Estrategias para la prevencin y el control del lavado de activos y del financiamiento del terrorismo. Una mirada a la tipologa de las operaciones sospechosas y al perfil del lavador.

Aproximacin a un concepto de lavado de activos

CONCEPTO

RAE: Delito consistente en adquirir o comerciar bienes, particularmente dinero, procedentes de la comisin de un delito grave.

ONU: Subterfugio para formalizar flujos financieros informales de procedencia ilcita, o como la introduccin subrepticia de dinero de origen ilcito en los canales legtimos de la economa formal.

UAF (Chile): Intento de ocultar o disimular la naturaleza, ubicacin, origen, propiedad o control de dineros u otros bienes obtenidos en formal ilegal. Es un proceso complejo y dinmico mediante el cual dichos activos se introducen en la economa de un pas intentando darle la apariencia de legalidad.

Chile: Art. 12, L.19.366/1995 Aquel en que a sabiendas que determinados bienes, valores, dineros, se han obtenido de la perpetracin de hechos constitutivos de alguno de los delitos contemplados en la ley, haya participado o colaborado en su uso, aprovechamiento o destino.CONCEPTO

Las etapas del lavado de activos

ETAPAS DEL LAVADO DE ACTIVOS COLOCACINIngreso del efectivo en una entidad financiera en los que se paga y cobra el crimen. Es indispensable un control estricto y oportuno para detectar el inicio de la operacin del blanqueo. TRANSFORMACIN INTEGRACIN Separacin de activos ilcitos de su fuente ilegal. Dinero en efectivo se introduce en circuito financiero.

Dineros son transferidos para alejarlos de su fuente, dificultando su rastreo.

Reinsercin de los fondos ilegales en la economa. Los fondos aparecen como legtimos y pueden ser reutilizados.

MOMENTO CLAVE

LAS FASES DE LA LEGITIMACINEj: Ingreso de efectivo en cuentas corrientes, canje de billetes de baja denominacin, transferenciasEj: Movimientos de fondos a/desde parasos fiscales, operaciones en mercados de valores internacionales.Ej:Creacin de sociedades mercantiles reales con actividad productiva real, inversiones inmobiliarias o en activos financieros.

Las tipologas que asume el lavado de activos

Por qu es importante conocer las tipologas?1. Conocer los mtodos de lavado de activos se hace ms fcil detectar este tipo de operaciones.

2. Evita complicaciones de tipo legal a la entidad

3. Proteger las instituciones. Si son percibidas como parte de una red ilcita, pierde la confianza de sus clientes y de la Banca.

4. Permite cumplir el compromiso internacional de ser cooperante en la lucha para la prevencin del lavado de activos.

TIPOLOGAS Bienes E/I son sobre valorados. Cantidades E/I son inferiores a las declaradas. Declaracin de exportacin de un bien detallando caractersticas de otro con valor inferior. Ocultar en embalaje de mercancas de bajo valor otras de valor superior a la que se est exportando. Exportacin o importacin declarada nunca se realiza.Exportacin o Importacin ficticia de bienes o servicios1

TIPOLOGAS Exportacin y/o importacin ficticia de bienes1Uruguay, 2006Adquisicin de embriones por 29.000 millones, de los cuales slo mnima parte ingres a la empresa uruguaya de embriones.

TIPOLOGAS Falsas facturas de Importacin/Exportacin (b)2Colombia, 2005Supuesta importacin

TIPOLOGAS Se enva dinero a varias personas para fraccionar altas sumas y eludir los controles existentes en el pas de origen y destino de los fondos. Una vez que el falso beneficiario del giro ha recibido el pago, lo entrega a un tercero o beneficiario final y recibe a cambio una comisin.Transferencias fraccionadas de dinero ilcito a travs de giros internacionales.3Colombia, 2007

TIPOLOGAS Transferencias fraccionadas de dinero ilcito a travs de giros internacionales ()3(Fuente: Tipologas Regionales GAFISUD 2005)

TIPOLOGAS Es un sistema de compensacin contable, sin movimiento fsico de fondos de un pas a otro. Consiste en utilizar a un Broker (intermediario financiero informal del mercado de capitales y divisas) para que intermedie en colocar los recursos de la organizacin en el exterior para ingresarlos, con otra empresa que tiene recursos en el pas y quiere colocarlos en el exterior.Sistema alternativo de remesa de fondos: Peso Broker (Black Market Peso Exchange)4A

TIPOLOGAS Sistema alternativo de remesa de fondos: Hawala / Hundi4 BLos fondos se mueven entre hawaladars (operadores del hawala): algunos toman los fondos en un punto de la operacin y otros los distribuyen.

Ej.: Fondos a trasladar desde Argentina a Bolivia son entregados a un hawaladar argentino en moneda local o de alguna otra forma. Este hawaladar se pondr luego en contacto con otro hawaladar en el lugar de destino y solicitar que una suma equivalente (menos un % por concepto de cargo) sea abonado en pesos Bolivianos u oro a la persona designada por el cliente en Argentina. El proceso tambin opera en reversa. Cuando las cuentas se desequilibran entre "hawaladars, se compensan a travs de envos recprocos, manipulacin de facturas comerciales, contrabando de oro y piedras preciosas o va el movimiento fsico de los fondos.

TIPOLOGAS Sistemas de China / Asia OrientalCSistema de recibos o ficha. Un agente encargado de la remesa da una ficha al cliente que desea remitir fondos en un lugar lejano. La ficha se enva hacia este lugar y el recepcionista va donde otro agente local para recuperar los fondos. El agente opera a partir de una tienda de comercio o cambio y utiliza un fax.

Muchos clientes con actividades legales utilizan estas agencias ya que su servicio es rpido y econmico en relacin a los bancos. No mantienen registros de transacciones, no requieren identificacin del cliente, no realizan verificaciones ni deben informar de transacciones sospechosas a las autoridades. Son muy atractivos para quienes no desean revelar la fuente o destino de sus envos: mafiosos, traficantes y evasores de impuestos.

TIPOLOGAS Utilizacin de empresas de fachada para apoyar actividades de lavado de organizaciones criminales o terroristas. 5En ambas se desarrollan actividades legtimas que apoyan logsticamente la comisin de activ. ilcitas como el manejo o traslado de recursos, venta de bienes, prestacin de servicios particulares, dando la apariencia de legalidad a los dineros de la organizacin.Disponen de recursos para la creacin de nuevas empresasUtilizacin de otras empresas va intimidacin que ejercen sobre los propietarios. Tiene 2 modalidades:

TIPOLOGAS Utilizacin de empresas de fachada para apoyar actividades de lavado de activos de organizaciones criminales u organizaciones terroristas. 5Fuente, UAF Colombia, 2005

TIPOLOGAS Estafas por Internet para obtener dinero de cuentas corrientes y tarjetas de crdito6Estafa en Espaa

TIPOLOGAS Utilizacin de productos de compaas de seguros 7Se compra, con dinero ilcito, un activo que luego se asegura por un deter. valor en una cia. de seguros. Posteriormente, se simula un siniestro y la aseguradora paga por valor de bien asegurado (ingreso de origen lcito).

TIPOLOGAS Utilizacin de fondos lcitos para disminuir endeudamiento o capitalizar empresas legtimas. 8Consiste en invertir en empresas constituidas y con problemas de endeudamiento. Una vez hecha la inversin, el inversionista maneja los productos financieros de la empresa, mezclando los orgenes lcitos e ilcitos y justificando los ingresos adicionales. Posteriormente, retira los dineros justificados, siendo stos ms de lo invertido.

TIPOLOGAS Utilizacin de fondos lcitos para disminuir endeudamiento o capitalizar empresas legtimas ()8Unidad de Anlisis FinancieroColombia

TIPOLOGAS Devolucin de dinero por mercanca vendida9Consiste en que un lavador compra un gran volumen de mercadera que despus devuelve aunque sea perdiendo parte del precio pagado.

Con este mecanismo el lavador paga con efectivo ilcito y recibe un cheque de una empresa que opera legalmente.

TIPOLOGAS Declaracin de un premio ficticio obtenido en el exterior para el ingreso de dinero ilcito a un pas local. 10Una organizacin contacta a una persona para que viaje al exterior, le entregan los documentos que acreditan el premio ganado y el premio. Posteriormente esta persona reingresa al pas. Entrega el premio a la organizacin y se le paga la comisin pactada.

TIPOLOGAS Compra de premios por parte de una organizacin delictiva11Consiste en contactar a ganadores de premios para comprarles el premio por un monto mayor al que recibiran del encargado del pago. Un integrante de la organizacin cobra el premio pagando los impuestos correspondientes y de esta manera justifica el incremento de patrimonio.

TIPOLOGAS Lavado de dinero producto de la corrupcin 12Consiste en utilizar a empresas del Estado, entidades pblicas, para el desvo de recursos fiscales mediante la elaboracin de contratos irregulares con empresas privadas (reales o de fachada) de terceros ajenos a la institucion o vinculados a ella.

TIPOLOGAS Lavado de dinero producto de la corrupcin 12 Defraudacin patrimonio fiscal va:

Declaracin patrimonial incompletaApertura de cuentas y sociedades con nombres fictos.Desvo de fondos a cuentas en bancos internacionales (175 a 200 cuentas) Creacin de multiplicidad de sociedades para el manejo de estos fondos.Utilizacin de gastos reservados asignados al cargo de P.d.l.R.

Extracto de resolucin Judicial en que Consta su declaracin de patrimonio efectuada al inicio de su gobierno. Muy inferior a los numerosos millones de dlares que se le investiganExtracto publicado por el Diario El Mostrador

TIPOLOGAS Empresa creada para estafar mediante el sistema piramidal12Empresa se constituye con finalidad aparente de importar cierta materia prima orgnica e insumos, para con ellas elaborar un producto y exportarlo a otros pases.Se solicita a la persona que entregue una cantidad de dinero en garanta por la entrega de la materia prima e insumos, ofreciendo el pago peridico de una cantidad y el retorno de lo depositado en garanta al cabo de un plazo, contra entrega del producto. Dada la alta rentabilidad ms personas ingresan al sistema, originndose una estructura piramidal. La empresa efecta transferencias de dinero al exterior para ocultar parte del dinero. Al cabo de un tiempo la empresa desaparecen con el saldo.

TIPOLOGAS Empresa creada para estafar mediante el sistema piramidal13

TIPOLOGAS Complicidad de un empleado de la entidad financiera o de la organizacin 14Empleado de entidad financiera acepta depsitos cuantiosos, sin llenar Registro de Transacciones en Efectivo (Currency Transaction Reports/CTR) o evita el reporte de operaciones sospechosas, o bien llena CTR falsos, exceptuando dolosamente a los clientes de llenar los formularios requeridos.

Formas de prevenir:

1.Acoger recomendacin Comit Basilea que exige autorizacin previa del supervisor bancario para adquirir acciones que representan un determinado porcentaje (5 - 10%) del capital social.

2.Implementacin de poltica "conozca a su empleado" y "control del riesgo de personal.

TIPOLOGAS Complicidad de entidad financiera: caso Riggs.15Riggs Bank ayud a Pinochet a ocultar y trasladar sus fondos cuando estaba sujeto a investigacin y bajo orden judicial internacional de congelar sus bienes.

Riggs acept millones de dlares en depsitos de su parte sin cuestionar el origen de su fortuna ni efectuar los reportes correspondientes.

Riggs form entidades de fachada en el extranjero y abri cuentas a nombre de esas entidades para disfrazar que Pinochet era dueo de los fondos en esas cuentas.

Alter los nombres de su cuenta personal para disfrazar su propiedad.

Riggs ocult existencia de Pinochet a inspectores de la Contralora durante 2 aos. No identific ni inform sobre las actividades sospechosas en sus cuentas y las cerr, slo despus de una inspeccin detallada de la Contralora en 2002.

El Banco en su mximo nivel de involucramientoEn 1996, se present en Espaa una acusacin judicial contra Pinochet por crmenes contra la humanidad. En 1996 y 1998, Riggs ayudo a Pinochet a establecer 2 corporaciones de fachada en las Bahamas: Althorp Investment Co. Ashburton Company Ltda.Ninguna tiene empleados ni oficinas, pero fueron nombrados propietarias de cuentas bancarias de Riggs que beneficiaban directamente a Pinochet y su familia. Riggs con autoridad para abrir cuentas y establecer fondos fiduciarios en ese pas, estableci estas entidades.

Empleados de Riggs aparecen como directores y funcionarios de Ashburton, con la finalidad de que el nombre del Sr. Pinochet nunca apareciera en los documentos de fundacin. Igual ocurri con la segunda empresa.

TIPOLOGAS Falsas facturas de Importacin/Exportacin17La empresa criminal acude a registros de exportacin falsos, a facturacin adulterada, a falsedad de documentos de autoridades aduaneras, y, a simulaciones que sirvan como soporte documental formal para la transaccin financiera.

Los departamentos o divisiones internacionales de las entidades financieras son muy vulnerables a ser utilizadas por lavadores de activos que requieren transferir sus recursos de un pas a otro, por ello los empleados de estas reas debe estar debidamente capacitados en esta materia.

Las entidades financieras deben prestar especial atencin a los clientes que realicen operaciones de comercio exterior con el fin de comprobar que estas operaciones son reales. El conocimiento del mercado es tambin muy til, ya que podr conocer si el precio que figura en las facturas corresponde al precio del mercado

Relacin entre el lavado de activos y el financiamiento del terrorismo

Qu es el terrorismo?Terrorismo actos criminales encaminados a provocar un estado de terror en el pblico en general, un grupo de personas o personas particulares para propsitos polticos; son injustificables en cualquier circunstancia, cualquiera que sean las consideraciones polticas, filosficas, ideolgicas, raciales, tnicas, religiosas o de cualquier otra naturaleza que puedan ser invocadas para justificarlos. Res. 51/210 Asamblea General ONU

Financiacin del Terrorismo: reunin de capital de cualquier procedencia, legal o ilegal, para la realizacin de actividades o actos terroristas.

Terrorismo y su financiacinEl Terrorismo es un delito transnacional, por lo que para financiarlo se estn utilizando mtodos y prcticas comunes al Lavado de Activos con el objetivo de:

Ocultar la fuente y propsito final de los fondos.

Desligar a los financiadores de las actividades terroristas.

Dificultar la deteccin por parte de las autoridades.

El lavado de activos SIEMPRE posee recursos de origen ILCITO

El resultado del lavado de activos JAMS sern recursos LCITOS

PERO, la financiacin del terrorismo puede realizarse con recursos LCITOS para un fin ILCITO

LAVADO DE ACTIVOS

FINANCIACIN DEL TERRORISMOCONCEPTOS ESTRECHAMENTELIGADOSDIFERENCIA ENTRE LAVADO DE ACTIVOS Y FINANCIACIN DEL TERRORISMO

Fuentes: GAO, con datos de la Oficina de Alcohol, Tabaco, Armas de Fuego y Explosivos, y documentos del tribunal.

Se concluy que "los ataques del 11/9 costaron entre 400 y 500 mil dlares para ejecutarlos". l Qaida us las instituciones financieras de la siguiente manera:

1.Las cuentas eran de cheques de alrededor de US 3.000

2.Las solicitudes indicaban que los tenedores de las cuentas eran "estudiantes"

3.Como identificaciones usaron visas emitidas por los Emiratos rabes Unidos, Arabia Saudita y Alemania

4.Las cuentas se abrieron dentro de los 30 das de entrar al pas

5.Los tenedores de cuentas verificaban sus balances en cajeros automticos varias veces por da. Cmo oper Al Qaida?

Fuentes de financiamiento 1. Trfico y produccin de narcticos y precursores qumicos.

2. Extorsin:Pago peridico u ocasional Peaje o cobro forzoso Coaccin a funcionarios pblicos o empresarios (ETA, FARC)3. Secuestro: Selectivo o Casual

4. Actividad empresarial DirectasIndirectas

NarcotrficoTerrorismo Delincuencia organizadaLavado de DineroLos nexos

Fuente: ODC, Acciones y Resultados 2005, DNE Pg. 20; World Drug Report 2005, United Nations. El FMI estima que cerca del 2% de la economa mundial tiene relacin con el trfico de drogas ilcitas.

Se ha establecido que el trfico es un mecanismo importante en la financiacin de grupos terroristas Algunas cifras:

Las seales de alerta

QU IMPLICA EL SISTEMA DE ALERTAS? La alerta es un criterio subjetivo que tiene como fundamento la constatacin de ciertos elementos objetivos que en su conjunto generan una evaluacin negativa de la operacin, por quien recibe o analiza la informacin, haciendo que se desconfe o dude de la sustentacin de la operacin o de quienes la realizan.

PrevencinPERO, no todas las operaciones que presentan comportamientos atpicos son operaciones ilegales, por ende, el hecho de identificar seales de alerta no significa que la operacin deba ser reportada de manera inmediata y automtica a las autoridades como sospechosa, debe analizarse todo su contexto previamente.

La seal de alerta facilita el reconocimiento de una operacin de lavado

Tipos de seales de alertaInformacin ms detallada es posible obtenerla en la Federacin Latinoamericana de Bancos - FELABAN

Seales de alerta respecto del perfil del cliente (a)Operacin no concuerda con la capacidad econmica del cliente.Operaciones que no guardan relacin con el perfil previsible o ya definido del cliente.Surgimiento de fortunas repentinas.Cliente ofrece pagar comisiones sin justificativo legal ni lgico. Incorporacin de nuevos socios en que el historial de stos no es consistente con la naturaleza del negocio.

Seales de alerta respecto del perfil del cliente (b)6.Realiza frecuentemente de varios depsitos el mismo da en diferentes oficinas de la misma entidad financiera, en forma inusual, respecto al comportamiento habitual del cliente.

Clientes cuyos estados financieros reflejan resultados muy diferentes frente a las otras empresas del mismo sector o con actividad similar.

8.Uso constantes de cajas de seguridad, previo a realizar depsitos en efectivo.

Seales de alerta respecto de las operaciones (a)Cuentas cuya direccin postal est fuera del pas, o utilizan casillas de correo.Depositar dinero en efectivo con billetes sucios o mohosos. Prepago de grandes prstamos en forma repentina desvinculado del crecimiento de su actividad empresarial. Incrementos grandes en el uso de billetes de denominaciones pequeas y disminucin correspondiente en el uso de billetes de altas denominaciones sin que hayan registrado reportes de transacciones.Operaciones fraccionadas para eludir normas u obligaciones de reporte.Operaciones efectuadas frecuentemente a nombre de terceros, sin que exista justificativo para ello (Ej. Depsitos en cuenta efectuados por apoderados o terceros ajenos, por importes llamativos).

8.Compaas que son financiadas con prstamos otorgados en el exterior. Dbitos a cuentas para efectuar transferencias a travs de instituciones financieras ubicadas en pases de alto riesgo.Depsitos y retiros de fondos de cuentas corporativas o empresariales, que se hacen principalmente en dinero en efectivo, en vez de cheques. Cambio frecuente de billetes de baja denominacin por billetes de alta denominacin y viceversa.Depsitos no significativos con un nmero grande de cheques, mientras raramente se hacen retiros para operaciones diarias7.Operaciones mediante compaas domiciliadas en parasos fiscales o en regiones o pases calificados como no cooperantes.Seales de alerta respecto de las operaciones (b)

Seales de alerta respecto de informacin de los clientes (a)1. Solicitud de ser incluido en la lista de excepciones de no reporte de transacciones en efectivo, sin causa aparente o justificada.2. Empresas que se abstienen de proporcionar informacin completa de actividad principal de la empresa.

3. Rehusar dar informacin para calificacin en el otorgamiento de crditos u otros servicios financieros.

4. Rehusar informar sobre antecedentes personales, al abrir una cuenta o solicitar cualquier servicio.

5. Clientes que no incluyen referencias laborales sobre trabajos pasados o presentes, pero realizan frecuentemente grandes operaciones.

Alerta en relacin a operaciones internacionales1. Frecuente envo o recepcin de grandes volmenes de transferencias electrnicas de o hacia instituciones "off - shore". 2. Empresas que se abstienen de proporcionar informacin completa de actividad principal de la empresa.

3. Depsitos de recursos en varias cuentas, usualmente por debajo del monto para el registro de transferencias. para luego ser consolidados en una cuenta maestra y transferidos fuera del pas.

Instrucciones de un cliente a la entidad financiera para transferir fondos al extranjero con el producto de transferencias provenientes de otras fuentes, por cuanta similar.

Depsitos o retiros de grandes sumas va transferencia de pases cuyo nivel de actividad econmica no justifica los montos o frecuencias, de tales transferencias.

Alerta en relacin a los empleados1. Tienen un estilo de vida que no se corresponde con su salario. 2. Son renuentes a disfrutar vacaciones.

3. Rechazan cambios de actividad o promociones que impliquen no continuar ejecutando las mismas actividades.

4.Con frecuencia permanecen en la oficina ms all de la hora de cierre o concurren a ella por fuera del horario habitual.

5.Empleados involucrados en ausencias del lugar de trabajo, frecuentes e injustificadas.

6.Empleados que a menudo se descuadran en caja con explicacin insuficiente o inadecuada.

7.Empleados que impiden que otros compaeros de trabajo atiendan a determinados clientes.

Alertas en el perfil de empresa1. Presenta alto endeudamiento

2. Su producto sirve para elaborar sustancias prohibidas.3. Utiliza intermediarios informales para comercializar sus productos.

4. Presenta bajos o nulos controles internos.

5. No cuenta con procedimientos reglados para desarrollar sus operaciones comerciales.

6. Est ubicada en zonas con presencia de Org. Terroristas y registra nivel de ventas muy superior a capacidad econmica y de consumo de la poblacin.

7. No cuenta con la infraestructura para desarrollar las actividades que dicen ejecutar.

Alertas desde la estructura de poder1. Identificacin de candidatos a altos cargos de eleccin popular que sin presupuesto realizan cuantiosos gastos de campaa.2. Decisiones tomadas por funcionarios pblicos, que difieren de las polticas del gobierno.

3. Destinacin de grandes recursos de capital a obras de primera necesidad como alcantarillado, suministro de agua potable, expansin de la red elctrica, que son iniciadas pero nunca terminadas, o que superan varias veces su costo presupuestal.

Las estrategias

Est el GAFI = Grupo de Accin Financiera Internacional: (www.fatf-gafi.org) Da recomendaciones para combatir el lavado de activos en el mundo que son conocidas como las 40 Recomendaciones, sobre:Las estrategias en el contexto internacional Sectores reguladosNormas sobre conocimiento del clienteDefinicin operaciones inusuales y sospechosasConformacin de Unidades de Inteligencia FinancieraCriterios y Metodologa para las evaluaciones mutuasDespus del 11 septiembre, se dictaron 9 recomendaciones para combatir la financiacin del terrorismo.Existe el Grupo Egmont, que rene a las Unidades de Inteligencia Financiera (UIF) del Mundo: www.egmont.org

Las estrategias frente a la financiacin del terrorismo ONU Requiere a todos los pases:

Prevenir y suprimir la financiacin de los actos terroristas (incluido en la Resolucin 1373 del Consejo de Seguridad.

Congelar los bienes de individuos y entidades vinculados a Osama ben Laden, el Talibn, o al- Qaida (Resolucin 1267 y resoluciones pertinentes subsiguientes del Consejo de Seguridad de la ONU, siendo la ms reciente la Resolucin 1526).

Hasta el momento, la comunidad internacional ha congelado bienes, valorados en aproximadamente 142 millones de dlares, de individuos y entidades incluidos en la lista consolidada de sanciones de N.U.

Tomando conciencia del peligro Despus del 11 de septiembre de 2001, el GAFI ampli sus cometidos ms all del lavado de dinero y accedi a utilizar sus recursos tcnicos en una iniciativa mundial de lucha contra el financiamiento del terrorismo. En una reunin plenaria extraordinaria del GAFI celebrada en Washington en octubre de 2001, se formularon las 8 Recomendaciones Especiales Contra el Financiamiento del Terrorismo, una nueva norma internacional destinada a complementar las 40 Recomendaciones. Posteriormente, esta norma se ha ido ampliando y actualmente comprende nueve recomendaciones.

El mundo cambi Desde el 11 de septiembre de 2001 ms de 80 pases han aprobado nuevas leyes y reglamentaciones para combatir la financiacin del terrorismo. Aumentaron de 69 a 106 el nmero de las Unidades de Inteligencia Financiera que han satisfecho las normas internacionalmente acordadas y estn en condiciones de intercambiar informacin a travs del Grupo Egmont (pases que tienen unidades de inteligencia).

Normas vigentes

Convencin de Palermo 2000 contra el crimen organizado;

Convencin Internacional 1999 para suprimir el financiamiento del terrorismo;

40 + 9 Recomendaciones del GAFI;

Documento 85/2001 del Comit de Basilea sobre debida diligencia respecto de clientes.

Dos vas de accin SANCIN PREVENCIN Se tipifica el blanqueo como delito sustantivo, independiente de la actividad delictiva que origina los fondos.Constatacin de vulnerabilidad del sistema financiero para el desarrollo del blanqueo de capitales

Qu se requiere que hagan los pases?

Legislar el marco general y las obligaciones de los proveedores de servicios financieros. Tipificar el lavado de dinero y el financiamiento del terrorismo como delitos con sanciones fuertes.

Definir las responsabilidades y facultades de las agencias gubernamentales involucradas;

Establecer la obligacin de reportar para todos los sujetos obligados.

El peligro est en todas partes

Qu se debe prevenir en las instituciones financieras?

Que establezcan relaciones con elementos criminales;

Que caigan bajo el control de elementos criminales;

Que carezcan de sistemas para la deteccin y reporte de operaciones sospechosas a la autoridad competente.

Que posean registros adecuados que permitan a las autoridades establecer el rastro de la operacin.

Las instituciones financieras deben: 1. Identificar: al cliente directo, al verdadero titular de la cuenta, o beneficiario de la operacin

2. Conservar los documentos: que acrediten identidad del cliente, la realizacin de las operaciones y las relaciones de negocio con la institucin.

3. Establecer rganos de control interno y de comunicacin: Incluye procedimientos, polticas y funcin de cumplimiento

4. Formar a su personal: Indispensable para la eficaz aplicacin de la ley.

Las instituciones financieras deben: 5. Adoptar mecanismos para detectar operaciones sospechosas: En caso de detectar alguna, reportarla a la Unidad de Inteligencia Financiera

6. Abstenerse de revelar reportes: Prohibicin de revelar actuaciones al cliente y a terceros

Y usted debe: Estar siempre alerta.

No ignore el riesgo, prevngalo!!!

Muchas Gracias !Gloria Requena BerendiqueCEADEC CHILEgloria.requena@gmail.com

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