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ANEXO 1

INFORME TÉCNICO

“DETERMINACIÓN DE COSTOS DE ARBITRIOS

MUNICIPALES Y SU DISTRIBUCIÓN ENTRE PREDIOS:

RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS, BARRIDO DE

CALLES, PARQUES Y JARDINES Y SERENAZGO DE LA

MUNICIPALIDAD DISTRTIAL DE YARINACOCHA ”

PERIODO 2016.

Municipalidad Distrital de Yarinacocha

INFORME TÉCNICO FINANCIERO DETERMINACION DE COSTOS DE ARBITRIOS MUNICIPALES 2016

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CONTENIDO

1. Base legal

2. Introducción

3. Características del Distrito de Yarinacocha

4. Nivel de cumplimiento de ejecución de costos de los servicios públicos

5. Proyección de costos 2016 de los servicios públicos

6. Servicio de Recolección de Residuos Sólidos 6.1 Explicación del costo entre el número de contribuyentes y predios afectos 6.2 Estructura de costos proyectados del servicio de Recolección de Residuos Sólidos 2016 6.3 Descripción de elementos de costos del servicio de Recolección de Residuos Sólidos 6.4 Metodología y cálculo de las tasas del arbitrio de Recolección de Residuos Sólidos 6.5 Justificación de incrementos de costos 6.6 Comparativo de costos ordenanzas vigentes vs. Proyección 2016

7. Servicio de Barrido de Calles

7.1 Explicación del costo entre el número de contribuyentes y predios afectos 7.2 Estructura de costos proyectados del servicio de Barrido de Calles 2016 7.3 Descripción de elementos de costos del servicio de Barrido de Calles 7.4 Metodología y cálculo de la tasa de arbitrio de Barrido de Calles 2016 7.5 Justificación de incrementos de costos

8. Servicio de Parques y Jardines 8.1 Explicación del costo entre el número de contribuyentes y predios afectos 8.2 Estructura de costos proyectados del servicio de Parques y Jardines 2016 8.3 Descripción de elementos de costos del servicio de Parques y Jardines 8.4 Metodología y cálculo de las tasas de Parques y Jardines 8.5 Ubicación de Áreas Verdes

9. Servicio de Serenazgo 9.1 Explicación del costo entre el número de contribuyentes y predios afectos 9.2 Estructura de costos proyectados del servicio de Serenazgo 2016 9.3 Descripción de elementos de costos del servicio de Serenazgo 9.4 Metodología y cálculo de la tasa del arbitrio de Serenazgo 9.5 Justificación de incrementos de costos

10. Cuadro de ingresos anuales 2016 de los servicios públicos



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PRESENTACIÓN El presente Informe Técnico Tiene por objetivo sustentar adecuadamente los costos efectivos globales de los servicios municipales de Limpieza Pública (Recolección de Residuos Sólidos y Barrido de Calles), Parques y Jardines y Serenazgo que presta la Municipalidad Distrital de Yarinacocha a sus contribuyentes del distrito de Yarinacocha, el mismo que fue elaborado en cumplimiento de los lineamientos técnicos normativos concernientes a la determinación global de los costos de los principales servicios públicos que la Municipalidad brinda a los vecinos del distrito, asimismo, se toman en cuenta los criterios contenidos en las sentencias del Tribunal Constitucional, Resoluciones del Tribunal Fiscal, INDECOPI, informes de la Defensoría del Pueblo y de la Contraloría General de la República.

1. BASE LEGAL

- TUO de la Ley de Tributación Municipal aprobado por el D.S. N° 156-2004-EF y modificatorias. - Sentencia del Tribunal Constitucional - Expediente N° 053-2004-PI/TC - Sentencia del Tribunal Constitucional - Expediente N° 041-2004-AI/TC - Sentencia del Tribunal Constitucional - Expediente Nº 018-2005-PI/TC - Resolución de la Defensoría del Pueblo N° 044-2006/DP - Informe de la Defensoría del Pueblo N° 106 - Informe de la Contraloría General de la República N° 002-2006-CG/EI - Resolución del Tribunal Fiscal Nº 3264-02-2007. - Resolución de Indecopi N° 008-2003-CAM/INDECOPI.

2. INTRODUCCIÓN

La Municipalidad Distrital de Yarinacocha ha emitido la Resolución de Gerencia N°878 -2015-MDY-GM, con fecha 21 de Setiembre de 2015, nombrando la Comisión Ad Hoc que ha elaborado la estructura de costos de los siguientes Arbitrios Municipales: Recolección de Residuos Sólidos, Barrido de Calles, Parques y Jardines y Serenazgo, cumpliendo los lineamientos de costeo y distribución del costo de los servicios públicos entre los predios afectos donde las tasas obtenidas por cada uso sea equitativa en función del servicio prestado.

3. CARACTERÍSTICAS DEL DISTRITO DE YARINACOCHA :

El Distrito de Yarinacocha fue creado en 1964 con capital en el pueblo de Puerto Callao e integrado por los pueblos y caseríos de Yarinacocha, Cashibococha, San José, San Juan y San Francisco de Yarinacocha, Nuevo Destino, Nueva Luz de Fátima y San Pablo de Tushmo.1 Sus límites son modificados en 1982. Tiene una extensión superior a los 197 mil kilómetros cuadrados y una población superior a los 67 000 habitantes.

Limita al norte, sur y este con el distrito de Callería y al oeste con el distrito de Nueva Requena y el distrito de Campo Verde. En este distrito se encuentra en Aeropuerto Internacional Capitán FAP David Abensur Rengifo y el Aeropuerto de OFASA, así como los Centros Comerciales de Venta por Departamentos como Open Plaza y Real Plaza, centros comerciales más Importantes de la Provincia de Coronel Portillo.

Según la base de datos de la Gerencia de de Administración Tributaria se cuenta con un registro de contribuyentes del distrito de Yarinacocha de 18,881 predios de los cuales 15,949 predios tienen uso casa habitación.

Los servicios públicos que prestará la Municipalidad Distrital de Yarinacocha, en toda su jurisdicción territorial del distrito son:

• SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS. • SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES. • SERVICIO PARQUES Y JARDINES • SERVICIO DE SERENAZGO



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4. NIVEL DE CUMPLIMIENTO DE EJECUCIÓN DE COSTOS DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS

Efectuado el análisis de la información enviada por las unidades orgánicas encargadas de los servicios públicos así como también las unidades orgánicas de Administración, respecto a los servicios regulados por la Ordenanza Municipal Nº 015 -2014–MDY, del 13 de Noviembre del 2014, Ordenanza que regula el Régimen Tributario de los Arbitrios Municipales por la prestación de Servicios Públicos en la jurisdicción de Yarinacocha – Provincia de Coronel Portillo.

Se observa que se ha cumplido con las proyecciones de costos de los servicios de Recolección de Residuos Sólidos, Barrido de Calles, Parques y Jardines y Serenazgo, tal como se aprecia en el siguiente cuadro comparativo.

SERVICIOS PUBLICOS COSTOS

ORD.15 -2014-MDY

PROYECCION DE GATOS AL 31-12-2015

Variación %

Recolección de residuos Sólidos 2,316,695.00 2,509,598.67 8.33

Barrido de Calles 337,201.00 359,023.00 100

Parques y Jardines 1,412,781.20 1,770,038.27 25.29

Serenazgo 683,908.90 943,255.18 37.92

COSTO TOTAL 4,750,586.10 5,581,915.12 17.50

Se aprecia que la Municipalidad Distrital de Yarinacocha tiene una proyección de gastos al 31 de diciembre de 2015 por los servicios públicos de Recolección de Residuos Sólidos, Barrido de Calles, Parques y Jardines y Serenazgo que asciende a S/. 5,581,915.12, el mismo que representa un 17.50 % con relación al coso proyectado en la Ordenanza Nº 015-2014-MDY (Ordenanza Municipal que Determina las Tasas de los Arbitrios Municipales para el ejercicio fiscal 2015 de la Municipalidad Distrital de Yarinacocha). A continuación, se detalla la ejecución de gastos a nivel de cada uno de los servicios públicos ejecutadas en el año 2015.



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ESTRUCTURA DE COSTOS EJECUTADOS DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS 2015Costo Ejecutado a

Octubre 2015 (S/.)

Personal Locación 476,784.00 595,980.00

Personal CAS 129,600.00 162,600.00

606,384.00 758,580.00

Uniformes 0.00 31,659.00

Materiales 50,089.00 77,060.00

Combustible y

lubricantes216,647.20 386,870.00

Repuestos 113,854.95 189,758.25

380,591.15 685,347.25

Depreciación ,650.00 158,200.00

650.00 158,200.00

Mantenimiento y

reparación70,663.11 128,478.38

Alquiler de

vehículos512,640.00 640,800.00

583,303.11 769,278.382,371,405.63

Personal Nombrado 16,240.00 20,300.00

Personal CAS 23,463.00 31,284.00

Personal locación 15,360.00 19,200.00

55,063.00 70,784.001,658.80 2,073.50

SOAT y seguros 52,268.43 65,335.54

52,268.43 65,335.54

1,679,918.49 2,509,598.67

TOTAL COSTOS FIJOS

COSTO TOTAL DEL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS

COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS

COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTA

TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA

COSTO DE MATERIALES Y UTILES DE OFICINA

TOTAL COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS

COSTOS FIJOS

TOTAL COSTO DE MATERIALES

DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO

TOTAL COSTOS DEPRECIACION

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES

TOTAL COSTOS Y GASTOS VARIABLES

TOTAL COSTOS DIRECTOS

ConceptoCosto Proyectado a Diciembre 2015

(S/.)

COSTOS DIRECTOS

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA

COSTO DE MATERIALES



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ESTRUCTURA DE COSTOS EJECUTADOS DE BARRIDO DE CALLES 2015

Concepto Costo Ejecutado a Octubre 2015

(S/.) Costo Proyectado a Diciembre 2015

(S/.)

COSTOS DIRECTOS


Personal Locación 214,650.00 286,200.0

TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 214,650.00 286,200.00

COSTO DE MATERIALES

Uniformes 14,985.00 19,980.00

Bolsas 10,500.00 14,000.00

Materiales de Limpieza 1,470.75 1,961.00

TOTAL COSTO DE MATERIALES 26,955.70 35,941.00

TOTAL COSTOS DIRECTOS 241,605.70 322,141.00




TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA 22,510.80 33,766.20

COSTO DE MATERIALES Y UTILES DE OFICINA 320.00 480.00


22,830.80 34,246.20

COSTO TOTAL DEL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES 264,436.50 356,387.20



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Costo Ejecutado

a Octubre 2015

(S/.)

personal nombrad 40,954.06 51,192.57

Personal CAS 354,572.22 407,758.05

Personal Locación de servicio422,459.00 485,827.85

817,985.28 944,778.47

Uniformes 18,000.00 18,000.00

Llantas 41,650.00 49,000.00

Combustible y

lubricantes97,821.60 122,277.60

Repuestos 63,389.96 74,576.00

Insumos y fertilizantes 173,418.70 204,022.00

394,280.26 467,875.60

Depreciación 0.00 0.00

0.00 0.00

Alquiler de volquetes 156,915.00 209,220.00

Mantenimiento y

reparación61,148.00 64,205.40

218,063.00 273,425.40

1,430,328.54 1,686,079.47


Personal CAS 11,990.40 14,988.00

Personal Locacion 11,520.00 14,400.00

50,744.64 63,430.80

2,426.40 3,033.00

11,596.00 17,495.00

53,171.04 83,958.80

1,483,499.58 1,770,038.27

COSTO DE MATERIALES

ESTRUCTURA DE COSTOS EJECUTADOS DE PARQUES Y JARDIN ES

ConceptoCosto Proyectado a Diciembre 2015

(S/.)

COSTOS DIRECTOS


TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA

COSTO TOTAL DEL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES

COSTO FIJO

TOTAL COSTO DE MATERIALES

DEPRECIACIÓN DE MAQUINARIA Y EQUIPO




TOTAL COSTOS DIRECTOS



TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA





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5. PROYECCIÓN DE COSTOS 2016 DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS

Se ha procedido a establecer los costos de los servicios de Recolección de Residuos Sólidos, Barrido de Calles, Parques y Jardines y Serenazgo correspondiente al ejercicio 2016, conforme al resultado que se presenta en el cuadro siguiente:

SERVICIOS PUBLICOS COSTOS

ORD.015-2014-MDY

PROYECCION DE COSTOS 2016

Variación S/.

Variación %

Recolección de Residuos Solidos 2,316,695.20 2,508,998.60 192,303.40 8.30

Barrido de Calles 337,201.00 343,903.00 6,702.00 1.99

Parques y Jardines 1,412,781.20 1,179,340.70 -233,440.50 -16.52

Serenazgo 683,908.90 743,697.00 59,788.10 8.742

COSTO TOTAL 4,750,586.30 4,775,939.30 25,353.00 0.53

Del cuadro se aprecia que en el rubro de Parques y Jardines existe una reducción en la proyección del costo en un 16.52%, esto se debe a la reducción de personal en mano de obra directa.

6. SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS.

6.1. EXPLICACIÓN DEL COSTO DEL SERVICIO ENTRE EL NÚMERO DE CONTRIBUYENTES Y PREDIOS AFECTOS.

Este servicio generará para el ejercicio 2016 un costo total de S/.2,508,998.60 (Dos Millones Quinientos Ocho Mil Novecientos Noventa y Ocho con 60/100 Nuevos Soles), los cuales serán distribuidos entre el número de 17,453 predios afectos.

RECOLECCION DE RESIDUOS SOLIDOS

Descripción Cantidad de predios 2016

Nº de predios afectos 17,453

Nº de predios inafectos y exonerados 1428

Total predios 18,8811 Los costos que genera el servicio de recolección de residuos sólidos comprende el recojo, traslado y disposición final de los residuos sólidos generados por los habitantes del distrito, sea por sus actividades de vivienda propiamente dicha u otras actividades económicas; dicho servicio tiene por objetivo recepcionar, acopiar y recoger los residuos sólidos que producen las actividades relacionado principalmente a las actividades y usos de los predios del distrito, orientado a una eficiente atención al vecino de Yarinacocha, realizando para ello labores operativas de limpieza diaria en las vías y arterias del distrito de Yarinacocha.

1 INFORME N°. 022 -2015-MDY-SAV, del 23/11/2015, En el presente año se ha realizado un sinceramiento del Padrón de Contribuyentes registrados en la Gerencia de Administración Tributaria, en el cual se ha depurado los predios dados de baja por duplicidad o por las trasferencias realizadas en el año 2015.

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6.2. ESTRUCTURA DE COSTOS PROYECTADOS DEL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS 2016.

A continuación se muestra la estructura de costos para el Servicio de Recolección de Residuos Sólidos 2016:

Detalle CantidadUnidad de

MedidaCosto Unitario

% de

Dedicación

% de

Depreciació

n

Costo

MensualCosto Anual %

COSTOS DIRECTOS


Personal CAS

Recolectores de residuos solidos 22 Persona 981.00 100% 22,682.00 272,184.00

Choferes (de camión recolector) 8 Persona 1,308.00 100% 10,864.00 130,368.00

Ayudantes (de camión recolector) 2 Persona 981.00 100% 2,062.00 24,744.00

Choferes (de motofurgón) 6 Persona 1,090.00 100% 6,840.00 82,080.00

Ayudantes (de motofurgón) 7 Persona 981.00 100% 7,217.00 86,604.00

Personal Locación

Ayudantes (de camión recolector) 7 Persona 900.00 100% 6,300.00 75,600.00

Recolectores 8 Persona 900.00 100% 7,200.00 86,400.00

TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 60 757,980.00

COSTO DE MATERIALES

Uniformes

Pantalon Drill 2 veces al año 122 Unidades 65.00 100% 660.84 7,930.00

Camisas 2 veces al año 122 Unidades 60.00 100% 610.00 7,320.00

Polo Manga Corta 2 veces al año 122 Unidades 12.00 100% 122.00 1,464.00

Mascarilla 12 veces por año 732 Unidades 5.00 100% 305.00 3,660.00

Guantes de Cuero 12 veces por año 732 Unidades 5.00 100% 305.00 3,660.00

Zapatos 1 vez al año 61 Pares 65.00 100% 330.42 3,965.00

Zapatillas 1 vez al año 61 Pares 45.00 100% 228.75 2,745.00

Gorros de Tela 1 vez al año 61 Unidades 15.00 100% 76.25 915.00

31,659.00

Llantas

Camión Compacta 5 compactadoras 30 Unidades 1,500.00 100% 3,750.00 45,000.00

Camión Volquete 1 vehiculo 8 Unidades 1,000.00 100% 666.67 8,000.00

Camión Madrina 1 vehiculo 15 Unidades 1,500.00 100% 1,875.00 22,500.00

Moto Furgón 6 vehiculos 12 Unidades 130.00 100% 130.00 1,560.00

77,060.00

Combustible Diesel

Camión Compacta (5 vehiculos) 18 galones diarios 32,850 Galones 8.00 100% 21,900.00 262,800.00

Camión Volquete (1 vehiculo ) 12 galones diarios 4,380 Galones 8.00 100% 2,920.00 35,040.00

Camión Madrina (1 madrina) 12 galones diarios 4,380 Galones 8.00 100% 2,920.00 35,040.00

Combustible - Gasolina

Moto Furgón (06 vehiculos) 2 galon diario 4,380 Galones 10.50 100% 3,832.50 45,990.00

378,870.00

Filtros

Filtro de Hidrolina 10 Unidades 35.00 100% 29.17 350.00

Filtro de Aire 10 Unidades 25.00 100% 20.84 250.00

Filtro de Aceite 10 Unidades 30.00 100% 25.00 300.00

900.00

Lubricantes

Aceite Monogrado 4 Tiempos 60 Galones 25.00 100% 125.00 1,500.00

Aceite Multigrado 50 Galones 30.00 100% 125.00 1,500.00

Aceite Multigrado SAE 80w-90 Para Trasmicion Mecanica (Corona y Caja)60 Galones 30.00 100% 150.00 1,800.00

Aceite Para Sistema de Compactacion y Direccion

Hidraulica (Hidrolina)50 Galones

40.00100%

166.672,000.00

Aceite Para Trasmicion Mecanica SAE-140 50 Galones 15.00 100% 62.50 750.00

Liquido de Freno x Litro 30 Litro 15.00 100% 37.50 450.00

8,000.00

Concepto

MUNICIPALIDAD DISTRITAL DE YARINACOCHA

ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS PARA EL AÑO 2016ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS PARA EL AÑO 2016ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS PARA EL AÑO 2016ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS PARA EL AÑO 2016



11

Repuestos

Accesorio de Pistón de Selector de Cambios 7 Unidades 34.34 100% 20.04 240.38

Accesorio de Válvula del Pedal de Freno 7 Unidades 40.54 100% 23.65 283.78

Accesorio de Válvula de Selector de Cambios 7 Unidades 28.18 100% 16.44 197.26

Amortiguador de Cabina 7 Unidades 85.87 100% 50.10 601.09

Amortiguador Delantero 7 Unidades 444.04 100% 259.03 3,108.28

Asientos con Resorte 7 Unidades 21.90 100% 12.78 153.30

Base de Filtro de Petroleo 7 Unidades 112.19 100% 65.45 785.33

Bocina de Biela 7 Unidades 204.23 100% 119.14 1,429.61

Bomba de Agua Completa del Sistema de

Refrigeración7 Unidades 2,910.00 100%

1,697.5020,370.00

Bomba de Aceite 7 Unidades 614.21 100% 358.29 4,299.47

Cable de Extrangulador de Inyección 7 Unidades 316.42 100% 184.58 2,214.94

Cable de Selector 7 Unidades 127.26 100% 74.24 890.82

Cadena de Paseo Red Star 7 Unidades 4.50 100% 2.63 31.50

Cámara 400118 Duro Tw 7 Unidades 18.00 100% 10.50 126.00

Cámara 17 Kenda 7 Unidades 9.50 100% 5.55 66.50

Cañería (Tubo de Agua) de la Bomba A Radiador

Lado Izquierdo7 Unidades 94.00 100%

54.84658.00

Cañería de Inyectores 7 Unidades 225.48 100% 131.53 1,578.36

Catalinas 7 Unidades 54.00 100% 31.50 378.00

Chaveta de Eje de Mando Bomba de Inyección 7 Unidades 23.04 100% 13.44 161.28

Cigüeñal 7 Unidades 6,500.00 100% 3,791.67 45,500.00

Cinturón de Seguridad Delantero Completo 7 Unidades 140.00 100% 81.67 980.00

Collarín de Embrague 7 Unidades 1,827.88 100% 1,066.27 12,795.16

Dado de Embrague 7 Unidades 34.94 100% 20.39 244.58

Disco de Embrague 7 Unidades 616.87 100% 359.85 4,318.09

Empaquetadura de Reparación de Motor 7 Unidades 530.12 100% 309.24 3,710.84

Esparrago de Soporte de Motor Delantero con

Tuercas7 Unidades 133.22 100%

77.72932.54

Faja de Alternador 7 Unidades 21.91 100% 12.79 153.37

Faja de Ventilador 7 Unidades 65.13 100% 38.00 455.91

Guía de Válvula de Admisión 7 Unidades 33.84 100% 19.74 236.88

Guía de Válvula de Escape 7 Unidades 33.84 100% 19.74 236.88

Huacha Lubricadora de Piñón de Distribución 7 Unidades 122.19 100% 71.28 855.33

Indicador de Amperímetro 7 Unidades 253.57 100% 147.92 1,774.99Indicador de Presión de Aceite Mecánico con Niple

y Manguera7 Unidades 262.80 100% 153.30 1,839.60

Indicador de Temperatura Mecánico con Niple

Conector7 Unidades 221.11 100% 128.99 1,547.77

Manguera de 3/4" Reforzado 7 Unidades 950.00 100% 554.17 6,650.00

Manguera de Presión de Aceite de Compresora 7 Unidades 17.75 100% 10.36 124.25

Manguera de Radiador Inferior con Abrazadera 7 Unidades 64.49 100% 37.62 451.43

Manguera de Radiador Superior con Abrazadera 7 Unidades 64.26 100% 37.49 449.82

Manguera de Reservorio de Agua 7 Unidades 53.00 100% 30.92 371.00

Metal de Bancada en 0.020" 7 Unidades 261.95 100% 152.81 1,833.65

Metal de Biela en 0.020" 7 Unidades 254.56 100% 148.50 1,781.92

Metal de Eje de Leva 7 Unidades 136.17 100% 79.44 953.19

Perilla de Selector Completa 7 Unidades 139.13 100% 81.16 973.91

Pistón con Camiseta, Jebe, Pines, Seguros y Anillos

Completos7 Unidades 3,838.85 100%

2,239.3326,871.95

Plato de Embrague 7 Unidades 1,278.74 100% 745.94 8,951.18

Reten de Caja de Dirección 7 Unidades 8.59 100% 5.02 60.13

Reten Posterior de Cigüeñal 7 Unidades 41.14 100% 24.00 287.98Rodaje Chico de Eje de Mando de Bomba de

Inyección7 Unidades 17.33 100% 10.11 121.31

Rodaje de Volante 7 Unidades 19.16 100% 11.18 134.12

Rodaje Grande de Eje de Mando de Bomba de

Inyección7 Unidades 112.68 100%

65.73788.76

Rodaje Templador de Ventilador 7 Unidades 22.50 100% 13.13 157.50

Sensor de Presión de Aceite 7 Unidades 14.52 100% 8.47 101.64

Sensor de Revoluciones 7 Unidades 411.49 100% 240.04 2,880.43

Sensor de Temperatura 7 Unidades 101.83 100% 59.41 712.81

Separador de Cigüeñal en 0.10 Mm 7 Unidades 41.75 100% 24.36 292.25

Silicona Formador de Empaquetadura 7 Unidades 15.99 100% 9.33 111.93

Soporte de Caja de Cambios 7 Unidades 21.35 100% 12.46 149.45

Soporte de Motor Delantero Inferior 7 Unidades 61.29 100% 35.76 429.03

Soporte de Motor Delantero Superior 7 Unidades 52.98 100% 30.91 370.86

Termostato 7 Unidades 45.01 100% 26.26 315.07

Turbo Compresor de Aire 7 Unidades 1,061.16 100% 619.01 7,428.12

Válvula de Admisión 7 Unidades 143.94 100% 83.97 1,007.58

Válvula de Escape 7 Unidades 172.22 100% 100.47 1,205.54

Válvula de Presión de Aceite 7 Unidades 70.73 100% 41.26 495.11

Varilla Medidor de Aceite 7 Unidades 290.07 100% 169.21 2,030.49

Pernos y Abrazaderas 7 Unidades 100.00 100% 58.34 700.00

Batería 7 Unidades 500.00 100% 291.67 3,500.00

Faros Delantero 7 Unidades 250.00 100% 145.84 1,750.00

Hojas De Muelle 7 Unidades 180.00 100% 105.00 1,260.00

188,858.25

TOTAL COSTO DE MATERIALES 685,347.25



12

DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

Depreciación de Equipos de Transporte

Camión madrina (adquisiscion 2014) 1 Vehículo 600,000.00 100% 25% 12,500.00 150,000.00

Moto Furgón (adquisicion 2014) 4 Vehículo 8,200.00 100% 25% 683.34 8,200.00

158,200.00

TOTAL DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS 158,200.00


Alquiler de vehículos : incluye operador,

combustible y mantenimiento Volquetes (capacidad de 15m3 a mas) (contrato 015-

2015-MDY) Volquete(2) 12 Servicios 16,500.00 100% 33,000.00 396,000.00

Volquetes (capacidad de 10m3 a mas) (contrato 016-

2015-MDY) Volquete(2) 12 Servicios 10,200.00 100% 20,400.00 244,800.00

Mantenimiento y Reparación (Vehículos Pesados)

Mantenimiento de Frenos 7 Servicios 976.00 100% 569.34 6,832.00

Mantenimiento Preventivo, Revisión Integral, 7 Servicios 342.00 100% 199.50 2,394.00

Rectificado de Motor 7 Servicios 1,500.00 100% 875.00 10,500.00

Reparación Bomba de Agua 7 Servicios 835.00 100% 487.09 5,845.00

Reparación Bomba de Inyección 7 Servicios 1,375.00 100% 802.09 9,625.00

Planchado y Pintura 7 Servicios 864.34 100% 504.20 6,050.38

Lavado y Engrase 7 Servicios 50.00 100% 29.17 350.00

Reparación de Arrancador 7 Servicios 589.00 100% 343.59 4,123.00

Reparación de Caja De Cambios 7 Servicios 1,205.00 100% 702.92 8,435.00

Reparación de Mangueras 7 Servicios 1,102.00 100% 642.84 7,714.00

Reparación de Muelles 7 Servicios 1,082.00 100% 631.17 7,574.00

Reparación de Radiador 7 Servicios 1,021.00 100% 595.59 7,147.00

Reparación de Sistema De Inyectores 7 Servicios 1,189.00 100% 693.59 8,323.00

Reparación del Alternador 7 Servicios 735.00 100% 428.75 5,145.00

Reparación del Sistema Eléctrico 7 Servicios 1,267.00 100% 739.09 8,869.00

Reparación del Sistema Hidráulico 7 Servicios 1,481.00 100% 863.92 10,367.00

Reparación Sistema Embrague 7 Servicios 729.00 100% 425.25 5,103.00

Reparación Sistema De Aire 7 Servicios 726.00 100% 423.50 5,082.00

760,278.38

Mantenimiento y Reparación (Furgon)

Mantenimiento de Frenos 6 Servicios 720.00 100% 360.00 4,320.00

Reparación de Arrancador 6 Servicios 120.00 600% 60.00 720.00

Reparación de Caja De Cambios 6 Servicios 70.00 700% 35.00 420.00

Reparación del Sistema Eléctrico 6 Servicios 400.00 1100% 200.00 2,400.00

Reparación Sistema Embrague 6 Servicios 100.00 1200% 50.00 600.00

Reparación Sistema De Aire 6 Servicios 90.00 1300% 45.00 540.00

9,000.00

TOTAL OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES 769,278.38

TOTAL COSTOS DIRECTOS 2,370,805.63 94.49%



Personal Nombrado

Gerente de Servicios Públicos Funcionario 1 Persona 2,210.00 33.33% 736.67 8,840.00

SubGerente de Limpieza Pública Funcionario 1 Persona 1,910.00 50.00% 955.00 11,460.00

Personal CAS

Asistente administrativo 1 Persona 1,000.00 100.00% 1,140.00 13,680.00

Supervisor 1 Persona 1,300.00 100.00% 1,467.00 17,604.00

Personal Locación

Asistente administrativo 1 Persona 1,000.00 50.00% 500.00 6,000.00

Tecnico electricista 1 Persona 1,100.00 100.00% 1,100.00 13,200.00

TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA 70,784.00


Material y Utiles de Oficina

Toner de impresora 6 Unidad 90.00 100.00% 45.00 540.00

Chisguete de Terokal 13 Rollo 3.50 100.00% 3.80 45.50

Cinta Scotch invisible 1/2" grande 13 Caja 5.00 100.00% 5.42 65.00

Clips 13 Unidad 4.00 100.00% 4.34 52.00

USB 6 Unidad 30.00 100.00% 15.00 180.00

Cuaderno A-4 Cuadriculado 6 Unidad 3.60 100.00% 1.80 21.60

Cuaderno de Cargo 12 Unidad 4.50 100.00% 4.50 54.00

Cuaderno Empastado 200 Hojas 24 Unidad 8.50 100.00% 17.00 204.00

Cuaderno Empastado de 100 Hojas 24 Unidad 3.50 100.00% 7.00 84.00

Cuaderno Indice de 200 Hojas 12 Caja 3.50 100.00% 3.50 42.00

Escalímetro de 30 cm. 12 Ciento 15.00 100.00% 15.00 180.00

Fastener 10 Unidad 3.00 100.00% 2.50 30.00

Folder de Manila Oficio 1 Ciento 30.00 100.00% 2.50 30.00

Goma en Pasta 12 Caja 6.70 100.00% 6.70 80.40

Grapas 12 Caja por docena 7.00 100.00% 7.00 84.00

Lapicero (rojo,azul,negro) 12 Caja por docena 6.00 100.00% 6.00 72.00

Papel Bond A-4 de 75 gr. 12 Millar 16.00 100.00% 16.00 192.00

Tajadores x 24 piezas 6 Unidad 7.50 100.00% 3.75 45.00

Tampón Grande 12 Unidad 6.00 100.00% 6.00 72.00

2,073.50

TOTAL MATERIALES Y UTILES DE OFICINA 2,073.50



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6.3. DESCRIPCIÓN DE ELEMENTOS DE COSTOS DEL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS:

Para una mejor explicación de la estructura de costos, se procede a explicar cada elemento que forma parte integrante de este servicio:

COSTOS DIRECTOS

6.3.1. Mano de Obra Directa: 6.3.1.1. Personal

Comprende el costo del personal contratado por CAS, que labora como chofer de camión recolector (08) y (2) ayudantes de camión recolector de residuos sólidos, (6) choferes de motofurgones, (7)ayudantes de motofurgones y (22) recolectores de residuos sólidos y bajo la modalidad de Terceros (SNP) (07) ayudantes de camión recolector y (08) recolectores de residuos sólidos. El importe consignado considera el sueldo anual de cada uno de los trabajadores gratificación, aguinaldo y aportación a ESSALUD (9%) para el personal CAS cumple las siguientes actividades:

• Operarios Recolectores: Dan el apoyo indispensable a cada unidad recolectora (compactador, camión, volquete y/o moto furgón) a las que son asignados para el recojo de los residuos sólidos

TOTAL COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 72,857.50 2.90%

COSTOS FIJOS

AguaAseo de

personal 12 Servicios 5,235.00 14.29% 747.86 8,974.29

Energía electricaIluminacion de

locales12 Servicios 7,043.75 14.29% 1,006.25 12,075.00

Telefonía 12 Servicios 989.48 14.29% 141.35 1,696.25

SOAT

Camión Compacta 5 Vehículo 270.00 100% 112.50 1,350.00

Camión Volquete 1 Vehículo 270.00 100% 22.50 270.00

Camión Madrina 1 Vehículo 270.00 100% 22.50 270.00

Moto Furgón 6 Vehículo 270.00 100% 135.00 1,620.00

Seguro vehicular

Camión Compacta 5 Vehículo 3,300.00 100% 1,375.00 16,500.00

Camión Volquete 1 Vehículo 3,300.00 100% 275.00 3,300.00

Camión Madrina 1 Vehículo 3,300.00 100% 275.00 3,300.00

Moto Furgón 6 Vehículo 2,500.00 100% 1,250.00 15,000.00

Revisión técnica

Camión Compacta 5 Vehículo 80.00 100% 33.33 400.00

Camión Volquete 1 Vehículo 80.00 100% 6.67 80.00

Camión Madrina 1 Vehículo 80.00 100% 6.67 80.00

Moto Furgón 6 Vehículo 70.00 100% 35.00 420.00

TOTAL COSTOS FIJOS 65,335.54 2.60%

COSTO TOTAL DEL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS 2,508,998.60 100.0%



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que se generan en el Distrito de Yarinacocha.

• Choferes :Son los encargados de conducir los vehículos utilizados para el desarrollo de los servicios de recolección de residuos sólidos y su transporte hacia los lugares de disposición final, estas personas cuentan con Licencia de Conducir acorde con la Categoría reglamentada. El servicio se presta en 02 turnos.

• Ayudante de Camión y Moto Furgón: Asistente de chofer de camión o Moto Furgón, tiene a su cargo labores operativas de recojo de maleza o desmonte, se tiene contratado bajo la modalidad de locación (07) ayudantes de camión y por la modalidad de CAS se tiene (02) ayudantes de camión, así como(07) de moto furgón.

6.3.2. Costo de Materiales:

6.3.2.1. Uniformes Comprende el costo del vestuario de faena del personal operativo (60 trabajadores) y (01) de supervisión que prestarán dicho servicio, a quienes se le entregará indumentaria 2 veces al año lo cual comprende lo siguiente: Pantalón (122), Polos de Algodón manga corta (122), camisas (122), mascarillas (732), Guantes de cuero (732), zapatos (61), zapatillas (61) y gorros de tela (61).

6.3.2.2. Llantas

Comprende la cantidad de llantas que usarán las unidades asignadas a este servicio, para la operatividad de las unidades tanto como el camiones, volquetes, moto furgones que se encuentran detallados en la estructura de costos.

6.3.2.3. Gasolina

Comprende el costo de Gasolina 90 octanos necesarios para la operatividad de la flota vehicular, maquinaria y equipo asignados al servicio de recojo de residuos sólidos.

6.3.2.4. Petróleo Comprende el costo de Petróleo necesarios para la operatividad de la flota vehicular, maquinaria y equipo asignados al servicio de recojo de residuos sólidos.

6.3.2.5. Filtros

Comprende filtros de hidrolina, filtro de aceite, filtro de aire entre otros, necesarios para las unidades vehiculares asignadas para este servicio.

6.3.2.6. Lubricantes Comprende el costo de aceites, líquido de freno, hidrolina y aditivos necesarios para la operatividad de la flota vehicular y demás equipos del Servicio de Recolección de Residuos Sólidos.



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6.3.2.7. Repuestos

Comprende la cantidad y tipo de repuestos para las unidades vehiculares (camión, compactadora, volquete, moto furgones) que serán necesarios durante el periodo 2016.

6.3.3. Depreciación de Maquinaria y Equipos:

6.3.3.1. Depreciación de Equipo de transporte

Comprende la depreciación del camión madrina (01) y moto furgón (01), los cuales fueron adquiridos en el presente año, asignados directamente para el servicio de Recolección de Residuos Sólidos.

6.3.3.2. Alquiler de vehículos

Comprende el costo de alquiler de 2 volquetes (capacidad de 15 m3) y 2 volquetes de 10m3, los cuales incluye operador, combustible y mantenimiento, que cobertura la necesidad de recolección de residuos sólidos dentro la jurisdicción del distrito.

6.3.3.3. Mantenimiento y Reparación

Comprende el costo de los servicios necesarios para mantenimiento de las unidades de transporte y equipos, los mismos que deberán encontrarse en buenas condiciones, abarcando una serie de actividades que conllevarán a la operatividad de las unidades para la prestación de este servicio, y es el costo de mantenimiento para las unidades de trasporte.


6.3.4. Mano de Obra Indirecta 6.3.4.1. Personal Nombrado

Comprende el costo distribuido del Gerente de Servicios Públicos (1), asignándole una dedicación del 33%, toda vez que se encuentra a cargo de los tres servicios, Limpieza Publica, Parques y Jardines y Serenazgo, Sub Gerente de Limpieza Publica (1), quien tiene una dedicación de aproximadamente del 50 %, teniendo en cuenta que el referido gerente, tiene a su cargo al personal de los servicios barrido de calles y recolección de residuos sólidos. También se considera el costo del supervisor de residuos sólidos (1) bajo la modalidad de CAS, quien tiene una dedicación de 100% y una secretaria. Por la modalidad de Locación de Servicios, se considera el costo de un Asistente Administrativo que presta apoyo en labores administrativas, así como un Técnico electricista para revisión del sistema eléctrico de los vehículos que prestan servicio en recolección de residuos sólidos.

6.3.5. GASTOS ADMINISTRATIVOS.

6.3.5.1. Materiales y Útiles de Oficina

Comprende el costo del material de escritorio y demás útiles de oficina que sirven para realizar las labores administrativas de coordinación, control y gestión del servicio.



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6.3.5.2 Costos Fijos. Comprende el gasto que se hace en forma mensual por concepto de agua, energía eléctrica, telefonía móvil, SOAT, seguro vehicular y revisión técnica de las unidades de transporte del servicio de recolección de residuos sólidos.

6.4. METODOLOGIA Y CÁLCULO DE LAS TASAS DEL ARBITRIO DE RECOLECCION DE RESIDUOS SÓLIDOS 2

6.4.1. Cálculo de la Tasa para otros Usos distintos a Casa Habitación

La metodología aplicada para otros usos diferentes a casa habitación, ha sido considerando, dos criterios que guardan relación directa con la prestación del servicio, las cuales son:

a) El uso del predio Información sustentada en la cantidad de residuos sólidos generados promedio por predio, se ha realizado un estudio técnico de determinación de pesajes de Residuos Sólidos, en la que se recolectaron muestras representativas de diversos predios del Distrito de Yarinacocha, los resultados evidenciaron una mayor precisión en el cálculo de la tasa asignada a cada tipo de uso.

Uso de Predio

Comercio

Servicios

Industrias

Aeropuerto

Centros comerciales y similares

b) Tamaño del predio

Información proporcionada por la Gerencia de Administración Tributaria. Este criterio está constituido por los M2 de área construida de cada predio.

c) Fórmula para la Determinación de la tasa del arbitrio de Recolección de Residuos Sólidos para predios diferentes a casa habitación o vivienda

Para obtener los costos por uso, la tasa mensual y finalmente la tasa anual, se procede a multiplicar la cantidad de predios afectos por cada uso [1] y la cantidad de Residuos Sólidos promedio generados por día, expresado en Kilogramo por predio [4], al producto obtenido se le multiplica por 365 y al resultado se le divide entre 12 (números de meses del año) para obtener los Residuos Sólidos generados en forma mensual, mediante la siguiente formula [5]=[1][4]*365/12, para luego obtener la proporción de RRSS por uso, mediante la siguiente formula [6]=[5]/Σ[5], luego al resultado lo multiplicamos por el costo mensual asignado al servicio [7], lo que nos da como resultado el costo mensual por uso [8]=[6]*[7], a este resultado se le divide entre los M2 de área construida totales por uso [9]=[8]/[3], obteniendo de esta manera el costo mensual por M2 de área construida por uso expresado en S/. Por M2 y finalmente el resultado obtenido [9] se multiplica por los 12 (meses del año), obteniendo el



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costo anual por metro cuadrado de área construida, tal y conforme aparece en el cuadro que se muestra a continuación.

6.4.2. Cálculo de la Tasa para predios con uso de Casa Habitación

La metodología aplicada para la determinación de la tasa correspondiente al uso Casa Habitación, ha considerado tres criterios de distribución que guardan relación directa con la prestación del servicio, las cuales son:

a) Rutas y Horarios del Servicio de recolección de Residuos Sólidos

A efectos de la presente Ordenanza, se considerarán las siguientes zonas y la real operatividad de los servicios, de conformidad a la información remitida por la Gerencia de Servicios Públicos:

DISTRIBUCIÓN DEL SERVICIO DE RECOLECCIÓN DE RESIDUO S SÓLIDOS 2016

COSTO TOTAL ANUAL

2,508,998.60S/.

2,016

[1] [3] [4] [5]=[1][4]*365/12 [6]=[5]/ Σ[5] [7] [8]=[6]*[7] [9]=[8]/[3] [10]

Casa habitación - Zona A 9,9283,073,045.42

3.58 1,081,076.47 12,972.92 38.00% 953,424.26 0.3102 0.0258

Casa habitación - Zona B 6,0211,366,457.61

2.15 393,748.31 4,724.98 13.84% 347,254.98 0.2541 0.0211

Comercio 1,275750,807.43

25.00 969,531.25 11,634.38 34.08% 855,050.17 1.1388 0.0949

Servicios 19569,043.35

19.00 112,693.75 1,352.33 3.96% 99,387.00 1.4394 0.1199

Industrias 3164,515.51

108.85 102,636.48 1,231.64 3.61% 90,517.28 1.4030 0.1169

Aeropuerto 18,264.00

490.00 14,904.17 178.85 0.52% 13,144.30 1.5905 0.1325


2105,603.15

2,800 170,333.33 2,044.00 5.99% 150,220.57 1.4225 0.1185

TOTAL 17,453 5,437,736.47 3,448.58 2,844,923.76 34,139.09 100% 2,508,998.56

RRSS ACUMULADOSGENERADOSTn / ANUAL

COSTO MENSUAL POR USO S/. / M2

CLASIFICACION DE USOS SEGÚN PROCEDENCIA DE

RESIDUOS SOLIDOS

CANTIDAD DE PREDIOS

Nº

M2 CONSTRUIDOS TOTALES POR USO M2

RRSS PROMEDIO GENERADOS DIARIO

Kg / PREDIO

RRSS ACUMULADOSGENERADOS

kg / MENSUAL

PROPORCIONDE RRSS

%

2,50

8,99

8.60

COSTO TOTAL ANUAL RRSS

S/.

COSTO TOTAL ANUAL

POR USOS/.

COSTO ANUAL 2016

M2 POR USOS/. / M2



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HORARIO RECORRIDO DEL VEHICULO DIAS DE RECOJO FRECUENCIA ZONAS

06:00 AM – 14:00

PM.AA.HH. ROBERTO RUIZ VARGAS, AA.HH. 04 DE MAYO, AAHH. VENECIA, ASOC. DE PROLOG. SAN MARTIN, LUNES Y JUEVES. 2 A

06:00 AM – 14:00

PM.

- JUNTA VECINAL EL ALAMO, AA.HH. LOS CIPRECES, AA.HH. NUEVA AMANECER AA.HH. NUEVO CANAAN,

JUNTA VECINAL SANTA LUCIA, JUNTA VECINAL CASA BLANCA.MARTES Y VIERNES 2 B

06:00 AM – 14:00

PM.

- AA.HH. SAN ANTONIO, AA.HH. EDWIN DIAZ PAREDES I I, URB. SAN ROSA, AA.HH. PASIFICO, AA.HH. 12 DE

AGOSTO, AA.HH. PAMPAS VERDES.

MIERCOLES Y

SABADO2 B

6:00 AM - 8:00 AM AV. ARVORIZACION AMBOS LADOS. - ZONA 4 LUNES A SABADO 6 B

9:00 AM - 14:00 PMAA.HH. 06 DE JULIO, AA.HH. EULISES REATEGUI, AA.HH. LOS JARDINES, AA.HH. LOS ROSALES, AA.HH. LAS

ALAMEDAS,

LUNES - MIERCOLES -

VIERNES3 B

9:00 AM - 14:00 PM AA.HH. HUSARES DEL PERU. AA.HH. AVIACION, AA.HH. AGUSTIN CAUPER.MARTES – JUEVES -

SABADO 3 B

LUNES Y VIERNES CORPAC (AEROPUERTO), DEA. LUNES Y VIERNES 2 B

jr. Miguel Grau, jr, Iqui tos , jr. Nueva luz de Fátima .

jr. Lobo ca ño, jr. Poma rosa, jr. José Gá lvez y jr. Ca l lao.

Jr. Purús , jr. 16 de octubre, jr.Conta mana, jr. La selva, jr. Las palmera s , jr. Los pinos , jr. Los cedros , jr.

Abelardo quiñones Y ZONAS ALEDAÑAS.A

Zonas aledañas. - AA..HH. 20 de Enero, Sa cura , A.H. 03 de Noviembre, Asoc. San Martin de Porres , Asoc.

Abela rdo Quiñones , A.H. San Valentín, A.H. la Juventud, A.H. las Gaviotas , A.H. Puerto Príncipe,

A.H.Buenos Ai res y A.H. 23 de Febrero y otros .

B

- AV. YARINACOCHA, Del JR. 03 DE OCTUBRE HASTA LA AV. MIRAFLORES AMBOS LADOS.

06:00 AM –08:00

AM- JR. ALFREDO EGLINTON, DE LA AV. YARAINA HASTA EL COLECIO EL TAMBO MARGEN DERECHA. LUNES A SABADO 6 B

09:00 AM – 14:00

PM

FONAVI, AA.HH. CRISTO REY, AA.HH. JUAN PABLO I I, JR. IPARIA (desde av. Arbori zación hasta la av.

Miraflores ), URB. MIRAFLORES, AA.HH. LOS MELLISOS, AA.HH. SANTA CATALIANA.

LUNES – MIERCOLES

–VIERNES3 B

09:00 AM – 14:00

PM

JR. PACHACUTEC, PARTE DE LA CARRETERA ANTIGUA, AA.HH. LA LUPUNITA AA.HH. SELVA NUEVA,AA.HHH.

TIERRA COLORADA, AA.HH. BETRIZ BARDALES, AA.HH. VIRGEN DEL PILAR, EL BOSQUE, GRIFO KUWAY

MARTES- JUEVES –

SABADO3 B

C.A.YC., AA.HH. LA LUPUNA AA.HH. 03 DE DICIEMBRE, AA.HH. FAUSTINO MALDONADO, AA.HH. MARIA

PARADO DE BELLIDO, AA.HH. UCAYALI, JUNTA VECINAL “VECINO UNIDOS PARTE DEL JR. UNION Y PARTE

DE AMAZONAS.

AA.HH. UNION DE DACNIFICADOS, AA.HH. LOS JASMINES, AA.HH. FUJIMORI FUJIMORI, URB. SANTA

BEATRIZ, URB. ANA MARIA, AA.HH. UNIDOS POR LA PAZ Y AA.HH. ROSA MILENA.

A

06:00 AM –08:00

AM

DE LUNES A

DOMINGO7 A

MALECON DE YARINACOCHA JR. AGUAYTIA (desde jr. Perú hasta jr. Circunvalación), JR. IPARIA (desde jr.

Ca l lao ha sta jr. 03 de octubre), JR. CALLERIA (desde jr. Ca l lao ha sta jr. 03 de octubre), JR. CIRCUNVALACION

(desde el malecón has ta jr. San Alejandro) JR. 03 DE OCTUBRE (des de e l malecón hasta jr. Purús), JR. 28

DE JULIO (des de e l malecón hasta jr.Cal leria ), JR. 07 DE JUNIO (desde el malecón hasta el jr. Purús), , JR.

JR. 02 MAYO puente la res tinga hasta jr.Cal leria), JR. TUPAC (desde jr.Aguaytia hasta jr.Cal leria), JR.

MIGUEL GRAU (desde jr.Aguaytia hasta jr.Cal leria), JR. IQUITOS (desde jr.Aguaytia hasta el ca l leria), JR.

NUEVA LUZ DE FATIMA (desde jr.aguaytia hasta jr.ca l leria ), JR. LOBO CAÑO (desde la a v. Yarina has ta

jr.Cal leria), JR. IPUATIA (desde la av. Ya rina hasta jr.Cal leria), JR. POMA ROSA (desde la av. Yarina hasta

jr.Ca l leria) ,, JR. JOSE GALVEZ (desde la av. Yarina hasta jr.Ca l leria), JR. CALLAO (desde la av. Yari na hasta

jr.Cal leria) ,,JR. PESCADORES (desde la av. Yarina hasta jr.iparia) ,, JR. LAS GAVIOTAS (desde la av. Yarina

hasta jr.iparia ), JR. RUPERTO PEREZ (desde je. Ci rcunvalación hasta prolg. 02 de mayo)

06:00 am – 14:00

pm.)

MARTES – JUEVES -

SABADO 3

Lunes -

Miércoles –

Viernes (06:00 am

– 14:00 pm)

LUNES - MIERCOLES -

VIERNES3

06:00 AM - 14:00

PM

LUNES – MIERCOLES –

VIERNES3 B

Cuadro de frecuencia de atención de recolección de residuos solidos



19

2.- Punto de acopio (circunvalación /jr. Ruperto Pérez.

3.- Apoyo varios

1.- Electro Ucaya l i .

2.- Punto de acopio (circunvalación /jr. Ruperto Pérez.

1.- Punto de acopio (circunvalación /jr. Ruperto Pérez

2.- A.H.. l as Pa lmas

2.-. Apoyo varios

Des de el Jr. 02de Mayo con Jr. Abelardo Quiñones , ingres a por la av. Play Wood Peruana (lado

Izquierdo), hasta la Carretera Federico Bas adre, luego ingres a por la Avenida Shi rambari .

1.- A.H. Teodoro Binder I I

2.- A.H.. 22 de Mayo

2.- A.H. las Bri sas .

3.- A.H. 01 de Mayo

4.- Jr. Copaiba.

5.- COTRIP

6.- A.H. José de San Martin.

7.-.A.H. Zaplana Bel l i za .

8. -A.H. Carlos Acho Mego

9.- Jr. Play Wood.

10.- La Tangarana.

11.- Recreo Turísti co Don Lucho

12.- Todo el Sector Shi rambari .

13.- Es cuela Primaria EL TRIUNFO

ZONA – 10.-Parte desde el Jr. San Alejandro has ta San Pablo de Tushmo (todos los ji rones, pasa jes y

avenidas ), hasta Jr. Andalucía (recorrido todo el ji rón), Jr. Andalucía con ca l le 02 de mayo pas a por Jr.

06 de Noviembre has ta Jr. 02 de mayo.

1.- TODO SAN PABLO DE TUSHMO

2.- AA.HH. INTERCULTURAL LA NUEVA ERA

3.- AA.HH. LA PAZ DE YARINACOCHA.

4.- AA.HH. JHON JOKING.

5.-COMUNIDAD INTERCULTURAL BENAJEMA

6.- ASOC. LOS YINES

7.-AA.HH. LA PERLA

A

06:00 AM – 14:00

PM LUNES, JUEVES 2 A

06:00 AM -14:00

PM

1.- Hospi ta l Amazónico.

LUNES – MIERCOLES –

VIERNES3

06:00 AM – 14:00

PMMARTES Y SABADO 2 B

06:00 AM – 14:00

PMLUNES A SABADOS 6 B

14:30 AM – 20:00 LUNES A SABADO 6 B



20

ZONA – 9.-PARTE DE LA AV. MIRAFLORES, ASOC. LA PAZ, A.H. VIOLETA CORREA, AA.HH. EL NAZARENO

- AV. ARBORIZACION (ambos lados)

- JR. ALFERO EGLINTON.

- AV. UNION (desde egl inton hasta arboriza ción).

- AV. AMAZONAS (des de jr.Egl inton hasta pachacutec).

- AV. YARINA (ambos la dos)

- C.F.B. del km. 05 al 13.500.

(Grifos y demas empresas)

14:30 PM – 22:00

PM)

A.H. DAVID ABENDUR, AV. UNIVERSITARIA, A.H. SANTA ROSA DE LIMA, AV. UNION (desde a rbori zación

ha sta la carretera antigua de Yarinacocha), JR. MASISEA (desde arbori zación ha sta la carreta

antigua), A.H. 28 DE MARZO, A.H. NUEVA VICTORIA, A.H. LA LUPUNA, A.H. PACHACUTEC.

LUNES – MIERCOLES-

VIERNES3 B

14:30 PM – 22:00

PMAA.HH. FEDERICO BASADRE, AA.HH. SAN JUAN DE UCAYALI, , DIAZ, AA.HH. LOS ANGELES.

MARTES – JUEVES -

SABADO3 B

14:30 AM - 22:00

PM

- JR. MIGUEL GRAU (desde jr.Cal leria hasta jr. Abelardo quiñones) JR. TUPAC AMARU (desde

jr.Cal leria hasta jr. Quiñones ), JR. 02 DE MAYO (desde jr.Iparia has ta e l puente las perlas ), jr. 07 DE JUNIO

(desde jr. Purús ha sta jr. Los olmos), JR. 03 DE OCTUBRE (desde jr. Purús has ta los olmos), AA.HH. LOMA

DE MOLINA.

LUNES - MIERCOLES-

VIERNES3 A

14:30 AM – 20:00 LUNES A SABADO 6 B



21

- JR. PURUS (desde jr. Grúa hasta el aa .hh. loma de mol i na), jr. 16 DE OCTUBRE (desde jr. Grúa hasta

carreta i ngreso a la paz.), JR. CONTAMANA ( desdejr. Grúa hasta puente de madera jr. Ucaya l i ), JR. LA

SELVA (desde jr. Grau hasta zona pantanosa), JR. LAS PALMERAS (desde jr. Grau hasta jr. Circunva lación),

JR. LOS PINOS (desde jr. Grau hasta el aa.hh. 11 de enero), y parte del jr. Los ol mos.

- MERCADO, MALECON Y CIRCUNVALACION TODOS LOS DIAS

Jr. 02 de Mayo (desde la Av. Play Wood Peruana lado derecho, hasta la entrada del A.H. Villa Selva) ingreso a

todos l os ji rones , pasa jes y avenidas has ta l a carretera Federi co Basadre.

1.- A.H. Raúl Sa lazar Martínez

2.- A.H. col inas de Sion

3.- A.H. todos unidos

4.- A.H. 16 de Marzo

5.- A.H. Al an s is ley

6.- A.H. 08 de Marzo

7.- A.H. Asociación las pal mas

8.- A.H. Al ipio Ponce

9.- A.H. Cootrip

10.- A.H. Carlos acho mego

11.- av. Pl ay Wood peruana

12.- A.H. El Gran Pajaten

13.- A.H. Ramón Casti l la

14.- A.H Elvira Hernández

15.- A.H. 19 de enero

16.- A.H.. 16 de Abri l

17.- H.U. santa Isabel

18.- H.U. Al fonso Ugarte

19.- A.H. Nuevo Jerusa l én

20.- A.H.. el a lgarrobo

21.- A.H 20 de dici embre

22.- A.H.. Señor de los Mi lagros

21.- A.H.. Vi l la Sel va

22.-A.H..Encarnaci ón Vi l lacorta

23.- A.H.. portal es de Ucaya l i

24.- Asoc. Mariano Martínez

25.- Urbanización Esperanza

14:30 AM - 22:00

PM

MARTES- JUEVES-

SABADO3 A

14:30 PM - 22:00

PMLUNES A DOMINGO 7 B



22

S Des de Jr. 02 de mayo con Jr. 06 de noviembre pas a por la Ca l le 02 de Mayo ha sta Jr.

Andalucía ; desde e l Jr. Andalucía con cal le 02 de Mayo has ta e l final del Cementerio de Tushmo

(Lado Izquierdo).

S Jr. 2 de Mayo (des de el Jr. 06 de noviembre ha sta el A.H. 27 de jul io).

1.- A.H. Bel lo hori zonte

2.- A.H. 22 de Noviembre

3.- A.H.. el imperio de Yarina

4.-A.H. Alberto Ling Ta ng

5.- A.H.. 27 de jul io

6.- A.H.. la vi ctoria

7.-A.H.. Sa n Pedro y sa n pablo

8.- A.H. Sá nchez vela

9.- Asoc. De vivienda la loma de Yarina

10.- A.H.. Corazón de Yarina

11.- A.H.. Mi la gro de Yarina

12.-Ampliacion Sa n Antonio

13.- A.H.. Monterri co

14.- A.H.. La Ca pi rona

15.- A.H.. Progreso

16.- Ampl iación Vi l l a Jesús de San Pablo de Tus hmo.

14:00 PM – 22:00

PMLUNES A SABADO 6 B



23

b) El número de habitantes promedio por predio y por cada zona.

Con los datos obtenidos por el Instituto Nacional de Estadística e Informática –INEI, según el último Censo Poblacional realizado en el año 2007, se ha demostrado la correspondencia en forma adecuada, debido a que el valor promedio ponderado total resulta próximo a los resultados obtenidos por el INEI tomando en cuenta el ajuste por crecimiento poblacional en los últimos años. Sin embargo el contribuyente queda facultado para presentar su declaración jurada con relación al número de habitantes, si lo consignado es diferente a lo señalado en la presente ordenanza e Informe Técnico.

Zonas Personas Promedio por Zona Zona A 4 Zona B 4

c) El tamaño del predio: Constituida por el área construida expresada en metros cuadrados por zona.

Información proporcionada por Gerencia de Administración Tributaria, donde se indica la cantidad de área construida de los predios por zona, padrón oficial.

Forma de Cálculo de la Tasa Se considera la cantidad de predios [1] para el uso casa habitación por zona, el cual es multiplicado por el factor de generación de RRSS por zona [2], el resultado obtenido es la Generación de RRSS por zona [5]=[1]*[2], luego obtenemos la participación por zona mediante la siguiente formula [6]=[5]/Σ[5], el mismo que es multiplicado por el costo de casa habitación [7], para obtener el costo relativo por zona [8]=[6]*[7], para luego obtener el costo promedio por m2 de área construida [9]=[8]/[3], finalmente al resultado se le multiplica por 12 meses que viene a ser el factor que nos permite distribuir en forma razonable una tasa equitativa como resultado de las variables aplicadas reflejándose la tasa mayor en la zona que tiene mayor cantidad de personas y mayor área construida, del mismo modo tendrán una tasa menor las zonas que tengan menor área construida y menor cantidad de habitantes, lo cual muestra que las variables antes indicadas, se complementan entre sí, de acuerdo a los parámetros establecidos por el Tribunal Constitucional en sus diversas sentencias, concluyendo de esta forma con la determinación de la tasa mensual y anual del servicio se Recolección de Residuos Sólidos para el uso de Casa Habitación.

Respecto a la distribución del costo casa-habitación: Al determinar el costo promedio por metro cuadrado (m2), se deja abierta la posibilidad, que el contribuyente pueda modificar el número promedio de personas mediante una declaración jurada, y recalcular la tasa respectiva en cuyo caso se aplicará la siguiente fórmula:

Tasa = [Costo promedio por zona]x[1+(número de personas - persona promedio por zona)x(Factor de Variación) Donde: Factor de Variación = 1/ persona promedio por zona

Tasa Casa-Habitación= [Costo promedio por zona]x[1+(número de personas - persona promedio por zona)x(Factor de Variación) Donde: Factor de Variación = 1/ persona promedio por zona

[1] [3] [4] [5]=[1][4]*365/12 [6]=[5]/ Σ[5] [7] [8]=[6]*[7] [9]=[8]/[3] [10]

Casa habitación - Zona A 9,928

3,073,045.42

3.58 1,081,076.47 12,972.92 38.00% 953,424.26 0.3117 0.0259

Casa habitación - Zona B 6,021 1,366,457.61 2.15 393,748.31 4,724.98 13.84% 347,254.98 0.2441 0.0203

Total 15,949 4,439,503.03 5.73 1,474,825 17,697.90 51.84 1,300,679

COSTO TOTAL ANUAL

POR USOS/.

COSTO ANUAL M2 POR USO

S/. / M2

COSTO MENSUAL POR USO S/. / M2

1,00

1,04

3.99

RRSS ACUMULADOSGENERADOSTn / ANUAL

PROPORCIONDE RRSS

%

COSTO TOTAL ANUAL RRSS

S/.


RESIDUOS SOLIDOS

CANTIDAD DE PREDIOS

Nº

M2 CONSTRUIDOS TOTALES POR USO M2

RRSS PROMEDIO GENERADOS DIARIO

Kg / PREDIO

RRSS ACUMULADOSGENERADOS

kg / MENSUAL



24

JUSTIFICACIÓN DE INCREMENTOS DE COSTOS

INCREMENTO CON RESPECTO DEL 2015 Recolección de Residuos Solidos

PROGRAMADO 2015 PROYECTADO 2016 DIFERENCIA (+/-) % VIARIACION

2316,695.20 2, 508, 998.60

192,303.40 8.30

VARIACION INCREMENTOS

1.- COSTOS DIRECTOS 153,173.001.1. Costo de Mano de Obra Personal NOMBRADO 0.00Personal contratado CAS 109,980.00Personal contratado SNP -242,160.001.2 COSTO DE MATERIALES -148,447.00

1.4.OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES 433,800.00

2.- COSTOS INDIRECTOS Y COSTOS ADM. 31,972.102.1. MANO DE OBRA INDIRECTA 0.002.2. MATERIALES Y UTILES DE OFICINA 148.102.3. OTROS - - 0

3. GASTOS GENERALES 7158.29

192,303.39

58,177.25 65,335.54

TOTAL GENERAL 2,316,695.28 2,508,998.67

38,960.00 70,784.00 1,925.40 2,073.50

-

0.00335,478.38 769,278.38

40,885.40 72,857.50

404,160.00 162,000.00 833,794.25 685,347.25

1.3 DEPRECIACION DE MAQUINARIAS Y EQUIPO ASIGNADA

AL SERVICIO 158,200.00 158,200.00

890,160.00 757,980.00 - -

486,000.00 595,980.00

ORDENANZA MUNICIPAL N°.015-2014-MDY

RUBRO

RECOLECCION DOMICILIARIA Y

DISPOSICION FINAL 2015 PROYECCION 2016 2,217,632.63 2,370,805.63

Con respecto al incremento de los costos por el servicio de recolección de Residuos Sólidos, se observa que este se origina por el alquiler de volquetes para la prestación del servicio, solamente en un 8.30% con respecto al costo del ejercicio 2015.

7. SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES:

7.1 EXPLICACIÓN DEL COSTO DEL SERVICIO

Este servicio generará para el ejercicio 2016 un costo total de S/.343, 903.00 (Trescientos Cuarenta y Tres mil, Novecientos tres con 00/100 Nuevos Soles), los cuales serán distribuidos entre la cantidad de metros lineales del servicio de barrido de calles que presta la Sub Gerencia a de Limpieza Pública. El costo que genera el servicio de barrido de calles comprende el servicio de limpieza de las vías públicas, plazas y demás lugares públicos, así como el barrido de veredas, bermas y pistas ubicadas en la Distrito de Yarinacocha. La prestación de este servicio conlleva la realización de labores planificadas y ordenadas destinadas a brindar el servicio en todo el DISTRITO, ejecutando el servicio en mayor frecuencia en aquellas zonas en las que por la mayor afluencia vehicular y peatonal (como es el caso de las inmediaciones de vías de alta circulación), se requiere una atención constante y permanente de forma que bajo dicho mecanismo, nos permita mantener los niveles adecuados de salubridad e higiene en beneficio de la población residente del Distrito.



25

7.2 ESTRUCTURA DE COSTOS DEL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES 2016

A continuación se muestra la estructura de costos para el Servicio de Barrido de Calles 2016:

ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES PARA EL AÑO 2016 ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES PARA EL AÑO 2016 ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES PARA EL AÑO 2016 ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES PARA EL AÑO 2016

DetalleDetalleDetalleDetalle CantidadCantidadCantidadCantidadUnidad de Unidad de Unidad de Unidad de

MedidaMedidaMedidaMedidaCosto UnitarioCosto UnitarioCosto UnitarioCosto Unitario

% de % de % de % de DedicaciónDedicaciónDedicaciónDedicación

% de % de % de % de DepreciaciónDepreciaciónDepreciaciónDepreciación

Costo Costo Costo Costo MensualMensualMensualMensual

Costo AnualCosto AnualCosto AnualCosto Anual %%%%

COSTOS DIRECTOSCOSTOS DIRECTOSCOSTOS DIRECTOSCOSTOS DIRECTOS

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTACOSTO DE MANO DE OBRA DIRECTACOSTO DE MANO DE OBRA DIRECTACOSTO DE MANO DE OBRA DIRECTA

Personal CASPersonal CASPersonal CASPersonal CASBarredores de calles Personal de Campo 2 Persona 981.00 100% 2,062.00 24,744.0Personal LocaciónPersonal LocaciónPersonal LocaciónPersonal Locación

Barredores Personal de Campo 45 Persona 500.00 100% 22,500.00 270,000.00TOTAL MANO DE OBRA DIRECTATOTAL MANO DE OBRA DIRECTATOTAL MANO DE OBRA DIRECTATOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 47 294,744.00294,744.00294,744.00294,744.00

COSTO DE MATERIALESCOSTO DE MATERIALESCOSTO DE MATERIALESCOSTO DE MATERIALES

UniformesUniformesUniformesUniformesPantalon Drill 96 Unidad 65.00 100% 520.00 6,240.00Polo Manga Corta 96 Unidad 12.00 100% 96.00 1,152.00Mascarilla 12 veces al año 576 Unidad 5.00 100% 240.00 2,880.00Guantes de Cuero 12 veces al año 576 Par 8.00 100% 384.00 4,608.00Zapatillas 48 Par 45.00 100% 180.00 2,160.00Gorros de Tela 48 Unidad 15.00 100% 60.00 720.00

17,760.0017,760.0017,760.0017,760.00Material de limpiezaMaterial de limpiezaMaterial de limpiezaMaterial de limpieza

Escoba de paja 47 Unidad 21.00 100% 82.25 987.00Recogedores de metal 47 Unidad 16.00 100% 62.67 752.00

1,739.001,739.001,739.001,739.00

TOTAL COSTO DE MATERIALESTOTAL COSTO DE MATERIALESTOTAL COSTO DE MATERIALESTOTAL COSTO DE MATERIALES 19,499.0019,499.0019,499.0019,499.00

TOTAL COSTOS DIRECTOSTOTAL COSTOS DIRECTOSTOTAL COSTOS DIRECTOSTOTAL COSTOS DIRECTOS 314,243.00314,243.00314,243.00314,243.00 91.4%91.4%91.4%91.4%

COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOSCOSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOSCOSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOSCOSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS

COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTACOSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTACOSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTACOSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTAPersonal NombradoPersonal NombradoPersonal NombradoPersonal Nombrado

Gerente de Servicios Públicos Personal administrativo 1 Persona 2,015.00 33.33% 671.67 8,060.00SubGerente de Limpieza Pública Personal administrativo 1 Persona 1,800.00 50.00% 900.00 10,800.00

18,860.0018,860.0018,860.0018,860.00Personal LocaciónPersonal LocaciónPersonal LocaciónPersonal Locación

Supervisor de barrido Personal en campo 1 Persona 900.00 100.00% 900.00 10,800.0010,800.0010,800.0010,800.0010,800.00

TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTATOTAL MANO DE OBRA INDIRECTATOTAL MANO DE OBRA INDIRECTATOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA 29,660.0029,660.0029,660.0029,660.00

TOTAL COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOSTOTAL COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOSTOTAL COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOSTOTAL COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 29,660.0029,660.0029,660.0029,660.00 8.6%8.6%8.6%8.6%

COSTO TOTAL DEL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLESCOSTO TOTAL DEL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLESCOSTO TOTAL DEL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLESCOSTO TOTAL DEL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES 343,903.00343,903.00343,903.00343,903.00 100.00%100.00%100.00%100.00%

ConceptoConceptoConceptoConcepto




26

7.3. DESCRIPCIÓN DE ELEMENTOS DE COSTOS DEL SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES:

Para una mejor explicación de la estructura de costos se procede a señalar el detalle de cada elemento que conforma este servicio.

COSTOS DIRECTOS.

7.3.1 Mano de Obra Directa:

7.3.1.1 Personal Comprende el costo del personal contratado por la modalidad CAS, se considera gratificación, aguinaldo y aportación a ESSALUD (9%), los mismos que laboran como barredores de calles (2) y por la modalidad de Locación de Servicios(45), que realizan las labores de barrido de calles en dos turnos. Cuya función se detalla a continuación:

•••• Barredores: Personal de campo, que realiza las labores de barrido de las vías pasajes, jirones, plazuelas y todo lo relativo a los espacios públicos del DISTRITO en 2 turnos de trabajo de 04 horas cada uno

7.3.2 Costo de Materiales

7.3.2.1 Uniformes

Comprende el costo de vestuario de faena de los 48 barredores incluido el supervisor, que presta el servicio de Barrido de calles, a los cuales se les asignan dos uniformes por año lo cual comprende lo siguiente: Pantalón, Polos de algodón; guantes de cuero, zapatillas y gorro.

7.3.2.2. Escobas Comprenden el costo de las escobas de paja que sirve para barrer las calles y veredas que se encuentran asfaltadas del DISTRITO.

7.3.2.3. Recogedores de Metal

Instrumento que sirve para recoger los papeles o residuos sólidos dejados en las vías del distrito.


7.3.3. Mano de Obra Indirecta

7.3.3.1. Personal Este rubro considera al personal permanente que trabaja mediante la elaboración de proyectos, formulación de documentos, atención de requerimientos, supervisión, etc. Comprende el costo distribuido del Gerente de Servicios Públicos (1) con una dedicación del 33.3%, Sub Gerente de Limpieza Publica (1) con una dedicación del 50% y por la modalidad de Locación de Servicios se considera al Supervisor de barrido (1), con una dedicación del 100%.

7.4 METODOLOGÍA Y CÁLCULO DE LA TASA DEL ARBITRIO DE BARRIDO DE CALLES 2016. La metodología empleada toma en cuenta los siguientes criterios:

a) La Zonificación y Frecuencia del servicio en el DISTRITO, en el distrito de Yarinacocha

se ha considerado una frecuencia de una vez por día y comprende las vías y calles que se detallan en el siguiente cuadro.



27

CUADRO: FRONTIS POR METRO LINEAL Y FRECUENCIA DE ATENCION DE BARRIDO DE CALLES

ZONA BARRIDO DE CALLES

FRONTIS INVOLUCRADOS POR

VIAS (ml) FRECUENCIA

A

MANTENIMIENTO DIARIO:

1,632 ML

Tod

os los días

AV. YARINA. DEL JR. 03 DE OCTUBRE HASTA JR. LUZ DE FATIMA, 07 CUADRAS AMBOS LADOS ( 1632 ML) MANTENIMIENTO DIARIO:

9,518 ML PLAZA DE YARINA.

TODO LA PLAZA ARMAS DE YARINA (2379 M2)


9,996 ML PLAZA LAS PALMERAS.

TODO EL CONTORNO DE LA PLAZA DE ARMAS LAS PALMERAS

(2499 M2)


998 ML

JR. 02 DE MAYO.

DEL JR. RUPERTO PEREZ HASTA JR. PURUS, 05 CUADRAS (570 ML)

JR. TUPAC AMARU.

DEL JR. IPARIA HASTA JR. AGUAYTIA, 02 CUADRAS (428 ML)


710 ML JR. AGUAYTIA.

DEL JR. MIGUEL GRAU HASTA JR. CIRCUNVALACION, 06 CUADRAS

(710 ML)


665 ML

JR. 07 DE JUNIO.


JR. CALLERIA.

DEL JR. 07 DE JUNIO HASTA JR. 02 DE MAYO, 01 CUADRAS (102 ML)


729 ML

JR. 28 DE JULIO.


JR. CALLERIA.

DEL JR. 07 DE JUNIO HASTA JR. 03 DE OCTUBRE, 02 CUADRAS (169 ML)


560 ML JR. 03 DE OCTUBRE.



358 ML JR. RUPERTO PEREZ.

DEL JR. 02 DE MAYO HASTA JR. 03 DE OCTUBRE, 03 CUADRAS (358 ML)


320 ML JR. CIRCUNVALACION.

DEL JR. RUPERTO PEREZ HASTA JR. SAN ALEJANDRO, 02 CUADRAS

(320 ML)


931 ML JR. CALLERIA.

DEL JR. 02 DE MAYO HASTA JR. JOSE GALVEZ, 08 CUADRAS (931 ML)


792 ML

JR. MIGUEL GRAU.

DE LA AV. YARINA HASTA JR. AGUAYTIA, 01 CUADRA (99 ML)

JR. AGUAYTIA.

DEL JR. MIGUEL GRAU HASTA JR. NUEVA LUZ DE FATIMA, 02 CUADRAS (208 ML)



28

JR. NUEVA LUZ DE FATIMA.

DEL JR. AGUAYTIA HASTA EL JR. PURUS, 04 CUADRAS (485 ML)


656 ML JR. IPARIA.

DEL JR. 03 DE OCTUBRE HASTA JR. IQUITOS, 06 CUADRAS (656 ML)


717 ML JR. IPARIA.

DEL JR. IQUITOS HASTA EL JR. CALLAO, 06 CUADRAS (717 ML)


784 ML

JR. MIGUEL GRAU.

DE LA AV. YARINA HASTA JR. PURUS, 03 CUADRAS (330 ML)

JR. IQUITOS.

DEL JR. AGUAYTIA HASTA EL JR. PURUS, 04 CUADRAS (454 ML)


452 ML

JR. JOSE GALVEZ.

DE LA AV. YARINA HASTA JR. PURUS, 03 CUADRAS (345 ML)

JR. CALLERIA.

DEL JR. JOSE GALVEZ HASTA JR. CALLAO, 01 CUADRA (107 ML)


1169 ML

JR. TUPAC AMARU.

DEL JR. IPARIA HASTA JR. PURUS, 02 CUADRA (220 ML)

JR. LOBO CAÑO.

DE LA AV YARINA HASTA JR. IPARIA, 03 CUADRA (293 ML)

JR. IPUATIA.

DE LA AV. YARINA HASTA JR. PURUS, 03 CUADRA (317 ML)

JR. POMA ROSA.

DE LA AV. YARINA HASTA JR. PURUS, 03 CUADRA (339 ML)


457 ML

JR. CALLAO.

DEL JR. CALLERIA HASTA AV. YARINA, 02 CUADRAS (223 ML)

JR. IPARIA.

DEL JR. CALLAO HASTA JR. LAS GAVIOTAS, 02 CUADRAS (234 ML)


580 ML

JR. IPARIA.

DEL JR. LAS GAVIOTAS HASTA JR. FRANCISCO BOLOGNESI, 04 CUADRAS (460 ML)

JR. FRANCISCO BOLOGNESI.

DEL JR. IPARIA HASTA AV. YARINA, 01 CUADRAS (120 ML)


693 ML

JR. IPARIA.

DEL JR. FRANCISCO BOLOGNESI HASTA JR. GARCILAZO DE LA VEGA, 05 CUADRAS (593 ML)

JR. GARCILAZO DE LA VEGA.

DEL JR. IPARIA HASTA AV. YARINA, 01 CUADRAS (100 ML)


419 ML JR. RAMON CASTILLA

DE LA AV. YARINA HASTA EL JR. LA PAZ DEL SEÑOR, 04 CUADRAS (419 ML)


733 ML JR. AGUAYTIA

DEL JR. NUEVA LUZ DE FATIMA HASTA EL JR. PURUS, 06 CUADRAS (733 ML)


425 ML

JR. PESCADOR

DEL JR. IPARIA HASTA LA AV. YARINA, 01 CUADRAS (110 ML)

JR. GAVIOTAS




29

JR. PERU


JR. MARIANO MELGAR


ZONA BARRIDO DE CALLES FRONTIS

INVOLUCRADOS POR VIAS (ml)

FRECUENCIA

B

MANTENIMIENTO INTER-DIARIO:

3,105 LUNES A JUEVES

AV. ARBORIZACION.

Del C.F.B. Km. 05 hasta Av. Yarina ( 3,033 ml) Margen Derecho e Izquierdo y Berma Central

PSJ. LAS DALIAS.

De Av. Arborización hasta Jr. Las Alamedas ( 72 ml)


2,566 LUNES A JUEVES

AV. YARINA.

De Jr. Nueva luz de Fátima hasta Jr. Guillermo lumbreras (2446 ml) Margen Derecho e Izquierdo y Berma Central

JR. RAMON CASTILLA.

Del Jr. Iparia hasta Av. Yarina (120 ml)


2,238 MARTES A VIERNES

JR. ALFREDO EGLINTON.

De Av. Yarina – hasta Av. Centenario (1834 ml)

JR. AMAZONAS.

De Jr. Eglinton hasta Jr. Pachacutec ( 404 ml), Margen Derecho e Izquierdo y Berma Central


3,805 MARTES A VIERNES

JR. LAURIANO DEL AGUILA.

De Jr. Masisea hasta Av. Centenario (596 ml)

JR. UNION.

De Av. Arborización hasta Jr. Alfredo Eglinton (1417 ml)

AV. CENTENARIO.

De Jr. Alfredo Eglinton hasta km.05 ( 1792 ml)


2140 MIERCOLES A

SABADO CARRETERA ANTIGUA DE YARINA

DE LA AV. ARBORIZACION HASTA LA CARRETERA FEDERICO BASADRE KM. 3.300, 20 CUADRAS (2140 ML)


2130 MIERCOLES A

SABADO

JR. 03 DE OCTUBRE

DEL JR. PURUS HASTA EL JR. PALMERAS, 04 CUADRAS (472 ML)

JR. PALMERAS

DEL JR. 03 DE OCTUBRE HASTA EL JR. JOSE GALVEZ, 10 CUADRAS (1188 ML)

JR. JOSE GALVEZ

DEL JR. PALMERAS HASTA EL JR. PURUS, 04 CUADRAS (470 ML)

b) La longitud de frontis.

Expresada en el barrido de metros lineales por zona.

Sin embargo el contribuyente queda facultado para presentar su declaración jurada de actualización de metros lineales del frontis del predio, si lo consignado es diferente a lo señalado en la presente ordenanza e Informe Técnico.



30

Calculo de la tasa de Arbitrios de Barrido de Calles

Así mismo se considera la cantidad de predios afectos por zona [1], luego se muestra la frecuencia mensual de servicio en forma zonificada, información remitida por el Área respectiva [2], seguidamente multiplicamos por la longitud de frontis por sector [3], para obtener la longitud total de barrido por zona [4]=[2]*[3], para luego obtener la participación del costo por zona mediante la fórmula [5]=[4]/Σ[4] luego al resultado lo multiplicamos por el costo mensual [6] para obtener el costo mensual por zona [7]=[5]*[6], y a este resultado se le divide entre la longitud de frontis por sector [3], obteniendo con ello la tasa mensual por zona [9], luego a este resultado se le multiplica por el número de meses del año para obtener la tasa anual por zona [9], para mayor ilustración se muestra a continuación el cuadro Anexo Nº 7, respecto de la distribución de costos y determinación de la tasa mensual y anual del Servicio de Barrido de Calles correspondiente al ejercicio 2016.

MESES

12

ZONAS

NUMERO DE

PREDIOS POR ZONA

2016

FRECUENCIA MENSUAL DE

SERVICIO

LONGITUD DE

FRONTIS POR ZONA

LONGITUD TOTAL DE BARRIDO

POR ZONA

PARTICIPACION DEL COSTO POR

ZONA %

COSTO MENSUAL

COSTO MENSUAL POR ZONA

S/.

TASA MENSUAL

POR ZONA S/. ML

TASA ANUAL POR ZONA

S/. ML 2016

[1] [2] [3] [4]=[2]*[3] [5]=[4]/ Σ[4] [6] [7]=[5]*[6] [8]=[7]/[[3] [9]=[8]*[12]

ZONA A 3,369 28 18,842.00 527,576 0.67 19,301.92 1.02 12.24ZONA B 7,772 16 15,984.00 255,744 0.33 9,356.66 0.58 6.96

11,141 44 34,826.00 783,320 1.00

28,6

58.5

8

CUADRO DE DISTRIBUCION DE COSTO Y TASA DEL SERVICI O DE BARRIDO DE CALLES 2016

COSTO TOTAL ANUAL COSTO MENSUAL343,903.00 28,658.58

8 SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES:

8.1 EXPLICACIÓN DEL COSTO DEL SERVICIO ENTRE EL NÚMERO DE CONTRIBUYENTES Y PREDIOS AFECTOS.

Este servicio generará para el ejercicio 2016 un costo total de S/. 1, 179,340.70 (Un Millón Ciento Setenta y Nueve mil, Trescientos Cuarenta con 70/100 Nuevos Soles), los cuales serán distribuidos entre el número de 17,453 predios afectos.

PARQUES Y JARDINES



Nº de predios Inafectos y exonerados 1,428

Total predios 18,881 Se considera los predios inafectos y exonerado a los terrenos sin construir y terrenos de la municipalidad, Centros de Salud, entidades religiosas, Instituciones Educativas, comunidades nativas, etc, por la cantidad de 1,428, el presente servicio comprende:

1. Deshierbe: Es una actividad de mantenimiento, que consiste en el retiro de todas las

hierbas estacionales, que crecen en los parques y que compiten con las plantas cultivadas por la municipalidad, en especial con el gras de los parques. Se realiza de forma manual por los jardineros.



31

2. Corte de grass: Con esta actividad de mantenimiento se busca mantener el gras en un tamaño óptimo y homogéneo, de los parques y bermas centrales del DISTRITO. Se realiza de forma mecánica con el empleo de máquinas corta gras.

3. Cantoneo: Con esta actividad de mantenimiento se busca el deshierbe y limpieza de los filos de los paños de gras y limpieza de las jardineras de los parques y bermas. Es una actividad que se realiza de forma manual por los jardineros del DISTRITO, empleando herramientas como lampa recta, pico y rastillo.

4. Poda de arbustos y árboles: Con esta actividad se busca dar forma a los arbustos y árboles, para que estén en armonía con su entorno, sin atentar contra la naturalidad propia de cada especie. Se realiza con personal calificado de la Municipalidad que emplean herramientas con filo manuales y de motor, como tijera de corte y motosierra.

5. Limpieza y recojo de la maleza a los puntos de acopio: Esta es la actividad final propia del mantenimiento de los parques, en donde se limpia y traslada todo el material orgánico e inorgánico producto de las actividades antes señaladas, hacia los puntos de acopio del Provincia, para su posterior disposición final.

6. Riego de las áreas verdes: esta actividad desarrollada por el personal de la Subgerencia de Limpieza Publica, Ornato y Parques y Jardines, que consiste en el riego a las áreas verdes del distrito, esta actividad se desarrolla con mayor intensidad en la época de verano donde la temperatura sobrepasa los 38°C y son necesarias para el mantenimiento de las mismas.



32

8.2. ESTRUCTURA DE COSTOS PROYECTADOS DEL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES 2016.

CantidadCant idadCant idadCant idadUnidad de Unidad de Unidad de Unidad de

MedidaMedidaMedidaMedidaCos to Cos to Cos to Cos to

Uni tarioUnitarioUnitarioUnitario% de % de % de % de

Dedicac iónDedicac iónDedicac iónDedicac ión% de % de % de % de

Deprec iac iónDeprec iac iónDeprec iac iónDeprec iac iónCosto Costo Costo Costo

MensualMensualMensualMensualCosto AnualCosto AnualCosto AnualCosto Anual %%%%

COSTOS DIRECTOSCOSTOS DIRECTOSCOSTOS DIRECTOSCOSTOS DIRECTOS

COSTO DE MANO DE OBRA DIRECTACOSTO DE MANO DE OBRA DIRECTACOSTO DE MANO DE OBRA DIRECTACOSTO DE MANO DE OBRA DIRECTAPersonal nombradoPersonal nombradoPersonal nombradoPersonal nombrado

Chofer de cisterna 2 Persona 2,133.02 100% 4,266.05 51,192.57Personal CASPersonal CASPersonal CASPersonal CAS

Operadores 3 Persona 1,140.00 100% 3,420.00 41,040.00Podadores 2 Persona 1,031.00 100% 2,062.00 24,744.00Diseñador de plantas y arboles 4 Persona 1,140.00 100% 4,560.00 54,720.00Viverista 2 Persona 1,031.00 100% 2,062.00 24,744.00

Personal Locac iónPersonal Locac iónPersonal Locac iónPersonal Locac iónChoferes vehiculos menores 2 Persona 1,200.00 100% 2,400.00 28,800.00Ayudantes de cisterna 3 Persona 750.00 100% 2,250.00 27,000.00Jardineros 15 Persona 500.00 100% 7,500.00 90,000.00Operadores 6 Persona 500.00 100% 3,000.00 36,000.00Podador diseñador 1 Persona 1,000.00 100% 1,000.00 12,000.00

40404040TOTAL MANO DE OBRA DIRECTATOTAL MANO DE OBRA DIRECTATOTAL MANO DE OBRA DIRECTATOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 390,240.57390,240.57390,240.57390,240.57

COSTO DE MATERIALESCOSTO DE MATERIALESCOSTO DE MATERIALESCOSTO DE MATERIALES

Uniformes CompletoUniformes CompletoUniformes CompletoUniformes Completo

Camisas Maga Larga 58 Unid. 25.00 100% 120.83 1,450.00Polo Manga Corta 58 Unid. 12.00 100% 58.00 696.00Pantalon Drill 58 Unid. 65.00 100% 314.17 3,770.00Gorros de Tela 29 Unid. 18.00 100% 43.50 522.00Guantes de Jebe 29 Par 8.00 100% 19.33 232.00Botas de Jebe 29 par 25.00 100% 60.42 725.00Zapatos de Cuero 29 par 65.00 100% 157.08 1,885.00Chalecos con logo 29 Unid. 45.00 100% 108.75 1,305.00

10,585.0010,585.0010,585.0010,585.00

Camisas Maga Larga 6 Unid. 25.00 100% 12.50 150.00Polo Manga Corta 6 Unid. 12.00 100% 6.00 72.00Pantalon Drill 6 Unid. 65.00 100% 32.50 390.00Gorros de Tela 3 Unid. 16.00 100% 4.00 48.00Guantes de Jebe 6 Par 8.00 100% 4.00 48.00Botas de Jebe 3 par 25.00 100% 6.25 75.00Ponchos inpermeables 6 Unid. 60.00 100% 30.00 360.00

1,143.001,143.001,143.001,143.00

Camisas Maga Larga 14 Unid. 25.00 100% 29.17 350.00Polo Manga Corta 14 Unid. 12.00 100% 14.00 168.00Pantalon Drill 14 Unid. 65.00 100% 75.83 910.00Gorros de Tela 7 Unid. 16.00 100% 9.33 112.00Guantes de Jebe 14 Par 8.00 100% 9.33 112.00Zapatos de Cuero 7 Par 65.00 100% 37.92 455.00Lentes de Plástico 14 Unid. 12.00 100% 14.00 168.00Protector Auditivo 14 Par 25.00 100% 29.17 350.00Mandil de Cuero 14 Unid. 65.00 100% 75.83 910.00Chalecos con logo 14 Unid. 45.00 100% 52.50 630.00

4,165.004,165.004,165.004,165.00Insumos en GeneralInsumos en GeneralInsumos en GeneralInsumos en General

Arena 50 m3 50.00 100% 208.33 2,500.00Ripio 10 m3 80.00 100% 66.67 800.00Turba germinadora 32 saco 230.00 100% 613.33 7,360.00Abono organico (gallinaza) 350 Tm. 300.00 100% 8,750.00 105,000.00Humus 35 Tm. 1,000.00 100% 2,916.67 35,000.00Gras Torurco (planchas) de 0.30 x 0.30 m2 200 m2 5.50 100% 91.67 1,100.00Semillas florales 350 sobre 60.00 100% 1,750.00 21,000.00Plantas ornamentales logradas 1mt. altura 850 unid. 30.00 100% 2,125.00 25,500.00

198,260.00198,260.00198,260.00198,260.00


ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES PARA EL AÑO 2016ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES PARA EL AÑO 2016ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES PARA EL AÑO 2016ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES PARA EL AÑO 2016

ConceptoConceptoConceptoConcepto

Choferes, Operador de Motobomba, viverista y Jardinero

Ayudantes de Cisternas

Podadores y Maquinista de Corte y Diseño



33

HerramientasHerramientasHerramientasHerramientasLampa Recta 12 Unid. 30.00 100% 30.00 360.00Lampa Cuchara 6 Unid. 30.00 100% 15.00 180.00Trinches 7 Unid. 20.00 100% 11.67 140.00Picos de Metal 15 Unid. 42.00 100% 52.50 630.00Tijera Podar Altura 6 Unid. 120.00 100% 60.00 720.00Tijera Picoloro 7 Unid. 140.00 100% 81.67 980.00Manguera de Jebe Aserrada 4" 3 Rollos 600.00 100% 150.00 1,800.00Manguera de Riego 1" 7 Rollos 150.00 100% 87.50 1,050.00Rastrillos 15 Unid. 39.00 100% 48.75 585.00Soga 2" 100 Mts 7.00 100% 58.33 700.00Arnes 12 Unid. 180.00 100% 180.00 2,160.00Bolsas de propragación 155 Mill 30.00 100% 387.50 4,650.00Soga Nylon 10 Mts 5.00 100% 4.17 50.00Espatula 4" 50 Unid. 8.00 100% 33.33 400.00Barreta 12 Unid. 35.00 100% 35.00 420.00Rastrillos plásticos 25 Unid. 22.00 100% 45.83 550.00Buggies 6 Unid. 175.00 100% 87.50 1,050.00Escoba Metálica 15 Unid. 23.00 100% 28.75 345.00Picotas 15 Unid. 12.00 100% 15.00 180.00Escalera de Tijera 3 Unid. 150.00 100% 37.50 450.00Malla rashel (neblinera) 3 Rollos 150.00 100% 37.50 450.00Malla plastica 3 Rollos 390.00 100% 97.50 1,170.00Nylon para desmalezadora 25 Rollos 300.00 100% 625.00 7,500.00Tablillas para cerco de quinilla de 2 x3 x 12 3,000 Unid. 3.50 100% 875.00 10,500.00tablillas con punta gotica1/2" x 4" x 0.45 ". 4,000 Unid. 2.50 100% 833.33 10,000.00Horcones para cerco (sinchinas). 300 Unid. 10.00 100% 250.00 3,000.00Listones de 2"x 1 1/2" x 12 pies 400 Unid. 15.00 100% 500.00 6,000.00Postes de 3" x 3" x 90 cm. 100 Unid. 15.00 100% 125.00 1,500.00

57,520.0057,520.0057,520.0057,520.00Pest ic idasPest ic idasPest ic idasPest ic idas

Tifon 600 kg 8.00 100% 400.00 4,800.00Vitamar extra follaje 6 lt. 7.00 100% 3.50 42.00Cloripirifos 5 lt. 50.00 100% 20.83 250.00Curashame (fungisida) 5 lt. 65.00 100% 27.08 325.00Herbicida glifoclin 15 lt. 23.00 100% 28.75 345.00

5,762.005,762.005,762.005,762.00Repuestos en GeneralRepuestos en GeneralRepuestos en GeneralRepuestos en General

Sistema de arrastre 6 unid. 70.00 100% 35.00 420.00cera para cadena de motokar 100 unid. 0.50 100% 4.17 50.00Bateria para motokar 1 unid. 90.00 100% 7.50 90.00Zapatas de freno de motokar 12 par 10.00 100% 10.00 120.00Rodajes para motokar 18 unid. 7.00 100% 10.50 126.00Bujias para shindaywa SB45 LA 20 unid. 8.00 100% 13.33 160.00Kit de Anillos de shindaiwa SB45LA 10 unid. 300.00 100% 250.00 3,000.00Cilindro de shindaiwa SB 45 LA 6 unid. 420.00 100% 210.00 2,520.00Kit de cigüeñal y biela de shindaiwa sb 45 LA

6 unid. 620.00 100%310.00 3,720.00

Tambor de embrague shindaiwa SB 45 LA 6 unid. 160.00 100% 80.00 960.00Tambor de arranque de shindaiwa SB 45 LA 6 unid. 70.00 100% 35.00 420.00Hojales para shindaiwa SB 45 LA 110 unid. 18.00 100% 165.00 1,980.00tubos de grasa de shindaiwa SB 45 LA 25 unid. 10.00 100% 20.83 250.00Cuchillas hechizas 55 unid. 20.00 100% 91.67 1,100.00cabezal de corte de shindaiwa SB 45 LA 8 unid. 170.00 100% 113.33 1,360.00Pernos coche para carretilla 100 unid. 3.00 100% 25.00 300.00Cadenas usadas de motokar 120 unid. 4.00 100% 40.00 480.00

17,056.0017,056.0017,056.0017,056.00



34

LlantasLlantasLlantasLlantasCisterna 30 Unid. 1,500.00 100% 3,750.00 45,000.00Motocar 4 Unid. 120.00 100% 40.00 480.00Furgoneta 4 Unid. 500.00 100% 166.67 2,000.00Carretilla 40 Unid. 35.00 100% 116.67 1,400.00Cámaras para carretilla 40 Unid. 3.00 100% 10.00 120.00

49,000.0049,000.0049,000.0049,000.00Combus t ibleCombus t ibleCombus t ibleCombus t iblePetroleo Petroleo Petroleo Petroleo

Cisterna(2) 11 gl diario 7,920 Gln. 8.00 100% 5,280.00 63,360.00GasolinaGasolinaGasolinaGasolina

Motocar (1) 1 gl diario 360 Gln. 10.50 100% 315.00 3,780.00Furgoneta (1) 2 gl. Diario 720 Gln. 10.50 100% 630.00 7,560.00Desmalezadora (5) 3,600 Gln. 10.50 100% 3,150.00 37,800.00Motobomba (1) 360 Gln. 10.50 100% 315.00 3,780.00

116,280.00116,280.00116,280.00116,280.00LubricantesLubricantesLubricantesLubricantes

Aceite Móvil 4 tiempos 26 lt. 18.00 100% 39.00 468.00Aceite power blend2 t.de 2.8 onz. 1,152 frasco 4.80 100% 460.80 5,529.60

5,997.605,997.605,997.605,997.60TOTAL COSTO DE MATERIALESTOTAL COSTO DE MATERIALESTOTAL COSTO DE MATERIALESTOTAL COSTO DE MATERIALES 465,768.60465,768.60465,768.60465,768.60

DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOSDEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOSDEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOSDEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

Depreciac ión de MaquinariasDepreciac ión de MaquinariasDepreciac ión de MaquinariasDepreciac ión de MaquinariasMotobomba 1 Equipo 4,630.30 100% 10% 0.00Desmalezadora 5 Equipo 1,500.00 100% 10% 0.00

0.000.000.000.00Depreciac ión de VehículosDepreciac ión de VehículosDepreciac ión de VehículosDepreciac ión de Vehículos

Furgoneta 2012 1 Vehículo 24,000.00 100% 25% 0.00Cisterna 2010 2 Vehículo 650,000.00 100% 25% 0.00Motocar 2011 1 Vehículo 8,000.00 100% 25% 0.00

0.000.000.000.00TOTAL DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOSTOTAL DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOSTOTAL DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOSTOTAL DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS 0.000.000.000.00

OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLESOTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLESOTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLESOTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLESAlquiler de camion de 10m3, incluye chofer, combustible y mantenimiento (1)

12 Servicios 9,510.00 100%9,510.00 114,120.00

Alquiler de camion de 10m3, a todo costo (1) 10 Servicios 9,510.00 100% 7,925.00 95,100.00209,220.00209,220.00209,220.00209,220.00

Mantenimiento y reparación Mantenimiento y reparación Mantenimiento y reparación Mantenimiento y reparación Servicio de Reparación de Arrancador Completo Para Unidad Móvil4 Servicios 720.00 100% 240.00 2,880.00Servicio de Reparación del Sistema Eléctrico, Encendido y Embrague, Soldar Radiador4 Servicios 224.20 100% 74.73 896.80Servicio de Reparación del Sistema de Suspensión Engrasado General, Prensado de Muelle Suministro e Instalación de Repuestos Para Unidad de Medio Ambiente4 Servicios 2,154.00 100% 718.00 8,616.00Servicio de Reparación de un Kit Completo de Embrague Para Cisterna4 Servicios 1,930.00 100% 643.33 7,720.00Servicio De Cambio de Repuestos , Hojas de Muelle 4 Servicios 750.00 100% 250.00 3,000.00Servicio de Instalación de Base Templador Polea y Fajas Para Unidad Móvil4 Servicios 1,760.00 100% 586.67 7,040.00

30,152.8030,152.8030,152.8030,152.80

TOTAL OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLESTOTAL OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLESTOTAL OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLESTOTAL OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES 239,372.80239,372.80239,372.80239,372.80

TOTAL COSTOS DIRECTOSTOTAL COSTOS DIRECTOSTOTAL COSTOS DIRECTOSTOTAL COSTOS DIRECTOS 1,095,381.971,095,381.971,095,381.971,095,381.97 92.9%92.9%92.9%92.9%



35

COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOSCOSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOSCOSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOSCOSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS

COSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTACOSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTACOSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTACOSTO DE MANO DE OBRA INDIRECTAPersonal NombradoPersonal NombradoPersonal NombradoPersonal Nombrado

Gerente de Servicios Públicos 1 Persona 2,015.00 33.33% 671.67 8,060.00SubGerente de Parques y Jardines 1 Persona 2,165.23 100% 2,165.23 25,982.80

Personal CASPersonal CASPersonal CASPersonal CASSecretaria 1 Persona 178.43 100% 1,249.00 14,988.00

Personal Locac ion Personal Locac ion Personal Locac ion Personal Locac ion Supervisor de campo 1 Persona 1,200.00 100% 1,200.00 14,400.00

TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTATOTAL MANO DE OBRA INDIRECTATOTAL MANO DE OBRA INDIRECTATOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA 63,430.8063,430.8063,430.8063,430.80

COSTO DE MATERIALES Y UTILES DE OFICINACOSTO DE MATERIALES Y UTILES DE OFICINACOSTO DE MATERIALES Y UTILES DE OFICINACOSTO DE MATERIALES Y UTILES DE OFICINA

Archivador de Palanca de Lomo Ancho 6 Unidad 8.00 100% 4.00 48.00Cinta Scotch invisible 1/2" grande 6 Rollo 5.00 100% 2.50 30.00Clips 4 Caja 3.00 100% 1.00 12.00Cuaderno A-4 Cuadriculado 6 Unidad 3.50 100% 1.75 21.00Cuaderno de Cargo 6 Unidad 4.50 100% 2.25 27.00Cuaderno Empastado 200 Hojas 7 Unidad 10.00 100% 4.25 51.00Cuaderno Empastado de 100 Hojas 7 Unidad 5.00 100% 1.75 21.00Cuaderno Indice de 200 Hojas 5 Unidad 4.20 100% 1.75 21.00Engrapador 5 Unidad 12.00 100% 5.00 60.00Fastener 5 Caja 4.00 100% 1.50 18.00Folders de Manila A-4 3 Ciento 25.00 100% 8.75 105.00Grapas 4 Caja 11.00 100% 3.50 42.00Lapicero (rojo,azul,negro) 3 Caja 12.00 100% 3.00 36.00Toner de impresora 6 Unidad 90.00 100% 350.00 2,100.00Papel Bond A-4 de 75 gr. 5 Millar 16.00 100% 7.25 87.00Regla de 60 cms. 6 Unidad 4.00 100% 2.00 24.00USB 5 Unidad 30.00 100% 30.00 150.00Sellos 6 Unidad 12.00 100% 6.00 72.00Sobres Manila 5 Ciento 14.40 100% 6.00 72.00Tampón Grande 6 Unidad 6.00 100% 3.00 36.00

3,033.003,033.003,033.003,033.00

TOTAL MATERIALES Y UTILES DE OFICINATOTAL MATERIALES Y UTILES DE OFICINATOTAL MATERIALES Y UTILES DE OFICINATOTAL MATERIALES Y UTILES DE OFICINA 3,033.003,033.003,033.003,033.00

TOTAL COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOSTOTAL COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOSTOTAL COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOSTOTAL COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 66,463.8066,463.8066,463.8066,463.80 5.6%5.6%5.6%5.6%

COSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSCOSTOS FIJOSCOSTOS FIJOS

Agua 12 Servicios 116.67 13.98% 116.67 1,400.00Energía eléctrica 12 Servicios 229.17 13.98% 229.17 2,750.00

4,150.004,150.004,150.004,150.00SOATSOATSOATSOAT

Cisterna 2 Vehículos 270.00 100% 45.00 540.00Motocar 1 Vehículos 135.00 100% 11.25 135.00Furgoneta 1 Vehículos 270.00 100% 22.50 270.00

945.00945.00945.00945.00

SEGURO VEHICULARSEGURO VEHICULARSEGURO VEHICULARSEGURO VEHICULARCisterna 2 Vehículos 3,300.00 100% 550.00 6,600.00Motocar 1 Vehículos 2,500.00 100% 208.33 2,500.00Furgoneta 1 Vehículos 3,000.00 100% 250.00 3,000.00

12,100.0012,100.0012,100.0012,100.00

REVISIÓN TÉCNICAREVISIÓN TÉCNICAREVISIÓN TÉCNICAREVISIÓN TÉCNICACisterna 2 Vehículos 80.00 100% 13.33 160.00Motocar 1 Vehículos 70.00 100% 5.83 70.00Furgoneta 1 Vehículos 70.00 100% 5.83 70.00

300.00300.00300.00300.00

TOTAL COSTOS FIJOSTOTAL COSTOS FIJOSTOTAL COSTOS FIJOSTOTAL COSTOS FIJOS 17,495.0017,495.0017,495.0017,495.00 1.5%1.5%1.5%1.5%

COSTO TOTAL DEL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINESCOSTO TOTAL DEL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINESCOSTO TOTAL DEL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINESCOSTO TOTAL DEL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES 1,179,340.701,179,340.701,179,340.701,179,340.70 100.0%100.0%100.0%100.0%

Ut i les de Of ic inaUt i les de Of ic inaUt i les de Of ic inaUt i les de Of ic ina



36

8.3 DESCRIPCIÓN DE ELEMENTOS DE COSTOS DEL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES:

Los costos que genera el servicio de parques y jardines, comprenden los componentes, que se explica a continuación, con relación de cada elemento de costo presente en la estructura de costos del Servicio de Parques y Jardines.

8.3.1. Mano de Obra Directa:

8.3.1.2. Personal Nombrado Comprende el costo del personal Nombrado, que labora en la prestación del Servicio de Parques y Jardines como chofer de Cisterna (2), incluye 9% de ESSALUD, gratificación, aguinaldo y escolaridad, dedicación 100%.

8.3.1.3. Personal CAS Contratado por Administración de Servicio, que labora en la prestación del Servicio de Parques y Jardines como Operadores (3), podadores (2), diseñador de plantas y árboles (4) y (2) viveristas, al presente costo se incluye 9% de ESSALUD, gratificación y aguinaldo, tienen una dedicación del 100%.

8.3.1.4. Personal Contratado Locación de Servicios. Comprende el costo del personal Contratado por la modalidad de locación que labora en la prestación del Servicio de Parques como; choferes de vehículos menores(2), ayudantes de Cisterna (3), Jardineros (15), operadores(6) y un podador diseñador, de los cuales los jardineros y operadores trabajan medio tiempo y los demás se dedican el 100%.

8.3.2. Costo de Materiales.

8.3.2.1. Uniformes Comprende el costo de vestuario de choferes, operadores, viveristas y jardineros, tales como camisas manga larga, Pantalón Drill y polo manga corta (58) a razón de 2 veces al año para 29 personas, y gorros de tela, guantes de jebe, botas de jebe zapatos de cuero y chalecos con logo (29) a razón de uno a cada trabajador. Uniforme para ayudantes de cisterna (3), corresponde a cada uno dos veces al año, solamente camisas manga larga, polo manda larga, pantalón, guantes de jebe y ponchos impermeables. Vestuario a los podadores y maquinistas de corte y diseño (7), son atendidos dos veces al año con camisas manga larga, polo manda larga, pantalón, guantes de jebe, lentes de plástico, protector auditivo, mandil de cuero, chalecos con logo, mientras con zapato de cuero y gorro de tela una sola vez al año. 8.3.2.2. Insumos Contempla el costo de los materiales tales como: humus, semillas, abonos, plantas, flores, gras y demás materiales necesarios para mantenimiento y recuperación de los parques y jardines del DISTRITO.

8.3.2.3. Herramientas Comprende el costo de las herramientas tales como lampas, mangueras, buggies, etc. para realizar las labores de mantenimiento y riego de las áreas verdes del DISTRITO. 8.3.2.4. Repuestos Contempla el costo de los repuestos para los moto guadañas como cabezal, ojales, cadenas entre otros y demás necesarios para mantenimiento de los equipos que se utilizan para la recuperación de los parques y jardines del DISTRITO.



37

8.3.2.5. Combustible y lubricantes Comprende el costo de Gasolina 90 necesarios para la operatividad de los equipos como las moto guadañas o desbrazadoras, así como el petróleo que se utiliza para los camiones cisternas y lubricantes tales como aceite móvil de 4 tiempos y aceite power blend.

8.3.3. Otros Costos y gastos variables. 8.3.3.1. Alquiler de vehículos; Camión

Comprende el alquiler de 2 camiones de 10m3 a todo costo para cobertura del servicio de Parques y Jardines en la recolección de desmontes, recojo de malezas resultante de la poda de árboles de los vecinos y del personal de Parques y Jardines de los centros de acopio para su disposición final.

8.3.3.2 Mantenimiento y Reparación

Comprende el costo de los servicios necesarios para mantenimiento de las unidades de transporte y equipos, los mismos que deberán encontrarse en buenas condiciones, abarcando una serie de actividades que conllevarán a la operatividad de las unidades para la prestación de este servicio, y es el costo de mantenimiento para las cisternas, moto furgón y desbrazadoras.

8.3.4. Mano de Obra Indirecta:

8.3.4.1. Mano de Obra Indirecta– Personal Nombrado:

Comprende el costo distribuido de personal nombrado que tiene como labor el cumplimiento de las actividades administrativas como es el Gerente de Servicios Públicos y tiene una dedicación del 33.3% y el Sub Gerente de Parques y Jardines con dedicación del 100%.

8.3.4.2. Mano de Obra Indirecta– Personal CAS: Comprende el costo de una Secretaria, que realiza labor administrativa en la Sub- Gerencia de Parques y Jardines, dedicación 100%.

8.3.4.3. Comprende el costo de un supervisor de Campo, cumple la función de controlar y verificar la calidad del servicio, quien tiene una dedicación del 100%.

8.3.5. Materiales y Útiles de Oficina

Comprende el costo del material de escritorio y demás útiles de oficina que sirven para realizar las labores administrativas de coordinación, control y gestión del servicio.

8.3.6. Costos Fijos.

Comprende el gasto que se hace en forma mensual por concepto de agua, energía eléctrica, telefonía móvil, SOAT seguro vehicular y revisión técnica de las unidades de transporte.

8.4. METODOLOGÍA Y CÁLCULO DE LA TASA DE PARQUES Y JARDINES.

El servicio se proporciona por igual en toda la jurisdicción distrital; lo que implica una atención homogénea para el mantenimiento de las áreas verdes que comprende, los parques, jardines públicos, bermas y arboledas del distrito, pero con más incidencia en los sectores de la zona urbana de la jurisdicción distrital y en mérito a ello se ha aplicado los siguientes criterios de distribución.



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a) La ubicación del predio.- En relación con las áreas verdes del DISTRITO, la ubicación del predio constituye un parámetro mínimo dictado por el Tribunal Constitucional, para determinar el grado de disfrute por el Servicio brindado, ya que resulta evidente que quien habita frente a un área verde recibe una mayor prestación del servicio respecto de aquel que vive alejado del mismo. Para tal efecto se ha efectuado un estudio que ha permitido categorizar a los predios según la valoración relativa de disfrute que presenta por su ubicación:

•••• Predios ubicados frente a parques.- Predios respecto de los cuales se genera una prestación del servicio que resulta superior en la medida que los ocupantes tienen un acceso directo a los parques para efectos recreacionales paisajísticos y ambientales.

•••• Predios ubicados cerca de parques hasta 100 metros.-

Predios ubicados en las inmediaciones de los parques del DISTRITO que facilita a sus ocupantes un acceso inmediato a los mismos y por tanto una prestación superior, respecto de los ocupantes de los predios ubicados en otras ubicaciones diferentes a los que se encuentran ubicados frente a parque. Se ubican en esta categoría los predios que tienen una cercanía de hasta 100 m. de dichas áreas verdes.

•••• Predio ubicados frente a bermas y/o arboleda.-

Predios respecto de los cuales se genera una prestación del servicio en la medida que los ocupantes de los mismos tienen un acceso directo a bermas y/o arboledas ubicadas en el DISTRITO para efectos paisajísticos y ambientales.

•••• Predios localizados en otras ubicaciones.-

Predios no ubicados en las categorías anteriores, respecto de los cuales sus ocupantes en razón a criterios de cercanía a su predio, no tienen un acceso inmediato a los parques y áreas verdes del DISTRITO; sin embargo, la acción del traslado permanente dentro de la circunscripción, determina la percepción en una menor intensidad del uso efectivo o potencial del servicio por parte de dichos propietarios y conductores.

• ÍNDICE DE DISFRUTE: En el estudio realizado en el mes de setiembre del 2014

denominado Estudio estadístico de determinación de índice de disfrute de los parques y jardines del Distrito de Yarinacocha” cuya muestra fue de 129 predios se obtuvieron los siguientes variables que permitieron asignar una diferenciación de disfrute entre las distintas ubicaciones y zonas del DISTRITO:

Variable Descripción N Tamaño de la población; predios AFECTOS p variabilidad máxima; caso conservador q variabilidad máxima; caso conservador E Error máximo permisible Z Valor de la distribución normal en relación con el nivel de significancia n Total de la Muestra

Calculo de la tasa de Parques y Jardines

La distribución del costo en cada zona se realiza en función al área verde por zona, como indicador de que la zona que posee mayor área verde se le debe asignar una mayor cantidad de recursos, por lo que la distribución de los costos en un primer momento está en función al área verde, luego el resultado obtenido por cada zona sirve para el segundo momento en la distribución donde prima la cercanía o lejanía respecto del área verde, multiplicando el número



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de predios por ubicación [1], con el índice de disfrute unitario [2], lo que nos da el índice de disfrute por ubicación [3] =[1]*[2], luego obtenemos la participación por zona mediante la fórmula [4]=[3]/Σ[3], luego a este resultado se le multiplica por el costo por zona [5], obteniendo el costo por ubicación [6]=[5]*[4], luego obtenemos la tasa por predio mensual dividiendo el costo por ubicación entre el número de

8.5. UBICACIÓN DE PLAZA, PARQUES Y ÁREAS VERDES.

A continuación se detalla el directorio de Plazas, Parques y áreas verdes donde la Municipalidad Distrital de Yarinacocha tiene implementado el servicio de parques y jardines

Nº

PLAZAS Y PARQUES DEL CENTRO DE LA

CIUDAD UBICACIÓN

M 2

FRECUENCIA MENSUAL

1 Plaza de armas Mz. 13

Jr. 07 de Junio C.4/ Jr. Aguaytia C.4/ Jr. 2 de Mayo C.4/ Av. Yarinacocha C.3

9518.98 1 vez

2 Plaza las palmeras Mz. 243

Jr. Las Palmeras C.7/ Jr. Iquitos C.9/ Jr. Los Pinos C.7/ Jr. Miguel Grau C.9

9549.9 1 vez

3

Cementerio General Mz. 282

Jr. Callao C.14/ Jr. Abelardo Quiñones C.12/Prolong. Poma Rosa C.14/ Psje. Los Rosales C.1 y C.2.

13200.00 1 vez

4 Parque Meza Saravia

Psje. Las Dalias C.1 / Av. Miraflores C.29/ Av. Arborización C.16 / Jr. Las Alamedas C.1

3569.10

5 Parque el Bosque Mz. A

Av. Miraflores C.26/ Calle Nº2 C.3/Psje. S/N C.3/ Jr. Najar Cokali C.1.

4667.51

6

Parque Ulises Reátegui Mz. A

Jr. Montebello C. 1/ Psje. La Esperanza C.1/ carretera Antig. Yarinacocha C.19/Calle. La Gloriosa C.1

1032.10

7 Parque los Rosales Mz. 6

Psje. San Francisco / Av. Miraflores C.28/Av. Arborización C.17

2137.70

8 Parque los Jardines Mz. F

Av. Miraflores C.30 / Jr. Mariano Ganoza C.4/ Jr. Las Alamedas C.1/

611.00

COSTO TOTAL ANUAL

1,179,340.70S/.

NUMERO DE PREDIOS POR

UBICACIÓN

INDICE DE DISFRUTE UNITARIO

INDICE DE DISFRUTE POR

UBICACIÓN

PARTICIPACION DEL COSTO POR

ZONA

COSTO POR ZONA

COSTO POR UBICACIÓN

TASA POR PREDIO ANUAL

2016

TASA POR PREDIO

MENSUAL 2016

[1] [2] [3]=[1]*[2] [4]=[3]/ Σ[3] [5] [6]=[5]*[4] [7]=[6]/[1] [8]=[7]/[12]

3,250 8.77 28,502.50 0.3049 359,526.90 110.62 9.21

5,055 7.41 37,457.55 0.4006 472,484.76 93.46

7.78

9,148 3.01 27,535.48 0.2945 347,329.04 37.96

3.16 93,495.53 1.00

17,453

1.- FRENTE A PARQUE

1,17

9,34

0.70

2.- CERCA DE PARQUES HASTA 100 MT

3.- OTRAS UBICACIONES

TOTAL DE PREDIOS

UBICACIÓN DEL PREDIO

CUADRO DE DISTRIBUCION DE COSTO Y TASA DEL SERVI CIO DE PARQUES Y JARDINES 2016



40

9

Parque Agustín CauperMz. D

Jr. Arturo Zevallos C.3 , Jr. Francisco Odicio C. 1 / Jr. Elías Robledo Doñez C.2-3-4

4500.00

10 Parque Villa Corpac

Jr. Maria Lozano C.3 y C.4. / Jr. Francisco Odicio C.3/ Jr. Arturo Zevallos C.3

1200.00

11 Parque Federico Basadre Mz. 2

Calle Nº4 C.2 / Psje. Aviación C.41 / Av. Amazonas C.1 / Av. arborización C.3

4500.00

12 Parque Faustino Sánchez C. Mz. I

Calle Las Gardenias C.1 / Jr. Cayetano Heredia C1 y C.2 / Av. Aeropuerto C.5

3600.00

13 Parque Virgen del Pilar

14 Parque Ulises Reátegui Mz. B

Jr. Montebello C.2/ Psje. La Esperanza C.1/ Calle La Gloriosa C.2/ Av. arborización C.21

1032.10

15 Parque Santa Rosa

16 Plaza La Lupuna Mz. F

Jr. Ciro Alegría C. 1/ Av. Pachacutec C.17, 18, 19 / Jr. Abraham Valdelomar C.2 / Jr. Los Poetas C. 1 y C.2.

8500.00

17 Av. Aeropuerto

18 Jr. Laureano del Águila

19

Parque Húsares del Perú Mz. 14

Psje. Antúnez de Mayolo C.1/ Jr. Teodardo Terry C.3 / Jr. Gabino Tecco C.4 / Jr. Los Álamos C.1.

3800.00

20 Loza Virgen del Pilar Mz. B

Av. Antúnez de Mayolo C.30/ Av. Arborización c.14/ Av. Universitaria C.9-10

1800.00

21 Av. Amazonas

22 Parque Ucayali Mz. F

Psje. La Hoyada C.1/ Calle MartirJose Olaya C.4/ Calle Yarinacocha C.3 / Calle Gamarra C.2

3200.00

23

Parque María Parado Bellido Mz. C

Calle MartirJose Olaya C.1/ Jr. Mariano Melgar C.1 y C.2 / Jr. Lino Velásquez C.2/ Jr. Alfredo Eglinton C.3

2000.00

24 Parque Beatriz Bardales

Jr. Acela Guerra Acho C. 4 / Calle Virgen Maria C.9 / Psje. 7 de Julio C.2 / Jr. Carlos Tubino C. 2.

500.00

25 Parque Roberto Ruiz Vargas MZ. D

Jr. Mariano Melgar C.1y C.2/ Calle. José Hockins C.3 / Psje. Las Almendras C.1

2800.00

26 Campo Ferial Mz. 25

Av. Yarinacocha C.13/ Jr. José Gálvez C.1/ Jr. Aguaytia C.15/

6500.00

27 Av. Yarinacocha

28 Plaza de Tushmo Mz. 33

Jr. Jorge Chavez C. 2-3, Jr. Los Pinos C. 8-9, Av. Nueva Requena C.4 / Jr. 2 de Enero C.8-9

4500.0

29 Plaza de San Juan

30 Plaza de la C.N San Francisco

31 Jr. Iparia

32 Jr. Calleria

33 Jr. Aguaytia

34 Jr. 28 de Julio

35 Jr. 7 de Junio

36 Av. Amazonas

37 Jr. Callao

38 Av. Arborización

39 Parque Unión Mz. A

Av. Unión C.9/ Jr. Masisea C.34/ Jr. Cesar Vallejo C.8 / Calle 1 C. 1.

4500.00

40 Parque Juan Pablo Segundo



41

41 Parque Teodoro Binder 2

42 Parque Zaplana Belliza

Pasaje Flor de Loto , Jr. Abujao , Jr. Abner Alberto Monroy 1925.00

9 SERVICIOS DE SERENAZGO.

9.1 EXPLICACIÓN DEL COSTO DEL SERVICIO ENTRE EL NÚMERO DE CONTRIBUYENTES Y PREDIOS AFECTOS.

Este servicio generará para el ejercicio 2016 un costo total de S/ 743,697.00 (Setecientos Cuarenta y Tres mil, Seiscientos Noventa y Siete con 00 /100 Nuevos soles), los cuales serán distribuidos entre el número de Predios afectos.

•••• Terrenos sin construir (1217), se incluye a predios afectos para efectos de serenazgo.

SERENAZGO



Nº de predios exonerados e inafecto 211

Total predios 18,881

Se considera como predios inafecto a todos los predios de la Policía Nacional del Perú, y exonerados a los terrenos de la municipalidad, Centros de Salud, entidades religiosas, Instituciones Educativas, comunidades nativas, etc, que es la cantidad de 211 predios.

9.2 ESTRUCTURA DE COSTOS PROYECTADOS DEL SERVICIO DE SERENAZGO 2016

El Servicio de Serenazgo tiene por objetivo proporcionar al ciudadano las condiciones más apropiadas para su seguridad personal y la de su familia a través de servicios que permitan la prevención contra situaciones de delincuencia, desórdenes y desmanes dentro del distrito, prevención de desastres, apoyo y control del orden dentro del distrito. Se adjunta la estructura de costos para el Servicio de Serenazgo correspondiente al ejercicio 2016, con mayor detalle y precisión en la estructura siguiente:



42

ESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE SERENAZGO PARA EL AESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE SERENAZGO PARA EL AESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE SERENAZGO PARA EL AESTRUCTURA DE COSTOS POR EL SERVICIO DE SERENAZGO PARA EL AÑÑÑÑO 2016O 2016O 2016O 2016

Concepto Detalle Cantidad Unidad de Medida

Costo Unitario

% de Dedicaci

ón

% Depreciación

Costo Mensual Costo

Anual %

COSTOS DIRECTOS


Personal CAS

Serenos Personal en campo 15 Persona 1,093.33 100%

16,400.00

196,800.00

Serenos motorizados Personal en campo 2 Persona 1,115.00 100% 2,230.00 26,760.00

Serenos chofer Personal en campo 3 Persona 1,215.67 100% 3,647.00 43,764.00

Video vigilante Personal en campo 2 Persona 1,115.00 100%

2,230.00

26,760.00

Personal Locación

Serenos chofer Personal en campo 2 Persona 1,100.00 100% 2,200.00 26,400.00

Video vigilante I Personal en campo 1 Persona 1,000.00 100% 1,000.00 12,000.00

Video vigilante II Personal en campo 1 Persona 1,000.00 100%

1,000.00

12,000.00

Serenos a pie Personal en campo 8 Persona 1,000.00 100%

8,000.00

96,000.00

TOTAL MANO DE OBRA DIRECTA 34 440,484.00

COSTO DE MATERIALES

Uniformes

Pantalon 34 Unidades 45.00 100% 127.50 1,530.00

Boina

34 Unidades 20.00 100%

56.67

680.00

Polos

34 Unidades 28.00 100%

79.34

952.00

Gorros 34 Unidades 9.00 100% 25.50 306.00

Polaca manga larga 34 Unidades 5.00 100% 14.17 170.00

Correaje

34 Unidades 40.00 100%

113.34

1,360.00

Botas

34 Pares 60.00 100%

170.00

2,040.00

Chalecos 34 Pares 25.00 100% 70.84 850.00

Herramientas

Silbato policial 34 Unidades 5.00 100% 14.17 170.00

Vara de ley

34 Unidades 20.00 100%

56.67

680.00

Tali 34 Unidades 30.00 100% 85.00 1,020.00

Marroca 34 Unidades 20.00 100% 56.67 680.00

Combustible - Petróleo

Camioneta 4x4 2 vehículos 7,300.00 Galón 8.00 100%

4,866.67

58,400.00

Camioneta 4x2 2 vehículos 5,840.00 Galón 8.00 100%

3,893.34

46,720.00

Combustible - Gasolina

Motocicleta lineal 2 vehículos menores 1,095.00 Galón 10.50 100% 958.13 11,497.50

Llantas

Camioneta 4x4

32 Unidades 255.00 100%

680.00

8,160.00

Camioneta 4x2 32 Unidades 175.00 100% 466.67 5,600.00



43

Motocicleta lineal 16 Unidades 85.00 100% 113.34 1,360.00

Filtros y Lubricantes

Aceite de motor 250 Galón 30.00 100% 625.00 7,500.00

Aceite de Transmisión para

corona 32 Galón 30.00 100%

80.00

960.00

Aceite de Transmisión para caja de cambios 96 Galón 30.00 100%

240.00

2,880.00

Filtro de aceite de motor

96 Unidades 18.00 100%

144.00

1,728.00

Filtro de petróleo primario

96 Unidades 18.00 100%

144.00

1,728.00

Filtro de petróleo secundario 96 Unidades 18.00 100% 144.00 1,728.00

Filtro de aire

24 Unidades 40.00 100%

80.00

960.00

Repuestos

Empaquetadura alta y baja de motor 2 Unidades 171.10 100% 199.62 2,395.40

Bujía (juego de 4 unidades)

2 Unidades 37.76 100%

44.06

528.64

Cables de alta para bujías

2 Unidades 100.30 100%

117.02

1,404.20

Pastillas de freno (juego 4 unidades) 2 Unidades 153.40 100% 178.97 2,147.60

Disco de freno

2 Unidades 171.10 100%

199.62

2,395.40

Faja de alternador 2 Unidades 35.00 100% 40.84 490.00

Kit de fusibles 2 Unidades 15.00 100% 17.50 210.00

Focos de faros

2 Unidades 2.00 100%

2.34

28.00

Arrancadores

2 Unidades 100.00 100%

816.67

9,800.00

Alternador 2 Unidades 650.00 100% 758.34 9,100.00

Repuestos para motocicletas 2 Unidades 800.00 100% 1,733.34 20,800.00

Batería 15 placas

2 Unidades 235.00 100%

548.34

6,580.00

TOTAL COSTO DE MATERIALES 215,538.74

DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS

Depreciación de maquinaria y equipos

Radios Handy 0 Unidades 0.00 100% 10% 0.00 0.00

Radios móviles 0 Unidades 0.00 100% 10% 0.00 0.00

Depreciación de equipos de transporte

Camioneta 4x4 11/2011 0 Unidades 0.00 100% 25% 0.00

0.00

Camioneta 4x2 11/2011 0 Unidades 0.00 100% 25% 0.00 0.00

Motocicleta lineal 11/2011 0 Unidades 0.00 100% 25% 0.00 0.00

Depreciación de equipos de cómputo

COMPUTADORAS 01/05/2011 0 Unidades 0.00 100% 25% 0.00

0.00

TOTAL DEPRECIACION DE MAQUINARIA Y EQUIPOS 0.00


Mantenimiento y Reparación

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DEL SISTEMA

DE FRENOS 4 Unidades 150.00 100%

50.00

600.00

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DEL SERVICIO

ELECTRICO 4 Unidades 104.00 100%

34.67

416.00

PLANCHADO Y PINTURA 4 Unidades 313.67 100% 104.56 1,254.68

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DEL SISTEMA

DE DIRECCION 4 Unidades 150.00 100%

50.00

600.00

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN DEL SISTEMA DE SUSPENSION 4 Unidades 100.00 100% 33.34 400.00



44

MANTENIMIENTO Y REPARACIÓN EN GENERAL DE MOTOCICLETAS 2 Unidades 150.00 100% 25.00 300.00

Mantenimiento y reparación de radios 20 Unidades 80.00 100% 133.34 1,600.00

Servicio de Limpieza de cámaras 2 Servicios 500.00 100% 83.34 1,000.00

Soporte Técnico en uso de cámaras

2 Servicios 3,500.00 100% 583.34 7,000.00

TOTAL OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES 13,170.68

TOTAL COSTOS DIRECTOS 669,193.42 90.0%



Personal Nombrado

SubGerente de Serenazgo Personal administrativo

1 Persona 2,165.24 100%

2,165.24

25,982.80

Secretaria Personal administrativo

1 Persona 2,045.33 100%

2,045.32

24,543.87

Personal CAS

Supervisor

1 Persona 1,576.00 100%

1,576.00

18,912.00

TOTAL MANO DE OBRA INDIRECTA 69,438.67


ÚtilesÚtilesÚtilesÚtiles de Oficinade Oficinade Oficinade Oficina

Papel bond a-4 6 Millar 16.00 100% 8.00 96.00

Engrapador 2 unid 12.00 100%

2.00

24.00

Fastener 2 caja 4.00 100%

0.67

8.00

Folders de Manila A-4 2 ciento 25.00 100% 4.17 50.00

Grapas 3 caja 11.00 100% 2.75 33.00

Lapicero (rojo,azul,negro) 2 caja 12.00 100%

2.00

24.00

Toner de impresora 4 unid 90.00 100%

30.00

360.00

Sobres Manila 2 ciento 9.00 100% 1.50 18.00

Tijera grande 2 unid 12.00 100% 2.00 24.00

Cinta Scotch invisible 1/2"

grande 4 unid 6.00 100%

2.00

24.00

Cuaderno de 200 folios doble

empaste 2 unid 10.00 100% 1.67 20.00

Tinta para sello trodat

2 unid 10.00 100%

1.67

20.00

Plumón para pizarra acrílica 1 caja 44.00 100% 3.67 44.00

Archivador de palanca T/ A-4 6 unid 10.00 100% 5.00 60.00

TOTAL MATERIALES Y UTILES DE OFICINATOTAL MATERIALES Y UTILES DE OFICINATOTAL MATERIALES Y UTILES DE OFICINATOTAL MATERIALES Y UTILES DE OFICINA 805.00

TOTAL COSTOS INDIRECTOS Y GASTOS ADMINISTRATIVOS 70,243.67 9.4%



45

COSTO FIJO

Agua Para aseo de personal operativo 12 Servicios 60.00 100% 60.00 720.00

Energía eléctrica Para las diferentes

instalaciones 12 Servicios 90.00 100%

90.00

1,080.00

Telefonía Móvil y fija Servicio de telefonía

Móvil 12 Servicios 90.00 100%

90.00

1,080.00

SOAT

Camionetas

4 Unidades 270.00 100%

90.00

1,080.00

Motocicletas 2 Unidades 150.00 100% 25.00 300.00

TOTAL COSTOS FIJOS 4,260.00 0.6%

COSTO TOTAL DEL SERVICIO DE SERENAZGO 743,697.00 100.00%

9.3 DESCRIPCIÓN DE ELEMENTOS DE COSTOS DEL SERVICIO DE SERENAZGO :

Los costos que genera el servicio de Serenazgo, comprenden los componentes, que se explica a continuación, con relación de cada elemento de costo presente en la estructura de costos del Servicio de Serenazgo.

9.3.1 Mano de Obra Directa:

9.3.1.1 Personal CAS Comprende el costo del personal Contratado por Administración de Servicio, que labora en la prestación del Servicio serenazgo (22), su función se centra en la vigilancia peatonal, choferes de camionetas, motocicletas y vigilante de cámaras de video, la dedicación del personal es el 100%.

9.3.1.2 Personal Contratado por Locación Comprende el costo del personal Contratado que labora en la prestación del Servicio serenazgo, chofer (2), Vigilante de video(2), sereno peatonal (8).

9.3.2 Costo de Materiales.

9.3.2.1 Uniformes

Comprende el costo de vestuario, pantalón, polo, boina, gorro, polaca manga larga, botas, correaje y chalecos. 9.3.2.2 Herramientas. Comprende el costo de silbato, varas de ley, Tali y marroca.

9.3.2.3 Combustible Comprende el costo de Gasolina y petróleo necesarios para la operatividad de la flota vehicular, asignados al servicio de serenazgo. 9.3.2.4. Llantas Llantas para los vehículos asignados al área para el servicio de serenazgo. 9.3.2.5. Lubricantes Aceite para motor, líquido de freno, refrigerante, aceite de transmisión, aceite de transmisión, agua de batería para ser utilizados en los vehículos.



46

9.3.2.6. Filtros Filtro de aceite para motor, filtro de petróleo, filtro de aire y otros necesarios para el normal funcionamiento de los vehículos asignados para el servicio de serenazgo.

9.3.2.7. Repuestos Comprende la cantidad y tipo de repuestos para las 04 unidades vehiculares (camionetas) y 2 motos lineales que serán necesarios durante el periodo 2016.

9.3.3. Depreciación de Maquinaria y Equipo

Si bien es cierto que esta área cuenta con camionetas y motocicletas, así como los equipos de cómputo se encuentran depreciados, porque su adquisición se realizó en el año 2011, por ende, no corresponde aplicar costo alguno.

9.3.4. Costos Variables.

9.3.4.1. Mantenimiento y reparación de vehículos

Comprende el servicio de mantenimiento a la flota vehicular asignada a la Sub Gerencia de Serenazgo para su normal funcionamiento.

9.3.5. Mano de Obra Indirecta: Mano de Obra Indirecta– Personal Nombrado:

Comprende el costo distribuido de personal nombrado que tiene como labor el cumplimiento de las actividades administrativas, Sub Gerente de Serenazgo (1), quien tiene una dedicación del 100%. Asimismo cuenta con una secretaria con una dedicación del 100%. Mano de Obra Indirecta– Personal CAS: Comprende el personal de supervisión(1); dedicación al 100%.

9.3.6. Costos de materiales y útiles de oficina

Comprende el costo de papel bond A4, engrapador, fastenes, folder, sobre manila A-4, tóner para impresora, tijera, Cinta scoch, cuaderno de 200 hojas, tinta para sellos trodat, plumón para pizarra acrílica archivador de palanca T/ A4, lapiceros negros, lapiceros rojos y grapas. Útiles necesarios para el desarrollo administrativo del área para el registro de cada una de las incidencias que se presentan durante la prestación del servicio o labores de coordinación.

9.3.7. Costos Fijos

Comprende el gasto que se hace en forma mensual por concepto de agua, energía eléctrica, telefonía móvil y fija, así como el pago de SOAT de cuatro camionetas y 2 motos lineales.



47

ZONA QUE COMPRENDE FRECUENCIAFRECUENCIAFRECUENCIAFRECUENCIA

JR. 7 DE JUNIIOJR. 2 DE MAYOJR. 3 DE OCTUBREJR. AGUAYTÍAJR. 28 DE JULIOJR. RUPERTO PÉREZ MAYNASJR. 7 DE JUNIOJR. IPARÍAJR. JOSÉ GALVEZJR. LAS PALMERASJR. LOBO CAÑOJR. PURUSJR. IPUATÍAJR. CALLAOJR. EL PESCADORJR. CALLERÍAJR. IQUITOSJR. LAS GAVIOTASJR. MARIANO MELGARJR. EGLINTONJR. NUEVA LUZ DE FATIMAJR.TUPAC AMARUJR. POMA ROSAJR. LA SELVA.JR. LOS OLMOS

JR. UCAYALI

JR. PADRE ABAD

A.H LA LUPUNA

H.U EL BOSQUE

A.H. HUSARES DEL PERU.

A.H LOS JASMINEZA.H FAUSTINO MALDONADOA.H. LOS MANGOSA.H VENECIAA.H EDWIN DAZ PAREDES IA.H. AVIACIONA.PV. VICTORIAA.H. SELVA NUEVAA.H. LOS FAUSTINO S.CA.H. SANJUAN DEL UCAYALI.H.U NORMA ABENZURH.U VILLA GARCIAURB. FONAVIBARRIO MIRAFLORESA.H. LOS MELLISOSAA.H. VIOLETA CORREAA.H. FLOR DE LA LUPUANAJR. FRANCISCO DEL AGUILAAV. YARINAAV. ARBORIZACIÓN

A.H. LAS LOMAS DE LA MOLINACARRET. ANTIGUA YARINACOCHA

DE LUNES A DOMINGO Y FERIADOS A 815815815815

ZONAZONAZONAZONARUTAS DE SERENAZGO

INTERVENCIONESINTERVENCIONESINTERVENCIONESINTERVENCIONES

9.4. METODOLOGÍA Y CÁLCULO DE LA TASA DEL ARBITRIO DE SERENAZGO3.

La distribución del costo por el servicio de serenazgo se efectuará considerando los criterios que se presentan a continuación:

•••• La ubicación del predio en cada sector: Se han procedido a la zonificación del distrito

en 2 zonas A y B. En ese sentido se considera que el uso del servicio se intensificará en aquellas zonas de mayor riesgo relativo, para lo cual se han tenido en cuenta las estadísticas de acciones realizadas, Determinándose los niveles de peligrosidad existentes, según éste criterio, el uso efectivo o potencial del servicio se intensificará en aquellas zonas de mayor peligrosidad, correspondiendo a los predios ubicados en ellas, ponderaciones mayores y por consiguiente, mayores tasas.

• Las acciones realizadas en cada uso y por sector: Son las referentes al rol de servicio de

cada efectivo de serenazgo de acuerdo al tipo de acción que realiza tales como, apoyo en accidente de tránsito, apoyo en denuncias etc.; debe tenerse en cuenta que estas acciones se distribuyen de acuerdo al uso del predio, el cual se mide mediante el factor de acciones, es decir al valor ponderado entre la relación del número de acciones que se realiza en una zona de acuerdo al uso y ubicación del predio y el total de acciones en dicha zona.

• El uso del predio en cada zona, La actividad que se realiza en un predio es uno de los

factores que inciden en el nivel de riesgo potencial que genera y por tanto en el nivel de seguridad que requerirá. En esa línea los usos o giros que por sus características generan mayor riesgo demandarán una mayor prestación de servicios de serenazgo.



48

ZONA QUE COMPRENDE FRECUENCIAFRECUENCIAFRECUENCIAFRECUENCIA

A.H LOS JASMINEZ

A.H FAUSTINO MALDONADO

A.H. LOS MANGOSA.H VENECIAA.H EDWIN DAZ PAREDES IA.H. AVIACIONA.PV. VICTORIAA.H. SELVA NUEVAA.H. LOS FAUSTINO S.CA.H. SANJUAN DEL UCAYALI.H.U NORMA ABENZURH.U VILLA GARCIAURB. FONAVIBARRIO MIRAFLORESA.H. LOS MELLISOSAA.H. VIOLETA CORREAA.H. FLOR DE LA LUPUANAJR. FRANCISCO DEL AGUILAAV. YARINAAV. ARBORIZACIÓNA.H. LAS LOMAS DE LA MOLINACARRET. ANTIGUA YARINACOCHA

AAAA

RUTAS DE SERENAZGO ZONAZONAZONAZONA INTERVENCIONESINTERVENCIONESINTERVENCIONESINTERVENCIONES

LUNES A DOMINGO Y

FERIADOS

A.H. LOS YINESA.H. PEDRO PORTILLOA.H. LAS ORQUIDEASA.H. CARLOS ACHO MEGOA.H. SEÑOR DE LOS MILAGROSA.H. VILLA SELVAA.H. LA PERLAA.H. TEODORO BINDER IA.H. TEODORO BINDER IIA.H. ALAN SISLEYC.P.SAN PABLO DE TUSHMOA.H}. CORAZON DE YARINAA.H. LAS BRISAS DE YARINACOCHAA.H. NUEVA ERAC.P. SAN JOSÉ DE YARINACOCHAC.P. SAN JUAN DE YARINACOCHAA.H MARCO RIOSA.H. JUANA ZAPLAMAA.H CAPIRONA

A.HLOS LIBERTADORES, BUENOS AIRES, 28 DE FEBRERO

A.H VILLA JESUS DE YARINAA.H. 17 DE MAYOA.H. EDWIN DIAZ PAREDESA.H BELLO HORIZONTEA.H LOS PORTALES DE UCAYALI I ETAPAA.H MARCO RIOSA.H LAS ALMENDRASA.H VILLA VERDE

INTERVENCIONES

LUNES A DOMINGO Y FERIADOS

1370BBBB

AV. LA MARINA

FRECUENCIA ZONAZONA QUE COMPRENDE- SERENAZGO



49

CUADRO DE DISTRIBUCION DE COSTO Y TASA DEL SERVI CIO DE SERENAZGO 2016

COSTO ANUAL

743,697.00

USO DEL PREDIO Nro. DE

PREDIOS [1]

ACCIONES REALIZADAS

[2]

FACTOR DE ACCIONES

[3] = [2] / Σ[2]

COSTO A DISTRIBUIR

ANUAL [4] = f x [3]

TASA ANUAL 2016

[5] = [4]/[1]

TASA MENSUAL

2016 [6]= [5]/12

ZO

NA

A

1 CASA HABITACION 9,928 610 0.2784 207,053.93 20.85 1.73

2 Comercio 535 151 0.0689 51,254.33 95.80 7.98

3 Servicios 115 24 0.0110 8,146.38 70.83 5.90

4 Industrias 8 3 0.0014 1,018.30 127.28 10.60

7 Terrenos sin construir 457 27 0.0123 9,164.68 20.05 1.67

ZO

NA

B

1 CASA HABITACION 6,021 870 0.3971 295,306.43 49.04 4.08

2 Comercio 740 390 0.1780 132,378.74 178.89 14.90

3 Servicios 80 40 0.0183 13,577.31 169.71 14.14

4 Industrias 23 12 0.0055 4,073.19 177.09 14.75

5 Aeropuerto 1 2 0.0009 678.87 678.86 56.57

6 Centros comerciales y similares 2 12 0.0055 4,073.19 2,036.59 169.71

7 Terrenos sin construir 760 50 0.0228 16,971.63 22.33 1.86

TOTAL 18,670 2,191 1.0000 743,697.00



50

9.5 JUSTIFICACIÓN DE INCREMENTOS DE COSTOS

INCREMENTO CON RESPECTO DEL 2015 SERENAZGO

PROGRAMADO 2015 PROYECTADO 2016 DIFERENCIA (+/-) % VIARIACION

683,908.90

743,697.00 59,788.10 7.84%

El incremento de los costos por el servicio de SERENAZGO, se observa que este se origina por la contratación de mayor número de personal por la modalidad de locación de servicios, considerando un incremento de 7.84% con respecto al costo del ejercicio 2015.

VARIACION INCREMENTOS

1.- COSTOS DIRECTOS 49,522.501.1. Costo de Mano de Obra 89,664.00Personal NOMBRADOPersonal contratado CASPersonal contratado SNP 109,284.001.2 COSTO DE MATERIALES

1.4.OTROS COSTOS Y GASTOS VARIABLES

2.- COSTOS INDIRECTOS Y COSTOS ADM. 10,745.672.1. MANO DE OBRA INDIRECTA 11340.672.2. MATERIALES Y UTILES DE OFICINA

2.3. OTROS -

3. GASTOS GENERALES

TOTAL GENERAL 683,908.92 743,697.09 59,788.17

4,740.00 4,260.00

58,098.00 69,438.67

1,400.00 805.00 -

13,170.68 13,170.68

59,498.00 70,243.67

37,116.00 146,400.00 255,680.24 215,538.74

1.3 DEPRECIACION DE MAQUINARIAS Y EQUIPO ASIGNADA

AL SERVICIO - -

350,820.00 440,484.00 - -

313,704.00 294,084.00

ORDENANZA MUNICIPAL N°.015-

2014-MDY

RUBRO SERENAZGO PROYECCION 2016 619,670.92 669,193.42



51

10.ESTIMACION DE COSTOS COMPARATIVOS En el presente cuadro se muestra los costos de los servicios públicos proyectados para el año 2016 y su variación respecto del año 2015.

SERVICIOS

Costo estimado 2015

Costo Proyectado 2016

Incremento 2016 / 2015

S/. S/. %

RECOLECCION DE RESIDUOS 2,316,695.00 2 508,998.60 8.30

BARRIDO DE CALLES 337,201.00 343,903.00 1.99

PARQUES Y JARDINES 1,412,781.20 1 179,340.70 -16.52

SERENAZGO 683,908.00 743,697.00 8.742

TOTAL 4,750,585.20 4,775,939.30

0.53

En el presente cuadro se aprecia que en promedio hay un incremento del costo de los arbitrios para el ejercicio 2016 en un 0.53%. El incremento se dan en los servicios de Barrido de Calles en 1.99%, en cuanto a Recolección de Residuos Sólidos, se incrementó el costo en un 8.30%, debido al alquiler de volquetes para el transporte de residuos sólidos. En el caso del servicio de Serenazgo se tiene un incremento del 8.74% y básicamente está vinculado a la contratación de mayor número de personal por la modalidad de locación de servicios y mano de obra indirecta. Mientras que en el servicio de Parques y Jardines, se observa una reducción del costo de 16.52% específicamente en el rubro mano de obra directa.

11CUADRO DE INGRESOS ANUALES 2016 DE LOS SERVICIOS PÚBLICOS

a) RECOLECCIÓN DE RESIDUOS SÓLIDOS

En el cuadro de estimación de ingresos se muestra el cálculo, considerando aquellos predios afectos al servicio, distribuido en dos zonas lo referente a casa habitación y los siguientes según el uso.



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RESIDUOS SOLIDOS

M2 CONSTRUIDOS TOTALES POR USO

M2

COSTO ANUAL POR USO

S/. / M2

Ingreso anual (S/.)

Casa habitación - Zona A 3,073,045.42 0.3102 953,258.69

Casa habitación - Zona B

1,366,457.61 0.2541 347,216.88

Comercio

750,807.43 1.1388 855,019.50

Servicios

69,043.35 1.4394 99,381.00

Industrias 64,515.51 1.4030 90,515.26

Aeropuerto 8,264.00 1.5905 13,143.89


105,603.15 1.4225 150,220.48

TOTAL

5,437,736.47

2,508,755.70

El ingreso estimado de S/. 2, 508,755.70 no supera el costo de servicio presupuestado S/.2,508,998.60.

La cobertura que asumirán los contribuyentes será de 99.99% del servicio, asumiendo la municipalidad el 0.01% restante en ejercicio de su potestad tributaria.

b) SERVICIO DE BARRIDO DE CALLES

ZONA LONGITUD DE FRONTIS

TASA ANUAL POR ZONA S/. ML

2016

Ingreso anual (S/.)

A 18,842.00 12.24 230,626.08 B 15,984.00 6.96 111,248.64 341,874.72

En el presente cuadro el ingreso estimado de S/.341,874.72 no supera el costo de servicio presupuestado S/.343,903.00. La cobertura que asumirán los contribuyentes será de 99.41% del servicio, asumiendo la municipalidad el 0.59% restante en ejercicio de su potestad tributaria.



53

c) PARQUES Y JARDINES

El ingreso estimado, resulta de la aplicación de la tasa determinada por la cantidad de predios ubicados con relación a los parques, cerca de parques hasta 100 mts y otras ubicaciones del distrito, considerando los predios afectos.

ESTIMACION DE INGRESOS DEL SERVICIO DE PARQUES Y JARDINES

UBICACIÓN DEL PREDIO NUMERO DE

PREDIOS POR UBICACIÓN

TASA ANUAL 2016

INGRESO ANUAL (S/.)

1.- FRENTE A PARQUE 3,250 110.62 359,515.00 2.- CERCA DE PARQUES HASTA 100 METROS 5,055 93.46 472,440.30

3.- OTRAS UBICACIONES 9,148 37.96 347,258.08 1,179,213.38

Se observa que el ingreso estimado de S/.1179,213.38 no supera el costo de servicio presupuestado S/.1, 179, 340,70. La cobertura que asumirán los contribuyentes será de 99.99% del servicio, asumiendo la municipalidad el 0.01% restante en ejercicio de su potestad tributaria.

d) SERENAZGO

El ingreso total será la sumatoria del ingreso estimado de la Zona “A” y Zona” B “, considerando cada uno de los usos de dichas zonas, en el cálculo de la estimación de ingresos se está considerando aquellos predios afectos al servicio no entrando en dicha proyección los predios exonerados, en Inafecto tenemos (1) pedio de la Policía Nacional.

USO DEL PREDIO Nro. DE PREDIOS

TASA ANUAL 2016

INGRESO ANUAL

ZO

NA

A 1 CASA HABITACION

9,928 20.85 206,998.80

2 COMERCIO 535 95.80 51,253.00

3 Servicios 115 70.83 8,145.45

4 Industrias 8 127.20 1,017.60

7 TERRENOS SIN CONSTRUIR 457 20.05 9,162.85

ZO

NA

B

1 CASA HABITACION 6,021 49.04 295,269.84

2 COMERCIO 740 178.89 132,378.60

3 Servicios 80 169.71 13,576.80

4 Industrias 23 177.09 4,073.07

5 Aeropuerto 1 678.86 678.86

6 Centros comerciales y similares 2 2036.59 4,073.18

7 TERRENOS SIN CONSTRUIR 760 22.33 16,970.80

TOTAL 18,670 743,598.85



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Observándose que el ingreso estimado de S/. 743,598.85 no supera el costo de servicio presupuestado S/.743,697.00 La cobertura que asumirán los contribuyentes será de 99.99% del servicio, asumiendo la municipalidad el 0.01% restante en ejercicio de su potestad tributaria.

Facultades del Contribuyente: El contribuyente queda facultado para presentar la actualización jurada de datos que tenga incidencia en la distribución del Costo de los Arbitrios para la determinación de la tasa como son los metros lineales de frontis o número de ocupantes. De existir una variación en los datos señalados en el párrafo anterior, la Gerencia de Administración Tributaria realizará el recalculo correspondiente, sin perjuicio de ello la Administración queda facultada a realizar una fiscalización posterior conforme a las normas establecidas en el Código Tributario, Ley de Tributación Municipal y normas conexas.

ordenanza 008 - muniyarinacocha.gob.pemuniyarinacocha.gob.pe/pdf/2015/ordenanza...

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