roma capitale gestione commissariale l’attività del

Roma CapitaleGestione Commissariale

L’attività del Commissario Straordinario del Governo per il rientro del debito pregresso

del Comune di Roma

ROMA CAPITALEGESTIONE COMMISSARIALE

Roma, 11 gennaio 2012

1

ROMA CAPITALEGESTIONE COMMISSARIALESommario del documento

1. Contesto di riferimento

2. Evoluzione del finanziamento ed effetti sull’attività della Gestione Commissariale

3. I finanziamenti 2008- 2009- 2010

4. 2011: le nuove modalità di finanziamento e la nuova linea di credito

5. Pagamento debiti finanziari e chiusura contratti derivati

6. Restituzioni anticipazioni di cassa alla Gestione Ordinaria

7. Accelerazione pagamenti dei creditori

8. I debiti fuori bilancio

9. Il consolidamento delle struttura organizzativa della Gestione Commissariale

10. Prossimi passi

2

ROMA CAPITALEGESTIONE COMMISSARIALE1) Contesto di riferimento

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L’attività della Gestione Commissariale è entrata a pieno regime a partire da giugno 2011, una volta accertata la definitività delle risorse finanziarie a disposizione, garantite dal contributo statale di 500 €/milioni annui

Il consolidamento dei fondi annuali statali e la successiva apertura della linea di credito fornita dagli Istituti Bancari e dalla Cassa Depositi e Prestiti consentono di far fronte alle inderogabili scadenze legate alle passività finanziarie e di accelerare le attività relative alla liquidazione delle partite debitorie di natura “non finanziaria”


2) Evoluzione del finanziamento ed effetti sull’attività della Gestione Commissariale

4

Accelera-zione

pagamenti dei

creditori

Pagamento debiti

finanziari e, ove possibile,

chiusura contratti derivati

Restituzioni anticipazioni di cassa alla

Gestione Ordinaria

2011: le nuove modalità di

finanziamento e la nuova

linea di credito

I finanzia-menti

2008 -2009 -2010

Evoluzione delle risorse finanziarie disponibili

Utilizzo delle risorse


3) I finanziamenti 2008 – 2009 - 2010

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La Gestione Ordinaria interviene con anticipazioni

Nel triennio di riferimento (2008 – 2009 – 2010) i contributi annuali (500 €/milioni)sono stati erogati con modalità diverse e secondo un percorso normativo articolato

La Gestione Commissariale - unitamente ai contributi di cui sopra - ha beneficiato anche delle anticipazioni di cassa erogate dalla Gestione Ordinaria, senza le quali sarebbe stato difficoltoso operare e coprire il fabbisogno necessario a far fronte a spese non rinviabili (es.: pagamento mutui)

Peraltro, nella seconda metà del 2011, la Gestione Commissariale ha rimborsato le anticipazioni ricevute dalla Gestione Ordinaria


4) 2011: le nuove modalità di finanziamento e la nuova linea di credito

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Con il d.l. 78/2010, “Misure urgenti in materia di stabilizzazione finanziaria e competitività economica” si stabiliscono definitivamente le modalità di erogazione del contributo statale

Il d.l. conferisce certezza e continuità in merito alle disponibilità delle risorse finanziarie a disposizione della Gestione Commissariale

Tale disponibilità ha consentito di reimpostare la politica finanziaria: è stata quindi indetta una gara; è stato stipulato di conseguenza un “Contratto di servizio” con tre banche (BIIS-Gruppo Intesa quale banca capofila, Unicredit, BNL) e con la Cassa Depositi e Prestiti, che ha aperto una nuova linea di credito

Ripartizione del contributo statale

Contributo di Roma Capitale finanziato con diritti di imbarco ed

addizionale IRPEF200 €/milioni

300 €/milioni Contributo statale

+


4) 2011: le nuove modalità di finanziamento e la nuova linea di credito

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Nuova linea di credito aperta dagli Istituti di Credito

Gli Istituti percepiscono direttamente il contributo annuale statale a rimborso

Garantiscono alla Gestione Commissariale una linea di credito di 4.000 €/milioni per un primo triennio, rinnovabile per pari importo

La modalità innovativa dell’accordo (combinazione tra erogazioni a breve termine da parte delle tre Banche citate ed erogazione a medio/lungo periodo da parte della Cassa Depositi e Prestiti) assicura netti vantaggi in termini di costo del denaro

La Gestione Commissariale da giugno 2011 è finanziariamente autonoma ed operativa

Contributo annuale

statale fino a 500

€/milioni

Le Banche e la Cassa Depositi e Prestiti erogano

prestiti alla Gestione

Commissariale

Linea di credito per complessivi

4.000 €/milioni, triennale,

rinnovabile

1.500 €/milioniautoliquidante con rimborso

nel triennio

2.500 €/milionirimborsati in 30 anni con

quota parte del contributo statale


5) Pagamento debiti finanziari e chiusura contratti derivati

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Quota capitale:217 €/milioni

Quota interessi : 290 €/milioni

2011

Quota capitale:209 €/milioni

Quota interessi : 289 €/milioni

2010

Numero di mutui accesi: 2.166

Numero di Istituti di Credito: 21

Numero di mutui accesi: 2.051

Numero di Istituti di Credito: 21

Pagamento delle rate di ammortamento e degli oneri di parte corrente (debiti finanziari)

In conformità del D. MEF 18 marzo 2011 si è proceduto, tra l’altro, al pagamento dei debiti finanziari


5) Pagamento debiti finanziari e chiusura contratti derivati

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Le chiusure dei derivati riducono la variabilità e eliminano la necessità dell’accantonamento del “sinking fund”

La Gestione Commissariale ha provveduto alla chiusura di 6 contratti derivati sui 9 esistenti

L’operazione ha determinato una semplificazione del portafoglio riducendo notevolmente la variabilità degli oneri finanziari

Sono stati chiusi i derivati (Swap/Sinking Fund) relativi alla quota nominale di 1.000 €/milioni del finanziamento “bullet” di complessivi 1.400 €/milioni al 2048

La chiusura dei contratti derivati comporta il venir meno dell’obbligo di procedere all’accantonamento annuale del fondo e una eliminazione del costo della relativa provvista

Sono in corso attività finalizzate alla chiusura dei rimanenti derivati

Pertanto, con la chiusura dei rimanenti derivati, rimarrebbe alla Gestione Commissariale solo l’onere degli interessi sul “bullet” ed il rimborso al 2048 della quota capitale, salvo il rimborso anticipato ove risultasse più conveniente


6) Restituzioni anticipazioni di cassa alla Gestione Ordinaria

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In conformità del D. MEF 18 marzo 2011 si è proceduto, tra l’altro, prioritariamente alla restituzione delle anticipazioni verso la Gestione Ordinaria

Rimborso “vincolate”(*):450 €/milioni

(*) Rimborso normativamente possibile solo da ottobre 2011

Anticipazioni di cassa:477 €/milioni

2011

La normativa non consentiva ancora il

rimborso delle “vincolate”

Anticipazioni di cassa: 292 €/milioni

2010

Restituzione delle anticipazioni di cassa

Rimborso delle “vincolate”


7) Accelerazione dei pagamenti dei creditori (debiti “non finanziari”)

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2010Gennaio – settembre: - pagamento di circa 4.000 mandati per un totale di 27 €/milioniOttobre - dicembre- pagamento di circa 8.400 mandati < 50.000 Euro per un totale di 29 €/milioni- pagamento di circa 250 mandati < 250.000 Euro per un totale di 26 €/milioni

2011 – dopo stipula “Contratto di servizio”- Pagamento di circa 4.300 mandati < 250.000 € per un totale di 35 €/milioni

2011- Avvio attività di transazione con i fornitori che hanno inoltrato la relativa istanza- Definizione di accordi transattivi liberatori- Pagamento dell’importo pattuito

PAGAMENTI

TRANSAZIONI (di norma riferibili ad importi > 250.000 Euro)

RICHIESTA DI EMISSIONE MANDATI PER TUTTE LE PARTITE EFFETTIVAMENTE LIQUIDABILIal fine di estinguere nel più breve tempo possibile le posizioni debitorie


7) Accelerazione dei pagamenti dei creditori (segue)

Le priorità nei pagamenti

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Soggetti che addivengono ad una

transazione

Per importi rilevanti il pagamento potrà essere

contestuale alla sottoscrizione della

transazione

Priorità alle transazioni di maggiore convenienza per la

Gestione Commissariale, anche in considerazione della natura del debito (es.: debiti

fuori bilancio e/o contenzioso)

Tra questi, prelazione ai soggetti che

accordano le maggiori riduzioni

Obiettivo della Gestione: stipulare il maggior numero possibile di atti transattivi nel minor tempo possibile

Le transazioni consentono di ottenere delle significative economie

Inoltre, l’impegno della Gestione è addivenire a transazioni di tipo “tombale” che escludano eventuali future rivalse nei confronti di Roma Capitale al termine della Gestione medesima

PRIORITA’


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Partite relative a debiti fuori bilancio

Partite relative a mandati da emettere

Mandati di pagamento emessi> 250.000 €

Partite di complessa ed onerosa riconciliazione

Mandati di pagamento emessi< 250.000 €


La piramide nei pagamenti

S

C

O

N

T

O

S

C

O

N

T

O


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Totale mandati: 5.000Valore totale: 38 €/milioni

Totale fornitori: 640

Mandati quietanzati 2011

Valore medio del mandato: 7.600 €Valore medio corrisposto ai fornitori: 59.300 €Numero mandati < 15.000 €: 4.730

Nel 2010 e 2011 circa il 95% dei mandati pagati è di importo < 15.000 €: si conferma il favor nei confronti di creditori medio/piccoli, di norma non interessati da transazioni

Totale mandati: 12.650Valore totale: 82 €/milioni

Totale fornitori: 2.300

Mandati quietanzati 2010

Valore medio del mandato: 6.500 €Valore medio corrisposto ai fornitori: 35.600 €Numero mandati < 15.000 €: 11.700


Alcuni dati sui mandati di pagamento


8) I debiti fuori bilancio

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Il Commissario procede a:

effettuare ulteriori controlli ridurre l’importo da liquidare mediante transazione dare priorità ai pagamenti nei confronti di creditori che accettano transazioni

Nuova normativa: d.l. 138/2011, art 1 c. 26

Semplificazione delle modalità di riconoscimento del debito:

non è più necessaria la delibera consiliare liquidazione tramite determina dirigenziale


9) Il consolidamento della struttura organizzativa

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Struttura segretariale

Terze parti (Fornitori)

Sub – commissari

CommissarioStraordinario

Struttura tecnico contabile amministrativa

Uffici Competenti

Sindaco

Ragioneria Generale

Tesoreria

Organi di vigilanza

Roma Capitale Gestione Commissariale Esterni

Attività amministrative ordinarie: è previsto che il Commissario Straordinario si avvalga in primis del supporto delle strutture amministrative di Roma Capitale

Attività finalizzate alle verifiche documentali e supporto amministrativo legale: supporto di società tramite stipula di Convenzione (d.l. 138/11 art. 1 comma 26 bis: “La Gestione Commissariale può affidare, in via diretta, le attività finalizzate all’attuazione del piano di rientro del debito pregresso a società controllata, direttamente o indirettamente dallo Stato”)

Attività finalizzate di supporto professionale su tematiche amministrative e contabili: gara aggiudicata, ricorso pendente


10) Prossimi passi

Consolidamento della struttura organizzativa

Completamento delle attività inerenti il definitivo accertamento delle partite debitorie e creditorie

Accelerazione dei processi connessi alle attività di transazione e pagamento

Conseguimento dell’obiettivo istituzionale della Gestione Commissariale con tempistiche ragionevoli

Finora, in sintesi …

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Debito al 26.7.2010

Finanziari (quota capitale) 8.460Altri 6.789

Debito dicembre 2011

Finanziari (quota capitale) 6.438Altri 5.702

Variazione

Finanziari (quota capitale) - 2.022Altri - 1.087

Dati in €/milioni

roma capitale gestione commissariale l’attività del

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