estudio de factibilidad para la creación de una empresa de servicios

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS DE OUTSOURCING DE LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO EN LA

CIUDAD DE BOGOTÁ LOCALIDAD CHAPINERO.

ELIANA PAOLA CHÁVEZ ROSERO OSWALDO AMADO LANDINEZ

UNIVERSIDAD DE LA SALLE FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

BOGOTÁ 2006

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PARA LA CREACIÓN DE UNA EMPRESA DE SERVICIOS DE OUTSOURCING DE LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO EN LA

CIUDAD DE BOGOTÁ LOCALIDAD CHAPINERO.

ELIANA PAOLA CHÁVEZ ROSERO OSWALDO AMADO LANDINEZ

Proyecto de Grado

Susana Inés Avendaño Montoya Administradora de Empresas Directora Proyecto de Grado

UNIVERSIDAD DE LA SALLE FACULTAD DE ADMINISTRACIÓN DE EMPRESAS

BOGOTÁ 2006

Nota de aceptación _______________________ _______________________ _______________________ _______________________ _______________________ _______________________ _______________________ _____ _______________________ Firma del Presidente del Jurado

_____ _______________________ Firma del Jurado

_____ _______________________ Firma del Jurado

Bogotá D.C., Abril de 2.006

“A lo largo de mi vida he comprendido que no se es una persona íntegra sin la orientación, compañía y confianza que depositan nuestros seres queridos en los actos que cotidianamente desarrollamos, por ello agradezco el esfuerzo de mis padres por inculcarme la vocación profesional, a Dios por no permitirme decaer ante las adversidades y dificultades que día a día se interpusieron en mi camino, a la Universidad de la Salle por desarrollar en mí un espíritu competitivo arraigado en principios de fundamentación Lasallista y valores éticos. Por último agradezco a una persona que ha compartido y entregado incondicionalmente sus sentimientos y su formación profesional para generar exitosamente éste Proyecto de Grado...”

ELIANA PAOLA CHÁVEZ ROSERO

“El éxito debe ser la consigna que nos hace buscar constantemente una formación integral como profesionales, llevando consigo un sentido de pertenencia con aquellas instituciones que inculcan altos principios de competencia. Por lo anterior, doy gracias a Dios por encaminar mi vida hacia la búsqueda constante de esa consigna, a mis padres y hermanos quienes continuamente forjaron en mí espíritu de responsabilidad, respeto y criterio por las decisiones en la vida. La Universidad de La Salle ha sido pieza fundamental en éste propósito, exaltando la Calidad Educativa y desarrollando profesionales útiles y necesarios para la sociedad. Finalmente dedico este Proyecto a una mujer que ha tomado la decisión de acompañarme, generando confianza, amor y lealtad a fin de poner en marcha el presente Proyecto mediante el cual desarrollemos nuestra actividad profesional”.

OSWALDO AMADO LANDINEZ

CONTENIDO

Pág. INTRODUCCIÓN 19 JUSTIFICACIÓN 20 1. ESTUDIO AMBIENTE EXTERNO 22 1.1 Descripción general de Colombia. 22 1.2 Sector Servicios. 1.2.1 Características del Sector Económico al que pertenece la Empresa. 22 1.2.1.1 Económico. 23 1.2.1.2 Tratado de Libre Comercio “TLC”. 27 1.2.1.3 Político. 28 1.2.1.4 Socio-Cultural. 29 1.2.1.5 Demográfico. 30 1.2.1.6 Ecológico. 30 1.2.1.7 Tecnológico. 30 1.3 Oportunidades y Amenazas. 31 1.3.1 Oportunidades. 31 1.3.2 Amenazas. 31 1.3.3 Estrategias. 32 2. ESTUDIO DE MERCADEO Y VENTAS 33 2.1 Segmentación del Mercado. 33 2.2.1 Tipos de Segmentación. 33 2.2.1.1 Segmentación Geográfica. 34 2.1.1.2 Segmentación Demográfica. 34 2.1.1.3 Segmentación Sociológica. 34 2.2 Investigación de Mercados. 35 2.2.1 Reconocimiento del Problema. 35 2.2.2 Investigación y Planeación Preliminar. 35 2.2.3 Recopilación de Información Objetiva. 36 2.2.4 Clasificación, Análisis e Interpretación de la Información. 36 2.2.5 Selección de la Muestra. 36 2.2.5.1 Ficha Técnica de la Encuesta 36 2.2.6 Resumen de Tabulación Encuestas. 38 2.2.6.1 Tabulación de resultados de la encuesta realizada a Conjuntos Residenciales y/o Unidades Habitacionales. 40 2.2.6.2 Tabulación de resultados de la encuesta realizada a Edificios de Oficinas. 46

2.2.6.3. Conclusiones de la encuesta. 51 2.2.7 El Cliente. 52 2.2.8 Competencia. 53 2.2.8.1. Participación en la Localidad de Chapinero 56 2.3 Distribución y Comercialización. 56 2.4 Definición de la Marca (nombre), LOGOSÍMBOLO, Lema de productos y Empresa. 57 2.5 Publicidad y Promoción. 57 2.5.1 Estrategias Publicitarias. 57 2.6 Pronóstico y Planeación de Ventas. 58 2.7 Precio. 60 3. ESTUDIO TÉCNICO 61 3.1 Tamaño. 61 3.2 Producto o Servicio. 63 3.2.1 Macrolocalización 63 3.2.2 Microlocalización. 65 3.3 Diagrama de Procedimiento o Flujo de Procedimiento. 67 3.4 Proveedores. 68 3.5 Suministros y Herramientas. Insumos de Servicios. 68 3.6 Ingeniería de la Planta. 70 3.6.1 Transporte. 70 3.6.2 Canon de Arrendamiento. 70 3.6.3 Servicios Públicos. 70 3.7 Distribución en Planta. 71 3.8 Mano de Obra. 71 3.9 Maquinaria y Equipo. 71 3.10 Muebles y Enseres. 72 4. ESTUDIO ADMINISTRATIVO 74 4.1 Tipo de Empresa. 74 4.2 Tipo de Autoridad. 74 4.3 Misión. 74 4.4 Visión. 75 4.5 Valores. 75 4.6 Políticas. 75 4.6.1 Política de Procesos 75 4.6.2 Política de Responsabilidad Ecológica 75 4.6.3 Política de Trabajo en Equipo. 76 4.6.4 Política de Confidencialidad de la Información. 76 4.6.5 Política de Igualdad de garantías. 76 4.6.6 Política de Social. 76 4.7 Ejes Estratégicos. 76

4.8 Objetivos Áreas Funcionales. 80 4.8.1 Área Administrativa. 80 4.8.2 Área Operativa. 81 4.9 Organigrama 82 4.9.1 Organigrama al Inicio del Proyecto 82 4.9.2 Organigrama Proyectado a 1 año. 82 4.10 Talento Humano requerido. 83 4.10.1 Proceso de Contratación. 88 4.10.1.1 Justificación. 88 4.10.1.2 Objetivos 88 4.10.1.3 Políticas 88 4.10.2 Técnicas de Motivación y Plan de Carrera. 89 4.11 Manual de Funciones. 90 4.12 Elaboración de Nómina. 95 4.12.1 Rubros pagados por Parte del Empleador. 96 4.12.2 Total pagos Parafiscales. 97 5. ESTUDIO LEGAL 98 5.1 Tipo de Sociedad. 98 5.1.1 Normatividad para Constituir una Sociedad Limitada. 98 5.2 Pasos a seguir para la Creación de Empresa. 98 5.3. Escritura Pública de Constitución. 98 6. ESTUDIO FINANCIERO 99 6.1. Balance Inicial. 99 6.2. Modelo de Presupuesto Septiembre de 2.006. 99 6.2.1 Recurso Humano. 100 6.2.2. Recursos Financieros. 100 6.2.3. Otros Gastos Mensuales de base de proyección. 100 6.2.4. Proyección de Ventas sobre Contratos, Operarios, Compra de Maquinaria, Impuestos y Cartera. 101 6.2.5. Depreciación Activos Fijos. 103 6.2.6. Modelo de Depreciación. (Línea recta) 103 6.3. Nomina Proyectada. 104 6.3.1 Total Devengado. 105 6.3.2 Aportes Patronales y Deducciones Empleados. 105 6.3.3 Carga Prestacional. 106 6.3.4 Aportes Parafiscales. 106 6.4. Financiación Proyecto. 107 6.4.1. Tabla Amortización Semestral con Cuota Fija. 108 6.5. Proyección de los Insumos por Cantidad y Valor. 109 6.5.1. Proyección por Cantidad de Insumos. 109 6.5.2. Proyección por Valor de Insumos. 110 6.6. Otros Gastos y Costos. 111 6.6.1. Otros Gastos de Administración y otros Costos de Ventas e Indirectos. 111

6.6.2. Total Gastos y Costos de SERVILISTOS Ltda. 112 6.6.3 Otras Proyecciones. 113 6.6.3.1. Impuestos Nacionales. 113 6.6.3.2. Impuestos Distritales. 114 6.7. Patrimonio. 114 6.8. Estado de Pérdidas y Ganancias Proyectado. 115 6.9. Flujo de Caja / Efectivo. 116 6.10. Balance General Proyectado. 117 6.11. Evaluación financiera - Flujo de Fondo Neto. 118 6.11.1. Valor Presente Neto (VPN) 118 6.11.2. Tasa Interna de Retorno (TIR) 118 6.12. Punto de Equilibrio y Margen de Contribución. 119 6.12.1. Punto de Equilibrio en Ventas. 119 6.12.2. Punto de Equilibrio en Unidades. 119 6.12.3 Margen de Contribución. 120 6.12.4. Grafico. 120 6.13 Análisis Costo – Beneficio. 121 6.14. Gastos Proyecto de Grado 122 7. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD. 123 7.1. Resultados Pesimistas. 125 7.2. Resultados Optimistas. 126 7.3. Grafico. 127 7.4. Impacto Social Y Ecológico del Proyecto 128 CONCLUSIONES 130 BIBLIOGRAFÍA 132 ANEXOS 134

PORTAFOLIO DE SERVICIOS 159

LISTA DE ANEXOS

Pág

ANEXO 1. Cronograma para el montaje de la Empresa. 134 ANEXO 2. Encuesta. 135 ANEXO 3. Macrolocalización y Microlocalización de la Empresa SERVILISTOS LTDA. 137 ANEXO 4. Ley Mipyme: Una Política de Estado para la Micro, Pequeña y Mediana Empresa Colombiana. 138 ANEXO 5. Normatividad para constituir una Sociedad Limitada. 142 ANEXO 6. Pasos a seguir para la creación de empresa. 143 ANEXO 7. Escritura Pública de Constitución. 147 ANEXO 8. Normas Referentes al (AIU) 154 ANEXO 9. Ficha Técnica Maquinaria y Equipo. 157

GLOSARIO

ADMINISTRACIÓN: Se puede conceptuar a la administración como el esfuerzo humano coordinado para obtener la optimización de los todos los recursos a través del proceso administrativo, a fin de lograr los objetivos constitucionales AMENAZA: Toda situación externa que afecte directamente a la compañía de manera negativa. CALIDAD DEL SERVICIO: Grado en el que una oferta intangible reúne las expectativas del cliente. CALIDAD: Eficacia con que un producto cumple las expectativas del comprador. CANAL DE DISTRIBUCIÓN: Conjunto de personas y empresas que intervienen en la transferencia de la propiedad de un producto, a medida que éste pasa del fabricante al consumidor final o al usuario industrial. CAPITAL: Es la suma de todos los recursos, bienes y valores movilizados para la constitución y puesta en marcha de una empresa. Es su razón económica. Cantidad invertida en una empresa por los propietarios, socios o accionistas. CARACTERÍSTICAS DE LOS SERVICIOS: Intangibilidad, inseparabilidad, heterogeneidad y caducidad. CLIENTE: Persona u Organización que toma una decisión de compra.

COMPETITIVIDAD: capacidad de una organización pública o privada, lucrativa o no, de mantener sistemáticamente ventajas comparativas que le permitan alcanzar, sostener y mejorar una determinada posición en el entorno socioeconómico. CONSUMIDOR FINAL: Individuos u organizaciones que compran bienes o servicios para su uso con el fin de satisfacer las necesidades estrictamente ajenas a los negocios. CONSUMIDOR: Unidad individual u organizacional que usa o consume un producto.

CONTRATO: Documento de carácter Legal en el que se suscribe una acción contractual para la Prestación del Servicio de Limpieza y Mantenimiento, su contenido consta inicialmente de la mención de las partes contratantes y sus Representantes Legales, condiciones especificas del servicio, Deberes de cada una de las mismas, Vigencia y Monto, Forma de Pago y si es del caso cláusulas de cumplimiento y calidad entre contratante y contratista. Finalmente firma de los Representantes.

CONTROL: Es el acto de registrar la medición de resultados de las actividades ejecutadas por personas y equipos en un tiempo y espacio determinado. Se debe ejercer antes, durante y después respecto a la ejecución de las actividades.

CRISIS ECONÓMICA: Lo definiremos como una etapa de perturbaciones y problemas de carácter económico que sufre un país, una persona, una organización. Podríamos decir que el término está directamente relacionados con una brusca reducción de la producción.

DEMOGRAFÍA: Estudio estadístico de la población humana y de su distribución. DESEMPLEO El desempleo, lo definimos como la situación del grupo de personas en edad de trabajar que en la actualidad no tienen empleo aun cuando se encuentran disponibles para trabajar, teniendo en cuenta que estas personas no tienen limitaciones físicas o mentales que les impidan trabajar, es decir cumplen con todas las condiciones necesarias, sin embargo no tienen un empleo aún, y lo han buscado durante un tiempo determinado.

DIAGNÓSTICO: Identificación y explicación de las variables directas e indirectas inmersas en un problema, más sus antecedentes, medición y los efectos que se producen en su medio ambiente.

EFICACIA: Indicador de mayor logro de objetivos o metas por unidad de tiempo, respecto a lo planeado.

EFICIENCIA: Indicador de menor costo de un resultado, por unidad de factor empleado y por unidad de tiempo. Se obtiene al relacionar el valor de los resultados respecto al costo de producir esos resultados.

EMPRESA: En economía, la empresa es la unidad económica básica encargada de satisfacer las necesidades del mercado mediante la utilización de recursos materiales y humanos. Se encarga, por tanto, de la organización de los factores de producción, capital y trabajo.

ESTRATEGIA: En un proceso regulable; es el conjunto de las reglas que aseguran una decisión óptima en cada momento. Una estrategia por lo general abarca los

objetivos, las metas, los fines, la política y la programación de acciones de un todo organizacional o individual.

ESTRUCTURA: Redes humanas que se relacionan en una organización, con el fin de establecer objetivos, metas, desarrollar estrategias e influir con su acción en el medio ambiente que la rodea.

FONDO EMPRENDER: Este Fondo constituye un eslabón en la cadena de formación para el trabajo, que brinda la posibilidad a los jóvenes estudiantes del país de crear su propia unidad de negocio y de mostrar un camino diferente al de vincularse al mercado laboral, mediante la formulación de planes de negocio que sean novedosos. El Fondo es, en esencia, una alternativa que el gobierno nacional ofrece para la creación y generación de nuevas empresas, a través de la Ley 789 de 2002, que en su Artículo 40, lo define como una cuenta independiente y especial, adscrita a y administrada por el Servicio Nacional de Aprendizaje (Sena), que busca financiar iniciativas de carácter empresarial. INFLACIÓN: Mide el crecimiento del nivel general de precios de la economía. La inflación es calculada mensualmente por el DANE sobre los precios de una canasta básica de bienes y servicios de consumo para familias de ingresos medios y bajos. Con base en éstas se calcula un índice denominado Indice de precios al Consumidor (IPC). La inflación corresponde a la variación periódica de ese índice. MARKETING: Filosofía de hacer negocios que pone de relieve la orientación al cliente y la coordinación de las actividades mercadologicas a fin de cumplir con los objetivos de desempeño organizacional. MERCADEO: Conjunto de actividades humanas dirigidas a facilitar y realizar intercambios.(P.Kotler). Proceso de planear y realizar la concepción, fijación de precios, promoción y distribución de ideas, bienes y servicios que producen intercambios que satisfacen los objetivos del individuo y de las organizaciones. Todo lo que se haga para promover una actividad, desde el momento que se concibe la idea, hasta el momento que los clientes comienzan a adquirir el producto o servicio en una base regular (Jay C. Levinson). MERCADO: Es el área en que confluyen las fuerzas de la oferta y la demanda para realizar las transacciones de bienes y servicios a precios determinados. Personas u organizaciones con necesidades que satisfacer, dinero para gastar y el deseo de gastarlo.

META: Es la cuantificación del objetivo específico. Indica la cantidad y unidad de medida del resultado deseado y el tiempo y lugar para lograrlo.

MICRO EMPRESA: Planta de personal no superior a los diez (10) trabajadores; Activos totales por valor inferior a quinientos uno (501) salarios mínimos mensuales legales vigentes. MIPYME: Micro, pequeñas y medianas empresas. MISIÓN: Declaración de una organización sobre qué clientes atiende, qué necesidades satisface y qué tipos de productos vende. MUESTRA: Conjunto de individuos extraídos de una población con el fin de inferir, mediante su estudio, características de toda la población. Se dice que una muestra es representativa cuando, por la forma en que ha sido seleccionada, aporta garantías suficientes para realizar inferencias fiables a partir de ella. NIT: Es el Número de Identificación Tributaria que asigna la DIAN por una sola vez cuando el obligado se inscribe en el RUT. La conformación del NIT es de competencia de la DIAN. OPORTUNIDAD: Toda aquella situación externa a la compañía que en cierta forma la favorezca positivamente ante el mercado. OUTSOURCING: entendido como la estrategia de negocios que permite encargar a un socio externo el desempeño de funciones -no estratégicas- continuas en una empresa. Las empresas que utilizan los servicios de Outsourcing se concentran en lo que pueden hacer muy bien, en los procesos y operaciones que las hacen ser únicas en el mercado, y en lo que añade valor a sus clientes. Lo demás se lo dejan a terceros. En otras palabras, dedican su esfuerzo a ser las mejores en las variables críticas del negocio. Es importante mencionar que contratar con terceros servicios especializados puede ser la clave de la productividad o la formula para un estruendoso fracaso.

PERSONAS: constituyen el sistema social interno de la organización, que está compuesto por individuos y grupos tanto grandes como pequeños.

PLAN DE NEGOCIO: El plan de negocios contempla toda la información necesaria para evaluar un negocio y los lineamientos generales para ponerlo en marcha.

PLANEAMIENTO ESTRATÉGICO DE NEGOCIOS (PEN) Lo estratégico produce un impacto importante ya sea positivo o negativo. Tiene como funciones básicas la

determinación de objetivos, metas y las grandes. Estrategias; es el encargado de despejar incógnitas.

PLANIFICACIÓN ADMINISTRATIVA: Proceso racional de previsión, estructuración, diseño y asignación óptima de recursos de las organizaciones, para que alcancen resultados en un tiempo y espacio dados.

POLÍTICA SOCIAL: Establece el compromiso de la Empresa con la Sociedad, para gestionar su viabilidad a través de instrumentos participativos y sostenibles. PROYECTO: documentación que se elabora para la ejecución de una iniciativa de envergadura, con previsión de todos los detalles necesarios para su logro. Resultan necesarios en diversos campos profesionales, como en la ejecución de obras públicas o edificaciones, el diseño y la organización industrial, o la planificación económica, ambiental y territorial. RUT: Es el mecanismo único para identificar, ubicar y clasificar a los sujetos de obligaciones administradas y controladas por la DIAN. SALARIO: Los salarios son todos aquellos pagos que compensan a los individuos por el tiempo y el esfuerzo dedicado a la producción de bienes y servicios. SERVICIO: Actividad identificable e intangible que es el objeto principal de una transacción encaminada a satisfacer las necesidades de los clientes. Acción operativa del desarrollo de la labor. SOCIEDAD LIMITADA: Organización empresarial en la cual la responsabilidad de los socios se limita al monto de sus aportes, por los negocios y obligaciones que contraiga la sociedad. Su capital se divide en "Cuotas" de igual valor. Los socios no excederán de 25. VISIÓN: Es la ubicación de la empresa en escenarios futuros. Es más que un sueño, puesto que debe ser viable, realista y medible en el tiempo. Es la Imagen clara del estado deseado, que logra motivar a los miembros de la Organización a convertirlo en realidad.

FORMULACIÓN DEL PROBLEMA

Considerando la investigación preliminar al Proyecto se determina que el problema principal se describe así: ¿Cómo se debe estructurar el proyecto para la creación de una empresa prestadora de servicios de outsourcing en limpieza y mantenimiento? Los problemas secundarios previamente definidos en el desarrollo del Anteproyecto se describen en su orden así: ¿Qué tipo de servicios de aseo y mantenimiento prestan actualmente las empresas especializadas? ¿Por qué es importante contratar servicios de aseo y mantenimiento? ¿Cuál es el valor agregado que el proyecto propone para satisfacer el mercado? ¿Cómo obtener los recursos o la inversión inicial para la puesta en marcha del proyecto? Los análisis y las proyecciones de impactos y comportamientos se analizan detalladamente en el presente proyecto, lo anterior garantiza que cada no de los problemas tanto principal como secundarios tienen una respuesta coherente con cada uno de los objetivos del Proyecto.

HIPÓTESIS

Un factor que perjudica la productividad de las organizaciones se centra en invertir tiempo, dinero y demás recursos en labores como el embellecimiento y mantenimiento de sus instalaciones estas tareas no hacen parte activa de su razón social. Por consiguiente es necesario crear empresas especializadas en éste tipo de servicios. Variable Independiente La necesidad de crear empresas especializadas en éste tipo de servicios. Variable Dependiente Un factor que perjudica la productividad de las organizaciones se centra en invertir tiempo, dinero y demás recursos en labores como el embellecimiento y mantenimiento de sus instalaciones estas tareas no hacen parte activa de su razón social. Variables Intervinientes Tiempo, ambiente laboral, condiciones salariales, estrategias logísticas.

OBJETIVOS

OBJETIVO GENERAL Establecer la factibilidad de crear una Empresa de Servicios de Outsourcing de Limpieza y Mantenimiento en la ciudad de Bogotá Localidad Chapinero. OBJETIVOS ESPECIFICOS

1. Relacionar la influencia del Ambiente Externo frente a la factibilidad de la creación de una empresa de servicios de outsourcing de limpieza y mantenimiento.

2. Delimitar mediante un Estudio de Mercados todos aquellos recursos de información que permitan establecer un criterio objetivo de análisis frente a la situación actual del servicio que se prestará, así mismo estudiar aspectos claves como precio, plaza, producto, promoción, necesidades, gustos y sus diferentes variables.

3. Determinar por medio de un Estudio Técnico cada uno de los recursos humanos, físicos y técnicos necesarios para el funcionamiento de la empresa.

4. Proponer una estructura estratégica que comprenda los lineamientos a través de un Estudio Administrativo que contenga misión, visón, políticas, organigrama, procesos y técnicas de contratación y motivación; definiendo responsabilidades y funciones especificas para los cargos que se requieran

5. Determinar el monto de los recursos Financieros necesarios para la realización y operación del proyecto, evaluando los resultados para un período.

6. Establecer la viabilidad del proyecto mediante modelos de evaluación financiera.

7. Examinar el alcance de los aspectos legales que intervienen en el proceso de creación de empresa de servicios de Outsourcing.

RESUMEN EJECUTIVO I. ANTECEDENTES

El outsourcing, entendido como la estrategia de negocios que permite encargar a un socio externo el desempeño de funciones -no estratégicas- continuas en una empresa, inició en México hace más de 40 años cuando las compañías contrataban los servicios de vigilancia y limpieza de otras empresas; más tarde, los de comedor y mantenimiento, así hasta llegar a nuestros días a áreas de reclutamiento y selección de personal, relaciones públicas, sistemas de información, mantenimiento de sistemas y procesamiento de datos, entre muchas otras.

Estos fueron los análisis debatidos en la reunión de la ISSA, Asociación Internacional para la Industria de La Limpieza y el Mantenimiento Industrial llevada a cabo en Noviembre de 2004 en Ciudad de México y los cuales hacen parte de los lineamientos para la fundamentación de este proyecto.

Las compañías cada vez requieren modalidades de servicios externos como el outsourcing, ya que por medio de éste que se le da un alto grado de efectividad en aspectos o áreas en los que las empresa no desean preocuparse o distraerse, además de que les permite concentrarse en aquellos rubros en los que sí les interesa tener un alto grado de dominio para obtener ventajas competitivas.

Uno de los obstáculos para el despegue de una empresa, de cualquier tipo o tamaño, son las funciones ajenas a su verdadero objeto del negocio.

En la actualidad la creación de empresas que presten servicios especializados está a la vanguardia con los objetivos de la globalización de la economía y particularmente en Colombia es clara la necesidad de desarrollar este tipo de conceptos ya que si se desea ser estratégicamente competitivos y penetrar en nuevos mercados a nivel internacional es indispensable concentrarse en la actividad o razón social de la compañía.

Colombia es un país en desarrollo, una nación con críticas situaciones políticas y sociales es una nación que para muchas personas no genera ni da oportunidades de desarrollo profesional y laboral, por lo tanto es importante crear empresa y en este caso una compañía dedicada a labores de limpieza y mantenimiento contando con un excelente equipo humano, equipos tecnificados y una administración cuyos principios se enfoquen hacia el mejoramiento continuo.

Otro factor y que puede llegar a ser importante es el financiero o de recursos económicos.

Estudiantes y profesionales tienen ideas, proyectos y opciones de negocio pero por lo general se deshacen en el intento y sólo por la carencia de apoyo gubernamental y de organismos independientes que motiven el emprendimiento y la creación de empresas.

II. DESARROLLO DE PROYECTO

A. CARACTERÍSTICAS GENERALES

En la ciudad de Bogotá existe un amplio mercado para esta importante labor es por ello que la creación de una empresa prestadora de servicios de outsourcing en limpieza y mantenimiento se convierte en una alternativa de negocio con proyección y crecimiento a mediano y largo plazo, así como la intención de generar empleo, brindar un buen servicio, mejorar la calidad de vida de sus directivos y sobre todo embellecer instalaciones.

El proyecto se enmarca dentro de una investigación práctica ya que se está proponiendo una solución para aumentar la oferta de servicios de limpieza y mantenimiento frente a una demanda creciente y que día a día reclama más compañías de este tipo. Esto se logrará creando una empresa con los requerimientos contemporáneos de calidad y con la ejecución de los estudios fundamentales como son, el estudio legal, de mercado, organizacional, técnico, administrativo, financiero, socioeconómico y para este proyecto es necesario también el estudio ambiental. B. ESTRATEGIA DE DESARROLLO ANALÍTICA

Para llevar a cabo el Proyecto de Factibilidad se hace necesario tener en cuenta el desarrollo claro y preciso de la siguiente metodología:

a. Estudio del Ambiente Externo: En éste se evalúan todas aquellas variables externas que afectarían la ejecución del proyecto, para ello se realizan estudios económicos, políticos, gubernamentales, sociales, culturales, demográficos, jurídicos, tecnológicos, ecológicos, entre otros.

b. Estudio de Mercadeo y Ventas: Sus principales objetivos son ratificar la existencia de una necesidad insatisfecha en el mercado, con la posibilidad de

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brindar un mejor servicio que el que ofrecen los productos existentes en el mercado, determinar la cantidad de bienes o servicios provenientes de una nueva unidad de producción que la comunidad estaría dispuesta a adquirir a determinados precios. c. Estudio Técnico: Está soportado en verificar la posibilidad técnica de fabricación del producto que se pretende, además analizar y determinar el tamaño óptimo, la localización óptima, los equipos, las instalaciones y la organización que se requiere para realizar la producción.

d. Estudio Administrativo: El estudio administrativo consiste en evaluar las variables que intervienen en el funcionamiento de la empresa como: Tipo de empresa, Tipo de Autoridad, Misión, Visión, Políticas, Valores, Ejes Estratégicos, Organigrama inicial y proyectado, identificación de talento humano requerido, condiciones salariales en el tipo de contrato, procesos y políticas de contratación y técnicas de motivación, elaboración de manual de cargos y nómina.

e. Estudio Financiero: La parte de análisis económico pretende determinar cual es el monto de los recursos económicos necesarios para la realización del proyecto, cual será el costo total de operación de la planta, así como una serie de indicadores que servirán de base para la parte final y definitiva del proyecto. III DESARROLLO EVALUATIVO Y DE RESULTADOS Dentro de la estrategia de Desarrollo Evaluativo se encuentra una representación de puntos determinantes como los aspectos Contables y Financieros que requiere el Proyecto para su ejecución, Análisis de las variables macroeconómicas y su impacto en el Proyecto de Factibilidad. En el desarrollo evaluativo se presenta la viabilidad financiera del Proyecto, se determinan cuantitativamente los recursos financieros que este requiere para su puesta en macha así como el análisis de las diferentes razones financieras quienes determinan mediante una comparación de escenarios si el Proyecto cumple o no con las expectativas de cada uno de los actores. IV. EJECUCIÓN DEL PLAN PARA LA CREACIÓN DE EMPRESA Una vez determinados y analizados los puntos anteriormente mencionados, se expone a los inversionistas los resultados puntuales que arrojó Proyecto de Factibilidad a fin de presentar la respuesta de viabilidad de éxito del Proyecto, tiempo de recuperación de la Inversión, Total a financiar y comportamiento proyectado de ventas, costos e ingresos Netos para finalmente tomar la decisión de Inversión.

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INTRODUCCIÓN

La creación de empresas sostenibles y con altos índices competitivos se ha convertido en la mejor opción para muchos jóvenes emprendedores, quienes desean motivar el crecimiento de la economía bien sea con productos o servicios que cumplan con las necesidades de calidad que los usuarios requieren. Actualmente el Gobierno Nacional a través de organismos públicos y privados ha motivado el desarrollo de nuevos proyectos para generar empleo y mejorar la calidad de vida de toda la comunidad, pero lamentablemente los jóvenes aún desconfían de esta propuesta debido al típico concepto de “nadie presta dinero para invertir a cambio de un respaldo de capital sólido”. Es importante que los próximos profesionales de Administración de Empresas de la Universidad de la Salle no continúen engrosando las crecientes estadísticas de desempleo del país, si no que sean capaces de formular, evaluar y ejecutar nuevos proyectos de negocios o empresas sostenibles y viables. El objeto por el cual se realiza el siguiente proyecto es el de prestar un servicio acorde con los más exigentes estándares de calidad y funcionalidad que demanda el mercado de la limpieza y mantenimiento residencial en la ciudad de Bogotá. En el siguiente Estudio de Factibilidad se presentará una completa y detallada descripción de cada uno de los componentes que se deben tener en cuenta para la creación de una empresa de limpieza y mantenimiento a nivel residencial con proyección al cliente empresarial, iniciando por la justificación en donde se expresan las razones que motivaron el proyecto, pasando por sus estudios, los recursos de tipo material, financiero, humano y administrativo y finalizando con una evaluación que determina la Factibilidad de éxito. De acuerdo a los resultados que arroje el Estudio de Factibilidad, la creación de la empresa tendrá un alcance social que compromete una fuente de desarrollo y empleo lo cual tiende a mejorar las necesidades económicas de cada uno de los colaboradores motivando el crecimiento de las fuerzas económicas de Oferta y Demanda de la Región.

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JUSTIFICACIÓN

Los niveles de productividad y rentabilidad que las compañías alcanzan para afianzar sus programas de crecimiento, tanto en el ámbito local como en el internacional, en buena medida dependen de los mejoramientos que le brinden a la calidad de sus servicios y al perfeccionamiento de sus planes de comunicación corporativa. Esas estrategias comunicativas fluyen con más facilidad cuando la imagen corporativa es percibida desde el exterior con atributos que hablan del sentido de la estética, el orden, la seguridad, la pulcritud y todos aquellos elementos que a las personas le dan confianza. Sobre este aspecto, 1Guillermo Peláez, experto en temas de seguridad y asesor empresarial en las áreas administrativas, opina que en el ámbito mundial se están imponiendo sistemas de protección de las compañías que utilizan como mejor herramienta de persuasión y prevención de los actos delictivos la buena imagen (hablando en sentido literal), que como tal está presente en todos los espacios propicios para establecer contacto con las personas ajenas a las organizaciones. Dicho en términos prácticos, en ambientes donde reine la limpieza, la pulcritud, los buenos aromas, el brillo de los pisos, la claridad de las paredes, la integridad de las puertas.2 “Cuando una imagen proyecta estos atributos es más fácil establecer contactos efectivos de negocios, porque sencillamente se genera confianza”. Dentro de los sistemas que manejan las empresas para reducir costos, están los Outsourcing para ofrecer mantenimiento y aseo en general. Esta tarea se ha ido especializando en tal medida que cuando surge la necesidad de incorporar personal en áreas que requieren, por ejemplo, máxima desinfección como las unidades de servicio de clínicas y hospitales o las que están vinculadas con la producción de medicamentos en los laboratorios, se llevan a cabo talleres de formación y capacitación de los operarios, con el fin de que conozcan las normas de higiene y seguridad que rigen sobre el tema, con el fin de evitar que por la falta de conocimientos se incurra en situaciones que pueden causar daños y pérdidas para las empresas y que igual comprometen la integridad de las personas.

1 LA REPÚBLICA. Martes 30 de noviembre de 2004. Gerardo Movano Chávez, Pág. 2 2 Ibíd. Pág. 2

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Santiago Martínez, gerente Comercial de la compañía JM Martínez S.A., especializada en Outsourcing para aseo y mantenimiento, explica que desde esa organización se ha buscado elevar el nivel de competitividad de cada una de las 700 personas que laboran y ejercen su actividad en las diferentes empresas que son clientes. Actualmente existen técnicas modernas que hacen más especializado el aseo y mantenimiento de fachadas de edificios, tratamiento de pisos, desinfección, control de limpieza sobre áreas delicadas de las residencias o empresas y para responder a ello se cuenta con la tecnología y preparación de personal, dice Martínez. En la ciudad de Bogotá existe mercado para esta importante labor es por ello que la creación de una empresa prestadora de servicios de outsourcing en limpieza y mantenimiento se convierte en una ambiciosa alternativa de negocio con proyección y crecimiento a mediano y largo plazo, así como la intención de generar empleo, brindar un buen servicio, mejorar la calidad de vida de sus clientes y sobre todo embellecer instalaciones. El proyecto se enmarca dentro de una investigación práctica ya que se está proponiendo una solución para aumentar la oferta de servicios de limpieza y mantenimiento frente a una demanda creciente y que día a día reclama más compañías de este tipo. Por las características multivariadas en términos de población, la Localidad de Chapinero se convierte en marco de desarrollo del proyecto, considerando que es epicentro de construcciones y urbanizaciones demandantes del Servicio propuesto en el Proyecto. Lo anterior se logra creando una empresa con todos los requerimientos de calidad y con la ejecución de los estudios fundamentales como son, el estudio legal, de mercado, organizacional, técnico, administrativo, financiero, socioeconómico y para el proyecto es necesario analizar el impacto Ecológico y Social.

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1. ESTUDIO AMBIENTE EXTERNO

La empresa se concentrará por su razón social en el Sector Servicios, por lo tanto es importante estudiar las características principales de éste y el impacto que sus componentes puedan tener en el funcionamiento regular de la empresa, es necesario incluir todos y cada uno de los factores tanto internos como externos que de una u otra forma alteren el negocio como tal, decisiones políticas, nuevas leyes, nuevos tributos, cambios en la estabilidad económica actual, nuevas inversiones, entre otros, que serán analizados en detalle a continuación: Las siguientes son las principales características del país. 1.1. DESCRIPCIÓN GENERAL DE COLOMBIA3 Ubicación geográfica estratégica: Fácil acceso al mercado norteamericano, europeo, asiático y latinoamericano. Estabilidad macroeconómica: Crecimiento económico por encima del promedio latinoamericano. Crecimiento del PIB en 5.7% para el primer trimestre del 2005., lo que quiere decir que para este año se estima un crecimiento acumulado de 4.8%. Fuente: Informe Mensual Fedesarrollo enero 2006. Recurso humano: Disponibilidad de mano de obra calificada, competitiva y comprometida. Tamaño de mercado: 45 millones de habitantes Tercera población más grande de América Latina.

1.2. SECTOR SERVICIOS 1.2.1. CARACTERÍSTICAS DEL SECTOR ECONÓMICO AL QUE PERTENECE LA EMPRESA. 4La región que integran Bogotá-Cundinamarca, es líder a nivel nacional en la producción de servicios, concentra el 33% de la oferta total del país. En la

3 BANCO DE LA REPÚBLICA, Informe de la Junta Directiva al Congreso de la República, Colombia un primer vistazo a la economía. Primer trimestre de 2005. 4 En promedio para el periodo comprendido 1990-2005 Cálculos Dirección de Estudios e Investigaciones CCB, con base en las cuentas regionales del DANE.

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economía regional el Sector Servicios genera la mayor parte del PIB 67% una tendencia que se presenta en las principales economías del mundo. Bogotá se ha posicionado, tanto en la región como en la nación, como la ciudad que tiene la mayor participación de actividades de servicios: en la región representa el 89% y en la nación 29%5. Bogotá es en la nación el centro urbano en el que se concentra el recurso humano más calificado del país, característica que ha contribuido a fortalecer el desarrollo de las actividades de servicios, así como la disponibilidad de la mejor plataforma de infraestructura de Telecomunicaciones. Al analizar la estructura productiva de la región Bogotá Cundinamarca se encuentra que, 7 actividades de servicios concentran más del 75% de la actividad de la región. Estas actividades en su orden son:

1. Inmobiliarias 2. Administración Pública 3. Intermediación Financiera 4. Comercio 5. Transporte 6. Empresariales 7. Comunicaciones

Actividades de Servicios en Bogotá

10% 5%

6%

18%20%

5%11%

Inmobiliaria

Admón. Pública

IntermediacionFinancieraComercio

Transporte

Empresariales

Comunicaciones

1.2.1.1. ECONÓMICO6 5 El Sector Servicios en la Región Bogotá-Cundinamarca. Dinámica Sectorial; Dirección de Estudios e Investigaciones. Cámara de Comercio de Bogotá. Diciembre de 2004 6 MINISTERIO DE AGRICULTURA Y DESARROLLO RURAL Informe Quincenal Actualidad Colombiana.; Bogotá Octubre de 2005.

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En el primer semestre de 2005, el comportamiento del PIB por sectores fue el siguiente: Agropecuario, silvicultura, caza y pesca (3,04%), explotación de minas y canteras (3,30%), electricidad, gas de ciudad y agua (2,49%), industria manufacturera (1,88%), construcción (9,20%), comercio, servicios de reparación, restaurantes y hoteles (8,98%), transporte, almacenamiento y comunicaciones (4,53%), establecimientos financieros, seguros, inmuebles y servicios a las empresas (3,42%) y servicios sociales, comunales y personales (4,54%).

Comportamiento del PIB 2.005

3,04%

3,30%

2,49%

1,88%

9,20%8,98%

4,53%

3,42% 4,54%

Agropecuario, silv icultura, caza ypesca

Ex plotación de minas y canteras

Electricidad, gas de ciudad y agua

Industria manufacturera

Construccion

Comercio, serv icios de reparació,restaurantes y hoteles

Transporte, almacenamiento ycomunicaciones

Establecimientos Financieros,Seguros, Inmuebles y s.s. a lasempresasServ icios sociales, comunales ypersonales

Se muestra que el PIB en el Sector de interés ha tenido un crecimiento considerable lo cual puede ser representativo para este tipo de servicios, generando nuevas oportunidades de negocio así como promover la búsqueda a la satisfacción de las necesidades del cliente teniendo en cuenta que cada día son más variadas.

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7Inflación. Según los datos del DANE, en septiembre de 2005 el Índice de Precios al Consumidor registró una variación de 0,43%, superior en 0,13 puntos a la observada en septiembre de 2004. El grupo de gasto que registró la mayor variación durante el mes fue Educación con el 0,84 % y el de menor variación fue Cultura con el -0,36%. En lo corrido del año el IPC acumulado se ubica en 4,42%, tasa inferior a la registrada para igual período de 2004 cuando fue de 4,9%. El grupo de gasto que registró la mayor variación entre enero y septiembre de 2005 fue Alimentos con el 6,35%. En los últimos doce meses la variación acumulada a septiembre es de 5,02%, tasa inferior a la registrada en el mismo mes de 2004, cuando fue de 5,97%. 8Para el año 2006 la Meta en el Índice de Inflación es alcanzar el 4.5%, lo cual refleja el constante esfuerzo fiscal que el Gobierno Nacional ejerce sobre la economía del País. Mercado Laboral. Según los resultados de la Encuesta Continua de Hogares realizada por el FEDESARROLLO en Noviembre de 2.005, en el mes de agosto de 2005 la tasa de desempleo a nivel nacional se ubicó en 11,3%, valor inferior en 1,8 puntos al observado en agosto de 2004 (13,1%), registrándose durante este período una reducción en el número de desempleados de 343.396 personas y un incremento en los ocupados de 511.687 personas. Entre enero-agosto de 2005, el promedio de la tasa de desempleo para el total nacional es de 12,4 % y para las 13 principales áreas metropolitanas es de 14.7%. La Tasa Global de Participación se redujo de 60,1% en agosto de 2004 a 59,4% en agosto del presente año; y el Indicador de Subempleo aumento en 1,7 puntos durante el mismo período, ubicándose en 32,5%. Exportaciones. Las exportaciones colombianas alcanzaron en el primer semestre de 2005 un valor de 10.194 millones de dólares (FOB), superior en 37.2% al registrado en el mismo período de 2004, cuando ascendieron a 7.430,3 millones de dólares. Este desempeño se explica principalmente por el incremento del 48.4% de las exportaciones de productos tradicionales, destacándose las mayores ventas de carbón, petróleo y sus derivados, y en menor proporción de café. Las ventas al exterior de productos no tradicionales crecieron 27.8%, comportamiento motivado en gran medida por las mayores exportaciones de vehículos y sus partes; y plantas vivas y productos de la floricultura.

7 Informe Quincenal Actualidad Colombiana. Ministerio de Agricultura y Desarrollo Rural; Bogotá Octubre de 2005. 8 LA ECONOMÍA COLOMBIANA:¿Qué pasará en el próximo cuatrienio?. Mauricio Cárdenas. FEDESARROLLO. Noviembre de 2005.

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Estados Unidos fue el principal destino de las exportaciones colombianas durante el primer semestre, con un total de 3.833,7 millones de dólares, cifra que representa una participación del 37.6%. Importaciones9. En junio de 2005, las importaciones de Colombia alcanzaron un valor de US$1.811,9 millones (CIF), registrando un crecimiento del 33.0% en comparación con el valor de junio de 2004, cuando las importaciones se ubicaron en US$1.362,6 millones. Durante el primer semestre de 2005 el país ha registrado importaciones por un valor de US$9.966 millones, monto que representa un incremento del 29.7% con relación al mismo período de 2004. El principal proveedor de las importaciones colombianas es Estados Unidos, con una participación del 29.5%, donde se compraron principalmente las demás aeronaves, maíz y derivados halogenados de hidrocarburos. Otros países socios son México, representando el 7.3% de las importaciones, China (6.8%), Brasil (6.5%), Venezuela (5.4%), Alemania (3.6%) y Japón (3.3%).

Principales Proveedores de las Importaciones Colombianas

29,50%

7,30%6,80%

6,50%

5,40%3,60% 3,30% Estados Unidos

Mexico

China

Brasil

Venezuela

Alemania

Japón

Para el negocio estos factores se convierten en determinantes al momento de fijar o determinar la Planeación Financiera y de Asignación de recursos para los nuevos planes de inversión, es claro que la economía colombiana ha tenido un incremento porcentual que genera confianza y dinamismo, así sea un crecimiento lento pero ha sido de gran importancia para la estabilidad económica del país. Esto se puede convertir en una oportunidad un cambio en las tasas de interés, lo cual representará en caso de una financiación con una entidad una reducción de 9 Ibíd.

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la deuda y será más cómodo para los directivos de la empresa solventar los pagos; de otro lado, la inflación igualmente ha presentado una variación total positiva, esto permitirá mantener un estándar de precios que no afecte al usuario final del servicio. Cabe aclarar que es necesario tener en cuenta las proyecciones frente a los indicadores económicos más importantes, de acuerdo a la Dirección de Estudios Económicos del Departamento Nacional de Planeación, se estipula un porcentaje de inflación para el año 2.006 del 4.5%, sin olvidar que los indicadores pueden variar de acuerdo a los comportamientos Macroeconómicos, así como de los acontecimientos Políticos más relevantes. Las exportaciones colombianas han tenido un incremento regular en lo que va corrido del año, este fenómeno puede significar una oportunidad a mediano plazo ya que podría pensarse en llevar el servicio a países vecinos, claro está mediante un Estudio de Mercados adecuado para el caso, para las Importaciones, Colombia ha sido un excelente comprador tanto para los países vecinos como para los países de otros continentes, por lo tanto se puede ver como una amenaza el hecho que lleguen al país compañías especializadas en este tipo de servicio y que puedan perjudicar la estabilidad de las microempresas para este caso. Los comportamientos económicos, harán que los Directivos Tomen Decisiones pronosticando impactos negativos o positivos y que alteren la Planeación de resultados. 1.2.1.2. TRATADO DE LIBRE COMERCIO (TLC) La firma del Tratado de Libre Comercio entre Colombia y Estados Unidos de Norteamérica traerá como consecuencia inmediata el flujo creciente de Inversión Extranjera Directa, tal vez el sector más favorecido por este acontecimiento es el Industrial y Manufacturero, ya que por medio de mayores ingresos de capital, se fortalece la transformación y elaboración de productos de consumo masivo, tales como petroquímicos, y de extracción mineral debido a la coyuntura de los altos precios internacionales. Teniendo en cuenta el 10Estudio elaborado por FEDESARROLLO en el que se presenta una relación de sectores económicos que recibirán el mayor impacto en Inversión Extranjera Directa con el TLC es representado así: Sectores de Correo y Telecomunicaciones, Electricidad y Gas, Servicios Sociales y de Salud. De acuerdo con lo anterior se considera que el TLC puede traer un 10 TENDENCIA ECONÓMICA Informe Mensual FEDESARROLO 46 enero de 2006

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impacto fuerte en el sostenimiento de la compañía propuesta en el Proyecto, es importante entonces identificar los posibles competidores que pueden entrar en el mercado colombiano y brinden iguales servicios a unos costos más razonables. Es complejo cerrar las puertas a este tipo de mercados ya que cada vez surgen nuevas necesidades y servicios adicionales planteadas por los consumidores y que las empresas con una fuerte estructura financiera y productiva, fácilmente pueden quitar oportunidad de estabilidad a empresas tradicionales o nuevas que deseen incursionar en el negocio. Es considerable la posibilidad a futuro, de involucrar planes de integración estratégica de servicios con empresas provenientes de los Estados Unidos, es decir, tener la experiencia del servicio y el dominio del mercado colombiano podrá ser una fortaleza en el mediano o largo plazo para representar marcas reconocidas a nivel mundial. Ser concientes de estos cambios hará que la empresa sea sostenible en el tiempo y considere la Planeación Estratégica y los mecanismos de Mejoramiento Continuo como eslabones de crecimiento y competitividad. El comportamiento Macroeconómico actual define acciones administrativas para las empresas especializadas en este tipo de Servicios, las razonables Tasas de Interés que coloca el Sector Financiero en el país favorece el fortalecimiento de capital y de productividad, los créditos de consumo y de inversión para la pequeña empresa se ven de momento como una oportunidad para adquirir activos fijos y capital de trabajo. De otra parte las cifras presentadas por FEDESARROLLO en su Estudio de Tendencia Económica, en el tema del Desempleo, mantendrá una tendencia hacia la disminución de mismo durante el 2006, éste se ubicará en un 10.6% lo que significa mayor empleo principalmente en el Sector Servicios, Telecomunicaciones entre otros. En general el TLC es un camino hacia el aprovechamiento de las ventajas competitivas del país, sin embargo el Estado es consciente que antes de pensar en penetrar aún más los mercados internacionales deberá invertir considerables sumas de dinero buscando el mejoramiento de la infraestructura vial y de transporte, ya que se espera una entrada masiva de productos y por lo tanto la estrategia Logística del País se verá a prueba. 1.2.1.3. POLÍTICO Actualmente Colombia afronta un momento político tenso y de especulación, pues el factor de la Reelección que refiere a la facultad que puede tener un Presidente

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para asumir por otro periodo legal la función de mandatario de la Nación, asumiendo los mismos derechos y obligaciones que se consagran en la Constitución Nacional de 1991. El Presidente de la República de Colombia ha mantenido al país en un sistema de mejora, ha adelantado gestiones importantes como la inversión extranjera y la credibilidad de Colombia frente a otros dirigentes para los intereses del país, entonces, para la empresa descrita en este proyecto, el hecho que sea reelegido para otro periodo, puede representar distintas perspectivas, primero que todo, por el fomento de las nuevas empresas y el desarrollo de los Emprendedores continuará con el apoyo de las entidades encargadas para ello, seguirán los planes de financiación y de otorgamiento de “Capital Semilla” cuando los proyectos son viables previa evaluación. De otro lado, se deben tener en cuenta las nuevas leyes o normas que se expidan por parte del Congreso de la República y que se refieran al funcionamiento legal, comercial o tributario del negocio de la empresa, de no tener clara la normatividad colombiana para la el desarrollo de este proyecto se puede incurrir en consecuencias que la ley Colombiana refiere como graves. Dentro del marco relacionado en la Ley 905 de 2004 se establecen importante definiciones y parámetros para el funcionamiento de la empresa, así mismo se crea El Sistema Nacional de Apoyo a las Mipymes y dará todo el apoyo y la orientación que el microempresario requiera. En conclusión el marco político en el que se desenvolverá el inicio del proyecto es de incertidumbre, por ello es importante asumir la posición política que se designe en el momento, sin perder de vista el objetivo del proyecto. 1.2.1.4. SOCIO-CULTURAL Colombia es una Nación que identifica diferentes culturas y formalismos, adicionalmente posee una amplia diversificación de razas permitiendo el intercambio cultural y brindando una identidad social a cada Región del País. Es importante anotar que gracias a esta diversificación cultural es que se desarrollan necesidades, y ahí es donde se debe identificar las oportunidades de negocio, en una población determinada y con unos rasgos culturales específicos, detectar Cómo y de Qué forma satisfacer las necesidades que surgen a partir de una identificación social. La caracterización socio-cultural específica para el negocio se centra en una población que le gusta proyectar una imagen con altos niveles de educación, conocimiento y que le gusta sobresalir por su pulcritud en todos los contextos.

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Es un cliente cuya característica es hacer el menor esfuerzo frente a actividades ineludibles pero que por su estilo y ritmo de vida se niega a hacer, brindando la oportunidad a organizaciones especializadas para que se encarguen de esos asuntos. 1.2.1.5. DEMOGRÁFICO De acuerdo a información oficial del DANE, el incremento poblacional en la actualidad aumenta en un 4.5% anual y se especula que son cerca de 48.000.000 de habitantes residentes en Colombia, lo cual solo se conocerá cuando se publique los resultados Oficiales del CENSO ejecutado en la actualidad. Para el caso de las características demográficas en las que se verá enmarcada la empresa y teniendo en cuenta que la ubicación de la misma será en la Localidad de Chapinero, para el 2004 se estimó una población residente de 122.991 habitantes para Chapinero, que representa el 1,8% de la población total de la ciudad y la ubica como la quinta localidad con menor población del Distrito de acuerdo a información suministrada por el DANE y Alcaldías Locales. Este porcentaje de población no se ha incrementado de manera significativa en la Localidad de Chapinero y mantiene un crecimiento regular. 1.2.1.6. ECOLÓGICO Este factor hoy día comprende una parte esencial y muy importante para el desarrollo de una Organización, tener en cuenta la disponibilidad de Recursos para efectuar las actividades hace parte integral de la Planeación de la empresa, no debemos excluir el compromiso Ambiental por el que debemos propender en el desarrollo de las actividades propias de la empresa. Ser una Organización comprometida con esta causa de protección y cuidado de los espacios en los que los individuos interactúan, mantener un ambiente sano, limpio y agradable garantizando el adecuado manejo de residuos y basuras de acuerdo a la actual normatividad. 1.2.1.7. TECNOLÓGICO Para este tipo de actividades la tecnología juega un papel importante mas no es determinante de una excelente calidad, las maquinarias requeridas son manipuladas por personal experto y calificado para estos fines, sin embargo los equipos deben ser de alta funcionalidad, ya que por su valor comercial es necesario utilizar el 100% de su capacidad, adicionalmente las maquinarias usadas para este tipo de negocios deben contar con unos procesos de

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mantenimiento tanto preventivo como correctivo a fin de evitar exagerados costos para su reparación. La Tendencia en utilización Tecnológica en este tipo de Servicios será de carácter funcional, ya que se cuenta con equipos que ofrecen diferentes opciones y funciones de trabajo. 1.3. OPORTUNIDADES Y AMENAZAS 1.3.1. Oportunidades * Tendencia a mejorar la situación económica del País y a incrementar el nivel de inversión tanto nacional como extranjera. * Búsqueda Estatal de mejores condiciones laborales y de un mejor desarrollo individual, mediante la promoción de políticas de bienestar y participación ciudadana en proyectos promovidos por entidades Públicas. * Es clave para la Compañía, aprovechar las ventajas competitivas que trae la firma del TLC como la reducción en los costos de importación de equipos más tecnificados y con mayor capacidad productiva. * Lograr identificar las nuevas necesidades que el consumidor presente para este tipo de servicios, partiendo de la normatividad Legal del caso y de las buenas prácticas como empresarios. Esto captará aún más la atención de los clientes y generará confianza y respaldo para nuevos negocios. * Vincular a la nueva empresa en proyectos que sean apoyados por importantes instituciones Públicas y Privadas como para el caso de este Estudio lograr el vínculo con el FONDO EMPRENDER. 1.3.2. Amenazas * Capacidad financiera de la competencia del mismo nivel puede afectar la estabilidad de la nueva empresa, ya que siendo así pueden tener acceso inmediato a nuevos recursos para fortalecer la inversión bien sea en maquinaria o en promoción. * La firma del TLC orientado a la no defensa de la producción interna, puede ocasionar una incontrolable entrada de empresas del sector, y es claro que la tecnología y los recursos financieros que poseen son estables. * El Estado en su afán de mejorar las condiciones de vida y de mejorar los niveles

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de buena convivencia expida leyes, reformas, normas o sanciones que afecten directa o indirectamente el funcionamiento y la estabilidad de la nueva empresa, así mismo puede ser perjudicial un reforma tributaria que aumente los gastos periódicos y las responsabilidades legales. 1.3.3. Estrategias * Con el fin de aprovechar las oportunidades anteriormente mencionadas, es necesario contar con el apoyo permanente de organismos encargados de promover la nueva empresa como el Fondo Emprender, Fundación Corona, la Cámara de Comercio de Bogotá, entre otras y por medio de ellos buscar recursos y mantener una estabilidad en el mercado, además es necesario adelantar proyectos de promoción y publicidad que no representen un endeudamiento para los socios. * De otro lado, es importante generar empleo bajo condiciones legales ya que si se tiene un trabajador satisfecho con la empresa, se apropiará de su cargo generando buena imagen de la misma ante los clientes. * La fluidez financiera y la capacidad de inversión de la competencia, se pueden contrarrestar si la orientación de mercadeo y ventas de la nueva empresa se adelanta un paso de las otras organizaciones, es necesario mantener los clientes y generar un búsqueda agresiva de los mismos, inicialmente en el sector de Estudio y posteriormente en otros sectores de la ciudad. * Todos los factores externos traen consigo tanto oportunidades como amenazas, por lo anterior la estrategia más adecuada para minimizar los impactos del exterior es optimizar recursos, satisfacer siempre las necesidades del cliente y por sobre todo planear de una manera pronosticada las actividades de la empresa.

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2. ESTUDIO DE MERCADEO Y VENTAS

Este estudio permite analizar algunas variables sociales y económicas, que condicionan el proyecto aún siendo aparentemente ajenas a éste. Se trata de la recopilación y análisis de antecedentes que permita determinar la conveniencia o no de ofrecer un bien o servicio para atender una necesidad, ya sea que ésta se manifieste a través de la disposición de la comunidad a cubrir los precios o tarifas, o que se detecte a través de presiones sociales ejercidas por la comunidad. 11 2.1. SEGMENTACIÓN DEL MERCADO Al segmentar, primero se identifican las necesidades de los clientes dentro de un submercado y luego se decide si resulta práctico diseñar una mezcla de marketing para satisfacerlas. 12 En un principio la segmentación de este proyecto se encontraba orientada hacía dos (2) tipos de clientes, por una parte Edificios de Oficinas de la Localidad, pero éstos al tomar los resultados de las fuentes primarias como se denotará más adelante, arrojaron que en un 94% ya eran usuarios del servicio y por ende la penetración y reconocimiento en este nicho de mercado era poco atractivo, mientras que en el mercado de los conjuntos residenciales el porcentaje de uso de este Servicio se sitúa en un 69%, lo que quiere decir que aún el 31% está disponible para su penetración. Por otro lado los Edificios de vivienda habitacional y Conjuntos Residenciales de la Localidad no cuentan con un servicio de Limpieza y Mantenimiento continuo y adecuado, por lo que el proyecto estará encaminado a ellos por tratarse de un cliente con múltiples necesidades visibles y no satisfechas que a su vez requiere un servicio que les represente costos razonables y calidad técnica que en conjunto le garantice la perdurabilidad de sus instalaciones y/o zonas comunes. 2.1.1. TIPOS DE SEGMENTACIÓN La división del mercado total en los segmentos de consumidores finales y de empresas da origen a subdivisiones que siguen siendo amplias y diversas para la generalidad de los productos. Para ello como se mencionó anteriormente se tomó el mercado meta de Edificios de vivienda habitacional y Conjuntos Residenciales de la Localidad de Chapinero.

11 MIRANDA MIRANDA, Juan José. Gestión de Proyectos. 4 ed. Bogotá D.C. MM Editores, 2000 p. 88-89 12 STANTON William J. Fundamentos de Marketing. 11 ed. Bogotá D.C. Mc Graw Hill,1999 p. 173

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En cuanto a su segmentación geográfica, demográfica y sociológica, ésta se definirá de la siguiente manera: 2.1.1.1. Ubicación Geográfica La Empresa de Servicios de Outsourcing de Limpieza y Mantenimiento estará ubicada en Colombia, ciudad Bogotá D.C., Zona Oriente, Localidad Chapinero Sector Residencial, ya que en este se concentran aproximadamente 970 unidades residenciales. 2.1.1.2. Segmentación Demográfica La Empresa de Servicios de Outsourcing de Limpieza y Mantenimiento se orientará a todos los residentes de conjuntos residenciales de la Localidad de Chapinero, y que cuenta con características propias como son: Sexo: Femenino y/o Masculino, con un nivel de Educación Superior Técnico – Profesional y Clase Social media alta – alta, sin distinción de raza, color u orientación religiosa. 2.1.1.3. Segmentación Sociológica Dentro de la Localidad de Chapinero se encuentran ubicados seis (6) estratos diferentes con distintos tipos de población, según datos suministrados por el Departamento Administrativo de Planeación Distrital (DAPD), la población por estratos se define así: de la población residente en la localidad, el 1,3% está clasificado dentro del estrato 1 y el 4,6% se encuentra en estrato 2, por lo cual, bajo este indicador un 5,9% de la población local se encuentra en condición de pobreza. El 8,0% de la población está· en estrato 3 y el 26,6% en estrato 4, mientras que el estrato 5 concentra el 11,4% y el estrato 6 concentra el mayor porcentaje de población, con el 39,4%.

Participación Socieconómica

4,6% 5,9% 8%

26,6%11,4%

39,4%

Estrato 1

Estrato 2

Estrato 3Estrato 4

Estrato 5

Estrato 6

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Sin embargo la Empresa de Servicios de Outsourcing de Limpieza y Mantenimiento se dirigirá a unidades residenciales que estén ubicadas en estratos 3, 4, 5 y 6; con habitantes que tengan como visión y políticas habitacionales el aseo, cuidado y mantenimiento de sus zonas comunes. 2.2. INVESTIGACIÓN DE MERCADOS Esta investigación abarca todas las actividades que permitirá obtener la información que se requiere para la toma de decisiones. Para ello se determinará: 2.2.1. Situación del Problema.

Las posibles dificultades o problemas a los cuales se puede ver comprometida la actividad de la empresa son: la entrada masiva de empresas del mismo tamaño penetrando en el nicho de mercado establecido y la baja en los precios de aseo y mantenimiento de empresas tradicionales y altamente reconocidas para lograr mayor participación en éste mercado, esto puede ser consecuencia de cambios en la estabilidad económica nacional.

2.2.2. Investigación y planeación preliminar. En la investigación de mercados se tuvo en cuenta a la población de Edificios de Oficinas y Conjuntos Residenciales de la Localidad de Chapinero, con un cuestionario claro con las siguientes características:

• Preguntas concretas referentes a los problemas y los objetivos de la investigación.

• Lenguaje fácil y común.

• El tipo de formulario es Estructurado Directo ya que las preguntas poseen

un orden importante y sus objetivos se dan a conocer a los encuestados. • El tipo de preguntas que se utilizaron en el formulario de encuesta son

Cerradas y Abiertas y de Selección Múltiple. • Las preguntas son cortas y concretas. • No son preguntas de cálculos mentales.

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2.2.3. Recopilación de información objetiva.

Para la recopilación de la información requerida en el proyecto fue necesario realizar las siguientes consultas: documentos actualizados emitidos por entidades públicas, entrevistas personales con residentes de Unidades Residenciales, Edificios de oficinas, textos especializados, documentos guía y recursos bibliográficos publicados en la Web, encuestas y observación directa. 2.2.4. Clasificación, análisis e interpretación de la información.

Con base en las encuestas realizadas a los Administradores y/o Representantes Legales de los Edificios y/o Conjuntos Residenciales en la Localidad de Chapinero acerca de la contratación de servicios de outsourcing en limpieza y mantenimiento, se analizarán las opiniones que éstos tengan de dicha propuesta considerando las estrategias de penetración en el mercado. 2.2.5. Selección de la muestra Para determinar el tamaño de la muestra se tiene en cuenta la base de la población que suministra el 13Informe sobre el Panorama Turístico de 12 Localidades del Instituto Distrital de Cultura y Turismo con la Alcaldía Mayor de Bogotá para el año 2004 la cual es de 166.000 habitantes, en la Localidad de Chapinero se encuentran cerca de 1.200 edificios de oficinas y 670 conjuntos residenciales. Es considerada una población finita se aplicará un nivel de confianza del 90% y margen de error del 10%. Las cifras anteriores significan que con un nivel de confianza del 90% se estima que los resultados arrojados por la encuesta están denotados bajo este porcentaje de exactitud, esta decisión la toman los investigadores ya que es de su libre decisión, en caso de aumentar este nivel, se incrementan igualmente los costos de la investigación de mercados, por ejemplo mayor inversión en tiempo, material, personas y transporte lo que requiere mayor inversión en dinero, adicionalmente, un 5% de variación no representa una desviación significativa del objeto de investigación. El margen de error refiere que del total de la población un 10% estará por fuera de los objetivos de la investigación, es decir que dentro de la Campana de Gauss 13 PANORAMA TURÍSTICO DE 12 LOCALIDADES ALCALDÍA MAYOR DE BOGOTÁ, D. C. Instituto Distrital de Cultura y Turismo Ficha técnica turística Localidad de Chapinero 2004

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Edificios de oficinas n = 4pqN e2 (N-1) + 4pq n = 4 (0.5) (0.5) 1200 (0.10)2 (1200 - 1) + 4(0.5)(0.5) n = 1200 = 93 Encuestas para Edificios de Oficinas 12.99 Conjuntos Residenciales n = 4pqN e2 (N-1) + 4pq n = 4 (0.5) (0.5) 670 (0.10)2 (670-1) + 4(0.5)(0.5)

n = 670 = 87 Encuestas para Conjuntos residenciales

7.69

2.2.5.1 Ficha Técnica de la Encuesta

Población (aproximada) 166.000 habitantes

Elemento Residentes Localidad Chapinero

Nivel de Confianza 90%

E (Margen de error) 10%

N (Total Muestra Edificios de Oficina) 93

N (Total Muestra conjuntos Residenciales) 87

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2.2.6. RESUMEN DE TABULACION DE ENCUESTAS Conjuntos Residenciales y Unidades habitacionales

1. ¿Contrata o ha contratado servicios de limpieza y mantenimiento para su organización? SI 69% NO 31%

Si la respuesta (1) fue afirmativa PASE A LA PREGUNTA 2 si no pregunte el porqué? (VER GRAFICAS E INTERPRETACIÓN)

2. ¿El servicio de limpieza lo ha dejado?

a. Muy Satisfecho 7% b. Satisfecho 44% c. Poco satisfecho 39% d. Insatisfecho 10%

PORQUE? (VER GRAFICAS E INTERPRETACIÓN)

3. ¿Qué ventaja(s) cree usted que se obtiene al contratar servicios de limpieza y mantenimiento?

a. Incremento en la Productividad 9% b. Mejor en la imagen de la organización. 77% c. Minimización de costos y gastos 14%

4. Hablando de compañías de limpieza y mantenimiento, cual es la que Ud. Recuerda primero?

(VER GRAFICAS E INTERPRETACIÓN)

5. ¿De los siguientes servicios cuál considera el más importante?

a. Mantenimiento locativo de las instalaciones 19% b. Aseo general 70% c. Lavado de Alfombras y muebles 8% d. Otros 3% 6. Teniendo en cuenta las dimensiones de su Edificio ¿Qué valor está Usted dispuesto a pagar mensual por el servicio de Limpieza y Mantenimiento?

a. Entre $ 500.000 y $1.000.000 (0 a 100 Mts2) 27% b. Entre $1.000.001 y $1.500.000 (101 a 200 Mts2) 52% c. Entre $1.500.001 y $2.500.000 (201 a 300 Mts2) 14% d. Más de $2.500.001 (más de 301 Mts2) 7%

7. Con que frecuencia le gustaría la prestación del servicio de Limpieza y Mantenimiento en su Edificio.

a. Una (1) vez por semana 18% b. Dos (2) veces por semana 23% c. Tres (3) veces por semana 47% d. Seis (6) veces por semana 12%

39

Edificios de Oficinas 1. ¿Contrata o ha contratado servicios de limpieza y mantenimiento para su organización?

SI 94% NO 6%

Si la respuesta (1) fue afirmativa PASE A LA PREGUNTA 2 si no pregunte el porqué? (VER GRAFICAS E INTERPRETACIÓN) 2. ¿El servicio de limpieza lo ha dejado?

a. Muy Satisfecho 18% b. Satisfecho 45% c. Poco satisfecho 30% d. Insatisfecho 7%

PORQUE? (VER GRAFICAS E INTERPRETACIÓN)

3. ¿Qué ventaja(s) cree usted que se obtiene al contratar servicios de limpieza y mantenimiento?

a. Incremento en la Productividad 33% b. Mejor en la imagen de la organización. 45% c. Minimización de costos y gastos 22%

4. Hablando de compañías de limpieza y mantenimiento, cual es la que Ud. Recuerda primero?

(VER GRAFICAS E INTERPRETACIÓN)

5. ¿De los siguientes servicios cuál considera el más importante?

a. Mantenimiento locativo de las instalaciones 29% b. Aseo general 56% c. Lavado de Alfombras y muebles 3% d. Otros 2% 6. Teniendo en cuenta las dimensiones de su Edificio ¿Qué valor está Usted dispuesto a pagar mensual por el servicio de Limpieza y Mantenimiento?

a. Entre $ 500.000 y $1.000.000 (0 a 100 Mts2) 13% b. Entre $1.000.001 y $1.500.000 (101 a 200 Mts2) 22% c. Entre $1.500.001 y $2.500.000 (201 a 300 Mts2) 35% d. Más de $2.500.001 (más de 301 Mts2) 30% 7. Con que frecuencia le gustaría la prestación del servicio de Limpieza y Mantenimiento en su Edificio.

a. Una (1) vez por semana 5% b. Dos (2) veces por semana 13% c. Tres (3) veces por semana 26% d. Seis (6) veces por semana 56%

40

69%

31%

SINO

2.2.6.1. TABULACION DE RESULTADOS DE LA ENCUESTA REALIZADA A CONJUNTOS RESIDENCIALES Y UNIDADES HABITACIONALES 1. ¿Contrata o ha contratado servicios de limpieza y mantenimiento para su organización?

Categoría No. De Personas Porcentaje

SI 60 69

NO 27 31

TOTAL 87 100

Gráfico Pregunta No. 1

Se observa que más de la mitad de los Conjuntos Residenciales contratan o han contratado algún tipo de servicio de limpieza y/o mantenimiento, no obstante es significativo para el proyecto que el 31% del total de conjuntos en la Localidad de Chapinero no cuenten con este servicio ya que sería importante manifestarles la necesidad del mismo. 2. El servicio de limpieza lo ha dejado

Categoría No. de Personas Porcentaje Muy Satisfecho 6 7

Satisfecho 38 44 Poco Satisfecho 34 39

Insatisfecho 9 10 TOTAL 87 100

41

7%

44%39%

10% Muy SatisfechoSatisfechoPoco SatisfechoInsatisfecho


Más del 50% de la población encuestada no se encuentra satisfecha con el aseo y mantenimiento de sus Conjuntos Residenciales; de acuerdo a lo hablado con los residentes de éstos, es resultado de la falta de cooperación de los Propietarios y Residentes en el pago de Cuotas de Administración, al elevado costo de un servicio de limpieza y mantenimiento arrojando como respuesta a que cada uno se responsabilice por su lugar de vivienda exclusivamente y no por el bien general como las zonas comunes. 3. ¿Qué ventaja (s) cree Usted que se obtiene al contratar servicios de limpieza y mantenimiento?

Categoría No. Personas Porcentaje Mayor productividad 8 9

Mejoramiento imagen 67 77 Minimización de costos 12 14

TOTAL 87 100


9%

77%

14% Mayor productividad

Mejoramiento deimagenMinimizacion deCostos y Gastos

42

37%

22%15%

26% CasalimpiaFullerSerdanOtras

En los Conjuntos Residenciales ubicados en la Localidad de Chapinero es importante la imagen de los mismos, ya que esto conlleva a que usuarios, propietarios y visitantes se encuentren a gusto. Para los Propietarios es vital ya que la buena imagen conlleva a que su apartamento y/o casa se venda y/o arriende generando estatus y comodidad al residente. Sin embargo de acuerdo a la información suministrada menos de la cuarta parte de la población encuestada menciona que un servicio de limpieza y mantenimiento en ocasiones sale más costoso que si realizaran dicha actividad ellos mismos. 4. Hablando de Compañías de limpieza y mantenimiento ¿Cual es la que Usted recuerda primero?

Categoría No. de Personas Porcentaje

Casalimpia (Topo f mind) 32 37

Fuller 19 22

Serdan 13 15

Otras 23 26

TOTAL 87 100


Dentro de la Localidad Chapinero, específicamente en la población de Conjuntos Residenciales se destacan tres (3) empresas reconocidas por sus servicios de

43

20%

70%

8% 2%

MantenimientolocativoAseo general

Lavado de alfombrasy mueblesOtros

outsourcing en limpieza y mantenimiento, gracias a su trayectoria, reconocimiento, y solidez. Entre ellas Casalimpia con una recordación amplia y suficiente destacándose por su experiencia y calidad en el tema frente a otras de menos recordación como Asecolbas, El Brillante, Mc Clean entre otras. 5. De los siguientes servicios ¿Cuál considera el más importante?


Mantenimiento locativo 17 19

Aseo General 61 70

Lavado de Alfombras u Muebles 7 8

Otros 2 3

TOTAL 87 100


Dentro de la población encuestada se observa que uno de los servicios de más demanda es el Aseo General, ya que por ser una zona residencial en donde habitan personas de distintos estratos, y edades es vital el mantenimiento de limpieza en zonas comunes (corredores, zonas verdes, etc.) para brindar a sus habitantes un espacio adecuado para su convivencia y el rechazo a enfermedades por contaminación o desaseo.

44

Sin embargo se debe denotar el segundo servicio demandado, mantenimiento locativo de las instalaciones, ya que de éste depende también la buena marcha y consolidación de demás servicios fundamentales para los Conjuntos Residenciales y sus habitantes. Como otros servicios las personas entrevistadas mencionaron: jurídicos, financieros, seguridad, etc. 6. Teniendo en cuenta las dimensiones de su Edificio ¿Qué valor está Usted dispuesto a pagar mensual por el servicio de Limpieza y Mantenimiento?


Entre $500.000 y $1.000.000 23 27

Entre $1.000.001 y $1.500.001 45 52

Entre $1.500.001 y $2.500.001 12 14

Más de $2.500.001 7 7

TOTAL 87 100


En la población de Conjuntos Residenciales y/o Unidades Habitacionales, se observa que debido a que las entradas de dinero son escasas y solo cuentan con los pagos de las Cuotas de Administración, arrendamientos de zonas comunes

26%

52%

14%8%

Entre $500.000 y$1.000.000

Entre $1.000.001 y$1.500.000

Entre $1.500.001 y$2.500.000

Más de $2.500.001

45

como parqueaderos el dinero disponible para el pago de éste servicio oscila entre $500.000.oo y 1.500.000.oo, lo que puede ser un valor agregado para el proyecto, ya que se mantendrán precios bajos frente a los del mercado. Tan sólo el 7% de la población estaría dispuesta a pagar más de 2.500.000 por el servicio, pero ello es debido a que sus conjuntos son grandes y esto es lo que han cancelado hasta el momento. 7. ¿Con que frecuencia le gustaría la prestación del Servicio de Limpieza y Mantenimiento?


Una (1) vez por semana 16 18

Dos (2) veces por semana 20 23

Tres (3) veces por semana 41 47

Seis (6) veces por semana 10 12

TOTAL 87 100

Gráfico Pregunta No. 7 Tomando como base las preguntas anteriormente establecidas, al denotar este ítem, los Administradores y//o representantes legales se mantuvieron en que este servicio no era necesario prestarlo todos los días, sin embargo cabe denotar que la gran mayoría estuvo de acuerdo con la peridiocidad de tres días en la semana (día de por medio), para mantener en correcto estado sus instalaciones y zonas comunes, y así no incrementar el costo del servicio, ya que si éste fuese diario su precio aumentaría. Lo anterior determina la Demanda Estimada de Servicios al iniciar el Proyecto, así miso se cuantifica el número de contratos igualmente Estimados.

18%

23%48%

11%

Una (1) vez porsemanaDos (2) veces porsemanaTres (3) veces porsemanaSeis (6) veces porsemana

46

2.2.6.2. TABULACION DE RESULTADOS DE LA ENCUESTA REALIZADA A EDIFICIOS DE OFICINAS 1. ¿Contrata o ha contratado servicios de limpieza y mantenimiento para su organización?

Categoría No. De Personas Porcentaje SI 87 94

NO 6 6 TOTAL 93 100


En la población de Edificios de Oficinas de la Localidad de Chapinero tienen en su mayoría por no decir la totalidad de ésta el servicio de limpieza y mantenimiento, el nicho que no lo contrata es debido a que en los Edificio se comparten oficinas y apartamentos de habitación, y es difícil mantener éste servicio ya que las cuotas de administración que pagan las oficinas es inversamente proporcional al que pagan los apartamentos en consecuencia a su coeficiente de copropiedad, debido a esto cada uno de ellos contrata por aparte dicho servicio. 2. El servicio de limpieza lo ha dejado

Categoría No. de Personas Porcentaje Muy Satisfecho 17 18

Satisfecho 42 45

Poco Satisfecho 28 30 Insatisfecho 6 7

TOTAL 93 100

94%

6%

SINO

47


Se puede observar que menos del 50% de la población encuestada no se encuentra del todo satisfecha con el aseo y mantenimiento de su Edificio en donde se encuentran situados sus sitios de trabajo. Cabe resaltar la población que se encuentra poco satisfecha, ello sucede a diversas razones como: el costo de éste servicio es elevado para el tamaño del Edificio, las personas que realizan dicha actividad no están en constante capacitación, existen empresas prestadoras de éste servicio que no poseen maquinas propias y el Edificio tiene que correr con éste gasto, día a día y por la antigüedad se desmejora el servicio, entre otras. 3. ¿Qué ventaja (s) cree Usted que se obtiene al contratar servicios de limpieza y mantenimiento?

Categoría No. Personas Porcentaje) Mayor productividad 31 33

Mejoramiento imagen 42 45 Minimización de costos 20 22

TOTAL 93 100


18%

46%

30%

6% Muy SatisfechoSatisfechoPoco SatisfechoInsatisfecho

33%

45%

22%MayorproductividadMejoramiento deimagenMinimizacion deCostos y Gastos

48

En los Edificios de Oficinas es importante conservar una buena imagen, ya que de ello depende el desarrollo de sus actividades de trabajo, reconocimiento ante posibles nuevos clientes y visitantes diarios a los mismos. Sin embargo algunos de ellos manifiestan que el hecho de contratar servicios de limpieza y mantenimiento externos les ayuda a minimizar costos y a que cada una de las personas que laboran allí se preocupen por desempeñar bien sus funciones, mientras que otros realizan la labor del aseo en sus oficinas. 4. Hablando de Compañías de limpieza y mantenimiento ¿Cual es la que Usted recuerda primero?


Casalimpia 27 29

Fuller 20 22

Serdan 20 22

Don Vapor 16 17

Otras 10 10

TOTAL 93 100


Dentro de la Localidad Chapinero, específicamente en la población de Edificios de oficinas se destacan cuatro (4) grandes empresas reconocidas por sus servicios de outsourcing en limpieza y mantenimiento en comparación con la población de

28%

22%22%

17%11% Casalimpia

FullerSerdanDon VaporOtras

49

Conjuntos Residenciales. Casalimpia nuevamente es la de mayor recordación por su trayectoria en éste sector, seguida de Fuller, Serdan y Don vapor, ésta última con un reconocimiento y desarrollo de más de 40 años en el mercado. El 11% restante menciona otras empresas de mantenimiento no tan reconocidas como las anteriores como: Allecser Ltda., Limpiaseo, Asecolbas, entre otras. 5. De los siguientes servicios ¿Cuál considera el más importante?


Mantenimiento locativo 27 29

Aseo General 52 56

Lavado de Alfombras u Muebles 12 13

Otros 2 2

TOTAL 93 100


Para la población de Edificios de Oficinas en la Localidad de Chapinero el servicio que consideran más importante es el de mantener sus sitios de trabajo aseados y en correcto estado, por salubridad e imagen ante visitantes, clientes, usuarios y arrendatarios de dichas oficinas. No obstante el segundo servicio de demanda es el de mantenimiento locativo de las instalaciones, ya que no es suficiente con programas de seguridad industrial, sino que es necesario mantener personal

29%

56%

13% 2%

MantenimientolocativoAseo general

Lavado de alfombrasy mueblesOtros

50

capacitado para cualquier eventualidad que se presente en los Edificios como daños eléctricos, telefónicos, físicos, entre otros. 6. Teniendo en cuenta las dimensiones de su Edificio ¿Qué valor está Usted dispuesto a pagar mensual por el servicio de Limpieza y Mantenimiento?


Entre $500.000 y $1.000.000 12 13

Entre $1.000.001 y $1.500.001 20 22

Entre $1.500.001 y $2.500.001 33 35

Más de $2.500.001 28 30

TOTAL 93 100


En los Edificios de oficinas de la Localidad de Chapinero, el servicio de Limpieza y mantenimiento es constante, por las dimensiones de estos los Administradores pagan por éste servicio sumas superiores a los Dos Millones de pesos ($2.000.000.oo) M/CTE mensuales, ya que cuentan con él a diario. Tan solo el 13% de los Edificios de éste sector pagarían menos de Un Millón de pesos ($1.000.000.oo) M/CTE, esto debido al tamaño y a la cantidad de oficinas que se tienen, pues muchos de ellos son mixtos, es decir, cuentan con oficinas y residencias a la vez, lo que disminuye el presupuesto para el pago de éste servicio.

13%

22%

35%

30%

Entre $500.000 y$1.000.000Entre $1.000.001 y$1.500.000Entre $1.500.001 y$2.500.000Más de $2.500.001

51

7. ¿Con que frecuencia le gustaría la prestación del Servicio de Limpieza y Mantenimiento?

Categoría No. De Personas Porcentaje Una (1) vez por semana 5 5

Dos (2) veces por semana 12 13 Tres (3) veces por semana 24 26 Seis (6) veces por semana 52 56

TOTAL 93 100


Finalmente, los Edificios de oficinas de la Localidad, por ya contar con éste servicio de limpieza, lo que buscan en él es que éste sea diario, ya que cuenta con un gran número de oficinas, por ser Chapinero uno de los sectores más comerciales y financieros de Bogotá D.C. y por recibir a diario una cantidad considerable de visitantes a sus instalaciones. Sin embargo cabe destacar que le 26% de estos solo manejan o manejarían éste servicio tres (3) veces a la semana, lo que indica que el numero de personas que habitan las oficinas es bajo comparado con otros del sector. 2.2.6.3. Conclusiones de la encuesta. La encuesta diseñada permite la interacción de conocimientos, opiniones y necesidades de una manera personal en donde se demuestra la búsqueda del beneficio general para una comunidad de habitantes, así mismo se demostró que en éstas unidades de vivienda familiar el servicio de Limpieza y Mantenimiento no se efectúa de manera profesional, sino se recurre a un servicio poco técnico, no controlado, con insumos inadecuados para el cuidado y mantenimiento de instalaciones que disminuyen la perdurabilidad de las zonas comunes. La Investigación de Mercados es parte fundamental para la Toma de Decisiones,

5% 13%

26%56%

Una (1) vez porsemanaDos (2) veces porsemanaTres (3) veces porsemanaSeis (6) veces porsemana

52

partiendo de la necesidad de conocer el Mercado, sus características y así poder definir una estrategia sólida para Penetrar en el mismo. Adicionalmente los resultados en cifras permiten establecer puntualmente la proyección inicial y gradual de las ventas, en resumen, se conoce de antemano que existen unas necesidades insatisfechas y por lo tanto se convierte en una debilidad de la competencia y en una oportunidad para el Proyecto. Con el anterior análisis se determina así que el Mercado al cual apuntará el proyecto se centra inicialmente en satisfacer las necesidades visibles que proponen los residentes de los Conjuntos Residenciales y Unidades Habitacionales. Posteriormente y con una infraestructura más penetrar en el Mercado de los Edificios de Oficinas y Sector Industrial. En la Encuesta aplicada se considera que las preguntas más relevantes y de las cuales se extrae la mayor información para cifrar de manera detallada la demanda del servicio en su orden de importancia así: Pregunta número siete ¿Con qué frecuencia le gustaría utilizar el Servicio de Limpieza y Mantenimiento?. En este análisis se demuestra que la cantidad de veces que los consumidores requieren servicio tres veces a la semana se sitúa en un 47% de la población. Pregunta número dos ¿El Servicio de Limpieza lo ha dejado?. El análisis a este interrogante y los resultados que arrojó la aplicación de la Encuesta, presenta los niveles de satisfacción de los consumidores con respecto a este servicio, lo cual se convierte en oportunidad para la empresa conocer que un 39% de la población argumenta que sus necesidades no han sido poco satisfechas. Parea la empresa es clave penetrar con valores agregados en esa proporción de clientes. 2.2.7. EL CLIENTE Quien es el Cliente El tipo de cliente al cual está encaminado el proyecto según la segmentación y la investigación realizada serán los residentes de Unidades Habitacionales y de Conjuntos Residenciales de la Localidad de Chapinero, dirigido a Estratos Sociales 3, 4, 5 y 6. Teniendo en cuenta la jerarquía de necesidades de Abraham Maslow quién afirmó que una persona tenderá a buscar la satisfacción escalonada de sus necesidades en diversos niveles y que rara vez logrará satisfacer plenamente las de un mismo nivel. 14 Para éste caso la necesidad principal del cliente es de seguridad, según ésta jerarquía de Maslow, ya que pertenece a un nivel de protección y orden convirtiéndose así en una necesidad de carácter general y de la que todos se 14 STANTON William. Op. Cit. p. 132

53

satisfacen. El cliente busca en la actualidad asistencias de óptima calidad, con precios competitivos y que representen un buen manejo en la prestación del servicio de Limpieza y Mantenimiento de sus Unidades Habitacionales y Conjuntos Residenciales. Motiva la adquisición del servicio la garantía que genera la prestación de un servicio outsourcing ya que representa eficiencia, técnica, especialidad y profesionalismo; en donde el cliente estará tranquilo asignando responsabilidades y funciones de Limpieza y Mantenimiento a una Empresa seria, comprometida y por sobre todo calificada en sus procedimientos. La contratación del servicio se realizará a través de la persona responsable del manejo administrativo o legal de la Unidad Habitacional o Conjunto Residencial, comúnmente llamado Administrador y/o Representante Legal. Esta persona por lo general busca cumplir con los requerimientos o solicitudes de los residentes, por ello debe garantizar un pleno desempeño administrativo partiendo desde la base financiera y contable hasta la formalización de contratos de actividades cotidianas. 2.2.8. COMPETENCIA La competencia para el proyecto está representada en dos niveles de tamaño y capacidad; el primero de ellos serán todas y cada una de las empresas legalmente constituidas y que se rijan bajo procedimientos de outsourcing cuyo tamaño esté denominado como microempresa. Esta será una competencia directa. Y en un segundo nivel o competencia indirecta estarán todas aquellas empresas legalmente constituidas, reconocidas en el sector y que su carácter sea pequeña, mediana o gran empresa. A continuación se analiza el detalle de la integración de la Mezcla de Marketing de cada uno de los competidores seleccionados con el fin de identificar las debilidades del competidor que se convierten en oportunidades para SERVILISTOS LTDA. Los competidores de primer nivel o externos de momento no ejercen un impacto en el comportamiento empresarial de negocio, sin embargo es necesario entrar a analizar si con la firma del Tratado de Libre Comercio se reoriente el Mercado de las grandes empresas de Aseo y Mantenimiento hacia el nicho de mercado que SERVILISTOS LTDA desea penetrar. Algunos de los competidores son:

54

ABACENTRO INTEGRAL SERVICES LTDA BIEN ESTAR ADMINISTRACIONES LTDA COLOLMBIASEO

Ubicación: Carrera 76 No. 6 B 28. Telefax: 4-24-34-09 Tamaño: Pequeña. Cobertura del mercado: Urbano. Capacidad de prestación de servicio: Limitada, ya que en el momento no cuenta con la capacidad suficiente de prestar otros servicios como lavado de tapetes, paredes, vidrios, entre otros. Características del servicio: Servicios de outsourcing de aseo, cafetería y mantenimiento, lavado de vidrios y fachadas, lavado de alfombras, sellado y cristalizado de pisos. La prestación de su servicio se realiza por medio de la firma de un contrato, posteriormente se envía una persona encargada en identificar y definir las actividades que se van a realizar, finalmente se imparte la orden a los operarios para cumplir con las labores encomendadas. Una debilidad visible de ésta empresa es la ausencia de controles o supervisiones con el fin de mejorar o reestructurar el servicio. Canales de distribución: Distribución directa, por su orientación de empresa familiar no se tienen definidos parámetros eficientes de distribución normalmente utilizan servicio público

Ubicación: Av. 13 No. 146 – 40 Int. 2. Teléfono: 6-26-77-28 Tamaño: Pequeña. Cobertura del mercado: Urbano. Capacidad de prestación de servicio: Al no contar con unos planes de control adecuados su capacidad se ve en ciertas ocasiones restringida. Características del servicio: Expertos en Aseo y Mantenimiento de Áreas comunes. La prestación de su servicio se realiza por medio de visita previa para la revisión de la locación, se identifican las actividades a realizar, se fija el contrato y se realiza la labor. Como fortaleza expertos en el mantenimiento en Conjuntos Residenciales en el sector, como debilidad la ausencia de otros servicios. Canales de distribución: Distribución directa. Su sistema de transporte es Privado facilitando la movilización adecuada de los equipos y personal. Política comercial: Su forma de pago es en efectivo o cheque de gerencia, con un abono al iniciar la labor del 70% y el saldo al terminar la actividad. Este competidor fija políticas comerciales en periodos de cuatro meses, si el mercado se comporta de manera irregular se proponen nuevas estrategias comerciales.

Ubicación: Carrera 71 No. 68 - 50 Teléfono: 2-52-53-79 Tamaño: Pequeña. Cobertura del mercado: Municipal y Urbano. Capacidad de prestación de servicio: Por ser un servicio 24 horas, no cuenta en ocasiones con el personal disponible. Características del servicio: Lavandería de alfombras, tapetes y muebles, Brillado de pisos de madera, mármol, caucho y granito, Aseo general y mantenimiento residencial e institucional. Como fortaleza su atención se extiende a Domingos y Festivos las 24 horas. Canales de distribución: Distribución directa. No tienen definida una distribución oficial ya que los equipos durante la vigencia del contrato permanecen en las instalaciones del Cliente. Política comercial: La forma de pago se realiza en dos contados dependiendo del tipo de contrato que se maneje; 50% al iniciar la labor y el saldo restante al entregar la tarea finalizada. Cuando se pactan contratos de mantenimiento el pago se efectúa por mes anticipado. Dentro de sus clientes mantienen niveles aceptables de recordación de marca y de servicios.

55

de transporte para el traslado de los equipos de un lugar a otro, por lo que los daños a los equipos son muy frecuentes. Política comercial: Esta parte se realiza mediante asesores comerciales, manejan dos (2) formas de pago: contado y a crédito, 50% al firmar el contrato y el saldo al terminar la labor. Hace parte de la promoción de sus servicios y no cuentan con mecanismos de difusión efectivos que recuerden al cliente su marca. Estrategias publicitarias: Publicitan por medio de las Páginas Amarillas de Publicar S.A., este medio es limitado y al igual que la Promoción de sus servicios no genera impacto comercial que penetre en el mercado y derive en la obtención de más clientes. No cuentan con una identificación visual de sus operarios, lo cual es una debilidad de competencia. Precio: El precio lo determinan comparando los precios de sus competidores, pero no cuentan con una fijación de precios a partir de la Teoría definida para ello, el precio que fijan para un contrato de similares características a la propuesta del Proyecto es de $940.000., representa un 13.20% sobre el precio base al propuesto por SERVILISTOS LTDA.

Estrategias publicitarias: Publicitan por medio de las Paginas Amarillas de Publicar S.A. y Directorios del Sector (Usaquén, Chapinero y Suba). Sus operarios se identifican mediante una Tarjeta de presentación pero no cuentan con una presentación visible en su vestido de trabajo. Precio: Este competidor fija sus precios de acuerdo con el aumento en el IPC anual, por tener en su estructura financiera y contable con unos Costos Fijos considerables (vehículo, oficina propia), el precio que fijan para un contrato de similares características a la propuesta del Proyecto es de $1.150.000., representa un 19% sobre el sobre el precio base al propuesto por SERVILISTOS LTDA.

Estrategias publicitarias: Publicitan por medio de las Paginas Amarillas de Publicar S.A. Imprimen tarjetas de presentación, los uniformes de sus operarios se identifican mediante un color azul de fondo y el Logotipo de la compañía en el lado superior izquierdo. Precio: Este competidor fija sus precios de acuerdo con el aumento en el IPC anual y con el incremento del salario mínimo mensual legal vigente fijado por el Estado cada año., el precio que fijan para un contrato de similares características a la propuesta del Proyecto es de $780.000., representa así un 4.61% menos al precio base propuesto por SERVILISTOS LTDA.

56

2.2.8.1. Participación en la Localidad de Chapinero

Participacion competencia

7%

9%18%

Abacentro IntegralServices Ltda.

Bien estarAdministracionesLtda.Colombiaseo

2.3. DISTRIBUCIÓN Y COMERCIALIZACIÓN El sistema de distribución del producto o servicio para una empresa es de vital importancia a fin competir con eficiencia y eficacia en el mercado. Si se cuenta con un orden lógico de distribución o de servicio es probable que se tenga el éxito en tiempo y satisfacción esperados por el cliente. Canales de distribución: Directa. Ventas directas: Al inicio del proyecto no se contará con una fuerza de ventas específica para la divulgación y reconocimiento del servicio puesto que ésta labor será realizada por los gestores del proyecto. Intermediarios: No aplica. Transporte: En cuanto al transporte a utilizar para la prestación del servicio; se alquilará cuando se requiera, una camioneta tipo Van y será el medio para movilizar el equipo y el personal necesario para los contratos que se adquieran, lo anterior teniendo en cuenta el cuidado que se debe tener con los equipos.

Son factores que influirán en los tiempos de distribución del servicio: complicaciones en el tráfico, calamidades sociales o ejecución de obras públicas.

Bodegaje; Dentro del Edifico donde se ubicará la oficina se asignará un depósito especial en el cual se almacenarán las maquinarias y las materias primas. El costo está incluido dentro del valor de la cuota de canon de arrendamiento.

57

Cobertura del mercado: Zonal, con proyección urbana.

Política comercial: Para Penetrar en el Mercado es necesario aprovechar las debilidades del competidor identificadas anteriormente llegando al cliente de cada uno de ellos con una propuesta de servicio y calidad nuevos que cause en ellos impacto y generen el valor agregado que SERVILISTOS LTDA ofrece. Así mismo es necesario para el éxito de la penetración en el Mercado, puntualizar en las necesidades propias que tiene cada cliente para personalizar la atención y el servicio.

2.4. DEFINICIÓN DE LA MARCA (NOMBRE), LOGOSÍMBOLO, LEMA DE PRODUCTOS Y EMPRESA Nombre: SERVILISTOS Ltda. LOGOSÍMBOLO

LEMA DE LA EMPRESA Calidad y Cumplimiento al Instante 2.5. PUBLICIDAD Y PROMOCIÓN La promoción es básicamente un intento de influir en el público. Más exactamente, es el elemento de la mezcla de marketing de una organización, que sirve para informar, persuadir y recordarle al mercado la existencia de un producto y/o venta, con la intención de influir en los sentimientos, creencias o comportamientos de receptor o destinatario.15 El objetivo principal de la publicidad promocional es lograr un efecto directo sobre el cliente para que adquiera el servicio a fin de incrementar las ventas. 2.5.1. Estrategias publicitarias y de Promoción SERVILISTOS LTDA utilizará como estrategia publicitaria los anuncios en Páginas Amarillas comerciales, Páginas Amarillas del sector de Chapinero, así mismo se contará con una presentación de servicios a nombre del cliente y en donde se 15 Ibíd. p. 482

58

presenten las características del servicio que se prestará, así como una descripción formal de la empresa. Con el fin de dar a conocer la empresa, conseguir clientes, mejorar servicios, tecnificar servicios y mejorar las prácticas del servicio es importante participar en eventos que sean promovidos por el sector de los servicios y que cuenten con el apoyo de entidades y empresas reconocidas. Para Penetrar en el Mercado es necesario aprovechar las debilidades del competidor identificadas anteriormente llegando al cliente de cada uno de ellos con una propuesta de servicio y calidad nuevos que cause en ellos impacto y generen el valor agregado que SERVILISTOS LTDA ofrece. Así mismo es necesario para el éxito de la penetración en el Mercado, puntualizar en las necesidades propias que tiene cada cliente para personalizar la atención y el servicio. Publicidad Páginas Amarillas:

Calidad y Cumplimiento al Instante Servicios Integrales en Limpieza y Mantenimiento de Instalaciones.

Somos especializados en Unidades Habitacionales y

Conjuntos Residenciales. Calle 64 No. 7 – 62 Oficina 402 Telefax:

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[email protected] 2.6. PRONÓSTICO Y PLANEACION DE VENTAS El siguiente Cuadro muestra la planeación de las ventas representadas en unidades de servicios, esta fue estimada en la continua penetración del mercado que se deberá efectuar, inicialmente SERVILISTOS Ltda. Tendrá una capacidad de prestación de tres (3) servicios durante el primer mes de operaciones, seguirá incrementándose en unidades o fracciones iguales hasta completar a final del año 2006 un total de cuatro (4) servicios como se identificará de aquí en adelante.

59

PRONOSTICO DE VENTAS

PRESUPUESTO DE CONTRATOS PROYECTADO (CONTRATOS)

2006 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL CONTRATOS

INGRESOS OPERACIONALES

Ventas 3 3 4 4 16.320.000 Total Contratos 0 0 0 0 0 0 0 0 0 3 3 4 4 16.320.000

2007 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL Ventas 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 15 194.256.000

Total Contratos 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 15 194.256.000 2008 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL

Ventas 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 26 437.880.000 Total Contratos 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25 26 26 437.880.000

2009 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL Ventas 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 37 703.080.000

Total Contratos 26 27 28 29 30 1 323 33 34 35 36 37 37 703.080.000 2010 ENE FEB MAR ABR MAY JUN JUL AGO SEP OCT NOV DIC TOTAL

Ventas 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 48 991.440.000 Total Contratos 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 48 991.440.000

Fuente: Autores Nota: De acuerdo con la Investigación de Mercados efectuada se determinó que las necesidades de Limpieza y Mantenimiento de las unidades residenciales solo comprende un periodo de tiempo de tres días a la semana durante cuatro horas promedio (resultados en cifras de la Investigación de Mercados). Lo anterior indica que los tres operarios iniciales del proyecto son suficientes para cubrir esta condición. El número de apartamentos promedio por edificio es de quince (15) distribuidos en cinco (05) pisos.

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2.7. PRECIO SERVILISTOS LTDA. Fijará los precios de sus servicios de la siguiente manera: a. Para el Servicio de Limpieza y Mantenimiento durante un mes bajo la modalidad de contrato se fijará el precio de acuerdo con las dimensiones en Mts2 que las unidades habitacionales tengan, es decir, que para suministrar el Servicio con un operario se hace necesario que las Zonas Comunes no superen los 100 Mts2, cuando esta condición no se cumpla y las dimensiones de las Zonas Comunes sean superiores a 100 Mts2, se pactará en el Contrato la necesidad de contar con dos operarios, y así en igual proporción se incrementará el precio base. b. El precio fijado será de acuerdo al número de operarios requeridos y las dimensiones en metros cuadrados explicadas anteriormente, tomando como base dos salarios mínimos mensuales legales vigentes por operario; mediante esta fijación del precio se están cubriendo los costos totales del servicio obteniendo el margen de utilidad esperado. c. Se establece un precio de Ochocientos Dieciséis Mil pesos ($816.000) para un contrato con un operario y Zonas Comunes hasta 100 Mts2. d. Se establece un precio de Un Millón Seiscientos Treinta y Dos Mil pesos ($1.632.000) para dos operarios y Zonas Comunes de hasta 200 Mts2. Este valor es el que se cobrará ya que en promedio y de acuerdo con la Investigación de Mercados las Zonas Comunes de los Edificios ubicados en este sector se sitúa en 150 Mts2.16 e. El Precio del Servicio de Lavado de tapetes será fijado por Mt2 con un valor correspondiente a treinta mil pesos ($30.000). Contrato: Documento de carácter Legal en el que se suscribe una acción contractual para la Prestación del Servicio de Limpieza y Mantenimiento, su contenido consta inicialmente de la mención de las partes contratantes y sus Representantes Legales, condiciones especificas del servicio, Deberes de cada una de las mismas, Vigencia y Monto, Forma de Pago y si es del caso cláusulas de cumplimiento y calidad entre contratante y contratista. Finalmente firma de los Representantes. Servicio: Acción operativa del desarrollo de la labor. 16 DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE PLANEACIÓN DISTRITAL, Recorriendo Chapinero. Diagnóstico Físico y Socioeconómico de las localidades, primer informe 2005.

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3. ESTUDIO TÉCNICO Este estudio involucra la definición de aspectos como tamaño, localización, procesos de producción, infraestructura física y distribución en planta. Además incluye los aspectos administrativos básicos y valoración económica de las anteriores variables, tanto para la inversión física como para la operación del proyecto. La determinación del proyecto permite establecer la capacidad de producción para un periodo determinado y está en estrecha relación con el Estudio de Mercado17. Al mismo tiempo, el Estudio Técnico definirá las especificaciones técnicas de los insumos necesarios para ejecutar el proyecto: el tipo y la cantidad de materias primas e insumos materiales; el nivel de calificación de la mano de obra; la maquinaria y los equipos requeridos; la programación de inversiones iniciales y de reposición y los calendarios de mantenimiento. Esta información jugará dos papeles en el ciclo del proyecto: primero, dentro de la misma etapa de preparación, proveerá la información indispensable para realizar las evaluaciones financieras, económicas y sociales y que posteriormente constituirá las bases de la normatividad técnica para la ejecución del proyecto18. 3.1. TAMAÑO SERVILISTOS Ltda. Inicialmente será una empresa pequeña con proyección de alcanzar un tamaño mediano en un largo plazo, esto se cumplirá de acuerdo al crecimiento de la demanda y abarcando en mayor cantidad el mercado meta Y su capital comenzando será aportado por cuatro socios en compañía de responsabilidad limitada. Teniendo en cuenta los resultados arrojados por el estudio de mercadeo y ventas existe demanda y necesidad del servicio de limpieza y mantenimiento de Conjuntos habitacionales o Residenciales, ya que en la Localidad de Chapinero se

17 CONTRERAS BUITRAGO Marco Elías. Formulación y Evaluación de Proyectos VI edición. Bogotá D.C. 669. Editorial UNAD 2004. 18 MOKATE Karen Marie, Evaluación Financiera de Proyectos de Inversión 1ed. Bogotá Colombia 1998. Universidad de Los Andes. p.31

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concentra un importante número de estos, así como de nuevas y modernas construcciones. Inicialmente la empresa tendrá una capacidad de servicios para unidades residenciales durante el primer periodo (1 año) de trece (13), como se observó en la proyección de ventas en el Estudio de Mercadeo, los cuales serán representados en contratos, se estima así para los próximos tres años una capacidad total de Cuarenta y ocho (48) contratos requiriendo un crecimiento paralelo de instalaciones, personal, transporte, equipos y herramientas. Teniendo en cuenta la LEY 905 de 2004 con la cual se modificó la LEY 590 de 2000 consagra en el artículo 2º lo siguiente: 19 Artículo 2o. Definiciones. Para todos los efectos, se entiende por micro incluidas las Famiempresas pequeña y mediana empresa, toda unidad de explotación económica, realizada por persona natural o jurídica, en actividades empresariales, agropecuarias, industriales, comerciales o de servicios, rural o urbana, que responda a dos (2) de los siguientes parámetros: 1. Mediana empresa: a) Planta de personal entre cincuenta y uno (51) y doscientos (200) trabajadores, o b) Activos totales por valor entre cinco mil uno (5.001) a treinta mil (30.000) salarios mínimos mensuales legales vigentes. 2. Pequeña empresa: a) Planta de personal entre once (11) y cincuenta (50) trabajadores, o b) Activos totales por valor entre quinientos uno (501) y menos de cinco mil (5.000) salarios mínimos mensuales legales vigentes o, 3. Microempresa: a) Planta de personal no superior a los diez (10) trabajadores o, b) Activos totales excluida la vivienda por valor inferior a quinientos (500) salarios mínimos mensuales legales vigentes 19 LEY 905 DE 2004 (agosto 2); Diario Oficial No. 45.628 de 2 de agosto de 2004.

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De acuerdo a lo anterior se determina que el tamaño de SERVILISTOS Ltda. Será una Microempresa ya que inicialmente se contará con no más de 10 trabajadores y los activos no superan los 500 s.m.l.v 3.2. PRODUCTO O SERVICIO 3.2.1. MACRO LOCALIZACIÓN.

a. JURÍDICA – LEGISLACIÓN: Licencias de funcionamiento expedidas por las entidades encargadas: Cámara de Comercio de Bogotá, Sanidad, Bomberos, Sayco y Acimpro, entre otras que se tendrán en cuenta en el Estudio Legal. b. INFRAESTRUCTURA:

Ubicación 20La Localidad de Chapinero está ubicada en el centro-oriente de la ciudad y limita, al norte, con la calle 100 y la vía a La Calera, vías que la separan de la Localidad de Usaquén: por el occidente, el eje vial Autopista Norte. La Avenida Caracas la separa de las Localidades de Barrios Unidos y Teusaquillo; en el oriente, las estribaciones del páramo de Cruz Verde, la Piedra de la Ballena, el Pan de Azúcar y el cerro de la Moya, crean el límite entre la localidad y los municipios de La Calera y Choachí. El río Arzobispo (calle 39) define el límite de la localidad, al sur, con la localidad de Santa Fe. Chapinero tiene una extensión total de 3.898,96 hectáreas (ha), con un área rural de 2.664,25 ha, todas protegidas, y un área urbana de 1.234,71 (ha), 198,15 de ellas ubicadas en suelo protegido. Esta localidad no tiene suelo de expansión y es la octava localidad en el Distrito con mayor área. 21Servicios Públicos

Acueducto Con el propósito de fortalecer la responsabilidad integral por el servicio en los aspectos que están más cercanos a la ciudadanía, se introdujo el concepto y la clasificación de las zonas operativas en el nuevo modelo empresarial desarrollado por la Empresa de Acueducto y Alcantarillado de Bogotá EAAB,

20 DEPARTAMENTO ADMINISTRATIVO DE PLANEACIÓN DISTRITAL, RECORRIENDO CHAPINERO. Diagnóstico Físico y Socioeconómico de las localidades de Bogotá.. 2004 21 Ibid.

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prestadora de los servicios de acueducto y alcantarillado en la ciudad., Chapinero hace parte de la zona operativa. La localidad se abastece de los sistemas Wiesner y Tibitoc, de las quebradas de Las Delicias y La Vieja y del río Arzobispo. Los bombeos a la parte alta son efectuados desde los tanques del Parque Nacional, San Diego, Chapinero y sistema de La Vieja. La cobertura del servicio de acueducto en la localidad para 2002 es de 100% en viviendas legalizadas, cobertura superior al promedio distrital, que es del orden de 98%.

Alcantarillado

Según la Secretaría Distrital de Salud para 1997 el 4,8% de las viviendas en la localidad no contaban con servicio de alcantarillado en barrios localizados en los cerros orientales como Villa del Cerro, Villa Anita y Canteras, adicionalmente en los barrios de estrato uno y dos ubicados en las laderas de los caños (Puente de Piedra, Doña Julia, La Sureña, Moracid y Las Delicias), el sistema de recolección de aguas lluvias y negras se combinaba y no disponía de interceptores de aguas lluvias, por lo cual los residuos llegaban, finalmente, a las fuentes de agua. En 2004 la EAAB reporta para la localidad una cobertura del servicio de alcantarillado de 100%, porcentaje superior a la cobertura promedio del Distrito que es de 90,1%.

Energía Eléctrica

La empresa Codensa S.A. ESP, encargada de la prestación del servicio de energía Eléctrica en la localidad, reporta una cobertura del 100%, aunque se presentan algunas deficiencias en la prestación y cobertura del servicio en los desarrollos subnormales, especialmente en el alumbrado público. Aseo

El servicio público de aseo en el Distrito Capital se presta bajo el esquema de concesión, mediante contratos suscritos entre la Alcaldía Mayor de Bogotá, la Unidad Ejecutiva de Servicios Públicos (UESP) y las empresas privadas.

Para el servicio de recolección, la ciudad se encuentra dividida en 6 áreas de Servicio Exclusivo (ASE). Chapinero conforma, junto con las localidades de Barrios Unidos, Teusaquillo y La Candelaria, el ASE 3, en la que Aseo Capital es el concesionario encargado de la prestación del servicio de recolección.

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Esta concesión fue otorgada por la UESP mediante resolución 108 de 2003 y estar vigente por un periodo de 7 años. La UESP sostiene que la cobertura del servicio es del 100% en el área urbana del Distrito, de la que forma parte la localidad. Sin embargo, existen algunos sectores en los que el servicio no se presta puerta a puerta, porque la infraestructura vial tiene problemas como: viviendas unifamiliares y multifamiliares con vías internas peatonales; vías angostas; vías sin pavimentar; vías peatonales estrechas; postes ubicados sobre las vías; vías en mal estado que dificultan el acceso a los vehículos recolectores en épocas de lluvia; escaleras y calles cerradas y vías adoquinadas que no soportan el peso de los compactadores y no permiten tampoco la entrada de los vehículos prestadores del servicio.

Telecomunicaciones

En Chapinero hay un total de 178.716 líneas telefónicas (aproximadas) instaladas por la Empresa de Teléfonos de Bogotá ETB, lo que equivale al 8,7% del total de líneas instaladas en el Distrito; y 90.000 líneas telefónicas (aproximadas) de las Empresas Públicas de Medellín EPM, lo que representa el 4.38%. Al comparar el número de líneas telefónicas instaladas por cada cien habitantes en las diferentes localidades del Distrito, Chapinero es la localidad que muestra el indicador más alto, con 145,3 líneas por cada 100 hab., Seguida por La Candelaria y Teusaquillo, que tienen 119,6 y 108,6 líneas por cada 100 hab., Respectivamente. El promedio Distrital (30,78 líneas/1.000 hab.) Es superado más de cuatro veces por el indicador local. A diciembre de 2002, en la localidad se encontraban 809 teléfonos públicos entre los que se contaban 284 teléfonos monederos locales, 117 teléfonos monederos larga distancia celular, 290 teléfonos tarjeteros larga distancia celular, 12 teléfonos gratuitos, 102 teléfonos monederos de administración compartida y cuatro teléfonos mensajeros gratis (entrada de llamadas)

c. SEGURIDAD: Por la ubicación, la empresa contará con eficientes medidas de seguridad (Policía Nacional, Bomberos, y Centros Médicos), que garantizan la atención y reacción inmediata en cualquier momento. 3.2.2. MICRO LOCALIZACIÓN.

a. TRANSPORTE: Particular, Público (Transmilenio, Buses, Taxis) mediante los cuales los clientes arribaran de una manera fácil y rápida, con

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comodidad y seguridad de acuerdo a las vías principales que allí intervienen (Calle 72, Carrera 15, Carrera 11 y la Carrera 7ª.)

En cuanto al transporte que SERVILISTOS Ltda., utilizará para la prestación del servicio; se alquilará cuando se requiera una camioneta tipo Van y será el medio por el cual se movilice equipos y personal necesario para los contratos que se adquieran, lo anterior teniendo en cuenta el cuidado que se debe tener con los equipos.

b. DIMENSIONES DE LA OFICINA: 60 metros cuadrados. (Ver Distribución en Planta)

c. ESTRATO: Es estrato 4 ya que en él se concentra gran numero de

Entidades Comerciales y Conjuntos Residenciales, además la ubicación es central a toda la localidad (26.6%) de ésta se encuentra en estrato 4, por características de poder adquisitivo representan una garantía de cumplimiento en los contratos.

d. ACCESO A CLIENTES: Teniendo en cuenta que los clientes inicialmente

estarán ubicados dentro de la misma Localidad, la facilidad de acceso a rutas, vías y transporte permite brindar un servicio inmediato.

e. SEGURIDAD: El Edificio donde se estará ubicada la oficina de

SERVILISTOS LTDA. cuenta con sistemas integrados de seguridad controlados por cámaras que monitorean las 24 horas de día y conexión por red con los organismos de seguridad de la Zona.

f. Se elige la ubicación de SERVILISTOS Ltda. en el Edificio Concorde cuya

dirección es Calle 64 No 7 –62 en el piso 4 oficina 402, por las siguientes razones:

Las vías de acceso y salida son una excelente alternativa para llegar de

forma inmediata, a la hora oportuna y en el momento que el cliente requiera de un servicio urgente.

La oficina es amplia, con luminosidad, cómoda para los puestos de trabajo

y favorece por poseer una sección de almacenaje especial. Las medidas de seguridad ubicadas en este sector brindan la tranquilidad

tanto al cliente visitante como a los miembros de la empresa; ya que cuenta con vigilancia privada durante las 24 horas del día.

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3.3. DIAGRAMA DE PROCESO DE FLUJO

Base de Datos SERVICIO

POSTVENTA

SI

NO

TOTAL FIRMA CONTRATO: 15 DÍAS

Auditoria del Servicio (Cada 5 días)

SI

NO Toma del Servicio 10 días H

Diagnóstico de Necesidades e identificación de Problemas y Fijación de Precio. (2 días)

Firma del Contrato de Prestación de Servicios (1 día)

Elaboración del Plan de Servicio (1 día)

Ejecución del Servicio (Depende del Tipo de Contrato)

Retroalimentación (1 día)

INICIA

Contactar visita con la Administración (1 día)

Presentar la Propuesta (1 día)

TOTAL EJECUCIÓN 22 DÍAS

FIN

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En el Diagrama de Flujo, se visualiza dos tiempos el primero de ellos abarca el tiempo en días comprendido desde el momento de la cita con el cliente hasta la firma del contrato. Para el segundo es importante aclarar que este se determinó bajo condiciones normales de servicio, es decir, un contrato que requiera de tres (3) servicios en la semana, de acuerdo a las necesidades del cliente, este tiempo puede variar. 3.4. PROVEEDORES

NOMBRE PRODUCTO O SERVICIO LOCALIZACIÓN

Makro DE COLOMBIA S.A. Productos de Aseo Profesional e Industrial

Autopista Norte No. 193 - 34

Makro DE COLOMBIA S.A. Productos de Oficina, Papelería y Suministros

Autopista Norte No. 193 - 34

3.5. SUMINISTROS Y HERRAMIENTAS. Insumos de los Servicios Los siguientes datos corresponden al consumo de tres meses; cabe anotar que estos pueden variar de acuerdo a las necesidades del cliente. De acuerdo con las condiciones de negociación pactadas entre Makro de Colombia y SERVILISTOS LTDA., se acordó que éste Hipermercado obsequiaría la dotación para el personal, siempre y cuando se mantengan relaciones comerciales entre las partes durante el tiempo estimado del proyecto.

PRODUCTO

PLAZO DE

ENTREGA

UNIDAD DE

MEDIDA

PRECIO

PROVEEDOR PLAZO DE

PAGO

DISPONIBILIDAD

Detergente Polvo

Industrial Inmediata 30 Kg $64.390 Makro Contraentrega Inmediata

Blanqueador Industrial

Inmediata

20 Litros

$20.190

Makro

Contraentrega

Inmediata

Removedor de ceras y Sellados

Inmediata

20 Litros

$97.450

Makro Contraentrega

Inmediata

Cera Emulsionada

Inmediata

20 Litros

$38.090

Makro

Contraentrega

Inmediata

Varsol Industrial

Inmediata

20 Litros

$53.580

Makro

Contraentrega

Inmediata

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Ácido Muriático

Inmediata

8 Litros

$19.980

Makro

Contraentrega Inmediata

Limpia

sanitarios

Inmediata

8 Litros

$24.980

Makro

Contraentrega

Inmediata

Limpia Vidrios

Inmediata

12 Litros

$34.570

Makro

Contraentrega

Inmediata

Shampoo Alfombras y

Muebles

Inmediata

16 Litros

$27.890

Makro

Contraentrega

Inmediata

Limpiador

Piso

Inmediata

30 Litros

$56.070

Makro

Contraentrega

Inmediata

Escobas Inmediata 10 Unidades $66.950 Makro Contraentrega Inmediata

Cepillos para piso Inmediata 10

Unidades $66.950 Makro Contraentrega Inmediata

Trapero intercambiable Inmediata 10


Repuesto para traperos Inmediata 10


Brilladores desechables Inmediata 10


Cepillos de mano Inmediata 10


Guantes Inmediata 12 Unidades $22.760 Makro Contraentrega Inmediata

Recogedores Inmediata 5 unidades $25.000 Makro Contraentrega Inmediata

Bolsas de Basura Inmediata 150

unidades $26.970 Makro Contraentrega Inmediata

TOTAL $984.770

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3.6. INGENIERÍA DE LA PLANTA (Condiciones Locales) 3.6.1. Transportes: El servicio público de transporte en la ciudad oscila entre los novecientos y mil doscientos pesos, el transporte particular requiere de un gasto de acuerdo al valor establecido sobre el galón de combustible. El costo de alquiler de la camioneta tipo Van estará fijado para el año 2006 en una tarifa de $15.000 por día, cabe aclarar que solo se contratará si el servicio a prestar lo requiere. Las necesidades de transporte de SERVILISTOS Ltda. Se representan en tres servicios por semana, es decir, 12 servicios por mes a un costo de $180.000.

COMPARATIVO TRANSPORTE

PROVEEDOR COSTO/HORA COSTO/DÍA JOSÉ RICARDO REYES

RATIVA 5.500 15.000

AEROSERVIENTREGA LTDA 8.000 24.000

JUAN MANUEL CARO DÍAZ 6.000 17.500

Nota: Se selecciona como proveedor de transporte al señor José Ricardo Reyes con un vehículo SuperCarry marca Chevrolet

3.6.2. Canon de Arrendamiento: La oficina tiene un costo de arrendamiento de $800.000 pesos mensuales incluido un depósito en el mismo piso. Una cuota de administración de $90.000 pesos mensuales incluidos Servicios Públicos (Energía y Acueducto), además estará regulado por la Ley 675 de 2001 del Régimen de Propiedad Horizontal. 3.6.3. Servicios Públicos: Dentro del pago de la Administración se cancela el consumo de Agua y Luz, el servicio de teléfono será tomado por una línea de EPM Bogotá con un cargo fijo de $45.000 pesos mensuales y un consumo ilimitado de llamadas locales, se habilitará el servicio de Internet Banda Ancha del mismo proveedor con un costo fijo de $25.000 pesos mensuales

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3.7. DISTRIBUCIÓN EN PLANTA

3.8. MANO DE OBRA La mano de obra requerida al iniciar el proyecto es la suficiente para cubrir las necesidades de los clientes, con el fin de cumplir con los objetivos de la organización, y será compuesta por los siguientes cargos: Mano de obra propia: Un Gerente, un Jefe de Operaciones, Contador, Operario (3) y un Asistente. Cabe aclarar que de acuerdo con los requerimientos de impacto social que exigen Entidades como el Fondo Emprender con respecto a la generación de empleo sostenible la mano de obra requerida para el proyecto cumple con dichas condiciones, es por ello que se incluye dentro de la misma el cargo de Asistente, el cual desempeñará funciones de gran importancia y que contribuye con el buen desarrollo y éxito de la compañía. Se analizará en profundidad en el Estudio Administrativo.

3.9. MAQUINARIA Y EQUIPO

La maquinaria requerida para la iniciación del proyecto es la herramienta fundamental de trabajo por lo tanto debe contar con excelentes características técnicas así como de funcionalidad que represente eficiencia.

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MAQUINARIA Y

EQUIPO CANTIDAD ESPECIFICACIONES

TÉCNICAS PRECIO VALOR TOTAL

Brilladora, Lavadora (toda superficie) y Pulidora Industrial

3

Howell 1.5 HP 4.830000 14.490.000

Aspiradora Industrial 2 Profesional 1200 W 3.050.000 6.100.000

TOTAL 5 20.590.000

* Ver Anexo No. 8.

3.10. MUEBLES Y ENSERES

La oficina es, entre otros factores, la imagen de la empresa ante los clientes, competencia y demás visitantes. Para que esto sea así, es necesario que se reúna una serie de condiciones de aspecto físico con el fin de brindarle comodidad de trabajo a los empleados en un ambiente confortable y sano.

MUEBLES Y ENSERES CANTIDAD CLASE

PRECIO DEL Mercado /

unidad PRECIO TOTAL

PROVEEDOR

Escritorio y Silla 3 Estándar $74.000 $222.000 Inmugón

Sala visitantes 1 Clásico $630.000 $630.000 Inmugón

Archivador 1 Oficina $150.000 $150.000 Inmugón

Computador de Escritorio y

Licencias de Autorización

3

Clon con licencias $2.250.000 $6.750.000 Microsatélite Ltda.

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Licencia de software Contable

1 Estándar $9.000.000

$9.000.000

SQL Software

Fax 1 Panasonic $321.000

$321.000

Makro de Colombia

Teléfono

3

Panasoni

c

$59.990

$59.990 Makro de Colombia

Impresora

1 EPSON

CX 3.500

$359.000 $359.000 Microsatélite Ltda.

Sumadora

1

CASIO $144.190 $144.190 Makro de Colombia

Compra e instalación de

Divisiones 5

Oficinas y

Espacios $400.000 $2.000.000 Isoconstrucciones

Ltda.

TOTAL $4.455.180 $10.830.180

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4. ESTUDIO ADMINISTRATIVO

Este estudio tiene como objetivo definir la estructura orgánica que requerirá el proyecto para su operación. Se definirán los procedimientos administrativos que están encaminados a buscar la coordinación y armonía entre las diferentes funciones de la empresa, con el fin de garantizar el objetivo social de la empresa.22 Además, arrojará información para la identificación de necesidades administrativas en las áreas de planeación, personal, licitaciones, adquisiciones, información, comunicaciones, finanzas y cobranzas, entre otras. Genera la información sobre las necesidades de infraestructura para el normal desarrollo de las labores en las áreas mencionadas.23 4.1. TIPO DE EMPRESA Se constituirá una empresa de responsabilidad limitada mediante registro público, formalización legal por medio de Cámara de Comercio y certificaciones de funcionamiento expedidas por las entidades a que haya lugar. Registro Notarial de Estatutos de funcionamiento, derechos y atribuciones de sus socios y toda la composición legal de la empresa. 4.2. TIPO DE AUTORIDAD Autoridad de línea. 4.3. MISIÓN Somos una organización de continuo esfuerzo y el correcto engranaje de sus componentes consolidar a SERVILISTOS LTDA. como una empresa cultivadora de principios de amor, unión y fraternidad para la prestación de Servicios de Limpieza y Mantenimiento con calidad, conscientes del compromiso de ser socialmente constructivos en empleo y capacitación, siendo competitivos lo que representará una fuente de ingreso para todos los trabajadores y propietarios de la misma.

22 MIRANDA MIRANDA, Juan José. Gestión de proyectos. 4 ed. Bogotá D.C.,.MN Editores, 2.000. 23 MOKATE Karen Marie. Universidad de los Andes. Facultad de Economía.1.998 p. 32

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4.4. VISIÓN Dentro de 5 años seremos una Empresa reconocida en Servicios de Limpieza y Mantenimiento en la Localidad Chapinero en Edificios de Oficinas y Conjuntos Residenciales, planeando a largo plazo la incursión en instituciones educativas, micro, pequeñas y medianas empresas y obras civiles en construcción a través del mejoramiento continuo y de la responsabilidad organizacional de dirección de empresa. 4.5. VALORES Compromiso hará parte del día a día de todo el equipo humano que componga la compañía y generará el sentido de pertenencia en cada uno de sus integrantes. Honestidad en la función empresarial y social. Bienestar en un clima organizacional serio y exigente ofreciendo incentivos, reconocimientos y méritos cuando cada equipo de trabajo lo merezca. “Un trabajador satisfecho hará bien su labor cuando represente la empresa”. 4.6. POLÍTICAS Las políticas empresariales son decisiones corporativas mediante las cuales se definen criterios y marcos de actuación que orientan la gestión en todos los niveles de la organización en aspectos específicos. Una vez adoptadas, se convierten en pautas de comportamiento, no negociables y de obligatorio cumplimiento cuyo propósito es reducir la incertidumbre y canalizar los esfuerzos hacia la realización del objeto social de la empresa. 4.6.1. Política de Procesos: Diseño de procesos eficientes, éstos deben ser estructurados de tal forma de que se busque la optimización de los servicios de la empresa.

4.6.2. Política de Responsabilidad Ecológica: Manejo de residuos controlados técnicamente, esta política busca en el mediano plazo implementar a partir de las certificaciones más reconocidas como las normas ISO 14000, con el fin de ser una de las empresas a nivel local que cuente con procesos limpios que contribuyan con la conservación del Medio Ambiente.

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4.6.3. Política de Trabajo en equipo: La conformación de equipos de trabajo que sean objetivos durante la elaboración de planes de trabajo, ya que de esto depende que el servicio final que se le preste al cliente cumpla con las especificaciones técnicas y de calidad previamente acordadas por las partes. 4.6.4. Política de Confidencialidad de la Información: La información de la empresa tiene un valor estratégico y deberá ser protegida y administrada como un activo, sin derecho a su divulgación o utilización para beneficios de terceros. 4.6.5. Política de Igualdad en garantías: La empresa establece la responsabilidad de garantizar igualdad en las oportunidades de servicio de cada uno de los clientes. 4.6.6. Política Social: La empresa ofrecerá a la sociedad servicios con valor agregado y que satisfagan sus necesidades de manera particular. Así mismo será promotor y generador de empleo. 4.7. EJES ESTRATÉGICOS

Servicio Es el punto central de la función empresarial orientando así todos los esfuerzos en la satisfacción de las necesidades de los clientes, diseñando planes con calidad y parámetros de evaluación. Estabilidad Financiera Quizá el eje más importante ya que de éste depende el adecuado funcionamiento de la organización mediante una eficiente planeación financiera en la cual se demuestre la solidez, seguridad y garantía de respaldo para los directivos, clientes, entidades estatales y financieras. Mercadeo Desarrollar investigaciones de variables que influyan en el presente y en el futuro de la empresa, con el fin de tomar decisiones basadas en los comportamientos de la sociedad de consumo del momento.

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4.7.1. ESTRUCTURA DE EJES ESTRATÉGICOS

EJE ESTRATÉGICO: 1

- DESCRIPCIÓN: Servicio: Elaboración de planes con el fin de garantizar la satisfacción de las necesidades de los clientes. RETO: Garantizar que los planes realizados una vez puestos en marcha cumplan con sus objetivos. ESTRATEGIA: Diseñar planes de servicio de acuerdo a cada cliente. OBJETIVO GENERAL: Orientar resultados que sirvan de retroalimentación para dinamizar funciones. ACTIVIDADES Y SUBACTIVIDADES RESPONSABLE RECURSOS FÍSICOS Y

LOGÍSTICOS. TALENTO HUMANO

1. Análisis de las tendencias del mercado. 1.1. Realización de encuestas. 1.2. Tabulación de Resultados. 1.3. Formulación de metas teniendo en cuenta los resultados. 1.4. Realizar campañas publicitarias.

*Junta de Socios. *Compañías especializadas en marketing y publicidad.

*Información suministrada de niveles de satisfacción de los clientes. *Documentación actualizada referente al sector. *Computador como herramienta tecnológica de tabulación de información y consolidación de resultados.

2. Implementación de servicios adicionales a los iniciales y la diversificación del portafolio. 2.1. Análisis de la capacidad de la empresa para éste efecto. 2.2. Compra, adecuación e implementación de equipos y servicios novedosos.

* Junta de Socios * Gerente

Registros de las nuevas necesidades requeridas por los clientes, Planta física, investigación del mercado, cotizaciones de proveedores.

3. Garantizar que el momento de verdad (interacción del cliente con el servicio), sirva de punto de retorno. 3.1. Rapidez en el servicio. 3.2. Entregar informe pre y post servicio.

* Todos los colaboradores de las áreas funcionales de la empresa. * Gerente

* Agilidad en los procesos de contratación (minimización de trámites). * Contar con un adecuado sistema de transporte y equipos en buenas condiciones.

*Operarios. *Asistente. *Conductor

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EJE ESTRATÉGICO: 2

- DESCRIPCIÓN: Estabilidad Financiera: De una manera clara, transparente y acogiéndose a las normas contables y la legislación Colombiana programar sus inversiones, operaciones económicas y todo el manejo de los recursos económicos necesarios para su funcionamiento. RETO: Hacer una empresa sólida y viable financieramente. ESTRATEGIA: Realizar periódicamente evaluaciones del desempeño financiero, además de ser transparentes en el manejo de los dineros.

OBJETIVO GENERAL: Controlar los movimientos financieros de una manera legal y práctica en donde la información sea clara con el fin de que la Junta de Socios visualicen el rendimiento, así mismo, controlar la organización de archivos y documentos que despierten la toma de decisiones gerencial.

ACTIVIDADES Y SUBACTIVIDADES

RESPONSABLES RECURSOS FISICOS Y LOGÍSTICOS

TALENTO HUMANO

1. Estudio periódico de los índices de rentabilidad. 1. Fijación de fechas para la presentación de balances, estados P y G y demás informes de gestión. 1.2. Publicación y/o presentación. 1.3. Verificación de los informes presentados. 1.4. Toma de decisiones de acuerdo a los índices.

Junta de Socios.

Reportes diarios de ventas y de egresos, libros de registro contable o software para el manejo contable, información histórica disponible.

* Contador

2. Supervisión de todas las actividades que impliquen destinación de recursos económicos. 2.1. Control en las compras de equipos y materiales para la prestación del servicio. 2.2. Registro y control de entrada y salida de dineros por conceptos de ventas y arrendamientos

Junta de Socios. Manejo por medio de facturación, libros contables.

79

EJE ESTRATÉGICO: 3

- DESCRIPCIÓN; Mercadeo: Desarrollo de investigaciones de las variables que influyen en el presente y que tienen incidencia en el futuro, con el fin de tomar decisiones basadas en los comportamientos de la sociedad de consumo del momento y saber llegar a los clientes objetivos y a los potenciales. RETO: Lograr posicionar y usar esta herramienta como pilar para el liderazgo en el sector. ESTRATEGIA Comparar los resultados obtenidos en las investigaciones realizadas para así reestructurar los procedimientos necesarios. OBJETIVO GENERAL Tomar las decisiones más acertadas para alcanzar el reconocimiento de la empresa en la Localidad y posteriormente en toda la capital.

ACTIVIDADES Y

SUBACTIVIDADES

RESPONSABLES

RECURSOS FÍSICOS Y

LOGÍSTICOS

TALENTO HUMANO

1. Promoción de servicios en medios de divulgación masiva. 1.1. Registro en Páginas Amarillas de la capital y de la Localidad 1.2. Publicación de anuncio de servicios en diarios locales 1.3. Diseño de volantes y tarjetas de presentación así como portafolio de servicios.

* Junta de Socios * Empresa de publicidad o medios gráficos que ejecuta el proyecto.

Información interna de la compañía, filosofía, estilo, tendencias diagramación del proceso de campaña publicitaria.

*Diseñadores

80

4.8. OBJETIVOS ÁREAS FUNCIONALES Inicialmente SERVILISTOS LTDA tendrá dos áreas Funcionales: 4.8.1. ÁREA ADMINISTRATIVA Objetivo General: Dirigir, Coordinar y Controlar las funciones Contables, Comerciales y Operativas de la empresa. Objetivos Específicos:

• Evaluar el rendimiento esperado de cada uno de los trabajadores. • Coordinar las actividades propias del negocio mediante una planificación. • Fortalecer cada uno de los procesos determinando puntos críticos que se

deban corregir. • Generar una rotación de los recursos financieros disponibles con el fin de

aprovechar nuevas posibilidades de inversión • Controlar las actividades que el Área Operativa efectúe. • Ofrecer el mejor Servicio al Cliente tanto en prevenla como en posventa. • Regular la estabilidad contable y financiera a través de mecanismos

legales, cumpliendo a cabalidad con las responsabilidades tributarias que la operación del negocio conlleve.

• Dinamizar paralelamente con el crecimiento de la compañía las actividades

logísticas y de servicios generales, a fin de mantener constantemente una óptima calidad en servicio al cliente.

• Planificar en períodos estipulados por la Junta Directiva la ejecución

presupuestal para garantizar un flujo de recursos capaces de asegurar las actuales y futuras inversiones.

81

• Orientar la ejecución presupuestal, la actividad contable y el control de inventarios para garantizar una rotación eficiente en los suministros necesarios para la prestación del servicio.

4.8.2. ÁREA OPERATIVA Objetivo General: Ejecutar el Servicio contratado por el cliente, desde la planeación de las actividades hasta la auditoria de las mismas. Objetivos Específicos:

• Obtener la satisfacción plena de las necesidades del cliente por el Servicio

prestado. • Mejorar la Calidad en el Servicio, capacitando y actualizando al personal

Operativo. • Optimizar el aprovechamiento de los recursos disponibles que se utilizan en

la prestación del Servicio. • Retroalimentar junto con su equipo de trabajo todas las actividades

ejecutadas a fin de resolver posibles errores. • Orientar las actividades y resultados cumpliendo con la Misión, Visión y

Objetivos de la empresa. • Mediante el registro de la Planilla de Servicios, controlar las funciones de

los Operarios.

82

JUNTA DE SOCIOS

GERENTE GENERAL

JEFE DE OPERACIONES

OPERARIO ( 3 )

ASISTENTE

4.9. ORGANIGRAMA

4.9.1. Organigrama al inicio del Proyecto

4.9.2. Organigrama proyectado a 1 año

JUNTA DE SOCIOS

GERENTE DE OPERACIONES GERENTE ADMINISTRATIVO

ASISTENTE

OPERARIO ( 5 )

ASISTENTE

ASESOR COMERCIAL ( 2 )

CONTADOR

CONTADOR

83

4.10. TALENTO HUMANO REQUERIDO

CARGO: Gerente General

ÁREA O DEPARTAMENTO: Administrativa.

DEPENDE: Junta de Socios

PRINCIPALES FUNCIONES Administrar correctamente la organización, dirigiéndola hacia el logro de las metas y los objetivos, por medio de una buena planeación, organización, control y dirección de la misma.

PERFIL

Hombre y / o mujer entre 26 y 36 años de edad. Con buenas relaciones interpersonales, excelente relaciones personales y preferiblemente dominio de un segundo idioma.

PERFIL PROFESIONAL Estudios: Profesional en Administración de Empresas, preferiblemente con especialización en gerencia.

PERFIL LABORAL Conocimiento y experiencia en presupuestos, cartera, tesorería y gastos generales, mínimo 3 años de experiencia, con referencias laborales.

TIPO DE CONTRATO PROPUESTO

A término indefinido

SALARIO BÁSICO POR MES: $ 1.000.000

84

CARGO: Jefe de Operaciones


DEPENDE: Gerente General

PRINCIPALES FUNCIONES

Selección, contratación y capacitación de los operarios requeridos. Coordinación de la prestación de servicios a los clientes, control en mantenimiento a los equipos.

PERFIL Hombre o mujer mayor de 23 con dominio de excelentes relaciones interpersonales, habilidad en manejo de personal y toma de decisiones, conocimientos en operaciones y control de procesos.

PERFIL PROFESIONAL Profesional en Administración de Empresas con capacidad para trabajar en equipo y bajo presión.

PERFIL LABORAL Experiencia mínimo de un año en manejo de personal y procesos productivos.


A término indefinido

SALARIO BÁSICO POR MES: $900.000

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CARGO: Asistente

ÁREA O DEPARTAMENTO: Administrativa. DEPENDE: Gerente General y Jefe de Operaciones


Atención al cliente vía telefónica y personalizada, recepción de mensajes y divulgación de los mismos, remisión de facturas a clientes, cobranza, manejo de caja menor. Además organizar y actualizar la documentación de la empresa, mantener las comunicaciones entre empleados y entre clientes – empresa y manejar correctamente la información organizacional

PERFIL PERSONAL

Mujer no mayor de 35 años. Buena comunicación con alto sentido de la responsabilidad, dinámica y proactiva.

PERFIL ACADÉMICO:

Estudiante Universitaria Nocturna de carreras profesionales en el área administrativa o de Servicio al Cliente. Excelente manejo de redacción y de ortografía, habilidad expresiva, iniciativa y conocimiento en sistemas (Word, Excel, Internet).

PERFIL LABORAL Experiencia mínimo de un año en cargos administrativos y de atención al cliente comprobable, referencias laborales.


A término fijo por un año.


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CARGO: Contador


DEPENDE: Junta de Socios y Gerente General.


Presentar informes financieros a la Junta de Socios en las Asambleas Ordinarias y en el momento que se requieran, registrar operaciones contables de ingresos y egresos con base en normas legales. Brindar apoyo contable frente al diseño del presupuesto con la Junta de Socios. Legalizar todos los trámites tributarios y de nómina.

PERFIL PERSONAL

Hombre o Mujer mayor de 28 años, que sea un profesional organizado, honesto y con suficientes valores y ética profesional.

PERFIL ACADÉMICO

Contador Público titulado con conocimientos administrativos y tributarios. Excelente manejo de Excel y programa contables.

PERFIL LABORAL

Experiencia mínima de cinco años en el área contable y manejo financiero en empresas de servicios.

TIPO DE CONTRATO PROPUESTO:

Por prestación de servicios.


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CARGO: Operario

ÁREA O DEPARTAMENTO: Operativa.

DEPENDE: Jefe de Operaciones.


Operar los equipos y dar un manejo adecuado a los insumos requeridos para el servicio de limpieza y mantenimiento de manera óptima, será el responsable por el buen o mal uso que haga de éste. De acuerdo al tipo de servicio de limpieza o mantenimiento contratado cumplirá a cabalidad con los distintos estándares de calidad planificados por la organización.

PERFIL PERSONAL

Hombre o Mujer mayor de 25 años, que se destaque por ser una persona honesta, cumplidora de su deber y con suficientes valores y ética profesional.

PERFIL ACADÉMICO

Bachiller con conocimientos técnicos en manejo de equipos e insumos de limpieza y mantenimiento.

PERFIL LABORAL

Experiencia comprobable y certificada mínima de un año en empresas de servicios de limpieza y mantenimiento.


Contrato a término fijo por un (1) año.


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4.10.1. PROCESO DE CONTRATACIÓN

4.10.1.1. JUSTIFICACIÓN La selección y vinculación del personal requerido debe funcionar como filtro que permita que sólo las personas que posean las características deseadas puedan hacer parte de éste proyecto.

4.10.1.2. OBJETIVOS * Selección:

Facilitar la selección del recurso humano idóneo, competente y ajustado al perfil de los cargos actuales y que en el futuro requiera la empresa para el desarrollo de su negocio.

* Contratación: El objetivo de este procedimiento es diseñar los parámetros de contratación del personal seleccionado para ingresar a la compañía de manera oportuna y dentro del marco de las normas legales vigentes.

4.10.1.3. POLÍTICAS

• Todo candidato a ocupar un cargo vacante debe presentar un proceso de selección en el que se mide la afinidad entre su perfil y el requerido para desempeñar satisfactoriamente el cargo.

• Con el fin de evitar conflicto de intereses, no se aceptarán funcionarios

hasta el 2° grado de consanguinidad de afinidad. • El proceso de selección se basará en entrevistas y pruebas técnicas.

• La preselección de candidatos es responsabilidad del Jefe de Operaciones

con base en los requerimientos del Gerente General y del perfil esperado por la empresa.

• El Jefe de Operaciones realizará las entrevistas de aplicación técnicas. • Será responsabilidad del Jefe de Operaciones establecer la asignación

salarial con base al presupuesto disponible de la empresa.

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• Los candidatos finalistas para cargos de Manejo y Confianza serán entrevistados por la Gerencia General.

• La decisión de elección la hará el Gerente General con base en las

recomendaciones del Jefe de Operaciones y las personas que hayan participado en el proceso de selección.

• El candidato elegido deberá presentar los documentos requeridos para

firmar contrato laboral. • La empresa informará de los resultados del proceso a cada uno de los

candidatos una vez se tome una decisión, enviando una carta de agradecimiento.

• El candidato elegido será citado por el Jefe de Operaciones para iniciar el

proceso de vinculación. • Las Hojas de Vida de candidatos finalistas que no fueron elegidos entraran

al Banco de Datos de la empresa para futuras oportunidades. • Todas las personas tendrán una evaluación de Periodo de Ajuste antes de

terminar el periodo de prueba para retroalimentarla y facilitar la asimilación de la cultura organizacional.

• La empresa contará con un programa de inducción obligatorio de 1 a 5 días

dependiendo del cargo, con el objetivo de facilitar el proceso de adaptación del nuevo funcionario.

4.10.2. TÉCNICAS DE MOTIVACIÓN Y PLAN DE CARRERA

• Desarrollar programas y planes encaminados al mejoramiento y desarrollo de nuevas habilidades y destrezas en los empleados.

• Diseñar un plan de desarrollo de personas basado en la asistencia a cursos,

seminarios y ejercicios de simulación y entrenamiento fuera de la empresa. • Identificar fortalezas y competencias de los trabajadores para orientar su plan

de carrera dentro de la empresa, a través de un desarrollo profesional gradual a cargos más elevados y complejos.

90

4.11. MANUAL DE FUNCIONES

NOMBRE DEL CARGO GERENTE

DEPENDENCIA: GERENCIA REPORTAR A: JUNTA DE SOCIOS

CARGOS BAJO SU MANDO: DOS (2) FUNCIÓN GENERAL

Administrar correctamente la organización, dirigiéndola hacia el logro de las metas y los objetivos, por medio de una buena planeación, organización, control y dirección de la misma.

FUNCIONES ESPECIFICAS - Relación directa con los clientes acordando negociación y condiciones de

contrato. - Analizar periódicamente los comportamientos contables y financieros con el

fin de tomar decisiones orientadas al logro de los objetivos y las metas de los asociados y empleados.

- Decidir la selección final del personal que se vaya a contratar. - Diseñar planes comerciales y publicitarios agresivos con el fin de abarcar el

mayor mercado posible. - Pedir informes de gestión a la Jefatura de Operaciones para controlar y

supervisar sus actividades.

RELACIÓN INTERNA El Gerente General gracias a la naturaleza de su cargo mantendrá relación directa con todos los colaboradores creando un óptimo clima organizacional.

RELACION EXTERNA Este cargo se relacionará con cada uno de los clientes y proveedores.

RESPONSABILIDAD POR MANEJO: Mantener en correcto funcionamiento la empresa y responder a las actividades asignadas en el sitio de trabajo.

RESPONSABILIDAD POR CONTACTOS:

Dar a conocer cualquier eventualidad a la Junta de Socios para su pronta solución.

RESPONSABILIDAD POR VALORES:

Responder legalmente por todos los activos y capital financiero que se produzca por la ejecución del objeto social de la empresa ante los asociados.

REQUERIMIENTOS DEL CARGO:

Buena atención, iniciativa, buena presentación, habilidad manual y mental, capacidad de juicio y responsabilidad, rapidez de decisión.

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NOMBRE DEL CARGO: JEFE DE OPERACIONES

DEPENDENCIA: OPERACIONAL REPORTAR A: GERENTE GENERAL

CARGOS BAJO SU MANDO: INICIALMENTE TRES (3)

FUNCIÓN GENERAL Selección, contratación y capacitación de los operarios requeridos. Coordinación de la prestación de servicios a los clientes, control en mantenimiento a los equipos.

FUNCIONES ESPECIFICAS - Ajustar los procedimientos adecuados frente a la convocatoria finalizando en

la contratación exitosa de personal. - Ejecutar los planes de acción que sean pactados en cada contrato

asegurando el cumplimiento de los procedimientos que deben realizar cada uno de los operarios en la prestación del servicio.

- Dinamizar y propiciar un ambiente laboral enmarcado en planes de motivación y bienestar. Así mismo, resolver todos los conflictos laborales que se presenten al interior de la Jefatura de Operaciones.

- Propender por el adecuado uso de los recursos disponibles en la prestación del servicio así como de su inventario.

RELACION INTERNA El Jefe de Operaciones, al interior de la empresa tiene contacto directo con el Gerente General, un asistente y cada uno de los operarios.

RELACION EXTERNA Relación a nivel externo con solicitudes adicionales de los clientes.

RESPONSABILIDAD POR MANEJO - Control permanente del inventario de equipo, insumos, suministros y activos

fijos. - Velar por el cumplimiento de las funciones de los operarios. - Cumplir a cabalidad con los objetivos propuestos día a día.

RESPONSABILIDAD POR CONTACTOS Atender solicitudes extras de los clientes dándoles a ellas una pronta solución.

RESPONSABILIDAD POR VALORES - Responder frente al presupuesto asignado de un periodo. - Cumplir bajo las normas legales con las cláusulas firmadas en el Contrato de

Prestación del Servicio. - Brindar un excelente servicio al cliente dejando el nombre de la empresa en

alto. - No suministrar información confidencial de la empresa.

REQUERIMIENTOS DEL CARGO Buena atención, iniciativa, excelente presentación, habilidad mental, eficiencia, eficacia, responsabilidad, buena expresión corporal, actitud positiva.

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NOMBRE DEL CARGO: ASISTENTE

DEPENDENCIA: OPERACIONAL REPORTAR A: GERENTE GRAL Y JEFE DE

OPERACIONES CARGOS BAJO SU MANDO: NINGUNO

FUNCION GENERAL Brindar soporte administrativo al Gerente General y al jefe de Operaciones consolidando información relevante que se requiera de carácter inmediato.

FUNCIONES ESPECIFICAS

- Atención al cliente vía telefónica y personalizada. - Recepción de mensajes y divulgación de los mismos. - Remisión de facturas a clientes y cobranza. - Manejo de Caja Menor. - Organizar y actualizar la documentación de la empresa. - Manejar correctamente la información organizacional.

RELACION INTERNA

La asistente, al interior de la empresa tiene contacto directo con el Gerente General, la Jefatura de Operaciones, Contador y cada uno de los operarios.

RELACION EXTERNA Relación a nivel externo con todas las solicitudes y comunicados de los clientes.

RESPONSABILIDAD POR MANEJO - Archivar de manera ordenada documentos, facturas y papelería en general. - Suministrar los datos y la información que sea requerida por sus superiores y

el Contador. - Cumplir a cabalidad con los objetivos propuestos día a día.

RESPONSABILIDAD POR CONTACTOS

Atención personalizada y suministración de información óptima al cliente.

RESPONSABILIDAD POR VALORES

- Responder frente al presupuesto asignado de un periodo. - Cumplir bajo las normas legales con las cláusulas firmadas en el Contrato de

Prestación del Servicio. - Brindar un excelente servicio al cliente dejando el nombre de la empresa en

alto. - No suministrar información confidencial de la empresa.

REQUERIMIENTOS DEL CARGO Buena atención, excelente presentación, habilidad mental, eficiencia, eficacia, responsabilidad, buena expresión corporal, actitud positiva.

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NOMBRE DEL CARGO: CONTADOR

DEPENDENCIA: STAFF REPORTAR A: JUNTA DE SOCIOS - GERENTE

GENERAL CARGOS BAJO SU MANDO: NINGUNO

FUNCION GENERAL Velar por el manejo legal y profesional de toda la información financiera y los movimientos contables de la empresa.


- Presentar informes financieros a la Junta de Socios en las Asambleas Ordinarias y en el momento que se requieran.

- registrar operaciones contables de ingresos y egresos con base en normas legales.

- Brindar apoyo contable frente al diseño del presupuesto con la Junta de Socios.

- Legalizar todos los trámites tributarios y liquidación de nómina.

RELACION INTERNA

El Contador, al interior de la empresa tiene contacto directo con el Gerente General, Jefe de Operaciones y Asistente.

RELACION EXTERNA No aplica

RESPONSABILIDAD POR MANEJO

- Responder por la información financiera de la empresa sin autorización de divulgar los datos confidenciales.

- Darle un manejo ético a cada procedimiento que efectúe.


Presentar los informes financieros a la Junta de Socios.


Informar las novedades de impuestos, aportes, situaciones financieras inestables (nivel de ventas).

REQUERIMIENTOS DEL CARGO

Excelente e intachable profesional, buena presentación, habilidad mental, eficiencia, eficacia, responsabilidad,

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NOMBRE DEL CARGO: OPERARIO

DEPENDENCIA: OPERACIONAL REPORTAR A: JEFE DE OPERACIONES

CARGOS BAJO SU MANDO: NINGUNO

FUNCION GENERAL Ejecución directa del servicio de limpieza y/o mantenimiento.


- Operar los equipos y dar un manejo adecuado a los insumos requeridos para el servicio de limpieza y mantenimiento de manera óptima.

- Responder por el buen o mal uso que haga de éste. De acuerdo al tipo de servicio de limpieza o mantenimiento contratado cumplirá a cabalidad con los distintos estándares de calidad planificados por la organización.

RELACION INTERNA

El Operario al interior de la empresa tiene contacto directo con el Jefe de Operaciones y con la asistente y con los demás operarios.

RELACION EXTERNA Este cargo tiene relación a nivel externo con el cliente a quién le ejecute el trabajo.

RESPONSABILIDAD POR MANEJO

- Cuidar cada uno de los equipos de trabajo. - Evitar el desperdicio de insumo y suministros dotados por el jefe de

Operaciones. Realizar mantenimiento correctivo y preventivo de los equipos e informar oportunamente cualquier anomalía para no atrasar el cronograma de operaciones.


Atender y prestar un servicio integral al cliente.


No recibir ni solicitar ningún tipo de dinero extra fuera del asignado.

REQUERIMIENTOS DEL CARGO

Buena atención, excelente presentación, eficiencia, eficacia, responsabilidad, actitud positiva y respeto con la empresa, compañeros y clientes.

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4.12. ELABORACIÓN DE NOMINA Se presenta un reporte detallado del número de trabajadores requeridos, la remuneración mensual y las obligaciones propias del empleador.

DEVENGADO NETO TOTAL

CARGO SALARIO DIAS SUELDO AUX TRANSNETO

DEVENGADOSALUD PENSION OTROSDEDUCCIONES A PAGAR

Gerente General 1.000.000 30 1.000.000 - 1.000.000 40.000 37.500 - 77.500 922.500 Jefe de

Operaciones 900.000 30 900.000 - 900.000 36.000 33.750 - 69.750 830.250

Asistente 450.000 30 450.000 47.700 497.700 18.000 16.875 - 34.875 462.825 Operario 1 408.000 30 408.000 47.700 455.700 16.320 15.300 - 31.620 424.080 Operario 2 408.000 30 408.000 47.700 455.700 16.320 15.300 31.620 424.080 Operario 3 408.000 30 408.000 47.700 455.700 16.320 15.300 31.620 424.080 T O T A L 3.574.000 3.574.000 190.800 3.764.800 142.960 134.025 - 276.985 3.487.815

CARGO HONORARIOS DIAS HONORARIOS N/ANETO

DEVENGADORETENCION RETEICA OTROSDEDUCCIONES

TOTAL A PAGAR

10% 9,66*1000Contador 600000 600.000 - 600.000 60.000 5.796 - 65.796 534.204

GASTOS DE HONORARIOS MENSUAL

SERVILISTOS LTDAGASTOS DE NOMINA MENSUAL PARA EL AÑO 2006

DEDUCCIONES

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4.12.1. RUBROS MENSUALES PAGADOS POR PARTE DEL EMPLEADOR

PERSONAL APORTE SALUD

APORTE PENSIÓN

APORTE ARP CESANTÍA INTERÉS A LA

CESANTÍAS PRIMA DE

SERVICIOS VACACIONES

TOTAL

Gerente 80.000 112.500 5.220 83.333 833 83.333 41.667 414.386

Jefe de Operaciones 72.000 101.250 4.698 75.000 750 75.000 37.500 366.468

Asistente 36.000 50.625 2.349 37.500 375 37.500 18.750 183.099

Operario 1 32.640 45.900 9.939 34.000 340 34.000 17.000 173.819

Operario 2 32.640 45.900 9.939 34.000 340 34.000 17.000 173.819

Operario 3 32.640 45.900 9.939 34.000 340 34.000 17.000 173.819

T O T A L E S 285.920 402.075 42.084 297.833 2.978 297.833 148.917 1.485.410

Dentro de los rubros pagados por parte del empleador se encuentra: • Aporte a Salud del 8% del salario • Aporte a pensión del 11.25 % del salario. • El aporte a ARP, depende del nivel de riesgo que estos tengan en su sitio de trabajo. Los trabajadores con

funciones administrativas como Gerente, Jefe de Operaciones, Asistente, se les cancela un Nivel mínimo de 0.522 sobre su salario básico, mientras que los operarios por estar expuestos a diversos accidentes de trabajo se les maneja un nivel de riesgo medio de 2.436 sobre su salario.

• La cesantía, Intereses a la cesantía y prima de servicios, son rubros calculados de acuerdo a lo que le correspondía a cada empleado por mes trabajado.

• El valor de las vacaciones, es dado de acuerdo a lo que le corresponde a cada trabajador por mes de trabajo.

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4.12.2. TOTAL PAGOS PARAFISCALES Los pagos parafiscales que debe cancelar la empresa corresponden al nueve por ciento (9%) del valor total de la nomina mensual, discriminados de la siguiente manera:

• Caja de Compensación Familiar : 4% • ICBF: 3% • SENA: 2%

Para ello es importante tener en cuenta lo consagrado en el Capitulo IV de la Ley MIPYME, donde se contempla los estímulos a la creación de Empresa, a saber:

“Los aportes parafiscales destinados al SENA, el ICBF y las Cajas de Compensación Familiar a cargo de las Mipymes que se instalen a partir de la promulgación de la presente ley serán objeto de las siguientes reducciones:

1) 75% para el primer año de operación 2) 50% para el segundo año de operación 3) 25% para el tercer año de operación “Programa de Jóvenes emprendedores y líneas de crédito para creadores de empresas”. Teniendo en cuenta lo anterior el rubro de Parafiscales se destina de la siguiente manera:

VALOR TOTAL NOMINA MENSUAL: $ 3.487.815 M/CTE

• Caja de Compensación Familiar $ 139.513 • ICBF $ 104.634 • SENA $ 69.756

TOTAL SIN DESCUENTO LEY MIPYME $ 313.903 TOTAL DESCUENTO LEY MIPYME (75%) $ 235.427 VALOR TOTAL A PAGAR POR PARAFISCALES $ 78.476

• NOTA: El Contrato que se formalizará con el Contador se dará bajo la modalidad de Prestación de Servicios, por lo tanto su salario no contemplará los aportes de pensión, salud y demás.

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5. ESTUDIO LEGAL

Toda organización social, posee un andamiaje jurídico e institucional que regula los derechos y los deberes, en las relaciones establecidas entre sus diferentes miembros. Este contexto parte desde la Constitución, la Ley, los Decretos, las Ordenanzas, los Acuerdos, hasta los Reglamentos y las Resoluciones; y se expresan en forma prohibitiva o permisiva; de allí la necesidad de identificar con cierto rigor el ámbito legal e institucional sobre el cual operará el proyecto en sus diferentes fases. 24

5.1. TIPO DE SOCIEDAD SERVILISTOS Ltda. Será de responsabilidad limitada; por lo tanto la normatividad que la rige se consagra en el Código de Comercio de la siguiente manera:

5.1.1. NORMATIVIDAD PARA CONSTITUIR UNA SOCIEDAD LIMITADA:

Regida por el Código de Comercio Colombiano, menciona todos los requisitos que por ley debe consagrar toda Sociedad Limitada que se constituya en Colombia. (Ver Anexo 5)

5.2. PASOS A SEGUIR PARA LA CREACIÓN DE EMPRESA25 De acuerdo a lo establecido por la Cámara de Comercio de Bogotá, la creación de empresa debe regirse por los ítems que se mencionan (Ver Anexo 6), independientemente del ramo o sector de la economía escogido por los socios de la misma. 5.3. ESCRITURA PÚBLICA DE CONSTITUCIÓN En ésta se consagra la razón social, naturaleza, capital, socios, cuotas, liquidación, funciones y Reglamento interno de la Sociedad que SERVILISTOS LTDA constituirá desde el mes de Septiembre de 2.006. (Ver Anexo 7) 5.4. DECRETO 522 DE 2.003 (AIU) Art. 10. (Administración Imprevistos y Utilidad). Menciona la base gravable que debe tener las Empresas Prestadoras de Servicios de Vigilancia, Aseo aprobadas por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada. (Ver Anexo No. 9) 24 MIRANDA MIRANDA, Juan José. Op. Cit. P. 169-170 25 BOGOTA. CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTA. Guia para constituir y formalizar una empresa. 4 ed. Bogotá: El autor, 1997. P. 30-76

100

6. ESTUDIO FINANCIERO

6.1 BALANCE INICIAL Muestra la clasificación de los registros contables iniciales, determinando los activos, pasivos y patrimonio, que intervienen, para establecer la situación financiera del proyecto

ACTIVO 01/09/2006 PASIVO 01/09/2006Efectivo $ 9.353.013 Obligaciones Financieras $ 60.000.000Total Efectivo 9.353.013 Total Obligaciones Financieras 60.000.000 Gastos Anticipados 19.300.827 Total Pasivo Corriente 60.000.000 Total Gastos Anticipados 19.300.827 Total Activo Corriente 28.653.840 TOTAL PASIVO 60.000.000

Maquinaria y Equipo 20.590.000 PATRIMONIOMuebles y Equipo Oficina 3.505.190 Capital 9.000.000 Equipo de Computacion 6.750.000 Equipo de Comunicaciones 500.970 TOTAL PATRIMONIO 9.000.000 Licencias y software 9.000.000 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 69.000.000 Valor Bruto 40.346.160 Total Activos Fijos 40.346.160

TOTAL ACTIVOS 69.000.000

Fuente: Autores

6.2. MODELO DE PRESUPUESTO SEPTIEMBRE DE 2006 * Valor base para los ingresos sobre salario mínimo legal del 2006 408.000 * Factor de crecimiento para aplicación de ingresos, costos de servicios y gastos sobre IPC proyectado 4,50% * Valor estimado por cada contrato de servicios 1.632.000 La base para el crecimiento de contratos para los siguientes periodos corresponde sobre salarios mínimos legales.

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Cuadro modelo de presupuesto

Año 2006 Año 2007 Año 2008 Año 2009 Año 2010Salario Basico Vigente 408.000 426.000 445.000 465.000 486.000 Auxilio de Transporte 47.700 49.900 52.100 54.500 57.000

Servicio lavado tapete metro cuadrado 30.000 31.350 32.800 34.300 35.900

PRECIOS DE VENTA Año 2006 Año 2007 Año 2008 Año 2009 Año 2010CONTRATO DE SERVICIOS * 1.632.000 1.704.000 1.780.000 1.860.000 1.944.000

Fuente: Autores * Valor de los ingresos proyectados por años 6.2.1 RECURSO HUMANO REQUERIDO

ÁREA CARGO CANTIDAD ESCALA SALARIAL Año 2006 Año 2007 Año 2008 Año 2009 Año 2010

Servicios Jefe de Oper. 1 900.000 900.000 940.500 982.820 1.027.050 1.073.270Operarios 3 408.000 408.000 426.000 445.000 465.000 486.000

Admón. Gerente 1 1.000.000 1.000.000 1.045.000 1.092.025 1.141.170 1.192.520Contador 1 600.000 600.000 627.000 655.215 684.700 715.510Asistente 1 450.000 450.000 470.250 491.400 513.500 536.610

Fuente: Autores 6.2.2. RECURSOS FINANCIEROS

1. Fondos Propios llevados como Capital $9.000.000 Valor entregado a caja en el mes de septiembre de 2006 2. Crédito Bancario $60.000.000 Desembolso Efectuado por la Entidad Financiera en el mes de septiembre, pagadero a cinco (5) años en cuotas mensuales a capital y pago de intereses mensual anticipado a tasa del 1,1% efectiva mensual.

100

6.2.3. OTROS GASTOS MENSUALES DE BASE DE PROYECCIÓN

2006 2007 2008 2009 2010

CONCEPTO DEL GASTO Ventas Admón Ventas Admón Ventas Admón Ventas Admón Ventas Admón

Honorarios 600.000 627.000 655.215 684.700 715.511Arrendamiento mensual 800.000 832.400 866.112 901.190 937.688Cuota mensual de admon 90.000 94.050 98.282 102.705 107.327Impuesto de Ind. y Ccio 11,04*1000/Ventas 11,04*1000/Ventas 11,04*1000/Ventas 11,04*1000/Ventas 11,04*1000/VentasServicio Teléfono 34.223 10.777 35.763 11.262 37.372 11.769 39.054 12.299 40.811 12.852Servicio de Internet mensua 19.013 5.987 19.868 6.257 20.762 6.538 21.697 6.833 22.673 7.140Mantenimiento Maquinaria 100.000 104.500 109.203 114.117 119.252Mant. equipo de Computo 50.000 52.250 54.601 57.058 59.626Transp. de ss por contrato 15.000 15.675 16.380 17.117 17.888Gastos de Papeleria 90.000 110.000 94.050 114.950 98.282 120.123 102.705 125.528 107.327 131.177

Fuente: Autores

Nota: De acuerdo con la Investigación de Mercados efectuada se determinó que las necesidades de Limpieza y Mantenimiento d-e las unidades residenciales solo comprende un periodo de tiempo de tres días a la semana durante cuatro horas promedio. Lo anterior indica que los tres operarios iniciales del proyecto son suficientes para cubrir esta condición. El número de apartamentos promedio por edificio es de quince (15) distribuidos en cinco (05) pisos.

101

6.2.4. PROYECCIÓN DE VENTAS CONTRATOS, OPERARIOS, COMPRA DE MAQUINARIA, IMPUESTOS, CARTERA

De acuerdo al estudio de mercado, donde se establece el número de contratos que se efectuaran durante el proyecto, éstos son base para estimar la mano de obra, las maquinaria y equipo, los ingresos, y los respectivos impuestos que se nesecitaran y ejecutaran en el desarrollo del mismo, partiendo sobre el IPC estimado del 4.5% anual. Es válido tener en cuenta que por cada contrato es necesario dos (2) operarios, en donde las horas semanales a trabajar son cuarenta y ochos (48); es decir Ciento noventa y dos (192) horas al mes.

MESES

CONTRATOS

Tiem

po S

ervi

cios

(hor

as) O

PERARIOS Ti

empo

Lab

oral

(Hor

as m

es)

V/R INGRESOS CONTRATOS

Brilladora, Lavadora

(toda superficie) y

Pulidora Industrial

Aspi

rado

ra In

dust

rial

Brilladora, Lavadora

(toda superficie) y

Pulidora Industrial

Brilladora Lavadora

(toda superficie) y

Pulidora Industrial

IMP.AL VALOR AGREGADO

BASE IMP.RETENIDO

POR SS.

IMPUESTO RETENIDO POR

SERVICIOS

INGRESO DE CARTERA MENSUAL

Oct-06 3 144 3 528 4.896.000 3 2 4.830.000 3.050.000 783.360 293.760 541 3.818.339 Nov-06 3 144 3 528 4.896.000 783.360 293.760 541 3.818.339 Dic-06 4 192 3 576 6.528.000 1.044.480 391.680 721 5.091.119

Ene-07 4 192 3 576 6.816.000 1.090.560 408.960 752 5.315.728 Feb-07 5 240 3 624 8.520.000 1.363.200 511.200 941 6.644.659 Mar-07 6 288 3 480 10.224.000 1.635.840 613.440 1.129 7.973.591 Abr-07 7 336 3 528 11.928.000 1.908.480 715.680 1.317 9.302.523

May-07 8 384 3 576 13.632.000 2.181.120 817.920 1.505 10.631.455 Jun-07 9 432 3 624 15.336.000 2.453.760 920.160 1.693 11.960.387 Jul-07 10 480 3 480 17.040.000 2.726.400 1.022.400 1.881 13.289.319

Ago-07 11 528 3 528 18.744.000 2.999.040 1.124.640 2.069 14.618.251 Sep-07 12 576 3 576 20.448.000 3.271.680 1.226.880 2.257 15.947.183 Oct-07 13 624 3 624 22.152.000 3.544.320 1.329.120 2.446 17.276.114

Nov-07 14 672 4 672 23.856.000 1 1 5.047.350 3.187.250 3.816.960 1.431.360 2.634 18.605.046 Dic-07 15 720 4 720 25.560.000 4.089.600 1.533.600 2.822 19.933.978

* Continuación siguiente hoja.

102

Ene-08 15 720 4 720 26.700.000 7 4.272.000 1.602.000 2.948 20.823.052 Feb-08 16 768 4 768 28.480.000 7 4.556.800 1.708.800 3.144 22.211.256 Mar-08 17 816 4 816 30.260.000 7 4.841.600 1.815.600 3.341 23.599.459 Abr-08 18 864 5 864 32.040.000 1 1 5.274.481 3.330.676 9 5.126.400 1.922.400 3.537 24.987.663

May-08 19 912 5 912 33.820.000 9 5.411.200 2.029.200 3.734 26.375.866 Jun-08 20 960 5 960 35.600.000 9 5.696.000 2.136.000 3.930 27.764.070 Jul-08 21 1008 5 1.008 37.380.000 9 5.980.800 2.242.800 4.127 29.152.273

Ago-08 22 1056 6 1.056 39.160.000 1 1 5.274.481 3.330.676 11 6.265.600 2.349.600 4.323 30.540.477 Sep-08 23 1104 6 1.104 40.940.000 11 6.550.400 2.456.400 4.520 31.928.680 Oct-08 24 1152 6 1.152 42.720.000 11 6.835.200 2.563.200 4.716 33.316.884

Nov-08 25 1200 6 1.200 44.500.000 11 7.120.000 2.670.000 4.913 34.705.087 Dic-08 26 1248 7 1.248 46.280.000 1 1 5.274.481 3.330.676 13 7.404.800 2.776.800 5.109 36.093.291

Ene-09 26 1248 7 1.248 48.360.000 13 7.737.600 2.901.600 5.339 37.715.461 Feb-09 27 1296 7 1.296 50.220.000 13 8.035.200 3.013.200 5.544 39.166.056 Mar-09 28 1344 7 1.344 52.080.000 13 8.332.800 3.124.800 5.750 40.616.650 Abr-09 29 1392 7 1.392 53.940.000 13 8.630.400 3.236.400 5.955 42.067.245

May-09 30 1440 8 1.440 55.800.000 1 1 5.511.833 3.480.556 15 8.928.000 3.348.000 6.160 43.517.840 Jun-09 31 1488 8 1.488 57.660.000 15 9.225.600 3.459.600 6.366 44.968.434 Jul-09 32 1536 8 1.536 59.520.000 15 9.523.200 3.571.200 6.571 46.419.029

Ago-09 33 1584 8 1.584 61.380.000 15 9.820.800 3.682.800 6.776 47.869.624 Sep-09 34 1632 9 1.632 63.240.000 1 1 5.511.833 3.480.556 17 10.118.400 3.794.400 6.982 49.320.218 Oct-09 35 1680 9 1.680 65.100.000 17 10.416.000 3.906.000 7.187 50.770.813

Nov-09 36 1728 9 1.728 66.960.000 17 10.713.600 4.017.600 7.392 52.221.408 Dic-09 37 1776 9 1.776 68.820.000 17 11.011.200 4.129.200 7.598 53.672.002

Ene-10 37 1776 9 1.776 71.928.000 17 11.508.480 4.315.680 7.941 56.095.899 Feb-10 38 1824 10 1.824 73.872.000 1 1 5.759.865 3.637.181 19 11.819.520 4.432.320 8.155 57.612.005 Mar-10 39 1872 10 1.872 75.816.000 19 12.130.560 4.548.960 8.370 59.128.110 Abr-10 40 1920 10 1.920 77.760.000 19 12.441.600 4.665.600 8.585 60.644.215

May-10 41 1968 10 1.968 79.704.000 19 12.752.640 4.782.240 8.799 62.160.321 Jun-10 42 2016 11 2.016 81.648.000 1 1 5.759.865 3.637.181 21 13.063.680 4.898.880 9.014 63.676.426 Jul-10 43 2064 11 2.064 83.592.000 21 13.374.720 5.015.520 9.229 65.192.531

Ago-10 44 2112 11 2.112 85.536.000 21 13.685.760 5.132.160 9.443 66.708.637 Sep-10 45 2160 11 2.160 87.480.000 21 13.996.800 5.248.800 9.658 68.224.742 Oct-10 46 2208 12 2.208 89.424.000 1 1 5.759.865 3.637.181 23 14.307.840 5.365.440 9.872 69.740.848

Nov-10 47 2256 12 2.256 91.368.000 23 14.618.880 5.482.080 10.087 71.256.953 Dic-10 48 2304 12 2.304 93.312.000 23 14.929.920 5.598.720 10.302 72.773.058

Fuente:Autores

103

6.2.5. DEPRECIACIÓN ACTIVOS FIJOS Para aplicar la depreciación de los activos correspondientes a propiedad, planta y equipo del proyecto se establece las bases de vida util y la tasa de depreciación a aplicar sobre cada uno de los bienes que se obtengan para el desarrollo de la actividad económica del proyecto.

IDENTIFICACION DEL BIEN VIDA UTIL EN AÑOS TASA MENSUALTerrenos 0,00000000Contrucciones y Edificaciones 20 0,00416667Maquinaria y Equipo 10 0,00833333Muebles y Equipo Oficina 10 0,00833333Equipo de Computacion 3 0,02777778Equipo de Comunicaciones 5 0,01666667Licencias y software 5 0,01666667Flota y Equipo de Transporte 5 0,01666667

Fuente: Autores 6.2.6. MODELO DE DEPRECIACIÓN (Línea recta) Se determina la incidencia de la aplicación del gasto ya sea operativo, de ventas o administrativo, dependiendo de la utilización del mismo en el proyecto.

IDENTIFICACION DEL BIEN

Gastos de Ventas

Gastos de Admón.

COSTOGastos de

Vtas %Gastos de Admón %

Maquinaria y Equipo 20.590.000 0 20.590.000 100% 0%Muebles y Equipo Oficina 2.263.000 1.242.190 3.505.190 65% 35%Equipo de Computacion 2.250.000 4.500.000 6.750.000 33% 67%Equipo de Comunicaciones 380.990 119.980 500.970 76% 24%Licencias y software 5.500.000 3.500.000 9.000.000 61% 39%

Fuente: Autores

104

6.3. NOMINA PROYECTADA La determinación de los operarios que incidirán en el desarrollo del proyecto, conllevara una serie de gastos que se aplicaran ya sean a nivel de gasto de ventas y/o administrativo, partiendo de la base aplicativa del IPC proyectado o estimado del 4.5% sobre los salarios debidamente registrados en numeral 6.2.1, Así se proyecta en los siguientes cuadros los gastos relativos a la aplicación de nomina, aportes parafiscales, carga prestacional, deducciones y salarios por pagar los cuales repercutirán en el balance y estado de perdidas y ganancia del proyecto.

CARGOS Dic-06 Dic-07 Dic-08 Dic-09 Dic-10 Jefe de Operación 1 1 1 1 1Operario 3 4 7 9 12PERSONAL OPERATIVO

TOTAL VENTAS 4 5 8 10 13Gerente General 1 1 1 1 1Asistente Admón. 1 1 1 1 1PERSONAL ADMINISTRATIVO

TOTAL ADMINISTRACIÓN 2 2 2 2 2

TOTAL RECURSO

HUMANO 6 7 10 12 15 Salario Mínimo 408.000,00 426.000,00 445.000,00 465.000,00 486.000,00

PARÁMETROS DE SALARIOS Auxilio de Transporte 47.700,00 49.900,00 52.100,00 54.500,00 57.000,00 Gerente General 1.000.000,00 1.045.000,00 1.092.025,00 1.141.170,00 1.192.520,00Jefe de Operación 900.000,00 940.500,00 982.820,00 1.027.050,00 1.073.270,00Asistente Admón. 450.000,00 470.250,00 491.400,00 513.500,00 536.610,00ES

CALA

SA

LARI

AL

PROY

ECTA

DA

Operario 408.000,00 426.000,00 445.000,00 465.000,00 486.000,00Fuente: Autores

105

6.3.1 TOTAL DEVENGADO

CARGOS TOTAL AÑO 2006

TOTAL AÑO 2007

TOTAL AÑO 2008

TOTAL AÑO 2009

TOTAL AÑO 2010

Gerente General 3.000.000 12.540.000 13.104.300 13.694.040 14.310.240Jefe de Operación 2.700.000 11.286.000 11.793.840 12.324.600 12.879.240Asistente Admón. 1.350.000 5.643.000 5.896.800 6.162.000 6.439.320Operarios 3.672.000 16.188.000 28.035.000 44.640.000 62.694.000SU

ELDO

S

TOTAL SUELDOS 10.722.000 45.657.000 58.829.940 76.820.640 96.322.800 Asistente Admón. 143.100 598.800 625.200 654.000 684.000Operarios 429.300 1.896.200 3.282.300 5.232.000 7.353.000

AUXI

LIO

DE

TRAN

SPOR

TE

TOTAL AUXILIO DE TRANSPORTE 572.400 2.495.000 3.907.500 5.886.000 8.037.000

Fuente: Autores 6.3.2 APORTES PATRONALES Y DEDUCCIONES EMPLEADOS

CARGOS TOTAL AÑO 2006

TOTAL AÑO 2007

TOTAL AÑO 2008

TOTAL AÑO 2009

TOTAL AÑO 2010

Gerente General 120.000 501.600 524.172 547.762 572.410Jefe de Operación 108.000 451.440 471.754 492.984 515.170Asistente Admón. 54.000 225.720 235.872 246.480 257.573Operarios 146.880 647.520 1.121.400 1.785.600 2.507.760AP

ORTE

S SA

LUD

EMPL

EADO

S

TOTAL SALUD 428.880 1.826.280 2.353.198 3.072.826 3.852.912 Gerente General 240.000 1.003.200 1.048.344 1.095.523 1.144.819Jefe de Operación 216.000 902.880 943.507 985.968 1.030.339Asistente Admón. 108.000 451.440 471.744 492.960 515.146Operarios 293.760 1.295.040 2.242.800 3.571.200 5.015.520AP

ORTE

S SA

LUD

EMPL

EADO

R

TOTAL SALUD 857.760 3.652.560 4.706.395 6.145.651 7.705.824 Gerente General 116.250 485.925 507.792 530.644 554.522Jefe de Operación 104.625 437.333 457.011 477.578 499.071Asistente Admón. 52.313 218.666 228.501 238.778 249.524Operarios 142.290 627.285 1.086.356 1.729.800 2.429.393AP

ORTE

S PE

NSIÓ

N EM

PLEA

DOS

TOTAL PENSIÓN 415.478 1.769.209 2.279.660 2.976.800 3.732.509 Gerente General 348.750 1.457.775 1.523.375 1.591.932 1.663.565Jefe de Operación 313.875 1.311.998 1.371.034 1.432.735 1.497.212Asistente Admón. 156.938 655.999 685.503 716.333 748.571Operarios 426.870 1.881.855 3.259.069 5.189.400 7.288.178AP

ORTE

S PE

NSIÓ

N EM

PLEA

DOR

TOTAL PENSIÓN 1.246.433 5.307.626 6.838.981 8.930.399 11.197.526 Gerente General 15.660 65.459 68.404 71.483 74.699Jefe de Operación 14.094 58.913 61.564 64.334 67.230Asistente Admón. 7.047 29.456 30.781 32.166 33.613Operarios 89.450 394.340 682.933 1.087.430 1.527.226

APOR

TES

RIES

GO

PROF

ESIO

NAL

TOTAL RIESGO PROFESIONAL 126.251 548.168 843.682 1.255.413 1.702.768

Fuente: Autores

106

6.3.3 CARGA PRESTACIONAL

CARGOS

TOTAL AÑO 2006

TOTAL AÑO 2007

TOTAL AÑO 2008

TOTAL AÑO 2009

TOTAL AÑO 2010

Gerente General 249.900 1.044.582 1.091.588 1.140.714 1.192.043Jefe de Operación 224.910 940.124 982.427 1.026.639 1.072.841Asistente Admón. 112.455 470.062 491.203 513.295 536.395Operarios 305.878 1.348.460 2.335.316 3.718.512 5.222.410

CESA

NTÍA

S

TOTAL CESANTÍAS 893.143 3.803.228 4.900.534 6.399.159 8.023.689 Gerente General 2.499 10.446 10.916 11.407 11.920Jefe de Operación 2.249 9.401 9.824 10.266 10.728Asistente Admón. 1.125 4.701 4.912 5.133 5.364Operarios 3.059 13.485 23.353 37.185 52.224

INTE

RESE

S A

LAS

CESA

NTÍA

S

TOTAL INTERESES CESANTÍAS 8.931 38.032 49.005 63.992 80.237

Gerente General 249.900 1.044.582 1.091.588 1.140.714 1.192.043Jefe de Operación 224.910 940.124 982.427 1.026.639 1.072.841Asistente Admón. 112.455 470.062 491.203 513.295 536.395Operarios 305.878 1.348.460 2.335.316 3.718.512 5.222.410

PRIM

A LE

GAL

TOTAL PRIMA LEGAL 893.143 3.803.228 4.900.534 6.399.159 8.023.689 Gerente General 125.100 522.918 546.449 571.041 596.737Jefe de Operación 112.590 470.626 491.803 513.936 537.064Asistente Admón. 56.295 235.313 245.897 256.955 268.520Operarios 153.122 675.040 1.169.060 1.861.488 2.614.340

VACA

CION

ES

TOTAL VACACIONES 447.107 1.903.897 2.453.208 3.203.421 4.016.661 Fuente: Autores 6.3.4 APORTES PARAFISCALES

CARGOS

TOTAL AÑO 2006

TOTAL AÑO 2007

TOTAL AÑO 2008

TOTAL AÑO 2009

TOTAL AÑO 2010

Gerente General 30.000 250.800 393.129 547.762 572.410Jefe de Operación 27.000 225.720 353.815 492.984 515.170Asistente Admón. 13.500 112.860 176.904 246.480 257.573Operarios 36.720 323.760 841.050 1.785.600 2.507.760

APOR

TES

CAJA

DE

CO

MPEN

SACI

ÓN

TOTAL CAJA DE COMPENSACIÓN 107.220 913.140 1.764.898 3.072.826 3.852.912

Gerente General 15.000 125.400 196.565 273.881 286.205Jefe de Operación 13.500 112.860 176.908 246.492 257.585Asistente Admón. 6.750 56.430 88.452 123.240 128.786Operarios 18.360 161.880 420.525 892.800 1.253.880AP

ORTE

S SE

NA

TOTAL SENA 53.610 456.570 882.449 1.536.413 1.926.456 Gerente General 22.500 188.100 294.847 410.821 429.307Jefe de Operación 20.250 169.290 265.361 369.738 386.377Asistente Admón. 10.125 84.645 132.678 184.860 193.180Operarios 27.540 242.820 630.788 1.339.200 1.880.820AP

ORTE

S IC

BF

TOTAL ICBF 80.415 684.855 1.323.674 2.304.619 2.889.684

TOTAL PARAFISCALES 241.245 2.054.565 3.971.021 6.913.858 8.669.052 Fuente:Autores

107

6.4. FINANCIACIÓN PROYECTO LEY MIPYMES: Programa de Jóvenes Emprendedores y Líneas de Crédito para creadores de Empresa. Crédito Línea Bogotá, hasta un monto crediticio de 130.000.000 millones con un plazo hasta de cinco (5) años amortizable mensual o trimestralmente a una tasa del 1,1% mensual. *Tasa de intereses nominal anual 13% * Monto aprobado 60.000.000 * Plazo de financiación 60 meses * Intereses Nominal pactado 13,20% anual Utilizando la viabilidad gubernamental para el beneficio de los forjadores de nuevas empresas, el proyecto se ha beneficiado con la aplicación del crédito a un lapso de 60 meses en los cuales se amortiza semestralmente el mismo y nos sirve como base y apoyo inicial de recursos ecomonicos del mismo.

ENTIDAD NUMERO DE OBLIGACIÓN TOTAL

AÑO 2006 TOTAL

AÑO 2007 TOTAL

AÑO 2008 TOTAL

AÑO 2009 TOTAL

AÑO 2010

Monto 60.000.000 0 0 0 0

Causacion Intereses 2.708.935 9.920.605 8.240.789 6.227.441 3.814.336

Amortización 1.886.287 8.460.283 10.140.099 12.153.448 14.566.553

Pago Intereses 5.436.849 98.511.963 206.942.384 293.107.007 352.584.889

CRÉDITO PARA INVERSIÓN INICIAL

Saldo 58.113.713 49.653.430 39.513.331 27.359.883 12.793.330

Fuente: Autores

108

6.4.1. TABLA AMORTIZACIÓN SEMESTRAL CON CUOTA FIJA DEUDA INICIAL 60.000.000,00 TASA EFECTIVA ANUAL 15,2074 = 0,0152074 Tasa nominal mensual 1,1000% anual 13,2000% Tasa efectiva mensual 1,2673% anual 15,2074%

PERIODO

MES

SALDO

INTERÉS

CUOTA

AMORTIZACIÓN

INTERÉS ACUMULADO PERIODO

0 15/09/2006 60.000.000 0 0 0 0 06 15/03/2007 56.140.054 863.900 1.531.741 667.840 5.330.498 6

12 15/09/2007 51.914.245 800.599 1.531.741 731.141 10.295.133 1218 15/03/2008 47.287.895 731.299 1.531.741 800.442 14.859.227 1824 15/09/2008 42.223.038 655.429 1.531.741 876.312 18.984.815 2430 15/03/2009 36.678.111 572.368 1.531.741 959.372 22.630.332 3036 15/09/2009 30.607.611 481.435 1.531.741 1.050.306 25.750.277 3642 15/03/2010 23.961.722 381.882 1.531.741 1.149.859 28.294.831 4248 15/09/2010 16.685.905 272.893 1.531.741 1.258.848 30.209.459 4854 15/03/2011 8.720.453 153.574 1.531.741 1.378.167 31.434.451 5460 15/09/2011 0 22.945 1.531.741 1.508.796 31.904.442 60

Fuente: Autores

123

6.5. PROYECCIÓN DE LOS INSUMOS POR CANTIDAD Y VALOR Para la determinación en la compra de insumos en el desarrollo del proyecto, se debe determinar la cantidad de insumos y valor de los mismos, los que conllevan una serie de gastos que aplican ya sea a nivel de gasto de ventas y/o administrativo. Partiendo de la base aplicativa del IPC proyectado o estimado del 4.5% sobre el costo inicial de las primeras compras, se determinan las deudas y/o pagos efectuados sobre ellos. 6.5.1. PROYECCIÓN POR CANTIDAD DE INSUMOS

Dic-06 Dic-07 Dic-08 Dic-09 Dic-10

Contratos 4 15 26 37 48

PRODUCTO

Detergente Polvo Industrial 30 38 65 93 120

Blanqueador Industrial 20 25 43 62 80

Removedor de Ceras y Sellado 20 25 43 62 80

Cera Emulsionada 20 25 43 62 80 Varsol Industrial 20 25 43 62 80 Ácido Muriático 8 10 17 25 32

Limpia sanitarios 8 10 17 25 32 Limpia Vidrios 12 15 26 37 48

Shampoo Alfombras y

Muebles 16 20 35 49 64 Limpiador Piso 30 38 65 93 120

Escobas 10 13 22 31 40 Cepillos para piso 10 13 22 31 40

Trapero intercambiable 10 13 22 31 40 Repuesto para

traperos 10 13 22 31 40 Brilladores

desechables 10 13 22 31 40 Cepillos de mano 10 13 22 31 40

Guantes 12 15 26 37 48 Recogedores 5 6 11 15 20

Bolsas de Basura 150 188 325 463 600 Fuente: Autores

124

6.5.2. PROYECCIÓN POR VALOR DE INSUMOS

TOTAL AÑO

2006 TOTAL AÑO

2007 TOTAL AÑO

2008 TOTAL AÑO

2009 TOTAL AÑO

2010 Contratos - - - -

PRODUCTO Detergente Polvo

Industrial 64.390 639.232 1.441.468 2.314.610 3.263.417 Blanqueador

Industrial 20.190 200.436 451.984 725.765 1.023.270 Removedor de Ceras y Sellado 97.450 967.435 2.181.566 3.503.009 4.938.965

Cera Emulsionada 38.090 378.138 852.702 1.369.211 1.930.479

Varsol Industrial 53.580 531.915 1.199.469 1.926.026 2.715.544

Acido Muriático 19.980 198.351 447.283 718.216 1.012.627

Limpia sanitarios 24.980 247.989 559.215 897.949 1.266.037

Limpia Vidrios 34.570 343.194 773.902 1.242.679 1.752.078 Shampoo

Alfombras y Muebles 27.890 276.878 624.360 1.002.554 1.413.522

Limpiador Piso 56.070 556.635 1.255.212 2.015.533 2.841.742

Escobas 66.950 664.646 1.498.777 2.406.634 3.393.163

Cepillos para piso 66.950 664.646 1.498.777 2.406.634 3.393.163 Trapero

intercambiable 74.950 744.066 1.677.869 2.694.208 3.798.619 Repuesto para

traperos 71.900 713.787 1.609.590 2.584.570 3.644.039 Brilladores

desechables 172.200 1.709.516 3.854.957 6.190.027 8.727.447

Cepillos de mano 19.900 197.557 445.492 715.340 1.008.573

Guantes 22.760 225.950 509.517 818.148 1.153.523

Recogedores 25.000 248.188 559.663 898.668 1.267.051

Bolsas de Basura 26.970 267.745 603.764 969.483 1.366.895 TOTAL 984.770 9.776.304 22.045.566 35.399.264 49.910.153

Fuente: Autores

125

6.6. OTROS GASTOS Y COSTOS Para aplicar la incidencia de otros costos y gastos de venta y administrativos y sus impuestos respectivos establecidos en el proyecto, para el normal funcionamiento del objeto social de la empresa, se requiere analizar éstos. Partiendo de la base inicial del proyecto y su crecimiento es afectado por el IPC determinado sobre el 4.5% anual. 6.6.1. OTROS GASTOS DE ADMINISTRACIÓN Y OTROS COSTOS DE VENTAS E INDIRECTOS

CONCEPTO DEL GASTO TOTAL AÑO 2006

TOTAL AÑO 2007

TOTAL AÑO 2008

TOTAL AÑO 2009

TOTAL AÑO 2010

Honorarios 1.800.000 7.524.000 7.862.580 7.531.696 8.586.134TOTAL HONORARIOS 1.800.000 7.524.000 7.862.580 7.531.696 8.586.134

Servicio Teléfono 32.332 135.147 141.229 147.584 154.225Servicio de Internet mensual 17.962 75.082 78.460 81.991 85.681

TOTAL SERVICIOS 50.294 210.229 219.689 229.575 239.906Mantenimiento equipo de Computo 150.000 627.000 655.215 684.700 715.511

TOTAL MANTENIMIENTO 150.000 627.000 655.215 684.700 715.511Arrendamiento mensual 2.400.000 9.988.800 10.393.346 10.814.277 11.252.255Cuota mensual de administración 270.000 1.128.600 1.179.387 1.232.459 1.287.920TOTAL ARRENDAMIENTO Y ADMÓN. 2.670.000 11.117.400 11.572.733 12.046.736 12.540.175Gastos de Papelería 330.000 1.379.400 1.441.473 1.506.339 1.574.125

TOTAL DIVERSOS 330.000 1.379.400 1.441.473 1.506.339 1.574.125

OTRO

S GA

STOS

DE

ADMI

NIST

RACI

ÓN

TOTAL GASTOS ADMINISTRACIÓN 5.000.294 20.858.029 21.751.691 21.999.047 23.655.851

Impuesto de Industria y Comercio 1.801.728 21.445.862 48.341.952 77.620.032 109.454.976TOTAL IMPUESTOS 1.801.728 21.445.862 48.341.952 77.620.032 109.454.976

Servicio Teléfono 102.668 429.153 448.465 468.646 489.735Servicio de Internet mensual 57.038 238.418 249.147 260.359 272.075

TOTAL SERVICIOS 159.706 667.571 697.612 729.004 761.809Transporte de servicios por contrato 1.800.000 20.520.000 44.280.000 68.040.000 91.800.000

TOTAL GASTOS TRANSPORTES 1.800.000 20.520.000 44.280.000 68.040.000 91.800.000OTRO

S CO

STOS

DE

VENT

AS

TOTAL COSTOS DE VENTAS 3.761.434 42.633.433 93.319.564 146.389.036 202.016.785

Mantenimiento Maquinaria 300.000 1.337.600 2.489.817 4.108.198 5.867.192

TOTAL MANTENIMIENTO 300.000 1.337.600 2.489.817 4.108.198 5.867.192Gastos de Papelería 270.000 1.128.600 1.179.387 1.232.459 1.287.920

TOTAL DIVERSOS 270.000 1.128.600 1.179.387 1.232.459 1.287.920

OTRO

S CO

STOS

IN

DIRE

CTOS

TOTAL COSTOS INDIRECTOS 570.000 2.466.200 3.669.204 5.340.657 7.155.112 TOTAL OTROS COSTOS Y GASTOS 9.331.728 65.957.662 118.740.458 173.728.741 232.827.748 Fuente: Autores

126

6.6.2. TOTAL GASTOS Y COSTOS DE SERVILISTOS LTDA.

CONCEPTO DEL GASTO

TOTAL AÑO 2006

TOTAL AÑO 2007

TOTAL AÑO 2008

TOTAL AÑO 2009

TOTAL AÑO 2010

Gastos de personal 6.347.098 26.815.229 28.317.654 29.902.271 31.248.442

Honorarios 1.800.000 7.524.000 7.862.580 8.216.396 8.586.134

Servicios 50.294 210.229 219.689 229.575 239.906

Mantenimiento 150.000 627.000 655.215 684.700 715.511

Arrendamientos 2.670.000 11.117.400 11.572.733 12.046.736 12.540.175

Financieros 2.708.935 9.920.605 8.240.789 6.227.441 3.814.336

Dep. Costo Histórico 587.054 2.348.215 2.348.215 2.348.215 2.348.215

Dep. Ajustes Inflación 4.414 85.204 196.995 313.921 436.220

Diversos 330.000 1.379.400 1.441.473 1.506.339 1.574.125

GAST

OS D

E AD

MINI

STRA

CIÓN

14.647.795

60.027.283 60.855.344 61.475.596 61.503.064

Gastos de personal 8.645.750 37.447.716 53.763.674 76.238.283 100.429.274

Impuestos 1.801.728 21.445.862 48.341.952 77.620.032 109.454.976

Insumos 984.770 9.776.304 22.045.566 35.399.264 49.910.153

Servicio de Transporte 1.800.000 20.520.000 44.280.000 68.040.000 91.800.000

Mantenimiento 300.000 1.337.600 2.489.817 4.108.198 5.867.192

13.532.248 90.527.483 170.921.009 261.405.777 357.461.595

Servicios 159.706 667.571 697.612 729.004 761.809

Dep. Costo Histórico 1.052.875 4.348.741 6.110.603 8.515.744 11.059.466

Dep. Ajustes Inflación 7.916 153.586 396.545 755.761 1.242.789

Diversos 270.000 1.128.600 1.179.387 1.232.459 1.287.920

GAST

OS D

E VE

NTAS

1.490.497 6.298.498 8.384.146 11.232.969 14.351.985 Fuente: Autores

127

6.6.3. OTRAS PROYECCIONES En el desarrollo del proyecto se determina la incidencia de los impuestos nacionales y distritales que se deben contemplar en el ejercicio de la actividad económica, sobre los ingresos generados de la misma y de las retenciones efectuadas sobre ellos por terceros, hechos que se reflejan en la información financiera del proyecto. Así mismo de la aplicación de los ajustes por inflación se genera la correción monetaria relativa a la aplicación del IPC estimado sobre el 4.5%. 6.6.3.1. IMPUESTOS NACIONALES

CONCEPTO TOTAL AÑO 2006

TOTAL AÑO 2007

TOTAL AÑO 2008

TOTAL AÑO 2009

TOTAL AÑO 2010

Retención Clientes 979.200 11.655.360 26.272.800 42.184.800 59.486.400Aplicación a Impuesto de Renta 0 0 0 0 0Compensación 0 0 0 0 0

ANTICIPOS Y SALDOS A

FAVOR IMPUESTOS

Saldo Retenciones a Favor 0 0 0 0 0Pago de Intereses 2.708.935 9.920.605 8.240.789 6.227.441 3.814.336Amortización 1.815.470 10.047.337 8.392.684 6.409.495 4.032.537

INTERESES PAGADOS

POR ANTICIPADO Saldo Intereses Anticipados 893.465 766.733 614.839 432.785 214.584

Impuesto Generado en Ventas 2.611.200 31.080.960 70.060.800 112.492.800 158.630.400Imp. Descontable Compras Nles 637.563 3.563.697 5.609.564 7.832.374 10.243.912Impuesto Neto 1.973.637 27.517.263 64.451.236 104.660.426 148.386.488Pago Impuesto 570.839 7.175.399 13.446.487 20.269.566 27.684.900

IMPUESTO AL VALOR

AGREGADO IVA

Saldo Impuesto por pagar 1.402.798 7.175.399 13.446.487 20.269.566 27.684.900Retención Compras 34.467 342.171 771.595 1.238.974 1.746.855Retención Honorarios 180.000 752.400 786.258 821.640 858.613Otras Retenciones 81.000 473.124 787.853 1.130.893 1.482.726Total Retenciones 295.467 1.567.695 2.345.705 3.191.506 4.088.194Pago Retenciones 195.778 1.508.244 2.277.632 3.122.094 4.011.820

RETENCIONES POR PAGAR

Saldo Retenciones por Pagar 99.689 159.139 227.213 296.625 372.999Causacion Impuesto -15.717.836 18.694.985 124.330.440 237.385.338 362.288.524Compensación Retenciones 979.200 -3.083.276 26.272.800 42.184.800 59.486.400Pago Impuesto 0 0 7.039.625 98.057.640 195.200.538

IMPUESTO DE RENTA POR

PAGAR Saldo Impuesto por pagar -14.738.636 7.039.625 98.057.640 195.200.538 302.802.124

Fuente: Autores

128

6.6.3.2 IMPUESTOS DISTRITALES

CONCEPTO TOTAL AÑO 2006

TOTAL AÑO 2007

TOTAL AÑO 2008

TOTAL AÑO 2009

TOTAL AÑO 2010

Retención Clientes 1.802 21.446 48.342 77.620 109.455Aplicación a Impuesto de Renta 80% 1.441 17.157 38.674 62.096 87.564

ANTICIPOS Y SALDOS A

FAVOR IMPUESTOS Saldo Retenciones a Favor 360 4.650 14.318 29.842 51.733

Retención Compras 10.842 107.637 242.722 389.746 549.511Retención Honorarios 199 831 868 907 948Otras Retenciones 367 2.407 4.114 5.853 7.603

Total Retenciones 11.408 110.875 247.703 396.506 558.061Pago Retenciones 3.799 90.439 224.471 371.262 530.670

RETENCIONES ICA POR PAGAR

Saldo Retenciones por Pagar 7.610 28.046 51.278 76.522 103.913Causacion Impuesto 1.802 21.446 48.342 77.620 109.455Pago Impuesto 541 17.252 43.775 72.652 104.056

IMPUESTO DE ICA POR PAGAR Saldo Impuesto por pagar 1.261 5.456 10.022 14.990 20.389

Fuente: Autores 6.7. PATRIMONIO El patrimonio corresponde a la inversión inicial de los socios en la constitución de la empresa, siendo incrementado con los beneficios generados anualmente por la utilidad ejecutada por la actividad económica de la empresa y parte de ellos son afectados por el IPC. Como revalorizacion de los mismos.

CONCEPTO TOTAL

AÑO 2006 TOTAL

AÑO 2007 TOTAL

AÑO 2008 TOTAL

AÑO 2009 TOTAL

AÑO 2010

Aumento 9.000.000 0 0 0 0Saldo 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000Saldo 0 0 297.715 12.730.759 36.469.293

CAPITAL

Saldos 0 0 2.679.434 114.576.830 328.223.634Ajustes al Capital 101.630 418.127 437.336 457.427 478.441Ajustes a Las Reservas 0 0 1.560 48.655 95.068Total Ajustes 101.630 418.127 438.896 506.082 573.509Saldos Ajustes al Capital 101.630 519.757 957.093 1.414.521 1.892.962Saldos Ajustes a Las Reservas 0 0 1.560 50.216 145.284

REVA

LORI

ZACI

ON D

EL

PATR

IMON

IO

Saldo Total Revalorizacion del Patrim. 101.630 519.757 958.654 1.464.736 2.038.246Resultados del Periodo -15.717.836 18.694.985 124.330.440 237.385.338 362.288.524Traslados 2.977.149 124.330.440 237.385.338

RESULTADOS DEL

EJERCICIO Saldos -15.717.836 2.977.149 124.330.440 237.385.338 362.288.524

Fuente: Autores

129

6.8. ESTADO DE PÉRDIDAS Y GANANCIAS PROYECTADO El Estado de Perdidas y Ganancias corresponde al resultado de los ingresos y gastos ejecutados en un periodo específico, con el cual se estima el beneficio o pérdida de la operación o actividad social de la empresa, dicho resultado afectará el patrimonio financiero del proyecto.

CONCEPTO TOTAL AÑO 2006 % TOTAL

AÑO 2007 % TOTAL AÑO 2008 % TOTAL

AÑO 2009 % TOTAL AÑO 2010

Ingresos Operacionales 16.320.000 0,92 194.256.000 0,56 437.880.000 0,38 703.080.000 0,29 991.440.000 Servicios de Manteniento Locativo 16.320.000 0,92 194.256.000 0,56 437.880.000 0,38 703.080.000 0,29 991.440.000 Utilidad Bruta en Ventas 16.320.000 0,92 194.256.000 0,56 437.880.000 0,38 703.080.000 0,29 991.440.000

Gastos de personal 6.347.098 0,76 26.815.229 0,05 28.317.654 0,05 29.902.271 0,04 31.248.442Honorarios 1.800.000 0,76 7.524.000 0,04 7.862.580 0,04 8.216.396 0,04 8.586.134Servicios 50.294 0,76 210.229 0,04 219.689 0,04 229.575 0,04 239.906Mantenimiento 150.000 0,76 627.000 0,04 655.215 0,04 684.700 0,04 715.511Arrendamientos 2.670.000 0,76 11.117.400 0,04 11.572.733 0,04 12.046.736 0,04 12.540.175Financieros 2.708.935 0,73 9.920.605 -0,20 8.240.789 -0,32 6.227.441 -0,63 3.814.336Depreciaciones Costo Histórico 587.054 0,75 2.348.215 0,00 2.348.215 0,00 2.348.215 0,00 2.348.215Depreciaciones Ajustes Inflación 4.414 0,95 85.204 0,57 196.995 0,37 313.921 0,28 436.220Diversos 330.000 0,76 1.379.400 0,04 1.441.473 0,04 1.506.339 0,04 1.574.125Ga

stos

de A

dmin

istra

ción

Total Gastos Administración 14.647.795 0,76 60.027.283 0,01 60.855.344 0,01 61.475.596 0,00 61.503.064Gastos de personal 8.645.750 0,77 37.447.716 0,30 53.763.674 0,29 76.238.283 0,24 100.429.274Impuestos 1.801.728 0,92 21.445.862 0,56 48.341.952 0,38 77.620.032 0,29 109.454.976Insumos 984.770 0,90 9.776.304 0,56 22.045.566 0,38 35.399.264 0,29 49.910.153Servicio de Transporte 1.800.000 0,91 20.520.000 0,54 44.280.000 0,35 68.040.000 0,26 91.800.000Mantenimiento 300.000 0,78 1.337.600 0,46 2.489.817 0,39 4.108.198 0,30 5.867.192Servicios 159.706 0,76 667.571 0,04 697.612 0,04 729.004 0,04 761.809Depreciaciones Costo Histórico 1.052.875 0,76 4.348.741 0,29 6.110.603 0,28 8.515.744 0,23 11.059.466Depreciaciones Ajustes Inflación 7.916 0,95 153.586 0,61 396.545 0,48 755.761 0,39 1.242.789Diversos 270.000 0,76 1.128.600 0,04 1.179.387 0,04 1.232.459 0,04 1.287.920

Gast

os d

e Ven

tas

Total Gastos de Ventas 15.022.744 0,84 96.825.980 0,46 179.305.155 0,34 272.638.746 0,27 371.813.579 Total Gastos Operacionales 29.670.539 0,81 156.853.263 0,35 240.160.499 0,28 334.114.341 0,23 433.316.643 Utilidad Operacional -13.350.539 1,36 37.402.737 0,81 197.719.501 0,46 368.965.659 0,34 558.123.357

Intereses 2.708.935 0,73 9.920.605 -0,20 8.240.789 -0,32 6.227.441 -0,63 3.814.336

Fina

nci

eros

Total Gastos Financieros 2.708.935 0,73 9.920.605 -0,20 8.240.789 -0,32 6.227.441 -0,63 3.814.336 Utilidad antes de Ajuste -16.059.474 1,58 27.482.132 0,85 189.478.712 0,48 362.738.218 0,35 554.309.022 Corrección Monetaria 341.638 0,73 1.279.384 0,29 1.798.888 0,27 2.469.994 0,19 3.057.939 Utilidad antes de Impuestos -15.717.836 1,55 28.761.516 0,85 191.277.600 0,48 365.208.212 0,34 557.366.960 Impuesto de Renta 0 1,00 10.066.530 0,85 66.947.160 0,48 127.822.874 0,34 195.078.436 Utilidad Liquida -15.717.836 1,84 18.694.985 0,85 124.330.440 0,48 237.385.338 0,34 362.288.524

Fuente: Autores

130

6.9. FLUJO DE CAJA / EFECTIVO El Flujo de caja/efectivo, determina el comportamiento de los recursos económicos del proyecto con los cuales vamos a estimar los ingresos de efectivo líquido y la destinación de los mismos para cancelar a proveedores y obligaciones con terceros, este nos provee de la información necesaria para la obtención de créditos si es necesaria para la operación normal del negocio. Además muestra el movimiento de ingresos y egresos y la disponibilidad de fondos a una fecha determinada. Movimiento de dinero dentro de un mercado o una economía en su conjunto.

CONCEPTO TOTAL AÑO

2006 TOTAL

AÑO 2007 TOTAL

AÑO 2008 TOTAL AÑO

2009 TOTAL AÑO

2010

Saldo Anterior 0 11.105.195 1.899.052 130.961.378 358.953.925Por Recuperación de Cartera 12.727.798 151.498.234 341.498.058 548.324.780 773.213.745Otros Ingresos 0 0 0 0 0Total Ingresos 12.727.798 151.498.234 341.498.058 548.324.780 773.213.745Total Disponible 12.727.798 162.603.429 343.397.110 679.286.158 1.132.167.670 Proveedores Nal. Insumos 0 9.326.496 21.031.249 33.770.544 47.613.787Nomina 0 44.556.511 58.104.582 76.657.014 96.774.379Aportes 2.471.688 11.562.919 16.360.079 23.245.322 29.275.170Prestaciones Sociales 2.242.324 9.548.385 12.303.282 16.065.731 20.144.276Retenciones 295.467 1.567.695 2.345.705 3.191.506 4.088.194Imp. al Valor Agregado IVA 570.839 21.744.662 58.180.149 97.837.346 140.971.153Impuesto de Renta 0 0 7.039.625 98.057.640 195.200.538Imp. de Ind. y Ccio. 541 17.252 43.775 72.652 104.056Gastos por Pagar 799.535 64.728.900 117.161.366 172.454.149 230.477.859Gastos Anticipados 19.300.827 0 0 0 0Adquisición de Activos Fijos 40.346.160 8.234.600 25.815.471 17.984.778 28.191.140

Disp

onib

le

Total Egresos 66.027.381 171.287.421 318.385.284 539.336.682 792.840.552 Superávit o (Déficit) Operacional -53.299.583 -8.683.991 25.011.826 139.949.475 339.327.118

Fondos Propios 9.000.000 28.963.931 124.330.440 237.385.338 362.288.524Créditos Financieros Inversión 60.000.000 0 0 0 0

Amortización Créditos Financieros 1.886.287 8.460.283 10.140.099 12.153.448 14.566.553Pago de Intereses 2.708.935 9.920.605 8.240.789 6.227.441 3.814.336Fi

nanc

iació

n

Financiación Neta 64.404.778 10.583.043 105.949.552 219.004.449 343.907.636 Superávit o (Déficit) 11.105.195 1.899.052 130.961.378 358.953.925 683.234.753 Fuente: Autores

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6.10. BALANCE GENERAL PROYECTADO El Balance proyectado muestra la clasificación de los registros contables sobre el comportamiento de las inversiones, compras, obligaciones con terceros y socios, beneficios generados, de la aplicación de la actividad u objeto social del proyecto; así determinar los activos, pasivos y patrimonio, que intervienen, en la situación financiera del proyecto

ACTIVO AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 Efectivo 11.105.195 1.899.052 130.961.378 358.953.925 683.234.753Total Efectivo 11.105.195 1.899.052 130.961.378 358.953.925 683.234.753Clientes 5.091.119 19.933.978 36.093.291 53.672.002 72.773.058Anticipos y Saldos a Favor 0 8.695.222 0 0 0Total Deudores 5.091.119 28.629.200 36.093.291 53.672.002 72.773.058Total Activo Corriente 16.196.315 30.528.252 167.054.668 412.625.927 756.007.812Maquinaria y Equipo 20.590.000 28.824.600 54.640.071 72.624.849 100.815.989Muebles y Equipo Oficina 3.505.190 3.505.190 3.505.190 3.505.190 3.505.190Equipo de Computacion 6.750.000 6.750.000 6.750.000 6.750.000 6.750.000Equipo de Comunicaciones 500.970 500.970 500.970 500.970 500.970Licencias y software 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000Ajustes por Inflacion 455.599 2.391.899 5.223.224 9.268.983 14.579.440Valor Bruto 40.801.759 50.972.659 79.619.455 101.649.992 135.151.589Depreciacion Acumulada 546.643 615.264 830.393 980.266 1.215.193Dep. Acum. Ajustes por Inflacion 6.173 32.085 65.904 110.488 166.852Total Activos Fijos 40.248.943 50.325.310 78.723.157 100.559.238 133.769.544Otros Activos 0 86.525.552 171.078.379 281.955.359Total Otros Activos 0 0 86.525.552 171.078.379 281.955.359TOTAL ACTIVOS 56.445.258 80.853.562 332.303.378 684.263.543 1.171.732.715

PASIVO AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010Obligaciones Financieras 58.113.713 49.653.430 39.513.331 27.359.883 12.793.330Total Obligaciones Financieras 58.113.713 49.653.430 39.513.331 27.359.883 12.793.330Proveedores Nacionales 0 1.227.171 2.222.815 3.305.582 4.481.298Total Proveedores 0 1.227.171 2.222.815 3.305.582 4.481.298Gastos por Pagar 0 7.441.519 11.896.147 16.523.510 21.422.963Retenciones por Pagar 99.689 159.139 227.213 296.625 372.999Aportes por Pagar 823.896 1.057.868 1.587.706 2.081.544 2.628.293Intereses por Pagar 893.465 766.733 614.839 432.785 214.584Total Cuentas por Pagar 1.817.050 9.425.260 14.325.904 19.334.463 24.638.839Imp. al IVA por Pagar 1.402.798 7.175.399 13.446.487 20.269.566 27.684.900Impuesto de Renta por Pagar 0 0 124.330.440 237.385.338 362.288.524Impuesto de Ind. y Cio por Pagar 1.261 5.456 10.022 14.990 20.389Total Impuestos por Pagar 1.404.059 7.180.855 137.786.949 257.669.894 389.993.813Prestaciones por Pâgar 747.441 869.941 1.188.136 1.436.058 1.805.738Total Obligaciones Laborales 747.441 869.941 1.188.136 1.436.058 1.805.738Total Pasivo Corriente 62.082.264 68.356.656 195.037.135 309.105.881 433.713.018TOTAL PASIVO 62.082.264 68.356.656 195.037.135 309.105.881 433.713.018

PATRIMONIOCapital 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000 9.000.000Reseva Legal 0 0 297.715 12.730.759 36.469.293Utilidades Ejercicios Anteriores 0 0 2.679.434 114.576.830 328.223.634Utilidad del Ejercicio -15.717.836 2.977.149 124.330.440 237.385.338 362.288.524Revalorizacion del Patrimonio 101.630 519.757 958.654 1.464.736 2.038.246TOTAL PATRIMONIO -5.637.006 12.496.906 137.266.243 375.157.663 738.019.697

TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 56.445.257 80.853.562 332.303.378 684.263.544 1.171.732.715

Fuente: Autores

132

6.11. EVALUACIÓN FINANCIERA - FLUJO DE FONDO NETO Movimiento de entrada y salida de efectivo que muestra las interrelaciones de los flujos de recursos entre los sectores privado, público y externo, que se dan tanto en el sector real como a través del sistema financiero.

CONCEPTO Dic-06 Dic-07 Dic-08 Dic-09 Dic-10

Utilidad Después de Impuestos -4.376.051 5.748.231 14.382.386 24.362.720 34.904.937

Mas: Depreciaciones 546.643 615.264 830.393 980.266 1.215.193

Menos: Corrección Monetaria 112.259 122.783 194.348 228.477 287.898

Total Ingresos -3.941.667 6.240.712 15.018.432 25.114.509 35.832.232

Inversión ($ 60.000.000)

Flujo de Fondos Neto -3.941.667 6.240.712 15.018.432 25.114.509 35.832.232

Fuente: Autores

6.11.1. VALOR PRESENTE NETO:

Es el valor depreciado de un flujo futuro de los recursos económicos, teniendo en cuenta el valor del dinero en el tiempo. También es un método de aforo de inversión que toma la dirección contraria a la de la tasa interna de retorno.

Este método comienza por escoger una tasa de descuento apropiada y emplea la diferencia para aplicársela a pagos futuros e ingresos y compara este valor con el costo actual de la inversión que seria necesaria en el día de hoy para empezar el proyecto, sin tener que utilizar recursos de terceros ni reinvertir las utilidades futuras en el mismo.

6.11.2. TASA INTERNA DE RETORNO

Este indica los beneficios netos que se esperan del proyecto durante su vida útil, expresado como un porcentaje comparable al costo de oportunidad del capital o a la tasa de interés prevaleciente en el mercado.

133

Valor Presente Neto $ 439.588.807

Tasa Interna de

Retorno 7,3648%

Tasa Nominal Mes 1,1000%

Fuente: Autores

6.12. PUNTO DE EQUILIBRIO Y MARGEN DE CONTRIBUCIÓN Es la herramienta financiera que permite determinar el momento en el cual las ventas cubrirán exactamente los costos, expresándose en valores, porcentaje y/o unidades, además muestra la magnitud de las utilidades o perdidas de la empresa cuando las ventas excedan o caen por debajo de este punto, de tal forma que este viene a ser un punto de referencia a partir del cual, un incremento en los volúmenes de venta generará utilidades, pero también un decremento ocasionará perdidas, por tal razón se deberá analizar algunos aspectos importantes como son los costos fijos, costos variables y las ventas generadas. 6.12.1. Punto de Equilibrio en Ventas

= $430´363.486, 50

El valor de $ 430.363.486, corresponde a los ingresos promedio anuales que se deben obtener para cubrir los gastos de venta y administrativos, de la actividad operativa de la entidad, sin incurrir en perdidas ni beneficios en la misma.

6.12.2. Punto de Equilibrio en Unidades

= $ -0.276829015

⎟⎠⎞

⎜⎝⎛

VentasTotal Variable Costo-1

Total Fijo Costo=PE

UnitarioVariableCosto- UnitarioVenta PrecioTotal Fijo Costo=PE

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La unidades generadas de – 0.276829015, establece que después de ponderar los contratos de servicios con que cuenta la empresa es innecesario buscar u obtener más de ellos, con los que tenemos sobrepasan y cubren los gastos de ventas y administración del proyecto 6.12.3 MARGEN DE CONTRIBUCIÓN El margen de contribución o ingreso o utilidad marginal, nos establece la cantidad de contratos con los cuales SERVILISTOS LTDA. Debe ponderar como mínimo, para con ellos empezar a generar rendimientos económicos de acuerdo al objeto social. = $ -0.21564144 6.12.4. GRAFICO

GRAFICA PUNTO DE EQUILIBRIO

0

10.000.000

20.000.000

30.000.000

40.000.000

50.000.000

60.000.000

70.000.000

80.000.000

90.000.000

100.000.000

COSTOSY

GASTOS

VENT

AS

Ingresos por ventas Gastos de Admon Costos y Gastos de Ventas

Fuente: Autores

VentasVariable Costo - Ventas de volumen del Equilibrio de Punto =MC

135

6.13 ANÁLISIS COSTO – BENEFICIO Consiste en hacer una comparación de los Costos y Gastos (Inversión) tanto a corto como largo plazo, con los beneficios que se espera obtener, con el objetivo de saber en cuánto tiempo se recuperará el capital invertido. Además, permitirá definir la factibilidad de las alternativas planteadas o del proyecto a ser desarrollado.

CONCEPTO AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010

Total de Salidas: Costos directos de fabricación

(Costos de Materia Prima + Costos de Mano de

Obra) + Gastos indirectos de fabricación + Gastos

de Administración y Gastos de Ventas. 29.670.539 156.853.263 240.160.499 334.114.341 433.316.643Total de Ventas: Precio por cantidad estimada deventas. 16.320.000 194.256.000 437.880.000 703.080.000 991.440.000Saldo: Total de Ventas - Total de Salidas. -13.350.539 37.402.737 197.719.501 368.965.659 558.123.357Inversión Temporal o a Corto Plazo: Lo que se

necesita para iniciar la operación de la empresa

en cada período de inversión temporal es igual al

total de salidas de ese período (lo que se

necesita). 13.350.539 7.306.869 0 0 0Inversión Fija o a Largo Plazo: Compra demaquinaria, equipo y adaptación del lugar detrabajo. 40.346.160 8.234.600 25.815.471 17.984.778 28.191.140Inversión Total: Inversión temporal + inversiónfija. Lo que se necesita para iniciar la operaciónde la empresa en cada período. Si es cerosignifica que la empresa "camina" ya sinnecesidad de inversión adicional, ni temporal nifija. 53.696.699 15.541.469 25.815.471 17.984.778 28.191.140Inversión Acumulada: En el primer período esigual a la inversión total, y en los demás es igual a la inversión total de ese período más laacumulada del período anterior. 53.696.699 69.238.169 95.053.640 113.038.418 141.229.557Utilidad: Es igual al total de salidas de ese período

(lo que se necesita) menos lo que quedó de

efectivo del período anterior (lo que tengo),

siempre y cuando el resultado sea negativo,

porque se es positivo es inversión temporal. 13.350.539 15.541.469 25.815.471 17.984.778 28.191.140Utilidad Acumulada: Es la utilidad de ese período

más la acumulada del período anterior. 13.350.539 28.892.009 54.707.480 72.692.258 100.883.397Inversión por recuperar: Es la inversiónacumulada menos la utilidad acumulada, siempreque el resultado sea positivo, ya que si no lo esserá un dividendo. 40.346.160 40.346.160 40.346.160 40.346.160 40.346.160

Fuente: Autores

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6.14. GASTOS DEL PROYECTO DE GRADO

DESCRIPCIÓN GASTO TOTAL

Papelería: Fotocopias, Encuestas, Impresiones 344.000.Transportes (semestral) 200.000.

Internet 100.000.Guía Empresas de Limpieza 35.000.

Línea Telefónica 120.000.Asesorías 150.000.

Sustentación del Proyecto: CD, Empastado del proyecto, Alquiler de Auditorio 460.000.

Derechos de grado 374.000.T O T A L E S 1.983.000.

Fuente: Autores

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7. ANÁLISIS DE SENSIBILIDAD

Durante el diseño y la aprobación de un proyecto uno de los puntos más relevantes para la toma de decisiones es el análisis financiero del proyecto, es decir, su rentabilidad y el retorno de la inversión. Una herramienta que facilitará la toma de decisiones es el análisis de sensibilidad, el cual permite diseñar escenarios en los cuales se puede analizar posibles resultados del proyecto, cambiando los valores de sus variables y restricciones financieras y determinar cómo éstas afectan el resultado final. Un análisis de sensibilidad intenta evaluar el impacto que los datos de entrada o de las restricciones especificadas a al modelo definido, en el resultado final o en las variables de salida del modelo (SERVILISTOS Ltda. 2006). Esto es valioso en el proceso de diseño de servicios y en su análisis de viabilidad financiera. Esta metodología de evaluación combinada con las tecnologías de información forma una herramienta muy poderosa para la toma de decisiones, es decir, se tendría un sistema de soporte para la toma de decisiones. El análisis de sensibilidad para la toma de decisiones tiene innumerables aplicaciones, sin embargo, para ejemplificar lo expuesto en párrafos anteriores, se considera un caso de aplicación un proyecto empresarial relacionado con el ramo de servicios de aseo, en el cual es necesario efectuar los análisis de viabilidad y el entorno en el cual se desarrollará el proyecto. Una de las tareas importantes en el proceso de definición del proyecto, es el diseño del producto en base a las necesidades del mercado; en esta etapa, es necesario considerar las características de los productos que la competencia ofrece y obtener un producto ganador, es decir, un producto que tenga características superiores a la competencia lo cual facilitará su desplazamiento, sin embargo, este análisis desde el punto de vista mercadológico carece de la componente financiera, podemos llegar al diseño de un producto ganador pero puede que éste no sea rentable. Aquí es donde un análisis de sensibilidad puede ayudar. El proceso de diseño de cualquier producto es multidisciplinario, diferentes ramas de la ciencia y de la ingeniería confluyen y trabajan para lograr un mismo objetivo, durante este proceso, el análisis financiero o de rentabilidad del producto es imprescindible. Para el caso del ramo de servicios de aseo, es necesario analizar diferentes variables como los contratos de servicios, el valor estimado de los contratos, valor de los insumos, gastos indirectos y considerar restricciones

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impuestas ya sea por el mercado o por políticas de la empresa, lo anterior nos debe llevar a maximizar la rentabilidad del proyecto, es decir, del producto diseñado. Este análisis podemos representarlo con el siguiente modelo:

BALANCE AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010Total Efectivo 11105195,31 1899051,636 130961377,6 358953924,5 683234753,3Total Deudores 5091119,309 28629200,18 36093290,69 53672002,27 72773058,36Total Gastos Anticipados 0 0 0 0 0Total Activos Fijos 40248942,96 50325310,36 78723157,4 100559237,7 133769544Total Otros Activos 0 0 86525552 171078379 281955359TOTAL ACTIVOS 56445257,58 80853562,17 332303377,7 684263543,5 1171732715Total Obligaciones Financieras 58113712,98 49653429,78 39513330,72 27359883,07 12793330,14Total Proveedores 0 1227170,582 2222814,98 3305582,354 4481297,591Total Cuentas por Pagar 1817050,116 9425259,538 14325904,43 19334463,4 24638839,09Total Impuestos por Pagar 1404059,076 7180854,795 137786949,1 257669894,1 389993813,2Total Obligaciones Laborales 747441,342 869940,9968 1188135,811 1436057,753 1805737,976TOTAL PASIVO 62082263,52 68356655,69 195037135 309105880,6 433713018TOTAL PATRIMONIO -5637006,044 12496906,33 137266243 375157663,2 738019696,8TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 56445257,48 80853562,03 332303378 684263543,9 1171732715

ECOMONICO AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010Utilidad Bruta en Ventas 16320000 194256000 437880000 703080000 991440000Total Gastos Administracion 14647794,85 60027282,76 60855343,99 61475595,51 61503063,65Total Gastos de Ventas 15022744,39 96825980,41 179305154,6 272638745,9 371813579,2Total Gastos Operacionales 29670539,24 156853263,2 240160498,6 334114341,4 433316642,8Utilidad Operacional -13350539,24 37402736,83 197719501,4 368965658,6 558123357,2Total Gastos Financieros 2708935,1 9920605,262 8240789,401 6227440,814 3814335,527Total otros Ingresos 0 0 0 0 0Utilidad antes de Ajuste -16059474,34 27482131,57 189478712 362738217,8 554309021,7Corrección Monetaria 341638,1298 1279383,941 1798888,246 2469994,258 3057938,628Utilidad antes de Impuestos -15717836,21 28761515,51 191277600,2 365208212 557366960,3Impuesto de Renta 0 10066530,43 66947160,08 127822874,2 195078436,1Utilidad Liquida -15717836,21 18694985,08 124330440,2 237385337,8 362288524,2

SUPUESTOS AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010Ventas de Unidades 4 15 26 37 48Precio de venta Unitario 1632000 1704000 1780000 1860000 1944000Gastos de Ventas 15022744,39 96825980,41 179305154,6 272638745,9 371813579,2Gastos de Administracion 14647794,85 60027282,76 60855343,99 61475595,51 61503063,65Impuesto 0 10066530,43 66947160,08 127822874,2 195078436,1

FLUJO DE CAJA AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010Saldo Anterior 0 11105195,31 1899051,636 130961377,6 358953924,5Total Ingresos 12727798,27 151498234,1 341498058 548324780 773213745Total Disponible 12727798,27 162603429,4 343397109,7 679286157,6 1132167670Total Egresos 66027380,85 171287420,6 318385283,8 539336682,4 792840551,9Superavit o (Deficit) Operacional -53299582,58 -8683991,18 25011825,9 139949475,1 339327117,6Financiacion Neta 64404777,88 10583042,82 105949551,7 219004449,4 343907635,7Superavit o (Deficit) 11105195,31 1899051,636 130961377,6 358953924,5 683234753,3

Fuente: Autores

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7.1. RESULTADOS PESIMISTAS Variables a afectar 1- No cumplimiento de las unidades de ventas. 2- No otorgamiento del crédito Mipyme Y 3- IPC se pondera al 2,5%

BALANCE AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 Total Efectivo -42.475.887 -49.799.068 -23.852.107 57.799.664 164.126.083Total Deudores 5.091.119 23.033.461 24.039.592 34.221.080 44.905.544Total Gastos Anticipados 0 0 0 0 0Total Activos Fijos 40.048.783 49.104.655 75.708.220 95.321.439 125.509.669Total Otros Activos 0 0 86.525.552 171.078.379 281.955.359TOTAL ACTIVOS 2.664.015 22.339.048 162.421.256 358.420.562 616.496.654Total Obligaciones Financieras 0 0 0 0 0Total Proveedores 0 882.702 1.480.531 2.107.701 2.765.304Total Cuentas por Pagar 923.585 7.076.161 10.395.128 13.694.420 17.147.460Total Impuestos por Pagar 1.404.059 5.009.655 72.841.560 138.591.267 204.426.447Total Obligaciones Laborales 747.441 853.286 1.143.072 1.355.144 1.671.393TOTAL PASIVO 3.075.085 13.821.804 85.860.291 155.748.531 226.010.603TOTAL PATRIMONIO -411.070 8.517.244 76.560.965 202.672.031 390.486.051TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 2.664.015 22.339.048 162.421.256 358.420.562 616.496.654

ECOMONICO AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 Utilidad Bruta en Ventas 16.320.000 147.079.680 294.543.808 449.324.954 611.780.697Total Gastos Administracion 11.936.895 49.174.403 50.664.413 52.199.512 53.480.138Total Gastos de Ventas 15.019.221 83.715.063 140.522.906 204.819.473 271.415.248Total Gastos Operacionales 26.956.116 132.889.465 191.187.319 257.018.985 324.895.386Utilidad Operacional -10.636.116 14.190.215 103.356.489 192.305.969 286.885.311Total Gastos Financieros 0 0 0 0 0Total otros Ingresos 0 0 0 0 0Utilidad antes de Ajuste -10.636.116 14.190.215 103.356.489 192.305.969 286.885.311Corrección Monetaria 189.479 699.773 963.746 1.319.633 1.637.748Utilidad antes de Impuestos -10.446.637 14.889.988 104.320.235 193.625.602 288.523.059Impuesto de Renta 0 5.211.496 36.512.082 67.768.961 100.983.070Utilidad Liquida -10.446.637 9.678.492 67.808.153 125.856.641 187.539.989

SUPUESTOS AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010 Ventas de Unidades 4 11 18 25 32Precio de venta Unitario 1.632.000 1.704.000 1.780.000 1.860.000 1.944.000Gastos de Ventas 15.019.221 83.715.063 140.522.906 204.819.473 271.415.248Gastos de Administracion 11.936.895 49.174.403 50.664.413 52.199.512 53.480.138Impuesto 0 5.211.496 36.512.082 67.768.961 100.983.070

FLUJO DE CAJA AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010Saldo Anterior 0 -44.299.583 -68.598.659 -28.304.759 63.216.984Total Ingresos 12.727.798 114.705.913 229.711.653 350.423.858 477.121.403Total Disponible 12.727.798 70.406.330 161.112.994 322.119.099 540.338.387Total Egresos 66.027.381 152.228.977 257.225.906 384.758.756 537.119.819Superavit o (Deficit) Operacional -53.299.583 -81.822.647 -96.112.912 -62.639.657 3.218.568Financiacion Neta 9.000.000 13.223.988 67.808.153 125.856.641 187.539.988Superavit o (Deficit) -44.299.583 -68.598.659 -28.304.759 63.216.984 190.758.556

Fuente: Autores

126

7.2. RESULTADOS OPTIMISTAS Variables a afectar 1- cumplimiento adicional en contratos de las unidades de ventas. 2- otorgamiento del crédito Mipyme superior al esperado Y 3- IPC se pondera al 5,5%

BALANCE AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010Total Efectivo 64.690.384 37.083.473 153.507.300 428.333.954 811.787.371Total Deudores 5.091.119 30.161.777 39.617.778 59.706.531 81.899.674Total Gastos Anticipados 0 0 0 0 0Total Activos Fijos 40.349.273 50.945.155 80.278.069 103.291.875 138.112.845Total Otros Activos 0 0 86.525.552 171.078.379 281.955.359TOTAL ACTIVOS 110.130.776 118.190.405 359.928.698 762.410.738 1.313.755.248Total Obligaciones Financieras 116.227.426 99.306.860 79.026.661 54.719.766 25.586.660Total Proveedores 0 1.321.508 2.439.834 3.677.179 5.043.251Total Cuentas por Pagar 2.710.515 10.621.216 15.879.864 21.303.672 27.088.949Total Impuestos por Pagar 1.404.059 7.773.057 131.514.468 286.682.305 445.056.121Total Obligaciones Laborales 747.441 878.269 1.210.994 1.477.695 1.875.870TOTAL PASIVO 121.089.441 119.900.910 230.071.821 367.860.617 504.650.850TOTAL PATRIMONIO -10.958.665 -1.710.505 129.856.877 394.550.121 809.104.398TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO 110.130.776 118.190.405 359.928.698 762.410.738 1.313.755.248

ECOMONICO AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010Utilidad Bruta en Ventas 16.320.000 202.997.760 475.335.491 777.060.359 1.110.729.711Total Gastos Administracion 17.357.714 70.414.260 70.085.626 69.271.946 67.514.061Total Gastos de Ventas 15.024.509 99.375.628 189.435.389 292.181.111 402.769.636Total Gastos Operacionales 32.382.223 169.789.888 259.521.015 361.453.057 470.283.697Utilidad Operacional -16.062.223 33.207.873 215.814.476 415.607.302 640.446.014Total Gastos Financieros 5.417.870 19.841.211 16.481.579 12.454.882 7.628.671Total otros Ingresos 0 0 0 0 0Utilidad antes de Ajuste -21.480.093 13.366.662 199.332.897 403.152.420 632.817.343Corrección Monetaria 417.910 1.575.918 2.238.846 3.097.579 3.824.082Utilidad antes de Impuestos -21.062.183 14.942.580 201.571.743 406.249.999 636.641.425Impuesto de Renta 0 5.229.903 70.550.110 142.187.500 222.824.499Utilidad Liquida -21.062.183 9.712.677 131.021.633 264.062.499 413.816.926

SUPUESTOS AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010Ventas de Unidades 4 16 28 40 52Precio de venta Unitario 1.632.000 1.704.000 1.780.000 1.860.000 1.944.000Gastos de Ventas 15.024.509 99.375.628 189.435.389 292.181.111 402.769.636Gastos de Administracion 17.357.714 70.414.260 70.085.626 69.271.946 67.514.061Impuesto 0 5.229.903 70.550.110 142.187.500 222.824.499

FLUJO DE CAJA AÑO 2006 AÑO 2007 AÑO 2008 AÑO 2009 AÑO 2010Saldo Anterior 0 66.509.973 39.826.989 177.271.063 443.168.166Total Ingresos 12.727.798 158.315.842 370.709.207 606.021.292 866.246.550Total Disponible 12.727.798 224.825.815 410.536.196 783.292.355 1.309.414.716Total Egresos 66.027.381 175.054.626 327.524.989 567.424.911 865.391.174Superavit o (Deficit) Operacional -53.299.583 49.771.189 83.011.207 215.867.444 444.023.542Financiacion Neta 119.809.556 -9.944.200 94.259.856 227.300.722 377.055.149Superavit o (Deficit) 66.509.973 39.826.989 177.271.063 443.168.166 821.078.691

Fuente: Autores

127

Sobre flujo de Caja Pesimista Protecto OptimistaValor Presente Neto $ 275.127.173 $ 439.588.807 $ 419.270.311Tasa Interna de Retorno 15,4981% 7,3648% 5,2413%Tasa Nominal Mes 1,1000% 1,1000% 1,1000%

Fuente: Autores 7.3. GRAFICO

$ 0

$ 50.000.000

$ 100.000.000

$ 150.000.000

$ 200.000.000

$ 250.000.000

$ 300.000.000

$ 350.000.000

$ 400.000.000

$ 450.000.000

$ 500.000.000

1 2 3

PesimistaProyectoOptimista

Fuente: Autores Dentro del desarrollo de la sensibilidad del proyecto se establecen las variables a afectar sobre cantidades de contratos, financiación del mismo y cambio del IPC, a aplicar en los estimativos pesimista y optimista del mismo proyecto, encontrando que la incidencia de estas sobre en proyecto inicial son significativas, en su entorno financiero y control de flujo de fondos, pero siempre viable en el lapso del tiempo estimado para ello, no sin encontrar que el cambio de estos factores inciden en otros rubros de gastos, impuestos e insumos aplicados en ambas alternativas. De cualquiera de las sensibilidades aplicadas el proyecto estimado es viable en el corto plazo, es decir que el periodo de recuperación y estabilidad del mismo opta en un lapso promedio de dos años en los cuales hemos penetrado un mercado y demanda requerida para establecer nuestra entidad en el ámbito comercial de esta ciudad

128

7.4. IMPACTO SOCIAL Y ECOLÓGICO DEL PROYECTO

Para que SERVILISTOS LTDA sea una empresa viable y sostenible en el tiempo, es importante analizar el impacto que el desarrollo de la empresa genere en el ambiente Social y Ecológico. Desde el punto de vista Social, es claro que la creación de empresas favorece el desarrollo personal y profesional de las personas que estén directamente involucradas con la empresa, sin dejar de lado las consecuencias positivas que trae para el común de la sociedad el hecho de contar con una nueva empresa que se dedique a satisfacer las necesidades de una población determinada. La generación de empleo y la cobertura de las garantías laborales para los colaboradores de la empresa, certifica que SERVILISTOS LTDA promoverá la estabilidad económica para los miembros y sus familias, quienes muy seguramente dependerán de un salario para satisfacer los productos de primera necesidad y promover el ahorro familiar. Las características de la población en la que se sitúa el proyecto armonizan las relaciones corporativas con los clientes, generando un impacto de integración social que socialmente constituye mejores relaciones humanas. De otra parte el desarrollo de la compañía asume el impacto ambiental que ésta genere de acuerdo con la normatividad expuesta para ello por parte de la Dirección Local del Ministerio del Medio Ambiente, que refiere al manejo adecuado de las basuras y los desechos residenciales, cabe anotar que por tratarse de Servicios en lugares enmarcados bajo el Régimen de Propiedad Horizontal, el manejo de las basuras estará reglamentado por la parte administrativa de las unidades, es decir será responsabilidad de cada unidad habitacional destinar un lugar específico para la recolección de desechos. SERVILISTOS cumplirá con mantener en condiciones normales dicho lugar, así mismo mantendrá las Zonas Comunes de cada unidad en perfectas condiciones de limpieza, desinfección y aseo. Solo así se garantiza el cumplimiento de las normas ambientales, así mismo, cada unidad se hará responsable por el manejo del agua que se consuma durante la labor del servicio de Limpieza, asumiendo el costo que ello genere bajo condiciones normales y previamente acordadas, el agua que ha sido utilizada en el servicio, se arrojará en un desagüe destinado para ello por parte de la administración de la unidad. Las Materias Primas usadas en el servicio están previamente certificadas por el INVIMA y son responsabilidad directa del fabricante, tanto su composición química como los niveles de contaminación ambiental que sus productos provoquen en el Medio Ambiente.

129

En Conclusión SERVILISTOS LTDA contribuirá con la conservación del Medio Ecológico a nivel local y regional, haciendo limpios sus procesos y orientado cada uno de ellos en el marco Legal y Constitucional.

130

CONCLUSIONES Mediante el Desarrollo del Estudio de Factibilidad para la Creación de una Empresa de Servicios de Limpieza y Mantenimiento en la Localidad Chapinero se ha determinado, que este tipo de proyectos, genera en los Profesionales de Administración de Empresas conciencia social y compromiso para el mejoramiento de la calidad de vida de su entorno, asumiendo roles innovadores y demostrando que en Colombia sí es posible constituir empresas sostenibles. El Proyecto resulta viable desde el punto de vista sectorial, técnico, administrativo, financiero, contable y legal, siempre y cuando se cumplan los presupuestos de ventas e ingresos que sustentan la proyección. Por otra parte si el mercado se comporta bajo las condiciones expuestas en el Proyecto, la empresa no incurrirá en un riesgo significativo, aunque se deben tener en cuenta las barreras e impactos por la entrada de nuevos competidores, así como evaluar constantemente el impacto sobre el Sector que pueda tener el Tratado de Libre Comercio a corto plazo. La adecuación de un portafolio de servicios enmarcado en las necesidades del cliente ofrecerá una imagen productiva y competitiva en el mercado actual concentrado principalmente en la Localidad de Chapinero, lo anterior considerando los resultados arrojados por el Estudio de Mercados acerca del enfoque de negocio dirigido a los clientes de Conjuntos Residenciales. La creación de SERVILISTOS Ltda.., contribuirá con la generación de empleo incrementado en igual proporción con el crecimiento de la empresa en el tiempo. Adicionalmente la utilización de modelos administrativos contemporáneos y aplicación de conceptos de la Gerencia Moderna orientará el desarrollo de la empresa hacia altos niveles de calidad y servicio. La infraestructura inicial del proyecto permite una flexibilización de crecimiento y expansión, todo esto previsto por la investigación Técnica y Administrativa del proyecto. El retorno de la inversión con niveles satisfactorios se podrá obtener a partir del segundo semestre de operaciones, manteniendo un adecuado control sobre los costos y los gastos. Es gratificante elaborar Proyectos de Creación de Empresa con la orientación profesional que a lo largo de la carrera impartió la Universidad de La Salle

131

comprobando que la calidad educativa y los altos niveles de competencia hacen parte de su objetivo de formación. El Proyecto de Factibilidad ha generado espíritu de crecimiento profesional, permitiendo que la proyección de metas personales sean logradas mediante la implementación y puesta en marcha del proyecto, por lo tanto el objetivo de Creación de Empresa debe ser una política académica en la Facultad de Administración de Empresas de la Universidad de La Salle.

132

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Empresa. (On line). Bogotá, D.C. 2.005. Disponible en Internet.<http: //www.ccb.org.co>

4. CONTRERAS BUITRAGO Marco Elías. Formulación y Evaluación de

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RECORRIENDO CHAPINERO. Diagnóstico Físico y Socioeconómico de las localidades de Bogotá.. 2004

6. EL SECTOR SERVICIOS EN LA REGIÓN BOGOTÁ-CUNDINAMARCA.

DINÁMICA SECTORIAL; DIRECCIÓN DE ESTUDIOS E INVESTIGACIONES. Cámara de Comercio de Bogotá. Diciembre de 2004

7. G. BACA URBINA. Evaluación de Proyectos. Análisis y Administración del

riesgo. 2ª Edición. México 1.991 8. Informe Quincenal Actualidad Colombiana. Ministerio de Agricultura y

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organizaciones. Madrid – España: Mc Graw Hill. 10. LA ECONOMÍA COLOMBIANA:¿Qué pasará en el próximo cuatrienio?.

Mauricio Cárdenas. FEDESARROLLO. Noviembre de 2005 11. LA REPUBLICA. Martes 30 de noviembre de 2004, Gerardo Moyano

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133

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1ed. Bogotá Colombia 1998. Universidad de Los Andes. p.31 16. MOKATE Karen Marie. Universidad de los Andes. Facultad de

Economía.1.998 p. 32 17. PANORAMA TURÍSTICO DE 12 LOCALIDADES ALCALDÍA MAYOR DE

BOGOTÁ, D. C. Instituto Distrital de Cultura y Turismo Ficha técnica turística Localidad de Chapinero 2004

18. Panorama turístico de 12 localidades Alcaldía Mayor de Bogotá, D. C.

Instituto Distrital de Cultura y Turismo Ficha técnica turística Localidad de Chapinero 2004

19. STANTON J. WILLIAM. ETZEL MICHAEL, WALKER BRUCE.

Fundamentos de Marketing, EDT. Mc. Graw Hill, 1999 20. TAMAYO TAMAYO, MARIO. El proceso de investigación científica,

fundamentos de investigación, EDT. LIMUSA, 1981. 21. ZORRILLA, SANTIAGO y CERVO, Luis. METODOLOGÍA DE LA

INVESTIGACIÓN, EDT. Mc. Graw Hill, 1992

134

ANEXOS

ANEXO 1. Cronograma para el montaje de SERVILISTOS Ltda.

CRONOGRAMA TOTAL DE ACTIVIDADES PARA EL MONTAJE Y PUESTA EN MARCHA DE SERVILISTOS LTDA. A PARTIR DE LA

APROBACIÓN DEL ESTUDIO DE FACTIBILIDAD Abril 1º de 2.006

ACTIVIDADES TIEMPO DE LAS ACTIVIDADES (SEMANAS)

1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19 20 21 22 23 24 25

Aprobación del Proyecto

Sustentación ante Jurados

Entrega de documentación Grado

Grado Colectivo

Entrega Proyecto Entidades Crediticias

Constitución Legal de SERVILISTOS Ltda.

Obtención de los Contratos

Instalación de Oficina y puesta en marcha

135

ANEXO 2. Encuesta Con base en la siguiente encuesta podemos conocer la opinión de los Administradores y/o Representantes Legales de los Edificios de Oficinas y Conjuntos Residenciales en la Localidad de Chapinero acerca de la contratación de servicios de outsourcing en limpieza y mantenimiento. 1. ¿Contrata o ha contratado servicios de limpieza y mantenimiento para su organización?

SI NO

Si la respuesta (1) fue afirmativa PASE A LA PREGUNTA 2 si no pregunte el porqué?_____________________________________________________________________________________________________________________________ 2. ¿El servicio de limpieza lo ha dejado?

a. Muy Satisfecho b. Satisfecho c. Poco satisfecho d. Insatisfecho PORQUE? __________________________________________________________________ __________________________________________________________________ 3. ¿Qué ventaja(s) cree usted que se obtiene al contratar servicios de limpieza y mantenimiento?

a. Incremento en la Productividad b. Mejor en la imagen de la organización. c. Minimización de costos y gastos 4. Hablando de compañías de limpieza y mantenimiento, cual es la que Ud. Recuerda primero? __________________________________________________________________ 5. ¿De los siguientes servicios cuál considera el más importante?

a. Mantenimiento locativo de las instalaciones b. Aseo general c. Lavado de Alfombras y muebles d. Otros ¿Cuál?____________________________________________________________ 6. Teniendo en cuenta las dimensiones de su Edificio ¿Qué valor está Usted dispuesto a pagar por el servicio de Limpieza y Mantenimiento?

a. Entre $ 500.000 y $1.000.000 b. Entre $1.000.001 y $1.500.000 c. Entre $1.500.001 y $2.500.000 d. Más de $2.500.001 7. Con que frecuencia le gustaría la prestación del servicio de Limpieza y Mantenimiento en su Edificio.

a. Una (1) vez por semana b. Dos (2) veces por semana c. Tres (3) veces por semana d. Seis (6) veces por semana

Gracias por su tiempo

136

ANEXO 3. Macrolocalización y Microlocalización de SERVILISTOS Ltda.

MACROLOCALIZACIÓN *Localidad Chapinero

137

MICROLOCALIZACIÓN SERVILISTOS Ltda.

OFICINA

138

ANEXO 4. LEY MIPYME: UNA POLÍTICA DE ESTADO PARA LA MICRO, PEQUEÑA Y

MEDIANA EMPRESA COLOMBIANA

ASPECTOS INNOVADORES Y POSITIVOS DE LA LEY MIPYME: Para estimular el desarrollo empresarial, el Estado crea una política constitucional (artículo 333 C.P.) pensando en las Micro, Pequeñas y Medianas Empresas Colombianas como un reconocimiento a su importante labor, su contribución empresarial e industrial del país y su impacto social y político para la nación.

POBLACIÓN BENEFICIADA: Las MIPYMES al representar el 96% en el sector empresarial, afirman su contribución con el 63% de empleo, el 25% en el PIB, el 25% en las exportaciones y el 50% en los salarios de la nación.

EL ROL DE LAS INSTITUCIONES EN LA NUEVA LEY MIPYME

CAPITULO I - DISPOSICIONES GENERALES: La Ley MIPYME establece unos mecanismos e instrumentos que permiten apoyar y facilitar el acceso a la tecnología, el mercado laboral calificado, la financiación y las fuentes de información permitiendo así elevar los niveles de competitividad de las pequeñas y medianas empresas. El objetivo de la ley MIPYME es establecer un marco jurídico único e integral para la fijación de políticas y programas tendientes a promocionar la creación, fortalecimiento y desarrollo de la micro, pequeña y mediana empresa. A continuación se describe los ROLES que cumplirán cada uno de los ámbitos de acción como son: el Entorno Institucional, Acceso a los Mercados de Bienes y Servicios, Desarrollo Tecnológico y Formación de Capital Humano, Acceso a Mercados Financieros y Estímulos Tributarios a la Creación de Empresas. CAPITULO II - ENTORNO INSTITUCIONAL: Se crean dos Consejos Superiores, quienes son los encargados de la ejecución diseño e implementación de todas las políticas del estado entorno del Desarrollo de las MIPYMES En estos organismos participarán los gremios, Ong´s, los municipios y los departamentos y los Ministerios relacionados con el tema. Además instituciones como el SENA, COLCIENCIAS, BANCOLDEX, PROEXPORT y el Fondo Nacional de Garantías cumplirán funciones determinadas que beneficien el plan nacional dirigido a las MIPYMES. Entre sus funciones están:

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La estructuración de dependencias en entidades relacionadas con el sector, para garantizar las acciones de apoyo a la MIPYME. Informarán anualmente a la Secretaría Técnica de los Consejos Superiores, sobre los recursos que aplicarán a la ejecución de las acciones, programas y resultado de los mismos. Además para agilizar la tramitología la Superintendencia de industria y Comercio creó el Registro Único Mercantil tendiente a aumentar la eficiencia y eficacia de la actividad empresarial. CAPITULO III - ACCESO A MERCADOS DE BIENES Y SERVICIOS: Con el fin de promover la presente Ley Mipymes, en los mercados de bienes y servicios, las entidades indicadas en el artículo 2 de la ley 80 de 1993 tienen la siguiente concurrencia: a) Desarrollarán programas de aplicación de las normas sobre contratación administrativa y las concordantes de ciencia y tecnología, en lo atinente a preferencia de las ofertas nacionales, desagregación tecnológica y componente nacional en la adquisición pública de bienes y servicios. b) Promoverán e incrementarán, conforme a su respectivo presupuesto, la participación de micro, pequeñas y medianas empresas como proveedoras de los bienes y servicios que aquellas demanden. c) Establecerán, en observancia de lo dispuesto en artículo 11 de la presente ley, procedimientos administrativos que faciliten a micro, pequeñas y medianas empresas, el cumplimiento de los requisitos y trámites relativos a pedidos, recepción de bienes o servicios, condiciones de pago y acceso a la información, por medios idóneos, sobre sus programas de inversión y de gasto. d) Las entidades públicas del orden nacional, departamental y municipal, preferirán en condiciones de igual precio, calidad y capacidad de suministros y servicios a las Mipymes nacionales. CAPITULO IV - DESARROLLO TECNOLÓGICO Y FORMACIÓN DE CAPITAL HUMANO:

Se crea FOMIPYME – Fondo Colombiano de Modernización y Desarrollo Tecnológico de micro, pequeñas y medianas empresas. Los recursos para este fondo serán de $20.000 millones de pesos anuales, por 10 años provenientes del Presupuesto Nacional. Estos recursos estarán orientados a la financiación de programas y proyectos para el desarrollo tecnológico de las MIPYMES y a la aplicación de instrumentos no financieros dirigidos a su promoción y apoyo. El FOMIPYME en conjunto con el Ministerio de Desarrollo Económico organizará fondos especializados que ofrezcan financiación de capital de riesgo.

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Se crea EMPRENDER - Fondo de Inversiones de Capital de Riesgo de las Mipymes Rurales. Los recursos de EMPRENDER estarán orientados. 1) Al apoyo de productores micro, pequeños y medianos empresarios que trabajen las áreas campesinas, estimulando la creación y el fortalecimiento de Mipymes rurales, mediante el aporte de capital social y el financiamiento de la preinversión en asocio con los productores y las entidades territoriales.

Entidades que integran el Sistema Nacional Ambiental – SINA. Estas entidades diseñarán proyectos para que las MIPYMES gocen de sistemas de producción limpia, tecnología medioambientales sanas y para que tengan conocimiento y cumplimiento de normas de protección y conservación ambiental.

Integración del Sistema Nacional de Ciencias y Tecnología y la Red de Centros de Desarrollo Tecnológico. Para fortalecer e integrar el Sistema Nacional de Ciencias y Tecnología y la Red de Centros de Desarrollo Tecnológico, se incorporarán los Centros de Desarrollo Productivo y los Centros de Investigación al servicio de las Mipymes.

Programas educativos para Mipymes y de creación de empresas y consejos consultivos para el relacionamiento de la educación media con el sector empresarial.

- Sin perjuicio de su régimen de autonomía, las universidades e institutos técnicos y tecnológicos establecerán diplomados, programas de educación no formal, programas de extensión y cátedras especiales para las Mipymes, con el fin de crear nuevas empresas y fomentar el espíritu empresarial.

- Para la educación media en todas las modalidades se crearán Consejos Consultivos para el relacionamiento con el sector empresarial, integrando a las regiones, municipios y comunidades donde se localice el establecimiento educativo.

CAPITULO V - ACCESO A MERCADOS FINANCIEROS: Préstamos e Inversiones destinados a las Mipymes. En condiciones especiales y en coordinación con la Junta Directiva del Banco de la República se podrá determinar la cuantía o proporción mínima de los recursos del sistema financiero que deberán destinar los establecimientos de crédito al sector de las Mipymes en forma de préstamo e inversiones.

Adquisición de Títulos de Emisión Colectiva por parte de los Fondos de Pensiones. Los Fondos de Pensiones podrán adquirir títulos de emisión colectiva por grupos organizados de Mipymes, que a su vez, obtengan el respaldo de emisores debidamente inscritos y registrados y de conformidad con las disposiciones que regulan dichos fondos.

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Línea de Crédito El Gobierno Nacional establecerá líneas de crédito para la capitalización empresarial, sin perjuicio de las que existen actualmente.

Condiciones especiales a empresas generadoras de empleo. El Fondo Nacional de Garantías podrá otorgar condiciones especiales de garantía a empresas especialmente generadoras de empleo hasta por un 80% del crédito requerido.

CAPITULO VI - CREACIÓN DE EMPRESAS: Destinación de los recursos del artículo 51 de la ley 550 de 1999. Serán beneficiarios de los recursos destinados a la capitalización del Fondo Nacional de Garantías, previstas en el presente artículo, todas las Mipymes, sin que para ello sea necesario que se acojan a dicha ley.

Regímenes tributarios especiales. Se faculta a los municipios, distritos y departamentos, a fin de establecer regímenes especiales sobre los impuestos, tasas y contribuciones del respectivo orden territorial con el fin de estimular la creación y subsistencia de Mipymes. Además podrán establecer exclusiones, período de exoneración y tarifas inferiores a las ordinarias.

Estímulo a la creación de empresas en la reducción de aportes tributarios. Los aportes parafiscales destinados al SENA, el ICBF y las Cajas de Compensación Familiar a cargo de las Mipymes que se instalen a partir de la promulgación de la presente ley serán objeto de las siguientes reducciones:

1) 75% para el primer año de operación 2) 50% para el segundo año de operación 3) 25% para el tercer año de operación “Programa de Jóvenes emprendedores y líneas de crédito para creadores de empresas”.

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ANEXO 5. NORMATIVIDAD PARA CONSTITUIR UNA SOCIEDAD LIMITADA:

a. Mínimo de socios, 2; máximo, 25 (Art. 356 Código de Comercio).

b. Los socios responden hasta el monto de sus aportes. No obstante, en los estatutos podrá estipularse para todos o algunos de los socios una mayor responsabilidad o prestaciones accesorias o garantías suplementarias (artículo 353 del Código de Comercio).

c. El capital debe pagarse en su totalidad al momento de constituirse, como también al solemnizarse cualquier aumento (Art. 354 del Código de Comercio).

d. El capital se divide en cuotas de igual valor.(artículo 354 del C. de Co.).

e. La cesión de cuotas implica una reforma estatutaria (Art. 354 del C. de Co.).En caso de muerte de uno de sus socios, la sociedad continúa con uno o más herederos, salvo estipulación en contrario (Art. 368 del C. de Co.).

f. La representación de la sociedad está en cabeza de todos los socios, salvo que éstos la deleguen en un tercero (Art. 358 del C. de Co).

g. Es una sociedad en principio de personas, donde en efecto, los socios no desaparecen jurídicamente ante terceros, hecho que permite conocer quienes conforman el capital social.

La sociedad gira bajo una razón social, seguida de la palabra "Limitada" o de la abreviatura "Ltda." (Artículo 357 del Código de Comercio).

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ANEXO 6. PASOS A SEGUIR PARA LA CREACIÓN DE EMPRESA26 De acuerdo a lo establecido por la Cámara de Comercio de Bogotá, la creación de empresa debe regirse por los pasos que se mencionarán a continuación, independientemente del ramo o sector de la economía escogido por los socios de la misma. 1. Reunión de la Fundación: ACTA DE CONSTITUCIÓN. Se debe realizar una

reunión de socios para constituir formal y jurídicamente la empresa. Se levantará una acta que contenga como mínimo: Lugar de la reunión; fecha; hora; socios asistentes; monto del capital con el que se formará la empresa; distribución del mismo entre los socios; tipo de sociedad a fundar, dependiendo del número de personas con la que se va a constituir; designación del gerente y subgerente y firma de los presentes.

2. Registro de Marca: La Marca es el signo distintivo de las mercancías o

servicios que una empresa elabora o vende, la cual sirve para individualizar un producto o servicio que elabora o presta que deben ser comercializados en un mercado de libre competencia. SERVILISTOS LTDA es una marca de tipo SERVICIOS NOMINATIVA ya que se compone únicamente de letras y no se adiciona ningún símbolo o señal, es una marca de fácil recordación, y expuesta al cliente se comprenderá su Objeto Social.

3. Confirmación del nombre: Confirmar en la Cámara de Comercio respectiva, el nombre o razón social de la nueva empresa no se haya registrado por otra firma en esa localidad, o que exista otro similar.

4. Legalización de la escritura de constitución: Llevar un borrador de la

escritura a cualquier Notaría para que sea legalizada. A su firma deben concurrir todos los socios de la compañía y pagar los valores correspondientes a los gastos notariales.

5. Inscripción en la Cámara de Comercio: Recibido el original y las dos o tres copias que se soliciten, se debe llevar una de éstas últimas a la Cámara de Comercio para su inscripción y Registro Mercantil, luego de cancelar los derechos correspondientes. Allí se solicitarán los respectivos Certificados de Constitución y Gerencia, donde aparece el número de la mercantil de la sociedad. Para adelantar estas operaciones en la respectiva Cámara de Comercio, es necesario: 26 BOGOTA. CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTA. Guía para constituir y formalizar una empresa. 4 ed. Bogotá: El autor, 1997. P. 30-76

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a. Diligenciar el correspondiente formulario de la matricula de la sociedad exigido por la Cámara de Comercio.

b. Adjuntar una de las copias de la Escritura de Constitución. c. En caso de aportes de inmuebles al capital social, se debe acreditar el pago

del impuesto de registro y anotación (beneficencia). PROCESO PARA LA FORMALIZACIÓN DE EMPRESA27 Con el nuevo proceso de simplificación de trámites, la única gestión que el empresario debe realizar, es diligenciar en cualquiera de las sedes de la Cámara de Comercio de Bogotá, la carátula única empresarial. Este documento se compone de un formulario de información básica y un anexo para asuntos tributarios. Con éste solo documento y en un sólo paso, el empresario: a. Obtiene la Matricula Mercantil de su empresa. b. Registra los establecimientos de comercio que requiera (si es el caso). c. Obtiene el Certificado de Existencia y Representación Legal o el Certificado de

Matricula Mercantil. d. Registra los libros de contabilidad ante la Cámara de Comercio. e. Se registra ante la DIAN y ante la Secretaría de Hacienda Distrital obteniendo

su NIT, RIT y RUT. Así mismo, una vez la empresa empieza a funcionar el empresario debe tener en cuenta ciertos tramites de funcionamiento y de seguridad laboral. (Pasos posteriores a la legalización) Tramites de Seguridad Laboral Los requisitos que se describen a continuación deben realizarse una vez la empresa entra en funcionamiento para garantizar la Seguridad Social de sus empleados. Inscribirse ante la Administración de Riesgos Profesionales (privada o I.S.S.). Así mismo es necesario que el empleador inscriba a sus empleados en una Compensación Familiar (Pagar ICBF 3%, SENA 2% y Caja de Compensación Familiar 4% - Ley 540 Art. 43)

• Afiliar a los trabajadores al Sistema de Seguridad Social y de Pensiones ante las Entidades Promotoras de Salud y Fondos de Pensiones.

27 CÁMARA DE COMERCIO DE BOGOTA. Proceso para la formalización de Empresa. (On line). Bogotá, D.C. 2.005. Disponible en Internet.<http: //www.ccb.org.co>

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• Afiliar a los trabajadores a los fondos de cesantías. • Inscribirse a un programa de Seguridad Industrial.

Servicios Registrales

• Trámite del NIT, RUT y RIT: con el ánimo de simplificar los trámites para la creación y formalización de empresas, La Cámara de Comercio de Bogotá celebró un convenio con la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN, y la Secretaría de Hacienda Distrital, SHDI mediante el cual recopila información requerida y adelanta los trámites para:

• Inscripción en el Registro Único Tributario, RUT, y nacional de vendedores

de la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, DIAN. • Inscripción en el Registro de Información Tributaria, RIT, que lleva la

Dirección Distrital de la Secretaría de Hacienda de Bogotá, SHD, para quienes tienen la obligación legal de inscribirse.

• Asignación de número de identificación tributaria, NIT.

El Certificado expedido por la Cámara de Comercio de Bogotá será prueba suficiente del NIT para cualquier actuación que deban realizar los comerciantes y entidades sin Ánimo de Lucro en ella inscritos. Registro Mercantil Es el registro de la actividad comercial. Comprende dos aspectos: * La Matrícula de los comerciantes y sus establecimientos de comercio. * La inscripción de los actos, libros y documentos respecto a los cuales la ley exige esta formalidad.

• La Matrícula: La Matrícula hace pública la calidad de comerciante, en la medida que visualiza al comerciante frente a potenciales clientes que consultan registros. Contiene información sobre los datos personales o empresariales y la situación económica de los comerciantes. Antes del 31 de marzo de cada año, todos los empresarios matriculados deben renovar su matrícula y la de sus establecimientos de comercio, diligenciando un nuevo formulario con la información y los datos actualizados. Para facilitarles a los empresarios la realización de este trámite, hoy se cuenta con la posibilidad de efectuarlo vía Internet en la página Web www.ccb.otg.co.

• La inscripción: La inscripción tiene por objeto darle publicidad a un

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conjunto de actos que la ley determina y solo surten efecto frente a terceras personas, desde el momento de su inscripción. De este modo, la ley garantiza que los terceros estén en condiciones de conocer aquellos actos de los comerciantes, en los cuales tengan algún interés, pues a partir de su inscripción están en un Registro Público que puede ser consultado por cualquier persona.

Obtención del NIT Una de las copias del Certificado de Constitución y Gerencia se debe llevar, junto con la solicitud respectiva, en original y copia a la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales, para solicitar el NIT (Número de Identificación Tributaria), respectivo de la empresa. Aprobación y numeración de las facturas de ventas por parte de la DIAN. También se solicita RUT y demás documentos tributarios y fiscales. Permisos de Funcionamiento por La Alcaldía Legalizado todo lo relativo a la constitución de la empresa, se debe proceder a obtener los correspondientes permisos de funcionamiento de la compañía, estos son:

• Permisos Ambientales: En caso de tener un establecimiento abierto al público que tenga publicidad exterior visual o emisión de ruido, vertimiento de residuos entre otros; el empresario debe dirigirse al DAMA para solicitar los permisos respectivos.

• Revisión y Aprobación de los Libros de Contabilidad: Mayor y Balances, Actas, Diario como mínimo, así como el sistema de facturación, e inventarios.

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ANEXO 7. ESCRITURA PÚBLICA DE CONSTITUCIÓN ESCRITURA No. FECHA: SEPTIEMBRE ____ DEL ANO DOS MIL SEIS (2.006) ACTO: CONSTITUCIÓN SOCIEDAD OTORGANTES: CHÁVEZ ROZO LUIS GUILLERMO, LANDINEZ AGUILAR EDITH, CHÁVEZ ROSERO ELIANA PAOLA Y AMADO LANDINEZ OSWALDO. RAZÓN SOCIAL: SERVILISTOS LTDA. SERVICIOS INTEGRALES EN LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO DE INSTALACIONES, ESPECIALIZADOS EN UNIDADES HABITACIONALES Y CONJUNTOS RESIDENCIALES En el circulo notarial de Bogotá, Distrito Capital, Republica de Colombia, a los ____ días del mes de Septiembre de dos mil seis (2.006), ante mí, ______________________ Notario ___________ del Circulo de Bogotá, comparecieron los Señores CHÁVEZ ROZO LUIS GUILLERMO, LANDINEZ AGUILAR EDITH, CHÁVEZ ROSERO ELIANA PAOLA Y AMADO LANDINEZ OSWALDO, mayores de edad, vecinos y domiciliados en ésta ciudad, todos ellos identificados como aparece al pie de sus respectivas firmas, quienes obran en nombre propio manifestaron por medio del presente instrumento público vienen a constituir como en efecto constituyen, una Sociedad Comercial de responsabilidad limitada, la cual se regirá por los siguientes estatutos: PRIMERO: Nombre y Naturaleza. La sociedad comercial de naturaleza limitada, de nacionalidad colombiana, tendrá la denominación o razón social de SERVILISTOS LTDA. Servicios Integrales en Limpieza y Mantenimiento de instalaciones, especializados en Unidades Habitacionales y/o Conjuntos Residenciales, con la cual podrá contratar e identificarse en todos los actos y contratos. SEGUNDO: Domicilio. La sociedad tendrá su domicilio en Bogotá D.C., Departamento de Cundinamarca, República de Colombia, pero podrá establecer sucursales, agencias y oficinas en cualquier lugar del territorio nacional o del exterior.

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TERCERO: Duración. La sociedad tendrá una duración de veinte (20) años contados a partir de la fecha de la presente escritura, pudiendo prorrogar o disolver antes, conforme a los estatutos. CUARTO: Objeto. La sociedad tiene por objeto social la actividad comercial, es decir la representación, producción, distribución, compra o venta al por mayor o al detal de toda clase de mercancías por cuenta propia o de terceros dentro del territorio nacional o del exterior; especialmente la prestación de servicios de limpieza y mantenimiento. QUINTO: Capital. El capital de la sociedad es la suma de NUEVE MILLONES DE PESOS ($9.000.000) M/CTE, dividido en mil cuotas de interés social de un valor nominal de NUEVE MIL PESOS ($9.000) M/CTE cada una el cual ha sido íntegramente pagado por los socios en dinero efectivo que ya ingresó a la sociedad y que ésta declara a su entera satisfacción, así: NOMBRE DEL SOCIO No. CUOTAS VALOR CHÁVEZ ROZO LUIS GUILLERMO 350 $ 3.150.000 LANDINEZ AGUILAR EDITH 350 $ 3.150.000 CHÁVEZ ROSERO ELIANA PAOLA 150 $ 1.350.000 AMADO LANDINEZ OSWALDO 150 $ 1.350.000 _______ ___________ T O T A L E S 1.000 $ 9.000.000 SEXTO: Responsabilidad. La responsabilidad de cada uno de los socios frente a terceros por las operaciones sociales queda limitada al valor de sus respectivos aportes. SÉPTIMO: Cesión de cuotas. Las cuotas sociales podrán cederse en las operaciones previstas en estos estatutos y mediante el cumplimiento de los requisitos de una reforma estatutaria. La escritura correspondiente será otorgada por el Representante Legal, el Gerente y el Cedente, en ella se transcribirá el acuerdo en que la Junta de Socios apruebe la cesión. Dicha Escritura, será inscrita en el Registro Mercantil en la Cámara de Comercio.

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OCTAVO: Registro de Socios. La sociedad tendrá un libro de socios inscrito en la Cámara de Comercio, en el que se anotarán el nombre, nacionalidad, domicilio, documento de identificación y número de cuotas que cada uno posea, así como los embargos, demandas, gravámenes que afecten los derechos de cada socio y las cuotas realzadas aún por vía remate. NOVENO: Dirección y Administración. La dirección y administración de los negocios sociales que legalmente corresponden a los socios, quedan delegadas en la Junta de Socios y en el Gerente, quienes obrarán conforme a los estatutos establecidos dentro de SERVILISTOS LTDA. DÉCIMO: Reuniones. La reunión de la Junta de Socios podrán ser ordinarias o extraordinarias y serán presididas por el Gerente. Las reuniones se llevarán a cabo en el domicilio principal de la sociedad, en el lugar, hora y fecha indicados en la convocatoria. No obstante, podrán reunirse sin previa citación en cualquier sitio, cuando está representada la totalidad de las cuotas sociales. Las reuniones ordinarias con la Junta de Socios se efectuará una (1) vez al año, dentro de los tres (3) meses vigentes al vencimiento de cada ejercicio, para examinar la marcha de la sociedad, designar administraciones y determinar las directrices económicas de la SERVILISTOS LTDA. a su vez considerar sus cuentas y balances, resolver la distribución de utilidades, así como también acordar todas las providencias tendientes a asegurar el cumplimiento del objeto social. DÉCIMO PRIMERO: Reuniones Extraordinaria. La Junta de Socios podrá ser convocada a reuniones extraordinarias por el gerente a solicitud de un número de socios que representen no menos de la cuarta parte del cantal social, en éste caso la convocatoria debe cumplirse por el Representante Legal. DÉCIMO SEGUNDO: Quórum para deliberar. La Junta de Socios podrá deliberar con un número plural de personas que represente por lo menos la mitad más una de las cuotas sociales en que se divide el capital social. DÉCIMO TERCERO: Funciones y atribuciones de la Junta de Socios. Corresponde a ésta: a. Estudiar las reformas estatutarias. b. Examinar, aprobar o improbar los balances de fin de ejercicio y las cuentas que

deben rendir los administradores. c. Disponer de las utilidades sociales. d. Considerar los informes del Gerente sobre el estado de los negocios sociales.

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e. Adoptar todas las medidas que reclamen el cumplimiento de los estatutos y el interés común de los asociados.

f. Constituir e incrementar las reservas ocasionales. g. Nombrar Gerente y Jefes, removerlos libremente y fijarles sus asignaciones. h. Nombrar el liquidador o liquidadores de la sociedad. i. Fijar el mosto del dividendo, así como la forma y plazos en que se pagarán. j. Delegar las funciones que por ley no sean privativas de la Junta de Socios. k. Resolver lo relativo a la cesión de cuotas como también la admisión de nuevos

socios. l. Decidir sobre el retiro o exclusión de socios. m. Autorizar al Gerente para celebrar concordatos preventivos y tomar las

medidas conducentes a impedir la declaratoria de liquidación obligatoria de la sociedad o a obtener la revocatoria de lamisca.

n. Declarar la enajenación total de los haberes de la sociedad. o. Las demás que señalen las leyes y los estatutos. DÉCIMO CUARTO: Libro de Actas. La verificación del quórum, las deliberaciones, decretos o resoluciones y demás trabajos de la Junta de Socios se harán constar cronológicamente en un libro de actas registrado y foliado ante la Cámara de Comercio. El Presidente y secretario de la reunión, firmarán el acta respectiva. DÉCIMO QUINTO: Gerencia. La sociedad tendrá un (1) Gerente quién será el encargado de la gestión de los negocios sociales y representará a la sociedad, además tendrá las facultades administrativas y dispositivas inherentes al cumplido desarrollo del objeto social, a su vez tendrá un Jefe de Operaciones que lo reemplazará en sus faltas absolutas, temporales o accidentales. Tanto el Gerente como el Jefe de Operaciones serán designados por la Junta de Socios, por el término de dos (2) años contados a partir de su elección y podrá ser reelegido indefinidamente o removido libremente antes del vencimiento de su periodo.

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DÉCIMO SEXTO: Facultades. Las atribuciones y facultades del Gerente son las siguientes: a. Ejecutar los acuerdos y resoluciones de la Junta de Socios. b. Presentar a la Junta de Socios balances, inventarios e informes, proponiendo a

la distribución de utilidades. c. Contribuir apoderaos judiciales o extrajudiciales que obre en representación de

sociedad. d. Celebrar toda clase de operaciones bancarias. e. Hacer toda clase de operaciones con títulos valores. f. Recibir dinero en mutuo. g. Transigir y comprometer los negocios sociales de cualquier clase. h. Cuidar la recaudación e inversión de fondos de la empresa. i. Velar porque los empleados de SERVILISTOS LTDA. cumplan estrictamente

con sus deberes. j. Nombrar y remover a los trabajadores de SERVILISTOS LTDA. y señalarles

las funcionen que les correspondan. DÉCIMO SÉPTIMO: Balance Anual. El 31 de Diciembre de cada año se contabilizarán las cuentas para realizar el inventario y el balance general correspondiente, así como el estado de pérdidas y ganancias del respectivo ejercicio, los que serán sometidos a aprobación de la Junta de Socios con el respectivo supuesto de distribución de utilidades. Por último se comentará la situación memorizada de la sociedad suscrita por el Gerente. DÉCIMO OCTAVO: Liquidación de perdidas y ganancias. Para liquidar la cuenta de pérdidas y ganancias de cada ejercicio y establecer el saldo de unas y otras, deberá previamente hacerse sentado en los libros de contabilidad las partidas que se destinen para atender las siguientes provisiones: a. Para la depreciación y amortización de los activos susceptibles de desgaste o

deterioro. b. Para el pago de las cesantías y demás prestaciones sociales a cargo de

SERVILISTOS LTDA. y a favor de sus trabajadores, causadas durante el

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respectivo ejercicio. c. Para los impuestos de renta y complementarios, adicionales o especiales. d. Para el amparo de cartera y demás activos sociales DÉCIMO NOVENO: Disolución y Liquidación. La sociedad se disolverá por las siguientes causales: a. Por vencimiento del término estipulado para su duración. b. Por acuerdo de la Junta de Socios aprobado con el quórum señalado en la

Cláusula Décima Segunda de estos estatutos. c. Por haber sufrido pérdidas que alcancen una suma superior al cincuenta por

ciento (50%) del capital social. d. Porque el número de socios exceda de veinticinco (25). e. Por declaración de liquidación obligatoria de la sociedad y por las demás

causales de ley. VIGÉSIMO: Liquidación. Llegado el caso de disolución de la sociedad se procederá a la liquidación de sus bienes de acuerdo con las disposiciones legales. VIGÉSIMO PRIMERO: Liquidador. Hará la liquidación la persona o personas a quienes la Junta de Socios designe para tal efecto, por cada liquidador que se nombre se designará un suplente. Sí la Junta de Socios no nombrare un liquidador, tendrá el carácter de tal quién sea el Gerente de la Sociedad, en fecha que ésta entre el liquidación. VIGÉSIMO SEGUNDO: Funcionamiento de la Junta de Socios. Durante el periodo de liquidación, la Junta de Socios sesionará ordinaria o extraordinariamente en la forma prevista en estos estatutos. Tendrá todas las funciones compatibles en el estado de liquidación, especialmente la relativa a cambiar, remover libremente al liquidador y acordar el precio de sus servicios, aprobar la cuenta final de la liquidación y el acta de distribución de remanente. VIGÉSIMO TERCERO: Utilidades. Las utilidades serán repartidas de acuerdo al aporte que cada socio posea en la compañía. VIGÉSIMO CUARTO: En caso de muerte de un socio de SERVILITOS LTDA. no se liquidará, pero los socios sobrevivientes , podrán, si asi lo quieren, continuar

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con los herederos del socio fallecido, quienes se obligarán a nombrar un solo representante. VIGÉSIMO QUINTO: Cláusula Compromisoria. Toda controversia o diferencia relativa a éste contrato y a su ejecución y liquidación, se resolverá por un Tribunal de Arbitramento designado por la Cámara de Comercio de Bogotá D.C., que se sujetará a lo dispuesto en los Códigos de Procedimiento Civil y de Comercio, de acuerdo con las siguientes reglas: 1. El Tribunal estará integrado por uno o tres árbitros. 2. La organización interna del tribunal se sujetará a las reglas previstas para el efecto por el Centro de Arbitraje y Conciliación Mercantil de la Cámara de Comercio de Bogotá D.C. 3. El Tribunal decidirá en (derecho o en conciencia); y 4. El Tribunal funcionará en Bogotá D.C., en la sede Centro de Arbitraje y Conciliación Mercantil de la Cámara de Comercio de ésta ciudad. NOMBRAMIENTOS: Designase como Gerente al socios: OSWALDO AMADO LANDINEZ y como Jefe de Operaciones a ELIANA PAOLA CHÁVEZ ROSERO, quienes aceptan sus cargos. Leído el presente instrumento público por los comparecientes y avisados del registro dentro del término legal lo firman en prueba de su asentamiento junto con el suscrito Notario, quién en esta forma lo autoriza. _____________________________ _________________________ LUIS GUILLERMO CHÁVEZ ROZO EDITH LANDINEZ AGUILAR C.C. No. 19.278.780 de Bogotá C.C. No. 41.398.746 de Bogotá _____________________________ _________________________ ELIANA PAOLA CHÁVEZ ROSERO OSWALDO AMADO LANDINEZ C.C. No. 52.873.919 de Bogotá C.C. No. 79.900.456 de Bogotá

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ANEXO 8. NORMAS REFERENTES AL (AIU)

En primer término es importante señalar que por regla general la base para liquidar el impuesto sobre las ventas en la prestación de servicios es el valor total de la operación, sea que ésta se realice de contado o a crédito, incluyendo entre otros los gastos directos de financiación ordinaria, extraordinaria, o moratoria, accesorios, acarreos, instalaciones, seguros, comisiones, garantías y demás erogaciones complementarias, aunque se facturen o convengan por separado y aunque, considerados independientemente, no se encuentren sometidos a imposición.

Algunas normas especiales consagran excepciones a esta regla general de la base gravable, como es el caso de los servicios de aseo, los servicios de vigilancia aprobados por la Superintendencia de Vigilancia Privada, los servicios temporales de empleo cuando sean prestados por empresas autorizadas por el Ministerio de Trabajo y Seguridad Social o autoridad competente y en el caso de las cooperativas de trabajo asociado, para los que el impuesto sobre las ventas se aplica sobre la parte correspondiente al AUI (Administración, Imprevistos y Utilidad).

De acuerdo con la norma reglamentaria del Artículo 463-3 (Decreto 522 de 2002), la cláusula del AIU, que constituye la base del impuesto, se determina respecto de cada contrato como el monto correspondiente a la diferencia entre el valor total del contrato y los costos y gastos directos imputables al mismo, discriminados y comprobables, que correspondan a mano de obra, suministros o insumos, y seguros cuando estos sean obligatorios.

La misma norma reglamentaria señaló que los contratos a los que nos hemos venido refiriendo, que hubieren sido suscritos con anterioridad a la fecha de entrada en vigencia de la Ley 788 de 2002 (antes del 1 de enero de 2003), en los cuales no se expresó la cláusula AIU, deben ser adicionados con dicha cláusula para efectos de señalar expresamente la base de causación del IVA.

Igualmente señaló el Decreto 522 de 2002, que si no se hace expresa la cláusula AIU, la base gravable se determina sobre el valor total del contrato menos el correspondiente a costos y gastos directos comprobables.

Finalmente, frente a este mismo asunto el Decreto 522 de 2002, indicó que cuando para la prestación de alguno de los servicios a los que nos hemos referido no se requiera de contrato escrito y en consecuencia no exista cláusula AIU, el impuesto sobre las ventas (IVA) se causará sobre el valor total del servicio, aplicando las reglas generales del impuesto.

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De otra parte, si bien no existe una clara alusión al denominado AIU (Administración, imprevistos y utilidad) como base del Impuesto sobre las ventas, uno de sus componentes, la utilidad, constituye base gravable especial en el caso de la construcción de bines inmuebles.

En efecto, el Artículo 3 del Decreto 1372 de 1992, señala que en los contratos de construcción de bien inmueble, el impuesto sobre las ventas se genera sobre la parte de los ingresos correspondiente a los honorarios obtenidos por el constructor y que, cuando no se pacten honorarios, el impuesto se causará sobre la remuneración del servicio que corresponda a la utilidad del constructor.

Para estos efectos, el Decreto 1372 de 1992, precisa que en el respectivo contrato se debe señalar la parte correspondiente a los honorarios o utilidad, la cual en ningún caso podrá ser inferior a la que comercialmente corresponda a contratos iguales o similares.

Es importante señalar que este tratamiento especial, en materia de la base gravable de IVA para estos contratos de construcción, trae como consecuencia que el prestador del servicio sólo pueda solicitar impuestos descontables por los gastos directamente relacionados con los honorarios percibidos o la utilidad obtenida, que constituyeron la base gravable del impuesto, y por tanto no se pueda tomar como descuento el impuesto sobre las ventas cancelado por los costos y gastos necesarios para la construcción del bien inmueble.

DECRETO 522 DE 2.003 ARTICULO 10. Servicios de aseo, vigilancia y temporales de empleo. Para efectos del numeral 2 del artículo 468-3 del Estatuto Tributario, en cada uno de los contratos de prestación de servicios de aseo, de vigilancia aprobados por la Superintendencia de Vigilancia y Seguridad Privada y temporales de empleo prestados por empresas autorizadas por el Ministerio de la Protección Social gravados con el impuesto sobre las Ventas (IVA) a la tarifa del siete por ciento (7%), la base gravable corresponde a la cláusula AIU (Administración, Imprevistos y Utilidad). La cláusula AIU base del impuesto, se determinará respecto de cada contrato como el monto correspondiente a la diferencia entre el valor total del contrato y los costos y gastos directos imputables al mismo, discriminados y comprobables, que correspondan a mano de obra, suministros o insumos, y seguros cuando estos sean obligatorios. El impuesto sobre las ventas en la prestación de los servicios a que se refiere el presente artículo se cobrará por parte de los responsables del servicio de aseo,

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vigilancia y temporal de empleo, independientemente de la calidad del beneficiario de los mismos. Parágrafo 1. Los contratos a que se refiere este artículo, suscritos con anterioridad a la fecha de entrada en vigencia de la Ley 788 de 2002, en los cuales no se expresó la cláusula AIU, deberán ser adicionados con dicha cláusula, salvo los suscritos con entidades estatales a los cuales se les aplicará el tratamiento previsto en el artículo 6o del presente Decreto. En todo caso, si no se ha expresado la cláusula AIU, la base gravable para el IVA, se determinará respecto de cada contrato como el valor total del mismo menos el correspondiente a costos y gastos directos comprobables. Parágrafo 2. Cuando para la prestación de alguno de los servicios a que se refiere este artículo no se requiera de contrato escrito y en consecuencia no exista cláusula AIU, el impuesto sobre las ventas (IVA) se causará sobre el valor total del servicio, aplicando las reglas generales del impuesto. ARTICULO 11. Impuestos descontables en los servicios de aseo, vigilancia y temporales de empleo. Los responsables del impuesto sobre las ventas (IVA) en la prestación de los servicios de aseo, vigilancia y temporales de empleo, solo podrán solicitar como impuesto descontable el IVA generado en los gastos directamente relacionados con la administración e imprevistos que constituyeron base gravable del impuesto. En consecuencia, en ningún caso dará derecho a descuento el impuesto sobre las ventas cancelado por los costos y gastos directos necesarios para la prestación del respectivo servicio.

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ANEXO 9. FICHA TÉCNICA MAQUINARIA Y EQUIPO ASPIRADORA EXTRACTORA/ INYECTORA INDUSTRIAL

Modelo ZI-16 Procedencia Italia Capacidad Tanque 15.5 L Volumen de Inyección 0.8 L/1´ Longitud Cable 8 Mts Voltaje 110-120V Potencia Bomba Inyección 48W Capacidad reservario detergente 3L Presión de la Bomba 2 Bar (29 PSI)

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BRILLADORA INDUSTRIAL

Modelo KF-175 Motor 3 SATÉLITES U.S.A.

Potencia 1.5 H.P. Velocidad 175 r.p.m

Voltios 110-120 voltios Caja ENGRANAJE

Chasis ALUMINIO BRILLANTE Ruedas CAUCHO 6” Disco 13” 17” y 21” Cable 15 metros TIPO INDUSTRIAL

Garantía 12 meses Peso 41-44Kgs

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Bogotá D.C., Mayo de 2.006 Señores: EDIFICIO MANGLARES ATN. Eduardo Niño Prieto E. S. D. REF: Portafolio de Servicios Respetados Señores: Es para nuestra organización un placer presentar a ustedes la oferta de servicios INTEGRALES EN LIMPIEZA Y MANTENIMIENTO de las Zonas Comunes constituidas en el Edificio. Tenemos la certeza de ofrecer una SOLUCIÓN óptima, basados en la integración de la asesoría personalizada, tratamiento preferencial y soporte comercial integral, que junto con un cuerpo humano especializado y equipos multifuncionales y de alta tecnología respaldan nuestra propuesta facilitando la evaluación de su decisión. Esperamos que esta propuesta sea acogida favorablemente por ustedes y nos permitan así atenderles, como es nuestro deseo. Un Cordial Saludo.

OSWALDO AMADO LANDÍNEZ Gerente General

Teléfono: 4077387 Celular: 316 5351282

[email protected]

Calle 64 No. 7 – 62 Oficina 402 Telefax: 4077387 www.servilistosltda.com [email protected]

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QUIENES SOMOS

Somos una compañía especializada en Servicios de Limpieza y Mantenimiento legalmente constituida. Brindamos servicios profesionales y personalizados orientados en satisfacer necesidades particulares del cliente. SERVILISTOS LTDA., le garantiza a nuestros clientes la idoneidad y confiabilidad en cada uno de los servicios.

PORTAFOLIO DE SERVICIOS

Contamos con un área de servicio diseñada para satisfacer los requerimientos y necesidades del mercado para la Limpieza y el Mantenimiento de sus instalaciones. SERVICIO DE LIMPIEZA Limpieza Solución Integral en zonas de alto tráfico, Lobbies, Ascensores, Corredores y Garajes, Lavado de pisos, ventanas y techos de no más de 3 mts de altura. Sellado de Piso Utilizando técnicas profesionales y atendiendo las instrucciones de uso establecidas por el fabricante este servicio garantiza el óptimo cuidado de los pisos, ofreciendo un brillado reluciente y perdurable.

¿CUÁNDO Y COMO SE REALIZA SU MANTENIMIENTO?

El sistema de mantenimiento de las áreas con acabado, depende del tráfico peatonal de la misma. La rigurosidad del mantenimiento es proporcional al tráfico del piso.

El sistema incluye tareas diarias, semanales y mensuales.

Diario:

- Tratar los pisos frecuentemente con materiales especiales para remover suciedad.

- Trapear los pisos diariamente con jabón neutro.


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- Pasar la maquina de alta velocidad en las zonas de alto trafico para quitar rayones.

Semanal

- Pasar maquina de alta velocidad con producto restaurador para devolverle el brillo original al acabado.

Mensual

- Aplicación de una o dos capas de acabado para devolverle consistencia al acabado.

Cristalizado de Pisos

El sistema de cristalización de pisos consiste en la aplicación de un producto químico que al contacto con el calor que produce la maquina (brilladora), forma una especie de cristales en el piso, por tal razón una vez cristalizado el piso, la luz se refleja en una superficie uniforme, produciendo el llamado “efecto espejo”.

¿CUÁNDO Y COMO SE REALIZA SU MANTENIMIENTO?

El sistema incluye tareas diarias y semanales.

Mantenimiento diario

Barrer y trapear el piso las veces que sean necesarias para mantenerlo constantemente libre de mugre y polvo (utilizar escoba muy suave o trapeador húmedo). Utilizar solo agua y jabón neutro. NO UTILIZAR NINGUN OTRO TIPO DE JABON O DETERGENTE. NO SE DEBE APLICAR CERA.

Mantenimiento semanal

Aplicar RENOVADOR DE BRILLO una vez a la semana. Se aplica una pequeña cantidad (taza mediana) de producto en medio balde con agua. Se mezcla con el agua y se aplica con trapeador bien escurrido. Se deja secar cinco (5) minutos y se brilla con un trapeador completamente seco o maquina de brillar con cepillo suave o Pad blanco.


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Mantenimiento del acabado

Cuando el brillo del piso pierda intensidad y no se recupere con el mantenimiento que se le hace normalmente, solicítenos hacer cristalización rosado CR-2. De esta manera prolonga aun más la duración del cristalizado.

Diamantado de pisos:

El sistema de diamantado es aconsejado para la reparación de suelos de terrazo o mármol que estén deteriorados por el uso, los productos de limpieza etc.

Cuando un suelo ha llegado a un cierto nivel de deterioro, el cristalizado ya no responde, produciendo un brillo pobre, el aspecto no es agradable y la limpieza se hace más difícil.

El diamantado es un microrebajado que tiene la función de eliminar desperfectos producidos por el desgaste, se realiza con máquina rotativa, este tratamiento puede dejar el piso como el primer día, facilitando su limpieza y mantenimiento. No sirve para nivelar suelos mal colocados.

Una vez diamantado el piso se inicia el proceso de Cristalizado, por lo tanto el mantenimiento y duración es igual al a descrito en el proceso de Cristalizado.

Recolección de desechos:

Teniendo en cuenta la frecuencia de recogida de desechos estipulada para el Edificio por parte de la Empresa Pública de Aseo, SERVILISTOS garantizará el estricto cumplimiento de lo anterior mediante la recolección de desechos de las unidades residenciales ubicadas previamente en el lugar destinado para ello, así como la recolección de desechos en las Zonas Comunes y canecas de las mismas áreas.

SERVICIOS ADICIONALES

Lavado de Tapetes:

SERVILISTOS LTDA ofrece el servicio de lavado de tapetes con equipos que garantizan una limpieza profunda dejando sus tapetes como nuevos.

Calle 64 No. 7 – 62 Oficina 402 Telefax: 4077387 www.servilistosltda.com

[email protected]

estudio de factibilidad para la creación de una empresa de servicios

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