plano de negócio - unitvitta homecare (v mba gestão) - cópia 02

F383p Ferreira, Hillner de Paiva Almeida.

Plano de negócio: implantação do UniVitta Home Care / Hillner de Paiva Almeida Ferreira -- João Pessoa, 2010.

50f.

Plano de Negócio (V MBA Gestão Empresarial e de Pessoas) – Centro Universitário de João Pessoa - UNIPÊ

1. Plano de Negócio. 2. Home Care. I. Atendimento em domicilio.

UNIPÊ / BC CDU - 658:003

- 2 -

CENTRO UNIVERSITÁRIO DE JOÃO PESSOA – UNIPÊPRÓ-REITORIA DE PÓS-GRADUAÇÃO, PESQUISA E EXTENSÃOCOORDENADORIA GERAL DOS CURSOS DE PÓS-GRADUAÇÃOV CURSO DE MBA EM GESTÃO EMPRESARIAL E DE PESSOAS

Hillner de Paiva Almeida Ferreira

Plano de Negócio:

Implantação do UniVitta Home Care

João Pessoa - PB

2010

Plano de Negócio – UniVitta Home Care

- 3 -


Plano de Negócio:


Projeto aplicativo apresentado à coordenação geral dos cursos de pós-graduação, do Centro Universitário de João Pessoa – Unipê, como exigência institucional de conclusão do curso de MBA em Gestão Empresarial e de Pessoas.

Orientador:

Prof. Ms. Adeilton Rodrigues dos Santos

João Pessoa – PB

2010


- 4 -


Plano de Negócio:


Projeto aplicativo apresentado ao Centro Universitário de João Pessoa –

Unipê em cumprimento às exigências legais para conclusão do V Curso de

MBA em Gestão Empresarial e de Pessoas.

Aprovado em: _____/_____/______

NOTA _______________________

___________________________________

Prof. Ms. Adeilton Rodrigues dos Santos

Centro Universitário de João Pessoa - Unipê

Orientador


- 5 -

“Embora ninguém possa voltar atrás e fazer um novo começo,

qualquer um pode começar agora e fazer um novo fim.”

Chico Xavier


http://www.pensador.info/autor/Chico_Xavier/

- 6 -

Agradecimentos

À Deus, fonte provedora de sabedoria eterna, único ser capaz de transmitir

forças necessárias para o engrandecimento moral, intelectual e espiritual.

Aos meus pais, Francisco e Heize, meus irmãos, Hillnara e Fernando que

sempre foram fundamentais em todos os momentos de minha vida.

À minha namorada Luciane, pelo apoio e compreensão nos momentos de

ausência necessários aos estudos.

Ao meu orientador, professor Adeilton, que me guiou entre os caminhos do

conhecimento através de sua vasta experiência sobre o assunto.

Enfim, a todas as pessoas que, direta ou indiretamente, contribuíram para a

concretização deste projeto.


- 7 -

Lista de Tabelas

TABELA 1 - CLASSIFICAÇÃO POR CLASSE ECONÔMICA...........................................................................................15

TABELA 2 - CARACTERIZAÇÃO DOS SERVIÇOS OFERECIDOS..................................................................................18

TABELA 3 - CRESCIMENTO DA POPULAÇÃO ACIMA DOS 60 ANOS...........................................................................20

TABELA 4 - AVALIAÇÃO DA CONCORRÊNCIA DIRETA...............................................................................................22

TABELA 5 - AVALIAÇÃO DA CONCORRÊNCIA INDIRETA............................................................................................22

TABELA 6 - CARACTERÍSTICAS DO MIX DE MARKETING...........................................................................................24

TABELA 7 – PREÇOS DOS SERVIÇOS.......................................................................................................................26

TABELA 8 - EFETIVO DE COLABORADORES COM VÍNCULO......................................................................................30

TABELA 9 - EFETIVO DO PESSOAL TERCEIRO..........................................................................................................31

TABELA 10 - DISTRIBUIÇÃO FÍSICA DAS ÁREAS INTERNAS......................................................................................34

TABELA 11 - LISTA DE COLABORADORES POR DEPARTAMENTO.............................................................................35

TABELA 12 - LISTA DE REFORMA DAS INSTALAÇÕES...............................................................................................36

TABELA 13 - LISTA DE MÓVEIS E UTENSÍLIOS.........................................................................................................37

TABELA 14 - LISTA DE DESPESAS DE ESCRITÓRIO OU USO ESPECÍFICO................................................................38

TABELA 15 - LISTA DE PAGAMENTO DA MÃO-DE-OBRA ESPECIALISTA...................................................................39

TABELA 16 - LISTA DE COLABORADORES POR DEPARTAMENTO.............................................................................40

TABELA 17 - CUSTOS FIXOS E DESPESAS...............................................................................................................40

TABELA 18 - CUSTO COM FOLHA DE PAGAMENTO...................................................................................................41

TABELA 19- PARTICIPAÇÃO PERCENTUAL DOS IMPOSTOS DEVIDOS......................................................................41

TABELA 20 - DEMONSTRATIVO DOS RESULTADOS DO EXERCÍCIO..........................................................................42

TABELA 21 - PROJEÇÃO DO FLUXO DE CAIXA MENSAL...........................................................................................43

Lista de Figuras

FIGURA 1 - RELAÇÕES HIERÁRQUICAS DA GERÊNCIA....................................................................................12

FIGURA 2 - FOTOS DO PONTO COMERCIAL ESCOLHIDO..................................................................................14

FIGURA 3 - LOCALIZAÇÃO DO PONTO COMERCIAL ESCOLHIDO.......................................................................14

FIGURA 4 - NÍVEIS HIERÁRQUICOS................................................................................................................29

FIGURA 5 - MACRO-FLUXO DO PROCESSO DE ATENDIMENTO........................................................................32

FIGURA 6 - PLANTA CIVIL DO IMÓVEL...........................................................................................................34

FIGURA 7 - MODELO DO VEÍCULO................................................................................................................. 38


- 8 -

SUMÁRIO

1. SUMÁRIO EXECUTIVO 10

2. CARACTERIZAÇÃO DA EMPRESA 11

2.1 ESTRUTURA LEGAL 11

2.2 NOME FANTASIA 11

2.3 LOGOMARCA 11

2.4 FORMA JURÍDICA DO EMPREENDIMENTO 11

2.5 ENQUADRAMENTO TRIBUTÁRIO 11

2.6 REGISTROS FORMAIS NOS ÓRGÃOS PÚBLICOS FISCALIZADORES 11

2.7 RAMO DE ATIVIDADE PARA ENQUADRAR A EMPRESA 12

2.8 CAPACIDADE E HABILIDADE DOS GERENTES 12

2.9 RELAÇÃO HIERÁRQUICA E ATRIBUIÇÕES POR GERÊNCIA 12

2.10 LOCALIZAÇÃO DA EMPRESA 13

2.10.1 JUSTIFICATIVA DA LOCALIZAÇÃO 13

2.10.2 FATORES DA LOCALIZAÇÃO QUE CONTRIBUEM PARA A ATIVIDADE 13

2.10.3 VANTAGENS COMERCIAIS DA LOCALIZAÇÃO 14

2.10.4 GEOREFERÊNCIA DO LOCAL (GOOGLEMAPS) 14

2.11 DEFINIÇÃO DO NEGÓCIO 15

2.11.1 OBJETIVO SOCIAL DA EMPRESA 15

2.11.2 PERSPECTIVAS DO NEGÓCIO A LONGO PRAZO 15

2.11.3 NICHO DE MERCADO A SER ATENDIDO 15

3. PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO 16

3.1 MISSÃO DA EMPRESA 16

3.2 VISÃO DA EMPRESA 16

3.3 VALORES DA EMPRESA 16

3.4 ANÁLISE SWOT 16

4. PRODUTOS E SERVIÇOS 18

4.1 DESCRIÇÃO DO PRODUTO/SERVIÇO OFERECIDO 18

4.2 ESTRATÉGIA DO SERVIÇO 18

4.3 VANTAGENS COMPETITIVAS DO SERVIÇO 19


- 9 -

5. MERCADO 20

5.1 POTENCIAL DE MERCADO 20

5.2 DESCRIÇÃO DO SEGMENTO DE MERCADO 21

5.3 ANÁLISE DA CONCORRÊNCIA 21

5.4 NÍVEIS DE CONCORRÊNCIA 23

6. PLANO DE MARKETING 24

6.1 OS 4 P’S DO MIX DE MARKETING 24

6.2 PRODUTO 24

6.3 PREÇO 25

6.4 PRAÇA (DISTRIBUIÇÃO) 26

6.5 PROMOÇÃO 27

7. PLANO OPERACIONAL 29

7.1 ESTRUTURA FUNCIONAL 29

7.2 ALOCAÇÃO DE CARGOS E PESSOAS 30

7.3 FORMA DE CONTRATAÇÃO 31

7.4 CONTRATAÇÃO DA MÃO-DE-OBRA ESPECIALISTA 31

7.5 OPERAÇÃO DO FLUXO DE ATENDIMENTO 32

7.6 ARRANJO FÍSICO E DE INFRA-ESTRUTURA 33

8. PLANO FINANCEIRO 35

8.1 FONTES DE RECEITA 35

8.2 PLANO DE INVESTIMENTOS 35

8.2.1 DOCUMENTAÇÃO E ABERTURA DA EMPRESA 36

8.2.2 REFORMA DAS INSTALAÇÕES 36

8.2.3 INVESTIMENTO EM MÓVEIS E UTENSÍLIOS 37

8.2.4 COMPRA DE MATERIAIS DE ESCRITÓRIO E USO ESPECÍFICO 37

8.2.5 AQUISIÇÃO DE VEÍCULO 38

8.2.6 PLANO DE MÍDIA E DIVULGAÇÃO 39

8.2.7 CAPITAL DE GIRO 39

8.3 PAGAMENTO DA MÃO-DE-OBRA ESPECIALISTA 39

8.4 ESTIMATIVA DO VOLUME DE SERVIÇOS/MÊS PRESTADOS 40

8.5 PROJEÇÃO DOS CUSTOS VARIÁVEIS 40


- 10 -

8.6 PROJEÇÃO DOS CUSTOS FIXOS E DESPESAS 40

8.7 FOLHA DE PAGAMENTO DO QUADRO FIXO DE COLABORADORES 41

8.8 CUSTOS RELACIONADOS À CARGA TRIBUTÁRIA 41

8.9 PREVISÃO DE RESULTADOS DO EXERCÍCIO 42

8.10 PROJEÇÃO DO FLUXO DE CAIXA MÉDIO ANUAL 43

8.11 ANÁLISE FINANCEIRA 44

8.11.1 VALOR PRESENTE LÍQUIDO - VPL 44

8.11.2 PONTO DE EQUILÍBRIO 45

8.11.3 LUCRATIVIDADE 45

8.11.4 RENTABILIDADE 46

8.11.5 PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO (PAYBACK) 47

9. CONSIDERAÇÕES FINAIS 48

REFERÊNCIAS 49


- 11 -

1. SUMÁRIO EXECUTIVO

Diante das diversas oportunidades de bons investimentos verificadas na Região

da Grande João Pessoa, este Plano de Negócio apresenta uma das mais inovadoras

no segmento de home care: trata-se da implantação e operação de uma empresa de

prestação de serviços em domicilio especializada no bem-estar e saúde dos seus

clientes.

O termo home care é de origem inglesa. A palavra "home" significa "lar", e a

palavra "care" traduz-se por "cuidados". Portanto, a expressão home care designa

literalmente: cuidados no lar.

Tendo como públicos-alvos adultos, idosos e pessoas com dificuldades

intelectuais ou motoras, este moderno empreendimento anseia oferecer benefícios

relacionados ao tratamento e prevenção de enfermidades físicas e mentais. Dentre os

serviços oferecidos, incluem-se: consultas psicológicas, tratamentos fisioterápicos,

ginásticas em grupo e terapia ocupacional; todos prestados no conforto do próprio lar.

Com o nome fantasia UniVitta Home Care, esta nova razão almeja materializar-

se mediante investimentos adquiridos por meio de financiamentos próprios e de

terceiros. Para tanto, a elaboração deste documento objetiva, afora subsidiar o modelo

estruturante do negócio, viabilizar a captação de recursos através da documentação do

escopo desejado e posterior negociação junto a bancos e parceiros individuais.

Com vista à crescente demanda do mercado local, a oferta de mão-de-obra

qualificada e aos baixos custos e despesas estimadas para região, acredita-se que a

margem de lucratividade avaliada retorne o valor investido em até oito anos. Dentro

deste período, e segundo previsões de mercado realizadas, o faturamento deverá

crescer significativamente a partir do terceiro ano quando o mercado terá pleno

conhecimento do empreendimento. Esperam-se ganhos acima de 13% ao ano após

este período.

Palavras-Chaves: Plano de Negócio, home care, atendimento em domicilio.


- 12 -

2. CARACTERIZAÇÃO DA EMPRESA

2.1 Estrutura Legal

Os dados a seguir apresentam a constituição jurídica e contábil do

empreendimento proposto.

2.2 Nome Fantasia

UniVitta Home Care – “Cuidando de Você no seu próprio lar”

2.3 Logomarca

2.4 Forma Jurídica do empreendimento

Sociedade Limitada (LTDA)

2.5 Enquadramento Tributário

Microempresa (ME) optante pelo Regime Federal SIMPLES

2.6 Registros Formais nos Órgãos Públicos Fiscalizadores

Para constituição da empresa, faz-se necessário a formalização legal da

atividade perante as seguintes instituições:

Junta Comercial (registro legal da empresa);

Receita Federal (obtenção do CNPJ);

Prefeitura (expedição do Alvará de Funcionamento e ISS);

Previdência Social (cadastro para pagamento de tributos trabalhistas);


Diretoria

Gerente Comercial e de Capital HumanoAtribuições:

Análise de Mercado;Plano de Vendas;

Plano Operacional;Gestão de RH;

Desenvolvimento de Produtos e Serviços.

Gerente Administrativo e Financeiro

Atribuições:Plano Financeiro e Contábil;Faturamento e Recebíveis;

Plano de Investimentos;Planejamento Estratégico;

Gestão de Marketing.Compras.

- 13 - Sindicato Patronal responsável.

2.7 Ramo de atividade para enquadrar a empresa

Cód. 2235: Atender pacientes/clientes em domicilio

(Fonte: Código Brasileiro de Ocupações)

2.8 Capacidade e habilidade dos gerentes

Gerente Comercial e de Capital Humano

Experiência em prestação de serviço tipo home care;

Conhecimento do ramo de prestação de serviços e vendas;

Noções de práticas relacionadas às áreas de saúde, jurídica e social;

Boa comunicação e bom relacionamento interpessoal;

Capacidade de gerir pessoas e administrar conflitos;

Desenvolvimento, criatividade e inovação;

Visão de Mercado e Serviços.

Gerente Administrativo e Financeiro

Experiência em prestação de serviço tipo home care;

Conhecimento em Contabilidade, Tesouraria e Gestão Financeira;

Noções de Mercado, Bancos, Tributos, Juros e Investimentos;

Boa capacidade analítica de gráficos e tabelas;

Foco em resultado e eficiência (“mais com menos”);

Conhecimento em Publicidade e Mídias de Divulgação;

Ciência em Planejamento Estratégico.

2.9 Relação Hierárquica e Atribuições por Gerência


- 14 -Figura 1 - Relações Hierárquicas da Gerência

2.10 Localização da Empresa

2.10.1 Justificativa da Localização

A escolha do local justifica-se pelo exame cuidadoso de inúmeras questões

relacionadas ao ramo de atividade. Dentre elas, destacam-se:

Facilidade de acesso as principais avenidas: contribuindo para o fácil

deslocamento e rápido atendimento no domicilio;

Tranqüilidade no estacionamento: localizado próximo as principais vias da

cidade, em ruas com menor movimento;

Evidência do ponto: situa-se na esquina, possui fácil referência e visualização;

Valor razoável do aluguel: baixos custos fixos, contrato de 1 ano;

Qualidade das instalações: poucas reformas para entrar em operação;

Circulação dos pedestres: facilidade e bom fluxo no transito de pessoas a pé.

2.10.2 Fatores da Localização que contribuem para a Atividade

Dimensões: área construída facilita a distribuição dos móveis, o atendimento aos

clientes a e iluminação interna das salas;

Conservação: poucas reformas necessárias na fachada e no interior (pintura,

gesso e melhoria dos banheiros). De uma forma geral, as instalações apresentam

bom estado físico;

Consumidor: próximo a bairros nobres onde há grande concentração do público-

alvo desejado;

Segurança: local tranqüilo com baixos índices de violência.


- 15 -2.10.3 Vantagens Comerciais da Localização

Dentre os benefícios avaliados durante visitas realizadas em dias e horários

alternados, destacam-se:

Localização segura e de fácil acesso;

Boa visibilidade do imóvel;

Localizado próximos a hospitais, escritórios e clínicas que não prestam os mesmos

tipos de serviços oferecidos.

Figura 2 - Fotos do Ponto Comercial escolhido

2.10.4 Georeferência do Local (GoogleMaps)

Figura 3 - Localização do Ponto Comercial escolhido


- 16 -2.11 Definição do Negócio

2.11.1 Objetivo Social da Empresa

Atender pacientes/clientes em domicilio

2.11.2 Perspectivas do Negócio a Longo Prazo

Almejando o futuro, esperam-se as seguintes conquistas ao longo dos anos:

Tornar-se referência na prestação de serviços em domicílio dentro da sua área de

atuação;

Expandir em filias por todo território regional e nacional;

Aumentar e diversificar o portfólio de serviços oferecidos;

Constituir parcerias junto às empresas com atividades relacionadas;

Criar plano assistencial de cobertura para todos os serviços home care oferecidos;

Disponibilizar curso para formação de “Cuidadores Informais” na assistência de

pacientes idosos ou com dificuldades mentais ou motoras.

2.11.3 Nicho de Mercado a ser Atendido

Adultos ou idosos com ou sem algum tipo de deficiência física ou intelectual,

residentes na zona urbana da Grande João Pessoa e pertencente às classes

econômicas A e B (classificação ABEP – Associação Brasileira das Empresas de

Pesquisa, 2008).

Tabela 1 - Classificação por Classe Econômica


- 17 -3. PLANEJAMENTO ESTRATÉGICO

3.1 Missão da Empresa

Promover a satisfação e o bem-estar dos nossos Clientes através da prestação

de serviços de saúde diferenciados em seu próprio lar.

3.2 Visão da Empresa

Tornar-se referência no tocante à personalidade, comodidade e qualidade no

atendimento home care exigido por nossos Clientes em 8 anos.

3.3 Valores da Empresa

Conduta ética e justa frente aos clientes e colaboradores;

Valorização do trabalho em equipe de forma consciente e focada;

Qualidade, humanização e flexibilidade nos serviços prestados.

3.4 Análise SWOT

Objetivando avaliar o ambiente mercadológico deste novo empreendimento, a

análise SWOT a seguir posiciona de forma transparente e estratégica a Univitta Home

care frente às principais influências do mercado.

Macro Ambiente (Análise Externa)

Oportunidades

o Baixa concorrência relativa a negócios que atendam em domicilio;

o Aumento do mercado com o crescimento da idade média do brasileiro ao longo

dos anos;

o Vasto número de Clientes potenciais;

o Possibilidade de agregar novos serviços com objetivo de explorar novos nichos

de clientes.


- 18 -

Ameaças

o Expansão de empresas especializadas que prestam serviços semelhantes;

o Mudança nos hábitos dos Clientes potenciais;

o Inflação, crises econômicas e desestímulo ao consumo.

Micro Ambiente (Análise Interna)

Pontos Fortes

o Potencial empreendedor dos sócios;

o Empreendimento dinâmico capaz de acompanhar as mudanças do Mercado;

o Objetiva a satisfação e o pronto atendimento;

o Flexibilidade de adaptação dos serviços às necessidades da clientela.

Pontos Fracos

o Dificuldade na capacitação de mão de obra experiente no sistema de home care;

o Não possui funcionários especialistas com dedicação exclusiva;

o Atividade pouco conhecida no mercado.


- 19 -

4. PRODUTOS E SERVIÇOS

4.1 Descrição do Produto/Serviço Oferecido

O Quadro abaixo apresenta e detalha a carteira de serviços prestados em

domicilio e oferecidos pelo negócio:

Área Tipo Serviço Descrição

PsicologiaConsultas

psicológicas

Visita psicossocial;

Terapia adulto-idoso.

Avaliação e terapia de

distúrbios sociais e

depressivos.

FisioterapiaTratamentos

fisioterápicos

Fisioterapia respiratória e

motora;

Tratamento neurológico;

Drenagem linfática.

Tratamento de deficiências

físicas (permanentes ou

temporárias) e melhorias

estéticas.

Educação

Física

Ginásticas

em grupo

Hidroginástica em casa;

Programa Pilates;

Ginástica Aeróbica.

Prática de atividades

físicas diversas.

Artes e

Dança

Terapia

ocupacional

Aulas de Dança;

Desenho e Pintura em Tela;

Artesanato.

Cursos de artes e dança.

Tabela 2 - Caracterização dos Serviços Oferecidos

4.2 Estratégia do Serviço

A tática adotada consiste em oferecer serviços na forma de pacotes

personalizados. Neste sentido, foram constituídos 2 tipos de produtos:

Pacote Saúde e Bem-Estar: benefícios relacionados às consultas psicológicas e

tratamentos fisioterápicos. Criado para atender adultos e idosos com deficiências


- 20 -bio-psico-sociais. Estes serviços são oferecidos de forma individual e possuem

flexibilidade no atendimento dentro do horário comercial.

Pacote Em Forma e Lazer: serviços que envolvem ginásticas, danças e artes. Este

pacote atende grupos de pessoa residentes em condomínios, edifícios, asilos e

clubes. As visitas e cursos podem ser agendadas no período das 07:00 às 22:00.

4.3 Vantagens Competitivas do Serviço

Além do principal diferencial relativo ao atendimento do Cliente no próprio

domicilio, destacam-se também:

Facilidade no pagamento (à vista, no cartão ou parcelado com entrada);

Flexibilidade dos horários (manhã, tarde, noite, fins de semana, etc.);

Tratamento personalizado e humanizado (adaptado as necessidades físicas e

intelectuais de cada Cliente);

Redução nos custos de locomoção, estacionamento, etc. (prestação do serviço na

própria residência);

Maior comodidade, satisfação e privacidade.


- 21 -

5. MERCADO

Com base em entrevistas e estudos estatísticos disponibilizados pelo Instituto

Brasileiro de Geografia e Estatística – IBGE, Serviço Brasileiro de Apoio às Micro e

Pequenas Empresas – SEBRAE e pela Câmara de Dirigentes Lojistas de João Pessoa

– CDL/JP; foram avaliadas as dinâmicas e potencialidades do mercado local.

5.1 Potencial de Mercado

Segundo dados do IBGE, a população brasileira está cada vez mais velha nos

últimos anos. No período compreendido entre 1991 e 2007, a expectativa de vida do

brasileiro passou de 67 para 73 anos. Continuando assim, a probabilidade é que em

2015 os brasileiros vivam até os 75 anos.

A seguir, quadro comparativo apresentando a projeção evolutiva da população

mais velha no Brasil.

AnoPopulação acima dos 60 anos (em

milhões)

Percentual da População acima dos 60 anos (%)

2000 20,1 8,60%2010 24,5 10,50%2020 31,0 13,29%

Tabela 3 - Crescimento da População acima dos 60 anos

Com o aumento da expectativa de vida do brasileiro, seu estilo de vida e

comportamento de consumo modifica sua decisão de compra. Uma população mais

velha almeja mais por qualidade de vida, bem-estar e conforto do que crianças e

adolescentes. Sob esta ótica, a perspectiva de aumento do nicho de mercado potencial

corrobora para uma projeção otimista de lucro a médio e longo prazo.

Além desse fato, a expansão da classe média e alta nos últimos anos contribui

significativamente para o aumento da atratividade desse mercado. Com vistas ao

crescimento da economia local e nacional, o número de habitantes economicamente

mais favorecidos estimula a formação de consumidores mais exigentes que almejam

comodidade e flexibilidade dos serviços prestados.


- 22 -

5.2 Descrição do segmento de Mercado

Quanto ao perfil da potencial Clientela, identifica-se:

Características Gerais dos clientes:

Qual a faixa etária? Em sua maior parte, Clientes acima dos 30 anos de idade;

Na maioria são homens ou mulheres? Não há distinção entre os sexos, mas há uma

tendência maior para o sexo feminino;

Quanto ganham? Renda familiar acima de R$ 4.500,00;

Qual a escolaridade? 2º grau (minoria), nível superior, pós-graduação ou PHD;

Onde moram? Preferencialmente em edifícios, condomínios ou residências de

médio e alto padrão;

Qual freqüência compra esse tipo serviço? Varia a depender das necessidades

individuais ou coletivas. De uma forma geral, a freqüência aumenta à medida que a

faixa etária dos Clientes potenciais cresce.

Possuem alguma atividade profissional, educacional ou do cotidiano? Sim, existem

basicamente duas subclasses distintas de potenciais clientes:

o Formada por profissionais de carreira (muitas vezes bem sucedidos) e

que anseiam por atendimentos em horários mais flexíveis;

o Adultos e idosos sejam com alguma deficiência permanente ou

temporária, ou com dificuldades ou impossibilidade de deslocamento para

centros de tratamento.

Nível de exigência quanto à prestação do serviço? Clientes que estimam mais pela

qualidade e satisfação do serviço oferecido do que pelos baixos preços ofertados.

5.3 Análise da Concorrência

Por meio de uma avaliação criteriosa do mercado local, foram identificados dois

principais tipos de competidores para este empreendimento: os concorrentes diretos e

indiretos. No tocante à concorrência direta, encontram-se duas únicas empresas que

também atuam no segmento home care dentro da Grande João Pessoa, a Medcal Vida


- 23 -e a Hospital Lar Serviços de Saúde Ltda. Para ambas, destacam-se as seguintes

características:

Potencialidades Deficiências

Pioneiras no mercado;

Bem localizada para atividade que

exercem (fácil acesso e próximo às

clínicas e hospitais);

Boa estrutura operacional (ambulância,

carro, equipamentos médicos,

escritório, recepção, etc.).

Pouco conhecidas no mercado;

Web site precário ou não possui web

site para relacionamento com o Cliente;

Baixa diversidade de serviços

oferecidos;

Atua apenas no segmento de

tratamento.

Tabela 4 - Avaliação da Concorrência Direta

Vale salientar também que, além dessas empresas, profissionais autônomos que

também prestam serviço em domicilio representam uma parcela significativa na disputa

direta por clientes. Entretanto, devido à eventualidade, especialidade, pontualidade e

organização do serviço prestado, estes não possuem nível de competitividade

suficiente dentro do nicho de mercado atuante.

O segundo tipo de competição dá-se através dos concorrentes indiretos:

profissionais autônomos ou empresas que concorrem pelos mesmos clientes dentro

das mesmas áreas que atuam, entretanto, fora do segmento competitivo. São

academias, clínicas de fisioterapia e psicologia. Destes, alguns aspectos gerais valem

destaque:

Potencialidades Deficiências

Maior nível de especialidade nos

serviços;

Operam em estabelecimentos

especializados segundo a atividade que

exercem;

Muitos deles são pioneiros dentro do

serviço que oferecem.

Na sua grande maioria, não atende em

domicilio (exceção dos profissionais

autônomos);

Não são totalmente especializados no

público adulto/idoso;

Não possuem flexibilidade de horário;

Nível de atendimento pouco


- 24 -personalizado.

Tabela 5 - Avaliação da Concorrência Indireta

De uma forma geral, para este tipo de concorrência, a UniVitta Home Care

busca a diferenciação oferecendo produtos especializados e adequados a população

de maior idade, deficientes e profissionais que necessitam de uma maior flexibilidade

no atendimento. A capacidade de disponibilizar benefícios na comodidade do próprio

lar torna o empreendimento mais atrativo à clientela carente destes tipos de serviços.

5.4 Níveis de Concorrência

Concorrência Genérica – concorrência entre empresas que buscam os mesmos

recursos do consumidor. Destacam-se aqui os serviços prestados por clubes,

academias, escritórios de advocacia e autônomos.


- 25 -

6. PLANO DE MARKETING

6.1 Os 4 P’s do Mix de Marketing

O composto mercadológico (Mix de Marketing) foi formulado primeiramente por

Jerome McCarthy em seu livro Basic Marketing (1960) e trata do conjunto de pontos de

interesse para os quais as organizações devem estar atenta se desejam perseguir seus

objetivos de marketing. O composto é dividido em 4 seções freqüentemente chamadas

dos "quatro pês", são elas: Produto, Preço, distribuição (Praça) e promoção.

PRODUTO PREÇO PROMOÇÃO PRAÇA

VariedadeQualidade

DesignCaracterísticas

MarcaEmbalagem

TamanhoServiçosGarantias

Devoluções

Preço de listaDescontos

ConcessõesPrazo de

PagamentoCondições de Financiamento

PropagandaVenda PessoalPromoção de

VendasRelações Públicas

CanaisCobertura

LocalizaçãoEstoque

TransporteLogística

Tabela 6 - Características do Mix de Marketing

6.2 Produto

Produto é qualquer coisa que possa ser oferecida e que satisfaça as

necessidades e desejos do Cliente. É algo que, obrigatoriamente, busca atender

expectativas e vontades do consumidor por meio de uma relação de troca mutuamente

benéfica com a organização.

Para este empreendimento, os produtos oferecidos estão contidos numa carteira

de pacotes de serviços criados e disponibilizados com base nas seguintes

características (mapeadas durante estudo do mercado local):


- 26 - Flexibilidade e adaptação do seu conteúdo às necessidades do mercado;

Diversidade ofertada no seu portfólio de benefícios;

Capacidade em transmitir segurança e qualidade no cumprimento do trabalho.

Pelas características de intangibilidade dos pacotes, a empresa decidiu por

centralizar seus esforços buscando atender e superar as expectativas da Clientela.

Para tanto, a reputação e posicionamento da marca, a apresentação e personalização

dos serviços e a qualidade do atendimento prestado são as principais estratégias

competitivas adotadas durante esta fase de implantação.

6.3 Preço

É o valor capital que deve ser dado ao se adquirir um produto ou serviço. Pela

sua importância na determinação da participação do mercado e na rentabilidade da

empresa (é o único componente do Mix de Marketing que gera receita), este composto

deve ser observado sob três perspectivas principais:

Se a compra será feita e, caso seja, quanto os consumidores comprarão;

Se a comercialização do produto será suficientemente lucrativa;

Se existe influência ou não entre o preço e a demanda de compra.

Além destas, para valoração competitiva do preço, faz-se necessário também

uma avaliação criteriosa de fatores como quanto o mercado está disposto a pagar, qual

o valor praticado pela concorrência, quantos são os custos e receitas relacionados,

dentre outras características. O valor final deve ser suficientemente, para proporcionar

lucro a quem o está produzindo ou comercializando, porém, não pode ser tão alto que

desestimule a compra.

A partir desse estudo, foi definida a Tabela Base de Preços apresentadas a

seguir. Os valores adotados serão revisados sempre que seja necessária uma

adequação dos custos e despesas ou uma mudança na política estratégica da

empresa.


- 27 -

Tabela de Preços

Pacote Área Serviço DescriçãoForma de

AtendimentoPreço (R$)

Saúde e Bem-Estar

Psicologia

Visita psicossocial

Avaliação+ Sessões

Individual

R$ 65,00 cada visita

Terapia adulto-idosoR$ 65,00 cada visita

Fisioterapia

Fisioterapia respiratória e motora

R$ 65,00 cada sessão

Tratamento neurológicoR$ 65,00 cada sessão

Drenagem linfáticaR$ 120,00 cada sessão

Em Forma e

Lazer

Educação Física

Hidroginástica em casaMensalida

de1 hora / 2 vezes por semana

Turma com no mínimo 10 pessoas

R$ 65,00

Programa Pilates em casa

R$ 65,00

Ginástica Aeróbica R$ 65,00

Artes

Aulas de Dança de Salão

Curso/mês1 hora / 2 vezes por semana

Turma com no mínimo 10 pessoas

R$ 60,00

Desenho e Pintura em Tela

R$ 80,00

Artesanato R$ 80,00

Tabela 7 – Preços dos Serviços

6.4 Praça (Distribuição)


- 28 -

A “praça” ou ponto-de-venda pode ser entendido como uma rede organizada de

ações necessárias para ligar os fabricantes aos usuários-finais. É ela que disponibiliza

o produto ou serviço ao cliente da forma mais fácil e conveniente para ser adquirido.

Neste negócio, a forma de distribuição ocorre no sentido direto, ou seja, o

produtor do serviço vende diretamente ao consumidor e, mais especificamente, no seu

próprio domicilio. Dessa forma, alguns pontos devem ser observados quanto este modo

de distribuição:

A localização deve ser estratégica de forma a facilitar o deslocamento para as áreas

com maior concentração da clientela;

Os meios de transportes devem ser adaptados e estar disponíveis sempre quando

solicitados;

A logística deve gerenciar o deslocamento de colaboradores e equipamentos da

forma mais eficiente possível (dentro do horário estabelecido e atendendo as

condições acordadas no contrato);

Adequar e certificar sempre a disponibilidade do especialista ao período de

prestação do serviço;

Oferecer um canal de comunicação permanente entre o cliente e a empresa

(telefone, email, web site, etc.).

6.5 Promoção

O mix de Promoção tem como utilidade informar, motivar e persuadir os

consumidores sobre o produto de forma a buscar meios de atingir seu principal

interesse: despertar o desejo e posteriormente o ato da compra.

Durante os primeiros anos de vida deste empreendimento, serão adotadas três

das principais ferramentas de aplicação deste composto: a propaganda, a força de

vendas e o marketing direto.

Propaganda – será aplicada por meio da divulgação em TV. Por se tratar de um

segmento de mercado mais elitizado, serão utilizadas 12 chamadas mensais em


- 29 -horário nobre e em dias alternados no período de 3 meses consecutivos (selecionar

emissora com maior audiência em horários estratégicos). O objetivo desse trabalho

é dá conhecimento ao mercado sobre o que é a empresa e quais os serviços que

ela dispõe. Dessa forma, torna-se possível acionar a necessidade de compra

clientela através da percepção de valores e pontos fortes que a empresa apresenta;

Força de Vendas – a contratação de 1 vendedor proporciona um relacionamento

ao vivo, imediato e interativo com o consumidor, permitindo uma relação mais

duradoura. Este colaborador será responsável por captar e manter clientes por meio

de visitas agendadas no próprio domicilio ou em stands instalados em locais

públicos com bastante movimentação (shoppings, eventos, feiras de serviços, etc.)

Marketing Direto – A aplicação desta ferramenta será realizada através dos

seguintes meios:

o Mala direta: envio de mensagens personalizadas através dos correios

utilizando-se de dados cadastrais fornecidos por empresas especializadas. O

objetivo é atingir em massa o público alvo de forma a divulgar a empresa e

os serviços.

o Internet: criação de web-site e lista de emails para publicação e interação on-

line com os clientes. Através destes, será possível esclarecer dúvidas sobre

os produtos oferecidos e solicitar visitas dos vendedores.


Diretoria

DCCH – Dept. Comercial e de Capital Humano DAF – Dept. Administrativo e Financeiro

Atendimento e VendasLogística OperacionalGestão de PessoasMarketing e ParceriasFaturamento e RecebíveisContabilidade e TesourariaPlanejamento

- 30 -

7. PLANO OPERACIONAL

O Planejamento Operacional abaixo descreve as funções e procedimentos

necessários para o bom funcionamento do empreendimento.

7.1 Estrutura Funcional

A Univitta Home Care terá sua estrutura funcional organizada em três níveis

hierárquicos, conforme organograma abaixo. Esta estrutura proporciona um maior nível

de integração e velocidade na tomada de decisão relativa às atividades realizadas.

Figura 4 - Níveis Hierárquicos

Abaixo, descrição das principais responsabilidades de cada Departamento.

DCCH – Departamento Comercial e de Capital Humano: responsável pelo

processo operacional de divulgação, atendimento e prestação do serviço. É a área

da empresa com maior nível de relacionamento com o Cliente. Dentre suas

atribuições, destacam-se:

a. Atendimento ao Cliente;

b. Orçamento e contrato de pacotes;

c. Operacionalização na prestação do serviço;

d. Programação e alocação de pessoal;


- 31 -e. Conservação e manutenção de veículos e equipamentos;

f. Avaliação da Qualidade do Serviço prestado.

g. Prospecção de novos serviços;

DAF – Departamento Administrativo e Financeiro: gerencia o fluxo de capitais e

recebíveis, elabora também o Plano Anual Estratégico. Compromete-se com:

a. Faturamento de contratos;

b. Contabilidade e Tesouraria;

c. Pagamentos de Folha;

d. Compras diversas;

e. Planejamento Anual.

f. Análise de Mercado.

g. Gestão de Marketing;

7.2 Alocação de Cargos e Pessoas

Abaixo, alocação de cargos e colaboradores do quadro efetivo e terceirizado dos

Departamentos:

Efetivo de Colaboradores

DepartamentoQtd

.Principais Responsabilidades

1. Diretoria

Corpo de Gerentes 0 Direção do Negócio

2. DCCH – Dept. Comercial e de Capital Humano

Gerente de Departamento do DCCH 1 Gerência do DepartamentoRecepcionista 1 Recebimento e atendimento a ClientesVendedor 1 Visitas e divulgação externaTécnico Administrativo 1 Logística Operacional

3. DAF – Dept. Administrativo e Financeiro

Gerente de Departamento do DAF 1 Gerência do DepartamentoTécnico Administrativo 1 Faturamento, PlanejamentoTotal 6 Colaboradores

Tabela 8 - Efetivo de Colaboradores com Vínculo


- 32 -

Prestadores de Serviço

Departamento Qtd. Principais Responsabilidades

2. DCCH – Dept. Comercial e de Capital Humano

Limpeza 1 Limpeza

Profissionais EspecializadosSob

demandaPrestação de Serviços

3. DAF – Dept. Administrativo e de Finanças

Gestor de Marketing 1 ConsultoriaGestor Contábil 1 ContadorTotal 3+n Colaboradores

Tabela 9 - Efetivo do Pessoal Terceiro

A função de contabilidade, limpeza e marketing será terceirizada. Ficará a cargo

do Gerente dos respectivos departamentos o acompanhamento e fiscalização das

atividades.

7.3 Forma de Contratação

Os colaboradores da área administrativa (com exceção do contador e da

Consultoria de Marketing) participarão do quadro efetivo de pessoal da empresa. Os

demais colaboradores com habilitações especialistas (psicólogos, fisioterapeutas,

advogados, etc.) serão contratados sob demanda na forma de prestação de serviço

eventual.

7.4 Contratação da Mão-de-obra Especialista

A seleção e cadastro de profissionais especializados dar-se-á através de

processo seletivo e cadastro de demanda. Através de currículos, questionários e

entrevistas serão identificados os melhores perfis de profissionais para o serviço. Seus


- 33 -dados serão registrados numa lista de disponibilidade com vista ao atendimento da

demanda pelos produtos oferecidos.

Serão ofertados cursos para os profissionais selecionados quanto à forma de

atendimento tipo home care.

7.5 Operação do Fluxo de Atendimento

O processo de atendimento e prestação de serviços segue os seguintes passos:

1. Atendimento via Telefone ou por representante de vendas: equipe responsável

pela apresentação do portfólio de serviços, esclarecimento de dúvidas, agenda

visitas especializadas e coleta dados para contato;

2. Visita especializada: consulta inicial que objetiva estudar as necessidades do

cliente e avaliar a estrutura necessária para o atendimento. Nesta etapa, a

depender do pacote escolhido, um profissional da área pode visitar o domicilio para

avaliar o local e conhecer o estado do cliente;

3. Fechamento do Contrato: contato para demais esclarecimento e assinatura do

contrato de serviço;

4. Planejamento das atividades: Agendamento do cronograma de trabalho,

alocação de profissional especializado, material e transporte;

5. Fechamento do serviço: avaliação dos resultados, feedback e encerramento dos

trabalhos.

Abaixo, macro-fluxo do processo:


- 34 -

Figura 5 - Macro-Fluxo do Processo de Atendimento

7.6 Arranjo Físico e de Infra-Estrutura

A empresa será instalada numa área de 300m², distribuído da seguinte forma:

50% área administrativa;

20% recebimento e atendimento a clientes;

15% sala de reunião e treinamento;

10% almoxarifado e estoque;

5% banheiros, limpeza e copa.

A área administrativa constará todos os setores responsáveis pelo planejamento

e operacionalização dos serviços: o DCCH e o DAF.

A recepção e a sala de espera estarão localizadas próximo à entrada principal.

Neste mesmo limite, constará também uma sala de atendimento individual utilizada

para esclarecimentos, consultas e avaliações especificas.

A sala maior será utilizada para reuniões gerais e treinamentos.

O almoxarifado e estoque guardarão os materiais e equipamentos utilizados na

limpeza, no escritório e na prestação dos serviços: papéis, tintas, quadro,

equipamentos específicos, etc.

Os banheiros (masculino e feminino) e a copa estarão localizados no corredor

principal.

A área externa constará o vão de entrada e jardins.


- 35 -

Abaixo, planta civil apresentando a distribuição das instalações:

Figura 6 - Planta Civil do Imóvel

Abaixo, detalhamento da distribuição física das áreas internas.

Planta Civil das instalaçõesArranjo Físico das Áreas e

Departamentos

01 – Entrada

02 – Sala 01

03 – Sala 02

04 – Cozinha

05a – Quarto

05b – Quartos

06 – Quarto

01 – Entrada

02 – Recepção e Sela de Espera

03 – Sala de Consulta e Atendimento

04 – Copa / Almoxarifado

05a – DAF

05b – DCCH

06 – Sala de Reunião e Treinamento


- 36 -07 – Banheiros

08 – Saída para o quintal

07 – Banheiros

08 – Entrada externa para o

Almoxarifado

Tabela 10 - Distribuição Física das Áreas Internas

8. PLANO FINANCEIRO

O plano financeiro a seguir delineia as ações e projeções que irão nortear a

implantação e operacionalização do empreendimento.

8.1 Fontes de Receita

Origem dos Recursos ValorParticipação no

TotalRecursos Próprios R$ 55.000,00 55%Recursos Terceiros R$ 30.000,00 30%Financiamentos R$ 15.000,00 15%Total R$ 100.000,00 100%

Tabela 11 - Lista de Colaboradores por Departamento

Os financiamentos serão obtidos via BNDS a uma taxa de 1,5% ao ano. Os

pagamentos serão iniciados após o prazo de carência de 1 ano com previsão de fim

após 5 anos. A responsabilidade no pagamento da dívida será da empresa e dos seus

respectivos proprietários.

8.2 Plano de Investimentos

O investimento de R$ 100.000,00 será integralizado da seguinte forma:

Reforma das Instalações;

Documentação e Abertura da Empresa;

Investimento em Móveis e Utensílios;


- 37 - Compra de Materiais de escritório e uso específico;

Aquisição de veículo;

Plano de Mídia e Divulgação;

Capital de Giro.

Os valores serão negociados e captados ao longo dos 6 primeiros meses de

implantação. O saldo restante não utilizado será aplicado em um fundo de curto prazo

ou poupança (o que for mais lucrativo na época) a título de capital de giro.

8.2.1 Documentação e Abertura da Empresa

Está previsto a utilização de R$ 1.500,00 no registro e formalização do

empreendimento nos seguintes órgãos:

Junta Comercial (registro legal da empresa);

Receita Federal (obtenção do CNPJ);

Prefeitura (expedição do Alvará de Funcionamento e ISS);

Previdência Social (cadastro para pagamento de tributos trabalhistas);

Sindicato Patronal responsável.

Despesas relacionadas com cartório, reprografia e consultoria do contador estão

também contabilizadas.

8.2.2 Reforma das Instalações

Será gasto R$ 14.500,00 em reparos e adequação do espaço físico. A aplicação

do capital será realizada priorizando as seguintes ações:

Descrição Valor

Retoques na pintura interna e externa R$ 4.500,00

Melhoria dos Banheiros R$ 1.500,00

Adequação da Sala 03 para Consultas R$ 1.500,00

Instalação de Ar Condicionado R$ 500,00

Adequação dos quartos para salas R$ 2.000,00

Instalação de tomadas e pontos de R$ 500,00


- 38 -redeAdequação da Cozinha para Copa e Almoxarifado

R$ 1.200,00

Conserto de Janelas R$ 500,00

Jardinagem R$ 500,00

Trocar Portas R$ 1.800,00

Total R$ 14.500,00

Tabela 12 - Lista de Reforma das Instalações

8.2.3 Investimento em Móveis e Utensílios

Abaixo, relação dos principais itens para operacionalização do negócio:

Qtd. Descrição Valor Unit. (R$) Valor Total (R$)

1 Balcão de Atendimento R$ 800,00 R$ 800,00

1 Cadeiras do Atendimento R$ 200,00 R$ 200,00

1Conjunto Sofá para recepção

R$ 1.500,00 R$ 1.500,00

1 Centro para recepção R$ 400,00 R$ 400,00

3 Quadros para decoração R$ 100,00 R$ 300,00

5 Mesa para escritório R$ 250,00 R$ 1.250,00

1 Mesa de Reunião R$ 800,00 R$ 800,00

16 Cadeira para escritório R$ 150,00 R$ 2.400,00

6 Computadores R$ 1.000,00 R$ 6.000,00

1 Data Show R$ 1.500,00 R$ 1.500,00

2 Impressoras R$ 400,00 R$ 800,00

10 Lixeira R$ 100,00 R$ 1.000,00

2 Armário para escritório R$ 600,00 R$ 1.200,00

1 Armário para arquivo R$ 800,00 R$ 800,00

1 Mini-fogão R$ 400,00 R$ 400,00

1 Geladeira R$ 800,00 R$ 800,00

12 Aparelho de Telefone R$ 300,00 R$ 3.600,00

4 Ar Condicionado R$ 1.000,00 R$ 4.000,00

Total R$ 27.750,00

Tabela 13 - Lista de Móveis e Utensílios


- 39 -

8.2.4 Compra de Materiais de escritório e uso específico

A tabela a seguir apresenta os investimentos direcionados à administração do

negócio e a prestação do serviço. Os mesmos podem variar a depender do volume de

atendimentos realizados ao longo dos meses.

Finalidade Qtd. DescriçãoValor Unit.

(R$)Valor Total

(R$)

Administrativo

3Caixa de Lápis e Canetas (50 unidades)

R$ 21,00 R$ 63,00

5 Resmas de papel R$ 8,00 R$ 40,00

20 Pastas comuns R$ 2,00 R$ 40,00

100 Pasta para Arquivos R$ 2,80 R$ 280,00

5 Tinta para Impressoras R$ 100,00 R$ 500,00

5 Combustível (tanques) R$ 70,00 R$ 350,00

Limpeza 1Material de Limpeza (vassoura, balde, sabão,...)

R$ 50,00 R$ 50,00

Uso específico

10 Kits para o curso de hidroginástica R$ 16,00 R$ 160,00

2Equipamentos para tratamentos em fisioterapia

R$ 800,00 R$ 1.600,00

2Material de Artes (1 turma com 10 alunos)

R$ 2.000,00 R$ 4.000,00

2Material de Pilates (1 turma com 10 alunos)

R$ 1.500,00 R$ 3.000,00

Total R$ 10.083,00

Tabela 14 - Lista de Despesas de escritório ou uso específico

8.2.5 Aquisição de Veículo

A obtenção do veículo se dará através de financiamento em cinco anos de um

carro Fiat Fiorino 2011 no valor de R$ 35.000,00 (entrada R$ 10.000,00 + 60 parcelas

de R$ 450,00). O utilitário será adaptado para transporte de pessoas e equipamentos

(valor orçado em R$ 2.000,00). Haverá também um dispêndio de R$ 500,00 para

aplicação de logo marca no transporte.


- 40 -

Figura 7 - Modelo do veículo

8.2.6 Plano de Mídia e Divulgação

Será executado conforme Plano de Marketing definido. Inicialmente, para

abertura do negócio, serão investidos R$ 5.000,00 reais em mídia e divulgação

(incluindo criação do site).

8.2.7 Capital de Giro

O recurso inicial utilizado para auto-financiar o empreendimento está orçado em

R$ 38.067,00 (aproximadamente 38% do total de ativos da empresa). A gestão desse

capital se dará através de relatórios diários, semanais e mensais emitidos pelo DAF.

Os valores não totalmente integralizados dos investimentos acima citados

também serão incorporados no Capital de Giro do negócio - a operação inversa para

os mesmos não será permitida.

8.3 Pagamento da Mão-de-obra Especialista

A seguir, tabela de preços pagos pelos serviços especializados prestados:

Profissional Tipo Valor

Psicólogo1 hora e meia

Consulta R$ 22,00

Fisioterapeuta1 hora e meia

ConsultaR$ 22,00

Educador Físico1 hora e meia

treinoR$ 22,00

Artista Plástico1 hora e meia

cursoR$ 22,00

Tabela 15 - Lista de Pagamento da Mão-de-obra Especialista


- 41 -

Os ajustes na tabela acima estarão sujeito ao valor cobrado pela prestação do

serviço. A mesma será adequada a de depender dos custos, despesas e margem de

lucro envolvida.

8.4 Estimativa do Volume de serviços/mês prestados

Com base em entrevistas realizadas através dos Clientes potenciais, estima-se a

seguinte demanda de serviços mensal para o primeiro semestre:

PacoteQtd. Médio

MêsValor Médio

Unit.Total Médio

Mês

Saúde e Bem-Estar 85 R$ 76,00 R$ 7.080,00

Em Forma e Lazer 20 R$ 65,00 R$ 10.750,00

Total/mês R$ 17.830,00

Tabela 16 - Lista de Colaboradores por Departamento

8.5 Projeção dos Custos Variáveis

Com base na estimava do volume de serviços/mês apresentada acima, avalia-se

o custo médio de R$ 6.500,00 (36,5% da receita/mês) relativo à execução direta da

atividade fim proposta pelo negócio (mão-de-obra profissional, material e despesas

administrativas).

8.6 Projeção dos Custos Fixos e Despesas

Abaixo, projeção de gastos mensais para manutenção do negócio:

Itens de Despesa Valor/Mês

Contas de Água e Esgoto R$ 100,00

Conta de Energia Elétrica R$ 300,00

Pacote Telefone + Internet R$ 250,00

Aluguel do Imóvel R$ 1.000,00


- 42 -

Honorários Contábeis R$ 300,00

Serviços de Manutenção e Limpeza R$ 200,00

Material de Escritório R$ 50,00

Material de Limpeza R$ 50,00

Parcela do Financiamento R$ 450,00

Parcela do Empréstimo (após 1 ano) R$ 300,00

Total R$ 3.000,00

Tabela 17 - Custos Fixos e Despesas

8.7 Folha de Pagamento do Quadro Fixo de Colaboradores

Departamento / Cargo Qtd. Salário Base

Departamento Comercial e de Capital Humano

Gerente de Departamento do DCCH 1 R$ 800,00

Recepcionista 1 R$ 510,00

Vendedor 1 R$ 510,00

Técnico Administrativo 1 R$ 510,00

Departamento Administrativo Financeiro

Gerente de Departamento do DAF 1 R$ 800,00

Técnico Administrativo 1 R$ 510,00

Sub-Total R$ 3.640,00

Encargos R$ 2.263,00

Total Geral R$ 5.903,00

Tabela 18 - Custo com folha de pagamento

8.8 Custos relacionados à Carga Tributária

Percentual dos Impostos

Sobre o Faturamento

Sobre o Lucro

Sobre a Folha de Pagamento

Contribuição Social sobre o Lucro Líquido

6,81% 24% 62,17% 12%

Tabela 19- Participação Percentual dos Impostos Devidos


- 43 -

8.9 Previsão de Resultados do Exercício

A seguir, estimativa dos resultados para o primeiro ano de operação do

empreendimento.

Discriminação Valor

Receita Operacional Bruta

Venda dos Serviços R$ 213.960,00

Deduções da Receita Bruta

(-) Impostos e contribuições Incidentes sobre Vendas R$ 14.570,64

(=) Receita Operacional Líquida R$ 199.389,36

(-) Custos das Vendas -R$ 78.000,00

(=) Lucro Operacional Bruto R$ 121.389,36

(-) Folha de Pagamento -R$ 70.836,00

(-) Despesas Operacionais -R$ 36.000,00

(=) Resultado Operacional Líquido R$ 14.553,36

Receitas Não Operacionais R$ 0,00

Despesas Não Operacionais R$ 0,00(=) Lucro Líquido antes do Imposto de Renda e da Contribuição Social sobre o Lucro

R$ 14.553,36

(-) Provisão para Imposto de Renda e da Contribuição Social sobre o Lucro

-R$ 1.746,36

(=) Lucro Líquido antes das Participações R$ 12.807,00(-) Participações de Administradores, Empregados, Debêntures e Partes Beneficiárias

R$ 0,00

(=) Resultado Líquido do Exercício R$ 12.807,00

Tabela 20 - Demonstrativo dos Resultados do Exercício


- 44 -

8.10 Projeção do Fluxo de Caixa Médio Anual

Abaixo, previsão do Caixa referente ao ano de implantação do negócio.

Discriminação Valor

Saldo Inicial de Caixa R$ 25.745,00

Conta Corrente R$ 155.745,00

Movimentação de Entradas R$ 232.282,00

Caixa (dinheiro) R$ 140.698,00

Duplicatas a Receber R$ 85.584,00

Cheques Pré-Datados R$ 6.000,00

Movimentação de Saídas R$ 214.166,64

Salários e Encargos R$ 70.836,00

Imposto sobre Vendas R$ 14.570,64

Contas de Água e Esgoto R$ 1.200,00

Conta de Energia Elétrica R$ 3.600,00

Pacote Telefone + Internet R$ 3.000,00

Aluguel do Imóvel R$ 12.000,00

Honorários Contábeis R$ 3.600,00

Serviços de Manutenção e Limpeza R$ 2.400,00

Material de Escritório R$ 600,00

Material de Limpeza R$ 600,00

Propaganda de Marketing R$ 4.800,00

Despesas Bancárias R$ 600,00

Combustível R$ 3.360,00Pagamento dos Serviços Especializados

R$ 78.000,00

Reposição dos Kits de Serviços R$ 6.000,00

Parcela do Financiamento R$ 5.400,00


- 45 -

Outras Despesas R$ 3.600,00

Saldo Operacional R$ 18.115,36

Saldo Final R$ 43.860,36

Tabela 21 - Projeção do Fluxo de Caixa Mensal

Nota: a parcela do empréstimo realizado só será debitada após o prazo de

carência de um ano.

8.11 Análise Financeira

8.11.1 Valor Presente Líquido - VPL

Projetando o Fluxo de Caixa para o primeiro triênio de vida do negócio verificam-

se os seguintes saldos finais do exercício:

Ano 1: R$ 43.860,36

Ano 2: R$ 46.053,38

Ano 3: R$ 48.356,05

O valor presente líquido determina o valor atual do fluxo de caixa, considerando

uma taxa de 4% ao ano.

VPL= FC 01

(1+i)1+ FC 02

(1+i)2+ FC 03

(1+i)3−IT

Onde:

FC01, FC02, FC03 = Estimativa dos

Fluxos de Caixa para os 3 próximos anos

i = taxa anual de crescimento da economia

IT = Investimento Total

Então,

VPL = (43.860,36/1,04^1) + (46.053,38/1,04^2) + (48.356,05/1,04^3)

VPL = R$ 127.740,71

VPL > 0 indicador positivo, o investimento é tecnicamente viável.


- 46 -

8.11.2 Ponto de Equilíbrio

O ponto de equilíbrio onde o faturamento paga todos os custos no período

PE=CFTIMC

IMC=MCRT MC=RT−CVT

Onde:

PE = Ponto de Equilíbrio

CFT = Custo Fixo Total

IMC = Índice da Margem de

Contribuição

MC = Margem de Contribuição

RT = Receita Total

CVT = Custo Variável Total

Então,

MC = 213.960,00 - 78.000,00 = 135.960,00

IMC = 135.960,00 / 213.960,00 = 0,635

PE = 36.000,00 / 0,635 = 56.693,40 no ano

O ponto de equilíbrio é atingido com uma receita anual de R$ 56.693,40 que

corresponde a 63,5% dos serviços vendidos, isto é, a empresa cobrirá seus custos e

operará com lucro quando vender acima de R$ 56.693,40 no ano.

8.11.3 Lucratividade


- 47 -

L= LLRT

×100

Onde:

L = Lucratividade

LL = Lucro Líquido

RT = Receita Total

Então,

L = (12.807,00/ 213.960,00) x 100 = 6% a.a.

Isso quer dizer que sob os R$ 213.960,00 de receita total “sobram” R$ 12.807,00

na forma de lucro, depois de pagas todas as despesas e impostos, o que indica uma

lucratividade de 6% ao ano.

8.11.4 Rentabilidade

R=LLIT

×100

Onde:

R= Rentabilidade

LL = Lucro Líquido


Então,

R = (12.807,00 / 100.000,00) x 100 = 12,8% a.a.

Pode-se concluir que, a cada ano, os investidores recuperam 12,8% do valor

aplicado através dos lucros obtidos no negócio.


- 48 -

8.11.5 Prazo de Retorno do Investimento (Payback)

O Payback determinará o período de retorno do investimento.

Payback= ITLL ou

Payback= 1R÷100

Onde:

Payback = Prazo de Retorno do Investimento

LL = Lucro Líquido


Então,

Payback = 100.000,00 / 12.807,00 ≈ 8 anos.

Isso significa que, 8 anos após o início das atividades da empresa, o

empreendedor terá recuperado, sob a forma de lucro, tudo o que gastou com a

montagem.


- 49 -

9. CONSIDERAÇÕES FINAIS

Haja vista o conforto, privacidade e personalidade dos serviços prestados em

domicilio, a atividade home care vem ao longo dos anos se tornando uma forte

tendência nas grandes cidades em todo país.

Em João Pessoa, esta forma de trabalho ganha cada vez mais espaço em

decorrência do aumento do poder aquisitivo do paraibano e da sua expectativa de vida;

fatos estes que corroboram no desenvolvimento de um mercado atrativo por

investimentos rentáveis neste ramo.

Diante da oportunidade, a UniVitta Home Care propõe oferecer um atendimento

residencial de qualidade e especializado no público adulto-idoso de classe média e

alta. Um trabalho flexível e humanizado capaz de estabelecer uma relação sólida,

duradoura e de confiança com seus clientes.

Com este diferencial, acredita-se que a estratégia adotada, projetada e

codificada neste trabalho permita a viabilização, crescimento e manutenção rentável

deste empreendimento ao longo de vários anos.


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REFERÊNCIAS

Sites:

www.sebrae.com.br

www.ibge.gov.br

www.saudelar.com.br

www.portalhomecare.com.br

www.saudecare.com.br

www.cuidarhomecare.com.br

www.portahomecare.com.br

www.wikipedia.org

www.maps.google.com.br

www.mtecbo.gov.br

Outras Fontes:

Manual SEBRAE – Como Elaborar um Plano de Negócio

Apostilas e Apresentações do MBA – Gestão Empresarial e de Pessoas

Plano de Negócio: Home Care Anjos Amigos

Plano de Negócio: Adega Italiana – “Sabor inigualável com o toque de quem

conhece”


plano de negócio - unitvitta homecare (v mba gestão) - cópia 02

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