och flerårsplan 2022-2023€¦ · en budget som håller! vi befinner oss i en speciell situation...
TRANSCRIPT
Kommunbudgetoch flerårsplan 2022-2023 2021
kommunBurlövs
Innehåll
1. Politiskinriktning2021–2023.Enbudgetsomhåller! 3
2. Vision2030förBurlövskommun 4
3. Ekonomiskaförutsättningarmedomvärldsanalys 5
4. Burlövskommunsledningssystem 9
5. Godekonomiskhushållning 10
6. RiktlinjerochmålförBurlövskommun 11
7. Budgetarbetetinför2021–2023 14
8. Ekonomiskplanför2021–2023 14
9. Investeringar 20
10. Exploateringsverksamhet 20
11. Personal-ochorganisationsfrågor2021 21
12. Kommunstyrelsen 23
13. Miljö-ochbyggnämnden 28
14. Utbildnings-ochkulturnämnden 30
15. Socialnämnden 34
16. Ekonomistyrningsprinciper 38
Bilaga1.Budgetramarförnämnderochnettokostnader totaltförkommunen 40
Bilga2.Investeringsbudget2021 41
Bilaga3.Skatteintäkterochfinansiellaposter 43
Bilaga4.Resultat-,finansierings-ochbalansbudget 44
3
1. Politisk inriktning 2021–2023
En budget som håller!
Vibefinnerossienspeciellsituationdärdetfinnsenextremtstorosäkerhetkringdenekonomiskautveck-lingenpågrundavcoronaviruset.Menvikanintehållaosspassiva,utandetkrävsaktivabeslut.Ivårbudgetharvifortsattfokuspåkärnverksamheterna.
Deekonomiskakonsekvensernaavcovid-19ärovissa.Statensvårbudget,uteblivnaskatteintäkterochökatstödtillkommunerochnäringslivet.Detharvaritnågraavvårensstoraekonomiskahändelsersomärheltrelateradetillcoronavirusetsframfart.Detekonomiskalägetframåtåren2021,2022och2023ärsvårtattvetahurekonomin,syssel-sättningenochskattekraftenutvecklasispårenavcovid-19.
Redan2015,ilångtidsutredningen,förvarnadesdetomattmindrekommunerkanbehövahöjaskattenmed8-18krperintjänadhundralappframtill2040.DettaärnaturligtvisinteacceptabeltinågonkommunochintehellerhäriBurlöv.Därförbehöverviprioriteraocharbetaannorlunda.IBurlövskommunharvienbudgetibalans,vilketärenbragrundattståpå.Däremotinnebärdetinteattvikanlutaosstillbakaochgörasomvialltidgjort.Vikommerunderfleraårframåtbehövaifrågasättabådearbetssättochvadenkommunskagöraförattmötaökandekostnadersomuppkommergenomtillexempeldemografiskaförändringar.
Förattlångsiktigthanterainvesteringarutanattutnyttjakommandegenerationersinvesteringsutrymmemåstevarjebudgetgenereraettpositivtresultat.Kommunenstillväxttakt,högstiSverige2019,görattekonomindekom-
mandeårenihögregradstyrsavviktigainvesteringarochdeeffekterdessafårivårekonomipåkortochlångsikt.
Burlövskommunärenfantastiskplatsattlevaochbopå.Viärocksåenväxandekommunsommänniskorvillflyttatill.Dettaärenutvecklingvivillfortsättabyggapå.Samtidigtvillvibyggaetthållbartsamhälledärbefolk-ningstillväxtenskerisammataktsomutbyggnadenavkommunalservice,såsomskola,omsorg,infrastrukturm.m.IBurlövskommunskadetocksårådaenbalansmellanvåraolikatrafikslagochtrafiksystemsommöjlig-görsåvältillgänglighetsomfrihetförindividenattrörasigfrittivårtsamhälle.Dettainnebärattvårtsamhälleocksåiframtidenskamöjliggöraförallatrafikslag,ävenbilen.SödrastambananmellanMalmöochLundbyggsutfråntvåtillfyraspårochberäknasvaraifulldriftidecember2023.IArlövbyggsBurlövsstationuttillenpendlarsta-tion,vilketinnebärattsamtligatågstannardär.StationeniÅkarpbyggsomochförnyas.Dettaskaparbättreförut-sättningarförattresamedkollektivtrafiken.
KvalitétocheffektivitetinomvälfärdenskärnaärettstortfokusförAlliansen,ochgenometttydligtkvalitetsarbeteochenserviceinriktadverksamhetupplevervårabarn,ungaochomsorgstagareenhögnöjdhetattvarastoltaöver.Kvalitetsarbetetinnebärocksåattanhörigatillomsorgstagarealltidvetattderasnäraochkärafårdetstödochdenhjälpsomdebehöver.
Burlövskommunskafortsättabedrivaenförskoleverk-samhetmedhögkvalitetdärvarjebarnfårdenomsorgochdetstödsombehövsförattutvecklasinunikaför-måga,nyfikenhetochkunskap.
BurlövskommunskahaenskolasomliggeriframkantblandSverigeskommuner.Detbetyderattvårskolafokuserar
4
påattvarjeelevskahamöjlighetattutvecklastillsinfullapotentialsåattkunskapsresultateniskolanfortsätteröka.
Våramedarbetareärvårkommunsabsolutviktigasteresursförattsäkerställaenhögkvalitetivårakommunalaverksamheter.Närvitarhandomvåramedarbetarekanvikännaosstryggaiattdetarvälhandomvårakommun-invånareochvåraverksamhetersbrukare.Därförbehöverviarbetamålmedvetetmedattstärkavårattraktivitetsomarbetsgivareförattsäkerställaattvåramedarbetaretrivsivårorganisationochattmånganyamedarbetarevillkommahit.
NäringslivetärviktigtförvårkommunochdärförskaBurlövskommunpräglasavettbranäringslivsklimatmedhögserviceochgodamöjligheterförföretagattväxa.Ivårkommunliggervårthuvudsakligafokuspåatterbjudaengodserviceisamtligakontaktervåraföretagharmedoss.DettainnebärattBurlövskommunpåsiktblirenavSverigesbästakommunerattdrivaföretagi.
Burlövskommunskavaraenkommunsomärnyfikenpåvadframtidenharatterbjuda.Medstörrekravfrånsam-hälletpåökadservicetillvårabarn,unga,vuxnaochäldre
konstaterarviattkostnadernariskerarattökaienohållbartakt.Ettbrasättattpareraskenandekostnaderäratthittasmartalösningarsomintepåverkarvälfärdenskvalitet.Mångaavdessalösningarhittarviiformavdigitalisering.Därförärdetavstörstaviktattvisnarastintensifierararbe-tetmeddigitaliseringivårkommunsomkanunderlättasåvälvåraanställdasvardagsomvåraochbrukare.
TillsammansbyggerviBurlövskommuntillenhoppfullplatsattleva,boochverkai.
LarsJohnson
Kommunstyrelsensordförande(M)
2. Vision 2030 för Burlövs kommun
Burlövskommunharenvisionsompekarutriktningenochbeskriverettönskattillståndiframtiden,somvitillsammansikommunenharettgemensamtansvarattverkaför.ViärallaendelavhelheteniBurlövskommunochdetärsummanavallaverksamhetersinsatsersomavgöromvigåririktningmotvisionen.Visionenantogsavkommunfullmäktige2012-05-21,§66.
”Den kreativa mötesplatsen för boende, näringsliv, utveckling och kultur.”
AllasomborochvistasiBurlövskommunskakännasigvälkomnaochtryggahär.Våraverksamheterskageser-viceavhögkvalitet,alltidmedmedborgarenicentrum.
Härfinnsrikamöjlighetertillmötenochupplevelser,inomhandel,kulturochfritid,försåvälungasomgamla.Mötesplatsernaärmångsidigaochöppnarfördialog,delaktighetochutveckling.
Burlövskavaraenekologiskthållbarkommunmedgrön-skaochskönarekreationsområdenföralla.
Allasomborikommunenskahamöjlighetattfåettarbeteochettgottliv.VåraskolorskavarablanddebästaiSkånebådevadgällerstudieresultatochtrivsel.
Allasomborochärverksammahärskakännastolthetöversinkommun.
Målord för Burlövs kommun
trygg&näragrön&skönliv&rörelse
5
3. Ekonomiska förutsättningar med omvärldsanalys
DenkommunövergripandeomvärldsanalysenärbaseraddelspåsamtliganämndersomvärldsanalyserdelspåuppgifterfrånSverigesKommunerochRegioner(SKR)ekonomirapport(maj2020),ochcirkulärsompubliceratslöpandeunder2020.
3.1 Samhällsekonomisk utveckling i SverigeIvärldsekonominskerjustnuenextremtsnabbnedgångiproduktionochsysselsättningtillföljdavcoronapan-demin.Densvenskaekonomin,somförsvagadesredan2019,drabbasnuavbådesjunkandeinhemskefterfråganochfallandeexport.
Redanunder2019prägladessvenskarbetsmarknadavenförsvagadkonjunkturmedenminskningavantaletarbetadetimmar,somärbasenikommunernasochregionernasskatteunderlag.Under2020räknarSKRmedattarbetadetimmarfallermedöver3procentochattarbetslöshetenökarmed2procentenhetertillknappt9procent,därdenberäknasliggakvarävenunder2021.
Denminskandesysselsättningengöratthelasummanavutbetaldalöneririketblirlägre2020än2019,någotsominteharinträffatsedan1990-talskrisen.Effektenblirattskatteunderlagetökarytterstlångsamt2020,med0,9procent,(1,3procentexklusiveregelförändringar),vilketkanjämförasmed2009,underfinanskrisen,dåskatteun-derlagetökademed1,2procent(1,7procentexklusiveregelförändringar).
Ökningenavskatteunderlagetskatäckakostnadernaförbådeökadepriserochlönersamtenväxandebefolkningmedökadevälfärdsbehov.Skatteunderlagetslångsammaökninginnebärenrealurholkningavskatteintäkternaperinvånare.
SKR:s sammanvägda bedömning av den samhällseko-nomiska utvecklingen i Sverige från 2019 till och med prognos 2023:
Tabell 1. Nyckeltal för den svenska ekonomin, procentuell förändring om inte annat anges
2019 2020 2021 2022 2023
BNP1 1,3 -4,1 3,3 3,6 3,3
Sysselsättning,timmaranställda1 -0,3 -3,3 1,8 1,2 1,2
Relativarbetslöshet% 6,8 8,9 8,9 8,3 7,6
Timlön,nationalräkenskaperna 3,9 2,6 2,2 2,7 2,8
Timlön,konjunkturlönestatistiken 2,6 2,3 2,2 2,7 2,8
Inflation,KPIF 1,7 0,7 1,0 1,7 2,0
Konsumentpris,InflationKPI 1,8 0,7 1,0 1,9 2,4
1 Kalenderkorrigeradutveckling
6
3.1.1 Kommunernas ekonomiDeekonomiskakonsekvensernaavcoronavirusetkommerattblistorapåbådekostnads-ochintäktssidanförkommu-nerna.Detärdockännuintemöjligtattgeensamladbildaveffekterna.Inomäldreomsorgenärpåfrestningarnapåflerahållstoramedmångasmittadeochhögsjukfrånvaro.
Debeslutadeochföreslagnaökningarnaavstatsbidragenför2020verkarinulägetmatchadelägreskatteintäkternamenserdäremotinteutatttäckademerkostnadersomuppstår.Detstårdärmedinteklartomkommunernakanupprätthållaverksamhetochinvesteringarförattdämpanedgångenisamhällsekonomin.
Sammantagetstårkommunerochregionerinförännustörreekonomiskautmaningaränvadsomtidigarehargåttattförutspå.Sverigehargåttinienlågkonjunktursamtidigtsombådearbetslöshetenochvälfärdsbehovenökar.
3.2 Inflyttning till Burlövs kommunBurlövskommunärentillväxtkommunmedständigtväx-andebefolkning.FörattBurlövskakunnafortsättaväxaställsstorakravpåvälfungerandeplaneringochgenom-förande.Dettaföratttillgodoseattraktivaboendenientryggmiljö.
3.2.1 BefolkningsutvecklingBefolkningsutvecklingenärviktigförBurlövskommuneftersomdenpåverkarplaneringenförvilkakommunalatjänsterdagensochframtidainvånarekommerattefter-fråga.Dentydliggörävenvilkaframtidakostnadersomkanväntasuppståtillföljdavdendemografiskautvecklingen.Dessutompåverkasvåraskatteintäkter,generellastatsbi-dragochdenkommunalekonomiskautjämningenavinvå-narantaletochinvånarsammansättningenikommunen.
Desenaste10årenharbefolkningenökatmed14,4procentiBurlövskommunvilketärhögreängenomsnitts-ökningenförriket.Vidårsskiftet2019–2020uppgickfolkmängdentill19112personer,vilketärenfolkökningmed752personereller4,1procentjämförtmed2018.DetgjordeattBurlövvardenkommuniSverigesomhadestörstbefolkningsökning2019.
Underbudgetåren2020–2023ärbedömningenattenstorinflyttningtillsammansmedettpositivtfödelse-ochinvandringsöverskottledertillattkommunensinvånaran-talberäknasökamed2640personer.Dettaärenökningmed13,8procentförperioden2019–2023.Prognosenförutsätterdockattplaneradbostadsplangenomförsikommunenunderperiodenvilketinnebär2965bostäderframtill2029.
3.2.2 BostäderFörattBurlövskommunskakunnafortsättaväxaärdetviktigtattkommunenkanerbjudaattraktivaboendenialladessformer.DenstarkatillväxtenisvenskekonomidesenasteårenharbidragittillattbostadsbyggandetiBurlövskommunharkommitigång.Ikommunenfinns
idagdetaljplanersommöjliggörenkraftigbostadsbyggna-tionföratttillmötesgåkommunensbefolkningsprognosfrån2019-12-14.Perioden2020–2023planerasdetför937nyabostäder.Häringårbyggandeiegenregipåstycketomter,gruppbebyggelseochlägenheteriflerbo-stadshus.StörstaområdetärKronetorpsområdetmedplaneringförca1500bostädertillochmed2029,varavcirka375bostäderiolikaupplåtelseformerplanerasblifärdigställdaunderperioden2020–2023.AndrastoraplaneradebyggprojektunderperiodenärfärdigställandetavkvarterenUgglaniArlövmedtotalt110ochområdetvidSödervångskolaniÅkarpmedtotalt31bostäder.VidBurlövCplanerasförcirka415bostäderfrån2022–2029.
3.2.3 Trygghet EnannanviktigfaktorförattBurlövskommunskafort-sättaattväxaenligtgällandebefolkningsprognosärattdetfinnsattraktiva,tryggaochsäkramiljöerattvistasochboi.Entryggochsäkerkommunkanbeskrivassomenkom-mundärdetskerfåolyckor,därfåbrottbegåsochdärkriserhanteraspåettbrasättförattminskastörningar.FördettabedriverBurlövskommunettförebyggandearbeteförattökatryggheten,minskabrottslighetenochhaenhögkrisberedskap.Dettagörsblandannatgenomattspridakunskap,utbilda,stödjaolikaverksamheterochdeltaisamarbetenmedsåvälpolissomandraaktörer.
Desenasteårensinsatserhartagitsiktepåattökasåväldenupplevdatrygghetenhosenskildaindividersomdenfaktiskasäkerheten.Denfaktiskasäkerhetenmätsgenomstatistiköverbrott,bränderochpersonskadorsomsammanställsiSKR:sundersökningÖppna Jämförelser – trygghet och säkerhet.Utifråndennamätningförsämra-desresultateniBurlövskommun2019efterentidskon-tinuerligförbättring,vilketplaceradeBurlövpå94:eplatsavlandets290kommuner.DetärettresultatsomställsmotsåvälSCB:s medborgarundersökningsamtPolisens trygghetsenkätsombådaredovisarindividersupplevelseavtrygghet.Bådaundersökningarnavisarpåenupplevdotrygghetvilketavspeglasikommunfullmäktigesbeslutattimålprogrammetför2019-2022fortsättafokuserapåområdet.Därmedkommerarbetetmedattskapatrygg-hetikommunenattfortgåäveniframtidenochfokusdenärmstaåren,utifrånengemensamproblembild,ärattarbetamedfrågorsomblandannatberör:
• fortsattatrygghetsskapandeåtgärderidetoffentligarummet
• fortsattfokuspåtrygghetidetaljplanearbetet
• fortsatttättsamarbetemellankommunenochexternaparter
• fortsattaåtgärderförattförebyggavåldsbejakandeextremism
• fortsattutvecklingavkrisberedskapenochcivilförsvarsförmåga
7
3.3 Näringsliv och sysselsättningBurlövharettriktochvarieratnäringslivmedenmängdolikaarbetsplatser.Kommunenärdenstörstaarbetsgi-varen,mendetfinns10–12företagsomharflerän100anställda.60procentavallaföretaginomkommunenharfärreänfemanställda.
EtttydligtteckenpåattBurlövskommunharettstarktnäringslivärattinpendlingenärstörreänutpendlingen.Handel,logistik,kommunikation,tillverkningochtjänstesek-tornärnäringsgrenarsomärviktigaförkommunensnärings-lividagochkommerattfortsättautvecklasiframtiden.
KommunensföretagarerankarBurlövskommunhögtochmålsättningenärattfortsättastimuleranäringslivetisyfteattskapaflerarbetstillfällenförinvånarna.Ävensysselsättningsutvecklingendesenasteårenharvaritpositiv,menBurlövliggerefterjämförtmedgenomsnit-tetiSkåneochriket.Entroligförklaringtilldettaärattföretagenikommunensysselsätterenstorandelmänn-iskorsompendlartillkommunen.DettakanberopåattutbildningsnivånikommunenärlägreängenomsnittetförriketochförSkåne,samtidigtsomföretagenikommunenoftaställerkravpåattderasanställdaharnågonformavgymnasialutbildning.
Förattökaandelenförvärvsarbetandeikommunenpågårettarbetemedattstödjaetableradeföretagsamtattstimuleraföretagtillnyetablering.Kommunensamverkarochsamarbetarmedmångaparterförattunderlättaförföretag,tillexempelNyföretagarcenterSyd,Arbetsförmedlingen,Miljöbron,RegionSkåne,Sparbanksstiftelsenmedflera.Förattstärkanäringslivetytterligarefinnsettnäringslivsrådsomfungerarsomettforumdärnäringslivochkommunmötsförattbyggaförtro-endeochutbytainformationkringviktiganäringslivsfrågor.
Enannandeläratthöjautbildningsnivångenomdenkommunalavuxenutbildningen.Kommunensenhetförarbeteochförsörjningharsommålsättningatterbjudaarbetsmarknadsåtgärderförarbetslösainvånaremedtonviktpåpersonersomfårsinförsörjningviaförsörj-ningsstödet.Deåtgärdersomerbjudsäroffentligtskyddatarbete,lönebidrag,feriearbeten,jobb-ochutvecklingsga-rantisamtjobbklubbsverksamhet.
3.4 Tillgängliga BurlövMedborgarnaskravpåökadtillgänglighetställerkravpåkommunerna,somskahjälpaallmänhetenmedinforma-tionochrådgivningomdenkommunalaservicenochikontaktenmedkommunalaverksamheter,myndigheterochorganisationer.Måletärattgeinvånarnaengodservice.Våromvärldförändrasständigtocharbetsplatser,arbetsmetoderochsättetattkommuniceraharförändratspåkorttid.Kravetpåökadtillgänglighetinnebärblandannatattdetskavaramöjligtattkommuniceraochutförakommunalaärendendygnetrunt.Attinförae-tjänsterochandradigitalalösningarärettsättattmötadessakrav.
3.4.1 DigitaliseringIdagskermycketavkommunensinformationochkommu-nikationmedmedborgarnapåBurlövskommunswebb-plats.Syftetmedburlov.seärattunderlättakontaktenmedkommunen.Härfinnsblandannatinformationomkommunensverksamheterochservice,nyheter,evene-mang,e-tjänsterochkontaktuppgifter.
Somettledikommunenslöpandearbetemedkvalitetsut-vecklingharendigitalstrategiförBurlövskommuntagitsfram.Syftetärattangeenenadvägframåtförkommu-nensdigitaliseringochattvisahurdigitaliseringenkanökanyttanfördesomborochverkarikommunen.
Digitaliseringenhandlariförstahandomverksamhetsut-vecklingochdärförärmålsättningenattvarjeverksam-hetikommunskataegnainitiativisyfteatteffektiviseraochförbättraförsåvälmedborgaresomanställda.Engemensamarbetsstrukturfördigitaliseringharetableratsikommunenochunder2020förstärktesdigitaliserings-arbetetmedenresurssomskadrivakommunensarbeteutifrånkommunensdigitalastrategi.Målsättningenärattprioriteradeprojektsomgerbästnyttaförkommunensinvånare,företagareochbesökare.
Endelavdettaarbetetarsinutgångspunktikommunensinnovationsbudget,sometableradesunder2019.Genominnovationsbudgetenfinnsdetmöjligheterförverksam-heternaattsökamedelförattutvecklanyaarbetsmeto-derochtestanyteknik.
3.4.2 MedborgarserviceMedborgarservicegermedborgarna”envägin”tillkommunen.Mångaärendensomfrågor,synpunkter,ansökningarochbeställningarhandläggsdirektavmedborgarservice,somdärmedavlastarövrigaverksam-heter.Genommedborgarserviceutvecklaskommunensserviceochtjänsterisyfteattbättreochsnabbarekunnamötamedborgarnasbehovochkrav.Tätsamverkanmedförvaltningarnaärenframgångsfaktor.Medborgarservicemålför2021ärattbibehålladenhögaservicenivåvinoterarinationellmätningsamtattfortsättautvecklae-tjänsterochdigitaliseringtillsammansmedövrigaverksamheter.
3.5 BredbandFörattmötamedborgarnaskravpådigitaltillgänglighetharutbyggnadenavbredbandstorbetydelseförkom-munen.Regeringenantog2016ennationellstrategisominnebäratt100procentavbefolkningeniSverigeskahatillgångtillsnabbtbredbandsenast2025.
Kommunfullmäktigebeslutade2018omennybredbands-strategi.Idensattesmåletattsenast2025ska100procentavkommunenshushåll,företagochkommunalaverksam-heterhatillgångtillbredbandmedenhastighetav1Gbit/s.
DesenastefyraårenharkommunenarbetatmedattbyggautfiberistoradelaravBurlöv.Idaghar92procentavhushållenbredbandviafiber.2021ochframåtliggerfokus
8
påattförbättraredundansensamtmöjliggöraanslutningarförflerföretagikommunen.Åtgärderbehöverävenvidtasförattsäkerställaattfastigheterutanförutbyggdaområdenkanfåtillgångtillsnabbtbredbandinnan2025.
3.6 Fysisk planeringFysiskplaneringomfattardenverksamhetsomplanerarochavgörhurmarkochvattenskaanvändasövertid.Ienexpansivkommun,medfortsattbefolkningstillväxt,ärdetextraviktigtattplaneraförframtiden.Måletärattfrämjaensamhällsutvecklingdärattraktivaboendemiljöerochmötesplatserskapasfördepersonersomborhärnuochfördesomkommerattlevahäriframtiden.
3.6.1 Framtidsplan, översiktsplanFramtidsplanenärenmålbildochframtidsvisionförkom-munen.Denärendelavkommunensstrategiskautveck-lingsplanförkommandesamhällsutveckling.
Framtidsplanenärengrundförkommunensdetalj-planersommöjliggörpositivbefolkningstillväxt.Denharkopplingartillnationellaochregionalamålochdetfinnsettsamspelmellanframtidsplanenochregionalttillväxtarbete.
3.6.2 KronetorpPlaneringenförområdetKronetorpfortsätter.Planprogrammetärfärdigtochharpresenterats.ArbetemeddetaljplanförnyskolaiområdetpågårochiområdetkringKronetorpsgårdpågårarbetemeddetaljplanförnästaetapp.
3.6.3 Södra stambanan och LommabananBurlövskommunharettutmärktkommunikationsläge,bådebeträffandekollektivtrafikochnärhetentilldetnationellaväg-ochjärnvägsnätet.Trafikenharbehand-latsiTrafikplanenochiFramtidsplanen.DetfinnsPågatågsstationeribådeArlövochÅkarpochgenomkom-munengårdessutomfleraavSkånetrafikensbusslinjer.
Utbyggnadenavfyraspårgenomkommunenpågår.ArbetemeddetaljplanerförArlövsochÅkarpsstationerpågår,detaljplanenförBurlövCantogsislutetav2019.IÅkarpfortsätterdetaljplanläggningenruntstationenochdessomgivning.
UtbyggnadenpåverkarstadsbyggnadochplaneringibådeÅkarpochArlöv.Anslutandegatortillutbyggnadenochparkmarkerkommerattbyggasomochförbättras.Projekteringharpåbörjatsochkommerattpågåisam-arbetemedTrafikverketochderasentreprenör.IdettaarbeteingårblandannatÅkarpsdammochområdetkringÅkarpsstation.MålsättningenförBurlövscentralstationärattskapaenattraktivmötesplatsmedgrönskandetorgomgivnaavbutiker,restauranger,arbetsplatserochbostä-der.Busshållplatsersamtpendlarparkeringskaanordnasianslutningtillstationen.
3.7 MiljöUnder2020implementerasettnyttmiljöprogramförkommunen.SyftetärattprogrammetskaledatillbättremiljöiBurlövochomvärlden.Kommunenkommerävenattarbetaförattrealiseravattenplanen.Syftetärattnåmiljökvalitetsnormernaochminskaöversvämningsris-ker.Arbetetmednynaturvårdsplanremitterasunder2020ochBurlövskommunfortsätterävenarbetetmedenergieffektiviseringdärmåletärattsparaenergibådeifastigheterochinomtransporter.
FOTO
:TRAFIKVERKET
9
4. Burlövs kommuns ledningssystem
KommunalaverksamheterärnågotsomengagerarochintresserarmedborgarnaiBurlövskommun.Deresultatochdenkvalitetpåutförandetsomvåraverksamheterlevererarpåverkarocksåderassynpåkommunensomenplatsattlevaochboi.DärförharBurlövskommunisittledningssystemvaltatttillämpadetsomkallasförmål-ochresultatstyrning.Grundtankenärattdenpolitiskanivångenomantagnamålangervadsomskaåstadkommasmedanverksamhetenbeslutaromvadsomskagenom-förasförattnådeuppsattamålen.Tillmålenkopplasettantalkvalitativaindikatorersomkanmätaverksamhetensprestationerutifråndeuppsattamålen.Detinnebärattenlöpandeanalysochuppföljningavdeantagnamålenblirmöjlig.Styrmodellenbyggerdärmedpåettdelegeratansvartilldemsomskagenomförauppdragetochpåattregelbundenåterkopplingochanalysavresultatetgörs.
Förutomuppföljningavverksamhetenutifrånkvalitativamåttföljsävenkostnadseffektivitetenupp,detvillsägavilkenkvalitetsomgesförvarjeförbrukadkrona.Attföljaupputfördverksamhetutifrånsåvälkvalitetsomkost-nadsbegreppgörsförattsäkerställadetsomkallasförengodekonomiskhushållning.Ibegreppetvägsävensjälvafinansieringsgradenin,vilketskagaranteraenlångsiktigekonomiskhållbarhetiverksamheten.
Förattmöjliggöradettaärdetviktigtatthaettfung-erandestyrsystemsombeskriverprocessen.Burlövskommunsmodellutgårfrånettdecentraliseradeansvar,kommunfullmäktigesochnämnderssamspelsamtentankeomettstringentochtydligtarbetssättförstyrningochledningavverksamheterna.
Grundernaistyrmodellenärföljande:
• Enlevandevision,tydligamål,engemensamvärde-grundochentydligarbetsfördelningmellanpolitikerochtjänstemänutgörgrundenförstyrningochupp-följningiBurlövskommun.
• Våraresurser,medarbetarnaochekonomin,ärdetillgångarviharförattnåditvivill.Förattsäkerställaettbraresultatskamålensombeslutasvaramätbaraochindikeraomverksamhetenutvecklasiönskadriktning.Genomkontinuerliguppföljningavpolitisktbeslutademålsäkerställsattverksamheternaföljerdebeslutsompolitikernaantagit.Påsåvissäkerställsenkontinuerligverksamhetsutveckling.
• Styrmodellensgrundföratttaframmålförnämndochkommunfullmäktigeutgårfrånenomvändpro-blemformuleringsprocessmedetttydligtnedifrån-uppperspektiv.Tillsammansmedprofessioneniformavdessverksamheterskanämndernabeskrivasinamestprioriteradeområdenförkommunfullmäktige.Dettagörsgenomattnämndernaföreslårspecifikamålförkommunfullmäktige.MålenskavaraavtypenSMART:amål,vilketavserattmålformuleringenskavaraspecifik,mätbar,accepterad,realistiskochtidsattsamtattdeinnehålleretttydligtansvarsperspektiv.Kommunfullmäktigeväljersedandemestprioriterademålenvilkaantassomkommunfullmäktigesegnaochettönskvärtmålvärdeangesför2022.Varjemålskickasdäreftertillbakatillrespektivenämnd,sombryternermålnivånför2022tillenårsvisprogressionstakt.
Genomdennamodellharmålformuleringenförperioden2019–2022utgåttfrånverksamheternasochdeförtro-endevaldasmestprioriteradeområden.Modellengerentydligareförankringgenomhelakedjanfrånförtroen-devaldtillanställdvilkettillsammansmeddenlöpandeuppföljningenskaledatillverksamhetsförbättringariformavbättrekvalitetikommunensverksamheter.
GrundförutsättningarnaförBudget2021medflerårsplan2022–2022utgörsdärmedavkommunfullmäktigesmålför2022mednämndernasföreslagna,årsvisa,progres-sionstaktför2021samtdetekonomiskautrymmetsomfinnsikommunenkopplattilldendemografiskautveck-lingenochdeprioriteringarnasomgörs.
Vision
Uppföljning
Uppföljning
Uppföljning
Värd
egru
nd
Kommunfullmäktiges prioriterade områden
Kommunfullmäktiges mål
Destinerade nämndsmål
Förvaltningarna och deras uppdrag(verksamhetsplaner, arbetssätt och resurser)
Illustration: Burlövs styrmodell
10
5. God ekonomisk hushållning
Enligtkommunallagenskakommunerhagodekonomiskhushållningisinverksamhet.Detinnebärattkommu-nernaskaskötasinekonomipåettansvarsfulltsättochattverksamhetenskabedrivasändamålsenligtochkost-nadseffektivtsamtmedenfinansieringsomlångsiktigtgaranterarverksamheten.
Kommunfullmäktigeskaisinbudgetbeslutaomriktlinjerförgodekonomiskhushållningdärmålochriktlinjerförverksamhetensomäravbetydelseförengodekono-miskhushållningskaanges.Förattstyradenekonomiskautvecklingenirättriktningfinnsdetkravpåsåvälkortsik-tigasomlångsiktigafinansiellamål.Dekortsiktigamålenskaanpassasefteraktuellaekonomiskaförutsättningar.Delångsiktigamålenbörutgörariktvärdenförenhållbarekonomiskutvecklingövertidsomskafastställasisam-bandmedbudget.
Ekonomiskhushållninghandlaromattstyraekonominpåkortochlångsikt.Förattupprätthållaengodekonomiskhushållningskaekonominvisapåettpositivtresultatmotsvarandeennivåsomgörattkommunensfinansiellaförmågainteförsvagas.Detinnebärattresultatetvarjeårbörvaratillräckligtstarktförattkommunensförmögenhetinteskaurholkasavinflationelleravförlågsjälvfinansie-ringsgradavinvesteringar.Dettatydliggörsävenikommu-nallagensbalanskrav.
5.1 BalanskravBalanskravetställerkravpåenkommunattintäkternavarjeårskavarahögreänkostnaderna.Syftetmedreglernaärattenkommuninteskaöverkonsumeraochriskeraattmorgondagensskattebetalarefårståförnotan.Videtteventuelltunderskottskaresultatetåterställasinomdetrekommandebudgetåren.Detinnebärattdeti
deefterföljandetreårensresultatskafinnasettöverskottsomminstmotsvarardetuppkomnaunderskottet.
Ireglernaförbalanskravfinnsundantagförnärenkom-munfårlovatträknabortvissakostnaderfrånresultatetvidavstämningmotbalanskravet,såkallade”synnerligaskäl”eller”resultatutjämningsreserv”.Dessaundan-tagsreglermöjliggörattbudgetenivissafallkanvaraunderbalanserad,detvillsägaattkostnadernaöversti-gerintäkternaenstakaår.Meniförlängningenkrävsettpositivtresultatförattsäkradetegnakapitaletochbyggauppmedelföratttäckaframtidareinvesteringarochpensionskostnader.
BurlövskommunharibeslutKF/2013-11-18§101beslu-tatomriktlinjerförenresultatutjämningsreserv.Enligtgällanderiktlinjerkanreserveninteutnyttjasomskatte-intäkternagenerelltberäknasutvecklasbättreängenom-snittetmotdesenaste10åren.
Tabell 2: Redogörelse för ianspråktagande av RUR (%)
Prognos 2020
Prognos2021
Prognos2022
Prognos2023
10-åriggenomsnitt-ligskatteutveckling 4,0 3,9 3,8 3,7
Skatteutvecklings- prognosföråret 1,3 3,3 3,5 3,6
Åretsskatteutveck-linglägreängenom-snittligutveckling
-2,8 -0,6 -0,3 -0,1
Enligtbedömningenitabellenovanfinnsdetmöjlighetattdisponerareservenunderåren2020–2023eftersomskat-teprognosendessaårärlägreändetgenomsnittligaskatte-underlagetdesenaste10åren.
Detfinnsreglerförhurbalanskravsresultatetskaräknasfram.Detårligabudgeteraderesultatetskajusterasförvissakostna-derochintäktersomuppstårunderåret.Realisationsvinster
Tabell 3: Budgeterad balanskravsutredning åren 2020 till 2023 (mnkr)
Prognos 2020
Budget 2021
Plan 2022
Plan 2023
Resultatenligtresultaträkning 7 400 33 586 22 449 20 802
Reduceringavsamtligarealisationsvinster -3400 0 -300 0
Vissarealisationsvinsterenligtundantagsmöjligheter 0 0 0 0
Vissarealisationsförlusterenligtundantagsmöjligheter 0 0 0 0
Orealiseradeförlusterivärdepapper 22 000 -4481 -4615 -4753
Återföringavorealiseradeförlusterivärdepapper 0 0 0 0
Årets resultat efter balanskravsjusteringar 26 000 29 105 17 534 16 049
Medeltillresultatutjämningsreserv 0 0 0 0
Medelfrånresultatutjämningsreserv 0 0 0 0
Årets balanskravsresultat 26 000 29 105 17 534 16 049
Justeringförkostnaderavseendeåtgärderdärmedelreserveratsitidigarebokslut 0 0 0 0
Justeringförkostnaderavseendeåtgärderförkostnaderdärmedelreserveratsförkommandeår 0 0 0 0
Årets balanskravsresultat efter synnerliga skäljusteringar 26 000 29 105 17 534 16 049
11
frånförsäljningavanläggningstillgångarochorealiseradeför-lusterpåvärdepapperskaräknasbortfrånresultatet.Vidareskadetframgåomkommunentänkeranvändasigavprinci-pernaförsynnerligaskälellerresultatutjämningsreserven.
Kommunledningskontoretföreslårintenågonavsättningalternativtutnyttjandeavresultatutjämningsreserven.Ibeslutfrån2013,2014,2017och2018beslutadekommun-fullmäktigeattreservera49,3mnkrav2010,2011,2014,2017årsresultat.Nivånpåkommunensresultatutjämnings-reservidagmöjliggörattkommunensverksamheterkanfortsättadrivasmeddagenskostnadsnivåävenomintäkternaförskatterochstatsbidragskulleminskamedigenomsnittenprocentperårifemår.
Detgerkommunengodaförutsättningarattvidbehovgenomföranödvändigaomstruktureringariverksamheternaoch/elleröverbryggaenlågkonjunktur.Bedömningenattdeti2021årsbudgetmedflerårsplan2022och2023intefinnsnågotbehovattåberopaprincipenför”synnerligaskäl”ellerattutnyttjakommunensresultatutjämningsreserv.
6. Riktlinjer och mål för Burlövs kommun
IBurlövhandlarbudgeteninteenbartommedel,dethandlarocksåomhurverksamheternautifrånkom-munensvision,värdegrund,omvärldsamtkommunensövergripandemålskaarbetadenärmstaåren.
Genomdennyastyrmodellensnerifrån-uppperspektivblirrespektivenämndsmålävenkommunfullmäktigesmål,ochviceversa.Förattramaindeenskildamålenharkommunfullmäktigeidentifieratfyraövergripandemål-områden:AttraktivaBurlöv,TillgängligaBurlöv,HållbaraBurlövochTryggaBurlöv.
Genomföljandevalavövergripandemålområden,enskildamålsamttillhörandeindikatorermöjliggörsenbättrestyrningmotdeområdenfullmäktigevillhaextrafokuspåunderperiodenframtill2022,områdensomalltsånämndenocksåharidentifieratsomprioriterade.Strävanärattsamtligamålimodellenskavaraspecifika,mätbara,accepterade,realistiskaochtidsattasamtleda
tillverksamhetsförbättringarochanvändasiresultatstyr-ningenikommunen.Ansvarignämndskaisinturutifråndefastställdamålenårsvistaframenprogressionstaktförattmålettillår2022skavarauppfyllt.Dettasåattkom-munfullmäktigekanstämmaavattfärdriktningensomärbeslutadivisionenochdeövergripandemålenföljs.
6.1 Kommunfullmäktiges mål för perioden 2019-2022 Attraktiva BurlövGenomdetövergripandemålområdetAttraktivaBurlövharkommunfullmäktigeangettattviljanärattBurlövskommunsomvarumärkeskastärkasförattattraherasåvälblivandesomnuvarandeföretagare,medarbetareochinvånare.Målendestinerastillsåvälkommunstyrelsensomenskildanämndersåsommiljö-ochbyggnämnden,socialnämndenochutbildnings-ochkulturnämnden.Bakomliggandeindikatorergällersåvälverksamhetsspeci-fikasommerstrategisktövergripandeområden.
Tillgängliga BurlövTillgängligaBurlövfokuserarpådenfysiskatillgänglig-hetenidenutemiljöochdefastighetersomkommunenansvararförsåvälsomtillgänglighetentillkommunensverksamhetermenocksåtillgänglighetenisamspeletmel-lanverksamhetochboendepåsärskildaboenden.
Hållbara BurlövHållbarhetärenbredaspektavkommunfullmäktigesmålbildför2022.Grundtankenärattviintefårefterlämnaenbördasomöverskuggarframtidagenerationersmöjlig-heter.Dettaomfattarsåvälsocioekonomiskafaktorersomrentekonomiskaochdärtilldetekologiskaperspektivet.
Trygga BurlövTrygghetärettrelativtbegreppsomuppfattaspåolikasättavossalla.Genomattarbetameddenupplevdasåvälsomdenfaktiskatrygghetenialladelaravkommunensverksamheterkanviocksåmötamedborgarnasolikaupp-fattningaromvadsomgerdementryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai,vilketärettavkommunfullmäkti-gesfokusområdenförperiodenframtill2022.
6.2 Finansiell målsättning: IBurlövskommunhardefinansiellamålenintegreratsideövergripandemålen.Liksomtidigareåruttrycksdefinan-siellamålenfortsattsomennivåavåretsresultatoch
12
Burlövs kommuns övergripande målområden och mål för perioden 2019-2022
Övergripande målområden Mål Fram till år 2022 ska…
Indikator KF mål 2022
Mål2021
Attraktiva Burlöv VarumärketBurlövskastärkasförattattraheramedbor-gare,företagochpersonaltillkommunen.
…Burlövsbornavaramernöjdamedkommu-nensomenplatsattlevaochboisåattdekanrekommenderaandraattflyttahit.
SCB:smedborgarundersökning–Rekommendation(Nöjd-Region-Index)
64 60
Planberedskapförnyabostädersomkanbyggasmedstödavgällandedetaljplaner,antalper1000invånare
23
SCB:smedborgarundersökning–Bostäder(Nöjd-Region-Index)
58 56
…Burlövskommunihögregradattraheramed-arbetaremedhögkompetensförattmöjliggöraengodservicetillBurlövsborna.
Medarbetarengagemang(HME) 79 77
Årsarbetareiförskolanmedpedagogiskhögsko-leexamen,andel(%)
53 49
…Burlövskommunsomarbetsgivareverkaförentryggadpersonalförsörjninggenomatterbjudaheltidsomnormidenutsträckningmedarbetarenönskar.
AndelheltidsanställdainomavtalsområdetAB(AllmännaBestämmelser)exklusivetiman-ställdaochPAN
80 79
…företagarnaiBurlövskommunihögregradvaranöjdameddenservicesomkommunentillhandahåller.
FöretagsklimatenligtÖppnaJämförelserInsikt,totaltNKI(Nöjd-Kund-Index)
70 70
…minst9av10Burlövsborsomanvänderhemtjänstenvaranöjdamedservicen.
Brukarundersökningäldreomsorg/hemtjänstgällandesammantagennöjdhet
92 91
Tillgängliga Burlöv Burlövskommunskatillhan-dahållaenhögochkvalitativservicenivåsamtskapagodaförutsättningarförsamverkanochbemötaallamedborgareochföretagarelika.
…kommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekon-taktenmeddessverksamheter.
Andelsomtarkontaktmedkommunenviatele-fonsomfårettdirektsvarpåenenkelfråga,(%)
70 74
Platspåförskolapåönskatplaceringsdatum,andelbarn(%)
60 55
…Burlövsbornaihögutsträckningupplevaattdeerbjudsettbrettutbudavkulturaktiviteterochenbrabiblioteksverksamhet.
NöjdMedborgarindexKultur 62 61
NöjdMedborgar-indexIdrottochmotionsanläggningar
55 53
…minst9av10Burlövsborsomboriettsärskiltboendetyckaatthänsyntastillderasåsikterochönskemål.
Brukarbedömningsärskiltboendeäldreomsorg-hänsyntillåsikterochönskemål,andel(%)
90 84
…kommunalafastigheterochdenyttremiljösomkommunenansvararförsålångtdetärmöjligtvaratillgänglighetsanpassadförBurlövsborna.
Andelåtgärdadeenkeltavhjälptahinderutifrångjordinventering(%)
75
Hållbara Burlöv Burlövskommunskaverkaförattgemedborgarnaförutsätt-ningarförengodhälsa,livskva-litetochlikaförutsättningarförsinframtid.
…Burlövsbornaihögregradgesförutsättningarattlevamiljövänligtochminsthälftenavhus-hållsavfalletåtervinnas.
Hushållsavfallsomsamlatsinförmaterialåter-vinning,inklusivebiologiskbehandling,andel(%)
40 38
…Burlövsbornaistörreutsträckningvarasjälv-försörjandegenomarbeteellerstudier.
Ejåteraktualiseradepersonermedförsörjningsstödettårefteravslutatförsörjningsstöd,andel(%)
82 86
Eleversomavbryterkursvidgrundläggandeochgymnasialvuxenutbildning,andel(%)
18 22
KursdeltagarepårespektivekursinomSFIsomslutförtkurs,genomsnittligtidiveckor
26 28
…allaelevergesförutsättningarförattnåkunskapsresultateniläroplanen.
Eleveriåk9somuppnåttkunskapskraveniallaämnen(exklusivenyinvandradeochokändbakgrund),kommunalaskolor,andel(%)
79 79
…varjeårsresultat,exklusivereavinsterfrånfastighetsförsäljningarochexploateringsöver-skott,varalägst2%avintäkterfrånskatterochstatsbidrag,oräknatsådanaåtgärderförvilkakommunfullmäktigebeslutatattmedelskareserverasiårsredovisningensbalanskravsavstämning.
Åretsresultatiprocentavskatterochstatsbi-drag(%)
2 2
...Burlövskommunsårligasjälvfinansierings-gradvaraminst90%undermålperioden.
Åretsresultatinklusivejämförelsestörandeposterplusåretsavskrivningardivideratmednettoinvesteringsvolymen(%)
90 90
Trygga Burlöv Burlövskommunskaskapaförutsättningarförentryggochsäkertillvaroattboochverkai.
…Burlövskommunvaraentryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai.
Trygg-ochsäkerhetenligtÖppnaJämförelser,rankning(SKR)
50 94
PolisensTrygghetsundersökning–Problemindex0-6
2 2,1
13
sometttakförinvesteringsvolymen.Enligtnygällandelagstiftninginbegripergodekonomiskhushållninghelakommunkoncernen.Iochmeddettahardefinansiellamålenkompletteratsmedettmålsomavserkommunenssamladeverksamhetersårligasoliditet.Syftetärattföljadenlångsiktigabetalningsförmåganikommunkoncernen.
Införbudget2021föreslåsattresultatmåletfastställstill2procentavintäkternafrånskatterochstatsbidrag,attinvesteringsvolymenfastställstillennivåsommotsvararensjälvfinansieringsgradpå90procent1ochattkom-munenssamladeverksamheters(koncern)årligasoliditetöverperiodenskavaraminst40procent.
Burlövskommunkarakteriserassomentillväxtkommuneftersombefolkningendenärmstaårenberäknasväxamed2–4procentperår.Dettaärmerändubbeltsåmycketsomengenomsnittligkommunväxerårligen.Ensådanutvecklingkommerattmedföraattbehovavkom-munalserviceochinvesteringsbehovförbostäder,infra-strukturmedmerakommerattöka,vilketinnebärhögreverksamhetskostnaderochförsämratfinansnettot.
Kommunensintäkterkommeråandrasidanattökatillföljdavbefolkningstillväxten.Menerfarenheterfrånkom-munermedsnabbexpansionvisarattintäkternaunderexpansionsskedetintehängermedkostnadsökningarna.Burlövskommunbördärförvaraförbereddpåatteko-nominkommerattförsvagasunderdenärmstaårenomdennaexpansionblirverklighet.
1 Självfinansieringsgradpå90procentinnebärattsamtligainveste-ringaraktuelltårtill90procentmåstetäckasavdetårligaresultatet+avskrivningarna.
EnligtSKR:srekommendationerbörBurlövskommundärmedhaenfinansiellmålsättningavseenderesultatpålägst2procentavintäkternaförskatterochstatsbidragårligen.DetfinnsfleraskältillattBurlövsmålsättningförresultatetochinvesteringsvolymenärlägreänvadsomärförekommandeiandrakommuner.
IBurlövsmålingårinteöverskottfrånförsäljningaravexploateringsmark.DetinnebärattBurlövisinmålsätt-ningskahaettpositivtresultatävendeårdåexploate-ringsintäkteruteblir.Kommunenharunderdetsenasteårtiondethaftmycketstorasådanaöverskott,ävenomdeharvaritojämntfördeladeöveråren.
Enannananledningtillattresultatmåletsattsrelativtlågtärattkommunensochkoncernenssoliditetärhög.Dessutomharlikviditetenvaritmycketgodunderfleraår.
Sammantagethardettalettframtillbedömningenattresultatmåletkunnatsättasrelativtlågtsamtidigtsominvesteringsmåletsättsrelativthögt.
14
7. Budgetarbetet inför 2021–2023
Fokusikommunensbudgetarbeteharvaritkommunfull-mäktigesövergripandemålförperioden2019–2022samthurkommunensekonomiskaförutsättningarskabidratillattkommunfullmäktigesövergripandemåluppnåsvidmålperiodensslut.Detprognostiseraderesultatetför2020iuppföljningsrapport1visarpåettresultatsommotsvarar2,1procentavintäkternafrånskatterochstatsbidragexklusivejämförelsestörandeposter.Denpågåendepandeminhardockletttillettosäkertlägeochbidragittillsämreekonomiskaförutsättningarframöver.
Ifebruariantogkommunfullmäktigetekniskaramarför2021medflerårsplan2022–2023.Idepreliminäraramarnakompenseradesnämndernafulltutförvolymök-ningarmedtidigareårskvalitetssatsningar,prisökningarsamtlöneökningar.Enrakframskrivningavnämndernasanslag2020meduppräkningarförvolymer,justeringarförtillfälligautökningar,löneutveckling,priskompensationsamtpensionerskullemedföraettresultatpå16,8mnkrförår2021vilketinnebarettresultatsommotsvarar1,45%avskatterochstatsbidrag.
Undervårenarbetadenämndernaframnyaförslagförbudget2021medflerårsplan2022–2023.Förslagenresul-teradeienkostnadsökninginomnämndernasverksam-hetsområdenmed33,8mnkr2021och36,6respektive37,2mnkrförår2022och2023,jämförtmedbeslutadetekniskaramar.
IslutetavaprilpresenteradeSKRnyaprognoserförskat-terochgenerellastatsbidrag.Enligtprognosernaför-sämradesskatteintäkternamed1,6mnkr2021ochmed3,6mnkrrespektive4,7mnkråren2022och2023.Ävenkommandeårslöneökningarochprisökningarreviderasnedmedcirka2,9respektive1,7mnkrtillföljdavSKR:sändradeprognos.Samtidigtgjordesennedrevideringavavskrivningskostnadernamed4,9mnkrför2021utifrånändradeinvesteringsförutsättningar.
Budgetberedningenharföreslagitvissaändringarjämförtmednämndernasförslag(sebilaga1,Budgetramarförnämnderochnettokostnadertotaltförkommunen).Budgetberedningensförslagärcirka15,5mnkrlägreännämndernasförslag.
Bedömningenärattdelaravdeäskandensomgjortsavnämndernabörspridaspåfleraårsamtredankom-penserasviaresursfördelningsmodellen.Trotsdetharkommunfullmäktigevaltattförstärkakvalitetenytterligareinomkommunensverksamhetergenomattskjutatill18,2mnkrtillnämndernautöverdepreliminäraramarna.DettaharvaritmöjligteftersomBurlövskommunvaltattiåretsbudgetintehaettresultatsomspeglarkommunensfinansiellamålsättning.Sammantagetgörsbedömningenattdetärmöjligtattbeviljadebudgetramarsomangesibilaga1.
8. Ekonomisk plan för 2021–2023
Enligtbudgetberedningensförslagblirresultatetexklu-sivejämförelsestörandeposter6,1mnkr2021,0,5mnkr2022och7,5mnkr2023.Medbudgetförslagetuppfyllerkommunenkommunallagensbalanskrav,sominnebärattintäkternaskavaraminstlikastorasomkostnaderna.Detbudgeteraderesultatetärintetillräckligthögtförattdenfinansiellamålsättningenskarymmasidetbudgeteraderesultatet2021mendetfinnsinräknaten”budgetmar-ginal”,detvillsägamarginalföroförutseddakostnader,på17,4mnkr2021.Omnyttjandeavdennapostkanundvikasskulleresultatet2021närmasigdenfinansiellamålsättningen,detvillsägaatt:
• Varjeårsresultat,exklusivereavinsterfrånfastighets-försäljningarochexploateringsöverskott,skavaralägst2procentavintäkterfrånskatterochstatsbi-drag,oräknatsådanaåtgärderförvilkakommunfull-mäktigebeslutatattmedelskareserverasiårsredo-visningensbalanskravsavstämning.
Iplanför2022och2023uppfyllerresultatenfortfarandekommunallagensbalanskravmenärlägreändetfinan-siellamålet.
Burlövskommunsinvesteringsbudgethamnarpå360mnkr2021,252mnkr2022och246mnkr2023.Enligtberedningensförslaguppfyllerintekommunendenfinan-siellamålsättningenatt:
• Burlövskommunsårligasjälvfinansieringsgradskavaraminst90procentundermålperioden.
Enligtföreslageninvesteringsvolymärsjälvfinansierings-gradenendast23procent2021,31procent2022och40procent2023.Mendettaförutsätterattsamtligaföreslagnainvesteringargenomförsaktuellaårochattresultatnivånblirenligtbudgeteratförslag.Orsakentillattberedningensförslagpåinvesteringaröverstigerdenfinansiellamålsättningenärattettnyttbadhusskabyggasunderplanperioden.Utöverdetbehöverdetbyggasenskolaochförskolaförattmötadedemografiskabehoven.
Förattbibehållaengodekonomiskhushållningpåkon-cernnivåharBurlövskommunfastställtennivåpåhurhögkommunkoncernenssoliditetskavara.
• Burlövskommunssamladeverksamheters(koncern)årligasoliditetskavaraminst40procent
Soliditetenärettmåttpåhurstordelavkommunkon-cernenstillgångarsomfinansierasmedegetkapital.Soliditetenbeskriverkoncernensstabilitetochfinansiellastyrkaochenhögprocentuellandelinnebärattkon-cernenärekonomisktstabil.DensamladesoliditeteniBurlövskommunvarcirka58procentibokslut2019.Itaktmedattkoncernensupplåningsbehovväntasökakom-
15
mersoliditetenattsjunkaochnärmasigennivåpå40procent.Mendetskanämnasattensoliditetpå40pro-centpåkoncernnivåinnebärattBurlövskommunskullefortsatthablanddenhögstasoliditeteniSkåne.
8.1 Resultatutveckling Burlövskommunharhaftengodresultatutvecklingdesenasteåren.AnledningenharvaritattskatteintäkternautvecklatsgynnsamtsamtidigtsomkommunernaiSverigetillförtsextramedeliformavriktadestatsbidrag.UtöverdetharBurlövskommunsresultatvidfleratillfällenunderdesenasteårenstarktpåverkatsavreavinsterförförsälj-ningavfastigheter,exploateringsmarkochaktier.
Resultat inklusive jämförelsestörande posterUnderårensgångharderedovisaderesultatenpåverkatsavpostersomstörresultatet,såkalladejämförelsestö-randeposterochextraordinäraposter.Dessabestårfrämstavreavinsterefterförsäljningavfastigheterochaktier.
Blandannatpåverkades2019årsresultatavnegativajämförelsestörandeposter,vilkettillstörstadelberorpåattkommunenlöstin103,4mnkravsinpensionsskuld.Vidarepåverkadesåretsresultatavreavinstfrånkom-munensomsättningstillgångarsomuppståtttillföljdavattaktiefondersåltsunderåret,totalt37,7mnkr.Övrigareavinsterbestårav5,6mnkriexploateringsöverskottsomuppståtttillföljdavförsäljningavmarkpåSegeindustriområdesamt14,2mnkrireavinstisambandmedförsäljningavmarkikvarteretUgglan.
Resultat exklusive jämförelsestörande posterBurlövskommunsekonomiharunderstörredelenav2000-taletutvecklatspositivt.Framtilldenfinansiella
krisen2008kännetecknadesdenavhögaårligaresultat.Därefterföljdenågraårmedvarieranderesultatnivåer.
2014brötstrendenmedvikanderesultatnivåerochharsedandessökatsuccessivtförvarjeårsomgått.Orsakenvarattnettokostnadsutvecklingendämpadestilligenom-snittrunt2procentperårframtill2016.Desenasteårenharverksamheternasnettokostnaderhållitstillbakaavdiversebidragochriktadestatsbidrag.Itaktmedattdessabidragupphörtharnettokostnadernasuccesivtökateftersomverksamheternahaftsvårigheterattanpassakostnadernatillminskadeintäkter.
För2020beräknasresultatet,exklusivejämförelsestö-randeposter,marginelltökamed0,6mnkrjämförtmed2019.Åretsberäknadenettokostnadsökningpå7,5pro-centeller76,5mnkrärdocklägreänökningenavskatterochstatsbidrag.Intäkternafrånskatterochstatsbidragförväntas,trotsdenförväntadesvagautvecklingenavdensvenskaekonomin,ökamed79,6mnkr.Densvagatillväxteniskatteunderlagetkompenserasgenomökadestatsbidrag.Föregåendeårshögabefolkningstillväxtpå4,1procentbidrartillattintäkternafrånskatterochstats-bidragberäknasöka.
-20
0
20
40
60
80
100
120
23,8
7,4
2019 2020
74,6
51,4
2018
103,1
69,1
20172016
9,9
28,4
-16,1
23,3
60,1 60,1
2015
Diagram: Årets resultat, 2015-2020
Åretsresultatexkl.jämförelsestörandeposter(mnkr)
Åretsresultat(mnkr)
16
8.2 Ekonomisk plan 2021–2023Förslagtillbudget2021medflerårsplan2022–2023 innebärföljandeekonomiskautveckling:
Tabell 4: Ekonomisk plan 2021–2023
Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023
Resultatbudget:
Nettokostnader -979,0 -1045,3 -1102,7 -1144,1 -1186,7
Avskrivningar -47,1 -57,3 -53,2 -66,5 -80,3
Verksamhetens nettokostnader -1026,1 -1102,6 -1155,9 -1210,6 -1267,0
Skatter,statsbidrag 1030,6 1034,6 1109,1 1143,6 1178,9
Anpassningbefolkningsprognos 25,3 39,2 54,1 81,8
Välfärdsmiljarder 11,1 36,6
Förändringariutjämn.syst 24,8 9,9 10,1 10,5
Finansiellaposter 8,3 6,4 5,1 4,6 4,6
UppräkningavtalSStambanan -0,7 -1,3 -1,3 -1,3 -1,3
Årets resultat 23,2 23,8 6,1 0,5 7,5
Jämförelsestörande poster:
Exploateringsöverskott 5,6 2,2 23,0 17,0 8,5
Reavinstfastighetsförsäljning. 14,2 3,4 0,3
Reavinstmaskinförsäljning 0,1
UtdelningKonkursSvenshögskolan 6,5
Inlösendelavpensionsskuld -103,4
Reavinsteromsättningstillgångar 37,7
Orealiseradevinster/förluster -22 4,5 4,6 4,8
Årets resultat inkl. jmf-stör -16,1 7,4 33,6 22,4 20,8
Finansieringsbudget:
Kassaflödefråndenlöpandeverksamheten 83,3 67,9 58,9 65,7 85,4
Övrigt:
Nettoinvesteringar -81,4 -149,6 -408,9 -251,7 -195,8
Försäljningmarkofastigheter 14,2 3,4 0,3
Exploateringsverksamheten 5,8 2,2 23,0 17,0 8,5
Medelsförvaltningenåterinv. -2,7 -1,5 -1,5 -1,5 -1,5
BidragTrafikverketSStambanan -77,2 -52,3
InlösenmedelsplaceringavtalTrv 67 52,4
Inlösenmedelsplaceringavtalpension 71
Inlösenpensionsskuld -83,2
LåntillVA-Syd -20,0 -23,0 -20,0 -20,0
AmorteringVA-Syd 2,9 3,2 4,6 5,0 5,4
UtdelningKonkursSvenshögskolan 6,5
Upplåning 110,0 185,0 168,0
Likviditetsförändring 83,4 -171,6 -186,9 -0,1 0,0
Likvidamedel
-vidåretsbörjan 277,2 360,6 189,0 2,0 2,0
-vidåretsslut 360,6 189,0 2,0 2,0 2,0
17
Budget2021innebärenförsämringavresultatetmed17,7mnkrjämförtmed2020årsprognostiseraderesultat.Detinnebärattdetbudgeteraderesultatetintenårupptilldenfinansiellamålsättningenförkommunenattåretsresultatskavaralägst2,0procentavintäkternafrånskat-terochstatsbidrag.
2021årsbudgetinnebärattverksamheternasnettokost-naderökarmed4,8procent(53,3mnkr)iförhållandetillprognos2020.Intäkternafrånskatterochstatsbidragfortsätterattutvecklaspositivt,3,3procent,meninteinivåmednettokostnadernaocheffektenavcoronapande-minärmärkbar.
För2022och2023fortsätterkommunensnettokost-nadsutvecklingattliggapåenhögnivå.Verksamhetensnettokostnaderenligtfastställdplanför2022och2023ökarmed4,8respektive4,7procentperår,vilketmot-svararkostnadsökningarpå54,7respektive56,2mnkr.Kostnadsökningarnafinansierasdelvisgenomattintäk-ternafrånskatterochstatsbidragutvecklaspositivtsomettresultatavblandannatbefolkningsökningarochgenerellastatsbidragpågrundavcoronapandemin.2022och2023prognostiserasintäkternaökamed4,3respek-tive5,2procentvilketmotsvararintäktsökningarpå49,6mnkrrespektive63,4mnkr.Dettasammantagetbidrartillattresultatenför2022och2023beräknashamnapå0,5mnkrrespektive7,5mnkrochintenåruppkommunensfinansiellamålsättning.
8.2.1 NettokostnaderNettokostnadernabudgeterasattökamed53,3mnkriförhållandetill2020årsprognostiseradeutfall.Avkostnadsökningenhärleds30,2mnkrtillpris-ochlöneök-ningarsamtförändringaripensionskostnadernamedanvolymförändringarberäknasökamed27,2mnkr.Enligtbefolkningsprognosenskervolymförändringarinomdedemografiskagruppersomharstörstbehovavkommunalservice,detvillsägaigruppen1–18årsamtdesomäräldreän75år.
Avdennaökningavser17,4mnkrmedelavsattaföroförutseddakostnaderoch3,5mnkravsattatillsocialaprojekt-ochinnovationsmedel.Omdessamedelintebehöverutnyttjaskannettokostnadsutvecklingenblilägreochdärmedförbättrasocksåresultatetirelationtillbudget2020.Avskrivningarnaberäknasbli4,1mnkrlägre2021vilketberorpåengångskostnadenföravskrivningenavGröneboförskolaunder2020.
Ilikhetmeddesenasteårenkommernämndernakom-penserasförprisutvecklingutifrånSKR:sbedömning,mot-svarande5,8mnkr.Dettatrotsdenosäkerhetsområderkringdenekonomiskasituationendekommandeåren.
Ibudget2021ökarnämndernasanslagiförhållandetillföregåendeårsbudgetmed31,7mnkrifastapriserförutökadverksamhetalternativthögrekvalitet.Idessaanslagliggerblandannatkompensationalternativreduk-tionförvolymökningarinompedagogiskverksamhet18,7mnkr,vård-ochäldreomsorg3,7mnkrochLSS-verksamhet-0,4mnkr.
Vidaretillförsutbildnings-ochkulturnämndenochsocialnämnden1,5mnkrrespektive9,3mnkrförolikakvalitetshöjandeinsatser.Kommunstyrelsentillförsmot-svarande3,7mnkrfördiversetillfälligaochpermanentakvalitetshöjandeinsatsermedanmiljö-ochbyggnämndenbibehållersammaramsomföregåendeår.
Samtidigtgörsdiversejusteringarinomkommunstyrel-sen,utbildnings-ochkulturnämndenochsocialnämndenmotsvarandetotalt-4,9mnkrförtidigareinsatsersomupphörtsamt3,8mnkrförtilläggsanslagbeviljadeunder2020.Följandetillskottalternativtminskningarharnämn-dernasbudgetramarjusteratsmedi2021årsbudgetochflerårsplan2022–2023:
Tabell 5. Nettokostnadsutveckling i fasta priser med budget 2020 som utgångspunkt
Nämnd (tkr)(-=Kostnadsökningar/anslagsökningar)
Budget2021
Plan2022
Plan2023
Kommunstyrelsen -5656 -5056 -1976
Miljö-ochbyggnämnden 0 0 0
Utbildnings-ochkulturnämnden -19253 -33791 -52953
Socialnämnden -6853 -9520 -12390
Totalt -31 762 -48 367 -67 319
8.2.2 Skatter och statsbidragSkatterochstatsbidraghartillstordelbudgeteratsutifrånSKR:sprognosfrånden29april2020ochbyggerpåenoförändradkommunalutdebiteringmed20,09krperskattekronaföråren2021–2023.FörperiodenharenrevideringgjortstillföljdavattbefolkningsutvecklingeniBurlövskommuninteföljerdenprognossomSKRutgårfrånisinaberäkningar.Följandeutvecklingberäknas:
18
Tabell 6. Skatter och statsbidrag
Poster (mnkr)(+=Intäktsökningar) 2020 2021 Diff20/21 2022 2023
Skatterfråninvånarna 717,3 721,7 4,4 748,2 776,4
Inkomstutjämning 297,2 299 1,8 310,0 321,7
Slutavräkning -34,2 34,2
Delsumma skatteintäkter 980,3 1020,7 40,4 1058,2 1098,1
Kostnadsutjämning 76,7 59,5 -17,2 59,9 60,4
Regleringsbidrag 19,4 40,2 20,8 37,2 32,4
Välfärdsmiljarder 47,1 -47,1
Införandebidrag 8,0 -8,0
Kommunalfastighetsavgift 29,9 31,1 1,2 31,1 31,1
UtjämningförLSS-kostnader -40,1 -42,5 -2,4 -42,8 -43,1
Totalt 1121,3 1108,8 -12,5 1143,6 1178,9
Regleringp.g.a.bef.utveckl,föränd.iutjämning,m.m. 49,2 49,2 64,3 92,3
Summa skatter och statsbidrag 1121,3 1158,2 36,9 1207,9 1271,2
Redanunder2019prägladessvenskarbetsmarknadavenförsvagadkonjunkturmedenminskningavantaletarbetadetimmar.Lågkonjunkturenväntasdröjasigkvarochdettarändaframtill2023innanarbetsmarknadenäribalansigen.Denminskandesysselsättningengörattsummanavutbetaldalöneririketblirlägre2020än2019,någotsominteharinträffatsedan1990-talskrisen.
Effektenblirattskatteunderlagetökarytterstlångsamt2020,med0,9procent.Ökningenavskatteunderlagetskatäckakostnadernaförbådeökadepriserochlönersamtenväxandebefolkningmedökadevälfärdsbehov.NärdetgällerkommunensskatteunderlagharBurlövskommunsskattekraftsjunkitsuccessivtsedanmittenav1990-taletiförhållandetillmedelskattekraftenförriket.Förinkomst-året2020och2021ärvärdena83,1respektive80,8procent.Enbidragandeförklaringtillattskatteunderlagetharminskatkanvaraattandelenyngresomintearbetarökatmerängenomsnittetförriket.EnannanförklaringkanvaraattmedelinkomstengenerelltärlägreiBurlövskommunjämförtmedgenomsnittetförriket.
Skatteintäkternabaserastillstörstadelenpåmedelskat-tekrafteniriket,detvillsägadengenomsnittligabeskatt-ningsbarainkomsten,samtantaletinvånareikommunen.Allakommunergaranterasenskattekraftpå115procentavmedelskattekraften.Avdennaanledningökarintäk-ternaviainkomstutjämningssystemetmellan2020och2021med1,8mnkr.
Slutavräkning.Deskatteintäktersomkommunenerhållerrespektivebudgetårbaseraspåenprognosöverskatteun-derlagetsutveckling.Närutfalletblirkäntidecemberåretefterbudgetåret,skerenkorrigeringgenomattkommu-nenantingenfårytterligareskattellerbetalartillbaka.
Iutjämningssystemetingårävenutjämningbaseradpåbefolkningsstrukturikommunerna,såkalladkostnadsut-jämning.Kommunermed,urkostnadssynpunkt,ogynn-samstrukturfårbidragmedankommunermedgynnsamstrukturbetalaravgift.För2021beräknasbidragetviakostnadsutjämningenhamnapå59,5mnkr,vilketär17,2mnkrlägrejämförtmed2020.OrsakenärattBurlövskommunför2020erhåller24,8mnkrieftersläpningsbi-drag.Föreftersläpningseffekterskakommunersomharhaftenårliggenomsnittligbefolkningstillväxtpåminst1,2procentkompenserasfördeneftersläpningavintäktersomförekommerisystemet.SKRlämnaringenprognosöverstorlekenpåeftersläpningsbidragetför2021menkommunensegenberäkninguppgårtill9,9mnkr.
Kommunenbidrarmedavgifttillden nationella utjäm-ningen av LSS-kostnader med40,1mnkr2020.Bidraget/avgiftenberäknassomskillnadenmellandegenom-snittligakostnadernailandetochkommunensfaktiskakostnader.För2021beräknasavgiftenökatill42,5mnkrförBurlövsdeldåLSS-insatsernaiBurlövskommuninteharökatisammataktsomgenomsnittetiriket.
2008ersattesdenstatligafastighetsskattenavenkommu-nal fastighetsavgift.Under2021–2023beräknasavgiftenbetalasutmed31,1mnkr.
Blanddegenerellastatsbidrageningårävendetsåkall-laderegleringsbidraget/avgiften och strukturbidraget. Regleringsbidraget/avgiftenärenpostsomavserettstortantalregleringarunderlångtidmellanstatenochkommunerna,tillexempelförändringaristatsbidragochinkomstskattereglermedmera.För2020uppgårregle-ringsbidragettill19,4mnkrochberäknasökatill40,2mnkrunder2021medanledningavstatensförstärknings-bidragmedanledningavcoronapandemin.
19
8.2.3 Finansiella kostnader och intäkterIbudget2021medflerårsplan2022-2023beräknasdefinansiellaintäkternaminskamed0,2mnkrjämförtmedbudget2020iochmedatträntanpåplacerademedelutgår.Därefterökarintäkternamed0,3mnkrrespektive0,7mnkrför2022och2023.OrsakentillökningenärökaderänteintäkterfrånVA-Syd.
Blandkommunensfinansiellaposterfinnsutöverränte-intäkterocksåavkastningfrånkommunensinnehavavandelariränte-ochaktiefonder.DessaplaceringaravserdelsmedelavsattaförkommunenspensionsåtagandenochåtagandenisambandmedutbyggnadenavSödrastambanan.Marknadsvärdetavfinansiellaplaceringaruppgicktill162,4mnkrper2019-12-31.Under2020beräknasbörsutvecklingenvaranegativochdärefterdäm-pasnågotunder2021.Marknadsvärdetper2021-12-31beräknasuppgåtill146,4mnkr.Enligtredovisningsreg-lernabokförsförändringenavmarknadsvärdet(oreali-seradevinster/förluster)samtutdelningarfrånfonderochaktieriresultatet.Nettoförorealiseradeförlusterberäknasunder2020och2021uppgåtill17,5mnkr.Utdelningarberäknashamnapå1,5mnkrrespektiveår.
ÖvrigafinansiellaintäkterutgörsfrämstavborgensavgiftfrånBurlövBostäderAB.Borgensavgiftenreglerasgenomettbeslutifullmäktigeomnyareglerförborgensavgiften.Dennaskasättaspåmarknadsmässiggrundochbaseraspåränteskillnadenmellanlånmotpantbrevochlånmotkommunalborgen.Dettamedförattborgensavgiftenförperioden2020–2023beräknashamnapårunt2,5mnkrperår.
Kommunensökadeinvesteringsbehovunderdekommandeårenledertillettbehovavupplåning.Räntekostnadernafördetlånpåcirka110,0mnkrsomkommerbehövatasunder2021beräknastill1,1mnkr.Räntekostnadernaför2022och2023beräknastill1,9mnkrrespektive2,5mnkr.
Sammantagetberäknasdefinansiellaposternatillennettointäktpå5,1mnkrför2020,förattsedanminskatillcirka4,6mnkrtill2022och2023.
8.2.4 KassaflödesanalysUnder2020beräknaslikviditetenminskafrån360,6mnkrtill189,0mnkrvidåretsslut.Denstörstabidragandeorsakentilllikviditetsförsämringenärhögakostnaderförinvesteringsverksamheten.Dekommandetreåren,2021–2023,väntaskommunenslikvidamedelminskafrån189,0mnkrtillettupplåningsbehovpåtotalt463,0mnkr.Förklaringenliggerikommunensbehovavattinvesteratillföljdavbefolkningsökningarochdendemografiskaförändringkommunengenomgårsamtpågrundavnyin-vesteringibadanläggning.
Under2021beräknasinvesteringsvolymenuppgåtill358,9mnkr.DessutomväntasVASYD:sinvesteringsbehovuppgåtill23,0mnkr.DåBurlövskommunharförpliktigatsigattlånautmedeltillVASYDminskarlikviditetenmed
motsvarandesumma.Exploateringsverksamhetenväntasdäremotgenereraettöverskottpå23,0mnkr.Dessafaktorerberäknasledatillattkommunenslikvidamedelminskarmedcirka350mnkrunder2021ochettupplå-ningsbehovomcirka110,0mnkruppstår.
För2022planerasförenfortsatthöginvesteringsvolym,251,7mnkrsamtidigtsomdelaravkommunensmedels-placeringavsattförmedfinansieringavSödrastamba-nanlösesin.SyftetäratttäckakostnadersomuppstårisambandmeddelbetalningförkommunensåtagandeenligtavtalmedTrafikverketommedfinansiering.FortsattutlåningtillVASYDuppgårtill20mnkrmedanexploa-teringsintäkterberäknastill17,0mnkr.Effektenavdetberäknasbliattkommunensupplåningsbehovökarmed185,0mnkr.Äveniplan2023beräknasinvesteringstaktenliggakvarpåenhögnivå,245,8mnkr.Under2023väntassistadelarnaavexploateringsområdetStoraBernstorp2säljasavochgenereraettexploateringsöverskottpå8,5mnkr.För2023beräknasettlånebehovpå168,0mnkrenligtplan.
8.2.5 Infrastrukturbidrag, Södra stambananBurlövskommun,RegionSkåneochTrafikverketträffade2008ettavtalomutbyggnadenavSödrastambanangenomBurlöv.AvtaletinnebärblandannatattkommunenochregionenvarderalämnarbidragtillTrafikverketpå75mnkr.Beloppetskaräknasuppmedindexfrån1juli2008.Kommunensåtagandeuppgick2019-12-31till96,3mnkr.Indexökningenunder2020beräknastill1,3mnkrochåta-gandetberäknasvidkommandeårsskifteuppgåtill96,9mnkr.Indexökningenredovisassomkostnadiresultaträk-ningenförrespektiveår.
Kommunenträffade2011ettnyttavtalmedTrafikverketochRegionSkåne.Avtaletavserutbyggnadavpendlarsta-tioniArlövochinnebärattkommunenskalämnabidragmotsvarande21,5mnkr.Enligtkommunfullmäktigesbeslutskabidragetredovisasenligtredovisningsreg-lernaförinfrastrukturbidrag,vilketinnebärattbidragetskafördelasöver20år.Dettamotsvarar1075tkrperår,indexregleringoräknad.Dennakostnadredovisasundernettokostnaderiresultaträkningen.Utöverdetskabidragetindexregleras.Kommunensåtagandeuppgick2019-12-31till26,0mnkr.Under2020och2021beräknasåtagandetökanmed2,0mnkrochuppgåtill28,0mnkrvidårsskiftet2021.Indexökningenredovisassomkostnadiresultaträkningen.
Sammanlagtberäknasåtagandenaökamed1,3mnkrunder2020samt3,9mnkrrespektiveår2022–2023.
20
9. Investeringar
Nämndernapresenteradeettnettoinvesteringsbehovförnyainvesteringarpå394,4mnkrförperioden2021–2023.Eninvesteringsvolymavdennastorlekärohållbaröverenlängreperiod,menöverkomligominvesteringsbehovetäravtillfälligkaraktärsomtillexempelvidettbyggeavettnyttbadhusellernyskolasomskersällan.Enförutsätt-ningärdåattinvesteringsvolymenåtergårtillennormalnivåårendärpå,vilketförBurlövskommunärmellan70-100mnkrperår.RiskenärannarsstorattBurlövskom-munfårorganisatoriskaochekonomiskaproblemifram-tiden.Investeringsvolymerenligtföreslagennivåinnebärattkommunensavskrivningarökarkraftigt.
Beredningenharutifrånbefolkningsprognosochpolitiskaprioriteringar,isyfteattnåkommunfullmäktigesövergri-pandemål,gjortmindrerevideringaravföreslageninves-teringsvolym.Medanledningavdettahareninvesterings-volympå324,8mnkrföreslagitsförperioden2021–2023.
Trotsjusteringarharberedningenintelyckatsanpassainvesteringsvolymentilldetövergripandefinansiellainvesteringsmåletochdentotalainvesteringsvolymenförperiodenär856,3mnkr.Dettamedanledningavattstorainvesteringarplanerasgenomförasunderplanperioden,ettnyttbadhus,nyaskolorpåKronetorpochnyaförskoloriArlöv.Enbartkostnadenförettbadhusskulleöverstigadetövergripandefinansiellainvesteringsmåletfördeaktuellaåreninvesteringenskagenomföras.
Investerings-ochexploateringsverksamhetenframgåridetaljavbilaga2(Investeringsbudget2021–2023).
10. Exploateringsverksamhet
Exploateringsverksamhetenväntasgeöverskottom48,5mnkrunder2021–2023.EnbidragandeförklaringärattförsäljningavStoraBernstorp2väntasgenomförasunderperioden.Inkomsternakommerattanvändasförattfinan-sierakommunensstorainvesteringsvolym.
21
11. Personal- och organisationsfrågor 2021
Avkommunensfyramålbedömsmålenomattraktivi-tetochhållbarhetpåverkasavkommunensagerandeiarbetsgivarfrågor.Burlövskommunskavaraenattraktivarbetsgivareocherbjudahälsofrämjandearbetsplatser,bramöjlighetertillutvecklingförmedarbetarnaochettnärvarandeledarskap.Burlövskommunerbjuderutvecklingsorienteradearbetsplatsersomkännetecknasavtrivselocharbetsglädje.Kommunensmedarbetareärengageradeochihögstagraddelaktigaiattstegförstegrealiserakommunensmålochuppdragutifrånkommu-nensvärdegrund.
VarjemedarbetareärviktigförattgöraBurlövtillenkommundärinvånarnakännersigvälkomna,tryggaocherbjudsserviceochmyndighetsutövningavhögkvalitet.Burlövskommunhartilltrotillattcheferochmedarbetaretaransvarförsinauppdragochattde,tillsammansochisamspel,skaparvägarförattnåmålochutvecklaverk-samheten.Mångfaldochmedarbetarnasolikheterärenstyrkasomgerossbättreförutsättningaratttillsammansmötamedborgarnasbehov.
Burlövskommunattraherarochrekryterarrättmedarbe-taretillrättplatsiorganisationen.Kommunenbehållermedarbetaregenomattgedemförutsättningarattlyckas,trivasochutvecklasitaktmedverksamhetenskravochbehov.Genomattvaraenlärandeorganisationförblirbådemedarbetareochkommunprofessionellaövertid.
MedutgångspunktidettaarbetarBurlövskommunstra-tegisktförattvaraenattraktivarbetsgivaredärvilevere-rarutifrångodaorganisatoriskaförutsättningar,ettnäraledarskapochmedengagerademedarbetare.
Under2021–2023läggsfokuspåattstärkaprofileringenavBurlövskommunsomarbetsgivaregenomutvecklingavverktyg,budskap,kanalerochmaterial.ArbetetsyftartillattgemervärdetillHR-processenssamtligastegochallaverksamheter.
11.1 AttraheraBurlövskommunskaarbetastruktureratförattattraherapotentiellamedarbetareochledaretillvåraverksamheter.Viharattraktivatjänsterdärgodaförutsättningargesföruppdrageniorganisation.Viskavidarevarasynligasomarbetsgivareförvårapotentiellamedarbetareochledare.
Under2021kommerarbetetmedattskapagodaförut-sättningarivårorganisationattfortgå.Antalmedarbetadeperchefmedettmaximalttakom30medarbetarekom-merattfåfulleffekttillsammansmedimplementeringavledaruppdragetsomstärkerbildenavBurlövskommunsomenattraktivarbetsgivare.Parallelltkommerdetpartsgemensammaarbetetmedattökaandelenheltids-anställdaattfortgå.
Arbetetmedattsynassomarbetsgivarepåmässorochivåraannonserfortsätterliksomvårarbetsgivareprofile-ringiformavhurvisynsochkommunicerarsåvälinterntsomexterntförattstärkavårtarbetsgivarvarumärke.
11.2 RekryteraBurlövskommunrekryterarmedarbetareochledaremedrättkompetensochvärderingarsamtidigtsomkandida-ternafårenalltigenompositivupplevelseavorganisatio-nen.Viarbetarstruktureratmedintroduktionenavvåranyamedarbetareochledareförattgeförutsättningartillettengageratmedarbetarskapochettnäraledarskap.
Under2021ärmålsättningenattutvecklaochstärkaintroduktionenförvåramedarbetareochledare.
Teamledare Hajrije Himaj och enhetschef för lokalvård Jeanette Dahlberg.
22
11.3 UtvecklaBurlövskommunskatatillvaraochuppmuntravåramed-arbetareochledareattutvecklasitaktmedverksamhe-tenskravochbehov.Viskaskapamöjlighetertillutfors-kandeavnyakunskaper,arbetsmetoder,arbetsuppgifterocharbetsplatser.Viskaävenerbjudavåramedarbetareochledarekarriärmöjligheterinomvårorganisation.
Burlövskommunsarbeteförmöjligheternatillinnova-tionerochmedarbetardrivenutvecklingfortsätterunder2021.Medarbetarekanalltsåfortsattsökapengarförattfåprovanyteknikellerettannatarbetssättsomutvecklarellersäkrarkvalitetenochservicentillvåramedborgarepåsinenhetelleravdelning.
Under2020(tom2022)kommerBurlövskommunstartauppettledarutvecklingsprogrammedsyfteatterbjudavåraledareutvecklingförbättreförutsättningariuppdra-getochförattbehållaochattraherabraledaretillvåraverksamheter.
Medfokuspåattgevåramedarbetarekarriärmöjligheterinomvårorganisationkommervifortsättasamarbetamed5yesförattutvecklavåraledartalanger,inomramenfördetgemensammaLETA-programmet1.
Utbildningsinsatsergörsdigitalaförattökaflexibilitetenföranvändarna.
1 Ledartalang.
11.4 BehållaBurlövskommunskavaraenarbetsgivaredärbådemedarbetareochledarevillstannaochbidratillverksamheten.
Vårlönepolitikgrundarsigpåkändakriterierdärvarjemedarbetaregesförutsättningattpåverkasinlöneutveck-ling.Genomindividuellochdifferentieradlönesättningbelönarochstimulerarvigodaarbetsresultat.
Meddetsystematiskaarbetsmiljöarbetetsomeninte-greraddeliverksamhetsutvecklingenfrämjarBurlövskommunochmedarbetarnatillsammanshälsa,trivselochmåluppfyllelse.Under2021genomförsenmedarbetar-undersökningsomsyftartillattskapaunderlagfördialogochutvecklingiverksamheterna.
Arbetsgivarensförhoppningärattpågåendepartsgemen-sammaarbetemedettsamverkansavtalgåttimålochattenimplementeringskerunder2021.
11.5 AvgångarUnder2021kommerBurlövskommunattkvalitetssäkraavslutningsprocessenutifråndigitalamöjligheter.
23
12. Kommunstyrelsen
Kommunstyrelsenärnämndförkommunledningsförvalt-ningen.Miljö-ochbyggnämndenärbeslutandeorganförfrågorsomhandläggsavmiljö-ochbyggavdelningen.Kommunstyrelsenhararbetsgivaransvaretförkommu-nenssamladeverksamheter,medundantagavanställ-ningenochvillkorenförmiljö-ochbyggavdelningenschef.
Kommunledningsförvaltningenärkommunstyrelsensorganfördenstrategiskaochövergripandenivånfördriftochutvecklingavkommunen,ihelakommunkoncernen,
inkl.bolag,förbundosv.Förvaltningenstöderkommu-nenspolitiskaledningisåvälinternledningochstyrningsomvidexternakontakter.Frånochmed2020–07–01ärförvaltningenindeladiavdelningarna;miljö-ochbygg,tillväxt,teknik,ekonomi,personal,kommunikation,kanslisamtkommundirektörensstab.
12.1 Så här fördelade sig nettokostnaderna 2019
Politiskverksamhetinkl. oförutseddabehov64%
Kommunledningskontoretinkl. gemensammaverksamheter8%
Kommunteknikochfastighetsav-delning28%
Miljöstrateg Johan Rönnborg.
24
12.2 Förändring i driftsbudget 2021 och flerårsplan 2022–2023 jämfört med 2020Beslutad ram, (tkr) Bokslut
2019Prognos
2020Budget
2021Plan
2022Plan
2023
Intäkter 85302 83877 84677 84677 84677
Kostnader -203277 -209635 -217733 -217133 -214053
Verksamhetens nettokostnader -117 975 -125 758 -133 056 -132 456 -129 376
Budget2020 -127 400 -127 400 -127 400
Förändringar mot 2020:
Tillfälliga utökningar:
1tjprojektledarenäringsliv 300 300 300
Samverkane-arkiv 375 375 375
0,5tjbredband 350 350 350
1tjStyrochreglertekniker 300 600 600
Ledarutbildning 500
Värmekameror 500
Beläggningsunderhållåll 750
2tjdelprjledarestambanan 1330
Permanenta utökningar:
HyraHantverkargatan -2600 -2600 -2600
1tjtekniskförv.gataochpark -673 -673 -673
Förstärkning -3708 -3408 -3408
25
12.3 NettoramUtgångslägeti2021årsbudgetochflerårsplan2022–2023förkommunstyrelsenärbudget2020vilkenräk-nasuppmedförändringarilön-ochprisutveckling.Prisförändringarnaräknasuppenligtettantalolikaparametrar.Förköptavarorochtjänstergörsuppräk-ningarutifrånprognoserförKPI[1]ochpersonalkostnader.Uppräkningenför2021–2023liggerpå0,9procent.Föravtalsmässigalöneökningarfinnscentralamedelavsattamotsvarande2,6procent2021och2,6respektive2,9procent2022och2023.
Fullkompensationbeviljasförbeslutadepolitiskakost-nader,hyrorochkapitaltjänstkostnader.Dettainnebärattfullkapitaltäckningtillförsnämndernavidutökningavpolitiskakostnader,lokalerochinköpavinventariersomklassassominvesteringar.
Ikommunstyrelsensbudgetför2021harramenreduce-ratsmedtotalt1300tkrpågrundavtillfälligaanslagsombeviljatsförtidigareår.
Förprojektledareinomnäringslivåterförs300tkrochförsamverkane-arkivåterförs375tkr.Ävenhalvaanslagetförstyr-ochreglertekniker300tkrsamt0,5tjänstprojekt-ledarebredbandpå350tkråterförs.
Kommunstyrelsenharunder2020beviljatstilläggsanslagförhyraförnyalokalerpåHantverkargatan,2600tkrochennytjänstinomtekniskaavdelningen,673tkr.För2021beviljaskommunstyrelsenytterligareenförstärkningpå 3708tkr.
12.4 Nämndens målMålområden Mål
Fram till år 2022 ska …Indikator Mål
2021
Det attraktiva Burlöv: VarumärketBurlövskastärkasförattattraheramedbor-gare,företagochpersonaltillkommunen.
…Burlövsbornavaramernöjdamedkom-munensomenplatsattlevaochboisåattdekanrekommenderaandraattflyttahit.
SCB:smedborgarundersökning–Rekommendation(Nöjd-Region-Index)
60
Planberedskapförnyabostädersomkanbyggasmedstödavallagällandedetaljplanerden31december,antalper1000invånare
??
SCB:smedborgarundersökning–Bostäder(Nöjd-Region-Index)
56
…Burlövskommunihögregradattraheramedarbetaremedhögkompetensförattmöj-liggöraengodservicetillBurlövsborna.
Medarbetarengagemang(HME)totaltkommunen–Totalindex
77
…Burlövskommunsomarbetsgivareverkaförentryggadpersonalförsörjninggenomatterbjudaheltidsomnormidenutsträckningmedarbetarenönskar
AndelheltidsanställdainomavtalsområdetAB(AllmännaBestämmelser)exklusivetimanställdaochPAN
79
…företagarnaiBurlövskommunihögregradvaranöjdameddenservicesomkommunentillhandahåller.
FöretagsklimatenligtÖppnaJämförelserinsikt,totaltNKI(Nöjd-Kund-Index)
70
Det tillgängliga Burlöv: Burlövskommunskatillhan-dahållaenhögochkvalitativservicenivåsamtskapagodaförutsättningarförsamverkanochbemötaallamedborgareochföretagarelika.
…BurlövskommuntillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavse-endekontaktenmeddessverksamheter.
Andelsomtarkontaktmedkommunenviatelefonsomfårettdirektsvarpåenenkelfråga,(%)
74
…kommunalafastigheterochdenyttremiljönkommunenansvararförsålångtdetärmöjligtvaratillgänglighetsanpassadförBurlövsborna.
Andelåtgärdadeenkeltavhjälptahinderutifrångjordinventering(%)
??
Det hållbara Burlöv: Burlövskommunskaverkaförattgemedborgarnaför-utsättningarförengodhälsa,livskvalitetochlikaförutsätt-ningarförsinframtid.
…Burlövsbornaihögregradgesförutsätt-ningarattlevamiljövänligtochminsthälftenavhushållsavfalletåtervinnas.
Hushållsavfallsomsamlatsinförmaterialåtervinning,inklusivebiologiskbehandling,(%)
38
Det trygga Burlöv: Burlövskommunskaskapaförutsättningarförentryggochsäkertillvaro.
…Burlövskommunvaraentryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai.
Trygg-ochsäkerhetenligtÖppnajämförelser,ranking(SKL)
94
PolisensTrygghetsundersökning–Problemindex0–6 <2,1
26
12.5 Hur ska nämnden nå målen12.5.1 Attraktiva BurlövGenomdetövergripandemålområdetAttraktivaBurlövharkommunfullmäktigeangettattviljanärattBurlövskom-munsomvarumärkeskastärkasförattattraherasåvälblivandesomnuvarandeföretagare,medarbetareochinvånare.Målendestinerastillsåvälkommunstyrelsensomenskildanämndersåsommiljö-ochbyggnämnden,socialnämndenochutbildnings-ochkulturnämnden.Bakomliggandeindikatorergällersåvälverksamhetsspecifikasommerstrategisktövergripandeområden.
12.5.2 Tillgängliga BurlövBurlövskommunskatillhandahållaenhögochkvalitativservicenivåsamtskapagodaförutsättningarförsamverkanochbemötaallamedborgareochföretagarelika.Därtillfokuserarmålområdetpådenfysiskatillgänglighetenidenutemiljöochdefastighetersomkommunenansvararförsåvälsomtillgänglighettillkommunensverksamhetermenocksåmerkonkretpåtillgänglighetenisamspeletmellanverksamhetochboendepåsärskildaboenden.
12.5.3 Hållbara BurlövHållbarhetärenbredaspektavkommunfullmäktigesmålbildför2022.Grundtankenärattviintefårefterlämnaenbördasomöverskuggarframtidagenerationersmöjligheter.Dettaomfattarsåvälsocioekonomiskafaktorersomrentekono-miskaochdärtilldetekologiskaperspektivet.DärmedskaBurlövskommunverkaförattgesåvälnuvarandesomframtidagenerationersmedborgareförutsättningarförengodhälsa,godlivskvalitetochlikaförutsättningarförsinframtid.
Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
Burlövsbornavaramernöjdamedkommu-nensomenplatsattlevaochboisåattdekanrekommenderaandraattflyttahit
• Varadelaktigaimedborgardialogenochisamtligadelaravkommunkoncernen
• Byggablandadstad
• InkluderaBurlövsBostäderABiprocesserna
• Delta,lyssnaochfångauppsynpunkter
• Genomföraenklareåtgärderdirekt
• Upprättatidplanerförmerkomplexaåtgärder
• Planerautbyggnadsåattskolor,stadsmiljö,grön-struktur,mötesplatserm.m.byggsutisammataktsombostäderna
FöretagarnaiBurlövskommunihögregradvaranöjdameddenservicesomkommunentillhandahåller
• Genomföraplaneradedelmålutifrånnäringslivsplan • Arbetautifrånantagennäringslivsplan
Burlövskommunsomarbetsgivareverkaförentryggadpersonalförsörjninggenomatterbjudaheltidsomnormidenutsträckningmedarbetarenönskar
• Arbetaförattdenbredaerfarenhetenochkunskapensomfinnsimångfaldsynliggörs,samspelarochanvändsförattkommunenskanåsinamål
• Genomförarekryteringarutifrånkommunenspersonalpolitiskaprogram
BurlövskommunihögregradattraheramedarbetaremedhögkompetensförattmöjliggöraengodservicetillBurlövsborna
• Arbetaförattskapaenbraarbetsmiljöochetthållbartarbetslivsamtverkaförentryggadpersonalförsörjninggenomatterbjudaheltidsomnorm
• Aktualiserahandlingsplanenförettgenomförandeavarbetepåheltidsomnorm
Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
KommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter.
• Implementeranykontaktcenterlösningförmedborgarservice
• Utvecklaocheffektiviseramedborgarserviceförattkunnagegodservicetillflerburlövsbor
KommunalafastigheterochdenyttremiljösomkommunenansvararförsålångtdetärmöjligtvaratillgänglighetsanpassadförBurlövsborna.
• Arbetemedtillgänglighetsanpassningiochruntomkringkommunensfastigheter
• Seöverkommunensfastighetochgenomföratill-gänglighetsanpassningarimöjligutsträckning
Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
Burlövsbornaihögregradgesförutsättningarattlevamiljövänligtochminsthälftenavhushållsav-fallenåtervinnas
• Seöverbehovetattförbättramöjlighe-ternaattskapaännubättrekällsortering
• Inventeraochutvärderasamtligafastigheterochskapaframtidaplanförgenomförande
• AktualiseraavfallsplantillsammansmedMalmöstadochVASYD.
Burlövskommunsårligasjälvfinansieringsgradskavaraminst90%undermålperioden
• Prioriteringutifråninvesteringsbehovetikommunen • Uppdateringavlångsiktiginvesteringsplan
Varjeårsresultat,exklusivereavinsterfrånfastig-hetsförsäljningarochexploateringsöverskott,varalägst2%avintäkterfrånskatterochstatsbidrag,oräknatsådanaåtgärderförvilkakommun-fullmäktigebeslutatattmedelskareserverasiårsredovisningensbalanskravsavstämning.
• Riktlinjerförgodekonomiskhushållning
• Kortsiktigamålanpassasefteraktuellaekonomiskaförutsättningar
• UppföljningavdetekonomiskautfalletvidUR1,UR2ochUR3
27
12.5.4 Trygga BurlövTrygghetärettrelativtbegreppsomuppfattaspåolikasättavossalla.Genomattarbetameddenupplevdasåvälsomdenfaktiskatrygghetenialladelaravkommunensverksamheterkanviocksåmötamedborgarnasolikauppfattningaromvadsomgerdementryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai,vilketärettavkommunfullmäktigesfokusområdenförperiodenframtill2022.
12.6 Samarbetsnämnd – gemensam LöneserviceNedanföljerbudgetförhuvudverksamhetsområdetsamarbetsnämndförlöneservice.Områdetfinnsinomkommunsty-relsensansvarsområde.Redogörelsegörsävenisärskiltdokumentställttillsamarbetsnämnden.
12.6.1 Förändringar i driftsbudget 2021 och flerårsplan 2022–2023 jämfört med 2020Förändringaridriftsbudget2020ochflerårsplan2021-2022jämförtmed2019
12.6.2 Nettoram 2021Eftersomnämndenärenresultatenhet,vilketinnebärattdenfinansierasmedintäkterfrånsamarbetskommunerna,skaverksamhetensnettokostnadervaranoll.Utgångslägetiberäkningenav2021årsbudgetochflerårsplan2022–2023ärbudget2020.Budget2021räknasuppmedförändringarilönerochpris,volymocholikakvalitetshöjandeinsatseriverksamheterna.
12.6.3 Nämndens målNämndenskaföljakommunstyrelsensnämndsmål.Utöverdessafinnsegnanämndsmålsomlöneserviceenhetenskaföljasomärgemensammafördetresamarbetskommunerna.
Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
Burlövskommunvaraentryggareochsäk-rareplatsattlevaochverkai
• Fortsattarbetemedförbättratskalskyddiochomkringfastigheterna • Fortsättabytautnycklartilltaggar
Beslutad ram (tkr) Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023
Intäkter 9246 9210 9447 9447 9447
Kostnader -9538 -9310 -9447 -9447 -9447
Verksamhetens nettokostnader -292 -100 0 0 0
28
13. Miljö- och byggnämnden
Miljö-ochbyggnämndenärmyndighetsnämndmedansvarförmyndighetsutövninginomplan-ochbygglagen,livsmedelslagenochmiljöbalken.
OmrådeMiljöfullgörkommunenslagstadgademyndig-hetsansvarinommiljö-ochhälsoskyddsområdet,vilketinnebärtillsynsansvarförlagstiftningeninomområdenamiljö,hälsoskydd,smittskydd,livsmedel,strålskyddochkemikaliehantering.Verksamhetenomfattarävenmiljöö-vervakninginnefattandekontrollavluftochvatten.
OmrådeByggomfattarbygglov,bygganmälan,till-syn,tillståndföregensotning,obligatoriskventila-tionskontroll(OVK),samtrådgivningianslutningtillbostadsanpassningsbidrag.
13.1 Så här fördelade sig nettokostnaderna 2019
Miljö64%
Politiskverksamhet18%
Bygg19%
13.2 Förändring i driftsbudget 2021 och flerårsplan 2022–2023 jämfört med 2020Beslutad ram, (tkr) Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023
Intäkter 5467 4000 4000 4000 4000
Kostnader -8122 -8251 -8734 -8734 -8734
Verksamhetens nettokostnader -2 655 -4 251 -4 734 -4 734 -4 734
Budget2020 4 734 4 734 4 734
Förändringar mot 2019:
Första spadtaget för nya Burlövsbadet. NCC:s affärschef Magnus Jarebrant, kommunstyrelsens ordförande Lars Johnson (M) och utbildnings- och kulturnämndens ordförande Amelie Gustafsson (M).
29
13.3 Nettoram 2021Utgångslägeti2021årsbudgetochflerårsplan2022–2023förMiljö-ochbyggnämndenärbudget2020.Budget2020räknasuppmedförändringarilöne-ochprisutveckling.Prisförändringarnaräknasuppenligtettantalolikaparametrar.FörköptavarorochtjänstergörsuppräkningarutifrånprognoserförKPI[1]ochpersonalkostnader.Uppräkningenför2021–2023liggerpå0,9procent.Föravtalsmässigalöneökningarfinnscentralamedelavsattamotsvarande2,6procent2021och2,6respektive2,9procent2022och2023.
Fullkompensationbeviljasförbeslutadepolitiskakostnader,hyrorochkapitaltjänstkostnader.Dettainnebärattfullkapitaltäckningtillförsnämndernavidutökningavpolitiskakostnader,lokalerochinköpavinventariersomklassassominvesteringar.
Ibudget2021harnämndenintetilldelatsnågranyaanslag.
13.4 Nämndens mål
13.5 Hur ska nämnden nå målen13.5.1 Attraktiva BurlövGenomdetövergripandemålområdetAttraktivaBurlövharkommunfullmäktigeangettattviljanärattBurlövskom-munsomvarumärkeskastärkasförattattraherasåvälblivandesomnuvarandeföretagare,medarbetareochinvånare.Målendestinerastillsåvälkommunstyrelsensomenskildanämndersåsommiljö-ochbyggnämnden,socialnämndenochutbildnings-ochkulturnämnden.Bakomliggandeindikatorergällersåvälverksamhetsspecifikasommerstrategisktövergripandeområden.
13.5.2 Tillgängliga BurlövBurlövskommunskatillhandahållaenhögochkvalitativservicenivåsamtskapagodaförutsättningarförsamverkanochbemötaallamedborgareochföretagarelika.Därtillfokuserarmålområdetpådenfysiskatillgänglighetenidenutemiljöochdefastighetersomkommunenansvararförsåvälsomtillgänglighettillkommunensverksamhetermenocksåmerkonkretpåtillgänglighetenisamspeletmellanverksamhetochboendepåsärskildaboenden.
Målområde Mål - Fram till år 2022 ska.. Indikator Mål 2021
AttraktivaBurlöv
Burlövsbornavaramernöjdamedkommunensomenplatsattlevaochboisåattdekanrekommenderaandraattflyttahit.
FöretagarnaiBurlövskommunihögregradvaranöjdameddenservicesomkommunentillhandahåller.
Företagsklimatenl.ÖJ(Insikt)-Totalt,NKI 70
TillgängligaBurlöv KommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter.
HållbaraBurlöv
TryggaBurlöv Burlövskommunvaraentryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai.
Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
Burlövsbornavaramernöjdamedkommu-nensomenplatsattlevaochboisåattdekanrekommenderaandraattflyttahit
Främjaengagemang,kreativitet,delaktighetochdialog
• Genomförakompetens-ochverksamhetsutvecklingföretthållbartarbetsliv
FöretagarnaiBurlövskommunihögregradvaranöjdameddenservicesomkommunentillhandahåller
Främjaettmerförankratkundperspektiv
• Genomföraaktiviteterutifråndemestprioriteradeområdenaiundersökningenavdeolikaservice-områden,information,tillgänglighet,bemötande,kompetens,rättssäkerhetocheffektivitet.
• FortsättaarbetetmedLotsfunktionen
Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
KommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter.
Arbetaförattdenbredaerfarenhetenochkunskapensomfinnsimångfaldsynliggörs,samspelarochanvändsförattkommunenskanåsinamål.
• Genomförarekryteringarutifrånkom-munenspersonalpolitiskaprogram
30
14. Utbildnings- och kulturnämnden
Utbildnings-ochkulturnämndenbedriverutvecklingsin-riktadutbildningsverksamhetförföljandedelar:förskola,förskoleklass,fritidshem,grundskola,integreradgrund-särskola,gymnasieskolansintroduktionsprogram,ochKomvuxmedGrundvux/gymnasiekurser/särvux/SFI.Närdetgällerutbildninginomsärskolaochgymnasiumköperviihuvudsakutbildningsplatseravandraanordnare.Vierbjudertvåintroduktionsprogramtillgymnasieskolaniegenregi.
Inämndensansvarsområdeingårockså:
Attraktivochtillgängligverksamhetinomkulturskolan,bibliotek,allmänkultur,ungdomsgruppenmedansvarförfritidsgårdarochfältverksamhet,Burlövsbadet,idrotts-platserochandraidrott-ochfritidsanläggningarsamtstödtillideellaorganisationer.
Måltid-ochlokalvårdsenhetensomlevererargoda,näringsriktigaochtrivsammamåltidertillbådebarn,eleverochäldreikommunensallaverksamhetersamtenlokalvårdsomärinnovativocheffektiv.
14.1 Så här fördelade sig nettokostnaderna 2019
Grundskola45% Nämndoch administration3%
Vuxenutbildning2%
Måltidochlokalvård1%Kulturochfritid6%
Gymnasie- utbildning18%
Förskola25%
FOTO
:BOSSEEN
GBERG
Bibliotekschef Helena Götesdotter och bibliotekarie Ola Altinawi.
31
14.2 Förändring i driftsbudget 2021 och flerårsplan 2022–2023 jämfört med 2020Beslutad ram, (tkr) Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget
2021Plan
2022Plan
2023
Intäkter 131182 116 627 118 700 118 700 118 700
Kostnader -682966 -707084 -726 410 -740948 -760110
Verksamhetens nettokostnader -551 784 -590 457 -607 710 -622 248 -641 410
Budget2020 -588 457 -588457 -588457
Prisutvecklingm.m.
Förändringarmot2020:
Resursfördelning
Grundskola -11 279 -18915 -27381
Fritidshem -1 424 -2444 -3413
Förskola -4 376 -6940 -11968
Gymnasieskola -1 167 -4759 -9518
Komvux -491 -857 -1438
Tillfälliga utökningar:
HyralokalerHvilan 1 500 1500 1500
PaviljongerLillevång 640 640
Paviljong1Tågarp 125
PaviljongSödervång 516
Paviljong2Tågarp - 516 -516 -516
Permanent utökn./minskn:
Förstärkning -1 500 -1500 -1500
14.3 Nettoram 2021Utgångslägeti2021årsbudgetochflerårsplan2022–2023förutbildnings-ochkulturnämndenärbudget2020.Budget2020räknasuppmedförändringarilöne-ochprisutveckling,volymocholikakvalitetshöjandeinsatseriverksamheterna.Prisförändringarnaräknasuppenligtettantalolikaparametrar.FörköptavarorochtjänstergörsuppräkningarutifrånprognoserförKPI[1]ochpersonal-kostnader.Uppräkningenför2021–2023liggerpå0,9pro-cent.Föravtalsmässigalöneökningarfinnscentralamedelavsattamotsvarande2,6procent2021och2,6respektive2,9procent2022och2023.
Fullkompensationbeviljasförpolitisktbeslutadepolitiskakostnader,hyrorochkapitaltjänstkostnader.Dettainnebärattfullkapitaltäckningtillförsnämndernavidutökningavpolitiskakostnader,lokalerochinköpavinventariersomklassassominvesteringar.
Ibudget2021harnämndendelstilldelatsmedelutifrånenresursfördelningsmodellbaseradpåkommunens
befolkningsprognos,delsutifrånanslagförsatsningarutanförresursfördelningsmodellen.Beräkninghargjortsutifrånbeslutadbefolkningsprognosochenhetskostnadperbarn/elevförattfåframenersättningutifrånresurs-fördelningsmodellen.Uppräkningenharinneburitattnämndentillskjutitsmedelifastaprisermotsvarande18,7mnkribudget2021och33,9mnkrrespektive53,7mnkriflerårsplanför2022och2023.Vidarejusterasramennedmed1,5mnkrtillföljdavetttillfälligtanslagförlokalhyrorinomgymnasieskolanisambandmedflyktingsituationen2015/2016.
Utöveruppräkningarbaseradepåbefolkningsprognosenharramenibudget2021förstärktsmedkvalitetshöjandeinsatserpåtotalt1,5mnkrattdisponerainomnämndensverksamhetersamt516tkrförentillfälligpaviljongpåTågarpskolan.
32
14.4 Nämndens mål
14.5 Hur ska nämnden nå målen14.5.1 Attraktiva BurlövGenomdetövergripandemålområdetAttraktivaBurlövharkommunfullmäktigeangettattviljanärattBurlövskom-munsomvarumärkeskastärkasförattattraherasåvälblivandesomnuvarandeföretagare,medarbetareochinvånare.Målendestinerastillsåvälkommunstyrelsensomenskildanämndersåsommiljö-ochbyggnämnden,socialnämndenochutbildnings-ochkulturnämnden.Bakomliggandeindikatorergällersåvälverksamhetsspecifikasommerstrategisktövergripandeområden.
14.5.2 Tillgängliga BurlövBurlövskommunskatillhandahållaenhögochkvalitativservicenivåsamtskapagodaförutsättningarförsamverkanochbemötaallamedborgareochföretagarelika.Därtillfokuserarmålområdetpådenfysiskatillgänglighetenidenutemiljöochdefastighetersomkommunenansvararförsåvälsomtillgänglighettillkommunensverksamhetermenocksåmerkonkretpåtillgänglighetenisamspeletmellanverksamhetochboendepåsärskildaboenden.
Målområde Mål - Fram till år 2022 ska.. Indikator Mål 2021
AttraktivaBurlöv BurlövskommunihögregradattraheramedarbetaremedhögkompetensförattmöjliggöraengodservicetillBurlövsborna
Årsarbetareiförskolanmedpedagogiskhögskole-examen,andel(%) 49
TillgängligaBurlöv
KommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter
Platspåförskolapåönskatplaceringsdatum,andelbarn(%) 55
Burlövsbornaihögutsträckningupplevaattdeer-bjudsettbrettutbudavkulturaktiviteterochenbrabiblioteksverksamhet
NöjdMedborgar-Index-Kultur 61
NöjdMedborgar-Index-Idrott-ochmotionsanläggningar 53
HållbaraBurlöv
Allaelevergesförutsättningarförattnåkunskapsresultateniläroplanen
Eleveriåk.9somuppnåttkunskapskraveniallaämnen(exkl.nyinvandradeochokändbakgr.),kom-munalaskolor,andel(%)
79
Burlövsbornaistörreutsträckningvarasjälvförsörjandegenomarbeteellerstudier
Eleversomavbryterkursvidgrundläggandeochgymnasialvuxenutbildning,andel(%) 22
KursdeltagarepårespektivekursinomSFIsomslutförtkurs,genomsnittligtidiveckor 28
Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
BurlövskommunihögregradattraheramedarbetaremedhögkompetensförattmöjliggöraengodservicetillBurlövsborna.
Ettmålmedvetetarbetemedinternkompe-tensutveckling,isyfteattstärkamedarbe-tarnaskompetensochattvaraattraktivaarbetsgivare.Särskiltfokuskommerattvarapåfritidspedagogerochförskollärare.
Kompetenskartläggninginomförskolanförattsäkerställaattdetfinnsförskolläraresomansvararförplaneringavundervisningenpårespektiveavdelning.
KompetensutvecklingviaMaUförrektorerochperso-nalifritidshem.
Inrättandeavcentraltfinansieradeutvecklingsupp-dragförvarjefritidshem.
Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
KommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter
Fortsattarbetemedattkommuniceraochstöttaföreningarsamtsänkatrösklarnapåmötesplatsernamedhjälpavbrettutbud.
Underåretutvecklasarbetetmedfritidsgård/akti-vitetshusochytterligaretillgängliggörabiblioteken,badet,anläggningarochkulturverksamheten
Burlövsbornaihögutsträckningupplevaattdeerbjudsettbrettutbudavkulturaktivite-terochenbrabiblioteksverksamhet
StörresamverkanmellanallaenheternaKulturochfritidiBurlövkommermedföraettbredareutbudsomskallattraheranyamålgrupper
UnderåretkommerverksamhetenibreddelaktighetinterntochexterntarbetautifråndengemensammaKulturochfritidsstrategin
33
14.5.3 Hållbara BurlövHållbarhetärenbredaspektavkommunfullmäktigesmålbildför2022.Grundtankenärattviintefårefterlämnaenbördasomöverskuggarframtidagenerationersmöjligheter.Dettaomfattarsåvälsocioekonomiskafaktorersomrentekono-miskaochdärtilldetekologiskaperspektivet.DärmedskaBurlövskommunverkaförattgesåvälnuvarandesomframtidagenerationersmedborgareförutsättningarförengodhälsa,godlivskvalitetochlikaförutsättningarförsinframtid.
Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
Allaelevergesförutsättningarförattnåkunskapsresultateniläroplanen
Prioriterautvecklingsarbetetmedfram-gångsfaktoreriundervisningen.
Skapaförutsättningarförettpedagogisktledarskapiskolorna.
Stärkakompetensenienheternasana-lysarbetetförattkunnafångalyckadeutvecklingsinsatser.
Stärkadetkollegialalärandethospedagoger
Inledaenkonkretsatsningpåettkommunövergripan-dearbetemedundervisningensutveckling.
Burlövsbornaistörreutsträckningvarasjälv-försörjandegenomarbeteellerstudier
TidsattakurstideristudieplaneriSFI.
Tydligarestrukturförupprättandeavstudieplanersamtuppföljningaveleversstudieresultat.
Ökaderesurservidstudie-ochyrkesvägledning.
GenomförandeavnationellaprovvarfemteveckaförSFI-elever.
Tydligareuppläggochmerundervisningpålärplattformen.
Utvecklingochkvalitetshöjningavun-dervisningochhandledningidenflexiblastudieformen.
Kompetensutvecklingförlärarenärdetgällerindividanpassning,extraanpassningar,struktureradundervisningochbedömning.
Genomförariktadekompetensutvecklingsinsatserbådeinom”Nyanländaslärande”samtiegenregiförKomvux.
Tätareuppföljningunderledningavskolledningaveleversstudieplanermedsyvochundervisandelärare.
Analyseraavbrottsorsaker.
Kollegialtlärandekringundervisningpålärplattformochdenflexiblastudieformen.
34
15. Socialnämnden
Nämndenansvararfördenkommunalahälso-ochsjuk-vårdenochfullgörkommunensansvarinomsocialtjäns-tensamtförLSS-verksamhetenochvadsomilagssägsomsocialnämnden.Nämndenansvararävenförkommu-nensarbetsfrämjandeåtgärder.
15.1 Så här fördelade sig nettokostnaderna 2019
Vårdochäldreomsorg54%
Nämndochcentraladministration3%
LSS15%
Individochfamiljeomsorg29%
Servicegruppen syr förkläden till vård- och äldreomsorgen i lokalerna på Företagsvägen i Arlöv.
35
15.2 Förändring i driftsbudget 2021 och flerårsplan 2022–2023 jämfört med 2020Beslutad ram, (tkr) Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget
2021Plan
2022Plan
2023
Intäkter 68132 55928 55 028 55028 55028
Kostnader -412934 -401845 -391 088 -393755 -396625
Verksamhetens nettokostnader -344 802 -346 547 -336 060 -338 727 -341 597
Budget2020 -329 207 -329207 -329207
Förändringar mot 2020:
Resursfördelning:
Vård-&äldreomsorg-Äldre -1 399 -2910 -4885
Vård-&äldreomsorg-Yngre -2 253 -3659 -4554
LSS 413 413 413
Tillfälliga utökn/minskn:
Placeringar,barnochunga 3 000 3000 3000
ExternaplaceringarLSS 2 600 2 600 2 600
SKR 36 36 36
Permanent utökn/minskn:
Förstärkning -9 000 -9000 -9000
ResursBurlöv -250
15.3 Nettoram 2021Utgångslägeti2021årsbudgetochflerårsplan2022–2023försocialnämndenärbudget2020.Budget2020räknasuppmedförändringarilön-ochprisutveckling,volymocholikakvalitetshöjandeinsatseriverksamhe-terna.Prisförändringarnaräknasuppenligtettantalolikaparametrar.Förköptavarorochtjänstergörsuppräk-ningarutifrånprognoserförKPI[1]ochpersonalkostnader.Uppräkningenför2021–2023liggerpå0,9procent.Föravtalsmässigalöneökningarfinnscentralamedelavsattamotsvarande2,6procent2021och2,6respektive2,9procent2022och2023.
Fullkompensationbeviljasförpolitisktbeslutadepolitiskakostnader,hyrorochkapitaltjänstkostnader.Dettainnebärattfullkapitaltäckningtillförsnämndernavidutökningavpolitiskakostnader,lokalerochinköpavinventariersomklassassominvesteringar.
Ibudget2021harsocialnämndentilldelats/fråntagitsmedelutifrånenresursfördelningsmodellbaseradpåkommunensbefolkningsprognos,delsutifrånanslagförpermanentasatsningarutanförresursfördelningsmodel-len.Beräkninghargjortsutifrånbeslutadbefolknings-prognosochenhetskostnadperpersoniåldern65–84samt85ochäldreförattfåframenersättningutifrånresursfördelningsmodellen.VidareharresurstilldelningävenskettbaseradpåinrapporteradindividstatistiktillStatistiskacentralbyrån(SCB)förLSS-verksamheten.
Uppräkningenharibudget2021resulteratiförändradeanslagifastaprisermotsvarande3,7mnkrinomvård-ochäldreomsorg.Vidareindikerarindividstatistikensomrap-porterasintillSCBunderhösten2019attbehovetavLSS-insatserärlägreän2018,vilketgereneffektpå0,4mnkr.
Därefterjusterasramenförtemporärainsatserisambandmedhögrekostnaderförplaceringaravseendebarnochungainomindivid-ochfamiljeomsorgen,3,0mnkrsamt2,6mnkrinomLSS-verksamhetenförexternaplaceringar.
Vidarejusterasramennedmed36tkrtillföljdavettSKR-projektavtillfälligkaraktär.I2022årsplanberäknasramenjusterasuppmed6,6mnkrförvolymökningarinomäldreomsorgen,vilketinklusivejusteringarförtillfäl-ligasatsningarinnebärenramökningmed0,5mnkr.
År2023ärvolymökningarna9,4mnkrhögrejämförtmed2020,vilketinnebärattrameninklusivejusteringarförtillfälligasatsningarökarmed3,4mnkr.
Socialnämndenharibudget2021beviljats9,0mnkriförstärkningavverksamhetensamt250tkrförenförläng-ningavdettidigareprojektetResursBurlöv.
36
15.4 Nämndens mål
15.5 Hur nämnden ska nå målen15.5.1 Attraktiva BurlövGenomdetövergripandemålområdetAttraktivaBurlövharkommunfullmäktigeangettattviljanärattBurlövskom-munsomvarumärkeskastärkasförattattraherasåvälblivandesomnuvarandeföretagare,medarbetareochinvånare.Målendestinerastillsåvälkommunstyrelsensomenskildanämndersåsommiljö-ochbyggnämnden,socialnämndenochutbildnings-ochkulturnämnden.Bakomliggandeindikatorergällersåvälverksamhetsspecifikasommerstrategisktövergripandeområden.
15.5.2 Tillgängliga BurlövBurlövskommunskatillhandahållaenhögochkvalitativservicenivåsamtskapagodaförutsättningarförsamverkanochbemötaallamedborgareochföretagarelika.Därtillfokuserarmålområdetpådenfysiskatillgänglighetenidenutemiljöochdefastighetersomkommunenansvararförsåvälsomtillgänglighettillkommunensverksamhetermenocksåmerkonkretpåtillgänglighetenisamspeletmellanverksamhetochboendepåsärskildaboenden.
Målområde Mål - Fram till år 2022 ska.. Indikator Mål 2021
AttraktivaBurlöv
Minst9av10Burlövsborsomanvänderhemtjänstenvaranöjdamedservicen
Brukarbedömninghemtjänstäldreomsorg-hel-hetssyn,andel(%) 91
Burlövskommunihögregradattraheramedarbetaremedhögkompetensförattmöjliggöraengodservicetillburlövsborna
TillgängligaBurlöv
Kommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglig-hetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter
Minst9av10Burlövsborsomboriettsärskiltboendetyckaatthänsyntastillderasåsikterochönskemål
Brukarbedömningsärskiltboendeäldreomsorg-hänsyntillåsikterochönskemål,andel(%) 84
HållbaraBurlöv Burlövsbornaistörreutsträckningvarasjälvförsörjandegenomarbeteellerstudier
Ejåteraktualiseradepersonermedförsörjnings-stödettårefteravslutatförsörjningsstöd,andel(%)
86
TryggaBurlöv Burlövskommunvaraentryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai
Mål - Fram till år 2022 ska..Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
Minst9av10Burlövsborsomanvänderhemtjänstenvaranöjdamedservicen.
Bedrivaettaktivtochsyste-matiskutvecklingsarbete.
Arbetamedsystematisktförbättringsarbetetexutifrånresultatetfrånbrukarundersökningar,avvikelser,synpunkterochklagomål.
Samtligabrukareskahaengenomförandeplansomupprättastillsam-mansmeddenenskilde.
Utvecklateamarbetet.
Handlingsplanärframtagenfördedelarsombehöversesöver.Ipla-nenberörsblandannatschema,bemanningochmålstyrning.
BurlövskommunihögregradattraheramedarbetaremedhögkompetensförattmöjliggöraengodservicetillBurlövsborna.
Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
KommunentillhandahållaenhögregradavtillgänglighetförBurlövsbornaavseendekontaktenmeddessverksamheter
Ökatillgängligheteninomsocialtjänstensområdeförmedborgaren.
Dettakommerattskeiformavökadtillgänglighetpertelefonochöppenmottagninginomförsörjningsstödsamtskapadmottagnings-funktioninomBarnochfamiljeenhetenochFörsörjningsstödet.
Ökamöjlighettilldigitalaansökningarinommyndighetsutövningen.
Somkomplementskapastydliginformationviawebbplatsochidefalldetbehövsävenpåandraspråk.
Minst9av10Burlövsborsomboriettsärskiltboendetyckaatthänsyntastillderasåsikterochönskemål
Bedrivaettaktivtochsystematiskutvecklingsarbete.
Arbetamedsystematisktförbättringsarbetetillexempelutifrånresul-tatetfrånbrukarundersökningar,avvikelser,synpunkterochklagomål.
Samtligabrukareskahaengenomförandeplansomupprättastillsammansmeddenenskilde.
37
15.5.3 Hållbara BurlövHållbarhetärenbredaspektavkommunfullmäktigesmålbildför2022.Grundtankenärattviintefårefterlämnaenbördasomöverskuggarframtidagenerationersmöjligheter.Dettaomfattarsåvälsocioekonomiskafaktorersomrentekono-miskaochdärtilldetekologiskaperspektivet.DärmedskaBurlövskommunverkaförattgesåvälnuvarandesomframtidagenerationersmedborgareförutsättningarförengodhälsa,godlivskvalitetochlikaförutsättningarförsinframtid.
15.5.4 Trygga BurlövTrygghetärettrelativtbegreppsomuppfattaspåolikasättavossalla.Genomattarbetameddenupplevdasåvälsomdenfaktiskatrygghetenialladelaravkommunensverksamheterkanviocksåmötamedborgarnasolikauppfattningaromvadsomgerdementryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai,vilketärettavkommunfullmäktigesfokusområdenförperiodenframtill2022.
Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
Burlövsbornaistörreutsträckningvarasjälv-försörjandegenomarbeteellerstudier
BedrivaettaktivtutvecklingsarbeteinomIndividochfamiljeomsorgensenhetArbeteochförsörjning.
Fortsättaarbetetinomenhetenförattflerpersonerskallfåarbeteochklaraegenförsörjning.Särskilduppmärksamhetskariktastillungdomarsomärarbetslösaochuppbärförsörjningsstöd.
ESFprojektetStegetfortgårochriktarsigtillpersonermedpsykiskohälsasomstårsärskiltlångtifrånarbets-marknadenochskakommaiarbete,utbildningellerkommanärmarearbetsmarknaden.
Mål - Fram till år 2022 ska.. Strategier för måluppfyllelse Vad ska göras under året?
Burlövskommunvaraentryggareochsäkrareplatsattlevaochverkai
Systematisktarbeteutifråntrygghetsmåttibrukarundersökning,medarbetarenkätochmedborgarundersökning.
Perspektivettrygghetfinnsmedidetsystema-tiskaförbättringsarbetetpåenhetsnivåochpåförvaltningsnivå.
38
16. Ekonomistyrningsprinciper
16.1 Ekonomiskt ansvarKommunfullmäktigetilldelarnämnderochstyrelserettnettoanslagfördriften.Nämndersomharverksamhetermedstarkanknytningtillbefolkningsutvecklingentilldelasresurserenligtenresursfördelningsmodellsomharsingrundibefolkningsprognosen.Nämndersominteharnågondirektanknytningtillbefolkningsutvecklingenfårtilldelningenligtenanslagsmodell.Inomramanslagetskanämndernataettsjälvständigtansvarförsinekonomi.Nämndernaskabeslutaomrutinerförbudgetuppföljningochinternkontroll.Nämndenärskyldigattgörauppfölj-ningmedsåtätaintervallsomkrävsföratthaengodkon-troll,såvälpånämndsnivåsomfördeenskildaenheterna.
Vidbefaratunderskottskaförvaltningschefenutarbetaförslagtillåtgärdersomnämndenskataställningtill.Nämndenärskyldigattfattabeslutomåtgärdersåattanslagetinteöverskrids.Omnämndeninteansersigklarasiginomtilldelatanslagskaomedelbarrapporteringtillkommunstyrelsenske.Förattsäkerställadialogenochkommunikationenvidettbefaratunderskott,skaregel-bundnauppföljningsträffarmellankommunstyrelsenspresidium,inklusivekommundirektörochekonomichef,ochberördnämndspresidium,inklusiveförvaltningschef,hållasunderåret.
Nämndernaskalämnauppföljningsrapportertillkommun-fullmäktigetregångerperår.Dessaskainnehålladelårs-rapportsamtprognosföråretvadgällerdetekonomiskautfalletochfastställdaprestations-ochkvalitetskraviverksamheten,samtförslagtillkorrigerandeåtgärdervidbefaradeavvikelser.Rapporternaskaocksåinnehållaenuppföljningavfullmäktigesövergripandemålsamtdenämndsmålsomantagits.
16.2 BudgetansvarNämndernaskaverkaföratteffektivitetochproduktivitetstimuleras,exempelvisgenomutvecklingavbudgetansvarochökaddecentraliseringavansvarochbefogenheter.Nämndernaansvararvidareförattengodinternkontrollfinnsinomrespektiveverksamhetsområde.
Budgetansvaretinnebärattnämndernaansvararförattverksamhetenbedrivsutifrånbeslutademålochdenantagnaverksamhetsplanen,kommunfullmäktigesbeslutiövrigt,samtförverksamheternagällandelagarochandrabestämmelser.
Nämndernaskafördelafastställdbudgetramsåattdessamålsålångtsommöjligtuppnås.Dettaskeriinternbud-getarbetetunderhösten.Nämndenkanomprioriteramellanallaverksamheter,bådeanslagsfinansieradeochresursfördeladeanslag.Ibokslutgörsavstämningavvarjeverksamhetmotkommunfullmäktigesbudget.Särskiltriktadetillfälligaanslagskaanvändastillavsettändamål.Omennämndönskaravvikafråndetta,tillexempelföratt
kunnahålladenbeslutadebudgetramen,skadettarap-porterastillfullmäktigeförnyprövning.
Nämndendelegerarbudgetansvarettillverksamhetenpålämplignivå.Budgetansvaretinnebärenskyldighetattplaneraochgenomföraverksamheteninomfastställdaramarförattnåuppsattamål.Förattverksamhetenskakunnautförassåattresursernaliggerinomfastställdbudget,krävsattbudgetansvarigfortlöpandeföljeruppochanalyserarbudgetavvikelserochvidtarnödvändigaåtgärdersåattdenekonomiskaramenskakunnahållas.Närmastechefskainformerasomenhetensekonomiskaläge.Budgetuppföljningenärendelavbudgetansvaret.
16.3 Taxor och avgifterFörändringaritaxorochavgiftersomnämndensjälvbeslutaromskaredovisasibudgetförslaget.
16.4 Över- och underskottRedovisatekonomisktresultatfördeolikanämnderna/styrelsernaskabliföremålförbedömningutifrånettekonomisktochkvalitetsmässigtperspektiv.Detärkom-munfullmäktigesombeslutaromnämnderna/styrelsernaskatamedsigöver-ellerunderskotttillkommandeår.Beslutomresultatöverföringtasvanligtvisavkommun-fullmäktige,normaltisambandmedredogörelsenavårsredovisningen.Enförutsättningförattkunnaföraöverettöverskottärattdentotalaekonominikommunentill-låterdet.
Huvudregelnäratt:
• Uppkommitöverskottmotbudgetfåröverförastillkommandeårunderförutsättningattverksamhetenharbedrivitsienlighetmedfastställdamålbeträffandeprestationerochkvalitet,ochidetfallattöverskottetuppkommitsomenföljdavnämndensegnaåtgärder.
• Uppkommitunderskottmotbudgetöverförsidetfalldettabedömshauppkommitgenomnämndensegnaåtgärderellerbristpååtgärderförattförebyggaelleråtgärdaunderskott.
Vidbeslutomresultatöverföringargrundasbedömning-arnapåföljande:
• Avstämningmotbudgeteradeverksamhetsvolymersomärkostnadspåverkande,tillexempelantalbarniförskolaocheleverigrundskola.
• Vissaopåverkbarakostnadsförändringar,tillexempelprogramvaligymnasieskolaochutbetaltekonomisktbistånd.
• Händelserutanförnämndenspåverkan,exempelvisstängningavbadförreparation,ökadskadegörelseochextremvinterväghållning.
• Ejgenomfördaverksamhetsutökningardärsärskildamedelanslagits(tillexempelprojektsomejhar
39
genomförts,ochförseningarsomharorsakatattpro-jektet/åtgärdernaejkunnatgenomföras)avräknasej.
• ”Turpengar”redovisas.Dettakanvarastatsbidragsomintebudgeteratsför,felaktigtbudgeteradeanslags-tillskottellerkostnadsförändringartillföljdavändradlagstiftningochdylikt.
Detredovisaderesultatet(budgetavvikelsen)justeras(positivtellernegativt)förhändelseravovanståendekaraktär.Eftergjordajusteringarbörhänsyntastill:
• Bakgrundentilldetjusteraderesultatet,detvillsägaomavvikelsernaberorpånämndensegnaåtgärderelleromdetärfaktorerutanförnämndenspåverkan.
• Omnämndenföljtantagenbudgetavseendekvalitetiverksamhetenochvolymeriövrigt.
• Ommåluppfyllelsenärhögbördelaravuppkom-mitöverskottöverföras,alternativtenlägredelavettunderskott.Vidlågmåluppfyllelseböröverskottreduceras.
• Medelsbehovetinämnden,detvillsägavadöverskot-tetskaanvändastill.Omingaangelägnabehovangivitsbörenreduceringske.Vidöverföringavunderskottbörnämndensmöjligheterattåtgärdadettabedömassamtkonsekvensernaförverksamheten.
Slutligenberäknasresultatöverföringförhelanämndensverksamhetochekonomi.Detärdentotalabudgetav-vikelsensombedöms,inteenskildaverksamheterellerenheter.
16.5 InvesteringarAnslagsbindningsnivåförinvesteringarärprojekt.Förrespektiveprojektfinnsenbeslutadtotalutgift(anslag)samtberäknadgenomförandetakt(kalkyl/prognosrespektiveår).Denbeslutadetotalutgiftenfårejöverskri-das.Vidbefaratöverskridandeskabegäranomtilläggs-anslaglämnas.Genomförandetaktenskarapporterasiuppföljningsrapporterna.
Särskiltigångsättningstillståndkrävsförinvesteringsob-jektmedentotalutgiftöver1,5mnkr,samthyres-ochleasingavtalmedentotalutgift(d.v.s.överhelahyrespe-rioden)överstigande1,0mnkr.
Nämndenharvidbehovmöjlighetattomdisponeramedelförinventarieanskaffningarfråndriftbudgetentillinvesteringsbudgeten.
Vidinvesteringsäskandeskaensärskildmallförinveste-ringsäskandeanvändas,Beslutsunderlag och kalkyl.Idenskaframgå:
1. Bakgrundochsyftemedinvesteringen -Varförärinvesteringenaktuellochvilkaförutsätt-ningarbyggerinvesteringenpå
2. Beskrivningavhandlingsalternativenochkonsekvens-beskrivning -Vadinnebärinvesteringsalternativen,finnsdetandraalternativ,vadhänderominvesteringengenomförsalternativtintegenomförs
3. Tidsplanochuppföljning -Genomförandeplanmeduppföljningsintervall
4. Finansiering -Förändrardriftskostnadtillföljdavinvestering
16.6 Intern leasingAlltypavleasingskajämställasmedupplåning/finansie-ringochskaalltidhanterasisamrådmedekonomiavdel-ningen.Beslutomleasingskadärföralltidföregåsavenprövninggentemotandraformerförfinansieringochskaendastskeiundantagsfallochdärsärskildaskälföreligger,tillexempelbeträffandepersonbilar.Leasingsomalter-nativtillköpavmaskinerochinventarierkanväljasomdentotalaleasingavgiftenmotsvarareneffektivårsräntasomärlägreänföralternativafinansieringsformer.Somettalternativtillleasingkankommunledningsförvalt-ningenerbjudainternleasingavmaskinerochinventarier.Nämndernaskavändasigtillkommunledningsförvalt-ningen,ekonomiavdelningenförattdiskuteranämnder-nasbehovavinternleasing.
40
Bilaga 1. Budgetramar för nämnder och nettokostnader totalt för kommunen
Beredningens förslag Förändring mot framställan
2021 2022 2023 2021 2022 2023
Kommunstyrelsen-KLK -133056 -132456 -129376 -750 -600 -600
Miljö-ochbyggnämnd -4734 -4734 -4734 0 0 0
Utbildning-ochkulturnämnden -607710 -622248 -641410 -6800 -10040 -10681
Socialnämnd -336060 -338727 -341597 -7986 -8236 -8236
TOTALT -1 081 560 -1 098 165 -1 117 117 -15 536 -18 876 -19 517
Budgetmarginal -17272 -18117 -19068 -24 -56 -71
Socialaprojektmedel -3500 -3500 -3500 0 0 0
Pensionskostnader -64685 -67621 -67497 0 0 0
Internapensionsavgiftermm 42687 44655 47669 0 0 0
Löneökning -31709 -50199 -71473 -2932 -6823 -9978
Prisutveckling -5767 -11534 -17301 -1738 -3477 -5215
Bidragpendlarstation/20år -1075 -1075 -1075 0 0 0
Upplösningavinvesteringsbidrag 1850 2559 3623 500 500 500
Leasingavgifter 924 813 714 0 0 0
Kapitaltjänstfiberutbyggnad 2773 3351 3561 0 0 0
Kapitaltjänst 54729 54729 54729 0 0 0
Nettokostnad totalt -1 102 706 -1 144 104 -1 186 735 -19 730 -28 731 -34 281
41
Bilga 2. Investeringsbudget 2021
Nämnd Projekt Benämning Beslutad totalutgift
Ack utfall tom 2019
Avvikelse tot.utg./ack.
utfall
Prognos 2020 Budget 2021 Budget 2022 Budget 2023
KS 13207 Nybadanläggning 329400 25551 303849 100 000 200 000 3849
KS 13210 Skolor,yttremiljö 0 0 0 1 000 1 000 1 000 1 000
KS 13213 Tillg.åtgärderallafast. 4500 2510 1990 1990
KS 13214 Skalskydd 4755 3100 1655 1500 1500
KS 13217 UtbytefönsterHarkärrsg. 4700 2249 2451 500
KS 13218 Staketskolorochförsk 1065 935 130 1 000 1 000
KS 13224 F-6skolaKronetorpstaden 13000 133 12 867 6500 6367
KS 13227 Markanpassningnyttbad 15000
KS 13228 PaviljongerSödervångskol 1 800 0 1 800 1 800
KS 13229 Hantverkaregatan18,omby 1500 0 1500 1500
KS 13230 Svanetorpskolan,ventilat 4333 0 4333 4333
KS 13303 Bredbandsutbyggnad 78450 77564 886 4450 4250 4500
KS 13303 Bredbandsutbyggnad,inkomst -775 -13260 12485 -775 -550 -500
KS 13308 Gränsvägenförlängning 33200 23148 10052
KS 13308 Gränsvägenförlängning,medfin -4950 -4950 0
KS 13309 Lekplatsplanensgenomf. 6500 5365 1135 1135
KS 13310 Lommavägenutbyggnad 10650 2140 8510 8509
KS 13311 Kronetorpsvägenutbyggnad 5740 7 5733
KS 13312 Parkg&cykelvumtSockerv 6290 19 6 271 2 000 1114
KS 13314 Burlövsstationneds.e.on/stödmur
980 1 979 225 755
KS 13316 GångfartsområdeAlnarpsv. 6540 68 6472
KS 13317 Åkarpsdammenutbyggnad 2470 122 2348
KS 13318 Stationsvägensbroutbyg. 4210 52 4158 400 3758
KS 13319 Åkarpstationsomgivnutb 3760 26 3734
KS 13320 Bullersk.järnv.bronkron. 1 620 2 1 618 1 618
KS 13321 Bullersk.korsn.stamb/e6 960 251 709 709
KS 13323 Breddn.kulvertSockerv. 5575 3654 1921 2 700
KS 13324 Dalbyv.utbyggn.Fas.Uggl 14300 14300 1 200 13100
KS 13325 Dalbyv.utbyggn.Fas.Uggl 0 -10397 10397 -720 -8110
KS 13325 BytegatubelysLED 1453 0 1453 1500
KS 13326 Svenshögsvägen/nyaskolan 2500 21 2479 2479
KS 13330 Kronetorpbusshållp&överg 1500 294 1 206 1300
KS 13331 Reklamskyltar,Burlövsk. 800 0 800 0
KS 13332 SyllbyteHarakärrsförsk 2500 0 2500 2500
KS 13333 Asfaltering 2 000 0 2 000 1500 500
KS 13334 Segevägen 350 0 350 350
KS 13336 Utbyggnadkv.Hanna 250 0 250 250
KS 13503 Vallhusenallm.pl.marko 0 -400 400 400
KS 13504 Kronetorp1:1allm.pl.mar 19260 14969 4292 4500
KS 13504 Kronetorp1:1allm.pl.mar,medfin -18650 -12551 -6099 -4500
KS 13505 Trädgårdsb.allm.pl.mark 13392 15867 -2475 1 200
KS 13505 Trädgårdsb.allm.pl.mark,medfin -13392 -14574 1 182 -1200
KS 13601 Fordon,maskinerhelakom 3530 0 3530 1 000 1 000 1 000 1 000
KS 13603 Kommunalleasing 7834 0 7834 1 000 1 000 1 000 1 000
KS 13701 Inventarier 925 0 925 500 225 225 225
KS 13702 Ekonomisystem 507 853 -346 150 400 400 400
KS 13705 IT-kompletteringar,nät 10 070 0 10 070 1500 1500 1500 1500
KS PaviljongerTågarpetabl 1 800 1 800
42
KS 20001 ExplS.Bernstorp,etapp2 31900 39744 -7844
KS 20001 ExplS.Bernstorp,etapp2inkomst -31900 -213347 181447 -23000 -17000 -8500
KS 20002 NorromStoraBernstorpsgård 200
KS 20002 NorromStoraBernstorpsgårdinkomst
-1600 0 -1600 -1600 -200
KS 20003 Segenyaindustriområde 3100 3446 -346 400
KS 20003 Segenyaindustriområdeinkomst -15000 -24696 9696
KS 20004 Burlöv13:1Mimosavägen 820 133 687 500
KS 20004 Burlöv13:1Mimosavägen -820 -820 -1600
UKN 15701 Inventarier 252 0 252 400 400 400 400
UKN 15702 InventarierAtkivitetshus 500 0 500 500
UKN 15703 Meröppet-Bibl.iArlöv 800 0 800
MBN 16701 Inventarier 40 0 40 40 40 40
MBN 16703 Programvarae-arkiv 0 260 0 0
MBN 16704 Digitaliseringbyggarkiv 500 0 500 500 500
UKN 17701 Inventarier 1 867 0 1 867 2500 2500 2500 2500
UKN 17702 Verksanknförändrlokal 839 0 839 500 500 500 500
SN 18701 Inventarier 453 0 453 453 1 000 1 000 1 000
SN 18706 Schemaläggninghel/deltid 1 000 0 1 000 0 1 000
UKN KronetorpsskolaF-6 25000 100 000 82 000
UKN NyförskolaArlövGrönebo 250 21750 22 000
UKN InvnyförskolaArlövGrönebo 1 200
Nettoinvesteringar 160 069 358 868 251 672 245 815
Investeringsbidrag/Medfinansiering
-6 475,0 -8 660,0 -500,0 -45 000,0
Försexploateringsmark -23 200 -17 000 -8 500
Exploateringsutgift 850 250 13000
43
Bilaga 3. Skatteintäkter och finansiella poster
Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023
Skatteintäkter 712 885,0 760 948,0 802 284,0 858 219,0
Allmänkommunalskatt,enlSKL 717278,0 721748,0 748184,0 776419,0
Korr.förbefolkningsförändring 0,0 39200,0 54100,0 81800,0
Beräknadslutavräkning -936,0 0,0 0,0 0,0
Beräknaddelavräknig -3457,0 0,0 0,0 0,0
Generella statsbidrag och utjämning 408 415,0 397 281,0 405 578,0 413 021,0
Inkomstutjämning 297183,0 299048,0 310003,0 321740,0
Kostnadsutjämning 51894,0 59457,0 59920,0 60354,0
Förändringariutjämningssystemet 24800,0 9900,0 10100,0 10500,0
Regleringsavgift 19443,0 40240,0 37249,0 32432,0
UtjämningLSS-kostnader -40144,0 -42456,0 -42786,0 -43097,0
Kommunalfastighetsavgift 29907,0 31092,0 31092,0 31092,0
Införandebidrag 7996,0 0,0 0,0 0,0
Välfärdsmiljarder 17336,0 0,0 0,0 0,0
Finansiella intäkter 6 800,0 6 564,0 6 860,0 7 540,0
RäntormedelsplaceringRäntorupplåning 1274,0 190,0 0,0 0,0
Övrigaräntor 55,0 55,0 55,0 55,0
Avkastningpensions-ochinfrastrukturmedel 1500,0 1500,0 1500,0 1500,0
Utdelningaktier/andelar 667,0 667,0 667,0 767,0
Borgensavgifter 2448,0 2498,0 2550,0 2600,0
RäntautlåningVASYD/Kommuninvest 757,0 1454,0 1888,0 2418,0
Utdelningpensionsfonden 99,0 200,0 200,0 200,0
Finansiella kostnader -363,0 -1 488,0 -2 288,0 -2 931,0
Räntaupplåning -1100,0 -1900,0 -2500,0
Räntaförmånerintjänade1998- -263,0 -293,0 -281,0 -288,0
Övrigaräntekostnader -100,0 -95 -107,0 -143,0
(summa finansiella poster) 6437,0 5076,0 4572,0 4609,0
44
Bilaga 4. Resultatbudget, finansieringsbudget och balansbudget
RESULTATBUDGET 1000-talkr.Löpandepriser. Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023
Driftbudgetensintäkter 192984,0 196843,7 200780,6 204796,2
Driftbudgetenskostnader -1238284,0 -1299543,7 -1344880,6 -1391496,2
Avskrivningar -57300,0 -53200,0 -66500,0 -80300,0
Verksamhetens nettokostnad -1 102 600,0 -1 155 900,0 -1 210 600,0 -1 267 000,0
Skatteintäkter,netto 712885,0 760948,0 802284,0 858219,0
Generellastatsbidrag 408415,0 397281,0 405578,0 413021,0
Finansiellaintäkter 6800,0 6564,0 6860,0 7540,0
Finansiellakostnader -363,0 -1488,0 -2288,0 -2931,0
UppräkningavtalSStambanan -1300,0 -1300,0 -1300,0 -1300,0
Årets resultat exkl reavinster 23 837,0 6 105,0 534,0 7 549,0
Jämförelsestörande poster
-exploateringsöverskott 2200,0 23000,0 17000,0 8500,0
-reavinstfastighetsförsäljning 3400,0 300,0
-reavinstomsättningstillgångar 0,0
-orealiseradevinster/förluster-inlösenavpensionsskuld
-22000,0 4481,0 4615,0 4753,0
Årets resultat inkl reavinster 7 437,0 33 586,0 22 449,0 20 802,0
FINANSIERINGSBUDGET Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023
DEN LÖPANDE VERKSAMHETEN
ÅretsresultatexkljämföreslestörandeposterJustejlikviditetspå-verkandeposter:
23837,0 6105,0 534,0 7549,0
Av-ochnedskrivningar 57300,0 53200,0 66500,0 80300,0
PeriodiseringPendlarstation 1075,0 1075,0 1075,0 1075,0
Avsättningar,netto 100,0 1300,0 1300,0 1300,0
Upplösninginvesteringsbidrag -1100,0 -2400,0 -3100,0 -4100,0
Förändringkortfristigafordringar -2900,0 -600,0 -600,0 -700,0
Förändringkortfristigaskulder -10400,0 0,0 0,0 0,0
Orealiseradevinster/förluster(oms.tillgångar) 0,0 0,0 0,0 0,0
Medel från den löpande verksamheten 67 912,0 58 680,0 65 709,0 85 424,0
INVESTERINGSVERKSAMHET
Bruttoinvesteringar -156631,0 -367560,0 -252200,0 -290800,0
Investeringsbidrag 7025,0 8660,0 500,0 45000,0
Exploateringsverksamhet 2200,0 23000,0 17000,0 8500,0
Försäljningfastighetermm 3400,0 0,0 300,0 0,0
Medelfråninvesteringsverksamheten -144006,0 -335900,0 -234400,0 -237300,0
FINANSIERINGSVERKSAMHET
Pensionsmedel,infrastrukturmedel -1500,0 -1500,0 -1500,0 -1500,0
LåntillVA-Syd/kommuninvest -16800,0 -18400,0 -15000,0 -14600,0
BidragtillTrafikverket -77200,0 0,0 -52300,0 0,0
Inösenavmedelplaceringar,Trafikverket 0,0 0,0 52400,0 0,0
Upplåning 110000,0 185000,0 168000,0
Medel från finansieringsverksamheten -95 500,0 90 100,0 168 600,0 151 900,0
ÅRETS KASSAFLÖDE -171 594,0 -187 120,0 -91,0 24,0
Likvidamedelvidåretsbörjan 360600,0 189006,0 1886,0 1795,0
Likvidamedelvidåretsslut 189006,0 1886,0 1795,0 1819,0
45
BALANSBUDGET Bokslut 2019 Prognos 2020 Budget 2021 Plan 2022 Plan 2023
TILLGÅNGAR
Anläggningstillgångar 1137508,0 1253639,0 1586399,0 1787099,0 2012199,0
Bidragtillstatliginfrastruktur 11825,0 10750,0 9675,0 8600,0 7525,0
Omsättningstillgångar 581213,0 469219,0 288680,0 295204,0 302181,0
(varavlikvidamedel31/12) (360600,0) (189000) (247105) (110819) (30094,0)
SUMMA TILLGÅNGAR 1 730 546,0 1 733 608,0 1 884 754,0 2 090 903,0 2 321 905,0
EGET KAPITAL, AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER
Egetkapital 1347934,0 1355371,0 1388957,0 1411406,0 1432208,0
(varavresultatutjämningsreserv) (49300,0) (49300,0) (49300,0) (49300,0) (49300,0)
Avsättningar 136366,0 136466,0 137766,0 139066,0 140366,0
Långfristigaskulder 58788,0 64713,0 180973,0 363373,0 572273,0
(varavförutbetaldintäkt) (58788,0) (64713,0) (70973,0) (228373,0) (454273,0)
Kortfristigaskulder 187458,0 177058,0 177058,0 177058,0 177058,0
SUMMA EGET KAPITAL AVSÄTTNINGAR OCH SKULDER 1 730 546,0 1 733 608,0 1 884 754,0 2 090 903,0 2 321 905,0
Soliditet 77,9% 78,2% 73,7% 67,5% 61,7%