rapport financier juin 2021

RAPPORTFINANCIERJUIN 2021

Rapport Financier Juin 20212

Tanger Med est un hub logistique mondial situé sur le Détroit de Gibraltar et connecté à plus de 180 Ports mondiaux, offrant des capacités de traitement pour 9 millions de conteneurs, 7 millions de passagers, 700 000 camions et 1 million de véhicules.

Tanger Med constitue une plateforme industrielle pour plus de 1 100 entreprises qui représentent un volume d’affaires d’exports annuels de 59 milliards de dhs dans différents secteurs tel que l’automobile, l’aéronautique, la logistique, le textile et le commerce.

Tanger Med est un pont maritime liant l’Europe à l’Afrique, distant de 14 km, grâce au port dédié pour les flux de camions pour l’import/export, et pour les véhicules et les passagers.

Plus qu’un port, Tanger Med est une plateforme intégrée, connectée à un réseau de transport multimodal (liaisons ferroviaires, autoroutes et voie express) pour le traitement des flux conteneurisés, rouliers, ferroviaire pour le transport des marchandises et des personnes.

Tanger Med constitue ainsi un hub logistique pour des acteurs internationaux visant l’optimisation de leurs opérations logistiques d’export et de distribution régionale pour les marchés d’Europe, d’Afrique et d’Amérique.

I. PRÉSENTATION DE TANGER MED

Rapport Financier Juin 2021 3

- Le chiffre d’affaire consolidé enregistre une progression de 26 % par rapport à juin 2020, et ce expliqué principalement le démarrage des activités opérationnelles du Terminal TC3.

- L’excédent brut d’exploitation consolidé est de 1 084 MDhs, en progression de 28% par rapport à juin 2020 et ce grâce principalement au démarrage des activités opérationnelles du Terminal TC3.

- Le résultat net consolidé est de 537 MDhs (la croissance par rapport à juin 2020 est expliquée par l’intégration totale en juin 2020 de la contribution du groupe Tanger Med de 300 MDhs au Fonds Spécial pour la gestion de la pandémie du Coronavirus) dont 200 MDhs directement par TMPA.

DÉMARRAGE DE NOUVEAUX SERVICES MARITIMES : -MD1, MWX, WAX, WBS, MCA, MPS, ECX, SPX, FE2 DE HAPAG LLOYD -FAL3 ET BIJAGOS SHUTTLE DE CMA CGM

INSTALLATION DE NOUVEAUX OPÉRATEURS LOGISTICIENS DANS LA ZONE LOGISTIQUE MEDHUB : TE CONNECTIVITY, DACHSER , GEFCO, WAREHOUSING LOGISTIC COMPANY, AMP POLYMIX GROUP, MABEO INDUSTRIES, PACKSLOT

TANGER MED ET WARTSILA, LEADER MONDIAL DES TECHNOLOGIES POUR LE MARITIME , CO-DÉVE-LOPPENT UN SYSTÈME D’INFORMATION DE GESTION PORTUAIRE (PMIS) DE DERNIÈRE GÉNÉRATION

MISE EN PLACE DE NOUVEAUX SERVICES DANS LE PORT COMMUNITY SYSTEM: -DISPOSITIF DE TRAÇABILITÉ ET DE GESTION DU PASSAGE PORTUAIRE BASÉ SUR LA TECHNOLOGIE RFID -DÉMATÉRIALISATION DE LA DÉCLARATION SOMMAIRE ET DU BON À DÉLIVRER -DÉMATÉRIALISATION DES BULLETINS D’ENTRÉE DANS LES ZONES D’ACTIVITÉS DE TANGER MED

TANGER MED S’ASSOCIE AUX AUTORITÉS PORTUAIRES MONDIALES DE SHANGHAI, ROTTERDAM, ANVERS, HAMBOURG, BUSAN, LONG BEACH ET SIGNE UNE DÉCLARATION SUR LA RUPTURE, LA DIGITA-LISATION ET LA DÉCARBONISATION LORS DE LA 6ÈME TABLE RONDE DES AUTORITÉS PORTUAIRES «PAR»

RENOUVELLEMENT DE LA CERTIFICATION ISO 27001 RELATIVE AU SYSTÈME DE MANAGEMENT DE LA SÉCURITÉ DE L’INFORMATION

II. FAITS MARQUANTS


ETATS DE SYNTHÈSE DES COMPTES CONSOLIDÉS

BILAN CONSOLIDÉ ACTIF AU 30.06.2021 EN MILLIERS DE DH

ACTIF Au 30.06.2021 AU 31.12.2020

ACTIF IMMOBILISÉ 18 888 916-

21 64818 812 772

44 7959 701

-

19 045 625-

20 17418 968 933

44 79511 722

-2 072 192

7 304626 997226 146463 056748 689

20 961 108

1 404 6446 013

523 903106 676430 000338 052

20 450 269

Écart d'acquisitionImmobilisations incorporellesImmobilisations corporellesImmobilisations financièresActifs d'impôts différésTitres mis en équivalence

Stocks et en-coursClients et comptes rattachésAutres créances et comptes de régularisationValeurs mobilières de placementTrésorerie et équivalents de trésorerieTotal de l'actif

ACTIF CIRCULANT

PASSIF Au 30.06.2021 AU 31.12.2020

CAPITAUX PROPRES PART DU GROUPECapitalPrimesRéserves consolidées Résultat net part GroupeAutresINTÉRÊTS MINORITAIRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGESDETTESEmprunts et dettes financièresImpôts Différés PassifFournisseurs et comptes rattachésAutres dettes et comptes de régularisationTrésorerie - PassifTOTAL DU PASSIF

6 545 2481 800 000750 000

3 522 096473 152

-2 582 008

110 05311 723 79910 628 205

-412 741682 853

-20 961 108

6 429 4091 800 000750 0003 271 744607 666

-2 518 358

93 53011 408 97210 794 175

-302 459312 338

-20 450 269

BILAN CONSOLIDÉ PASSIF AU 30.06.2021 EN MILLIERS DE DH

III. COMPTES CONSOLIDÉS


COMPTES DE RÉSULTAT CONSOLIDÉ AU 30.06.2021 EN MILLIERS DE DH

CHIFFRES D'AFFAIRESAutres produits d'exploitationAchats consommésCharges de personnelAutres charges d'exploitationImpôts et taxesDotations d'exploitationRESULTAT D'EXPLOITATION• Charges et produits financiersRESULTAT COURANT DES ENTREPRISES INTEGREES• Charges et produits non courants• Impôts sur les résultats différés• Impôts sur le résultaRESULTAT NET DES ENTREPRISES INTEGREES• Quote-part dans les résultats des entreprises incluses par mises en équivalence• Dotations aux amortissements des écarts d'acquisitionRESULTAT NET DE L'ENSEMBLE CONSOLIDERESULTAT MINORITAIRERESULTAT NET PART GROUPERESULTAT NET CONSOLIDE PAR ACTION EN DIRHAMS

LIBELLE Au 30.06.2021 Au 30.06.2020

1 459 42917 418

329 04646 475

--

325 079776 247

-154 654621 593-43 22939 5002 021

536 842--

536 84263 690473 152

26

1 162 6298 394

274 94343 090

-1

310 506542 483-173 170369 313

-213 099-15 37630 760

140 830--

140 830-712

141 5428


TABLETT AU DES FLUX DE TRÉSORERIE

Résultat net des sociétés intégrées

Elimination des charges et produits sans incidence sur la trésorerie ou non liés à l'activité

* Dotations nettes consolidées

* Reprises nettes consolidées

* Variation des impôts différés

* Ecart de conversion

* Plus ou moins values de cession nettes d'impôt

* Quote-part dans le résultat des sociétés mises en équivalence

Capacité d'autofinancement des sociétés intégrées

Dividendes reçus de sociétés mises en équivalence

Variation du besoin en fonds de roulement lié à l'activité

Flux net de trésorerie généré par l'activité

Acquisitions d'immobilisations, nettes d'impôt

Cessions d'immobilisations, nettes d'impôt

Variation immobilisations financières

Incidence des variations de périmétre

Flux net de trésorerie lié aux opérations d'investissement

Dividendes versé aux actionnaires de la société mère

Dividendes versé aux minoritaires des sociétés intégrées

Subvention d'investissement

Augmentations de capital en numéraire

Emissions d'emprunts

Remboursement d'emprunts

Flux net de trésorerie lié aux opérations de financement

Variation de trésorerie

Trésorerie d'ouverture

Trésorerie de clôture

Incidence des variations des monnaies étrangères

Variation de trésorerie

536 842

267 723

334 669

-

2 021

-68 967

-

804 565

-

221 546

1 026 111

-163 459

-

-

-

-163 459

-357 353

97,739

-192,401

-452 015

410 637

338 052

748 690

410 638

686 070

528 547

686 581

-65 086

-13 955

-82 707

3 715

1 214 617

-640 498

574 119

-297 363

-297 363

-210 271

-100 229

35 000

1 877 041

-1 993 388

-391 847

-115 090

453 142

338 052

-115 090

Au 30.06.2021 Au 31.12.2020

TABLEAU DES FLUX DE TRÉSORERIE CONSOLIDÉ AU 30.06.2021 EN MILLIERS DE DH


CAPITAL PRIMES RÉSERVES

CONSOLIDÉES

RÉSULTAT DE

L’EXERCICE

AUTRES

TOTATT L DESCAPITATT UXPROPRESÉCART DE

CONVERSION

TITRES DE L’ENTREPRISE CONSOLIDÉE

TOTAL AUTRES

8 537 197664 4235 322 774750 0001 800 000Situation au 31-12-2019

Situation au 31-12-2019

Situation au 30-06-2021

1 800 000

1 800 000 750 000

750 000 5 711 697

5 962 010

686 070

615 246

8 947 767

Affectation du résultat 2019

Distribution par l'entrepriseconsolidante

Résultat consolidé 2020

Correction des subventionsd'investissement

664 423

-310 500

35 000

-

-310 500

686 070

35 000

-664 423

686 070

9 127 256

Affectation du résultat 2020

Distribution par l'entrepriseconsolidante

Résultat consolidé 2021

607 666

-357 353

-607 666

536 842

-

-357 353

536 842

PÉRIMÈTRE DE CONSOLIDATION

VARIATION DU PÉRIMÈTRE

Absence de variation du périmètre de consolidation entre 2020 et 2021. Le pourcentage de participa-tion de TMPA dans le capital de TM2 n’a pas varié entre 2020 et 2021.

Sociétés

TMPA Gestion Portuaire Société Mère

50%TM2 Gestion Portuaire Intégration globale

Activités % détention capital Méthodede consolidation

TABLEAU DE VARIATION DES CAPITAUX PROPRES CONSOLIDÉS EN MILLIERS DE DH


PRINCIPES ET RÈGLES DE CONSOLIDATION

RÉFÉRENTIEL COMPTABLE Les comptes consolidés sont établis conformément aux Normes Marocaines telles que prescrites par le Conseil National de Comptabilité dans son avis n°5.

DATES DE CLÔTURE Les Sociétés TMPA et TM2 clôturent leurs comptes respectivement au 31 décembre et au 30 juin.

MÉTHODE DE CONSOLIDATION La société contrôlée de manière exclusive est intégrée globalement.

PRINCIPAUX RETRAITEMENTS La consolidation est réalisée à partir des comptes annuels retraités selon les Normes Marocaines. Ces retraitements portent sur :

• Les écarts de conversion • Les provisions à caractère fiscal • Les actifs en non-valeur • Les subventions d’investissement • Les résultats internes (Refacturation intragroupe)

PRINCIPALES RÈGLES D’ÉVALUATION • Immobilisations incorporelles : elles se composent principalement des logiciels et licences enregistrés au bilan à leur coût d’acquisition et le fonds de commerce. Les logiciels sont amortis linéairement sur une durée de 5 ans

• Immobilisations corporelles : elles sont évaluées à leur coût d’acquisition ou à leur coût de production pour celles produites en interne. Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction des durées d’utilisations usuelles au Maroc

• Immobilisations financières : les titres de participation non consolidés sont comptabilisés à leur valeur d’acquisition. A la clôture de l’exercice, les moins-values, le cas échéant, font l’objet de provisions

• Subventions d’investissements : les subventions reçues par TMPA et sa filiale consolidée figurent au passif du bilan consolidé parmi les autres dettes

• Créances et dettes en monnaie étrangères : les gains latents et les pertes latentes de conversion sont pris en considération dans le compte de résultat

• Provisions réglementées : les écritures passées pour la seule application des législations fiscales sont éliminées dans les comptes consolidés

RÉSULTAT PAR ACTIONLe résultat net par action est calculé en divisant le résultat net consolidé par le nombre d’actions en circulation à la clôture de l’exercice.

COMPARABILITÉ DES COMPTES Les données comparatives ont été retraitées et présentées selon les mêmes normes. Aucun changement n’est à relever.


ACTIF EXERCICE EXERCICE PRÉCÉDENT

Brut Amort & provisions Net Net

IMMOBILISATION EN NON VALEUR (A)• Frais préliminaires• Charges à repartir sur plusieurs exercices• Primes de remboursement des obligationsIMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B)• Immobilisations en recherche et développement• Brevets, marques, droits et valeurs similaires• Fonds commercial• Autres immobilisations incorporellesIMMOBILISATIONS CORPORELLES (C)• Terrains• Constructions• Installations techniques, matériel et outillage• Matériel de transport• Mobiliers, matériel de bureau etaménagements divers• Autres immobilisations corporelles• Immobilisations corporelles en coursIMMOBILISATIONS FINANCIERES (D)• Prêts immobilises• Autres créances financières• Titres de participation• Autres titres immobilisesECARTS DE CONVERSION - ACTIF (E)• Diminution des créances immobilisées• Augmentations des dettes de financement TOTAL I (A+B+C+D+E)STOCKS (F)• Marchandises• Matières et fournitures consommables• Produits en cours• Produits interm. et produits resid.• Produits finisCREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G)• Fournis. débiteurs, avances et acomptes• Clients et comptes rattaches• Personnel• Etat• Comptes d'associés• Autres débiteurs• Compte de régularisation actifTITRES ET VALEUR DE PLACEMENT (H)ECART DE CONVERSION - ACTIF (I)• (Eléments circulants) TOTAL II (F+G+H+I)TRESORERIE - ACTIF• Chèques et valeurs à encaisser• Banques, T.G & CP• Caisses, régies d'avances et accréditifs TOTAL III TOTAL GENERAL I+II+III

263 388

263 388

96 839

93 336

3 5029 815 006

8 977 608456 42410 982182 227

5 417182 345

2 550 320

212 550 299

12 725 5557 303

7 303

710 090231

490 468

28

119 75499 607

460 0009 803

1 187 197446 973

446 93538

446 97314 359 727

105 426

105 426

75 225

75 225

3 357 044

2 890 177338 863

9 873113 999

4 129

3 537 695

163 721

163 721

163 721

3 701 417

157 962

157 962

21 613

18 111

3 5026 457 962

6 087 430116 521

1 10968 228

1 288183 385

2 550 320

212 550 299

9 187 8597 303

7 303

546 369231

326 746

28

119 75499 607

460 0009 803

1 023 476446 973

446 93538

446 97310 658 310

181 060

181 060

20 133

19 353

7796 544 381

6 192 489125 476

1 26766 937

1 482156 728

2 550 320

212 550 299

9 295 8956 012

6 012

493 4312 173

390 032

12 413

85 6443 167

300 0002 472

801 916206 036

206 01620

206 03610 303 848

AC

TIF

IMM

OB

ILIS

ÉA

CT

IF C

IRC

UL

AN

T H

OR

S T

RÉ

SO

RE

RIE

TR

ÉS

OE

RIE

BILAN ACTIF AU 30.06.2021 EN MILLIERS DE DH

IV. COMPTES SOCIAUXTANGER MED PORT AUTHORITY (TMPA)


PASSIF EXERCICE EXERCICE

PRÉCÉDENTCAPITAUX PROPRES• Capital social ou personnel (1)

• moins: Actionnaires, capital souscrit non appele dont vers..• Moins : Capital appelé • Moins : Dont versé • Prime d'emission, de fusion, d'apport• Ecarts de reevaluation• Reserve legale• Autres reserves• Report à nouveau (2)

• Résultats nets en instance d'affectation (2)

• Resultat net de l'exercice (2)

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (A)CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)• Subventions d'investissement• Provisions reglementeesCAPITAUX PROPRES ASSIMILES (Ajout)DETTES DE FINANCEMENT (C)• Emprunts obligataires• Autres dettes de financementDETTES DE FINANCEMENT (Ajout)PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)• Provisions pour charges• Provisions pour risquesECARTS DE CONVERSION - PASSIF (E)• Augmentation des creances immobilisees• Diminution des dettes de financement TOTAL I (A+B+C+D+E)DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)• Fournisseurs et comptes rattaches• Clients crediteurs, avances et acomptes• Personnel• Organismes sociaux• Etat• Comptes d'associes• Autres créanciers• Comptes de regularisation - passifAUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)ECARTS DE CONVERSION - PASSIF (H)• (Elements circulants) TOTAL II (F+G+H)TRESORERIE PASSIF• Credits d'escompte• Credit de tresorerie• Banques ( soldes crediteurs ) TOTAL III TOTAL I+II+III

(1) Capital personnel debiteur (2) Beneficiaire (+) . deficitaire (-)

1 800 000

750 000

180 000

3 038 817

679 9756 448 793

168 741168 741

3 186 3071 300 0001 886 307

77 41477 414

6 623

6 6239 887 878

411 382264 255

1 99816 834

11528 571

46 67652 9342 4722 116

415 971

10 303 848

FIN

AN

CE

ME

NT

PE

RM

AN

EN

TT

RÉ

SO

ER

IE

1 800 000

750 000

180 000

3 361 440

350 2286 441 668

165 636165 636

3 048 5461 300 0001 748 546

87 69587 695

49 723

49 7239 793 267854 970303 707

1 72910 8033 438

42 996357 353112 60922 3369 803268

865 042

10 658 310

BILAN PASSIF AU 30.06.2021 EN MILLIERS DE DH


PRODUITS D'EXPLOITATION• Ventes de marchandises• Ventes de biens et services produits• Chiffres d'affaires• Variation de stock de produits• Immobilisations produites pour• Subvention d'exploitation• Autres produits d'exploitation• Reprises d'exploitation; transfert de charges TOTAL ICHARGES D'EXPLOITATION• Achats revendus de marchandises• Achat consommes de matières et de fournitures• Autres charges externes• Impôts et taxes• Charges de personnel• Autres charges d'exploitation• Dotations d'exploitation TOTAL IIRESULTAT D'EXPLOITATION ( I - II )PRODUITS FINANCIERS• Produits des titres de participation et autres titres immobilises• Gains de change• Intérêts et autres produits financiers• Reprises financières; transfert de charges TOTAL IVCHARGES FINANCIERES• Charges d'intérêts• Pertes de changes• Autres charges financières• Dotations financières TOTAL VRESULTAT FINANCIER ( IV - V )RESULTAT COURANT ( III + VI)

985 004985 004

35 23215 290

1 035 526

205 182103 595

45 684

186 185540 646

7 5459 2042 472

19 221

74 0957 329

9 80391 227

985 004985 004

35 23215 290

1 035 526

205 182103 595

45 684

186 185540 646494 880

7 5459 2042 472

19 221

74 0957 329

9 80391 227

-72 005422 874

885 879885 879

27 7114 787

918 377

175 19087 257

142 536

177 699482 682435 696

28 5855 0258 765

42 375

87 82113 523

4 054105 397-63 022372 673

1) Variation de stocks : stocks final - stocks initial ;augmentation (+) ;diminution (-) 2) Achats revendus ou consommes : achats - variation de stocks.

OPÉRATIONSTOTAUX DE L’EXERCICE

3=1+2

TOTAUX DE L’EXERCICE

PRÉCÉDENT4

PROPRES À L’EXERCICE

1

CONCERNANT LES EXERCICES

PRÉCÉDENTS 2

I.

II.

III.

IV.

V.

VI.

VII.

FIN

AN

CIE

RE

XP

LO

ITA

TIO

N

COMPTE DES PRODUITS ET DES CHARGES HORS TAXE AU 30.06.2021 EN MILLIERS DE DH


RESULTAT COURANT ( Report )PRODUITS NON COURANTS• Produits des cessions d'immobilisations• Subventions d'équilibre• Reprises sur subventions d'investissement• Autres produits non courants• Reprises non courantes; transferts de charges CHARGES NON COURANTES• Valeurs nettes d'amort. des Immo cédées• Subventions accordées• Autres charges non courantes• Dotations non courantes aux amortiss et provision

3 1052 217

5 322

16 450301

21 717

38 467

422 874

3 1052 217

5 322

16 450301

21 717

38 467-33 146389 72839 500

350 2281 060 069709 840350 228

372 673

3 1221 399

4 521

12 5501

26 538

39 089-34 568338 10530 760

307 345965 273657 928307 345


3=1+2


PRÉCÉDENT4


1


PRÉCÉDENTS 2

VII.

VIII.

IX.

X.

XI.

XII.

XIII.

XIV.

XV.

XVI.

TOTAL IX

TOTAL VIII

RESULTAT NON COURANT (VIII- IV)RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+ X)IMPOTS SUR LES RESULTATS RESULTAT NET (XI - XII)TOTAL DES PRODUITS ( I + IV + VIII )TOTAL DES CHARGES ( II + V + IX + XII )RESULTAT NET ( XIV - XV )

COMPTE DES PRODUITS ET DES CHARGES HORS TAXE (SUITE) EN MILLIERS DE DH

Le chiffre d’affaires de TMPA a connu une hausse de 11% par rapport à juin 2020, les chiffres du pre-mier semestre 2020 ont été impacté par le ralentissement de certaines activités dus à la crise COVID, il s’agit principalement des exports véhicules qui ont connu un arrêt ainsi que l’activité d’import/ex-port industriels.

La contribution de TMPA de 200 Mdhs au Fond spécial pour la gestion de la pandémie du CORONA-VIRUS est reclassée dans les immobilisations en non valeurs conformément à l’avis n°13 du CNC, soit une dotation pour le premier semestre 2021 de 20 Mdhs (Répartition sur 5 ans)


9 793 267

9 187 859

605 408

1 023 477

865 042

158 434

446 974

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

76 433

5 060

71 373

-

-

-

-

192 401

-

3 426

-

272 260

-

-

240 938

513 197

187 947

545 300

357 353

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

97 739

97 739

-

285 686

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

227 512

-

513 197

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

131 908

14 435

117 473

-

-

-

-

1 736 723

-

212,388

-

2 081 020

-

426 739

-

2 507 759

807 438

1 117 938

310 500

-

-

-

-

-

-

35 000

-

-

35 000

-

1 442 053

1 442 053

-

2 284 491

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

223 268

2 507 759

9 887 878

9 295 896

591 982

801 916

415 971

385 946

206 036

94 610

-

-

221 560

-

-

240 938

-

108 036

13 426

-

449 072

227 512

-

Financement Permanent

Moins actif immobilisé

= Fonds de Roulement Fonctionnel (1-2) (A)

Actif circulant

Moins passif circulant

= Besoin de Financement global (4-5) (B)

TRESORERIE NETTE (Actif-Passif) = A-B

1

2

3

4

5

6

7

II. EMPLOIS ET RESSOURCES

1

2

3

4

5

6

7

* AUTOFINANCEMENT (A)

+ Capacité d'autofinancement

- Distributions de bénéfices

* CESSIONS ET REDUCTIONS

D'IMMOBILISATIONS (B)

+ Cessions d'immobilisations incorporelles

+ Cessions d'immobilisations corporelles

+ Cessions d'immobilisations financières

+ récupérations sur créances immobilisées

* AUGMENTATION DES CAPITAUX

PROPRES ET ASSIMILES (C)

+ Augmentation du capital , apports

+ Subventions d'investissement

AUGMENTATION DES DETTES

DE FINANCEMENT (D)

(nettes de primes de remboursement)

TOTAL RESSOURCES STABLES

(A+B+C+D)

II EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS

D'IMMOBILISATIONS (E)

+ Acquisitions d'immobilisations incorpor.

+ Acquisitions d'immobilisation corporelles

+ Acquisitions d'immobilisation financières

+ Augmentation des créances immob.

* REMBOURSEMENT DES CAPITAUX

PROPRES (F)

* REMBOURSEMENTS DES DETTES

DE FINANCEMENT (G)

* EMPLOIS EN NON VALEURS (H)

TOTAL II - EMPLOIS STABLES

(E+F+G+H)

III VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT

GLOBAL (B.F.G)

IV VARIATION DE LA TRESORERIE

TOTAL GENERAL

MASSESA B

EMPLOISI RESSOURCES STABLES DE

L'EXERCICE (FLUX)

MASSES

I RESSOURCES STABLES

EXERCICEA

EXERCICE PRÉCÉDENTB

RESSOURCESD

EMPLOISC

EXERCICE EXERCICE PRÉCÉDENTEMPLOIS RESSOURCES EMPLOIS RESSOURCES

TABLEAU DE FINANCEMENT

EN MILLIERS DE DH


RAPPORT COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES SOCIAUX


ACTIF EXERCICE EXERCICE PRÉCÉDENT

Brut Amort & provisions Net Net

IMMOBILISATIONS EN NON VALEURS (A) • Frais préliminaires• Charges à repartir sur plusieurs exercices• Primes de remboursement des obligationsIMMOBILISATIONS INCORPORELLES (B) • Immobilisation en recherche et développement• Brevets, marques, droits et valeurs similaires• Fonds commercial• Autres immobilisations incorporellesIMMOBILISATIONS CORPORELLES (C) • Terrains• Constructions• Installations techniques, matériel et outillage• Matériel transport• Mobilier, matériel de bureau et aménagements divers• Autres immobilisations corporelles• Immobilisations corporelles en coursIMMOBILISATIONS FINANCIERES (D) • Prêts immobilisés• Autres créances financières• Titres de participation• Autres titres immobilisésECARTS DE CONVERSION -ACTIF (E) • Diminution des créances immobilisées• Augmentation des dettes financières

STOCKS (F) • Terrains Zones franches• Matières et fournitures, consommables• produits intermédiaires et produits résiduels• Produits finisCREANCES DE L'ACTIF CIRCULANT (G) • Fournis. débiteurs, avances et acomptes• Clients et comptes rattachés• Personnel• Etat• Comptes d'associés• Autres débiteurs• Comptes de régularisation-ActifTITRES VALEURS DE PLACEMENT (H) ECARTS DE CONVERSION-ACTIF ( I ) • (Eléments circulants) TRESORERIE-ACTIF• Chèques et valeurs à encaisser• Banques, TG et CP• Caisse, Régie d'avances et accréditifs

82 839

82 839

253

253

13 065 919

11 924 75537 499

787

1 102 87844 774

44 774

13 193 785

337 6596 686

305 467

5 883

5 87613 7483 0563 129

343 844301 716

301 68729

301 71613 839 346

68 970

68 970

218

218

711 110

704 3696 337

404

780 299

5 218

5 218

5 218

785 516

13 869

13 869

35

35

12 354 809

11 220 38531 162

383

1 102 87844 774

44 774

12 413 486

332 4416 686

300 250

5 883

5 87613 7483 0563 129

338 627301 716

301 68729

301 71613 053 829

22 152

22 152

41

41

12 424 552

10 332 72633 037

377

2 058 41144 774

44 774

12 491 519

153 9969 459

135 655

5 883

1 3591 640

130 00092

284 088132 016

131 98829

132 01612 907 623

AC

TIF

IMM

OB

ILIS

ÉA

CT

IF C

IRC

UL

AN

T H

OR

S T

RÉ

SO

RE

RIE

TR

ÉS

OE

RIE

TOTAL I (A+B+C+D+E)

TOTAL II ( F+G+H+I )

TOTAL IIITOTAL GENERAL I+II+III

BILAN ACTIF AU 30.06.2021 EN MILLIERS DE DH

IV. COMPTES SOCIAUXTANGER MED 2 (TM2 )


PASSIF EXERCICE EXERCICE

PRÉCÉDENT• Capital social ou personnel (1)

• Moins : actionnaires, capital souscrit non appelé; capital appelé dont versé......5 100 300 000,00• Prime d'émission, de fusion, d'apport• Ecarts de réévaluation• Réserve légale• Autres réserves• Report à nouveau (2)

• Résultat nets en instance d'affectation (2)

• Résultat net de l'exercice (2)

TOTAL DES CAPITAUX PROPRES (A)CAPITAUX PROPRES ASSIMILES (B)• Subvention d'investissement• Provisions réglementéesDETTES DE FINANCEMENT (C)• Emprunts obligataires• Autres dettes de financementDETTES DE FINANCEMENT (Ajout)PROVISIONS DURABLES POUR RISQUES ET CHARGES (D)• Provisions pour risques• Provisions pour chargesECARTS DE CONVERSION-PASSIF (E)• Augmentation des créances immobilisées• Diminution des dettes de financement DETTES DU PASSIF CIRCULANT (F)• Fournisseurs et comptes rattachés• Clients créditeurs, avances et acomptes• Personnel• Organisme sociaux• Etat• Comptes d'associés• Autres créanciers• Comptes de régularisation passifAUTRES PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES (G)ECARTS DE CONVERSION-PASSIF (Eléments circulants) (H) TRESORERIE-PASSIF• Crédits d'escompte• Crédits de trésorerie• Banques de régularisation

(1) Capital personnel débiteur(2) Bénéficiaire (+). déficitaire (-)

FIN

AN

CE

ME

NT

PE

RM

AN

EN

TT

RÉ

SO

ER

IE

5 100 300

660

-328 719

93 8284 866 069

138 469138 469

7 579 6603 775 0003 804 660

22 358

22 358177 751

177 75112 784 306

266 292134 703

29934628677

1 399128 839

3 129102

269 523

00

13 053 829

5 100 300

660

-389 950

61 2304 772 241140 905140 905

7 607 8683 775 0003 832 868

16 116

16 116149 543

149 54312 686 673

220 26353 2682 66656040219

4 400159 111

92595

220 950

00

12 907 623

Total II (F+G+H)

Total I(A+B+C+D+E)

Total IIITOTAL GENERAL I+II+III

BILAN PASSIF AU 30.06.2021 EN MILLIERS DE DH


PRODUITS D'EXPLOITATION• Ventes de marchandises (en l'état)• Ventes de biens et services produits• Chiffre d'affaires• Variation de stocks de produits (1)

• Immobilisations produites par l'entreprise pour elle-même• Subventions d'exploitation• Autres produits d'exploitation• Reprises d'exploitation: Transferts de charges TOTAL I CHARGES D'EXPLOITATION• Achats revendus(2) de marchandises• Achats consommés(2) de matières et fournitures• Autres charges externes• Impôts et taxes• Charges de personnel• Autres charges d'exploitation• Dotations d'exploitation TOTAL IIRESULTAT D'EXPLOITATION (I-II)PRODUITS FINANCIERS• Produits des titres de partic. et autres titres immobilisés• Gains de change• Intérêts et autres produits financiers• Reprises financier : transfert charges TOTAL IV CHARGES FINANCIERES• Charges d'intérêts• Pertes de change• Autres charges financières• Dotations financières TOTAL V RESULTAT FINANCIER (IV-V) RESULTAT COURANT (III+VI)

474 425474 425

474 425

47 739

2 208

790

173 702224 440

5621 047

921 701

141 3478 840

3 129153 316

474 425474 425

474 425

47 739

2 208

790

173 702224 440249 985

5621 047

921 701

141 3478 840

3 129153 316-151 61598 370

276 750276 750

1 342278 093

34 188

2 664

554

146 774184 180

5 7932 544

107 661115 997

143 6054 498

56 694204 797-88 800-88 800

1) Variation de stocks :stock final - stock initial ; augmentation (+) ; diminution (-)2) Achats revendu ou consommés : achats -variation de stocks


3=1+2


PRÉCÉDENT4


1


PRÉCÉDENTS 2

I.

II.

III.

IV.

V.

VI.

VII.

FIN

AN

CIE

RE

XP

LO

ITA

TIO

N

COMPTE DES PRODUITS ET DES CHARGES HORS TAXE AU 30.06.2021 EN MILLIERS DE DH


RESULTAT COURANT (reports) PRODUITS NON COURANTS• Produits des cessions d'immobilisations• Subventions d'équilibre• Reprises sur subventions d'investissement• Autres produits non courants• Reprises non courantes ; transferts de charges Total VIII CHARGES NON COURANTES• Valeurs nettes d'amortissements des immobilisations cédées• Subventions accordées• Autres charges non courantes• Dotations non courantes aux amortissements et aux provisions Total IX

2 4374 413

6 849

5 8003 0922 499

11 392

98 370

2 4374 413

6 849

5 8003 0922 499

11 392

-4 54293 828

93 828482 975389 14893 828

-88 800

1 6189 273

10 891

4 2000

483

4 683

6 208-82 592

-82 592404 980393 660

11 320


3=1+2


PRÉCÉDENT4


1


PRÉCÉDENTS 2

VII.

VIII.

IX.

X.

XI.

XII.

XIII.

XIV.XV.XVI.

RESULTAT NON COURANT (VIII-IX)RESULTAT AVANT IMPOTS (VII+X)IMPOTS SUR LES RESULTATSRESULTAT NET (XI-XIITOTAL DES PRODUITS ( I + IV + VIII )TOTAL DES CHARGES ( II + V + IX + XII )RESULTAT NET ( XIV - XV )

COMPTE DES PRODUITS ET DES CHARGES HORS TAXE (SUITE) EN MILLIERS DE DH

Le résultat net a augmenté de +729% expliqué principalement par la remontée en régime de l’activité opérationnelle de Tanger Med 2 (Démarrage du terminal TC3)


12 784 306

12 413 486

370 819

338 627

269 523

69 104

301 716

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

87 026

-

87 026

-

-

-

-

-

-

-

-

87 026

-

5 966

169 700

262 692

262 692

262 692

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

262 692

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

262 692

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

620 752

58

620 694

-

-

-

-

249 616

-

10,000

-

880 369

-

-

-

880 369

94 927

94 927

-

-

-

-

-

-

-

38 231

-

-

38 231

-

458 668

-

-

591 825

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

-

277 055

11 488

880 369

12 686 673

12 491 519

195 154

284 088

220 950

63 138

132 016

-

-

-

54 539

-

5 966

169 700

97 632

78 033

175 665

-

48,573

-

-

Financement Permanent

Moins actif immobilisé

= Fonds de Roulement Fonctionnel (1-2) (A)

Actif circulant

Moins passif circulant

= Besoin de Financement global (4-5) (B)

TRESORERIE NETTE (Actif-Passif) = A-B

1

2

3

4

5

6

7

II. EMPLOIS ET RESSOURCES

1

2

3

4

5

6

7

* AUTOFINANCEMENT (A)

+ Capacité d'autofinancement

- Distributions de bénéfices

* CESSIONS ET REDUCTIONS

D'IMMOBILISATIONS (B)

+ Cessions d'immobilisations incorporelles

+ Cessions d'immobilisations corporelles

+ Cessions d'immobilisations financières

+ récupérations sur créances immobilisées

* AUGMENTATION DES CAPITAUX

PROPRES ET ASSIMILES (C)

+ Augmentation du capital , apports

+ Subventions d'investissement

AUGMENTATION DES DETTES

DE FINANCEMENT (D)

(nettes de primes de remboursement)

TOTAL RESSOURCES STABLES

(A+B+C+D)

II EMPLOIS STABLES DE L'EXERCICE (FLUX)

ACQUISITIONS ET AUGMENTATIONS

D'IMMOBILISATIONS (E)

+ Acquisitions d'immobilisations incorpor.

+ Acquisitions d'immobilisation corporelles

+ Acquisitions d'immobilisation financières

+ Augmentation des créances immob.

* REMBOURSEMENT DES CAPITAUX

PROPRES (F)

* REMBOURSEMENTS DES DETTES

DE FINANCEMENT (G)

* EMPLOIS EN NON VALEURS (H)

TOTAL II - EMPLOIS STABLES

(E+F+G+H)

III VARIATION DU BESOIN DE FINANCEMENT

GLOBAL (B.F.G)

IV VARIATION DE LA TRESORERIE

TOTAL GENERAL

MASSESA B

EMPLOISI RESSOURCES STABLES DE

L'EXERCICE (FLUX)

MASSES

I RESSOURCES STABLES

EXERCICEA

EXERCICE PRÉCÉDENTB

RESSOURCESD

EMPLOISC

EXERCICE EXERCICE PRÉCÉDENTEMPLOIS RESSOURCES EMPLOIS RESSOURCES

TABLEAU DE FINANCEMENT

EN MILLIERS DE DH


RAPPORT COMMISSAIRES AUX COMPTES SUR LES COMPTES SOCIAUX

www.tangermed.ma

rapport financier juin 2021

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