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Marzo 2014 1
Empresas de Servicios Energéticos
LAS EMPRESAS DE SERVICIOS ENERGÉTICOS Marzo, 2014
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Introducción
+
La siguiente formación esta orientada a los comerciales de una empresa ESE para prescribir este modelo en un usuario final para ayudaros a entender como funciona este tipo de proyectos desde su perspectiva.
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Objetivos del módulo
Objetivos Puntos clave
• Conocer el por qué de las ESEs.
• Estar al tanto de las ayudas y fondos europeos para eficiencia energética.
• Conocer las tipologías de contrato existentes.
• Conocer las posibilidades de financiación a las que pueden acceder las ESEs o nuestros clientes finales.
• Definición de una ESE.
• Principales Iniciativas Europeas para el fomento de la Eficiencia Energética y cómo articularlas.
• Entender el modelo de las 5Ps de IDAE y los distintas opciones en modelos EPC.
• Diferencias entre pago aplazado y arrendamientos para financiar proyectos.
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Empresa de Servicios Energéticos (ESE)
¿Por qué? ¿Qué es?
• Persona física o jurídica que proporciona servicios energéticos o de mejora de la eficiencia energética
• en las instalaciones o locales de un usuario • y afronta cierto grado de riesgo económico al hacerlo.
El pago de los servicios prestados se basará (en parte o totalmente) en la obtención de mejoras de la eficiencia energética y en el cumplimiento de los demás requisitos de rendimiento convenidos.”
Contexto normativo DIRECTIVA 2006/32/CE
Promueve
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Empresa de Servicios Energéticos (ESE)
Para cumplir con esta directica, los Estados miembros han de fijar un objetivo de ahorro
energético del 9% que se conseguirá mediante la prestación de servicios energéticos y el
establecimiento de otras medidas de mejora de la eficiencia energética.
Se promoverán desde las Administraciones Públicas, y se hará a través de contratos de
eficiencia energética que requieren de empresas independientes ESEs que certifiquen los
ahorros.
Contexto normativo DIRECTIVA 2006/32/CE
¿Por qué? ¿Qué es? Promueve
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Empresa de Servicios Energéticos (ESE)
Auditorías energéticas con medidas de conservación de la energía, implementadas a través de
contratos de eficiencia energética que utilizarán nuevos instrumentos financieros con ventajas
fiscales.
Estos contratos requieren ESEs que certifiquen los ahorros energéticos en base a
procedimientos acreditados.
Se promocionarán proyectos pilotos en edificios públicos.
Contexto normativo DIRECTIVA 2006/32/CE
¿Por qué? ¿Qué es? Promueve
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• Se entiende por empresa de servicios energéticos a los efectos de este real decreto-ley, aquella persona
física o jurídica que pueda proporcionar servicios energéticos en la forma definida en el párrafo siguiente, en las instalaciones o locales de un usuario y afronte cierto grado de riesgo económico al hacerlo. Todo ello, siempre que el pago de los servicios prestados se base, ya sea en parte o totalmente, en la obtención de ahorros de energía por introducción de mejoras de la eficiencia energética y en el cumplimiento de los demás requisitos de rendimiento convenidos.
• “Servicios Energéticos: conjunto de prestaciones incluyendo la realización de inversiones inmateriales, de obras o de suministros necesarios para optimizar la calidad y la reducción de los costes energéticos. Esta actuación podrá comprender además de la construcción, instalación o transformación de obras, equipos y sistemas, su mantenimiento, actualización o renovación, su explotación o su gestión derivados de la incorporación de tecnologías eficientes. El servicio energético así definido deberá prestarse basándose en un contrato que deberá llevar asociado un ahorro de energía verificable, medible o estimable”
Artículo 19. Empresas de Servicios Energéticos
Contexto normativo DECRETO LEY 6/2010 (Ley de Economía Sostenible) Incorpora la ESE al ordenamiento jurídico español
+
Las ESEs no son ni más ni
menos que un OUTSORCING DE ALUMBRADO, como se hace ya habitualmente en los ayuntamientos para la limpieza, los jardines, los transportes…
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Contexto normativo
Las ESEs nacen en Estados Unidos en la confluencia de varios factores:
Incremento costes energéticos por la crisis del petróleo
Gran potencial de ahorro energético de los edificios
Existencia de empresas de ingeniería que se reinventaron en un período de crisis internacional para generar ventas. Dejaron de vender productos, equipos o instalaciones a servicios basados en el ahorro que incluían soluciones energéticas integrales
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Ingenierías ofreciendo estudios para acometer
proyectos
Cambio de modelo de venta
ESE como propuesta financiera para
proyecto de ingeniería
Acercamiento técnico
Nivel de contacto operativo
Bajo nivel de éxito
Modelo desarrollado por Johnson Controls
Cambio en el enfoque
Diseño de proceso de venta
Desarrollo de un servicio financiero
Centrado en la persona con capacidad de decisión
Contexto normativo El mercado de las ESEs nació en USA en los 80, como evolución de los servicios de las ingenierías
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Contexto normativo La ESCO gestiona las relaciones con todos los agentes implicados simplificando el proceso
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Un proyecto para el fomento del ahorro de la energía y la eficiencia energética así como de implantación de energías renovables consta de varias etapa ineludibles
Contexto normativo
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Contexto normativo Diversas directivas europeas han ido marcando el desarrollo de la política normativa en nuestro país. Previo a ello, España ha ido elaborando diferente normativa y herramientas en ahorro y eficiencia energética
NORMATIVA
ESTADO
SECTOR Edificación Varios
*RD 1027/2007, de 20 de julio
RD 235/2013, de 5 de abril
RD 314/2006, de 17 de marzo y modificado por Real Decreto 410/2010
Plan de Acción de Ahorro y Eficiencia Energética 2011-2020
En vigor En vigor En vigor En vigor
Edificación Edificación
DIRECTIVA EUROPEA
2006/32/CE
CÓDIGO TÉCNICO DE
LA EDIFICACIÓN
ESTRATEGIA DE AHORRO Y
EFICIENCIA ENERGÉTICA EN
ESPAÑA
CERTIFICACIÓN ENERGÉTICA DE
EDIFICIOS
REGLAMENTO DE INSTALACIONES
TÉRMICAS EN EDIFICIOS
DIRECTIVA EUROPEA 2002/91/CE y la Directiva
2010/31/UE que la modifica
DIRECTIVA EUROPEA 2012/27/UE Publicada el 14/11/2012
* Se añadieron modificaciones en 2009 y 2013
Existe una normativa especial que afecta al modelo ESE en exterior. Se trata de el
Reglamento de Eficiencia Energética de las Instalaciones de Alumbrado Exterior
(REEIAE)
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Estrategia 20-20-20
•Aumento de la eficiencia energética en un 20%
•Reducción del 20% de la emisiones de GEI respecto 1990
•Contribución del 20% a las energías renovables
• Objetivos orientativos del ahorro total a conseguir
• Obligaciones de criterios de eficiencia energética en Administraciones Públicas
• Obligación de promocionar desde las administraciones la eficiencia energética y servicios energéticos
Marco Normativo Europeo
CONTEXTO NORMATIVO REQUISITOS LEGALES
Contexto normativo Contexto europeo
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Descripción
Objetivo
Establecer un marco común de medidas para el fomento de la eficiencia energética
dentro de la Unión a fin de asegurar la consecución del objetivo principal de
eficiencia energética de la Unión de un 20 % de ahorro para 2020, y a fin de
preparar el camino para mejoras ulteriores de eficiencia energética más allá de ese
año
Derogaciones principales
o Directiva 2006/32/CE a partir de 5/6/2014 con excepciones
o Directiva 2004/8/CE a partir de 5/6/2014
Plazo para trasposición
5/6/2014
Contexto normativo Directiva Europea 2012/27/UE
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Principales temas desarrollados
Eficiencia del uso de la energía
o Renovación de edificios
o Renovación de edificios de organismos públicos
o Adquisiciones de los organismos públicos
o Sistemas de obligaciones de eficiencia energética
o Auditorías energéticas y Sistemas de gestión
o Contadores
o Información sobre la facturación
Eficiencia del suministro de
la energía
o Promoción de la eficiencia en calefacción y refrigeración
oTransformación, transporte y distribución de energía
Otros o Sistemas de cualificación, acreditación y certificación
o Servicios Energéticos
Contexto normativo Directiva Europea 2012/27/UE
+
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Renovación de edificios Antes del 30 de abril de 2014 los Estados miembros establecerán una estrategia a largo plazo para movilizar inversiones en la renovación del parque nacional de edificios residenciales y comerciales, tanto públicos como privados. Esta estrategia se actualizará cada tres años. Renovación de edificios de organismos públicos Cada uno de los Estados miembros se asegurará de que a partir del 1 de enero de 2014, el 3% de la superficie total de los edificios con calefacción y/o refrigeración, que tenga en propiedad y ocupe su Administración central se renueve cada año de manera que cumpla los requisitos de rendimiento energético mínimos, fijados en el artículo 4 de la Directiva 2010/31/UE. Cuando se adopten medidas de ejecución para la renovación completa de edificios de la Administración central, los Estados miembros podrán optar por considerar el edificio como un todo, con inclusión de la envolvente, el equipamiento, la explotación y el mantenimiento.
Contexto energético Directiva Europea 2012/27/UE
+
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Ayudas y fondos europeos Existen distintos fondos que nos pueden ayudar a financiar estos proyectos dependiendo de las distintas necesidades
FONDOS PARA FINANCIAR PROYECTOS
FEDER
FONDOS PARA FINANCIAR EJECUCIÓN O PROYECTOS
EEEF
FONDOS PARA FINANCIAR EJECUCIÓN Y PROYECTOS
BEI- ELENA KFW- ELENA
CEB- ELENA MLEI- PDA FIDAE-JESSICA
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Ayudas y fondos europeos
FONDOS PARA FINANCIAR PROYECTOS
FEDER
FONDOS PARA FINANCIAR EJECUCIÓN O PROYECTOS
EEEF
FONDOS PARA FINANCIAR EJECUCIÓN Y PROYECTOS
BEI- ELENA KFW- ELENA
CEB- ELENA MLEI- PDA FIDAE-JESSICA
•Todas las zonas están sujetas a los fondos BEI-ELENA. •Apoya las autoridades locales y regionales para contribuir al “20-20-20”, con subvenciones en el marco del programa IEE II (Inteligencia energía europea), iniciativa de la UE. •Cubre hasta el 90% de los costes necesarios para la asistencia técnica relacionada con un programa de inversión. •Aplica a: Edificios público y privados, incluida la vivienda social y la iluminación urbana y de tráfico, infraestructura local, incluyendo las redes inteligentes, información e infraestructuras de tecnología de la comunicación para la eficiencia energética, eficiencia energética equipamiento urbano, instalaciones intermodales de transporte y la infraestructura de reabastecimiento de combustible para los vehículos de combustible alternativo. •La duración máxima de un proyecto apoyado por ELENA está limitada a 3 años. •Para proyectos con un coste de ejecución superior a 50 millones de €. •Los fondos se contratan directamente al BEI (Banco Europeo de Investigación).
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Ayudas y fondos europeos
FONDOS PARA FINANCIAR PROYECTOS
FEDER
FONDOS PARA FINANCIAR EJECUCIÓN O PROYECTOS
EEEF
FONDOS PARA FINANCIAR EJECUCIÓN Y PROYECTOS
BEI- ELENA KFW- ELENA
CEB- ELENA MLEI- PDA FIDAE-JESSICA
•Solo podrán acogerse las Zonas Menos Desarrolladas. •Proporciona apoyo a las entidades públicas que deseen desarrollar proyectos de eficiencia energética o de energías renovables en las regiones o poblaciones desfavorecidas. •Cubre hasta el 90% de los costes necesarios para la asistencia técnica relacionada con un programa de inversión claramente identificados. •Las entidades públicas podrán llevar a cabo proyectos como: el reforzamiento de viviendas, escuelas y hospitales, la inversión en refrigeración a distancia y redes de calefacción, o la mejora de la eficiencia energética y medios de transporte. •Puede combinarse con subvenciones de la UE o nacionales. •La duración máxima de un proyecto apoyado por ELENA está limitada a 3 años. •Para proyectos con un coste de ejecución entre 6-50 millones de €. •Los fondos se contratan directamente con CEB.
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Ayudas y fondos europeos
FONDOS PARA FINANCIAR PROYECTOS
FEDER
FONDOS PARA FINANCIAR LA EJECUCIÓN O
PROYECTOS
EEEF
FONDOS PARA FINANCIAR EJECUCIÓN Y PROYECTOS
BEI- ELENA KFW- ELENA
CEB- ELENA MLEI- PDA FIDAE-JESSICA
•Todas las zonas están sujetas a los fondos KFW-ELENA. •KFW es un Banco Europeo que ofrece préstamos a los intermediarios financieros participantes y les otorga asistencia técnica. •Mecanismo de financiación tiene por objeto ayudar a los municipios pequeños y medianas empresas a implementar programas de energía sostenible. •Cubre hasta el 90% de los costes necesarios para la asistencia técnica relacionada con un programa de inversión claramente identificados. •Aplica a : Edificios públicos y privados, incluida la vivienda social y la iluminación urbana y de tráfico, infraestructura local, incluyendo las redes inteligentes, información e infraestructura de tecnología de la comunicación para la eficiencia energética, eficiencia energética equipamiento urbano, instalaciones intermodales de transporte y la infraestructura de reabastecimiento de combustible para los vehículos de combustible alternativo. •La duración máxima de un proyecto apoyado por ELENA está limitada a 3 años. •Para proyectos con un coste de ejecución entre 6-50 millones de €. •Los fondos se contratan directamente con los bancos regionales.
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Ayudas y fondos europeos
FONDOS PARA FINANCIAR PROYECTOS
FEDER
FONDOS PARA FINANCIAR LA EJECUCIÓN O
PROYECTOS
EEEF
FONDOS PARA FINANCIAR EJECUCIÓN Y PROYECTOS
BEI- ELENA KFW- ELENA
CEB- ELENA MLEI- PDA FIDAE-JESSICA
•Todas las zonas están sujetas a los fondos MU-PDA. •Este fondo pretende financiar proyectos o paquetes de proyecto de energía sostenible que sean relevantes para el desarrollo territorial local/regional. •La subvención será de hasta del 75% de los costes subvencionables totales. •Aplica a: la eficiencia energética y energías renovables en edificios existentes, a la zona de la calefacción/refrigeración, centrándose en el desarrollo de nuevas redes, o en la integración de las energías renovables en las redes existente, así como su renovación energéticamente eficiente, y el bajo consumo de alumbrado público. •Puede combinarse con subvenciones ELENA o AECI. •Estos fondos podrán solicitarse hasta el 8 de Mayo de 2013. •La duración máxima de un proyecto apoyado por ELENA está limitada a 3 años. •Para proyectos entre 6-50 millones de €. Solo en regiones en desarrollo será posible presentar proyectos inferiores a 6 millones de €, pero nunca inferiores a 3 mill €.
Marzo 2014 24
Ayudas y fondos europeos
FONDOS PARA FINANCIAR PROYECTOS
FEDER
FONDOS PARA FINANCIAR LA EJECUCIÓN O
PROYECTOS
EEEF
FONDOS PARA FINANCIAR EJECUCIÓN Y PROYECTOS
BEI- ELENA KFW- ELENA
CEB- ELENA MLEI- PDA FIDAE-JESSICA
Fondo Europeo de Desarrollo Regional, con el objetivo de reducir las diferencias entre los niveles de desarrollo entre distintas regiones europeas. Destinado a regiones menos favorecidas. Tiene 3 objetivos fundamentales: convergencia, competitividad regional y empleo y cooperación territorial europea. Sus áreas de aplicación se resumen en: Investigación e innovación, información y comunicación (TIC), economía baja en carbón y transporte.
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Ayudas y fondos europeos
FONDOS PARA FINANCIAR PROYECTOS
FEDER
FONDOS PARA FINANCIAR LA EJECUCIÓN O
PROYECTOS
EEEF
FONDOS PARA FINANCIAR EJECUCIÓN Y PROYECTOS
BEI- ELENA KFW- ELENA
CEB- ELENA MLEI- PDA FIDAE-JESSICA
Fondo Europeo de Eficiencia Energética, socio tanto público como privado destinado a mitigar el cambio climático a través de medidas de eficiencia energética y el uso de energías renovables. La ejecución de ese proyecto se financiará directamente a la ESE que realice la ejecución del proyecto, obteniendo ventajas financieras. Sus áreas de aplicación se centran en:
• Eficiencia Energética • Energías renovables a pequeña escala • Transporte urbano eficiente
El dar a conocer este tipo de fondos a los Ayuntamientos nos sirve para fidelizarlos en todo el proceso posterior de
una ESE. Este fondo en particular esta orientado a
proyectos de gran envergadura (mínimo 5
millones de € de inversión)
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Zonas Menos Desarrolladas
GDP/capita* *index EU27=100
Zonas en desarrollo Zonas Mas Desarrolladas BEI- ELENA
KFW- ELENA
CEB- ELENA
MLEI- PDA
FONDOS PARA FINANCIAR PROYECTOS
FEDER
FIDAE-JESSICA (España)
FONDOS PARA FINANCIAR LA EJECUCIÓN O PROYECTOS
EEEF
FONDOS PARA FINANCIAR EJECUCIÓN Y PROYECTOS
SUBVENCIONES
Zonas donde son aplicables
Ayudas y fondos europeos
Marzo 2014 28
Generalidades En general
28
CONTRATOS
ENERGY SUPPLY CONTRACT (ESC)
ENERGY PERFORMANCE
CONTRACT (EPC)
AHORROS GARANTIZADOS
AHORROS COMPARTIDOS
AHORROS MIXTOS
MODELO 5Ps
(Administración)
Un contrato es un acuerdo de voluntades que crea o transmite derechos y obligaciones a las partes que lo suscriben. El contrato es un tipo de acto jurídico en el que intervienen el cliente y la ESE, y está destinado a crear derechos y generar obligaciones por las dos partes. Las obligaciones que nacen del contrato tienen fuerza de ley entre las partes contratantes.
+
Marzo 2014 29
Generalidades En general
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CONTRATOS
ENERGY SUPPLY CONTRACT (ESC)
ENERGY PERFORMANCE
CONTRACT (EPC)
AHORROS COMPARTIDOS
MODELO 5Ps
(Administración)
Suministro al cliente de energía transformada en las condiciones pactadas. La ESE suele mantener la propiedad de los equipos, asume el riesgo del precio de la energía y del rendimiento de la instalación.
Marzo 2014 30
Generalidades En general
30
CONTRATOS
ENERGY SUPPLY CONTRACT (ESC)
ENERGY PERFORMANCE
CONTRACT (EPC)
AHORROS GARANTIZADOS
AHORROS COMPARTIDOS
AHORROS MIXTOS
MODELO 5Ps
(Administración)
Las inversiones en las medidas de eficiencia energética se recuperan mediante los ahorros esperados por el nivel de mejora de la eficiencia energética convenido por contrato.
El pago de los servicios prestados se basa (en parte o totalmente) en la obtención de mejoras de la eficiencia energética y en el cumplimiento de los demás requisitos de rendimiento convenidos. También se conoce como contrato de eficiencia.
Marzo 2014 31
Generalidades En general
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CONTRATOS
ENERGY SUPPLY CONTRACT (ESC)
ENERGY PERFORMANCE
CONTRACT (EPC)
AHORROS MIXTOS
MODELO 5Ps
(Administración)
Actuación global o integrada en relación con la prestación de los servicios energéticos, en edificios públicos. Es la más utilizada en alumbrado exterior.
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FINANCIACIÓN DEL PROYECTO
DURACIÓN DEL CONTRATO
PRESTACIONES DEL CONTRATO
Por la ESE, por el cliente, por una tercera parte, o mixta.
En función de la cuantía de la inversión y del reparto de los
ahorros. Largo plazo.
Suministro energético, gestión energética, mantenimiento,
reparación y ejecución de medidas de ahorro y de EE, y de
aprovechamiento de energías renovables.
Modelos de contrato Los parámetros que definen un contrato son:
REPARTO DE AHORROS
GARANTÍAS Y COMPARTICIÓN
DE AHORROS
En función de las necesidades del contratante y de la proporción de ahorros del proyecto.
La facturación puede realizarse bajo 2 esquemas: • Ahorros compartidos • Ahorros garantizados
Parám
etro
s c
om
un
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a
EP
C y
ES
C
Parám
etros
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EP
C
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Tipología Las tipologías de contrato son las que muestran a continuación:
ENERGY SUPPLY CONTRACT (ESC)
ENERGY PERFORMANCE
CONTRACT (EPC)
AHORROS GARANTIZADOS
AHORROS COMPARTIDOS
AHORROS MIXTOS
MODELO 5Ps
(Administración)
+
N
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ero
de
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ato
-
Tanto en ahorros compartidos y ahorros garantizados la ESE arantiza el business case. La diferencia está en quién realiza la inversión
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Suministro al cliente de energía transformada (vapor, agua caliente, frío, etc.) en las condiciones pactadas con el cliente. La ESE suele mantener la propiedad de los equipos, asume el riesgo del precio de la energía y del rendimiento de la instalación. Ej.: calderas, plantas solares térmicas.
Tipología 1. Energy Supply Contract (ESC). Concepto
Energía útil
•Calefacción
•Refrigeración
•Calor de Proceso
•Agua Caliente Sanitaria
•Electricidad (Cogeneración)
•Vapor
•Nivel de iluminación
Electricidad
Combustible
Materiales
Personal
Sustitución
Reparación
Coste Variable
Consumo energético
Ajuste: Indexación a índices
Coste Fijo
Coste inversión + Beneficio
Operación & Mantenimiento
Ajuste: Indexación a índicesInvers
ión
Efi
cie
ncia
Ejecución del ContratoSituación de Partida
Coste Energético
(€/año)
Invers
ión
O&
MC
on
su
mo
sEste contrato no aplica a nuestra tipología de
proyectos. Este modelo podría aplicarnos si en un futuro se establecieran pagos en función
de los niveles de luz entregados
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Acuerdo contractual entre la ESE y el cliente para la implantación de medidas de mejora de la eficiencia energética, cuando las inversiones en dichas medidas se recuperan mediante los ahorros esperados por el nivel de mejora de la eficiencia energética convenido por contrato. El pago de los servicios prestados se basará (en parte o totalmente) en la obtención de mejoras de la eficiencia energética y en el cumplimiento de los demás requisitos de rendimiento convenidos. También se conoce como contrato de eficiencia.
2. Energy Performance Contract (EPC). Concepto
TIPOLOGÍA
Tipología
Implantación de medidas de ahorro
Ahorro económico
Financiación de las
medidas
Habitual con empresas privadas
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2. Energy Performance Contract (EPC). Concepto
TIPOLOGÍA
Tipología
En el EPC, el foco está en la reducción del consumo a través de la adopción de medidas de eficiencia energética, garantizando la obtención de ahorros sobre la situación de partida (curva base)
Normalmente la parte que cede de ahorro la ESE al cliente
final durante el primer día “client part of the savings” es entre un 5% y un 10% como máximo. Siempre las ESEs intentan ceder este ahorro
para que el contrato sea más atractivo
Marzo 2014 38
2. Energy Performance Contract (EPC). Concepto
TIPOLOGÍA
Tipología
• La ESE examina la instalación, evalúa el nivel de ahorros energéticos y ofrece la implantación del
proyecto garantizando esos ahorros durante el plazo convenido.
• Desde el comienzo del proyecto, la ESE garantiza unos ahorros de energía, los cuales se utilizarán para
amortizar las inversiones de los equipos.
• La duración del contrato suele ser de 5 a 15 años. Una vez finalizado el contrato, la propiedad de los
equipos se transfiere al cliente.
• El EPC se distingue del ESC por el servicio ofrecido. Mientras que el ESC está centrado en el suministro
de una serie de servicios energéticos (calefacción, iluminación, fuerza motriz, etc.), el EPC tiene unos
objetivos de ahorro en producción y distribución.
• La duración del contrato y el periodo de amortización de la deuda dependerán del esquema de reparto
de los ahorros y de la responsabilidad de la deuda.
Marzo 2014 39
Institución Financiera
ESE
Cliente
2. Energy Performance Contract (EPC). Ahorros compartidos
Tipología
• Inversión asumida en su totalidad por la ESE
Incluye en sus Servicios la financiación de la
inversión y la gestión y el control de los
consumos
Beneficio económico para el Cliente de forma
inmediata
• Ahorros compartidos en función de:
o Porcentajes de ahorro garantizados
o Máximo periodo de retorno
o Duración del contrato
o Capacidad de financiación del cliente
Tanto en ahorros compartidos y ahorros garantizados la ESE garantiza el business case. La diferencia está en quién realiza la inversión
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(*) Al ser el ahorro menor de lo esperado éste lo asume la ESE
(1) Coste real = Coste previsto
(2) Coste real Coste Previsto
(3) Coste real Coste Previsto
Coste actual de la energía
Coste estimado de la energía después del proyecto
(1) (2) (3)
(*)
Coste energía (€)
2. Energy Performance Contract (EPC). Ahorros compartidos
Coste real anual de la energía
Parte del ahorro que va a ESE
Parte del ahorro que va al Cliente
Parte del ahorro que va a la ESE. que se dedica a recuperar la inversión
Ahorro superior al esperado que se reparte entre el cliente y la ESE según el % acordado en contrato
TIPOLOGÍA
Tipología
El gráfico (1) indica que todo sale como lo planeado, el (2) que hay más ahorros de los esperados y se comparten los ahorros extra entre la ESE y el cliente y el (3) que hay menos ahorros de los esperados y la ESE pierde parte de su margen
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2. Energy Performance Contract (EPC). Ahorros garantizados
Institución Financiera
ESE
Cliente
TIPOLOGÍA
Tipología
• Inversión asumida en su totalidad por el cliente
• En España muy poco habitual
La ESE debe garantizar los ahorros reales y si están por debajo de los garantizados pagar una penalización
La ESE asume una parte importante del riesgo por lo que recibe un porcentaje de los ahorros
Tanto en ahorros compartidos y ahorros garantizados la ESE garantiza el business case. La diferencia está en quién realiza la inversión
Marzo 2014 42
Tipología 2. Energy Performance Contract (EPC). Ahorros garantizados
(1) (2) (3)
(*)
(*) Beneficios a compartir entre cliente y la ESE según el % acordado en contrato.
Parte del ahorro que se queda el cliente y del cual a su vez utiliza una parte para recuperar la inversión
Pagos de la ESE al cliente por no haberse alcanzado los ahorros garantizados
Ahorros para la ESE
Pérdida asumida por la ESE por no haberse alcanzado los ahorros garantizados
Coste real anual de la energía
Coste actual de la energía
Coste Estimado de la energía después del proyecto
Coste energía (€)
(1) Coste real = Coste previsto
(2) Coste real Coste Previsto
(3) Coste real Coste Previsto
El gráfico (1) indica que todo sale como lo planeado, el (2) que hay menos ahorros de los esperados y la ESE pierde parte de su margen y el (3) que hay más ahorros de los esperados y se comparten los ahorros extra entre la ESE y el cliente
Marzo 2014 43
2. Energy Performance Contract (EPC). Ahorros mixtos
Tipología
• Combinación de las dos opciones anteriores.
• La ESE garantiza unos ahorros al cliente y los posibles ahorros adicionales serán
compartidos entre la ESE y el cliente.
• La inversión en nuevos equipos la hace la ESE. Son propiedad de la ESE durante la
duración del contrato y se transfieren al cliente al final del contrato
• Generalmente hay un pago fijo (amortización inversión), una tasa de mantenimiento,
y un pago variable en función de los ahorros obtenidos (ahorros compartidos)
• La ESE y el cliente comparten el riesgo de rendimiento y, en ocasiones, el riesgo del
precio de la energía
• La ESE asume el riesgo de crédito
Marzo 2014 44
Tipología 2. Energy Performance Contract (EPC). Ahorros mixtos
Beneficio extra del cliente
Beneficio para la ESE
Amortización + Costes de mantenimiento y operación ESE Parte del ahorro que se queda el cliente
Coste real anual de la energía
Beneficio extra de la ESE
Coste actual de la energía
Coste energía (€)
(1) Coste real = Coste previsto
(2) Coste real Coste Previsto
(3) Coste real Coste Previsto (1) (2) (3)
Marzo 2014 45
Tipología 3. Modelo de las 5 Ps. Concepto
• Actuación global o integrada en relación con la prestación de los servicios
energéticos, que se está realizando en los edificios públicos.
• En 2007, IDAE elaboró y difundió un modelo de contrato de servicios energéticos y
mantenimiento integral para las instalaciones térmicas y de iluminación interior de
los edificios de titularidad pública basado en el modelo de Contrato EPC con ahorros
compartidos.
DESCARGAR
Marzo 2014 46
Tipología 3. Modelo de las 5 Ps. Concepto
GESTIÓN ENERGÉTICA
MANTENIMIENTO GARANTÍA TOTAL
OBRAS DE MEJORA Y RENOVACIÓN DE
INSTALACIONES CONSUMIDORAS
DE ENERGÍA
INVERSIONES EN AHORRO
ENERGÉTICO Y EERR
P1 P2 P3 P4 P5
Prestación P1- Gestión energética: funcionamiento correcto de las instalaciones objeto del contrato; gestión del suministro energético de combustibles y electricidad de toda la instalación, control de calidad y uso, y garantías de aprovisionamiento.
+
Marzo 2014 47
Tipología 3. Modelo de las 5 Ps. Concepto
GESTIÓN ENERGÉTICA
MANTENIMIENTO GARANTÍA TOTAL
OBRAS DE MEJORA Y RENOVACIÓN DE
INSTALACIONES CONSUMIDORAS
DE ENERGÍA
INVERSIONES EN AHORRO
ENERGÉTICO Y EERR
P1 P2 P3 P4 P5
Prestación P2- Mantenimiento: mantenimiento preventivo para lograr el perfecto funcionamiento y limpieza de las instalaciones con todos sus componentes, así como lograr la permanencia en el tiempo de su rendimiento de las instalaciones y de todos sus componentes al valor inicial.
+
Marzo 2014 48
Tipología 3. Modelo de las 5 Ps. Concepto
GESTIÓN ENERGÉTICA
MANTENIMIENTO GARANTÍA TOTAL
OBRAS DE MEJORA Y RENOVACIÓN DE
INSTALACIONES CONSUMIDORAS
DE ENERGÍA
INVERSIONES EN AHORRO
ENERGÉTICO Y EERR
P1 P2 P3 P4 P5
Prestación P3- Garantía total: reparación con sustitución de todos los elementos deteriorados en las instalaciones.
+
Marzo 2014 49
Tipología 3. Modelo de las 5 Ps. Concepto
GESTIÓN ENERGÉTICA
MANTENIMIENTO GARANTÍA TOTAL
OBRAS DE MEJORA Y RENOVACIÓN DE
INSTALACIONES CONSUMIDORAS
DE ENERGÍA
INVERSIONES EN AHORRO
ENERGÉTICO Y EERR
P1 P2 P3 P4 P5
Prestación P4- Obras de mejora y renovación de las instalaciones consumidoras de energía: realización y financiación de las que se especifican en el Pliego de Prescripciones Técnicas.
+
Marzo 2014 50
Tipología 3. Modelo de las 5 Ps. Concepto
GESTIÓN ENERGÉTICA
MANTENIMIENTO GARANTÍA TOTAL
OBRAS DE MEJORA Y RENOVACIÓN DE
INSTALACIONES CONSUMIDORAS
DE ENERGÍA
INVERSIONES EN AHORRO
ENERGÉTICO Y EERR
P1 P2 P3 P4 P5
Prestación P5- Inversiones en ahorro energético y energías renovables: promoviendo la mejora de la eficiencia energética mediante la incorporación de equipos e instalaciones que fomenten el ahorro de energía, la eficiencia energética y la utilización de energías renovables y residuales.
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Marzo 2014 51
Tipología 3. Modelo de las 5 Ps. Concepto
GESTIÓN ENERGÉTICA
MANTENIMIENTO GARANTÍA TOTAL
OBRAS DE MEJORA Y RENOVACIÓN DE
INSTALACIONES CONSUMIDORAS
DE ENERGÍA
INVERSIONES EN AHORRO
ENERGÉTICO Y EERR
P1 P2 P3 P4 P5
Existe un anejo sobre precios unitarios de servicios no incluidos en las prestaciones anteriores
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Marzo 2014 53
Financiación
Los agentes involucrados en proyectos de eficiencia energética, señalan a la falta de
financiación como una de las barreras más importantes en el desarrollo de potencial de la
eficiencia
Institución Financiera
Pago del crédito
Financiación
BARRERA MÁS RELEVANTE AL DESARROLLO DE ESTE MERCADO
Philips no actúa como financiador pero ayuda a buscar la solución financiera
más adecuada a cada cliente
Marzo 2014 54
Financiación Los distintos modelos de financiación son
Project
Finance Leasing/Renting
Financiación propia
Financiación
tradicional
Se presentan a continuación las fórmulas financieras que pueden ofrecerse a una
ESE. Nosotros a su vez podemos ofrecerlas a cliente final
Marzo 2014 55
Financiación LEASING RENTING PROJECT FINANCE
FINANCIACIÓN TRADICIONAL
DESC
RIP
CIÓ
N
• El arrendatario financiero de un producto de capital leasing es el cliente o una ESE.
• Propietario del activo: cliente o ESE.
• Arrendatario :paga una cuantía fija mensual a la entidad financiera.
• Dirigido a proyectos llave en mano.
• Financiación externa donde el pago de la deuda se cubre con los flujos de caja generados por el proyecto.
• Proyectos sólidos, bajo riesgo.
• Se construye una Sociedad Vehículo del proyecto (SVP) para construir y explotarlo.
• Solicitud de un préstamo personal o línea de crédito a titulo personal.
• Destinado a proyectos que no requieren un alto nivel de capital.
VEN
TAJA
S
• Amortizar a corto/medio plazo.
• Pagos o cuotas inferiores que los de un préstamo,
• Permite una mayor disponibilidad de capital.
• Al ser el propietario, el cliente o la ESE puede depreciar el equipamiento y obtener ventajas fiscales.
• Contablemente computa como gasto corriente por lo que sólo necesita la dotación de una partida presupuestaria.
• No es deuda ni inversión ya que la fuente de financiación queda fuera del balance.
• Servicios adicionales como seguro, instalaciones y mantenimiento pueden estar incluidos dentro de la cuota.
• Flexibilidad contractual.
• Facilidad en las ampliaciones.
• El riesgo financiero de los promotores queda reducido a su aportación a la SVP.
• Permite proyectos con endeudamiento superior a la capacidad financiera de los agentes que acometen el proyecto.
• Operaciones fuera del balance permitiendo endeudamientos futuros.
• No comprometen negocios paralelos al no requerir garantías corporativas.
• Plazos de financiación largos.
• Estructura contractual simple.
• Transparencia sobre las cuotas.
INC
ON
VEN
IENTES
•El activo de capital y la responsabilidad asociada quedan reflejados en la hoja de balance del cliente, limitando su capacidad de endeudamiento futuro.
•Acuerdos complejos y costosos.
• No tiene opción de compra directa .
• No se dispone de ventajas fiscales propias de la depreciación del activo.
• Encarece el coste de financiación.
• Estructura más sofisticada que un crédito normal por lo que se suelen necesitar asesores externos (due diligences…).
• Alarga y complica el proceso de obtención de crédito.
• Rigidez en asignación de flujos del proyecto.
• Aumenta el nivel de deuda en el balance del agente que acomete la inversión.
• Amortizaciones a corto plazo.
• Todo el riesgo recae sobre el prestatario.
VE
NT
AJ
AS
D
ES
CR
IPC
IÓN
IN
CO
NV
EN
IEN
TE
S
Marzo 2014 56
Financiación Esquema de modelos de financiación según el volumen de inversión requerido VOLUMEN DE LA
INVERSIÓN TIPOLOGÍA DE LA INVERSIÓN MÉTODO DE FINANCIACIÓN
Alto
Cambios estructurales intensivos en el capital
Ej.: instalaciones de producción de EERR
Project Finance Proyectos de gran envergadura en los que los flujos de caja
esperados sean previsibles. >5millones de €
Medio
Inversiones con niveles de retorno de la inversión y
complejidad de implantación medios
Ej.: renovación de equipos de iluminación o climatización
Renting Proyectos en los que el
arrendatario quiere afrontar una cuota fija todos los meses en la
que además pueden estar incluidos servicios como
instalación y mantenimiento.
Leasing Proyectos en los que el
arrendatario puede afrontar una deuda en
su balance
Duración media, 5 años
Bajo
Soluciones poco intensivas en capital
Ej.: instalación de calderas eficientes
Financiación tradicional Proyectos de inversión reducida en soluciones maduras, y
cuyo ahorro esperado es conocido
Marzo 2014 57
Financiación Esquema de modelos de financiación según el volumen de inversión requerido
Project Finance
• Sin impacto directo sobre el nivel de endeudamiento del cliente
• El coste de establecimiento sólo se justifica con altos volúmenes de inversión (>5 millones de €)
• Diseñado para proyectos con flujos de caja positivos, que tocan la parte de suministro: generación
renovable, cogeneración…
• En caso de proyectos de alto volumen de inversión (más de 5 millones de €), algunos agentes
financieros proponen estructuras de financiación más complejas pero optimizadas, que consisten
en la aportación de equity durante el desarrollo del proyecto.
Este modelo de financiación es el que tradicionalmente se ha estado empleando en renovables y construcción de autopistas y, aunque hasta ahora las ESCO no se hayan venido financiando de esta manera, algunos macro-proyectos (renovación tecnológica con fuertes inversiones en telegestión)
si están utilizando estos esquemas de financiación
Marzo 2014 58
Financiación Esquema de modelos de financiación según el volumen de inversión requerido
Renting/Leasing
• Productos más adecuados para los proyectos de eficiencia energética de baja inversión.
• Posibilidad de solicitar una línea de crédito básica.
• El renting operativo es el producto financiero que mejor se adapta a proyectos de eficiencia energética de complejidad media/baja donde se puede empaquetar la solución llave en mano y el mantenimiento, sin perjuicio de abordar proyectos de más envergadura.
LEASING =
ARRENDAMIENTO FINANCIERO
RENTING =
ARRENDAMIENTO OPERATIVO
Marzo 2014 59
Financiación Esquema de modelos de financiación según el volumen de inversión requerido
Financiación tradicional
• Solicitud de un préstamo personal o línea de crédito a titulo personal.
• Proyectos de inversión reducida en soluciones maduras, y cuyo ahorro esperado es conocido.
• Amortización acelerada de la deuda.
Marzo 2014 60 60
CARACTERÍSTICAS RENTING LEASING FINANCIACIÓN TRADICIONAL
Propiedad jurídica del activo DLL DLL Cliente
Disfrute del bien (propiedad económica)
Cliente Cliente Cliente
Balance Fuera de Balance
(computa como Gasto)
Dentro de Balance (computa como
Deuda)
Dentro de Balance (computa como Deuda)
IVA Durante el contrato (en cada
cuota)
Durante el contrato (en cada cuota)
Por adelantado, no se financia (las cuotas van
sin IVA)
Otros Puede incluir mantenimiento
No puede incluir mantenimiento
No puede incluir mantenimiento
Opción de compra al finalizar el contrato
No Sí Es propietario siempre (salvo reserva de
dominio)
Financiación
Características de cada producto financiero
Enfoque Philips
Marzo 2014 61 61
Financiación
Flujos en los modelos de arrendamiento
Enfoque Philips
4. Contrato de Arrendamiento
5. Entrega de los equipos y Aceptación del cliente
2. Aceptación Proyecto/Financiación
(oportunidad real)
7. Pago factura equipos
Cliente 6. Factura equipos
Instalador
Distribuidor
3. Documentación para el estudio de viabilidad
1. Propuesta financiera
Marzo 2014 63
Comparativas
Comparación de modelos de financiación mediantes ESEs u otros modelos alternativos
Renting/
Leasing
Otros modelos Modelos ESE
Contratista
Contratista Contratista
Cliente Cliente
Cliente
Financiación y
mantenimiento
+
Marzo 2014 64
Comparativas
Comparación de modelos de financiación mediantes ESEs u otros modelos alternativos
Renting/
Leasing
Otros modelos Modelos ESE
Contratista
Contratista Contratista
Cliente Cliente
Cliente
Financiación y
mantenimiento
+
La principal diferencia entre un modelo financiero y un proyectos ESE es que los modelos ESE incluyen la parte de GESTIÓN ENERGÉTICA que optimiza aún más los ahorros (por optimización de tarifas, ahorros en mantenimiento, economías de escala, conocimiento…)
+
Marzo 2014 65
Comparativas Los modelos ESE son más adecuados para grandes consumidores y son idóneos para incorporar tecnologías térmicas renovables Otros modelos Modelos ESE
Financiación y
mantenimiento Renting/
Leasing
Energy Supply
Contract
(ESC)
Energy Performance Contract (EPC)
Tecnología
idónea
•Calderas
eficientes
•mCG
•Calderas
eficientes
•mCG
•Tecnologías
térmicas
Tipo de
proveedor
(ESE) idóneo
Tipo de cliente
idóneo
•Eléctrica •Eléctrica •Gran empresa
•Eléctrica
•Doméstico
•Pequeño
terciario
•Doméstico
•Pequeño
terciario
•Gran
consumidor de
energía
Ahorros
compartidos
•Tecnologías
térmicas
•Medidas de
ahorro y
eficiencia
•Gran empresa
•Eléctrica
•Gran
consumidor de
energía
Ahorros
garantizados
•Tecnologías
térmicas
•Medidas de
ahorro y
eficiencia
•PYME
•Gran empresa
•Eléctrica
•Gran
consumidor de
energía CON
acceso a
financiación
Marzo 2014 66
Gracias
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