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INFORME DE EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

ENERO - JUNIO 2016

INDICE

1. CONTEXTO LEGAL Y POLÍTICAS ............................................................................... 1

2. METODOLOGÍA APLICADA .......................................................................................... 2

3. EVOLUCIÓN DE LOS PRINCIPALES INDICADORES MACROECONÓMICOS ...... 4

4. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CORRESPONDIENTE AL PERÍODO ENERO -

JUNIO 2016 ................................................................................................................................ 7

4.1 RESUMEN GENERAL DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA.....................7

4.2 ANÁLISIS DE INGRESOS Y FINANCIAMIENTO ............................................10

4.2.1 INGRESOS TRADICIONALES ......................................................................13

4.2.1.1 IMPUESTO A LA RENTA ...............................................................17

4.2.1.2 IMPUESTO A LOS CONSUMOS ESPECIALES (ICE) .................19

4.2.1.3 IMPUESTO AL VALOR AGREGADO (IVA).................................20

4.2.1.4 ARANCELARIOS A LAS IMPORTACIONES ...............................23

4.2.1.5 IMPUESTO A LA SALIDA DE DIVISAS .......................................24

4.2.1.6 OTROS IMPUESTOS .......................................................................25

4.2.1.7 OTROS INGRESOS ..........................................................................27

4.2.2 INGRESOS PETROLEROS .............................................................................28

4.2.2.1 PRODUCCIÓN, EXPORTACIÓN Y PRECIOS DEL CRUDO.......29

4.2.2.2 DERIVADOS DE CRUDO ...............................................................31

4.2.2.3 VENTA INTERNA Y EXPORTACIÓN DE DERIVADOS DE

PETRÓLEO ......................................................................................................33

4.2.2.4 FINANCIAMIENTO DE DERIVADOS DEFICITARIOS (CFDD) 33

4.2.3 INGRESOS FISCALES GENERADOS POR LAS INSTITUCIONES ..........34

4.2.3.1 CONSEJO NACIONAL DE TELECOMUNICACIONES Y

SECRETARÍA NACIONAL DE COMUNICACIONES ................................35

4.2.3.2 ENTIDADES DE EDUCACIÓN SUPERIOR ..................................36

4.2.3.3 SUPERINTENDENCIA DE COMPAÑÍAS .....................................37

4.2.3.4 SUPERINTENDENCIA DE BANCOS .............................................38

4.2.3.5 AUTORIDADES PORTUARIAS .....................................................38

4.2.3.6 AGENCIA NACIONAL DE REGULACIÓN Y CONTROL DEL TRANSPORTE TERRESTRE, TRÁNSITO Y SEGURIDAD VIAL .............39

4.2.3.7 MINISTERIO DE TRANSPORTE Y OBRAS PÚBLICAS .............40

4.2.3.8 DIRECCIÓN GENERAL DE AVIACIÓN CIVIL ............................41

4.2.3.9 MINISTERIO DE RELACIONES EXTERIORES Y MOVILIDAD HUMANA.........................................................................................................42


ENERO - JUNIO 2016

4.2.3.10 CONSEJO DE LA JUDICATURA..................................................43

4.2.3.11 DIRECCION GENERAL DE REGISTRO CIVIL, IDENTIFICACIÓN Y CEDULACIÓN ...........................................................43

4.2.3.12 MINISTERIO DE TURISMO .........................................................44

4.2.3.13 MINISTERIO DE DEFENSA .........................................................45

4.2.3.14 COMISIÓN DE TRÁNSITO DEL ECUADOR ..............................46

4.2.3.15 INSTITUTO OCEANOGRÁFICO ..................................................46

4.2.3.16 HOSPITAL DE ESPECIALIDADES DE LAS FUERZAS ARMADAS No. 1 .............................................................................................47

4.2.3.17 INGRESOS Y TRANSFERENCIAS (TESORO DE LA NACIÓN) 48

4.2.4 INGRESOS DE ASISTENCIA TÉCNICA Y DONACIONES .......................48

4.2.5 INGRESOS DE FINANCIAMIENTO .............................................................50

4.2.5.1 DESEMBOLSOS DEUDA PÚBLICA ..............................................51

4.3 ANÁLISIS DE EGRESOS .....................................................................................52

4.3.1 EJECUCIÓN A NIVEL GLOBAL ...................................................................52

4.3.2 EJECUCIÓN POR LA NATURALEZA ECONÓMICA.................................53

4.3.3 EJECUCIÓN POR GRUPO DE GASTO .........................................................55

4.3.4 EJECUCIÓN POR FUENTE DE FINANCIAMIENTO ..................................57

4.3.4.1 FUENTE DE FINANCIAMIENTO 998 “ANTICIPOS DE EJERCICIOS ANTERIORES” .........................................................................61

4.3.5 EJECUCIÓN POR CONSEJOS SECTORIALES............................................62

4.3.6 EJECUCIÓN POR SECTORIALES ................................................................65

4.3.7 EJECUCIÓN POR PROGRAMAS ..................................................................67

4.3.8 EJECUCIÓN POR FUNCIONAL ....................................................................71

4.3.9 EJECUCIÓN INVERSIÓN PÚBLICA ............................................................73

4.3.9.1 EJECUCIÓN INVERSIÓN A NIVEL DE SECTORIAL .................77

4.3.9.2 EJECUCIÓN INVERSIÓN POR GRUPO DE GASTO ...................83

4.3.10 ANTICIPOS DE RECURSOS ....................................................................85

5. ADJUNTOS ESPECÍFICOS ............................................................................................ 87

5.1 GASTO SOCIAL ...................................................................................................87

5.2 TRANSFERENCIAS A LOS GOBIERNOS AUTÓNOMOS DESCENTRALIZADOS (GAD’s) ...................................................................................90

5.3 RECURSOS DESTINADOS PARA LA REDUCCIÓN DE BRECHAS DE EQUIDAD ........................................................................................................................95

B.1 POLÍTICAS DE IGUALDAD ...........................................................................97


ENERO - JUNIO 2016

B.2 EJE DE GÉNERO ..............................................................................................99

B.3 EJE DE DISCAPACIDADES ..........................................................................101

B.4 EJE DE INTERCULTURALIDAD .................................................................102

B.5 EJE DE MOVILIDAD HUMANA ..................................................................104

B.6 EJE GENERACIONAL ...................................................................................105

5.3.1.1 B.6.1 COMPONENTE DE INFANCIA, NIÑEZ Y ADOLESCENCIA ..........................................................................................105

5.3.1.2 B.6.2 COMPONENTE DE JUVENTUD .........................................106

5.3.1.3 B.6.3 COMPONENTE DE ADULTO MAYOR .............................108

B.2 POLÍTICAS DE AMBIENTE .........................................................................109

5.4 EJECUCION DE EGRESOS PERMANENTES DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO ............................................................................................111

5.4.1 EJECUCION POR CONSEJOS SECTORIALES..........................................111

5.4.1.1 CONSEJO SECTORIAL DE DESARROLLO SOCIAL ................113

5.4.1.2 CONSEJO SECTORIAL DE LA POLÍTICA ECONÓMICA ........115

5.4.1.3 CONSEJO SECTORIAL DE LA PRODUCCIÓN, EMPLEO Y COMPETITIVIDAD ......................................................................................116

5.4.1.4 CONSEJO SECTORIAL DE LOS SECTORES ESTRATÉGICOS 118

5.4.1.5 CONSEJO SECTORIAL DE SEGURIDAD ...................................120

5.4.1.6 CONSEJO SECTORIAL DE LA IGUALDAD...............................122

5.4.1.7 CONSEJO SECTORIAL DEL CONOCIMIENTO Y TALENTO HUMANO.......................................................................................................123

5.4.1.8 OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO ..............................125

5.4.1.9 OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO ............................................127

5.4.1.10 UNIVERSIDADES Y ESCUELAS POLITÉCNICAS PÚBLICAS 129

5.4.1.11 INSTITUCIONES DEL TESORO NACIONAL ...........................131

5.4.2 COMPOSICIÓN DE EGRESOS PERMANENTES POR GRUPO DE GASTO 132

5.4.2.1 GASTOS EN PERSONAL ..............................................................133

5.4.2.2 GASTOS EN BIENES Y SERVICIOS DE CONSUMO ................137

5.4.2.3 GASTOS FINANCIEROS ...............................................................138

5.4.2.4 OTROS GASTOS CORRIENTES...................................................138

5.4.2.5 TRANSFERENCIAS Y DONACIONES CORRIENTES ..............139

5.5 EJECUCION DE EGRESOS NO PERMANENTES DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO ............................................................................................141


ENERO - JUNIO 2016

5.5.1 EJECUCIÓN EGRESOS NO PERMANENTES POR CONSEJOS SECTORIALES ..........................................................................................................141

5.5.2 EJECUCION POR GRUPOS DE GASTO.....................................................142

5.5.3 PLAN ANUAL DE INVERSIONES 2016.....................................................143

5.5.3.1 INVERSIÓN PÚBLICA POR CONSEJO SECTORIAL ................145

5.5.3.2 CONSEJO SECTORIAL DE DESARROLLO SOCIAL ................145

5.5.3.3 CONSEJO SECTORIAL DE LA POLÍTICA ECONÓMICA ........148

5.5.3.4 CONSEJO SECTORIAL DE LA PRODUCCIÓN, EMPLEO Y COMPETITIVIDAD ......................................................................................151

5.5.3.5 CONSEJO SECTORIAL DE LOS SECTORES ESTRATÉGICOS 154

5.5.3.6 CONSEJO SECTORIAL DE SEGURIDAD ...................................157

5.5.3.7 CONSEJO SECTORIAL DE LA IGUALDAD...............................159

5.5.3.8 CONSEJO SECTORIAL DEL TALENTO HUMANO Y EL CONOCIMIENTO ..........................................................................................160

5.5.3.9 OTRAS INSTITUCIONES DEL EJECUTIVO ..............................165

5.5.3.10 OTRAS FUNCIONES DEL ESTADO ..........................................168

5.5.3.11 ENTIDADES DE EDUCACIÓN SUPERIOR ..............................171

5.6 EJECUCION DEL PRESUPUESTO GENERAL DEL ESTADO POR SECTORIALES ..............................................................................................................174

5.6.1 SECTORIAL ADMINISTRATIVO ...............................................................174

5.6.2 SECTORIAL AGROPECUARIO ..................................................................189

5.6.3 SECTORIAL AMBIENTE .............................................................................201

5.6.4 SECTORIAL ASUNTOS DEL EXTERIOR..................................................212

5.6.5 SECTORIAL ASUNTOS INTERNOS ..........................................................221

5.6.6 SECTORIAL BIENESTAR SOCIAL ............................................................232

5.6.7 SECTORIAL COMERCIO EXTERIOR INDUSTRIALIZACIÓN PESCA Y COMPETITIVIDAD ..................................................................................................243

5.6.8 SECTORIAL COMUNICACIONES .............................................................253

5.6.9 SECTORIAL DEFENSA NACIONAL ..........................................................263

5.6.10 SECTORIAL DESARROLLO URBANO Y VIVIENDA .......................275

5.6.11 SECTORIAL EDUCACIÓN .....................................................................284

5.6.12 SECTORIAL ELECTORAL .....................................................................299

5.6.13 SECTORIAL FINANZAS ........................................................................305

5.6.14 SECTORIAL JURISDICCIONAL............................................................313

5.6.15 SECTORIAL LEGISLATIVO ..................................................................322


ENERO - JUNIO 2016

5.6.16 SECTORIAL RECURSOS NATURALES ...............................................328

5.6.17 SECTORIAL SALUD ...............................................................................341

5.6.18 SECTORIAL TESORO NACIONAL .......................................................351

5.6.19 SECTORIAL TRABAJO ..........................................................................362

5.6.20 SECTORIAL TRANSPARENCIA Y CONTROL SOCIAL ....................370

5.6.21 SECTORIAL TURISMO ..........................................................................380


ENERO - JUNIO 2016

ÍNDICE DE CUADROS

Cuadro 1: Evolución Indicadores Macroeconómicos .............................................................................. 4

Cuadro 2: Resumen de Operaciones del Presupuesto General del Estado ........................................... 9

Cuadro 3: Cumplimiento Regla Fiscal del Presupuesto General del Estado ........................................ 10

Cuadro 4: Ingresos Devengados del PGE por Fuente de Financiamiento ........................................... 11

Cuadro 5: Ingresos y Financiamiento por Tipos de Ingresos ................................................................ 12

Cuadro 6: Ingresos Tradicionales .......................................................................................................... 14

Cuadro 7: Estructura de los Impuestos y su Relación con el PIB ......................................................... 16

Cuadro 8: Impuesto a la Renta Global .................................................................................................. 17

Cuadro 9: Impuesto a los Consumos Especiales .................................................................................. 19

Cuadro 10: Impuesto al Valor Agregado ............................................................................................... 21

Cuadro 11: Devoluciones del Impuesto al Valor Agregado ................................................................... 22

Cuadro 12: Importaciones – Base que no Tributa ................................................................................. 22

Cuadro 13: Importaciones ...................................................................................................................... 23

Cuadro 14: Peso Arancelario Mensual .................................................................................................. 24

Cuadro 15: Impuesto a la Salida de Divisas .......................................................................................... 24

Cuadro 16: Otros Impuestos .................................................................................................................. 26

Cuadro 17: Otros Ingresos ..................................................................................................................... 28

Cuadro 18: Presupuesto Inicial y Codificado de Ingresos Petroleros ................................................... 28

Cuadro 19: Ingresos Petroleros Efectivos ............................................................................................. 29

Cuadro 20: Producción Nacional de Crudo ........................................................................................... 29

Cuadro 21: Volúmenes de Exportaciones de Crudo ............................................................................. 30

Cuadro 22: Exportaciones de Crudo ..................................................................................................... 30

Cuadro 23: Producción nacional de derivados de petróleo ................................................................... 32

Cuadro 24: Importación de derivados de petróleo ................................................................................ 32

Cuadro 25: Exportaciones de Derivados de Petróleo ........................................................................... 33

Cuadro 26: Ingresos Fiscales Generados por las Instituciones PGE.................................................... 34

Cuadro 27: Ingresos Consejo Nacional de Telecomunicaciones y Secretaría Nacional de Comunicaciones .................................................................................................................................... 35

Cuadro 28: Ingresos Entidades de Educación Superior ........................................................................ 36

Cuadro 29: Ingresos Superintendencia de Compañías ......................................................................... 37

Cuadro 30: Ingresos Superintendencia de Bancos ............................................................................... 38

Cuadro 31: Ingresos Autoridades Portuarias ......................................................................................... 39

Cuadro 32: Ingresos Agencia Nacional de Regulación y Control del Transporte Terrestre, Tránsito y Seguridad Vial ........................................................................................................................................ 40

Cuadro 33: Ingresos Ministerio de Transporte y Obras Públicas .......................................................... 41

Cuadro 34: Ingresos Dirección General de Aviación Civil ..................................................................... 42

Cuadro 35: Ingresos Ministerio de Relaciones Exteriores y Movilidad Humana ................................... 42

Cuadro 36: Ingresos Consejo de la Judicatura ...................................................................................... 43


ENERO - JUNIO 2016

Cuadro 37: Ingresos Dirección General de Registro Civil Identificación y Cedulación ........................ 44

Cuadro 38: Ingresos Ministerio de Turismo ........................................................................................... 44

Cuadro 39: Ingresos Ministerio de Defensa .......................................................................................... 45

Cuadro 40: Ingresos Comisión de Tránsito del Ecuador ....................................................................... 46

Cuadro 41: Ingresos Instituto Oceanográfico ........................................................................................ 47

Cuadro 42: Ingresos Hospital de Especialidades de las Fuerzas Armadas No. 1 ................................ 47

Cuadro 43: Ingresos registrados en el Tesoro Nacional ....................................................................... 48

Cuadro 44: Ingresos de Asistencia Técnica y Donaciones ................................................................... 49

Cuadro 45: Ingresos de Asistencia Técnica y Donaciones por Instituciones ........................................ 50

Cuadro 46: Ingresos de Financiamiento ................................................................................................ 51

Cuadro 47: Desembolsos de Deuda Pública ......................................................................................... 51

Cuadro 48: Egresos del Presupuesto General del Estado por Naturaleza ........................................... 54

Cuadro 49: Egresos del Presupuesto General del Estado por Grupo de Gasto ................................... 56

Cuadro 50: Egresos del Presupuesto General del Estado por Fuente de Financiamiento ................... 58

Cuadro 51: Composición Fuente de Financiamiento 001 (Recursos Fiscales) .................................... 60

Cuadro 52: Ejecución Fuente de Financiamiento 998 “Anticipos de Ejercicios Anteriores” ................. 62

Cuadro 53: Egresos del Presupuesto General del Estado por Consejo Sectorial ................................ 63

Cuadro 54: Egresos del Presupuesto General del Estado por Sectoriales ........................................... 66

Cuadro 55: Egresos del Presupuesto General del Estado por Programas ........................................... 68

Cuadro 56: Egresos del Presupuesto General Del Estado por Funcional ............................................ 72

Cuadro 57: Ejecución Inversión Pública por Fuente de Financiamiento ............................................... 73

Cuadro 58: Principales Proyectos de Inversión ..................................................................................... 76

Cuadro 59: Ejecución Inversión Pública por Sectorial ........................................................................... 77

Cuadro 60: Ejecución Inversión Pública por Grupo de Gasto ............................................................... 84

Cuadro 61: Anticipos de Recursos por Sectoriales ............................................................................... 85

Cuadro 62: Presupuesto Sector Social .................................................................................................. 88

Cuadro 63: Transferencias GAD´S ........................................................................................................ 90

Cuadro 64: Transferencias a Gobiernos Autónomos Descentralizados Provinciales ........................... 92

Cuadro 65: Transferencias a Gobiernos Autónomos Descentralizados Municipales ........................... 93

Cuadro 66: Transferencias a Gobiernos Autónomos Descentralizados Parroquiales Rurales ............. 94

Cuadro 67: Recursos Destinados a Reducir Brechas Socioeconómicas .............................................. 97

Cuadro 68: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje Igualdad ................................... 98

Cuadro 69: Comparativo Recursos - Eje Igualdad ................................................................................ 98

Cuadro 70: Comparativo Ejecución - Eje Igualdad ................................................................................ 99

Cuadro 71: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje de Género / Sectorial ............... 99

Cuadro 72: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje de Género / Categorías ......... 100

Cuadro 73: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje de Discapacidades / Sectorial 101

Cuadro 74: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje de Discapacidades / Categorías ............................................................................................................................................................. 102

Cuadro 75: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje Interculturalidad / Sectorial .... 103


ENERO - JUNIO 2016

Cuadro 76: Recursos destinados a reducir brechas de equidad - Eje Interculturalidad / Categorías . 103

Cuadro 77: Recursos destinados a reducir brechas de equidad – Eje Movilidad Humana / Sectorial104

Cuadro 78: Recursos destinados a reducir brechas de equidad – Eje Movilidad Humana / Categorías ............................................................................................................................................................. 105

Cuadro 79: Recursos destinados a reducir brechas de equidad – Eje Generacional ......................... 106






Cuadro 85: Recursos destinados a Políticas de Ambiente / Sectorial ................................................ 109

Cuadro 86: Recursos destinados a Políticas de Ambiente / Direccionamientos ................................. 110

Cuadro 87: Egresos Permanentes por Consejo Sectorial ................................................................... 112

Cuadro 88: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de Desarrollo Social ........................................ 114

Cuadro 89: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de la Política Económica ................................ 115

Cuadro 90: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de la Producción, Empleo y Competitivad ...... 117

Cuadro 91: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de los Sectores Estratégicos .......................... 119

Cuadro 92: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de Seguridad................................................... 121

Cuadro 93: Egresos Permanentes Consejo Sectorial de la Igualdad ................................................. 123

Cuadro 94: Egresos Permanentes Consejo Sectorial del Conocimiento y Talento Humano ............. 124

Cuadro 95: Egresos Permanentes Otras Instituciones del Ejecutivo .................................................. 126

Cuadro 96: Egresos Permanentes Otras Funciones del Estado ......................................................... 128

Cuadro 97: Egresos Permanentes Univesidades y Escuelas Politécnicas Públicas .......................... 130

Cuadro 98: Egresos Permanentes Instituciones del Tesoro Nacional ................................................ 131

Cuadro 99: Egresos Permanentes por Grupo de Gasto ..................................................................... 132

Cuadro 100: Egresos Permanentes por Subgrupos de Gastos en Personal ...................................... 133

Cuadro 101: Servidores públicos por Consejo Sectorial ..................................................................... 135

Cuadro 102: Servidores Activos por Régimen y Modalidad Laboral ................................................... 136

Cuadro 103: Egresos No Permanentes por Consejo Sectorial ........................................................... 141

Cuadro 104: Egresos No Permanentes por Grupo de Gasto .............................................................. 142

Cuadro 105: Plan Anual de Inversiones por Fuente de Financiamiento ............................................. 144

Cuadro 106: Inversión por Consejo Sectorial ...................................................................................... 145

Cuadro 107: Inversión Pública / Consejo Sectorial de Desarrollo Social ............................................ 146

Cuadro 108: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de Desarrollo Social ................ 147

Cuadro 109: Inversión Pública / Consejo Sectorial de la Política Económica ..................................... 148

Cuadro 110: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de la Política Económica ......... 150

Cuadro 111: Inversión Pública / Consejo Sectorial de la Producción, Empleo y Competitividad ....... 151

Cuadro 112: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de la Producción, Empleo y Competitividad ..................................................................................................................................... 152

Cuadro 113: Inversión Pública / Consejo Sectorial de los Sectores Estratégicos .............................. 154


ENERO - JUNIO 2016

Cuadro 114: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de Seguridad ........................... 155

Cuadro 115: Inversión Pública / Consejo Sectorial de Seguridad ....................................................... 157

Cuadro 116: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de Seguridad ........................... 158

Cuadro 117: Inversión Pública / Consejo Sectorial de la Igualdad...................................................... 160

Cuadro 118: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial de la Igualdad .......................... 160

Cuadro 119: Inversión Pública / Consejo Sectorial del Talento Humano y el Conocimiento .............. 161

Cuadro 120: Principales proyectos de inversión / Consejo Sectorial del Talento Humano y el Conocimiento ....................................................................................................................................... 163

Cuadro 121: Inversión Pública / Otras Instituciones del Ejecutivo ...................................................... 165

Cuadro 122: Principales proyectos de inversión / Otras Instituciones del Ejecutivo ........................... 166

Cuadro 123: Inversión Pública / Otras Funciones del Estado ............................................................. 169

Cuadro 124: Principales proyectos de inversión / Otras Funciones del Estado .................................. 170

Cuadro 125: Inversión Pública / Entidades Educación Superior ......................................................... 172

Cuadro 126: Principales proyectos de inversión / Entidades Educación Superior .............................. 173

Cuadro 127: Ejecución de Ingresos Sectorial Administrativo / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ............................................................................................................................................................. 177

Cuadro 128: Ejecución de Ingresos Sectorial Administrativo / Por Entidad, Naturaleza y Grupo ...... 178

Cuadro 129: Ejecución de Gastos Sectorial Administrativo / Por Entidad, Naturaleza ....................... 180

Cuadro 130: Ejecución de Gastos Sectorial Administrativo / Por Grupo ............................................ 183

Cuadro 131: Ejecución de Gastos Sectorial Administrativo / Por Entidad y Programas ..................... 184

Cuadro 132: Inversión Sectorial Administrativo / Por Entidad ............................................................. 187

Cuadro 133: Ejecución de Ingresos Sectorial Agropecuario / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ............................................................................................................................................................. 191

Cuadro 134: Ejecución de Ingresos Sectorial Agropecuario / Por Entidad, Naturaleza y Grupo ........ 192

Cuadro 135: Ejecución de Gastos Sectorial Agropecuario / Por Entidad, Naturaleza ........................ 194

Cuadro 136: Ejecución de Gastos Sectorial Agropecuario / Por Grupo .............................................. 195

Cuadro 137: Ejecución de Gastos Sectorial Agropecuario / Por Programas ...................................... 196

Cuadro 138: Inversión Sectorial Agropecuario / Por Entidad y Proyecto ............................................ 198

Cuadro 139: Ejecución de Ingresos Sectorial Ambiente / Por Entidad y Fuente de Financiamiento .. 202

Cuadro 140: Ejecución de Ingresos Sectorial Ambiente / Por Entidad, Naturaleza y Grupo .............. 204

Cuadro 141: Ejecución de Gastos Sectorial Ambiente / Por Entidad, Naturaleza .............................. 206

Cuadro 142: Ejecución de Gastos Sectorial Ambiente / Por Grupo .................................................... 206

Cuadro 143: Ejecución de Gastos Sectorial Ambiente / Por Entidad y Programas ............................ 207

Cuadro 144: Análisis de la Inversión Sectorial Ambiente / Por Entidad .............................................. 209

Cuadro 145: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos del Exterior / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ..................................................................................................................................... 214

Cuadro 146: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos del Exterior / Por Entidad, Naturaleza y Grupo ............................................................................................................................................................. 215

Cuadro 147: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos del Exterior / Por Entidad, Naturaleza ............. 217

Cuadro 148: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos del Exterior / Por Grupo ................................... 217

Cuadro 149: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos del Exterior / Por Entidad y Programas ........... 218


ENERO - JUNIO 2016

Cuadro 150: Inversión Sectorial Asuntos del Exterior / Por Entidad y Proyecto ................................. 220

Cuadro 151: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos Internos / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ..................................................................................................................................... 223

Cuadro 152: Ejecución de Ingresos Sectorial Asuntos Internos / Por Entidad, Naturaleza y Grupo .. 224

Cuadro 153: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos Internos / Por Entidad y Naturaleza ................ 226

Cuadro 154: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos Internos / Por Grupo ........................................ 227

Cuadro 155: Ejecución de Gastos Sectorial Asuntos Internos / Por Entidad y Programas ................ 228

Cuadro 156: Ejecución Inversión Sectorial Asuntos Internos / Por Entidad y Proyectos .................... 230

Cuadro 157: Ejecución de Ingresos Sectorial Bienestar Social / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ..................................................................................................................................... 234

Cuadro 158: Ejecución de Ingresos Sectorial Bienestar Social / Por Entidad, Naturaleza y Grupo ... 235

Cuadro 159: Ejecución de Gastos Sectorial Bienestar Social / Por Entidad, Naturaleza ................... 237

Cuadro 160: Ejecución de Gastos Sectorial Bienestar Social / Por Grupo ......................................... 238

Cuadro 161: Ejecución de Gastos Sectorial Bienestar Social / Por Entidad y Programas ................. 239

Cuadro 162: Inversión Sectorial Bienestar Social / Por Entidad y Proyecto ....................................... 241

Cuadro 163: Ejecución de Ingresos Sectorial Comercio Exterior/ Por Entidad y Fuente de Financiamiento ..................................................................................................................................... 245

Cuadro 164: Ejecución Ingresos Sectorial Comercio Exterior / Por Entidad y Naturaleza y Grupo ... 246

Cuadro 165: Ejecución de Gastos Sectorial Comercio Exterior / Por Entidad y Naturaleza ............... 248

Cuadro 166: Ejecución de Gastos Sectorial Comercio Exterior / Por Grupo ...................................... 249

Cuadro 167: Ejecución Sectorial Comercio Exterior/ Por Entidad y Programa ................................... 249

Cuadro 168: Inversión Sectorial Comercio Exterior / Por Entidad y Proyecto ................................... 251

Cuadro 169: Ejecución de Ingresos Sectorial Comunicaciones / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ..................................................................................................................................... 255

Cuadro 170: Ejecución de Ingresos Sectorial Comunicaciones / Por Entidad, Naturaleza y Grupo .. 256

Cuadro 171: Ejecución de Gastos Sectorial Comunicaciones / Por Entidad - Naturaleza ................. 257

Cuadro 172: Ejecución de Gastos Sectorial Comunicaciones / Por Sectorial – Grupo ...................... 258

Cuadro 173: Ejecución de Gastos Sectorial Comunicaciones / Por Entidad y Programas ................. 259

Cuadro 174: Inversión Sectorial Comunicaciones / Por Entidad ......................................................... 261

Cuadro 175: Ejecución de Ingresos Sectorial Defensa / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ... 265

Cuadro 176: Ejecución de Ingresos Sectorial Defensa / Por Entidad, Naturaleza y Grupo ................ 266

Cuadro 177: Ejecución de Gastos Sectorial Defensa / Por Entidad y Naturaleza .............................. 268

Cuadro 178: Ejecución de Gastos Sectorial Defensa / Por Grupo ...................................................... 269

Cuadro 179: Ejecución de Gastos Sectorial Defensa / Por Entidad y Programas .............................. 270

Cuadro 180: Inversión Sectorial Defensa / Por Entidad ...................................................................... 272

Cuadro 181: Inversión Sectorial Defensa / Por Proyecto .................................................................... 273

Cuadro 182: Ejecución Ingresos Sectorial Desarrollo Urbano / Por Entidad y Fuente Financiamiento ............................................................................................................................................................. 276

Cuadro 183: Ejecución Ingresos Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda / Por Entidad, Naturaleza y Grupo ................................................................................................................................................... 277

Cuadro 184: Ejecución de Gastos Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda / Por Entidad, Naturaleza ............................................................................................................................................................. 279


ENERO - JUNIO 2016

Cuadro 185: Ejecución de Gastos Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda / Por Grupo .................... 280

Cuadro 186: Ejecución de Gastos Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda / Por Entidad y Programas ............................................................................................................................................................. 280

Cuadro 187: Inversión Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda / Por Entidad y Proyecto .................. 282

Cuadro 188: Ejecución de Ingresos Sectorial Educación / Por Entidad y Fuente de Financiamiento 286

Cuadro 189: Ejecución de Ingresos Sectorial Educación / Por Naturaleza y Grupo ........................... 287

Cuadro 190: Ejecución de Ingresos Casas de la Cultura / Por Naturaleza y Grupo ........................... 288

Cuadro 191: Ejecución Ingresos Universidades y Escuelas Politécnicas Públicas / Por Naturaleza y Grupo ................................................................................................................................................... 288

Cuadro 192: Ejecución de Gastos Sectorial Educación / Por Entidad y Naturaleza ........................... 290

Cuadro 193: Ejecución de Gastos Universidad y Escuelas Politécnicas Públicas / Por Entidad y Naturaleza ............................................................................................................................................ 291

Cuadro 194: Ejecución de Gastos Casas de la Cultura / Por Entidad y Naturaleza ........................... 292

Cuadro 195: Ejecución de Gastos Sectorial Educación / Por Grupo .................................................. 292

Cuadro 196: Ejecución de Gastos Sectorial Educación (Ministerio de Educación y otras entidades) / Por Entidad y Programas ..................................................................................................................... 293

Cuadro 197: Ejecución Gastos Sectorial Educación (Universidades y Escuelas Politécnicas Públicas) / Por Programas ..................................................................................................................................... 294

Cuadro 198: Ejecución Gastos Sectorial Educación (Casas de la Cultura) / Por Programas ............ 295

Cuadro 199: Inversión Sectorial Educación / Por Entidad y Proyecto ................................................ 296

Cuadro 200: Inversión Sectorial Educación / Entidades de Educación Superior ................................ 297

Cuadro 201: Ejecución de Ingresos Sectorial Electoral / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ... 300

Cuadro 202: Ejecución de Ingresos Sectorial Electoral / Por Entidad, Naturaleza y Grupo ............... 300

Cuadro 203: Ejecución de Gastos Sectorial Electoral / Por Entidad y Naturaleza .............................. 301

Cuadro 204: Ejecución de Gastos Sectorial Electoral / Por Grupo ..................................................... 302

Cuadro 205: Ejecución de Gastos Sectorial Electoral / Por Entidad y Programa ............................... 303

Cuadro 206: Ejecución de Ingresos Sectorial Finanzas / Por Entidad y Fuente de Financiamiento .. 307

Cuadro 207: Ejecución de Ingresos Sectorial Finanzas / Por Entidad, Naturaleza y Grupo .............. 307

Cuadro 208: Ejecución de Gastos Sectorial Finanzas / Por Entidad y Naturaleza ............................. 309

Cuadro 209: Ejecución de Gastos Sectorial Finanzas / Por Grupo..................................................... 309

Cuadro 210: Ejecución de Gastos Sectorial Finanzas / Por Entidad y Programas ............................. 310

Cuadro 211: Inversión Sectorial Finanzas / Por Entidad y Proyecto ................................................... 312

Cuadro 212: Ejecución de Ingresos Sectorial Jurisdiccional / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ............................................................................................................................................................. 316

Cuadro 213: Ejecución de Ingresos Sectorial Jurisdiccional / Por Entidad, Naturaleza y Grupo ....... 316

Cuadro 214: Ejecución de Gastos Sectorial Jurisdiccional / Por Entidad, Naturaleza ........................ 318

Cuadro 215: Ejecución de Gastos Sectorial Jurisdiccional / Por Grupo.............................................. 319

Cuadro 216: Ejecución de Gastos Sectorial Jurisdiccional / Por Entidad y Programas ...................... 319

Cuadro 217: Ejecución de Gastos Sectorial Jurisdiccional / Por Entidad ........................................... 321

Cuadro 218: Ejecución de Ingresos Sectorial Legislativo / Por Entidad y Fuente de Financiamiento 323

Cuadro 219: Ejecución de Ingresos Sectorial Legislativo / Por Entidad.............................................. 324


ENERO - JUNIO 2016

Cuadro 220: Ejecución de Gastos Sectorial Legislativo / Por Entidad y Naturaleza ........................... 325

Cuadro 221: Ejecución de Gastos Sectorial Legislativo / Por Grupo .................................................. 325

Cuadro 222: Ejecución de Gastos Sectorial Legislativo / Por Entidad y Programa ............................ 326

Cuadro 223: Inversión Sectorial Legislativo / Por Entidad .................................................................. 327

Cuadro 224: Ejecución de Ingresos Sectorial Recursos Naturales / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ..................................................................................................................................... 331

Cuadro 225: Ejecución de Ingresos Sectorial Recursos Naturales / Por Entidad, Naturaleza y Grupo ............................................................................................................................................................. 332

Cuadro 226: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales / Por Entidad, Naturaleza ............. 334

Cuadro 227: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales / Por Grupo ................................... 335

Cuadro 228: Ejecución de Gastos Sectorial Recursos Naturales / Por Entidad y Programas ............ 336

Cuadro 229: Inversión Sectorial Recursos Naturales / Por Entidad y Proyecto .................................. 339

Cuadro 230: Ejecución de Ingresos Sectorial Salud / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ........ 342

Cuadro 231: Ejecución de Ingresos Sectorial Salud / Por Entidad Naturaleza y Grupo ..................... 343

Cuadro 232: Ejecución de Gasto Sectorial Salud / Por Entidad y Naturaleza .................................... 345

Cuadro 233: Ejecución de Gasto Sectorial Salud / Por Grupo ........................................................... 346

Cuadro 234: Ejecución de Gastos Sectorial Salud / Por Programas .................................................. 347

Cuadro 235: Inversión Sectorial Salud / Por Entidad y Proyecto ........................................................ 349

Cuadro 236: Ejecución de Ingresos Tesoro Nacional / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ...... 352

Cuadro 237: Ejecución de Ingresos Tesoro Nacional / Por Entidad, Naturaleza y Grupo .................. 353

Cuadro 238: Desembolsos de Deuda Pública ..................................................................................... 354

Cuadro 239: Ejecución de Gastos Tesoro Nacional / Por Entidad, Naturaleza .................................. 356

Cuadro 240: Ejecución de Gastos Tesoro Nacional / Por Grupo ........................................................ 357

Cuadro 241: Ejecución de Gastos Tesoro Nacional / Por Entidad y Programas ................................ 358

Cuadro 242: Inversión Sectorial Tesoro Nacional / Por Entidad ......................................................... 359

Cuadro 243: Deuda Pública Consolidada ............................................................................................ 361

Cuadro 244: Saldo de la Deuda Pública Consolidada por Acreedor .................................................. 361

Cuadro 245: Ejecución de Ingresos Sectorial Trabajo / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ..... 363

Cuadro 246: Ejecución de Ingresos Sectorial Trabajo / Por Entidad, Naturaleza y Grupo ................. 364

Cuadro 247: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo / Por Entidad y Naturaleza ............................... 365

Cuadro 248: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo / Por Grupo ....................................................... 366

Cuadro 249: Ejecución de Gastos Sectorial Trabajo / Por Entidad y Programas ............................... 367

Cuadro 250: Inversión Sectorial Trabajo / Por Entidad y Proyecto ..................................................... 369

Cuadro 251: Ejecución de Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social / Por Entidad y Fuente de Financiamiento ................................................................................................................................ 372

Cuadro 252: Ejecución de Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social / Por Entidad, Naturaleza y Grupo ................................................................................................................................................ 373

Cuadro 253: Ejecución de Gastos Sectorial Transparencia y Control Social / Por Entidad, Naturaleza ............................................................................................................................................................. 375

Cuadro 254: Ejecución de Gastos Sectorial Transparencia y Control Social / Por Grupo .................. 376


ENERO - JUNIO 2016

Cuadro 255: Ejecución de Gastos Sectorial Transparencia y Control Social / Por Entidad y Programas ............................................................................................................................................................. 377

Cuadro 256: Inversión Sectorial Transparencia y Control Social / Por Entidad .................................. 379

Cuadro 257: Ejecución de Ingresos Sectorial Turismo / Por Entidad y Fuente de Financiamiento .... 381

Cuadro 258: Ejecución de Ingresos Sectorial Turismo / Por Entidad, Naturaleza y Grupo ................ 382

Cuadro 259: Ejecución de Gastos Sectorial Electoral / Por Entidad y Naturaleza .............................. 383

Cuadro 260: Ejecución de Gastos Sectorial Turismo / Por Entidad y Grupo ...................................... 383

Cuadro 261: Ejecución de Gastos Sectorial Turismo / Por Entidad y Programa ................................ 384

Cuadro 262: Inversión Sectorial Turismo / Por Entidad y Proyecto .................................................... 385


ENERO - JUNIO 2016

ÍNDICE DE GRÁFICOS

Gráfico 1: Situación Histórica Ingresos PGE ......................................................................................... 13

Gráfico 2: Situación Historica Egresos PGE .......................................................................................... 53

Gráfico 3: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado Devengados por Naturaleza .. 55

Gráfico 4: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado por Grupo de Gasto ............... 57

Gráfico 5: Comparativo Egresos Presupuesto General del Estado por Fuente Financiamiento .......... 59

Gráfico 6: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado por Consejo Sectorial ............. 64

Gráfico 7: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado por Sectoriales ....................... 67

Gráfico 8: Comparativo Egresos del Presupuesto General del Estado por Funcional.......................... 73

Gráfico 9: Comparativo Plan Anual de Iinversiones .............................................................................. 75

Gráfico 10: Comparativo Ejecución Inversión Pública por Sectorial ..................................................... 82

Gráfico 11: Comparativo Anticipos Entregados no Devengados por Sectoriales ................................. 86

Gráfico 12: Gasto Social respecto al Presupuesto General del Estado ................................................ 87

Gráfico 13: Comparativo Gasto Social .................................................................................................. 89

Gráfico 14: Resumen Transferencias GAD´S - Modelo Equidad Territorial .......................................... 91

Gráfico 15: Participación Egresos Permanentes en Presupuesto General del Estado Inicial ............ 111

Gráfico 16: Egresos Permanentes por Subgrupos de Bienes y Servicios de Consumo ..................... 137

Gráfico 17: Egresos Permanentes por Subgrupos de Gastos Financieros ......................................... 138

Gráfico 18: Egresos Permanentes por Subgrupos de Gastos Financieros ......................................... 139

Gráfico 19: Egresos Permanentes por Subgrupos de Transferencias Corrientes .............................. 140

Gráfico 20: Inversión por Fuente de Financiamiento Incluido Anticipos ............................................. 144

Gráfico 21: Evolución de los Ingresos Sectorial Administrativo .......................................................... 179

Gráfico 22: Evolución de Gastos Sectorial Administrativo .................................................................. 186

Gráfico 23: Evolución de Inversión Sectorial Administrativo ............................................................... 188

Gráfico 24: Evolución de Ingresos Sectorial Agropecuario ................................................................. 193

Gráfico 25: Evolución de Gastos Sectorial Agropecuario .................................................................... 197

Gráfico 26: Evolución de Inversión Sectorial Agropecuario ................................................................ 200

Gráfico 27: Evolución de Ingresos Sectorial Ambiente ....................................................................... 205

Gráfico 28: Evolución de Gastos Sectorial Ambiente .......................................................................... 208

Gráfico 29: Evolución de Inversión Sectorial Ambiente ....................................................................... 211

Gráfico 30: Evolución de los Ingresos Sectorial Asuntos del Exterior ................................................. 216

Gráfico 31: Evolución de Gastos Sectorial Asuntos del Exterior ......................................................... 219

Gráfico 32: Evolución de Inversión Sectorial Asuntos del Exterior...................................................... 221

Gráfico 33: Evolución Histórica de Ingresos Sectorial Asuntos Internos ............................................ 225

Gráfico 34: Evolución de Gastos Sectorial Asuntos Internos .............................................................. 229

Gráfico 35: Evolución de la Inversión Sectorial Asuntos Internos ....................................................... 231

Gráfico 36: Evolución de los Ingresos del Sectorial Bienestar Social ................................................. 236

Gráfico 37: Evolución de Gastos Sectorial Bienestar Social ............................................................... 240


ENERO - JUNIO 2016

Gráfico 38: Evolución de Inversión Sectorial Bienestar Social ............................................................ 243

Gráfico 39: Evolución de los Ingresos Sectorial Comercio Exterior .................................................... 247

Gráfico 40: Evolución del Gasto Sectorial Comercio Exterior ............................................................. 250

Gráfico 41: Evolución de la Inversión Sectorial Comercio Exterior ..................................................... 252

Gráfico 42: Evolución de los Ingresos Sectorial Comunicaciones ...................................................... 256

Gráfico 43: Evolución de Gastos Sectorial Comunicaciones .............................................................. 260

Gráfico 44: Evolución de Inversión Sectorial Comunicaciones ........................................................... 262

Gráfico 45: Evolución de los Ingresos Sectorial Defensa .................................................................... 267

Gráfico 46: Evolución de Gastos Sectorial Defensa ............................................................................ 271

Gráfico 47: Evolución de Inversión Sectorial Defensa ........................................................................ 274

Gráfico 48: Evolución de los Ingresos Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda .................................. 278

Gráfico 49: Evolución de Gastos Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda .......................................... 281

Gráfico 50: Evolución de Inversión Sectorial Desarrollo Urbano y Vivienda ....................................... 284

Gráfico 51: Evolución de los Ingresos Sectorial Educación ................................................................ 289

Gráfico 52: Evolución de Gastos Sectorial Educación ........................................................................ 295

Gráfico 53: Evolución de la Inversión Sectorial Educación ................................................................. 298

Gráfico 54: Evolución de los Ingresos Sectorial Electoral ................................................................... 301

Gráfico 55: Evolución de Gastos Sectorial Electoral ........................................................................... 303

Gráfico 56: Evolución de Inversión Sectorial Electoral ........................................................................ 305

Gráfico 57: Evolución de los Ingresos Sectorial Finanzas .................................................................. 308

Gráfico 58: Evolución de Gastos Sectorial Finanzas .......................................................................... 311

Gráfico 59: Evolución de Inversión Sectorial Finanzas ....................................................................... 313

Gráfico 60: Evolución de los Ingresos Sectorial Jurisdiccional ........................................................... 317

Gráfico 61: Evolución de Gastos Sectorial Jurisdiccional ................................................................... 320

Gráfico 62: Evolución de la Inversión Sectorial Jurisdiccional ............................................................ 322

Gráfico 63: Evolución Ingresos Sectorial Legislativo ........................................................................... 324

Gráfico 64: Comparativo de los Gastos Sectorial Legislativo .............................................................. 327

Gráfico 65: Evolución Inversión Sectorial Legislativo .......................................................................... 328

Gráfico 66: Evolución de los Ingresos Sectorial Recursos Naturales ................................................. 333

Gráfico 67: Evolución de Gastos Sectorial Recurso Naturales ........................................................... 337

Gráfico 68: Evolución de Inversión Sectorial Recursos Naturales ...................................................... 340

Gráfico 69: Evolución de los Ingresos Sectorial Salud ........................................................................ 344

Gráfico 70: Evolución de Gastos Sectorial Salud ................................................................................ 348

Gráfico 71: Evolución de la Inversión Sectorial Salud ......................................................................... 350

Gráfico 72: Evolución de los Ingresos Tesoro Nacional ...................................................................... 355

Gráfico 73: Evolución de Gastos Tesoro Nacional .............................................................................. 358

Gráfico 74: Evolución de Inversión Tesoro Nacional ........................................................................... 360

Gráfico 75: Evolución de los Ingresos Sectorial Trabajo ..................................................................... 365

Gráfico 76: Evolución de Gastos Sectorial Trabajo ............................................................................. 368


ENERO - JUNIO 2016

Gráfico 77: Evolución de Inversión Sectorial Trabajo .......................................................................... 370

Gráfico 78: Evolución de los Ingresos Sectorial Transparencia y Control Social ................................ 374

Gráfico 79: Evolución de Gastos Sectorial Transparencia y Control Social ........................................ 378

Gráfico 80: Evolución de Inversión Sectorial Transparencia y Control Social .................................... 380

Gráfico 81: Evolución de los Ingresos Sectorial Turismo .................................................................... 382

Gráfico 82: Evolución de Gastos Sectorial Turismo ............................................................................ 384

Gráfico 83: Evolución de Inversión Sectorial Turismo ......................................................................... 386

1


ENERO - JUNIO 2016

1. CONTEXTO LEGAL Y POLÍTICAS

En cumplimiento del artículo 296 de la Constitución de la República del Ecuador que

establece que la Función Ejecutiva presentará cada semestre a la Asamblea Nacional el

informe sobre la ejecución presupuestaria, el Ministerio de Finanzas ha procedido a elaborar

el presente documento con la finalidad de informar al señor Presidente de la República, a la

Asamblea Nacional y a la ciudadanía en general, de los resultados de la ejecución del

Presupuesto General del Estado correspondiente al período enero-junio del ejercicio fiscal

2016.

El Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas, en el Libro II, Título I, artículo 74

referente a los deberes y atribuciones del ente rector del Sistema Nacional de Finanzas

Públicas SINFIP, establece en el numeral 28 la atribución de efectuar el seguimiento y

evaluación de la gestión fiscal del Estado; de igual manera, en la Sección V, el artículo 119

determina que el Ministro a cargo de las finanzas públicas efectuará la evaluación financiera

global semestral del Presupuesto General del Estado y la pondrá a conocimiento del

Presidente o Presidenta de la República y de la Asamblea Nacional en el plazo de 90 días

de terminado cada semestre.

En el artículo 120 del Reglamento al Código Orgánico de Planificación y Finanzas Públicas,

se dispone que las entidades que conforman el Presupuesto General del Estado

presentarán informes semestrales de seguimiento y evaluación de la ejecución

presupuestaria, de conformidad con las normas técnicas pertinentes.

Mediante Oficio Circular No. MF-SENPLADES-2016-001 de 14 de junio de 2016, el

Ministerio de Finanzas y la Secretaría Nacional de Planificación y Desarrollo solicitaron a

todas las Instituciones, Entidades y Organismos del Sector Público, se remita el informe de

ejecución presupuestaria y el formulario establecido para el efecto correspondiente al

período enero-junio 2016.

Entre las facultades del Ministro de Finanzas se encuentra el establecimiento de normas

técnicas, políticas y lineamientos relativos a las modificaciones presupuestarias y las

reprogramaciones de gastos permanentes y no permanentes. Además tiene competencia

para definir los créditos presupuestarios mediante la aprobación de la Programación

Indicativa Anual, Programación Cuatrimestral del Compromiso y Mensual del Devengado de

cada institución; y, disponer las transferencias de recursos fiscales con cargo a la Cuenta

Única del Tesoro Nacional.

Las instituciones que perciben recursos del Presupuesto General del Estado tienen varias

responsabilidades, enfatizándose: programación de los presupuestos institucionales en

concordancia con el Plan Nacional del Buen Vivir, directrices presupuestarias y planificación

institucional; aprobación de modificaciones específicas en sus presupuestos de gastos no

controlados; proponer y ejecutar programas anuales y mensuales; recaudar y administrar

recursos generados en forma directa (autogestión); establecer compromisos con cargo a las

asignaciones presupuestadas dentro de los límites de créditos autorizados; contraer

obligaciones y solicitar los pagos respectivos, entre otras.

2


ENERO - JUNIO 2016

2. METODOLOGÍA APLICADA

La elaboración del Informe de Ejecución Presupuestaria correspondiente al período Enero –

Junio 2016 se sustenta en información consolidada registrada al 30 de junio del mismo año

en el Sistema de Administración Financiera, obtenida a través de los reportes de la

herramienta informática e-SIGEF, además en la siguiente información: i) Programaciones,

reprogramaciones y reformas presupuestarias registradas en el Sistema de Administración

Financiera; ii) Informes internos sobre la evolución de las recaudaciones de ingresos

permanentes y no permanentes; iii) Resoluciones e informes de sustento de modificaciones

presupuestarias; iv) Informes y formularios de seguimiento y evaluación presupuestaria

remitidos por las Instituciones que conforman el Presupuesto General del Estado (PGE); v)

información proporcionada por las Subsecretarías de Política Fiscal, Tesoro de la Nación y

Financiamiento Público del Ministerio de Finanzas, Ministerio Coordinador de la Política

Económica, Servicio de Rentas Internas, Banco Central del Ecuador y otras instituciones del

sector público; y, vi) avances registrados por las entidades en los portal web institucionales.

Conforme lo establecido en el artículo 292 de la Constitución de la República, “El

Presupuesto General del Estado es el instrumento para la determinación y gestión de los

ingresos y egresos del Estado, con excepción de los pertenecientes a la seguridad social, la

banca pública, las empresas públicas y los gobiernos autónomos descentralizados”. Para

establecer el nivel de ejecución presupuestaria, se considera la relación del presupuesto

codificado a la fecha de corte frente a los montos recaudados en el caso de los ingresos y al

devengado en los gastos.

El presupuesto codificado constituye el presupuesto inicial más/menos las reformas

realizadas a una fecha de corte durante la ejecución, en este caso al 30 de junio de 2016 y

es producto de una serie de modificaciones realizadas al presupuesto aprobado por el

Asamblea Nacional como son los incrementos y disminuciones en los ingresos y egresos,

identificación de recursos para gastos adicionales, traspasos, etc.

El presupuesto devengado es el monto de las obras, bienes o servicios gestionados por

cada entidad, cuyo valor constituye una obligación de pago por la prestación efectiva

realizada, independientemente de si este pago se realizó o no.

El documento incluye un análisis de la evolución de los principales indicadores

macroeconómicos, los cuales se relacionan directamente con la política fiscal y por lo tanto

con el Presupuesto General del Estado.

En el análisis de los ingresos se considera la evolución de los ingresos tributarios, no

tributarios, petroleros y financiamiento.

Ingresos permanentes son aquellos provenientes de impuestos, tasas y contribuciones,

venta de bienes y servicios, rentas de inversiones y multas, transferencias y donaciones

corrientes y otros ingresos.

Los Ingresos no permanentes provienen de la venta de activos no financieros y

transferencias y donaciones de capital e inversión.

3


ENERO - JUNIO 2016

En lo correspondiente a los gastos, en primera instancia se analiza el comportamiento global

de la ejecución del Presupuesto General del Estado por: naturaleza económica, grupo de

gasto, fuente de financiamiento, consejo sectorial, sectoriales, programas, funcional e

inversión pública a nivel de sectorial y grupos; como información adicional se consideran los

montos entregados como anticipos otorgados a proveedores durante el período analizado,

que si bien no implican registro como devengo constituyen erogación de recursos de la caja

fiscal.

Los gastos permanentes contemplan los egresos que tienen carácter recurrente de las

instituciones que no pueden dejar de ejecutarse, como: gastos en personal, transferencias a

la seguridad social, transferencias y donaciones corrientes, entre otros.

Los gastos no permanentes están conformados por los gastos de capital e inversión.

En la sección Adjuntos Específicos se incluyen análisis de las siguientes temáticas:

Gasto Social

Transferencias a Gobiernos Autónomos Descentralizados

Recursos destinados para la reducción de brechas de equidad

Ejecución de egresos permanentes del PGE

Ejecución de egresos no permanentes

Ejecución del presupuesto por Sectorial, considerando los siguiente parámetros:

Monto inicial, codificado, recaudado y devengado, estableciendo el nivel de ejecución

mediante la relación del recaudado respecto al codificado en el caso de ingresos y el

devengado frente al codificado para los gastos.

Ejecución por Unidad de Administración Financiera (UDAF).

Ejecución por naturaleza y grupo de gasto.

Principales programas ejecutados en el sectorial.

Análisis comparativo de la evolución de los ingresos y egresos del período Enero-

Junio 2009 a 2016.

Ejecución contemplando los anticipos entregados no devengados y el monto

devengado frente al monto codificado.

Análisis del comportamiento de ejecución del Programa Anual de inversiones a nivel

de los principales programas y proyectos.

Análisis comparativo de la evolución de la inversión del período Enero-Junio 2009 a

2016.

4


ENERO - JUNIO 2016

3. EVOLUCIÓN DE LOS PRINCIPALES INDICADORES

MACROECONÓMICOS

A continuación se presentan los principales indicadores macroeconómicos correspondientes

al primer semestre de 2016. Para apreciar su comportamiento se realiza un comparativo

con similar período de 2015.

Cuadro 1: Evolución Indicadores Macroeconómicos

Primer Semestre 2015 y 2016

(Cifras en millones de dólares y porcentajes)

Notas:

* Cifras del Sector Petrolero 2016, provisionales sujetas a revisión

** Incluye exportaciones de crudo reducido y se toma en cuenta el volumen entregado por pago de tarifa de servicios a

empresas petroleras privadas

*** Datos provisionales

Fuentes: Banco Central del Ecuador (BCE), INEC, Secretaría de Hidrocarburos (SH), Agencia de Regulación y

Control Hidrocarburífero y EP Petroecuador.

Elaboración: Subsecretaría de Política Fiscal / Dirección Nacional de Programación Fiscal

2015 2016 Diferencia

Inflación Anual

(A Junio)4,87 1,59 -3,28

Crecimiento Real PIB

(I Trimestre)3,20 -3,00 -6,20

Desempleo Nacional

(A Junio)4,47 5,32 0,85

Producción

Fiscalizada97,76 114,45 16,69

Exportación de

Crudo**75,25 70,99 -4,26

Importación de

Derivados28,22 22,09 -6,13

Saldo Balanza

Comercial-1.234,67 695,54 1.930,21

Petrolera 1.618,62 1.293,75 -324,87

No Petrolera -2.853,29 -598,21 2.255,08

Sector Real

(Tasas)

Sector Petrolero*

Enero - Junio

(Millones de barriles)

Sector Externo***

Enero - Junio

(USD millones)

5


ENERO - JUNIO 2016

I. SECTOR REAL

Inflación1

La inflación anual en junio de 2016 fue de 1.59%, menor en 3.28 puntos porcentuales a la

registrada en junio de 2015 (4.87%).

La inflación anual en junio de 2016 (1.59%) es la más baja desde el 2007 (2.19%),

superada por los años: 2008 (9.69%), 2009 (4.54%), 2010 (3.30%), 2011 (4.28%), 2012

(5%), 2013 (2.68%), 2014 (3.67%) y 2015 (4.87%).

Crecimiento del PIB2

En el primer trimestre de 2016, el Producto Interno Bruto (PIB) a precios constantes

(2007=100), mostró una variación trimestral (t/t-1, respecto al cuarto trimestre de 2015)

de -1.9% y un decrecimiento inter-anual de -3.0% (t/t-4, respecto al primer trimestre de

2015).

Las actividades económicas que presentaron una contribución positiva (puntos

porcentuales) a la variación trimestral (t/t-1) fueron: petróleo y minas (0.14); refinación de

petróleo (0.04); pesca, excepto camarón (0.03); agricultura (0.03); y, suministro de

electricidad y agua (0.01). En tanto que, aquellas que presentaron una contribución

negativa (puntos porcentuales) fueron: enseñanza y servicios sociales y de salud (-0.53);

administración pública y defensa (-0.26); construcción (-0.25); y, comercio (-0.22), entre

las principales.

Desempleo3

En el mes de junio de 2016 el desempleo a nivel nacional alcanzó el 5.32%, mayor en

0.85 puntos porcentuales al registrado en junio de 2015 (4.47%).

A nivel urbano la tasa de desempleo registró el 6.68% en junio de 2016, superior en 1.10

puntos porcentuales al 5.58% alcanzado en junio de 2015.

La tasa de desempleo a nivel rural registró en junio de 2016 el 2.59%, mayor en 0.38

puntos porcentuales al 2.21% alcanzado en junio de 2015.

1 Fuente: INEC, Reporte de Inflación Mensual, Junio 2016

2 Fuente: BCE , Boletín de Estadísticas Macroeconómicas, Presentación Coyuntural, Julio 2016

3 Fuente: INEC, Reporte de Economía Laboral, Junio 2016

http://contenido.bce.fin.ec/documentos/PublicacionesNotas/Catalogo/CuentasNacionales/cnt63/CTASTRIM91.xlsx

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ENERO - JUNIO 2016

II. SECTOR PETROLERO4

Producción fiscalizada de petróleo

En el período enero-junio de 2016, la producción fiscalizada de petróleo fue de 114.45

millones de barriles, superior en 16.69 millones de barriles a la registrada en el mismo

período de 2015 (97.76 millones de barriles).

Exportaciones de crudo

Las exportaciones de crudo en el período enero-junio de 2016 ascendieron a 70.99

millones de barriles, volumen menor en 4.26 millones de barriles al registrado en similar

período de 2015 (75.25 millones de barriles).

Volumen de importaciones de derivados

En el período enero-junio de 2016 la importación de derivados fue de 22.09 millones de

barriles, volumen inferior en 6.13 millones de barriles al registrado en igual período de

2015 (28.22 millones de barriles).

III. SECTOR EXTERNO5

La Balanza Comercial registró en el período enero-junio de 2016 un superávit de USD

695.54 millones, resultado que al ser comparado con el déficit alcanzado en el mismo

período de 2015 que fue de USD -1,234.67 millones, representa una recuperación del

comercio exterior ecuatoriano de USD 1,930.21 millones.

La Balanza Comercial Petrolera disminuyó en USD 324.87 millones al pasar de USD

1,618.62 millones en el período enero-junio de 2015 a USD 1,293.75 millones en el mismo

período de 2016.

La Balanza Comercial no Petrolera disminuyó su déficit en USD 2,255.08 millones, al pasar

de USD -2,853.29 millones en el período enero-junio de 2015 a USD -598.21 millones en

similar período de 2016.

4 Fuente: Producción fiscalizada ARCH, Exportaciones Secretaría de Hidrocarburos, Importación de derivados EP

Petroecuador 5 Fuente: Boletín de Información Estadística Mensual No.1973, Julio 2016-Banco Central del Ecuador

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ENERO - JUNIO 2016

4. EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA CORRESPONDIENTE AL PERÍODO

ENERO - JUNIO 2016

4.1 RESUMEN GENERAL DE LA EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA

Durante el primer semestre del ejercicio fiscal 2016, la ejecución del Presupuesto General

del Estado se fundamentó en los objetivos y políticas establecidos por el Gobierno Nacional

dentro del marco macroeconómico vigente, así como de los objetivos y metas definidos en el

Plan Nacional del Buen Vivir 2013-2017, los objetivos estratégicos, operativos y metas de

las instituciones que conforman el PGE.

El presupuesto inicial aprobado por la Asamblea Nacional ascendió a USD 29,835.09

millones (incluye la Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios - CFDD), en tanto

que el codificado a junio de 2016 totalizó USD 32,703.65 millones, presentando un

incremento de USD 2,868.55 millones, monto que equivale al 9.61%, que se encuentra

dentro del límite establecido con respecto a las cifras aprobadas por la Asamblea Nacional

(15%); sin embargo, al excluir la fuente de financiamiento 998 (anticipos de ejercicios

anteriores) que no implicó erogación de recursos sino únicamente registro contable, el

presupuesto codificado alcanzó USD 30,171.16 millones, lo que equivale a un incremento de

USD 336.06 millones, que representan 1.13% del presupuesto inicial 2016 aprobado por la

Asamblea Nacional.

Los ingresos devengados (incluye financiamiento y CFDD) en el período de análisis

sumaron USD 16,528.20 millones, de los cuales se recaudaron USD 16,318.07 millones,

con un nivel de efectividad de 50.54%; el monto recaudado presentó el siguiente

comportamiento:

Los ingresos provenientes de impuestos representaron el 41.07% de los ingresos totales,

con la principal participación de los impuestos al valor agregado y renta.

El financiamiento público aportó el 29.25%, básicamente por los recursos obtenidos de la

colocación de bonos en el mercado nacional y de organismos gubernamentales,

especialmente del Banco de Desarrollo de China.

Las transferencias y donaciones corrientes concentraron el 9.10%, especialmente por las

participaciones corrientes en los ingresos de empresas públicas que alcanzaron USD

685.98 millones.

Los ingresos por ventas anticipadas y por convenios con entidades del sector público no

financiero registraron 7.48% de participación; principalmente por USD 820 millones

canalizados a través de Petroecuador con el Banco Industrial y Comercial de China –

ICBC.

Participaron con 5.41% las transferencias y donaciones de capital e inversión, resultante

del registro de la venta anticipada de petróleo que alcanzó USD 684.34 millones.

Otros grupos participaron con menores porcentajes.

Al considerar los ingresos sin financiamiento y CFDD, la efectividad de la recaudación fue de

42.75%.

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ENERO - JUNIO 2016

Del lado del gasto (incluye financiamiento y CFDD), durante el año de análisis se

devengaron USD 14,344.45 millones, con lo cual la ejecución alcanzó 43.86% y presentó la

siguiente composición:

Gastos corrientes con 28.98% y responde a las remuneraciones especialmente de los

sectores salud, educación, fuerzas armadas, policía nacional; al financiamiento de

derivados deficitarios (CFDD) y el pago a beneficiarios del Bono de Desarrollo Humano a

través del Ministerio de Inclusión Económica y Social.

Inversión y capital 19.62%, con la participación fundamentalmente de Ingresos y

Transferencias por las asignaciones a Gobiernos Autónomos Descentralizados por la

participación en el 21% de ingresos permanentes y Empresas Públicas para su

funcionamiento; además está el Ministerio de Electricidad y Energía Renovable por su

gestión en la construcción de varias hidroeléctricas, el Ministerio de Transporte y Obras

Públicas en varios proyectos de infraestructura vial, el Servicio de Contratación de Obras-

SECOB, entidad encargada de las obras de infraestructura especialmente hospitalaria y

educativa; y, el Ministerio de Salud Pública por los recursos destinados para adquisición

de medicamentos, servicios médicos hospitalarios y complementarios.

Las obligaciones de financiamiento alcanzaron 19.85% del presupuesto, en donde

constan los pagos por concepto de amortización e intereses de deuda pública, registros

por obligaciones de ejercicios anteriores (fuente 998) y venta anticipada de petróleo.

El conjunto de ingresos y financiamiento del PGE devengados al 30 de junio de 2016,

registró un total de USD 16,528.20 millones; en tanto que los egresos devengados (gastos

devengados más cuentas de financiamiento) ascendieron a USD 14,344.45 millones, con lo

cual se registró un superávit de USD 2,183.75 millones que equivale a 2.13% del PIB

considerado en la proforma presupuestaria 2016 (USD 102,426 millones). En este contexto,

el siguiente cuadro presenta un resumen de las operaciones del Presupuesto General del

Estado:

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ENERO - JUNIO 2016

Cuadro 2: Resumen de Operaciones del Presupuesto General del Estado

Enero – Junio 2016

(Millones de dólares)

Notas: En Financiamiento se incluye la CFDD y las Inversiones Financieras. CFDD registra USD 4,477.13 millones inicial,

USD 2,663.10 millones codificado y USD 1,304.27 millones devengado ingresos y USD 1,393.45 millones en gastos.

PIB presupuesto inicial año 2016 USD 102.426 millones y PIB al mes de abril de 2016 (disponible) USD 24,428 millones.

Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas

Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

A la fecha de análisis, considerando únicamente ingresos y egresos devengados (no se

considera financiamiento ni la CFDD) se observa un déficit global de USD 1,059.18 millones,

cifra que representa 1.03% del PIB inicial del presupuesto 2016, el mismo que fue financiado

mediante operaciones de financiamiento público.

Con respecto a la regla fiscal (ingresos permanentes deben financiar gastos de la misma

naturaleza) excluyendo la CFFD, la misma se cumplió, toda vez que los ingresos

permanentes a junio sumaron USD 8,148.83 millones, en tanto que los gastos de la misma

naturaleza alcanzaron USD 7,288.96 millones, registrándose un superávit de USD 859.87

millones, el mismo que se direccionó a financiar parte del Plan Anual de Inversiones.

a b c d=c/b

I. INGRESOS 18.756,40 21.153,32 9.042,54 42,75% 54,71%

II. CUENTAS DE FINANCIAMIENTO 6.601,57 8.887,23 6.181,40 69,55% 37,40%

Saldos de años anteriores 0,00 336,61 0,00% 0,00%

Cuentas por cobrar de años anteriores 13,73 915,48 186,28 20,35% 1,13%

Ventas anticipadas 725,00 1.545,00 1.220,00 78,96% 7,38%

Financiamiento 5.862,85 6.090,14 4.775,12 78,41% 28,89%

III. CFDD 4.477,13 2.663,10 1.304,27 48,98% 7,89%

IV. = I+II+III TOTAL INGRESOS Y FINANCIAMIENTO 29.835,10 32.703,65 16.528,20 50,54% 100,00%

a b c d=c/b

I. GASTOS 22.782,53 25.764,68 10.101,72 39,21% 70,42%

Corrientes 14.494,68 15.136,93 7.288,96 48,15% 50,81%

Inversión 4.384,51 5.169,07 1.135,83 21,97% 7,92%

Capital 3.903,34 5.458,68 1.676,93 30,72% 11,69%

II. APLICACIÓN DE FINANCIAMIENTO 2.575,44 4.275,87 2.849,28 66,64% 19,86%

III. CFDD 4.477,13 2.663,10 1.393,45 52,32% 9,71%

IV. = I+II+III TOTAL EGRESOS 29.835,10 32.703,65 14.344,45 43,86% 100,00%

% PARTICIPACIÓN

DEVENGADO

% PARTICIPACIÓN

DEVENGADOCONCEPTO

INICIAL CODIFICADODEVENGADO

Enero-Junio 2016% EJECUCION

CONCEPTO

INICAL APROBADO

ASAMBLEACODIFICADO

DEVENGADO

Enero-Junio 2016% EJECUCION

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ENERO - JUNIO 2016

Cuadro 3: Cumplimiento Regla Fiscal del Presupuesto General del Estado

Enero – Junio 2016 (Millones de dólares)

Nota: Excluye la CFDD Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas

Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Consistencia Presupuestaria

Se puede observar que los ingresos no permanentes resultaron insuficientes para financiar

los gastos de la misma naturaleza (capital e inversión), presentándose un déficit de USD

1,919.05 millones, como consecuencia de los recursos destinados para la continuidad de

varios proyectos de inversión, especialmente del sector eléctrico, hidroeléctrico e

infraestructura; parte del cual fue financiado con el superávit permanente y la diferencia con

financiamiento público.

4.2 ANÁLISIS DE INGRESOS Y FINANCIAMIENTO

El Presupuesto General del Estado se sustenta en los siguientes ingresos: tributarios, no

tributarios, de la explotación y producción del crudo y derivados del petróleo, de la gestión

que realizan las entidades, asistencia técnica y donaciones.

Por su parte, el financiamiento incluye los saldos de disponibilidades de ejercicios

anteriores, las cuentas por cobrar y el proveniente del endeudamiento público interno y

externo.

El Presupuesto General del Estado devengado al 30 de junio de 2016, ascendió a USD

16,528.20 millones y frente al primer semestre del 2015 que fue de USD 18,695.93 millones,

se aprecia una disminución de 11.59%.

CONCEPTO PRESUPUESTO DEVENGADO

INGRESOS PERMANENTES 8.148.829.659,67

GASTOS PERMANENTES 7.288.956.390,39

DEFICIT / SUPERAVIT PERMANENTES 859.873.269,28

INGRESOS NO PERMANENTES 893.705.965,87

GASTOS NO PERMANENTES 2.812.759.925,10

DEFICIT / SUPERAVIT NO PERMANENTES -1.919.053.959,23

DEFICIT / SUPERAVIT GLOBAL -1.059.180.689,95

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ENERO - JUNIO 2016

Cuadro 4: Ingresos Devengados del PGE por Fuente de Financiamiento

Primer Semestre 2015 - 2016

(Millones de dólares)

Notas: (1) Incluye transferencias del Tesoro Nacional a la Cuenta de Financiamiento de Derivados Deficitarios

(2) Contiene intereses y comisiones de títulos y valores

Fuente: e-SIGEF – Ministerio de Finanzas

Elaboración: Subsecretaría de Presupuesto/Dirección Nacional de Ingresos

Considerando los ingresos devengados en el primer semestre del ejercicio fiscal 2016, el

PGE se financió de la siguiente manera: 54.41% con recursos fiscales, 14.49% con

préstamos externos, 14.40% con colocaciones internas, 7.01% con recursos fiscales

generados por las Instituciones, 0.01% Asistencia Técnica y Donaciones, 3.45% con

recursos provenientes de preasignaciones. Los anticipos de ejercicios anteriores presentan

una participación de 5.20%, que si bien no constituyen flujo de recursos, permiten amortizar

los anticipos de años anteriores.

Por la baja en el rendimiento de los impuestos, los recursos fiscales y los preasignados

recaudados en el primer semestre del año 2016 se reducen en 22.30% y 20.13%

respectivamente con relación a igual período del año precedente.

Los desembolsos externos ascen

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