paghe per aziende, banche ed assicurazioni, enti pubblici · 1.9tabella parametri per conguaglio...

Applicativo PAGHE PROJECTPaghe per Aziende, Banche ed Assicurazioni, Enti Pubblici

Versione 04.23.00 del 12 Maggio 2015

Elenco contenuti1 - Importazione dati da tabelle predefinite..............................................................2

2 - Modello 770/2015....................................................................................................8

3 - Importazione dati 730..........................................................................................10

4 - Liquidazione mensile TFR (Qu.I.R.)....................................................................12

5 - UNIEmens – Rappresentanza sindacale............................................................16

6 - IRAP – Deduzione legge di stabilità 2015..........................................................19

7 - Sgravio L.247/2007 – Recupero importi pregressi...........................................20

8 - Netto garantito – Riproporzionamento per assunti/cessati............................20

9 - Ratei generici........................................................................................................20

10 - Gestione acconti in cantiere.............................................................................20

Versione 04.23.00 Data rilascio 12/05/2015 Pag. 1 / 22

1 - Importazione dati da tabelle predefiniteGli archivi indicati di seguito devono essere OBBLIGATORIAMENTE copiati in quantonecessari alle elaborazioni.Si ricorda che per procedere all'effettiva copia dei dati è necessario attivare l'opzione“Copia dati”.

ATTENZIONE:Durante la fase di importazione “Archivi Predefiniti” l'applicativo effettua le seguentiverifiche:

✔ se il dato non esiste, si procede alla copia;✔ se il dato esiste, viene aggiornato solo se ha mantenuto la caratteristica di

“Predefinito” ossia non risulta essere stato modificato dall'Utente

IMPORTANTESi ricorda che, dopo aver effettuato la copia tabelle predefinite nel proprio ambiente dilavoro, è obbligatorio prendere visione delle seguenti stampe di controllo, presenti nellospool di stampa:

✔ “Copia tabelle predefinite” che contiene le sole segnalazioni di tipo [INSERITO]e/o [AGGIORNATO]

✔ “Copia tabelle predefinite - segnalazioni” che contiene le segnalazioni di tipo[SALTATO] e/o [ERRORE], quindi da verificare da parte dell'Utente

Quest'ultima evidenzia i record che, nell'ambiente in cui è stata eseguita la copia, non sonopiù predefiniti [SALTATO] o hanno delle incongruenze tecniche [ERRORE].Pertanto, per ogni segnalazione emessa nella stampa “Copia tabelle predefinite -segnalazioni”, non è stato aggiornato o inserito il record dalla relativa copia. In tal caso, laverifica e la relativa manutenzione e/o integrazione è a cura dell'utente. Al fine di prendere atto dell'impostazione fornita con l'aggiornamento, in merito a tali record,collegarsi all'ambiente Predefinito con la chiave indicata nella stampa.

1.1 Copie tabelle contrattuali Nel caso si abbia la necessità di copiare dei contratti con elementi di paga calcolati inpercentuali su altri elementi di paga è necessario eseguire, oltre alle solite copie, lafunzione “Importazione percentuale valore elemento paga/Indennità” presente in Tabelle –Contrattuali – Elementi paga/Indennità (presente nel proprio ambiente di lavoro).

Si ricorda che la suddetta funzione aggiorna tutti gli ambienti compreso il predefinitopertanto nel caso ci sia in questo aggiornamento un contratto con gli elementi inpercentuale, anche se non utilizzato consigliamo di effettuare tale funzione cosinell'ambiente predefinito ci saranno le tabelle normativamente esatte.

1.2 UNIEMENS versione 3.1.0

Con questa versione sono state apportate le modifiche indicate nell'allegato tecnico


versione 3.1.0 del 24/04/2015.

Inseriti nella tabella “Indirizzamento elementi” (da: Tabelle – Previdenziali – INPS –Denuncia UNIEmens – UNIEmens), presente solo nell'ambiente “Predefinito”, i seguenticodici:

• M500 "Contributo al fondo di garanzia per l'accesso al finanziamento dell'erogazionedella Qu.I.R." (circ. INPS n. 82 del 23/04/2015);

• TF03 "Esonero dal versamento del contributo al fondo di garanzia TFR per effettodella liquidazione della Qu.I.R." (circ. INPS n. 82 del 23/04/2015);

• TF17 "Misure compensative per effetto della liquidazione della Qu.I.R. in assenza diaccesso al finanziamento assistito da garanzia" (circ. INPS n. 82 del 23/04/2015);

• FCON "Fondo Conoscenza" (msg. INPS n. 2644 del 16/04/2015);• W250 "Ass.contr. Associazione Sindacale Nazionale dei datori di lavoro dei

collaboratori familiari - UNSICOLF";• L220 "Recupero contributo mensile 0,50% al fondo di solidarietà residuale";• L900 "Recupero riduzioni contributive di cui all'art. 6, c. 4, della L.28/11/96 n. 608".

Nella tabella "Tipo lavoratore" (da: Tabelle – Previdenziali – INPS – Denuncia UNIEmens) èstato inserito il seguente codice:

• P1 "Lavoratori marittimi iscritti al regime obbligatorio della L. 413/1984 - Personale dimacchina e stazione radiotelegrafica".

e variata la descrizione del seguente codice:• PM "Lavoratori marittimi iscritti al regime obbligatorio della L. 413/1984 - Personale

di coperta".

Per eseguire la copia degli archivi predefiniti, operare come segue:(da: Utilità – Aggiornamento – Copia tabelle predefinite – Copia)Versione AGG_04.23.00 Aggiornamento_versione 04.23.00Cod Argomento INPS-UNIEM-TIP.LAV. UNIEMens - Tipo lavoratoreCod Elemento TIPO LAV. P1 INPS-UNIEmens-Tipo Lavoratore P1

TIPO LAV. PM INPS-UNIEmens-Tipo Lavoratore PM

Inoltre, nella tabella "Tipo servizio" (da: Tabelle – Previdenziali – INPS – DenunciaUNIEmens – ListaPosPA) sono state effettuate le seguenti variazioni, come indicato dallacircolare INPS n. 81 del 22/04/2015.- modificata la descrizione dei codici:

• 9 "Cong.par.retr.rid.per matern.e assist.";• 33 "Cong.mat. e pat. ex artt.D.Lgs.151/2001";• 34 "Prol.cong.par. <3 art.33 c1 D.Lgs.151/01";• 42 "Cong.par.no retr. ass.bambino";• 44 "Rip.giorn.lav. art.33 c6 L.104/92";• 45 "Perm.mens.hand.grave L.104/92";• 54 "Rip.giorn.figli <1 o <3 hand.grave".

- inseriti i nuovi codici:• 63 "Cong.mal.bamb.<3 no retr.D.Lgs. 151/01";


• 64 "Cong.mal.bamb.>3 <8 no retr.D.Lgs.151/01";• 65 "Cong.par.art.35 c1 D.Lgs. 151/01";• 66 "Cong.mal.figlio <3art.49 c1 D.Lgs 151/01";• 67 "Cong.mal.bamb.ex art.47 c2 D.Lgs. 151/01";• 68 "Cong.par.art.35 c2 D.Lgs. 151/01";• 69 "Cong.obbl.padre art.4 c24 lett.a L.92/12";• 70 "Cong.fac.padre art.4 c24 lett.a L.92/12".

1.3 Addizionale operata su compensi erogati a titolo di bonus e stock options

Con il presente aggiornamento è stato compilato il campo “Tipologia emolumenti modelloCU” con l'opzione “Addizionale su compensi erogati a titolo di bonus e stock options” (da:Tabelle – Fiscali – Definizione tributo).

Per eseguire la copia degli archivi predefiniti, operare come segue:(da: Utilità – Aggiornamento – Copia tabelle predefinite – Copia)Versione AGG_04.23.00 Aggiornamento_versione 04.23.00Cod Argomento TAB.FISC_DEF.TRIBUTO Tabelle fiscali-definizione tributoCod Elemento ADD.STOCK OPTION Codici 1033-1054-1055-1056-1059

1.4 Nuovo codice progressivo

E' stato creato un nuovo progressivo (da: Tabelle – Generiche – Progressivi) con codiceC0170 che sarà utile per future gestioni.

Per eseguire la copia degli archivi predefiniti, operare come segue:(da: Utilità – Aggiornamento – Copia tabelle predefinite – Copia)Versione AGG_04.23.00 Aggiornamento_versione 04.23.00Cod Argomento TAB.GEN_PROGRESSIVI Tabelle generiche - ProgressiviCod Elemento TAB.GEN_PROGR_C0170 Progress.-Bonus e stock option

1.5 Nuove voci paga per gestire l'erogazione dei ticket mensa in forma elettronica Al fine di gestire l'erogazione dei ticket mensa in forma elettronica a partire da 1° Luglio2015, in base alla disposizione dell'art.1 c.16 e 17 della Legge n.190 del 23.12.2014, con ilpresente aggiornamento sono state predisposte le seguenti nuove voci paga:

– I341 Ticket mensa-forma elettr;– I346 Arr.ticket mensa-f.elettr

Alle suddette voci nella tabella “Regole di elaborazione” (da: Tabelle – Voci paga) è stataindicato come importo di esenzione giornaliero € 7,00.

Per eseguire la copia degli archivi predefiniti, operare come segue:(da: Utilità – Aggiornamento – Copia tabelle predefinite – Copia)Versione AGG_04.23.00 Aggiornamento_versione 04.23.00Cod ArgomentoTAB_VOCI PAGA Tabelle voci paga


Cod Elemento VOCI_I341_I346 Voci ticket mensa-forma elettr

1.6 Gestione fondo residuale per cooperative sociali di tipo b)

L'Inps, con circolare 79 del 16/04/2015 chiarisce che per i lavoratori svantaggiati dellecooperative sociali il contributo al Fondo di solidarietà residuale ex art.3, c.19, L. 92/2012,non deve essere calcolato dato che, per tali soggetti, le contribuzioni sono ridotte a zero.

In relazione a ciò, è stata impostata una conversione automatica che agisce solosull'ambiente “Predefinito” che si incarica di cancellare il contributo 124 INPS-Fondoresiduale dagli inquadramenti IF51 Impiegato L.381/1991 e OF51 Operaio L.381/1991 deiseguenti settori:

– IA40 INPS-Ind.Coop.DPR 602/70-albo inf-no CIG;– IP40 INPS-Aziende commerciali coop. L. 602/70;– I728 ENTI MORALI (senza cuaf);– I813 INPS-Org.di fatto/Coop.DPR 602/70 Comm.

L'utente che abbia tale gestione deve provvedere alla cancellazione del contributo 124 daipropri inquadramenti, qualora lo stesso fosse stato inserito nell'inquadramentoprevidenziale in uso.

1.7 Aggiornamento addizionali all'Irpef

1.7.1 Addizionali comunali

Si rendono disponibili le aliquote, per il calcolo dell'Addizionale comunale all'IRPEF.Le percentuali e le esenzioni sono state ricavate dal sito internet del Dipartimento dellefinanze, all'indirizzo:www.finanze.gov.it/dipartimentopolitichefiscali/fiscalitalocale/addirpef/download/tabella.htmprelevandole:

• dall'elenco denominato “add2015.csv”, scaricato in data 12/05/2015, aggiornato al 07/05/2015.

Per eseguire le copie delle addizionali comunali, dall'ambiente predefinito, operare comesegue:(da: Utilità – Aggiornamento – Copia tabelle predefinite – Copia)Versione AGG_04.23.00 Aggiornamento_versione 04.23.00Cod ArgomentoTAB.FISC_ADDIZ. Tabelle fiscali - AddizionaleCod Elemento COMUNALI Aggiornamento addizionali comunali

1.7.2 Addizionale regionale Calabria anno 2015

L'addizionale della regione Calabria è stata aggiornata per l'anno 2015 secondo quantopubblicato nel sito internet del Dipartimento delle finanze il 04/05/2015, all'indirizzo:http://www.finanze.it/export/finanze/Per_conoscere_il_fisco/Fiscalita_locale/newaddregirpef/aliquote.htm


http://www.finanze.it/export/finanze/Per_conoscere_il_fisco/Fiscalita_locale/newaddregirpef/aliquote.htm

http://www.finanze.it/export/finanze/Per_conoscere_il_fisco/Fiscalita_locale/newaddregirpef/aliquote.htm

http://www.finanze.gov.it/dipartimentopolitichefiscali/fiscalitalocale/addirpef/download/tabella.htm

Per la regione in oggetto, la tabella 'Allegato A' (allegato del D.M. 3 Aprile 2015 pubblicatoin G.U. n. 87 del 15 aprile 2015) prevede l'applicazione dell'aliquota unica di 1,73%.

Per eseguire le copie delle addizionali comunali, dall'ambiente predefinito, operare comesegue:(da: Utilità – Aggiornamento – Copia tabelle predefinite – Copia)Versione AGG_04.23.00 Aggiornamento_versione 04.23.00Cod ArgomentoTAB.FISC_ADDIZ.REG. Tabelle fiscali - Addizionale regionaleCod Elemento CALABRIA Addizionale regionale Calabria

1.8 INAIL – Denuncia di infortunio

Definita la nuova tipologia di qualifica assicurativa “35 - Volontario Legge n.114/2014” (da:Tabelle – INAIL – Denuncia Infortunio) come da aggiornamento INAIL del 23 aprile 2015.

Per eseguire la copia dall'ambiente predefinito operare come segue:(da: Utilità – Aggiornamento – Copia tabelle predefinite – Copia)Versione AGG_04.23.00 Aggiornamento_versione 04.23.00Cod Argomento INAIL_DEN.INF_QUALIF INAIL - Denuncia d'infortunio - Qualifica assic.Cod Elemento VOLONTARIO L.114/14 Volontario legge n.114/2014

1.9 Tabella parametri per conguaglio 730E' stata predisposta la tabella "Parametri per conguaglio 730" per l'anno 2015.

Per eseguire la copia dall'ambiente predefinito operare come segue:(da: Utilità – Aggiornamento – Copia tabelle predefinite – Copia)Versione AGG_04.23.00 Aggiornamento_versione 04.23.00Cod ArgomentoELAB_730_PAR.CNG Elab. annuali cong. 730 - Tab. parametriCod Elemento ELAB_730_PAR.CNG Elab. annuali cong. 730 - Tab. parametri

1.10 Voci Incentivo L. 190/2014 Con il seguente aggiornamento è stata corretta la descrizione della voce paga WICBMS“L190/14 - Ctb da recuperare” in quanto anziché L.190 era stato impostato L.199 e nellatabella Voce paga è stato impostato il campo Esposizione voce Stampa “Non Emettere” inquanto si è ritenuto non utile esporlo sul riepilogo.

Per eseguire la copia dall'ambiente predefinito operare come segue:(da: Utilità – Aggiornamento – Copia tabelle predefinite – Copia)Versione AGG_04.23.00 Aggiornamento_versione 04.23.00Cod ArgomentoTAB_VOCI_DEF_EMIS Tabella voci paga definiz. e regole di emissioneCod Elemento VOCI_WICBMS_WINCMS Voci paga L.190/14

1.11 Liquidazione mensile TFR (Qu.I.R.)A completamento di quanto definito con la versione 04.21.00, si rilasciano le seguenti


variazioni/implementazioni:

• rettificata la descrizione delle voci paga rilasciate con la versione 04.21.00 (sostituitii riferimenti alla quota TFR con Qu.I.R.);

• definite le seguenti voci paga◦ W0912 - Qu.I.R. Maturata (con finanziamento)◦ W0914 - Qu.I.R. (con finanziamento)◦ WIC125 - Rec.Ctb.F.do gar.140/14◦ WID125 - Rest.Ctb.F.do gar.140/14◦ WQC718 - Rec.Ctb.QuIR L.297/82◦ WQC719 - Rec.Ctb.QuIR DL.203/05◦ WQD718 - Rest.Ctb.QuIR L.297/82 Q.◦ WQD719 - Rest.Ctb.QuIR DL.203/05 Q.;

• definito il contributo “125 - INPS-Fdo gar.190/14”, per il pagamento del contributodello 0.20%, a carico azienda, a seguito di ricorso al finanziamento;

• durante il caricamento del presente aggiornamento la conversione “c01 -Indirizz.contributo INPS-F.do gar. L.190/14” ha provveduto ad attivarel'indirizzamento del contributo 125: codice UNIEmens “M500” e date di validità01/05/2015 – 30/06/2018 (da: Tabelle – Previdenziali – Indirizzamenti – Dal 2010 -Contributo); tale impostazione verrà effettuata solo se nel proprio ambiente di lavoroil contributo “125” non risulta essere già definito (da: Tabelle – Previdenziali –Contributi – Contributo);

• l'inserimento del nuovo contributo negli inquadramenti previdenziali avviene tramitel'esecuzione di due conversioni:- “c02 - Inserimento ctb 125 negli inq.prev.”;- “c06 - Inserimento ctb 125 sett.prev.partic.”.Anche in questo caso l' impostazione verrà effettuata solo se nel proprio ambiente dilavoro il contributo “125” non risulta essere già definito; si consiglia quindi diverificare il contenuto degli spool di stampa.ATTENZIONE :si consiglia di verificare l'impostazione effettuata negli inquadramenti personalizzati,come ad esempio nella gestione dei lavoratori all'estero (in questo caso è necessarioverificare la correttezza della base di calcolo impostata per la determinazione delcontributo ossia la “Regola di calcolo imponibile”;

• il contenuto della “Tabella conferimento TFR” con fondo “850000” ha subito dellemodifiche; durante il caricamento del presente aggiornamento, la conversione “c08 -Modifica date conferimento fondo 850000” ha impostato come date di inizio validità“01/05/2015” e come data di fine “30/06/2018” e nel campo “Quota assoggettata alfinanziamento” il codice voce “W0912”.

Per eseguire la copia degli archivi predefiniti, operare come segue:(da: Utilità – Aggiornamento – Copia tabelle predefinite – Copia)Versione AGG_04.23.00 Aggiornamento_versione 04.23.00Cod Argomento TAB.PREV.CTB Tabelle previdenziali - ContributiCod Elemento CTB_125 INPS-F.do garanzia L.190/14


Versione AGG_04.23.00 Aggiornamento_versione 04.23.00Cod Argomento TAB_VOCI PAGA Tabelle voci pagaCod Elemento QUIR Voci paga Qu.I.R.

Per completare la gestione si ricorda che è a carico dell'utente l'aggiornamento delleseguenti tabelle (per un'ulteriore verifica consultare le suddette tabelle nell'ambientepredefinito):

• Tabella Raggruppamento contributi (da: Tabelle – Previdenziali – Contributi):◦ Regola “001 – Mensilità aggiuntive-Ferie” indicando il contributo 125;◦ Regola “010 – Contrib.su cedolino di mensilità” indicando il contributo 125;◦ Regola “FNG – Ferie non godute” indicando il contributo 125;

Per le variazioni intervenute a programma si rimanda al paragrafo omonimo.

2 - Modello 770/2015Con il presente aggiornamento sono stati adeguati tutti i programmi necessari per lacompilazione del Modello 770/2015.

2.1 Ottenimento dati aggiuntivi per 770

(Da: Elaborazioni annuali – Gestione CU)E' disponibile la funzione che permette di valorizzare tutte le informazioni non presenti sullaCU, in modo da completare la parte B e D delle comunicazioni dati certificazioni lavorodipendente, assimilati ed assistenza fiscale. Le caselle saranno consultabili dalla Gestione dati CU nelle ultime due nuove sezioni “Datifiscali agg. 770” e “Dati 730”. Anche il contenuto di queste ultime sezioni potrà essere estratto per una più facilequadratura con le funzioni di “Estrazione dati in formato csv” e “Stampa di controllo”.

2.2 Utilità versamenti(Da: Stampe mensili – Versamenti fiscali – Utilità)Prima di effettuare l'“Ottenimento dei sostituti”, è necessario eseguire le due funzioni diutilità sotto indicate che permettono di completare i versamenti con le informazionimancanti e necessarie al 770.

Nello specifico:• utilizzare la funzione “Assegna data versamento” che consente di impostare la data

di versamento nella “Gestione versamenti IRPEF” per tutti i versamenti (dell'anno2014) che dovranno confluire nei prospetti ST ed SV del Modello 770/2015;

• utilizzare la funzione “Determina informazioni aggiuntive per 770” che consente dideterminare il credito d'imposta sostitutiva derivante dalle operazioni di conguagliosu somme di cui al decreto 27 maggio 2008, n.93 assoggettate precedentemente ad


imposta sostitutiva e successivamente a tassazione ordinaria. Gli importi determinativerranno memorizzati nel campo “Imposta sostitutiva a credito” della Gestioneversamenti e verranno utilizzati in seguito dalla funzione “Ottenimento sostituti”.

2.3 Ottenimento sostituti(Da: Elaborazioni annuali – Gestione 770 – Sostituti)

E' disponibile la funzione utile all'ottenimento dei quadri relativi ai sostituti, che nellospecifico valorizza:

• “Dati anagrafici da indicare nel frontespizio”;• “Prospetto ST – Ritenute operate, trattenute per assistenza fiscale e imposte

sostitutive”;• “Prospetto SV – Trattenute di addizionali comunali all'Irpef”;• “Prospetto SX – Riepilogo dei crediti e delle compensazioni”;• “Prospetto SY – Somme liquidate a seguito di procedure di pignoramento presso

terzi e ritenute da art. 25 del D.L. n. 78/2010”.

Si ricorda che la funzione “Ottenimento dati” produrrà anche dei file .csv per agevolarel'utente nelle quadrature dei prospetti ST, SV ed SX. I file prodotti sono i seguenti:

✔ PROS_ST contenente tutti i versamenti confluiti nel prospetto ST;✔ PROS_SV contenente tutti i versamenti confluiti nel prospetto SV;✔ COMPENSAZIONI contenente i versamenti in eccesso e le restituzioni effettuate dal

sostituto e il corrispondente ammontare utilizzato a scomputo dei versamenti 2014.

E' inoltre presente la funzione “CSV versamenti fiscali” che permette di esportare in formato.csv nel file “CSVversamenti” tutti i versamenti che confluiranno durante l'ottenimentosostituti nei prospetti ST, SV ed SX.

2.4 Ottenimento del file per 770WEB / MD770(Da: Elaborazioni annuali – Gestione 770)

La presente funzione permette di ottenere il file telematico di trasmissione dei dati Pagheper la denuncia agli applicativi 770.

Si precisa che, per quanto riguarda gli applicativi 770 Zucchetti, la relativa funzione diimportazione compatibile, sarà presente:

• per l'applicativo 770WEB, con la versione 04.04.00, rilasciata in data 04/05/2015, ameno delle novità, in particolare sul quadro AU, rettificate ufficialmente con larisoluzione di errata corrige dell'Agenzia delle Entrate in data 11/05/2015.Con la versione 04.05.00 in uscita circa in data 15/05/2015, con le modifiche dettatedalla suddetta risoluzione.

• per l'applicativo OMNIA/MD770, in via definitiva, con la versione 20.08.00 osuperiore in rilascio nei prossimi giorni.


Le indicazioni dettagliate relative alla valorizzazione di ogni singola casella, sono presentinel documento “Modello 770 (2015)” disponibile nell'Area riservata MyZucchetti nellasezione “Area tecnica – Portale PostVendita – Prodotti – HR Soluzioni – Paghe Project –Documentazione – Materiale di supporto – Denunce”.

Inoltre, in presenza dell'applicazione 770WEB, sarà possibile generare il file direttamentenella gestione archivi dell'applicativo “Modello 770” (attivando l'apposito check “Crea file inapplicativo “Modello 770”), e sarà anche possibile eseguire l'importazione del file stessodirettamente dalla presente funzione. Si precisa che il file verrà archiviato edeventualmente importato in 770WEB nello stesso ambiente da cui si è lanciatol'ottenimento in Paghe Project.

Con questa versione è inoltre possibile ottenere un "elenco delle CU estratte", comestampa in spool o file in formato csv, dove sono elencati tutti i percipienti presenti nel flusso770 con indicazione, per ognuno di essi, delle sezioni compilate.

3 - Importazione dati 730(Da: Elaborazioni annuali – Gestione 730 – Importazione dati)

E' stata adeguata la funzione per permettere l'importazione dei dati relativi al 730/2015. Siprecisa comunque che non sono state cambiate le specifiche tecniche del tracciatoministeriale. Con questa release è possibile scegliere il tipo di importazione:

• singolo file da percorso• lista di file creata in fase di esecuzione

Prima di effettuare l'importazione si ricorda agli utenti di verificare che sia presente il recordrelativo all'anno 2015 nella tabella “Parametri per conguaglio” (da: Elaborazioni annuali –Gestione 730). Per la copia vedere il sotto paragrafo "Tabella parametri per conguaglio 730"del paragrafo "Importazione dati da tabelle predefinite".

I controlli eseguiti ed i criteri di assegnazione del rapporto di lavoro sono gli stessi delloscorso anno; li riportiamo nuovamente per comodità di consultazione:

• Controllo importo minimo: se nei “Parametri per conguaglio” (da: Elaborazioniannuali – Gestione 730) è valorizzato il campo "Limite minimo validità dichiarazione"e si è in presenza di un "ordinario", vengono controllati tutti gli importi presenti perverificare che nessuno sia inferiore al limite minimo impostato.

• Controllo codice fiscale sostituto: è possibile attivare/disattivare la verifica del codicefiscale del sostituto presente nel file con quello dell'azienda del rapporto di lavorotrovato, impostando in modo appropriato il campo “Controllo cod fiscaleazienda/Ente” presente nella sezione “Opzioni di calcolo” della tabella “Opzionigenerali” (da: Tabelle – Generiche).

• Assegnazione rapporto di lavoro: durante l'importazione viene determinato ilrapporto di lavoro al quale attribuire il 730/4. I criteri di assegnazione sono i seguenti:


◦ codice fiscale sostituto (se attivato): come precedentemente descritto, il rapportodi lavoro deve essere codificato per un'azienda con codice fiscale coincidentecon il codice fiscale sostituto indicato nel file;

◦ status: il rapporto di lavoro deve avere uno status che prevede l'importazione deidati 730;

◦ filtro popolazione (se utilizzato): il rapporto di lavoro deve essere consideratovalido dalla gestione dei filtri popolazione;

◦ filtro di selezione (se utilizzato): il rapporto di lavoro deve essere fra quelliconsiderati validi dal filtro di selezione.

Se presenti più rapporti di lavoro, questi verranno ordinati per data di cessazione edata di assunzione, privilegiando i rapporti più recenti; viene inoltre data laprecedenza ai rapporti di lavoro con “Natura del rapporto” = “Lavoro dipendente”, epoi i rapporti di lavoro con natura del rapporto “Collaborazione Coord. Continuativa”. Nel caso in cui venga rieffettuata l'importazione dei dati, verrà ogni voltarideterminato il Rapporto di lavoro titolare dei dati secondo i criteri sopra illustrati e,nel caso di variazione delle condizioni (presenza di dipendenti più recenti), i dati 730verranno memorizzati sul nuovo Rapporto di lavoro.

3.1 Note su importazione da CAF aziendaSe l'azienda sostituto d'imposta presta assistenza fiscale ai propri dipendenti, il flusso 730-4può arrivare a paghe direttamente, senza passare dall'Agenzia delle Entrate.In tal caso, l'importazione dati 730 potrebbe prendere in considerazione dei tag aggiuntivinon presenti nel flusso ufficiale, ma generati nel flusso dagli applicativi Zucchetti (MD730versione 14.02.00 spedita il 23 aprile, 730OnWeb in rilascio prossimamente), checonsentono la precisa attribuzione di:

• Azienda-dipendente

Ecco le specifiche dei tag aggiuntivi:<xs:element name="m730:DatiAggiuntiviPaghe" minOccurs="0"> <xs:complexType> <xs:sequence> <xs:element name="m730:CodiceDitta" type="cm:DatoAN_Type" minOccurs="0"/> <xs:element name="m730:CodiceDipendente" type="cm:DatoAN_Type" minOccurs="0"/> </xs:sequence> </xs:complexType></xs:element>

La sezione <m730:DatiAggiuntiviPaghe>

se presente, è posta alla fine di ogni dichiarazione.Con i tag

<m730:CodiceDitta> e <m730:CodiceDipendente> sono indicati i codici azienda e dipendente di PagheJ; in presenza di questi datil'individuazione del rapporto di lavoro non segue i criteri esposti nel paragrafo precedenteed è diretta sui codici specificati.

La presenza della sezione


<m730:DatiAggiuntiviPaghe>è sempre accompagnata dalla mancanza dei tag che contengono i dati CAF, ossia delnodo:

<m730:SoggettoAssFiscale730-4>

4 - Liquidazione mensile TFR (Qu.I.R.)Con la circolare numero 82 del 23/04/2015 l'INPS detta le regole utili alla liquidazionemensile del TFR in busta paga (Qu.I.R.) e i termini di inizio di liquidazione dello stessocome quota integrativa di retribuzione. Nello specifico viene precisato che il Decreto del Presidente del Consiglio dei Ministri 20febbraio 2015, n. 29, che definisce i termini di attuazione dei commi da 26 a 34 della leggen. 190/2014, è entrato in vigore il 3 aprile 2015 e quindi che il primo periodo di paga utileper l’accesso all'erogazione del TFR in busta paga coincide con il periodo di paga dimaggio 2015.

Per quanto riguarda i tempi di liquidazione del TFR come quota integrativa dellaretribuzione, si precisa che la stessa avverrà:

• a partire dalla busta paga del mese successivo a quello di presentazionedell’istanza, per i dipendenti da datori di lavoro che non ricorrono al Finanziamento.A titolo di esempio, per i lavoratori che presentino l’istanza il 24 aprile 2015,l’erogazione della Qu.I.R. avverrà mensilmente a partire dalle competenze di maggio2015 (Qu.I.R. maturata nel mese di maggio 2015) sino a quelle di giugno 2018(Qu.I.R. maturata nel mese di giugno 2018), in costanza di rapporto di lavoro;

• a partire dalla busta paga del quarto mese successivo a quello di presentazionedell’istanza, per i dipendenti da datori di lavoro che ricorrono al Finanziamentoassistito da garanzia. A titolo di esempio, per i lavoratori che presentino l’istanza il 24aprile 2015, l’erogazione della Qu.I.R. avverrà mensilmente a partire dallecompetenze di agosto 2015 (Qu.I.R. maturata nel mese di maggio 2015) sino aquelle di settembre 2018 (Qu.I.R. maturata nel mese di giugno 2018), in costanza dirapporto di lavoro.

Per le regole utili alla liquidazione mensile del TFR in busta paga senza l'accesso alfinanziamento, è possibile fare riferimento al sommario dei cambiamenti della versione04.21.00 del 30/03/2015.

4.1 Liquidazione mensile del TFR in presenza di finanziamentoA favore delle piccole e medie imprese è stata prevista la possibilità di accedere ad unfinanziamento utile all'erogazione del TFR con costi analoghi a quelli previsti dalla legge perla rivalutazione del TFR accantonato in azienda. Possono accedere al Finanziamento i datori di lavoro che soddisfino i seguenti requisiti:

• numero di addetti inferiore a 50 unità: detta condizione è riferita al datore di lavoronel suo complesso ed è riferita alla media annuale dell'anno 2014;

• insussistenza dell’obbligo di versamento del TFR al Fondo di Tesoreria.Le aziende che hanno le caratteristiche per accedere al finanziamento dovranno utilizzare


le procedure telematiche messe a disposizione dall’Istituto per ottenere la certificazione perl’attivazione del finanziamento stesso.

A livello applicativo, per poter attivare la gestione del finanziamento è possibile intervenirenei seguenti modi:

• sul singolo dipendente impostando nel “Rapporto di lavoro” sia la “Liquidazionemensile TFR L.190/2014” che l'“Accesso al credito per liq. Quota” (da: HR Anagraficisezione Paghe – Retributivi – Ratei/T.F.R.)

• nell'anagrafico “Azienda/Ente” per gestire il finanziamento tramite il campo “Accessoal credito” (da: HR Anagrafici sezione Paghe – Generici) e sul singolo dipendenteimpostando nel “Rapporto di lavoro” la “Liquidazione mensile TFR L.190/2014”

Impostando l'accesso al finanziamento, durante l'elaborazione del cedolino, l'applicativoprovvederà a memorizzare, per i dipendenti per i quali è stato attivato il finanziamento, laquota di TFR maturanda del mese come quota di TFR liquidata e finanziata (da:Elaborazioni paghe – TFR – Dati mensili/annuali). Nel cedolino verrà generata una vocecontenente il valore del finanziamento, che verrà liquidata nel terzo mese successivo aquello in elaborazione, e che non influenzerà in alcun modo le variabili del mese inelaborazione. La voce relativa alla quota oggetto di finanziamento viene reperita dallatabella “Regole di conferimento TFR” (da: Tabelle – T.F.R.) per il fondo “Liquidazionemensile TFR” (da predefinito cod. 850000).

Nel mese di maturazione del TFR, oltre a memorizzare la quota finanziata, vengonovalorizzati i contributi dovuti in quanto, sia la misura compensativa spettante (esonerofondo garanzia) che il contributo dovuto per il fondo garanzia ex art. 1, c. 32 legge190/2014, devono essere calcolati nel mese di accantonamento della quota finanziata enon nel mese di liquidazione della stessa.Nel terzo mese successivo a quello di maturazione, si procede alla liquidazione di quantoaccantonato come quota finanziata tramite la generazione della voce con routine di calcolo“Recupero Qu.I.R. Finanziata” (cod. routine 90100) che provvederà a liquidare il TFR e adassoggettarlo a fiscale.

4.2 Gestione UNIEmensIn presenza di liquidazione mensile del TFR, sia con che senza finanziamento, ènecessario valorizzare le informazioni relative alla richiesta di liquidazione del TFR in bustapaga e gli importi liquidati/finanziati.Nella sezione relativa alle “Destinazione TFR”, nel mese successivo a quello di scelta diliquidazione del TFR in busta paga, verranno valorizzate, nella “Denuncia individuale” (da:Elaborazioni post-paghe – INPS-Denunce – INPS-UNIEmens – Lavoratori dipendente) leinformazioni relative a:

• <Tipo scelta>: si valorizza, nel mese successivo la scelta di liquidazione mensile delTFR, con il valore “IQ”

• <DataScelta>: si valorizza, nel mese successivo la scelta, con la data dipresentazione dell’istanza

• <SceltaQUIR>: si valorizza a “S” nel caso di opzione del lavoratore per la


liquidazione della Qu.I.R.I dati utili alla dichiarazione della scelta del dipendente vengono reperiti dal “Rapporto dilavoro” (da: HR Anagrafici sezione Paghe – Retributivi – Ratei/T.F.R.)

In presenza di importi liquidati e/o finanziati, verranno dichiarati i seguenti elementi:– <QUIRLiquidataBustaPaga>: riporta le informazioni riferite alla Qu.I.R. erogata con

risorse proprie del datore di lavoro. Il valore viene reperito dal campo “Quota mensileliquidata” presente nei “Dati mensili annuali” (da: Elaborazioni paghe – TFR – Datimensili/annuali). La presenza dell'elemento comporta l'applicazione delle misurecompensative (esonero fondo garanzia e esonero di cui all'art. 10, comma 3 deld.dlgs. 252/2005) e la conseguente valorizzazione dell’elemento<CausaleMCACredito> di <MisCompAcredito> con i rispettivi codici di nuovaistituzione “TF03” e “TF17”

– <QUIRDaFinanziare>: riporta le informazioni riferite alla Qu.I.R. erogata attraverso ilricorso al Finanziamento assistito da garanzia. Si compone di:• <QUIRFinMaturata>: riporta il valore della Qu.I.R. maturata nel mese di

competenza della denuncia individuale e per il quale viene richiesto ilfinanziamento. Il valore viene reperito dal campo “Quota mensile liquidata – di cuifinanziata” presente nei “Dati mensili annuali” (Elaborazioni paghe – TFR – Datimensili/annuali). La presenza dell'elemento comporta l'applicazione dell'esonerofondo garanzia e la conseguente valorizzazione dell’elemento<CausaleMCACredito> di <MisCompAcredito> mediante l'utilizzo del codice dinuova istituzione “TF03”. Inoltre comporta l'applicazione del contributo, nellamisura dello 0,20%, destinato al Fondo di garanzia ex art. 1, c. 32 legge190/2014 (che alimenta l’apposito fondo costituito a garanzia dei Finanziamentierogati dagli Intermediari per favorire l’erogazione della Qu.I.R) e la conseguentevalorizzazione dell’elemento <CausaleADebito> di <AltreADebito> della sezione<DatiRetributivi>, utilizzando il il codice di nuova istituzione “M500”.

– <QUIRFinLiquidata>: riporta le informazioni riferite alla Qu.I.R. liquidata in bustapaga attraverso il ricorso al Finanziamento. • <QUIRFinAnnoMese>: riporta l’anno e il mese di maturazione della Qu.I.R.

erogata in busta paga nel mese di competenza della denuncia individuale. Siricorda che, di regola, il periodo di maturazione della Qu.I.R. liquidata attraverso ilricorso al Finanziamento coincide con il terzo mese antecedente a quello dicompetenza della denuncia individuale (es. nel mese di settembre 2015, avvienel’erogazione della Qu.I.R. maturata nel mese di giugno 2015).

• <QUIRFinImporto>: riporta il valore della Qu.I.R. maturata nel periodo indicatonell’elemento <QUIRFinAnnoMese> erogata in busta paga, con il ricorso alFinanziamento.

Sia l'importo liquidato che l'anno mese di riferimento vengono reperiti dalla voce conroutine di calcolo “Recupero Qu.I.R. Finanziata” (cod. routine 90100) presentenell'archivio delle voci calcolate (da: Elaborazioni paghe – Cedolino on line).

4.3 Interruzione del finanziamentoIn merito alla gestione delle quote finanziate si fa presente che in presenza di interruzione


del finanziamento (es. cessazione del dipendente, chiusura del finanziamento per ildipendente, intervento di eventi di cassa integrazione, ecc.) l'applicativo provvederà aliquidare tutte le quote finanziate e non ancora liquidate, generandole a dettaglio di mese.Nella circolare INPS si precisa che:

• in presenza di dipendenti cessati, la liquidazione della Qu.I.R. maturata e non ancorafinanziata per effetto del differimento del periodo di liquidazione rispetto a quello dimaturazione, è effettuata dal datore di lavoro attraverso l’utilizzo delle ultimetranches di Finanziamento disposte dall’Intermediario e, per la quota di Qu.IR.maturata nel mese di cessazione del rapporto di lavoro, attraverso l’utilizzo di risorsefinanziarie proprie. Ad es., nel caso di risoluzione del rapporto di lavoro intervenuta il18.05.2016, il datore di lavoro, attraverso l’utilizzo del Finanziamento in essere,erogherà le quote di Qu.I.R. maturate a marzo e aprile 2016, e con risorse proprie, laquota della Qu.I.R. di maggio dello stesso anno. In tali fattispecie, l’assettocontributivo delle quote di Qu.I.R. maturate in marzo e aprile 2016 è quello definitocon la denuncia contributiva del mese di maturazione della Qu.I.R.. Mentre, la quotadi Qu.I.R. relativa al mese di maggio 2016 costituisce una quota di Qu.I.R. nonfinanziata e va esposta, nella denuncia del predetto mese, nell’elemento<QUIRLiquidataBustaPaga>, con i relativi effetti sul piano contributivo. Pertanto, inquesti casi, con la liquidazione delle ultime quote di Qu.I.R., non va operata alcunavariazione delle denunce pregresse.

• in presenza di dipendenti per i quali si interrompe il finanziamento per motivi diversidalla cessazione, la liquidazione della Qu.I.R. maturata e non ancora finanziata pereffetto del differimento del periodo di liquidazione rispetto a quello di maturazione,segue le regole di erogazione delle spettanze retributive tipiche della specificavicenda che ha prodotto l’interruzione del Finanziamento. Sul piano operativo, ildatore di lavoro è tenuto a trasmettere all’INPS specifiche denunce di variazione(UniEmens/Vig) per ognuno dei mesi in cui si sono formate le quote di Qu.I.R. Nonfinanziate. A titolo di esempio, a seguito della sottoscrizione di un accordo diristrutturazione dei debiti e di soddisfazione dei crediti, in data 20 maggio 2015,l’Intermediario è tenuto a interrompere il Finanziamento a partire dalla rata di giugno2015 e il datore di lavoro è tenuto ad erogare con l’utilizzo di risorse proprie le quotedi Qu.I.R. maturate in marzo, aprile e maggio 2015, che dovevano essere erogaterispettivamente in giugno, luglio e agosto dello stesso anno. Sul piano operativo, ildatore di lavoro procederà quindi a operare la variazione delle denunce contributivegià trasmesse (presumibilmente quella di marzo 2015), valorizzando l’elemento<QUIRLiquidataBustaPaga> in luogo di quello <QUIRFinMaturata>, e a valorizzarel’elemento <QUIRLiquidataBustaPaga> delle denunce non ancora trasmesse(presumibilmente quelle di aprile e maggio 2015), con i relativi effetti sul pianocontributivo.

In seguito alle modifiche sopra dettagliate è stato aggiornato anche il programma di“Ottenimento archivio telematico” (da: Elaborazioni post-paghe – INPS-Denunce – INPS-UNIEmens) secondo quanto riportato nel Documento tecnico per la compilazione dei flussidelle denunce retributive e contributive individuali mensili release 3.1 del 24/04/2015.


5 - UNIEmens – Rappresentanza sindacaleA seguito della convenzione stipulata tra l'INPS e CONFINDUSTRIA, CGIL, CISL e UIL, perla raccolta delle informazioni relative alla rappresentanza delle organizzazioni sindacali perla contrattazione nazionale di categoria, sono state effettuate delle implementazione cosìcome previsto dalla circolare INPS numero 76 del 14/04/2015.La dichiarazione delle informazioni è soggetta ad un apposito codice autorizzazione (“0R”)che le aziende interessate dovranno richiedere all'INPS.Per la gestione dei nuovi elementi introdotti nella denuncia UNIEmens, sono state introdottele seguenti modifiche:

• nella posizione INPS dell'Anagrafico azienda/ente (da: HR Anagrafici) è statointrodotto il campo “Dichiara dati Rappresentanze Sindacali”, tramite il quale l'utentepuò decidere per quali posizioni vuole dichiarare le nuove informazioni

• nella tabella “Contratti” (da: Dati comuni – Tabelle – Contrattuali) è stato introdotto ilcampo “Codice contratto per rappresentanza sindacale”. Durante il caricamentodell'aggiornamento verrà eseguita una conversione che provvederà ad impostare ilnuovo campo come indicato nel paragrafo seguente.

• nella tabella “Sindacato” (da: Dati comuni – Tabelle – Sindacati), sia nella definizioneche nel tipo (in forzatura), è stato introdotto il campo “Codice federazionerappresentanza sindacale” utile al riconoscimento del sindacati. La compilazione delcampo è a cura dell'utente.

L'impostazione dei suddetti campi provoca la generazione, nella denuncia UNIEmens, delleinformazioni relative alle rappresentanze sindacali suddivise per contratto. In presenza dicontratti applicati nell'azienda, per i quali devono essere censiti i dipendenti iscritti alsindacato (codice contratto rappresentanza sindacale compilato), per i quali non sonopresenti dipendenti iscritti, verrà dichiarato il codice contratto e il codice sindacato “F99999”che sta a significare “Nessun iscritto”.

Tra le informazioni richieste, oltre ai dipendenti iscritti suddivisi per contratto, è presenteanche il numero iscritti RSA che deve essere valorizzato con il numero delle deleghe deidipendenti iscritti all'organizzazione sindacale nelle unità produttive con più di quindicidipendenti nelle quali non sia presente RSA ovvero non sia presente alcuna forma dirappresentanza sindacale. Attualmente tale informazione non viene ottenuta in modoautomatico ma sarà a cura dell'utente l'integrazione di tale dato. Sarà nostra cura integrarele informazioni mancanti, in modo automatico, dal prossimo aggiornamento.

Per quanto riguarda il periodo pregresso, nel caso in cui l'utente volesse integrare leinformazioni relative ai mesi Gennaio – Marzo, ha la possibilità di intervenire manualmentenella Denuncia aziendale (da: Elaborazioni post-paghe – INPS-Denunce – INPS-UNIEmens – Lavoratori dipendente) del mese in elaborazione, specificando l'anno/mese diriferimento delle informazioni dichiarate.

In seguito alle modifiche sopra dettagliate è stato aggiornato anche il programma di“Ottenimento archivio telematico” (da: Elaborazioni post-paghe – INPS-Denunce – INPS-UNIEmens) secondo quanto riportato nel Documento tecnico per la compilazione dei flussidelle denunce retributive e contributive individuali mensili release 3.1 del 24/04/2015.


5.1 Conversione codice contratto per rappresentanza sindacaleLa conversione si articola in 3 passaggi:

1° passaggio: ccnl che hanno in comune il codice contratto Inps e come codicerappresentanza sindacale un codice diverso:La conversione verificherà in tutti gli ambienti sia il codice Contratto Inps Nazionale,Regionale, Provinciale, Raggr. Azienda e Aziendale e sia il codice CCNL Predefinito eimposterà il Cod. Rapp. Sind. come indicato nella tabella:

CodiceContratto INPSDoc. Unimens

CCNL Predefinito Cod. Rappr. Sind. (circ.INPS 76/2015 allegato 2)

84 D115 = Lavanderie e tintorie Auil industria C00024 = Sistema integrativo si sevizi tessili e mediciaffini (ex lavanderie industriali)

D125 = Occhiali industria C00022 Occhialeria

D130 = Penne matite e spazzole industria C00020 Articoli per scrittura, spazzole e pennelli

31 O012 = Case di cura private pers.non medico C00061 Ospedalità privata (non medici)

O034 = Centri riabilitazione Aiop C00065 Ospedalità privata (R.S.A – Residenze sanitarie assistenziali)

167 B032 = Turismo Confindustria - AICA C00031 Industria Turistica

2° passaggio: ccnl somministrazione lavoroLa conversione verificherà in tutti gli ambienti che il codice Contratto Inps Nazionale,Regionale, Provinciale, Raggr. Azienda e Aziendale siano uguali a 267.In tal caso, imposterà il campo “Cod. Rapp. Sind.” con il codice C00059 =Somministrazione Lavoro ad esclusione dei ccnl Z012 Agenzie sommin.lav. - Commercio eZ014 Agenzie sommin.lav. - Dirig.Comm.:

3° passaggio: la conversione in base al codice contratto Inps Nazionale, Regionale,Provinciale, Raggr. Azienda e Aziendale imposterà in tutti gli ambienti il Cod. Rapp. Sind.come indicato nella tabella

Codice Contratto INPS –Doc. Uniemens

Cod. Rappr. Sind. (circ. INPS 76/2015 allegato 2)

113 C00001 Metalmeccanico

123 C00002 Orafi e Argentieri

35 C00003 chimico, chimico-farmaceutico, fibre chimiche, ceramica e abrasivi

88 C00004 Gomma Plastica

033 C00005 piastrelle di ceramica e materiali refrattari

131 C00006 petrolio - energia

94 - 168 C00007 vetro e lampade

47 C00008 conciario

117 C00009 minerario


68 C00011 edilizia

95 C00012 lapidei

100 C00013 legno-arredamento, boschivo-forestale

32 C00014 cemento, calce,gesso e malte

97 C00015 laterizi, manufatti in cemento

001 C00016 tessile e abbigliamento

159 C00017 tessili vari

26 C00018 calzaturiero

128 C00019 pelletteria

122 C00021 ombrelli-ombrelloni

138 C00023 retifici meccanici da pesca

13 C00025 alimentare

130 C00026 pesca marittima

28 C00027 cartario e cartotecnico

90 C00028 grafico ed editoriale

179 - 172 C00029 videofonografici

79 C00030 fotolaboratori

158 C00032 termale

004 - 082 C00033 gas - acqua

75 C00034 SETTORE ELETTRICO

227 C00035 mobilita- area attivita' ferroviarie

160 C00036 autoferrotranvieri

151 C00037 logistica, autotrasporto e spedizioni per conto terzi

20 C00038 societa' concessionarie di autostrade e trafori

19 C00039 noleggio autobus e autovetture con conducente

161 C00041 trasporto a fune

162 C00042 trasporto aereo- parte specifica gestori aeroportuali settore trasporto aereo; partespecifica vettori settore trasporto aereo; - parte specifica controllo e assistenza al volo

135 C00044 area porti (imprese portuali)

264- 246 – 262 – 259 – 263 –261 - 247

C00045 settore navigazione

39 C00046 industria cineaudiovisiva


40 C00047 troupes cineaudiovisive

220 C00049 generici e comparse cinematografici dipendenti da case di produzionecinematografica

155 C00050 esercizi teatrali

38 C00051 esercizi cinematografici

273 C00052 attori e tecnici di teatri stabili e compagnie professionali (enti autonomi lirici)

156 C00053 teatri stabili pubblici e gestiti dall'eti

72 C00054 imprese radiotelevisive private

137 C00055 distribuzione, recapito e servizi postali

118 C00056 servizi ambientali

148 C00057 servizi postali in appalto

119 C00058 servizi di pulizia e servizi integrati multiservizi

92 C00060 vigilanza privata

30 C00062 ospedalita' privata (medici)

143 C00063 scuole private

209 C00064 telecomunicazioni

211 C00066 ccnl per i lavoratori dipendenti dalle imprese che esercitano attivita' dicontoterzismo in agricoltura

Alla fine della conversione verrà predisposto uno spool “Impostazione del Rapp. Sind. Percodice contratto” dove verranno indicati tutti i contratti il codice di RappresentanzaSindacale.

6 - IRAP – Deduzione legge di stabilità 2015Come anticipato con la versione 04.17.00 del 30/01/2015, la “Stampa del prospetto” (da:Elaborazioni periodiche – IRAP) è stata adeguata per la deduzione dell'intero costo previstodalla Legge di stabilità 2015.Con la presente versione è stata resa opzionale l'applicazione della suddetta deduzione.Nello specifico sono state introdotte le seguenti opzioni:

• nell'anagrafico Azienda/Ente (da: HR Anagrafici sezione Paghe – Fiscali) è statointrodotto il flag “Diritto deduzione art.11 comma 4 octies”, che è stato impostato a“Sì”

• nella tabella “Ripartizione costi” (da: Elaborazioni periodiche – IRAP), dove èpossibile assegnare il costo ad un'altra azienda, è stato introdotto il flag “Diritto


deduzione art.11 comma 4 octies” che, per i record già presenti, è stato impostato a“Sì”

Sarà l'utente che, per le aziende interessate, dovrà disabilitare l'applicazione delladeduzione.

7 - Sgravio L.247/2007 – Recupero importi pregressi(Da: Utilità – Sgravio L.247/2007)La funzione in oggetto è stata implementata, permettendo, se presente l'archivio deicontratti depositati per domanda, di recuperare le somme soggette a sgravio presenti neicedolini dell'anno da sgravare, in base alla data di stipula, al periodo di validità dal/al o alladata di deposito del contratto stesso.

8 - Netto garantito – Riproporzionamento per assunti/cessatiDa questo aggiornamento è possibile, impostando opportunamente la nuova opzione“Riproporziona per assunti/cessati” (da: HR Anagrafici – Azienda/Ente-Paghe-Generici),riproporzionare l'importo del netto garantito, se definito come mensile, per i dipendentiassunti e/o cessati nel mese. La proporzione avverrà rapportando l'importo del nettogarantito (intero) in base al divisore fisso contrattuale giornaliero e al dato mensile “01-Giorni stipendio”.

9 - Ratei genericiNella tabella “Gruppo rateo” (da: Tabelle – Contrattuali – Ratei) è disponibile la nuovaopzione “Considera solo nell'accantonamento esterno”, attivabile solo sui gruppi di tipo“Generici”, che permette di indicare se lo stesso deve essere calcolato solo nella funzionedi accantonamento esterno o anche nell'accantonamento eseguito durante il calcolo delcedolino, permettendo di ottimizzare i tempi di elaborazione dei cedolini, in base all'utilizzodel rateo generico.

10 - Gestione acconti in cantiereLa funzione di “Gestione acconti” introdotta con la versione 02.07.00 del 20/04/2012, èstata implementata in presenza di dipendenti che lavorano in cantiere.Si ricorda che la funzione “Elaborazione acconti” (da: Elaborazioni paghe – Gestioneacconti) permette di generare la voce di acconto, presente nel “Rapporto di lavoro” (da:Anagrafici sezione Paghe – Cedolini – Voci automatiche), nelle voci manuali del cedolinoper effettuare la trattenuta di quanto già accreditato al dipendente. In fase di “Elaborazioneacconti” (da: Elaborazioni paghe – Gestione acconti), l'utente ha la possibilità di definire suquale cedolino effettuare la trattenuta dell'acconto indicando nella videata di esecuzionedella funzione l'anno, il mese, la mensilità e il cantiere di elaborazione. Per agevolare l'utilizzo della funzione “Elaborazione acconti” in presenza di dipendenti in


cantiere è stata data la possibilità di eseguire la funzione impostando nel codice cantiere,anziché il cantiere specifico, il valore convenzionale “999999”. L'applicativo provvederà adassegnare la voce sul cedolino in cantiere nel seguente modo:

• sul cantiere specificato nella voce di acconto indicata nel “Rapporto di lavoro” (da:Anagrafici sezione Paghe – Cedolini – Voci automatiche) nel campo “Automatismi digenerazione – Cantieri”

• sul cantiere indicato nella tabella di definizione della “Voce paga” (da: Tabelle – Vocipaga) per la voce di acconto stesso

Si precisa che nel caso in cui venga eseguita più volte la funzione di elaborazione accontiper lo stesso anno/mese, verranno cancellate le voci di acconto precedentemente create.


Riepilogo delle operazioni a cura dell'utente:Si ritiene utile evidenziare le operazioni e le verifiche necessarie che l'utente dovràeseguire dopo il caricamento del presente aggiornamento (dettagliate nelle pagineprecedenti):

• Importazione tabelle predefinite

N.B.: Si ricorda di prendere visione delle variazioni tabellari presenti nel documento “Circolare predefinito”.

Cordiali saluti

ZUCCHETTI Divisione Paghe


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