenzorg.

Hierdoor zijn de meldingen meetbaar en volgbaar en kunnen in de toekomst geïntegreerd worden met ande-

re systemen (zoals ARBO, klachtenmodule en calamiteitenmodule).

Ziekenhuiszorg, Jaaroverzicht Incidentmeldingen 01-01-2013 t/m 31-12-2013 Algemene opmerking:De digitalisering van de VIM is in 2012 gestart. Hierdoor geeft de vergelijking van 2013 ten opzichte van 2012

geen betrouwbaar beeld. De VIM commissie heeft deze gegevens wel toegevoegd om een beeld te krijgen

van trends.

Oktober 2012 is bij “manier van ontdekken” TIME–out procedure toegevoegd aan het meldformulier.

Om de categorie “overige” te verminderen en beter in beeld te krijgen is bij Oorzaken de categorie “Niet van

toepassing” toegevoegd.

April 2013 is de risicomatrix aangepast en fataal incident toegevoegd.

Januari 2014 is bij “type incident” de categorie communicatie toegevoegd aan het meldformulier en is de

afdeling inkoop toegevoegd.


Overzicht incidentmeldingen 2013 en 2012

Type incident Totaal 2013 Totaal 2012

Totaal 1059 931

Behandeling 337 244

Bloed/bloedproducten 10 9

Informatieverstrekking 87 88

Materiaal/apparatuur 51 30

Medicatie 274 277

Onderzoek 50 54

Overig 137 80

Val 64 88

Verwisseling 43 54

Voeding 6 7

Aard melding Totaal 2013 Totaal 2012

Totaal 1059 931

Bijna incident 544 425

Minder ernstig incident 410 196

Ernstig incident 97 305

Zeer ernstig incident 6 4

Fataal incident 2 1

Manier van ontdekken Totaal 2013 Totaal 2012

Advies van andere afdeling 11 5

Bij (routine) controle van patiënt 270 247

Bij medicatie delen 97 16

Na alarm van apparatuur 14 19

Opgemerkt (toevallig) door medewerker 327 372

Opgemerkt door familie/contact persoon 17 10

Opgemerkt door patiënt 69 60

Overig nl. 238 202

Time out procedure 17 1

Oorzaak menselijk handelen Totaal 2013 Totaal 2012

Afgeleid 95 85

Communicatiestoornis 149 114

Handeling onbekwaam/onbevoegd uitgevoerd 26 24

Protocol instructie niet nageleefd 140 155

Protocol instructie onbekend 33 27

Vergeten 341 277

Vergissen 258 237

Overig; nl. 250 250

Niet van toepassing 77 ---


Oorzaak organisatie Totaal 2013 Totaal 2012

Cultuur op werkplek 39 27

Hoge werkdruk 143 149

Kennis/deskundigheid niet aanwezig 60 51

Onvoldoende ingewerkt/begeleid 36 20

Protocol/afspraak niet aanwezig of onduidelijk 48 51

Protocol/afspraak niet toegankelijk 3 3

Overig; nl. 163 236

Niet van toepassing 255 ---

Preventieve maatregelen volgens melder Totaal 2013 Totaal 2012

Aanpassen van bestaande afspraak/protocol 41 27

Afstemmen met andere afdeling en/of discipline 107 59

Bespreken in (werk) overleg 348 248

Bijscholing 17 9

Onder aandacht brengen van afspraak/protocol 413 335

Vervangen/aanschaffen/repareren materiaal 35 31

Overig, nl 237 251

KlachtenDe Saxenburgh Groep vindt het belangrijk om te weten hoe patiënten over de zorgverlening denken. Om de

zorg te kunnen verbeteren wil de organisatie leren van de dingen, die in de ogen van de patiënt niet naar ver-

wachting verlopen zijn. Daarom zijn klachten en suggesties van patiënten belangrijk. Het is niet altijd even

gemakkelijk voor de patiënt om een klacht te uiten, te verwoorden of over te brengen. Voor zorgverleners is

het niet prettig om te horen dat iemand niet tevreden is.

Het heeft de voorkeur dat een patiënt zijn ongenoegen bespreekt met de zorgverlener die daar verantwoor-

delijk voor is. Wanneer dit niet het gewenste resultaat geeft of een gesprek niet mogelijk is kan de patiënt

zich wenden tot de klachtenfunctionaris. Ook kan een patiënt zich zonder tussenkomst van de klachten-

functionaris schriftelijk tot de Klachtencommissie wenden.

Het ziekenhuis beschikt over een klachtenregeling (regeling ter behandeling van klachten van klinische en

poliklinische patiënten) zoals beschreven in de de Klachtenrichtlijn Gezondheidszorg. Deze klachtenregeling

is enerzijds gericht op een effectieve oplossing (genoegdoening, bemiddeling en behandeling) en anderzijds

op het leveren van een bijdrage aan de patiëntveiligheid en het bewaken en verbeteren van de kwaliteit van

zorg.

Voor patiënten is er een informatiefolder op diverse plekken beschikbaar. Verder geeft de website informatie

over het indienen van klachten en kan men digitaal een klachtenformulier insturen. Ook kan men een sug-

gestiekaart invullen (op papier en digitaal).

Voor medewerkers is op het infonet informatie te vinden over het toepassen van de wet geneeskundige

behandelovereenkomst (WGBO).


In 2013 zijn er 146 klachten ingediend, in 2012 waren dit er 145.

AANTAL KLACHTEN

CATEGORIE BEROEP 2013 2012

SPECIALISTEN 55 55

VERPLEEGKUNDIGEN/ GESPEC. VPK

38 36

POLIMEDEWERKERS 15 15

FACILITAIR 10 15

In dit overzicht zijn de paramedische beroepen en andere beroepen (financiën, vrijwilligers) niet opgenomen.

Toekomst

De ziekenhuiszorg en ouderenzorg beschikten in 2013 over verschillende klachtenregelingen en Klachten-

commissies. Er is een plan gemaakt voor één klachtenregeling en één Klachtencommissie voor de gehele

Saxenburgh Groep.

CalamiteitenEind 2013 is een begin gemaakt met de harmonisatie van de calamiteitenprocedure binnen de Ouderenzorg

en het Ziekenhuis.

De Saxenburgh Groep volgt bij een calamiteit te allen tijde de leidraad van de IGZ. Onderdeel van de (in-

terne) procedure is het maken van een VIM melding en voeren van een casuïstiekbespreking. Deze wordt

toegevoegd bij de documenten naar de IGZ. Bij de casuïstiekbespreking is, indien aan de orde zijnde, een

klachtenfunctionaris aanwezig. Zij kan zorgen voor een juiste terugkoppeling naar de patiënt.

De procedures zijn geborgd in iPortal en worden geactualiseerd en gearchiveerd bij het secretariaat Be-

stuurszaken.

In 2014 wil de Saxenburgh Groep de klachten- en calamiteitenprocedures in ziekenhuis- en ouderenzorg

harmoniseren.

Patiëntparticipatie en -tevredenheidOnze visie op patiëntenparticipatie luidt: het benutten van de unieke ervaringsdeskundigheid van patiënten

en medewerkers met als doel de kwaliteit van de zorg te verhogen.

In 2013 heeft de Saxenburgh Groep meegedraaid in een pilot van CBO te weten, Experience Based Co-De-

sign (EBCD) gesprekken en focusgesprekken, binnen de patiëntengroep Mamma.

Combinatie van beide heeft een grote kracht, zowel voor de zorgvrager als voor de professional.


FocusgesprekEen focusgroep is een bijeenkomst met 6-10 patiënten met ervaring over hetzelfde (sub-) thema. Zij voe-

ren hierover een gestructureerde (niet-gestuurde) discussie onder leiding van één of twee onafhankelijke

gespreksleiders.

EDBC Experience-Based Co-Design is een veranderingsmethode met behulp van patiënten- en

medewerkerervaringen.

• Er ontstaat een echt samenwerkingsverband tussen patiënten, medewerkers en mantelzorgers met

nadruk op ervaringen. Er wordt gebruik gemaakt van gefilmde, op verhalen gebaseerde benadering

om raakpunten te identificeren en zodoende de nadruk te leggen op co-design van diensten en het

invoeren van systematische verankerde verbeteringen en voordelen.

• De verbeterpunten uit deze gesprekken worden teruggekoppeld naar de afdelingen en geborgd in het

portofolio van de afdeling. Hierin zit het actie- en voortgangsrapport van de verbeterpunten uit di-

verse meetinstrumenten (borging PDCA).

• Daarnaast is in 2013 de betrokkenheid van de patiënt bij zijn/haar ziekenhuisopname verder ontwik-

keld. Zo is de patiënt meer betrokken bij de opname en ontslag medicatie (middels intakegesprekken

met een apothekers assistent er zijn patientveiligheidskaarten ontwikkeld en verspreid in het

ziekenhuis.

• Patienten worden hierdoor meer uitgenodigd om zich bewust te zijn van de risico’s (vragen, zeggen,

doen).

• De tevredenheid van patiënten wordt decentraal gemeten op de afdelingen.

• Uitkomst wordt direct op de afdeling besproken.

• Daarnaast wordt doorlopend meegedaan aan de CQi uitvraag mammapatiënten en worden patiënten

uitgenodigd om hun ervaringen te delen bij Zorgkaart Nederland.

2013

CQI mamma 8,6

Zorgkaart Nederland 8,7

Agressie en onveiligheid (AO)In februari 2013 is de jaarrapportage Agressie en Onveiligheid gepubliceerd.

Melding en registratie Door de Raad van Bestuur is besloten om in het kader van het kwaliteitsbeleid (Veiligheid Management Sys-

teem VMS) toe te werken naar één uniform meldsysteem voor de gehele Saxenburgh Groep.

De keus is hierbij gevallen op het meldingssysteem Patiënt Safety Company. Binnen dit systeem worden dan

alle veiligheidsmeldingen ingevoerd.

In 2012 is PSC geïmplementeerd en in 2013 operationeel gemaakt voor de gehele Saxenburgh Groep.

In 2011 is besloten om binnen dit systeem ook de huidige arbeidsongevallenprocedure op te nemen. De hui-

dige ‘digitale formulieren’ kunnen worden geïntegreerd in dit meldingsysteem.


Rapportage Met ingang van 2013 wordt structureel gekeken hoe ken-en stuurgetallen worden geborgd in de manage-

mentinformatie. Afgesproken is dat ten behoeve van de kwartaalgesprekken diverse ken- en stuurgetallen

worden geborgd in de rapportage HRM.

Deze jaarrapportage van de commissie Agressie & Onveiligheid wordt met ingang van 2013 minimaal 1x per

jaar opgesteld en teruggekoppeld naar de Raad van Bestuur, de verantwoordelijke lijnmanagers en de Veilig-

heidsraad.

Meldingen algemeenOpvallend is te zien dat er binnen het ziekenhuis veelal sprake is van zgn. publieke of externe agressie-inci-

denten. Publieke agressie wordt in mindere mate waargenomen in de locaties van de Ouderenzorg.

Dit is verklaarbaar vanwege de publieke functie van een ziekenhuis en meer dan in de Ouderenzorg sprake is

van bezoekers- en/of patiëntenstromen. Veelal vervult de Spoed Eisende Hulp (SEH) daarbij de ‘voordeur’.

In de ouderenzorg is meer dan in het ziekenhuis sprake van incidenten die worden veroorzaakt door bewo-

ners richting personeel; de zgn. interne agressie.

Locatie 2010 2011 2012 2013

Röpcke-Zweers Ziekenhuis / Viderus 4 5 7 6

Aleida Kramer 3 24 30 11

CFH / Marsch / Kruserbrink 8 30 20 41

Oldenhaghen / Nijenhaghen 0 0 4 0

Oostloorn 0 0 2 1

Welgelegen 0 0 0 1

Totaal 15 59 63 60

Soort agressie

Verbaal 1 5 7 9

Bijna letsel 6 32 14 17

Licht letsel 7 18 31 31

Letsel 0 0 3 0

Materieel 1 4 8 3

Inbraak 0 1 4 0

Vandalisme / overig 1 3 4 3


De adviezen ter verbeteringDe komende jaren is het nodig om met een brede aanpak te anticiperen op deze ontwikkeling om zowel voor

personeel als bewoners een gezonde en veilige omgeving te creëren.

Adviezen ter verbetering worden tevens meegegeven ten behoeve van de Arbo-plannen van aanpak, te

denken valt aan adviezen op gebied van behandelplan, expertise, het melden, deskundigheidsbevordering

middels scholing/ training en huisvesting (vooral in de ouderenzorg)

Het volledige AO rapport is opvraagbaar bij de afdeling HRM.

Kwaliteit van zorgVoor de Saxenburgh Groep betekent het werken aan kwaliteit niets meer en ook niets minder dan het wer-

ken aan goede en veilige (patiënten)zorg. Optimale kwaliteit van zorg wordt gerealiseerd door: “deskundig,

zorgvuldig, klantgericht en goed georganiseerd (doeltreffend en doelmatig) samenwerken”. Continu wordt

er gewerkt aan verbetering vanuit een integraal kwaliteitssysteem.

De Saxenburgh Groep voldoet aan de eisen en regels die voor zorgaanbieders en zorgverlenende instanties

geldt. Toetsing, ook door derden, vormt een belangrijk onderdeel. Deze toetsing geeft de patiënten en cliën-

ten de mogelijkheid om de kwaliteit van de geboden zorg te vergelijken met die van andere zorginstellingen

en vindt op diverse manieren plaats:

• Organisatiebrede accreditatie en certificering (NIAZ en HKZ)

• Toetsing door de Inspectie van de Gezondheidszorg en externe visitaties

• Deelname aan de landelijke kwaliteitsindicatoren

• Deelname aan landelijke enquêtes en patiënten-cliëntentevredenheidsonderzoeken

Daarnaast zijn wij van mening, dat de kwaliteit van zorg begint bij de individuele professional en de pro-

fessionaliteit van die zorgverlener. De verandering in de organisatie-inrichting hebben ook alles te maken

met de professionaliteit van de zorgverlener en de invloed die de zorgverlener heeft op zijn of haar eigen

professioneel handelen. Door dit centraal te zetten binnen het kwaliteitsbeleid leeft de inhoud van het kwa-

liteitsbeleid en de achterliggende bedoeling hiervan in de organisatie.

Visitaties en auditsMedisch specialistische vakgroepen participeren in kwaliteitsvisitaties, die vanuit de wetenschappelijke

verenigingen worden georganiseerd.Daarnaast zijn er thematische toezichten door de IGZ. In 2012 is er een

thematisch toezicht geweest op het TOP (Toezicht Operatief Proces) en in 2013 op het programma Har-

trevalidatie en infectiepreventie getoetst. In 2014 is er een thematisch toezicht op de overdracht tussen

ziekenhuis en VVT.

De kwaliteitsfunctionaris heeft een planning voor interne audits waarbij op organisatie op zorg, thema en

procesniveau wordt geaudit. In 2013 zijn tijdens de interne audits de 9 velden van het INK model getoetst

(leiderschap, strategie en beleid, medewerkers, middelen, zorgprocessen en de resultaten hieruit), vanuit

het referentiekader van de NIAZ.

De zes veiligheidspijlers die het totale pakket van zorg omvat zijn hierin geïntegreerd, te weten pati-

entveiligheid, medicatieveiligheid, medewerkerveiligheid, apparaatveiligheid, informatieveiligheid en

gebouwveiligheid.


In het ziekenhuis is er een auditplanning tot 2017 die zoveel mogelijk is afgestemd op de externe visitaties en

de Ouderenzorg (met name belangrijk voor ondersteunende diensten zoals Facilitaire dienst, HRM, I&A, I&F).

In 2013 zijn de planningen van hygiëne audits en facilitaire dienst afgestemd op de algemene auditplanning,

waarmee de workload van de geauditeerde afdeling wordt beperkt.

De uitkomst van de audits (en andere meetinstrumenten) wordt geborgd in het portfolio van de afdeling en

beschreven in het actieplan- en voortgangsrapportage. Terugkoppeling naar de teams geschiedt door de

teamleiders. Terugkoppeling naar de RvB vindt plaats door de zorgondernemer (bv. in de controlgesprekken).

De auditcyclus voor risicovolle afdelingen is 2 jaar, met een her-audit na 1 jaar. De overige afdelingen worden

elke 4 jaar geaudit. In de gehele organisatie zijn interne auditoren werkzaam. Zij kunnen aangemerkt worden

als kwaliteitsmentoren en zijn aanspreekpunt voor kwaliteit op de afdelingen. Zij hebben de taak op zich ge-

nomen om de kwaliteitszorg op afdelingsniveau ten uitvoer te brengen. In 2012-2013 heeft de Saxenburgh

Groep door het NIAZ de instellingsbrede accreditatie toegekend gekregen, incl. de VMS accreditatie. Deze is

geldig tot 2016.

Daarnaast heeft de Ouderenzorg in 2013 de HKZ-certificering gehaald. Eind oktober 2013 is het verpleeghuis

Clara Feyoena Heem voor 6 maanden onder verscherpt toezicht van de IGZ geplaatst.

Medische kwaliteitZorgprofessionals zijn vakbekwaam en alle medewerkers dragen bij aan de cultuur door over veiligheid te

praten, incidenten te melden en inzichtelijk te werken volgens duidelijke richtlijnen en protocollen. Medici

kunnen aansluiten bij landelijke initiatieven van de wetenschappelijke verenigingen om veiligheid te inte-

greren in het medisch-specialistisch handelen. De kwaliteitsvisitaties en de complicatieregistratie zijn een

onderdeel hiervan en worden geregistreerd in EZIS. Alle specialisten binnen de Saxenburgh Groep maken

gebruik van complicatieregistratie.

Vanaf 2011 is er een procedure om het Individueel Functioneren van Medisch Specialisten te toetsen en te

kunnen beoordelen. Dit is in samenspraak gegaan met een afvaardiging van de medisch specialisten. In fe-

bruari van 2010 is gestart met IFMS.

Jaar IFMS

2011 85%

2012 95%

2013 95%

Het hele ziekenhuis werkt vanaf 2013 met het EPD van ChipSoft. Zo is onder andere de Radiologie in 2013

aangesloten en daardoor is er digitaal inzicht in de processen op alle andere afdelingen en visa versa.

Dat biedt zowel efficiency- als patiëntveiligheidsvoordelen. Het PACS-systeem met geïntegreerde spraak-

herkenning is in 2013 in gebruik genomen en specialisten binnen het ziekenhuis kunnen nu vanaf hun eigen

werkplek digitaal een röntgenaanvraag indienen en geautoriseerde beelden met verslagen te bekijken.

De ontvlechting van de samenwerking van de Saxenburgh Groep met de ziekenhuisapotheek van Emmen is

eind 2013 afgerond. In februari 2013 hebben openbare apotheken in de gemeenten Coevorden, Hardenberg

en Ommen, apotheekhoudende huisartsen in deze regio en Saxenburgh Groep (ziekenhuis- en ouderenzorg),

een intentieverklaring ondertekend voor samenwerking.


In 2013 is een begin gemaakt met de voorbereidingen van het EVS. Saxenburgh Groep heeft gekozen om alle

medicatiegerelateerde handelingen naar één geïntegreerd systeem te verhuizen. Dit moet leiden tot een

‘medicatie closed loop’ die het medicatieproces voor het Röpcke Zweers Ziekenhuis en aanpalende zorgin-

stellingen integraal binnen het EPD ondersteunt. Hiermee wordt een verbeterde medicatieveiligheid bereikt

en wordt voldaan aan de eisen van de IGZ betreffende medicatieoverdracht.

Alle handelingen, zoals het voorschrijven, uitzetten en toedienen, worden via één systeem volbracht, waar-

door er snel kan worden ingespeeld op de meest actuele situatie en dat komt de patiëntveiligheid ten goede.

In februari 2014 volgt de livegang.

Hospital Standardizid Mortality Ratio De Hospital Standardized Mortality Ratio (HSMR) zet de werkelijke sterfte in een ziekenhuis af tegen de

sterfte die op basis van de patiëntkenmerken werd verwacht. Het is daarmee een indicator voor potentieel

vermijdbare sterfte.

In 2013 is de procedure rondom de HSMR / necrologiecommissie zichtbaar geborgd in iPortal.

In opdracht van de Raad van Bestuur worden er jaarlijks 4 necrologiebesprekingen gehouden, meestal van

geobduceerde patiënten. De desbetreffende patholoog-anatoom is ook bij de bespreking aanwezig om de

obductie toe te lichten.

Dit is ter beoordeling van de desbetreffende spreker en afhankelijk van het gekozen thema.

Het kan ook een ander “bijzonder” sterfgeval zijn, welke zinvol is te bespreken en te delen met andere specia-

listen van een andere vakgroep.

De necrologiebesprekingen hebben een verplichtend karakter en aan de hand van presentielijsten wordt de

aanwezigheid van co-assistenten, arts-assistenten en medisch specialisten bijgehouden.

Elke bespreking gaat vooraf aan een plenaire stafbespreking, dit om de tijd zo efficiënt mogelijk te benutten.

De necrologiecommissie evalueert sterfgevallen met als doel verbeterpunten te constateren en acties in

gang te zetten ten einde de medisch specialistisch zorg te verbeteren.

Tevens worden (H)SMR cijfers besproken en volgt nader onderzoek naar afwijkende SMR groepen.

Nevendoel is om open communicatie, een veiligheidsbewustzijn en verbetercultuur te stimuleren.

Een hoog HSMR zou een signaal kunnen zijn dat er mogelijk iets schort aan de kwaliteit van zorg. Andersom

zou een laag HMSR cijfer kunnen duiden op ‘excellente zorg’. Wanneer het HSMR 100 is, komt het aantal wer-

kelijke en verwachte overleden patiënten met elkaar overeen.


Documentbeheer en procesinrichting iProcessDocumentbeheer is een wezenlijk onderdeel van kwaliteitsbeleid. De Saxenburgh Groep beschikt over een

goed digitaal documentbeheersysteem. In dit systeem worden handboeken, procedures, richtlijnen, proto-

collen en werkinstructies efficiënt en papierloos beheerd. Informatie is centraal geborgd wordt structureel

geactualiseerd. Het geeft systematisch inzicht op het gehele organisatieproces. Onderwerpen als legiti-

mering, actualisatie, toegankelijkheid, evalueerbaarheid en het hebben van een vaste lay-out zijn hierbij

kernbegrippen.

Daarnaast heeft iedere afdeling de beschikking gekregen over een (eigen) portaal die iedere professional de

mogelijkheid biedt kwaliteitsdocumenten binnen de Saxenburgh Groep te vinden en te raadplegen. Daar-

naast is er software aangeschaft waarmee zorgprocessen beschreven worden. In deze processen worden

ook de taken verantwoordelijkheden en bevoegdheden van iedere professional die deel uit maakt van het

proces vastgelegd. Dit bevordert de veiligheid en de kwaliteit van de zorg.

In 2013 is op stafniveau de procesinrichting verder doorontwikkeld om zorgen ondersteunde processen in

iProcess te monitoren. In 2014 zal dit binnen de afdelingen worden geïmplementeerd en geharmoniseerd

tussen zienkenhuis- en ouderenzorg.

KwaliteitsindicatorenDe Saxenburgh Groep levert jaarlijks haar kwaliteitsindicatoren aan en heeft de werkwijze, routing, taken en

verantwoordelijkheden geborgd in een procedure.

deze procedure moet leiden tot het verbeteren en veiligstellen van:

• Juiste en tijdige implementatie van de indicatoren in de ziekenhuisorganisatie.

• Juiste, complete, consistente en tijdige aanlevering van de indicatoren aan interne (zorgondernemers,

RvB en MS) en externe betrokkenen (IGZ, ZiZo, ZN).

• Het ontstaan van initiatieven ter verbetering van het proces en de outcome van deze processen (kwa-

liteitssturing)

De kwaliteitsindicatoren van de basisset IGZ zijn zichtbaar op www.ziekenhuizentransparant.nl

De publicatie van de Kwaliteitsindicatoren van Zichtbare Zorg zijn in 2013 aangeleverd via het JMV.

Daarnaast heeft de Saxenburgh Groep informatie aangedragen bij de patiëntenverenigingen voor de patiën-

tenwijzers zoals Bloed-en lymfeklierkanker, darmkanker, prostaatkanker, monitoring borstkankerzorg, kies

uw reumazorg, seniorvriendelijk ziekenhuis, stoma zorgwijze, zorg voor borstvoeding

De Saxenburgh Groep heeft in 2012-2013 diverse keurmerken gehaald, zoals certificaat CCKL, HKZ, NIAZ,

VMS, roze lintje (2012), het vaatkeurmerk, 3 Smiley’s voor kindvriendelijk ziekenhuis, spataderkeurmerk,

kwaliteitszegel voor Dermatologie, Menzis Topzorgpredicaat.


IIIB. KWALITEIT EN VEILIGHEID IN DE OUDERENZORG

Kwaliteit van leven en zorg Zorgverleners van de Saxenburgh Groep ondersteunen hun cliënten bij het verkrijgen van een zo hoog mo-

gelijke kwaliteit van leven. Het vertrekpunt is hoe de cliënt het leven kan voortzetten zoals hij dat gewend

is of hoe hij wil leven. Hoe kan de cliënt binnen zijn eigen mogelijkheden en beperkingen de dingen blijven

of gaan doen die hij zelf belangrijk en zinvol vindt? Hoe kunnen de zorgverleners de cliënt daarbij optimaal

ondersteunen?

De vier levensdomeinen uitgewerkt in het zorgleefplan bieden daarvoor een mooi kader:

a. lichamelijk welbevinden en gezondheid

b. woon- en leefsituatie

c. participatie

d. mentaal welbevinden

Voorwaarden voor goede zorg en het realiseren van een zo hoog mogelijke kwaliteit van leven van cliënten

zijn de kwaliteit van de zorgorganisatie, de kwaliteit van zorgverleners en de zorginhoudelijke kwaliteit en

veiligheid. Deze thema’s zijn essentieel in het verwezenlijken van kwaliteit van leven. Zowel de zorgverleners

en de zorgorganisatie hebben een rol in het realiseren van zorginhoudelijke kwaliteit en veiligheid.

Bovengenoemde thema’s zijn verder uitgewerkt in meetbare termen: de indicatoren. Indicatoren zijn ‘aan-

wijzers’, het zijn als het ware thermometers voor een de Saxenburgh Groep.

Per thema is één of een aantal indicatoren benoemd. Er worden twee soorten indicatoren onderscheiden:

1. Cliënttevredenheid. Dit wordt uitgevoerd door een onafhankelijk meetbureau.

2. Zorginhoudelijke Indicatoren (ZI), gemeten door organisatie zelf.

a. zorginhoudelijke indicatoren op organisatieniveau

b. zorginhoudelijke indicatoren op cliëntniveau

CliënttevredenheidonderzoekIn het voorjaar van 2013 is er een cliënttevedenheidsonderzoek uitgevoerd. De eerste conceptrapportages

laten zien dat uitkomsten zeer positief zijn. Definitieve rapportages hebben even op zich laten wachten en

worden begin 2014 gepresenteerd. Op basis van de uitkomsten zullen in gezamenlijkheid met de cliënten-

raad verbeteracties worden afgesproken.


Zorginhoudelijke indicatorenDe volgende zorgonderwerpen worden in kaart gebracht:

• bij hoeveel cliënten de afgelopen maand vrijheidsbeperkende maatregelen worden toegepast;

• hoeveel cliënten in de afgelopen maand gevallen zijn;

• hoeveel cliënten in de afgelopen maand te maken hebben gehad met een medicijnincident;

• hoeveel cliënten in de afgelopen week antipsychotica ontvangen hebben;

• hoeveel cliënten in de afgelopen 3 dagen depressieve symptomen vertoond hebben. Hierbij gaat het

o.a. om negatieve uitspraken, voortdurend boos zijn op zichzelf of anderen, veel huilen en aldoor kla-

gen over gezondheid;

• hoeveel cliënten de afgelopen week probleemgedrag vertonen. Hierbij gaat het om verbaal of fysiek

probleemgedrag, sociaal onacceptabel gedrag of het weigeren van zorg.

Bij deze uitkomsten geldt: hoe lager het percentage, hoe positiever dit is!

Saxenburgh Groep scoorde over het algemeen hoger dan het landelijk gemiddelde. Met uitzondering op het

gebeid van anti psychotica en depressieve symptomen. Hier was inmiddels een verbeteractie op uitgezet

door het beschrijven van beleid hierop, gevolgd door een scholing.

De uitkomsten worden gepubliceerd op Kiesbeter.nl

Kwaliteit en toetsing HKZ Begin oktober heeft het keurmerkinstituut een auditbezoek gebracht aan de locaties van de ouderenzorg

om te toetsen of we voldoen aan de HKZ normen. Deze toetsing is vooral gericht op het kwaliteitsmana-

gentsysteem en processen. Op een paar verbeterpunten na, werd verbeterpunten uit.

Inspectie voor de volksgezondheidEind 2013 heeft de inspectie van de volksgezondheid een bezoek gebracht aan Clara Feyoenaheem. Ondanks

alle inspanningen constateerde de inspectie dat nog niet aan alle normen voor goede zorg werd voldaan.

De inspectie heeft daarvoor een verscherpt toezicht ingesteld op Clara Feyoenaheem. Dit betekent dat er

binnen een half jaar voldaan moet worden aan alle normen voor goede zorg. Waarna de inspectie weer zal

komen toetsen.

Procesbeschrijving en PRIOm voortdurend zicht te houden of de processen goed ingericht zijn en ook of dit ook daadwerkelijk werkt

in de dagelijkse praktijk, zijn deze opnieuw beschreven en is een prospectieve risico analyse, kortweg een

PRI uitgevoerd. Dat wil zeggen op voorhand kijken waar kan het mis gaan en hoe is dit te voorkomen. Na de

uitvoering van de PRI is een conclusie met aanbevelingen geschreven en teruggekoppeld aan het manage-

ment. De verbeterpunten die uit de PRI zijn besproken en verwerkt in de processen. Periodiek wordt een PRI

uitgevoerd. Zo is ook op procesniveau alles gericht op het voortdurend adequaat anticiperen op risico’s.

Risicosignalering op individueel cliëntniveauOm adequaat in te kunnen spelen op gezondheidsrisico’s bij onze cliënten zijn alle zorgmedewerkers ge-

schoold in het herkennen en anticiperen van gezondheidsrisico’s. Indien nodig wordt actie ondernomen in

samenspraak met andere disciplines. Acties worden vastgelegd in het zorgleefplan.


Klachten

Via gebiedsmanagers Ommen Hardenberg Coevorden Totaal

1e periode 2013 1 1

2e periode 2013 1(afgerond) 0 0 1

3e periode 2013 2 0 0 2

Via vertrouwenspersoon Ommen Hardenberg Coevorden Totaal

1e periode 2013 - - - -

2e periode 2013 - - - -

3e periode 2013 - - - -

Veilig Incident Melden In 2013 is de implementatie van VIM (Veilig Incidenten Melden) doorgevoerd in de organisatie. Dit houdt

in dat alle afdelingen overgegaan zijn op het ‘vimmen’. Alle VIM-meldingen worden op afdelingsniveau

beoordeeld door de VIM teams, waarna geanalyseerd wordt of trends te ontdekken zijn en welke verbeter-

maatregelen dan afgesproken moeten worden. Hierdoor is veiligheid een terugkerend element op de agenda

en wordt meer lering dan voorheen getrokken uit het incident melden, waardoor de cliëntveiligheid toe-

neemt. De volgende stap is dat de uitkomsten van de afdelingen/locaties gaan naar de centrale VIMcie, waar

op organisatieniveau met een multidisciplinair team geanalyseerd wordt en vervolgens verbetermaatrege-

len worden afgesproken ouderenzorgbreed.

Dit proces is vanaf 2013 volledig gedigitaliseerd met de software van The Patiënt Safety Company. Hierdoor

zijn de meldingen meetbaar en volgbaar en kunnen in de toekomst geïntegreerd worden met andere syste-

men (zoals ARBO, klachtenmodule en calamiteitenmodule).

Borging en de PDCA verbetercyclus geschiedt o.a. middels interne audits, protocollen in het documenten-

beheers-systeem (iDocuments van Infoland), commissies en (werk)bezoeken op afdelingen van deskundigen.


IV. MEDEZEGGENSCHAP – CLIËNTENRADEN EN OR

De Cliëntenraad Röpcke-Zweers Ziekenhuis (CR-RZZ) is een onafhankelijk, zelfstandig en adviserend orgaan

en heeft tot taak het behartigen van de gemeenschappelijke belangen van patiënten, hun familie en bezoe-

kers die gebruik maken van het Röpcke-Zweers Ziekenhuis, het dagziekenhuis Aleida Kramer en de door haar

gevoerde poliklinieken.

De Cliëntenraad adviseert de Raad van Bestuur over onderwerpen die voor patiënten van belang zijn.

Deze adviesbevoegdheden zijn wettelijk vastgelegd.

De leden van de CR-RZZ worden benoemd voor een periode van vier jaar, met een proefperiode van een jaar.

Zij kunnen éénmaal voor een nieuwe periode worden benoemd.

De Cliëntenraad brengt o.a. verzwaard advies uit over:• Kwaliteit van zorgen dienstverlening

• Voeding, veiligheid, hygiëne, geestelijke verzorging en recreatiemogelijkheden

• Voordragen van één lid Raad van Toezicht

• Vaststelling of wijziging van de klachtenregeling

• Aanwijzen leden van de klachtencommissie

• Het instellingsbesluit

De Cliëntenraad brengt o.a. advies uit over:• Beleid rond de toelating en stopzetting van dienstverlening aan cliënten

• Nieuwbouw of verhuizing

• Benoeming van leden Raad van Bestuur

• Overdragen van zeggenschap of een fusie

• Het aangaan of verbreken van een duurzame samenwerking met een andere instelling

• Belangrijke wijziging in de organisatie (zoals aanstellen zorgmanagers)

• Overdragen van de zeggenschap of fusie

• Wijziging van de doelstelling of grondslag

Samenstelling cliëntenraad röpcke-zweers ziekenhuis (per 31 december)• Dhr. J. Pasveer, voorzitter

• Dhr. G.H. Dunnewind, vice-voorzitter

• Dhr. K.L. Schaap, lid

• Mw. D. Venhorst, lid

• Mw. E.G. Gerrits, lid

• Mw. F.H. Hölscher-Haandrikman, stafmedewerker bestuurszaken Saxenburgh Groep,

is ambtelijk secretaris.


Portefeuille verdelingPasveer Zorgonderneming chirurgie, logistiek polikliniek , voeding, hygiëne, overleg met bestuur

VMS.

Dunnewind Zorgonderneming cardiologie/longziekten, bouwzaken, gezondheidspark, parkeerbeleid,

financiële zaken, overleg met bestuur VMS en algemene reserve voor diverse zorgonderne-

mingen.

Schaap Zorgonderneming psychiatrie, medische psychologie & geriatrie, klachtencommissie, vra-

genlijsten, geestelijke verzorging en Veiligheids Management Systeem.

Venhorst Zorgonderneming vrouw & kind.

Gerrits Zorgonderneming interne/neurologie, overleg met bestuur VMS en website.

Vergaderingen / bijeenkomstenDe Cliëntenraad RZZ kwam in 2013 negen keer bijeen voor de reguliere vergaderingen. Vijf vergaderingen

daarvan werden bijgewoond door de Raad van Bestuur en één vergadering met Raad van Toezicht.

De speerpunten voor 2013 waren: 1. Verbeteren naamsbekendheid Cliëntenraad RZZ (website, patiëntenfolders, media).

2. Roomservice evalueren

3. Contact met zorgondernemingen

4. Nieuwbouw ziekenhuis

Naar aanleiding van bovenstaande speerpunten is het volgende uitgevoerd/besproken: 1. de naamsbekendheid Cliëntenraad RZZ is verbeterd in 2013 maar moet nog bekender worden.

Meer aandacht via de website en media is wenselijk.

2. op 3 december 2012 is gestart met de invoering van roomservice in het ziekenhuis.

Door invoering van roomservice wil de SXB Groep een nog patiëntvriendelijker omgeving creëren, waarin

de patiënt nog meer dan nu al het geval is, de extra aandacht en service krijgt die hij verdient. In 2013 is er

een evaluatie geweest met de facilitair manager. Er zijn verbeterpunten zoals inkoophoeveelheid maar ook

samenwerking onderling is nog niet optimaal. De eerste indruk vanuit de patiënt is positief.

3. Het contact met zorgondernemers is in 2013 verder verbeterd. Bijna elke reguliere vergadering is er

overleg met een of meerdere zorgondernemers. Ook wordt de CR-RZZ betrokken bij nieuwe ontwik-

kelingen. Hierdoor wordt de samenwerking verbeterd.

4. Achter de schermen wordt nog steeds volop gewerkt om realisatie mogelijk te maken. Maar de

huidige financieringsmogelijkheden en strengere regels vanuit de overheid blijft het een moeilijk en

tijdrovend proces. Ook de financiële resultaten van de SXB Groep staan in 2013 onder druk. Dit alles

heeft nog niet geleid tot een positief besluit tot nieuwbouw.


Onderwerpen die besproken zijn in 2013Tijdens de vergaderingen van de Cliëntenraad RZZ zijn o.a. de volgende onderwerpen besproken:

• Diverse jaarverslagen

• Bespreking klachten met klachtenfunctionaris

• Roomservice

• Veiligheid, kwaliteit en risicomanagement

• Convenanten CR Saxenburgh Groep

• Huishoudelijk reglement Cliëntenraad RZZ

• Vitaal Vechtdal

De volgende besluiten zijn in 2013 door de Cliëntenraad RZZ genomen:• vergaderschema 2014

• rooster van aftreden/portefeuille verdeling

• stappenplan voorgenomen nieuwe apotheeksamenwerking met dienstenapotheek Reest Vechtdal

• verspreiding jaarverslag 2012 CR-RZZ

• adviesaanvraag herinrichting facilitair bedrijf (1)

• adviesaanvraag Samenwerking Revalidatie Unit Vechtdal (2)

• adviesaanvraag pilot project op afd. chirurgie/orthopedie, project “wassen zonder water” (3)

• adviesaanvraag inzake opzet onderneming Regio Apotheek Vechtdal BV (4)

• adviesaanvraag uitbesteding inkoopfunctie en crediteurenadministratie (5)

• adviesaanvraag aanstellen interim bestuurder (6)

Onderstaand volgt een korte uitleg over de door de CR-RZZ positief advies gegeven adviesaanvragen:

(1) adviesaanvraag herinrichting facilitair bedrijf.Deze aanvraag heeft betrekking op de ambitie ontwikkeling facilitair bedrijf 2013-2015 met als titel “op weg

naar een regieorganisatie”.

De basis om naar een regieorganisatie te gaan zijn:

1. De kwaliteit behouden

2. Flexibiliteit vergroten

3. Kwetsbaarheid opvangen

(2) adviesaanvraag Samenwerking Revalidatie Unit VechtdalDoel hiervan is het vormgeven van een innovatief en flexibel aanbod van revalidatiezorg in de regio Vechtdal

en Coevorden - door ketensamenwerking – onder regie van de Saxenburgh Groep en Het Roessingh (Ensche-

de). Met de Revalidatie Unit wordt ingespeeld op de overheveling van deze zorg van de ANWZ naar de ZvW.

(3) adviesaanvraag “project wassen zonder water”Het “nieuwe wassen” of wassen–zonder-water is een project ter verbetering van de doelmatigheid in de

zorg. Er worden speciale milieuvriendelijke wegwerpwashandjes gebruikt. Zeep en water is niet meer nodig.

Ook afdrogen is niet noodzakelijk. De vloeistof zorgt voor een pH-neutrale reiniging. Na afloop geen was-

goed en afvalwater.

Comfort toename bij de patiënt en tijdwinst.


(4) adviesaanvraag opzet onderneming Regio Apotheek Vechtdal BVEnkele beweegredenen voor het opzetten van deze onderneming zijn:

• samenwerking met Zorg Groep Leveste Middenveld en Scheper Ziekenhuis Emmen

• samenwerking in de regio met partners in de keten

• bestuurlijk ligt de voorkeur bij een samenwerking i.p.v. uitbesteding aan een ander ziekenhuis of

marktpartij

• kerndoelstelling de verzorging van integrale medicijnvoorziening en advisering aan de gehele Saxen-

burgh Groep

(5) adviesaanvraag uitbesteding inkoopfunctie en crediteurenadministratieDoelstelling is kostenbesparing gedwongen door kabinetsplannen en het betaalbaar houden van zorg.

Alleen de strategische inkoop en contractmanagement blijft bij de Saxenburgh Groep.

De adviesvraag wordt voorlopig op “hold” gezet door Raad van Bestuur.

(6) Adviesaanvraag aanstellen interim bestuurderDoor ontslag van één der bestuurders is er een interim bestuurder aangesteld in de persoon van dhr. drs.

W.J.H.M. de Bie. De interim bestuurder dient met name de financiële huishouding weer op orde te brengen.

Diverse leden van de Cliëntenraad hebben als afgevaardigden, vergaderingen bijgewoond

of overleg gehad met o.a.

• bestuur medische staf

• nieuwe V&VS (Verpleegkundig en Verzorgende Staf)

• regionale cliëntenraden

• ondernemingsraad SXB

• raad van Toezicht

• zorgloket/WMO

• diverse zorgondernemingen

Vooruitblik 2014Aandachtspunten voor 2014 zijn:

• verbeteren naamsbekendheid Cliëntenraad RZZ (website, media);

• roomservice verbeterpunten uit 2013 evalueren

• contacten met zorgondernemingen aanhouden/verbeteren

• het gevolg van genomen besluiten door interim bestuurder/RvB bespreken


IVB. MEDEZEGGENSCHAP IN DE OUDERENZORG – CLIËNTENRAAD OUDERENZORG (CRO)

De CRO heeft tot taak om, binnen het kader van de doelstellingen van de Saxenburgh Groep (SXB), in het

bijzonder de gemeenschappelijke belangen te behartigen van de cliënten van de instellingen, waarvoor de

vertegenwoordigde cliëntenraden zijn ingesteld.

De CRO denkt, praat mee en adviseert over het beleid van de SXB vanuit het oogpunt van cliënten. De CRO

heeft een zeer relevante inbreng in het ‘monitoren’ van de organisatie. Hiermee wordt bedoeld dat de CRO

de hele organisatie, zoals beleid, financiën, zorg en aanpalende terreinen moet kunnen volgen.

De CRO en de cliëntenraad Röpcke-Zweers Ziekenhuis overleggen gezamenlijk over aangelegenheden die

betrekking hebben op het beleid van de hele SXB.

Dit is een samenvatting van de jaarverslagen 2013 van de CRO, LCO Ommen, LCO Hardenberg, LCO Coevor-

den en LCO ‘t Welgelegen. Hierin is verslag gedaan van de onderwerpen waaraan de CRO en de LCO’s in het

afgelopen jaar aandacht besteedden. De zaken waarbij deze betrokken zijn geweest en het onderhoud van

de contacten.

Het jaar 2013 werd door onderstaande zaken gekenmerkt:• ondertekening van de convenanten CRO/LCO en het huishoudelijk reglement

• de oplevering van Schoutenhof 2 voor de psychogeriatrische cliënten van afdeling de Marke

• opheffen van de functie directeur ouderenzorg

• onder verscherpt toezicht plaatsen van Zorgcentrum Clara Feyoena Heem

• ontslag lid van de RvB

• de zorgwekkende financiële situatie van de SXB

De vertegenwoordigde cliëntenraden zijn:• LCO Coevorden (Aleida Kramer)

• LCO Hardenberg (Clara Feyoena Heem, Schoutenhof 2, Meander, Overlaat, Bekke, Oostloorn)

• LCO Ommen (Oldenhaghen, Nijenhaghen, Alteveer, Stekkenkamp)

• LCO ‘t Welgelegen in Gramsbergen

De CRO vindt het belangrijk dat cliënten wensen en gedachten kunnen laten doorklinken ter verbetering van

zorg en aandacht. Om de inspraak van de cliënten meer vorm te geven hebben wij besloten tot het instel-

len van de cliëntcontactpersoon (CCP) op de locaties. De CCP vormt een zeer belangrijke schakel tussen de

cliënten en de cliëntenraad en is de “levensader” van de cliëntenraden.

Daarom doet de CRO een dringend beroep op familie, mantelzorgers en vrijwilligers zich op te geven als CCP.

Samenstelling cliëntenraad ouderenzorg 2013• De heer S. Wiersma, cliëntenraad LCO Ommen, voorzitter

• Mevrouw C. Stegeman, cliëntenraad LCO Ommen

• Mevrouw Christine van Toor, cliëntenraad LCO Ommen

• Mevrouw N. Greven, cliëntenraad zorgcentrum ‘t Welgelegen, Gramsbergen

• De heer B. Cornelissen, cliëntenraad LCO Coevorden

• De heer M. Veldsink, cliëntenraad LCO Coevorden

• Mevrouw T. Schrijver, cliëntenraad LCO Hardenberg

• De heer R. Arends, cliëntenraad LCO Hardenberg, plaatsvervangend voorzitter


Gesprekspartner van de CRO in het overleg met de RvB was de heer Henk van der Wal (tot 5 december 2013).

In het vervolg neemt mevrouw Pauline Terwijn deze taak over.

Secretariële ondersteuning wordt gedaan door Betsy Slotman ([email protected]).

VergaderingenAchtereenvolgens wordt teruggeblikt, en komen specifieke onderwerpen m.b.t. de bewoners aan de orde. Er

hebben vijf overlegvergaderingen plaatsgevonden. Een overleg heeft plaatsgevonden zonder RvB in Zorg-

centrum ‘t Welgelegen. De standpunten worden beschreven zoals die opgenomen zijn in de uitgebrachte

adviezen ter overweging en verbetering en zijn aangereikt aan de RvB. Ook geeft het inzicht in de ontwikke-

lingen binnen de CRO zelf. Dit jaarverslag 2013 eindigt met een vooruitblik voor 2014 en een overzicht van

geplande activiteiten 2014. Een samenvatting van dit verslag verschijnt in het jaardocument van de SXB.

Het overleg van 12 december 2013 heeft door omstandigheden niet kunnen plaatsvinden.

Er werden twee regionale bijeenkomsten georganiseerd voor de cliëntenraden uit het Vechtdal gebied. Bij

beide bijeenkomsten was de heer Tom de Meij van het Landelijk Orgaan Cliëntenraden (LOC) de gastspreker.

De behandelde onderwerpen waren respectievelijk: Medezeggenschap en Scheiden van Wonen en zorg.

Onderwerpen die besproken zijn in 2013Onaangekondigde bezoek van de Inspectie voor de Gezondheidszorg (IGZ).

Op 14 oktober 2013 leidde een onaangekondigd inspectiebezoek van de IGZ tot verscherpt toezicht voor de

locatie Clara Feyoena Heem (CFH). Naar aanleiding van het inspectierapport van september 2012 zijn wel-

iswaar verbetermaatregelen getroffen maar deze hadden slechts effect op de kwaliteit van de proceskant.

Terwijl de daadwerkelijke kwaliteit van de uitvoering van de zorg niet in orde is.

De Inspectie eist van de SXB dat de organisatie- en cultuurproblemen worden aangepakt en de gesig-

naleerde tekortkomingen ongedaan worden gemaakt. Op 31 mei 2014 moeten de tekortkomingen zijn

weggewerkt.

De RvB heeft verbetermaatregelen getroffen om aan de eisen van de IGZ te voldoen.

Het verbetertraject kent twee routes, namelijk de herinrichting van de lijnorganisatie van de ouderenzorg

en het inschakelen van een crisismanager (Ilse van Dalen). Er heeft inmiddels een organisatie onderzoek

plaatsgevonden. In het plan van aanpak van het verbetertraject zijn de door het onderzoek geconstateerde

lacunes in de zorg vertaald naar vier onderwerpen, waarbij in alle gevallen het cliëntperspectief het vertrek-

punt is. De onderwerpen zijn:

• Zorgleefplan

• Medicatie

• Simpel, schoon en gastvrij

• Toezicht, dichterbij

In de looptijd van het verbetertraject tot 1 juni 2014 worden via deze vier onderwerpen de zorginhoudelijke

verbeteringen daadwerkelijk uitgevoerd. De start is in CFH en daarna zal het op andere locaties van de oude-

renzorg gaan plaatsvinden.


De CRO heeft positief ingestemd met het plan van aanpak, doch heeft wel zijn twijfels schriftelijk geuit aan

de RvB en RvT over de navolgende punten:

• De grootschalige verplaatsing van personeel.

• De tijd die nodig is voor het inwerken van de teams.

• Het risico van demotivatie van het personeel.

• De inzet van het personeel dat nodig is om het plan van aanpak uit te voeren.

De CRO vindt dat dit alles een zodanige zware belasting voor het personeel is, dat het welzijn maar ook de

veiligheid van onze cliënten in de transitieperiode, in het geding dreigt te geraken.

De CRO is nauw betrokken bij het proces van het plan van aanpak van de Crisis Manager (CM).

De CRO heeft de CM en RvB geadviseerd om ook de cultuur binnen de organisatie aan te pakken. Dit zal zeker

ook gebeuren heeft de CM ons verzekerd.

Verder is aangegeven dat de CRO de voortgang van het proces kritisch blijft volgen en behoudt alle rechten

die door de Wet Medezeggenschap Cliënten Zorginstellingen (WMCZ) zijn toegekend.

De CRO heeft geen rol gespeeld in de procedure omtrent het ontslag van een lid van de RvB. Op 6 december

2013 heeft de RvT een adviesaanvraag bij de CRO ingediend betreffende het voorgenomen besluit van de

RvT om een interim manager aan te stellen.

De RvT zocht naar een kandidaat die bedrijfseconomisch toegevoegde waarde heeft voor de SXB en die de

kwaliteit van de RvB op kortst mogelijke termijn komt versterken. CRO heeft positief geadviseerd.

Niet lang daarna is de heer Wim de Bie aangesteld als interim bestuurder. Hij heeft van de RvT de volgende

opdracht gekregen:

• Kijken hoe de SXB er in het algemeen voor staat.

• De financiële problemen aanpakken.

• De begroting van 2014 opstellen en het meer jaren perspectief vaststellen.

Hij zal de CRO op de hoogte houden over de voortgang van zijn werkzaamheden. De CRO heeft aangegeven

dat het bestaan van de SXB voor de regio van groot belang is.

In het overleg met de RvB werden veel onderwerpen besproken. Dit gebeurde vaak aan de hand van ad-

viesaanvragen, een enkele keer ongevraagd advies en relevante informatie. Maar ook andere onderwerpen

kwamen aan bod, zoals financiële zaken, jaardocument en ideeën en opmerkingen die vanuit de lokale cliën-

tenraden naar voren werden gebracht.


De behandelde adviesaanvragen 2013

2 april 2013

Herinrichting facilitair bedrijf De Saxenburgh groep wil hogere kwaliteit en kennisniveau, flexibiliteit en continuïteit waardoor er een pro-

fessionele regiegestuurde facilitaire organisatie ontstaat.

CRO heeft positief geadviseerd.

5 mei 2013

Samenwerkingsovereenkomst Revalidatie Unit VechtdalOvereenkomst tot samenwerking op het gebied van klinische revalidatiezorg in de regio Vechtdal tussen het

Roessingh en de Saxenburgh Groep.

CRO heeft positief geadviseerd

6 mei 2013

Gelijktrekken cateringprijzen SXB.CRO positief advies

7 mei 2013

Herinrichting topstructuurDe RvB heeft de topstructuur heringericht.

Opheffen functie van directeur Ouderenzorg (dhr. Harm Potze)

Inrichten adviesfunctie onder de Raad van Bestuur (dhr. Harm Potze)

Inrichten staffunctie onder de RvB (dhr. Ben Schlepers)

Herinrichten gebieden

Nieuwe taak verdeling RvB. Mw. Terwijn stuurt alle zorgmanagers en gebiedsmanagers ouderenzorg recht-

streeks aan. Dhr Van der Wal doet financiën en bouw.


12 november 2013

Oprichten van een onderneming (joint venture), verder te noemen Regio Apotheek VechtdalDe voorliggende business case geeft de Saxenburgh Groep de mogelijkheid om een duurzame samenwer-

king (ten minste 7 jaar) te creëren waarbij een kwalitatief hoogstaande dienstverlening ten aanzien van

medicijnverstrekking en -advisering wordt verkregen. Dit tegen een op termijn (binnen twee jaar) zeer effici-

ente prijs.

De CRO heeft positief geadviseerd.

15 november 2013

Aanpassing vervoerskosten van en naar de dagbesteding.De Saxenburgh Groep organiseert voor honderden cliënten het vervoer van en naar de dagbesteding.

Daarvoor betalen ze meer aan de vervoerders (o.a. Connexxion, taxi Steen) dan ze vergoed krijgen van de

overheid. Zij zijn dan ook gedwongen om hun beleid t.a.v. het personenvervoer aan te passen.

CRO heeft hierover nog geen advies gegeven omdat er nog wat onduidelijkheden zijn in de voorgestelde

regeling. Wordt in de loop van 2014 behandeld.


26 november 2013

Uitbesteding inkoopfunctie en crediteurenadministratie.De Saxenburgh Groep heeft, gezien de noodzaak tot bezuinigingen, de behoefte om significante inkoopbe-

sparingen te realiseren.


16 december 2013

De Raad van Bestuur van de SXB heeft het voornemen om per 1 januari 2014 een aantal wijzigingen door te voeren ten aanzien van de in rekening te brengen kosten voor allerlei diensten die aan onze cliënten worden aangeboden.CRO heeft nog geen advies gegeven. Wordt in de loop van 2014 afgehandeld.

16 december 2013

Wijziging eigen bijdrage persoonsgebonden was.CRO heeft nog geen advies afgegeven. Wordt in de loop van 2014 afgehandeld.

12 november 2013

CRO heeft een ongevraagd advies gegeven over het opstellen van een protocol voor het de-activeren van de ICD/pacemaker in de laatste levensfase.Het protocol is reeds gerealiseerd.

Leden van de CRO hebben deelgenomen aan de onderstaande werkgroepen binnen de SXB:• Commissie Bouw: Schoutenhof 2 en Alfa locatie - Ronald Arends

• Procedure huiskamertoezicht - Corrie Stegeman; Truus Schrijver

• Project zorgloket Vechtdal – de heer Ronald Arends


V. MEDEZEGGENSCHAP MEDEWERKERS – ONDERNEMINGSRAAD

Overzicht adviesaanvragen Ondernemingsraad Saxenburgh Groep• Beëindiging samenwerking SXB I&A en zorgcombinatie ‘Noorderboog’

• Herinrichting Facilitair Bedrijf

• Revalidatie Unit Vechtdal

• Herinrichting topstructuur ouderenzorg

• Oprichting Joint Venture Regio Apotheek Vechtdal

• Ontslag bestuurder

• Benoeming ad interim bestuurder

• Verscherpt toezicht Clara Feyoena Heem

Ingediend maar later door bestuurder ingetrokken• Uitbesteding inkoop en crediteuren administratie

Instemmingaanvragen• Eigenrisicodragerschap Modernisering Ziektewet

• Generieke en resultaatgerichte functiebeschrijving

Verder nauw betrokken geweest bij de besprekingen over het in juli 2013 afgesloten Raam Sociaal plan.

Samenstelling Ondernemingsraad per 31 december 2013• J. Ballast

• W. v.d. Belt

• E. Bekker

• I. Cremer

• K. Engelbertink

• Henk Heemskerk, voorzitter

• P. Houdéglé

• Bert Kingma, lid dagelijks bestuur

• B. Klein

• J. Lanjouw

• Diekie Ramaker, vice-voorzitter

• L. Schlepers

• Alie van der Stege, lid dagelijks bestuur

• W. Timmerman

• B. Tolsma

• J. v. Wijk

• T. Zweers

• Hermien Roelofs, ambtelijk secretaris


Contactgegevens

Postadrespostbus 1, 7770 AA Hardenberg

Telefoon(0523) 27 60 00

[email protected]

Websitewww.saxenburgh.nl

Jaarrekening 2013

Stichting Saxenburgh Groep

Model: enkelvoudige jaarrekening cure(ziekenhuizen + curatieve GGZ-instellingen)

Versie: 12 maart 2015


INHOUDSOPGAVE Pagina

5.1 Jaarrekening 20135.1.1 Balans per 31 december 2013 15.1.2 Resultatenrekening over 2013 25.1.3 Kasstroomoverzicht over 2013 35.1.4 Grondslagen van waardering en resultaatbepaling 45.1.5 Toelichting op de balans per 31 december 2013 125.1.6 Mutatieoverzicht immateriële vaste activa 225.1.7 Mutatieoverzicht materiële vaste activa 235.1.8 Mutatieoverzicht vaste activa o.g.v. art. 5a Regeling verslaggeving WTZi 245.1.9 Specificatie ultimo boekjaar onderhanden projecten en gereedgekomen projecten 285.1.10 Overzicht langlopende schulden ultimo 2013 305.1.11 Toelichting op de resultatenrekening over 2013 345.1.12 Mutatieoverzicht wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 41

5.2 Overige gegevens5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening 445.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming 445.2.3 Resultaatbestemming 445.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum 445.2.5 Controleverklaring 45


5.1 JAARREKENING


5.1 JAARREKENING

5.1.1 BALANS PER 31 DECEMBER 2013(na resultaatbestemming)

Ref. 31-dec-13 31-dec-12

ACTIVA

Vaste activa

Immateriële vaste activa 1 0 89.414Materiële vaste activa 2 56.249.739 57.720.317Financiële vaste activa 3 1.527.190 602.376Totaal vaste activa 57.776.929 58.412.107

Vlottende activa

Voorraden 4 968.138 1.316.265Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / 5 10.740.985 11.849.585DBC-zorgproductenVorderingen uit hoofde van bekostiging 6 3.626.233 733.135

Overige vorderingen 7 3.265.207 17.799.423Liquide middelen 9 14.848 58.940Totaal vlottende activa 18.615.411 31.757.348

Totaal activa 76.392.340 90.169.455

Ref. 31-dec-13 31-dec-12PASSIVA

Eigen vermogen 10Kapitaal 491.618 491.618Collectief gefinancierd gebonden vermogen 4.104.547 8.717.892Niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 1.032.683 993.416Totaal eigen vermogen 5.628.849 10.202.926

Voorzieningen 11Voorzieningen uit hoofde van macrobeheersinstrumentOverige voorzieningen 1.899.785 1.071.009

Langlopende schulden (nog voor meer 12 34.656.414 38.078.233dan een jaar)

Kortlopende schulden (ten hoogste 1 jaar)Schulden uit hoofde van bekostiging 6 3.657.326 13.440.820Overige kortlopende schulden 13 30.549.966 27.376.467

Totaal passiva 76.392.340 90.169.455

Pagina 1


5.1.2 RESULTATENREKENING OVER 2013

Ref. 2013 2012

BEDRIJFSOPBRENGSTEN:

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 16 44.951.228 46.005.747Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / 17 901.548 876.634DBC-zorgproducten A- en B-segment)Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 18 38.039.778 47.861.828Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 19 19.018.795 11.592.612Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en 20 3.412.690 10.575honorariumplafondsSubsidies 21 1.102.602 952.032Overige bedrijfsopbrengsten 22 6.816.530 4.980.483

Som der bedrijfsopbrengsten 114.243.171 112.279.911

BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 23 74.538.523 70.801.010Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 24 6.506.854 6.622.424Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa 26 1.123.241 0Overige bedrijfskosten 27 34.872.047 32.500.261

Som der bedrijfslasten 117.040.665 109.923.695

BEDRIJFSRESULTAAT -2.797.494 2.356.216

Financiële baten en lasten 28 -1.776.584 -1.796.178

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING -4.574.077 560.038

Buitengewone baten en lasten 29 0 0

RESULTAAT BOEKJAAR -4.574.077 560.038

RESULTAATBESTEMMING

Het resultaat is als volgt verdeeld: 2013 2012

Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten -4.613.345 468.132Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingenDotatie niet-collectief vrij gefinancierd vermogen 39.268 91.906

-4.574.077 560.038

Pagina 2


5.1.3 KASSTROOMOVERZICHT

Ref. 2013 2012

Kasstroom uit operationele activiteiten

Bedrijfsresultaat -2.797.494 2.356.216

Aanpassingen voor:- afschrijvingen 6.506.854 6.622.424- mutaties voorzieningen 828.776 55.328

7.335.630 6.677.752

Veranderingen in vlottende middelen:- voorraden 348.127 -28.782- mutatie onderhanden werk uit hoofde van DBC's /DBC-zorgproducten 1.108.600 -820.532- vorderingen 14.534.216 2.457.063- vorderingen/schulden uit hoofde van bekostiging -12.676.591 -9.321.993- kortlopende schulden (excl. schulden aan banken) 4.612.264 3.852.921

7.926.616 -3.861.323

Kasstroom uit bedrijfsoperaties 12.464.753 5.172.644

Ontvangen interest 17.394 99.574

Betaalde interest -1.793.977 -1.895.752

Buitengewoon resultaat-1.776.584 -1.796.178

Totaal kasstroom uit operationele activiteiten 10.688.169 3.376.466

Kasstroom uit investeringsactiviteiten

Investeringen materiële vaste activa -9.582.985 -5.934.616

Desinvesteringen materiële vaste activa 4.546.709 4.763.326

Investeringen immateriële vaste activaDesinvesteringen immateriële vaste activa 89.414

Investeringen deelnemingen en/ofsamenwerkingsverbandenNieuw opgenomen leningenAflossing leningenOverige investeringen in financiële vaste activa -924.814 -76.855

Totaal kasstroom uit investeringsactiviteiten -5.871.676 -1.248.145

Kasstroom uit financieringsactiviteiten

Nieuw opgenomen leningenAflossing langlopende schulden -3.421.819 -5.339.927

Totaal kasstroom uit financieringsactiviteiten -3.421.819 -5.339.927

Mutatie geldmiddelen 1.394.674 -3.211.606

Stand geldmiddelen per 1 januari -3.064.889 146.716

Stand geldmiddelen per 31 december -1.670.215 -3.064.890

Toelichting:

Pagina 3

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzicht bestaan uitde liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder de kasstroom uit operationeleactiviteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelen plaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijnniet in het kasstroomoverzicht opgenomen.


5.1.4 GRONDSLAGEN VAN WAARDERING EN RESULTAATBEPALING

5.1.4.1 Algemeen

Naam van de verslagleggende persoon Stichting Saxenburgh Groep

Adres Jan Weitkamplaan 4/A

Postcode 7772 SE HardenbergTelefoonnummer 0523-276000Identificatienummer Nza 10-301

Nummer van de kamer van Koophandel 05075996E-mailadres [email protected] www.sxb.nl

De statutaire zetel is gevestigd in Hardenberg

Groepsverhoudingen

Grondslagen voor het opstellen van de jaarrekening

Continuïteitsveronderstelling

Vergelijking met voorgaand jaar

Verbonden rechtspersonen

Pagina 4

De stichting heeft geen verbonden rechtspersonen die in de consolidatie betrokken zijn. De stichting heeft eendeelneming in de stichting Sazinon te Meppel. De resultaten van Stichting Sazinon zijn niet in dezejaarrekening opgenomen aangezien deze van te verwaarlozen betekenis zijn.

De Stichting Saxenburgh Groep is een zorginstelling waarin zijn vertegenwoordigd een ziekenhuis,psychiatrische zorg en enkele verpleeg- en verzorgingscentra met doel de bevolking van de regio Vechtdal tevoorzien van diverse soorten zorg.

De jaarrekening is opgesteld in overeenstemming met de wettelijke bepalingen van Regeling verslaggevingWTZi en de stellige uitspraken van de Richtlijnen voor de Jaarverslaggeving, Titel 9 Boek 2 BW metuitzondering van de afdelingen 1, 11 en 12. De Wet Normering bezoldiging Topfunctionarissen publieke ensemi-publieke sector (WNT) is vanaf 1 januari 2013 van kracht.

Binnen de Saxenburgh Groep onderscheiden zich de volgende onderdelen:* Ziekenhuis Röpcke Zweers* PAAZ* Zorgcentra:

Aleida KramerClara Feyoena HeemOldenhaghenOostloorn't Welgelegen

Als gevolg van de slechte resultaten 2013 en 2014 zijn de overeengekomen ratio's met de bank niet behaald. Ingesprek met de bank is er overeenstemming bereikt over een verlaging van de kredietlimiet per april 2015. Opbasis van kasstroomprognoses is gebleken dat de nieuwe kredietlimiet voldoende is om de komende 12 maandbinnen deze limiet te kunnen functioneren. In 2015 is reeds een bescheiden positief operationeel resultaatgeboekt, dit zal leiden tot een winst over 2015 en wordt de basis voor de volgende jaren. De doelstelling van deorganisatie is om zo snel mogelijk weer te groeien naar een solvabiliteit van tenminste 15%, daarmee zalwederom voldaan worden aan de gewenste ratio's en daarom is de jaarrekening opgesteld vanuit decontinuiteitsveronderstelling.

De grondslagen van waardering en van resultaatbepaling zijn ongewijzigd ten opzichte van voorgaand jaar.

Ten opzichte van de jaarrekening 2012 zijn de vorderingen/schulden uit hoofde van de bekostiging perbalansdatum niet meer gesaldeerd. Per 1 januari 2013 zijn deze over de diverse jaren bestaande vorderingenuit hoofde van financieringstekorten als vordering aan de actiefzijde van de balans opgenomen en de uit dediverse jaren bestaande schulden uit hoofde van financieringsoverschotten als schuld op de passiefzijde vande balans opgenomen. Deze stelselwijziging heeft geen effect op het vermogen per 31-12-2012 en hetresultaat 2013.

Per 23 december 2013 is de joint venture Regio apotheek Vechtdal B.V. opgericht. De resultaten van deze jointventure zijn niet geconsolideerd en opgenomen in de jaarrekening onder de deelnemingen aangezien deze vante verwaarlozen betekenis zijn.



Kasstroomoverzicht

5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Activa en passiva

Gebruik van schattingen

Financiële vaste activa

Pagina 5

De Saxenburgh Groep heeft op basis van analyses geconstateerd dat de toekomstig te verwachtenopbrengsten per locatie de locatiekosten dekken en dat er derhalve geen afwaardering uit hoofde van hetzogenaamde impairment hoeft plaats te vinden.

De Saxenburgh Groep least een deel van de medische inventaris; hierbij heeft de stichting grotendeels de voor-en nadelen verbonden aan de eigendom van deze activa. Deze activa worden geactiveerd in de balans bijaanvang van het leasecontract tegen de reële waarde van het actief of de lagere contante waarde van deminimale leasetermijnen. De te betalen leasetermijnen worden op annuïtaire wijze verdeeld in een aflossings-en een rentecomponent. De leaseverplichtingen worden exclusief de rentecomponent opgenomen onder delanglopende schulden. De rentecomponent wordt gedurende de looptijd van het contract verantwoord in dewinst-en-verliesrekening met een vast rentepercentage over de gemiddelde resterende aflossingscomponent.De relevante activa worden afgeschreven over de resterende gebruiksduur of, indien korter, de looptijd van hetcontract.

De immateriële en materiële vaste activa worden gewaardeerd tegen verkrijgings- of vervaardigingsprijs onderaftrek van cumulatieve afschrijvingen en cumulatieve bijzondere waardeverminderingen.De afschrijvingstermijnen van immateriële en materiële vaste activa zijn gebaseerd op de verwachtegebruiksduur van het vast actief.

Het kasstroomoverzicht is opgesteld volgens de indirecte methode. De geldmiddelen in het kasstroomoverzichtbestaan uit de liquide middelen. Ontvangsten en uitgaven uit hoofde van interest zijn opgenomen onder dekasstroom uit operationele activiteiten. Transacties waarbij geen instroom of uitstroom van kasmiddelenplaatsvindt, waaronder financiële leasing, zijn niet in het kasstroomoverzicht opgenomen.

Immateriële - en Materiële vast activa

Activa en passiva worden in het algemeen gewaardeerd tegen de verkrijgings- of vervaardigingsprijs of deactuele waarde. Indien geen specifieke waarderingsgrondslag is vermeld, vindt waardering plaats tegen deverkrijgingsprijs. Toelichtingen op posten in de balans, resultatenrekening en kasstroomoverzicht zijn in dejaarrekening genummerd.

Financial Leasing

De opstelling van de jaarrekening vereist dat het management oordelen vormt en schattingen enveronderstellingen maakt die van invloed zijn op de toepassing van grondslagen en de gerapporteerde waardevan activa en verplichtingen en van baten en lasten. De daadwerkelijke uitkomsten kunnen afwijken van dezeschattingen. De schattingen en onderliggende veronderstellingen worden voortdurend beoordeeld.Herzieningen van schattingen worden opgenomen in de periode waarin de schatting wordt herzien en intoekomstige perioden waarvoor de herziening gevolgen heeft.

De afschrijvingen worden berekend als een percentage over de aanschafprijs volgens de lineaire methode opbasis van de economische levensduur. Op bedrijfsterreinen en op onderhanden projecten en vooruitbetalingenop materiële vaste activa wordt niet afgeschreven.

Voor zover subsidies of daaraan gelijk te stellen vergoedingen zijn ontvangen als eenmalige bijdrage in deafschrijvingskosten, zijn deze als vooruitontvangen bedrag onder de overlopende passiva opgenomen.

Deelnemingen in groepsmaatschappijen en overige deelnemingen waarin invloed van betekenis kan wordenuitgeoefend, worden gewaardeerd volgens de nettovermogenswaardemethode. Invloed van betekenis wordt inieder geval verondersteld aanwezig te zijn bij het kunnen uitbrengen van 20% of meer van de stemrechten. Denettovermogenswaarde wordt berekend volgens de grondslagen die gelden voor deze jaarrekening; voordeelnemingen waarvan onvoldoende gegevens beschikbaar zijn voor aanpassing aan deze grondslagen, wordtuitgegaan van de waarderingsgrondslagen van de desbetreffende deelneming. Indien de waardering van eendeelneming volgens de nettovermogenswaarde negatief is, wordt deze op nihil gewaardeerd. Deelnemingenwaarop geen invloed van betekenis kan worden uitgeoefend, worden gewaardeerd tegen verkrijgingsprijs.Indien sprake is van een duurzame waardevermindering vindt waardering plaats tegen deze lagere waarde;afwaardering vindt plaats ten laste van de resultatenrekening.

De Saxenburgh Groep heeft in 2013 alle aanloopkosten van de voorgenomen nieuwbouwplannen alsbijzondere waardevermindering verantwoord in de resultatenrekening. Dit als gevolg van de financiëleresultaten waardoor deze nieuwbouwplannen niet meer realistisch zijn.


5.1.4.2 Grondslagen van waardering van activa en passiva

Voorraden

Onderhanden projecten uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten

Vorderingen

Liquide middelen

Voorzieningen (algemeen)

Voorziening groot onderhoud

Voorziening persoonlijk budget levensfase (zonder toerekening aan jaren)

Voorziening jubileumverplichtingen

Voorziening langdurig zieken

Schulden

Pagina 6

De voorziening groot onderhoud wordt gevormd voor verwachte kosten inzake periodiek onderhoud vanpanden, installaties, e.d., gebaseerd op een meerjaren onderhoudsplan. De voorziening is gebaseerd opnominale waarde.

De voorziening persoonlijk budget levensfase (PBL) betreft een voorziening uit hoofde van een CAOverplichting in het kader van de overgangsregeling 45+. Het persoonlijk budget levensfase kwalificeert als eenbeloning met opbouw van rechten. De voorziening betreft de contante waarde van de in de toekomst eenmaliguit te keren PBL-uren. De berekening is gebaseerd op de CAO-bepalingen, blijfkans en leeftijd.

Schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Schulden worden na eersteverwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs

De jubileumvoorziening betreft een voorziening voor toekomstige jubileumuitkeringen. De voorziening betreft decontante waarde van de in de toekomst uit te keren jubileumuitkeringen. De berekening is gebaseerd opgedane toezeggingen, blijfkans en leeftijd. De gehanteerde disconteringsvoet bedraagt 4%.

Dit betreft een voorziening van de kosten voor langdurig zieken waarbij rekening wordt gehouden met demogelijkheid op reintegratie.

twaalf maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingenonder kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Voorzieningen worden gevormd voor in rechte afdwingbare of feitelijke verplichtingen die op de balansdatumbestaan waarbij het waarschijnlijk is dat een uitstroom van middelen noodzakelijk is en waarvan de omvang opbetrouwbare wijze is te schatten.De voorzieningen worden gewaardeerd tegen de beste schatting van debedragen die noodzakelijk zijn om de verplichtingen per balansdatum af te wikkelen. De voorzieningen wordengewaardeerd tegen de contante waarde van de uitgaven die naar verwachting noodzakelijk zijn om deverplichtingen af te wikkelen, tenzij anders vermeld.Wanneer verplichtingen naar verwachting door een derdezullen worden vergoed, wordt deze vergoeding als een actief in de balans opgenomen indien het waarschijnlijkis dat deze vergoeding zal worden ontvangen bij de afwikkeling van de verplichting.

Vorderingen worden bij eerste verwerking gewaardeerd tegen de reële waarde van de tegenprestatie.Handelsvorderingen worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen de geamortiseerde kostprijs.Voorzieningen wegens oninbaarheid worden in mindering gebracht op de boekwaarde van de vordering.

De voorraden grond- en hulpstoffen worden gewaardeerd op verkrijgingsprijzen onder toepassing van de FIFO-methode ('first in, first out') of lagere opbrengstwaarde.

De leningen aan niet-geconsolideerde deelnemingen worden opgenomen tegen geamortiseerde kostprijs opbasis van de effectieve rentemethode, verminderd met bijzondere waardeverminderingsverliezen.

De onderhanden projecten uit hoofde van DBC's worden gewaardeerd tegen de opbrengstwaarde van de DBC;waarbij de methode "percentage-of-completion" is toegepast. De productie van de onderhanden projecten isbepaald door de openstaande verrichtingen te koppelen aan de DBC's die ultimo boekjaar openstonden. Op deonderhanden projecten worden de voorschotten die ontvangen zijn van verzekeraars in mindering gebracht.



5.1.4.3 Grondslagen van resultaatbepaling

Algemeen

Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties

De opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties worden verantwoord op basis van:

Opbrengsten uit niet- gebudgetteerde zorgprestaties

Inleiding onzekerheden omzet verantwoording 2013 medisch specialistische zorg

Pagina 7

De overige opbrengsten omvat de opbrengsten uit levering van goederen en diensten onder aftrek vankortingen en dergelijke en van over de opbrengsten geheven belastingen. Verantwoording van opbrengsten uitde levering van diensten geschiedt naar rato van de geleverde prestaties, gebaseerd op de verrichte dienstentot aan de balansdatum in verhouding tot de in totaal te verrichten diensten.

In de overige bedrijfsopbrengsten worden onder meer de vergoedingen voor kantineverkopen, parkeergelden,uitgeleend personeel en verhuur van vastgoed verantwoord.

Het landelijke herstelplan zoals gecommuniceerd in de brief van de Minister van VWS aan de Tweede Kamerleidt ertoe dat bepaalde onzekerheden met betrekking tot 2013 en eerder zijn ondervangen (zoals defintievevaststelling van transitiebedragen door de NZa en uitvoering van door een expert-commissie geakkordeerdezelfonderzoeken over declaraties van 2013 en 2012).

Andere onzekerheden blijven nog bestaan. De onzekerheden, het herstelplan en de bereikte status terzake diede omzetverantwoording in deze jaarrekening beïnvloeden worden hierna toegelicht.

Er is sprake van landelijke onzekerheden rond de omzetverantwoording van ziekenhuizen.

tarieven;

verzorging, begeleiding, dagbehandeling, uitleen van verpleegartikelen en vervoer) en de daarvoor in derekenstaat overeengekomen tarieven;

kapitaalslasten, Deze zijn gebaseerd op de daarvoor in de rekenstaat overeengekomen bedragen en hetrentenormeringsmodel;

innovatie, inrichtingskosten bij gedwongen verhuizing, extreme zorgzwaarte en extreme zorggebondenmateriaalkosten en geneesmiddelen op cliëntniveau;

zorgkantoor.

Bij de opbrengstverantwoording is rekening gehouden met de productieafspraken welke met betrekking tot hetboekjaar 2013 zijn overeengekomen met het zorgkantoor en de voorlopige budgetmutaties zoals opgenomen inde rekenstaat. De mogelijke indexering van het wettelijk budget voor het jaar 2014 is niet meegenomen in deopbrengstverantwoording.

De niet-gebudgetteerde zorgprestaties worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaarwaarin de opbrengsten zijn gerealiseerd. De niet gebudgetteerde zorgprestaties worden verantwoord op basisvan:

tarieven;

Opbrengsten uit Overige Opbrengsten

Het resultaat wordt bepaald als het verschil tussen de baten en de lasten over het verslagjaar, metinachtneming van de hiervoor reeds vermelde waarderingsgrondslagen.De baten en lasten worden toegerekend aan de periode waarop deze betrekking hebben, uitgaande vanhistorische kosten. Verliezen worden verantwoord als deze voorzienbaar zijn; baten worden verantwoord alsdeze gerealiseerd zijn.Baten (waaronder nagekomen budgetaanpassingen) en lasten uit voorgaande jaren diein dit boekjaar zijn geconstateerd, worden aan dit boekjaar toegerekend.



Oorzaken onzekerheden omzetverantwoording

Pagina 8

Bij het bepalen van de omzet prestatiebekostiging DBC zorgproducten en overige zorgproducten, alsmede deopbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honoraria heeft de Saxenburgh Groep de grondslagen voorwaardering en resultaatbepaling gehanteerd zoals opgenomen in paragraaf 5.1.4 van deze jaarrekening en dehandreiking omzetverantwoording die over 2013 door het Ministerie van VWS is vastgesteld.

Evenals in 2012 is er door de systeemcomplexiteit en landelijke problematiek sprake van onzekerheden in deomzetverantwoording 2013 van alle instellingen voor medisch specialistische zorg (w.o. ziekenhuizen en

declaratieregels en bekostigingsregels.

De onzekerheden waarvan sinds 2012 sprake is worden veroorzaakt door de gelijktijdige invoering vanuitbreiding van het segment waarvoor prestatiebekostiging geldt in combinatie met een transitiemodel voor2012 met doorwerking in 2013, wijzigingen in de DOT-productstructuur en nieuwe wijzen van contracteren metzorgverzekeraars. Diverse van de in 2012 gesignaleerde problemen inzake de omzetverantwoording golden in2013 nog steeds, werkten door of waren doorontwikkeld in 2013 en gaven aanleiding tot nieuwe ofgecontinueerde onzekerheden in de verantwoording en in de interne controle over 2013.

Deze onzekerheden deden zich voor in combinatie met deels open normen voor registratie en facturatie diegedurende en na afloop van het boekjaar 2013 met terugwerkende kracht nader zijn geduid door de regelgeveren intensivering van formele en materiële controles over 2013 en voorgaande jaren door de betrokkenzorgverzekeraars. Deze onzekerheden in de opbrengstverantwoording werden, in tegenstelling tot vorig jaar, inbelangrijke mate niet meer gedempt door de werking van het transitiesysteem. Ook definities vanbudgetteringsparameters die impact hebben op de transitiebekostiging en bekostiging van voorgaande jarenkwamen opnieuw ter discussie.

Achtergrond landelijk herstelplan en stand van zaken herstelplan

Voornoemde problematiek heeft uiteindelijk geleid tot een landelijk herstelplan voor de ziekenhuizen. Kern vanhet herstelplan (d.d. 22 mei 2014 beschreven door de Minister van VWS in een brief aan de Twede Kamer enlater uitgewerkt) is:

· Ziekenhuizen voeren een aanvullend omzetonderzoek uit over de jaren 2012 en 2013 inovereenstemming met het controleplan Correct Declareren en het Addendum hierop, met inachtneming vannadere duidingen van regelgeving door de NZa zoals in de loop van 2013 en tot in de zomer van 2014vastgesteld (normverduidelijking en overzichten van casuïstiek rond toegestane en verboden registratie endeclaratie door instellingen voor medisch specialistische zorg).

· Indien het onderzoek toereikend is uitgevoerd,vervangt dit onderzoek de materiële en formele controlesover de jaren 2012 en 2013 door de zorgverzekeraars. De uitkomsten (netto terug te betalen bedrag) wordenfinaal vastgesteld in onderhandeling tussen zorgverzekeraars en instellingen. De NZa committeert zich aan deuitkomsten van de Expertgroep (behoudens fraude) blijkens de brief van de Minister van VWS.Beoordeling vande toereikendheid vindt plaats door de Expertgroep aanvullend omzetonderzoek.

· Materiële controles tot en met 2011 worden afgerond door zorgverzekeraars en instellingen voor 1september 2014.

· Definitieve vaststelling van het transitiebedrag door de NZa vindt plaats uiterlijk 1 december 2014.Beoordeling van de definitieve aanvraag vindt plaats door een ZN-commissie en de NZa.

· De NZa geeft duidelijkheid over de wijze van berekening van een compensatie uit hoofde van dezogenaamde overgangsregeling kapitaallasten.

· Uitstel van publicatie van de jaarrekening 2013 tot uiterlijk 15 december 2014, zodat de uitkomsten vanhet aanvullend omzetonderzoek 2012/2013, de uitkomsten van de materiële controles tot en met 2011 en dedefinitieve vaststelling van het transitiebedrag kunnen worden verwerkt in de jaarrekening 2013.

Middels het herstelplan is het mogelijk geworden voor de ziekenhuizen duidelijkheid te verkrijgen over derechtmatigheidsaspecten en eventuele (resterende) onzekerheden hierin over de jaren tot en met 2013,alsmede over het definitieve transitiebedrag 2012 en (resterende) onzekerheden hierin.

De Saxenburgh Groep heeft deelgenomen aan het herstelplan. Hierna is een nadere toelichting opgenomen opde stand van zaken per onderdeel van het herstelplan:



Aanvullend omzetonderzoek 2012/2013

Materiële controles tot en met 2011

Aanvraag definitieve vaststelling transitiebedrag 2012

Toerekening van de contractafspraken met de zorgverzekeraars op schadejaar aan het boekjaar

Afwikkeling FB tot en met 2011

Doorbreken bankconvenanten inzake informatieverplichtingen

Conclusie Raad van Bestuur

Pagina 9

De Raad van Bestuur heeft ten behoeve van de bepaling van het resultaat en de financiële positie de bestmogelijke schattingen gemaakt op basis van de beschikbare informatie, onder andere met betrekking totbovenstaande aspecten. De Raad van Bestuur is van mening dat met voornoemde toelichting de jaarrekeninghet vereiste inzicht geeft in het resultaat en de financiële positie van de instelling en decontinuïteitsveronderstelling onderbouwd is.

de Saxenburgh Groep verwacht aan deze voorwaarden te (kunnen) voldoen. Mede op grond hiervan zijnlanglopende leningen dan ook niet gereclassificeerd naar kortlopende schulden en is de jaarrekening opgesteldop basis van de continuïteitsveronderstelling.

Ten gevolge van het meedoen aan het herstelplan heeft de Saxenburgh Groep niet voldaan aan deinformatieverplichtingen richting bank terzake van tijdige verstrekking van de vastgestelde jaarrekening.Daarmee is sprake van een doorbreking van het bankconvenant waarmee de financieringsfaciliteiten die nietgeborgd zijn door het Waarborgfonds voor de Zorgsector direct opeisbaar zijn. De bank heeft afgezien van dit

De NZa heeft middels een circulaire d.d. 4 juli 2014 de uitgangspunten voor finale afwikkeling FB kenbaargemaakt zoals deze in overleg met de veldpartijen tot stand zijn gekomen. Tot op heden heeft nog geenverdere informatieverstrekking plaatsgevonden. De Saxenburgh Groep heeft de jaren tot en met 2011 finaalafgerekend, exclusief de effecten van materiële controles, welke in 2014 zijn afgerond en exclusief deaanpassing van het onderhanden werk ultimo 2011 zoals dit is verwerkt in de definitieve aanvraag van hettransitiebedrag 2012. De onzekerheid over de afwikkelingsprocedure blijft bestaan. Daarmee is sprake vaninherente onzekerheden over de juistheid en/of volledigheid van de opgenomen positie ultimo 2013 in depositie nog in tarieven te verrekenen bedragen in de balans.

De Saxenburgh Groep heeft met de zorgverzekeraars voor 2013 schadelastafspraken op basis vanaanneemsommen resp. plafondsafspraken gemaakt. Toerekening van de schadelastafspraken aan hetboekjaar 2013 heeft plaatsgevonden op basis van een beste schatting van het voortgangspercentage ultimo2013. De dientengevolge doorgevoerde nuanceringen resp. correcties zijn conform de Handreikingomzetverantwoording op de omzet 2013 in mindering gebracht op het onderhanden werk ultimo 2013. Deuiteindelijke uitkomsten zullen blijken uit de afrekeningen met zorgverzekeraars die in 2014 zullen platsvinden.Daarmee is er sprake van resterende (schattings)onzekerheden over de juistheid en/of volledigheid van detoegerekende omzet aan 2013.

De NZa heeft de beschikking voor het transitiebedrag 2012 afgegeven. In de jaarrekening is het transitiebedragconform deze beschikking verwerkt.

De materiële controles over de jaren tot en met 2011 zijn inmiddels afgewikkeld met de verzekeraars. Met dehieruit voortvloeiende correcties is rekening gehouden in de jaarrekening 2013.

Het rapportageformulier zelfonderzoek correct declareren is goedgekeurd door de ZN-expertgroep. Deonderhandelingen met de zorgverzekeraars over de finale verrekening zijn deels onderhanden en deelsafgerond. De Saxenburgh Groep heeft in de jaarrekening 2013 rekening gehouden met de verwachteuitkomsten van deze onderhandelingen.



Subsidies

Pensioenen

Pagina 10

De Saxenburgh Groep heeft voor haar werknemers een toegezegde pensioenregeling. Hiervoor in aanmerkingkomende werknemers hebben op de pensioengerechtigde leeftijd recht op een pensioen dat is gebaseerd ophet gemiddeld verdiende loon berekend over de jaren dat de werknemer pensioen heeft opgebouwd bij deSaxenburgh Groep. De verplichtingen, welke voortvloeien uit deze rechten van haar personeel, zijnondergebracht bij het bedrijfstakpensioenfonds Zorg en Welzijn. De Saxenburgh Groep betaalt hiervoorpremies waarvan de helft door de werkgever wordt betaald en de helft door de werknemer. De pensioenrechtenworden jaarlijks geïndexeerd, indien en voor zover de dekkingsgraad van het pensioenfonds (het vermogen vanhet pensioenfonds gedeeld door haar financiële verplichtingen) dit toelaat. Naar de stand van ultimo december2013 is de dekkingsgraad van het pensioenfonds 109 %. In 2014 dient het pensioenfonds een dekkingsgraadvan ten minste 105% te hebben. Het pensioenfonds verwacht hieraan te kunnen voldoen en voorziet geennoodzaak voor de aangesloten instellingen om extra stortingen te verrichten of om bijzonderepremieverhogingen door te voeren. De Saxenburgh Groep heeft geen verplichting tot het voldoen vanaanvullende bijdragen in geval van een tekort bij het pensioenfonds, anders dan het effect van hogeretoekomstige premies. De Saxenburgh Groep heeft daarom alleen de verschuldigde premies tot en met heteinde van het boekjaar in de jaarrekening verantwoord.

Exploitatiesubsidies worden als bate verantwoord in de winst-en-verliesrekening in het jaar waarin degesubsidieerde kosten zijn gemaakt of opbrengsten zijn gederfd, of wanneer een gesubsidieerdexploitatietekort zich heeft voorgedaan. De baten worden verantwoord als het waarschijnlijk is dat deze wordenontvangen. De subsidies van ministeries / gemeenten / provincies worden verantwoord op basis van dewerkelijk geleverde zorg en diensten in het boekjaar en de met de betrokken ministeries / gemeenten /provincies overeengekomen tarieven.

Subsidies met betrekking tot investeringen in materiële vaste activa worden in mindering gebracht op hetdesbetreffende actief en als onderdeel van de afschrijvingen verwerkt in de winst-en-verliesrekening.

Curatieve geestelijke gezondheidszorg

Met ingang van 2013 is voor de curatieve geestelijke gezondheidzorg prestatiebekostiging ingevoerd op basisvan de DBC-systematiek.

Er is sprake van een landelijk risico ten aanzien van de DBC verantwoording. De interne controle en organisatievan de Saxenburgh Groep is er op ingericht om op basis van bestaande regelgeving tijdig en juist teregistreren. De opbrengstverantwoording van zorgverzekeringswetprestaties is, doordat er sprake is van opennormen, zeer ingewikkeld. Bij het bepalen van de DBC-omzet 2013 heeft de Saxenburgh Groep de Handreikingomzetbepaling curatieve GGZ 2013 gevolgd. Door de systeemcomplexiteit en landelijke problematiek is sprakevan onzekerheden in de omzetverantwoording. Gezien de beperkte GGZ-opbrengsten zijn deze ondekerhedenvoor de Saxenburgh Groep relatief beperkt.


5.1.4.4 Grondslagen van segmentering

Pagina 11

Bij de verdeling van de resultatenrekening per operationeel segment is aangesloten op de activiteiten van hetbedrijfsproces. De verdeling van indirecte kosten over de te onderscheiden zorgsoorten geschiedt op basis vande verdeelsleutels zoals deze door de Raad van Bestuur in de begroting 2013 zijn vastgesteld.

In de jaarrekening wordt overeenkomstig de Richtlijn Zorginstellingen een segmentatie van deresultatenrekening gemaakt in de volgende segmenten: een segment Ouderenzorg en een segmentZiekenhuiszorg.


5.1.5 TOELICHTING OP DE BALANS

ACTIVA

1. Immateriële vaste activa

De specificatie is als volgt: 31-dec-13 31-dec-12

Kosten van goodwill die van derden is verkregen 0 89.414

Totaal immateriële vaste activa 0 89.414

Het verloop van de immateriële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013 2012

Boekwaarde per 1 januari 89.414 89.414Af: bijzondere waardeverminderingen 89.414

Boekwaarde per 31 december 89.414

Toelichting:

2. Materiële vaste activa


Bedrijfsgebouwen en terreinen 41.874.410 41.544.397Machines en installaties 3.366.219 3.743.171Andere vaste bedrijfsmiddelen, technische en administratieve uitrusting 9.405.501 10.233.669Materiële vaste bedrijfsactiva in uitvoering en vooruitbetalingen op materiële vaste activa 1.603.609 2.199.080Niet aan het bedrijfsproces dienstbare materiële activa

Totaal materiële vaste activa 56.249.739 57.720.317

Het verloop van de materiële activa in het verslagjaar is als volgt weer te geven: 2013 2012

Boekwaarde per 1 januari 57.720.317 63.171.435Bij: investeringen 9.582.985 5.934.616Af: afschrijvingen 6.506.854 6.622.408Af: bijzondere waardeverminderingen 1.033.827Af: terugname geheel afgeschreven activa 52.679Af: desinvesteringenAf: overboekingen vanuit onderhanden projecten 3.460.203 4.763.326

Boekwaarde per 31 december 56.249.739 57.720.317

Pagina 12

Voor een nadere specificatie van het verloop van de immateriële vaste activa per activagroep wordt verwezen naar hetmutatieoverzicht onder 5.1.6.

Voor een nadere specificatie van het verloop van de WTZi-vergunningplichtige vaste activa, de WTZi-meldingsplichtige vasteactiva, de WMG-gefinancierde vaste activa en de Kleinschalige Woonvoorzieningen per activagroep wordt verwezen naar hetmutatieoverzicht onder 5.1.8. In toelichting 5.1.9 zijn overzichten opgenomen voor de onderhanden en gereedgekomen projecten.

Toelichting:

uit de lease voor twee grote medische inventarissen van de radiologie en twee huurcontracten. De Saxenburgh Groep is geen

huurcontracten 20 jaar. De leasebetalingen worden per jaar ten laste van de winst- & verliesrekening gebracht. Jaarlijks vindt er eenimpairmenttoets plaats om te bepalen of er sprake is van bijzondere waardeverminderingen. In het verslagjaar is hiervan geensprake geweest, met uitzondering van het afboeken van de aanloopkosten voor de nieuwbouw van het ziekenhuis.



ACTIVA

3. Financiële vaste activa


Deelnemingen 111 22.261Vorderingen op participanten en op maatschappijen waarin wordt deelgenomen 946.964(overige deelnemingen)Overige vorderingen 580.115 580.115

Totaal financiële vaste activa 1.527.190 602.376

Het verloop van de financiële vaste activa is als volgt:

Boekwaarde per 1 januari 2013 602.376

Bij: kapitaalstortingBij: verstrekte lening 947.014Af: ontvangen aflossing leningen 22.200Af: waardeverminderingen

Boekwaarde per 31 december 2013 1.527.190

Toelichting:

Toelichting op belangen in andere rechtspersonen of vennootschappen:

Naam en rechtsvorm en

woonplaats rechtspersoon

Verschaft

kapitaal

Kapitaalbe-

lang (in %)

Eigen

vermogen Resultaat

Stichting Sazinon 61 29% 61Regio apotheek Vechtdal B.V. 50 50% 50

4. Voorraden


Medische middelen 912.994 1.265.570Voedingsmiddelen 9.026 9.026Hulpmiddelen 27.397 27.397Overige voorraden:Kleding 1.541 1.541Overige vorraad 17.181 12.732

Totaal voorraden 968.138 1.316.265

Toelichting:

5. Onderhanden werk uit hoofde van DBC's / DBC-zorgproducten


Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 803.616 1.440.636Onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 8.673.014 9.748.587Onderhanden Werk GRZ 484.213Onderhanden Werk GGZ 780.141 660.362

Totaal onderhanden werk 10.740.985 11.849.585

Pagina 13

Kernactiviteit

Rechtstreekse kapitaalbelangen >= 20%:

De verstrekte lening is een achtergestelde lening aan Regio apotheek Vechtdal BV. De lening heeft een looptijd van 5 jaar en kenteen rentepercentage van 6,5% per jaar

De voorraden worden gewaardeerd op verkrijgingsprijzen.De noodzaak tot het vormen van een voorziening voor incourantheid van de voorraden is niet aanwezig.



ACTIVA

6. Vorderingen en schulden uit hoofde van bekostiging

Vorderingen uit hoofde van bekostiging: 31-dec-13 31-dec-12

1. Vorderingen uit hoofde van financieringstekort 202.968 722.5602. Vorderingen uit hoofde van transitieregeling 3.423.265 10.5753. Vordering uit hoofde van Nacalculatie doorloop DBC's 2012 en nacalculatie 2013

Totaal vorderingen uit hoofde van bekostiging 3.626.233 733.135

Schulden uit hoofde van bekostiging: 31-dec-13 31-dec-12

1. Schulden uit hoofde van financieringsoverschot 3.657.326 13.418.3442. Schulden uit hoofde van transitieregeling3. Schuld uit hoofde van Nacalculatie doorloop DBC's 2012 en nacalculatie 20134. Schulden uit hoofde van honorariumplafond 22.4765. Schulden uit hoofde van macrobeheersinstrument

Totaal schulden uit hoofde van bekostiging 3.657.326 13.440.820

Specificatie vorderingen en schulden uit hoofde van financieringstekort respectievelijk financieringsoverschot

Saxenburgh Groept/m 2010 2011 2012 2013 totaal

Saldo per 1 januari -5.473.407 -7.944.937 722.560 -12.695.784

Financieringsverschil boekjaar -547.405 -547.405Correcties voorgaande jaren -481.793 485.276 -16.124 -12.641Betalingen/ontvangsten 4.385.834 5.977.137 -561.499 9.801.472Subtotaal mutatie boekjaar 3.904.041 6.462.413 -577.623 -547.405 9.241.426

Saldo per 31 december -1.569.366 -1.482.524 144.937 -547.405 -3.454.358

Onderdeel Ouderenzorg t/m 2010 2011 2012 2013 totaal

Saldo per 1 januari 623.986 623.986

Financieringsverschil boekjaar -547.405 -547.405Correcties voorgaande jaren -15.966 -15.966Betalingen/ontvangsten -561.499 -561.499Subtotaal mutatie boekjaar -577.465 -547.405 -1.124.870

Saldo per 31 december 46.521 -547.405 -500.884

Onderdeel Ziekenhuis t/m 2010 2011 2012 2013 totaal

Saldo per 1 januari -5.476.937 -7.939.368 -13.416.305

Financieringsverschil boekjaarCorrecties voorgaande jaren -478.263 485.276 7.013Betalingen/ontvangsten 4.385.834 5.913.537 10.299.371Subtotaal mutatie boekjaar 3.907.571 6.398.813 10.306.384

Saldo per 31 december -1.569.366 -1.540.555 -3.109.921

Pagina 14



ACTIVA

Onderdeel PAAZ t/m 2010 2011 2012 2013 totaal

Saldo per 1 januari 3.530 -5.569 98.574 96.535

Financieringsverschil boekjaarCorrecties voorgaande jaren -3.530 -158 -3.688Betalingen/ontvangsten 63.600 63.600Subtotaal mutatie boekjaar -3.530 63.600 -158 59.912

Saldo per 31 december 58.031 98.416 156.447

Stadium van vaststelling (per erkenning):Röpcke-Zweers Ziekenhuis c c b aPaaz c c b aZorgcentrum Aleida Kramer c c c aZorgcentrum Clara Feyoenaheem c c c aZorgcentrum Gramsbergen-Hardenberg c c c aOldenhaghen c c c a

a= interne berekeningb= overeenstemming met zorgverzekeraarsc= definitieve vaststelling NZa

31-dec-13 31-dec-12

Waarvan gepresenteerd als:- vorderingen uit hoofde van financieringstekort 202.968 722.560

- schulden uit hoofde van financieringsoverschot 3.657.326 13.418.344-3.454.358 -12.695.784

Specificatie financieringsverschil in het boekjaar 2013 2012

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 44.951.228 46.052.477

Vergoedingen ter dekking van het wettelijk budget:

Verpleeg- en verzorgingsgeldenDagbehandeling, deeltijdbehandeling en dagverplegingHonoraria medisch-specialistische hulpVergoedingen voor klinische en poliklinische verrichtingenGedeclareerde DBC-omzetMutatie onderhanden projecten (voor zover ter dekking wettelijk budget)Opbrengst GGZ 1.373.966Mutatie Onderhanden Werk GGZ -179

Ontvangen voorschotten (AWBZ-instellingen) 45.498.633 43.956.130

Totaal financieringsverschil -547.405 722.560

Pagina 15

Toelichting:



ACTIVA

Specificatie vorderingen uit hoofde van transitieregeling en schulden uit hoofde van transitieregeling

De specificatie is als volgt: 2013 2012

Schaduwbudget (op basis van afspraken met verzekeraars) 34.498.622 34.372.634Af: A omzet (inclusief overloop) 12.610.581 13.413.196Af: B nieuw (binnen transitiemodel = B-2013) honorariumomzet loondienst met 19.813.334 20.948.306

vergoeding in schaduwbudget in B nieuwTransitiebedrag 2.074.707 11.132

31-dec-13 31-dec-12

Waarvan gepresenteerd als:- vorderingen uit hoofde van transitieregeling 3.423.265 10.575

- schulden uit hoofde van transitieregeling3.423.265 10.575

Het transitiebedrag wordt verwerkt in:2012 95% 1.970.9712013 70% 1.452.2942014 ...% 0

Specificatie schulden uit hoofde van honorariumplafond

Gedeclareerd aan het Gedeclareerd via het Totaal 2013 Totaal 2012ziekenhuis lokaal collectief

Lokaal omzetplafond 9.815.923 9.815.923 9.371.167-/- gedeclareerd 9.430.127 9.430.127 9.140.751-/- mutatie Onderhanden werk -88.614 -88.614 207.940Saldo in balans (schuld) 0 0 22.476

7. Overige vorderingen


Vorderingen op debiteuren 0 15.433.160Nog te factureren omzet DBC's / DBC-zorgproductenOverige vorderingen 191.431 82.165Vooruitbetaalde bedragen 604.335 416.036Positie OHW Maatschappen 2.279.203 1.468.016

Nog te ontvangen bedragen 190.239 400.044

Totaal overige vorderingen 3.265.207 17.799.420

Pagina 16

Bij onderdekking van bovengenoemde specificatie ontstaat geen vordering.

De NZa vereist in de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medisch specialistische zorg dat een instelling voor medischspecialistische zorg de gerealiseerde omzet uit prestatiebekostiging en de omzet die zou zijn behaald onder de oudebekostigingssystematiek vaststelt. Het verschil tussen beide bedragen wordt aangeduid met de term transitiebedrag. Dezorginstelling neemt een vordering respectievelijk een schuld uit hoofde van de Regeling Transitie bekostigingsstructuur medischspecialistische zorg op als afzonderlijke post in de toelichting op de balans. Het transitiebedrag is vastgesteld op basis van het Nzaformulier "Vaststelling Transitiebedrag" en de definitieve goedkeuring van dit formulier door de Nza.

Toelichting:

Toelichting:

Als de honorariumomzet van de vrijgevestigd specialisten in een ziekenhuis of een zelfstandig behandel centrum boven het door deNZa vastgestelde plafond uitkomt, draagt de zorginstelling het meerdere af aan het zorgverzekeringsfonds. Dit zogenaamdehonorariumplafond is gebaseerd op de beleidsregel Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten (BR/CU-2041) en de Nadereregel Beheersmodel vrijgevestigd medisch specialisten (NR/CU-207).



ACTIVA

Toelichting:

9. Liquide middelen


Bankrekeningen 36.130Kassen 14.848 22.809

Totaal liquide middelen 14.848 58.939

Toelichting:

Pagina 17

Alle vorderingen hebben naar verwachting een looptijd van <1 jaar

maanden. Rekening-courantschulden bij banken zijn opgenomen onder schulden aan kredietinstellingenonder de kortlopende schulden. Liquide middelen worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. De liquide middelen staan vrij terbeschikking aan de Saxenburgh Groep.



PASSIVA

10. Eigen vermogen

Het eigen vermogen bestaat uit de volgende componenten: 31-dec-13 31-dec-12

Kapitaal 491.618 491.618Collectief gefinancierd gebonden vermogen 4.104.547 8.717.892Niet collectief gefinancierd vrij vermogen 1.032.683 993.416Totaal eigen vermogen 5.628.849 10.202.926

KapitaalSaldo per Resultaat- Overige Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 bestemming mutaties 31-dec-2013

Kapitaal 491.618 491.618

491.618 491.618

Collectief gefinancierd gebonden vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per


Reserve aanvaardbare kosten 8.717.892 -4.613.345 4.104.547

Totaal collectief gefinancierd gebonden vermogen 8.717.892 -4.613.345 4.104.547

Niet collectief gefinancierd vrij vermogenSaldo per Resultaat- Overige Saldo per


Algemene reserves 993.416 39.268 1.032.683

Totaal niet-collectief gefinancierd vrij vermogen 993.416 39.268 1.032.683

Toelichting:

11. VoorzieningenSaldo per Dotatie Onttrekking Vrijval Saldo per

Het verloop is als volgt weer te geven: 1-jan-2013 31-dec-2013

Overige voorzieningen:

Voorziening groot ondehoud 372.105 183.525 94.053 461.577

Verplichtingen aangaande jubilea-uitkeringen 331.153 10.389 320.764Voorziening Levensfasebudget 367.751 112.118 479.869Voorziening langdurig zieken 637.575 637.575Totaal voorzieningen 1.071.009 933.218 104.442 1.899.785

Toelichting in welke mate (het totaal van) de voorzieningen als langlopend moeten worden beschouwd:31-dec-2013

Kortlopend deel van de voorzieningen (< 1 jr.) 320.764Langlopend deel van de voorzieningen (> 1 jr.) 1.579.021Hiervan langlopend (> 5 jaar)

Pagina 18

De toevoeging aan het niet-collectief gefinancieerd vrij vermogen bestaat uit het positieve resultaat van het restaurant en hetbetaald parkeren. Het vermogen van de Saxenburgh Groep kent geen achtergesteld vreemd vermogen, daarmee bestaat hetgarantievermogen alleen uit het eigen vermogen van de Saxenburgh Groep.



PASSIVA

12. Langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar)


Schulden aan banken 27.958.058 30.855.931Overige langlopende schulden 6.698.356 7.222.302

Totaal langlopende schulden (nog voor meer dan een jaar) 34.656.414 38.078.233

Het verloop is als volgt weer te geven: 2013 2012

Stand per 1 januari 41.691.396 47.151.290Bij: nieuwe leningenAf: Leaseverplichtingen 504.348 2.121.497Af: aflossingen 3.089.210 3.338.397

Stand per 31 december 38.097.838 41.691.396

Af: aflossingsverplichting komend boekjaar 3.441.424 3.613.163

Stand langlopende schulden per 31 december 34.656.414 38.078.233

Toelichting in welke mate (het totaal van) de langlopende schulden als langlopend moeten worden beschouwd:

Kortlopend deel van de langlopende schulden (< 1 jr.), aflossingsverplichtingen 3.441.424 3.613.163Langlopend deel van de langlopende schulden (> 1 jr.) (balanspost) 34.656.414 38.078.233Hiervan langlopend (> 5 jaar) 17.370.796 22.264.430

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden wordt verwezen naar de bijlage overzicht langlopende schulden.De aflossingsverplichtingen zijn verantwoord onder de kortlopende schulden.

Pagina 19

De obligoverplichting WFZ bedraagt 3% van het totale geborgde leningsportefeuille.

Voorziening groot onderhoud:

Langlopende schulden worden bij de eerste verwerking gewaardeerd tegen reële waarde. Transactiekosten die direct zijn toe terekenen aan de verwerving van de schulden worden in de waardering bij eerste verwerking opgenomen.

Het verschil tussen de bepaalde boekwaarde en de uiteindelijke aflossingswaarde wordt op basis van de effectieve rente gedurendede looptijd van de schulden in de winst-en-verliesrekening als interestlast verwerkt.

Voorziening Jubilea:

Toelichting per categorie voorziening:

Deze voorziening dient om de lasten van het cyclisch onderhoud aan gebouwen en installaties gelijkmatigover de jaren te verdelen. De dotatie van het ziekenhuis komt overeen met het MOP(meerjarenonderhoudsplan). De uitgaven van het onderhoud worden in mindering gebracht op de voorziening.

Vanaf 2010 heeft personeel vallende onder de CAO Ziekenhuizen recht op een persoonlijk gebonden levensfase budget in tijd.Hiervoor is in 2009 een voorziening gevormd om de contante waarde van de op te bouwen rechten voor in de toekomst uittredendpersoneel te kunnen voldoen.

Voorziening Langdurig zieken:

De jubileavoorziening heeft betrekking op de uitkeringen welke in de komend jaar uitbetaald dienen te worden aan medewerkers diehun 12,5- of 25- jarig dienstjubileum vieren.

Voorziening Levensfasebudget:

Deze voorziening heeft betrekking op het risico dat medewerkers twee jaar ziek zijn en geen arbeidsprestaties verrichten en dekosten voor rekening van de Saxenburgh Groep komen.

Toelichting:

Voor een nadere toelichting op de langlopende schulden aan kredietinstellingen wordt verwezen naar de bijlage

Schulden worden na eerste verwerking gewaardeerd tegen geamortiseerde kostprijs, zijnde het ontvangen bedrag rekeninghoudend met agio of disagio en onder aftrek van transactiekosten.

De overige langlopende schulden betreffen de langlopende lease verplichtingen.

"overzicht langlopende leningen". (Toelichting 5.1.10). In het dit overzicht is benoemd welke zekerheden aan welke leningen tengrondslag liggen en welke leningsvorm het betreft.



13. Overige kortlopende schulden


Schulden aan banken 1.685.063 3.123.829Crediteuren 6.656.543 6.125.058Aflossingsverplichtingen langlopende leningen 3.441.424 3.613.163Belastingen en sociale premies 2.964.027 3.001.415Schulden terzake pensioenen 1.290.599 1.378.625Nog te betalen salarissen 2.830.622 2.549.039Vakantiegeld 2.320.484 2.346.485Vakantiedagen 1.733.017 505.365Overige schulden:Schuld aan gelieerde maatschappij 45.000 45.000Verplichtingen aangaande ziekengeld 304.255Nog te betalen honorarium 489.496 408.440Nog te betalen kosten:Betaalbaar gestelde rente 615.328 669.047Nog te betalen bedragen 5.949.725 2.966.605Vooruitontvangen opbrengsten:Inrichting huisvesting 278.273 244.590Vooruitontvangen bedragen 250.367 95.551

Totaal overige kortlopende schulden 30.549.966 27.376.467

Toelichting:

14. Financiële instrumenten

De Saxenburgh Groep maakt geen gebruik van financiële instrumenten

15. Niet in de balans opgenomen regelingen

Toelichting:

gemoeid.

Huurverplichtingen

Pagina 20

De Saxenburgh Groep is bezig met een aantal nieuwbouwtrajecten. Hier zijn geen contractuele investeringverplichtingen mee

De bijbehorende opslag is verhoogd tot 3,5%. Tenslotte zijn de zekerheden vergroot door het afgeven van een pandrecht op deinventaris, naast het bestaande pandrecht op vorderingen en voorraden.

Bankgaranties

huurcontracten kunnen binnen de duur van 1 jaar worden opgezegd en zijn derhalve niet als verplichting opgenomen in de duur >1jaar.



Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument Ziekenhuizen

Verplichtingen uit hoofde van het macrobeheersinstrument Geestelijke Gezondheidszorg

Pagina 21

Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over 2013. DeSaxenburgh Groep is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomendeverplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van destichting per 31 december 2013.

Het macrobeheersinstrument wordt door de minister van VWS ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug tevorderen bij instellingen voor medisch specialistische zorg. Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in de Aanwijzingmacrobeheersmodel instellingen voor medisch specialistische zorg. Jaarlijks wordt door de Nederlandse Zorgautoriteit ambtshalveeen mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instelling vastgesteld, welkeafhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststelling vindt plaats nadat doorde Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van het opvolgend jaar isgecommuniceerd.

Voor 2013 is het mbi-omzetplafond door de NZa vastgesteld op EUR 17.578 miljoen (prijsniveau 2012).

Bij het opstellen van de jaarrekening 2013 bestaat nog geen inzicht in realisatie van het mbi-omzetplafond over 2013. DeSaxenburgh Groep is niet in staat een betrouwbare inschatting te maken van de uit het macrobeheersinstrument voortkomendeverplichting en deze te kwantificeren. Als gevolg daarvan is deze verplichting niet tot uitdrukking gebracht in de balans van destichting per 31 december 2013.

Door de minister van VWS wordt het macrobeheersinstrument ingezet om overschrijdingen van het macrokader zorg terug tevorderen bij instellingen voor curatieve geestelijke gezondheidszorg . Het macrobeheersinstrument is uitgewerkt in BeleidsregelBR/CU-5098 ' Macrobeheersingsinstrument curatieve geestelijke gezondheidszorg 2013'. Jaarlijks wordt door de NederlandseZorgautoriteit ambtshalve een mbi-omzetplafond vastgesteld. Tevens wordt door de NZa jaarlijks een omzetplafond per instellingvastgesteld, welke afhankelijk is van de realisatie van het mbi-omzetplafond van alle instellingen gezamenlijk. Deze vaststellingvindt plaats nadat door de Minister van VWS de overschrijding van het mbi-omzetplafond uiterlijk vóór 1 december van hetopvolgend jaar is gecommuniceerd.

Sti

ch

tin

gS

axen

bu

rgh

Gro

ep

5.1

.6M

UT

AT

IEO

VE

RZ

ICH

TIM

MA

TE

RIE

LE

VA

ST

EA

CT

IVA

Ko

ste

nvan

co

ncessie

s,

Ko

ste

no

p-

verg

un

nin

gen

Ko

ste

nvan

Vo

oru

itb

e-

rich

tin

gen

Ko

ste

nvan

en

rech

ten

van

go

od

wil

ld

ieta

lin

gen

op

uit

gif

tevan

on

derz

oek

en

inte

llectu

ele

van

derd

en

isim

mate

riële

To

taal

aan

dele

no

ntw

ikkeli

ng

eig

en

do

mverk

reg

en

acti

va

Sta

nd

per

1ja

nu

ari

2013

-aanschafw

aard

e89.4

14

89.4

14

-cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

-cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

Boekw

aard

eper

1ja

nuari

2013

89.4

14

89.4

14

Mu

tati

es

inh

et

bo

ekja

ar

-in

veste

ringen

-herw

aard

eringen

-afs

chrijv

ingen

-bijz

ondere

waard

everm

inderingen

89.4

14

89.4

14

-te

rugnam

egeheelafg

eschre

ven

activ

a.a

anschafw

aard

e

.cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

.cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

-desin

veste

ringen

aanschafw

aard

ecum

ula

tieve

herw

aard

eringen

cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

per

sald

o

Muta

ties

inboekw

aard

e(p

er

sald

o)

-89.4

14

-89.4

14

Sta

nd

per

31

decem

ber

2013

-aanschafw

aard

e89.4

14

89.4

14

-cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

-cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

89.4

14

89.4

14

Boekw

aard

eper

31

decem

ber

2013

Afs

chrijv

ingsperc

enta

ge

0%

Pagin

a22

Sti

ch

tin

gS

axen

bu

rgh

Gro

ep

5.1

.7M

UT

AT

IEO

VE

RZ

ICH

TM

AT

ER

IEL

EV

AS

TE

AC

TIV

A

An

dere

vaste

Mate

riële

vaste

bed

rijf

s-

bed

rijf

sacti

va

inm

idd

ele

n,

uit

vo

eri

ng

en

Nie

taan

het

Bed

rijf

s-

tech

nis

ch

een

vo

oru

itb

eta

lin

gen

bed

rijf

sp

roces

geb

ou

wen

en

Mach

ines

en

ad

min

istr

ati

eve

op

mate

riële

die

nstb

are

To

taal

terr

ein

en

insta

llati

es

uit

rusti

ng

vaste

acti

va

mate

riële

acti

va

Sta

nd

per

1ja

nu

ari

2013

-aanschafw

aard

e73.6

71.4

55

7.8

44.3

82

24.9

82.1

90

2.2

02.4

28

108.7

00.4

55

-cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

-cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

32.1

27.0

58

4.1

01.2

11

14.7

48.5

21

3.2

02

50.9

79.9

92

Boekw

aard

eper

1ja

nuari

2013

41.5

44.3

97

3.7

43.1

71

10.2

33.6

69

2.1

99.2

26

57.7

20.4

63

Mu

tati

es

inh

et

bo

ekja

ar

-in

veste

ringen

3.8

49.2

95

1.8

35.1

31

3.8

98.5

59

9.5

82.9

85

-herw

aard

eringen

-afs

chrijv

ingen

3.5

19.2

82

376.9

52

2.6

10.6

20

6.5

06.8

54

-bijz

ondere

waard

everm

inderingen

-te

rugnam

egeheelafg

eschre

ven

activ

a.a

anschafw

aard

e1.7

99.0

01

474.4

92

52.6

79

2.3

26.1

72

.cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

.cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

1.7

99.0

01

474.4

92

2.2

73.4

93

-desin

veste

ringen

aanschafw

aard

e3.4

60.3

49

3.4

60.3

49

cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

1.0

33.8

27

1.0

33.8

27

cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

per

sald

o4.4

94.1

76

4.4

94.1

76

Muta

ties

inboekw

aard

e(p

er

sald

o)

330.0

13

-376.9

52

-828.1

68

-595.6

17

-1.4

70.7

24

Sta

nd

per

31

decem

ber

2013

-aanschafw

aard

e75.7

21.7

49

7.3

69.8

90

26.7

64.6

42

2.6

40.6

38

112.4

96.9

19

-cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

-1.0

33.8

27

-1.0

33.8

27

-cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

33.8

47.3

39

4.0

03.6

71

17.3

59.1

41

3.2

02

55.2

13.3

53

Boekw

aard

eper

31

decem

ber

2013

41.8

74.4

10

3.3

66.2

19

9.4

05.5

01

1.6

03.6

09

56.2

49.7

39

Afs

chrijv

ingsperc

enta

ge

2%

-5%

5%

-20%

10%

-20%

5%

-15%

Pagin

a23

Sti

ch

tin

gS

axen

bu

rgh

Gro

ep

5.1

.8M

UT

AT

IEO

VE

RZ

ICH

TM

AT

ER

IEL

EV

AS

TE

AC

TIV

A/F

INA

NC

IEL

EV

AS

TE

AC

TIV

Ao

pg

ron

dvan

art

.5a

Reg

eli

ng

vers

lag

gevin

gW

TZ

i

5.1

.8.1

WT

Zi-

verg

un

nin

gp

lich

tig

evaste

acti

va

NZ

a-I

VA

Gro

nd

Terr

ein

-G

eb

ou

wen

Sem

ip

erm

.V

er-

Insta

llati

es

On

derh

an

den

Su

bto

taal

To

taal

vo

orz

ien

ing

en

geb

ou

wen

bo

uw

ing

en

Pro

jecte

nverg

un

nin

g

Sta

nd

per

1ja

nu

ari

2013

-aanschafw

aard

e439.1

89

1.2

85.4

13

765.5

69

34.2

17.2

01

1.5

96.0

44

6.8

92.5

22

45.1

95.9

38

108.7

00.4

55

-cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

-cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

439.1

89

497.7

44

15.7

05.4

34

1.1

79.7

17

3.9

90.9

77

21.8

13.0

61

50.9

79.9

92

Boekw

aard

eper

1ja

nuari

2013

1.2

85.4

13

267.8

25

18.5

11.7

67

416.3

27

2.9

01.5

45

23.3

82.8

77

57.7

20.4

63

Mu

tati

es

inh

et

bo

ekja

ar

-in

veste

ringen

9.5

82.9

85

-herw

aard

eringen

-afs

chrijv

ingen

36.7

51

589.8

60

47.2

79

317.5

85

991.4

75

6.5

06.8

54

-extr

aafs

chrijv

ingen

NZ

a-g

oedgekeurd

-te

rugnam

egeheelafg

eschre

ven

activ

a.a

anschafw

aard

e34.3

12

1.1

96.9

30

567.7

59

474.4

92

2.2

73.4

93

4.6

15.8

30

.cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

.cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

34.3

12

1.1

96.9

30

567.7

59

474.4

92

2.2

73.4

93

4.5

63.1

51

-desin

veste

ringen

aanschafw

aard

e3.4

60.3

49

cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

1.0

33.8

27

cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

per

sald

o878.5

14

Muta

ties

inboekw

aard

e(p

er

sald

o)

-36.7

51

-589.8

60

-47.2

79

-317.5

85

-991.4

75

-1.4

70.7

24

Sta

nd

per

31

decem

ber

2013

-aanschafw

aard

e439.1

89

1.2

85.4

13

731.2

57

33.0

20.2

71

1.0

28.2

85

6.4

18.0

30

42.9

22.4

45

110.2

07.2

61

-cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

-1.0

33.8

27

-cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

439.1

89

500.1

83

15.0

98.3

64

659.2

37

3.8

34.0

70

20.5

31.0

43

52.9

23.6

95

Boekw

aard

eper

31

decem

ber

2013

1.2

85.4

13

231.0

74

17.9

21.9

07

369.0

48

2.5

83.9

60

22.3

91.4

02

56.2

49.7

39

Afs

chrijv

ingsperc

enta

ge

2,5

%0%

5,0

%2,0

%5,0

%5,0

%a

aa

aa

ba

=B

edrijfsgebouw

en

en

terr

ein

en

b=

Machin

es

en

insta

llaties

c=

Andere

vaste

bedrijfsm

iddele

n,te

chnis

che

en

adm

inis

tratieve

uitru

sting

d=

Mate

riële

vaste

bedrijfs

activa

inuitvoering

en

vooru

itbeta

lingen

op

mate

riële

vaste

activa

Pagin

a24

Sti

ch

tin

gS

axen

bu

rgh

Gro

ep

5.1

.8M

UT

AT

IEO

VE

RZ

ICH

TM

AT

ER

IEL

EV

AS

TE

AC

TIV

A/F

INA

NC

IEL

EV

AS

TE

AC

TIV

Ao

pg

ron

dvan

art

.5a

Reg

eli

ng

vers

lag

gevin

gW

TZ

i

5.1

.8.2

WT

Zi-

meld

ing

sp

lich

tig

evaste

acti

va

Tre

kkin

gs

On

derh

an

den

Su

bto

taal

Insta

nd

-O

nd

erh

an

den

Su

bto

taal

Su

bto

taal

rech

ten

Pro

jecte

nh

ou

din

gP

roje

cte

nm

eld

ing

s-

pli

ch

tig

eacti

va

Sta

nd

per

1ja

nu

ari

2013

-aanschafw

aard

e15.7

97.9

82

15.7

97.9

82

8.4

62.3

03

838.0

50

9.3

00.3

53

25.0

98.3

35

-cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

-cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

6.6

17.3

92

6.6

17.3

92

5.0

59.1

93

3.2

02

5.0

62.3

95

11.6

79.7

87

Boekw

aard

eper

1ja

nuari

2013

9.1

80.5

90

9.1

80.5

90

3.4

03.1

10

834.8

48

4.2

37.9

58

13.4

18.5

48

Mu

tati

es

inh

et

bo

ekja

ar

-in

veste

ringen

3.8

07.5

43

1.4

16.6

31

5.2

24.1

74

5.2

24.1

74

-herw

aard

eringen

-afs

chrijv

ingen

789.8

97

789.8

97

1.2

12.0

73

1.2

12.0

73

2.0

01.9

70

-te

rugnam

egeheelafg

eschre

ven

activ

a.a

anschafw

aard

e1.1

64.8

40

1.1

64.8

40

1.1

64.8

40

.cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

.cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

1.1

64.8

40

1.1

64.8

40

1.1

64.8

40

-desin

veste

ringen

aanschafw

aard

e878.5

14

878.5

14

878.5

14

cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

per

sald

o878.5

14

878.5

14

878.5

14

Muta

ties

inboekw

aard

e(p

er

sald

o)

-789.8

97

-789.8

97

2.5

95.4

70

538.1

17

3.1

33.5

87

2.3

43.6

90

Sta

nd

per

31

decem

ber

2013

-aanschafw

aard

e15.7

97.9

82

15.7

97.9

82

11.1

05.0

06

1.3

76.1

67

12.4

81.1

73

28.2

79.1

55

-cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

-cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

7.4

07.2

89

7.4

07.2

89

5.1

06.4

26

3.2

02

5.1

09.6

28

12.5

16.9

17

Boekw

aard

eper

31

decem

ber

2013

8.3

90.6

93

8.3

90.6

93

5.9

98.5

80

1.3

72.9

65

7.3

71.5

45

15.7

62.2

38

Afs

chrijv

ingsperc

enta

ge

5,0

%5%

-15%

5%

-15%

ad

ad

a=

Bedrijfsgebouw

en

en

terr

ein

en

b=

Machin

es

en

insta

llaties

c=

Andere

vaste

bedrijfsm

iddele

n,te

chnis

che

en

adm

inis

tratieve

uitru

sting

d=

Mate

riële

vaste

bedrijfs

activa

inuitvoering

en

vooru

itbeta

lingen

op

mate

riële

vaste

activa

Pagin

a25

Sti

ch

tin

gS

axen

bu

rgh

Gro

ep

5.1

.8M

UT

AT

IEO

VE

RZ

ICH

TM

AT

ER

IEL

EV

AS

TE

AC

TIV

A/F

INA

NC

IEL

EV

AS

TE

AC

TIV

Ao

pg

ron

dvan

art

.5a

Reg

eli

ng

vers

lag

gevin

gW

TZ

i

5.1

.8.3

WM

G-g

efi

nan

cie

rde

vaste

acti

va

Inven

tari

sV

erv

oer-

Au

tom

ati

-S

ub

tota

al

mid

dele

nseri

ng

WM

G

Sta

nd

per

1ja

nu

ari

2013

-aanschafw

aard

e15.6

55.6

70

134.1

13

7.5

50.6

61

23.3

40.4

44

-cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

-cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

8.0

57.8

47

78.4

68

5.4

88.2

02

13.6

24.5

17

Boekw

aard

eper

1ja

nuari

2013

7.5

97.8

23

55.6

45

2.0

62.4

59

9.7

15.9

27

Mu

tati

es

inh

et

bo

ekja

ar

-in

veste

ringen

1.0

60.7

78

9.6

50

764.7

03

1.8

35.1

31

-herw

aard

eringen

-afs

chrijv

ingen

1.6

50.2

76

19.9

62

937.9

23

2.6

08.1

61

-te

rugnam

egeheelafg

eschre

ven

activ

a.a

anschafw

aard

e478.5

94

646.2

24

1.1

24.8

18

.cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

.cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

478.5

94

646.2

24

1.1

24.8

18

-desin

veste

ringen

aanschafw

aard

ecum

ula

tieve

herw

aard

eringen

cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

per

sald

o

Muta

ties

inboekw

aard

e(p

er

sald

o)

-589.4

98

-10.3

12

-173.2

20

-773.0

30

Sta

nd

per

31

decem

ber

2013

-aanschafw

aard

e16.2

37.8

54

143.7

63

7.6

69.1

40

24.0

50.7

57

-cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

-cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

9.2

29.5

29

98.4

30

5.7

79.9

01

15.1

07.8

60

Boekw

aard

eper

31

decem

ber

2013

7.0

08.3

25

45.3

33

1.8

89.2

39

8.9

42.8

97

Afs

chrijv

ingsperc

enta

ge

10,0

%20,0

%20,0

%c

cc

a=

Bedrijfsgebouw

en

en

terr

ein

en

b=

Machin

es

en

insta

llaties

c=

Andere

vaste

bedrijfsm

iddele

n,te

chnis

che

en

adm

inis

tratieve

uitru

sting

d=

Mate

riële

vaste

bedrijfs

activa

inuitvoering

en

vooru

itbeta

lingen

op

mate

riële

vaste

activa

Pagin

a26

Sti

ch

tin

gS

axen

bu

rgh

Gro

ep

5.1

.8M

UT

AT

IEO

VE

RZ

ICH

TM

AT

ER

IEL

EV

AS

TE

AC

TIV

A/F

INA

NC

IEL

EV

AS

TE

AC

TIV

Ao

pg

ron

dvan

art

.5a

Reg

eli

ng

vers

lag

gevin

gW

TZ

i

5.1

.8.4

Kle

insch

ali

ge

Wo

on

vo

orz

ien

ing

en

&n

iet-

WT

Zi

Mate

riële

vaste

acti

va

Su

bto

taal

Kle

insch

ali

ge

Gro

nd

Terr

ein

-G

eb

ou

wen

Inven

tari

sA

uto

mati

-In

sta

llati

es

On

derh

an

den

wo

on

vo

or-

vo

orz

ien

ing

en

seri

ng

Pro

jecte

nzie

nin

gen

Sta

nd

per

1ja

nu

ari

2013

-aanschafw

aard

e128.7

41

10.9

79.0

13

1.6

34.3

26

7.4

20

951.8

60

1.3

64.3

78

15.0

65.7

38

-cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

-cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

25.5

82

2.6

02.8

07

1.1

16.5

84

7.4

20

110.2

34

3.8

62.6

27

Boekw

aard

eper

1ja

nuari

2013

103.1

59

8.3

76.2

06

517.7

42

841.6

26

1.3

64.3

78

11.2

03.1

11

Mu

tati

es

inh

et

bo

ekja

ar

-in

veste

ringen

41.7

52

2.4

81.9

28

2.5

23.6

80

-herw

aard

eringen

-afs

chrijv

ingen

3.3

84

840.0

38

2.4

59

59.3

67

905.2

48

-te

rugnam

egeheelafg

eschre

ven

activ

a.a

anschafw

aard

e52.6

79

52.6

79

.cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

.cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

-desin

veste

ringen

aanschafw

aard

e2.5

81.8

35

2.5

81.8

35

bijz

ondere

waard

everm

indering

1.0

33.8

27

1.0

33.8

27

cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

per

sald

o3.6

15.6

62

3.6

15.6

62

Muta

ties

inboekw

aard

e(p

er

sald

o)

-3.3

84

-798.2

86

-55.1

38

-59.3

67

-1.1

33.7

34

-2.0

49.9

09

Sta

nd

per

31

decem

ber

2013

-aanschafw

aard

e128.7

41

11.0

20.7

65

1.5

81.6

47

7.4

20

951.8

60

1.2

64.4

71

14.9

54.9

04

-cum

ula

tieve

herw

aard

eringen

-1.0

33.8

27

-1.0

33.8

27

-cum

ula

tieve

afs

chrijv

ingen

28.9

66

3.4

42.8

45

1.1

19.0

43

7.4

20

169.6

01

4.7

67.8

75

Boekw

aard

eper

31

decem

ber

2013

99.7

75

7.5

77.9

20

462.6

04

782.2

59

230.6

44

9.1

53.2

02

Afs

chrijv

ingsperc

enta

ge

5,0

%2,5

%10,0

%33,0

%20,0

%a

aa

cc

bd

a=

Bedrijfsgebouw

en

en

terr

ein

en

b=

Machin

es

en

insta

llaties

c=

Andere

vaste

bedrijfsm

iddele

n,te

chnis

che

en

adm

inis

tratieve

uitru

sting

d=

Mate

riële

vaste

bedrijfs

activa

inuitvoering

en

vooru

itbeta

lingen

op

mate

riële

vaste

activa

Pagin

a27

Sti

ch

tin

gS

ax

en

bu

rgh

Gro

ep

5.1

.9.1

SP

EC

IFIC

AT

IEU

LT

IMO

BO

EK

JA

AR

ON

DE

RH

AN

DE

NP

RO

JE

CT

EN

Nu

m-

me

r

Bri

ef-

nu

mm

er

Da

tum

Om

sc

hri

jvin

gW

TZ

i-ty

pe

t/m

20

12

20

13

ge

ree

d

on

de

r-

ha

nd

en

Ind

ex

eri

ng

WT

Zi

Aa

ng

ep

as

te

go

ed

ke

uri

ng

Bra

nd

we

ren

de

vo

orz

ien

ing

en

WZV

Insta

ndhoudin

g2

4.5

76

14

5.5

82

17

0.1

58

Ve

rva

ng

ing

vlo

er

tre

fpu

nt

WZV

Insta

ndhoudin

g4

.76

02

16

.69

12

21

.45

1B

ran

dw

ere

nd

evo

orz

ien

ing

en

WZV

Insta

ndhoudin

g2

0.3

15

20

.31

5B

ran

dw

ere

nd

evo

orz

ien

ing

en

WZV

Insta

ndhoudin

g2

6.2

68

2.2

39

28

.50

7B

ran

dw

ere

nd

evo

orz

ien

ing

en

WZV

Insta

ndhoudin

g8

.34

18

.28

11

6.6

22

Ve

rbR

en

de

me

ntW

arm

tekra

ch

ton

twik

kle

inW

ZV

Insta

ndhoudin

g1

8.4

27

71

.60

59

0.0

32

Wa

rmte

reg

elin

gO

KW

ZV

Insta

ndhoudin

g3

.42

43

.42

4R

ea

ma

Po

liV

erb

ou

win

gW

ZV

Insta

ndhoudin

g2

.46

32

.46

3B

uite

nsch

ilde

rwe

rkW

ZV

Insta

ndhoudin

g1

8.3

83

18

.38

3B

ran

dve

ilig

he

idW

ZV

Insta

ndhoudin

g2

04

.21

04

1.3

24

24

5.5

34

Bra

nd

ve

ilig

he

idW

ZV

Insta

ndhoudin

g1

91

.38

53

9.5

87

23

0.9

72

Bra

nd

ve

ilig

he

idW

ZV

Insta

ndhoudin

g3

12

.29

43

12

.29

4V

erv

an

gin

gZ

uste

rpo

st

WZV

Insta

ndhoudin

g6

.25

66

.25

6S

ch

uifp

ui

WZV

Insta

ndhoudin

g3

.96

33

.96

3V

erv

an

gin

gV

loe

ren

WZV

Insta

ndhoudin

g5

.54

55

.54

5

ve

rvvlo

ere

nb

ew

km

rsW

ZV

Insta

ndhoudin

g1

.52

41

.52

4T

err

asd

eu

ren

gro

teza

al

WZV

Insta

ndhoudin

g1

0.2

37

10

.23

7V

erv

an

ge

nkra

nen

be

wkm

rsW

ZV

Insta

ndhoudin

g1

0.4

80

10

.48

0d

ivkle

ine

nve

rbW

ZV

Insta

ndhoudin

g4

.73

54

.73

5sco

pie

ce

ntr

um

WZV

Insta

ndhoudin

g7

83

.96

47

83

.96

4p

oli

2W

ZV

Insta

ndhoudin

g6

4.6

21

64

.62

1P

roje

ct

EP

DN

iet

WTZi/

WM

G4

61

.24

74

61

.24

7P

roje

ct

EC

DN

iet

WTZi/

WM

G6

4.0

16

64

.01

6

Sch

ou

ten

ho

fII

Nie

tW

TZi/

WM

G5

55

.36

75

14

.43

41

.06

9.8

01

Le

mm

ers

Erv

eN

iet

WTZi/

WM

G4

.58

63

.57

08

.15

6A

lte

ve

er

Nie

tW

TZi/

WM

G3

4.1

12

76

8.0

21

80

2.1

33

Alfa

Lo

ca

tie

Nie

tW

TZi/

WM

G6

.52

15

.50

41

2.0

25

Acca

cia

str

aa

tG

ram

sb

erg

en

Nie

tW

TZi/

WM

G1

76

.48

21

76

.48

2T

oe

ga

ng

sco

ntr

ole

Nie

tW

TZi/

WM

G1

94

.29

61

94

.29

6Z

org

ce

ntr

um

Nie

tW

TZi/

WM

G4

.83

84

.83

8D

igita

lise

rin

gm

ed

arc

hie

fN

iet

WTZi/

WM

G1

9.4

84

19

.48

4

To

taa

l1

.43

5.4

32

3.6

28

.52

63

.46

0.3

49

1.6

03

.60

9

Pa

gin

a2

8

Pro

jec

tge

ge

ve

ns

Inve

ste

rin

ge

nG

oe

dk

eu

rin

ge

n

t/m

20

13

No

min

aa

l

be

dra

g

WT

Zi

Sti

ch

tin

gS

ax

en

bu

rgh

Gro

ep

5.1

.9.2

SP

EC

IFIC

AT

IEIN

HE

TB

OE

KJ

AA

RG

ER

EE

DG

EK

OM

EN

PR

OJ

EC

TE

N

Nu

m-

me

r

Bri

ef-

nu

mm

er

Da

tum

Om

sc

hri

jvin

gW

TZ

i-ty

pe

Ac

tiva

po

st

WT

Zi

WM

GO

ve

rig

eT

ota

al

Afs

ch

rij-

vin

gW

TZ

iR

en

tek

os

ten

Bra

nd

we

ren

de

vo

orz

ien

ing

en

WZV

Insta

ndhoudin

g2

0.3

15

20

.31

5B

ran

dw

ere

nd

evo

orz

ien

ing

en

WZV

Insta

ndhoudin

g2

8.5

07

28

.50

7B

ran

dw

ere

nd

evo

orz

ien

ing

en

WZV

Insta

ndhoudin

g1

6.6

22

16

.62

2W

arm

tere

ge

ling

OK

WZV

Insta

ndhoudin

g3

.42

43

.42

4R

ea

ma

Po

liV

erb

ou

win

gW

ZV

Insta

ndhoudin

g2

.46

32

.46

3B

uite

nsch

ilde

rwe

rkW

ZV

Insta

ndhoudin

g1

8.3

83

18

.38

3B

ran

dve

ilig

he

idW

ZV

Insta

ndhoudin

g2

45

.53

42

45

.53

4B

ran

dve

ilig

he

idW

ZV

Insta

ndhoudin

g2

30

.97

22

30

.97

2B

ran

dve

ilig

he

idW

ZV

Insta

ndhoudin

g3

12

.29

43

12

.29

4P

roje

ct

EP

DN

iet

WTZi/

WM

G4

61

.24

74

61

.24

7P

roje

ct

EC

DN

iet

WTZi/

WM

G6

4.0

16

64

.01

6S

ch

ou

ten

ho

fII

Nie

tW

TZi/

WM

G1

.06

9.8

01

1.0

69

.80

1L

em

me

rsE

rve

Nie

tW

TZi/

WM

G8

.15

68

.15

6A

lte

ve

er

Nie

tW

TZi/

WM

G8

02

.13

38

02

.13

3A

cca

cia

str

aa

tG

ram

sb

erg

en

Nie

tW

TZi/

WM

G1

76

.48

21

76

.48

2

To

taa

l3

.46

0.3

49

3.4

60

.34

9

Pa

gin

a2

9

To

ek

om

sti

ge

las

ten

Pro

jec

tge

ge

ve

ns

Inve

ste

rin

ge

n

Sti

ch

tin

gS

axen

bu

rgh

Gro

ep

BIJ

LA

GE

5.1

.10

Overz

ich

tla

ng

lop

en

de

sch

uld

en

ult

imo

2013

Len

ing

gever

Datu

mH

oo

fdso

m

To

tale

loo

p-

tijd

So

ort

len

ing

Werk

e-

lijk

e-

ren

te

Rests

ch

uld

31

decem

ber

2012

Nie

uw

e

len

ing

en

in

2013

Afl

ossin

g

in2013

Rests

ch

uld

31

decem

ber

2013

Rests

ch

uld

over

5ja

ar

Reste

ren

de

loo

pti

jdin

jare

nein

d

2013

Afl

os-

sin

gs-

wijze

Afl

os-

sin

g2014

Geste

lde

zekerh

ed

en

%

AB

P*

1968

453.7

80

40

b.

6,6

3a.

b.

ING

1973

453.7

80

40

b.

7,0

011.3

44

11.3

44

a.

c.

BN

G1990

384.5

79

30

b.

3,0

5102.5

54

12.8

19

89.7

35

25.6

40

7a.

12.8

19

b.

BN

G1990

3.5

21.3

34

30

b.

3,5

5939.0

38

117.3

79

821.6

59

234.7

64

7a.

117.3

79

c.

BN

G1992

648.4

52

28

b.

2,6

5185.2

75

23.1

59

162.1

16

46.3

21

7a.

23.1

59

c.

BN

G1997

867.8

55

17

b.

6,4

2102.1

03

51.0

50

51.0

53

1a.

51.0

50

b.

BN

G1997

935.9

22

15

b.

6,3

0a.

b.

AB

N/A

MR

O2005

305.0

00

30

b.

4,5

0233.7

95

10.1

65

223.6

30

172.8

05

22

a.

10.1

65

a.

BN

G2000

2.5

63.8

58

19

b.

2,4

2944.5

79

134.9

40

809.6

39

134.9

39

6a.

134.9

40

d.

BN

G2002

1.7

54.5

00

10

b.

4,7

6a.

d.

BN

G2003

1.8

00.0

00

10

b.

4,1

8180.0

00

180.0

00

a.

d.

NW

B2003

3.0

60.0

00

30

b.

2,4

52.1

42.0

00

102.0

00

2.0

40.0

00

1.5

30.0

00

20

a.

102.0

00

d.

BN

G2004

1.1

00.0

00

20

b.

4,2

8660.0

00

55.0

00

605.0

00

330.0

00

11

a.

55.0

00

d.

NW

B2004

2.5

00.0

00

15

b.

3,6

81.1

66.6

67

166.6

66

1.0

00.0

01

166.6

71

6a.

166.6

66

d.

BN

G2004

812.3

00

30

b.

4,4

5595.6

87

27.0

76

568.6

11

433.2

31

21

a.

27.0

76

d.

NW

B2004

2.5

00.0

00

30

b.

4,2

61.8

33.3

34

83.3

33

1.7

50.0

01

1.3

33.3

36

21

a.

83.3

33

d.

NW

B2005

2.9

16.9

56

30

b.

3,8

82.2

36.3

33

97.2

32

2.1

39.1

01

1.6

52.9

41

22

a.

97.2

32

d.

AN

SS

paarb

ank

2006

5.0

00.0

00

20

b.

4,2

33.5

00.0

00

250.0

00

3.2

50.0

00

2.0

00.0

00

13

a.

250.0

00

d.

NW

B2006

5.3

00.0

00

30

b.

4,2

64.2

40.0

00

176.6

67

4.0

63.3

33

3.1

79.9

98

23

a.

176.6

67

d.

NW

B2006

2.6

17.0

80

20

b.

4,0

21.8

31.9

56

130.8

54

1.7

01.1

02

1.0

46.8

32

13

a.

130.8

54

d.

NW

B2006

2.0

00.0

00

30

b.

4,1

41.6

00.0

00

66.6

66

1.5

33.3

34

1.2

00.0

04

23

a.

66.6

66

d.

NW

B2006

2.0

00.0

00

30

b.

4,0

61.6

00.0

00

66.6

66

1.5

33.3

34

1.2

00.0

04

23

a.

66.6

66

d.

NW

B2007

8.0

00.0

00

10

b.

4,5

14.0

00.0

00

800.0

00

3.2

00.0

00

4a.

800.0

00

d.

NW

B2007

5.0

00.0

00

15

b.

4,5

93.3

33.3

32

333.3

37

2.9

99.9

95

1.3

33.3

10

9a.

333.3

37

d.

NW

B2007

3.0

00.0

00

20

b.

4,6

42.2

50.0

00

150.0

00

2.1

00.0

00

1.3

50.0

00

14

a.

150.0

00

d.

St.

Mw

Kals

beek

2011

300.0

00

7b.

2,5

0257.1

43

42.8

57

214.2

86

5a.

42.8

57

a.

To

taal

33.9

45.1

40

3.0

89.2

10

30.8

55.9

30

17.3

70.7

96

2.8

97.8

65

So

ort

len

ing

Afl

ossin

gsw

ijze

Geste

lde

zekerh

eid

a)

oblig

atiele

nin

ga)

lineair

a)

geen

zekerh

eid

geste

ldb)

ove

rige

schuld

tew

ete

n:

b)

annüiteiten

b)

rijk

sgara

ntie

-hyp

oth

ecaire

lenin

gc)

ove

rige

c)

gem

eente

gara

ntie

-onderh

andse

lenin

gd)

waarb

org

fonds

voor

de

zorg

secto

r

Pagin

a30


5.1.11 TOELICHTING OP DE RESULTATENREKENING

5.1.11.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013

Segment Ouderenzorg2013 2012


Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties 45.112.373 44.893.313

Niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / 901.548 251.397DBC-zorgproducten A- en B-segment)honorariumplafondsSubsidies 162.683

Overige bedrijfsopbrengsten 2.411.567 2.250.989


BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 33.140.308 32.475.350

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 2.109.495 5.038.076

Overige bedrijfskosten 12.861.880 8.382.036


BEDRIJFSRESULTAAT 313.805 1.662.919

Financiële baten en lasten -430.293 -462.543

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING -116.488 1.200.376

Buitengewone batenBuitengewone lastenBuitengewoon resultaat

RESULTAAT BOEKJAAR -116.488 1.200.376

RESULTAATBESTEMMING


Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten -116.488 1.200.376Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingenDotatie niet-collectief vrij gefinancierd vermogen

-116.488 1.200.376

Pagina 31


5.1.11.1 GESEGMENTEERDE RESULTATENREKENING OVER 2013

Segment Ziekenhuiszorg2013 2012


Opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties -161.145 1.737.671Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment 38.039.778 47.861.828Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 19.018.795 11.592.612Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en 3.412.690 10.575honorariumplafondsSubsidies 1.102.602 789.349Overige bedrijfsopbrengsten 4.404.963 2.729.494


BEDRIJFSLASTEN:

Personeelskosten 41.398.215 38.325.676

Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa 4.397.359 5.350.527Bijzondere waardevermindering 1.123.241Overige bedrijfskosten 22.010.166 20.352.029


BEDRIJFSRESULTAAT -3.111.298 693.297

Financiële baten en lasten -1.346.291 -1.333.635

RESULTAAT UIT GEWONE BEDRIJFSUITOEFENING -4.457.589 -640.337

Buitengewone batenBuitengewone lastenBuitengewoon resultaat

RESULTAAT BOEKJAAR -4.457.589 -640.337

RESULTAATBESTEMMING


Toevoeging/(onttrekking):Reserve aanvaardbare kosten -4.496.857 -732.243Bestemmingsreserve egalisatie afschrijvingenDotatie niet-collectief vrij gefinancierd vermogen 39.268 91.906

-4.457.589 -640.337

Pagina 32


5.1.11.2 AANSLUITING TOTAAL RESULTAAT MET RESULTAAT SEGMENTEN

2013 2012

Resultaat volgens gesegmenteerde resultatenrekeningen:

Segment Ouderenzorg -116.488 1.200.376Segment Ziekenhuiszorg -4.457.589 -640.337

-4.574.077 560.038

Resultaat volgens resultatenrekening -4.574.077 560.038

Pagina 33



BATEN

16. Toelichting opbrengsten uit gebudgetteerde zorgprestaties


Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-zorg 2.869.542 1.425.631Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ (exclusief subsidies) 42.081.686 44.580.116

Totaal 44.951.228 46.005.747

Voor een overzicht van de mutaties van het wettelijk budget voor aanvaardbare kosten in het verslagjaar ten opzichte van hetvoorafgaande jaar wordt verwezen naar 5.1.12.

17. Toelichting niet-gebudgetteerde zorgprestaties (exclusief DBC's / DBC-zorgproducten A- en B-segment)


Opbrengsten in opdracht van andere instellingen 120.300 147.856Eigen bijdragen en betalingen cliënten voor niet-verzekerde zorg en 34.288 33.973opbrengsten uit aanvullende zorgverzekering 355.133 363.195Persoonsgebonden en -volgende budgetten 336.396 296.401Overige niet-gebudgetteerde zorgprestaties 55.432 35.210

Totaal 901.548 876.634

18. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment


Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment ziekenhuiszorg 38.554.635 46.988.741Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten B-segment curatievegeestelijke gezondheidszorg 1.582.314

Mutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten B-segment -2.097.171 873.087

Totaal 38.039.778 47.861.828

Toelichting

19. Omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment


Gefactureerde omzet DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 16.229.019 11.324.022Mutatie onderhanden werk DBC's / DBC-zorgproducten A-segment 2.789.776 279.722

Totaal 19.018.795 11.603.744

Toelichting

Pagina 34

De gedeclareerde omzet behaald in het A-segment bestaat uit gedeclareerde opbrengsten voor A-segment DBC´s die zijn gesloten voor

honorariumdeel van de specialismen in loondienst. De gedeclareerde opbrengsten voor het honorariumdeel van de vrijgevestigdespecialismen vallen niet onder de verantwoorde omzet.

De gedeclareerde omzet behaald in het B-segment bestaat uit gedeclareerde opbrengsten voor B-segment DBC´s die zijn gesloten voor

honorariumdeel van de specialismen in loondienst. De gedeclareerde opbrengsten voor het honorariumdeel van de vrijgevestigdespecialismen vallen niet onder de verantwoorde omzet.

In de niet-gebudgetteerde zorgprestaties zijn geen honoraria van vrijgevestigde medisch specialisten verwerkt.Toelichting:



BATEN

20. Opbrengsten uit hoofde van transitieregelingen en honorariumplafonds


Opbrengst uit hoofde van te verrekenen transitiebedrag medisch specialistische zorg 3.412.690 10.575Opbrengst uit hoofde van verrekenbedrag curatieve geestelijke gezondheidszorgDe realisatie doorloop DBC's 2012 onder aftrek onderhanden werk primo 2012 curatievegeestelijke gezondheidszorgHonorariumopbrengsten vrijgevestigd medisch specialisten die aan de instelling voormedisch specialistische zorg declareren

Totaal 3.412.690 10.575

21. Subsidies


Subsidies AWBZ/Zvw-zorg 10.100Rijkssubsidies vanwege het Ministerie van VWS (waaronder opleidingsfonds) 1.102.602 848.875overige Wmo-prestaties zoals maatschappelijke en vrouwenopvang, verslavingszorg, OGGZ)Overige subsidies, waaronder loonkostensubsidies en EU-subsidies 93.057

Totaal 1.102.602 952.032

22. Toelichting overige bedrijfsopbrengsten


Opbrengst maaltlijden 732.147 530.643Betaald parkeren 65.918 177.548Overige Opbrengsten 475.850 483.471Verhuur vastgoed 1.448.093 1.162.445Overig 4.094.522 2.626.375

Totaal 6.816.530 4.980.483

LASTEN

23. Personeelskosten


Lonen en salarissen 56.789.875 54.420.919Sociale lasten 7.472.060 7.029.116Pensioenpremies 4.810.482 4.519.990Andere personeelskosten 2.246.986 1.680.688

Subtotaal 71.319.403 67.650.712Personeel niet in loondienst 3.219.120 3.150.298

Totaal personeelskosten 74.538.523 70.801.010

Specificatie gemiddeld aantal personeelsleden (in FTE's) per segment:Divisie Ouderenzorg 656 647Divisie Ziekenhuiszorg 681 685

Gemiddeld aantal personeelsleden op basis van full-time eenheden 1.337 1.332

Aantal personeelsleden dat buiten Nederland werkzaam is 0 0

Pagina 35



24. Afschrijvingen op immateriële en materiële vaste activa


Afschrijvingen:- immateriële vaste activa- materiële vaste activa 6.506.854 6.622.424

Totaal afschrijvingen 6.506.854 6.622.424

Waarvan nacalculeerbare afschrijvingen:- immateriële vaste activa- materiële vaste activa 1.781.372 1.858.548- financiële vaste activa

Toelichting

Aansluiting afschrijvingen resultatenrekening - vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 2013

Totaal afschrijvingslasten resultatenrekening 6.506.854waarvan nacalculeerbare afschrijvingen 1.781.372

In het externe budget verwerkte vergoeding voor nacalculeerbare afschrijvingslasten:- WTZi-vergunningplichtige vaste activa 991.475- WTZi-meldingsplichtige vaste activa 2.001.970- WMG-gefinancierde vaste activa 2.608.161- DHAZ-gefinancierde vaste activa 59.367Totaal vergoeding nacalculeerbare afschrijvingslasten 5.660.973

Aanschafwaarde desbetreffende vaste activa 110.207.261Cumulatieve afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 52.923.695Cumulatieve vergoedingen voor nacalculeerbare afschrijvingslasten desbetreffende vaste activa 20.531.043

26. Bijzondere waardeverminderingen van vaste activa


Aanloopkosten nieuwbouw ziekenhuis 1.033.827Immaterieel vast actief 89.414

1.123.241

27. Overige bedrijfskosten


Voedingsmiddelen en hotelmatige kosten 5.823.613 5.689.771Algemene kosten 7.434.842 6.840.459Patiënt- en bewonersgebonden kosten 15.537.582 14.941.619

Onderhoud en energiekosten:- Onderhoud 1.208.341 1.236.548- Energiekosten gas 842.922 935.334- Energiekosten stroom 871.460 843.565- Energie transport en overig 60.225 66.153Subtotaal 2.982.948 3.081.600

Huur en leasing 2.562.299 1.946.727Dotaties en vrijval voorzieningen 530.761 86

Totaal overige bedrijfskosten 34.872.047 32.500.261

Pagina 36

De post afschrijvingen materiele vaste activa is afgeschreven volgens de afschrijvingsstaat. Het verschil ten opzichte van hettoegestane budgetbedrag wordt als resultaat verwerkt. Voor nadere informatie omtrent de afschrijvingen zie paragraaf 5.1.6 en 5.1.7



28. Financiële baten en lasten


Rentebaten 17.394 99.574Resultaat deelnemingenSubtotaal financiële baten 17.394 99.574

Subtotaal financiële lasten -1.793.977 -1.895.752

Totaal financiële baten en lasten -1.776.584 -1.796.178

30. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

De bezoldiging van de bestuurders en gewezen bestuurders van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Mevrouw P.M. Terwijn Dhr. H.H. van der Wal2013 2012 2013 2012

11-9-2009 1-9-2009 1-5-2008 1-5-2008

2 Ja Ja Nee Nee

331-12-2013 31-12-2013

4 Ja Ja Nee Nee

5

6 Welke salarisregeling is toegepast?7 100% 100% 100% 100%8

910 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies12

13 Winstdelingen en bonusbetalingen14

15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b)

Pagina 37

Huidige NVZD-regeling

Uitkeringen in verband met beëindiging van hetdienstverband

Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uitvan het bestuur?

a. Waarvan: verkoop verlofuren

Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienstvan uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevensover de bezoldiging van deze gewezen bestuurder metfunctienaam en eigennaam te worden vermeldonderaan de WNT-tabel onder 26.)?

Zo nee: tot welke datum was de persoon alsbestuurder werkzaam in uw organisatie?

Huidige NVZD-regeling

Netto onkostenvergoeding

Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaarop termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT,FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering,arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)

Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

Wat is de deeltijdfactor? (percentage)

b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jaren

Arbeidsovereenkomst vooronbepaalde tijd

Wat is de samenstelling van het bestuur of de directie? Meerhoofdig collegiaal

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurderwerkzaam in uw organisatie?

Naam

Arbeidsovereenkomst vooronbepaalde tijd

Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

Welk bestuursmodel is van toepassing op uw organisatie? Eindverantwoordlijke Raad van Bestuur met Raad van Toezicht



30. Bezoldiging bestuurders en toezichthouders

Dhr. Drs W.J.H.M. de Bie2013 2012

113-12-2013

2 Ja

3

4

56 Welke salarisregeling is toegepast?78

9

10 Belastbare vaste en variabele onkostenvergoedingen11 Werkgeversbijdrage sociale verzekeringspremies12

13 Winstdelingen en bonusbetalingen14

15 Totaal bezoldiging (8 t/m 14, excl. 8a en b) 23.818

Toelichting:

De bezoldiging van de leden van de Raad van Toezicht van de zorginstelling over het jaar 2013 is als volgt:

Functie Bezoldiging

2013 2012

Dhr. Mr. R.R. Schuldink 12.000 12.000Mw. drs E.P.L. Albersnagel-Thijssen 8.000 8.161Dhr. J. Liese 8.000 8.000

Dhr. F. Schepers 8.000 8.000Dhr. J. Westert 10.000 10.228Mw. L.T. Antuma-Duisterwinkel 8.000 8.000Dhr. Drs. P.A. Albracht 8.000 8.000

Totale bezoldiging 62.000 62.389

Pagina 38

Extern Ingehuurd, dus geen dienstverband

Is deze gewezen bestuurder sindsdien nog in dienstvan uw organisatie (Zo ja: dan dienen de gegevensover de bezoldiging van deze gewezen bestuurder metfunctienaam en eigennaam te worden vermeldonderaan de WNT-tabel onder 26.)?

Wat is de aard van de (arbeids)overeenkomst?

Wat is de deeltijdfactor? (percentage)

Naam

b. Waarvan: nabetalingen voorgaande jarenWat is de totale som van de eventuele vergoedingen innatura (o.a. huisvesting, auto (mede) voorprivégebruik, laagrentende leningen, etc.)?

Uitkeringen in verband met beëindiging van hetdienstverband

Beloning (incl. salaris, vakantiegeld,eindejaarsuitkering en andere vaste toelagen)

a. Waarvan: verkoop verlofuren

Naam

Vanaf welke datum is de persoon als bestuurderwerkzaam in uw organisatie?Maakt de persoon op dit moment nog steeds deel uitvan het bestuur?Zo nee: tot welke datum was de persoon alsbestuurder werkzaam in uw organisatie?

Voorzieningen ten behoeve van beloning betaalbaarop termijn (o.a. werkgeversbijdrage pensioen, VUT,FPU, sabbatical, aanvulling sociale uitkering,arbeidsongeschiktheidsuitkering, etc.)

VoorzitterLid Raad van ToezichtLid Raad van ToezichtLid Raad van ToezichtLid Raad van ToezichtLid Raad van ToezichtLid Raad van Toezicht



32. Honoraria accountant 2013 2012

De honoraria van de accountant over 2013 zijn als volgt:

1 Controle van de jaarrekening 91.150 66.4022 Overige controlewerkzaamheden (w.o. Regeling AO/IC en Nacalculatie) 6.000 45.8973 Fiscale advisering 10.8954 Niet-controlediensten 11.250 14.805

Totaal honoraria accountant 108.400 137.999

33. Transacties met verbonden partijen

Er hebben zich geen transacties met verbonden partijen voorgedaan op niet-zakelijke grondslag.

De bezoldiging van de bestuurders en toezichthouders is opgenomen onder punt 30.

Ondertekening door bestuurders en toezichthouders

dhr. H.J.B. Janssen mevr. P.M. Terwijn(voorzitter Raad van Bestuur) (lid Raad van Bestuur)

dhr H.Th.M Pieper dhr J.A. Kruijer(voorzitter Raad van Toezicht) (lid Raad van Toezicht)

Origineel getekend door de leden Raad van Toezicht en leden Raad van Bestuur

5.2.5 Controleverklaring

De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 40

Sti

ch

tin

gS

ax

en

bu

rgh

Gro

ep

5.1

.11

TO

EL

ICH

TIN

GO

PD

ER

ES

UL

TA

TE

NR

EK

EN

ING

31

.W

et

no

rme

rin

gb

ezo

ldig

ing

top

fun

cti

on

ari

ss

en

pu

blie

ke

en

se

mip

ub

liek

es

ec

tor

(WN

T)

De

be

zold

igin

gva

nd

efu

nctio

na

risse

nd

ieo

ve

r2

01

3in

hetka

de

rva

nd

eW

NT

ve

ran

two

ord

wo

rde

n,is

als

vo

lgt:

RvB

RvT

lidlid

lidvo

orz

itte

rlid

lidlid

lidlid

lid1

P.M

.T

erw

ijnH

.H.

vd

Wal

Wde

Bie

MS

1M

S2

R.R

.S

chuld

ink

Alb

ers

nag

el-

J.

Lie

se

F.S

ch

ep

ers

J.W

este

rtL

.T.A

ntu

ma

-P

.A.A

lbra

ch

tT

hijs

sen,

E.P

.L.

Du

iste

rwin

kel

21

-ja

n-1

31

-ja

n-1

31

2-d

ec-1

31

-ja

n-1

31

-ja

n-1

31

-ja

n-1

31

-ja

n-1

31

-ja

n-1

31

-ja

n-1

31

-ja

n-1

31

-ja

n-1

31

-ja

n-1

33

31

-de

c-1

33

1-d

ec-1

33

1-d

ec-1

33

1-d

ec-1

33

1-d

ec-1

33

1-d

ec-1

33

1-d

ec-1

33

1-d

ec-1

33

1-d

ec-1

33

1-d

ec-1

33

1-d

ec-1

33

1-d

ec-1

34

10

0%

10

0%

10

0%

10

0%

10

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

0%

5 6W

instd

elin

gen

en

bo

nu

sb

eta

linge

n7

To

taa

lbe

lon

ing

(5e

n6

)8

We

rkg

eve

rsb

ijdra

ge

so

cia

lela

ste

n9

Bru

to-o

nko

ste

nve

rgo

ed

ing

(va

ste

nva

ria

be

l)

10

11

To

taa

lbe

zold

igin

gin

kad

er

va

nd

eW

NT

(7tm

.1

1)

20

9.5

05

50

0.8

46

03

73

.14

22

28

.78

51

2.0

00

8.0

00

8.0

00

8.0

00

10

.00

08

.00

08

.00

0

To

elic

hti

ng

:

Pa

gin

a3

9

Fu

nctio

na

ris

(fu

nctie

na

am

)

Ind

ien

stvan

af

(da

tum

)In

die

nstto

t(d

atu

m)

De

elti

jdfa

cto

r(p

erc

en

tag

e)

Bru

to-i

nko

me

n(i

ncl.

sa

lari

s,va

ka

ntie

ge

ld,

ein

de

jaa

rsu

itke

rin

ge

na

nd

ere

vaste

toe

lag

en

)

Vo

orz

ien

ing

en

ten

be

ho

eve

va

nbe

lon

ing

en

Uitk

eri

ng

en

inve

rba

nd

me

tb

eë

ind

igin

gva

nh

et

De

ove

rsch

rijd

ing

va

nh

etg

em

idd

eld

be

lastb

aa

rlo

on

bij

éé

nd

ele

de

nva

nd

eR

aa

dva

nB

estu

ur

isin

cid

en

tee

l.H

etb

etr

eft

ma

rktc

on

form

esa

lari

sse

n,m

ed

eg

ezi

en

va

nu

itd

eco

ncu

rren

tiep

ositi

ete

no

pzi

ch

tevan

ove

rig

ezo

rgin

ste

llin

ge

ne

nd

em

ark

tse

cto

r.B

ijd

esa

me

nste

lling

va

nb

ove

nsta

an

de

ve

ran

two

ord

ing

uit

ho

ofd

eva

nd

eW

NT

zijn

de

Be

leid

sre

ge

lsto

ep

assin

gW

NT

d.d

.2

6fe

bru

ari

20

14

va

nh

etM

inis

teri

eva

nB

inn

en

lan

dse

Za

ke

ne

nK

on

inkri

jksre

laties

als

uitg

an

gsp

un

tge

ha

nte

erd

,in

clu

sie

fd

ew

ijzig

ing

va

n1

2m

aa

rt2

01

4.S

tichting

Sa

xen

bu

rgh

he

rke

ntd

ed

oo

rd

eM

inis

ter

va

nB

ZK

inzi

jnka

me

rbri

ef

d.d

.2

7fe

bru

ari

20

14

on

de

rke

nd

eu

itvo

eri

ng

sp

roble

men

metb

etr

ekkin

gto

te

xte

rne

nie

t-to

pfu

nctio

na

risse

n,e

nh

ee

ftd

eze

ca

teg

ori

ein

lijn

me

tde

do

or

de

min

iste

rvoo

rge

ste

lde

ge

dra

gsl

ijnn

ietin

de

WN

Tve

ran

two

ord

ing

be

tro

kke

n.


5.1.12 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 2012Zvw-zorg

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 1.472.361 1.497.961

Productieafspraken verslagjaar 109.953 21.114

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkelingPrijsindexatie materiële kosten -46.714Groei normatieve kapitaalslasten

-46.714Uitbreiding erkenning en toelating:- loonkosten- materiële kosten- normatieve kapitaalslasten

Beleidsmaatregelen overheid:- generieke budgetkortingen

Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente- afschrijvingen- overige

Overige mutaties:correctie presentatie GGZ -1.582.314Geriatrische Revalidatiezorg (GRZ) 3.030.687

1.448.373

Subtotaal wettelijk budget boekjaar 3.030.687 1.472.361

Correcties voorgaande jaren -161.145 -46.714

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten Zvw-

zorg 2.869.542 1.425.647

Pagina 41

Toelichting:

Het wettelijk budget heeft betrekking op de de Geriatrische Revalidatiezorg. De correctie voorgaande jaren op ziekenhuiszorg


5.1.12 MUTATIEOVERZICHT WETTELIJK BUDGET VOOR AANVAARDBARE KOSTEN

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten 2013 2012AWBZ (exclusief subsidies)

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten voorgaand jaar 44.580.116 39.249.514

Productieafspraken verslagjaar 371.370 1.617.526

Overheidsbijdrage in de arbeidskostenontwikkeling 2.372.534Prijsindexatie materiële kosten -179.835Groei normatieve kapitaalslasten

-179.835 2.372.534Uitbreiding erkenning en toelating:- loonkosten 159.020- materiële kosten- normatieve kapitaalslasten

159.020Beleidsmaatregelen overheid:- generieke budgetkortingen -470.670- intensiveringsmiddelen 1.517.920

-470.670 1.517.920Nacalculeerbare kapitaalslasten:- rente -42.821 -5.168- afschrijvingen 512.367 13.586- overige 379.462 -455.275

849.008 -446.857Overige mutaties:- overige -21.650 16.195- kassier dementienetwerk 94.264- correctie Geriatrische revalidatiezorg -3.030.687

-3.052.337 110.459

Subtotaal wettelijk budget boekjaar 42.097.652 44.580.116

Correcties voorgaande jaren -15.966

Wettelijk budget voor aanvaardbare kosten AWBZ

(exclusief subsidies) 42.081.686 44.580.116

Pagina 42


5.2 OVERIGE GEGEVENS

Pagina 43


5.2 OVERIGE GEGEVENS

5.2.1 Vaststelling en goedkeuring jaarrekening

De raad van bestuur van Stichting Saxenburgh Groep heeft de jaarrekening 2013 vastgesteld in de vergaderingvan 13 maart 2015.

De raad van toezicht van Stichting Saxenburgh Groep heeft de jaarrekening 2013 goedgekeurd in de vergaderingvan 13 maart 2015.

5.2.2 Statutaire regeling resultaatbestemming

5.2.3 Resultaatbestemming

Het resultaat wordt verdeeld volgens de resultaatverdeling in paragraaf 5.1.2.

5.2.4 Gebeurtenissen na balansdatum

5.2.5 Nevenvestigingen

Stichting Saxenburgh Groep heeft geen nevenvestigingen.

5.2.6 Controleverklaring

De controleverklaring is opgenomen op de volgende pagina.

Pagina 44

Zes leden van de Raad van Toezicht van de Saxenburgh Groep hebben aangegeven hun zetel ter beschikking testellen. De Raad van Toezicht heeft hiertoe besloten om de strategische keuzes die de Saxenburgh Groep heeftingezet ruimte te geven.

In de statuten is bepaald, dat het behaalde resultaat wordt toegevoegd aan het algemene vermogen van deStichting Saxenburgh Groep te Hardenberg