planificación del presupuesto proceso para el año fiscal 2014-2015 theresa wilde, directora de...
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Planificación del presupuesto Proceso para el año fiscal 2014-2015
Theresa Wilde, Directora de [email protected]
Sara Kohn, Analista Principal de [email protected]
Fechas presupuestarias importantes del año fiscal 2015
• Septiembre de 2013 – La Mesa Directiva comenta y aprueba los
parámetros del presupuesto y su calendario de progreso para guiar el curso del presupuesto preliminar
• Noviembre de 2013
– La Mesa Directiva comenta y toma medidas sobre conjeturas presupuestarias y fórmulas para calcular la necesidad de personal
– La Mesa Directiva aprueba las prioridades estratégicas
Fechas presupuestarias importantes del año fiscal 2015
• Diciembre de 2013 Se establecen las proyecciones estudiantiles y se usan para crear las asignaciones en las escuelas
• Enero de 2014 El personal lleva a cabo talleres presupuestarios en la escuela, recibe propuestas presupuestarias, recopila y prepara el presupuesto para el próximo año (2014-2015)
• Febrero de 2014 La Superintendenta presenta el presupuesto preliminar a la Mesa Directiva
• Abril y mayo de 2014 Las reuniones comunitarias se llevan a cabo para revisar las propuestas preliminares
Fechas presupuestarias importantes del año fiscal 2015
• Mayo de 2014 El Distrito Central de Tasación de Travis proporciona al distrito los valores de tasación preliminares
• Junio de 2014 La Superintendenta presenta a la Mesa Directiva el presupuesto revisado del año fiscal 2014-2015 basado en valores de tasación preliminares
• Julio de 2014 El Distrito Central de Tasación de Travis certifica los valores de tasación
• Agosto de 2014 La Superintendenta presenta a la Mesa Directiva el presupuesto recomendado; la Mesa Directiva lleva a cabo la audiencia pública que exige la ley sobre el presupuesto recomendado y las tasas de impuestos
Hoja de asignaciones del presupuesto de la tabla básica de organización
• Asignación para contratación de personal• Asignación que no es para contratación de personal• Las asignaciones para personal y las que no son
para personal dependen del número de estudiantes proyectado
• El número de estudiantes proyectado y las asignaciones para personal y las que no son para personal se relacionan directamente; si aumenta la matrícula, aumentan las asignaciones y viceversa, si la matrícula disminuye, las asignaciones disminuyen
Fórmulas para calcular la necesidad de personal de una preparatoria regular
• Clases regulares. Personal para 6 de 8 clases diarias. Meta de 29 estudiantes por clase.
• Educación Técnica y de Carreras (CATE). Se incluyen en las asignaciones regulares de maestros de preparatoria con algunas asignaciones adicionales por separado, según sea necesario.
• Educación Especial. Veinticuatro casos por cada empleado para recursos e inclusiones. Doce casos por cada empleado para destrezas básicas de la vida diaria, Programa Preescolar para Niños con Discapacidades (PPCD), Habilidades de Comportamiento Social (SBS), Recursos y Servicios de Comunicación Social (SCORES). Se hacen consideraciones adicionales según lo exija el comité de Admisión, Revisión y Salida (ARD).
Fórmulas para calcular la necesidad de personal de una secundaria regular
• Clases regulares. Personal para 6 de 8 clases diarias. Meta de 29 estudiantes por clase.
• Educación Técnica y de Carreras (CATE). Las asignaciones se hacen por separado, según la necesidad.
• Educación especial. Veintiún casos por cada empleado para recursos e inclusiones. Doce casos por cada empleado para destreza básicas de la vida diaria, Programa Preescolar para Niños con Discapacidades (PPCD), Habilidades de Comportamiento Social (SBS), Recursos y Servicios de Comunicación Social (SCORES). Se hacen consideraciones adicionales según lo exija el comité de Admisión, Revisión y Salida (ARD).
• Número de clases impartidas por el número de estudiantes por clase: 6 x 29 = 174 Número de estudiantes
• Proyección del número de estudiantes por el número de clases: 2,560 x 8 = 20,480 Contactos con estudiantes
• Asignación total para maestros = Contactos con estudiantes / Número de estudiantes (20,480 / 174 = 118 Maestros)
Cálculo de la necesidadde maestros regulares
Personal profesionales de tiempo completo para una preparatoria muestra
2010-2011 2011-2012 2012-2013 2013-2014
Director 1.00 1.00 1.00 1.00
Subdirector 5.00 5.00 5.00 5.00
Director 2.00 2.00 2.00 2.00
Bibliotecario 2.00 1.00 1.00 1.00
Consejero 6.00 6.00 6.00 6.00
Entrenador de deportes 2.00 2.00 2.00 2.00
Maestro regular 127.00 115.00 120.00 116.00
Maestro de Educación Especial 23.00 24.00 23.00 22.00Maestro de Educación Técnica y de Carreras (CATE) 1.00 1.00 3.00 3.00
Maestro bilingüe 3.00 2.50 2.50 2.50
Maestro Delta 2.00 2.00 2.00 2.00
Maestro de arte 0.00 0.00 0.00 0.00
Maestro de banda 3.00 3.00 3.00 3.00
Maestro de orquesta 1.00 1.00 1.00 1.00
Maestro de coro 1.00 1.00 1.00 1.00
Maestro de danza 0.00 0.00 0.00 0.00
Maestro de artes escénicas 0.00 0.00 0.40 0.40
Maestro de ROTC 2.00 2.00 2.00 2.00
Total 181.00 168.50 174.90 169.90
Personal profesionales de tiempo completo para una secundaria muestra
2010-2011 2011-2012 2012-2013 2013-2014
Director 1.00 1.00 1.00 1.00
Subdirector 2.00 2.00 2.00 2.00
Bibliotecario 1.00 1.00 1.00 1.00
Consejero 3.00 3.00 3.00 3.00
Maestro regular 47.00 45.00 45.00 44.00
Maestro de Educación Especial 5.00 10.00 10.00 10.00Maestro de Educación Técnica y de Carreras (CATE) 10.00 5.00 5.00 5.00
Maestro bilingüe 2.00 2.00 2.00 2.00
Maestro de banda 3.00 3.00 3.00 3.00
Maestro de orquesta 1.00 1.50 2.00 2.00
Maestro de coro 2.00 2.00 2.00 2.00
Total 77.00 75.50 76.00 75.00
Fórmulas para determinar la necesidad de personal de una primaria regular
• Prekínder. 19 Máx (día completo)• Grados de Kínder al 4. 22 Cap• Grados 5 y 6. 30 Máx• Área especial (arte, música y educación física). Un maestro por
cada 7.5 maestros regulares de kínder al grado 6 (redondeado hacia arriba al medio maestro más cercano)
• Educación Especial. Quince casos por cada empleado para recursos e inclusiones. Ocho casos por cada empleado para destrezas básicas de la vida diaria, Programa Preescolar para Niños con Discapacidades (PPCD), Habilidades de Comportamiento Social (SBS), Recursos y Servicios de Comunicación Social (SCORES). Se hacen consideraciones adicionales según lo exija el comité de Admisión, Revisión y Salida (ARD).
• Se asignan por nivel de grado– Prekínder (19 CAP): 19 estudiantes, 1 maestro– K (22 CAP): 147 estudiantes, 7 maestros– 1° (22 CAP): 156 estudiantes, 8 maestros– 2° (22 CAP): 166 estudiantes, 8 maestros– 3° (22 CAP): 155 estudiantes, 8 maestros– 4° (22 CAP): 161 estudiantes, 8 maestros– 5° y 6° (30 Máx.): 157 estudiantes, 6 maestros
Cálculo para la contratación de maestros regulares
Personal profesional de tiempo completo para una primaria muestra
2010-2011 2011-2012 2012-2013 2013-2014
Director 1.00 1.00 1.00 1.00
Subdirector 1.50 1.50 1.50 1.50
Bibliotecario 1.00 1.00 1.00 1.00
Consejero 1.00 1.00 1.00 1.00
Maestro de lectoescritura - RR 0.50 0.50 0.50 0.50
Maestro bilingüe - BL 0.00 1.00 0.34 0.50
Maestro de Educación Especial 7.00 6.00 6.00 6.00
Maestro de prekínder 1.00 1.00 1.00 1.00
Maestro de kínder 8.00 6.00 8.00 7.00
Maestro de primer grado 8.00 7.00 7.00 8.00
Maestro de segundo grado 8.00 8.00 8.00 8.00
Maestro de tercer grado 8.00 7.00 8.00 8.00
Maestro de cuarto grado 8.00 7.00 8.00 8.00
Maestro de quinto grado 5.00 6.00 6.00 6.00
Maestro de sexto grado 0.00 0.00 0.00 0.00
Maestro de educación física 2.00 1.83 2.00 2.00
Maestro de arte 2.00 1.83 2.00 2.00
Maestro de música 2.00 1.84 2.00 2.00
Total 64.00 59.50 63.34 63.50
Asignaciones que no son para contratación de personal
• Asignación por alumno: $71 /$64/$59 x Media ponderada de estudiantes
Media ponderada de estudiantes = Matrícula + (Matrícula * Gratis o Reducido % * 20%)
Por ejemplo: 560 estudiantes + (560 x 70.55% * 20%) = 560 + 79 = 639 media ponderada de estudiantes
• Capacitación de personal: $500 + ($131 x # de personal profesional). Se recomienda que el 90% de la capacitación de personal se asigne a los sustitutos de maestros.
• Tiempo extra de personal clasificado: $500 para cada empleado administrativo
Por ejemplo, para 12 puestos de tiempo completo de personal secretarial y administrativo, el tiempo extra para personal clasificado sería 12 x $500 o $6,000
• Asignación de ROTC: $3,500 (Secundaria)
• Supervisión durante el almuerzo escolar (Primaria)
Asignaciones que no son para la contratación de personal
Planificación para el presupuesto del próximo año
• Las asignaciones que no son para la contratación de personal se hacen en una cantidad de un solo monto. Los directores pueden repartir el dinero a varias cuentas (materiales, renta de copiadoras, refrescos para eventos escolares o más talleres de capacitación profesional, etc.)
• Existen informes generales en detalle del año en curso y de años pasados para brindar información histórica sobre las tendencias de gastos
Planificación para el presupuesto del próximo año
• Se deja al criterio de los directores la compra de más puestos de tiempo completo usando las asignaciones que no son para la contratación de personal.
• Los directores podrán intercambiar puestos dentro de su tabla básica de organización. Se deben seguir las pautas para el intercambio de puestos que justifiquen la existencia de ciertos puestos críticos para la operación de la escuela. Favor de ver las pautas de intercambio de puestos como referencia.
Planificación para el presupuesto del próximo año
• El proceso de planificación puede empezar tan pronto como en septiembre de cada año.
• A menos que haya cambios en las fórmulas de contratación de personal, los puestos de tiempo completo para maestros regulares solo fluctuarán cuando el número de estudiantes esperado aumente o baje.
• Las asignaciones de maestros de Educación Especial se basan en el tipo de estudiantes de Educación Especial que se matriculen en su escuelaindividuales de los estudiantes se basan en el proceso del Programa Educativo Individualizado (IEP) y la reunión de Admisión, Revisión y Salida (ARD).
Planificación para el presupuesto del próximo año
• La cronología del proceso presupuestario es para guiar al personal a que termine el presupuesto oportunamente, de manera que haya tiempo para presentárselo a la Mesa Directiva y a la comunidad, y también para cumplir con otras reglas y regulaciones legalmente obligatorias.
• Aunque el presupuesto preliminar se presenta en febrero, el presupuesto recomendado no se finaliza hasta el 20 de julio cuando el Distrito Central de Tasación de Travis (TCAD) entrega al distrito escolar los valores certificados; por eso, los directores pueden presentar cambios hasta el 10 de julio.
Contactos adicionales de la Oficina de PresupuestoMelissa Gidley - Departamentos(512) [email protected]
Beverly Salazar - Escuelas Especiales(512) [email protected]
Teresa Marie Rodríguez - Escuelas del Área 1 y 3(512) [email protected]
Travis Houston - Escuelas del Área 2 (512) [email protected]
Susie Thompson - Transferencias de Presupuesto, Ayuda General (512) [email protected]
Responsabilidad Estatal y Federal
Subsidios federales
Personal del Departamento de Responsabilidad Estatal y Federal
Dra. Nancy Phillips, Directora (512) [email protected]
Dra. Mary Thomas, Directora de Proyectos, Líder de Distrito (512) [email protected]
Nichelle Williams, Asistente Administrativa (512) [email protected]
Annette Ruback, Auxiliar Contable Central (512) [email protected]
Área I Coordinadora:: Peggy Mays 414-9519
Auxiliar Contable Christy Davis 414-3472
Área IICoordinador: Alan Towler 414-9965
Auxiliar Contable Lisa Barrett 414-9972
Área IIICoordinadora: Hellen Bedgood 414-0012
Auxiliar ContableDedrick Epps 414-4567
• Todos los fondos titulares son suplementarios
• El apoyo que brinda el distrito a las escuelas no puede ser remplazado por estos fondos
• Se deben seguir todas las reglas federales sino se le podría exigir al distrito que devuelva los fondos
• El propósito de estos fondos es apoyar a los estudiantes más necesitados y ayudarles a cumplir con los estándares estatales y federales
Financiamiento federal
• Las escuelas reciben fondos del Título I de acuerdo con el número de estudiantes que viven en el área de asistencia y que reciben almuerzo gratis o a precio reducido.– Después las escuelas se clasifican del porcentaje más alto al más bajo de los
estudiantes identificados en esa categoría.
– La fórmula del distrito proporciona una asignación hasta que los fondos se hayan agotado.
• Proceso de asignación– Los montos preliminares de la planificación se entregan a las escuelas en
enero.
– Los montos de planificación ajustados se entregan a las escuelas a finales de mayo o junio, dependiendo de cuándo la Agencia de Educación de Texas (TEA) empiece a recibir solicitudes para el Título I para el siguiente año.
– Las asignaciones son revisadas en noviembre y diciembre, después de que la TEA determina cuánto dinero quedó del año pasado.
Título I de la escuela
• La evaluación de necesidades de la escuela determina los gastos del subsidio
• El Consejo Consultivo Escolar comienza el procedimiento de planificación
• Los padres participan de manera organizada, continua y oportuna al planificar, revisar y mejorar los programas, las normas de la participación de los padres de familia, y la creación colectiva del plan del programa de toda la escuela
• El plan de la escuela describe los servicios, actividades y gastos relacionados con el Título I
• El plan también describe cómo se evaluarán los servicios, actividades y gastos en cuanto a su eficacia
Procedimiento del plan del Título I de la escuela
Escuela FechaRevisión # Fecha
Esta tabla proporciona un resumen ejecutivo de los gastos de la Parte A del Título I, y los relaciona directamente para mejorar el desempeño del estudiante, como lo indican la evaluación de necesidades y las estrategias correspondientes del Plan de Acción. Según sea apropiado para garantizar su claridad, por favor dé una descripción breve para los puntos de cada línea. Agregue líneas adicionales en la tabla según sea necesario.
Tipo de gasto¿Cómo ayudaran los gastos a la mejora del
desempeño del estudiante? Cantidad de Acumulativo
Evaluación de necesidades
Estrategia del plan de acción Gastos Evaluación del efecto
Personal $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Suministros, materiales y equipos instructivos $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 $0.00 Capacitación de personal
Explicación de gastos
Explica cómo las escuelas gastarán los fondos del Título I Si no está en la explicación de gastos que presentó la escuela, esta tendrá que hacer una enmienda.
• El distrito debe guardar fondos para – la participación de padres
– el apoyo a estudiantes sin hogar
– los niños en instituciones locales para estudiantes descuidados y delincuentes
– el reclutamiento y retención de personal de alta calidad
– la capacitación profesional
– la escuela privada participante
– la evaluación y la responsabilidad
• Iniciativas distritales– Cuidado de niños en preparatorias identificadas del Título I
– Escuela de verano: estudiantes del Título I, estudiantes aprendices del inglés
– Prekínder
– Servicios de Apoyo al Aprendizaje
Reservación de fondos
• Los fondos del Título II se usan para:– el reclutamiento y retención de personal de alta calidad– la capacitación profesional– el aprendizaje social y emocional– la calidad de educador– la educación técnica y de carreras– la evaluación y responsabilidad
• Los fondos del Título III se usan para: – los puestos de maestros adicionales asignados a las escuelas de acuerdo con el
número de aprendices del idioma inglés– la capacitación profesional– los suministros y materiales para los aprendices del idioma inglés
Fondos del Título II y Título III
• Los gastos deben apoyar al rendimiento del estudiante; servicios al estudiante, actividades, calidad de los maestros
• Los servicios dependen de la investigación
• Los gastos se documentan
• Los gastos son razonables y necesarios
• Los gastos son suplementarios
• El Departamento de Responsabilidad Estatal y Federal ofrece apoyo y ayuda técnica
Pautas generales