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RelatóRio anual 2013Planejamento estRatégico 2014-2016
O Sistema Unicred Norte/Nordeste alcançou em 2013 seus vinte anos de fun-dação. Nessas duas décadas, as Cooperativas que o compõem contribuíram para o desenvolvimento sustentável dessas regiões, investindo no fortalecimento fi-nanceiro dos cooperados e oferecendo produtos e serviços que buscam atender às reais necessidades dos seus associados.
Durante o período, o Sistema Norte/Nordeste manteve sempre a missão de representar suas filiadas, fomentando, dessa forma, o Cooperativismo de Crédi-to. Com investimentos contínuos nas diversas áreas em que presta assessoria às Cooperativas, a Central N/NE obteve números que engrandecem sua história.
Em cada seção deste relatório foi feito um resgate dos pontos mais marcantes da bem-sucedida trajetória do Sistema Unicred Norte/Nordeste, ao longo de 20 anos de atividades.
Evoluímos e alcançamos marcas que demonstram o quão empenhados es-tamos na busca pela oferta de produtos e serviços que contemplem os anseios dos cooperados. Em 2013, chegamos à marca de R$ 2,6 bilhões em Ativos To-tais, número que aponta o crescimento de 20,26% em apenas 12 meses.
Neste Relatório Anual serão apresentadas com mais detalhes essas e outras conquistas alcançadas pelo Sistema Unicred Norte/Nordeste. Diretoria e equipe de técnicos da Unicred Central N/NE
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
sum
áRio 05
04Mensagem do Conselho de Administração
1 Análise Econômica
061.1 Retrospectiva 2013 e Perspectivas 2014
2.2 Estrutura de Gestão 11
2.5 Projetos Realizados e em Execução 19
2.3 Gestão de Risco 14
082 Unicred Central Norte/Nordeste
2.6 Demonstrações Contábeis 26
2.4 Análise dos Resultados 16
102.1 Conselhos e Comitês 463.3 Evolução do Sistema Unicred N/NE
433 Sistema Unicred Norte/Nordeste
504 Planejamento Estratégico 2014-2016
443.1 Estrutura e Resultados do Sistema Unicred N/NE
422.8 Parecer do Conselho Fiscal
Encarte3.2 Balanço Patrimonial Sintético das Cooperativas Filiadas
412.7 Parecer da Auditoria Independente
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
MensageM do conselho de adMinistração
Em 2013, atingimos 20 anos da constituição do Sistema Unicred Nor-te/Nordeste. Foram duas décadas de muitas lutas, árduo trabalho e de re-levantes realizações. Nesse exercício, apesar das dificuldades enfrentadas pela economia nacional, nossas coo-perativas, em esforço conjunto, conse-guiram atingir os objetivos estabeleci-dos e, em muitos casos, superaram as expectativas para o período.
Também em 2013, passamos por um particular processo de transfor-mação, com a nossa desfiliação da Confederação. Essa ação visou pre-servar a solidez econômica e finan-ceira das cooperativas filiadas, além de proteger o nosso Sistema de ris-cos iminentes que se avizinhavam.
Nesse processo de desprendimen-to e mudanças, mantivemos o foco no desenvolvimento de nossas cooperati-vas, na estruturação dos nossos negó-cios e na qualificação profissional de dirigentes e colaboradores. Destarte, norteados por essa visão, alcançamos o crescimento programado de nosso Sistema e o fortalecimento econômico de nossa área de abrangência.
Ao longo do ano, fizemos conside-rável investimento na área de tecno-logia, que foi impulsionada com o es-treitamento da parceria com a TOTVS. Essa aproximação tem proporcionado
às filiadas novas ferramentas e maior segurança nos processos, otimizan-do o desenvolvimento, o ganho de produtividade e garantindo melhores condições de competitividade.
Sempre primando pela qualidade e pelo profissionalismo, diversas outras ações foram empreendidas durante o exercício, envolvendo os setores de Marketing, Recursos Humanos, Ges-tão de Pessoas, Contabilidade, Con-troladoria, Financeiro e Auditoria.
Continuamos dispensando aten-ção especial aos controles internos, melhorando e ampliando seus meca-nismos de atuação, proporcionando maior precisão e confiabilidade aos nossos processos.
Estamos permanentemente con-centrando esforços na construção de caminhos sólidos, proporcionan-do maior segurança, rentabilidade e bem-estar para as nossas cooperati-vas filiadas e para seus cooperados.
Na área de fomento e acompanha-mento, continuamos a alavancar o crescimento e o desenvolvimento das nossas cooperativas, prestando total apoio e suporte técnico-financeiro para a superação dos obstáculos e obtenção de bons resultados.
Dessa forma, estamos caminhando no sentido de alcançar definitivamen-te nossa independência, alicerçando
bases consistentes e caminhos se-guros para todas as cooperativas que integram o Sistema Unicred Norte/Nordeste. Essas ações consolidam cada vez mais a posição de cada fi-liada no cenário econômico nacional, garantindo com isso a democratiza-ção do acesso ao crédito para mais de 90 mil cooperados, contribuindo, firmemente, para o crescimento so-cioeconômico das regiões Norte e Nordeste.
Agradecemos o comprometi-mento e a contribuição de todos os conselheiros, dirigentes, gestores e colaboradores, que tanto se com-prometeram para a consolidação e o engrandecimento do Sistema Unicred Norte/Nordeste.
Wilson Ribeiro de Moraes FilhoPresidente do Conselho de Administração.
Conheça as cooperativas fundadoras
análise econÔMica1 Em 1993, Cooperativas UNICREDs localizadas nas re-giões Norte e Nordeste do país uniram forças e deram surgimento à Unicred Central Norte/Nordeste, sendo o marco do crescimento e da organização do Sistema Unicred nessas regiões. A Cooperativa Central pas-sou a atuar na supervisão, no acompanhamento e na capacitação de dirigentes e colaboradores das oito Cooperativas filiadas inicialmente.
Nesse período, ocorreu a expansão dos serviços e da cobertura da Unicred Central Norte/Nordeste, com a filiação das UNICREDs Aracaju, Cariri, Centro Parai-bana, Crateús, Salvador, Região Sul da Bahia e Vale do Jaguaribe.
De 1993 a 1998
cooperativas Fundadoras
01 02
05 06
03 04
07 08
01 – Unicred Alagoas; 02 – Unicred Belém; 03 – Unicred Centro Pernambucana; 04 – Unicred Ceará Centro Norte; 05 – Unicred João Pessoa; 06 – Unicred Mossoró; 07– Unicred Natal; 08 – Unicred Recife
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
1.1 Retrospectiva 2013 e Perspectivas 2014
O ano de 2013 foi marcado por grande volatilidade no mercado financeiro. O baixo crescimento da economia brasileira, aliado a uma inflação persistente elevada, 6% ao ano, próxima ao limite superior da banda definida como meta, a uma política fiscal cada vez mais apertada e, entre outros fatores, a uma pers-pectiva melhor no cenário externo, acarretaram alguns receios com relação ao Brasil, com aumento do Risco Brasil.
Investidores externos em busca de novos horizontes, investidores internos diversificando aplicações no exterior e, consequentemente, dólar em alta.
Com relação ao mercado de crédito, observou-se uma população altamente endividada, o que levou o Governo a buscar apoio dos bancos oficiais para a oferta de empréstimos e financiamentos com taxas mais baixas.
Todo esse cenário negativo levou o Governo a iniciar, em abril de 2013, quan-do a taxa SELIC Meta estava em 7,25% ao ano, um período de juros mais ele-vados, que fechou o ano em 10% a.a. Paralelamente, medidas de controle do preço administrado foram tomadas, uma vez que os preços livres já haviam ultrapassado a marca de 7% ao ano, com o objetivo de manter a inflação abaixo de 6% ao ano. Com isso, o Governo conseguiu fechar o ano com uma inflação, medida pelo IPCA, de 5,91% ao ano.
Para as instituições financeiras, especialmente cooperativas de crédito, o ce-nário foi de maior competitividade junto aos bancos, que adotaram taxas mais baixas para empréstimos consignados e/ou com garantias e para financiamen-tos com alienação fiduciária dos bens.
Para o ano de 2014, o cenário econômico brasileiro não é muito promissor, sendo esperado baixo crescimento da economia. As taxas de inflação devem permanecer elevadas, em torno de 6% ao ano, em função da continuidade da pressão sobre o consumo e, consequentemente as taxas de juros também per-manecerão altas, podendo até subir ligeiramente. O ano de 2014 iniciou com a taxa de juros SELIC Meta em 10% ao ano. Sendo um ano de eleições e realiza-ção da Copa do Mundo no Brasil, as medidas mais fortes para modificação desse quadro deteriorado devem ficar para 2015.
Para as Instituições Financeiras, a disputa por empréstimos e financiamentos
de boa qualidade vai estar fortemente presente. Os produtos e serviços financei-ros oferecidos ao mercado tendem a crescer. A profissionalização, a racionali-zação de custos por meio de fusões e a capacitação e certificação dos gerentes serão imprescindíveis para lidar com o cenário adverso e para o crescimento sustentável das Instituições do Mercado.
O Banco Central iniciou o ano de 2014 com o projeto CIDADANIA FINANCEIRA – Educação, Proteção e Inclusão Financeira da População Financeira, que vai en-volver todo o Sistema Financeiro Nacional, principalmente no quesito referente a relacionamento das instituições financeiras com o cidadão, por meio de indução de boas práticas de educação na oferta de serviços financeiros.
Com relação à carteira de investimentos da Unicred Central N/NE, recursos das singulares centralizados na Central, o ano de 2013 iniciou com um volume de R$ 596.645.712,52, sendo 33,95% desse total aplicado em Letras Financei-ras do Tesouro, com liquidez diária, para atender as necessidades cotidianas das cooperativas, rendendo 99% a 100% do CDI. A diferença, 66,05% – ou R$ 396.176.875,12 –, ficou aplicada essencialmente em fundos de renda fixa, numa carteira mais diversificada, em busca de uma rentabilidade em torno de 105% do CDI, líquida de taxa de administração.
O ano de 2013 encerrou com um volume de R$ 707.074.899,49, sendo 31,60% aplicados em liquidez e o restante, R$483.669.360,00, essencialmente em títulos de renda fixa de médio e longo prazos em busca da rentabilidade mé-dia almejada, 105% do CDI.
Observa-se que o volume de recursos administrados pela Unicred Central N/NE cresceu 18,51 % no ano de 2013. O quadro abaixo apresenta a evolução dos índices de acompanhamento.
evolução 2013Evolução do volume da Carteira de Investimentos 18,51%Inflação 5,91%CDI 8,05%Rentabilidade Média Ponderada da parcela de investimento com aplicações de médio e longo prazos
8,31% ou103,24% do CDI
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
A política de investimentos dos recursos centralizados na Unicred Central N/NE enfatiza a preservação do capital, o que significa buscar aplicações diver-sificadas com baixíssimo risco de crédito, e baixo risco de mercado. O risco de mercado é derivado das aplicações a médio e longo prazos em títulos públicos, instituições financeiras de primeira linha, Depósito a Prazo Garantido Especial (que oferece a garantia do Fundo Garantidor de Crédito (FGC), no valor de R$ 20.000.000,00 por CNPJ, por instituição) e uma pequena parcela em Fundo de Investimento em Direitos Creditórios (FIDC) e debêntures de empresas com boa classificação de risco pelas tradicionais agências S&P, Fitch ou Moodys. O risco de mercado é evidenciado na volatilidade diária da rentabilidade da carteira, de-corrente da marcação a mercado. Enquanto as taxas de juros da economia bra-sileira estiverem proporcionando ganho real (acima da inflação), o baixo risco de mercado será privilegiado na carteira de investimentos no mercado financeiro.
Myrian Lund, CFP®
Planejadora Financeira e Consultora da Unicred Central N/NE
Unicred central n/ne2 Buscando ações com foco na centralização e padro-nização das decisões sistêmicas, foram criados os Co-mitês de Controles Internos e Investimentos, que asse-guraram ao Sistema mais solidez e aproveitamento dos recursos. Foi constituída nesse período a primeira turma de pós-graduação em Gestão de Cooperativas de Cré-dito da América Latina, organizada pela Central.
Também contribuíram para a expansão dos serviços e ganho de escala: o convênio com o Banco Cooperativo Sicredi, a criação da Área de Desenvolvimento da Uni-cred Central N/NE e a Centralização Financeira que sur-giram da necessidade de melhoria da atividade opera-cional e administração dos recursos. Nesses cinco anos, filiaram-se ao Sistema a Unicred Piauí, a Unicred Vale do São Francisco, a Creduni, a Coomamp e a Juriscred.
De 1999 a 2003
01 – Turma de pós-graduação em Gestão de Cooperativismo de Crédito; 02 – Comitê Regional de Controles Internos; 03 – Comitê de Investimentos;
01
02
03
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Representar e assessorar suas Filiadas, contribuindo para o desenvolvimento sustentável e o fomento do Cooperativismo de Crédito.
Missão
•Adesão livre e voluntária;
•Gestão democrática;
•Participação econômica dos membros;
•Autonomia e independência;
•Educação, formação e informação;
•Intercooperação;
•Interesse pela comunidade.
Princípios
Ser a maior e melhor Central do Cooperativismo de Crédito do Brasil.
Visão
Missão, visão, princípios e valores
Valores
•Transparência;
•Ética;
•Aderência;
•Solidariedade;
•União;
•Pluralidade;
•Equidade.
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Comitês
Diretoria ExecutivaWilson Ribeiro de Moraes Filho Diretor-PresidenteFrancisco Ary Vieira SobralDiretor AdministrativoRosandro Aranha MontenegroDiretor Financeiro
Jorge Luiz Moreira de MeloMarísio Eugenio de Almeida FilhoRoberto Paulo Soares da Silva
Efetivos
Ademir Costa WanderleyJorge Henrique Felipe De AlmeidaMarcone Barbosa Pacheco
Suplentes
Conselho Fiscal
2.1 Conselhos e ComitêsComitê de MarketingWilson Ribeiro de Moraes FilhoAntonyver Carvalho de MendonçaElizomar BragaFábio Piquet da CruzFloriano Raposo Soares QuintasGiovanni PradoJackmary Siqueira Borges Gadelha
José Tomaz de LimaLuis Renan LimaMarcos Alfredo Queiroz do AmaralRomildo Coelho MontenegroVirgínia Maria Farias Barreto PassosWellington José da Silva
Comitê de InvestimentosRosandro Aranha MontenegroEdvaldo Maia Lopes Ferreira FilhoJoão Bezerra JuniorJosé Hegel Nobrega de AlmeidaLeandro Rodrigues Martins Lourival Lopes
Luís Francisco Barros de Moura Marísio Eugênio de Almeida FilhoMichelle Ventura Bandeira de LimaWellington José da SilvaWelton Vasconcelos da Rocha
Comitê de Controles InternosFrancisco Ary Vieira Sobral Ademir Costa Wanderley Alysson Monteiro SilvaClovis Spinola FilhoHelder de Queiroz Lacerda
José Humberto Ribeiro SantosLourival LopesManuela Souto PedrozaWellington José da Silva
Comitê de Negócios Suportados por TecnologiaFrancisco Ary Vieira SobralAdriano Carlos Borges AlvesDeiziane Albuquerque de SouzaEdson Amadeu Dalbem SolkaEdson Renato Leite Guimarães
Leandro Rodrigues MartinsLourival LopesMarcelino Cezar SmanhottoWellington José da SilvaWelton Vasconcelos da Rocha
Conselho de AdministraçãoAníbal Cantarelli NetoAntônio Vinícius Ramalho LeiteCarlos Alberto de Sousa MartinsCarlos Antônio de Lima AmorimDamião Monteiro NetoDarival Bringel de OlindaDemóstenes P. Cunha LimaEdvaldo Maia Lopes Ferreira FilhoFábio Piquet da CruzFloriano Raposo Soares QuintasFranciberto Farias RibeiroFrederico Penna LealGilberto Gomes SarmentoGivaldo Macedo SoaresJoão Leonardo Sousa Pires LealJorge Bichara Neto
Jorge Viana da SilvaJosé Alberto de AlmeidaJosé Juvêncio de Almeida FilhoJosé Nazareno de Paula Sampaio Lenildo Amorim da Silva Luiz D’Ascenção Moraes de Aquino Jr. Luiz Henrique AmorimManoel Santa Rosa M. da Silveira Marcelo Fernandez de Queiroz Nilson Pedro Siqueira Chaves Paulo Ortiz Rocha de AragãoRaimundo Nonato Lima MeloRomildo Coelho MontenegroRômulo Saraiva de Almeida Sílvio Porto de OliveiraThadeu José Fernandes Fortes
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Decisões Assembleares
Gestão Estratégica
Gestão Operacional
Gestão Executivas
Gestão Tática
Assembleia Geral
Conselho Fiscal
Conselho deAdministração
Auditorias
SuporteOperacional Normas
Administraçãode Pessoal
Infraestruturade TI Monitoramento
Gestãode Pessoas
Desenvolvimentoe Aplicações
Administração de Sistemas
Gestãode Riscos
AdministraçãoFinanceira
Processamentode Dados
Automação
Processos Contabilidade
Produtose Serviços
Marketing eComunicação
Assessoriasàs Filiadas
DiretoriaExecutiva
Assessorias
2.2 Estrutura de Gestão
Comitêde Investimentos
Comitê Regional deControles Internos
Comitêde Marketing
Comitê de NegóciosSuportados por Tecnologias
Gerênciade Desenvolvimento
Gerência deTecnologia da Informação
Gerência de Normas,Riscos e Monitoramento
GerênciaAdministrativo-Financeira
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Formada por representantes das cooperativas filiadas, tem como funções de-finir os objetivos estratégicos da Instituição, eleger os membros do Conselho de Administração, do Conselho Fiscal e da Diretoria Executiva, além de analisar e deliberar sobre a prestação de contas encaminhada pela Diretoria Executiva e as Demonstrações Contábeis.
Assembleia Geral
Eleito anualmente pela Assembleia Geral, é composto por membros associados das cooperativas filiadas. Tem a função de fiscalizar as atividades da cooperativa, com im-parcialidade, emitindo, com fidedignidade, relatórios de suas análises diretamente ao Conselho de Administração e à Assembleia Geral, cujo documento subsidiará a plenária na deliberação da prestação de contas dos gestores e das demonstrações financeiras.
Conselho Fiscal
É o órgão responsável pelo estabelecimento da estratégia organizacional, pela ava-liação dos resultados da Central N/NE e pelo desempenho da gestão executiva visando atingir os objetivos definidos. É também atribuição deste órgão a formação de novas li-deranças de forma a assegurar a continuidade dos negócios do Sistema Unicred N/NE.
Conselho de Administração
Formado por gerentes e técnicos da Unicred Central N/NE e representantes de cooperativas filiadas, coordenado pela Diretoria Administrativa da Central, tem como objetivos desenvolver produtos e serviços, acompanhar, avaliar e analisar os assuntos e aspectos relacionados às adaptações tecnológicas para a gestão dos negócios do Sistema Unicred N/NE.
Os encontros acontecem bimestralmente durante o evento que antecede a reunião do Conselho de Administração da Unicred Central N/NE e, eventualmente, de acordo com as demandas existentes.
Comitê de Negócios Suportados por Tecnologiasnas cooperativas filiadas – A Unicred Central N/NE dispõe de equipe própria de auditores, responsável por realizar auditorias em todas as cooperativas filiadas, denominadas auditorias internas – que avaliam os processos operacionais e aderências às normas. A Central N/NE também é responsável por contratar em-presa de auditoria independente para auditar as peças contábeis, fazer avaliação e verificar a adequação dos controles internos, emitindo parecer ao Conselho de Ad-ministração das filiadas, denominada auditoria das Demonstrações contábeis.
na unicred central n/ne – A Central é submetida a auditoria interna e auditoria das Demonstrações contábeis, que são realizadas por empresas de auditoria independente e distintas. Além dessas, é auditada e acompanhada pelo
Auditorias
Tem a função de assessorar o Conselho de Administração e a Diretoria Executiva quanto aos processos de controle interno e às análises de riscos do Sistema Unicred N/NE. Reúne-se mensalmente, acompanha a situação econômico-financeira das filiadas através do rating, avalia as respostas dos Relatórios de Auditoria como também a ade-rência às normas e diretrizes externas e internas. Apresenta, através de seu Coordena-dor, relatório de suas atividades ao Conselho de Administração, nas reuniões bimestrais. Participam de sua formação um representante do Conselho Fiscal, um representante do Conselho de Administração, o Diretor Administrativo da Central, além de representantes das áreas de Auditoria, de Normas, de Desenvolvimento e Administrativo-Financeira.
Comitê Regional de Controles Internos
Define as diretrizes básicas que norteiam a linguagem institucional, analisa e orien-ta quanto ao correto uso e valor da Marca. Avalia propostas de campanha de produtos e serviços, de metas e a viabilidade de ampliação e abertura de novas agências, além de orientar a Comunicação Integrada de Marketing. Participam de sua formação re-presentantes dos diversos tipos de Cooperativas filiadas à Unicred Central N/NE, como forma de atender às necessidades específicas de cada segmento.
Comitê de Marketing
Banco Central do Brasil, que faz análise geral, envolvendo aspectos contábeis, operacionais, dos controles internos, da governança e da aderência às normas.
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A Ouvidoria é um canal de comunicação importantíssimo, pois permite que os co-operados tenham acesso à Instituição, manifestando suas opiniões sobre produtos ou serviços. É um canal estratégico e legítimo de comunicação, de mediar eventuais conflitos, acolher críticas, reclamações, sugestões e elogios de nossos cooperados.
Em 15 de maio de 2013, foi implantada na Unicred Central N/NE a Ouvidoria cen-tralizada que tem como propósito atender às resoluções dos órgãos reguladores e fiscalizadores, assim como aprimorar estratégias de melhoria contínua, promover a cidadania e atingir o mais elevado nível de excelência dos produtos e serviços disponi-bilizados pelas cooperativas aos seus cooperados. O Sistema Unicred N/NE certificou 33 técnicos para o exercício dessa função, onde 07 são da Central N/NE e 26 das cooperativas filiadas.
Ouvidoria
Atua junto às cooperativas filiadas à Unicred Central N/NE, efetuando diagnósticos e elaborando planos estratégicos, mercadológicos e de prevenção ao risco. Elabora estudo de viabilidade de projetos para reestruturação, incorporações e abertura de quadro social.
Gerência de Desenvolvimento
Estabelece meios de aderência às normas internas e externas, realizando monitora-mento permanente para o cumprimento delas. Responsável pela elaboração de dados gerenciais (ranking/rating, entre outros) que subsidiam as ações e tomadas de decisão dos gestores das cooperativas, além da supervisão e avaliação de riscos das filiadas, em consonância com as políticas definidas pela Unicred Central Norte/Nordeste e pelo órgão regulador.
Gerência de Normas, Riscos e Monitoramento
Gerencia as atividades realizadas em âmbito administrativo, financeiro, con-tábil, fiscal, gestão de pessoas, administração de pessoal e outros serviços cen-tralizados prestados às filiadas.
Gerência Administrativo-Financeira
Administra os recursos tecnológicos para geração, uso e segurança da infor-mação no Sistema Unicred N/NE, e é composta pelos seguintes setores espe-cíficos: Infraestrutura, Desenvolvimento de Software, Processamento, Adminis-tração de Sistema, Automação e Suporte às Filiadas.
Gerência da Tecnologia da Informação
Eleita pela Assembleia Geral, composta por Diretor-Presidente, Diretor Admi-nistrativo e Diretor Financeiro, responsáveis pela gestão da Unicred Central N/NE. Executa os objetivos e as estratégias deliberadas pelo Conselho de Adminis-tração, em consonância com o Estatuto Social, as Normas do Sistema Unicred e a legislação vigente.
Diretoria Executiva
A Unicred Central N/NE dispõe de Assessorias específicas para orientar nas ques-tões jurídicas, financeiras, de segurança patrimonial, de comunicação e de projetos.
Assessorias
Tem o objetivo de assessorar o Conselho de Administração e a Diretoria Exe-cutiva, efetuando análise detalhada do mercado econômico-financeiro, do de-sempenho dos papéis investidos e da gestão das administradoras de fundos, orientando a decisão quanto ao adequado direcionamento dos recursos existen-tes na Centralização Financeira.
As reuniões presenciais do Comitê ocorrem bimestralmente, quando são efe-tuadas análises do portfólio de produtos, da rentabilidade dos ativos a partir do acompanhamento diário dos investimentos, além das análises de limites de crédito para as filiadas e de Cessão de Cédula de Crédito Bancário de operações acima do limite máximo de exposição por cliente na filiada. O Comitê também é assessorado por empresa especializada em operações do mercado financeiro.
Comitê de Investimentos
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De modo a atender o requerido nas Resoluções do CMN n.os 3.380/06, 3.464/07, 3.721/09 e 4.090/12, o Sistema Unicred N/NE implantou estrutura de gerenciamento de Risco compatível com a natureza e a complexidade dos pro-dutos, serviços, atividades, processos e sistemas da Instituição, que tem por ob-jetivo identificar, avaliar, monitorar e controlar os riscos, com o intuito de realizar um efetivo gerenciamento dos riscos: Operacional, Mercado, Crédito e Liquidez .
O Sistema Unicred N/NE adota uma Política de Gestão de Riscos Corporativa, intitulada Regulamento de Gestão de Riscos do Sistema Unicred N/NE, que visa padronizar as estruturas organizacionais, as responsabilidades, os conceitos e definições, além de disciplinar a Gestão de Riscos em todos os níveis da estru-tura do Sistema.
Os sistemas, metodologias e procedimentos utilizados na mensuração dos riscos do Sistema Unicred N/NE estão descritos nos Manuais, e cada tipo de risco possui seu manual específico.
As descrições das estruturas estão evidenciadas no site da Unicred Central N/NE, e podem ser acessadas através do endereço eletrônico: www.unicredn-ne.com.br, assim como a Política, os Manuais e os Relatórios de Risco estão disponíveis na sede da Unicred Central N/NE.
Segue um breve resumo dos principais controles realizados pela Área de Riscos:2.3 Gestão de Risco
•Mensalmente, são gerados e analisados os relatórios de Risco Operacional contendo a relação analítica de todas as perdas operacionais registradas no sistema, assim como as respectivas ações de mitigação dos riscos identificados.
•Além da apuração gerencial das perdas operacionais, é realizada também a apura-
c. Risco operacional: risco associado a falhas, deficiências ou inadequações de processos internos, pessoas e sistemas, ou de eventos externos.
•Mensalmente, são avaliados os relatórios de Risco de Crédito contendo o cál-culo da Perda Esperada (Exposição ao Default x Probabilidade de Default x Perda após Default) e o VaR de Crédito para os recursos aplicados pela Central N/NE, aberto por Carteira, Produto e Rating.
•Além da apuração gerencial do risco de crédito, é realizada também a apuração mensal da parcela referente ao risco de crédito (Pepr), parcela que compõe o PRE, em atendimento à Resolução n.º 3.490/07, do CMN.
b. Risco de crédito: risco de perdas associadas ao não cumprimento pelo to-mador ou contraparte de suas respectivas obrigações financeiras nos termos pactuados, à desvalorização de contrato de crédito decorrente da deterioração na classificação de risco do tomador, à redução de ganhos ou remunerações, às vantagens concedidas na renegociação e aos custos de recuperação.
a. Risco de mercado: risco associado a perdas resultantes da flutuação nos valores de mercado de posições detidas pela Instituição.
•Além da apuração gerencial do risco de mercado, é realizada também a apu-ração mensal das parcelas referentes ao risco de mercado (Pjur/Pcam/Pcom/Pacs/Rban), parcelas que compõem o Patrimônio de Referência Exigido (PRE), em atendimento à Resolução n.º 3.490/07, do CMN, assim como é realizado mensalmente o Demonstrativo de Risco de Mercado (DRM), em atendimento à Circular n.º 3.429/09, do Banco Central do Brasil.
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
d. Risco de liquidez: O monitoramento do risco de liquidez tem por objetivo identificar nas filiadas, de maneira tempestiva e prudencial, situações de risco de liquidez em não conformidade com o índice estabelecido para o Sistema Uni-cred N/NE, bem como situações que possam trazer consequências negativas em termos de continuidade para seus negócios. Após o estabelecimento de rotinas diárias de apuração do risco de liquidez e de relatórios gerenciais, os gestores das filiadas terão uma visão de curto e longo prazo dos fluxos de liquidez, que auxiliarão na tomada de decisões.
e. Basileia: Mensalmente, são avaliados o Demonstrativo de Limites Operacio-nais (DLO) das filiadas e da Central N/NE e o Demonstrativo de Risco de Mercado (DRM) da Central N/NE. O DLO contém informações referentes ao Patrimônio de Referência (PR), aos detalhamentos dos cálculos do Limite de Imobilização e do Limite de Compatibilização do PR com o PRE, e o DRM contempla informações relativas às exposições ao risco de mercado.
ção mensal da parcela referente ao risco operacional (Popr), uma das parcelas que compõem o PRE, em atendimento à Resolução n.º 3.490/07, do CMN. A metodologia utilizada para apuração da parcela Popr é o Basic Indicator Approach (BIA).
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
O ano de 2013 foi um marco na história da Unicred Central Norte/Nordeste. Transcorridos vinte anos de existência, percebe-se que o sistema evoluiu, se fortaleceu e alcançou maturidade. Toda sua história é fundamentada nas boas práticas de gestão e crescimento de suas filiadas, cuidando em oferecer apoio e suporte nas suas atividades, sempre buscando excelência nos serviços ofer-tados.
Mais um exercício concluído, e novamente os números apresentados são relevantes e vem afirmar a seriedade, dedicação e espírito empreendedor de sua direção, com as melhores práticas e buscando condições para que a Uni-cred Central Norte/Nordeste possa continuar crescendo fortalecida na irman-dade de suas filiadas.
Há um esforço contínuo para o aprimoramento do seu parque tecnológico no sentido de ofertar produtos compatíveis com o mercado e os anseios dos cooperados. Seus técnicos são treinados constantemente para que estejam prontos a assessorar, fomentar e dar suporte em todos os negócios das nossas cooperativas.
A Centralização de Recursos das nossas filiadas e da própria Unicred Cen-tral N/NE registrou uma evolução significativa, saltando de R$ 596,6 milhões para atuais R$ 707milhões, representando uma evolução de 18,51% no último exercício.
O Capital Social apresentou uma evolução de 13,05% por conta de novas apropriações no valor de R$ 9,5 milhões, fechando o exercício com recursos de R$ 82,5 milhões. Da mesma forma, o seu Patrimônio Líquido, no mesmo período, cresceu 15,44%, com valores totais de R$ 92,1 milhões.
A carteira de empréstimos registrou, no exercício, uma redução de 10,14%, fechando o ano com total de R$ 96,3 milhões. Esses recursos são direciona-dos às nossas filiadas que têm um perfil de cooperados tomadores. A redução do volume ocorreu basicamente por conta do crescimento das captações de recursos nas próprias cooperativas. O Sistema Unicred Norte/Nordeste tem de-monstrado plena capacidade para dar suporte financeiro às suas cooperativas
2.4 Análise dos Resultados com disponibilização de recursos para atender as nossas cooperativas nas suas necessidades de crédito.
O resultado bruto do exercício de 2013 alcançou excelente patamar com so-bras de R$ 9,4 milhões. Esse desempenho vem confirmar os frutos das boas práticas administrativas e a correta observância da gestão dos recursos do Sis-tema. Esse resultado é revertido totalmente para as suas cooperativas filiadas, grande parte diretamente através dos juros pagos ao capital e o restante me-diante formação de reservas para aplicação nas diversas atividades de criação, acompanhamento e manutenção dos produtos e serviços para as suas filiadas.
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Capital Social x Patrimônio Líquido
O Capital Social registrou no exercício de 2013 valores maiores de R$ 82,5 milhões, com uma evolução de 13,05% ocasionada por novas apropriações de R$ 9,5 milhões no período. Esses novos valores, adicionados a resultados anteriores incorporados ao capital, mais reservas legais, possibilitaram um crescimento do Patrimônio Líquido de 15,44% em 2013, fechando o ano com valores totais de R$ 92,1 milhões, núme-ros considerados satisfatórios para atender as demandas legais patrimoniais exigidas pelo Banco Central em vista de suas atividades. Já no último quadriênio, a evolução do Capital Social e a do Patrimônio Líquido foram de 41,05% e 63,60%, respectivamente. Esses dados representam o grande potencial do Sistema Unicred Norte/Nordeste.
O ano de 2013 apresentou uma involução na carteira de crédito em -10,14%, saindo de R$ 107,2 milhões, em 2012, para atuais R$ 96,3 milhões. A redução do volume ocorreu ba-sicamente por conta do crescimento das captações de recursos nas próprias filiadas. Esses recursos são direcionados às filiadas para garantir capacidade financeira na alavancagem de suas operações com repasses aos seus cooperados. De qualquer forma, o Sistema Unicred Norte/Nordeste tem demonstrado capacidade para dar suporte financeiro às suas cooperativas filiadas que possuem um perfil tomador com fins de atender os seus cooperados nas neces-sidades de crédito. Nós últimos quatro anos a carteira registrou uma evolução significativa de 45%, saindo de R$ 56,2 milhões em 2009 para R$ 96,3 no final do exercício de 2013.
Operações de Crédito
A Centralização Financeira está representada pela concentração dos recur-sos disponíveis das cooperativas filiadas e da própria Unicred Central N/NE os quais estão devidamente alocados em aplicações financeiras. No último exer-cício apresentou uma evolução de 18,51%, saltando de R$ 596,6 milhões em 2012 para atuais R$ 707 milhões. Já no último quadriênio essa evolução foi de 74,12%. Esse crescimento vem firmar a capacidade que as nossas filiadas tem em captar recursos no mercado que atua, como também representa a credibili-dade já reconhecida junto aos seus cooperados.
Centralização Financeira dos Recursos das Filiadas
Capital Social
Patrimônio Líquido
R$ m
il
2010
54.3
40
56.3
55
2011
62.4
91
65.4
01
2012
73.0
35
79.8
67
2013
82.5
67
92.1
99
R$ m
il
2010
66.4
46
2011
75.7
41
2012
107.
218
2013
96.3
50
R$ m
il
2010
406.
087
2011
523.
024
2012
596.
646
2013
707.
075
14,00%
41,56%-10,14%
28,80%
14,08%
18,51%
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
O Resultado Bruto da Unicred Central Norte/Nordeste no exercício de 2013 foi de R$ 9.426 mil e teve a seguinte destinação:•Juros remuneratórios do Capital Social, correspondentes à variação de 100% da SELIC, no
valor total de R$ 6.476 mil;•Destinação do valor de R$ 464 mil ao FATES e ao Fundo de Reserva, conforme determinação
estatutária;•Apresentação de sobras líquidas no valor de R$ 2.485 mil, à disposição da Assembleia Geral.
Remuneração do Capital Social e Distribuição de Sobras
As despesas e receitas representam as atividades operacionais e financeiras da Uni-cred Central N/NE no sentido de que haja uma racionalização das atividades de back office nas cooperativas filiadas e concentração na própria Central, além de buscar um equilíbrio para auferir resultado positivo das suas atividades. As receitas no período cres-ceram 10,27%, enquanto que as despesas evoluíram 12,73%. Essa disparidade aconte-ceu por conta de a carteira de empréstimos ter caído, gerando menor rentabilidade em termos reais, enquanto que nossas despesas, basicamente representadas pelo custo do pagamento de juros ao capital, evoluíram devido ao crescimento do próprio capital e também da média da SELIC. Em 2013, foi paga a importância de R$ 6,4 milhões a título de Juros ao Capital. Todo modo, a Unicred Central Norte/Nordeste apresentou no último exercício o resultado de sobras brutas de R$ 9,4 milhões e sobras líquidas de R$ 2,4 milhões.
Receitas x Despesas
Resultado Bruto
O resultado bruto do exercício de 2013 foi de R$ 9,4 milhões, registrando uma pequena redução de -5,66%, se comparado ao ano anterior. De qualquer modo, essa monta representa um excelente resultado, confirmando as boas práticas administrativas e a correta observância da gestão dos recursos do Sistema Uni-cred N/NE. Esse resultado é revertido totalmente para as suas singulares, grande parte diretamente através dos juros pagos ao capital e restante mediante forma-ção de reservas para aplicação nas diversas atividades de criação, acompanha-mento e manutenção dos produtos e serviços para as suas filiadas.
Juros
FATES e reservas
Sobras
R$ m
il
6.476.551
464.297
2.485.234
Receitas
Despesas
R$ m
il
2010
55.5
04
55.6
64
2011
73.6
26
74.7
34
2012
68.6
88
72.8
91
2013
77.4
29
80.3
79
R$ m
il
2010
5.09
7
2011
7.88
8
2012
9.99
1
2013
9.42
6
54,76%
26,66%-5,66%
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Área Administrativo-Financeira
•Implantação da Avaliação de Desempenho dos colaboradores nas filiadas: Creduni, Unicred Cariri, Pernambucred e Unicred Vale do São Francisco.
•Fidelização de parcerias com os SESCOOPs nos estados de Sergipe, Bahia e Piauí;
•Realização de 08 reuniões do Conselho de Administração da Unicred Central N/NE;
•Realização da primeira Faculdade de Conhecimentos da Unicred Central N/NE;
•Realização da Campanha Natal + Solidário na Unicred Central N/NE, que presenteou 55 crianças e adolescentes de 04 abrigos: Lar Manaíra, Padre Pio, Jesus de Nazaré e Morada do Betinho localizados em João Pessoa/PB;
•Realização de 147 treinamentos de capacitação (112 realizados presencialmente e 35 por videoconferência) de dirigentes e colaboradores do Sistema Unicred N/NE, com carga horária de 1.566 horas. Entre os treinamentos realizados, estão: Desen-volvimento Gerencial; Grafodocumentoscopia; Gestão de Cooperativas de Credito - Módulos Básico, Intermediário e Avançado; Prevenção a Crimes e Lavagem de Dinheiro; Conselho Fiscal no Desempenho de suas Funções; Conselho de Adminis-tração no Desempenho de suas Atividades; Preparatório em CPA 10; Preparatório em CPA 20; Técnica de Negociação e Vendas; Controles Internos;
•Realização de processo seletivo com aplicações de testes de conhecimentos e ava-liação psicológicas em 352 candidatos, resultando em 46 contratações para o Sis-tema Unicred Central N/NE em 2013;
•Organização de oito eventos de valorização da pessoa humana entre os colabora-dores da Unicred Central N/NE, tais como: Aniversariante do Mês, Dia da Mulher, Dia do Homem, Dia das Mães, Dia dos Pais, Semana da Vacinação, São João, Páscoa, Confraternização de Final de Ano e Dia Internacional do Cooperativismo de Crédito;
•Ações de retenção e valorização de estagiários, resultando em 05 contratações. En-tre as ações, destaque para a realização de 05 oficinas de capacitação com os
2.5 Projetos Realizados e em Execução
temas: Atitude Empreendedora, Trabalho em Equipe, Conectado ao Mercado de Tra-balho, Lógica e Criatividade e Resolução de Problemas;
•Aperfeiçoamento dos módulos de recrutamento e seleção, cargos e salários e trei-namento do software de gestão de pessoas para melhoria contínua dos processos;
•Implantação do plano de cargos e salários do Sistema Unicred N/NE na Unicred Cariri e na Pernambucred.
•Organização dos arquivos físicos das filiadas usando tecnologia de gestão eletrônica de documentos (GED). Foram realizadas visitas para implantação e treinamento em todas as 26 cooperativas filiadas;
•Inicialização da informatização da Centralização Financeira;
•Ampliação da equipe do Setor de Compras para atender ao aumento nas demandas das cooperativas filiadas;
•Disponibilização aos colaboradores da Central N/NE e das filiadas o acesso ao sistema de Administração de Pessoal para geração de contracheques;
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
•Implantação de segregação de Receitas de Serviços por PA para apuração do ISS;
• Inicialização do projeto de reciclagem da capacitação técnica da equipe da Contabi-lidade, através de mini cursos continuados;
• Implantação do novo processo de escrituração fiscal digital (EFD) para envio de in-formações para Receita Federal;
• Implantação da Contabilidade da Corretora de Seguros Unicred N/NE;
• Realização de workshop com todos os Controles das Cooperativas filiadas, visando melhoria dos processos administrativos;
• Consolidação do balancete das Filiadas e Central para envio ao BACEN por meio do documento 4433;
• Implantação da plataforma do Sistema de Gerenciamento de Cartões SGC;
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Área de Desenvolvimento
•Projeto de incorporação de filiadas: Unicred Sobral com a Unicred Fortaleza, Credimistra com a Unicred Belém;
•Plano de Negócio para transformação das UNICREDs Região Sul da Bahia e Aracaju em coo-perativas de livre admissão;
•Realização de Planejamentos Estratégicos em 17 cooperativas: Unicred Salvador, Unicred Ara-caju, Unicred Alagoas, Unicred São Luís, Coomamp, Cooperjuris, Unicred Crateús, Credcom, Unicred Centro Paraibana, Creduni, Unicred Cariri, Unicred Alto Sertão Paraibano, Unicred João Pessoa, Unicred Mossoró, Unicred Vale do São Francisco, Credsuper, Pernambucred e Unicred Região Sul da Bahia;
•Acompanhamento de Gestão em 03 cooperativas;
•Elaboração de 09 projetos de assessoria para as cooperativas;
•Realização de 94 visitas técnicas com o objetivo de realizar diagnósticos e propor estratégias para o fomento dos negócios das cooperativas;
•Projetos – produtos/serviços:
- Acompanhamento mensal das filiadas com a emissão de relatórios de desempenho, riscos e custos;
- Convênio folha de pagamento setor privado;- Convênio crédito consignado setor privado;- Implantação Domicílio Bancário.
•Constituição e funcionamento da Corretora de Seguros Unicred N/NE;
•Evento de comemoração dos 20 Anos da Unicred Central N/NE;
•XVIII Simpósio de Cooperativismo de Crédito Unicred;
•Realização de treinamentos de produtos/serviços aos colaboradores das filiadas:
- Crédito e inadimplência;- BI e Resumo do Cooperado como ferramentas de gestão;- Cartão de Crédito;- Marketing Integrado.
•Ação de tombamento sistêmico dos cartões Unicred Visa – múltiplo com chip;
•Início do Projeto Eficiência – reduzir custos e proporcionar melhorias na qualidade de serviços;
•Realização de 03 palestras para empresários nas cidades de Currais Novos/RN, Petrolina/PE e Natal/RN;
•Implantação do novo Fundo Garantidor de Crédito do Sistema Unicred N/NE;
•Padronização do fardamento para o Sistema;
•Estudos de viabilidade de abertura/mudança de pontos de atendimento ao cooperado;
•Campanhas de produtos/serviços:
- Elaboração busdoor e outdoor – institucional Credsuper;
- Quem indica ganha – Cooperjuris;
- Cartão de aniversário sistêmico;
- Campanha Investidor Mirim – Unicred Região Sul da Bahia;
- Campanha Natalina para atualização cadastral – Credsuper;
- Elaboração de 06 campanhas de Crédito;
- Lançamento do Consórcio;
- Lançamento da Corretora de Seguros;
- Concurso Fotográfico 2013;
- Campanha Sobras;
- Campanha Natal + Solidário;
- Campanha de Incentivo – Maratona Unicred 2013.
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
maratona unicred 2013
Realizamos em 2013 a quarta edição da Maratona Unicred, campanha de me-tas do Sistema Unicred N/NE, que visa estimular o crescimento das coopera-tivas filiadas ao Sistema através do estabelecimento de metas de resultados, com o envolvimento permanente de todos os dirigentes e colaboradores.
No período de 12 meses, as cooperativas foram divididas em três grupos pelo critério do saldo médio de ativos e ao longo do período, os dirigentes e co-laboradores se emprenharam para alcançar os objetivos estabelecidos, sem perder o foco em atender as necessidades dos seus cooperados.
Na última edição da Campanha, três cooperativas atingiram o primeiro lugar nos seus respectivos grupos, a saber: Unicred Ceará Centro Norte do grupo Azul, a Credsuper do grupo Laranja e a Unicred Vale do São Francisco do Grupo Verde.
grupo laranja – a classificação seguiu a seguinte ordem: em primeiro lugar ficou a Credsuper, com 105,56 pontos. A Unicred Mossoró, totalizando 81,03 pontos, ficou na segunda posição, e na terceira colocação ficou a Unicred Belém, com 67,09.
As grandes campeãs da Maratona 2013
Premiação do Grupo Laranja – Credsuper, Unicred Mossoró e Unicred Belém
grupo Verde – A primeira colocação do grupo Verde ficou para a Unicred Vale do São Francisco, que alcançou a posição após conquistar 105,78 pontos. Em segundo lugar aparece a Unicred Alto Sertão Paraibano, com 87,58 pontos, e a terceira posição do Grupo foi para a Unicred Crateús, que obteve a pontuação de 69,20 pontos.
Premiação do Grupo Verde – Unicred Vale do São Francisco, Unicred Alto Sertão Paraibano e Unicred Crateús
grupo azul – No primeiro lugar, com 95,36 pontos, ficou a Unicred Ceará Cen-tro Norte. Logo em seguida, no segundo lugar do Grupo ficou a Unicred Recife, com 95,14 pontos e a terceira na classificação foi a Unicred Aracaju, com 93,11 pontos.
Premiação do Grupo Azul – Unicred Ceará Centro Norte, Unicred Recife e Unicred Aracaju
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
maratona unicred 2014
A nova edição da Campanha será mais acirrada, proporcionando mais equilíbrio entre as Cooperativas concorrentes. As novas regras foram pensadas para pos-sibilitar mais oportunidade para que todas as Cooperativas possam obter bons resultados.
Período da campanha
A Campanha será realizada no período de 1.º de janeiro a 31 de dezembro de 2014.
apuração dos Resultados
Mensalmente, após fechamento dos demonstrativos financeiros de todas as cooperativas filiadas, serão disponibilizados no site da Maratona os resultados parciais por produto em cada Grupo. As cooperativas que alcançarem o primeiro lugar em seus Grupos receberão, nas apurações, troféus e certificados como premiação simbólica.
Premiação
Ao final do ano, os colaboradores das cooperativas campeãs e seus respectivos Gerentes Gerais receberão a premiação final determinada pelo Regulamento.
metas de Resultados
ProdutosCooperados SobrasDeposito à vista IPC – Índice de Produtos por CooperadosDepósito a Prazo RatingCapital Social InadimplênciaEmpréstimos
grupo azulCreduni Unicred Centro ParaibanaPernambucred Unicred João PessoaUnicred Alagoas Unicred NatalUnicred Aracaju Unicred RecifeUnicred Ceará Centro Norte
grupo VerdeCoomamp Unicred CrateúsCooperjuris Unicred EmpresarialCredcom Unicred SalvadorUnicred Alto Sertão Paraibano Unicred São Luís
grupo laranjaCredsuper Unicred MossoróJuriscred Unicred PiauíUnicred Belém Unicred Região Sul da BahiaUnicred Cariri Unicred Vale do São FranciscoUnicred Centro Pernambucana
Distribuição dos grupos
As 26 cooperativas que compõem o Sistema Unicred N/NE foram divididas em 03 Grupos: Grupo Azul, Grupo Laranja e Grupo Verde, que terão as seguintes formações:
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Área de Tecnologia da Informação
•Modernização das funcionalidades de Trilha de Auditoria nos canais;
•Implantação do sistema de Ouvidoria;
•Implantação do sistema “Cheque Legal”;
•Implementação do sistema de Cadastro Positivo;
•Implementação da COBRANÇA VLB via TED;
•Implantação de Certificação Digital das imagens da compensação;
•Integração de ferramentas para o sistema de Risco de Crédito e de Liquidez;
•Implantação da nova versão do sistema de Contas a Pagar;
•Implantação de integração contábil da nova plataforma de cartões;
•Reestruturação e controle da Plataforma de Antivírus nas Filiadas;
•Estruturação de novo setor para definição de melhorias e homologação de soluções tecnológicas;
•Implantação em teste do Projeto de Rede Active Directory;
•Implantação de nova Plataforma front end com substituição do Framework;
•Implantação de Central de Monitoramento dos diversos sistemas de tecnologia;
•Expansão do sistema de monitoramento de segurança física da Central N/NE;
•Implantação de sistema de backup do GED;
•Adequação do sistema de automação para novas versões de sistema operacional e centrali-zação do autorizador de cartões e envio e recepção das transações do SPB;
•Modernização das regras de segurança do Internet Banking;
•Início da homologação de novo Internet Banking, desenvolvido com melhores e mais moder-nas práticas de mercado;
•Desenvolvimento de nova ferramenta para monitoramentos efetuados pela Área de Normas,
Risco e Monitoramento;
•Homologação de nova ferramenta que permite contratação de operações BNDES;
•Geração do risco de Cartões de Crédito com base no SGC de 100% das filiadas;
•Parametrização e homologação de novos produtos de Renegociação e Composição;
•Contratação e desenvolvimento do Mobile Banking;
•Disponibilização de telas de descanso com espaço publicitário nos autoatendimentos;
•Aperfeiçoamento das regras de identificação de cooperados para transações no autoatendimento;
•Revisão das regras de implantação de perfis de usuários da automação, permitindo alçadas por filiada;
•Identificação da origem das transações em extrato de conta-corrente;
•Contratação de sistema de Gerenciamento de Cobrança sem registro para cooperados;
•Iniciados testes de homologação de Cobrança com Registros junto ao Banco parceiro;
•Desenvolvimento de interfaces e início da homologação de cargas de Domicílio Bancário;
•Aperfeiçoamento das visões disponibilizadas no BI de acordo com solicitação da Área de Desenvolvimento;
•Melhorias no processo de seguros com parceiros com adequação de layout das propostas;
•Implantação de novos convênios e integrações de consignação em folha;
•Início da análise e da homologação do sistema de Bens;
•Em implantação novas informações para Central de Risco do BACEN 3040;
•Em desenvolvimento os processos de automatização para incorporação de cooperativas;
•Em revisão os módulos de Cadastro, Gestão de Riscos e Rating para adequação às altera-ções no Manual de Crédito;
•Em implantação do Sistema SGC de Cartões Sicredi;
•Domicílio Bancário em implantação em todas as filiadas;
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
•Implantação da inversão do processamento do movimento de conta-corrente e com-pensação;
•Em homologação ferramenta de controle da Centralização Financeira;
•Em desenvolvimento visão de Rating e Ranking das filiadas no BI;
•Em homologação ferramenta que demonstre a margem de contribuição por cooperado;
•Em desenvolvimento a emissão de talões com 10 folhas e conjunto com o parceiro da compensação;
•Em desenvolvimento novo Produto de Depósito a Prazo escalonado;
•Em homologação a ferramenta para controle de recebimento de créditos consignados no sistema TCoopUtil;
•Em homologaçõ a interligação on line da automação e demais sistemas legados.
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Área de Normas, Riscos e Monitoramento
•Implementação de nova metodologia de acompanhamento dos monitoramen-tos diários a partir de maio/2013 e dos acompanhamentos via TCoopUtil Web;
•Implantação dos sistemas de Risco de Crédito e de Liquidez, a partir de ju-lho/2013 das cooperativas filiadas e Central N/NE;
•Implantação das ferramentas do Sistema de Gerenciamento do Risco Opera-cional (SGRO) e do Sistema de Gerenciamento e Controle de Auditoria (SGCA), na qualidade de administrador;
•Implantação dos Manuais do Sistema de Controles Internos no site da Unicred Central Norte/Nordeste;
•Implantação de novos monitoramentos: a) saques e depósitos em espécie aci-ma de R$ 100.000,00 (cem mil reais); b) numerários nas agências, postos de atendimento e no transporte em relação aos valores segurados; e de estornos de parcelas de operações de crédito;
•Implantação do Risco de Mercado e Basileia III na Central N/NE, com elabora-ção e remessa dos documentos regulatórios ao Banco Central do Brasil – De-monstrativo de Risco de Mercado (DRM) e Demonstrativo de Limites Operacio-nais (DLO);
•Desenvolvimento e implantação do DLO para as filiadas, com remessa dos documentos regulatórios ao Banco Central do Brasil;
•Iniciada a revisão dos Manuais do SCI;
•Realização de melhorias na disponibilização de informações para as filiadas através da solidificação da cultura de registro de demandas de trabalho em software específico;
•Em desenvolmento a ferramenta BI para elaboração e divulgação do Rating.
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Balanço PatrimonialEm 31 de dezembro de 2013 e 2012 (Em Reais)
atiVo nota 2013 2012ATIVO CIRCULANTE 767.129.291 649.407.758DISPONIBILIDADES 4 561.133 135.611Caixa 1.174 1.227Depósitos bancários 559.959 134.384TÍTULOS E VALORES MOBILIÁRIOS 5 702.836.583 573.516.612 Livres 702.836.583 573.516.612RELAÇÕES INTERFINANCEIRAS 6 10.204.569 9.925.762Centralização financeira 10.204.569 9.925.762OPERAÇÕES DE CRÉDITO 7 52.006.545 64.945.618Empréstimos e títulos descontados 52.527.782 65.688.827( – ) Provisões para perdas em operações de Crédito (521.237) (743.209)OUTROS CRÉDITOS 8 1.492.979 847.002Rendas a receber 33.800 27.454Devedores diversos 1.459.179 819.548OUTROS VALORES E BENS 9 27.482 37.153Almoxarifado 18.607 24.649Despesas antecipadas 8.875 12.504ATIVO NÃO CIRCULANTE 49.033.171 47.189.535OPERAÇÕES DE CRÉDITOS 7 43.822.577 41.529.182Empréstimos e títulos descontados 43.822.577 41.529.182OUTROS CRÉDITOS 8 90.000 339.445Devedores para depósitos em garantia 90.000 -Devedores diversos – País - 339.445PERMANENTE 5.120.594 5.320.908Investimentos 10 298.090 225.090Imobilizado de uso 11 4.502.421 4.610.078Diferido 12 14.221 18.060Intangível 13 305.862 467.680TOTAL DO ATIVO 816.162.462 696.597.293
PassiVo notas 2013 2012PASSIVO CIRCULANTE 723.873.831 616.390.991
RELAÇÕES INTEFINANCEIRAS 14 693.433.118 593.969.128Depósitos de cooperados 693.433.118 593.969.128RELAÇÕES DE INTERDEPENDÊNCIAS 15 206.102 77.296Relações em trânsito de terceiros 206.102 77.296OUTRAS OBRIGAÇÕES 15 30.234.611 22.344.567Sociais e estatutárias 6.813.463 6.016.041Fiscais e previdenciárias 304.817 256.413Diversas 23.116.331 16.072.113
PASSIVO NÃO CIRCULANTE 90.000 339.445
OUTRAS OBRIGAÇÕES 15 90.000 339.445Provisão para passivos contingentes 90.000 -Credores diversos – País - 339.445PATRIMÔNIO LÍQUIDO 92.198.631 79.866.857CAPITAL SOCIAL 16 82.567.452 73.034.770Capital de domiciliados no país 82.567.452 73.034.770
RESERVAS DE CAPITAL 271.477 250.000RESERVAS DE SOBRAS 3.315.006 3.022.626Reserva legal 2.040.791 1.748.411Reserva para expansão 1.274.215 1.274.215
SOBRAS ACUMULADAS 17 6.044.696 3.559.461Sobras Acumuladas 6.044.696 3.559.461
TOTAL DO PASSIVO 816.162.462 696.597.293
2.6 Demonstrações Contábeis
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Demonstração de Sobras ou Perdas
Segundo semestre de 2013 e exercícios findos em 31 de dezembro de 2013 e de 2012 (Em Reais)
discriMinação 2.º semestre 2013 2013 2012RECEITAS DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA 37.998.414 66.192.300 59.907.549Operações de créditos 5.951.394 11.750.205 11.903.042Rendas de títulos e valores mobiliários 32.047.020 54.442.095 48.004.507DESP. DA INTERMEDIAÇÃO FINANCEIRA -32.268.098 -55.362.050 -49.170.937Despesas de captação -32.401.082 -55.584.021 -49.360.943Operações de empréstimos e repasse - - -16Provisões para crédito de liquidação duvidosa 132.984 221.971 190.022RESULT. BRUTO DA INTERMED. FINANCEIRA 5.730.316 10.830.250 10.736.612OUTRAS RECEITAS (DESPESAS) OPERAC. -4.522.474 -7.575.425 -6.312.171Receitas de prestação de serviços 243.429 360.023 153.585Despesas de pessoal -4.735.862 -8.985.945 -8.256.697Outras despesas administrativas -1.534.639 -3.562.675 -3.009.929Despesas tributárias -26.507 -40.598 -20.969Outras receitas operacionais 6.988.301 13.574.471 12.486.593Outras despesas operacionais -5.457.197 -8.920.702 -7.664.754RESULTADO OPERACIONAL DO EXERCÍCIO 1.207.842 3.254.825 4.424.441RECEITAS (DESPESAS) NÃO OPERACIONAIS -3.770 -5.954 -1.568Outras receitas não operacionais 11 26.922 -1.568Outras despesas não operacionais -3.781 -32.875 -RESULTADO ANTES DA CSLL E IR 1.204.072 3.248.872 4.422.873IMP. DE RENDA E CONTRIBUIÇÃO SOCIAL -6.998 -11.041 -6.736Imposto de renda -3.499 -5.520 -3.368Contribuição social -3.499 -5.520 -3.368PARTICIPAÇÕES NO RESULTADO -176.113 -288.300 -213.149Participações de empregados -176.113 -288.300 -213.149RESULTADO ANTES DAS DESTINAÇÕES 1.020.961 2.949.531 4.202.988Destinação das Sobras -464.297 -464.297 -643.526Fates -146.190 -146.190 -209.380Fates s/atos não cooperados -25.726 -25.726 -15.386Reserva Legal -292.380 -292.380 -418.760SOBRAS LÍQUIDAS DO EXERCÍCIO 556.664 2.485.234 3.559.462
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Demonstração das Mutações do Patrimônio Líquido
Segundo semestre e exercícios findos em 31 de dezembro de 2013 e de 2012 (Em Reais)
discriMinação caPital social realiZado reserVa de caPital reserVas de soBras soBras
acUMUladas total
salDos no inÍcio Do eXeRcÍcio em 01/01/2012 62.491.109 308.342 1.671.014 932.852 65.403.317
aumento Do caPital 10.543.661 - - 10.543.661
Com recursos dos cooperados 3.766.867 - - - 3.766.867
Com juros sobre capital 6.776.794 - - - 6.776.794
Com reserva de capital - (58.342) - - (58.342)
soBRas lÍQuiDas Do eXeRcÍcio - - - 4.202.987 4.202.987
DestinaÇÕes Das soBRas - - 1.351.612 (1.576.378) (224.766)
Reserva Legal - - 418.760 (418.760) -
Reserva para Expansão - - 932.852 ( 932.852) -
FATES – Atos cooperados - - - (209.380) (209.380)
FATES – Atos não cooperados - - - (15.386) (15.386)
salDos no Fim Do eXeRcÍcio em 31/12/2012 73.034.770 250.000 3.022.626 3.559.461 79.866.857
mutaÇÕes no eXeRcÍcio 10.543.661 (58.342) - 2.626.609 14.463.540
salDos no inÍcio Do semestRe em 01/01/2013 73.034.770 250.000 3.022.626 3.559.461 79.866.857
aumento Do caPital 9.532.683 21.477 - - 9.554.160
Recursos dos cooperados 3.744.586 - - - 3.744.586
Com juros sobre capital integralizado 5.788.097 - - - 5.788.097
Com reserva de capital - 21.477 - - 21.477
soBRas lÍQuiDas Do eXeRcÍcio 31/12/2013 - - - 2.949.530 2.949.530
DestinaÇÕes Das soBRas - - 292.380 (464.296) (171.916)
Reserva Legal - - 292.380 (292.380) -
FATES – Atos cooperados - - - (146.190) (146.190)
FATES – Atos não cooperados - - - (25.726) (25.726)
salDos no Fim Do eXeRcÍcio em 31/12/2013 82.567.452 271.477 3.315.006 6.044.695 92.198.631
mutaÇÕes no eXeRcÍcio 9.532.683 21.477 292.380 2.485.234 12.331.774
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Demonstração dos Fluxos de Caixa
Segundo semestre e exercícios findos em 31 de dezembro de 2013 e de 2012 (Em Reais)
2013 2012Sobras líquidas do exercício 2.949.530 4.202.987Depreciações e Amortizações 739.999 706.986Baixa do Imobilizado (custo) 29.751 -Provisões para perdas de operações de créditos (221.972) 27.647Variação de Ativos e PassivosAumento (Redução) em títulos e valores mobiliários (129.319.971) (51.845.793)Aumento (Redução) em centralização financeira (278.807) -Aumento (Redução) em adiantamentos a depositantes - 87.407Aumento (Redução) em empréstimos e títulos descontados 10.867.649 (31.564.421)Aumento (Redução) em diversos (396.532) (107.284)Aumento (Redução) em outros valores e bens 9.671 -Aumento (Redução) em centralização financeira 99.463.990 70.945.007Aumento (Redução) em recursos em trânsito de terceiros 128.806 77.296Aumento (Redução) em obrigações sociais e estatutárias 797.422 (8.621.738)Aumento (Redução) em obrigações fiscais e previdenciárias 48.404 66.758Aumento (Redução) em obrigações diversas 6.794.774 8.446.268Caixa líquido aplicado em atividades operacionais (8.387.286) (7.578.880)FLUXOS DAS ATIVIDADES DE INVESTIMENTOSAquisição de investimentos (73.000) (136.423)Aquisição de Imobilizado (488.699) (48.901)Aquisição de Diferido - (18.154)Aplicações no intangível (7.737) (230.663)Caixa líquido aplicado em atividades de investimentos (569.436) (434.141)FLUXOS DAS ATIVIDADES DE FINANCIAMENTOSAumento de Capital 9.532.863 10.543.662FATES (171.916) (224.766)Utilização de reservas de capital 21.477 (58.342)Caixa líquido aplicado em atividades de financiamentos 9.382.244 10.260.554AUMENTO (REDUÇÃO) DAS DISPONIBILIDADES LÍQUIDAS 425.522 2.247.533MODIFICAÇÕES NAS DISPONIBILIDADES LÍQUIDASDisponibilidades no Início do Período 135.611 7.813.839Disponibilidades no Final do Período 561.133 10.061.372Aumento (Redução) 425.522 2.247.533
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Notas Explicativas
cooPeRatiVa centRal De cRéDito Do noRte/noRDeste – unicReD centRal n/neNotas explicativas às demonstrações financeiras em 31 de dezembro de 2013 e de 2012 – Em reais.
nota 1. conteXto oPeRacionalA entidade é uma cooperativa Central de Crédito do Norte/Nordeste - Unicred Central, de natureza civil, constituída em 06/12/1993, carta patente nº 9981394 com certificado de autorização concedido pelo BACEN, conforme DEREC/NUORF/94 – 125 n.º 9400313496, de 13/05/1994, tendo como objeto social o desenvolvimento e a organização comuns de serviços econômicos, financeiros e assistenciais de interesse dos cooperados, integrando e orientando as suas atividades, bem como facilitando a utilização recíproca dos serviços em todas as modalidades autorizadas.A cooperativa tem como área de ação limitada o Norte e o Nordeste do Brasil.
nota 2. aPResentaÇÃo Das DemonstRaÇÕes FinanceiRasAs demonstrações financeiras foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil, pela Legislação Societária Brasileira, Normas e Instruções do Banco Central do Brasil, consubstanciado no Plano Contábil das Instituições do Sistema Financeiro Nacional – COSIF, Lei das Sociedades Cooperativistas e demais legislações aplicáveis.
nota 3. PRinciPais DiRetRiZes contáBeisAs principais diretrizes contábeis adotadas na elaboração das demonstrações financeiras foram:a) moeda funcional e apresentação – A moeda nacional é o Real, que representa a moeda funcional da Cooperativa. Todos os saldos apresentados em Reais foram arredondados para Reais sem centavos.b) apuração do resultado – As receitas e despesas são apropriadas pelo regime de competência, observando-se o critério “pro-rata dia”.c) ativo circulante e não circulante – São demonstrados pelos valores de realização, incluindo, quando aplicável, os rendimentos e as variações monetárias até a data do balanço.d) investimentos – Representados por participação Societárias da Confederação das UNICREDs (Unicred Brasil), UCN/NE Corretora de Seguros Ltda. e CNAC, avaliadas ao custo de aquisição, conforme Nota Explicativa N.º 10.e) imobilizado – Os imobilizados de uso são demonstrados pelo custo de aquisição ou construção e deduzido da depreciação. As depreciações são calculadas pelo método linear, com base no prazo da vida útil-econômica dos bens, conforme Nota Explicativa N.º 11.f) Diferido – Demonstrado pelos gastos de benfeitorias em imóveis, instalações e adaptações de dependências registradas aos custos incorridos sendo amorti-zado com prazo de vida útil-econômica em cinco anos conforme Nota Explicativa N.º 12.g) intangível – Demonstrado pelo valor dos gastos, amortizados pelo método linear em função dos benefícios futuros esperados, conforme Nota Explicativa N.º 13.h) Passivos circulante e não circulante – Demonstrados pelos valores contratados ou calculados, incluindo, quando aplicável, os encargos e as variações monetárias incorridas, apropriadas com base nas taxas contratuais.
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
i) uso de estimativas contábeis – As práticas contábeis adotadas no Brasil requerem que a administração adote o uso de estimativas e premissas objetivas e subjetivas com seus ativos e passivos, e a divulgação contingente de seus ativos e passivos, ingressos e dispêndios, bem como as receitas, custos e despesas do exercício. Os valores reais das efetivas transações poderão apresentar variações em relação às estimativas.
nota 4. DisPoniBiliDaDesCompreendem dinheiro em caixa e equivalentes de caixa e depósitos bancários à disposição, apresentando risco insignificante de alteração de valor e prontamente conversíveis em moedas em até três meses.
2013 2012caixa 1.174 1.227Depósitos bancários 559.959 134.384Banco do Brasil 206.102 91.997Outros bancos privados 353.857 42.387total 561.133 135.611
nota 5. tÍtulos e ValoRes moBiliáRiosRepresentam as aplicações em títulos de rendas fixas e variáveis.
2013 2012cotas de fundos de investimento 223.405.540 200.468.837Cotas de fundo de multimercados 56.827.785 32.837.930Títulos de Renda Fixa 419.051.059 332.577.826Cotas de fundos em direitos creditórios 3.552.199 7.632.119total 702.836.583 573.516.712
nota 6. RelaÇÕes inteRFinanceiRas Resumo dos depósitos em cooperativas centrais.
2013 2012Unicred do Brasil 10.204.569 9.925.762total 10.204.569 9.925.762
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nota 7. oPeRaÇÕes De cRéDitosDemonstradas pelos empréstimos, títulos descontados e reduzidos das provisões para perdas com as operações de créditos concedidos às filiadas, de acordo com as normas e taxas de mercado, totalizando:
2013 2012curto prazo 52.006.545 64.945.618Empréstimos e títulos descontados 52.527.782 65.688.827( – ) Provisões para perdas com operações de crédito (521.237) (743.209)
longo prazo 43.822.577 41.529.182Empréstimos e títulos descontados 43.822.577 41.529.182total curto e longo prazo 95.829.122 106.474.800
A provisão para perdas com as operações de crédito é constituída em montante julgado suficiente para cobrir eventuais perdas na realização dos valores a receber, conforme a demonstração a seguir:
2013saldo inicial 743.209( – ) Baixas (340.404)Constituições 118.432saldo final (521.237)
Demonstração das classificações de risco das operações por faixas:
nÍVel De Risco2013 2012
salDo DeVeDoR ValoR Da PRoVisÃo salDo DeVeDoR ValoR Da PRoVisÃoNível A 92.772.352 463.862 97.886.597 489.433Nível B 3.503.539 35.035 9.068.378 90.684Nível E 74.468 22.340 142.773 42.832Nível H - - 120.260 120.260total 96.350.360 521.237 107.218.008 743.209
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Apresentamos os 20 maiores devedores em 31 de dezembro de:
Filiada 2013 2012salDo DeVeDoR % salDo DeVeDoR %
1.° 50.896.949 52,82 41.516.408 38,722.° 27.693.399 28,74 22.047.938 20,563.° 8.388.175 8,71 15.594.028 14,544.° 3.770.505 3,91 8.966.921 8,365.º 2.646.983 2,75 5.039.270 4,76.º 974.952 1,01 4.349.386 4,067.º 807.604 0,84 3.001.431 2,88.º 584.824 0,61 1.641.093 1,539.º 463.547 0,48 1.515.094 1,4110.º 74.468 0,08 985.403 0,9211.º 48.952 0,05 583.155 0,5412.º - - 461.004 0,4313.º - - 353.607 0,3314.º - - 300.821 0,2815.º - - 211.980 0,216.º - - 201.331 0,1917.º - - 142.773 0,1318.º - - 120.260 0,1119.º - - 100.666 0,0920.º - - 77.785 0,07total 96.350.360 100 107.210.354 100
O total dos 20 maiores devedores corresponde a 100% em 2013, e 100% em 2012, do total das operações de crédito, respectivamente. Perfil da carteira de adiantamentos a depositantes, empréstimos, títulos descontados e financiamentos por vencimento em 31 de dezembro:
PRaZos – VicenDas 2013 2012Até 30 dias 3.887.712 6.756.168Até 60 dias 3.850.165 4.668.282Até 90 dias 3.919.137 5.568.188Até 180 dias 10.453.660 12.134.028Até 360 dias 16.290.807 18.539.211Acima de 360 dias 57.950.679 59.552.131total 96.350.360 107.218.008
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nota 8. outRos cRéDitosRepresentam os créditos de valores a receber provenientes de avais e fianças honradas, rendas a receber, negociações e intermediações, diferencial a receber e créditos diversos.
2013 2012ativo circulante 1.492.979 847.002Rendas a receber 33.800 27.455Serviços prestados a receber 532 4.565Outras rendas a receber 33.268 22.890Diversas 1.459.179 819.547Adiantamentos salariais 15.628 25.089Adiantamentos de nossa conta 5.287 934Adiantamentos de imobilizações 5.872 -Impostos e contribuições 21.628 10.572Incentivos fiscais 17.354 17.219Pagamentos a ressarcir 475.376 355.309Devedores diversos – País 918.034 410.424ativo não circulante 90.000 339.445Diversas 90.000 339.445Devedores para depósitos em garantia 90.000 -Devedores diversos – País - 339.445total 1.582.979 1.186.447
nota 9. outRos ValoRes e BensDespesas antecipadas referem-se basicamente às despesas, relacionadas abaixo, pagas antecipadamente, que são amortizadas conforme os períodos.
2013 2012Material em estoque 18.607 24.649Despesas antecipadas 8.875 12.504total 27.482 37.153
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nota 10. inVestimentosOs investimentos referem-se às quotas-partes integralizadas nas instituições abaixo relacionadas.
2013 2012Unicred do Brasil 210.090 210.090ucn/ne corretora de seguros ltda. 73.000 -cnac 15.000 15.000total 298.090 225.090
nota 11. imoBiliZaDo De usoComposto por recursos aplicados em direitos e bens corpóreos destinados à manutenção das atividades da entidade e à exploração do objeto social.
% De DePReciaÇÃo salDo em 31/12/2012 aDiÇÕes BaiXas salDo em 31/12/2013imobilizações em curso - 6.719 140.368 (23.020) 124.067Imóveis 1.071 124.533 (1.537) 124.067Outros Bens 5.648 15.835 (21.483) -imóveis de uso - 3.076.715 (136.233) - 2.940.482Terrenos 317.992 - - 317.992Edificações 4 3.376.531 - - 3.376.531(-) Depreciações acumuladas (617.808) (136.233) - (754.041)instalações de móveis e equipamentos de uso - 493.562 (20.432) (5.446) 467.684Aparelho e refrigeração 10 111.602 17.567 (5.104) 124.065Máquinas e equipamentos 10 293.185 9.848 (5.644) 297.389Mobiliários 10 408.178 32.107 (4.129) 436.156(-) Depreciação acumulada - (319.403) (79.954) 9.431 (389.926)outros - 1.033.082 (61.609) (1.285) 970.188Sistema de comunicação 10 19.523 - (69) 19.454Direito de uso - 157.867 66.860 - 224.727Sistema de processamento de dados 20 2.022.953 188.743 (33.044) 2.178.652Sistema de segurança 10 46.386 33.206 - 79.592Veículos 20 177.000 - - 177.000(-) Depreciação acumulada - (1.390.647) (350.418) 31.828 (1.709.237)total 4.610.078 (77.906) (29.751) 4.502.421
Os bens do ativo imobilizado são avaliados ao custo de aquisição, aplicação e/ou incorporação. Os bens foram depreciados pelo método linear, por classe de bens, às taxas anuais estabelecidas pelas Instruções Normativas n.º 162/98 e n.º 130/99, que divulgaram os bens e os respectivos prazos de vida útil e taxas de depreciação.
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
nota 12. DiFeRiDoComposto por aplicações de recursos em despesas que contribuam para a formação de resultados de futuros exercícios.
gRuPo/suBgRuPo/conta % De amoRtiZaÇÃo salDo em 31/12/2013 salDo em 31/12/2012Benfeitorias 20 18.154 18.154gastos com aquisição e desenvolvimento de logiciais 20 10.023 10.023instalações e adaptações. Dependências 20 125.451 125.451( – ) amortizações acumuladas - (139.407) (135.568)( - ) Benfeitorias - (3.934) (303)( - ) Gastos com aquisição e desenvolvimento de logiciais - (10.023) (9.948)( - ) Instalações e adaptações. Dependências - (125.450) (125.317)total - 14.221 18.060
As amortizações foram contabilizadas pelo método linear às taxas anuais estabelecidas pelas Instruções Normativas n.º 162/98 e n.º 130/99.
nota 13. intangÍVelComposto por aplicações na aquisição de softwares e licenças de uso. gRuPo/suBgRuPo/conta % De amoRtiZaÇÃo salDo em 31/12/2013 salDo em 31/12/2012Softwares 20 155.022 149.685licenças de uso 20 467.133 464.733( – ) amortizações acumuladas - (316.293) (146.738)( - ) Softwares (95.080) (32.368)( - ) Licenças de uso (221.213) (114.370)total 305.862 467.680
As amortizações foram contabilizadas pelo método linear às taxas anuais estabelecidas pelas Instruções Normativas n.º 162/98 e n.º 130/99.
nota 14. RelaÇÕes inteRFinanceiRas Representadas por depósitos das cooperativas singulares associadas.
2013 2012Depósitos de Cooperativas Filiadas 693.424.581 593.940.000Depósitos de Cooperativas Filiadas − Federações 8.537 29.128total 693.433.118 593.969.128
38
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Relação dos 20 maiores depositantes em 31 de dezembro:
Filiada2013 2012
salDo cReDoR % salDo cReDoR %1.° 114.701.051,75 16,54% 128.872.041,19 21,70%2.° 114.289.867,80 16,48% 90.684.250,72 15,27%3.° 89.196.944,09 12,86% 79.743.945,89 13,43%4.° 82.611.076,30 11,91% 59.247.056,30 9,97%5.º 34.853.834,15 5,03% 41.363.272,20 6,96%6.º 31.486.289,60 4,54% 22.625.439,99 3,81%7.º 27.230.691,88 3,93% 21.701.274,20 3,65%8.º 26.625.339,83 3,84% 20.729.385,71 3,49%9.º 21.127.121,15 3,05% 18.696.816,97 3,15%10.º 20.917.531,27 3,02% 16.426.663,53 2,77%11.º 19.372.598,84 2,79% 15.089.078,95 2,54%12.º 17.291.114,60 2,49% 13.984.510,21 2,35%13.º 17.145.510,85 2,47% 13.113.310,62 2,21%14.º 16.932.048,72 2,44% 10.681.376,65 1,80%15.º 13.666.112,64 1,97% 9.660.244,31 1,63%16.º 10.662.379,43 1,54% 5.256.333,90 0,88%17.º 7.329.343,50 1,06% 4.385.069,19 0,74%18.º 6.393.355,07 0,92% 3.802.943,02 0,64%19.º 4.065.937,73 0,59% 2.966.509,39 0,50%20.º 3.780.029,44 0,55% 2.834.912,12 0,48%total 693.424.581,41 98,02% 581.864.435,06 97,96%
O total dos maiores depositantes corresponde a 98,02%, em 2013, e 97,96%, em 2012, do total dos depósitos, respectivamente.
39
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
nota 15. outRas oBRigaÇÕesRepresentadas por repasses de recebimentos de tributos, encargos sociais e outros, impostos e contribuições a pagar das obrigações sociais e estatutárias, fiscais e previdenciárias.
2013 2012Passivo circulante 30.234.611 22.344.567sociais e estatutárias 6.813.463 6.016.041FATES 333.733 224.766Sobras líquidas a distribuir 3.179 3.178Dividendos a pagar 6.476.551 5.788.097Fiscais e previdenciárias 304.817 256.413Imposto e contribuição social de terceiros 41.269 8.149Imposto e contribuição sobre salários 255.837 245.969Imposto e contribuição sobre outros 1.498 435Imposto e contribuição a recolher 6.212 1.860Diversas 23.116.331 16.072.113Cheques administrativos - 320Provisão para salários e encargos 832.088 642.372Provisão para outras despesas administrativas 6.326.312 3.589.098Credores diversos – País 15.957.931 11.840.323Passivo não circulante 90.000 339.445Provisão para passivos contingentes 90.000 -Credores diversos – País - 339.445total 30.324.611 22.684.012
nota 16. caPital socialO capital social subscrito e integralizado é composto por R$ 82.567.452,00 em 31/12/2013 e R$ 73.034.770,00 em 31/12/2012, quotas-partes no valor nominal de R$ 1,00 cada.As quotas-partes são intransferíveis a terceiros; e as quotas-partes, independentemente da quantidade possuída por cada associado, dão direito apenas a um voto.
nota 17. DemonstRaÇÃo Das soBRassaldo no início do exercício 2013 2012
saldo no início do exercício 3.559.461 932.852Sobras líquidas do exercício 2.949.531 4.202.987Reserva Legal ( 292.380) (418.760)Reserva para expansão - (932.852)FATES – Atos cooperados (146.190) (209.380)FATES – Atos não cooperados (25.726) (15.386)saldo no final do exercício 31/12/2013 6.044.695 3.559.461mutação no exercício 2.485.234 2.626.609
40
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
As sobras são distribuídas conforme o Estatuto Social, posterior à deliberação da Assembleia Geral Ordinária.
nota 18. PaRtes RelacionaDasAs operações com partes relacionadas, que envolvem apenas a remuneração dos administradores durante os exercícios, foram conforme abaixo:
2013 2012Despesas de honorários da Diretoria 2.616.907 2.646.779Cédula de Conselho de Administração 1.174.943 1.213.671Honorários fixos da Diretoria 1.166.419 1.015.849Despesa com reunião CONAD 195.914 362.813Cédula de presença de Controles Internos 72.091 50.441Outras despesas 7.540 4.005conselho Fiscal 200.812 189.034Cédula de presença 172.697 151.324Outras despesas do Conselho Fiscal 28.115 37.710total 2.817.719 2.835.813
nota 19. seguRos contRataDosAs apólices de seguros mantidas pela cooperativa proporcionam as seguintes coberturas, consideradas como suficientes pela administração, conforme quadro a seguir.
2013seguRaDoRa Bens seguRaDos ValoR seguRaDoMAPFRE Companhia de Seguros Veículos 1.055.000
Valores no interior do estabelecimento (aparelhos de refrigeração e mobiliários, Instalações de sistema de comunicação, proces. de dados e segurança). 1.989.000
total 3.044.000
nota 20. FunDo gaRantiDoR De DePósitosA Cooperativa é associada do Fundo Garantidor de Depósitos (FGD), cujo objetivo é prestar garantia dos depósitos mantidos pelos cooperados nas singulares asso-ciadas, até o limite de R$ 250.000,00, o qual é remunerado de acordo com os rendimentos de renda fixa. nota 21. instRumentos FinanceiRosA Cooperativa participa em operações com cooperados envolvendo os instrumentos financeiros ativos, passivos e de compensação que se destinam a atender suas necessidades próprias, bem como a prevenir a exposição a riscos no mercado.
41
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Os valores dos instrumentos financeiros são reconhecidos e estimados nas demonstrações financeiras por valores de mercado ou de realização.A atividade da cooperativa de crédito é captar e emprestar recursos; portanto, ocorrem vários riscos, dos quais os principais estão elencados a seguir:
Risco operacional – O risco operacional é definido como a possibilidade de ocorrência de perdas resultantes de falha, de deficiência ou de inadequação de processos internos, de pessoas e de sistemas, ou de eventos externos.Risco de mercado – Está relacionado com o ganho ou perda quando compramos ou vendemos determinado ativo, contrato ou derivativo, pela simples mudança em seu preço.Risco de liquidez – Refere-se à capacidade de solvência da entidade em obter recursos, a um custo compatível, para cumprir os compromissos junto aos deposi-tantes.Risco de crédito – Refere-se à concessão de crédito e não ser cumprida a promessa de pagamento pelo cliente por vários fatores.Risco de capital – A Cooperativa mantém determinado nível de recursos próprios em relação ao volume de recursos de terceiros, ou mesmo em relação ao seu ativo total, gerenciando dentro dos padrões recomendados pelo acordo da Basileia. nota 22. ÍnDices De Basileia As instituições financeiras e demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil devem manter permanentemente valor do Patrimônio de Refe-rência (PR), apurado nos termos das Resoluções n.º 3.859/2010 (CVM), e n.º 4.390/2007 (CMN), conforme o demonstrativo abaixo:
2013 2012ativo ponderado pelo risco 455.782.276 401.286.743Patrimônio líquido exigido 50.136.380 44.141.542Risco de mercado 7.371.250 12.014.652Risco cambial 2.056.459 1.183.428total do Patrimônio exigível 59.564.089 57.339.621Patrimônio de Referência 92.370.547 80.091.623margem 32.806.458 22.752.002
42
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
2.7 Parecer da Auditoria Independente
43
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
2.8 Parecer do Conselho Fiscal
sisteMa Unicred central n/ne3 O Sistema agrega mais nove cooperativas: Unicred São Luís, Cooperjuris, Unicred Empresarial, Comcred, Credcom, Unicred Alto Sertão Paraibano, Credsuper, além da Credipe e Juriscoope que posteriormente vie-ram a formar a atual Pernambucred. Com a finalidade de padronizar o uso da Marca e todas as ações de comunicação entre as cooperativas e o Mercado, foi criado, em 2005, o Comitê de Marketing. Para ampliar ainda mais a oferta de serviços às filiadas, foi construída a sede própria da Unicred Central Norte/Nordeste, localiza-da em Cabedelo/PB, com mais de 1.500 m² de área. Nesse período é criado o TotalCoop, sistema de tecnologia personalido para atender as necessidades das cooperativas do Sistema Unicred Norte/Nordeste. E em 2008, o Sistema atingiu uma marca significativa: R$ 1 bilhão em Ativos Totais.
De 2004 a 2008
01 – Comitê de Marketing; 02 e 03 – Fachada e vista aérea da Unicred Central N/NE
01
02
03
45
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Durante o ano de 2013, foram agregados 8.972 novos associados, fechando o exercício com um total de 94.113 cooperados, apresentando um crescimento no período de 10,54%, fruto do trabalho contínuo das nos-sas filiadas no sentido de alavancar o seu crescimento, fomentando a cultu-ra cooperativista nas regiões Norte e Nordeste.
O Capital Social agregado do Siste-ma Unicred Norte/Nordeste apresen-tou uma evolução de 11,64%, fechan-do o ano com valores de R$ 664,4 milhões. Acima de tudo, esses valores demonstram a confiança que os coo-perados depositam na sua coopera-tiva. Da mesma forma, o Patrimônio Líquido evoluiu 13,99%, registrando valores totais de R$ 816 milhões.
Os Depósitos Totais apresentaram um crescimento de 25,99%, com va-lores de R$ 1,6 bilhão em dezembro de 2013. No período, foram contabilizados novos recursos da ordem de R$ 342,4 milhões. No mesmo período, o Sistema Nacional cresceu 19,37%.
Os Ativos Totais bateram a marca de R$ 2,6 bilhões com crescimento de 20,26% no exercício. Nos últi-mos quatro anos, a evolução foi de 133,43%. Esses números confirmam
3.1 Estrutura e Resultados do Sistema Unicred N/NE
a excelente penetração no mercado das regiões Norte e Nordeste, man-tendo níveis de negócios compatí-veis com a sua estrutura. Já a car-teira de Empréstimos manteve um crescimento constante e sustentado. Nos últimos quatro anos, houve um crescimento de 95,84% e, no último exercício, de 19,57%, fechando o ano com posição de R$ 1,8 bilhão. No ce-nário nacional, essa evolução foi de 91,44% e 21,16%, respectivamente.
Por fim, o resultado bruto do Sis-tema Unicred Norte/Nordeste, no últi-mo exercício, foi de R$ 165 milhões, superando o ano anterior em 8,01%. Esse valor corresponde a uma ren-tabilidade de 20,20% do Patrimônio Líquido. Recursos suficientes para pagamento de juros ao capital da or-dem de 100% da SELIC, destinações legais de FATES e Fundo de Reserva Legal, além de garantir a distribuição de sobras aos cooperados com base nas suas operações e determinações das AGOs.
46
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
4.2 Balanço Patrimonial Sintético das Cooperativas Filiadas
*Clique na lupa para ampliar
47
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
3.3 Evolução do Sistema Unicred N/NE
*Fonte: Dados extraídos do Sistema Nacional de Cooperativas - OCB
Cooperados
No último ano, o Sistema Unicred N/NE agregou 8.972 novos cooperados, fechando o ano com um total de 94.113 e crescimento de 10,54%. No mesmo período, o Sistema Nacional de Cooperativas cresceu 10,02%. Esses números demonstram o resultado do trabalho contínuo das nossas filiadas no sentido de alavancar o crescimento, fomentando a cultura cooperativista nas regiões Norte e Nordeste.
Capital Social
Patrimônio Líquido
Capital Social
Patrimônio Líquido
Capital Social x Patrimônio Líquido
O Capital Social é de suma importância para a segurança e a continuidade das atividades da cooperativa. Compõe o Patrimônio de Referência, que é utilizado como parâmetro de medição da sua alavancagem. No último exercício, o Sistema Unicred N/NE apresentou uma evolução de 11,64%, fechando o ano com valo-res da ordem de R$ 664,4 milhões. Acima de tudo, esses valores demonstram a confiança que os cooperados depositam na sua cooperativa. Da mesma forma, o Patrimônio Líquido evoluiu 13,99%, registrando valores totais de R$ 816 milhões. Já o Capital Social e o Patrimônio Líquido do Sistema Nacional de Cooperativas cresceu nos últimos exercícios 16,75% e 17,59%, respectivamente.
459.
086
528.
183
538.
092
623.
664
595.
382
716.
637
664.
664
816.
877
2010 2011 2012 201317
,21%
10,6
5% 11,6
4%
18,0
8% 14,9
1%
13,9
9%
Sistem
a Unic
red
N/NE
R$ m
il
9.61
3.06
913
.099
.217
11.5
65.7
0015
.892
.714
13.6
67.2
4219
.135
.479
2010 2011 2012 2013
15.9
55.9
7322
.501
.375
Sistem
a Nac
ional
de C
oope
rativ
as*
R$ m
il
20,3
1% 18,1
7%
16,7
5%
21,3
3% 20,4
0%
17,5
9%
2010
64.5
31
2011
74.8
51
2012
85.1
41
2013
94.1
13
15,9
9%
13,7
5%
10,5
4%
Sistem
a Unic
red
N/NE
2010 2011 2012 2013
4.30
6.10
7
5.11
7.34
6
5.74
9.17
0
6.32
5.14
0
Sistem
a Nac
ional
de C
oope
rativ
as*
18,8
4% 12,3
5% 10,0
2%
48
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Depósitos Totais
No último exercício, os Depósitos Totais registraram um crescimento de 25,99%, com valores de R$ 1,6 bilhão. Foram contabilizadas entradas de no-vos recursos de R$ 342,4 milhões. No mesmo período, o Sistema Nacional de Cooperativas cresceu 19,37%.
Sistem
a Unic
red
N/NE
R$ m
il
759.
748
1.03
9.05
7
1.31
7.27
9
1.65
9.68
4
2010 2011 2012 2013
36,7
6% 26,7
8%
25,9
9%
Operações de Crédito
Verifica-se um crescimento constante e sustentado da carteira de emprés-timos. Nos últimos quatro anos, houve uma evolução de 95,84%, e no último exercício, de 19,57%, fechando o ano com posição de R$ 1,8 bilhão. No cenário nacional, houve evolução de 91,44% e 21,16%, respectivamente.
Sistem
a Unic
red
N/NE
R$ m
il
932.
475
1.20
3.17
3
1.52
6.44
6
1.82
5.16
1
2010 2011 2012 2013
29,0
3% 26,8
7% 19,5
7%
2010 2011 2012 2013
29.9
81.7
76
38.0
94.4
89
46.6
79.2
19
55.7
19.0
44
Sistem
a Nac
ional
de C
oope
rativ
as*
R$ m
il
27,0
6%
22,5
4%
19,3
7%
2010 2011 2012 2013
29.8
28.0
02
37.8
18.1
34
47.1
29.1
45
57.1
03.1
87
Sistem
a Nac
ional
de C
oope
rativ
as*
R$ m
il
26,7
9%
24,6
2%
21,1
6%
*Fonte: Dados extraídos do Sistema Nacional de Cooperativas - OCB
49
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Resultado Bruto
O Sistema Unicred Norte/Nordeste registrou no último exercício um resultado total de R$ 165 milhões, com uma evolução de 8,01% em relação ao ano ante-rior. Esse resultado é suficiente para pagamento de juros ao capital da ordem de 100% da SELIC, além da possibilidade de distribuição de sobras aos seus co-operados de acordo com as operações realizadas e respectivas determinações da AGO.
Sistem
a Unic
red
N/NE
R$ m
il
90.3
87
128.
197
152.
800
165.
040
2010 2011 2012 2013
41,8
3% 19,1
9% 8,01
%
Ativos Totais
O Sistema Unicred Norte/Nordeste fechou o exercício com Ativos Totais de R$ 2,6 bilhões, com crescimento de 20,26%. Nos últimos quatro anos, a evolução foi de 133,43%. Esses números confirmam a excelente penetração no mercado regional Norte e Nordeste, mantendo níveis de negócios compatíveis com a sua estrutura. Já o Sistema Nacional de Cooperativas registrou, em 2013, um crescimento de 18,39%.
Sistem
a Unic
red
N/NE
R$ m
il
1.41
4.30
2
1.84
0.87
9
2.23
9.26
1
2.69
2.86
9
2010 2011 2012 2013
30,1
6% 21,6
4%
20,2
6%
2010 2011 2012 2013
66.0
28.5
75
83.3
36.5
15
98.9
92.8
91
117.
198.
770
Sistem
a Nac
ional
de C
oope
rativ
as*
R$ m
il
26,2
1% 18,7
9% 18,3
9%
*Fonte: Dados extraídos do Sistema Nacional de Cooperativas - OCB
PlanejaMento estratégico 2014-20164 O Sistema viveu nesse período um estágio de maturi-dade e fortalecimento. Seguindo a tendência das gran-des instituições foram realizados quatro processos de incorporações envolvendo Cooperativas filiadas, nos estados de Alagoas, Ceará, Pará e Pernambuco.
Em paralelo, o Sistema deu um importante passo em direção à tecnologia com a implantação da internet transacional, ampliando os serviços oferecidos aos cooperados.
No mesmo período, a carteira de empréstimos atingiu a marca de R$ 1,8 bilhão e quase 100 pontos de aten-dimento nas regiões Norte e Nordeste no país.
De 2009 a 2013
51
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Realizado o Planejamento Estratégico para o triênio 2014-2016, a partir do modelo de Balanced Scorecard (BSC), para definição das estratégias sistêmicas de acordo com estas perspectivas: Clientes, Processos, Financeiro, Aprendizado e Responsabilidade Social.
Este documento foi elaborado a partir da realização de um workshop com a participação de dirigentes, conselheiros, gerentes gerais das cooperativas e equipe de técnicos da Unicred Central N/NE. A metodologia utilizada fez a corre-lação da análise dos pontos fortes e dos pontos fracos, oportunidades e amea-ças com o modelo de BSC.
Os objetivos, as ações e os projetos estratégicos para os próximos três anos de atividades do Sistema Unicred N/NE são apresentados nas páginas que se seguem.
4 Planejamento Estratégico 2014-2016
52
Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
objetivos estratégicos ações estratégicas Projetos estratégicos
1. Diversificar a fonte de receitas.
1.1 Desenvolver, aperfeiçoar, divulgar e comercializar produtos e serviços.
Criar na Central Unicred N/NE área de produtos e serviços com gerente exclusivo.Realizar pesquisa de mercado dos produtos e serviços existentes e levantar as necessidades das filiadas.Desenvolver e disponibilizar produtos e serviços como: cobrança com registro, crédito pré-aprovado, produtos de investimentos no mercado de capitais, linhas de repasse BNDES, seguros e previdência, seguro prestamista para o cartão de crédito, portabilidade de crédito, domicílio bancário e trava, cartões de crédito bandeira Master e Empresarial.Desenvolver campanha para esclarecimento e incentivo ao uso de cartões de crédito e promover ações de "ativação".Instituir campanhas de oferta de produtos e serviços.Estimular maior aderência à corretora de seguros e oferta de seus produtos.Estimular a utilização da internet transacional.
1.2 Ampliar parcerias com empresas para oferecimento de condições diferenciadas para financiamento de produtos.
Implantar na nova área de produtos e serviços estrutura para parcerias estratégicas.Disponibilizar e incentivar os cooperados para o consumo desses produtos.Definir processos para agilização da liberação de crédito dessas parcerias.
1.3 Precificar produtos e serviços.
Realizar levantamento das taxas de juros ativas e passivas e tarifas aplicadas pelo mercado e filiadas, promovendo os ajustes necessários.
2. Adequar o Patrimônio Líquido das Cooperativas às normas internacionais (Basileia III).
2.1 Criar estratégias de aumento do Patrimônio das Cooperativas independentemente das integralizações de capital.
Criar comissão para análise da Basileria III e seus impactos nas Cooperativas de Crédito.
Reavaliar os percentuais de FATES e Fundo de Reserva de cada filiada.
objetivos estratégicos ações estratégicas Projetos estratégicos
1. Ampliar e fidelizar a base de cooperados.
1.1 Desenvolver estratégia de marketing institucional do Sistema Unicred N/NE.
Fortalecer a política de relacionamento entre gerentes e cooperados.Ampliar e qualificar os canais de comunicação com os cooperados – redes sociais, web, jornais, portfólio de produto eletrônico, etc.Buscar unificar e alinhar as diversas áreas de marketing das filiadas e Central.Realizar pesquisa de satisfação com os cooperados.
1.2 Desenvolver estratégias para conquista, manutenção e fidelização de Cooperados.
Instituir método de mensuração do grau de fidelização.Trabalhar a base de Cooperados sem movimento com a cooperativa.Implantar ferramenta de apuração da margem de contribuição por Cooperado.Adquirir e implantar plataforma CRM e aperfeiçoar o BI.
1.3 Desenvolver plano de expansão.
Realizar projetos de viabilidade econômico-financeira das regiões Norte e Nordeste.Definir estratégias de abertura de quadro social e garantir atendimento em toda a área de abrangência.
Financeiro Cooperados
Aprendizado
objetivos estratégicos ações estratégicas Projetos estratégicos
1. Aperfeiçoar projeto de capacitação contínua de dirigentes, cooperados e colaboradores.
1.1 Ampliar capacitação voltada a negócios, controles e processos.
Realizar encontros temáticos: negócios, controles e processos.Avaliar viabilidade de Encontro de Conselheiros do Sistema.Promover reclicagem dos Conselheiros, Dirigentes e Técnicos em Gestão de Cooperativas. Implementar EAD para as cooperativas .Ampliar capacitaçãoes via videoconferência para as cooperativas filiadas, estabelecendo um programa permanente de treinamento.Desenvolver programa de preparação do quadro de novos gestores (Dirigentes, Conselheiros e Técnicos).
1.2 Ampliar capacitação voltada ao Cooperativismo e à Educação Financeira.
Criar um website voltado para a educação cooperativista com link no site das filiadas.Criar e implementar treinamentos em Gestão Financeira e Cooperativista para cooperados.
2. Implantar o PCCS nas cooperativas.
2.1 Incentivar a implantação do PCCS em todas as cooperativas do Sistema.
Realizar diagnóstico para filiada adequar PCCS ao Sistema.
Promover ações de adesão.
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Relatório Anual 2013 / Planejamento Estratégico 2014-2016
Processos
objetivos estratégicos ações estratégicas Projetos estratégicos
1. Incentivar a redução de custos.
1.1 Fortalecer a Central de Compras.
Promover negociação centralizada de todos os contratos de prestação de serviços ao sistema de comunicação de dados e voz.Promover negociação centralizada do Serviço de Segurança Patrimonial, Manutenção e transporte de valores e documentos.Criar Sistema de Compras centralizado on line.
1.2 Otimizar o uso dos sistemas de comunicação disponíveis.
Incentivar o uso de videoconferência.Buscar novos meios de comunicação que garantam a redução de custos.Estimular o uso de ferramentas tecnológicas, tais como Internet Transacional, Cash, Mobile, etc.
1.3 Implantar a contabilidade por centro de custo.
Desenvolver sistema que permita avaliar os custos por Sede/Agência.
1.4 Implementar quadro de honorários de direção.
Estabelecer quadro de referência por porte de cooperativa.
2. Aprimorar o serviço de tecnológia
2.1 Desenvolver ferramentas tecnológicas que possibilitem melhor controle.
Implantar ferramenta de Service Desk.Implantar política de segurança da informação nas filiadas.Implantar equipamentos e serviços de controle de segurança nas filiadas.Implantar ferramenta de gerenciamento de cartões.Rever processos e atividades descritas no sistema de risco operacional (M2i) da área de Tecnologia.
2.2 Aprimorar a TI para maior velocidade, qualidade dos serviços e acessibilidade.
Avaliar o parque tecnológico das singulares.Implantar projetos tecnológicos denomidados “exclusivos pela TOTVS”.Adequar o link de comunicação da Central e Filiadas de acordo com as necessidades.Aperfeiçoar parceria com redes de atendimento. Aperfeiçoar sistemas de monitoramento e alerta.
2.3 Desenvolver projeto de unificação de retaguarda de cooperativas.
Elaborar projeto de centros de atividades de retaguarda de processos entre filiadas.
2.4 Avançar no desenvolvimento de tecnologia para celular. Implantar serviços Mobile ativo.
3. Revisar os processos internos.
3.1 Assegurar a revisão continuada dos manuais operacionais.
Criar cronograma de revisão dos manuais.Rever rotinas descritas no sistema de risco operacional.Melhorar forma de disponibilizar os Manuais.
3.2 Assegurar maior agilidade no atendimento às filiadas.
Estabelecer projeto para melhorar a qualidade do atendimento às filiadas.Estimular o uso de ferramenta única para consultas e solicitações das filiadas para a Central.
3.3 Avaliar e adequar os processos de auditoria interna e monitoramento.
Acompanhar os processos e orientações dos auditores.
Conceituar por ordem de risco os processos de auditoria.
4. Incentivar processos de incorporações.
4.1 Identificar possibilidades de incorporações como estratégia de mercado.
Analisar possíveis cenários estratégicos para incorporação.Estabelecer junto com a OCB formas de aproximação entre as cooperativas dos diversos sistemas, gerando intercooperação de forma a facilitar processos de incorporação.Demonstrar aos dirigentes e associados os benefícios das incorporações.
objetivos estratégicos ações estratégicas Projetos estratégicos
1. Organizar o “Instituto UNICRED”.
1.1 Unificar o Instituto Unicred entre as filiadas.
Promover Workshop para definir modelo de unificação.Criar comissão de unificação do Instituto em funcionamento.
Responsabilidade Social
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teleFones Úteis das cooPeratiVas de crédito Filiadas à Unicred central norte/nordeste
Credsuper84 4009.3232www.credsuper.com.br
Cooperjuris85 3273.5393www.cooperjuris-ce.com.br
Juriscred82 3036.2000www.juriscred.com.br
Coomamp98 2107.9201www.coomamp.com.br
Creduni83 2101.7000www.creduni.com.br
Credcom84 3234.2386www.credcomrn.com.br
Pernambucred81 3117.9110 / 3092.9511www.pernambucred.com.br
Unicred Alagoas82 2123.4000www.unicred-al.com.br
Unicred Alto Sertão Paraibano83 3522.2801www.unicredaltosertaopb.com.br
Unicred Aracaju79 2106.7191www.unicredaju.com.br
Unicred Centro Paraibana83 2101.5000www.unicredcentropb.com.br
Unicred Belém91 3073.2073www.unicredbelem.com.br
Unicred Cariri88 2101.3200www.unicredcariri.com.br
Unicred Centro Pernambucana81 2103.8892www.unicredcentrope.com.br
Unicred Crateús88 3691.0774www.unicredcrateus.com.br
Unicred Ceará Centro-Norte85 4012.1100www.unicredceara.com.br
Unicred São Luís98 2106.3333www.unicredsaoluis.com.br
Unicred Vale do São Francisco87 3038.3796www.unicredvsf.com.br
Ouvidoria0800 083 1243
Unicred João Pessoa83 2107.3600www.unicredjp.com.br
Unicred Natal84 4009.3535www.unicrednatal.com.br
Unicred Recife81 2101.6161www.unicredrecife.com.br
Unicred Piauí86 3089.7000www.unicredpiaui.com.br
Unicred Região Sul da Bahia73 2102.2170www.unicredrs-ba.com.br
Unicred Salvador71 3173.8500www.unicredsalvador.com.br
Unicred Mossoró84 3422.1935www.unicredmossoro.com.br
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Clovis Spinola FilhoEdson Solka
Jackmary Siqueira Borges GadelhaJosé Humberto Santos
Márcia TamasoMarina Almeida
Wellington José da Silva
Coordenação de Conteúdo
Coordenação EstratégicaWilson Ribeiro de Moraes Filho
Francisco Ary Vieira SobralRosandro Aranha Montenegro
Informações ContábeisMarcelina Félix dos Santos
Revisão OrtográficaWilson Guerreiro Pinheiro, Ph.D.
Projeto Gráfico e EditoraçãoFernando Galdino
Ficha técnica
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Unicred Central Norte/NordesteRua Dr. Antônio Moacir Dantas Cavalcanti, 110
Parque Esperança – CEP 58108-546Tel.: 83 3044.2500 – Fax: 83 3044.2529
www.unicrednne.com.br
Ouvidoria 0800 083 1243