“presupuesto por resultados y desarrollo”
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“Presupuesto por Resultados y Desarrollo”
Samuel Torres Tello
Aspectos Macroeconómicos
Enfoque de Desarrollo
Programas Presupuestales
Gestión Presupuestal
CONTENIDO
“Organización política constituida por un conjunto de
instituciones burocráticas estables, para la defensa del
bien común de la totalidad de la población”
Elementos: Población, territorio, gobierno y soberanía.
Tres poderes: L – J - E
Organismos Autónomos: JNE -
ONPE BCR . SBS – CGR – TC – DP
– CNM – TC – – RENIEC – MP/FN
Gobiernos Regionales
Gobiernos Locales
Desarrollo Sostenible
Los ODS son el eje de la “Agenda 2030 para el Desarrollo Sostenible”
Son objetivos universales, transformadores, ambiciosos y orientados a la acción.
Surgen como resultado de la integración entre el proceso de los Objetivos de Desarrollo del
Milenio (ODM) y el proceso de Río sobre sostenibilidad ambiental.
Fuente: Instituto Nacional de Estadística e Informática – Encuesta Nacional
de Hogares, 2004-2018 - Encuesta Demográfica y de Salud Familia – MEF –
BCR – MINAGRI – MINTRA -
El ideal de Administración Pública – AP –
Principios del siglo pasas• Equilibrio entre lo político y la administración, evitando el control
“partidista” de la AP
• El administrador público tiene que ser un profesional
• No basta separar la AP de la política, esta tiene que ser científica
para aplicar principios técnicos a los asuntos del gobierno.
• El control político excesivo mina la eficiencia administrativa
• Había que imitar la operatividad de la empresa privada de
producción a gran escala y con eficiencia (caso de la empresa Ford).
• Es necesario establecer sistemas de control para la complejidad de
la producción a escala (Ejm. La producción fabril de textiles y los
diferentes niveles de supervisión y especialización).
• Era necesario darle un sentido y orden a la organización del Estado
• Aparece el concepto de Burocracia (Weber).
EL Paradigma BurocráticoPrincipios del siglo pasado
La Burocracia – Weber – 1920
- Forma legal racional de organización.
- Integrada jerárquicamente por especialistas nombrados con base en su competencia.
- Administran reglas impersonales bajo el principio de eficiencia para el logro de
objetivos.
- Precisión, firmeza, disciplina, rigor y confiabilidad que sustentan su eficiencia técnica.
Operatividad del cuerpo de funcionarios
- Principio de áreas jurisdiccionales fijas y oficiales, generalmente ordenadas por reglas, por
leyes o por regulaciones administrativas
- Los principios de jerarquía en las oficinas y de niveles de autoridad graduada significan un
sistema firmemente ordenado y de superordinación y subordinación en que hay una
supervisión de los cargos inferiores por los superiores.
- La administración de la oficina moderna se basa en documentos escritos (“los archivos”)
que se conservan en su forma original o borrador.
- Cuando el cargo está plenamente desarrollado, la actividad oficial exige toda la capacidad
de trabajo del funcionario, sin que importe que su tiempo obligatorio en la oficina pueda
estar bien delimitado.
- La administración de la oficina sigue reglas generales más o menos estables, más o menos
exhaustivas, y que se pueden aprender.
EL Paradigma Burocrático
Organización Sistémica al
Organigrama - Modelo Fordista –Mediados del Siglo Pasado
La especialización
ORGANIZACIÓN BUROCRÁTICA
ECONOMÍA DEL BIENESTAR
Para El bienestar económico es aquel
donde se maximiza el bienestar social
a través del crecimiento económico
ello establece las condiciones para
conseguir la máxima Eficiencia Económica
en términos de maximizar la producción con
una cantidad dada de Recursos y optimizar
la Distribución de Bienes y servicios,
evaluando las políticas que persiguen la
consecución de ciertas metas que se
consideran deseables desde el punto de
vista del bienestar.
A partir de los 1980
PBI percápita – libertad negocios – desnutrición - Salud – Educación – esperanza de vida – condiciones de vida –
seguridad – eficiencia del Estado - Otros.
Marco Macroeconómico Multianual
✓ Política Económica✓ Política Fiscal✓ Política tributaria ✓ Proyecciones Macroeconómicas
• Entorno Internacional• Entorno Local
✓ Finanzas Públicas• Ingresos• Gastos
• Inversiones (PNCP)• Financiamiento• Reglas Fiscales
✓ Riesgos Macro Fiscales
El crecimiento económico
✓ Ingresos al país✓ Ingreso empresas✓ Ingreso para las familias✓ Empleo
• Seguridad social• Capacitación• Tecnologías
Círculo Virtuoso del Desarrollo
2030
2018
DEL CRECIMIENTO ECONÓMICO AL DESARROLLO
Funciones Antes Durante Después
Estabilización
Economía – política fiscal:
Expansiva
Metas
De
Déficit
Control
De
Agregados
Estabilidad
De
Indicadores
Distribución
Equidad entre grupos de
diferentes
Niveles de ingresos
Equidad Equidad
Reducción
De
Brechas
Asignación
Provisión de bienes públicos y
corrección de fallas de mercado.
Asignación
Eficiente
Ejecución
Eficiente
Calidad
De Vida
DISTRIBUCIÓN DEL GASTO PÚBLICO
DESEMPEÑO
MACROECONÓMICO
PRESIÓN
TRIBUTARIA
META
DEFICIT FISCAL
(-1%)
GOBIERNO
NACIONAL
(147)
GOBIERNO
REGIONAL
(26)
GOBIERNO
LOCAL
(1837)
GASTO
PÚBLICO
ETES
(97)
GASTO
CORRIENTE
GASTO
CAPITAL
SERVICIO
DEUDA
Ley Marco del Presupuesto del sector Público
INGRESOS = GASTOS Programación Multianual 2015 - 2017
MARCO MACROECONOMICO MULTINUAL PRESUPUESTO MULTINUAL
2019 2020
168
177
GESTIONAR EL DESARROLLOCON
ENFOQUE TERRITORIAL
CRECIMIENTO Y POBREZA
2019
50%
45%
41%
53%
50%
51%
49%
0%
10%
20%
30%
40%
50%
60%
1970 1980 1985 1991 1994 1996 2005
20 %
Reducción de la Pobreza
DEPARTAMENTO AÑO 2010 AÑO 2011 AÑO 2012 AÑO 2013 2013-2012
CAJAMARCA 55.2 55.8 54.2 52.9 -1.3
AYACUCHO 48.2 52.7 52.6 51.9 -0.7
AMAZONAS 50.5 44.6 44.5 47.3 2.8
HUANCAVELICA 63 54.6 49.5 46.6 -2.9
PASCO 36.3 40.7 41.9 46.6 4.7
APURIMAC 62 57 55.5 42.8 -12.7
HUANUCO 54.7 54.1 44.9 40.1 -4.8
LORETO 49.8 48.1 41.8 37.4 -4.4
PIURA 44.3 35.2 34.9 35.1 0.2
PUNO 48.6 39.1 35.9 32.4 -3.5
SAN MARTIN 36.9 31 29.6 30 0.4
LA LIBERTAD 31.4 27.4 30.6 29.5 -1.1
LAMBAYEQUE 38.2 30.4 25.2 24.7 -0.5
ANCASH 27.1 27.2 27.4 23.5 -3.9
JUNIN 28.5 24.1 23.7 19.5 -4.2
CUSCO 42.7 29.7 21.9 18.8 -3.1
CALLAO 18.5 15.8 14.4 13.5 -0.9
UCAYALI 21.7 13.5 13.2 13.4 0.2
LIMA 16 15.8 14.4 13.1 -1.3
TUMBES 19.7 13.9 11.7 12.7 1
TACNA 14.2 16.6 11.7 11.8 0.1
AREQUIPA 13.6 11.5 11.9 9.1 -2.8
MOQUEGUA 14.3 10.9 9.6 8.7 -0.9
ICA 12.4 10.9 8.1 4.7 -3.4
MADRE DE DIOS 5 4.1 2.4 3.8 1.4
Fuente: INEI
INCIDENCIA DE POBREZA TOTAL POR DEPARTAMENTOS 2010 - 2013
(En Porcentajes )
PLAN OPERATIVO
AÑO 1
PLAN OPERATIVO
AÑO 2
Plan Anual de Contrataciones
Programa de Inversiones
PLAN OPERATIVO
AÑO 3
Plan Anual de Contrataciones
Programa de Inversiones
PLAN OPERATIVO
AÑO 4
Plan Anual de Contrataciones
Programa de Inversiones
DESARROLLO TERRITORIAL
PLAN DE DESARROLLO INSTITUCIONAL
Plan Anual de Contrataciones
Programa de Inversiones
PLAN DE DESARROLLO CONCERTADO
Brechas Plan Nacional
ASPECTOS A CONSIDERAR EN EL
PLANEAMIENTO
MANDATO DE LEY: PRESUPUESTO POR RESULTADOS
C a m b i o
El Fin es el Ciudadano
Creación de Valor Público
Eliminar restricciones para el
Desarrollo Pleno del
Ciudadano
Desarrollo Económico con
Inclusión
Mayor Rentabilidad Social al
Gasto Público
¿QUÉ ES PRESUPUESTO POR RESULTADOS?
ESTA ES LA BELLEZA DEL PERÚ
=
Marco Macroeconómico
MultianualProgramación Multianual
Presupuesto
Gastos de
Inversión- Pre Inversión
- Ejecución
- Operación y
Mantenimiento
P L A N P E R Ú 2 0 2 1
O B J E T I V O N A C I O N A L R E S U L T A D O F I N A L
Conservación y aprovechamiento sostenible de
los recursos naturales y biodiversidad, que
permita una buena calidad de vida para las
personas y la existencia de ecosistemas
saludables,
Incremento de la conservación y aprovechamiento sostenible de los recursos naturales y de la diversidad
biológica Mejora de la calidad ambiental Mejora de la prevención y atención de desastres naturales
Economía competitiva con alto nivel de empleo
y productividad
Política económica estable que alienta la inversión Pública y Privada
Incremento de la productividad y competitividad del país.
Estructura Productiva Diversificada
Mantenimiento de la estabilidad macroeconómica.
Estado democrático y descentralizado que
funciona con eficiencia al servicio de la
ciudadana y del desarrollo, y garantiza la
seguridad ciudadana
Incremento de la efectividad y eficiencia gubernamental
Mejoras en regulación, políticas de libre competencia y protección del consumidor
Mejora del Estado de Derecho
Mejora de la eficiencia del mercado laboral
Incremento de la seguridad ciudadana
Mejora del orden interno y orden público
Igualdad de oportunidades y acceso universal a
los servicios básicos
Acceso Universal a Identidad
Mejora de seguridad habitacional
Acceso a los servicios de agua y electricidad
Acceso y mejoramiento de la vivienda de la población
Mejora de condiciones del entorno urbano
Acceso a agua segura y a disposición sanitaria de excretas
Incremento de la calidad y cobertura de las comunicaciones
Incremento en la cobertura y sostenibilidad de la provisión de energía
Reducción de los tiempos y costos de desplazamiento de las
personas y el acceso a los mercados
Reducción de desnutrición en niños menores de 5 años
Incremento de la seguridad alimentaria
Reducción de morbimortalidad materna-neonatal
Reducción de morbimortalidad por enfermedades trasmisibles
Reducción de morbimortalidad por enfermedades no trasmisibles
Reducción de la morbimortalidad por accidentes de tránsito
Mejora de logros de aprendizaje
Mejora de las competencias profesionales y técnicas
Mejora del entorno familiar y social Mejora del entorno familiar y social
Mejora de protección social para grupos más vulnerables
Acceso a programas sociales
Desarrollo regional equilibrado e
Infraestructura Adecuada
adecuada Infraestructura económica y productiva
Planificación Macro Regional
Actividad Industrial Diversificada–Agro – Pesquero –Minero – Turístico
Fortalecimiento de la inversión privada orientada a mercados internos y externos
Ciudades Intermedias con Centros Poblados Planificados
INGRESOS GASTOS
PBI 2014 2015 2016 2017
Agropecuario 4.4 4.2 4.2 4.1
Pesca 3.5 4.2 4.5 5.0
Minería e H. 6.2 13 11 6.4
Manufactura 4.5 4.5 4.8 4.8
Electricidad y agua 5.7 5.8 6.0 6.0
Construcción 7.5 7.8 7.8 7.8
Comercio 6.0 6.0 6.1 6.1
Otros. 6.0 6.1 6.2 6.2
PROGRAMACIÓN MULTINUAL: INGRESOS = GASTOS
Contenido de un Programa Presupuestario
M A T R I Z L Ó G I C AResultados Final
Cuantificación de la Población Potencial Indicador Medios de
Verificación
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados Específico
Problema que se desea resolver
Modelo conceptual
Causas . Efectos
Tablas, gráficos y fuente de información
Sustento de la vinculación con el RF
Cuantificación de la Población Objetivo
Criterios de focalización y selección de la PO
Indicadores
Unidad de medida
Fórmula
Seguimiento - Indicadores
Medios de
Verificación Supuestos
Productos
P1 P2 Pn
Criterios de evidencias P RE
Descripción de Productos
Responsables de la definición y ejecución de P
Grupo beneficiario del producto
Descripción de Bs y Ss x Grupo Beneficiario
Modalidad de entrega de Bs y Ss
Prorgmación Multianual de Productos
Indicadores
Unidad de medida
Fórmula
Seguimiento - Indicadores
Medios de
Verificación
Supuestos
Actividades
P1 P2 Pn
1 . . . . 1 . . . . 1 . . . .
2 . . . . 2 . . . . 3 . . . .
n . . . . n . . . . n . . . .
Cálculo de las Metas de Programación Multianual de P
Programación presupuestaria anual
Indicadores
Unidad de medida
Fórmula
Seguimiento - indicadores
Medios de
Verificación
Supuestos
Nombre: . . . . . . . . Tipo de Programa . . . . . . . . Período de Ejecución . . . . . . .
Entidad responsable . . . . . . . Unidad responsable . . . . . . . . Funcionario Responsable . . . . .
. . .
DISEÑO DE ARTICULACIÓN
TERRITORIAL DEL PP
A P RE RF
GN GR GL
PROGRAMACIÓN MULTIANUAL –PLAN OPERATIVO
M A T R I Z L Ó G I C A
Resultados Final Indicador Medios de
Verificación
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE
RESULTADOS
Resultados Específico Indicadores
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 Pn
Conjunto articulado de actividades
Indicadores Medios de
Verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . . 1 . . . . 1 . . . .
2 . . . . 2 . . . . 3 . . . .
n . . . . n . . . . n . . . .
Indicadores
Medios de
Verificación
Supuestos
PROGRAMACIÓN
MULTIANUAL FÍSICA
Y FINANCIERA
Indicadores Prioritarios
para evaluación de
Desempeño
RESPONSABLES
Cambio Población Objetivo
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados
EspecíficoIndicadore
s
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . 1 . . . 1 . . .
2 . . . 2 . . . 3 . . .
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Indicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados
EspecíficoIndicadore
s
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . 1 . . . 1 . . .
2 . . . 2 . . . 3 . . .
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Indicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados
EspecíficoIndicadore
s
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . 1 . . . 1 . . .
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Indicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados
EspecíficoIndicadore
s
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
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Indicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados
EspecíficoIndicadore
s
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
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Indicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE DE RESULTADOS
Resultados
EspecíficoIndicadore
s
Medios de
Verificación Supuestos
PRODUCTOS
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s
Medios de
Verificación
Supuestos
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Indicadore
s
Medios de
Verificación
Supuestos
Programación Multianual en
base a metas de resultados
específicos
PROGRAMACIÓN PRESUPUESTARIA 2012
CATEGORIAS DE PROGRAMACIÓN
TIPO DESCRIPCIÓN
Programa Presupuestal
• Es la unidad básica de programación.
• Su punto de partida es un Resultado Final, tiene un solo objetivo llamado
Resultado Específico, el mismo que se alcanza a través de Productos.
• Cada Producto requiere de un conjunto de Actividades.
• El presupuesto de esta unidad básica puede contener Gasto Corriente y
Gasto de Capital.
Acciones Centrales
Comprende las actividades orientadas a la gestión de los recursos
humanos, materiales y financieros de una entidad, que contribuyen al logro
de los resultados de todos sus Programas Presupuestales
Asignaciones Presupuestarias
que no resultan en productos
Comprende las asignaciones que se aprueben en el presupuesto para la
atención de una finalidad específica por la entidad.
Dichas asignaciones no tiene relación con el proceso de generación
productiva de la entidad. Acciones para Incentivos Municipales o el
servicio de la deuda pública.
GOBIERNO
NACIONAL(147)
GOBIERNO
REGIONAL(26)
GOBIERNO
LOCAL(1838)
ETES(97)
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
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Pn
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PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
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PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
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PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
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DE RESULTADOS
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DE RESULTADOS
Resultados
Específico
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DE RESULTADOS
Resultados
Específico
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DE RESULTADOS
Resultados
Específico
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DE RESULTADOS
Resultados
Específico
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DE RESULTADOS
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DE RESULTADOS
Resultados
Específico
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DE RESULTADOS
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DE RESULTADOS
Resultados
Específico
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DE RESULTADOS
Resultados
Específico
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DE RESULTADOS
Resultados
Específico
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PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
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PRODUCTOS
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PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PROGRAMA PRESUPUESTARIO CON ENFOQUE
DE RESULTADOS
Resultados
Específico
PRODUCTOS
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ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
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2 . . . 2 . . . 3
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Coordinador
PP
G NResponsable del PP
Designado por el Titular
ET Programa
Coordinan
Seguimiento al PP
Evaluación de Metas
Acciones de Adecuación
G R y G LGerente de Planificación y Presupuesto
ET del Programa
Coordinan
Seguimiento PP
Evaluación de metas
Acciones de Adecuación
37 Programas
9 Sectores
DGPPPromotor
La Articulación parte de la
Cultura del Enfoque de
Resultado
• PRIORIZACIÓN
• OBJETIVOS (Indicadores)
• COMPROMISOS
• RECURSOS
• ARTICULACIÓN
• SEGUIMIENTOY EVALUACIÓN
• PARTICIPACIÓN
ESTADO
EMPRESA POBLACIÓN
7 ASPECTOS DE LA GESTIÓN
POR RESULTADOS
Fases del Proceso Presupuestario
II FORMULACIÓN
III APROBA
CIÓN
IV EJECUCI
ÓN
V CONTRO
L
VI EVALUAC
IÓN
I
PROGRAMACIÓN
CICLO
PRESUPUESTARIO
M A T R I Z L O G I C A
FIN
Resultado Final IndicadorMedios de
Verificació
n
PRORGAMA PRESUPUESTAL
PROPÓSITO
Resultado
Específico
Indicador Medios de
Verificació
n
Supuestos
PRODUCTOS
P1 P2 PnIndicadores Medios de
verificación
Supuestos
ACTIVIDADES
P1 P2 Pn
1 . . . . . . 1 . . . . . . 1 . . .
. . .
2. . . . . . 2 . . . . . . 2 . .
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n . . . . . n . . . . . . n . . .
. .
Indicadores Medios de
Verificació
n
Supuestos
Territorial
PIP
Sectorial
Nacional
VINCULACIÓN PLAN, PRESUPUESTO E
INVERSIÓN
Condiciones Previas
Información para determinar metas de productos
Proyección de metas de indicadores de resultado
y desempeño de producto para nivel nacional y
regional.
Propuesta de metas físicas para alcanzar los
resultados.
2020 2021 2022
Proyecto Presupuesto
2020
Ejercicio de Proyección
Para esta etapa el manejo
de la información por PP y
por región es fundamental.
PP Desnutrición
Crónica
Metas Físicas por
Regiones - Brechas
FASE PROGRAMACIÓN: Propuesta de Metas de Resultado y Producto del PP
2023
GUÍA DE PROGRAMACIÓN MULTINUAL
GUIA DE PROGRAMACIÓN
MULTINUAL DE PROGRAMAS
PRESUPUESTALES
ARTICULABLES
Objeto:
Brindar orientaciones prácticas para
la programación y formulación
multianual de productos, actividades
e inversiones en los Programas
Presupuestales que tienen
articulación territorial
Dirección General de Presupuesto
Publico
1. Proyección de Metas de Indicador de Desempeño PP
2. Proyección de Metas Físicas
Resultado 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023Meta
Óptima
Producto 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023Meta
Óptima
Histórico Proyección
Producto 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Actividad 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023
Meta
ÓptimaMeta
Óptima
3. Revisión de las Definiciones Operacionales
4. Costeo de productos y Actividades
5. Cartera Estratégica de Proyectos ( vinculación a PP )
Programación Presupuestal con énfasis en Metas Físicas
Factor de esfuerzo
Histórico Proyección
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Condiciones Previas
Diseño de Talleres de metas Físicas por Unidades
Ejecutoras – UE.
Diseño de taller de consolidación de metas físicas
Protocolo de Articulación de Programación Multianual,
que se desarrolla el mes de Mayo.
2020 2021 2023
Ejercicio de Proyección
Proyecto de Presupuesto
2020
Las reuniones de trabajo con los GR se
realizan por mesas temáticas (Salud,
Educación, Transportes, Agricultura,
Vivienda).
Determinaciones de cobertura de
necesidades entre la Entidad Responsable
del PP y las UE de los GR.
Por Regiones (Unidades Ejecutoras)
Gobiernos Locales
FASE PROGRAMACIÓN: Definición de Metas Físicas y Financieras del PP
2023
FASE FORMULACIÓN: Ajuste de Metas Físicas y Financieras del PP
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Condiciones Previas
Base de datos de metas físicas ajustadas al marco
presupuestal en los tres niveles de gobierno,
cuando corresponda
Diseño de Taller de ajuste de metas con equipo
técnico
Protocolo de Reunión de Trabajo de Ajuste de
Metas Proyecto de Presupuesto 2021.
Las reuniones de trabajo con los GR se
realizan por mesas temáticas (Salud,
Educación, Transportes, Agricultura,
Vivienda).
Determinaciones de cobertura de
necesidades entre la Entidad Responsable
del PP y las UE de los GR.
Ajustes Presupuestales
Por Regiones y Unidades Ejecutoras
FASE FORMULACIÓN: Consolidación de la Formulación del PP
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Condiciones Previas
Base de datos de metas físicas consistente hasta
específica de gasto en los tres niveles de gobierno,
cuando corresponda.
Documentos de sustentación adecuados son
socializados por el Coordinador Territorial
Protocolo de Formulación para el Proyectos de
Presupuesto del año 2021
Las reuniones de trabajo con los GR se
realizan por mesas temáticas (Salud,
Educación, Transportes, Agricultura, Vivienda).
- Revisión de Programación (P, A e Insumos)
- Verificación de los Insumos críticos
- Cadenas funcionales Programáticas
- Tipología de Proyectos
- Otros.
Demanda Adicional
Sustentación del GR ante la DGPP
FASE EJECUCIÓN Revisión de Metas del Ejercicio Vigente del PP
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Condiciones Previas
En base a la ejecución del año anterior se
procede a la revisión y Ajuste de Metas al iniciar
el Año Fiscal
Asistencia técnica de la DGPP y el Coordinador
Territorial para el proceso
Como resultado del trabajo anterior, se estable
un Plan de Acompañamiento al PP para
garantizar su adecuada ejecución y
cumplimiento de compromisos.
Las entidades a cargo de lo PP desarrollan
reuniones de trabajo que pueden ser:
- Reuniones de trabajo Nacionales
- Reuniones de trabajo Macro Regionales
- Reuniones de Trabajo en cada región a nivel
de Unidad Ejecutora.
- Otros.
FASE SEGUIMIENTO
Seguimiento a la Ejecución del PP
Seguimiento al avance de Metas
Físicas (semestral) y Metas
Financieras (Trimestral) de los
Productos de los PP a través de
Sistema Integrado de Administración
Financiera – SIAF.
Indicadores de Desempeño a través
de la Información del INEI
Seguimiento Financiero Mensual de producto
Seguimiento Trimestral/semestral de Metas
Físicas
TOTAL 177,367,859,707 212,257,212,261 91,015,589,183 42.9
0001: PROGRAMA ARTICULADO NUTRICIONAL 2,297,918,285 2,522,876,506 1,500,617,456 59.5
0002: SALUD MATERNO NEONATAL 1,857,820,801 2,138,426,642 1,155,254,630 54.0
0016: TBC-VIH/SIDA 708,044,909 699,592,557 346,277,702 49.5
0017: ENFERMEDADES METAXENICAS Y ZOONOSIS 362,976,786 388,785,776 180,680,370 46.5
0018: ENFERMEDADES NO TRANSMISIBLES 621,480,190 738,616,015 451,901,609 61.2
0024: PREVENCION Y CONTROL DEL CANCER 509,535,924 711,772,016 386,453,914 54.30030: REDUCCION DE DELITOS Y FALTAS QUE AFECTAN LA SEGURIDAD
CIUDADANA 5,083,767,991 5,723,077,301 3,017,291,228 52.7
0031: REDUCCION DEL TRAFICO ILICITO DE DROGAS 266,478,087 266,106,198 153,607,317 57.7
0032: LUCHA CONTRA EL TERRORISMO 372,191,455 341,428,878 115,169,448 33.7
0036: GESTION INTEGRAL DE RESIDUOS SOLIDOS 1,424,588,257 2,145,042,280 909,450,330 42.4
0039: MEJORA DE LA SANIDAD ANIMAL 109,082,501 121,990,433 43,860,614 36.0
0040: MEJORA Y MANTENIMIENTO DE LA SANIDAD VEGETAL 280,017,445 256,774,193 108,346,314 42.2
0041: MEJORA DE LA INOCUIDAD AGROALIMENTARIA 86,770,685 101,293,525 37,527,277 37.0
0042: APROVECHAMIENTO DE LOS RECURSOS HIDRICOS PARA USO AGRARIO 1,739,342,761 2,617,911,473 412,879,445 15.8
0046: ACCESO Y USO DE LA ELECTRIFICACION RURAL 509,037,895 573,822,697 117,789,028 20.5
0047: ACCESO Y USO ADECUADO DE LOS SERVICIOS PUBLICOS DE
TELECOMUNICACIONES E INFORMACION ASOCIADOS 1,235,724,577 891,080,370 60,684,162 6.80048: PREVENCION Y ATENCION DE INCENDIOS, EMERGENCIAS MEDICAS,
RESCATES Y OTROS 60,753,235 79,211,359 22,262,454 28.1
0049: PROGRAMA NACIONAL DE APOY O DIRECTO A LOS MAS POBRES 936,139,421 936,311,524 475,204,512 50.8
0051: PREVENCION Y TRATAMIENTO DEL CONSUMO DE DROGAS 41,811,608 25,076,204 4,905,711 19.6
0057: CONSERVACION DE LA DIVERSIDAD BIOLOGICA Y APROVECHAMIENTO
SOSTENIBLE DE LOS RECURSOS NATURALES EN AREA NATURAL PROTEGIDA 82,957,066 109,203,258 34,197,265 31.3
0058: ACCESO DE LA POBLACION A LA PROPIEDAD PREDIAL FORMALIZADA 56,564,176 50,823,022 24,705,913 48.6
0062: OPTIMIZACION DE LA POLITICA DE PROTECCION Y ATENCION A LAS
COMUNIDADES PERUANAS EN EL EXTERIOR 219,629,632 215,683,764 136,305,722 63.2
0065: APROVECHAMIENTO DE LAS OPORTUNIDADES COMERCIALES BRINDADAS
POR LOS PRINCIPALES SOCIOS COMERCIALES DEL PERU 168,042,013 135,095,177 79,742,696 59.0
0066: FORMACION UNIVERSITARIA DE PREGRADO 2,833,529,801 3,176,843,786 1,128,938,377 35.5
0067: CELERIDAD EN LOS PROCESOS JUDICIALES DE FAMILIA 60,741,147 97,506,658 58,110,422 59.60068: REDUCCION DE VULNERABILIDAD Y ATENCION DE EMERGENCIAS POR
DESASTRES 2,314,438,525 4,060,461,257 973,596,219 24.00072: PROGRAMA DE DESARROLLO ALTERNATIVO INTEGRAL Y SOSTENIBLE -
PIRDAIS 174,109,904 249,468,331 79,961,213 32.10073: PROGRAMA PARA LA GENERACION DEL EMPLEO SOCIAL INCLUSIVO -
TRABAJA PERU 126,509,603 393,211,954 153,282,619 39.00074: GESTION INTEGRADA Y EFECTIVA DEL CONTROL DE OFERTA DE DROGAS EN
EL PERU 48,780,450 52,844,631 45,009,948 85.2
0079: ACCESO DE LA POBLACION A LA IDENTIDAD 267,263,953 297,078,172 112,194,983 37.8
0080: LUCHA CONTRA LA VIOLENCIA FAMILIAR 573,615,808 602,190,028 220,959,570 36.7
0082: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO URBANO 1,793,536,442 2,588,772,806 519,463,880 20.1
0083: PROGRAMA NACIONAL DE SANEAMIENTO RURAL 1,886,509,061 2,929,044,308 602,395,866 20.6
0086: MEJORA DE LOS SERVICIOS DEL SISTEMA DE JUSTICIA PENAL 3,300,218,877 3,268,434,011 1,663,432,511 50.9
0087: INCREMENTO DE LA COMPETIVIDAD DEL SECTOR ARTESANIA 21,110,440 19,581,758 3,372,024 17.2
0089: REDUCCION DE LA DEGRADACION DE LOS SUELOS AGRARIOS 15,381,183 18,326,310 5,888,398 32.10090: LOGROS DE APRENDIZAJE DE ESTUDIANTES DE LA EDUCACION BASICA
REGULAR 18,297,307,103 20,473,855,999 10,342,526,155 50.5
0093: DESARROLLO PRODUCTIVO DE LAS EMPRESAS 131,627,438 106,032,872 39,410,390 37.2
0094: ORDENAMIENTO Y DESARROLLO DE LA ACUICULTURA 30,576,266 29,326,569 13,394,075 45.7
0095: FORTALECIMIENTO DE LA PESCA ARTESANAL 121,244,258 119,051,217 47,375,073 39.8
0096: GESTION DE LA CALIDAD DEL AIRE 4,408,281 8,340,891 2,534,725 30.4
0097: PROGRAMA NACIONAL DE ASISTENCIA SOLIDARIA PENSION 65 905,138,206 898,771,907 718,172,497 79.9
0098: CUNA MAS 455,974,130 415,959,930 199,402,347 47.9
0099: CELERIDAD DE LOS PROCESOS JUDICIALES LABORALES 86,429,530 107,948,899 71,953,004 66.7
0101: INCREMENTO DE LA PRACTICA DE ACTIVIDADES FISICAS, DEPORTIVAS Y
RECREATIVAS EN LA POBLACION PERUANA 438,842,556 807,434,684 239,940,946 29.7
Avance
% Categoría Presupuestal PIA PIM Devengado Presupuesto por Programas
FASE EVALUACIÓNEvaluación Presupuestal del PP
Directiva N° 001-2013-EF/50.01, Directiva para los Programas Presupuestales 2014
Evaluación Presupuestal a través del
SIAF.
Evaluación Semestral de Metas Físicas y Metas financieras
Registro adecuado de las metas físicas y consistencia con
las metas financieras por las entidades de los tres niveles
de gobierno, cuando corresponda
Evaluación al Programa:
Básicamente, busca responder lo siguiente:
¿El diseño del programa es el más apropiado (consistente)?
¿Qué tan eficiente es la gestión del programa?
¿Cuál es el desempeño del programa?
Esta evaluación es realizada por consultores externos.
Se traducen en compromisos formales de mejora: “matrices de
compromisos” (acciones, medios de verificación y plazos).
MEF hace seguimiento periódico al cumplimiento de los
Compromisos.
42 Evaluaciones Independientes
4 Evaluaciones de Impacto.
SISTEMAS ADMINISTRATIVOS DE LOS PP
DISEÑO VALIDACIÓN DIFUSIÓN PROGRAMACIÓN EJECUCIÓNSEGUIMIENTO
EVALUACIÓN
C a d e n a d e v a l o r d e l p r o g r a m a P r e s u p u e s t a l
SISTEMA NACIONAL DE PRESUPUESTO PÚBLICO
SISTEMA NACIONAL DE INVERSIÓN PÚBLICA
SISTEMA NACIONAL DE PLANIFICACIÓN
SISTEMA CONTRATACIONES Y ADQUISICIONES
SISTEMA PERSONAL
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
SISTEMA CONTABILDAD
SISTEMA NACIONAL
DE PLANIFICACIÓN
S N I P
SISTEMA TESORERÍA Y ENDEUDAMIENTO
INSTRUMENTOS DE GESTIÓN DE LOS PP
DISEÑO VALIDACIÓN DIFUSIÓN PROGRAMACIÓN EJECUCIÓNSEGUIMIENTO
EVALUACIÓN
Directivas
Guías
Asistencia Técnica
Directivas
Metodologías
Asist. Técnica
Directivas
Metodologías
Acompañamiento
Directivas
Guías de Programación
Manuales operacionales
Capacitación
Asistencia Técnica
Directivas
Guías
Capacitación
Asistencia Técnica
Directivas
Sistemas
informáticos
C a d e n a d e v a l o r d e l p r o g r a m a P r e s u p u e s t a l
RESULTAIndicadores de
Desempeño de PP
ARTICULACIÓN EN CASCADA
10 SECTORES
26 REGIONES
1842 MUNICIPIOS
PLANES
PROGRAMAS PRESUPUESTALES
CARTERAS ESTRATÉGICAS DE PROYECTOS
