plano de atividades e orçamento p/2019 · o centro de atividades de tempos livre (catl) é uma...
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SANTA CASA DA MISERICÓRDIA DE BORBA
Plano de Atividades e Orçamento p/2019 18-11-2018 Mesa Administrativa Borba
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Índice
I – Nota Introdutória
II – Atividades Previstas
1) Estruturas Residênciais Para Pessoas Idosas....................................5
2) Centros de Dia ………..……………………………………………….…..6
3) Serviço de Apoio Domiciliário ……………………………………….…...7
4) Creche e Jardim Infância………….…………………………..................8
5) Centro Atividades Tempos Livres………………………..…..………….10
6) Oficina do Idoso e Universidade Sénior…..…,..………………..……...10
7) Centro Comunitário………………………………………………………..11
8) Centro Alojamento Temporário……………………………………….….12
9) Serviços Administrativos………………………………………..….……..12
10) Novos Projetos …………………………………………………………….13
III – Orçamento 2018
1) Número de Utentes………………………………………………….…….14
2) Comparticipações dos Utentes………………………………………..…15
3) Comparticipações dos ISS, IEFP e Outros………………….……….…16
4) Rendas Urbanas, Rústicas e Outros……………………………….……17
5) Gastos de Funcionamento-FSE………………………………….……... 17
6) RLIS………………………………………………………………………....18
7) Recursos Humanos…………………………………………………….….20
IV – Demonstrações Financeiras
1) Balanço…………………………………………………….……….……...22
2) Conta de Resultados…………………………………………………..…24
3) Orçamento das Valências……………………………..……………..….26
4) Investimentos para o Ano………………………………………………..29
V – Conselho Fiscal
1) Parecer do Conselho Fiscal……………………………………………..31
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I – Nota Introdutória
Prezados Irmãos,
A Instituição tem vindo ao longo dos anos a desenvolver o seu projeto na Quinta da Prata,
cumprindo a sua missão social.
A Aldeia Social é um projeto pensado para a cidade, para os seus cidadãos. É um espaço público
onde todos podem usufruir das suas diferentes valências.
Hoje temos 3 ERPIS onde vivem 124 utentes e 49 em centro dia, uma creche e jardim de infância
onde cuidamos de 114 crianças e uma área de catl onde ocupamos o tempo e completamos as
atividades escolares a 37 jovens. Prestamos serviço a 130 utentes em apoio domiciliário, e ainda
154 utentes entre a universidade Sénior e centro acolhimento temporário, números estes que têm
vindo a baixar ano apos ano. Hoje a nossa oferta de serviço social é transversal a todas as idades,
prestando serviços e apoiando 608 Utentes.
Neste âmbito, prestamos ainda um conjunto de serviços sociais, que consubstancia a um Pavilhão
Multiusos a funcionar em pleno com ginástica, hidroginástica, natação e um Centro de Fisioterapia,
tudo em prol dos nossos Utentes.
Ao longo dos anos, tem-se evoluído na medida da capacidade financeira e humana, sempre com a
preocupação de desenvolver e alargar a nossa opinião junto da Comunidade, mas com o devido
rigor e sustentabilidade para que o futuro não seja posto em causa.
A Mesa Administrativa da Santa Casa da Misericórdia de Borba, vem submeter á aprovação e
votação da Assembleia Geral de Irmãos um Plano e Orçamento dentro dos pressupostos de
previsão para o desenvolvimento de algumas atividades.
Salientamos o fato de mais de 50% dos proveitos da Instituição, dependerem das contribuições dos
Utentes e de receitas geradas pelo Património da Instituição.
Gostaríamos de salientar e agradecer o trabalho desenvolvido por todos os Colaboradores da
Instituição que diariamente contribuem de forma responsável e decisiva para a mesma.
Não podemos deixar de mencionar o quanto é importante a colaboração e empenho das
Instituições Públicas, Empresas, bem como os nossos Irmãos, que renovem neste ano o seu voto
de confiança na gestão, continuando a contribuir para o bem estar de todos que utilizam e partilham
os serviços e o património da Instituição.
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II – Atividades Previstas
Como habitualmente, a Mesa Administrativa desenvolveu o presente Plano de atividades, partindo
das sugestões das nossas Colaboradoras, que diariamente convivem com os problemas e dessa
forma podem proporcionar uma base adequada à definição dos objetivos.
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1. Estruturas Residenciais Para Pessoas Idosas
As Estruturas Residenciais para Pessoas Idosas consistem numa resposta social que se destina ao
alojamento coletivo de pessoas em situações de perda de independência a variados níveis, que
têm assim o apoio biopsicossocial necessário para a promoção ou melhoramento da sua qualidade
de vida.
A Santa Casa da Misericórdia de Borba é detentora de três Estruturas Residenciais para Pessoas
Idosas, nomeadamente: ERPI Humberto Silveira Fernandes, ERPI Josefina Silveira Fernandes e
ERPI Manuel Ramalho. O trabalho prestado nestas Estruturas é cada vez mais direcionado para o
envelhecimento ativo dos utentes, não existindo apenas a satisfação das suas necessidades, mas
sim levando em conta os seus gostos e interesses, estimulando-os com a prática de atividade física
e animação. As ERPI’s são apoiadas pelo centro de fisioterapia, que se encontra no Pavilhão
Multiusos Caetano Gazimba, no qual os utentes são acompanhados diariamente pelos
fisioterapeutas.
Atualmente a ERPI Humberto Silveira Fernandes encontra-se em remodelações, de forma a
melhorar as suas instalações, as quais vão prosseguir para o ano de 2019. A Santa Casa da
Misericórdia de Borba tem como objetivo primordial o melhoramento contínuo das ERPI’s, para que
o conforto e bem-estar dos utentes possa vir a alcançar a excelência.
É importante frisar, que todas as respostas aqui mencionadas encontram-se com todas as vagas
preenchidas, existindo para todas elas uma lista de espera considerável.
A Santa Casa da Misericórdia de Borba possui três Estruturas Residenciais para Pessoas Idosas
(Humberto Silveira Fernandes, Josefina Silveira Fernandes e Manuel Ramalho),que têm como
principal objetivo a satisfação das necessidades dos seus utentes.
Estas respostas sociais disponibilizam um conjunto de serviços que visam a promoção de um maior
bem-estar, quer a nível físico e psíquico, mas também de um envelhecimento ativo, tais como
alojamento, cuidados de saúde, fisioterapia, cuidados de higiene e imagem, tratamento de roupa e
atividades de ocupação e lazer.
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2. Centros de Dia
A resposta social de Centro de Dia consiste na prestação de um conjunto de serviços relacionados
com a satisfação das necessidades dos utentes. Esta resposta contribui para a manutenção dos
idosos no seu meio sociofamiliar, visto que o seu dia-a-dia é repartido entre as instalações do
Centro de Dia e a sua própria habitação. Os utentes têm acesso a serviço de alimentação, higiene,
enfermagem, tratamento de roupa, conforto e animação.
Cada vez mais, os familiares procuram este tipo de resposta visto que falamos em pessoas com
vidas ativas, e que durante o dia não têm possibilidade de prestar o apoio necessário aos seus
familiares mais idosos. É uma resposta importante, que possibilita o apoio aos idosos que ainda
têm possibilidade de permanecer algum tempo na sua residência, juntamente ao facto que vêm
ingressar num meio em que lhe conseguimos transmitir um estilo de vida mais dinâmico e saudável,
estimulando-os para a prática das atividades de animação bem como para o convívio com os outros
idosos.
As duas respostas sociais de Centro de Dia que a Santa Casa da Misericórdia de Borba possui
encontram-se com todas as vagas preenchidas, existindo já uma lista de espera para esta resposta.
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3. Serviço de Apoio Domiciliário
Mais Inovação; mais qualidade e mais tecnologia
O Serviço de Apoio Domiciliário é uma das áreas fundamentais ao nível da intervenção que a
Misericórdia de Borba realiza junto da população idosa. Manter o idoso, o maior tempo possível em
suas casas, proporcionando-lhes uma maior qualidade de vida e um envelhecimento ativo e
participativo na Comunidade é o desafio pelo qual queremos melhorar este serviço diariamente.
É nosso objetivo, que em 2019, todos os utentes desta resposta social tenham os serviços que
usufruem informatizados, desde a simples mudança de uma fralda, ao tempo que levam as
prestadoras de cuidados a executar outra tarefa que é tão importante para quem recebe estes
serviços. Pretendemos que com a informatização dos serviços consigamos chegar mais, colmatar
lacunas, e dar aqueles que mais necessitam melhores dias.
Não poderemos deixar de referir que iremos continuar a atuar ao nível das atividades socio
recreativas, da saúde e da fisioterapia de uma forma mais marcante tanto no domicílio do utente
como em atividades na Instituição; permitindo assim continuar a proporcionar o desenvolvimento da
qualidade de vida dos mais velhos, proporcionando um estímulo permanente da vida mental, física
e afetiva da pessoa idosa, assim como da sua interação com a Comunidade.
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4. Creche e Jardim de Infância
A Creche e Jardim de Infância D. Ana Angélica Silveira situa-se na Rua da Quinta da Prata, Edifício
2, na Aldeia Social da Misericórdia de Borba e acolhe crianças desde o nascimento até aos 6 anos
de idade, dando resposta às necessidades de famílias de diferentes níveis sociais.
A sua existência conta já com 38 anos, 15 dos quais num edifício moderno, feito de raiz, a pensar
no bem-estar das cerca de 100 crianças que acolhe diariamente. No interior das instalações existe
todo o ano uma temperatura ambiente de forma a evitar que as crianças estejam expostas ao calor
ou frio excessivos típicos das estações na nossa localidade. Existe um amplo espaço exterior onde
as crianças brincam livremente sempre que as condições meteorológicas o permitem. É uma zona
com espaços verdes, zonas de baloiços, horta, onde as crianças se envolvem em constantes
descobertas que potencializam o seu saudável desenvolvimento.
A equipa pedagógica é composta por técnicos formados que asseguram um acompanhamento
individual e personalizado em função das necessidades de cada criança, procurando que todas
tenham diariamente acesso a atividades e cuidados que promovam o seu desenvolvimento integral,
num ambiente seguro e harmonioso. Existe também uma equipa de ajudantes capacitadas que
apoiam todo o processo de prestação de cuidados básicos assim como todo o processo educativo.
Para além dos cuidados básicos, que são a prioridade quando se fala em cuidados com a primeira
infância, todas as crianças, desde o berçário até aos seis anos, recebem diariamente estímulos que
promovem o desenvolvimento de diversas capacidades e aptidões. Para isso são preparadas
atividades diferenciadas e adaptadas de: expressão plástica (pintura, modelagem, colagem);
atividades de cariz musical (exploração de instrumentos variados, audição de músicas, jogos de
sons); atividades de educação física (exploração de movimentos, jogos variados); atividades de
promoção da linguagem e da leitura (histórias, lengas – lengas, adivinhas, visualização de livros,
histórias com fantoches); atividades de nutrição (exploração de alimentos, jogos de alimentação).
Uma vez por semana as atividades de música, educação física, adaptação ao meio
aquático/natação, nutrição e dança são dirigidas por técnicos especializados das diferentes áreas.
Também são desenvolvidas atividades no âmbito da temática da Intergeracionalidade, com o intuito
de (re) aproximar gerações e de promover as memórias dos utentes seniores da Misericórdia de
Borba.
De forma a assegurar uma correta alimentação das crianças, as ementas semanais são elaboradas
por uma nutricionista. Todas as refeições são preparadas diariamente na instituição numa cozinha
adaptada e que cumpre as mais altas normas de higiene, sendo retiradas amostras de todas as
refeições para assegurar o cumprimento das exigências.
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Toda a equipa da Área da Infância e Juventude realiza formações e participa em ações de
esclarecimento com regularidade, de modo a garantir o continuo desenvolvimento de competências
e aquisição de conhecimentos que permitam responder às constantes e crescentes necessidades
das crianças que acompanha.
“Ajudamos a crescer …com qualidade!”
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5. Centro de Atividades de Tempos Livres
O Centro de Atividades de Tempos Livre (CATL) é uma Resposta Social destinada a crianças entre
os 6 e os 12 anos de idade. É um espaço que tem como objetivo proporcionar às crianças um
conjunto de atividades lúdico-pedagógicas que lhes permitam aprender e ao mesmo tempo
desfrutar dos seus tempos livres.
No Centro de Atividades de Tempos Livres, para além das atividades diárias como apoio na
realização de trabalhos de casa e atividades extracurriculares como Dança e Natação, as crianças
realizam ainda atividades previamente planeadas e registadas no Plano Anual de Atividades do
CATL. Deste modo trabalham-se competências das diferentes áreas do desenvolvimento que lhes
permitam interiorizar valores como a amizade, a solidariedade, o respeito e a responsabilidade.
6. Oficina do Idoso e Universidade Sénior
Estas duas respostas sociais, tem como objetivo incentivar a participação e organização dos
seniores em atividades culturais, de cidadania, de ensino informal e lazer; divulgar a história, as
tradições, a solidariedade, as artes, a tolerância, os locais e os demais fenómenos sócio - culturais
entre os alunos e contribuir para a melhoria das condições de vida da população, elevando a sua
auto estima e qualidade de vida para maiores de 50. Queremos reafirmar o propósito de como tem
sido nosso timbre, continuar a desenvolver atividades internas e propor para os próximos anos mais
Workshops e Palestras sobre temas interessantes para o nosso público, continuar a apostar no
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intercâmbio com outras Instituições e Universidades Seniores e criar parcerias com outras
Instituições Publicas e Privada.
7. Centro Comunitário
“O principal para uma vida com dignidade…”
Muitas vezes queremos ajudar e não sabemos como! Mas a verdade é que o mundo nunca
precisou tanto de solidariedade como agora. Seja através de donativos ou de voluntariado, urge
estar atento e estimular a entreajuda.
Muitas vezes não sabemos o que fazer com o amontoado de brinquedos nos quais estamos
sempre a tropeçar, com a roupa que já não vestimos, livros que já não precisamos ou com os
móveis antigos... Até os poderíamos dar mas a quem?
É aqui que a Santa Casa da Misericórdia tem um papel fulcral e apaziguador, há mais de uma
década que criou esta resposta de apoio à Comunidade – o Centro Comunitário, onde os
residentes do Concelho de uma forma resguardada e protegida dos olhares dos mais curiosos
recebem os mais variados tipos de apoio, entregues por todos aqueles que querem ajudar.
O Centro Comunitário, único no Concelho de Borba apoia mais de 300 agregados aos mais
variados níveis: alimentos, roupa, alimentação confecionada através da sua cantina social e
refeitório social; ajudas técnicas; tratamento de roupa e higiene pessoal.
Graças ao empenho de todos a Santa Casa da Misericórdia de Borba têm conseguido responder
positivamente a todos os pedidos que lhe têm chegado.
Neste momento, tudo é necessário! Pequenos gestos fazem uma grande diferença.
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8. Centro de Alojamento Temporário
“ Uma Casa para Todos …”
Este centro disponibiliza aos seus utentes o serviço de alojamento, alimentação, serviço de
lavandaria; higiene pessoal, higiene habitacional, e acompanhamento psicológico e social.
Também proporciona o desenvolvimento de atividades ocupacionais como o caso de passeios;
atividades recreativas…
Com a conjuntura pouco estável que o nosso Mundo atravessa, os pedidos para integração nesta
resposta durante o ano de 2018 aumentaram de uma forma significativa.
Homens, mulheres, crianças oriundas de todos os lugares do Pais, debatidos com os grandes
problemas que a nossa sociedade neste momento oferece – violência, maus tratos, abandonos,
desemprego refugiam-se neste “porto de abrigo” à procura de melhores dias.
9. Serviços Administrativos
A gestão de uma Instituição da dimensão da nossa, requer uma área administrativa forte no apoio á
Mesa Administrativa e um vasto conjunto de informação de gestão, que ao longo dos anos tem
vindo a ser melhorada e desenvolvida.
Ao longo dos anos temos vindo a fazer progressos ao nível dos instrumentos de gestão da
Instituição, vitais para assegurar uma adequada administração deste bem comum. Desta forma
continuaremos a investir nos nossos Recursos Humanos.
Cada vez mais as contas da Instituição são o requisito público de boas práticas e de boa gestão,
pelo que teremos que providenciar a sua adequada administração.
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10. Novos Projetos
Para além das atividades normais da Instituição que se realizam ao longo do ano, salientamos o
término da obra de requalificação do equipamento ERPI Humberto S. Fernandes.
No âmbito do concurso BPI Séniores 2018, a instituição foi uma das eleitas a receber um donativo
no montante de 48.071€ para aquisição de equipamento de transporte para servir os utentes do
apoio domiciliário.
Durante o ano 2019 tencionamos efetuar várias obras de recuperação incluindo o edifício sede da
Instituição.
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III – Orçamento 2019
Os valores são apoiados nos nove meses de gestão do 2018, queremos contudo transparecer cada
vez mais a estabilidade, coerência e um maior nível de informação em que se baseou o presente
Orçamento.
1. Número de Utentes
Segue-se o quadro do número de Utentes, comparativo dos últimos três anos.
Conforme se pode verificar houve um decréscimo na ordem dos 11 utentes, que se registam na
área de infância, em grande parte se deve a dar cumprimento às normas exigidas pela Segurança
Social, no que se refere às comparticipações da Pré escola.
Nº UTENTES
Áreas 2017 2018 2019
Realizado Previsão Orçamento
Area da Infância Juventude
Infantário e Creche e Atl 165 151 140
Area da Comunidade e Familia
Cat,Oficina,U.Sénior,C.Comunitário,Poise,Gip 154 154 154
Area da População Idosa
Lares, C.Dia, Apoio Domiciliario 303 303 303
Totais 622 608 597
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2. Comparticipações dos Utentes
Na projeção das contribuições para o próximo ano, aumentamos a comparticipação
significativamente dos utentes sendo feito uma projeção o mais real possível.
Segue-se o quadro e o gráfico para uma melhor leitura.
3. Comparticipações do ISS, IEFP e Outros
O critério usado para projetar a rubrica anterior, foi igualmente utilizado no cálculo das
comparticipações do ISS de Évora.
Continuamos com as varias parcerias, incluindo o ISS de Évora, com o projeto POISE que vai ter
um prolongamento por mais um ano, que visa a vertente de atendimento e acompanhamento social
às famílias carenciadas do concelho.
Comparticipação dos Utentes €
Áreas 2017 2018 2019
Realizado Previsão Orçamento
Area da Infância Juventude
Infantário e Creche e Atl 114.901 122.136 134.898
Area da Comunidade e Familia
Cat,Oficina,U.Sénior,C.Comuni,quotização 8.108 10.568 10.567
Area da População Idosa
Lares, C.Dia, Apoio Domicil 1.329.618 1.360.694 1.367.427
Totais 1.452.627 1.493.398 1.512.892
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Comparticipação do ISS-Évora ,IEFP e Outros €
Áreas 2017 2018 2019
Realizado Previsão Orçamento
Area da Infância Juventude
Infantário e Creche e Atl 285.865,0 289.101,0 289.778,0
Area da Comunidade e Familia
Cat,Oficina,U.Sénior,C.Comu,Poise,Gip 156.104,0 154.822,0 137.981,0
Area da População Idosa
Lares, C.Dia, Apoio Domiciliario 946.920,0 908.091,0 999.821,0
Areas Comuns
Lavandaria,Central Compras 0,0 0,0 0,0
Area Administrativa
Administração,Rusticos,Urbanos,H.Mouro 510,0 0,0
Assessoria Mesa Administrativa
P.Multiusos,A.Social,Seguranças,Comuni. 4.274,0 16.866,0 0,0
Totais 1.393.673,0 1.368.880,0 1.427.580,0
No quadro, verificam-se valores anuais diferentes nas valências, porque embora o ISS de Évora
seja um apoio os valores variam consoante a frequência dos utentes, o mesmo não se verifica no
IEFP que depende dos projetos que se tenham ao longo do ano.
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4. Rendas Urbanas, Rústicas e Outros
A evolução económica dos últimos anos, tem afetado os rendimentos desta importante rúbrica, no
entanto, salientamos que durante este ano vendemos 2 vivendas e 3 apartamentos no bairro
Popular 1º Maio. Estimamos para o ano continuar a alienar alguns fogos, para podermos investir
em equipamento.
Nos rústicos prevemos um aumento significativo em relação ao ano anterior resultante dos valores
negociados com alguns rendeiros, destacando-se o contrato de arrendamento dos Painéis
fotovoltaicos, na herdade da Esteveira.
5. Gastos de Funcionamento-FSE
Nesta rubrica foram também feitos os cálculos com base nos 9 meses correntes, é uma rubrica que
exige muito rigor inclusive de negociações com os fornecedores, por isso torna-se um pouco
imprevisível os seus custos.
De igual forma sobressai o valor na rubrica da água, fruto da revisão do novo tarifário aprovado
para as IPSS.
Outra das rubricas que sobe em relação ao corrente ano é a limpeza e higiene, devido aos custos
inerentes de parceria com outras Instituições, no fornecimento de serviços de lavandaria e de
fisioterapia.
Gastos Operacionais - FSE €
Áreas 2017 2018 2019
Realizado Previsão Orçamento
Electricidade 144.019 151.085 154.544
Combustiveis 27.785 29.392 29.392
Água 35.029 22.754 22.754
Gás+Pelletes 64.869 85.346 85.346
Material de Escritório/outros 18.750 15.538 15.276
Comunicação 20.939 22.041 22.041
Seguros/saude e outros 18.473 10.720 10.720
Honorários 44.799 44.503 44.503
Conservação e Reparação 31.866 18.905 18.905
Limpeza, Higiene e Conforto 119.229 115.915 116.394
T.Especializados/cont. assistência 40.456 80.067 40.054
Serviços diversos 43.923 45.759 45.759
Totais 610.137 642.024 605.686
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6. SAAS
– RLIS
O Serviço de Atendimento e Acompanhamento Social (SAAS) de Borba, em funcionamento desde
novembro de 2014, resulta de uma parceria entre a Segurança Social e a Santa Casa da
Misericórdia de Borba, no âmbito da Rede Local de Intervenção Social (RLIS).
Com enquadramento no Despacho nº 12154/2013, de 24 de setembro, a RLIS - SAAS têm por
objetivos garantir o acolhimento social imediato e permanente em situações de crise e ou
emergência social; assegurar o atendimento/acompanhamento social das situações de
vulnerabilidade, bem como disponibilizar apoios financeiros de caráter eventual a agregados
familiares em situação de comprovada carência económica; assegurar a coordenação eficiente de
todos os meios e recursos que integram a rede e reforçar a plataforma de cooperação estabelecida
com as instituições que localmente desenvolvem respostas sociais no âmbito da ação social.
Estão distribuidos ao SAAS, até à presente data, cerca de 1000(1) processos familiares
(agregados), com um número de beneficiários abrangidos de 3455(1), que direta ou indiretamente,
beneficaram das ações de atendimento/acompanhamento social desenvolvidas pela sua equipa
técnica multidisciplinar, com ganhos individuais e coletivos. A intervenção pautou-se pelos
princípios de proximidade, responsabilização e promoção de competências, junto do público-alvo;
pelo primado de colaboração, junto dos parceiros; e pela descentralização no território, com serviço
de porta aberta em permanência na sede de concelho, mas também mensalmente nas freguesias.
A divulgação da resposta é permanentemente assegurada por diversos meios (redes sociais,
eventos locais, entre outros).
Com o propósito de chegar cada vez perto de uma franja populacional muito desfavorcida, e
complementando aquilo que é a atuação diária da RLIS, A Santa Casa da Misericórdia de Borba,
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enquanto Entidade dinâmica e na prossecução de uma atuação de ajuda para com aqueles que
mais precisam, acionou a Formação para a inclusão, como uma resposta ativa para públicos
vulneráveis e economicamente desfavorecidos.
Neste sentido, de 20 de junho a 10 de agosto de 2018, foi realizada uma ação de formação em
“Cozinha”, onde 18 formandos viram reconhecidas os conhecimentos adquiridos, finalizando a
operação com aproveitamento.
Encontra-se atualmente a decorrer a 2ª formação prevista, “Assistente Familiar e Apoio à
Comunidade”, que teve início a 8 de outubro e com previsão de término a 4 de dezembro,
frequentada diariamente por 20 formandos.
Está ainda prevista uma terceira formação, no âmbito da agricultura biológica, que será dinamizada
no primeiro trimestre de 2019.
Entendemos que capacitar é a palavra de ordem, para fomentar dinâmicas de empreendedorismo e
independência nos públicos económica e socialmente desfavorecidos, de forma a que, no futuro,
estes instrumentos e ferramentas permitam fazer a diferença positiva, em todos os domínios da sua
vida.
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7. Recursos Humanos
Apresentamos o quadro de pessoal, como se pode verificar no ano 2018 que tem vindo a diminuir
colaboradores, fruto de pedidos de licença sem vencimento, o que tem sido colmatado com a ajuda
do IEFP.
Colaboradores Colabo+ Está/CEI´s
Áreas 2017 2018 2019
Realizado Previsão Orçamento
Area da Infância Juventude
Infantário, Creche e Atl 26 22 21
Area da Comunidade e Familia
Cat,Oficina,U.Sénior,C.Comunitário,Poise,Gip 8 7 6
Area da População Idosa
Lares, C.Dia, Apoio Domiciliario 104 102 102
Areas Comuns
Lavandaria e Central Compras 9 9 9
Area Administrativa
Administração,Rusticos,Urbanos,H.Mouro 5 5 5
Assessoria da Mesa Administrativa
P.Multiusos,A.Social,Seguranças,Comunicação 13 13 13
Totais 165 158 156
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IV. Demonstrações Financeiras
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1. Balanço
A partir de 2013, as contas são apresentadas de acordo com o novo plano de contas ESNL,
aprovado pelo Decreto-Lei nº 36-A/2011, de 9 de Março, pelo qual de seguida apresentamos o
Balanço neste novo formato.
€
BALANÇO
2017 2018 2019
Realizado Previsão Orçamento
Activo 9.227.774 9.507.261 9.808.966
Fundos Patrimoniais 8.235.922 8.314.227 8.377.614
Passivo 991.852 1.193.034 1.431.352
Balanço 2017 2018 2019
Activo Realizado Previsão Orçamento
Activo não corrente 7.564.761 7.858.634 8.203.745
Activo corrente 1.663.012 1.648.627 1.605.221
Inventários 27.296 24.182 24.665
Clientes 95.751 45.753 55.753
Outros activos 354.238 262.400 219.404
Depósitos bancários e caixa 1.185.728 1.316.293 1.305.398
Total do Activo 9.227.774 9.507.261 9.808.966
FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO
Fundo patrimonial 8.146.569 8.235.922 8.314.227
Resultado Liquido 89.353 78.305 63.387
Total da Situação Liquida 8.235.922 8.314.227 8.377.614
Passivo não corrente 0 0 0
Passivo corrente 991.852 1.193.034 1.431.352
Fornecedores 315.618 318.578 359.237
Outros passivos 676.234 874.456 1.072.115
Total do Passivo 991.852 1.193.034 1.431.352
Total da Situação Liquida e Passivo 9.227.774 9.507.261 9.808.966
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€
BALANÇO
31.Dez.2017 31.Dez.2018 31.Dez.2019
Modelo ESNL Realizado Previsão Orçamento
Activos fixos tangiveis 7.539.729,41 7.553.346,96 8.176.378,04
Bens e património histórico e cultural
Activos intangíveis
Investimentos Financeiros 25.031,97 27.366,62 27.366,62
Investimentos em curso 277.920,08
Fundadores / beneméritos / patrocinadores / doadores / associados / membros
7.564.761,38 7.858.633,66 8.203.744,66
Activo corrente
Inventários 27.295,67 24.181,58 24.665,21
creditos a receber 95.750,63 45.753,48 55.753,48
Estado e outros entes publicos 2.230,27 8.233,00 8.150,67
Fundadores / beneméritos / patrocinadores / doadores / associados / Membros
Diferimentos 5.471,51 7.971,51 6.102,96
Outros activos correntes 346.536,54 246.195,28 205.150,84
Caixa e depósitos bancários 1.185.727,61 1.316.292,61 1.305.398,13
1.663.012,23 1.648.627,46 1.605.221,29
Total do Activo 9.227.773,61 9.507.261,12 9.808.965,95
FUNDOS PATRIMONIAIS E PASSIVO
Fundos patrimoniais
Fundos 525.124,56 525.124,56 525.124,56
Excedentes técnicos
Reservas
Resultados transitados 5.278.369,96 5.367.723,02 5.446.028,02
Excedentes de revalorização
Outras variações nos fundos patrimoniais 2.343.074,41 2.343.074,41 2.343.074,41
8.146.568,93 8.235.921,99 8.314.226,99
Resultado líquido do período 89.353,06 78.305,00 63.387,00
Total do Fundo de Capital 8.235.921,99 8.314.226,99 8.377.613,99
Passivo não corrente
Provisões
Provisões especificas
Financiamento obtidos
Outras contas a pagar
0,00 0,00 0,00
Passivo corrente
Fornecedores 315.617,98 318.577,78 359.237,38
Estado e outros entes publicos 41.752,93 41.623,00 42.039,23
Fundadores / beneméritos / patrocinadores / doadores / associados / Membros
Financiamentos obtidos 180.000,00 350.000,00
Diferimentos 226.624,93 255.189,35 258.189,35
Outros passivos correntes 407.855,78 397.644,00 421.886,00
991.851,62 1.193.034,13 1.431.351,96
Total do Passivo 991.851,62 1.193.034,13 1.431.351,96
Total dos Fundos Patrimoniais e do Passivo 9.227.773,61 9.507.261,12 9.808.965,95
24
2. Conta de Resultados
As contas para 2019, foram projetadas assumindo critérios de prudência.
€
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS
2017 2018 2019
Realizado Previsão Orçamento
1 - Vendas e serviços prestados 1.453.136 1.493.398 1.512.892
2 - Comparticipações (Subsídios, doações e legados à exploração) 1.415.949 1.368.880 1.427.580
3 - Outros Rendimentos Operacionais 605.081 633.194 540.507
A - Total de Rendimentos 3.474.166 3.495.472 3.480.979
4 - Custo das mercadorias vendidas e das matérias consumidas 598.880 594.506 597.046
5 - Fornecimentos e serviços externos 610.140 642.024 605.686
6 - Gastos com o Pessoal 1.877.081 1.882.291 1.953.975
7 - Outros Gastos Operacionais 53.828 54.539 27.150
Total de Gastos Operacionais 3.139.929 3.173.360 3.183.857
B - Resultado antes de amortizações e custos/proveitos financeiros 334.237 322.112 297.122
12 - Amortizações e Depreciações 249.078 245.200 235.200
C - Resultado operacional antes de custos/proveitos financeiros 85.159 76.912 61.922
13 - Juros e rendimentos similares obtidos 4.390 1.546 1.660
14 - Juros e gastos similares suportados 195 153 195
D - Resultado líquido do período 89.353 78.305 63.387
E - Cash Flow (D+12) 338.431 323.505 298.587
% Incremento dos CMVMC 8,4% 0,7% 0,4%
% Incremento dos FSE 2,0% 5,2% 6,0%
% Incremento dos Gastos com Pessoal 4,3% 0,3% 3,8%
% Estrutura de Rendimentos e Gastos
Rubricas 2017 2018 2019
Prestações de Serviços 41,8% 42,7% 43,5%
Comparticipações 40,8% 39,2% 41,0%
Outros Rendimentos Operacionais 17,4% 18,1% 15,5%
Total de Rendimentos 100,0% 100,0% 100,0%
Cmvmc 19,1% 18,7% 18,8%
Fse 19,4% 20,2% 19,0%
Gastos c/Pessoal 59,8% 59,3% 61,4%
Outros Gastos 1,7% 1,7% 0,9%
Total de Gastos 100,0% 100,0% 100,0%
Crescimento Global dos Rendimentos 2,6% 0,6% 0,4%
Crescimento Global dos Gastos 4,1% 1,1% 0,3%
25
€
DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADOS
2017 2018 2019
Modelo ESNL Realizado Previsão Orçamento
Vendas e serviços prestados 1.453.136 1.493.398 1.512.892
Subsídios, doações e legados à exploração 1.415.949 1.368.880 1.427.580
Variação nos inventários da produção
Trabalhos para a própria entidade
Custos das mercadorias vendidas e das matérias consumidas -598.880 -594.506 -597.046
Fornecimentos e serviços externos -610.140 -642.024 -605.686
Gastos com o pessoal -1.877.081 -1.882.291 -1.953.975
Outros rendimentos e ganhos 605.081 633.194 540.507
Outros gastos e perdas -53.828 -54.540 -27.150
Resultados antes de depreciações, gastos de financiamento e impostos 334.237 322.112 297.122
Gastos/reversões de depreciação e de amortização -249.078 -245.200 -235.200
Resultado operacional (antes de gastos de financiamento e impostos) 85.159 76.912 61.922
Juros e rendimentos similares obtidos 4.390 1.546 1.660
Juros e gastos similares suportados -195 -153 -195
Resultado antes de impostos 89.353 78.305 63.387
Imposto sobre o rendimento do período
Resultado líquido de impostos 89.353 78.305 63.387
26
3. Orçamento das Valências
No atual orçamento, mantem-se o método anteriormente utilizado, contando-se que no fecho das
contas de 2018, se proceda ao cálculo e à alteração da forma como apresentamos os resultados
por Valência.
Sendo a Santa Casa uma Instituição Social, não tem por objetivo o lucro, é relevante apontar no
sentido integro de manter a Instituição financeiramente saudável.
Resultados Operacionais por Valência €
Áreas 2017 2018 2019
Realizado Previsão Orçamento
Area da Infância Juventude
Infantário e Creche e Atl -5.739 36.947 39.710
Area da Comunidade e Familia
Cat,Oficina,U.Sénior,C.Comunitário,Poise,Gip -41.710 -11.246 -5.079
Area da População Idosa
Lares, C.Dia, Apoio Domiciliario 463.837 318.757 365.049
Areas Comuns
Lavandaria e Central Compras -96.250 -102.715 -108.713
Area Administrativa
Administração,Rusticos,Urbanos,H.Mouro 193.915 284.551 203.415
Assessoria da Mesa Administrativa
P.Multiusos,A.Social,Seguranças,Comunicação -153.839 -149.642 -170.110
Totais 360.214 376.652 324.272
27
Segue-se os mapas das Valências com os valores desagregados. Com projeção para 2018 e o
orçamento para 2019.
€
Nº
Orde
m
Contas 2018AREA DE
INFANCIA E
JUVENTUDE
AREA DA
COMUNIDAD
E E FAMILIA
AREA DA
POPULAÇÃ
O IDOSA
AREAS
COMUNS
AREA
ADMINISTRAT
IVA
ASSESSORIA
MESA
ADMINISTRA
TIVA
1 72 1.493.398 122.136 8.690 1.360.695 0 1.877 0
2 75 1.368.880 289.101 154.822 908.092 0 0 16.866
3 78 633.193 11.540 61.487 97.092 26.169 418.906 18.000
4 7811 1.400 0 0 0 0 1.400 0
5 781691 21.609 7.050 592 12.927 0 1.039 0
6 781694 71.486 0 0 71.486 0 0 0
7 781695 0 0 0 0 0 0 0
8 781693 24.398 0 0 0 24.398 0 0
784 18.246 3.848 520 10.841 1.771 1.267 0
787 432.922 0 0 0 0 414.922 18.000
9 788 63.133 642 60.375 1.838 0 278 0
0 0
11 A - Total de Proveitos 3.495.472 422.776 224.999 2.365.879 26.169 420.783 34.866
12 61 Gastos com a Alimentação 594.506 46.587 34.585 511.513 1.041 761 19
5 62 Fornecimentos e Serviços Externos 642.024 38.041 91.161 365.149 41.790 53.336 52.547
6 6241 151.085 3.666 14.921 86.077 14.137 8.214 24.072
7 6242 29.392 285 3.033 20.404 1.248 915 3.506
8 6243 22.754 1.236 2.610 18.349 0 559 0
9 6248 85.346 12.732 280 72.333 0 0 0
10 6233 15.538 2.931 2.367 4.839 224 5.169 9
11 6262 22.041 1.001 2.045 12.027 174 2.392 4.401
12 6263 10.720 1.330 1.728 7.280 0 135 248
13 6224 44.503 3.753 1.953 20.198 0 11.513 7.085
14 6226 18.905 954 24 6.963 7.973 2.234 757
15 6267 115.915 5.257 3.421 83.706 17.185 805 5.540
16 6221 80.067 787 46.711 13.285 284 17.700 1.301
17 6268 45.759 4.110 12.068 19.687 566 3.701 5.628
19 63 Gastos com o Pessoal 1.882.291 301.201 110.500 1.170.460 86.052 82.135 131.943
20 63211 1.234.486 196.736 71.783 777.452 57.132 51.667 79.715
21 63212 203.191 33.499 12.075 122.803 9.699 9.285 15.829
23 6322 48.185 4.496 7.344 18.009 2.646 5.390 10.300
24 6351 318.856 51.343 16.955 200.757 14.903 13.592 21.306
25 638 77.572 15.126 2.342 51.439 1.671 2.201 4.793
27 B - Total de Gastos Operacionais 3.118.820 385.829 236.245 2.047.121 128.883 136.233 184.509
28 C - Resultados Liquidos por Valências 376.652 36.947 -11.246 318.757 -102.715 284.550 -149.642
Utentes 608 151 154 303 0
Colaboradores 157 21 7 102 9 5 13
Rubricas
Prestações de Serviços
Subsidios, Doações e Legados á Exploração
Outros rendimentos e Ganhos
Ganho em Inventário
DEMONSTRAÇÃO POR VALENCIAS
Electricidade
Outros não especificados
Serviços capela e outros
Reembolsos telefone
Refeiçoes Cruz Vermelha
Refeiçoes Orada
Outros Reembolsos
Edificios e outras construções
Remunerações - Certas
Combustiveis
Água
Gás+Pelletes
Material de Escritório/Outros
Comunicação
Seguros/Saúdede utentes
Subsidio Férias e Natal
Subsidio de Refeições e Outros
Encargos Sociais/Fundos de Compensação
Outros Gastos com o Pessoal
Honorários
Conservação e Reparação
Limpeza, Higiene e Conforto
Trabalhos Especializados/Contratos de Assistência
Serviços Diversos
28
€
Nº
OrdemContas 2019
AREA DE
INFANCIA E
JUVENTUDE
AREA DA
COMUNIDA
DE E
FAMILIA
AREA DA
POPULAÇÃ
O IDOSA
AREAS
COMUNS
AREA
ADMINISTR
ATIVA
ASSESSORI
A MESA
ADMINISTR
ATIVA
1 72 1.512.892 134.898 8.690 1.367.427 0 1.877
2 75 1.427.580 289.778 137.981 999.821 0 0 0
3 78 540.507 14.030 17.116 101.695 26.169 340.633 18.000
4 7811 1.400 0 0 0 1.400 0
5 781691 28.928 9.540 804 17.545 0 1.039 0
6 781694 71.472 0 0 71.472 0 0 0
7 781695 0 0 0 0 0 0 0
8 781693 24.398 0 0 0 24.398 0 0
784 18.246 3.848 520 10.841 1.771 1.267 0
787 354.649 0 0 0 0 336.649 18.000
9 788 41.414 642 15.792 1.838 0 278 0
0 0
11 A - Total de Proveitos 3.480.979 438.706 163.786 2.468.944 26.169 342.510 18.000
12 61 Gastos com a Alimentação 597.046 46.587 34.585 514.013 1.100 761
5 62 Fornecimentos e Serviços Externos 605.686 38.041 50.337 365.649 44.769 53.336 53.555
6 6241 154.544 3.666 14.372 86.077 17.137 8.214 25.079
7 6242 29.392 285 3.033 20.404 1.248 915 3.506
8 6243 22.754 1.236 2.610 18.349 0 559 0
9 6248 85.346 12.732 280 72.333 0 0 0
10 6233 15.276 2.931 2.105 4.839 224 5.169 9
11 6262 22.041 1.001 2.045 12.027 174 2.392 4.401
12 6263 10.720 1.330 1.728 7.280 0 135 248
13 6224 44.503 3.753 1.953 20.198 0 11.513 7.085
14 6226 18.905 954 24 6.963 7.973 2.234 757
15 6267 116.394 5.257 3.421 84.206 17.164 805 5.540
16 6221 40.054 787 6.698 13.285 284 17.700 1.301
17 6268 45.759 4.110 12.068 19.687 566 3.701 5.628
19 63 Gastos com o Pessoal 1.953.975 314.368 106.807 1.224.234 89.013 84.997 134.555
20 63211 1.288.872 206.573 68.639 816.325 59.360 54.250 83.726
21 63212 214.812 34.429 11.440 136.054 9.893 9.042 13.954
23 6322 47.370 4.496 6.529 18.009 2.646 5.390 10.300
24 6351 335.321 53.743 17.857 212.380 15.443 14.114 21.783
25 638 67.599 15.126 2.342 41.466 1.671 2.201 4.793
27 B - Total de Gastos Operacionais 3.156.707 398.995 191.729 2.103.896 134.882 139.095 188.110
28 C - Resultados Liquidos por Valências 324.272 39.710 -5.079 365.049 -108.713 203.415 -170.110
Utentes 597 140 154 303 0
Colaboradores 156 21 6 102 9 5 13
DEMONSTRAÇÃO POR VALENCIAS
Rubricas
Prestações de Serviços
Subsidios, Doações e Legados á Exploração
Outros rendimentos e Ganhos
Serviços capela e outros
Reembolsos telefone
Refeiçoes Cruz Vermelha
Refeiçoes Orada
Outros Reembolsos
Ganho em Inventário
Edificios e outras construções
Seguros/Saúdede utentes
Honorários
Conservação e Reparação
Limpeza, Higiene e Conforto
Outros não especificados
Electricidade
Combustiveis
Água
Gás+Pelletes
Material de Escritório/Outros
Outros Gastos com o Pessoal
Trabalhos Especializados/Contratos de Assistência
Serviços Diversos
Remunerações - Certas
Subsidio Férias e Natal
Subsidio de Refeições e Outros
Encargos Sociais/Fundos de Compensação
Comunicação
29
4. Investimentos para o Ano
Como já foi referido atrás, destaca-se as obras de remodelação no ERPI Humberto Silveira
Fernandes, a compra de equipamento para apoio domiciliário, entre outros investimentos.
Segue-se o quadro em baixo para uma melhore analise.
PLANO DE INVESTIMENTOS €
Áreas 2019
Remodelação do ERPI Humberto Silveira Fernandes 560.000,0
Compra equipamento para LAR 100.000,0
Compra de equipamento transporte 50.000,0
Outros investimentos 40.000,0
Total de Investimento Previsto 750.000,0
A Mesa Administrativa
Rui Manuel Ganito Bacalhau
António Manuel Afonso Paulo
Manuel Lino Pisco Anjinho
Rui Miguel Canhoto de Deus
Carlos Alberto Ramos Ferreira
Carlos Jorge Lameira
Vítor José Pécurto Guégués
30
V. Conselho Fiscal
31
Parecer do Conselho Fiscal
Nos termos do artigo 22º, do nº 2 alínea c) do Compromisso da Santa Casa da
Misericórdia de Borba, vem o Conselho Fiscal emitir o parecer sobre o Plano de
Atividades e Orçamento, apresentado pela Mesa Administrativa, referente ao exercício
económico 2019:
Pela análise aos documentos disponibilizados pela Mesa Administrativa, cumpre-nos
afirmar o seguinte:
• O Plano de Atividades parece-nos ter sido elaborado com alguma prudência
para garantir a estabilidade económica e financeira da Instituição, permitindo
assim a continuidade de um crescimento sustentável no futuro;
• O Orçamento está de acordo com a lógica presente do Plano de Atividades,
sendo de realçar a expetativa da obtenção de um resultado liquido positivo no
exercício de 2019.
Nesse sentido propomos:
• Que seja aprovado o Plano de Atividades e Orçamento apresentados pela
Mesa Administrativa, referente ao ano 2019.
• Que seja dado um voto louvor á Mesa Administrativa pelo trabalho que vem
sendo desempenhado.
O Conselho Fiscal
Presidente: Luís Manuel Granadeiro de Sousa
Secretário: Humberto Fernando Laranjeira
Secretário: Armando Manuel da Silva
Borba, 19 de Novembro de 2019