juntas parroquiales contabilidad gubernamental

8/19/2019 Juntas Parroquiales Contabilidad gubernamental

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CAPITULO VI

JUNTA PARROQUIAL "BELLO AMANECER"PRESUPUESTO INICIAL - 2005

CLAVE PRESUPUESTARIAINGRESOS: 6 998 0500 XXXXXX 0GASTOS : 6 998 0500 9 9 XXXXXX 0

CODIGO DENOMINACIÓN

INGRESOS GASTOS

130103 Ocupación de Lugares Públicos 90.00

130106 Especies Fiscales 18.00

140399 Otros Servicios Técnicos y Especializados 27,658.72

170199 Intereses por Otras Operaciones 2.85

170202 Edificios, Locales y Residencias 45.00

180104 De Entidades del Gobierno Seccional 3,700.00

180608 Fondo de Descentralización Juntas Parroquiales 2,229.30

190499 Otros no Especificados 12.50

280101 Del Gobierno Central 8,000.00

280204 Del Sector Privado no Financiero 4,000.00360501 De Cuentas por Cobrar 380.00

510105 Remuneraciones Unificadas 1,000.00

510508 Dietas 352.00

510510 Servicios Personales por Contrato 50.00

510601 Aporte Patronal 44.78

530101 Agua Potable 6.20

530104 Energía Eléctrica 36.00

530105 Telecomunicaciones 126.57530204 Edición, Impresión, Reproducción y Publicaciones 500.00

530205 Espectáculos Culturales y Sociales 2,000.00

530207 Difusión, Información y Publicidad 150.00

530301 Pasajes al Interior 300.00

530303 Viáticos y Subsistencias en el Interior 1,000.00

530404 Maquinarias y Equipos 18.00

530502 Edificios, Locales y Residencias 120.00

530801 Alimentos y Bebidas 350.00

530804 Materiales de Oficina 200.00

530805 Materiales de Aseo 100.00

530811 Materiales de Construcción, Eléctricos, Plomería y Carpintería 1,250.00

530899 Otros de Uso y Consumo Corriente 500.00

570201 Seguros 26 50


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JUNTA PARROQUIAL "BELLO AMANECER"

CATALOGO DE CUENTAS INSTITUCIONALCUENTA

CODIGO DENOMINACION

1 ACTIVOS

11 OPERACIONALES

111 Disponibilidades

11101 Cajas Recaudadoras

11103 Banco Central del Ecuador Moneda de Curso Legal

11115 Bancos Comerciales Moneda de Curso Legal

1111501 Banco del Pichincha - Rotativa de Ingresos

1111502 Banco del Pichincha - Rotativa de Pagos

11135 Otros Documentos por Efectivizar

112 Anticipos de Fondos

1120101 Anticipos de Sueldos

1120102 Anticipos de Viáticos y Subsistencias

11203 Anticipos a Contratistas11213 Fondos de Reposición

1121301 Caja Chica

113 C x C

11313 C x C Tasas y Contribuciones

11314 C x C Venta de Bienes y Servicios

11317 C x C Rentas de Inversiones y Multas

11318 C x C Transferencias y Donaciones Corrientes

11319 C x C Otros Ingresos

11328 C x C Transferencias y Donaciones de Capital

11336 C x C Financiamiento Público

11381 C x C Impuesto al Valor Agregado

1138101 C x C Impuesto al Valor Agregado - SRI

1138102 C x C Impuesto al Valor Agregado - Terceros

12 INVERSIONES FINANCIERAS

124 Deudores Financieros

12498 C x C Años Anteriores

1249801 C x C Años Anteriores

125 Inversiones Diferidas

12531 Prepagos de Seguros, Costos Financieros y Otros Gastos - Corrientes

1253101 Prepagos de Seguros

13 INVERSIONES EN EXISTENCIAS


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CODIGO DENOMINACION

1419902 Depreciación Acumulada - Edific. Loc. y Residencias

1419903 Depreciación Acumulada - Mobiliarios

1419904 Depreciación Acumulada - Maquinaria y Equipos

1419907 Depreciación Acumulada - Equipos, Sist. y P. Informáticos

15 INVERSIONES EN PROYECTOS Y PROGRAMAS

151 Inversiones en Obras en Proceso

15132 Servicios Generales

1513202 Fletes y Maniobras

15138 Bienes de Uso y Consumo para Inversión

1513811 Materiales de Construcción, Eléctricos, Plomería y Carpintería

15141 Bienes Muebles

1514103 Mobiliarios

15155 Mantenimiento y Reparaciones Mayores de Obras1515501 En Obras de Infraestructura

15192 Acumulación de Costos de Inversiones en Obras en Proceso

15198 Aplicación a Gastos de Gestión

152 Inversiones en Programas en Ejecución


1523204 Edición, Impresión, Reproducción y Publicaciones

15233 Traslados, Instalaciones, Viáticos y Subsistencias

1523303 Viáticos y Subsistencias en el Interior

15238 Bienes de Uso y Consumo para Inversión

1523801 Alimentos y Bebidas

15292 Acumulación de Costos de Inversiones en Programas en Ejecución

15298 Aplicación a Gastos de Gestión

2 P A S I V O S

21 DEUDA FLOTANTE

212 Depósitos y Fondos de Terceros

21203 Fondos de Terceros

21205 Anticipos por Bienes y Servicios

21211 Garantías Recibidas

213 C x P

21358 C x P Transferencias Corrientes

21397 C x P de Años Anteriores


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CODIGO DENOMINACION

2137302 C x P Bienes y Serv. Inversión - Impuesto a la Renta

21375 C x P Obras Públicas

2137501 C x P Obras Públicas - Proveedor

2137502 C x P Obras Públicas - Impuesto a la Renta

21381 C x P Impuesto al Valor Agregado

2138101 C x P IVA - Proveedor 100%

2138102 C x P IVA - Fisco 100%


2138104 C x P IVA - Fisco 30%


2138106 C x P IVA - Fisco 70%

2138107 C x P IVA - Cobrado 100%

21384 C x P Inversiones en Bienes de Larga Duración2138401 C x P Inver. Bienes de Larga Duración - Proveedor

2138402 C x P Inver. Bienes de Larga Duración - Impuesto a la Renta

22 DEUDA PUBLICA

224 Financieros

22497 C x P Años Anteriores

2249701 C x P Años Anteriores

225 Créditos Diferidos

22503 Rentas de Arrendamiento de Bienes

2250302 Rentas Anticipadas de Edificios, Locales y Residencias

6 PATRIMONIO

61 PATRIMONIO ACUMULADO

611 Patrimonio Público

61109 Patrimonio Gobiernos Seccionales

61199 Donaciones en Bienes Muebles e Inmuebles

618 Resultados de Ejercicios

61801 Resultados Ejercicios Anteriores

61803 Resultado del Ejercicio Vigente

619 Disminución Patrimonial

61994 Disminución de Bienes Larga Duración

62 INGRESOS DE GESTION

623 Tasas y Contribuciones


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CODIGO DENOMINACION

6260104 De Entidades del Gobierno Seccional

62606 Aportes y Participaciones Corrientes del Régimen Seccional Autónomo

6260608 Fondo de Descentralización Juntas Parroquiales

62621 Transferencias y Donaciones de Capital del Sector Público

6262101 Del Gobierno Central

62622 Donaciones de Capital del Sector Privado Interno

6262204 Del Sector Privado no Financiero

63 GASTOS DE GESTION

631 Inversiones Públicas

63151 Inversiones de Desarrollo Social

638 Costo de Ventas y Otros

63851 Depreciación Bienes de Administración

63893 Costo de Pérdidas en Bienes de Larga Duración633 Remuneraciones

63301 Remuneraciones Básicas

6330105 Remuneraciones Unificadas

63305 Remuneraciones Temporales

6330508 Dietas

6330510 Servicios Personales por Contrato

63306 Aportes Patronales a la Seguridad Social

6330601 Aporte Patronal

634 Bienes y Servicios de Consumo

63401 Servicios Básicos

6340101 Agua Potable

6340104 Energía Eléctrica

6340105 Telecomunicaciones


6340204 Edición, Impresión, Reproducción y Publicaciones

6340205 Espectáculos Culturales y Sociales

6340206 Eventos Públicos y Oficiales

6340207 Difusión, Información y Publicidad

63403 Traslados, Instalaciones, Viáticos y Subsistencias

6340301 Pasajes al Interior

6340303 Viáticos y Subsistencias en el Interior


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CODIGO DENOMINACIÓN

6360102 A Entidades Descentralizadas y Autónomas

6360204 Al Sector Privado no Financiero

9 CUENTAS DE ORDEN

91 CUENTAS DE ORDEN DEUDORAS

911 Cuentas de Orden Deudoras

91107 Especies Valoradas Emitidas

91109 Garantías en Valores, Bienes y Documentos

91117 Bienes no Depreciables

92 CUENTAS DE ORDEN ACREEDORAS

921 Cuentas de Orden Acreedoras

92107 Emisión de Especies Valoradas

92109 Responsabilidad por Garantías en Valores, Bienes y Documentos

92117 Responsabilidad por Bienes no Depreciables


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JUNTA PARROQUIAL “BELLO AMANECER”

ENERO

1. Enero 2. La Junta Parroquial “Bello Amanecer”, registra el asiento de apertura, en base al Estado deSituación Financiera del año anterior:

CODIGO DENOMINACIÓN VALOR11103 Banco Central del Ecuador 5,800.00

1121301 Caja Chica 40.001249801 Cuentas por Cobrar Años Anteriores 450.00

1310104 Existencias de Materiales de Oficina 720.00

1310105 Existencias de Materiales de Aseo 380.00

1410103 Mobiliarios 2850.00

1419903 Depreciación Acumulada Mobiliarios (1,282.50)

1410104 Maquinaria y Equipos 2,895.00

1419904 Depreciación Acumulada Maquinaria y Equipos (1,302.75)

1410107 Equipos, Sistemas y Paquetes Informáticos 1,140.001419907 Deprec. Acum. Equipos, Sist., y Paquetes Infor. (615.60)

1410302 Edificios, Locales y Residencias 6,830.00

1419902 Deprec. Acum. Edificios, Locales y Residencias (3,073.50)

TOTAL ACTIVOS 14,830.652249701 Cuentas por Pagar Años Anteriores 398.00

TOTAL PASIVOS 398.0061109 Patrimonio Gobiernos Seccionales 13,812.65

61801 Resultados Ejercicios Anteriores 620.00TOTAL PATRIMONIO 14,432.65TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO 14,830.65

La descomposición del Saldo de Bancos establece que del total $ 1,300.00 corresponden a ingresosde autogestión y la diferencia a saldos de transferencias fiscales.

2. Enero 2. Se procede a transferir al Patrimonio, el resultado del ejercicio anterior.

3. Enero 3. Se recibe la transferencia por parte del Tesoro Nacional (Ministerio de Economía yFinanzas), del aporte fiscal de $ 2,229.30.

El Banco Central antes de efectuar el depósito en la cuenta “T” de la Junta, debita el 5 por mil para laContraloría General del Estado y el 5% que corresponde como aporte al Consejo Nacional de Juntas


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8. Enero 7. Se realiza el depósito del valor recaudado el día anterior.

9. Enero 8. En reunión de la Junta, sus miembros analizan los informes técnicos presentados por elSecretario-Tesorero, con respecto a dar de baja parte del mobiliario y resuelven autorizar, el valorcontable de los bienes asciende a $ 790.00 con una depreciación acumulada de $ 355.50.

10. Enero 10. Se recepta la planilla de la luz por un valor de $ 36.00

11. Enero 11. El Banco corresponsal, comunica la transferencia a la cuenta “T”, de los valoresdepositados el día 7 de Enero.

12. Enero 12. Se recauda valores pendientes de cobro del año anterior por $ 380.00, por lo cual primerose reclasifica la cuenta por el valor a cobrar.

13. Enero 12. Por Resolución de la Junta, se adquirió un computador, recibido según factura por $690.00 más IVA.

14. Enero 13. se deposita la recaudación del día anterior.

15. Enero 13. Se efectúa la reclasificación de la cuenta por pagar de años anteriores y se realiza latransferencia para la cancelación de las obligaciones pendientes de pago al 1 de Enero por $ 345.00,la factura de los Materiales de Oficina y Materiales de Aseo, al Instituto Geográfico Militar IGM, laadquisición del computador, a la Empresa Eléctrica por la planilla de luz de la Junta y el valorrecaudado de los contribuyentes de la Parroquia.

16. Enero 14. El responsable del fondo de caja chica solicita su reposición, para lo cual presenta facturasy comprobantes de venta por los siguientes conceptos:

Copias de documentos $ 1.50

Pasajes $ 3.00

Consumo de agua $ 6.20

Materiales eléctricos $ 12.70

Almuerzos para Autoridades invitadas $ 12.00

17. Enero 15. Se recibe una donación de $ 4,000.00, por parte de un Organismo no Gubernamental ONG,los mismos que servirán para las readecuaciones de las oficinas.

18. Enero 15. Por los servicios de recaudación prestados a la empresa eléctrica se recibe el valor de $15.00, se facturó más el IVA, que retiene la empresa.


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35. Enero 31. Se comunica al Banco Corresponsal para que a través del Sistema de Pagos Interbancarios

SPI, proceda a cancelar las obligaciones pendientes de pago con el IESS y a acreditar en las cuentasdel personal de la Junta, los valores por concepto del líquido de las Remuneraciones y las Dietas.

36. Además, se solicita la transferencia para efectuar los pagos a terceros, producidos en el Rol de pagos,la liquidación de viáticos, subsistencias y pasajes al Señor Pontón, a la Cía. de Seguros y loshonorarios al lecturador.

FEBRERO

37. Febrero 2. El Proyecto de Reducción de la Pobreza y Desarrollo Rural Local - PROLOCAL,comunica a la Junta la viabilidad del Proyecto presentado para “Desarrollo Social” de la comunidad,

por lo que se recibe un cheque por $ 8,000.00.

La Junta entrega un pagaré, equivalente al valor recibido como garantía de cumplimiento, lo que seregistrará en el auxiliar de la cuenta de orden acreedora correspondiente.

38. Febrero 2. Se firma un convenio con la Empresa de Agua Potable y Alcantarillado, para que la Juntaefectúe los trabajos de limpieza y mantenimiento del sistema de alcantarillado de la Parroquia; elvalor total asciende a $ 27,643.79 más IVA.

En una de las cláusulas del convenio, se estipula que la Empresa entregará el 30% como anticipo y ladiferencia en desembolsos que dependerán del avance de los trabajos; se recibe el anticipo en estafecha.

39. Febrero 3. Se realiza el depósito de los cheques recibidos el día anterior.

40. Febrero 7. El Banco corresponsal comunica la transferencia a la cuenta “T”, de los valoresdepositados el 3 de Febrero.

41. Febrero 8. Luego de realizar los procedimientos administrativos necesarios y de acuerdo a lasdisposiciones legales, se efectúa un Contrato con el Ing. Segundo Ramírez, para la limpieza ymantenimiento del alcantarillado, por $ 26,000.00 más IVA.

La Junta se compromete a entregar el 25 % como anticipo, por lo que se solicita la transferencia alBanco Central para su correspondiente pago; se recibe una garantía bancaria por el 100% delanticipo, la cual se registrará en las cuentas de orden correspondientes con el auxiliar en la cuentadeudora.

42. Febrero 10. Dentro de las actividades del Programa de Desarrollo Social, se efectuó un curso


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parte proporcional del anticipo y el valor de la obra como es destinada a la comunidad se aplica a los

gastos de gestión.

45. Febrero 16. Una vez que se ha presentado los justificativos de avance de obra a la Empresa deAlcantarillado y Agua Potable, esta entrega un cheque por el 40% del valor total del contrato más elIVA, descontando la parte proporcional del anticipo y las retenciones de Ley.

46. Febrero 17. Se deposita el cheque recibido el día anterior.

47. Febrero 21. El Banco corresponsal comunica la transferencia a la cuenta “T”, del valor depositado el17 de Febrero.

48. Febrero 22. El Ing. Segundo Ramírez, presenta la segunda y última planilla de avance de obra, por loque se solicita la transferencia para su correspondiente pago. En esta fecha se efectúa la recepción

previa de los trabajos de limpieza realizados, se liquida el saldo del anticipo y se devuelve la garantía

49. Febrero 23. La Junta entrega a la Empresa de Alcantarillado y Agua Potable, los justificativos de lasobras realizadas, por lo que recibe el cheque por la diferencia del valor total del contrato.

50. Febrero 24. Se deposita el cheque recibido el día anterior.

51. Febrero 28. Se amortiza el seguro prepagado en la proporción correspondiente.

52. Febrero 28. El Banco corresponsal comunica la transferencia a la cuenta “T”, del valor depositado el24 de Febrero.

DICIEMBRE

53. Diciembre 3. Se recepta la adquisición de materiales de construcción para iniciar las readecuacionescapitalizables de las oficinas de la Junta, de acuerdo al siguiente detalle; se procede en esta mismafecha al pago respectivo.

Cemento $ 80.00 + IVA

Hierro $ 250.00 + IVA

Transporte de materiales $ 42.00 Materiales varios $ 1,300.00 + IVA

La mano de obra será contribución de la Comunidad.

54. Diciembre 7. Se produce la pérdida de un computador que de acuerdo al valor contable representa $


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59. Diciembre 11. Se solicita una transferencia y emiten los cheques para efectuar los pagos por gastosincurridos en la realización de las festividades de la Parroquia, de acuerdo al siguiente detalle:

Disco Móvil $ 400.00 + IVA

Arreglo de carros alegóricos $ 1,100.00 + IVA

Banda de música $ 500.00 + IVA

Perifoneo $ 150.00 + IVA

Gaseosas y sánduches

para las Autoridades invitadas $ 90.00 + IVA

60. Diciembre 12. Una vez instaladas las puertas y ventanas en las oficinas readecuadas, se recepta lafactura de $ 450.00 más IVA.

61. Diciembre 13. El Banco corresponsal comunica la transferencia a la cuenta “T”, de los valoresdepositados el día 9 de Diciembre.

62. Diciembre 14. En el estado de Cuenta del Banco Corresponsal, recibimos una nota de crédito deintereses ganados por $ 2.85, los mismos que son transferidos a la cuenta “T” que la Junta posee en elBanco Central.

63. Diciembre 15. Se recibe muebles modulares que forman parte de las readecuaciones de las oficinas por $ 1,500.00 más IVA.

64. Diciembre 16. Se concluye las readecuaciones de las oficinas por lo que se procede a registrar laacumulación de costos y su liquidación incorporando los nuevos Activos de Larga Duración.

65. Diciembre 17. De acuerdo a las cláusulas del contrato por arrendamiento de un local de propiedad deuna persona natural, se recibe la factura por el valor de $ 120.00 más el IVA, una vez cumplido el

primer mes; el pago se efectuará luego.

66. Diciembre 18. A solicitud del barrio Las Palmas, se adquirió 8 sirenas para la seguridad de laComunidad por $ 156.38 más IVA, que serán instaladas en dicho barrio, por lo que inmediatamentese hace la donación a la directiva respectiva.

67. Diciembre 19. Se solicita la transferencia y se cancelan las facturas de la instalación de las puertas yventanas, los muebles modulares, el canon de arrendamiento y la adquisición de las sirenas.

68. Diciembre 20. Una vez efectuadas las investigaciones sobre la pérdida de la maquinaria y de acuerdoa la sentencia de la Autoridad competente, determina robo público.


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72. Diciembre 27. Se solicita la transferencia para girar el nuevo cheque al proveedor de las sirenas y por

la reparación del fax.

73. Diciembre. 29. En el estado de cuenta entregado por el Banco Central, constan débitos por servicios bancarios en un monto de $ 3.76.

74. Diciembre 30. Se amortiza el prepago de seguros, por el valor proporcional de 10 meses, por cuanto por olvido del Contador no se lo ha venido haciendo mensualmente.

75. Diciembre 31. Se efectúa la depreciación de los Bienes de Larga Duración que posee la Institución ya su correspondiente registro contable.

76. Diciembre 31. Una vez generados los Estados Financieros, se procede al cierre de cuentas que permitan trasladar saldos al siguiente ejercicio:

Ingresos y Gastos

Cuentas por Cobrar y por Pagar

Acumulación de Inversiones

Como aclaración al final de este ejercicio, cabe manifestar que los saldos de varias de sus cuentas, no

van a guardar la debida racionalidad, puesto que al proponerse ejemplos sólo para los meses de Enero,

Febrero y Diciembre, no se han efectuado determinadas transacciones que normalmente se hubieran

realizado; como ejemplos vale mencionar:

a) el cobro de los anticipos de sueldos;

b) la recuperación de las Cuentas por Cobrar IVA;

c) la amortización de los seguros;

d) los pagos de las Cuentas por Pagar;e) los gastos de remuneraciones reflejan sólo de un mes

f) la ejecución presupuestaria es parcial, etc.

El beneficio está en que contiene una gran parte de las transacciones tipo que ocurren en este grupo de

entidades y fundamentalmente, se muestra las salidas contables que deben producirse mensualmente

para uso interno, que ayudan a la gestión institucional y en el proceso de toma de decisiones.

Dentro de estas “salidas” o informes financieros, a más de ejemplificar todos los que son, se da especialsignificado al Estado de Flujo del Efectivo, que constituye la “prueba de fuego” para establecer la

debida o indebida aplicación de la normativa contable en todo el proceso.

NOTA: Según el literal r) del Art. 3 del Acuerdo Ministerial No. 326 del 19 deSeptiembre de 2006, se corrige en este ejercicio las aplicaciones contables y


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DIARIO GENERAL INTEGRADO Desde: 01/Ene/2005 Hasta: 31/Ene/2005

FECHA CÓDIGO CUENTATM

AS

DEBE HABER EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

DENOMINACIÓNCÓDIGO DEVENG.

01 - 01 1 A111.03 Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso 5,800.00112.13.01 Fondos Reposición - Caja Chica 40.00

124.98.01 Cuentas Pendientes por Cobrar Años Anteriores -Fisco

450.00

131.01.04 Existencias de Materiales de Oficina 720.00

131.01.05 Existencias de Materiales de Aseo 380.00

141.01.03 Mobiliarios 2,850.00141.01.04 Maquinarias y Equipos 2,895.00141.01.07 Equipos, Sistema y Paquetes Informáticos 1,140.00

141.03.02 Edificios, Locales y Residencias 6,830.00

141.99.02 Depreciación Acumulada - Edificios, Locales yResidencias

3,073.50

141.99.03 Depreciación Acumulada - Mobiliarios 1,282.50

141.99.04 Depreciación Acumulada - Maquinaria y Equipos 1,302.75

141.99.07 Depreciación Acumulada - Equipos, Sistemas yPaquetes Informáticos

615.60

224.97.01 Cuentas por Pagar Años Anteriores 398.00

611.09 Patrimonio Gobiernos Seccionales 13,812.65618.01 Resultados Ejercicios Anteriores 620.00

-- P/R el Estado de Situación Inicial --

01 - 02 2 J618.01 Resultados Ejercicios Anteriores 620.00611.09 Patrimonio Gobiernos Seccionales 620.00

-- P/R capitalización del resultado Ejerc Anterior --

01 - 03 3 F113.18 Ctas por Cobrar Transferencias Corrientes 2,229.30626.06.08 1806080Fondo de Descentralización Juntas Parroquiales

Rurales Fondo de Descentralización Juntas ParroquialesRurales

2,229.302,229.30

-- P/R el Derecho a recibir la asignación del G. C. --

370102 De Fondos de Autogestión 5,402.00


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AS



01 - 03 4 F636.01.02 5801020 A Entidades Descentralizadas y Autónomas A Entidades Descentralizadas y Autónomas 11.1511.15

636.01.04 5801040 Al Gobierno Seccional A Entidades del Gobierno Seccional 111.45111.45213.58 C x P Transferencias Corrientes 122.60

-- P/R aportes a la Contraloría y CONAJUPARE --

01 - 03 5 F213.58 C x P Transferencias Corrientes 11.15113.18 Ctas por Cobrar Transferencias Corrientes 11.15

-- P/R débito por aporte a la Contraloría --

01 - 03 6 F213.58 C x P Transferencias Corrientes 111.45113.18 Ctas por Cobrar Transferencias Corrientes 111.45

-- P/R la compensación de descuento paraCONAJUPARE --

01 - 03 7 F111.03 Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso 2,106.70113.18 Ctas por Cobrar Transferencias Corrientes 2,106.70

-- P/R el depósito #7454 en la cuenta "T" --

01 - 04 8 F113.81.01 Ctas por Cobrar IVA SRI 11.26131.01.04 5308040Existencias de Materiales de Oficina Materiales de Oficina 55.2055.20

131.01.05 5308050Existencias de Materiales de Aseo Materiales de Aseo 38.6538.65

213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedores 92.91

213.53.02 C x P Bienes y Serv. Consumo - Fisco IR 0.94

213.81.03 C x P IVA Proveedor 70% Bs. 7.88

213.81.04 C x P IVA Fisco 30% Bs. 3.38-- P/R recepción de materiales facturas # 4765 y4766 --


16/163

650




AS



01 - 05 9 F113.81.01 Ctas por Cobrar IVA SRI 30.00634.02.04 5302040Edición, Impresión, Reproducción y Publicaciones Impresión, Reproducción y Publicación 250.00250.00


213.81.01 C x P IVA Proveedores 100% 30.00

-- P/R recepción 500 especies valoradas fact #7567 --

01 - 05 10 O911.07 Especies valoradas emitidas 600.00921.07 Emisión de especies valoradas 600.00

-- P/R Control Administrativo 500 especies a $ 1,20--

01 - 06 11 F113.18 Ctas por Cobrar Transferencias Corrientes 700.00

626.01.04 1801040Transferencias del Gobierno Seccional Entidades del Gobierno Seccional 700.00700.00-- P/R aporte del Municipio --

01 - 06 12 F111.01 Cajas Recaudadoras 700.00113.18 Ctas por Cobrar Transferencias Corrientes 700.00

-- P/R aporte del Municipio --

01 - 06 13 F111.01 Cajas Recaudadoras 750.00212.01 Depósitos de Intermediación 750.00

-- P/R recaudación de planillas de consumo --

01 - 07 14 F111.15.01 Banco del Pichincha - Rotativa de Ingresos 1,450.00

111.01 Cajas Recaudadoras 1,450.00-- P/R depósito #2354 --


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651




AS



01 - 08 15 J141.99.03 Depreciación Acumulada - Mobiliarios 355.50

611.09 Patrimonio Gobiernos Seccionales 434.50141.01.03 Mobiliarios 790.00

-- P/R disminución de Activos Fijos --

01 - 10 16 F634.01.04 5301040Energía Eléctrica Energía Eléctrica 36.0036.00213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedores 35.64


-- P/R planilla de luz de Diciembre --

01 - 11 17 F111.03 Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso 1,450.00111.15.01 Banco del Pichincha - Rotativa de Ingresos 1,450.00

-- P/R transferencia # 8767 a la cuenta "T" --

01 - 12 18 F113.36 Ctas por Cobrar Financiamiento Público 380.00124.98.01 3605010Cuentas Pendientes por Cobrar Años Anteriores -

Fisco De Cuentas por Cobrar 380.00380.00

-- P/R recaudación de valores de años anteriores --

01 - 12 19 F111.01 Cajas Recaudadoras 380.00113.36 Ctas por Cobrar Financiamiento Público 380.00

-- P/R recaudación de valores de años anteriores --

01 - 12 20 F113.81.01 Ctas por Cobrar IVA SRI 82.80141.01.07 8401070Equipos, Sistema y Paquetes Informáticos Equipos, Sistemas y Paquetes Informáticos 690.00690.00


213.81.04 C x P IVA Fisco 30% Bs. 24.84213.84.01 C x P Inv. Bienes L/Duración - Proveedores 683.10

213.84.02 C x P Inv. Bienes L/Duración - Fisco IR 6.90

-- P/R recepción de computador factura # 73645 --


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652




AS



01 - 13 21 F111.15.01 Banco del Pichincha - Rotativa de Ingresos 380.00

111.01 Cajas Recaudadoras 380.00-- P/R depósito #2355 --

01 - 13 22 F

224.97.01 9701010Cuentas por Pagar Años Anteriores De Cuentas por Pagar 345.00345.00213.97 Cuentas por Pagar de Años Anteriores 345.00

-- P/R reclasificación para pago obligac. de añosant --

01 - 13 23 F111.15.02 Banco del Pichincha - Rotativa de Pagos 2,252.49

111.03 Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso 2,252.49-- P/R transferencia # 6453 a la Rotativa de Pagos

01 - 13 24 F212.01 Depósitos de Intermediación 750.00213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedores 378.55



213.84.01 C x P Inv. Bienes L/Duración - Proveedores 683.10

213.97 Cuentas por Pagar de Años Anteriores 345.00111.15.02 Banco del Pichincha - Rotativa de Pagos 2,252.49

-- P/R cheques girados del # 2346 al # 2352 --

01 - 14

25

F634.01.01 5301010 Agua Potable Agua Potable 6.206.20634.02.04 5302040Edición, Impresión, Reproducción y Publicaciones Impresión, Reproducción y Publicación 1.501.50

634.03.01 5303010Pasajes al Interior Pasajes al Interior 3.003.00634.08.01 5308010 Alimentos y Bebidas Alimentos y Bebidas 12.0012.00634.08.11 5308110Materiales de Construcción, Eléctricos, Plomería y

Carpintería Materiales de Construcción, Eléctricos, Plomeríay Carpintería

12.7012.70


-- P/R reposición del Fondo de Caja Chica --


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653




AS



01 - 15 26 F113.28 Ctas por Cobrar Transferencias de Capital 4,000.00626.22.04 2802040Del Sector Privado no Financiero Del Sector Privado no Financiero 4,000.004,000.00

-- P/R donación de una ONG --

01 - 15 27 F

113.14 Ctas por Cobrar Venta de Bienes y Servicios 15.00113.81.02 Ctas por Cobrar IVA por Ventas de Bienes y Serv. 1.80

213.81.07 C x P IVA Cobrado -100% 1.80624.03.99 1403990Otros Servicios Técnicos y Especializados Otors Servicios Técnicos y Especializados 15.0015.00

-- P/R los servicios prestados Empresa Eléctrica --

01 - 15 28 F111.01 Cajas Recaudadoras 4,015.00111.35 Otros Documentos por Efectivizar 1.80113.14 Ctas por Cobrar Venta de Bienes y Servicios 15.00113.28 Ctas por Cobrar Transferencias de Capital 4,000.00113.81.02 Ctas por Cobrar IVA por Ventas de Bienes y Serv. 1.80

-- P/R recaudación donación ONG y serviciosprestados --

01 - 16 29 F111.15.01 Banco del Pichincha - Rotativa de Ingresos 4,015.00

111.01 Cajas Recaudadoras 4,015.00-- P/R depósito # 8796 --

01 - 17 30 F111.03 Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso 380.00111.15.01 Banco del Pichincha - Rotativa de Ingresos 380.00

-- P/R depósito # 75465 --


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654




AS



01 - 18 31 F113.81.01 Ctas por Cobrar IVA SRI 3.50634.01.05 5301050Telecomunicaciones Telecomunicaciones 46.5746.57213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedores 46.16


213.81.01 C x P IVA Proveedores 100% 3.50-- P/R planilla telefónica de Diciembre --

01 - 19 32 F111.15.02 Banco del Pichincha - Rotativa de Pagos 335.06

111.03 Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso 335.06-- P/R transferencia #5342 --

01 - 19 33 F112.01.01 Anticipos de Sueldos 100.00112.01.02 Anticipos por Viáticos 150.00213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedores 81.56


111.15.02 Banco del Pichincha - Rotativa de Pagos 335.06

-- P/R cheques girados del 2353 al 2356 --

01 - 20 34 F111.03 Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso 4,015.00111.15.01 Banco del Pichincha - Rotativa de Ingresos 4,015.00

-- P/R transferencia # 2546 --

01 - 21 35 F113.13 Ctas por cobrar Tasas y Contribuciones 18.00623.01.06 1301060Especies Fiscales Especies Fiscales 18.0018.00

-- P/R venta de 15 Especies Fiscales --

01 - 21 36 F111.01 Cajas Recaudadoras 18.00113.13 Ctas por cobrar Tasas y Contribuciones 18.00

-- P/R recaudación por venta de 15 EspeciesFiscales --


21/163

655




AS



01 - 21 37 O921.07 Emisión de especies valoradas 18.00911.07 Especies valoradas emitidas 18.00

-- P/R disminución de 15 Especies Fiscales porventa --

01 - 22 38 F111.15.01 Banco del Pichincha - Rotativa de Ingresos 18.00111.01 Cajas Recaudadoras 18.00

-- P/R depósito # 6455 --

01 - 23 39 F141.01.03 Mobiliarios 859.00141.99.03 Depreciación Acumulada - Mobiliarios 724.00

611.99 Donaciones en Bienes Muebles e Inmuebles 135.00-- P/R donación del Municipio Acta # DM-6786 --

01 - 25 40 F634.03.01 5303010Pasajes al Interior Pasajes al Interior 16.0016.00634.03.03 5303030Viáticos y Subsistencias en el Interior Viáticos y Subsistencias en el Interior 210.00210.00


-- P/R liquidación 3 días viáticos y 1 subsistencia --

01 - 25 41 F213.53.01 C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedores 150.00

112.01.02 Anticipos por Viáticos 150.00-- P/R liquidación de Anticipo de Viáticos --


-- P/R Depósito # 9888 --


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656




AS



01 - 27 43 F633.01.05 5101050Remuneraciones Unificadas Remuneraciones Unificadas 400.00400.00

633.06.01 5106010 Aporte Patronal Aporte Patronal 44.6044.60213.51.01 C x P Gastos en Personal - Nómina 322.40

213.51.03 C x P Gastos en Personal - Aporte Seg. Social 116.40

213.51.04 C x P Gastos en Personal - Retenciones Varias 5.80-- P/R Rol de pagos del mes de Enero --

01 - 27 44 F213.51.01 C x P Gastos en Personal - Nómina 100.00

112.01.01 Anticipos de Sueldos 100.00-- P/R liquidación de Anticipo de Sueldo Sra.Ramos --

01 - 27 45 F113.81.01 Ctas por Cobrar IVA SRI 42.24

633.05.08 5105080Dietas Dietas 352.00352.00213.51.01 C x P Gastos en Personal - Nómina 323.84

213.51.02 C x P Gastos en Personal - Fisco IR 28.16

213.81.02 C x P IVA Fisco 100% 42.24-- P/R Dietas por el mes de Enero --

01 - 27 46 F113.17 Ctas por Cobrar Rentas de Invers. y multas 45.00225.03.02 1702020Rentas Anticipadas Edificios, Locales y Edificios, Locales y Residencias 45.0045.00

-- P/R arriendo por adelantado de Enero --

01 - 27 47 F111.01 Cajas Recaudadoras 135.00113.17 Ctas por Cobrar Rentas de Invers. y multas 45.00212.11.01 Garantías por Arrendamientos 90.00

-- P/R recaudación arriendo por adelantado --


23/163

657




AS



01 - 28 48 F111.15.01 Banco del Pichincha - Rotativa de Ingresos 135.00

111.01 Cajas Recaudadoras 135.00-- P/R depósito #2342 --

01 - 29 49 F

113.81.01 Ctas por Cobrar IVA SRI 6.00633.05.10 5105100Servicios Personales por Contrato Servicios Personales por Contrato 50.0050.00

213.51.01 C x P Gastos en Personal - Nómina 46.00

213.51.02 C x P Gastos en Personal - Fisco IR 4.00

213.81.02 C x P IVA Fisco 100% 6.00-- P/R honorarios para el Lecturador --

01 - 30 50 F113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 12.50625.24.99 1904990Otros No Especificados Otros no Especificados 12.5012.50

-- P/R 50% de empleados para Póliza de Fidelidad

01 - 30 51 F112.01.01 Anticipos de Sueldos 12.50113.19 Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 12.50

-- P/R otorgamiento de anticpo a empleados --

01 - 30 52 F113.81.01 Ctas por Cobrar IVA SRI 3.18125.31.01 5702010Prepagos de Seguros Seguros 26.5026.50

213.57.01 C x P Otros Gastos - Proveedores 26.47213.57.02 C x P Otros Gastos - Fisco IR 0.03


-- P/R renovación de Póliza de Fidelidad --


-- P/R transferencia # 8877 --


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658




AS




213.51.03 C x P Gastos en Personal - Aporte Seg. Social 116.40

111.03 Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso 662.64-- P/R pagos Remuneraciones, Dietas y IESS porel SPI --

01 - 31 55 F111.15.02 Banco del Pichincha - Rotativa de Pagos 157.45

111.03 Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso 157.45-- P/R transferencia # 6454 a la Rotativa de Pagos


213.51.04 C x P Gastos en Personal - Retenciones Varias 5.80


213.57.01 C x P Otros Gastos - Proveedores 26.47213.81.01 C x P IVA Proveedores 100% 3.18

111.15.02 Banco del Pichincha - Rotativa de Pagos 157.45

-- P/R pagos de cheques del 3456 al 3459 --

TOTALES 60,931.34 60,931.34


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JUNTA PARROQUIAL " BELLO AMANECER"

MAYOR GENERAL

CÓDIGO : 111.01 CUENTA : Cajas Recaudadoras

FECHA DETALLE AS TM DEBE HABER SALDO

700.00700.0001 - 06 0.00F12P/R aporte del Municipio

1,450.00750.0001 - 06 0.00F13P/R recaudación de planillas de consumo

0.000.0001 - 07 1,450.00F14P/R depósito #2354

380.00380.0001 - 12 0.00F19P/R recaudación de valores de años

0.000.0001 - 13 380.00F21P/R depósito #2355

4,015.004,015.0001 - 15 0.00F28P/R recaudación donación ONG y servicios

0.000.0001 - 16 4,015.00F29P/R depósito # 8796

18.0018.0001 - 21 0.00F36P/R recaudación por venta de 15 Especies

0.000.0001 - 22 18.00F38P/R depósito # 6455

135.00135.0001 - 27 0.00F47P/R recaudación arriendo por adelantado

0.000.0001 - 28 135.00F48P/R depósito #2342

5,998.005,998.00Flujo de Enero

5,998.00 5,998.00 0.00 Acumulado a Enero

CÓDIGO : 111.03 CUENTA : Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso Legal


5,800.005,800.0001 - 01 0.00 A1P/R el Estado de Situación Inicial

7,906.702,106.7001 - 03 0.00F7P/R el depósito #7454 en la cuenta "T"

9,356.701,450.0001 - 11 0.00F17P/R transferencia # 8767 a la cuenta "T"

7,104.210.0001 - 13 2,252.49F23P/R transferencia # 6453 a la Rotativa de

7,484.21380.0001 - 17 0.00F30P/R depósito # 75465

7,149.150.0001 - 19 335.06F32P/R transferencia #5342

11,164.154,015.0001 - 20 0.00F34P/R transferencia # 2546

11 182 1518 0001 - 26 0 00F42P/R Depósito # 9888


26/163

1,450.001,450.0001 - 07 0.00F14P/R depósito #2354

0.000.0001 - 11 1,450.00F17P/R transferencia # 8767 a la cuenta "T"

380.00380.0001 - 13 0.00F21P/R depósito #2355

4,395.004,015.0001 - 16 0.00F29P/R depósito # 8796

4,015.000.0001 - 17 380.00F30P/R depósito # 75465

0.000.0001 - 20 4,015.00F34P/R transferencia # 2546

18.0018.0001 - 22 0.00F38P/R depósito # 6455

0.000.0001 - 26 18.00F42P/R Depósito # 9888

135.00135.0001 - 28 0.00F48P/R depósito #2342 0.000.0001 - 31 135.00F53P/R transferencia # 8877



CÓDIGO : 111.15.02CUENTA : Banco del Pichincha - Rotativa de Pagos


2,252.492,252.4901 - 13 0.00F23P/R transferencia # 6453 a la Rotativa de

0.000.0001 - 13 2,252.49F24P/R cheques girados del # 2346 al # 2352

335.06335.0601 - 19 0.00F32P/R transferencia #5342

0.000.0001 - 19 335.06F33P/R cheques girados del 2353 al 2356

157.45157.4501 - 31 0.00F55P/R transferencia # 6454 a la Rotativa de0.000.0001 - 31 157.45F56P/R pagos de cheques del 3456 al 3459



CÓDIGO : 111.35 CUENTA : Otros Documentos por Efectivizar


1.801.8001 - 15 0.00F28P/R recaudación donación ONG y servicios

0.001.80Flujo de Enero

1.80 0.00 1.80Acumulado a Enero


27/163

CÓDIGO : 112.01.02CUENTA : Anticipos por Viáticos



0.000.0001 - 25 150.00F41P/R liquidación de Anticipo de Viáticos


150.00 150.00 0.00 Acumulado a Enero

CÓDIGO : 112.13.01CUENTA : Fondos Reposición - Caja Chica


40.0040.0001 - 01 0.00 A1P/R el Estado de Situación Inicial



CÓDIGO : 113.13 CUENTA : Ctas por cobrar Tasas y Contribuciones


18.0018.0001 - 21 0.00F35P/R venta de 15 Especies Fiscales0.000.0001 - 21 18.00F36P/R recaudación por venta de 15 Especies



CÓDIGO : 113.14 CUENTA : Ctas por Cobrar Venta de Bienes y Servicios


15.0015.0001 - 15 0.00F27P/R los servicios prestados Empresa




28/163

CÓDIGO : 113.18 CUENTA : Ctas por Cobrar Transferencias Corrientes


2,229.302,229.3001 - 03 0.00F3P/R el Derecho a recibir la asignación del

2,218.150.0001 - 03 11.15F5P/R débito por aporte a la Contraloría

2,106.700.0001 - 03 111.45F6P/R la compensación de descuento para

0.000.0001 - 03 2,106.70F7P/R el depósito #7454 en la cuenta "T"





CÓDIGO : 113.19 CUENTA : Cuentas por Cobrar Otros Ingresos


12.5012.5001 - 30 0.00F50P/R 50% de empleados para Póliza de

0.000.0001 - 30 12.50F51P/R otorgamiento de anticipo a empleados



CÓDIGO : 113.28 CUENTA : Ctas por Cobrar Transferencias de Capital


4,000.004,000.0001 - 15 0.00F26P/R donación de una ONG

0.000.0001 - 15 4,000.00F28P/R recaudación donación ONG y servicios



CÓDIGO : 113.36 CUENTA : Ctas por Cobrar Financiamiento Público


29/163

11.2611.2601 - 04 0.00F8P/R recepción de materiales facturas #

41.2630.0001 - 05 0.00F9P/R recepción 500 especies valoradas fact

124.0682.8001 - 12 0.00F20P/R recepción de computador factura #

127.563.5001 - 18 0.00F31P/R planilla telefónica de Diciembre

169.8042.2401 - 27 0.00F45P/R Dietas por el mes de Enero

175.806.0001 - 29 0.00F49P/R honorarios para el Lecturador

178.983.1801 - 30 0.00F52P/R renovación de Póliza de Fidelidad

0.00178.98Flujo de Enero 178.98 0.00 178.98 Acumulado a Enero

CÓDIGO : 113.81.02CUENTA : Ctas por Cobrar IVA por Ventas de Bienes y Serv.






CÓDIGO : 124.98.01CUENTA : Cuentas Pendientes por Cobrar Años Anteriores - Fisco



70.000.0001 - 12 380.00F18P/R recaudación de valores de años



CÓDIGO : 125.31.01CUENTA : Prepagos de Seguros



30/163



CÓDIGO : 131.01.05CUENTA : Existencias de Materiales de Aseo



418.6538.6501 - 04 0.00F8P/R recepción de materiales facturas #0.00418.65Flujo de Enero


CÓDIGO : 141.01.03CUENTA : Mobiliarios



2,060.000.0001 - 08 790.00J15P/R disminución de Activos Fijos

2,919.00859.0001 - 23 0.00F39P/R donación del Municipio Acta # DM-

790.003,709.00Flujo de Enero

3,709.00 790.00 2,919.00 Acumulado a Enero

CÓDIGO : 141.01.04CUENTA : Maquinarias y Equipos





CÓDIGO : 141.01.07CUENTA : Equipos, Sistema y Paquetes Informáticos



31/163



CÓDIGO : 141.99.02CUENTA : Depreciación Acumulada - Edificios, Locales y Residencias


3,073.500.0001 - 01 3,073.50 A1P/R el Estado de Situación Inicial

3,073.500.00Flujo de Enero 0.00 3,073.50 3,073.50 Acumulado a Enero

CÓDIGO : 141.99.03CUENTA : Depreciación Acumulada - Mobiliarios



927.00355.5001 - 08 0.00J15P/R disminución de Activos Fijos

1,651.000.0001 - 23 724.00F39P/R donación del Municipio Acta # DM-

2,006.50355.50Flujo de Enero

355.50 2,006.50 1,651.00 Acumulado a Enero

CÓDIGO : 141.99.04CUENTA : Depreciación Acumulada - Maquinaria y Equipos





CÓDIGO : 141.99.07CUENTA : Depreciación Acumulada - Equipos, Sistemas y Paquetes



32/163



CÓDIGO : 212.11.01CUENTA : Garantías por Arrendamientos


90.000.0001 - 27 90.00F47P/R recaudación arriendo por adelantado


CÓDIGO : 213.51.01CUENTA : C x P Gastos en Personal - Nómina


322.400.0001 - 27 322.40F43P/R Rol de pagos del mes de Enero

222.40100.0001 - 27 0.00F44P/R liquidación de Anticipo de Sueldo Sra.


592.240.0001 - 29 46.00F49P/R honorarios para el Lecturador

46.00546.2401 - 31 0.00F54P/R pagos Remuneraciones, Dietas y IESS

0.0046.0001 - 31 0.00F56P/R pagos de cheques del 3456 al 3459



CÓDIGO : 213.51.02CUENTA : C x P Gastos en Personal - Fisco IR


28.160.0001 - 27 28.16F45P/R Dietas por el mes de Enero 32.160.0001 - 29 4.00F49P/R honorarios para el Lecturador




33/163

CÓDIGO : 213.51.04CUENTA : C x P Gastos en Personal - Retenciones Varias






CÓDIGO : 213.53.01CUENTA : C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedores




378.550.0001 - 10 35.64F16P/R planilla de luz de Diciembre 0.00378.5501 - 13 0.00F24P/R cheques girados del # 2346 al # 2352

35.400.0001 - 14 35.40F25P/R reposición del Fondo de Caja Chica



226.000.0001 - 25 226.00F40P/R liquidación 3 días viáticos y 1

76.00150.0001 - 25 0.00F41P/R liquidación de Anticipo de Viáticos




CÓDIGO : 213.53.02CUENTA : C x P Bienes y Serv. Consumo - Fisco IR



1.300.0001 - 10 0.36F16P/R planilla de luz de Diciembre



34/163

CÓDIGO : 213.57.02CUENTA : C x P Otros Gastos - Fisco IR





CÓDIGO : 213.58 CUENTA : C x P Transferencias Corrientes


122.600.0001 - 03 122.60F4P/R aportes a la Contraloría y

111.4511.1501 - 03 0.00F5P/R débito por aporte a la Contraloría

0.00111.4501 - 03 0.00F6P/R la compensación de descuento para



CÓDIGO : 213.81.01CUENTA : C x P IVA Proveedores 100%



0.0030.0001 - 13 0.00F24P/R cheques girados del # 2346 al # 2352




0.003.1801 - 31 0.00F56P/R pagos de cheques del 3456 al 3459 36.6836.68Flujo de Enero


CÓDIGO : 213 81 02CUENTA : C x P IVA Fisco 100%


35/163






CÓDIGO : 213.81.04CUENTA : C x P IVA Fisco 30% Bs.






CÓDIGO : 213.81.07CUENTA : C x P IVA Cobrado -100%





CÓDIGO : 213.84.01CUENTA : C x P Inv. Bienes L/Duración - Proveedores


683.100.0001 - 12 683.10F20P/R recepción de computador factura #0.00683.1001 - 13 0.00F24P/R cheques girados del # 2346 al # 2352




36/163

CÓDIGO : 213.97 CUENTA : Cuentas por Pagar de Años Anteriores


345.000.0001 - 13 345.00F22P/R reclasificación para pago obligac. de




CÓDIGO : 224.97.01CUENTA : Cuentas por Pagar Años Anteriores



53.00345.0001 - 13 0.00F22P/R reclasificación para pago obligac. de


CÓDIGO : 225.03.02CUENTA : Rentas Anticipadas Edificios, Locales y Residencias


45.000.0001 - 27 45.00F46P/R arriendo por adelantado de Enero



CÓDIGO : 611.09 CUENTA : Patrimonio Gobiernos Seccionales



14,432.650.0001 - 02 620.00J2P/R capitalización del resultado Ejerc

13,998.15434.5001 - 08 0.00J15P/R disminución de Activos Fijos


37/163

CÓDIGO : 618.01 CUENTA : Resultados Ejercicios Anteriores



0.00620.0001 - 02 0.00J2P/R capitalización del resultado Ejerc



CÓDIGO : 623.01.06CUENTA : Especies Fiscales


18.000.0001 - 21 18.00F35P/R venta de 15 Especies Fiscales



CÓDIGO : 624.03.99CUENTA : Otros Servicios Técnicos y Especializados





CÓDIGO : 625.24.99CUENTA : Otros No Especificados


12.500.0001 - 30 12.50F50P/R 50% de empleados para Póliza de




38/163

2,229.300.0001 - 03 2,229.30F3P/R el Derecho a recibir la asignación del



CÓDIGO : 626.22.04CUENTA : Del Sector Privado no Financiero


4,000.000.0001 - 15 4,000.00F26P/R donación de una ONG



CÓDIGO : 633.01.05CUENTA : Remuneraciones Unificadas





CÓDIGO : 633.05.08CUENTA : Dietas





CÓDIGO : 633.05.10CUENTA : Servicios Personales por Contrato



39/163

CÓDIGO : 634.01.01CUENTA : Agua Potable





CÓDIGO : 634.01.04CUENTA : Energía Eléctrica


36.0036.0001 - 10 0.00F16P/R planilla de luz de Diciembre



CÓDIGO : 634.01.05CUENTA : Telecomunicaciones





CÓDIGO : 634.02.04CUENTA : Edición, Impresión, Reproducción y Publicaciones







40/163

CÓDIGO : 634.03.03CUENTA : Viáticos y Subsistencias en el Interior


210.00210.0001 - 25 0.00F40P/R liquidación 3 días viáticos y 1



CÓDIGO : 634.08.01CUENTA : Alimentos y Bebidas





CÓDIGO : 634.08.11CUENTA : Materiales de Construcción, Eléctricos, Plomería y Carpintería





CÓDIGO : 636.01.02CUENTA : A Entidades Descentralizadas y Autónomas


11.1511.1501 - 03 0.00F4P/R aportes a la Contraloría y



CÓDIGO : 636.01.04CUENTA : Al Gobierno Seccional - CONAJUPARE


41/163

600.00600.0001 - 05 0.00O10P/R Control Administrativo 500 especies a

582.000.0001 - 21 18.00O37P/R disminución de 15 Especies Fiscales



CÓDIGO : 921.07 CUENTA : Emisión de especies valoradas


600.000.0001 - 05 600.00O10P/R Control Administrativo 500 especies a

582.0018.0001 - 21 0.00O37P/R disminución de 15 Especies Fiscales




42/163

676


BALANCE DE COMPROBACION Al 31 de Enero del 2005

SALDOS INICIALES

CÓDIGO DENOMINACIÓN DÉBITOS CRÉDITOS

SALDOS FINALES

DEUDORDEUDOR ACREEDOR

FLUJOS

DÉBITOS

SUMAS CUENTAS

ACREEDOR CRÉDITOS

22,847.50 18,148.645,800.00 0.00 10,498.86 0.0028,647.50DISPONIBLES 111 18,148.64

5,998.00 5,998.000.00 0.00 0.00 0.005,998.00Cajas Recaudadoras 11101 5,998.00

8,104.70 3,407.645,800.00 0.00 10,497.06 0.0013,904.70Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso11103 3,407.64 8,743.00 8,743.000.00 0.00 0.00 0.008,743.00Bancos Comerciales M/N 11115 8,743.00

5,998.00 5,998.000.00 0.00 0.00 0.005,998.00Banco del Pichincha - Rotativa de Ingresos1111501 5,998.00

2,745.00 2,745.000.00 0.00 0.00 0.002,745.00Banco del Pichincha - Rotativa de Pagos1111502 2,745.00

1.80 0.000.00 0.00 1.80 0.001.80Otros Documentos por Efectivizar 11135 0.00

262.50 250.0040.00 0.00 52.50 0.00302.50 ANTICIPO DE FONDOS 112 250.00

262.50 250.000.00 0.00 12.50 0.00262.50 Anticipo a Servidores Públicos 11201 250.00

112.50 100.000.00 0.00 12.50 0.00112.50 Anticipos de Sueldos 1120101 100.00

150.00 150.000.00 0.00 0.00 0.00150.00 Anticipos por Viáticos 1120102 150.00

0.00 0.0040.00 0.00 40.00 0.0040.00Fondos de Reposición 11213 0.00

0.00 0.0040.00 0.00 40.00 0.0040.00Fondos Reposición - Caja Chica1121301 0.00

7,580.58 7,401.600.00 0.00 178.98 0.007,580.58CUENTAS POR COBRAR 113 7,401.60

18.00 18.000.00 0.00 0.00 0.0018.00Ctas por cobrar Tasas y Contribuciones11313 18.00

15.00 15.000.00 0.00 0.00 0.0015.00Ctas por Cobrar Venta de Bienes y Servicios11314 15.00

45.00 45.000.00 0.00 0.00 0.0045.00Ctas por Cobrar Rentas de Invers. y multas11317 45.00

2,929.30 2,929.300.00 0.00 0.00 0.002,929.30Ctas por Cobrar Transferencias Corrientes11318 2,929.30 12.50 12.500.00 0.00 0.00 0.0012.50Cuentas por Cobrar Otros Ingresos11319 12.50

4,000.00 4,000.000.00 0.00 0.00 0.004,000.00Ctas por Cobrar Transferencias de Capital11328 4,000.00

380.00 380.000.00 0.00 0.00 0.00380.00Ctas por Cobrar Financiamiento Público11336 380.00

180.78 1.800.00 0.00 178.98 0.00180.78Ctas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado11381 1.80

178.98 0.000.00 0.00 178.98 0.00178.98Ctas por Cobrar IVA SRI 1138101 0.00

1.80 1.800.00 0.00 0.00 0.001.80Ctas por Cobrar IVA por Ventas de Bienes y Serv.1138102 1.80


43/163

677



SALDOS INICIALES


SALDOS FINALES


FLUJOS

DÉBITOS

SUMAS CUENTAS

ACREEDOR CRÉDITOS

0.00 380.00450.00 0.00 70.00 0.00450.00DEUDORES FINANCIEROS 124 380.00

0.00 380.00450.00 0.00 70.00 0.00450.00Cuentas por Cobrar Años anteriores12498 380.00

0.00 380.00450.00 0.00 70.00 0.00450.00Cuentas Pendientes por Cobrar Años Anteriores -1249801 380.00 26.50 0.000.00 0.00 26.50 0.0026.50Cargos Diferidos 125 0.00

26.50 0.000.00 0.00 26.50 0.0026.50Prepagos de Seguros, Comisiones Financieras y12531 0.00

26.50 0.000.00 0.00 26.50 0.0026.50Prepagos de Seguros 1253101 0.00

93.85 0.001,100.00 0.00 1,193.85 0.001,193.85EXISTENCIAS PARA CONSUMO131 0.00

93.85 0.001,100.00 0.00 1,193.85 0.001,193.85Existencias de Bienes de Uso y Consumo Corriente13101 0.00

55.20 0.00720.00 0.00 775.20 0.00775.20Existencias de Materiales de Oficina1310104 0.00

38.65 0.00380.00 0.00 418.65 0.00418.65Existencias de Materiales de Aseo1310105 0.00

1,904.50 1,514.007,440.65 0.00 7,831.15 0.009,345.15BIENES DE ADMINISTRACION141 1,514.00

1,549.00 790.006,885.00 0.00 7,644.00 0.008,434.00Bienes Muebles 14101 790.00

859.00 790.002,850.00 0.00 2,919.00 0.003,709.00Mobiliarios1410103 790.00

0.00 0.002,895.00 0.00 2,895.00 0.002,895.00Maquinarias y Equipos 1410104 0.00

690.00 0.001,140.00 0.00 1,830.00 0.001,830.00Equipos, Sistema y Paquetes Informáticos1410107 0.00

0.00 0.006,830.00 0.00 6,830.00 0.006,830.00Bienes Inmuebles 14103 0.00

0.00 0.006,830.00 0.00 6,830.00 0.006,830.00Edificios, Locales y Residencias1410302 0.00

355.50 724.000.00 6,274.35 0.00 6,642.85355.50Depreciación Acumulada 14199 6,998.35 0.00 0.000.00 3,073.50 0.00 3,073.500.00Depreciación Acumulada - Edificios, Locales y1419902 3,073.50

355.50 724.000.00 1,282.50 0.00 1,651.00355.50Depreciación Acumulada - Mobiliarios1419903 2,006.50

0.00 0.000.00 1,302.75 0.00 1,302.750.00Depreciación Acumulada - Maquinaria y Equipos1419904 1,302.75

0.00 0.000.00 615.60 0.00 615.600.00Depreciación Acumulada - Equipos, Sistemas y1419907 615.60

750.00 840.000.00 0.00 0.00 90.00750.00Depósitos de Terceros 212 840.00

750.00 750.000.00 0.00 0.00 0.00750.00Depósitos de Intermediación 21201 750.00


44/163

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SALDOS INICIALES


SALDOS FINALES


FLUJOS

DÉBITOS

SUMAS CUENTAS

ACREEDOR CRÉDITOS

0.00 90.000.00 0.00 0.00 90.000.00Garantías Recibidas 21211 90.00

0.00 90.000.00 0.00 0.00 90.000.00Garantías por Arrendamientos 2121101 90.00

2,780.24 2,899.300.00 0.00 0.00 119.062,780.24CUENTAS POR PAGAR 213 2,899.30 814.44 846.600.00 0.00 0.00 32.16814.44Ctas por Pagar Gastos en Personal21351 846.60

692.24 692.240.00 0.00 0.00 0.00692.24C x P Gastos en Personal - Nómina2135101 692.24

0.00 32.160.00 0.00 0.00 32.160.00C x P Gastos en Personal - Fisco IR2135102 32.16

116.40 116.400.00 0.00 0.00 0.00116.40C x P Gastos en Personal - Aporte Seg. Social2135103 116.40

5.80 5.800.00 0.00 0.00 0.005.80C x P Gastos en Personal - Retenciones Varias2135104 5.80

686.11 687.820.00 0.00 0.00 1.71686.11C x P Bienes y Servicios de Consumo21353 687.82

686.11 686.110.00 0.00 0.00 0.00686.11C x P Bienes y Serv. Consumo - Proveedores2135301 686.11

0.00 1.710.00 0.00 0.00 1.710.00C x P Bienes y Serv. Consumo - Fisco IR2135302 1.71

26.47 26.500.00 0.00 0.00 0.0326.47C x P Otros Gastos 21357 26.50

26.47 26.470.00 0.00 0.00 0.0026.47C x P Otros Gastos - Proveedores2135701 26.47

0.00 0.030.00 0.00 0.00 0.030.00C x P Otros Gastos - Fisco IR 2135702 0.03

122.60 122.600.00 0.00 0.00 0.00122.60C x P Transferencias Corrientes21358 122.60

102.52 180.780.00 0.00 0.00 78.26102.52C x P IVA21381 180.78

36.68 36.680.00 0.00 0.00 0.0036.68C x P IVA Proveedores 100% 2138101 36.68

0.00 48.240.00 0.00 0.00 48.240.00C x P IVA Fisco 100% 2138102 48.24 65.84 65.840.00 0.00 0.00 0.0065.84C x P IVA Proveedor 70% Bs. 2138103 65.84

0.00 28.220.00 0.00 0.00 28.220.00C x P IVA Fisco 30% Bs. 2138104 28.22

0.00 1.800.00 0.00 0.00 1.800.00C x P IVA Cobrado -100% 2138107 1.80

683.10 690.000.00 0.00 0.00 6.90683.10C x P Inversiones en Bienes de Larga Duración21384 690.00

683.10 683.100.00 0.00 0.00 0.00683.10C x P Inv. Bienes L/Duración - Proveedores2138401 683.10

0.00 6.900.00 0.00 0.00 6.900.00C x P Inv. Bienes L/Duración - Fisco IR2138402 6.90


45/163

679



SALDOS INICIALES


SALDOS FINALES


FLUJOS

DÉBITOS

SUMAS CUENTAS

ACREEDOR CRÉDITOS

345.00 345.000.00 0.00 0.00 0.00345.00Cuentas por Pagar de Años Anteriores21397 345.00

345.00 0.000.00 398.00 0.00 53.00345.00Financieros224 398.00

345.00 0.000.00 398.00 0.00 53.00345.00Cuentas por Pagar Años Anteriores22497 398.00 345.00 0.000.00 398.00 0.00 53.00345.00Cuentas por Pagar Años Anteriores2249701 398.00

0.00 45.000.00 0.00 0.00 45.000.00Créditos Diferidos 225 45.00

0.00 45.000.00 0.00 0.00 45.000.00Rentas de Arrendamiento de Bienes22503 45.00

0.00 45.000.00 0.00 0.00 45.000.00Rentas Anticipadas Edificios, Locales y Residencias2250302 45.00

434.50 755.000.00 13,812.65 0.00 14,133.15434.50Patrimonio Público 611 14,567.65

434.50 620.000.00 13,812.65 0.00 13,998.15434.50Patrimonio Gobiernos Seccionales61109 14,432.65

0.00 135.000.00 0.00 0.00 135.000.00Donaciones en Bienes Muebles e Inmuebles61199 135.00

620.00 0.000.00 620.00 0.00 0.00620.00Resultados de Ejercicios 618 620.00

620.00 0.000.00 620.00 0.00 0.00620.00Resultados Ejercicios Anteriores61801 620.00

0.00 18.000.00 0.00 0.00 18.000.00Tasas y Contribuciones 623 18.00

0.00 18.000.00 0.00 0.00 18.000.00Tasas Generales 62301 18.00

0.00 18.000.00 0.00 0.00 18.000.00Especies Fiscales 6230106 18.00

0.00 15.000.00 0.00 0.00 15.000.00Venta de Bienes y Servicios 624 15.00

0.00 15.000.00 0.00 0.00 15.000.00Ventas No Industriales 62403 15.00

0.00 15.000.00 0.00 0.00 15.000.00Otros Servicios Técnicos y Especializados6240399 15.00 0.00 12.500.00 0.00 0.00 12.500.00Rentas de Inversiones y Otros 625 12.50

0.00 12.500.00 0.00 0.00 12.500.00Otros Ingresos No Clasificados62524 12.50

0.00 12.500.00 0.00 0.00 12.500.00Otros No Especificados 6252499 12.50

0.00 6,929.300.00 0.00 0.00 6,929.300.00Transferencias Recibidas 626 6,929.30

0.00 700.000.00 0.00 0.00 700.000.00Transferencias Corrientes del Sector Público62601 700.00

0.00 700.000.00 0.00 0.00 700.000.00Transferencias del Gobierno Seccional6260104 700.00


46/163

680



SALDOS INICIALES


SALDOS FINALES


FLUJOS

DÉBITOS

SUMAS CUENTAS

ACREEDOR CRÉDITOS

0.00 2,229.300.00 0.00 0.00 2,229.300.00 Aportes y Participaciones Corrientes del Régimen62606 2,229.30

0.00 2,229.300.00 0.00 0.00 2,229.300.00Fondo de Descentralización Juntas Parroquiales6260608 2,229.30

0.00 4,000.000.00 0.00 0.00 4,000.000.00Donaciones de Capital del Sector Privado Interno62622 4,000.00 0.00 4,000.000.00 0.00 0.00 4,000.000.00Del Sector Privado no Financiero6262204 4,000.00

846.60 0.000.00 0.00 846.60 0.00846.60REMUNERACIONES 633 0.00

400.00 0.000.00 0.00 400.00 0.00400.00REMUNERACIONES BASICAS63301 0.00

400.00 0.000.00 0.00 400.00 0.00400.00Remuneraciones Unificadas 6330105 0.00

402.00 0.000.00 0.00 402.00 0.00402.00Remuneraciones Temporales 63305 0.00

352.00 0.000.00 0.00 352.00 0.00352.00Dietas6330508 0.00

50.00 0.000.00 0.00 50.00 0.0050.00Servicios Personales por Contrato6330510 0.00

44.60 0.000.00 0.00 44.60 0.0044.60 Aporte Patronal a la Seguridad Social63306 0.00

44.60 0.000.00 0.00 44.60 0.0044.60 Aporte Patronal 6330601 0.00

593.97 0.000.00 0.00 593.97 0.00593.97BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO634 0.00

88.77 0.000.00 0.00 88.77 0.0088.77Servicios Básicos 63401 0.00

6.20 0.000.00 0.00 6.20 0.006.20 Agua Potable 6340101 0.00

36.00 0.000.00 0.00 36.00 0.0036.00Energía Eléctrica 6340104 0.00

46.57 0.000.00 0.00 46.57 0.0046.57Telecomunicaciones 6340105 0.00

251.50 0.000.00 0.00 251.50 0.00251.50Servicios Generales 63402 0.00 251.50 0.000.00 0.00 251.50 0.00251.50Edición, Impresión, Reproducción y Publicaciones6340204 0.00

229.00 0.000.00 0.00 229.00 0.00229.00Traslados, Instalaciones, Viáticos y Subsistencias63403 0.00

19.00 0.000.00 0.00 19.00 0.0019.00Pasajes al Interior 6340301 0.00

210.00 0.000.00 0.00 210.00 0.00210.00Viáticos y Subsistencias en el Interior 6340303 0.00

24.70 0.000.00 0.00 24.70 0.0024.70Bienes de Uso y Consumo Corriente63408 0.00

12.00 0.000.00 0.00 12.00 0.0012.00 Alimentos y Bebidas 6340801 0.00


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681



SALDOS INICIALES


SALDOS FINALES


FLUJOS

DÉBITOS

SUMAS CUENTAS

ACREEDOR CRÉDITOS

12.70 0.000.00 0.00 12.70 0.0012.70Materiales de Construcción, Eléctricos, Plomería y6340811 0.00

122.60 0.000.00 0.00 122.60 0.00122.60Transferencias Entregadas 636 0.00

11.15 0.000.00 0.00 11.15 0.0011.15Transferencias Corrientes al Sector Público63601 0.00 11.15 0.000.00 0.00 11.15 0.0011.15 A Entidades Descentralizadas y Autónomas6360102 0.00

111.45 0.000.00 0.00 111.45 0.00111.45Transferencias Corrientes al Sector Público63601 0.00

111.45 0.000.00 0.00 111.45 0.00111.45 Al Gobierno Seccional - CONAJUPARE6360104 0.00

600.00 18.000.00 0.00 582.00 0.00600.00Cuentas de Orden Deudoras 911 18.00

600.00 18.000.00 0.00 582.00 0.00600.00Especies valoradas emitidas 91107 18.00

18.00 600.000.00 0.00 0.00 582.0018.00Cuentas de Orden Acreedoras 921 600.00

18.00 600.000.00 0.00 0.00 582.0018.00Emisión de especies valoradas92107 600.00

TOTALES 21,105.00 21,105.00 28,639.86 28,639.8639,826.34 39,826.34 60,931.34 60,931.34

Lcda. Mónica CastilloSr. Carlos Carlosama

SECRETARIA-PRESIDENTE

Lcda. Teresa Arteta

CONTADORA


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ESTADO DE RESULTADOS Al 31 de Enero del 2005

Año Anterior Año Vigen te CUENTAS DENOMINACIÓN

15.00 0.00RESULTADO DE EXPLOTACION

15.00 0.0062403 Ventas No Industriales 15.00 0.006240399 Otros Servicios Técnicos y Especializados

-1,422.57 0.00RESULTADO DE OPERACION

18.00 0.0062301 Tasas Generales 18.00 0.006230106 Especies Fiscales

-400.00 0.0063301 REMUNERACIONES BASICAS-400.00 0.006330105 Remuneraciones Unificadas-402.00 0.0063305 Remuneraciones Temporales-352.00 0.006330508 Dietas -50.00 0.006330510 Servicios Personales por Contrato-44.60 0.0063306 Aporte Patronal a la Seguridad Social-44.60 0.006330601 Aporte Patronal -88.77 0.0063401 Servicios Básicos -6.20 0.006340101 Agua Potable

-36.00 0.006340104 Energía Eléctrica -46.57 0.006340105 Telecomunicaciones

-251.50 0.0063402 Servicios Generales -251.50 0.006340204 Edición, Impresión, Reproducción y Publicaciones-229.00 0.0063403 Traslados, Instalaciones, Viáticos y Subsistencias-19.00 0.006340301 Pasajes al Interior

-210.00 0.006340303 Viáticos y Subsistencias en el Interior -24.70 0.0063408 Bienes de Uso y Consumo Corriente-12.00 0.006340801 Alimentos y Bebidas

-12.70 0.006340811 Materiales de Construcción, Eléctricos, Plomería y Carpintería 6,806.70 0.00TRANSFERENCIAS NETAS

700.00 0.0062601 Transferencias Corrientes del Sector Público 700.00 0.006260104 Transferencias del Gobierno Seccional

2,229.30 0 0062606 Aportes y Participaciones Corrientes del Régimen Seccional


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ESTADO DE RESULTADOS Al 31 de Enero del 2005

Año Anterior Año Vigen te CUENTAS DENOMINACIÓN

5,411.63 0.00RESULTADO DEL EJERCICIO

Sr. Carlos Carlosama Lcda. Mónica Castillo PRESIDENTE SECRETARIA-

Lcda. Teresa ArtetaCONTADORA


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ESTADO DE SITUACION FINANCIERA Al 31 de Enero del 2005

CUENTAS DENOMINACIÓN Año Anterior Año Vigente

19,851.84 ACTIVOS1 0.00

CORRIENTES

10,498.86DISPONIBLES 111 0.0010,497.06Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso Legal11103 0.00

1.80Otros Documentos por Efectivizar 11135 0.00

52.50 ANTICIPO DE FONDOS 112 0.00

12.50 Anticipo a Servidores Públicos11201 0.00

12.50 Anticipos de Sueldos 1120101 0.00

40.00Fondos de Reposición 11213 0.0040.00Fondos Reposición - Caja Chica1121301 0.00

178.98CUENTAS POR COBRAR 113 0.00

178.98Ctas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado11381 0.00

178.98Ctas por Cobrar IVA SRI 1138101 0.00

LARGO PLAZO

70.00DEUDORES FINANCIEROS124 0.0070.00Cuentas por Cobrar Años anteriores12498 0.00

70.00Cuentas Pendientes por Cobrar Años Anteriores - Fisco1249801 0.00

FIJOS

7,831.15BIENES DE ADMINISTRACION141 0.00

7,644.00Bienes Muebles 14101 0.00

2,919.00Mobiliarios1410103

0.00

2,895.00Maquinarias y Equipos 1410104 0.00

1,830.00Equipos, Sistema y Paquetes Informáticos1410107 0.00

6,830.00Bienes Inmuebles 14103 0.00


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1,193.85EXISTENCIAS PARA CONSUMO131 0.00

1,193.85Existencias de Bienes de Uso y Consumo Corriente13101 0.00

775.20Existencias de Materiales de Oficina1310104 0.00418.65Existencias de Materiales de Aseo1310105 0.00

307.06 PASIVOS2 0.00

CORRIENTES

90.00Depósitos de Terceros 212 0.00

90.00Garantías Recibidas 21211 0.00

90.00Garantías por Arrendamientos2121101 0.00119.06CUENTAS POR PAGAR 213 0.00

32.16Ctas por Pagar Gastos en Personal21351 0.00

32.16C x P Gastos en Personal - Fisco IR2135102 0.00

1.71C x P Bienes y Servicios de Consumo21353 0.00

1.71C x P Bienes y Serv. Consumo - Fisco IR2135302 0.00

0.03C x P Otros Gastos 21357 0.000.03C x P Otros Gastos - Fisco IR2135702 0.00

78.26C x P IVA21381 0.00

48.24C x P IVA Fisco 100% 2138102 0.00

28.22C x P IVA Fisco 30% Bs. 2138104 0.00

1.80C x P IVA Cobrado -100% 2138107 0.00

6.90C x P Inversiones en Bienes de Larga Duración21384

0.00

6.90C x P Inv. Bienes L/Duración - Fisco IR2138402 0.00

LARGO PLAZO

53.00Financieros 224 0.00


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5,411.63Resultados de Ejercicios 618 0.00

5,411.63Resultado del Ejercicio Vigente61803 0.00

19,851.84TOTAL PASIVOS Y PATRIMONIO

CUENTAS DE ORDEN9

582.00Cuentas de Orden Deudoras911 0.00

582.00Especies valoradas emitidas91107 0.00

582.00Cuentas de Orden Acreedoras921 0.00

582.00Emisión de especies valoradas92107 0.00

Sr. Carlos Carlosama Lcda. Mónica CastilloPRESIDENTE SECRETARIA-TESORERA



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ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO Al 31 de Enero del 2005

CUENTAS DENOMINACIÓN Año Vigente Año Anterior

FUENTES CORRIENTES 3,019.80 0.00

Ctas por cobrar Tasas y Contribuciones 18.00 0.0011313

Ctas por Cobrar Venta de Bienes y Servicios 15.00 0.00

11314 Ctas por Cobrar Rentas de Invers. y multas 45.00 0.0011317

Ctas por Cobrar Transferencias Corrientes 2,929.30 0.0011318

Cuentas por Cobrar Otros Ingresos 12.50 0.0011319

USOS CORRIENTES 1,649.62 0.00

Ctas por Pagar Gastos en Personal 814.44 0.0021351

C x P Bienes y Servicios de Consumo 686.11 0.0021353

C x P Otros Gastos 26.47 0.0021357

C x P Transferencias Corrientes 122.60 0.0021358

SUPERAVIT/DEFICIT CORRIENTE 1,370.18 0.00

FUENTES DE CAPITAL 4,000.00 0.00

Ctas por Cobrar Transferencias de Capital 4,000.00 0.0011328

USOS DE CAPITAL 683.10 0.00

C x P Inversiones en Bienes de Larga Duración 683.10 0.0021384

SUPERAVIT/DEFICIT DE CAPITAL 3,316.90 0.00

SUPERAVIT/DEFICIT BRUTO 4,687.08 0.00


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ESTADO DE FLUJO DEL EFECTIVO Al 31 de Enero del 2005

Año Vigente Año Anterior DENOMINACIÓN CUENTAS

APLICACIÓN DEL SUPERAVIT O FINANCIAMIENTO DEL DÉFICIT

380.00FUENTES DE FINANCIAMIENTO 0.00 380.00Ctas por Cobrar Financiamiento Público11336 0.00 345.00USOS DE FINANCIAMIENTO 0.00 345.00Cuentas por Pagar de Años Anteriores21397 0.00

35.00SUPERAVIT/DEFICIT DE FINANCIAMIENTO 0.00-100.72FLUJOS NO PRESUPUESTARIOS 0.00

1.80Ctas por Cobrar Impuesto al Valor Agregado11381 0.00 102.52C x P IVA 21381 0.00

-4,621.36VARIACIONES NO PRESUPUESTARIAS 0.00-4,697.06Banco Central del Ecuador - Moneda de Curso Legal11103 0.00

-1.80Otros Documentos por Efectivizar 11135 0.00-12.50 Anticipo a Servidores Públicos11201 0.00 90.00Garantías Recibidas 21211 0.00

-4,687.08SUPERAVIT/DEFICIT BRUTO 0.00

Sr. Carlos Carlosama Lcda. Mónica CastilloPRESIDENTE SECRETARIA-



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ESTADO DE EJECUCION PRESUPUESTARIA Al 31 de Enero del 2005

DENOMINACIÓN PresupuestoPART

juntas parroquiales contabilidad gubernamental

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