manual implementare regio 2014
DESCRIPTION
manualTRANSCRIPT
Programul Operaional Regional 2007 - 2013 Axa prioritar 4
Sprijinirea dezvoltrii mediului de afaceri regional i local
Domeniul de intervenie 4.3 – Sprijinirea dezvoltrii
microîntreprinderilorProgramul Operaional Regional
Editia 4
STRUCTURA MANUALULUI
CADRUL GENERAL
CADRUL LEGAL
Regulamente europene
Legislaie naional
Managementul achiziiilor publice
Modificarea prin notificare
Managementul financiar
Cheltuieli eligibile
Justificarea cheltuielilor eligibile
Managementul financiar
Cheltuieli neeligibile
financiar al proiectului)
Deschiderea contului bancar
Mecanismul decontrii Cererilor de plat i al Cererilor de rambursare aferente
Solicitarea pre-finanrii
Pregtirea cererilor de plat i cererilor de rambursare
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
Plata TVA
Contribuia beneficiarului
Monitorizarea implementrii proiectului
Control i audit
Modificari legislative si instructiuni ale AM POR
Modificari legislative:
O.U.G. nr.64/2009 - prin OUG Nr.76 / 2013 si O.U.G. nr. 84/2013 privind Mecanismul Cereilor de Plata si al Cererilor de Rambursare aferente;
O.U.G NR. 66/2011 – modificat în iunie 2014 - privind prevenirea, constatarea i sancionarea neregulilor;
H.G. Nr. 519 din 26.06.2014 - privind stabilirea ratelor aferente reducerilor procentuale /coreciilor financiare;
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (II):
O.G. nr. 14. din 17 iulie 2013 - privind reglementarea unor msuri fiscal - bugetare pentru suportarea de la bugetul de stat a sumelor aferente coreciilor financiare
O.G. Nr. 2.544 din 30 august 2013 - pentru aprobarea normelor de aplicare a O.G. nr. 14/2013;
Instructiuni ale AM POR:
Instruciunea AM POR nr. 105 din 2013 – Beneficiari institutii publice si ADI;
Instruciunea AM POR nr. 109 din 2013 (renumerotata 111/2013) – Beneficiari privati (IMM, ONG, etc.).
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (III):
Modificari de membrii in echipa de implementare / Comisia de evaluare - beneficiarul are obligaia notificrii OI i AM . Notificarea va fi însoit de o declaraie pe proprie rspundere, din partea persoanei care nu mai face parte din echipa de proiect, c nu a devenit angajat /acionar /administrator al contractorului/sub-contractorului.
Declaraia actualizat va fi ataat la toate cererile de plat/rambursare ulterioare.
ACHIZITII
Achizitii - conform OUG 34/2006 – Beneficiari publici + privati
În termen de 30/10 de zile de la atribuirea contractului de achiziie public /actului adiional la contractul de achiziie, beneficiarul va depune la OI dosarul achiziiei publice, independent de depunerea cererilor de rambursare.
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (IV):
Achizitii - conform Ordinului MFE nr. 1120/2013 – Beneficiari privati (IMM, ONG)
Beneficiarii vor depune documentele aferente achiziiei efectuate, în cadrul primei Cereri de plat/rambursare în care se solicit plata/rambursarea cheltuielii aferente achiziiei.
Ghidul Achiziii REGIO 2014
Seciunea II – Achiziii Beneficiari Privai (Conform Ordinului MFE nr. 1120/2013)
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (V):
Actualizare Grafic de plata/rambursare:
Beneficiarul are obligaia de a respecta Anexa IIIa – Graficul de depunere a cererilor de plat / rambursare, care este parte integrant din Contractul de finantare.
Notificarea si Graficul actualizat se transmit la OI pân cel târziu în data de 25 a lunii precedente celei în care a fost prevzut depunerea cererii. La fiecare modificare se va meniona pe graficul actualizat „ACTUALIZAT REVIZIA 1,2 sau 3 ( dupa caz)” si data la care a fost fcut actualizarea.
Economii
Economiile rezultate în urma derulrii procedurilor de achiziii, NU constituie o motivaie pentru realocri la alte capitole/linii în cadrul bugetului. Utilizarea acestor sume se poate face NUMAI dac exist o justificare temeinic privind necesitatea realocrii acestora.
Economiile rezultate în urma derulrii procedurilor de achiziii NU pot fi utilizate pentru realizarea altor achiziii decât cele aprobate prin Contractul de finanare.
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (VI):
Modificari la contractul de finantare:
Nu poate fi modificat valoarea finanrii nerambursabile acordate!
Sub nici o form termenul limit de execuie a investiiei nu poate depi 31 decembrie 2015;
Aceste modificri NU vizeaz eliminarea/includerea unor activiti/achiziii existente/noi;
Modificarea contractului prin act adiional produce efectele de la data la care Autoritatea de Management aprob actul adiional.
Cheltuielile care deriv din modificarea solicitat, efectuate înainte de data aprobrii actului adiional, NU pot fi declarate ca eligibile.
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (VII):
Eligibilitatea cheltuielilor
Nu pot fi decontate cheltuielile efectuate de ctre beneficiar, prevzute în Anexa V – Bugetul proiectului, pe o linie de buget diferit de cea în cadrul cruia este prevzut cheltuiala eligibil în Ordinul de cheltuieli - beneficiarul poate solicita corectarea Anexei V prin act adiional la contractul de finanare;
Documentele justificative care certific efectuarea unei cheltuieli eligibile trebuie s fie datate în perioada de valabilitate a contractului de achizitie, iar produsele/ serviciile furnizate trebuie s respecte specificaiile tehnice si financiare precizate în contract;
TVA Eligibil - Procedura privind nedeductibilitatea TVA este cea aprobat prin Ordinul MFP nr. 33 din 11.01.2012 – se anexeaza la CR/Cr. Plata - Certificatul privind nedeductibilitatea TVA - emis de ANAF.
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (VIII):
Solicitarea la plata/rambursare a cheltuielilor
În cazul în care echipamentele si/sau materialele livrate i recepionate de ctre beneficiar pe santier, care nu sunt puse în oper, beneficiarul se pot solicita la plata/rambursare doar pentru 80% din valoarea acestora, urmând ca diferena de 20% s fie pltit/rambursat dup recepia la terminarea lucrrilor sau sectorului de lucrri care includ echipamentele respective;
Beneficiarul completeaz formularul Cererii de Plat / Rambursare în 2 exemplare semnate i stampilate in original pe fiecare pagin. Fiecare exemplar va fi însoit de un set complet de copii dup documentele justificative, purtând tampila „conform cu originalul” pe fiecare pagina i de un CD care conine Cererea de plat / rambursare in format EXCEL.
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (IX):
Cereri de plata/rambursare
Cererea de Plat/Rambursare în original + documente justificative (în copie) = Dosarul Cererii de Plat/Rambursare al Beneficiarului;
Dosarul Cererii se întocmete conform Listelor de verificare, anexe la manual, dup cum urmeaz:
Cererile de plat - conform anexei 2.2 i 2.4;
Cererile de rambursare aferente Cererilor de plat - conform anexelor 2.3;
Cererile de pre-finanare/rambursare - conform anexelor 2.1 i 4.
Dosarul Cererii de Plat/Rambursare va avea un opis;
Beneficiarul va face meniunea la sfâritul dosarului „Acest dosar conine ……. pagini, numerotate de la 1 la ……. „.
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (X):
Cereri de plata/rambursare
În cazul Cererilor de Plat, beneficiarii privai trebuie s fac dovada achitrii contribuiei proprii, aferent sumei solicitate la plat – conform prevederilor OUG 66/2009 – cu modificrile prin OUG 29/2014
Nereguli/Corectii financiare
H.G. Nr. 519 din 26.06.2014;
Masuri fiscale
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (XI):
ANEXE
ANEXA A - Instruciunea AM POR nr. 50 din 25.06.2010
ANEXA A.1 - Instruciunea AM POR nr. 105 din 2013;
ANEXA B - Instruciunea AM POR nr. 109 din 2013 (renumerotata 111/2013)
ANEXA C - LISTA conturilor deschise la Trezoreria Statului
ANEXA D - Instruciunea AM POR nr. 92 din 31.08.2012 – revizuirea PT
ANEXA E - Instruciunea AM POR nr. 88 din 30.07.2012 - privind verificarea achiziiilor publice
ANEXA 2.1 – Lista de verificare Cerere de rambursare IMM/ONG
ANEXA 2.2 - Lista de verificare Cerere de plat IMM/ONG
ANEXA 2.3 - Lista de verificare Cerere de rambursare aferent cererii de plat IP/IMM/ONG
ANEXA 2.4 - Lista de verificare Cerere de plat IP
ANEXA 1. - Lista de verificare Cereri de Pre-finanare IMM/ONG
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (XII):
ANEXA 3. - Lista de verificare conformitate Cereri de Pre-finanare IP
ANEXA 4. - Lista de verificare conformitate Cereri de de rambursare IP
ANEXA nr. 5 - Declaraia privind plata TVA
ANEXA 2a - Raport de progres al beneficiarului,
ANEXA 2b - Raportul de progres al beneficiarului (poli de cretere)
ANEXA 13 - Raport privind durabilitatea investiiei
ANEXA 18 - Indicatori de monitorizare
ANEXA nr. 9. - Instruciuni i Termeni de referin pentru achiziionarea serviciilor de audit
ANEXA nr. 10 - Raport trimestrial de informare i publicitate
ANEXA nr. 11 – Manual de identitate vizual REGIO (Corel Draw i PDF)
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
Va multumesc !
Viorel Boca
Tel. 0755.777.018
E-mail – [email protected]
Editia 4
STRUCTURA MANUALULUI
CADRUL GENERAL
CADRUL LEGAL
Regulamente europene
Legislaie naional
Managementul achiziiilor publice
Modificarea prin notificare
Managementul financiar
Cheltuieli eligibile
Justificarea cheltuielilor eligibile
Managementul financiar
Cheltuieli neeligibile
financiar al proiectului)
Deschiderea contului bancar
Mecanismul decontrii Cererilor de plat i al Cererilor de rambursare aferente
Solicitarea pre-finanrii
Pregtirea cererilor de plat i cererilor de rambursare
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
Plata TVA
Contribuia beneficiarului
Monitorizarea implementrii proiectului
Control i audit
Modificari legislative si instructiuni ale AM POR
Modificari legislative:
O.U.G. nr.64/2009 - prin OUG Nr.76 / 2013 si O.U.G. nr. 84/2013 privind Mecanismul Cereilor de Plata si al Cererilor de Rambursare aferente;
O.U.G NR. 66/2011 – modificat în iunie 2014 - privind prevenirea, constatarea i sancionarea neregulilor;
H.G. Nr. 519 din 26.06.2014 - privind stabilirea ratelor aferente reducerilor procentuale /coreciilor financiare;
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (II):
O.G. nr. 14. din 17 iulie 2013 - privind reglementarea unor msuri fiscal - bugetare pentru suportarea de la bugetul de stat a sumelor aferente coreciilor financiare
O.G. Nr. 2.544 din 30 august 2013 - pentru aprobarea normelor de aplicare a O.G. nr. 14/2013;
Instructiuni ale AM POR:
Instruciunea AM POR nr. 105 din 2013 – Beneficiari institutii publice si ADI;
Instruciunea AM POR nr. 109 din 2013 (renumerotata 111/2013) – Beneficiari privati (IMM, ONG, etc.).
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (III):
Modificari de membrii in echipa de implementare / Comisia de evaluare - beneficiarul are obligaia notificrii OI i AM . Notificarea va fi însoit de o declaraie pe proprie rspundere, din partea persoanei care nu mai face parte din echipa de proiect, c nu a devenit angajat /acionar /administrator al contractorului/sub-contractorului.
Declaraia actualizat va fi ataat la toate cererile de plat/rambursare ulterioare.
ACHIZITII
Achizitii - conform OUG 34/2006 – Beneficiari publici + privati
În termen de 30/10 de zile de la atribuirea contractului de achiziie public /actului adiional la contractul de achiziie, beneficiarul va depune la OI dosarul achiziiei publice, independent de depunerea cererilor de rambursare.
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (IV):
Achizitii - conform Ordinului MFE nr. 1120/2013 – Beneficiari privati (IMM, ONG)
Beneficiarii vor depune documentele aferente achiziiei efectuate, în cadrul primei Cereri de plat/rambursare în care se solicit plata/rambursarea cheltuielii aferente achiziiei.
Ghidul Achiziii REGIO 2014
Seciunea II – Achiziii Beneficiari Privai (Conform Ordinului MFE nr. 1120/2013)
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (V):
Actualizare Grafic de plata/rambursare:
Beneficiarul are obligaia de a respecta Anexa IIIa – Graficul de depunere a cererilor de plat / rambursare, care este parte integrant din Contractul de finantare.
Notificarea si Graficul actualizat se transmit la OI pân cel târziu în data de 25 a lunii precedente celei în care a fost prevzut depunerea cererii. La fiecare modificare se va meniona pe graficul actualizat „ACTUALIZAT REVIZIA 1,2 sau 3 ( dupa caz)” si data la care a fost fcut actualizarea.
Economii
Economiile rezultate în urma derulrii procedurilor de achiziii, NU constituie o motivaie pentru realocri la alte capitole/linii în cadrul bugetului. Utilizarea acestor sume se poate face NUMAI dac exist o justificare temeinic privind necesitatea realocrii acestora.
Economiile rezultate în urma derulrii procedurilor de achiziii NU pot fi utilizate pentru realizarea altor achiziii decât cele aprobate prin Contractul de finanare.
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (VI):
Modificari la contractul de finantare:
Nu poate fi modificat valoarea finanrii nerambursabile acordate!
Sub nici o form termenul limit de execuie a investiiei nu poate depi 31 decembrie 2015;
Aceste modificri NU vizeaz eliminarea/includerea unor activiti/achiziii existente/noi;
Modificarea contractului prin act adiional produce efectele de la data la care Autoritatea de Management aprob actul adiional.
Cheltuielile care deriv din modificarea solicitat, efectuate înainte de data aprobrii actului adiional, NU pot fi declarate ca eligibile.
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (VII):
Eligibilitatea cheltuielilor
Nu pot fi decontate cheltuielile efectuate de ctre beneficiar, prevzute în Anexa V – Bugetul proiectului, pe o linie de buget diferit de cea în cadrul cruia este prevzut cheltuiala eligibil în Ordinul de cheltuieli - beneficiarul poate solicita corectarea Anexei V prin act adiional la contractul de finanare;
Documentele justificative care certific efectuarea unei cheltuieli eligibile trebuie s fie datate în perioada de valabilitate a contractului de achizitie, iar produsele/ serviciile furnizate trebuie s respecte specificaiile tehnice si financiare precizate în contract;
TVA Eligibil - Procedura privind nedeductibilitatea TVA este cea aprobat prin Ordinul MFP nr. 33 din 11.01.2012 – se anexeaza la CR/Cr. Plata - Certificatul privind nedeductibilitatea TVA - emis de ANAF.
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (VIII):
Solicitarea la plata/rambursare a cheltuielilor
În cazul în care echipamentele si/sau materialele livrate i recepionate de ctre beneficiar pe santier, care nu sunt puse în oper, beneficiarul se pot solicita la plata/rambursare doar pentru 80% din valoarea acestora, urmând ca diferena de 20% s fie pltit/rambursat dup recepia la terminarea lucrrilor sau sectorului de lucrri care includ echipamentele respective;
Beneficiarul completeaz formularul Cererii de Plat / Rambursare în 2 exemplare semnate i stampilate in original pe fiecare pagin. Fiecare exemplar va fi însoit de un set complet de copii dup documentele justificative, purtând tampila „conform cu originalul” pe fiecare pagina i de un CD care conine Cererea de plat / rambursare in format EXCEL.
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (IX):
Cereri de plata/rambursare
Cererea de Plat/Rambursare în original + documente justificative (în copie) = Dosarul Cererii de Plat/Rambursare al Beneficiarului;
Dosarul Cererii se întocmete conform Listelor de verificare, anexe la manual, dup cum urmeaz:
Cererile de plat - conform anexei 2.2 i 2.4;
Cererile de rambursare aferente Cererilor de plat - conform anexelor 2.3;
Cererile de pre-finanare/rambursare - conform anexelor 2.1 i 4.
Dosarul Cererii de Plat/Rambursare va avea un opis;
Beneficiarul va face meniunea la sfâritul dosarului „Acest dosar conine ……. pagini, numerotate de la 1 la ……. „.
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (X):
Cereri de plata/rambursare
În cazul Cererilor de Plat, beneficiarii privai trebuie s fac dovada achitrii contribuiei proprii, aferent sumei solicitate la plat – conform prevederilor OUG 66/2009 – cu modificrile prin OUG 29/2014
Nereguli/Corectii financiare
H.G. Nr. 519 din 26.06.2014;
Masuri fiscale
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (XI):
ANEXE
ANEXA A - Instruciunea AM POR nr. 50 din 25.06.2010
ANEXA A.1 - Instruciunea AM POR nr. 105 din 2013;
ANEXA B - Instruciunea AM POR nr. 109 din 2013 (renumerotata 111/2013)
ANEXA C - LISTA conturilor deschise la Trezoreria Statului
ANEXA D - Instruciunea AM POR nr. 92 din 31.08.2012 – revizuirea PT
ANEXA E - Instruciunea AM POR nr. 88 din 30.07.2012 - privind verificarea achiziiilor publice
ANEXA 2.1 – Lista de verificare Cerere de rambursare IMM/ONG
ANEXA 2.2 - Lista de verificare Cerere de plat IMM/ONG
ANEXA 2.3 - Lista de verificare Cerere de rambursare aferent cererii de plat IP/IMM/ONG
ANEXA 2.4 - Lista de verificare Cerere de plat IP
ANEXA 1. - Lista de verificare Cereri de Pre-finanare IMM/ONG
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
ACTUALIZARI ale MANUALULUI REGIO (XII):
ANEXA 3. - Lista de verificare conformitate Cereri de Pre-finanare IP
ANEXA 4. - Lista de verificare conformitate Cereri de de rambursare IP
ANEXA nr. 5 - Declaraia privind plata TVA
ANEXA 2a - Raport de progres al beneficiarului,
ANEXA 2b - Raportul de progres al beneficiarului (poli de cretere)
ANEXA 13 - Raport privind durabilitatea investiiei
ANEXA 18 - Indicatori de monitorizare
ANEXA nr. 9. - Instruciuni i Termeni de referin pentru achiziionarea serviciilor de audit
ANEXA nr. 10 - Raport trimestrial de informare i publicitate
ANEXA nr. 11 – Manual de identitate vizual REGIO (Corel Draw i PDF)
Iniiativ local. Dezvoltare regional. www.nord-vest.ro
Va multumesc !
Viorel Boca
Tel. 0755.777.018
E-mail – [email protected]