romania judetul iasi consiliul judetean iasi serviciul ... · romania judetul iasi consiliul...
TRANSCRIPT
ROMANIA JUDETUL IASI
CONSILIUL JUDETEAN IASI
Directia Economic' Serviciul Fonduri Speciale, Sinteza i Recuperari Creante
PROIECT DE HOTARARE
privind situatiile financiare incheiate la data de 31 decembrie 2017 de catre S.C. APAVITAL S.A. Iasi
Consiliul Judetean Iasi: Avand in vedere:
a) Expunerea de motive la proiectul de hotarfire privind situatiile financiare incheiate la data de 31.12.2017 de clitre S.C. Apavital S.A. Iasi, prezentatg de care Presedintele Consiliului Judetean Iasi, in calitatea sa de initiator, inregistrata sub nr./540/ / l Ofr 2018;
b) Raportul de specialitate nr. /6462. / /q--06, 2018 al Directiei Economice —Serviciul Fonduri Speciale, Sinteza si Recuperari Creante la proiectul de hotArke privind situajiile financiare incheiate la data de 31 decembrie 2017 de clitre S.C. APA VITAL S.A. Iafi;
c) Raportul administratorilor incheiat la data de 31.12.2017 (declaratia financial% si declaratia nefinanciara) insotit de Raportul Auditorului Independent — S.C. Sociatatea de Contabilitate, Expertiza si Consultant% Contabild —SOCECC SRL asupra Situatiilor financiare individuale intocmite de SC Apavital SA Iasi pentru exercitiul financiar incheiat la data de 31 decembrie 2017, transmise prin adresa nr. 20017/03.05.2018 (nr. 13510/03.05.2018);
d) Adresa SC Apavital SA Iasi nr. 22626/16.05.2018;
e) Prevederile Ordinului nr. 1802/2014 privind aprobarea Reglementkilor contabile conforme cu Directivele Europene, cu modificarile si completarile ulterioare;
j) Prevederile Legii contabilitatii nr. 82/1991, republicata;
g) Prevederile Ordonantei de Urgenta a Guvernului nr. 198/22 decembrie 2005 privind constituirea, alimentarea utilizarea Fondului de intretinere, inlocuire dezvoltare pentru proiectele de dezvoltare a infrastructurii serviciilor publice care beneficiaza de asistenta financiare nerambursabila din partea Uniunii Europene;
11) Prevederile Ordonantei Guvernului nr. 26 din 21 august 2013 privind intArirea disciplinei financiare la nivelul unor operatori economici la care statul sau unitatile administrativ teritoriale sunt actionari unici on majoritari sau detin direct sau indirect o participatie majoritard, actualizata;
i) Prevederile Ordonantei Guvernului nr. 64/2001 privind repartizarea profitului la societatile nationale, companiile nationale Si societatile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum i la regiile autonome, cu modificarile §i completarile ulterioare, actualizata;
.1) Prevederile Legii nr. 571/2003 privind Codul Fiscal, actualizata;
k) Prevederile Legii nr. 273/2006 privind Finantele Publice Locale, actualizata;
1) In temeiul art. 91, art. 97 alin. (1) §i ale art. 115, alin. (1), lit. c) din Legea nr. 215/2001 a administratiei publice locale, republicatd, cu modificArile §i completarile ulterioare;
HOTARASTE:
Art.1 . Se aproba situatiile financiare ale S.C. APAVITAL S.A. Ia§i, 'incheiate la data de 31 decembrie 2017.
Art.2. Directorul General §i Directorul Economic ai S.C. APAVITAL S.A. IA51 vor duce la indeplinire prevederile prezentei hotArari.
Art.3. Biroul Relatii Publice, Monitorul Oficial, Relatiile cu Consiliile Locale, Consilierii Judeteni §i Presa va inainta copie dupe prezenta hotarare:
- Institutiei Prefectului Judetului Ia§i; - S.C. APAVITAL S.A. I*;
2
- Directiei Economice - Serviciului Fonduri Speciale, Sinteza Recuperari Creante Bugetare, Serviciului Buget §i Serviciului Financiar Contabil §i Gestionarea Patrimoniului, din cadrul Consiliului Judetean Ia§i;
- Directiei Tehnice Investitii, din cadrul Consiliului Judetean Ia0; - Directiei Juridice, din cadrul Consiliului Judetean Ia0; - Serviciului Resurse Umane i Salarizare, din cadrul Consiliului Judetean Ia§i;
Art.4. Aducerea la cuno§tinta publica a prevederilor prezentei hotarari va fi asigurata de care Biroul Relalii Publice, Monitorul Oficial, Relatiile cu Consiliile Locale, Consilierii Judeteni §i Presa.
Data astazi
2018
PRESEDINTE, dr. ing. Maricel POPA
VIZAT PENTRU LEGALITATE SECRETARUL JUDETULUI LAC ye ARA VERNICA
Directia JuridicA, Director executiv,
Gabriela ALUNGULESEI Am luat cunapnla de acest inscrA oficial imi asum
responsabili a asupra legalitaiii
Sustine proiectul de hotArare :
Directia EconomicA, S.C. APAVITAL S.A. Ia§i
Director Executiv,
Director General, Elena Arvinte dr. ing. Ion Toma Imi asum responsabili • ea corectitudinii
legalittliii in solidar :mac tiorur scrisului
Directia Economics, Director Executiv, Elena Arvinte
Sef Serviciu,
Elena Adriana MargArint Imi asum responsabilitatea corectitudind fi
legalitalii in solidar cu tocmitortd insc • ului
n cmit, Constanta Doina Lemnaru
Imi asum responsabilitatea pentru fundamentarea,corectitudinea legalitatea intocmirii acestui inserts oficial
41fr 3
ROMANIA JUDETUL IASI
CONSILIUL JUDETEAN IASI
Bulevardul Stefan cel Mare §i Sfant, nr.69, cod. 700075,14i Tel.: 0232 - 235100; Fax: 0232 - 210336; www.icc.ro
Nr. POZ/ 1,47 2018
Nr. de exemplare : 1 Exemplar nr. 1
De acord sa ss_supkan knalizei t;alteriAPken
P
4c‘ Aug-
Raport de specialitate
la proiectul de hotarfire privind situatiile financiare inche 31.12.2017
de catre S.C. APAVITAL S.A. Iasi
In conformitate cu prevederile Leg!! contabilitalii nr. 82/1991, republicata, precum §i ale
Ordinului Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/29.12.2014 pentru aprobarea Reglementarilor
contabile privind situaliile financiare anuale individuals financiare anuale consolidate, cu
modificerrile fi completeirile ulterioare S.C. Apavital S.A. Ia§i a intocmit Situatiile financiare ale
societatii la data de 31.12.2017.
Prin adresa nr. 20017/03.05.2018 inregistratA la Judetul Ia§i — Consiliul Judetean Ia§i sub
nr. 13510/03.05.2018, S.C. Apavital S.A. Iasi, a prezentat Judetului Iasi — Consiliul Judetean
Situatiile financiare ale societatii, incheiate la data de 31.12.2017 (bilantul contabil — formular
F10, contul de profit §i pierdere — formular F20, date informative — formular F30, situatia
activelor imobilizate — formular F40), insotite de Notele financiare, raportul la bilantul contabil
de raportul auditorului independent SC Societatea de Contabilitate, ExpertizA ConsultantA -
SOCECC SRL din data de 12 aprilie 2018).
Situatiile financiare ale S.C. Apavital S.A. Ia§i pentru anul 2017, au fost intocmite avand
in vedere i prevederile Ordinului ministrului finanielor publcei nr.470/23.01.2018 privind
principalele aspecte legate de intocmirea ci depunerea situaliilor financiare anuale 0 a
raportarilor contabile anuale ale operatorilor economic! la uniteitile teritoriale ale Ministerului
Finanlelor Publice, precum i pentru modificarea completarea unor reglementari contabile.
Situatiile financiare auditate, au fost aprobate de Consiliul de Administralie al SC Apavital
SA Ia§i prin Decizia nr. 30/25.04.2018, iar Raportul Administratorilor — Declaratia Nefinanciara a
fost adoptat prin Decizia nr. 32/25.04.2018.
Din analiza documentelor prezentate, au rezultat urmAtoarele:
La data de 31.12.2017 capitalurile proprii ale S.C. Apavital S.A. la.yi, sunt in valoare de
177.486.404 lei, din care:
78.872.243 lei - capital subscris varsat, 8.929.161 lei - rezerve legale, 61.567.527 lei
- alte rezerve, 16.883.803 lei - rezerve din reevaluare, 12.130.625 lei profitul
exercitiului financiar 2017.
Activele imobilizate ale S.C. Apavital S.A. Ia§i, prezintA la data de 31.12.2017 un sold de
206.198.022 lei, iar activele circulante un sold de 107.223.016 lei.
Veniturile totale realizate de catre S.C. Apavital S.A. Ia§i in anul 2017 sunt in valoare de
160.638.350 lei, din care: 160.136.101 lei venituri din exploatare §i 502.249 lei venituri
financiare.
Evolutia veniturilor realizate de catre S.C. Apavital S.A. Ia§i in ultimii 3 ani se prezinta
astfel: - lei -
Nr.
crt. Denumire indicator An 2015 An 2016 An 2017
1. Venituri din exploatare 151.473.112 153.534.374 160.136.101
2. Venituri financiare 815.833 448.827 502.249
Total venituri 152.288.945 153.983.201 160.638.350
Se observA faptul ca in perioada analizatA veniturile societatii inregistreazA o cre§tere cu
5,48% fata de veniturile realizate in anul 2015 §i cu 4,32% fata de cele din anul 2016.
Cheltuielile efectuate de catre S.C. Apavital S.A. Iasi in anul 2017 sunt in valoare totalA
de 145.587.330 lei, din care cheltuieli de exploatare 142.507.620 lei cheltuieli financiare
3.079.710 lei.
Evolutia cheltuielilor realizate de care S.C.Apavital S.A. Iasi, in perioada anilor 2015 —
2017 se prezinta astfel:
- lei-
Nr.
crt. Denumire indicator An 2015 An 2016 An 2017
1. Cheltuieli de exploatare 134.263.135 136.369.298 142.507.620
2. Cheltuieli financiare 1.745.826 1.759.125 3.079.710
Total cheltuieli 136.008.961 138.128.423 145.587.330
Cheltuielile efectuate de catre S.C. Apavital S.A. Ia§i inregistreazA in anul 2017 o cmtere
cu 7,04% fata de nivelul cheltuielilor din anul 2015 §i cu 5,40% fata de anul 2016.
2
Cifra de afaceri nets realizata de S.C. Apavital S.A. Iasi in perioada anilor 2015 — 2017
prezinta tendinta ascendents:
-lei-
Nr.
crt.
Denumire indicator An 2015 An 2016 An 2017
1. Cifra de afaceri nets 133.026.981 140.814.031 149.453.066
Structural, cifra de afaceri pe anul 2017 in suma de 149.453.066 lei este formats din veniturile
realizate de societate, astfel:
✓ apa potabild - 81.625.350 lei;
✓ apa industrials - 7.716.220 lei;
✓ canalizare — epurare - 54.192.566 lei;
✓ alte servicii (avize, proiecte, vidanjari) - 5.918.930 lei.
Rezultatul brut al exercitiului fmanciar al S.C. Apavital S.A. Iasi in anul 2017 este de
15.051.020 lei, pentru care societatea a calculat un impozit pe profit in valoare de 2.920.395 lei,
rezulfand un profit net in valoare de 12.130.625 lei. Rezultatul brut §i profitul net realizate de
societate in ultimii 3 ani se prezinta astfel:
Nr.
crt.
Denumire indicator An 2015 An 2016 An 2017
1. Rezultatul brut 16.279.984 15.854.778 15.051.020
2. Profitul net 12.933.454 12.484.704 12.130.625
Profitul net in valoare de 12.130.625 lei realizat in anul 2017 de societate, este propus a fi
repartizat astfel:
> 11.351.698 lei fond de dezvoltare;
• 778.927 lei - rezerva legala
Propunerea de repartizare a profitului net al societatii, pe anul 2017, a fost aprobata prin
Decizia Consiliului de Administratie al SC Apavital SA MO prin Decizia nr. 31/25.04.2018.
Repartizarea profitului net este prezentata de societate in Nota nr. 12.
In anul 2017, in conformitate cu prevederile Ordonantei de Urgenta a Guvernului nr.
198/2005, catre S.C. Apavital S.A. MO a fost restituita pentru constituirea Fondului de
Intretinere, Inlocuire si Dezvoltare (IID), suma de 12.263.999 lei, din care:
> 3.245.000,00 lei reprezentand impozit pe profit virat de societate §i restituit de
Judetul Iasi — Consiliul Judetean
3
➢ 9.018.999 lei reprezentand redeventa viratd de societate §i restituita de ARSACIS
Iasi .
Din aceasta sums a fost achitata rata la creditul contractat de la Banca Europeand pentru
Reconstructie §i Dezvoltare (BERD) in valoare de 10.875.856 lei, diferenta de 1.388.143 lei find
capitalizata pentru plata ratelor viitoare.
Conform art. 21.5 din Actul Aditional nr. 1/2009 la Actul Constitutiv al S.C. Apavital S.A.
Iasi « profitul net se va repartiza conform reglementilrilor legale in materiel a acordurilor de
imprumut incheiate, in baza hoteirarii Adunarii Generale. Profitul net se va reinvesti sau se va
aloca pentru fondul IID prevctut de Ordonanta de Urgenta a Guvernului nr. 198/2005.
Societatea nu va distribui dividende pe durata executeirii contractului de delegare ».
A§a cum se prezinta in Nota Financial% 1. — Informatii generale :
• in anul 2011 a fost incheiat contractul de credit cu numdnil 39276 intre S.C. Apavital
S.A. Ia§i i BERD, prin care BERD este de acord sa imprumute o sums ce nu va
depd*i 22.320.534 euro;
• in anul 2017 s-a semnat un contract de finantare cu Ministerul Dezvoltdrii Regionale,
Administratiei Publice Fondurilor Europene privind acordarea finantarii
nerambursabile pentru implementarea proiectului "Sprijin pentru pregatirea aplicatiei
de finantare a documentatiilor de atribuire pentru proiectul regional de dezvoltare
a infrastructurii de apa ape: uzatei din judetul Iasi, in perioada 2014-2020", a cdrui
valoare este de 11.105.004,04 lei.
Investitiile realizate in anul 2017 de cdtre S.C. Apavital S.A. Ia*i sunt in valoare de
20.722.142 lei.
In Nota Financial% nr. 13. sunt prezentate informatii privind salariatii, administratorii §i
directorii. Astfel, numdrul mediu de salariati aferent exercitiului este de 1.262 persoane;
cheltuielile cu salariile personalului sunt de 53.231.497 lei, cheltuielile cu salarizarea directorilor
§i administratorilor sunt de 1.568.999 lei, cheltuielile cu asigurarile sociale sunt de 11.495.877 lei.
Situatia Creantelor cea a Datoriilor societAtii sunt detaliate in Notele financiare nr. 5 §i nr. 7.
In Raportul la Bilantul contabil sunt prezentati Si Principalii indicatori economico —
financiari realizati de cdtre S.C.Apavital S.A. Ia§i in anul 2017, dintre care:
Indicatori de profitabilitate fi rentabilitatea capitalului
Denumire indicator An 2016 An 2017
Eficienta capitalului 7,30% 6,80%
Rata profitului operational 11,17% 11,00%
Rata profitului net 8,11% 7,55%
Rata activelor totale, 5,81% 5,15%
4
Sef Serviciu Elena Adriana Margarint imi asum in totalitaie responsahilitat corectitudinii legalitaiii in soli cu intocmitorul inscrisului
Indicatori de solvabilitate
Denumire indicator An 2016 An 2017
Rata de indatorare 33,14% 29,36%
Levierul financiar 41,42% 34,00%
Rata de acoperire a dobanzii 15,18% 14,58%
Indicatori de lichiditate
Denumire indicator An 2016 An 2017
Perioada incaseirii clientilor 50 zile 53 zile
Rata lichiditeitii generale 1,7 2,26
Perioada achitarii furnizorilor 49 zile 69 zile
Rata lichiditatii curente 3,62 3,38
Calcularea indicatorilor economico - financiari cunoa§terea evolutiei acestora in
comparatie cu exercitiile financiare anterioare, ()fel% societatii posibilitatea de a efectua analize
economico - financiare cu impact asupra procesului decizional.
In Nota nr. 15 — Parti legate se mentioneaza faptul ca. SC Apavital SA layi — este
fondatorul socierdtii "Apavital M" in Republica Moldova qi detine 100% din capitalul social,
care are ca obiect de activitate captarea, epurarea distributia apei (Adresa CJI nr.
14832/14.052018; Adresa SC Apavital S.A Iasi nr. 22626/16.05.2018).
In opinia auditorului S.C. Societatea de Contabilitate, Expertiza §i Consultanta Contabila —
SOCECC SRL, prezentata in raportul din data de 16 aprilie 2018, situatille financiare individuale
anexate prezinta fidel, in toate aspectele semnificative, pozitia financiara a Societatii la data de
31.12.2017, precum performanta financiara,si fiuxurile de numerar pentru exercitiul incheiat la
aceastel data, in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 (0.M.F.P.
nr. 1802/2014)
Avand in vedere cele prezentate, propunem spre analiza §i aprobare proiectul de hotArare
privind Situatiile financiare ale S.C. Apavital S.A. Ia§i incheiate la data de 31.12.2017.
DIRECTOR EXECUTIV, Elena ARVINTE
imi asum in fortunate responsabilitatea corectitudin• galiteliti in sohdar
intocmitorul iscrisului
I Intocmit, Constanla Doina Lemnaru
asum responsabilitatea pentru fimdamentarea, coreciaudinea, legalitatea intocmirii acestui
inscris oficial
/IP
5
ROMANIA JUDETUL IASI
CONSILIUL JUDETEAN IASI
A Nr. /6-4/C/ (. 2018
Expunere de motive, la proiectul de hotArfire privind situatiile financiare Incheiate la data de 31.12.2017
de cAtre S.C. Apavital S.A. Iasi
S.C. Apavital S.A. la§i, in conformitate cu prevederile Ordinului ministrului de finante publice nr.
1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile conforme cu directivele europene, cu modificeirile
ulterioare ale Legii contabilitolli nr. 82/1991, republicatci, a intocmit Situariile financiare pentru anul
2017, pe care, prin adresa nr. 20017/13510/03.05.2018 le-a prezentat Judetului — Consiliului Judetean
la§i. Astfel, din datele cuprinse in Bilantul contabil al S.C. Apavital S.A. la§i pentru anul 2017, rezultA
urmAtoarele:
> Veniturile totale realizate — 160.638.350 lei;
> Cheltuielile totale realizate — 145.587.330 lei;
> Rezultatul brut realizat — 15.051.020 lei;
> Profitul net real izat — 12.130.625 lei;
Profitul net in valoare de 12.130.625 lei realizat in anul 2017 de S.C. Apavital S.A. este propus
a fi repartizat astfel: 11.351.698 lei — fondul de intretinere, inlocuire modernizare; 778.927 lei — rezerve
legale.
Conform art. 21.5 din Actul Aditional nr. 1/2009 la Actul Constitutiv al S.C. Apavital S.A. Ia5i
profitul net se va repartiza conform reglementeirilor legale in materie §1 a acordurilor de imprumut
incheiate, in baza hotarerrii Aduneirii Generale. Profitul net se va reinvesti sau se va aloca pentru fondul
HD prevazut de Ordonanta de Urgenla a Guvernului nr. 198/2005. Societatea nu va distribui dividende pe
durata executeirii contractului de delegare ».
Fatd de aceste considerente avand in vedere prevederile legale invocate mai sus, supun atentiei
aprobarii dumneavoastrd proiectul de hotarfire privind situatiile financiare incheiate la data de 31.12.2017
de care S.C. Apavital S.A. 0 M A
p :I OEDINTE;
r \A * \. *
efon +
c640 c.4 /\ pAvITAL Df 4)/`
\-te 6), vktta
. Mihai Costachescu nr. 6, RO-700495 232-215410, 215411 fax: +40 232-212741 ' conlactAapavital.ro www aravazi! f,
Nr 17).1).0 11- 13. ,06T.2o18
Catre: Consiliul Judetean Iasi In atentia domnului Dr. Ing. Presedinte Maricel Popa
2.0,4
Avand in vedere Ordinul Ministerului Finantelor Publice nr.1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor contabile privind situatiile financiare anuale individuate Si situatiile financiare consolidate, S.C.Apavital S.A a Intocmit situatiile financiare pentru anul 2017.
Potrivit prevederilor legate competenta de aprobare a situatiilor financiare anuale statuate prin Legea nr. 31 din 16 noiembrie 1990 privind societatile comerciale, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si prin Actul constitutiv al S.C.Apavital S.A , este atribuita Adunarii Generale a Actionarilor.
In consecinta, v6 transmitem spre informare Situatiile financiare ale anutui 2017, in copie.
Cu stima,
Director general Director economic,
Dr. ing: lo o,ma
Ec. Maria Simionescu
S.C. ApaVital S.A. Iasi Capital social subscris si varsat 78.872.243 lei; NIRC: J-22-1-91; COD SIRUES: 543040; CUI: 1959768 AF:R; Cont Raiffeisen Bank S.A. — Agentia Iasi: R047RZBR0000060003107233; Cont Trezorerie Iasi: R017TREZ4065069X X002179
intocmit de: ec.Gabriela Masalagiu
tO
C °nth 1t Na 1W•'•
ISO 90
orma de proprietate
12—Societatl Cu capital Integral de stat
Activitatea preponderenta (cod sl denumire clasa CAEN)
3600 Captarea, tratarea fi distribujia apei
Activitatea preponderenta efectiv desfasurata (cod si denumire clasa CAEN)
3600 Captarea, trauma it distributia apel
Situatii financiare anuale Raportari anuale ( entitati al caror exercitiu financiar coincide cu anul calendaristic )
Indicatori : Capitaluri - total
Capital subscris
Profit/ pierdere
177.486.404
78.872.243
12.130.625
INTOCMIT, Numele si prenumele
ADMINISTRATOR, Numele si prenumele
Endtliti de interes public
•
Situatiile financiare anuale Incheiate la 31.12.2017 de cgtre entitatile de interes public si de entitatile prevazute la pct.9 alin.(4) din Reglementarile contabile, aprobate prin OMFP nr. 1.802/2014, cu modificarile si completarile ulterioare, al caror exercitiu financiar corespunde cu anul calendaristic F10 - BILANT F20 - CONTUL DE PROFIT $1 PIERDERE F30 - DATE INFORMATIVE F40 - SITUATIA ACT1VELOR IMOBILIZATE
DR.1NG.TOMA ION
Semnatura
EC.MARIA SIMIONESCU
Calitatea
11—DIRECTOR ECONOMIC
CIF/ CUI
6 6 3 6 9 5 4
Semnatura
Nr.de inregistrare in organismul profesional
Entitatea ars obligati' legal& de audltare a situatillor financiare anuale? (' DA C NU
Entitatea a optat voluntar pentru auditarea situadilor flnandare anuale? C' DA ( NU
AUDITOR, Nume si prenume auditor persoana fizica/ Denumire firma de audit
SOCIETATEA DE CONTABILRATE, EXPERTIZA SI CONSULTANTA CONTABILA
Nr.de inregistrare in Registrul CAFR
227
SEMNATURA DEVINE VIZIBILA DUPA 0 VALIDARE CORECTA
Formular VALIDAT
r--1 1. entitatile care au optat pentru un exenitiu flnanclar Merit de ▪ anul calendaristic, dart 27 din Legea contabilitdiii nr. 82/1991
D 2. persoanele juridice agate in lichidare, potrivit legii
r-1 3. subunitatile deschise in Romania de socktilli rezidente In state • a 'nand S • • iului Economic Euro • an
Suma de control 78.872.243
Bloc Scara Ap.
S 9 7 6 8
IWO numai .k2 Mari Contribuabili care depun bilantul la Bucuresti
II Sucursala dad
este cowl • 0 GIE - grupuri de interes economic
• Activ net mai mic de 1/2 din valoarea capitalului subscris
57002_ A1.0.0 /06.02.2018 Tip situatie financiare : BL
("."' An Senestru Anul 2017
Entitatea SC APAVITAL SA
to da tr
Judet Sector Localitate
Iasi IASI
Strada Nr. MINA! COSTACHESCU 6
Numar din registrul comertului J22-1-1991 Cod unit de inregistrare
Telefon
0232215410
FIO - pag. I B1LANT
la data de 31.12.2017 Cod 10 -lei -
Denumirea elementului Nr. Sold la: rd.
01.01.2017 31.12.2017
A B 1 2 A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZARI NECORPORALE
1.Cheltuleh de constituire (ct.201-2801) 01
2.Cheltuielile de dezvoltare (ct.203-2803-2903) 02 0
3. Concesiuni, brevete, licente, marci comerciale, drepturi si active similare si alte imobllizAri necorporale (ct. 205 + 208 - 2805 - 2808 - 2905 - 2908) 03 2.571.517 2.120.040
4. Fond comercial (ct.2071-2807) 04
5.Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct. 206-2806-2906) 05
6. Avansuri (ct.4094) 06 0
TOTAL (rd.01 Ia 06) '07 2.571.517 2.120.040 II. IMOBILIZARI CORPORALE
1. Terenuri si constructii (ct. 211 + 212 - 2811 - 2812 - 2911 - 2912) 08 154.779.535 161275.155
2. instalatii tehnice si masini (ct. 213 + 223 - 2813 - 2913) 09 25.999.172 26.278.297
3. Alte instalatii, utilaje si mobilier (ct. 214 + 224 - 2814 - 2914) 10 139.692 106.060 4. Investitii imobiliare (ct. 215 - 2815 - 2915) 11 3.076.973
5. Imobilizari corporate in curs de executie (ct. 231-2931) 12 4.816.454 13.329.880
6.Investitii imobiliare in curs de executie (ct. 235-2935) T3
7.Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale (ct. 216-2816-2916) 14
8.Active biologice productive (ct.217+227-2817-2917) 15
9. Avansuri (ct. 4093) 16 1.110.500
TOTAL (rd. 08 Ia 16) 186.845,353 204.066.365
III, IMOBILIZARI FINANCIARE
1. Actiuni detinute la finale (ct. 261 - 2961) 18
2. imprumuturi acordate entitatilor din grup (ct. 2671 + 2672 - 2964) 19
3. Actiunile detinute la entitatile asociate si la entitatile controlate in comun (ct. 262+263 - 2962) 20 5.011 5.011
4. imprumuturi acordate entitatilor asociate si entitatilor controlate in comun (ct. 2673 + 2674 - 2965) 21
5. Alte titluri imobilizate (ct. 265 + 266 - 2963) 22
6. Alte imprumuturi (ct. 2675* +2676' + 2677 + 2678" + 2679* - 2966* - 2968*) 23 5.473 6.606
TOTAL (rd. 18 Ia 23) • 24, • 10484 11.617
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd. 07 + 17 + 24) 25 189.427.354 206.198.022
B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI
1. Materii prime ;i materiale consumabile (ct. 301 + 302 + 303 +1- 308 +321 + 322 + 323 + 328 + 351 + 358 + 381 +/- 388 -391 -392 - 3951 —3958 - 398) 26 7004.435 6.409323
FIO - pag. 2
2. Productia in curs de executie (ct. 331 + 332 + 341 +/- 348' - 393 - 3941 - 3952) 27
3. Produse finite si marfuri (ct. 345 + 346 + 347 +/- 348' + 354 + 356 + 357 + 361 + 326 +/-368 + 371 +327 +/- 378 - 3945 - 3946 - 3947 - 3953 - 3954 - 3955 - 3956 - 3957 - 396 - 397 - din ct. 4428)
28 9.181 8.482
4. Avansuri (ct. 4091) 29 487 25.537
TOTAL (rd. 26 la 29) 30 7.014.103 6.443.742
II. CREANfE (Sumele care urmeaza si fie incasate dupa o perioada mai mare de un an trebuie prezentate separat pentru fiecare element.)
1. Creante comerciale 1 (ct. 2675' + 2676 '+ 2678' + 2679' - 2966' - 2968' + 4092 + 411 +413+418-491) 31 19.328244 21554.594
2. Sume de incasat de la entitatile afiliate (ct. 451 — - 495') 32 7.000 14.000
3. Sume de incasat de la entitatile asociate si entitatile controlate in comun (ct. 453" - 495 ) 33
4. Alte creante (ct. 425 + 4282 + 431 ' ' + 437" + 4382 + 441' "+ 4424 + din ct.4428" + 444' + 445 + 446 • + 447" + 4482 + 4582 +4662+ 461 + 473" - 496 + 5187) 34 9.869.440 23.790242
5. Capital subscris si nevarsat (ct. 456 - 495 ') 35
TOTAL (rd. 31 la 35) 36 29.204.684 45.358.836
III. INVESTITII PE TERMEN SCURT
1. Actiuni detinute la entitatile afiliate (ct. 501 - 591) 37
2. Alte investitli pe termen scurt (ct. 505 + 506 + 507 + din ct. 508 - 595 - 596 - 598 + 5113 + 5114) 38 22.039.320 26.966.615
TOTAL (rd. 37 + 38) 39 22.039.320 26.966.615
IV. CASA V CONTURI LA BANCI (din ct. 508+ct. 5112 + 512 + 531 + 532 + 541 + 542) 40 44.425.773 28.453.823
ACTIVE CIRCULANTE - TOTAL (rd. 30 + 36 + 39 + 40) 41 102.683.880 107.223.016
C. CHELTUIELI IN AVANS (ct. 471) (rd.43+44) 42 179.377 64.225
Sume de reluat intr-o perioada de pana la un an (din ct. 471') 43 179.377 64.225
Sume de reluat intr-o perioada mai mare de un an (din ct. 471 ) 44
D. DATORII: SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA DE PANA LA 1 AN
1. imprumuturi din emisiunea de obligatiuni, prezentandu-se separat imprumuturile din emisiunea de obligatiuni convertibile (ct. 161 + 1681 - 169) 45
2. Sume datorate institutiilor de credit (ct. 1621 + 1622 + 1624 + 1625 + 1627 + 1682 + 5191 + 5192 + 5198) 46 10.157/92 10345.602
3. Avansuri incasate in contul comenzilor (ct. 419) 47 1.520.334 1.326.905
4. Datorii comerciale - furnizori (ct. 401 + 404 + 408) 48 8302.208 11.652.234
5. Efecte de comert de platit (ct. 403 + 405) 49
6. Sume datorate entitatilor din grup (ct. 1661 + 1685 + 2691 + 451" ') 50
7. Sume datorate entitatilor asociate si entitatilor controlate in comun (ct. 1663 +1686+2692+2693+ 453"*) 51
8. Alte datorii, inclusiv datorille flscale si datorille privind asigurarile sociale (ct. 1623 + 1626 + 167 + 1687 + 2695 +421 + 423 +424 + 426 + 427 + 4281 + 431' • ' + 437• — +4381 + 441" ' + 4423 +4428" ' + 444' • ' + 446' • ' + 447' ' • +4481 + 455 + 456' • ' + 457+4581 +462 +4661+473- ' +509 +5186+5193+5194+5195+5196+5197)
52 8387.945 8.375.965
TOTAL (rd. 45 la 52) 53 28.368.279 31.700.706
E. ACTIVE CIRCULANTE NETE/DATORII CURENTE NETE (rd. 41+43-53-70-73-76) 54 48.949.131 71592.009
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII CURENTE (rd. 25+44+54) 55 238.376.485 277.790.031
FIO - pag. 3
G. DATORII::SUMELE CARE TREBUIE PLATITE INTR-O PERIOADA MAI MARE DE 1 AN'
1.1mprumutuel din emisi 'pea de obligationii prezentandu-seseperat imprUmuturile dinemisiunea de obligation! convertibile (ot. 161 + 1681 - 169) 56
2.Surne datorate institutiilor de credit (a 1621 + 1622 + 1624+ 1625 +1627 + 1682 + 5791 +5192 + 5198)
57 68.137.182 59.950279
3. Avensurl Incasate In contul cornenzilor (ct. 419) 58
4. DatOril cotnerciale - furnizori (at. 40.1 +404 + 408) 59
5. Efecte de carnal de platit(ct. 403 + 405) 60 6. Sume datorate entitatilor din grup (ct,' 1661 + 1685 + 2691 + 451**1 61
7. Sume datorate entitgilor asociate si entitatilor controlate in comun (ct. 1663 + 1686 + 2692 +2693+453t**) 62
8. Alte detorii, inclusly datorlile fiscale lidatorlile privind asigurarlle satiate (ct„ 1623 +1626 + 767 + 1.687 + 2695 + 421 + 423 +424 +426 + 427 + 4281 +431***+ 437 "*+ 4381 + 44104 +4423 +44284".+ 444"."+446"4 +447'1" + 448.1+455 + 456*"+ 4581+462+4661+473414+ 509+ 5186 + 5193 + 5194 + 5195 + 5196 + 5197)
63 358,419 399.650
TOTAL (rd.56 la 63) 64 08,495.601 60.349.929
H. PROVIZIOANE
1.Provizioane pentru beneficlileangaJatilor ict. 151:5+1317) 65
2. Provizioane pentru impozite (ct.1516) 66
3. Alte proviiioane (ct. 1511 +1512 + 1513 + 1514 + 1518) 67 4.525105 0.176262
TOTAL (rd. 65 la 67) -68":': 4.525.105 6,176262 I. VENITURI IN AVANS
1.5obventil pentru investItli (ct. 475)(rd. 70+71) < 25.545.847 37,771.962 Sume de reluat intr-o periciada.de pane la 'unan (ct, 475") 70. 25,545.847 3.994:526
Sume de relUat iritr-p peribade mai mare de un a.n (ct, 4751 71 33177436 2. Veniturt InregIstrate In evens (ci. 472).04.73 + 74)
Sume de reluat intr-o perioada de pane la un an (0.4721 73 Slime derelyetintr-p perloada mai mare de un an (ct. 4721 74
3. Venituri in avans aferente activelOr primite Orin transfer dela client! (Ct. 478)(rd.76+77)
- ,
Sume dereluat intr-cr perioada de pena Ia up, an(ct. 4781 76. Some dereluat inth-o perloada mai mare dean an (ct. 4781 77
Fond comercial nagativ (ct,2075) 78
TOTAL Ird..459 +72 + 75 + 781 25.545.847 37.771.962 J. CAPITAL 51 REZERVE
I. CAPITAL
1. Capital subscris varsat.(0. 1012) 80 78.872.243 78.872.243 2. Capital subsoils neVarsatIct..1011) 81
3. Patrimoniul regiel (c't..101.5) 82
4, Patrimoplul Institutelor nationale de .cercetare-dezvoltare (a 11)18) 83
5.AIte elemente de capitaluri propril (1031). 84.
TOTAL (rd. 80 la 84) 85 - 78.872.243 78.872.243
'IL. PRIME DE CAPITAL (ct, 104) 86
Calitatea
Numele si prenumele
ji Or vr DR.ING.TOMA ION tt..‘' •
Semnatura
Numele si prenumele
EC.MARIA SIMIONESCU
F10 - pag. 4
III. REZERVE DIN REEVALUARE (ct. 105) 87 17.339.460 16.883.803
IV. REZERVE
1. Rezerve legale (ct. 1061) 88 8.150.234 8.929.161
2. Rezerve statutare sau contractuale (ct. 1063) 89
3. Alte rezerve (ct. 1068) 90 49.889.114 61.567.527
TOTAL (rd. 88 Ia 90) 91 58.039.348 70.496.688
Actiuni proprii (ct. 109) 92
Ca;tiguri legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 141) 93
Pierderi legate de instrumentele de capitaluri proprii (ct. 149) 94
V. PROFITUL SAU PIERDEREA REPORTAT(A) SOLD C (ct. 117) 95 0 0
SOLD D (ct. 117) 96 541.957 118.028
VI. PROFITUL SAU PIERDEREA EXERCITIULUI FINANCIAR
SOLD C (ct. 121) 97 12.484.704 12.130.625
SOLD D (ct. 121) 98 0 0
Repartizarea profitului (ct. 129) 99 838.019 778.927
CAPITALURI PROPRII - TOTAL (rd. 85+86+87+91-92+93-94+95-96+97-98-99) 100 165.355.779 177.486.404
Patrimoniul public (ct. 1016) 101
Patrimoniul privat (ct. 1017) 102
CAPITALURI - TOTAL (rd.100+101+102) ( rd.25 +41 +42-53-64-68-79 103 165.355.779 177.486.404
Suma de control F10 : 4221903332 / 10092563513
' ) Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. ) Soldurl debitoare ale conturilor respective.
Solduri creditoare ale conturilor respective.
Sumele inscrise Ia acest rand (rd.31) $1 preluate din conturile 2675 Ia 2679 reprezinta creantele aferente contractelor de leasing financiar $i altor contracte asimilate, precum $1alte creante imobilizate, scadente intro perioada mai mica de 12 luni.
Se va completa de catre entitatIle carora le suns Inddente prevederile Ordinului ministruluf finantelor publice $i al ministrului delegat pentru buget nr. 668/2014 pentru aprobarea Precizarllor privind intocmirea $1 actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privata a statulul $1 a drepturilor reale supuse inventarierii, cu modIficarile $i completarile ulterioare.
ADMINISTRATOR, INTOCMIT,
11—DIRECTOR ECONOMIC
Semnatura
Formular VALI DAT
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
F20 - pag. 1
CONTUL DE PROFIT SI PIERDERE
la data de 31.12.2017
Cod 20 - lei -
Denumirea indicatorilor Nr. rd.
Exercitiul financier
2016 2017
A B 1 2
1. Cifra de afaceri nets (rd. 02+03-04+05+06) 01 140.814.031 149.453.066
Productia vanduta (ct.701+702+703+704+705+706+708) 02 140.681.476 149.357.473
Venituri din vanzarea marfurilor (ct. 707) 03 132.555 95.593
Reduceri comerciale acordate (ct. 709) 04
Venituri din dobanzi inregistrate de entitatile radiate din Registrul general si care mai au In derulare contracte de leasing (ct.766 ' ) 05
Venituri din subventii de exploatare aferente cifrei de afaceri nete (ct.7411) 06
2. Venituri aferente costului productiei in curs de executie (ct.711+712)
Sold C 07 66.492 20.410
Sold D 08 0 0
3. Venituri din productia de imobilizari necorporale si corporale (ct.721+ 722) 09 5.937.771 4.252.282
4. Venituri din reevaluarea imobilizarilor corporale (ct. 755) 10 12.965
5. Venituri din productia de investitii imobiliare (ct. 725) 11
6. Venituri din subventii de exploatare (ct. 7412 + 7413 + 7414 + 7415 + 7416 + 7417 + 7419) 12
7. Ake venituri din exploatare (ct.751+758+7815) 13 6.703.115 6.410.343
-din care, venituri din fondul comercial negativ (ct.7815) 14
-din care, venituri din subventii pentru investitii (ct.7584) 15 4.870.852 5.428.367
VENITURI DIN EXPLOATARE — TOTAL (rd. 01+ 07 - 08 + 09 + 10 + 11 + 12 + 13) 16 153.534.374 160.136.101
8. a) Cheltuieli cu materiile prime ;i materialele consumabile (ct.601+602) 17 18.706.430 17.057.888
Alte cheltuiell materiale (ct.603+604+606+608) 18 1.289.938 1.426.400
b) Alte cheltuieli externe (cu energie ;i apa)(ct.605) 19 20.841.388 20.611.949
c) Cheltuieli privind marfurile (ct.607) 20 105.146 92.793
Reduceri comerciale primite (ct. 609) 21
9. Cheltuieli cu personalul (rd. 23+24) 22 56.401.759 64.727.374
a) Salarii ;i indemnizajii (ct.641+642+643+644) 23 46.539.078 53.231.497
b) Cheltuieli cu asigurarile ;i protectia socials (ct.645) 24 9.862.681 11.495.877
10.a) Ajustari de valoare privind imobilizarile corporale ;i necorporale (rd. 26 - 27) 25 9.829.002 10.825.250
a.1) Cheltuieli (ct.6811+6813+6817) 26 9.829.002 10.825.250
a.2) Venituri (ct.7813) 27
b) Ajustari de valoare privind activele circulante (rd. 29 - 30) 28 2.031.563 1.934.410
F20 - pag. 2
b.1) Cheltuieli (ct.654+6814) 29 2.345.883 6.121.651
b.2) Venituri (ct.754+7814) 30 314.320 4.187.241
11. Alte cheltuieli de exploatare (rd. 32 Ia 38) 31 25.272.203 24.180.399
11.1. Cheltuieli privind presta;iile externe (ct.611+612+613+614+615+621+622+623+624+625+626+627+628)
32 21.186.442 22455.729
11.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe 5i varsaminte asimilate; cheltuieli reprezentand transferuri 5i contributii datorate in baza unor acte normative speciale(ct. 635 + 6586)
33 1.778.126 1.594.535
11.3. Cheltuieli cu protectia mediului inconjurator (ct. 652) 34 750 400
11.4 Cheltuieli din reevaluarea imobilizarilor corporate (ct. 655) 35 399.951
11.5. Cheltuieli privind calamitatile 5i alte evenimente similare (ct. 6587) 36
11.6. Alte cheltuieli (ct.651+ 6581+ 6582 + 6583 + 6584 + 6588) 37 1.906.934 129.735
Cheltuieli cu dobanzile de refinantare inregistrate de entitatile radiate din Registrul general si care mai au in derulare contracte de leasing (ct.666`)
38
Ajustari privind provizioanele (rd. 40 - 41) 39 1.891.869 1.651.157
- Cheltuieli (ct.6812) 40 4.425.905 3.536.155
- Venituri (ct.7812) 41 2.534.036 1.884.998
CHELTUIELI DE EXPLOATARE - TOTAL (rd. 17Ia 20 - 21 +22 + 25 + 28 + 31 + 39) 42 136.369.298 142.507.620
PROFITUL SAU PIERDEREA DIN EXPLOATARE:
- Profit (rd. 16 - 42) 43 17.165.076 17.628.481
- Pierdere (rd. 42 -16) 44 0 0
12. Venituri din interese de participare (ct.7611+7612+7613) 45
- din care, veniturile ob;inute de Ia entitatile afiliate 46
13. Venituri din dobanzi (ct. 766') 47 75.930 169.429
- din care, veniturile obtinute de Ia entitatile afiliate 48
14. Venituri din subventii de exploatare pentru dobanda datorata (ct. 7418) 49
15. Alte venituri financiare (ct.762+764+765+767+768+7615) 50 372.897 332.820
- din care, venituri din alte imobilizari financiare ( ct. 7615) 51
VENITURI FINANCIARE - TOTAL (rd. 45+47+49+50) 52 448.827 502.249
16. Ajustari de valoare privind imobilizarile financiare 5i investitiile financiare detinute ca active circulante (rd. 54 - 55) 53
- Cheltuieli (ct.686) 54
- Venituri (ct.786) 55
17. Cheltuieli privind dobanzile (ct.666 ) 56 1.117.751 1.108.122
- din care, cheltuielile in rela;ia cu entitatile afiliate 57
Alte cheltuieli financiare (ct.663+664+665+667+668) 58 641.374 1.971.588
CHELTUIELI FINANCIARE - TOTAL (rd. 53+56+58) 59 1.759.125 3.079.710
PROFITUL SAU PIERDEREA FINANCIAR(A):
- Profit (rd. 52 - 59) 60 0 0
- Pierdere (rd. 59 - 52) 61 1.310.298 2.577.461
ADMINISTRATOR,
Numele si prenumele Numele si prenumele
INTOCMIT,
DR.ING.TOMA ION
Semnatura
Semnatura
Formular VALIDAT
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
F20 - pag. 3
VENITURI TOTALE (rd. 16 + 52) 62 153.983.201 160.638.350
CHELTUIELI TOTALE (rd. 42 + 59) 63 138.128.423 145.587.330
18. PROFITUL SAU PIERDEREA BRUT(A):
- Profit (rd. 62 - 63) 64 15.854.778 15.051.020
- Pierdere (rd. 63 - 62) 65 0 0
19. Impozitul pe profit (ct.691) 66 3.370.074 2.920.395
20. Alte impozite neprezentate la elementele de mai sus (ct.698) 67
21. PROFITUL SAU PIERDEREA NET(A) A EXERCITIULUI FINANCIAR:
- Profit (rd. 64 - 65 - 66 - 67) 68 12.484.704 12.130.625
- Pierdere (rd. 65 + 66 + 67 - 64) 69 0 0
Suma de control F20 2412657316 / 10092563513
Conturi de repartizat dupa natura elementelor respective. La randul 23 - se cuprind si drepturile colaboratorilor, stabilite potrivit legislatiei muncli, care se preiau din rulajul debitor al contului 621
cu colaboratorir, analitic .Colaboratori persoane fizice".
EC.MARIA SIMIONESCU
Calitatea
11—DIRECTOR ECONOMIC
DATE INFORMATIVE F30 - pag. I
Ia data de 31.12.2017 Cod 30 -lei -
I. Date privind rezultatul inregistrat Nr. rd
Nr.unitati Sume
A 8 1 2
Unitati care au inregistrat profit 01 1 12.130.625
Unitati care au inregistrat pierdere 02
Unitati care nu au inregistrat nici profit nici pierdere 03
II Date privind platite restante Nr. rd.
Total, din care:
Pentru activitatea
curenta
Pentru activitatea de
investitii
A B 1=2+3 2 3
Plati restante - total (rd.05 + 09 + 151a 18) 04
Furnizori restanti - total (rd. 06 la 08) 05
- peste 30 de zile 06
- peste 90 de zile 07
- peste 1 an 08
Obligatil restante fata de bugetul asigurarilor sociale - total (rd.101a 14) 09
- contributii pentru asigurari sociale de stat datorate de angajatori, salariati si alte persoane asimilate
10
- contributii pentru fondul asigurarilor sociale de sanatate 11
- contributia pentru pensia suplimentara 12
- contributii pentru bugetul asigurarilor pentru somaj 13
- alte datorii sociale 14
Obligatii restante fata de bugetele fondurilor speciale si alte fonduri
15
Obligatii restante fata de alti creditori 16
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit Ia bugetul de stat 17
Impozite si taxe neplatite la termenul stabilit la bugetele locale 18
III. Numar mediu de salariati Nr. rd 31.12.2016 31.12.2017
A B 1 2
Numar mediu de salariati 19 1.211 1.262
Numarul efectiv de salariati existenti la sfarsitul perioadei, respectiv Ia data de 31 decembrie
20 1.229 1.288
IV. Redevente platite in cursul perioadei de raportare, subventii incasate Si creante restante
Nr. rd. Sume (lei)
A B 1
Redevente platite in cursul perioadei de raportare pentru bunurile din domeniul public, primite in concesiune, din care: 21 9.781.490
- redevente pentru bunurile din domeniul public platite la bugetul de stat 22
Redeventi minlera platita Ia bugetul de stat 23
RedeventA petroliera plAtita Ia bugetul de stat 24
Chirii platite In cursul perioadei de raportare pentru terenuri 25
Venituri brute din servicii platite catre persoane nerezidente, din care: 26
F30 - pag. 2 - impozitul datorat Ea bugetul de stat 27
Venituri brute din servicii platite catre persoane nerezidente din statele membre ale Uniunii Europene, din care: 28
- impozitul datorat la bugetul de stat 29
Subventii incasate in cursul perioadei de raportare, din care: , 30 17.758.214
- subventii Incasate in cursul perioadei de raportare aferente activelor 31 17.758.214
- subventii aferente veniturilor, din care: 32
- subventii pentru stimularea ocuparii force' de munca ') 33
Creante restante, care nu au fort incasate la termenele prevazute in contractele comerciale si/sau in actele normative in vigoare, din care:
34 14.435.532
- creante restante de la entitati din sectorul majoritar sau integral de stat 35
- creante restante de Ia entitati din sectorul privat 36
V. Tichete acordate salariatilor Nr. rd. Sume (lei)
A B 7
Contravaloarea tichetelor acordate salariatilor 37 4.133.324
VI. Cheltuieli efectuate pentru activitatea de cercetare - dezvoltaren
Nr. rd. 31.12.2016 31.12.2017
A B 1 2 Cheltuieli de cercetare - dezvoltare : 38
- dupa curse de finantare (rd. 40+41) 39 0 0
- din fonduri publice 40
- din fonduri private 41
- dupa natura cheltuielilor (rd. 43+44) 42;'' 0 0
- cheltuieli curente 43
- cheltuiell de capital 44
VII. Cheltuieli de inovare "4'*) Nd r.
r. 31.12.2016 31.12.2017
A B 1 2 Cheltuieli de inovare 45
VIII. Alte informatii Nr . rd. 31.12.2016 31.12.2017
A 8 1 2 Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale
(ct. 4094) 46
Avansuri acordate pentru imobilizari corporale (ct. 4093) 47 1.110.500
Imobilizari financiare, in sume brute (rd. 49+54) ;48 5.011 5.011 Actiuni detinute Ia entitatile afiliate, interese de
participare, alte titluri imobilizate si obligatiuni, in sume brute (rd. 50 la 53)
.49 5.011 5.011
- actiuni necotate emise de rezidenti 50
- Orli sociale emise de rezidenti 51
- actiuni si parti sociale emise de nerezidenti 52 5.011 5.011
- obligatiuni emise de nerezidenti 53
Creante imobilizate, in sume brute (rd. 55+56) 54
- creante imobilizate In lei si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute (din ct. 267)
55
- creante imobilizate in valut6 (din ct. 267) 56
F30 - pag. 3 Creanje comerciale, avansuri pentru cumparari de bunuri de natura stocurilor $i pentru prestari de servicii acordate furnizorilor $1alte conturi asimilate, in sume brute (ct. 4091 +4092+411 + 413 + 418), din care:
57 24.889.274 38.588.740
- creante comerciale in relatia cu nerezidentii, avansuri pentru cumparari de bunuri de natura stocurilor li pentru prestari de servicii acordate furnizorilor nerezidenti $i alte conturi asimilate, in sume brute (din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413 + din ct. 418)
58
Creanje neincasate Ia termenul stabilit
(din ct. 4091 + din ct. 4092 + din ct. 411 + din ct. 413) 59 6.141.441 14.435.533
Creanje in legatura cu personalul ;i conturi asimilate (ct. 425 + 4282) 60 108.029 125.815
Creanje in legatura cu bugetul asigurarilor sociale ;i bugetul statului (din ct. 431 + 437 + 4382 + 441 + 4424 + 4428 + 444 + 445 + 446 + 447 + 4482), (rd.62 Ia 66)
61 9.307.246 12.173.202
- creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4382) 62
- creante fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.441 +4424+4428+444+446)
63
- subventii de incasat(ct.445) 64 9.307.246 12.173.202
- fondurl speclale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)
65
- alte creante in legatura cu bugetul statului(ct.4482) 66
( reantele entitatii in relapiie CU entitatile afiliat:. (it 451), din care:
67 7.000 14.000
- creante cu entitati afiliate nereziciente
(din O.. 451), din care: 68 7.000 14.000
- creante comerciale cu entitati ariliate nerezidente (din it. 451) 69
Creante in legatura cu bugetul asigurarilor sociale $i
bugetul statului neincasate la termenul stabilit (din ct.
431 + din ct. 437 + din et. 4382 + din ct. 441 + din ct.
4424 + din ct. 4428 + din ct. 444 + din ct. 445 + din ct.
446 + din ct. 447 + din ct. 4482)
70
Alte creante (ct. 453 + 456 + 4582 + 461 + 4662 + 471 + 473), (rd.72 Ia 74) 71 7.985.662 12.614.665
- decontari privind interesele de participare ,decontari cu actlonarii/ asociatii privind capitalul ,decontari din operatiuni in participatie (ct.453+456+4582)
72
- alte creante in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat creantele in legatura cu institutiile publice (institutiile statului)
(din ct. 461 + din ct. 471 + din ct.473+4662)
73 7.985.130 12.614.113
- sumele preluate din contul 542 'Avansuri de trezorerie' reprezentand avansurile de trezorerie, acordate potrivit legii $i nedecontate !Dana Ia data de 31 decembrie (din ct. 461)
74 532 552
Dobanzi de incasat (ct. 5187) , din care: 75
- de la nerezidenti 76
Valoarea imprumuturilor acordate operatorilor
economici • ***) 77
Investitii pe termen scurt, in sume brute (a. 501 + 505 + 506 + 507 + din ct.508), (rd.79 Ia 82)
78
- actluni necotate emise de rezidenti 79
- parti sociale emise de rezidenti 80
- actiuni emise de nerezidenti 81
F30 - pag. 4
- obligatiuni emise de nerezidenti 82
Alte valori de incasat (ct. 5113 + 5114) 83
Casa in lei $i in valuta (rd.85+86 ) 84 5.673 16.939
- in lei (ct. 5311) 85 5.673 16.939
- in valuta (ct. 5314) 86
Conturi curente la band in lei $i in valuta (rd.88+90) 87 44.021.699 27.910.950
- in lei (ct. 5121), din care: 88 29.751.939 21.410.748
- conturi curente in lei deschise la band nerezidente 89
- in valuta (ct. 5124), din care: 90 14.269.760 6.500.202
- conturi curente in valuta deschise la band nerezidente
91
Alte conturi curente la band $i acreditive, (rd.93+94) 92 397.582 525.382
- sume in curs de decontare, acreditive $i alte valori de incasat, in lei (ct. 5112 + 5125 + 5411)
93 397.582 525.382
- sume in curs de decontare $i acreditive in valuta (din ct. 5125 + 5414)
94
Datorii (rd. 96 + 99 + 102 + 103 + 106 + 108 + 110 + 111 + 116 + 119 + 122 + 128) 95 96.863.880 92.050.635
Credite bancare externe pe termen scurt (ct.5193+5194 +5195), (rd .97+98) 96
- in lei 97
- in valuta 98
Credite bancare externe pe termen lung (ct. 1623 + 1624 + 1625) (rd.100+101)
99 77.849.957 69.916.723
- in lei 100
- in valuta 101 77.849.957 69.916.723 Credite de la trezoreria statului si dobanzile aferente (ct. 1626 + din ct. 1682)
102
Alte imprumuturi $1 dobanzile aferente (ct. 166 + 1685 + 1686 + 1687) (rd. 104+105)
103 445.017 379.158
- in lel si exprimate in lei, a caror decontare se face in functie de cursul unei valute
104
- in valuta 105 445.017 379.158
Alte imprumuturi $i datorii asimilate (ct. 167), din care: 106 358.419 399.650
- valoarea concesiunilor primite (din ct. 167) 107
Datorii comerciale, avansuri primite de la clienti $i alte conturi asimilate, in sume brute (ct. 401 + 403 + 404 + 405 + 408 + 419), din care:
108 9.822.542 12.979.139
- datorii comerciale in relatia cu nerezidentii, avansuri primite de la clienti nerezidenti si alte conturi asimilate, in sume brute (din ct. 401 + din ct. 403 + din ct. 404 + din ct. 405 + din ct. 408 + din ct. 419)
109
Datorli in legatura cu personalul $i conturi asimilate (ct. 421 + 423 + 424 +426 + 427 + 4281)
110 1.468.617 1.512.156
Datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale $i bugetul statului (ct. 431 + 437 + 4381 + 441 + 4423 + 4428 + 444 + 446 + 447 + 4481) (rd.112 la 115)
111 6.900.985 6.833.020
- datorii in legatura cu bugetul asigurarilor sociale (ct.431+437+4381)
112 1.977.468 2.440331
- datorii fiscale in legatura cu bugetul statului (ct.441+4423+4428+444+446)
113 4.900.794 4.291.127
- fonduri speciale - taxe si varsaminte asimilate (ct.447)
114 22.723 101.562
F30 - pag.5 - alte datorii in legatura cu bugetul statului
(ct.4481) 115
Datonile entitatii in relatiile cu entitatile afiliate (ct. 451), din care: 116
datorii cu entitati afiliate nerezidente (din ct.451), din care: 117
datorii comerciale cu entitati afiliate nerezidente tdin ct. 451) 118
Sume datorate actionarilor / asociatilor (ct.455), din care: 119
- sume datorate actionarilor / asociatilor pers.fizice 120
- sume datorate actionarilor / asociatilor pers.juridice 121
Alte datorii (ct. 269 + 453 + 456 + 457 + 4581 + 4661 + 462 + 472 + 473 + 478 + 509) (rd.123 la 127)
122 18.343 30.789
-decontari privind interesele de participare , decontari cu actionarii /asociatii privind capitalul, decontari din operatii in participatie
(ct.453+456+457+4581)
123
-alte datorii in legatura cu persoanele fizice si persoanele juridice, altele decat datoriile in legatura cu institutiile publice (institutiile statului)
(din ct.462+4661+din ct.472+din ct.473)
124 18.343 30.789
- subventii nereluate la venituri (din ct. 472) 125
- varsaminte de efectuat pentru imobilizari financiare si investitii pe termen scurt (ct.269+509) 126
- venituri in avans aferente activelor primite prin
transfer de la clienti (ct. 478) 127
DobAnzi de platit (ct. 5186) 128
Valoarea imprumuturilor primite de la operatorii
economici • " ', 129
Capital subscris varsat (ct. 1012), din care: 130 78.872.243 78.872.243
- actiuni cotate ' 131
- actiuni necotate ,: 132 78.872.243 78.872.243
- parti sociale 133
- capital subscris varsat de nerezidenti (din ct. 1012) 134
Brevete si licente (din ct.205) 135
IX. Informatii privind cheltuielile cu colaboratorii
Nr. rd. 31.12.2016 31.12.2017
A B 1 2
Cheltuieli cu colaboratorii (ct. 621) 136 219.928 259.422
X. Informatii privind bunurile din domeniul public al statului
Nr. rd. 31.12.2016 31.12.2017
A B 1 2
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate in administrare 137
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului aflate in concesiune 138
Valoarea bunurilor din domeniul public al statului inchiriate 139
F30 - pag.6
XI. Informatii privind bunurile din proprietatea private a statului supuse inventarierii cf. OMFP nr. 668/2014
Nr. rd 31.12.2016 31.12.2017
A B 1 2
Valoarea contabila nets a bunurilor 140
XII. Capital social varsat Nr. rd 31.12.2016 31.12.2017
Suma (lei) 0/0; Suma (Id) % , ,
A B Col.1 Co1.2 Col.3 CoI.4
Capital social varsat (ct. 1012) ,
(rd. 142+ 145+ 149+ 150+ 151 + 152) 141 78272.243 X 78.872.243 X
- dejinut de institujii publice, (rd. 143+144) 142 78.872.243 100,00 78.872.243 100,00
- dejinut de institujii publice de subordonare centrals 143
- dejinut de institujii publice de subordonare locals 144 78.872.243 100,00 78.872.243 100,00
- dejinut de societajile cu capital de stat, din care:
145
- cu capital integral de stat 146
- cu capital majoritar de stat 147
- cu capital minoritar de stat 148
- dejinut de regii autonome 149
- dejinut de societaji cu capital privat 150
- dejinut de persoane fizice 151
- dejinut de alte entitajl 152
Nr. rd. Sume
A B 2016 2017
XIII. Dividende/varsaminte cuvenite bugetului de stat sau local, de repartizat din profitul exerci%iului financiar de catre companiile nationale, societatile nationale, societatile ;i regiile autonome, din care:
153
- catre institujii publice centrale; 154
- catre institujii publice locale; 155
- catre alji acjionari la care statul/unitajile administrativ teritoriale/institujiile publice dejin direct/indirect acjiuni sau participajil indiferent de ponderea acestora.
156
Nr. rd. Sume
A B 2016 2017
XIV. Dividende/varsaminte cuvenite bugetului de stat sau local, virate in perioada de raportare din profitul companiilor nationale, societatilor nationale, societatilor ;I al regiilor autonome, din care:
157
- dividende/varsaminte din profitul exercijiului financiar al anului precedent, din care virate:
158
- catre institujii publice centrale 159
F30 - pag. 7
- catre institutii publice locale 160
- catre alti actionari la care statul/ unitatile administrativ teritoriale Anstitutiile publice detin direct/indirect actiuni sau participatii indiferent de ponderea acestora.
161
- dlvidende/varsaminte din profitul exercitiilor financiare anterioare anului precedent, din care virate:
162
- catre institutii publice centrale 163
- catre institutii publice locale 164
- catre alti actionari la care statuV unitatile administrativ teritoriale Anstitutille publice detIn direct/indirect actiuni sau participatii indiferent de ponderea acestora
165
XV. Creante preluate prin cesionare de la persoane juridice '''''"{1 Nr. rd Sume (lei)
A B 2016 2017 Creante preluate prin cesionare de la persoane juridice (Ia valoarea nominala), din care: 166
- creante preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 167
Creante preluate prin cesionare de Ia persoane juridice (la cost de achizitie), din care: 168
- creante preluate prin cesionare de la persoane juridice afiliate 169
XVI. Venituri obtinute din activitati agricole ' * x' .'` ) rd. rd. Sumo (lei)
A B 2016 2017 Venituri obtinute din activitati agricole 170
Formular VALIDAT
Semnatura
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
F30 - pag.8
ADMINISTRATOR,
Numele si prenumele
DR.ING.TOMA ION
Semnatura
INTOCMIT,
Numele si prenumele
Calitatea
EC.MARIA SIMIONESC(1
11--DIRECTOR ECONOMIC
Suma de control F30 : 1720796590 / 10092563513
•) Subventii pentru stimularea ocuphrii fortei de munch (transferuri de la bugetul statului chtre angajator) - reprezinta sumele acordate angajatorilor pentru plata absolventilor instituOilor de invatamant, stimularea $omerilor care se incadreaza in munch inainte de expirarea perioadei de )omaj, stimularea angajatorilor care lncadreazh in munch pe perioada nedeterminath $omeri in vhrsta de peste 45 ani, someri intretinatori unici de familie sau someri care in termen de 3 ani de la data angajarii indeplinesc conditiile pentru a solicita pensia anticipath parhala sau de acordare a pensiei pentru limita de vArsta, on pentru alte situatii prevhzute pun legislatia in vigoare pnvind sistemul asigurhrilor pentru )omaj $i stimularea ocuphrii (<3116 de munch. ••) Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de cercetare-dezvoltare, respectiv cercetarea fundamental& cercetarea aplicativa, dezvoltarea
tehnologich $i inovarea, stabilite potrivit prevederilor Ordonantei Guvernului nr. 57/2002 privind cercetarea stiintifich $i dezvoltarea tehnologica, aprobatb cu modifkari $i completari prin Legea nr. 324/2003, cu modifichrile $i complethrile ulterioare. Cheltuielile se vor completa conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26 octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European $i a Consiliului pnvind productia $i dezvoltarea statisticilor comunitare in domeniul $tiintei si al tehnologiei, publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/27.10.2012. • Se va completa cu cheltuielile efectuate pentru activitatea de inovare conform Regulamentului de punere in aplicare (UE) nr. 995/2012 al Comisiei din 26
octombrie 2012 de stabilire a normelor de punere in aplicare a Deciziei nr. 1.608/2003/CE a Parlamentului European $i a Consiliului privind productia si dezvoltarea statisticilor comunitare in domenlul $tiintei $i al tehnologiei, publicat in Jurnalul Oficial al Uniunii Europene, seria L, nr. 299/27.10.2012. • in categoria operatorilor economics nu se cuprind entitatile reglementate $i supravegheate de Banca Nationala a Romaniei, respectiv Autoritatea de
Supraveghere Financiara, societatile reclasificate in sectorul administratiei publice $i institutiile fhrh scop lucrativ in serviciul gospodhriilor populatiei. ) Pentru creantele preluate prin cesionare de la persoane juridice se vor completa atht valoarea nominalb a acestora, cat $i costul lor de achizitie. Pentru statutul de 'persoane juridice afiliate' se vor avea in vedere prevederile art. 7 pct. 26 lit. c) $i d) din Legea nr.227/2015 privind Codul fiscal, cu modifichrile
complethrile ulterioare. •"'••) Conform art. 11 din Regulamentul Delegat (UE) nr. 639/2014 al Comisiei din 11 martie 2014 de completare a Regulamentului (LIE) nr. 1307/2013 al Parlamentului European $i al Consiliului de stabilire a unor norme privind platile directe acordate fermierilor prin scheme de sprijin in cadrul politicii agricole comune si de modificare a anexei X la regulamentul menhonat, '(1) veniturile obtinute din activithtile agricole sunt veniturile care au fost obtinute de un fermier din activitatea sa agricolh in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (c) din regulamentul mentionat (R (UE) 1307/2013), in cadrul exploatatiei sale, inclusiv sprijinul din partea Uniunii din Fondul european de garantare agricol (FEGA) $i din Fondul european agricol pentru dezvoltare rurala (FEADR), precum $i once ajutor national acordat pentru activitati agricole, cu exceptia platilor directe nationale complementare in temeiul articolelor 18 si 19 din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Veniturile obtinute din prelucrarea produselor agricole in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (LIE) nr. 1307/2013 ale exploatatiei sunt
considerate venituri din activithti agricole cu conditia ca produsele prelucrate sh ramhna proprietatea fermierului $i ca o astfel de prelucrare sh aiba ca rezultat un alt produs agricol in sensul articolului 4 alineatul (1) litera (d) din Regulamentul (UE) nr. 1307/2013. Orice alte venitun sunt considerate venituri din activitah neagricole.
(2) In sensul alineatului (1), 'venituri' inseamnh veniturile brute, inaintea deducerii costurilor si impozitelor aferente....'.
1) Se vor include chiriile p)atite pentru terenun ocupate (culturi agricole, pawni, fanete etc.) $i aferente spahilor comerciale (terase etc.) apartinhnd proprietanlor privati sau unor unithti ale administrahei publice, inclusiv chiriile pentru folosirea luciulul de aph in scop recreativ sau In alto scopuri (pescuit etc.). 2) In categoria 'Alte datorii in legatura cu persoanele fizice $i persoanele juridice, altele deck datoriile in leghturh cu institutiile publice (instituhile statului)' nu se vor inscrie subventiile aferente veniturilor existente in soldul contului 472. 3) Titluri de valoare care confers drepturi de proprietate asupra socletatilor, care sunt negociabile $1 tranzactionate, potriva legii. 4) TItluri de valoare care conferh drepturi de proprietate asupra socletatilor, care nu sunt tranzactionate. 5) Se va completa de chtre operatorii economics carora le sunt incidente prevederile Ordinului ministrului finantelor publice $i al ministrului delegat pentru buget nr.
668/2014 pentru aprobarea Precizhrilor privind intocmirea i actualizarea inventarului centralizat al bunurilor imobile proprietate privata a statului $i a drepturilor reale supuse inventarieni, cu modifichrile $i completarile ultenoare. 6) La sectiunea 'XII Capital social vhrsat' la rd. 142 - 1521n col. 2 $i col. 4 entitatile vor inscrie procentul corespunator Capitalului social detinut in totalul capitalului social vhrsat inscris la rd. 141.
F40 - pag. 1
SITUATIA ACTIVELOR IMOBILIZATE Ia data de 31.12.2017
Cod 40 - lei -
Elemente de imobilizari
Nr. rd.
Valori brute
Sold initial
Cresteri Reduceri Sold final (co1.5=1+2-3) Total Din care:
dezmembrari si casari
A B 1 2 3 4 5
1.Imobilizari necorporale
Cheltuieli de constituire si cheltuieli de dezvottare
01 180.091 X
1-
180.091
Alte imobilizari 02 6.425.615 315.785 X 6.741.400
Avansuri acordate pentru imobilizari necorporale
03 X
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale
04 X
TOTAL (rd. 01 Ia 04) 05 6.605.706 315.785 X 6.921.491
11.Imobilizari corporale
Terenuri 06 65.309.573 54.954 X 65.364.527
Constructii 07 95392,466 10.275.578 105.668.044
Instalatii tehnice si masini 08 38.997.633 6.492.986 45.171 45.171 45.445.448
Atte instalatii , utilaje si mobilier 09 242.961 242.961
Investitii imobiliare 10 3.076.973 3.076.973
Active corporate de explorare si evaluare a resurselor minerale
11
Active biologice productive 12
Imobilizari corporate in curs de executie
13 5.912.495 20.722.142 12.208.716 14.425.921
Investitli imobiliare in curs de executie
14
Avansuri acordate pentru imobilizari corporate
15 1.110.500 1.110.500 0
TOTAL (rd. 06 Ia 15) 16 206.965.628 40.622.633 13.364.387 45.171 234.223.874
111.1mobilizari financiare 17 10.484 1.133 X 11.617
ACTIVE IMOBILIZATE - TOTAL (rd.05+16+17) 18 1 2:3.581.818 40.939.551 13.364.387 45.171 241.156.982
F40 - pag. 2
SITUATIA AMORTIZARII ACTIVELOR IMOBILIZATE
- lei -
Elemente de imobilizari Nr. rd.
Sold initial Amortizare in curse)
anutui
Amortizare aferenta imobilizarilor scoase
din evidenta
Amortizare la sfarsitul armful (co1.9=6+7-8)
A B 6 7 8 9
(.imobilizari necorporale
Cheltuieli de constitu ire si cheltuieli de dezvoltare
19 180.091 180.091
Alte imobilizari 20 3.854.098 767.262 4.621.360
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale
21
TOTAL (rd.19+20+21) .22 4.034.189 767.262 4.801.451
11.Imobilizari corporale
Terenuri 23
Constructii 24 5.922.504 3.834.912 9.757.416
Instatatii tehnlce si masini 25 12.998.461 6.204.027 35.337 19.167.151
Ake instalatii ,utilaje si mobil ier 26 103.269 33.632 136.901
Investitii imobiliare 27
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale
28
Active biologice productive 29
TOTAL (rd.23 la 29) 30 19.024.234 10,072.571 35.337 29.061.468
AMORTIZARI -TOTAL (rd.22 +30) 31. 23.058.423 10.839.833 35.337 33.862.919
F40 - pag. 3 SITUATIA AJUSTARILOR PENTRU DEPRECIERE
- lei -
Elemente de imobilizari Nr. rd.
Sold initial Ajustari constituite
in cursul anului Ajustari
reluate la venituri Sold final
(col. 13=10+11-12)
A B 10 11 12 13
1.1mobilizari necorporale
Chettuieli de constituire si cheltuieli de dezvoltare
32
Alte imobilizari 33
Active necorporale de explorare si evaluare a resurselor minerale
34
TOTAL (rd.32 la 34) 35
11.Imobilizari corporale
Terenuri 36
Constructii 37
Instalatii tehnice si masini 38
Alte instalatii, utilaje si mobilier 39
Investitii imobiliare 40
Active corporale de explorare si evaluare a resurselor minerale
41
Active biologice productive 42
Imobilizari corporale in curs de executie
43 1.096.041 1.096.041
Investitii imobiliare in curs de executie
44
TOTAL (rd. 36 la 44) 45 1.096.041 1.096.041
111.1mobilizari financiare 46
AJUSTARI PENTRU DEPRECIERE - TOTAL (rd.35+45+46)
47 1.096.041 1.096.041
Suma de control F40 1737206275 / 10092563513
ADMINISTRATOR,
INTOCMIT,
Numele si prenumele Numele si prenumele
DR.ING.TOMA ION
Semnatura
• • 0,\ f•-•
EC.MARIA SIMIONESCU
Calitatea
11--DIRECTOR ECONOMIC
SemnStura
Formular VALIDAT
Nr.de inregistrare in organismul profesional:
Solduri / Rulaje de preluat din balanta contabila in formularele F10 si F20 co1.2 (an curent)
Atentie I eit-.A..tdti It idt nItai tipui entitcaii (mdri si inicti 1111(.1'0)
Conturi entitati mijlocii si marl 1011 SC(+)FIOL.R81 OK
(ultimul rand sau nr.cr. rand necompletat)
Nr.cr. Cont
Suma
salt
i\p/\\/ I TAL ?arte diNA vkkta ta
RAPORTUL ADMINISTRATORILOR
incheiat la data de 31 decembrie 2017
I.DECLARATIA FINANCIARA
APAVITAL S.A., cu sediul in judetul Iasi, municipiul Iasi, strada Mihai Costachescu
nr.6, inregistrata la Oficiul Registrului Comertului sub nr.J22/1/1991, avand cod unic de
inregistrare RO 1959768, a desfasurat in anul 2017 activitatea de captare, tratare,
distributie apa potabila, canalizare si epurare ape uzate, realizand urmatorii indicatori :
Venituri totale - 160.638.350 Iei,
din care:
• Venituri din exploatare - 160.136.101 lei;
• Venituri financiare - 502.249 lei;
Cheltuieli totale - 145.587.330 Iei;
din care:
• Cheltuieli pentru exploatare - 142.507.620 lei;
• Cheltuieli financiare - 3.079.710 lei;
Rezultatul brut al exercitiului financiar 2017 este de 15.051.020 lei.
Impozit pe profit este de 2.920.395 lei.
Profitul net exercitiului financiar al anului 2014 este 12.130.625 lei.
In anul 2017, s-au realizat investitii in valoare de 20.722.142 lei, cele mai importante
obiective fiind:
• Asistenta Tehnica pentru pregatirea aplicatiei 4.404.985 lei
de finantare
• Statie mixturi asfaltice 3.331.108 lei
• Extinderea sistemului de canalizare 2.652.581 lei
• Alimentare cu apa potabila Bulevardul Poitiers, 1.399.997 lei
soseaua Manta Rosie
1
PAV I TAL ‘Actta to
La intocmirea situatiilor financiare au fost respectate prevederile reglementarilor contabile
in vigoare, ale Legii contabilitatii nr.82/1991, republicata, cu modificarile si completarile
ulterioare, ale Ordinului Ministerului Finantelor Publice nr.1802/2014 pentru aprobarea
Reglementarilor contabile privind situatiile financiare anuale individuale si situatiile
financiare anuale consolidate, cu modificarile si completarile ulterioare, precum si ale
Ordinului Ministerului Finantelor Publice nr.166/2017 privind principalele aspecte legate de
intocmirea si depunerea situatiilor financiare anuale si a raportarilor contabile anuale ale
operatorilor economici la unitatile teritoriale ale Ministerului Finantelor Publice.
ALTE INFORMATII
APAVITAL S.A isi va desfasura activitatea de prestare servicii privind captarea,
tratarea, distributia de apa potabila, canalizare si epurare ape uzate in anul 2018 si
prestarea de servicii conexe (avize, vidanjari, bransamente).
Societatea nu achizitionat actiuni in anul 2017.
Societatea nu are sucursale. Activitatea se desfasoara in mai multe sedii, datorita ariei
de operare a serviciilor de apa si apa uzata.
Conform Ordonantei de Urgenta a Guvernului nr.198/2005 Consiliul Judeean a virat in
anul 2017 suma de 3.245.000 lei reprezentand impozit pe profit returnat, Asociatia
Regionals a Serviciilor de AO Canal Iasi si unitatile administrativ-teritoriale au virat suma
de 9.018.999 lei reprezentand redeventa restituita. Din sumele primite s-au platit ratele la
BERD in valoare de 10.875.856 lei, diferenta a fost capitalizata pentru plata viitoarelor
rate.
Profitul net in valoare de 12.130.625 lei it propunem a fi repartizat , conform Ordonantei
nr.64/2001 privind repartizarea profitului la societatile nationale, companiile nationale si
societatile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum si la regiile
autonome, astfel:
• 11.351.698 let fond de dezvoltare
• 778.927 lei rezerva legala.
2
6/\p/.\\/ I TAL n lAY dire vlatti
CALCULUL PRINCIPALILOR INDICATORI ECONOMICO-FINANCIARI
PROFITABILITATEA SI RENTABILITATEA CAPITALULUI
2016 2017
Eficienta capitalului disponibil
Profit inainte de dobanzi si impozit (A) 16,972,529 16,159,142
Capital angajat (B) 233,492,961 237,436,683 A/B 7.3% 6.8%
Eficienta capitalului
Profitul net (A) 12,484,704 12,130,625 Total capitaluri (B) 165,355,779 177,486,404 A/B 7.6% 6.8%
Rata profitului operational
Profit din exploatare (A) 17,165,076 17,628,481
Venituri din exploatare (B) 153,534,374 160,136,101
A/B 11.17% 11% Rata profitului net
Profitul net (A) 12,484,704 12,130,625
160,638,350 Venituri totale (B) 153,983,201
A/B 8.11% 7.55% Rata activelor totale
Profit inainte de dobanzi si impozit (A) 16,972,529 16,159,142
Total Activ (B) 292,290,611 313,485,263 A/B 5.81% 5.15%
SOLVABILITATE 2016 2017 Rata de indatorare
Total Datorii (A) 96,863,880 92,050,635
3
/\pAV I TAL -carte din vi +.-a to
Total Activ (B) 292,290,611 313,485,263 A/B 33.14% 29.36% Levier financiar
Total Datorii pe termen lung (A) 68,495,601 60,349,929 Total Capitaluri (B) 165,355,779 177,486,404 A/B 41.42% 34.00% Rata acoperirii dobanzii
Profit inainte de dobanzi si impozit (A) 16,972,529 16,159,142 Dobanda (B) 1,117,751 1,108,122 A/B- 15.18 14.58
LICHIDITATE SI CAPITAL DE LUCRU 2016 2017
Rata Iichiditatii generale
Active curente 48,949,131 71,592,009 Obligatii curente 28,368,279 31,700,706
( AB ) 1.7 2,26 Rata rapida a Iichiditatii
Active curente 48,949,131 71,592,009 Stocuri 7,014,103 6,443,742 Obligatii curente 28,368,729 31,700,706 (A-B)/C 1.5 2,05
Perioada incasarii clientilor
Creante comerciale (A) 19,328,244 21,554,594 Cifra de afaceri neta (B) 140,681,476 149,453,066 (A/B)*365- zile 50.15 52.64
Perioada achitarii furnizorilor
Datorii comerciale (A) 8,302,208 11,652,234
Cheltuieli materiale, cheltuieli din afara si prestatii externe (B) 62,129,344 61,644,759 (A/B)*365- zile 48.77 68.99 Rata Iichiditattii curente
Active circulante 102,683,880 107,223,016 Datorii curente 28,368,279 31,700,706
(A/B) 3.62 3.38
4
/\RAVITAL ecorte d n vtata to
II.DECLARATIA NEFINANCIARA
11.1. Descrierea modelului de afacere al societatii
S.0 APAVITAL S.A. este operator licentiat in sfera serviciilor publice de
alimentare cu apa si de canalizare prin Ordinul nr.436/18.12.2017 emis de Presedintele
Autoritatii Nationale de Reglementare pentru Serviciile Comunitare de Utilitati Publice si a
licentei nr. 3572/ 01.02.2016, licenta care are termen de valabilitate data de 18.02.2021.
Activitatile principale desfasurate de S.C. APAVITAL S.A. sunt:
• Cod CAEN 3600 — Captare, tratare si distributia apei;
• Cod CAEN 3700 — Colectarea si epurarea apelor uzate (inclusiv vidanjare).
Din punct de vedere al ariei geografice acoperite, activitatea S.C. APAVITAL S.A.
se desfasoara pe raza judetelor Iasi si Neamt, cuprinzand urmatoarele sisteme:
• tratare apa: prin intermediul a 9 statii de tratare cu capacitatea de tratare de 1.940
1/s,
• aductiune: peste 920 km de aductiuni,
• distributie: peste 2.500 km de retele de distributie si 144 statii de pompare apa
potabila,
• inmagazinare apa potabila si industriala: 188 rezervoare cu capacitatea de stocare
de peste 170.000 m3'
• alimentare cu apa: beneficiaza de serviciite ApaVital peste 452.000 de locuitori si
3.700 agenti economici; capacitatile totale de alimentare cu apa pot deservi 1
milion de locuitori peste 4.000 agenti economici,
• colectare ape uzate: peste 1.155 km retele de canalizare 154 statii de pompare
apa uzata,
• epurare si evacuare ape uzate si meteorice: prin intermediul a 33 de statii de
epurare cu capacitatea de tratare de peste 4.870 Us.
S.C. APAVITAL S.A. asigura serviciul public de alimentare cu apa potabila si industriala in:
• Municipiul Iasi si Municipiul Pascani,
• Orasele: Targu Frumos, Harlau, Podu Iloaiei,
• un numar de 70 comune din judetul Iasi si 3 comune (Gheraesti, Doljesti si
Timisesti) din judetul Neamt.
S.C. APAVITAL S.A. Iasi asigura serviciul public de canalizare si epurare a apelor uzate
din:
• Municipiul Iasi si Municipiul Pascani
• Orasele: Targu Frumos, Hat-[au, Podu Iloaiei
• un numar de 37 comune din judetul Iasi si 2 comune din judetul Neamt.
5
/\RA\/ITAL c v;ctt4 to
Alte activitati prestate de S.C. APAVITAL S.A. sunt
✓ Vidanjare - prin prestarea serviciilor de vidanjare fose septice, cu autovidanje care
realizeaza atat absorbtia de ape uzate din bazinele vidanjabile, cat si decolmatarea
cu presiune a sistemelor de canalizare in vederea decolmatarilor.
✓ Proiecfare - elaborare documentatii tehnice (studii de fezabilitate, proiecte tehnice
de executie, breviare de calcul, etc.) pentru investitii proprii S.C. APAVITAL S.A.
Iasi si terti in domeniul retelelor de apa, canalizare, reparatii objective existente,
documentatii gospodarire ape, rictican topografice, multiplicari planse, etc.
✓ Analize Retele Apa Si Canalizare - identificarea pierderilor ascunse de apa, la
cerere, atunci cand apar situatii critice in exploatarea retelei de distributie a apei,
cu echipamente performante de vizualizare in interiorul instalatiilor si detectie.
✓ MetroIogie- verificari metrologice efectuate pentru aparatele de masura montate pe
bransamente, in intervalul de diametre cuprins litre Dn. 15 mm — Dn. 150 mm.
✓ Carfare GIS - utilizarea unor pachete de programe integrate care permit crearea,
prelucrarea, conversia, georeferentierea, analiza si afisarea datelor geospatiale
sub forma unor harti tematice.
✓ Sectia de Lucrari Tehnico Edilitare — executia instalatiilor pentru alimentarea cu apa
si canalizare a apelor uzate in aria de operare cu personal calificat si echipamente
moderne tehnologice.
✓ Sectia Auto Mecanica - asigura gestiunea parcului auto al societatii, cu respectarea
conditiilor tehnice, economice si legale (buldoexcavatoare, autospeciale, vidanje,
autobasculante, autocamioane, automacarale. autovehicule mici pentru transport
materiale sj persoane la punctele de lucru).
✓ Sectia Electro Mecanica - asigura revizia/reparatia echipamentelor
electromecanice, energetice si de automatizare din statiile de captare, pompare,
tratare si de epurare ale S.C. ApaVital S.A. dar si activitati de confectii metalice,
prelucrari prin aschiere, revizie/reparatii auto.
11.2. Politicile de dezvoltare ale societatii si rezultatul acestora
La nivelul S.C. APAVITAL S.A. exists o Strategie de Dezvoltare ce structureaza
liniile directoare, obiectivele, optiunile strategice, caile de actiune, resursele, termenele si
elementele de monitorizare care sustin dezvoltarea companiei, precum sj implementarea
Planului sau de Administrare, a Planului de Management si a politicilor de dezvoltare la
nivel de arie functionala. Strategia de dezvoltare este completata cu Planul de afaceri al
S.C. APAVITAL S.A.care ofera o viziune strategics de dezvoltare viitoare.
S.C. APAVITAL S.A. isi propune continuarea demersurilor de transparentizare si
optimizare a relatiei generale cu stakeholderii societatii, referindu-ne atat la stakeholderii
interni (Adunarea Generals a Actionarilor, Consiliul de Administratie, salariati) cat si cei
6
/\ PA/ I TAL , parte 6ata to
externi (consumatori, organisme de reglementare, asociatii patronale si profesionale,
administratia publica si factorii legislativi, organisme finantatoare etc.). De asemenea,
operatorul acorda o atentie sporita relatiilor cu consumatorii si relatiilor cu angajatii, ca
principale categorii de stakeholderi care determine, respectiv conditioneaza performantele
economice si manageriale ale societatii.
S.C. APAVITAL S.A. dispune de un sistem de control intern managerial a carui
concepere si aplicare permite conducerii executive si consiliului de administratie sa
furnizeze o asigurare rezonabil5 c5 fondurile gestionate in scopul indeplinirii obiectivelor
generale si specifice au fost utilizate in "conditii de legalitate, regularitate, eficacitate,
eficienta si economicitate." (extras din Raportul directorului general asupra sistemului de
control intern managerial la data de 31 decembrie 2017).
Inca din anul 2003, S.C. APAVITAL S.A. a implementat si mentine un sistem
integrat de management bazat pe standarde internationale, certificat de SRAC -
Societatea Romana pentru Asigurarea Calitatii (liderul pietei de certificare si evaluare a
conformitatii din Romania de peste 20 de ani si unul dintre organismele importante din
Europa Centrala si de Est), care este acreditata RENAR (Asociatia de Acreditare din
Romania - RENAR, dup5 cum urmeaza:
• Sistem de management al calitatii conform cerintelor din standardul national SR EN
ISO 9001 : 2015
• Sistem de management de mediu conform cerintelor din standardul national SR EN
ISO 14001 : 2015
• Sistem de management al sanatatii si securitatii ocupationale conform cerintelor din
standardul national SR EN ISO 18001 : 2007
• Sistem de management al sigurantei alimentului conform cerintelor din standardul
national SR EN ISO 22000 : 2005
• Sistem de management al securitatii informatiilor conform cerintelor din standardul
national SR EN ISO 27001 : 2013
• Sistem de management al responsabilitatii sociale conform standardului national
SA 8000 : 2014 (in curs de implementare si certificare)
• Sistem de management conform standardului national SR ISO IEC 17025 : 2005
pentru competenta laboratoarelor de incercari si etalonari in cadrul Laboratorului
de AO Potabila si Laboratorul de Ap5 Uzata ale S.C. APAVITAL S.A.
Pentru punerea in aplicare a acestor politici, Directorul general a emis la data de
09.01.2017:
DECLARATIA DE POLITICA IN DOMENIUL CALITATII, MEDIULUI, SANATATII SI SECURITATII OCUPATIONALE, SECURITATI1 INFORMATIEI, SIGURANTEI
ALIMENTULUI $I RESPONSABILITATII SOCIALE
Aceasta declaratie de politica prezinta principiile generale pe care se bazeaza activitatile
desfasurate de ApaVital in domeniul calitatii, mediului, sanatatii si securitatii ocupationale,
7
/\ PA/ ITAL -,Nzrtt, vats fa
securitatii informatiei, sigurantei alimentului si responsabiliatii sociale, precum
obiectivele asumate de managementul societatii, pentru asigurarea satisfactiei clientilor, ca
operator regional al ARSACIS (Asociatia Regionals a Serviciilor AO Canal Iasi) pentru
serviciile publice de alimentare cu apa, canalizare, epurare prestate in toate ariile de
operare din judetele Neamt.
OBIECTIVE:
• Intretinerea continua si supravegherea atenta a sistemelor de alimentare cu apa
potabila, a sistemelor de colectare a apelor reziduale si a sistemelor de epurare,
din exploatare, avand permanent pregatite echipe de interventie rapids.
• Furnizarea apei potabile la parametrii de potabilitate impusi de normativele in
vigoare, respectand principiile sigurantei alimentului.
• Folosirea celor mai bune produse aprovizionate, materii prime. reactivi alte
consumabile, care alaturi de tehnologiile folosite, sa conduca la indeplinirea
cerintelor de calitate produselor furnizate clientilor, in conditii de siguranta
eficienta
• Colectarea tuturor apelor uzate prin reteaua de canalizare, epurarea acestora si
tratarea namolurilor, cu respectarea standardelor nationale europene de calitate.
• Monitorizarea permanents a costurilor de operare si reducerea acestora folosind
inovatia aplicata si indicatori de performanta.
• Asigurarea obiectivelor asumate prin Contractul de Delegare a Gestiunii semnat cu
Asociatia Regionals a Serviciilor Apa Canal Iasi, privind serviciile prestate in ariile
de operare sistemelor de alimentare cu apa/canalizare/epurare, urmarind
satisfacerea cerintelor clientilor, furnizarea continua a serviciilor, urmarirea
comportarii in timp a constructiilor si instalatiilor, proiectarea si urmarirea executiei
lucrarilor de reabilitare a obiectivelor exploatate.
• Obtinerea unei marje optimale de profit, care sa permits dezvoltarea in continuare
a activitatilor, rambursarea creditelor si stimularea personalului.
• Extinderea in toate regiunile judetului Iasi a serviciilor furnizate de societate, in
conformitate cu politica de dezvoltare a utilitatilor publice promovata de ARSACIS.
• Dezvoltarea resurselor umane prin instruirea permanents si evaluarea atenta a
angajatilor si asigurarea personalului corespunzator calificat in ariile de operare
administrate.
• Grija fats de securitatea si sanatatea angajatilor in conformitate cu prevederile
legate incluse in Contractul Colectiv de munca.
• Aplicarea politicilor de management durabil pentru monitorizarea resurselor si
evaluarea riscurilor de mediu.
• Elaborarea implementarea de politici de responsabilitate socials.
• Informarea, cointeresarea si educarea clientilor in privinta gestionarii judicioase a
apei.
• Promovarea bunelor practici de mediu in relatiile cu clientii prin furnizarea
informatiei publice detinute de societate. 8
/\PAVITAL vlata to
• Asigurarea pastrarii confidentialitatii informatiilor in relatiile cu clientii prin
solidificarea planului de continuitate a afacerii in conformitate cu cerintele
standardului ISO 27001 : 2013.
• Implementarea cerintelor Standardului ISO 17025 : 2005 in cadrul Laboratorului
Apa Potabila $i Laboratorului Ape Uzate.
• Implementarea cerintelor SR EN ISO 22000 : 2005 prin identificarea pericolelor $i
riscurilor $i controlul riguros a punctelor critice identificate pe fluxul tehnologic,
astfel incat sa fie furnizata apa potabila, fara nici un eveniment negativ privind
siguranta alimentului.
• Implementarea cerintelor sistemului de management al responsabilitatii sociale
conform SA 8000:2014, a documentelor oficiale internationale si a recomandarilor
la care acesta face trimitere, precum si a cerintelor legislatiei nationale aplicabile.
Directorul General al ApaVital se angajeaza:
• Sa intreprinda actiunile necesare imbunatatirii continue a Sistemului de
Management Integrat (SMI) in conditiile orientani catre client, respectand cu
rigurozitate cerintele legale $i reglementarile in domeniu.
• Sa aloce resursele financiare, materiale $i umane, necesare diminuarii impactului
asupra mediului $i prevenirii poluarilor de orice natura.
• Sa se asigure de indeplinirea, in detaliu, a obiectivelor societatii, at5t in privinta
respectarii standardelor de calitate aplicate $i reglementate, cat $1 in privinta
depa$irii a$teptarilor clientilor.
• Sa desemneze o echipa de performanta sociala formata din reprezentanti ai
managementului si ai muncitorilor pentru SA 8000.
• Sa analizeze periodic aceasta politica, din punct de vedere al adecvarii ei si in
temeiul angajamentului de imbunatatire continua, de performanta sociala, precum
si tinand cont de schimbarile care pot surveni in plan legislativ, organizational,
concurential.
In acest scop a fost desemnat un Reprezentant al Sistemului de Management
Integrat, cu responsabilitati in asigurarea implementarii $i imbunatatirii sistemului. Acesta
asigura $i relatia la varf cu clientii, furnizorii, asociatia $i alte parti interesate, fiind disponibil
in probleme legate de calitate, mediu, sanatate $i securitate ocupationala, securitatea
informatiei $i siguranta alimentului.
Din Declaratia de Politica a Directorului General au derivat politicile, principiile Si
rezultatele urmarite in procesul de management.
9
/\pAilTAL 0 vavte viatO, to
Politici Principii Masud Rezultate
Politicile
generale de
administrare a relatiei cu
stakeholderii
Asigurarea
accesului direct Ia
i.nformatie
Fumizarea de catre societate
catre toate partile interesate, a
unor informatii de interes
general complete si corecte cu
privire la situatia financiara si
rezultatele economice ale
societatii, cu privire la
obiectivele de dezvoltare ale
societatii ci Ia strategia
acesteia.
imbunatatirea dialogului cu cetatenii, sporirea vizibilitatii
societatii ci a volumului de
informatii destinate
stakeholderilor prin
intermediul mass-media.
Corectitudine
Supunerea anuala a societatii
la un audit financier extern,
independent si obiectiv.
Confirmarea veridicitatii
situatiei economice ci
financiare a societatii.
Politicile
generale de administrare
a relatiei cu
consumatorii
Sporirea calitatii
serviciilor prestate
Scaderea duratei medii de
remediere a avariilor.
Realizarea investitilor in
infrastructura de alimentare cu
ape ci de canalizare.
imbunatatirea succesiva a
indicatorilor de performanta.
Continuarea proceselor de
extindere ci de modernizare a
infrastructurii de alimentare
cu ape si de canalizare.
Transparentizarea
fiuxurilor
comunicationale
Asigurarea unui program de
audiente saptamanale cu
directorii societatii Si consilierul
juridic.
Asigurarea unui program
permanent de comunicare cu
consumatorii prin intermediul
Serviciului Marketing Relatii cu
Publicul.
Sporirea vizibilitatii societatii „ in mass-media. Largirea numarului de canale
de comunicare cu
consumatorii, inclusiv prin . intermediul web-site-ului / e-
mail-ului.
Constientizare ci
implicare
Organizarea de campanii In
ccolile din mediul rural ce au scop promovarea avantajelor
brancarii la reteaua de
alimentare cu ape si racordarii
Ia canalizare, find scoase in
evidenta aspecte de nature
sanitara.
Cresterea numarului de
consumatori in reteaua de
fumizare a serviciilor de
alimentare cu ape, pe fondul
extinderii infrastructurii si/sau preluarii unor not localitati in
administrare din punct de
vedere al serviciilor de
alimentare cu ape ci
canalizare.
Politicile generale de
Stabilitate ci
motivare
Mentinerea ci dezvoltarea
sistemului de stimulente si
Evitarea fluctuatillor de
personal ci a transferurilor
10
,npn\s/ I TAL -carte N.Aata. to
Masuri Rezultate
beneficii extrasalariale pentru
angajati.
Aplicarea sistemelor de
motivare /recompensare a
salariatilor performanti.
nejustificate in cadrul
diferitelor departamente ale
societatii.
Constituirea unor echipe
mixte care s5 desfasoare
anumite activitati la nivelul Crearea unui mediu de
societatii (ex: evaluarea lucru placut pentru
profesionala, inventarierea cultivarea unor valori de
patrimoniului, etc.). succes in randul angajatilor.
Org a niza rea competitiilor
sportive de echipa.
Politic'
administrare
a relatiei cu
salariatii
Principii
Consolidarea
spiritului de
echipa
Armonizarea
intereselor
intalniri periodice intre Climat de echilibru intre
administratori si sindicat sindicat si patronat.
Managementul riscurilor
Managementul riscurilor reprezinta un proces complex de identificare, analiza si
raspuns la posibile riscuri ale ale societatii, printr-o abordare stiintifica, care utilizeaza
resurse materiale, financiare si umane pentru atingerea obiectivelor, vizand reducerea
expunerii la pierderi.
Principalele riscuri aferente operatiunilor societati
In ceea ce priveste factorii de risc ai implementarii Strategiei de Dezvoltare prin
operationalizarea optiunilor strategice, a fost adoptata o abordare proactive, ce vizeaza
identificarea si gestionarea riscurilor semnificative asociate obiectivelor companiei.
Reducerea expunerii la amenintarile/vulnerabilitatile prezente in cadrul activitatilor curente
sau, cel putin, constientizarea lor sunt de nature s5 maximizeze probabilitatea de
indeplinire a tintelor asumate. Abordarea proactive asigura managementului existenta unei
capacitati de reactie, fiind pregatit s5 intampine consecintele manifestarii riscurilor
identificate.
Apreciem ca riscurile inerente se situeaza la niveluri scazute sau moderate,
apreciindu-se ca cele mai importante provin din mediul extern organizatiei (factori de
nature legislative, in special) sau din disponibilitatea resurselor financiare si materiale.
11
/\PAVITAL vtata to
Concret, conform Registrului de riscuri, in societatea S.C. APAVITAL S.A. din
numarul de 37 de riscuri inerente identificate §i evaluate, distribuite pe cele trei niveluri
ridicat, mediu, scazut, dupa luarea masurilor de tratare (atenuare) riscurilor a rezultat un
numar de 9 riscuri reziduale de nivel mediu, restul find de un nivel scazut, conform
graficului de mai jos.
Riscuri inerente Riscuri reziduale
• Nivel scazut
n Nivel mediu
• Nivel ridicat
Managementul riscului este un proces continuu, ce implicA evaluari periodice a
eficacitatii masurilor de gestionare a riscurilor, respectiv daca aceste masuri asigura
cantonarea expunerii la risc sub nivelul acceptat, §i evaluari ale auditului intern.
11.3. Indicatori cheie de performanta nefinanciari
in vederea realizarii obiectivelor strategice sunt prevazuV o serie de indicatori de
performanta nefinanciari, exprimafi cantitativ prin finte de performanta pentru anul 2019,
avand in vedere obligafiile asumate prin Contractul de Delegare a gestiunii serviciilor
publice de alimentare cu apa Si de canalizare si care se reflecta si in contractele de
mandat incheiate cu administratorii Societatii.
Indicatorii de perforrnan0 nefinanciari, valorile acestora realizafi in anul 2017 si
intele de performanta din anul 2019 sunt prezentate mai jos:
12
/\pAVITAL Tgirte viata to
Nr. crt. Indicatori de performanta
nefinanciari Realizat 2017 Tinta de
performanta 2019 1. Asigurarea unui report al
populatiei deservite per angajat 358 350
2. Reducerea apei nefacturate 29% 40% 3. Asigurarea unei durate medii de
remediere a avariilor Inregistrate
in retelele de apa si canal
1,03 zile max. 3 zile
4. Reducerea consumului de
energie in procesul de producere,
transport i distributie al apei
potabile $i de colectare i tratare
ale apelor uzate
0,948 KWh/mc 1,350 Kwh/mc
H.4. Aspecte privind impactul asupra mediului
Activitatea de baza a societatii este asigurarea serviciilor de alimentare cu apa,
canalizare epurarea apelor uzate catre toti consumatorii respectand, cu rigurozitate,
indicatorii de calitate eficienta.
Desfa*rarea activitatii serviciilor de apa canalizare se realizeaza in astfel de
conditii incat sa se poata atinge urmatoarele obiective, cu rol in protectia mediului, pentru
care S C. ApaVital S.A. detine autorizatii de mediu si gospodarire a apelor, emise de
autoritatile locale de protectia mediului - Agentia pentru Protectia Mediului Iasi si Agentia
pentru Protectia Mediului Neamt si administrarea eficientA a resurselor naturale de apa
prin Administratia Nationala Apele Romane, Administratia Bazinala de Apa Prut Barlad si
Administratia Bazinala de Apa Siret, care urmaresc in ansamblu:
• imbunatatirea cerintelor de viata ale cetatenilor;
• realizarea unei infrastructuri edilitare in spiritul protectiei resurselor naturale;
• dezvoltarea durabila a serviciilor;
• protectia mediului;
• economisirea apei, reducerea pierderilor la utilizatori in retelele de distributie,
utilizarea eficienta a apei;
• imbunatatirea calitatii apei prin reducerea poluantilor deversati in mediul acvatic.
APAVITAL detine, din anul 2006, licenta de operare clasa 1 pentru serviciul public
de alimentare cu apa de canalizare, acordat6 de Autoritatea Nationala de Reglementare
pentru Serviciile Comunitare de Utilitati Publice. In prezent ApaVital detine Licenta de
13
/\PA\/ITAL 0 'ea to slIct t k- a
operare clasa 1 nr. 3572/01.02.2016, conform Ordinului nr. 436/18.12.2017 emis de
presedintele ANRSC (www.anrsc.ro).
Pentru monitorizarea factorilor de mediu pentru apa potabila si apele epurate S.C.
APAVITAL S.A. detine urmatoarele laboratoare:
• Laborator Analize Ape Uzate Acreditat la RENAR (www.renar.ro) din Romania.
• Laborator Apa Potabila certificat de Ministerul Sanatatii din Romania (vvww.ms.ro),
privind monitorizarea de control a apei potabile.
• Laborator de metrologie autorizat de Biroul Roman de Metrologie Legala din
Romania (www.brml.ro) pentru verificarile metrologice.
• ApaVital este atestata pentru intocmirea studiilor si a documentatiilor de
gospodarire a apelor de Ministerul Mediului si Schimbarilor Climatice din Romania
(www.mmediu.ro).
In conformitate cu proiectul major din B.H. Dunarea din Fonduri ale Uniunii
Europene de Coeziune P.O.S. MEDIU in perioada 2007 — 2015 S.C. ApaVital S.A. a
realizat „Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata din judetul Iasi" - care
cuprinde lucrarile de reabilitare a surselor de apa, extinderea si modernizarea sistemului
de alimentare cu apa a localitatilor urbane, a lucrarilor de captare, aductiune,
inmagazinare si distributie din judetul Iasi, inclusiv pentru Aglomerarea Zonei
Metropolitane Iasi, lucrarile aferente de reabilitare extindere si modernizare ale retelei de
canalizare, modernizarii si extinderii statiilor de epurare a apelor uzate si pluviale din
orasele Harlau, Targu Frumos, Podu Iloaiei si Iasi, pentru a indeplini obligatiile de
conformare pentru sectorul de apa stipulate in Tratatul de Aderare precum si obiectivele
POS Mediu la nivelul cerintelor Directivelor Europene.
Rezultatele realizarii investitiilor au condus la:
• Acesul populatiei la surse de apa in conditii de siguranta, cresterea gradului de
conectare la sistemul de alimentare cu apa si respectarea prevederilor enuntate in
Directiva pentru Apa Potabila 98/83/EC;
• Implementarea standardelor de tratare a apelor uzate specificate in Directiva Apelor
Reziduale Urbane 91/271 /EEC, cu privire la deversarea in receptorii naturali, prin
modernizarea instalatiilor de epurare;
• Reducerea riscurilor pentru sanatate pe care le presupune deversarea de ape reziduale
netratate sau insuficient tratate, precum si eliminarea riscurilor de inundatii;
• Respectarea directivei Comisiei Europene 86/278/EEC privind gestionarea in deplina
siguranta a namolului rezidual, prin modernizarea de instalatii de deshidratare astfel Ca
14
/\PA\/ITAL v;a4,-:a
namolul fermentat este deshidratat in dou5 instalatii de deshidratare tip filtru press cu
bands, ;Ana la aproximativ 25% substanta uscata si stocarea in platforme;
• Inchiderea si reabilitarea batalelor de namol de la Tomesti care sunt Intr-un proces
avansat de solidificare, functie de care terenul poate fi redat in circuitul agricol.
In conformitate cu prevedenle autorizatiilor de mediu, anual se transmit autoritatilor
de mediu judetene, rapoarte de mediu in care sunt prezentate situatia calitativa a apei
potabile, a emisiilor si imisiilor de poluanti in mediu, functionarea instalatiilor de epurare,
gestionarea deseurilor generate din activitatile reglementate (cod CAEN 3600 — Captarea
si tratarea apei si CAEN 3700 — Canalizarea si epurarea apeloruzate), precum si alte
aspecte de mediu.
Pentru anul 2017 au fost intocmite si transmise la autoritatea de mediu rapoarte,
care demonstreaza prin analize de laborator impactul activitatilor asupra mediului si
sanatatii umane:
• Raport anual de mediu privind privind sistemul de alimentare cu apa, canalizare si
ape uzate epurate si meteorice pentru municipiul Iasi si comunele limitrofe: Aroneanu,
Barnova, Tamest', Holboca, Ciurea, Valea Lupului si Miroslava, inregistrat la Agentia
pentru Protectia Mediului Iasi cu nr.1556 din 15.02.2018,
• Raport anual de mediu privind activitatile de captare, tratare si distributie a apei,
colectare si tratare a apelor uzate in municipiul Pascani si localitatile arondate, inregistrat
la Agentia pentru Protectia Mediului Iasi cu nr. 2953 din 15.03.2018,
• Raport anual de mediu privind activitatile de captare, tratare si distributie a apei,
colectare si tratare a apelor uzate in orasul Harlau si comunele limitrofe Scobinti, Deleni si
Ceplenita, inregistrat la Agentia pentru Protectia Mediului Iasi cu nr. 3078 din 20.03.2018,
• Raport anual de mediu privind activitatile de captare, tratare si distributie a apei,
colectare si tratare a apelor uzate in orasul Targu Frumos si comunele limitrofe Ion
Neculce , si Bals, inregistrat la Agentia pentru Protectia Mediului Iasi cu nr. 3282 din
26.03.2018
De asemenea, anual se transmite la Banca Europeans pentru Reconstructie si
Dezvoltare „Raportul anual social si de mediu" (raportul pentru anul 2017 a fost inaintat cu
nr. 9706 din 02.03.2017).
• Raport anual calitate apa potabila furnizata in zonele de aprovizionare mari-
pentru Directia de Sanatate Publics Iasi, respectiv Ministerul Sanatatii,
• Raport anual calitate apa potabila furnizata in zonele de aprovizionare mici -
pentru Directia de Sanatate Publics Iasi, respectiv Ministerul Sanatatii,
15
/\ PA/ ITAL vaxte v;atct to
• Raport Anual Judetean privind calitatea apei potabile distribuite in judetul Iasi, in
sistem centralizat pentru Directia de Sanatate Publics Iasi.
In conformitate cu prevederile Legii nr. 121/2014 a eficientei energiei, S.C. APAVITAL
S.A. raporteaza anual — catre A.N.R.E. — date statistice de consum de energie la nivelul
anului anterior, cuprinse in urmatoarele documente tip
• Declaratia de consum total anual de energie pentru anul 2017, nr. 7700 /
20.02.2018
• Chestionarul de analiza energetica pentru anul 2017, nr. 7700/ 20.02.2018.
Totodata, catre Institutul National de Statistica se transmite Formularul E01 — Resursele
energetice si utilizarea acestora in anul 2017, cu nr. 10310 / 20 03.2018.
Compania ApaVital este implicate in reducerea semnificativa a consumului de energie,
aceasta constituind si o „parghien prin care putem contribui in mod activ la protectia climei.
In cadrul programului nostru de optimizare a eficientei energetice este inclus si
capacitatea de a produce energie electrica prin forte proprii, intr-un mod ecologic, prin
instalarea unui parc solar fotovoltaic cu o putere instalata totals de aproximativ 0,85 MWp,
astfel beneficiind implicit si de avantajele Legii nr 139/2010 pentru modificarea Legii
nr.220/2008 privind stimularea producerii de energie din surse regenerabile.
11.5. Dezvoltarea pe termen lung
Investitii prin Programul Operational Infrastructure Mare (POIM)
Axa Prioritara 3 Dezvoltarea infrastructurii de mediu in conditii de management
eficient al resurselor, prin prioritatea de investitii 6.ii- Investitii in sectorul apei, pentru a
cerintele acquis-ului de mediu a! Uniunii Europene si pentru a raspunde unor
nevoi de investitii identificate de statele membre care depasesc aceste cerinte si Obiectivul
Specific 3.2. Cresterea nivelului de colectare si epurare a apelor uzate urbane, precum si a
gradului de asigurare a alimentarii cu ape potabila a populatiei vizeaza promovarea
investitiilor in sectorul de apalapa uzata in vederea conformarii cu cerintele
directivelor din sector.
Principalele rezultate urmarite prin promovarea investitiilor in domeniul apei si apei uzate
vizeaza realizarea angajamentelor ce derive din directivele europene privind epurarea
apelor uzate (91/271/EEC) si calitatea apei destinate consumului uman (Directive
98/83/CE):
ape uzate urbane colectate si epurate (din perspectiva incarcarii organice
biodegradabile) pentru toate aglomerarile mai marl de 2.000 I.e. si
serviciu public de alimentare cu ape potabila, controlata microbiologic, in
16
/\PA\11 TAL ;uzrte vita to
conditii de siguranta proteclie a sanatatii, extins la popularia din localitatile
cu peste 50 locuitori.
Proiectul denumit PROTECT REGIONAL DE DEZVOLTARE A INFRASTRUCTURII DE
APA SI APA UZATA DIN JUDETUL IASI IN PERIOADA 2014-2020 cuprinde
Aglomerarile umane care se incadreaza in urmatoarele conditii: distanta dintre localitati
este mai mica de 200 m sau cu populatia mai mare de 2000 locuitori. Sunt vizate
localitatile de pe raza intregului Judet.
Investitiile prevad in principal alimentarea cu apa a acestor aglomerari, realizarea de
aductiuni, constructia de rezervoare precum si de retele de canalizare si statii de epurare.
In cadrul acestui proiect sistemele de apa Si canalizare se vor dezvolta si moderniza, dupa
cum urmeaza:
N r.
crt.
1
2
3
4
5
6
7
8
9
Descriere lucrari
Retea aductiune apa
Retea distributie apa
Retea colectare canalizare
Statii clorinare
Statii de pompare
Rezervoare
Statii pompare ape uzate
Colector canalizare/conducts refulare ape uzate
Statii epurare ape uzate
Indicator
296.305 m
295.958 m
448.471 m
23
25
33
142
118.342 m
4
11.6. Aspecte sociale si de personal
Strategia resurselor umane din cadrul societatii se bazeaza pe asigurarea
performantei, aprecierii si responsabilitatii impreuna cu spiritul de echipa. Indeplinirea
misiunii si continuarea procesului de dezvoltare depind intr-o masura decisiva de
expierenta, angajamentul si motivatia angajatilor.
17
„ApAVITAL vklta tc
Angajatii
Unul din instrumentele de dezvoltare a resurselor umane II constituie recrutarea pe
functiile vacante, aceasta realizandu-se folosind o combinatie optima de recrutare interns
si externs urmata de programe de dezvoltare profesionala si vocationala. Pentru ca
angajatii sa-si utilizeze la maximum potentialul primeaza recrutarea angajatilor pe plan
intern, atunci cand e posibil. Astfel, ne asiguram ca persoanele performante raman in
societate si se iau masuri pentru planificarea sistematica a succesiunii la nivel personal.
Principiul primordial aplicat in procesul de recrutare este asigurarea egalitatii de
sanse. In cadrul ApaVital se angajeaza persoane din toate grupele de varsta, de ambele
sexe, si dintr-o intreaga gams de medii educationale
In calitate de angajator, ApaVital Ia finele anului 2017 a avut 1288 angajati, fats de
1229 angajati in 2016. Cresterea numarului de angajati se datoreaza in mare parte
extinderii ariei de operare prin preluarea de not sisteme de apa si canalizare.
Conformitate si anticoruptie
Respectarea legislatiei aplicabile domeniului in care ne desfasuram activitatea
contribuie in mod decisiv Ia dezvoltarea durabila a companiei si la crearea de valoare.
Organizarea cat mai conforms si monitorizarea regulilor noastre de conformitate ne
asigura protectia angajatilor, clientilor, partenerilor de afaceri si implicit de consecintele
negative. Principiile noastre de conformitate sunt detaliate in Codul de conduits intern
care este obligatoriu pentru toti angajatii.
Managementul conformitatii este structurat pe trei niveluri autoritare: primul nivel
consta in sistemul de control intern care se exercita in managementul operational din
cadrul structurilor compartimentale, al doilea nivel cuprinde sistemul de gestionare al
riscurilor si cel de-al treilea nivel cuprinde auditul intern, independent de sistem. Astfel
conceput sistemul de conformitate are rolul de a reduce si a preveni impactul negativ a
oricaror abateri privind responsabilitatea companiei si a organelor sale executive.
In ceea ce priveVe actiunile intreprinse in domeniul combaterii coruptiei punctarn:
• In data de 23.11.2016, Directorul General a aprobat Declarafia de aderare la
valorile fundamentale, princiipiile, obiectivele si mecanismul de monitorizare al
Strategiei Nationale Anticorupfie pe perioada 2016-2020 si a constituit Grupul de
lucru pentru implementarea Strategiei Nationale Anticorupfie precum si
implementarea Planului de integritate in cadrul S.C. APAVITAL S.A.;
• In perioada 16-19 februarie 2017, salariati ai S.C. APAVITAL S.A. au participat si
au obtinut certificat de absolvire pentru ocupatia Expert prevenire si combatere a
coruptiei - Cod COR 261920;
18
/\PA\/ITAL vlata
• In data de 22.02.2017, a fost depus la Ministerul Justitiei, Planul de integritate
privind implementarea strategiei nationale anticoruptie 2016 — 2020, al S.C.
APAVITAL S.A.
Managementul activ al sanatatii
Cresterea satisfactiei angajatilor nostri, precum si asigurarea echilibrului dintre
viata profesionala si cea personals sunt importante pentru noi. Sistemul nostru de
management al sanatatii isi propune ca angajatii sa-si mentina o stare de sanatate bunk
aceasta avand o reflectie si in capacitatea de desfasurare a activitatii.
Pentru sanatatea si siguranta la locul de munca, S.C. APAVITAL S.A. asigura
servicii medicale permanente prin intermediul cabinetului medical propriu. Salariatii sunt
consultati in permanents de catre medicul de medicina muncii din cadrul cabinetului
medical al societatii, conform legislatiei de medicina muncii in vigoare.
Incepand cu anul 2013, pe langa examinarile medicate obligatorii specificate in
legislatia de medicina muncii in vigoare, conducerea unitatii a fost de acord cu efectuarea
unui pachet de analize de laborator suplimentar angajatilor S.C. APAVITAL S.A., scopul
fiind un tablou cat mai fide) a starii de sanatate al angajatilor cat si activitati de preventie
pentru boli profesionale si boli legate de profesie.
Formare profesionala si dezvoltare
Formarea profesionala este o prioritate pentru compania noastra. Societatea detine
un Centru de Formare Profesionala pentru adulti, respectiv sustinerea orelor de pregatire
teoretica si practica pentru cursul de Calificare in ocupatia Operator instalatii apa si
canalizare, cod NC: 7136.2.6 (meserie introdusa in Codul Ocupationat din Romania de
ApaVital), electromecanic statii pompare apa-canal, macaragii, electricieni constructii,
sudori clasici si PE-HD, masinisti utilaje, asfaltatori. fochisti si contabili.
In scopul punerii in aplicare a conventiilor fundamentale a Organizatiei
Internationale a Muncii managementul societatii a fost Imputernicit sa conceapa un modul
paralel de evaluare profesionala, independent de sistemul de evaluare a performantelor,
care sa vizeze exclusiv abilitatile manageriale ale personalului cu functii de conducere si
care sa permits societatii numirea in functie doar a managerilor care dovedesc capacitatea
de a coordona activitatile care le sunt Incredintate si evaluarea abilitatilor manageriale ale
succesorilor.
Scopul acestei evaluari a fost de a identifica setul de competente manageriale
existente, nevoile de dezvoltare la nivel individual si de echipa ale anagajatilor Apavital.
Proiectul a fost sustinut de societate si a dorit dezvoltarea pe termen lung a tuturor
19
/APA\/ITAL o carte \;at-a t-a
angajatilor si valorizarea contributiei acestora la evolutia sustenabila a companiei. In acest
fel salariatii au mai multa incredere in angajator si au invatat sa se simta ca sunt respectati
si ca lucreaza in conditii de siguranta.
Activitatile si actiunile pentru recreere si relationare pentru salariati au Post realizate
intre sindicat si salariati, intre salariati si membrii familiei, activitati in parteneriat cu institutii
publice de invatamant, cultura, etc.
Sindicatul Apavital este reprezentantul pentru 776 salariati si constituie in acelasi
timp un partener activ in relatia dintre managementul companiei si angajati. Sindicatul
ApaVital este membru fondator al Federatiei Sindicale Apa Canal din Romania, federatie
care are in momentul de fata peste 10.000 de membri, iar pe plan local Sindicatul Apavital
are legaturi stranse cu Uniunea Judeteana C.N.S.L.R. — FRATIA.
SC APAVITAL SA IASI a luat hotararea proiectarii si implementarii sistemului de
management al responsabilitatii sociale in conformitate cu standardul international SA
8000:2014. Standardul este bazat pe drepturile internationale ale omului si legislatia
nationals in domeniul muncii, cu scopul de a proteja tot personalul SC APAVITAL SA,
incluzand atat personalul propriu, angajat de societate, cat si pe cel al furnizorilor si
subcontractantilor. SA 8000:2014 este utilizat pentru evaluarea voluntary prin audit de
terta parte. care stabileste cerintele pe care trebuie sa le indeplineasca organizatiile,
inclusiv stabilirea sau imbunatatirea drepturilor muncitorilor, a conditiilor de la locul de
munca si ale unui sistem de management eficace.
Certificarea SA 8000 aduce beneficii atat companiei prin imagine imbunatatita,
demonstrarea responsabilitatii sociale adecvate atunci cand se depun oferte in licitatii sau
cand se extinde aria de operare, cat si angajatilor, prin garantarea unor conditii de munca
mai bune, o reducere semnificativa a riscurilor asociate cu specificul activitatii,
cunoasterea drepturilor individuale, imbunatatirea comunicarii cu echipa de management
sau o salarizare corecta in raport cu serviciile prestate.
In aces sens:
• In data de 09.01.2017, Directorul General a semnat Declaratia de politica in
domeniul calitafii, mediului, sanatafii si securitalii ocupationale, securitafii
informafiei, siguranfei alimentului si responsabilitatii sociale;
• In data de 09.01.2017, a Post desemnata Echipa de performanta socials din
cadrul S.C. APAVITAL S.A., avand responsabilitati conform cerintelor
Standardului International SA 8000:2014 al responsabilitatii sociale;
• Sunt implementate si in curs de implementare Proceduri de Sistem specifice
Standardului International SA 8000:2014 al responsabilitatii sociale, privind :
o Munca prestata cu minorii; 20
l\PAVITAL 0 parte dinvktta. ta.
o Munca fortata si obligatorie;
o Sanatate Si securitate;
o Libertate de asociere gi dreptul la negociere colectiva;
o Discriminarea;
o Practici disciplinare;
o Timpul de munca;
o Salarizarea;
o Analiza sistemului de management RS;
o Comunicarea.
Declaratia nefinanciara aferenta anului 2017 se pliaza pe viziunea si identitatea societaiii:
"Ne bazam pe respectarea tradiriilor, promovand in acelasi timp valorile
moderne. Este ecua(ia simpla a respectului MO de client, MO de mediul
inconjurator $i MO de not insine".
Director eral, Director economic, Dir jtor tehnic, Dr. In la \roma Ec. Simionescu Dr.I ai Doru
O. \ 414\
CR vo4
(-
. }
-I 2
4 05:‘ •
21
a.
0
oc
a_
4.J
c7_ <4
w
0 .—
.
0
O
Fc 23
ms
Z E
0
U.
ip
0
N
)4X t..) Li
N
0 a
Total
176,590,204
0
1,317,284
31,728
NI
0
e- :-r
Cstc O
u- '14
Os
Ili en is
; '
0
U'l
.NO
Ci
en ..- 4
r
0
0
Q
VS
co N
r r:
IN
7
4-, 4..i CO
RS 4......; t
M0
N c
a.
a, a
) C
e L
.
11,497,384
12,071,069
31,728
g
Nr"
co •kr.
-838,019
4-4
11,104,728
. M_
06*
r.
"R.
*l.
12,130,625
IN
fs1 O
s oci IN
r*".-
10,778,013
4) s- d
i a)
=
L
—
go 4)
>
N a
a,
cu • ,
4
cc 15
s_
VJ
IN
e-
c4
r.i o
sc;" .-
1,317,284 o
1
cr: m
m
r:
VD
St1 .0
iti L4-1 7
g
co
ts,c co co .6
Rezerve reprezentand surplusul realizat din rezerve de reevaluare
0
o
so Lin
tic
in
V'
*4
in
..0 L
A
in
nr
0.)
ID Q
N
S •ca
) s-
.0
0e-
...c; co
CO (-4 •D
CP,
,
IN
0
csi .--
. v-
NI- , cc; .13 0
tri CV
G<
V
.- ,
a:
CO 00 ci* IT
en N 7 IN
IN
43,.. ,
v-
N.
fsl In
R
.0
Irl
RS L
to
on CY
CD
7,312,215
0'. 6
oi
en co
T
vro
V
res CV c
>
its ‘- CIC;
IN
fs1 cr, 00
ro
CN o... O
S'
=
..- C
O
E
u
4., fa _.
lc =
as
0
0
0
Capital social varsat
78,872,243
M
Nr
Cs1 C
si IN
00 00 IN
78,872,2431
Descriere Total capitaluri 31 Decembrie 2015 Repartizari din an precedent
Reevaluare cladiri
Corectare erori Rezultatul exercitiului curent Repartizari din profit an curent Predare patrimoniu public Total capitaluri la 31 Decembrie 2016 Repartizari din an precedent Rezultatul exercitiului curent Repartizari din profit an curent Transfer rezultat reportat surplus reevaluare Total capitaluri la 31 Decembrie 2017
DIRECTOR ECONOMIC,
/\RAVITAL o parte a;., vktta to
Situatia fluxurilor de numerar (sumele cunt exprimate in lei)
Fluxuri de numerar din activitati de exploatare: 2016 2,017
Profit brut 15,854,778 15,051,020 Ajustari pentru:
Cheltuieh cu amortizarea 9,829,002 10,825,250 Chettuieli privind provizioanete pentru deprecierea creantelor 2,410,992 5,777,154 Chettuieli privind provizioanele pentru riscuri si chettuieli 3,026,594 3,536,155
Chettuieti privind dobanzile si atte costuri financiare 1,117,751 1,108,122 Diferente de curs vatutar activitate finantare, net 332,353 1,638,768 Venituri din dobanda si atte venituri financiare -75,933 -169,429
Venituri din subventii pentru investitii -4,870,852 -5,428,367 Chettuieti privind activele cedate 61,747 11,355 Venituri din vanzarea activelor -19,000 0
Profit din exploatare inainte de variatia capitalutui circutant 27,667,432 32,350,028 Variatia solduritor conturilor de stocuri -2,321,383 1,751,021 Variatia solduritor conturitor de creante comerciale si atte creante din exploatare 21,500,935 -16,154,146
Variatia solduritor conturitor de datorii comerciate si atte datorii din exploatare -1,670,166 -3,210,746 Numerar generat din exploatare 45,176,819 14,736,157 Impozit pe profit platit -3,485,490 -3,245,000 Profit repartizat salariatitor -905,609 -527,520
Numerar net din activitati de exploatare 40,785,720 10,963,637
Fluxuri de numerar din activitati de investitie:
Plati pentru achizitionarea de imobilizari corporate si necorporate 75,750,612 -31,270,941
Subventii pentru investitii 45,346,337 17,806,444 Incasari din vanzarea de imobitizari corporate si necorporale 19,000 0 Dobanzi incasate 75,933 275,400
Numerar net din activitati de investitie 30,309,342 -13,189,097
Fluxuri de numerar din activitati de finantare:
Variatia imprumuturilor bancare 19,766,192 -7,711,065 Dobanzi platite -1,117,751 •1,108,122
Numerar net din activitati de finantare 18,648,441 -8,819,187
Cresterea neta a numerarutui si echivalentelor de numerar 29,124,818 .11,044,647 Numerar si_echivatente de numerar la inceputul exercitiului financiar 37,340,266 66,465,084 Numeraepeetrivatentele de numerar la sfarsitul exercitiului financiar 66,465,084 55,420,437
Director gneral,
Dring. 'roma
Director economic,
Ec. Mari Simionescu
S.C. Societatea de Contabilitate, Expertiza Consultanta Contabila SOCECC S.R.L.
RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT
ASUPRA
SITUATIILOR FINANCIARE INDIVIDUALE
INTOCMITE DE APAVITAL S.A.
PENTRU EXERCITIUL FINANCIAR iNCHEIAT LA
31 DECEMBRIE 2017
- BUCURESTI - - 2018 -
SOCECC audit & consulting
SC Societatea de Contabilitate, Expeniztl gi Consultama Contabila — SOCECC SRL Nr. reg. corn: J40/23240/1994; CIF: R06636954
Sediul social: Bucuresti, Sos. Mihai Bravu nr. 90-96, sc. C, ap. 114, sector 2 Sediu comcrcial: Bucuresti, Calea $erban Voda nr. 140, etaj 3, sector 4
Tel: 021.315.54.64; Fax: 021.315.54.65 E-mail: office(i4socecc,ro; www.socecc.ro
RAPORTUL AUDITORULUI INDEPENDENT
CATRE ACTIONARII APAVITAL S.A.
Raport cu privire la auditul situatiilor financiare
Opinie
Am auditat situatiile financiare individuale anexate ale APAVITAL S.A. ("Societatea"), cu sediul social in Ia§i, strada Mihai Costachescu nr. 6, cod de inregistrare fiscala R01959768 care cuprind bilantul la 31 decembrie 2017, contul de profit Si pierdere, situatia modificarilor capitalurilor proprii §i situatia fluxurilor de trezorerie pentru exercitiul incheiat la aceastA data, precum Si o sinteza a politicilor contabile semnificative alte note explicative.
Situatiile financiare individuale la 31 decembrie 2017 se identificA astfel:
• activ net/total capitaluri proprii: 177.486.404 lei
• profitul net al exercitiului financiar: 12.130.625 lei
In opinia noastra, situatiile financiare individuale anexate prezinta fidel, in toate aspectele semnificative, pozitia financiara a SocietAtii la data de 31 decembrie 2017, precum Si performanta financiara §i fluxurile de numerar pentru exercitiul incheiat la aceastA data, in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 ("OMFP nr.
1802/2014").
Baza pentru opinie
Noi am efectuat auditul nostru in conformitate cu Standardele Internationale de Audit ("ISA"), Regulamentul UE nr. 537 al Parlamentului §i al Consiliului European („Regulamentul") si Legea nr. 162/2017. ResponsabilitAtile noastre sunt descrise detaliat in
sectiunea Responsabilitatile auditorului intr-un audit al situatiilor financiare din raportul
nostru. Suntem independenti fats de Societate, conform Codului Etic al Profesioni§tilor Contabili emis de Consiliul pentru Standarde Internationale de Etica pentru Contabili (codul IESBA), conform cerintelor etice relevante pentru auditul situatiilor financiare din Romania, inclusiv Regulamentul §i Legea nr. 162/2017, §i ne-am indeplinit responsabilitatile etice, conform acestor cerinte conform Codului IESBA. Credem ca probele de audit pe care le-arn obtinut sunt suficiente §i adecvate pentru a constitui baza opiniei noastre de audit.
Aspecte cheie
Aspectele cheie de audit sunt acele aspecte care, in baza rationamentului nostru profesional, au avut cea mai mare importanta pentru auditul situatiilor financiare ale perioadei curente. Urmatorul aspect cheie a fost abordat in contextul auditului situatiilor financiare in ansamblu
in formarea opiniei noastre asupra acestora §i nu oferim o opinie separata cu privire la acest aspect cheie.
Pagina 1 dp:/z7
A SOCECC audit & consulting
SC Socictatea de Contabilitate, ExpenizA $i Consultania Contabila — SOCECC SRL Nr. reg. corn: J40/23240/1994; CIF: 806636954
Sediul social: Bucuresti, Sos. Mihai Bravu nr. 90-96, sc. C, ap. 114, sector 2 Sediu comercial: Bucuresti, Calea Serban Voda nr. 140, etaj 3, sector 4
Tel: 021.315.54.64; Fax: 021.315.54.65 E-mail: [email protected]; www.socecc.ro
Aspect cheie - Valoarea creantelor din subventii
Societatea are inregistrate creante din subventii in valoare de 23 mil. lei, provenite din derularea proiectului "Extinderea reabilitarea infrastructurii de ape!' apa uzatcr in judetul last (SMIS 16993), prezentate in nota explicativa 5 "Situatia creantelor", provenite din cheltuieli considerate neeligibile de AM POS Mediu Si corectii financiare in litigiu. Valoarea de prezentare a creantelor depinde semnificativ de procesul de estimare a §anselor de ca§tig a litigiilor ce fac obiectul dosarelor deschise pe rolul instantelor judecatore§ti Si de estimare a probabiliatii de incasare a sumelor de recuperat. In cadrul misiunii am efectuat proceduri de audit care au inclus urmAtoarele, dar nu au fost limitate la acestea: • evaluarea conformitatii politicilor de recunoatere a creantelor din subventii; • teste de detaliu privind inregistrarea cererilor de rambursare depuse, notificarilor primite de la AM POS Mediu, contestatiilor chemarilor in judecata; • teste de detaliu privind hotararile emise in favoarea societatii; • proceduri de revizuire analitica si teste de detaliu pentru verificarea cuantumului cofinantarilor de primit de la autoritatile locale; • verificarea consecventei aplicarii politicilor contabile referitoare la ajustarea creantelor din subventii pentru investitii.
Alte aspecte
Situatiile financiare ale societatii intocmite pentru exercitiul financiar incheiat la 31 decembrie 2016 au fost auditate de catre alt auditor, care a exprimat o opinie cu rezerva cu privire la predarea catre autoritatile locale a bunurilor ce fac obiectul proiectului "Extinderea
reabilitarea infrastructurii de apa apa uzatet in judeful (SMIS 16993), fart a mentine in situatiile financiare suma de 25.863 mii RON reprezentand cota de finantare din surse proprii, in vederea amortizArii.
Alte informatii — Raportul Administratorilor
Administratorii sunt responsabili pentru intocmirea si prezentarea altor informatii. Acele alte informatii cuprind Raportul administratorilor, dar nu cuprind situatiile financiare raportul auditorului cu privire la acestea. Conducerea este responsabila pentru alte informatii. Opinia noastra de audit asupra situatiilor financiare nu acopera alte informatii si nu exprinfam nicio forma de concluzie de asigurare asupra acestora. In legatura cu auditul efectuat de noi asupra situatiilor financiare, responsabilitatea noastra este de a citi aceste alte informatii si, in acest demers, sa apreciem daca acele alte informatii sunt semnificativ inconsecvente cu situatiile financiare sau cu cuno§tintele pe care le-am obtinut in urma auditului sau daca acestea par sa includa erori semnificative. Daca, in baza activitatii desfa§urate, ajungem la concluzia ca exista erori semnificative cu privire la aceste alte informatii, noi trebuie sa raportam acest lucru. Nu avem nimic de raportat in acest sens.
Suplimentar, in conformitate cu prevederile OMFP nr. 1802/2014, noi am citit raportul administratorilor §i raportam urmatoarele:
Pagina 275
SOCECC audit & consulting
SC Societatea de Contabilitate, Expertiza si Consultanla Contabila — SOCECC SRL Nr. reg. corn: J40/23240/1994; CIF: R06636954
Sediul social: Bucuresti, $os. Mihai Bravu nr. 90-96, sc. C, ap. 114, sector 2 Sediu comercial: Bucuresti, Calea $erban Voda nr. 140, etaj 3, sector 4
Tel: 021.315.54.64; Fax: 021.315.54.65 E-mail: office(iZsocecc.ro; www.socecc.ro
• in raportul administratorilor nu am identificat informatii care sa nu fie consecvente, sub toate aspectele semnificative, cu informatiile prezentate in situatiile financiare la data de 31 decembrie 2017.
• raportul administratorilor, identificat mai sus, include, sub toate aspectele semnificative, informatiile cerute de OMFP nr. 1802/2014 la punctele 489-492;
• raportul administratorilor cuprinde declaratia nefinanciard prevAzuta la pct. 492^1 —492^6 din OMFP nr. 1802/2014;
• pe baza cunostintelor noastre si a intelegerii dobandite in cursul auditului situatiilor fmanciare intocmite la data de 31 decembrie 2017 cu privire la Societate si la mediul acesteia, nu am identificat informatii eronate semnificative prezentate in raportul administratorilor.
Responsabilitatea conducerii si a altor persoane responsabile cu guvernanta pentru situatiile financiare
Conducerea este responsabild pentru intocmirea si prezentarea fidela a acestor situatii financiare in conformitate cu OMFP nr. 1802/2014 si pentru acel control intern pe care conducerea it considers necesar pentru a permite intocmirea de situatii financiare, care nu contin denaturari semnificative, cauzate fie de fraudd, fie de eroare. La intocmirea situatiilor fmanciare, conducerea este responsabild pentru aprecierea capacitAtii SocietAtii de a-si continua activitatea, prezentand, daca este cazul, aspectele referitoare la continuitatea activitAtii si utilizand contabilitatea pe baza continuitatii activitetii, cu exceptia cazului in care conducerea fie intentioneazd se lichideze Societatea sau sa opreasca operatiunile, fie nu are nicio alternative realistd in afara acestora. Persoanele responsabile cu administrarea sunt responsabile pentru supravegherea procesului de raportare financiara.
Responsabilitatea auditorului
Obiectivele noastre constau in obtinerea unei asigurari rezonabile ca situatiile financiare, in ansamblu, nu cuprind denaturari semnificative, cauzate fie de frauda, fie de eroare, precum si in emiterea unui raport al auditorului care include opinia noastre. Asigurarea rezonabila reprezinta un nivel ridicat de asigurare, dar nu este o garantie a faptului ca un audit desfasurat in conformitate cu ISA-urile va detecta intotdeauna o denaturare semnificative, daca aceasta exists. Denaturarile pot fi cauzate fie de frauda, fie de eroare si sunt considerate semnificative daca se poate preconiza, in mod rezonabil, ca acestea, individual sau cumulat vor influenta deciziile economice ale utilizatorilor, luate in baza acestor situatii financiare.
Ca parte a unui audit in conformitate cu standardele ISA, ne exercitam rationamentul profesional si ne mentinem scepticismul profesional pe intreg parcursul auditului. De asemenea:
• Identificam si evaluAm riscurile de denaturare semnificative a situatiilor financiare, cauzate fie de frauda, fie de eroare, stabilim si efectuam proceduri de audit care sa raspunda acestor riscuri si obtinem probe de audit suficiente si adecvate pentru a constiy/
Pagina 3 din 5
A SOCECC audit & consulting
SC Societatea de Contabilitate, Expertizli si Consultania ContabilA — SOCECC SRL Nr. reg. com: J40/23240/1994; CIF: 806636954
Sediul social: Bucuresti, $os. Mihai Bravu nr. 90-96, sc. C, ap. 114, sector 2 Sediu comercial: Bucuresti, Calea $erban Voda nr. 140, etaj 3, sector 4
Tel: 021.315.54.64; Fax: 021.315.54.65 E-mail: omce(socecc.ro' www.socecc.ro
o baza pentru opinia noastra. Riscul de nedetectare a unei denaturAri semnificative cauzate de fraudd este mai ridicat decat cel de nedetectare a unei denaturdri semnificative cauzate de eroare, deoarece frauda poate include complicitate, falsuri, omisiuni intentionate, declaratii false sau evitarea controlului intern.
• intelegem controlul intern relevant pentru audit pentru a stabili procedurile de audit adecvate in circumstantele date, dar nu *i in scopul exprimarii unei opinii asupra eficacitatii controlului intern al Societatii.
• Evaluam gradul de adecvare a politicilor contabile utilizate Si rezonabilitatea estimArilor contabile §i a prezentArilor aferente de informatii realizate de catre conducere.
• Formuldm o concluzie asupra caracterului adecvat al utilizarii de cdtre conducerea Societatii a principiului continuitatii activitatii §i determindm, pe baza probelor de audit obtinute, daca exists o incertitudine semnificativa cu privire la evenimente sau conditii care ar putea genera indoieli semnificative privind capacitatea Societatii de continua activitatea. In cazul in care concluziondm ca exists o incertitudine semnificativd, trebuie sa atragem atentia, in raportul de audit, asupra prezentarilor aferente din situatiile financiare sau, in cazul in care aceste prezentAri sunt neadecvate, trebuie sa ne modificam opinia. Concluziile noastre se bazeazd pe probele de audit obtinute pand la data raportului nostru de audit. Cu toate acestea, evenimente sau conditii viitoare pot determina ca Societatea sa nu i§i mai desfd§oare activitatea in baza principiului continuitatii
• Evaludm prezentarea, structura §i continutul general al situatiilor financiare, inclusiv al prezentdrilor de informatii, §i indsura in care situatiile financiare reflects tranzactiile evenimentele de baza intr-o manierd care realizeazd prezentarea fideld.
ComunicAm persoanelor responsabile cu administrarea, printre alte aspecte, obiectivele planificate i programarea in timp a auditului, precum §i constatarile semnificative ale auditului, inclusiv once deficiente semnificative ale controlului intern, pe care le identificam pe parcursul auditului nostru.
De asemenea, furnizam persoanelor responsabile cu guvernanta o declaratie cu privire la conformitatea noastra cu cerintele etice privind independenta si le comunicam toate relatiile si alte aspecte care pot fi considerate, in mod rezonabil, ca ar putea sa ne afecteze independenta si, unde este cazul, masurile de sigurantA aferente.
Dintre aspectele pe care le-am comunicat persoanelor insdrcinate cu guvernapnta, stabilim acele aspecte care au avut o mai mare importanta in cadrul auditului asupra situatiilor financiare din perioada curenta si, prin urmare, reprezintd aspecte cheie de audit. Descriem aceste aspecte in raportul nostru de audit, cu exceptia cazului in care legislatia sau reglementdrile impiedica prezentarea publica a aspectului respectiv sau a cazului in care, in circumstante extrem de rare, consideram ca un aspect nu ar trebui comunicat in raportul nostru deoarece se preconizeazd in mod rezonabil ca beneficiile interesului public sa fie depaite de consecintele negative ale acestei comunicdri.
Pagina 4 n 5
SOCECC audit & consulting
SC Societatea de Contabilitate, Expenizli si Consultanta Contabila — SOCECC SRL Nr. reg. corn: J40/23240/1994; CIF: R06636954
Sediul social: Bucuresti, $os. Mihai Bravu nr. 90-96, sc. C, ap. 114, sector 2 Sediu comercial: Bucuresti, Calea $erban Vocla nr. 140, etaj 3, sector 4
Tel: 021.315.54.64; Fax: 021.315.54.65 E-mail: officeasocecc.ro; www.socecc.ro
Raport cu privire la alte cereri legale i de reglementare
Am fost numiti de Adunarea Generala a Actionarilor la data de 15 decembrie 2017 sä auditAm situatiile financiare ale APAVITAL SA Iasi pentru exercitiul financiar incheiat la 31 Decembrie 2017. Durata totals neintrerupta a angajamentului nostru este de 3 ani, acoperind exercitiile financiare incheiate la 31.12.2017, 31.12.2018 Si 31.12.2019. Confirmam ca: • Opinia noastrA de audit este in concordand cu raportul suplimentar prezentat Comitetului
de Audit al SocietAtii, pe care I-am emis in aceegi data in care am emis acest raport. De asemenea, in desfa§urarea auditului nostru, ne-am pastrat independenta fad de entitatea auditad.
• Nu am furnizat pentru Societate serviciile non-audit care sunt interzise in conformitate cu articolul 5 alineatul (1) din Regulamentul UE nr. 537/2M,
(-0\ In numele, SOCECC 5: S.C. Societatea de Contabilitate, Expertiza SRL
Consultants Contabila -SOCECC S.R.L. 0 BUCURESTI 'c3;
cu sediul in Bucure§ti, inregistrata la Camera ,o,a\ Auditorilor Financiari din Romania cu numArul 227/2002 prin Zegrea Laurentiu, certificat CAFR nr. 2666 Bucurqti, 16 prilie 2018
Pagina 5 din 5
/\ RA/ ITAL 0 Tzvrte d;,„ vkkta to
Situatia fluxurilor de numerar (sumele sunt exprimate in lei)
Fluxuri de numerar din activitati de exploatare: 2016 2,017
Profit brut 15,854,778 15,051,020
Ajustari pentru:
Cheltuieli cu amortizarea 9,829,002 10,825,250
Cheltuieli privind provizioanele pentru deprecierea creantelor 2,410,992 5,777,154
Cheltuieli privind provizioanele pentru riscuri si cheltuieli 3,026,594 3,536,155
Cheltuieli privind dobanzite si alte costuri financiare 1,117,751 1,108,122
Diferente de curs valutar activitate finantare, net 332,353 1,638,768
Venituri din dobanda si alte venituri financiare -75,933 -169,429
Venituri din subventii pentru investitii -4,870,852 -5,428,367
Cheltuieli privind activele cedate 61,747 11,355
Venituri din vanzarea activelor -19,000 0
Profit din exploatare inainte de variatia capitalului circulant 27,667,432 32,350,028
Variatia soldurilor conturilor de stocuri -2,321,383 1,751,021
Variatia soldurilor conturilor de creante comerciale si alte creante din exploatare 21,500,935 -16,154,146
Variatia soldurilor conturilor de datorii comerciale si alte datorii din exploatare -1,670,166 -3,210,746
Numerar generat din exploatare 45,176,819 14,736,157
Impozit pe profit platit -3,485,490 -3,245,000
Profit repartizat salariatilor -905,609 -527,520
Numerar net din activitati de exploatare 40,785,720 10,963,637
Fluxuri de numerar din activitati de investitie:
Plati pentru achizitionarea de imobilizari corporate si necorporale 75,750,612 -31,270,941
Subventii pentru investitii 45,346,337 17,806,444
Incasari din vanzarea de imobilizari corporate si necorporale 19,000 0
Dobanzi incasate 75,933 275,400
Numerar net din activitati de investitie 30,309,342 -13,189,097
Fluxuri de numerar din activitati de finantare:
Variatia imprumuturilor bancare 19,766,192 -7,711,065
Dobanzi platite -1,117,751 -1,108,122
Numerar net din activitati de finantare 18,648,441 -8,819,187
Cresterea neta a numerarului si echivalentelor de numerar 29,124,818 -11,044,647
Numerar si echivalente de numerar la inceputul exercitiului financiar 37,340,266 66,465,084 Numerar'stechivalentele de numerar la sfarsitul exercitiului financiar 66,465,084 55,420,437
Director lgerteral, Director economic,
Dr.Ing. Toma Ec. Maria_Simionescu
ce
0
0
U
tY FI5
0 <—
Fe a
) 4-,
i—
z E
0
CI-
17
CC
a
) 0
• N
(1)
Li a
) •
E
0
-a
L7;
DIRECTOR ECONOMIC,
to w
0
4-, o
H
ate
.+
NI"
ONts.I O
O
. a
N.•
0
Nt
CO
N
I
,—
en r-
1--.v
—
CO
rq
r---.
M
V
o
r•-• m
- oo -4- N
T
0
v-.•
1-- C
o sO
o
tri C
V
CT
N.
Le; trt en
to
sO
,
•cr
0
in
so
c
en
T...
(-4-*
0
0
177,486,404
.6-. 4...) (0
.4-•
4-,
o
p_
a)
w
ce $._
'1'.
PI
r*,:'
NI- ..
‘—
r
MsO
O
s
0 ..
N—
cp
.,—
(0
CD N..
31,728
12,484,704
(-
;
-838,019
Mn
0
0
NI
h-
Nt.'
•,- .t—
1—
. e
n
e-
Nr
0
l',.. 5'
.o ...
,—
r-
a)
NI
•13
OM
,- (-47 ,-
1.... N
I O
s
N.
N.
N--
1`.. N
. O
a)
1-
ea a)
=
et N
>
so N
. .—
(4
(-4 o
1,317,284 C
D
.0
-a- -• a
• en
•.
-455,656
NJ- o
co ri
03
00
Rezerve reprezentand surplusul realizat din rezerve de reevaluare
0
CD
455,656
455,656
a)
N
0)
N
---• Iv
<
/-
'0
0
0
‘-' - 00 C
O
t,̀1
sO
as
%
.0 .. 1
7
0
Ni
1.--
0T
.-.
. ,_
"Zr
sO
oc
CD
111-
N
I
.Oto
4..,
71
.
N—
N.-
0
0
00
0'7
szr
rn
e•-• cr s
v-- ',--
o
t
I,..
r.",
N
I 121
st, ,
V.-.
sO
(13
al
a) 76
N o
n
a) a,
ce —
7,312,215
0=1
CO
rn
03
o,
v
en
CV
CD'
L.r) x-
Co
1.-- (---4 O
s
ONO
N.
—
siD
x--
Os '
rq
Os
co'
Patrimoniul Public
0
0
0
Capital social varsat
78,872,243
M
-a- N
J
NI
Is,
00
0
0
I',
(n
m-
N.1
Ni
Is,
CO
0
0
Is,
a) it •i
V
v-, a) 0
Total capitaluri 31 Decembrie 2015 Repartizari din an precedent
Reevaluare cladiri
Corectare erori Rezultatul exercitiului curent Repartizari din profit an curent Predare patrimoniu public
Total capitaluri la 31 Decembrie 2016 Repartizari din an precedent Rezultatul exercitiului curent Repartizari din profit an curent Transfer rezultat reportat surplus reevaluare Total capitaluri la 31 Decembrie 2017
APAVITAL IASI S.A. Note la situatIlle financiare intocmite in confonnitate cu Ordinul Ministrulul Finantelor Publics nr. 1802/2014 cu modlficarile ulterioare 31 decembrie 2017
NOTA I. INFORMATII GENERALE
Societatea Comerciata Apavital Iasi s-a infiintat in anul 2008 prin preluarea patrirrioniuLui Regiei Autonome Judetene Apa-Canal Iasi; infiintata in anul 1991 prin decizia Consiliutui Judetean Iasi, avand un capital social in valoare de 2.153.974 mii lei la slarsitul anului 1991.
Apavital Iasi este inmatriculata to Registrul Comertului sub nr. J22/1/1991 detinand certificatul de inregistrare fiscala - cod fiscal R01959768.
Sediul social actual este in Iasi, Str. M. Costachescu 6.
Obiectut de activitate consta in distribuirea apei potabile, industriale, canalizare, epurare de ape uzate.
La 31 decembrie 2017 capitalul social at societatii este de 78.872.243 lei, format din 788.723 actiuni cu a valoare nominata de 100 Lei fiecare, forma de organizare find cea de sodetate pe actiuni. Capitalui a fost varsat sub forma aportului in natura in valoare de 78.631.343 Lei si in numerar in valoare de 240.900 lei,
Actionarii societatii la 31 decembrie 2017 sunt:
Actionari Nr. parti sociale Procent
Consitiul Judetean Iasi 786.314 99,69% Consiliile locale ate localitatilor din judetul Iasi
2.409 0,31%
TOTAL 788. 723 100,00%
Societatea nu a contactat irnprumuturi prin emiterea de obligatiuni.
In Decembrie 2001, societatea a primit aprobarea pentru un imprumut nerambursabil din Fondul ISPA "Imbunatatirea sistemului de apa potabila si a celui at apetor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in domeniul calitatii apei si protectiei mediului in munidpiul Iasi Romania",
Obiectivele cuprinse in Ma...sura ISPA "imbunatatirea sistemului de apa potabila si a celui al apelor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in domeniul calitatii apei si protectiei mediului in munidpiut Iasi, Romania" finantat din fonduri ISPA au fost finalizate in data de 31.12.2010.
in data de 09.08.2010 APAVITAL SA Iasi a incheiat un contract de finantare cu Ministerul Mediutui si Padurilor prin care s-a acordat finantarea nerambursabili pentru implementarea Proiectului: „Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetuL Iasi" finantat in cadrul POS "Mediu".
Valoarea totals realizata a Proiettutui este de 503.927.776 lei
1
APAV1TAL IASI S.A. Note la situatille financlare intocmite in conformitate .cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterloare 31 decembrie 2017
In data de 07.04.2011 s-a incheiat Contractul de credit nr. 39276 semnat Apavital Iasi si BERD, prin care BERD este de acord sa imprumute o suma ce nu va depasi 22.320.534 euro, pentru:
• finantarea in procent de 12,5% a Planului de achizitii specificat in Anexa 3 Transa Unu in valoare de 13.979.889 euro;
• refinantarea Creditului in valoare de 13,2 milioane euro-Transa Doi.
Anexa 3 Planul de achizitii cuprinde investi file ce vor fi efectuate in cadrul Proiectului: „Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzat6 in judetul Iasi" finantate in cadrul POS "Mediu".
In conformitate cu prevederile Contractului de credit nr. 39276/07.04.2011, Imprumutul va rambursa astfel:
• Transa Unu in 22 de rate semestriale egale (sau cat mai egale) incepand cu 2.1 august 2015 pana la 21 februarie 2026 (inclusiv);
• Transa Doi in 21 de rate semestriale (aproximativ egale), incepand cu 21 februarie 201.2 pana la 21 februarie 2022 (inclusiv).
La data 26.05.2017 s-a semnat un contract de finantare cu Ministerul Dezvoltirii Regionate, Administratiei Publice Fonduritor Europene privind acordarea finantarii nerambursabite pentru implementarea Proiectului: „Sprijin pentru pregAtirea aplicatiei de finantare si a documentatillor de atribuire pentru proiectul regional de dezvoltare a infrastructurii de apa si apa math* din judetul lasi, in perioada 2014-2020".
Valoarea totata a proiectului, este de 11.105.004,01 lei. Finantarea va fi acordata in baza cererilor de rambursare.
2
APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 180212014 cu modificarile ulterioare 31 decembrle 2017
NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC! SI METODE CONTABILE
Situatiile financiare atasate au fast intocmite in conformitate cu Legea contabilitatii nr. 82/1991, repubticata, si cu prevederile cuprinse in Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014. Aceste sttuatii financiare sunt proprii societAtii si nu sunt situatiile finandare ale grupului.
Politicile contabile aplicate in aceste situatii financiare sunt prezentate in cele ce urmeaza:
2.1CONCEPTE DE BAZA
Contabilitatea de ongajament
Situatiile financiare sunt elaborate conform contabilitatii de angajament. Astfel, efectele tranzactiilor i ate altor evenimente sunt recunoscute atunci and tranzactiile evenimentele se produc (si nu pe masura ce numerarul sau echivalentul sau este incasat sau pratit) si sunt inregistrate in evidentele contabile si raportate in situatiile financiare ale perioadelor aferente.
Principiul continuitatii activitatii
Situatiile finandare sunt elaborate de regula pornindu-se de la prezumtia ca intreprinderea iii va continua activitatea si in viitorul previzibil. Intreprincierea nu are intent% si nici nevoia de a-si Uchida sau de all reduce in mod semnificativ activitatea; daca a astfel de intentie sau nevoie exists, s-ar putea sä fie nevoie ca situatine financiare sä fie intocmite pe o baza diferita de evaluare si in acest caz vor fi prezentate inforrnatiile referitoare La baza utilizata.
2.2.PRINCIPII CONTABILE
Principiuf perrnaneritel metodelor
Acesta presupune continuitatea aplicarii acelorasi reguti si norme privind evatuarea, inregistrarea in contabilitate prezentarea elementelor patrimoniale si a rezultatelor, asigurand comparabilitatea in timp a informatiilor cantabile.
.Principiulprudenei
Valoarea elementelor patrimoniate a fast determinate pe baza principlului prudentei. Au fost avute in vedere urmatoarele aspecte:
a) au fost luate in -considerare numai profiturte recunoscute p.tia la data incheierii exeecitiului financiar;
b) s-a tinut seama de toate obligatiile previzibile si de pierderile potentiate care au luat nastere in cursul'exercitiutui financier incheiatsau pe•parcursulunui•exercitiu anterior, chiar daca asemenea obiigatii sau pierderi au apfirut intte data incheierii exercitiului si data intocmirii
c)..s-a tinut seama .de toate ajustatile de valoare datorate deprecierilor.
3
APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarde ulterioare 31 decembrie 2017
NOTA 2. PRINCIPII, P.OLITICI SI METODE CONTABILE (continua-re)
Principiul independentei exercitiului
S-au luat in considerare toate veniturile i theltuielite corespunzatoare exertitiului financiar pentru care se face raportarea, lira a se tine seama de data intasArii sumelor sau a efectuarii platilor.
Principfut evaluarti separate a elementefor de activ si de pasiv
In vederea stabilirii valorii totale corespunzatoare unei pozitii din bilant s-a determinat separat valoarea aferenta fiecarui element individual de activ sau de pasiv.
Principiul necompenscirif
Vatorite elementelor ce reprezinta active nu au fost compensate cu valorile elernentelor ce reprezinta pasive, respectiv veniturile cu chettuielile, cu exceptia compensarilor intre active si pasive admise de reglementarile in vigoare.
Principiul prevalentei economicului °supra juridicului
Informatiile prezentate in situatiile financiare refletta reatitatea economica a evenirnentelor tranzactiilor, nu numai forma for juridica.
Principiul pragului de semnificatie
Etementele care au o valoare semnificativa au fost prezentate distinct in cadrut situatiitor financiare. Elementele cu vatori nesemnificative care au aceea0 natura sau cu functii simitare au fost insumate, nefiind necesara prezentarea for separath.
Utilizarea estimarifor
Pentru acele elemente a caror vatoare este nesigura 0 care trebuie incluse in situatiile financiare, in contabilitate trebuie (acute tele mai bune estimari. In acest stop au fost revizuite valoritor elementelor patrimoniale pentru a refietta evenimentele ulterioare datei de inchidere a exercitiutui financiar, schimbarile de tircumstante sau dotiandirea unor not informatii, on de cite on acele vatori sunt semnificative. Unde a fost cazut, efectul acestor modificari a lost inclus in cadrul aceleia0 pozitii din bilant, respectiv rezultatul reportat din apticarea pentru prima data a Standardetor Internationale de Contabilitate, unde a fost reflectat5 $i. estimarea contabita
Evenimentele care au aparut dupa data bilantutui 0 au furnizat informatii suptimentare cu privire la estimarite acute de management la data bilantului au condus la ajustarea elementelor patrimoniale pentru a reflecta informatiite suplimentare.
Societatea tine evidentele cantabile in moneda nationals "LEI" 0 intocmete situatiile financiare in conformitate Cu Reglementarile Cantabile si de Raportare ("RCR") emise de cAtre Ministerul de Finante din Romania.
Situatiite financiare cuprinse in prezentul raport sunt intocmite in conformitate cu prevederile OMFP W. 1802/2014 pentru aprobarea Reglementarilor Cantabile armonizate cu Directivele Europene. Sumele evidentiate sunt exprimate in LEI.
4
APAVITAL IASI S.A. Note la situatille financlare Intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrulul Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modtflcarile ulterioare 31 decembrie 2017
NOTA 2. PRINCIPII, POLMCI SI METODE CONTABILE (continuare)
2.3 POUTICI SI METODE CONTABILE
Conversia sumelor exprimate in moneda strainu
Tranzactiile societatii efectuate in valuta sunt contabilizate la rata de schimb din data tranzactiei: ca'stigurile i pierderite rezultate din decontarea acestor tranzactii si din transformarea activelor sf datoriilor monetare in valuta sunt evidentiate in contul profit si pierdere. ActiveLe si datorille in valuta sunt transformate in lei Ea cursul oficial de schimb din ultima zi a perioadei de raportare.
Active imobifizate
Activele imobilizate s-au inregistrat initial in bilantul contabil la costul de achizitie istoric, mai putin amortizarea cumulata.
Costul de achizitie este egal cu pretul de cumparare, taxele nerecuperabite, cheltuielile de transport-aprovizionare si alte Cheltuieli accesorii necesare pentru punerea in stare de utilitate sau intrarea in gestiUne a bunului respectiv.
La data de 31.12.2007 au fost reevaluate elementete de patrimoniu privat pe baza unui raport de evaluare emis de un evaluator independent la vatoarea de piata pentru elementele de cladiri si terenuri si in baza unor indici pentru celetalte clase de imobilizari. La 31.12.2010 societatea a inreOstrat o noua reevaluare aferpnta elementelor de patrimoniu privat pe baza unui raport emis de un evaluator independent. Au fost reevaluate exclusiv cladiri le aftate in patrimoniul privat aL companiei. La 31.12.2013 societatea a inregistrat o noua reevaluare aferenta etementelor de patrinrioniu privat pe baza unui raport emis de un evaluator independent. La 31.12.1016 s-a efectuat reevaluarea cladirilor conform raportutui emis de un evaluator independent.
Costurile indatorarii, respectiv cheltuielile financiare cu dobanzile sf diferentele de curs aferente dobanzii privind imprumuturile, care sunt direct atribuibile achizitiei, constructiei sau product iei activelor pe termen lung au fost capitalizate ca parte din costul acelui activ. Diferenteie nefavorabile de curs valutar precum sf comisioanele aferente imprumuturilor care au finantat activele pe termen lung nu au fost incluse in valoarea contabita a activelor aferente.
Costul istoric a fost reevaluat in conformitate cu Hotararile de Guvern: HG 945/1990, HG 26/1992, HG 500/1994, HG 983/1998 in baza unor indici prin respectivele acte normative si HG 403/2000 si HG 1553/2004, in baza indicelui general at preturilor, pentru a retrata vatoarea contabila nets a activelor la un nivel care sä reflecte mai bine valoarea for de plata.
5
APAVITAL IASI S.A. Note la sttuatlile financier° intocmite in confonnitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterloare 31 decembrie 2017
NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC! SI METODE CONTABILE (continuare)
Pentru calculul arnortiiarii se foloseste metoda de arnortizare liniara, duratele de viata folosite fiind urmatoarele: Cladiri si constructii 4-50 ani Echipamente 1-40 ani Mijloace de transport 3-15 ani Tehnica de calcut 2-20 ani Mobilier si echipament de birou 2-16 ani Software 3 ani
Societatea define in administrare mijloace fixe de natura patrimoniului public at caror titular de drept sunt Consitiut Judetean Iasi si Consiliile Locale din judetul Iasi. In baza Hotararii de Guvern nr. 1354/27.12.2001 societatea a primit dreptul 'de exploatare a acestor active reprezentate in special de retele de alirnentare apa si canatizare, racord canal, colectori canalizare, conducte, static pompe etc. Avand la baza prevederile normative mentionate Incepand cu tuna iunie 2002, societatea a impartit patrimoniul dupg natura in public si privat. IncePand cu anul 2012 mijloacele fike apartinand domeniului public au fost predate catre Consitiite Locale din judetul Iasi si Consiliul Judetean, find evidentiate in afara bilantului impreuna cu sursele de finantare aferente.
Mijloacete fixe cuprinse in Grupa 1 - Constructii au fost reevaluate de catre un expert ANEVAR in conformitate cu prevederile legate to valoarea justa de la 31 decembrie 2016.
Investitia in curs se amortizeaza incepand cu momentut punerii in functiune. Cheltuielite cu intretinerea si reparatiile mijloacelor fixe sunt evidentiate in cheltuielite din exploatare in momentul efectuarii tor, car imbunatatirile care duc la marirea duratelor de viata sau a valorii activetor sunt capitalizate.
Stocuri
Stocurile sunt inregistrate in contabilitate la a valoare egata cu costul de achizitie sau cu costul de productie.
Costul de achizitie include, ca stih cazut activetor imobitizate, pretul de cumparare, taxete nerecuperabite, cheltuietile de transport-aprovizionare atte cheltuieti accesorii necesare pentru punerea in stare de utititate sau intrarea in gestiune a bunului respectiv.
Daca valoarea realizabila nets a stocurilor este mai mica decat costul de achizitie sau costul de productie, atunci acea valoare reatizabita nets corespunzatoare activului circulant este cea care este prezentata in situatiile financiare, respectiv valoarea activului, mai putin provizionul constituit.
Crean to
Creantele sunt prezentate in bilant to valoarea istorica mai putin provizioanele constituite pentru depreciere in cazurite in care s-a constatat ca valoarea reatizabita este mai mica decat valoarea istorica.
6
APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiers Intocmite In conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publics nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017
NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC( SI METODE CONTABILE (continuare)
Patrimoniu
Alocatiile bugetare primite pentru investitii in vederea achizitionarii de mijloace fixe sunt evidentiate in conturi de subventii fiind inregistrate in conturile de patrimoniu atunci cand mijtoacele fixe sunt puse in funqiune. Aceste alocap nu sunt rambursabite.
Evaluarea creantelor fi datorillor in ValUta
La inchiderea bitantului, etementele nemonetare, de natura activelor imobilizate, stocurilor capitalurilor proprii trebuie raportate utilizandu-se cursul de schimb de la data efectuarii
tranzactiei iar elernentele nemonetare inregistrate la valoarea justa si exprimate in valuta trebuie raportate utilizandu-se cursul de schimb existent in momentul determinarii valoritor respective, la 31.12.2017 1 euro este egal cu 4,6597 lei.
Subvenfli pentru investitif
Alocatiite bugetare primite pentru investiO in vederea achizitionarii de mijloace fixe cunt evidentiate in conturile de subven;ii pentru investitii . In momentul transferarii mijloacetor fixe puse in functiune care fac parte din patrimoniut public al Consiliului Judetean Iasi sau altor unitati administrativ teritoriale, transfer facut in baza hotararitor unitatilor administrativ - teritoriale respective prin care acestea sunt declarate bunuri publice, paralel cu iesirea mijloacelor fixe respective se inregistreaza si reducerea subventiei primite. Subventiile legate de activele amortizabile sunt recunoscute de regula drept venit de-a lungul perioadelor si in proportia in care este recunoscuta amortizarea acestor active.
Datorii
Datoriile in lei sunt prezentate in bilant la valoarea istorica. Evideno datoriilor pentru activitatea de producOe se tine distinct de sea de investitie, pe fiecare furnizor si fiecare factura in parte. Datoriile se clasifica in datorii pe termen scurt si datorii pe termen lung. Datoriile pe termen scurt sunt surnele care trebuie platite intr-o perioada de pana la un an. 0 datorie trebuie clasificata ca datorie pe termen scurt, denumita si datorie curenta, atunci cand se asteapta sa fie decontata in cursul normal al ciclului de exploatare al entitatii sau este exigibila in termen de 12 luni de la data bilaqului.
Toate celelalte datorii trebuie ctasificate ca datorii pe termen lung. Datoriile pe termen lung sunt sumele care trebuie platite intr-o perioada mai mare de un an.
APAVITAL IASI S.A. Note la situatille financiare IntocmIte In confonnitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017
NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC! SI METODE CONTABILE (continuare)
Disponibilitiitile banefti
Contabilitatea disponibilitatilor aflate in banci/casierie si a miscarii acestora, ca urmare a incasaritor si platilor efectuate, se tine distinct in lei si in valuta. Operatiunile privind incasarile si platile in valuta se inregistreaza in contabilitate la cursul de schimb valutar, comunicat de Banca Nationale a Romaniei, de la data efectuarii operatiunii. La finele fiecarei luni, disponibilitatite in valuta se evalueaza la cursul de schimb pietei valutare, comunicat de Banca Nationale a Romaniei din ultima zi bancara a lunii in cauza. Diferentele de curs inregistrate se recunosc in contabilitate to venituri sau cheltuieti din diferente de curs valutar, dupe caz.
Terti
Contabilitatea tertilor asigura eNridenta datoriilor si creantelor entitatii in relatiile acesteia cu furnizorii, clientii, personalul, asigurarile sociale, bugetul statului, debitorii si creditorii diversi. Datoriile catre furrtizorii de bunuri, respectiv prestatorii de servicii, de la care, pang to finele lunii, nu s-au primit facturile se evidentiaza distinct in contabilitate (contul 408 "Furnizori - facturi nesosite"), pe baza documentelor care atesta primirea bunurilor, respectiv a serviciilor.
Venituri din exploatare
Contabilitatea veniturilor conform Legii contabilitatii nr. 82/1991 art. 3, punctul 1 se tine pe feluri de venituri, grupate dupe natura tor, astfel:
a) venituri din exptoatare; b) venituri financiare;
Veniturile din exploatare cuprind veniturile din prestari de servicii. Cifra de afaceri nets, in sensul prezentelor reglementari, se calculeaza prin mnsumarea veniturilor rezultate din livrarile de bunuri si prestarile de servicii alte venituri din exptoatare, mai putin reducerile comerciate acordate clientiLor, a taxei pe valoarea adaugati si a altor taxe legate direct de cifra de afaceri. Veniturile din reluarea provizioanelor, respectiv a ajustarilor pentru depredere sau pierdere de valoare se evidentiaza distinct, in functie de natura acestora. Veniturile realizate in exercitiul financiar curent, dar care privesc exercitiile financiare urmatoare, se inregistreaza distinct in contabilitate La venituri in avans in contul 472. Principiul contabilitatii de angajamente se aplica inclusiv la recunoasterea dobanzii aferente perioadei, indiferent de scadenta acesteia.
8
APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul. Ministrului Pinantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017
NOTA 2, PRINCIPII, POLITIC! SI METODE CONTABILE (continuare)
Costuri de exploatare
In contabilitatea financiara, contabilitatea chettuietilor conform Legii contabilitatii nr.82/1991 se tine pe feluri de cheltufeli, dupa natura tor. Cheltuielile efectuate in exercitiut financiar curent, dar care privesc exercitiile financiare urmatoare, se inregistreaza distinct in contabititate la cheltuieli in avans in contut 471.
Erori contabile
Corectarea erorilor semnificative aferente exercitiilor financiare, precedente nu determine modificarea situatillor financiare ate acetor exercitii. In cazul erorilor aferente exercitiitor financiare precedente, corectarea acestora nu presupune ajustarea informatiitor comparative prezentate in situatiile financiare. Orice impact asupra informatiitor comparative referitoare la pozitia financiare i performanta financiare; respectiv modificarea pozitiei financiare, este prezentat in notele explicative ajustat in rezuttatul reportat in timpul anutui.
Managementul riscului financiar
Factori de risc financiar
Prin natura activitatilor efectuate, Societatea este expusa unor riscuri variate care includ: riscul de credits riscul valutar, riscul de rata a dobanzii $i riscul de lichiditate. Conducerea urmareste reducerea efectetor potential adverse, asociate acestor factori de risc, asupra performantei financiare a Societatii.
Riscul de credit
Societatea este supusa unui risc de credit datorat creantelor sale comerciate si a celortalte tipuri de creante. Referintele privind bonitatea ctientitor sunt obtinute in mod normal pentru tot' clientii not, data de scadenta a datorillor este atent monitorizata si sumele datorate dupa depasirea termenului sunt urrnarite cu promptitudine.
Riscul valutar
Societatea este expusa ftuctuatiilor cursului de schimb valutar prin datoria generata de imprumuturile sau datorii comerciate exprimate in valuta.
Managementul Societatii este informat de existenta acestui risc si analizeaza metode alternative pentru a-1 controla diminua.
Riscul de rata a dobanzii
Fluxurile de numerar operationate ale Societatii sunt afectate de variatille ratei dobanzitor datorita imprumuturllor in valuta.
9
APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite In conformltate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembde 2017
NOTA 2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)
Riscul de lichiditate
Managementul prudent al riscului de lichiditate implies mentinerea de numerar suficient a unor linii de credit disponibile.
Impozit pe profit curent
Impozitul pe profit curent este determinat conform reglementaritor fiscale din Romania pe baza contului de profit si pierdere ajustat pentru anumite elemente in functie de legislatia in vigoare. In contabilitate, profitul sau pierderea se stabileste cumulat de la inceputul exercitiutui financiar si se determine ca diferenta intre veniturile si chettuielite exercitiului. Rezultatul definitiv at exercitiutui finandar se stabileste la inchiderea acestuia reprezinta soldul final al cantului de profit si pierdere. Pierderea fiscala poate fi raportata pe o perioada de maxim 7 ani.
Repo rtiza rea profitului
Repartizarea profitului net se inregistreaza in contabilitate pe destinatii, dupe aprobarea situatiilor financiare anuate. Repartizarea profitutui se efectueazi in conformitate cu preveclerile Ordonantei nr.6-4/ 2001, cu modificarile si completarile ulterioare. Repartizarea profitului pe destinatii aprobate de Adunarea Generals a Actionarilor se va inregistra in contabilitate dupa aprobarea situatiilor financiare.
Provizioane
Un provizion este recunoscut numai in momentut in care: Societatea are o obligatie curenta generate de un eveniment anterior;
- este probabit ca o iesire de resurse sä fie necesara pentru a onora obligatia respective; si
poate fi realizata o estimare credibila a valorii obtigatiei.
Daca aceste conditii nu sunt indeplinite, nu va fi recunoscut un provizion.
0 obligatie curenta este o obligatie legate, contractuala sau impticita. 0 obligatie legala sau contractuala este obligatia care rezulta: dintr-un contract (in mod explicit sau implicit), din tegislatie sau din alt efect al legii. 0 obligatie implicita (de exemplu, obligatia prin care o societate se angajeaza sa efectueze plaid compensatorii personalului disponibilizat) este obligatia care rezulta din actiunile unei societati in cazul in care:
- prin stabilirea unei practici anterioare, prin politica scrisa a institutiei sau dintr-o declaratie suficient de specifica, societatea a indicat parteneritor sai ca iii asuma anumite responsabititati; si
ca rezultat, societatea a indus partenerilor ideea ca iii va onora acete responsabilitati.
Societatea recunoaste ca provizioane doar acele obligatii generate de evenimente anterioare care sunt independente de actiunile viitoare ate societatii (de exemptu, modul de desfasurare a activitatii in viitor).
10
APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intounite In conformitate cu Ordinul MinIstrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterloare 31 decembrle 2017
NOTA 2. PRINCIPII, POLITIC' SI METODE CONTABILE (continuare)
Provizioanele sunt strict corelate cu riscurile cheltuielite estimate.
Vatoarea recunoscuta ca provizion constituie cea mai buns estimare la data bilantului a costuritor necesare stingerii obligatie' curente.
Provizioanele sunt revizuite la data fiecarui bilant si ajustate pentru a reflecta cea mai buns estimare curenta. in cazul in care pentru stingerea unei obligati' nu mai este probabila o iesire de resurse, provizionul trebuie anulat prin retuare la venituri.
Pe baza procedurii interne Societatea urmareste masura in care este necesara constituirea provizioanelor pentru litigii in vederea acoperirii eventuatelor pierderi care ar putea fi inregistrate in litigiite in care Societatea este actionata in instants in catitate de parat/parte civilmente responsabila, cu o pretentie evaluabila in bani.
La data intocmirii prezentetor situatii financiare, Societatea nu a considerat necesara constituirea de provizioane pentru ling''.
Active si datorii contingente
Active contingente
Un activ contingent este un activ potential care apare ca urmare a unor evenimente anterioare date' bilantului l a caror existents va fi confirmata numai prin aparitia sau neaparitia unuia sau mai multor evenimente viitoare nesigure, care nu pot fi in totalitate sub controlut societatii.
Activele contingente nu sunt recunoscute in situatiile financiare, deoarece ete nu sunt certe, iar recunoasterea tor ar putea determiria recunoasterea unui venit care sa nu se realizeze niciodata.
In cazul in care realizarea unui venit este sigura, activul aferent nu este un activ contingent trebuie procedat La recunoaterea lui in bilant. Activele contingente sunt evaluate
continuu pentru a asigura reflectarea corespunzatoare in situatiile financiare a modificarilor survenite.
Daca intrarea de benefiCii economice devine cert.& activul si venitul corespunzator vor fi recunoscute in situatiile financiare aferente perioadei in care au survenit modificarile.
Dotorii contingente
0 datorie contingenta este:
a) o obligatie potentials, aparuta ca urmare a unor evenimente trecute, anterior datei bilantutui 0 a carei existents va fi confirmata numai de aparitia sau neaparitia unuia sau mai multor evenimente viitoare incerte care nu pot fi in totalitate sub controlut Societatii; sau
b) o obligatie curenta aparuta ca urmare a unor evenimente trecute, anterior ciatei bilantului, dar care nu este recunoscuta deoarece:
- nu este sigur ca vor fi necesare resurse care sa incorporeze beneficil economice pentru stingerea acestet datorii; sau - valoarea datoriei nu poste fi evaluata suficient de credibit.
Datotiile contingente nu se recunosc in bilant, acestea fiind prezentate in cadrul elementelor in afara bilantutui.
11
APAVITAL IASI S.A. Note la sltuatIlle financiers intocmite in conformltate cu Ord!nut Ministrulul Finantelor Publice nr. 180212014 cu modificarile ulterloare 31 decembrie 2017
NOTA 2. PRINCIPII, POLITICI SI METODE CONTABILE (continuare)
Datoriile contingente sunt continuu evaluate pentru a determine data a devenit probabila o iesire de resurse care incorporeaza beneficiile economice. Dad devine probabil faptul ca va fi necesara o iesire de resurse care incorporeaza beneficiile economice pentru un element considerat anterior datorie contingents, se va recunoaste un provizion in situatiile financiare aferente perioadei in care a intervenit modificarea, cu exceptia cazurilor in care nu poate fi facuta nicio estimare credibila drept urmare, va exista o datorie care nu poate fi recunoscuta, dar va fi prezentata ca obligatie contingents.
Pensii si (ate beneficii post-pensionare
Societatea, in clesfasurarea normala a activitatii, execute plati catre fondurile de pensii de scat romanesti pentru angajatii sai din Romania, pentru pensii, asigurari de sanatate si somaj. Toti angajatii Societatii sunt inctusi in sistemul de pensii al statutui roman.
Sodetatea nu deruLeaza nici un alt plan de pensionare si, deci, nu are nici o alts obligatie referitoare la pensii. Societatea nu opereazA nici un alt plan de beneficii sau alt plan legat de beneficii post pensionare. Societatea nu are alte obligatii legate de servicii suptimentare pentru fostii si actualii angajati.
12
wr
0
2040663.65
ACTIVE IMOBILIZATE
411 1:3 43
o
c enil co
N
W
U
C -' C
t.
p.,
u-.1 In
.c
..-0
a
s v
0
E c
a, .a
. 4
4.0 R
I .12
CO cv. W
I Z
01
V
so 70 U
C
• 160702039
N
U, N
4•43 O
h.
.0
a
La 31/12/2017
lesiri/transferuri
La 3.1/12/2016
N 0
in
O
rel O
IMOBIUZARI CORPORALS
61,
`It •
en
0
I
.4 00
v-
03. 0
4
,..) c.... e
l 0
1.
co c...
in . r.: N
0
O.
N en
0 In
rn
hr 4
3 C
O
CO N
in
en
in
co
0
N A
M
m
0 c
ssi in
N
V
h
.No
N
.-
N
N
11) N
N
a
, m
in
en
0
V F
V
0 0
11 m
3
CO
en
N II-
N
ii-
•G T`
an
cs
V i s
o
R-- N
y- 0
o
%-
V 0
O
s C
g
=
1.11 t r a
4t. "r 1
...
.
: 01:1
N N
V
8
Cr
0
NI•
N
as O .0s
sr- N
N
ill
C.-
10r
V
.1.."' O
. (2) N
0
o
XI 4
41
WI 4
.4 r
.4...
en
> II
r
r
4 0
S
= 0
0
en
1...
4n
0
0 e
ll
4./ L
. rs
1..
VIM
C
i• a.
0%
10
=
0
0
0
> ..... IN
IN
N
c
2
0
o
E
en in
.4- 0
.0
r
0. N
0
r
N 0
0
0
0
141 0
O
S
.0
CA CA
N
43 CA
.0 0
N
N
M
rn
0
0, .0
e
t N
r o
m
rn
en
0
NN
..--
F
.- 1-
205/
• N
N
co g Ln
. e.4
.0
CA
. N.
aC.4
N N
s(N
s 0
so
in in
‘-•
n
**7- o
n in
i
in e
-, - 1
c Ns
i ea
in
rsIr's
as h
. in
m
O.
in
V' 's
- so
es—i-.
C0 4
•Al 0
P.O
03 0
in
v
- .er
, N
V
' in
0
...i. . .-
•-• 0
M ;.C....)
0
N
N
?
co v
N
m....-
ni
La 31/12/2017
Valoare neta
APAVITAL IASI S.A. Note la situatlile financlare intocrnite in conformitate cu OrdInul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu rnodificarile ufterioare 31 decembrie 2017
NOTA 3. ACTIVE IMOBILIZATE (continuare)
(*) In baza Flotararii Guvernului nr.1354/27.12.2001, Societatea a impaqit patrimoniul in public si privat in tuna mai 2002. Astfel, imobilizarile ce se incadreaza in categoria patrimoniului public nu mai sunt amortizate incepand cu tuna lunie 2002.
La data de 31.12.2007, au fost reevaluate elementele de patrimoniu privat pe baza unui raport de evaEuare emis de un evaluator independent La valoarea de piaca pentru elementele de cladiri si terenuri si in baza unor indict pentru celelalte ciase de imobilizari, inregistrandu-se in contul 105 o crestere nets de 72.838.337 teL La 31.12.2010, Societatea a inregistrat o noua reevaluare aferenta elementelor de patrlmoniu privat pe baza unui raport emis de un evaluator independent. Au fast reevaluate exclusiv cladirile aflate in patrimoniul privat at companiehdifereqa de valoare inreglstrata in contul 105 a fost de 10.562.818 lei. La 31.12.2011, Societatea inregistreaza reevatuarea mijloacelor fixe apartinfind patrirnoniului public (au fost reevaluate toate mijLoacele fixe apartinfind patrtmoniutui public), difererqa de reevaluare a fost de 306.420.087 lei.
Mijloacele fixe apartinand domeniului public au fast predate catre Consiliite Locale din judetul Iasi si catre Consiliut Judetean La sfarsitul anului 2012, fiind evidentiate in afara bilantulul
La data de 31.12.2013, societatea a reevaluat patrimoniul propriu pentru a determina valoarea de pia; a imobilizarilor corporate, tinfindu-se cont de utilitatea si starea bunului ,valoarea inregistrata in contul 105 fiind de 44.651.019 tel. Reevaluarea a fast realizata de catre un evaluator independent. In anul 2014, s-au corectat unele diference•din reevatuare recunoscute la 2013,reclasificfindu-se intre conturile 212,2131,2132,2133 , coreqii in valoare de 26.267 lei.
La 31 .12.2016, Societatea a inregistrat diferentele rezultate din reevaluarea dadiritor efectuata de un evaluator autorizat, inregistrand in contul 105 o crestere de 1.317.283,31 lei.
Soldul imobillzarilor corporate in curs (contul 231) Ea data de 31.12.2017 este in valoare de 14.425.921 lei campus astfel :
-POIM - 5.515.485 let -Surse proprii -8.910.436 lei
14
APAVITAL IASI S.A. Note la sftuatille tinanciare intocrnite in conformitate cu Ordinul Ministrulu( Finantelor Publics nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017
NOTA 3. ACTIVE IMOBILIZATE (continuare)
Valoarea imobitizarilor realizate In anul 2017 au lost in valoare de 20.722.148 lei si au fost finantate prin POIM, bugetul de stat , bugetele locale, imprumut extern BERD si din surse proprii (IID) astfel:
POIM: 4,404.985 lei BERD: 145.576 lei Surse proprii: 16.171.587 Lei.
Investitffie realizate si receptionate au fost in valoare de 12.208.717 lei.
Note 4. STOCURI
Stocuri 31.12.2016 31.12.2017
Materiale 9133138 8106082
Obiecte de inventar 206599 205597
Marfuri si ambalaje 32615 17352
Total stocuri 9372352 8329031
Ajustari pentru depreciere 2358736 1910826
Avansuri stocuri 487 25537
Valoatre nets 7014103 6443742
Stocurile sunt inregistrate la costul de achizitie ,desearcarea gestiunii stocurilor se face prin metoda FIFO. Stocurile sunt inventariate anual, lar stocurile fares miscare sunt ajustate.
.15
APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificadle ulterioare 31 decembrie 2017 Nota 5. SITUATIA CREANTELOR
Descriere
Creante comerciale
Atte creante
Sume de incasat
31 decembrie 2016
19,328,244
9,869,440
7,000
Lichiditate
Sub 1 an
19,328,244
9,869,440
7,000
Peste 1 an
0
0
0
Total 29,204,684 29,204,684
31 decembrie Lichiditate
Descriere 2017 Sub 1 an Peste 1 an
Creante comerciale 38,563,202 38,563,202 0
A(te creante 23,790,242 23,790,242 0
Sume de incasat 14,000 14,000
Total 62,367,444 62,367,444
31 decembrie Descriere 2016 31 decembrie 2017
Client' 12,645,332 25,469,630
Clienti-facturi de intocmit 12,236,756 13,093,573
Avansuri furnizori 6,699
Ajustari de valoare pentru deprecierea creantelor -client' -5,560,543 -17,008,609
Total 19,328,244 21,554,594
(") Facturarea apei red *i a apei red pentru apa calda aferente consumului lunii decembrie se realizeaza in tuna ianuarie, suma rezuttata fiind recunoscuta la decembrie in contul „Client' - facturi de intocmit", prin contrapartida cu venituri din preseari servicif. Pozitia "Atte creart0" cuprinde:
31 decembrie Descriere 2016 31 decembrie 2017
Debitori diver0 7,805,752 12,549,227
Ajustari de valoare pentru debitori divers' incerti -7,351,588 -1,058,663 Subventii de incasat(POS MEDIU) 9,307,246 12,173,202 Avansuri acordate personalului 95,500 103,131
Atte creante 12,530 23,345
Total 9,869,440.00 23,790,242
V) La pozitia „Subventii de incasat", compania raporteaza la 31.1.2.2017 contravaloarea sumelor so[icitate catre Autoritatea de Management a proiectulut POS Mediu POIM.
16
APAVITAL IASI S.A. Note la situatlile fInanclare intocmite in confortnitate cu Ordinul Ministruiui Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017
NOTA 6. CASA SI CONTURI LA BANC!
Aceasta pozitie se detaliaza astfel:
Descriere. 31 decembrie 2016 31 decembrie 2017
Casa in lei 5,673 16,939
Disponibil band in lei 29,751,939 21,410,748
Disponibil la band in valuta 14,269,760 6,500,201
Atte valori 287 0
Sume in curs de decontare 397,581 525,382
Avansuri de trezorerie 533 553
Total 44,425,773 28,453,823
in conformitate cu prevederile Ordonantei de Urgen0 nr. 198/2005, cu modificarile $i completarile ulterioare, societatea are obligatia constituirii unui fond special (Tntretinere, inlocuire, Dezvoltare-IID) pentru garantarea rambursarii imprumutului acordat de BERD.
La data de 31 decembrie 2016 fondul IID era format din :
Descriere
Disponibil band in lei IID
Garancie Berd
Total
31 Decembrie 2017 EUR 31 decembrie 2017 LEI
6,802,832
6,489,729
13,292,561
1,392,735.00
1,392,735.00
17
APAVITAL IASI S.A. Note la situatille financlare intocmite In conformitate cu Ordinul Ministtului Flnantelor Publics nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017
NOTA7. SITUATIA DATORIILOR
Descriere
Avansuri acordate
Datorii comerciale
Sume datorate instituttilor de credit
Alte datorii,inclusiv datorii fiscale alte datorii pentru asigurarile sociate
31 decembrie 2016
1,520,334
8,302,208
78,294,974
8,746,364
Exigibilitate
Sub 1 an
1,520,334
8,302,208
10,157,792
8,387,945
Peste 1 an
68,137,182
358,419
Total 96,863,880 28,368,279 68,495,601
Exigibititate
Descriere 31 decembrie 2017 Sub 1 an Peste 1 an
Avansuri acordate 1,326,905 1,326,905
Datorii comerciale 11,652,234 11,652,234
Sume datorate institutiitor de credit 70,295,881 10,345,602 59,950,279
Alte datorii,inclusiv datorii fiScale si alte datorii pentru asigurarile sociate 8,775,615 8,375,965 399,650
Total 92,050,635 31,700,706 60,349,929 "Datoriile comerciale" cuprind:
31 decembrie Descriere 31 decembrie 2016 2017
Furnizori 3,847,175 6,187,190
Furnizori de imobilizari 219,754 2,425,352
Furnizori-facturi nesosite 4,235,279 3,039,692
Total 8,302,208 11,652,234
"Sume datorate instituVitor de credit" reprezinta:
Descriere 31 decerribrie 2016 Sub 1 an Peste 1 an
Credit Berd 77,849,957 9,712,775 68,137,182
Dobanda credit Berd 445,017 445,017
Total 78,294,974 10,157,792 68,137,182
Descriere 31 decembrie 2017 Sub 1 an Peste 1 an
Credit Berd 69,916,723 9,966,444 59,950,279
Dobanda credit Berd 379,158 379,158
Total 70,295,881 10,345,602 59,950,279
18
APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare Intocmite In conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publics nr.1802/2014 Cu modificarile ulterioare 31 decembrle 2017 NOTA7. SITUA11A DATORIILOR (continuare) Societatea are contractat un credit pe termen lung BERD", in suma totals de 13.200 mit EUR, in conformitate cu Memorandumul de finantare semnat de Guvemul Romaniei si Cornisia Europeans, pubticat in Monitorul Ofidat nr. 477 / 20 august 2001, privind asistenta financiara nerambursabila acordata prin Instrumentul pentru Politici Structurate de Preaderare pentru masura "Imbunatatirea sistemului de apa potabila si a cetui at apelor uzate in scopul conformarii cu standardete europene in domeniul calita ii apei si protectiei mediutui in municipiul lasi, Romania. In decembrie 2001, societatea a primit aprobarea pentru un irnprumut nerambursabil din Fondul ISPA "Imbunatatirea sistemului de apa potabila si a celui al apelor (mate in scopul conformarii cu standardele europene in domeniul catitatii apei si protectiei mediului in municipiut Iasi, Romania".
Obiectivele cuprinse in Masura ISPA "imburfatatirea sistemului de apa potabila si a cetui at apelor uzate in scopul conformarii cu standardele europene in domeniul calitatii apei si protectiei mediului in municiplut Iasi, Romania" finantat din fonduri ISPA au fast finalizate in data de 31.12.2010 si predate catre Municipiul Iasi si Judetul Iasi la sfarsitut anului 2012, fiind evidentiate in afara
In data de 09.08.2010, APAVITAL SA Iasi a incheiat un contract de finantare cu Ministerut Mediutui 5i Padurildr prin care s-a acordat finantarea nerarnbursabila pentrU irnptementarea Proiectutui: ,,Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetul Iasi" finantat in cadrul POS "Mediu".
Valoarea totata realizata a Proiectului este de 503.927.776 lei.
in data de 07.04.2011 s-ainchelat Contractut de credit nr. 39276 semnat intre SC APAVITAL SA Iasi si BERD, prin care BERD este de acord sa imprumute o suma ce nu va depasi 22.320.534 euro, pentru:
• finantarea in procent de 12.5% a Planului de achizitii- specificat in Anexa 3 -Transa Unu in valoare de 13.979.889 euro ;
• refinantarea Creditului in vatoare de 13,2 milioane euro-Transa Doi.
Anexa 3 Plana de achizitii cuprinde investitille ce vor fi efectuate in cadrut Proiectului: „Extinderea si reabilitarea infrastructurii de apa si apa uzata in judetul Iasi" finantate in cadrul POS "Mediu".
In conformitate cu prevederile Contractului de credit nr. 39276/07.04.2011, simprumutul va rambursa astfet:
• Transa Unu - in 22 de rate semestriale egate ( sau cat mai egate) incepand cu 21 august 2015 pana la 21 februarie 2026 (inclusiv);
• Transa Doi - in 21 de rate semestriale ( aproximativ egate), incepand cu 21 febr. 2012 pana la 21 Februarie 2022 (inclusiv).
La 31 decembrie 2017, soldul imprumutului este de 15,004,554.49 EUR, echivalentul a 69,916,723 Lei.
19
APAVITAL IASI S.A. Note la situatille financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile uiterioare 31 decembrie 2017 NOTA7. SITUATIA DATORI1LOR (continuare) La data 26.05.2017 s-a semnat un contract de finantare cu Ministerut Dezvoltarii Regionate, Administratiei Publice i Fondurilor Europene privind acordarea finantarii nerambursabile pentru impLementarea Proiectului: „Sprijin pentru pregatirea aplicatiei de finantare 0 a documentatiitor de atribuire pentru prolectul regional de dezvottare a infrastructurii de apa apa uzata din judetut 14, in perioada 2014-2020".
Valoarea totals a proiectutui, este de 11.105.004,01 lei
Pozitia "Alte datorii", scadente intr-o perioada de pana la 1 an, include: 31 decembrie
Descriere 31 decembrie 2016 2017
Datorii in legatura cu personal& 1,251,514 1,330,120
Garantii retinute personatului 217,103 182,036
Impozitut pe salarii 720,027 902,661
Contributia unitatii la asigurarile sociale 817,146 1,008,152 Contributia asiguratului la asigurarile sociate 537,795 669,902
Contributia unitatii la fondul de lomaj 25,208 31,364
Contributia personalului la fondul de omaj 25,223 31,396
Contributia unit6tii fa fondul de sanatate 268,751 330,974 Contributia asiguratului la fondul de sa.natate 303,345 349,285
Tva de plata 1,034,738 686,032
Impozit pe profit 2,283,998 1,959,393 Fonduri spedale-taxe vars5m1nte asimitate 22,723 101,562
Creditori diver0 12,400 30,789
Deconthri din operatii in curs de clarificare 5,943
Alte datorii, impozite i taxe 862,031 762,299
Total 8,387,945 8,375,965
Informatii privind onorariut auditorilor:
Onorariul auditorilor pentru exercitiul 2017 este in valoare de 27.000 lei, lira TVA.
20
APAVITAL IASI S,A. Note la situatille financiers tntocmite In conformitate cu Ordinui Ministrului Finantelor Public. nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017
NOTA 8. SUBVENTII PENTRU INVE.ST711
31 Decembrie 31 Decembrie Descriere 2016 2017 POS MEDIU 22,340,709 19,280,266 POIM 0 5,515,485
OUG 198/2005 IID IMPOZIT PE PROFIT 0 2,636,028
OUG 198/2005 IID REDEVENTA 0 8,845,763 Subventii pentru investitii 3,205,138 1,494,420 Total 25,545,847 37,771,962
Conform OUG 198/2005 impozitul pe profit $i redeventa plfitite care autoritAti este virata de catre acestea in contul Fondutui de Intretinere, intocuire dezvoltare(11D).
In conformitate cu prevederile pct. 2 din Art, Unic al Ordonantei de Urgenta nr. 32 din 4 iunie 2014 pentru modificarea si completarea anexei la Ordonanta de urgenta a Guvernului nr. 198/2005 privind constituirea, alirnentarea si utilizarea Fondutui de 1ntretinere, intocuire si dezvoltare pentru proiectele de dezvoltare a infrastructurii serviciilor publice care beneficiala de asistenta financiara nerambursabita din partea Uniunii Europene, in cazul in care Fondul !ID este .treat si gestionat la niVelul operatorului regional al serviciului public de alimentare cu ape si de canalizare, sursele constituite din contributia UAT-urilor La fondul IID sunt considerate alte surse proprii de finantare ale operatorului regional.
21
APAVITAL IASI S.A. Note la aituatiile financiare intocrnite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Public's nr. 1802/2014 cu modificarile ulterloare 31 decembrie 2017
NOTA 9. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI SI CHELTUIELI
Societatea avea constituit,. la data de 1 ianuarie 2017 un provizion pentru riscuri chettuieti in suma de 4.525.105 Lei. In cursul anului 2017 a fost reluat la venituri partea de provizion aferenta participarii la profit si bonusuri acordate managementului in valoare de 1.775.178 lei
si pentru litigii suma de 109.820 lei . S-a constituit la sfar0tut anului 2017 un provizion de 3.536.155 tel ,din care: - cota de 10% din rezultatul net al societatii pentru anul curent atocata pentru salaria i, in suma de 527.520 Lei; - provizion pentru litigii i alte cheltuieli in suma de 3.008.635 tei.
Soldul provizionutuf pentru riscuri si cheltuieli la 31.12.2017 este de 6.176.262 lei.
NOTA 10. CAPITAL SI REZERVE
A) CAPITAL SOCIAL
La 31 decembrie 2017 capitalul social al societatii este de 78.872.243 lei, format din 788.723 actiuni cu o valoare nominala de 100 lei fiecare, forma de organizare fiind cea de societate pe actiuni. Capitalul a fost varsat sub forma aportutui in natura in valoare de 78.631.343 lei 0 in numerar in valoare de 240.900 lei.
Actionarli societatii la 31 decembrie 2017 sunt:
Actionari Nr. parti sociale Procent
Consiliul Judetean la0 786.314 99,69%
Consiliile locale ate tocatitatitor din judetul 2.409 0,31%
10 TOTAL 788.723 100,00%
B) REZERVE
Denumire 31 decembrie 2016 31 decembrie 2017
Rezerve legate
8,150,234 8,929,161
Rezerve pentru dezvoltare
49,889,114 61,567,527
Total 58,039,348 70,496,688
22
APAVITAL IASI S.A. Note la altuatille financlare Intocmite in conformitate cu Ordinul MInIstrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu rnodificarile ulterioare 31 decembrie 2017
NOTA 10. CAPITAL Si REZERVE (continuare)
Structura intrarilor In contul 1068 repartizat dupa natura elementelor reprezentand "Surse pentru investitii" la 31 decembrie 2017 este urmatoarea:
Lei Nr .crt Simbol cant Denumire SURSA Intrari
Alte rezerve fond Repartizare 1 1068 11,678,413 dezvottare profit TOTAL SURSE 11,678,413
Soldul contului 1068 la 31 decembrie 2017 este de 61,535,799.30 lei.
C) RF2ULTATUL REPORTAT
Denumire 31 decembrie 2016 31. decembrie 2017
Rezultat reportat provenit din 31,728 0 erori contabile
Surplus din
642,096 1,097,752 reevatuare
TOTAL 673,824 1,097,752
23
APAVITAL IASI S.A. Note la situatlile financiare intocmite in conformltate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarite ulterioare 31 decembrie 2017
NOTA 11. CIFRA DE AFACERI 2017
Cifra de afaceri pe anul 2017 este de 149.453.066 lei forrnata din urrnfitoarete venituri :
-apa" potabilfi - 81,625,350 lei -apfi industrials- 7,716,220 lei -canalizare-epurare- 54,192,566 lei -alte servicii - 5,918,930 lei (avize, proiecte, vidanjari)
CIFRA DE AFACERI PE ARII DE OPERARE ---.-- -- - -
LOCALITATE APA
POTABILA APA
INDUSTRIALA CANALIZARE
EPURARE ALTE
SERVICII TOTAL
0 1 2 3 4 5
ANDRIESENI 269,223 0 0 7,483 276,707
ARONEANU 366,581 0 47 30,527 397,155
BALS 119,488 0 0 12,847 132,335
BALTATI 196,384 0 15,605 9,388 221,377
BARNOVA 663,932 0 73,26.9 182,072 919,273
BELCESTI 482,794 0 46,281 18,816 547,892
BIVOLARI 281,043 0 50,625 41,499 373,168
BRAESTI 121,729 0 3,259 5,563 130,551
BUTEA 128,414 0 0 5,386 133,800
CEPLENITA 102,749 0 6,677 7,108 116,534
CIOHORANI 48,742 0 0 4,362 53,104
CIUREA 885,376 0 350,992 94,819 1,331,188
COARNELE CAPREI 91,242 0 0 594 91,836
COMARNA 4,700 0 0 735 5,435
COND. TIMISESTI (TG.FRUMOS) 2,058,695 25,979 0 8,636 2,093,309
COSTESTI 0 0 0 3,019 3,019
COTNARI 308,777 0 35,307 24,501 368,585
CRISTESTI 14,128 0 467 0 14,595
DAGATA 24,439 0 12,705 6,633 43,776
DELENI 157,586 0 448 8,322 166,356
DOLJESTI 93,646 0 25,520 14,290 133,456
DUMESTI 186,733 0 5,586 12,503 204,822
ERBICENI 30,390 0 0 1,179 31,569
FANTANELE 49,444 0 11,123 19,910 80,477
24
APAVITAL IASI S.A. Note la altuatiile financiare intocinite In conforrnItate cu Ord[nut Ministrului Finantelor PubIke nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017
FOCURI 200,852 0 Q. 5,037 205,889 GHERAESTI 51,249 0 36-116 0 87,365 .GOLAIESTI 120,820 0 0 44,292 165,112 GORBAN 234;404 0 3,326.. 5,778 243,508 GROPNITA 128,484 13 0 3,878 132,375 HALAUCESTI 271;097 0 61,797 7,389 340,283 HARLAU. 863,143 0 583,386 8;979 1;455,508 HARMANESTI 73,183 0 0 1,115 74,297 HOLBOCA 1,492,725 0 830,346 86,986 2,410,057 HORLESTI 79;126 0 0 22,252 101,378 IASI 52,064,850 7,675;121 45:,044,037 3,331,814 108,115,822 ION NECULCE . 428,493. 0 62,851 14;116 505,460 IPATELE 55 341 . ; . 0 3,362. 6,029 64,732 LESPEZI 56,221 0 0 4,038 60,259 LETCANI 523,830. 0 31,581 67,196 622,607 LUNGANI 120,653 0. 0 16,470 137,122 MIRCESTI 142,186 0 0 3,106. 145,292 MIRONEASA 46,723 0 4,829 23;621 75,173 MI ROSLAVA 2,329,802 .0 290,577 241,084 2,861,462 MIROSLOVESTI 1.61,543 3,338 0 7,760 172,642
. MOGOSESTI -0 0 0 1,159. 1,159 MOGOSESTI-SIRET 112,773 0 0 1,479 114,251 MOSNA 62,102 0 15,317 9,621 . 87,039 MOTCA 231,378 0 15,483 25,882 272,742 MOVILENI 13,783 0 0 6,069 19,851 OTELENI 0 0 0 1,222 1,222 PASCANI 5,943,346 0 3,640,368 752,906. 10,336,020 PLUGARI 66,661. 0 0 '5,861 72,522 PODU ILOAIEI 964,383 0 280,501 14,637 1,259,521 POPRICANI 85,598 0 0 7,844 93,443 PRISACANI _182,838 0 11,214 16,382 210,434 PROBOTA -49„455 0 0 0 .49,455 RACHITENI 112;415 0 0 3,5.13 115,928 RADUCANENI 411,812 0 135,003 31;734 578,548 REDIU 489,771 0 38,012 67,659 595,443 ROMANESTI 19,307 0 0 12,9.56 32,262 SCOBINTI 211,127 0 15,800 11,447 238;375
25
APAVITAL IASI S.A. Note la altuatIlle financiare Into=Ite In conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 180212014 cu modIficarile ulterloare
SIPOTE 248,154 0 21214 8,386 258,754
STOLNICENI PRAJESCU 9,072 0 4,604 1,51.7 15,193
STRUNGA 140,174 0 0 90118. 149,292
TANSA . 88,305. 0. 9,754 8,555 106,613
TARGU FRUMOS '1,3920791 0 825,596 85,015 2,303,402
TIBANA '108 0 0 694 802
TIBANESTI 354,784 0 57,445. 18,216 430,445
TIGANASI 187,469 0 24,186 18,688 230,344
TIMISESTI 43,841 0 0 0 43,841
TODIRESTI 123;222 0 11,083 7,919 142,225
TOMESTI 1,174;345 0 536,855 83,850. 1,795,051
TRIFESTI .23,562 0 0 0 23,562
TUTORA 129,216 11,769 0 10,294. 151,280
UNGHENI 200,442 0 0 16,474 216,916
VALEA LUPULUI 1,959,838 0 899,152 195,965 3,054,956
VICTORIA 146,452 0 20,044 26,721 193,217
VLADENI 289,721 0 59,816 22,120 371,658
VOINESTI 26,142 0 0 13,894 40,036
TOTAL 81,625,350 7,71 6,220 5-4,1 92,566 5,918,930 14 9,453,0 66
NOTA 12. REPARTIZAREA PROFITULUI
Destinatia 2016
Profit net de 12.484.704 repartizat: Constitui re rezerva 838.019 legal& Fond 11.646.685 dezvoltare
2017
1 2,130,6 25
778,927
11,351,698
Repartizarea profitutui net al anului 2016 in valoare de 11.646.685 lei a fost Hotatarea nr.14/26.05.2017 a Adunarii Generale a Actionarilor.
Pentrut anul 2017 s-a repartizat la rezerva legati suma de 778.927 Lei, diferent,a lei se propune a fi repartizati pentru fondul de dezvoltare.
aprobata prin
de 11.351.698
26
APAVITAL IASI S.A. Note la situatiile financiare intocmite in conformitate cu Ordinul Ministrului Finantelor Publice nr. 1802/2014 cu modificarile ulterioare 31 decembrie 2017 Nota 13. Informatii privind salariatii, administratorii si directorii
Informatii privind salariatii, administratorii si directorii in anul financiar 2017:
• salarizarea directorilor si administratorilor: 1.568.999 lei;
• numar mediu aferent exercitiului: 1.262 persoane;
• cheltuieli cu salariile personalului aferente exercitiului: 53.231.497 Lei;
• cheltuieli cu asigurarile sociale: 11.495.877 Lei.
NOTA 14.LITIGII
Societatea are deschise litigii in calitate de reclamant, in principal pentru recuperarea unor sume de natura comerciala de la clientii ai caror debite au depasit termenul de scadenta.
Societatea are litigii cu PREST SERV APA S.A. in valoare de 1.742.000 lei cu privire la cantitatea de apa epurata.
Societatea a ajustat creantele care se afla in litigiu si a constituit provizion pentru litigiul cu PREST SERV APA S.A. si pentru daunele in care societatea are calitatea de parat.
NOTA 15. PARTI LEGATE
APAVITAL S.A. este fondatorul sociefatii „Apavital M" in republica Moldova si define 100% din capitalul social.
Socitatatea „Apavital M" are ca obiect de activitate captarea, epurarea si distributia apei.
Conform OUG.198/2005 Consiliul Judetean a virat in anul 2017 suma de 3.245.000 lei reprezentand impozit pe profit returnat iar Asociatia Regionals a Serviciilor de AO Canal la0 a virat suma de 9.018.999 lei reprezentand redeventO restituitg. Din sumele primite s-au platit ratele la BERD in valoare de 10.875.856 lei, diferenta a fost capitalizata pentru plata viitoarelor rate
NOTA 16. EVENIMENTE ULTERIOARE
Evenimentele ulterioare datei bilantului sunt acele evenimente, favorabile sau nefavorabile care au avut loc intre data bilantului si data la care situatiile financiare anuale sunt aprobate, evenimente considerate semnificative.
Rana la data semnarii situatillor financiare nu au avut loc evenimente care sä influenteze semnificativ datele prezentate in situatiile financiare.
Administratcir, Intocmit, Director genet': Director economic, Dr.ing. Ion T. 0 Ec.Maria S mionescu
L'‘ 2
27
Director Director economic,
Ec. Maria Simionescu
ecoeral,\
Dr.Ing. forn a
/\RA/ITAL 0 -tzorte v-ata to
Situatia fluxurilor de numerar (sumele sunt exprimate in lei)
Fluxuri de numerar din activitati de exploatare: 2016 2,017
Profit brut 15,854,778 15,051,020
Ajustari pentru:
Cheltuieli cu amortizarea 9,829,002 10,825,250
Cheltuieli privind provizioanele pentru deprecierea creantelor 2,410,992 5,777,154
Cheltuieli privind provizioanele pentru riscun si cheltuieli 3,026,594 3,536,155
Cheltuieli privind dobanzile si alte costuri financiare 1,117,751 1,108,122
Diferente de curs valutar activitate finantare, net 332,353 1,638,768
Venituri din dobanda si alte venituri financiare -75,933 -169,429
Venituri din subventii pentru investitii -4,870,852 -5,428,367
Cheltuieli privind activele cedate 61,747 11,355
Venituri din vanzarea activelor -19,000 0
Profit din exploatare inainte de variatia capitalului circulant 27,667,432 32,350,028
Variatia soldurilor conturilor de stocuri -2,321,383 1,751,021
Variatia soldurilor conturilor de creante comerciale si alte creante din exploatare 21,500,935 -16,154,146
Variatia soldurilor conturilor de datorii comerciale si alte datorii din exploatare -1,670,166 -3,210,746
Numerar generat din exploatare 45,176,819 14,736,157
Impozit pe profit platit -3,485,490 -3,245,000
Profit repartizat salariatilor -905,609 -527,520
Numerar net din activitati de exploatare 40,785,720 10,963,637
Fluxuri de numerar din activitati de investitie:
Plati pentru achizitionarea de imobilizari corporate si necorporale 75,750,612 -31,270,941
Subventii pentru investitii 45,346,337 17,806,444
Incasari din vanzarea de imobilizari corporate si necorporale 19,000 0
Dobanzi incasate 75,933 275,400
Numerar net din activitati de investitie 30,309,342 -13,189,097
Fluxuri de numerar din activitati de finantare:
Variatia imprumuturilor bancare 19,766,192 -7,711,065
Dobanzi platite -1,117,751 -1,108,122
Numerar net din activitati de finantare 18,648,441 -8,819,187
Cresterea neta a numerarului si echivalentelor de numerar 29,124,818 .11,04.4,647
Numerar si echivalente de numerar la inceputul exercitiului financiar 37,340,266 66,465,084
Numerarfi khiValeqele de numerar la sfarsitul exercitiului financiar 66,465,084 55,420,437
Total
N4
ci
in
..ci N
. I-
O•
.-
o z
IN
N
en .. ,-.
Lt
‘- en
1 2,484,704
N:.
v-
o
.- V
cc
8
LA" i". ..1
I's
N.
u.;
m
tri .0
o•
0
u7
en
tn
NI
4:t c5
.-
0
NI
0
4S
oo NI-
N.
4-
Itt IV
t
5 0
N
M.
O
cu CZ
t-
11,497,384
•
1 0,,
4-
C)
(-4
31,728
C:,
N.
12,484,704
-838,019
11,104,728
11,678,413
Lfl
CNI .0
ci
en .. h
l v-
N.
INI
0.
CO N
. '
tn
s•
00
N.
N.
O
cu
N
Si 03
„.,(1) >
Ce
-C
L.
NO Ps. '-
CNI
Ir-
M
00i..
o00
en en crZ'
.0
2
in
q
ac)
Rezerve reprezentand surplusul realizat din rezerve de reevaluare
0
0
in
.0
in
111 v•
.O
NO
in
0
In
in
N
t
ele t
a) iii, 4=
1 Pal
a L
_
.0
CO
i
00
(-4
.0
.O0s
S
R
0
(4
1-
. ,
V
co ..o o
v-; N
4
49,889,114
In
7
-r ce N
. ,e) ,- 1-
N.
NJ in
N
: .0
u-, ...
74;
CO
N° 6
°
ex .11),
17-4
MI-
r.::
RNA
838,019
WI
Q'
en cs tn
,r-
00
CV 0,
N.
N.
P..
cr:** h
l CO,
OS
--...Z
E
O
E
u
•- L....-.)
. _cl
) D
to 0- 0
-
0
0
0
Capital social varsat
en
v•
Ne N
r 1,4 00 00 N
.
78,872,243 I
78,872,243
Descriere Total capitaluri 31 Decembrie 2015 Repartizari din an precedent
Reevaluare cladiri
Corectare erori Rezultatul exercitiului curent Repartizari din profit an curent [Predare patrimoniu public Total capitaluri la 31 Decembrie 2016 Repartizari din an precedent Rezultatul exercgiului curent RepartizAri din profit an curent Transfer rezultat reportat surplus reevaluare Total capitaluri la 31 I Decembrie 2017
DIRECTOR ECONOMIC,
6 /\PAVITAL Consiliul de Adrninistratie
Sedinta din data de 25.04.2018 Punctul nr. 2 Ref: Aprobarea Situatiilor financiare auditate pentru exercitiul incheiat la 31 decembrie 2017.
DECIZIA NR.30/25.04.2018
Consiliul de administratie numit prin Hotararea AGA nr.6/22.01.2016 si in conformitate cu Actul
constitutiv al SC APAVITAL SA Iasi;
Avand in vedere prevederile Legii nr. 31/1990 a societatilor comerciale cu modificarile si completarile ulterioare;
Avand in vedere prevederile Actului constitutiv al SC APAVITAL SA Iasi;
Avand in vedere Regulamentul de Organizare si Functionare a Consiliului de Administratie;
Avand in vedere prevederile OMFP nr.1802/2014, pentru aprobarea Reglernentarilor privind situatiile financiare anuale individuate si situatiile financiare anuale consolidate;
Avand in vedere prevederile OMFP nr.166/2017, privind principalele aspecte legate de intoemirea
depunerea situatiilor fiananciare anuale si a raportarilor contabile anuale ale operatorilor economici la unitatile
teritoriale ale MFP;
Avand in vedere continutul Raportului intoemit de auditorul independent;
DECIDE:
Art. 1 Se aproba Situatiile financiare auditate pentru exercitiul incheiat la 31 decembrie 2017, in forma
prezentata.
Art. 2 Situatiile financiare auditate pentru exereitiul incheiat la 31 decembrie 2017, vor fi supuse spre
aprobare Adunarii Generale a Actionarilor.
Art. 3 Secretariatul Consiliului de administratie va transmite copii dupa Decizia nr. 30/2018, Biroului
analiza economics —tarife, Serviciului financiar si Serviciului contabilitate, care vor urrnari aducerea la
indeplinire a prevederilor prezentei decizii.
Data astazi 25.04.2018
6 /APAVITAL Consiliul de Adininistratie
Sedinta din data de 25.04.2018 Punctul nr. 3 Ref: Aprobarea propunerii de repartizare a profitului net al anului 2017.
DECIZIA N11.31/25.04.2018
Consiliul de administratie numit prin Hotararea AGA nr.6/22.01.2016 si in conformitate cu Actul
constitutiv al SC APAVITAI, SA Iasi;
Avand in vedere prevederile Legii nr. 31/1990 a societatilor comerciale cu modificarile si completarile ulterioare;
Avand in vedere Regulamentul de Organizare si Functionare a Consiliului de Administratie;
Avtind in vedere prevederile Ordonantei nr.64 din 30 august 2001, privind repartizarea profitului la
societAtile national; companiile nationale i societAtile comerciale cu capital integral sau majoritar de stat, precum si la regiile autonome;
Avand in vedere continutul Raportului Intocmit de auditorul independent;
DECIDE:
Art. 1 Se aprobA propunerea de repartizare a profitului net al societAtii, pe anul 2017, in valoare de 12.130.625 lei, astfel:
- 11.351.698 lei fond de dezvoltare, - 778.927 lei rezerva legalA
Art. 2 Secretariatul Consiliului de administratie va transmite copii dupa Decizia nr. 31/2018, Biroului
analiza economica —tarife i Serviciului contabilitate, care vor urmari aducerea la indeplinire a prevederilor prezentei decizii.
Data astazi 25.04.2018
d i\RAVITAL Consiliul de Administratie
Sedinta din data de 25.04.2018 Punetui nr. 4
Ref: Adoptarea Raportului Administratorilor Declaratia Nefinanciara, conform cerintelor Ordinul MFP privind modifiearea completarea unor reglernentari contabile.
DECIZ1A NR.32/25.04.2018
Consiliul de administratie numit prin Hotararea AGA nr.6/22.01.2016 si in conformitate cu Actul
constitutiv al SC APAVI'I'AL SA Iasi;
Avand in vedere prevederile Legii nr. 31/1990 a societatilor comerciale cu modificarile si completarile ulterioare;
Avand in vedere prevederile Actului constitutiv al SC APAVITAL SA Iasi;
Avand in vedere Regulamentul de Organizare si Functionare a Consiliului de Administratie;
Avand in vedere Ordinul MFP privind modificarea completarea unor reglementAri contabile.
DECIDE:
Art. I Se adoptit in forma prezentatA Raportului Administratorilor Declaratia Nefinanciara.
Art.2 Secretariatul Consiliului de administratie va comunica copii dupa Decizia nr. 32/2018, Biroului
analiztt economics --tarife si Setviciului contabilitate, care vor urmari aduccrea la indeplinire a prevederilor prezentei decizii.
Data astazi 25.04.2018
ROMANIA JUDETUL IASI
CONSILIUL JUDETEAN IASI
Directia Economia Serviciul Fonduri Speciale Sintezli Recuperari Creante
CI T 2018 Nr. de exemplare : 2
CATRE, Exemplar nr.
S.C. APAVITAL S.A. 110 Strada Mihail Costachescu nr. 6, Iasi
Cu adresa nr. 20017/03.05.2018 (nr. 13510/03.05.2018) S.C. Apavital SA Iasi a prezentat Judetului Iasi -
siliului Judetean Iasi Situatiile financiare incheiate de societate la data de 31.12.2017 (bilantul contabil -
formular F10, contul de profit si pierdere - formular F20, date informative - formular F30, situatia activelor
imobilizate - formular F40), insotite de Notele financiare, raportul la bilantul contabil si de raportul auditorului
independent SC Societatea de Contabilitate, ExpertizA si ConsultantA • SOCECC SRL din data de 12 aprilie
2018).
In Nota nr. 15 - PArti legate se mentioneaza faptul ca: SC Apavital SA laqi este fondatorul society/ii
"Apavital M" In Republica Moldova define 100% din capitalul social §i ca Societatea "Apavital M" are ca
obiect de activitate captarea, epurarea si distribufia apei.
VA rugam sA prezentati, in regim de urgentA, documente referitoare la constituirea societatii "Apavital
M", functionarea si gestionarea financiar - contabilA a societatii, precum si a influentelor pe care le aduce SC
"Apavital M" in rezultatul financiar al SC Apavital SA Iasi si implicit asupra actionarului majoritar, respectiv
T-detul Iasi kConsiliul Judetean Iasi.
PRESEDIMr, dr. ing. Mar Fel POPA
1 044 201 ,
Sef Serviciu Elena -Adriana MArgArint lint asum in totalitate responsabililatea coreclitudinii ;i legalitalii in solidar cif intoonitorul inscrisuhtt
DIRECTOR EXECUTV, Elena ARVIN E
.171i asunt in totafitale responsabildatea corectitudinit ; littliii in solidi:Jr
cu i tocnntorul in risului
1 ,----.
Intocmit, Constanta DoinA Lemnaru
inn asunt respons bVitatea pentru fundatnentarea, corectiludinea. legalitatea into urn aceslui inscris ofictal
Document treat la Directia Economic: - Servi u onduri Speciale, Sinteza Recuperfiri Creante — 14.05.2018
/\pAVITAL -pwcte via.ta to
Str. Mihai Costachescu nr. 6, Iasi, RO-700495 telefon: +40 232-215410, 215411 fax: +40 232-212741
contact@apavitalso A A t I
Nr.22626/16.05.2018
Catre: Consiliul Judetean Iasi Directia economics
Serviciul Fonduri Speciale Sinteza si Recuperari Creante
Ref Adresa 14832
S.C. Apavital M S.A s-a infiintat conform Hotararii nr.22/23.11.2014 a Adunarii Generale a actionarilor S.C. Apavital S.A , anexata in copie, avand ca obiect de activitate captarea, epurarea si distributia apei .
In ceea ce priveste solicitarea dumneavoastra de a va prezenta documente privind functionarea si gestionarea financiar-contabila a societatii va comunicam faptul ca, S.C.Apavital M se supune legislatiei aplicabile societatilor comerciale de pe teritoriul Republicii Moldova.
Avand in vedere faptul ca, procesul de acreditare a S.C. Apavital M S.A in vederea prestarii serviciului in domeniul captarii, epurarii si distributiei apei este in curs de desfasurare, activitatea acesteia nu a influentat rezultatul financiar al S.C. Apavital S.A..
Cu stima,
Director general
Director economic,
Dr. ing. ICIn,Toma Ec. Maria Simionescu
S.C. ApaVital S.A. Iasi Capital social subscris st vi rsat 78.872.243 lei; NIRC: J-22-1-91; COD SIRUES: 543040; CUI: 1959768 AF:R; Cont Raiffeisen Bank S.A. — Agentia R047RZBR0000060003107233; Cont Trezorerie Iasi: R017TREZ4065069XXX002179
intocmit de: ec.Gabrieta Masalagiu
CNP Dortneiliul NUinele prerumele- Nr. art. nr.3 1670419370031
de ' Carte identitate,
Toraa
chiroa.maiiana
1530921227810
2520908227783
nr,5,t11.0-4;se,A2, et.3ap.14
lasi,Psj.Bent nr.8, b1.8,et.4,ap.I 6
Seria MZ,nr,113164
SPCLEP la Scria:M.Z.
Nr.211345
SPC LEP
1
Sada MX nr.811184
SPCLEP lasi
Dore$ Mihail
Pro$edinte CS
PAV1TAL c part Sr& viatCt ea
Sit Mil lad .1;1 r.lacho wo. fl 1N4u.5
loicfrotil —10 7.t.:2.1$41/1.:11541 I V.cx,- :411,:_t32.11;1:41 apvt (Mt
$.% ww.ottok
Hotatirea nr.23/21 _11.2014
A ADUNAR1,1 GENERALE EXTRAORDINARA A ACTIONARILOR APAVITAL S.A.
Aduriarea Generala Extr-aordinarA a SC .APAV1TAL SA convocatt in data. de 21.11.2014
ore 11.00.1a sediul S.C.APAVITALS.A, In i, str,M.CostAehescui nr.6, qopfopn prevederilor aatuldt
constitutiv Legii nr.31/1990 , republicata. cu ntodificatild ulltklOare .
legal copgittiita , in
prezenia aclionarilor , an numAr de 786A04 actiuni, teprezentand 99,7% din Gapitalul
Cu tinanintitate.de voturi nactionarilor prezenti, HOTA.RASTE;
$e -aproba inkii.ntarea unei socittAti, pe actiurii pe teritoriul Republicii Moldovri,.societate a
crtror eleitente.constitutive aunt urrnAtoarele
a. Sacietzttea pe actiuni va aveamatianar unieS.C.A.PAVITALS.A; 11 Denurnirea societatii: APAVITAL M S.A; c. Actele de eenstitnire a. societAtii pe aetiuni d. Sediul social: municipiul Chi$rniu,str: Mircea eel BAtrin nr.21, republica Moldova;
e. Societaiea estetonstituita pentru a periodli de timp nelilnitatii : 1. Obiectul de activitate al SacietAtii eate ueratarult
Cod CAEM: 4100 - Captarea. epuntrea $i distributia apei; ImPorr if:̀:xporl
g. Capitalul social subscris al Social:4H: 20.000.1ei moldoveneqti, divizat in 200 actiuni,,en o valoare
noininal6 cle.'10.0 b. Aotionar unie la eapitalut social ou afilloace bilie;t1 in valoare- .de 20.000 lei moldoveneltl:
S.C.APAVrTAL Aetiunile aunt ordinare nominative;
i. Consiliul Societiltii are tirmAtotirea.componeura:
Ntt 'Oat:holm fu 0.% 110, ktVi.ilig$*
PAN‘i I TAL 1,:),:Ani '40.'232-n5410. ti $.: •411•331,:!1±?4
,Altarst upaits+1.rp
Vi 1101 i tutro
-Oast e k. Meribrii Consiliuluiau in maudat de.4 1. Celt.nruf socti4tritii comemiale APAV1TAL M S.A.;* Masalegiu Gabriela, ce(blen emnan,
identificati seria MX, nr,708289. CNP 2680026221150; Mandntul-centorului este de 4 ani
m. Administratnrul societAtii.cemercige APAVFFAL M %,A.; Dumitras Stefan Andi, celatennfornfin,
identificat C.1. seria• MX, tr. 606279, CNP. 1721130221'202.
Mandatul administratorului este
de 4.ani.
Aft, 2.Speretatiat41 iehnie va comunicacopie dupe Hotartirea nr. 1)..14 .B .23i21..20 iroplui Juridic
AcOonariat care; vnr unnari aducerea indepfinire a preyederi ler prezcntei
Pr ute sedirtpi ar-§eclint
.Asofi Tilt ihail Dor4
ROMANIA UNIUNEA NAT1ONALA A NOTARILOR PUBLICI
SOCIETATEA PROFESIONALA NOTARIALA NECULA $i MAIN
Licenta de function are 3653/3207/31.12.2013
Iasi, sp._ Cuza Voda pr. 38, etal 1, ap. I, jud.
iNCHEIERE DE LEGALIZARE A SEMNATURII NR.
Anul 2.014 luna clecerabrie ziva _1.04......
In fata mea, Mau MARIA-CRisrimi, notar public, la sediul societatii profesionale notariale
L .r.o.rabn' s-au prezent*:
ASOBELDOZIEL,cetatean...miniin,..iiornicilloin_siit.L.m=t--coiliuna .Cotulgni, ifin4.19310.031, wria,JYLX...nt fill892t2Daexxii5&.dg,,SP_CLET? 14$4.CNp,
care
prezenta mea au semnat pe cele 44patrU) exernplare ale prezeptului iri‘-.ris at carui Z2
ccintinut le este cunoscut care a fost redactat de acestla sediut socictStii "APAVITAL"
In temeiulart.12.. lite) si al ert.145 din Legea notarilor public! OA activitlitii.not
nr,36/1995, reptibliCati; cu modific4ile ulterioare, .se legaliteaifi semnatura. de • e acest
Inscris,
din .care 3.(unl exemplar ra-M4ne iti. arhise societAtii profeSiohale ...Yiale, to (trei) exemplare
se elibergaz4 semnatarllor. or
S-a perceput an _12k4.21.3,EVA RON, cu dit..seria WI'. i
A 11. PBLIC
$ef Serviciu Fonduri Speciale, Sintezd si Recuperdri Creante Elena —A• • a MArg nt
-̀ 1 4
ROMANIA JUDETUL IASI
CONSILIUL JUDETEAN IASI
Directia Economics; Serviciul Fonduri Speciale, Sintea Recuperari Creante
Nr../639,/ PC672018
Nr. de exemplare : 2 Exemplar nr.
Catre,
BIROUL RELATII PUBLICE, MONITORUL OFICIAL, RELATIILE CU CONSILIILE LOCALE, CONSILIERI JUDETENI $1 PRESA
transmitem aldturat, Expunerea de motive nr. '4/0%2(2018, si Raportul de
specialitate a Directiei Economice - Serviciul Fonduri Speciale, Sintezd si Recuperari Creante nr.
402 / 1X-t-lr01 8 si proiectul de hotArdre privind Situatiile Financiare incheiate la data de
31.12.2017 de cAtre S.C. APAVITAL S.A. Iasi.
l'?IRECTOR EXECUTIV Elena ARVINTE
I
tntocmit, Constan;a Doina Lemnaru