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SERVIÇO DE APOIO ÀS MICRO E PEQUENAS EMPRESAS
SEBRAE RORAIMA
Vinculado ao MINISTÉRIO DO DESENVOLVIMENTO,
INDÚSTRIA E COMÉRCIO EXTERIOR - MDIC
Boa Vista- RR / 2015
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SERVIÇO DE APOIO ÀS MICRO E PEQUENAS EMPRESAS
SEBRAE RORAIMA
Vinculado ao MINISTÉRIO DO DESENVOLVIMENTO, INDÚSTRIA E
COMÉRCIO EXTERIOR - MDIC
RELATÓRIO DE GESTÃO 2014
Relatório de Gestão do exercício de 2014 apresentado aos órgãos de controle interno e
externo e à sociedade como prestação de contas anual a que esta Unidade está obrigada
nos termos do parágrafo único do art. 70 da Constituição Federal, elaborado de acordo
com as disposições da IN TCU nº 63/2010 e da DN TCU nº 134/2013.
Boa Vista-RR / 2015
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Sumário
1. Identificação e Atributos ................................................................................................................... 10
1.1. Identificação ................................................................................................................................... 10
1.2. Introdução ...................................................................................................................................... 11
1.3. Cenário de Atuação ........................................................................................................................ 13
1.4. Organograma .................................................................................................................................. 15
2. Planejamento e Resultados Alcançados ............................................................................................ 19
2.1. Estratégia de Atuação .................................................................................................................... 19
2.2. Objetivos Estratégicos .................................................................................................................... 19
2.3. Prioridades ..................................................................................................................................... 21
2.4. Medidas de Gestão do Plano.......................................................................................................... 23
2.5. Metas .............................................................................................................................................. 27
2.5.1. Indicadores Institucionais ............................................................................................................ 27
2.5.2. Metas Mobilizadoras ................................................................................................................... 28
2.5.3. Metas de Atendimento ............................................................................................................... 28
2.6. Programas Nacionais ...................................................................................................................... 29
2.7. Carteiras de Projetos ...................................................................................................................... 32
2.7.1. Projetos de Atendimento ............................................................................................................ 33
2.7.2. Projetos de Desenvolvimento de Produtos e Serviços ................................................................ 59
2.7.3. Projetos de Articulação Institucional .......................................................................................... 63
2.7.4. Gestão Operacional/Projetos ...................................................................................................... 65
2.7.5. Construção e Reformas/Projetos ................................................................................................ 71
2.7.6. Gestão Operacional/Atividade .................................................................................................... 73
2.7.7. Suporte a Negócios/Atividades ................................................................................................... 80
3. Estruturas de Governança e de Autocontrole Gestão ...................................................................... 80
3.1. Estrutura de Governança ............................................................................................................... 80
3.2. Atuação da Auditoria ...................................................................................................................... 82
3.3. Sistema de Correição ...................................................................................................................... 83
3.4. Avaliação dos Controles Internos ................................................................................................... 85
3.5. Dirigentes e Membros de Conselhos ............................................................................................. 86
3.6. Remuneração a Dirigentes ............................................................................................................. 87
4. Programação e Execução Contábil e Financeira ................................................................................ 87
4.1. Programação Orçamentária das Receitas e Despesas ................................................................... 88
4.2. Execução Orçamentária das Receitas e Despesas .......................................................................... 89
4
4.3. Maiores Contratos e Favorecidos ................................................................................................... 99
4.4. Maiores Contratos para Obras de Engenharia ............................................................................. 101
4.5. Informações sobre Transferências ............................................................................................... 101
4.5.1. Contribuição Social do Sebrae Nacional – CSN ......................................................................... 101
4.5.2. Convênios .................................................................................................................................. 102
4.5.3. Outras Transferência ................................................................................................................. 103
5. Gestão Administrativa ..................................................................................................................... 103
5.1. Gestão de Pessoas, Terceirização de Mão de Obra e Custos Relacionados ................................ 103
5.1.1. Estrutura de Pessoal .................................................................................................................. 103
5.1.2. Mão de Obra Terceirizada e Estagiários .................................................................................... 107
5.1.3. Desoneração da Folha de Pagamento ....................................................................................... 109
5.2. Gestão do Patrimônio Mobiliário e Imobiliário ............................................................................ 109
5.2.1. Veículos Próprios ou Locados de Terceiros ............................................................................... 109
5.2.2. Patrimônio Imobiliário Próprio ou Locados de Terceiros .......................................................... 110
5.3. Gestão da Tecnologia da Informação ........................................................................................... 111
5.4. Outros assuntos administrativos .................................................................................................. 114
6. Sustentabilidade .............................................................................................................................. 114
7. Atendimento de Demandas de Órgãos de Controle ....................................................................... 116
7.1. Tratamento das deliberações exaradas em acórdãos do TCU ..................................................... 116
7.2. Tratamento das recomendações feitas pela CGU ........................................................................ 116
7.3. Medidas Administrativas para apuração de dano ao Erário ........................................................ 116
8. Informações Contábeis .................................................................................................................... 117
8.1. Demonstrações Contábeis e Parecer dos Auditores .................................................................... 117
9. Resultados e Conclusões ................................................................................................................. 117
10. Relacionamento com a Sociedade ................................................................................................ 118
11. Outras Informações Sobre a Gestão ............................................................................................. 119
ANEXO I – DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014 ..... 120
ANEXO II – PARECER DA EMPRESA DE AUDITORIA EXTERNA ............................................................. 145
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Lista de Quadros, Imagens e Tabelas Quadro 1 – Identificação do SEBRAE/RR ........................................................................................... 10
Quadro 2 – Composição do quadro de Dirigentes, Gerentes e Assessores ........................................... 18
Quadro 3 - Avaliação do Controle Interno ............................................................................................ 85
Quadro 4 - Dirigentes e Membros de Conselhos................................................................................... 86
Quadro 5 - Processos Licitatórios ......................................................................................................... 91
Quadro 6 - Relação dos 10 maiores Contratos ...................................................................................... 99
Quadro 7 - Relação dos Maiores Contratos para Obras de Engenharia .............................................. 101
Quadro 8 - Mão de Obra Terceirizada ................................................................................................. 107
Quadro 9 - Contrato de Prestação de Serviço com Locação de Mão de Obra..................................... 108
Quadro 10 - Relação de Contratos de TI com Vigências em 2014 ..................................................... 112
Tabela 1- Objetivo Estratégico Local .................................................................................................... 21
Tabela 2 - Prioridades Locais ................................................................................................................ 22
Tabela 3 - Indicadores Institucionais ..................................................................................................... 27
Tabela 4 - Metas Mobilizadoras ............................................................................................................ 28
Tabela 5 - Segmentação de Clientes ...................................................................................................... 28
Tabela 6 - Metas de Atendimento ......................................................................................................... 28
Tabela 7 - Programas Nacionais ............................................................................................................ 29
Tabela 8 - Agronegócio/Projetos ........................................................................................................... 33
Tabela 9 - Comércio/Projetos ................................................................................................................ 41
Tabela 10 - Industria/Projeto ................................................................................................................. 45
Tabela 11 - Serviços/Projetos ................................................................................................................ 48
Tabela 12 - Territorial/Projetos ............................................................................................................. 50
Tabela 13 - Turismo/Projeto .................................................................................................................. 57
Tabela 14 - Desenvolvimento de Produtos e Serviços/Projetos ............................................................ 59
Tabela 15 - Articulação Institucional/Projetos ...................................................................................... 63
Tabela 16 - Gestão Operacional/Projetos .............................................................................................. 65
Tabela 17 - Comparativo de Chamados por Categoria ......................................................................... 71
Tabela 18 - Construção e Reformas/Projetos ........................................................................................ 71
Tabela 19 - Gestão Operacional/Atividade ........................................................................................... 73
Tabela 20 - Suporte a Negócios/Atividades .......................................................................................... 80
Tabela 21 - Ocorrências da Ouvidoria .................................................................................................. 84
Tabela 22 - Remuneração de Dirigentes ............................................................................................... 87
Tabela 23 - Programação Orçamentária das Receitas e Despesas ......................................................... 88
Tabela 24 - Execução Orçamentária da Receita e Despesa/Comparativo ............................................. 89
Tabela 25 - Desempenho Orçamentário do Exercício de 2014 ............................................................. 97
Tabela 26 - Convênios Transferidos em 2014 ..................................................................................... 102
Tabela 27 - Relação de Convênios Prestados Contas em 2014 ........................................................... 103
Tabela 28 - Outras Transferências ....................................................................................................... 103
Tabela 29 - Demonstração da Força de Trabalho ................................................................................ 103
Tabela 30 - Divisão por Área Meio e Área Fim .................................................................................. 104
Tabela 31 - Afastamentos Superiores a 15 dias em 2014 .................................................................... 104
Tabela 32 - Quantidade e Percentual de Analistas e Assistentes ........................................................ 104
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Tabela 33 - Perfil de Escolaridade ...................................................................................................... 104
Tabela 34 - Perfil de Idade .................................................................................................................. 104
Tabela 35 - Custos com a Manutenção de Recursos Humanos ........................................................... 105
Tabela 36 - Quantidade de Estagiários em 2014 ................................................................................. 105
Tabela 37 - Estagiários ........................................................................................................................ 109
Tabela 38 - Relação de Veículos Próprios .......................................................................................... 109
Tabela 39 - Principais Sistemas de Uso .............................................................................................. 111
Tabela 40 - Eventuais Necessidades de Novos Sistemas .................................................................... 111
Tabela 41 - Índice de Consumo de Energia ......................................................................................... 115
Tabela 42 - Índice de Consumo de Água ............................................................................................ 116
Figura 1 – Organograma do SEBRAE/RR ............................................................................................ 15
Figura 2 - Mapa Estratégico do SEBRAE/RR ...................................................................................... 20
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Lista de Abreviações e Siglas
Sigla Nomenclatura ABASE Associação Brasileira dos SEBRAE`s Estaduais
ABAV Associação Brasileira de Agências de Viagens
AC Ativo Circulante
ADVIR Associação dos Deficientes Visuais do Estado de Roraima
AFERR Agência de Fomento do Estado de Roraima
ALC Área de Livre Comercio
ALI Agentes Locais de Inovação
ANC Ativo Não Circulante
ANVISA Agência Nacional de Vigilância Sanitária
APIS Associação de Apicultores do Município de Cantá
APISUL Associação de Apicultores da Região Sul do Estado de Roraima
ASA/RR Associação Setentrional de Apicultores de Roraima
ASSAM Associação de Apicultores de Mucajaí
AT Ativo
BB Banco Brasil
BITERR Bolsa de Inovação Tecnológica de Roraima
BNDES Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social
CAMACOL Câmara Americana de Comércio dos Estados Unidos
CARICOM Mercado Comum e Comunidade do Caribe
CDB Certificado de Depósito Bancário
CDE Conselho Deliberativo Estadual
CDI Centro de Documentação e Informação
CDN Conselho Deliberativo Nacional
CEF Caixa Econômica Federal
CGU Controladoria Geral da União
CI Comunicação Interna
CIEE Centro de Integração Empresa e Escola
CNAE Classificação Nacional de Atividades Econômicas
CNI Confederação Nacional da Indústria
CNPJ Cadastro Nacional Pessoa Jurídica
CNTUR Confederação Nacional do Turismo
CONBRAPI Congresso Brasileiro de Apicultura
CSN Contribuição Social do SEBRAE/NA
CSO Contribuição Social Ordinária
CSS Centro SEBRAE de Sustentabilidade
CTD Contrato por Tempo Determinado
CTI Contrato por Tempo Indeterminado
DAS Documento de Arrecadação do Simples Nacional
DCTF Declaração de Contribuição e Tributos Federais
DIPJ Declaração de Informações Econômico-Fiscais da Pessoa Jurídica
DIRAF Diretoria de Administração e Finanças
DIRET Diretoria Técnica
DIREX Diretoria Executiva
DISUP Diretoria de Superintendência
DN Decisão Normativa
DORT Distúrbios Osteomusculares Relacionados ao Trabalho
EAD Educação a Distância
EG Endividamento Geral ou Total
EI Empreendedor Individual
EMBRAPA Empresa Brasileira de Pesquisa Agropecuária
EPP Empresa de Pequeno Porte
ER Estabelecimentos, Registrados ou Relacionados
ERP Entreprise Resources Planning
EUA Estados Unidos da América
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FACIR Federação das Associações Comerciais e Industriais do Estado de Roraima
FAERR Federação da Agricultura do Estado de Roraima
FEISUR Feira de Negócios do Sul de Roraima
FETEC Fundação de Educação, Turismo, Esporte e Cultura de Boa Vista
FGTS Fundo de Garantia do Tempo de Serviço
FIER Federação da Indústria do Estado de Roraima
FISPAL
Feira Internacional de Embalagens, Processos e Logística para as Indústrias de
Alimentos e Bebidas
FNQ Fundação Nacional da Qualidade
GEOR Gestão Estratégica Orientada para Resultados
IACT Instituto de Amparo à Ciência e Tecnologia
IBGE Instituto Brasileiro de Geografia e Estatística
ICO Índice de Comprometimento Organizacional
IEL Instituto Euvaldo Lodi
IES Instituições de Ensino Superior
IFIA International Food Ingredients & Additives Exhibition and Conference
IFRR Instituto Federal de Roraima
IIA Instituto dos Auditores Internos
IN Instrução Normativa
INFOTEC Informações Técnicas
INOVASUL Seminário de Inovação do Sul de Roraima
INPI Instituto Nacional da Propriedade Industrial
JUCERR Junta Comercial do Estado de Roraima
LER Lesão de Esforço Repetitivo
LG Liquidez Geral
LI Liquidez Instantânea
LS Liquidez Seca
MDIC Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior
ME Microempresa
MEG Modelo de Excelência da Gestão
MEI Micro Empreendedor Individual
MPE Micro e Pequenas Empresas
OCB/SESCOOP Serviço Nacional de Aprendizagem do Cooperativismo
PADI Plano de Acompanhamento e Desempenho Individual
PAIS Produção Agroecológica Integrada e Sustentável
PC Passivo Circulante
PCMSO Programa de Controle Médico de Saúde Ocupacional
PDF Programa de Desenvolvimento de Fornecedores
PEP Planejamento Estratégico de Pessoal
PIB Produto Interno Bruto
PMBV Prefeitura Municipal de Boa Vista
PMG Plano de Melhoria da Gestão
PNC Passivo Não Circulante
PNQ Programa Nacional da Qualidade
POP Procedimentos Operacionais
PPA Plano Plurianual
PPRA Programa de Prevenção dos Riscos Ambientais
PROCOMPI Programa de Apoio à Competitividade das Micro e Pequenas Indústrias
PRONATEC Programa Nacional de Acesso ao Ensino Técnico e Emprego
PSEG Programa SEBRAE de Excelência em Gestão
REDESIM
Rede Nacional para a Simplificação do Registro e da Legalização de Empresas e
Negócios
RH Recursos Humanos
RIOPARTs Feira Internacional da Indústria de Autopeças e Reparação Automotiva
SAF Sistema Agroflorestal
SEBRAE/NA Serviço Brasileiro de Apoio às Micro e Pequenas Empresas
SEBRAE/RR Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas do Estado de Roraima
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SEBRAETEC Programa SEBRAE de Consultoria Tecnológica
SEI SEBRAE Empreendedor Individual
SENAC Serviço Nacional do Comércio
SENAI Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial
SEPLAN Secretaria de Estado de Planejamento e Desenvolvimento
SFA/RR Superintendência Federal da Agricultura no Estado de Roraima
SGC Sistema de Gestão de Credenciados
SGE Sistema de Gestão Estratégica
SGP Sistema de Gestão de Pessoas
SIACWEB Sistema de Atendimento ao Cliente
SICONV Sistema de Gestão de Convênios e Contratos de Repasse
SIF Selo de Inspeção Federal
SINDIREPA Sindicato da Ind. Reparadora de Veíc. e Assessórios do Estado de RR
SISCOMEX Sistema Integrado de Comércio Exterior
SME Sistema de Monitoramento Estratégico
SMGA Secretaria Municipal de Gestão Ambiental e Assuntos Indígenas
SMLG Sistema de Monitoramento da Lei Geral
SMPE Secretaria da Micro e Pequena Empresa
SPDA Sistema de Proteção contra Descargas Atmosféricas
SUDAM Superintendência de Desenvolvimento da Amazônia
SUFRAMA Superintendência da Zona Franca de Manaus
TCU Tribunal de Contas da União
TTD Tabela de Temporalidade de Documentos
UAF Unidade de Administração e Finanças
UAUDIN Unidade de Auditoria Interna
UCE Unidade de Competitividade Empresarial
UCPL Unidade de Comissão Permanente de Licitação
UCRF Unidade de Captação de Recursos Financeiros
UERR Universidade Estadual de Roraima
UFRR Universidade Federal de Roraima
UGE Unidade de Gestão Estratégica
UGOC Unidade de Gestão Orçamentária, Controle e Contabilidade
UGP Unidade de Gestão de Pessoas
UMC Unidade de Marketing e Comunicação
UNIRENDA Cooperativa de Amigos, Catadores e Recicladores de Resíduos Sólidos
UPAGRO Unidade de Projetos de Agronegócios
UPE Unidade de Projetos Estratégicos
UPP Unidade de Políticas Públicas
UPUA Unidade de Projetos Urbanos e de Atendimento
UTGER Unidade Técnica Geral
UTIC Unidade de Tecnologia da Informação e Comunicação
ZPE Zona de Processamento de Exportação
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1. Identificação e Atributos
1.1. Identificação
Quadro 1 – Identificação do SEBRAE/RR
Identificação da Unidade Jurisdicionada
Denominação completa: Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas de Roraima
Denominação abreviada: SEBRAE/RR
Vinculação Ministerial: Ministério do Desenvolvimento, Indústria e Comércio Exterior -
MDIC
CNPJ: 04.685.236/0001-60
Situação: ativa
Natureza Jurídica: Serviço Social Autônomo
Principal Atividade: Entidade associativa de direito privado, sem
fins lucrativos, instituída sob a forma de serviço social autônomo.
Código CNAE: 7020-
4/00
Telefones/Fax de contato: (95) 2121-8001 /(95) 2121-8003
Endereço Eletrônico: [email protected]
Página na Internet: www.sebrae.com.br/uf/roraima
Endereço Postal: Av. Major Williams 680, São Pedro – Boa Vista/ RR
Normas relacionadas à Unidade Jurisdicionada
Lei nº 8.029 de 12/04/1990
Lei nº 8.154 de 28/12/1990
Decreto nº 99.570 de 09/10/1990
Resolução CDN nº 255/2014 – Estatuto Social
Resolução CDN nº 120/2005 – Regimento Interno
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1.2. Introdução
O Presente Relatório de Gestão contempla os atos de gestão praticados pelo Serviço de Apoio
às Micro e Pequenas Empresas do Estado de Roraima - SEBRAE/RR durante o exercício de
2014, descrevendo os principais resultados de atuação da Instituição, cujo detalhamento
encontra-se descrito em onze itens, que a seguir será especificado. Neste sentido, procuramos
evidenciar no relatório de forma sucinta as principais atividades de gestão, as realizações e
resultados, procurando atender os procedimentos estabelecidos, como também atingir a
eficácia, eficiência e efetividade das ações realizadas.
Assim sendo, o respectivo documento foi elaborado de acordo com as disposições da IN TCU
nº 63/2010 e da DN TCU nº 134/2013, a que esta unidade está obrigada nos termos do art. 70
da Constituição Federal. Está estruturado em onze itens, conforme a saber: Item 1 –
Identificação e Atributos; Item 2 – Planejamento e Resultados Alcançados; Item 3 – Estruturas
de Governança e de Autocontrole da Gestão; Item 4 – Programação e Execução Contábil e
Financeira; Item 5 – Gestão Administrativa; Item 6 – Sustentabilidade; Item 7 – Atendimento
de Demandas de Órgãos de Controle; Item 8 – Informações Contábeis; Item 9 – Resultados e
Conclusões; Item 10 – Relacionamento com a Sociedade; Item 11 – Outras informações Sobre
a Gestão.
Seguindo as orientações do Anexo II da Decisão Normativa TCU n.º 134 de 04 de Dezembro
de 2013, a seguir estão indicados os itens que não constam do presente documento, bem como
a correspondente justificativa:
Parte A – Conteúdos Gerais
Itens 1 a 13
Justificativa: Não se aplicam a realidade da unidade
Parte B – Conteúdo Específicos por Unidade Jurisdicionada ou grupo de Unidades Afins
Itens 1 a 68
Justificativa: Não se aplicam a realidade da unidade
Parte C – Unidades Jurisdicionadas com Relatórios de Gestão Customizados
Item 9. Atendimento de Demandas de Órgãos de Controle (Subitem 9.1 à 9.3 do Anexo
II da DN TCU N.º 134 de 04 de Dezembro de 2013/Corresponde ao Item 7 e subitens
7.1 à 7.3 do presente relatório de gestão)
Justificativa: não há conteúdo a ser declarado para o exercício em referência.
O SEBRAE/RR com base no seu Plano Plurianual 2014-2017 desenvolveu seu papel de agente
de desenvolvimento dos pequenos negócios, uma vez que pode atuar nos segmentos e atividades
econômicas definidas como prioritárias e contribuir para efetivar as estratégias de
desenvolvimento do Estado de Roraima, por meio de ações articuladas com os parceiros
institucionais, públicos e privados.
Estas parcerias possibilitaram e contribuíram para a competitividade dos pequenos negócios
com ações de gestão, inovação e tecnologia, sustentabilidade, gestão de pessoas, mercados e
ambiente favorável as MPE atendidas no Estado de Roraima. Desta forma, os atendimentos
realizados junto aos setores de agronegócio, comércio, serviço e indústria proporcionaram
soluções fundamentais para a manutenção e crescimento dos pequenos negócios locais.
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No ano de 2014 podem-se destacar algumas ações realizas pela Instituição e parceiros que
obtiveram reconhecimento regional e nacional graças ao grau de contribuição dada aos
empreendimentos e empreendedores.
A 6ª Semana do Microempreendedor Individual foi de fundamental importância para a
disseminação de informações e conhecimentos necessários aos MEI, potenciais
empreendedores e potenciais empresários, agregando no período de sete dias um conjunto de
ações com consultorias, palestras, visitas in loco e espaço de comercialização para os MEI’s.
Estas atividades foram realizadas nos cinco bairros de maior densidade empresarial,
possibilitando o fácil acesso do público alvo. A Semana obteve reconhecimento nacional pelo
volume de empreendedores atendidos e pela dinâmica de realização.
Quanto as políticas públicas o SEBRAE/RR atuou na articulação para a criação e fortalecimento
do ambiente legal em todas as esferas governamentais por meio da disseminação da Lei Geral,
junto às lideranças políticas, empresariais e sociedade nos 15 municípios do Estado. Destaca-
se o esforço de sensibilização junto aos prefeitos quanto aos benefícios de sua implementação.
Tendo como uma das principais ações o Prêmio Prefeito Empreendedor, com atuação in loco
de consultores e parceiros. A meta de implementação em 08 municípios até 2014, foi atendida,
sendo que nos demais as negociações encontram-se avançadas. Cabe destacar a importante
parceria das Instituições membros do Conselho Deliberativo Estadual - CDE nas ações de
políticas públicas realizadas por meio das reuniões itinerantes.
Os programas Nacionais SEBRAETec, Agentes Locais de Inovação – ALI, SEBRAE Mais,
Território da Cidadania, Educação Empreendedora e Negócio a Negócio que trabalharam suas
temáticas em inovação, finanças e gestão empresarial junto aos micro empreendedores
individuais, micro empresas, empresas de pequeno porte e potenciais empreendedores com foco
nos atendimentos de capacitação e consultorias realizadas na capital, nos municípios da região
sul do estado e nos demais de maior densidade empresarial.
O Programa SEBRAE de Excelência em Gestão - PSEG que consiste na auto-avaliação dos
processos de gestão do SEBRAE/RR possibilitou a elaboração do Plano de Melhoria executado
durante o ano de 2014 que conquistou 427 pontos no Programa Nacional da Qualidade – PNQ.
Resultado significativo no processo de evolução da certificação da gestão. O crescimento de 38
pontos comparados ao ciclo anterior recebeu reconhecimento junto ao SEBRAE Nacional.
Um dos fatores que contribuíram para os resultados, consiste nos investimentos realizados para
atender os diagnósticos elaborados sobre as necessidades dos colaboradores no que diz respeito
a formação das competências necessárias para o desenvolvimento pleno das atividades, assim
como a infraestrutura física e tecnológica para fazer frente às demandas de serviços neste ano.
Instrumentos como a Universidade Corporativa que potencializou o acesso aos colaboradores
em capacitações presenciais ou a distância, assim como a melhoria do ambiente de trabalho,
certificaram o SEBRAE/RR como a melhor pontuação em clima organizacional.
A execução do Plano Plurianual de 2014, conforme previsto, os grandes eventos esportivos
geraram dificuldades, principalmente nos aspectos de logística o que reduziu a disponibilidade
de fornecedores no primeiro semestre, concentrando as atividades a partir da conclusão do
processo eleitoral vivenciado no país.
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1.3. Cenário de Atuação
O Sistema SEBRAE com “S” foi instituído em 9 de outubro de 1990 pelo decreto nº 99.570,
que complementa a Lei nº 8029 de 12 de abril. A entidade desvinculou-se da administração
pública e transformou-se em uma Instituição privada, sem fins lucrativos e de utilidade pública.
Ampliando sua estrutura de atendimento para todos os Estados do país.
No ano de 1991 ocorreu a inclusão do SEBRAE/RR por meio de estatuto, como uma entidade
associativa de direito privado, sem fins lucrativos, instituída sob a forma de serviço social
autônomo, integrante e vinculada ao Sistema SEBRAE, criado para dar apoio aos pequenos
negócios por meio de eixos principais como o empreendedorismo, gestão, inovação,
competitividade e a sustentabilidade dos empreendimentos do Estado de Roraima.
Com base no Estatuto Social da Instituição, na missão do Sistema SEBRAE, no Direcionamento
Estratégico e nas Diretrizes Nacionais estabelecidas para o PPA 2014-2017, o SEBRAE/RR
realizou as ações, que estiveram voltadas para o atendimento de seu público alvo:
microempreendedores individuais; microempresas; empresas de pequeno porte; produtores
rurais e pescadores que possuem registro próprio nos órgãos reguladores estaduais e/ou
municipais; potenciais empresários classificados com negócio ou sem negócio próprio e
potenciais empreendedores.
O SEBRAE/RR atua no cenário estadual com a missão de “Promover a competitividade e o
desenvolvimento sustentável das MPE e fomentar o empreendedorismo no Estado de Roraima”
no intuito de contribuir com o aperfeiçoamento dos pequenos negócios dos setores da indústria,
comércio, agronegócio e de serviço.
Neste ano o Planejamento Plurianual do SEBRAE/RR no quadriênio 2014-2017 foi
desenvolvido a partir da análise de informações sobre o público alvo, obtida por meio de
pesquisas, dos apontamentos dos parceiros e conselheiros, que resultaram em um conjunto de
projetos e atividades que foram responsáveis pelo alcance dos objetivos estratégicos e as
prioridades definidas pelo SEBRAE/RR e que estão devidamente alinhadas com as estratégias
do Sistema SEBRAE.
Roraima é um dos Estados com menor índice populacional do país, 469.524 (IBGE – 2012) a
proporção de crescimento da população é uma das maiores entre os estados brasileiros. Os
municípios que apresentaram crescimento acentuado no último ano foram Boa Vista (296.959),
Rorainópolis (25.319) e Caracaraí (19.019). Boa Vista, a capital, reúne a maior parte da
população (65,3%) segundo dados do IBGE e 84,58% das empresas do Estado, conforme dados
da Receita Federal.
A estrutura econômica está baseada pelo emprego, sobre tudo, pelo setor público que emprega
o maior contingente, seguido do setor comercial. A atividade industrial se concentra nos setores
de construção civil, produtos alimentícios, madeireiro e mobiliários, metalúrgicos e material
gráfico. Os setores primários estão embasados na pecuária e na agricultura de arroz irrigado.
Outras culturas de importância são a soja, o milho, produtos agro florestais e as oleaginosas. A
piscicultura também apresenta um potencial promissor, favorecido pelo potencial hídrico do
Estado. No setor de serviços o Estado apresenta expressão em gastronomia, franquias,
automotivos, hotelaria e serviços relacionados a saúde. Desta forma, alguns setores foram
trabalhados com atuação direta do SEBRAE/RR e outros por meio de importantes parcerias.
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O Estado de Roraima conta com um conjunto de incentivos fiscais contemplados pela Área de
Livre Comercio – ALC, Zona de Processamento de Exportação – ZPE, incentivos e benefícios
fiscais de cunho federal, estadual e municipal que beneficiam o desenvolvimento e a
competitividade dos pequenos negócios locais. Onde podemos destacar o Super Simples por
meio da Lei Complementar 147/14, que aprimora a Lei Geral da Micro e Pequena Empresa,
mais conhecida como Supersimples, onde o número de empresas optantes foi expressivo com
destaque aos microempreendedores individuais.
As variáveis da economia brasileira apresentaram um comportamento mais dependente dos
mercados interno e externo e a previsão do consumo das famílias e os investimentos que
continuariam a alavancar o PIB brasileiro, não se concretizaram, provocando efeitos negativos
no poder de consumo do mercado, forçando o ajuste nas estratégias dos pequenos negócios.
Em Roraima os efeitos da crise econômica foram mais expressivos diante das especificidades
locais, impactando em setores como indústria e agronegócios. Porém, nos setores de franquias
e construção civil com o adventure da instalação de dois Shoppings Centers, agregados a
expansão dos setores imobiliários, promoveram a geração de novos empregos e arrecadação de
impostos, proporcionando o equilíbrio na economia local. Diante deste cenário temas como
inovação, gestão financeira e mercados foram fundamentais para a gestão dos empreendimentos
localizados em Roraima.
A atuação da Instituição foi baseada na projeção de atendimento de 33,40% do universo de
17.679 pequenos negócios. Entretanto, o SEBRAE/RR superou seus atendimentos
apresentando uma taxa de 35,76% de atendimento dos pequenos negócios o que corresponde a
6.322 empresas atendidas no ano de 2014.
15
1.4. Organograma
Figura 1 – Organograma do SEBRAE/RR
Fonte: Organograma do SEBRAE/RR
Informações Complementares ao Organograma do SEBRAE/RR
Competências
O Sistema de Gestão de Pessoas SGP 7.0, fundamenta-se no conceito de competências,
entendidas como, o conjunto de conhecimentos, habilidades e atitudes que associadas e
aplicadas geram resultados. Para a definição das competências necessárias para a consecução
dos resultados organizacionais são definidas as Competências Essenciais que estão vinculadas
diretamente ao negócio do SEBRAE/RR e ao cumprimento de sua missão.
Por ter essa finalidade as competências essenciais podem ser adequadas de acordo com a as
atualizações da estratégia de atuação do SEBRAE, porém as competências aprovadas em agosto
de 2013, permaneceram válidas durante todo o ano de 2014.
As competências essenciais do SEBRAE/RR foram estabelecidas com base nos seguintes
pilares: Promover a competitividade e o desenvolvimento sustentável das MPE; Promover o
desenvolvimento da cultura empreendedora e fomentar o empreendedorismo; Promover a
ORGANOGRAMA DO SEBRAE/RR
16
gestão de conhecimentos sobre as MPE e seu ambiente; Articular e formular soluções
inovadoras para o desenvolvimento das MPE; e Articular parcerias para a criação de ambiente
institucional favorável às MPE.
Todos os espaços ocupacionais do SEBRAE/RR são avaliados nas mesmas competências
essenciais que dão origem as competências profissionais que estão divididas em competências
técnicas, comportamentais e de gestão.
As competências técnicas correspondem ao conjunto de conhecimentos, habilidades e atitudes
necessárias à consecução dos processos e projetos organizacionais. As descrições das
competências técnicas diferem de acordo com o espaço ocupacional e seu nível de
complexidade e todos os empregados de carreira passam por este processo de avaliação.
As competências comportamentais correspondem ao conjunto de atitudes e comportamentos
necessários ao alcance dos objetivos individuais e de equipe, devendo estar alinhadas aos
objetivos do SEBRAE/RR. Tais competências expressam os comportamentos e atitudes que
garantam mais satisfação e realizações na vida profissional do empregado de carreira.
As competências de gestão são aquelas necessárias aos profissionais que exercem função de
Gerente Técnico Geral, Gerente e Chefe de Gabinete, e estão voltadas à consecução dos
objetivos estratégicos, dos planos operacionais e para a gestão eficaz dos talentos humanos nas
equipes de trabalho.
Unidades e Processos
A estrutura do SEBRAE/RR está dividida em Unidades, Assessorias e Chefias de Gabinete,
com Unidades Finalística, de Conhecimento e Articulação, e de Suporte e Gestão. A atuação
dessas Unidades junto aos pequenos negócios está em consonância com o Direcionamento
Estratégico do Sistema SEBRAE, demonstrando suas atribuições por meio da missão
estabelecida para cada uma, conforme descrição a seguir:
Unidades de Atuação Finalística: tem como função básica à elaboração, gestão,
monitoramento e avaliação de projetos e carteiras de projetos orientados para resultados
finalísticos junto ao público alvo em linha com Direcionamento Estratégico do Sistema
SEBRAE. Nesta linha de realização estão a Unidade Técnica Geral – UTGER; Unidade de
Projetos Urbanos e de Atendimento – UPUA; Unidade de Projetos de Agronegócios –
UPAGRO e a Unidade de Projetos Estratégicos – UPE. Ambas com a missão de garantir o
atendimento às micro e pequenas empresas e empreendedores, de forma extensiva, intensiva,
continuada e com foco em resultados efetivos.
Unidades de Conhecimento e Articulação: têm como função básica o desenvolvimento e
disponibilidade para o SEBRAE/RR e clientes, de metodologias, referências, métodos,
produtos e serviços, e de suas aplicações em apoio a atuação finalística e função de articulação
com instituições públicas e privadas visando ao aperfeiçoamento do ambiente econômico, legal
e institucional favorável ao desenvolvimento das MPE e em apoio ao SEBRAE/RR.
Unidade de Competitividade Empresarial – UCE é uma das responsáveis pelas suas
realizações, bem como as áreas a ela vinculada, Área de Educação; Área de Acesso a Inovação
e Tecnologia; Área de Acesso a Mercados e Área de Acesso a Serviços Financeiros. Tem a
missão de prover o SEBRAE/RR e clientes de conhecimentos e soluções em inovação e
17
tecnologia, acesso a mercados e educação empreendedora e articular, estimular e induzir o
sistema financeiro ao segmento das micro e pequenas empresas para ampliar o acesso e reduzir
custos do crédito e demais serviços financeiros.
Unidade de Políticas Públicas – UPP: também está vinculada a Unidade de Conhecimento e
Articulação e tem como missão o estabelecimento de relações destinadas ao intercâmbio de
melhores práticas e a cooperação institucional para o desenvolvimento das micro e pequenas
empresas.
Unidades de Suporte e Gestão: têm como função básica a prestação de serviços de suporte
necessários ao SEBRAE/RR e o desenvolvimento e disponibilização de instrumentos e métodos
adequados ao ambiente corporativo. Estão vinculadas a esta Unidade as seguintes gerencias:
Unidade de Gestão Estratégica – UGE com a missão de criar condições para o SEBRAE/RR
atuar estrategicamente para o alcance de sua missão, utilizando processos de conhecimento e
gestão.
Unidade de Administração e Finanças – UAF com a missão de propiciar um ambiente seguro
para a gestão dos recursos administrativos e financeiros do SEBRAE/RR, através do
desenvolvimento de ações de suporte às operações da Instituição.
Unidade de Tecnologia da Informação e Comunicação – UTIC que tem a missão de atuar
integrado às estratégias do SEBRAE, em sintonia com o mercado de tecnologia da informação,
provendo soluções inovadoras que contribuam para o aumento da competitividade e
sustentabilidade de seus clientes.
Unidade de Gestão de Pessoas – UGP tem a missão de promover a gestão de pessoas visando
suprir e desenvolver competências para o alcance dos objetivos organizacionais do
SEBRAE/RR.
Unidade de Gestão Orçamentária, Controle e Contabilidade – UGOC com a missão de
atuar junto às demais áreas do SEBRAE/RR no processo de gestão de controle por meio de
sistemas de informações gerenciais de contabilidade, orçamento e controle, com observância
dos procedimentos normatizados inerente aos processos internos.
Unidade de Auditoria Interna – UAUDIN com a missão de prover assessoramento para a
efetiva e transparente aplicação dos recursos do SEBRAE/RR, tendo como referencial os
normativos de controle internos e externos e os emanados do SEBRAE/NA.
Unidade de Marketing e Comunicação – UMC que tem a missão de promover a divulgação
da atuação do SEBRAE/RR junto à sociedade empreendedora, promovendo a compreensão de
sua missão e a acessibilidade aos seus projetos e serviços.
Unidade de Comissão Permanente de Licitação – UCPL com a missão de prover
assessoramento para a efetiva aplicação dos recursos de forma prevista no Regulamento de
Licitações e de Contratos do Sistema SEBRAE.
Unidade de Captação de Recursos Financeiros – UCRF que tem a missão de buscar a
captação de recursos de fontes não previstas expressamente na Contribuição Social Ordinária -
CSO, a fim de ampliar as ações do SEBRAE/RR.
18
As Assessorias e as Chefias de Gabinetes também são unidades que compõem a estrutura do
SEBRAE/RR. As Assessorias têm a missão de prestar assessoramento à presidência do
Conselho Deliberativo Estadual - CDE e à Diretoria Executiva - DIREX, contribuindo para o
cumprimento da missão institucional do SEBRAE/RR. A Chefia de Gabinete tem a missão de
prestar apoio administrativo à presidência do CDE e à DIREX.
Quadro 2 – Composição do quadro de Dirigentes, Gerentes e Assessores
COMPOSIÇÃO DO QUADRO DE DIRENTES, GERENTES E ASSESSORES
Unidade Titular Cargo Período de Atuação
CDE Antônio Airton Oliveira Dias Presidente Janeiro/2011 a Dezembro/ 2014
CDE Aluízio Antunes Neto Assessor Janeiro/2011 a Dezembro/2014
CDE Claucia Gassner Assessora Dezembro/2013 a Dezembro/2014
CDE Eduardo Augusto Montagna Neto Assessor Junho/2011 a Dezembro/2014
CDE Geraldo Bezerra dos Anjos Filho Assessor Janeiro/2011 a Dezembro/2014
CDE Marco Antônio Salviato Fernandes Assessor Janeiro/2011 a Dezembro/2014
DISUP Luciana Surita da Mota Macedo Diretora Janeiro/2011 a Dezembro/2014
DISUP Mara Beatriz Peixoto Assessora Junho/2011 a Dezembro/2014
DISUP Marco Aurélio Cury Assessor Maio/2012 a Dezembro/2014
DIRAF Maria Cristina de Andrade Souza Diretora Janeiro/2011 a Dezembro/2014
DIRAF Osvaldo Damas da Silveira Junior Assessor Março/2012 a Dezembro/2014
DIRAF Rafael Penela Ribeiro Assessor Abril/2014 a Dezembro/2014
DIRET Alberto de Almeida Costa Diretor Janeiro/2011 a Dezembro/2014
DIRET Paulo Roberto Bragato Assessor Fevereiro/2013 a Dezembro/2014
DIRET Andréia Ferreira Neres Assessora Março/2007 a Dezembro/2014
UPP Nuberlânia Ribeiro Batista de Melo Gerente Março/2011 a Dezembro/2014
UPUA Aldrin do Nascimento Lopes Gerente Março/2011 a Dezembro/2014
UCE Ana Paula de Castro Rebelo Gerente Março/2011 a Dezembro/2014
UGE Oridete Aparecida Corrêa Ramalho Gerente Março/2011 a Dezembro/2014
UPAGRO Rodrigo Silveira da Rosa Gerente Março/2011 a Dezembro/2014
UGOC Rosilene de Moura Silva Gerente Março/2011 a Dezembro/2014
UPE Katia Maria Moraes Veskesky Gerente Março/2011 a Dezembro/2014
UGP Noelea da Silva Sousa Gerente Agosto/2011 a Dezembro/2014
UAF Giselly dos Reis Cardoso Gerente Abril/2013 a Dezembro/2014
UTIC Darik Arenhart Marinho Gerente Fevereiro/2014 a Dezembro/2014
UTGER Nádia Jaciara de Aguiar Castro Gerente Março/2011 a Dezembro/2014
UCPL Charles Sganzerla Grazziotin Gerente Janeiro/2013 a Dezembro/2014
UCRF Marlus Araújo de Almeida Gerente Julho/2012 a Dezembro/2014
UMC Naira Rodrigues de Lira Cordeiro Gerente Maio/2011 a Dezembro/2014
UAUDIN Vanuza Oliveira D’Almeida Gerente Março/2010 a Dezembro/2014
Fonte: Unidade de Gestão de Pessoas – UGP
19
2. Planejamento e Resultados Alcançados
2.1. Estratégia de Atuação
O Planejamento Estratégico do SEBRAE/RR foi elaborado para o período de 2014-2017, tendo
como documento norteador o Direcionamento Estratégico 2022, as Diretrizes para a Elaboração
do Plano Plurianual 2014-2017 e Orçamento 2014 do Sistema SEBRAE, aprovados pelo
Conselho Deliberativo Nacional - CDN.
Os trabalhos são realizados por meio de uma oficina de planejamento estratégico, que conta
com a participação do Conselho Deliberativo Estadual – CDE, Diretoria Executiva, gerentes,
assessores e gestores de projetos e atividades com o objetivo de identificar o cenário de atuação,
validação e/ou revisão da missão, visão, valores e abrangência territorial, além da identificação
ou validação dos objetivos estratégicos e prioridades locais, construindo assim a estratégia da
Instituição no período estabelecido para o PPA.
Atua-se também por meio de workshops realizados com parceiros e representantes do CDE e
Conselho Fiscal para identificação de parcerias institucionais, além de análises de consistência
dos projetos, para identificação da gestão e seus resultados para a efetiva continuação, bem
como, em rodadas de negócios envolvendo programas nacionais e projetos, visando uma
atuação conjunta das ações, com o objetivo de otimizar os recursos financeiros e humanos em
suas realizações.
A proposta elaborada para o PPA 2014-2017 do SEBRAE/RR atendeu ainda as etapas de
validação pela Diretoria Nacional e aprovação dos Conselhos Deliberativos em nível Estadual
e Nacional.
A construção dos projetos e atividades acontece após as diversas reuniões e workshops, a
análise do cenário econômico, social e ambiental, as possibilidades de parcerias e a contribuição
do público alvo a ser beneficiado. Considerando ainda, os documentos que norteiam os
processos e o planejamento estratégico federal e estadual, visando fortalecer as MPE e
contribuir com o desenvolvimento econômico do país.
A seguir serão relacionados os objetivos estratégicos e as prioridades de atuação do
SEBRAE/RR definidos no PPA 2014 - 2017 que foram elaborados considerando o cenário
local, suas peculiaridades e as potencialidades da economia, adotaram-se ainda, como critérios
de priorização o atendimento ao ambiente da empresa, o ambiente externo e o ambiente interno.
Além da análise da densidade empresarial, a capacidade de investimento do público alvo e as
parcerias institucionais.
2.2. Objetivos Estratégicos
O Mapa Estratégico do SEBRAE/RR está em total consonância com o Mapa Estratégico do
Sistema SEBRAE e com o Direcionamento Estratégico 2022. Fora realizadas pequenas
adequações para atender as peculiaridades locais. Este mapa representa as estratégias do
SEBRAE em Roraima para os próximos 4 anos.
20
A leitura do Mapa Estratégico segue uma lógica vertical de vinculação entre os objetivos e
temas estratégicos, demonstrando uma relação de causa e efeito entre eles, conforme o impacto
e a forma de contribuição entre as questões abrangidas pelos objetivos.
No topo do mapa estão posicionadas a missão, que é a razão de existir do SEBRAE/RR, a visão
de futuro, que demonstra a direção mestra dos objetivos estratégicos organizados em três
perspectivas – Partes Interessadas, Processos e Recursos – além do posicionamento da marca,
que orienta a estratégia de comunicação.
Figura 2 - Mapa Estratégico do SEBRAE/RR
Fonte: Unidade de Gestão Estratégica - UGE
21
Relatório de Execução Física e Financeira dos Objetivos Estratégicos do SEBRAE/RR
Tabela 1- Objetivo Estratégico Local
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico – SME
Ao analisar o relatório de objetivos estratégicos observa-se que no contexto geral o resultado
alcançado na execução dos projetos foi positivo alcançado execução de 85,10%. No entanto, os
Objetivos Estratégicos de Potencializar um ambiente favorável para o desenvolvimento dos
pequenos negócio; Promover a educação e a cultura empreendedora e o Prover conhecimento
sobre e para os pequenos negócios apresentaram execução abaixo de 70%, em virtude da
execução dos projetos Apoio a Implantação da REDESim no Estado de Roraima, Programa
Nacional de Educação Empreendedora; Conhecimento e Inteligência Competitividade do
SEBRAE/RR e Estruturante de Cosméticos de Base Florestal da Amazônia – Roraima,
respectivamente. As justificativas da baixa execução dos projetos citados estão apresentadas no
texto de sua execução, neste relatório.
2.3. Prioridades
Os objetivos estratégicos e as prioridades de atuação do SEBRAE/RR definidos no PPA 2014
– 2017 foram elaborados considerando o cenário local, suas peculiaridades e as potencialidades
da economia. Foram utilizados como critérios de priorização o atendimento ao ambiente da
empresa, o ambiente externo, o ambiente interno, além da análise da densidade empresarial, a
capacidade de investimento do público alvo e as parcerias institucionais.
Prioridades para o Ambiente da Empresa (Cliente)
Promover a competitividade e o fortalecimento dos Microempreendedores Individuais, das
Micro Empresas e das Empresas de Pequeno Porte do setor de comércio, com foco em inovação,
sustentabilidade e empreendedorismo, nas regiões Central e Sul.
OBJETIVO ESTRATÉGICO LOCAL Previsto Executado %
Executada
%
Participação
Ampliar e fortalecer a rede de fornecedores. 53.330 51.652 96,85% 0,30%
Articular e fortalecer a rede de parceiros
estratégicos. 44.000 43.462 98,78% 0,25%
Assegurar a efetividade e a transparência na
aplicação dos recursos e na comunicação de
resultados.
100.000 98.570 98,57% 0,58%
Desenvolver e reter capital humano comprometido,
motivado e com competências voltadas à inovação e
à obtenção de resultados.
769.908 737.031 95,73% 4,31%
Potencializar um ambiente favorável para o
desenvolvimento dos pequenos negócios. 1.242.622 379.625 30,55% 2,22%
Promover a educação e a cultura empreendedora. 151.904 67.084 44,16% 0,39%
Prover conhecimento sobre e para os pequenos
negócios. 461.068 321.067 69,64% 1,88%
Ter as melhores soluções tecnológicas e de
infraestrutura para a gestão do SEBRAE e para o
atendimento dos clientes.
1.008.680 966.216 95,79% 5,66%
Ter excelência no atendimento, com foco no
resultado para o cliente. 15.246.822 13.492.163 88,49% 78,97%
Ter um ambiente de trabalho sustentável com
qualidade de vida. 1.000.000 928.423 92,84% 5,43%
TOTAL 20.078.334 17.085.293 85,10%
22
Promover a melhoria do atendimento junto aos Microempreendedores Individuais, Micro
Empresas e Empresas de Pequeno Porte, do setor de serviço, nos segmentos de estética e beleza,
turismo e serviços relacionados a saúde, com foco em gestão, inovação, sustentabilidade,
produtividade e qualidade nas regiões Central, Norte e Sul.
Promover o fortalecimento dos Pequenos Negócios do setor de Agronegócios nos segmentos
de apicultura, piscicultura, bovinocultura e na agroecologia nas regiões Central, Centro-Sul e
Sul.
Atuar no fortalecimento da competitividade das Micro Empresas e Empresas de Pequeno Porte
do setor da Indústria, nos segmentos de gemas e joias, alimentos e bebidas, e construção civil,
com foco em inovação, sustentabilidade e empreendedorismo na Região Central.
Promover e apoiar a disseminação da cultura empreendedora para os Pequenos Negócios do
Estado de Roraima.
Prioridades para o Ambiente Externo
Sistematizar a gestão do conhecimento a fim de subsidiar a tomada de decisões na Instituição,
com o objetivo de fortalecer os pequenos negócios
Prioridades para o Ambiente da Organização (SEBRAE/RR)
Intensificar o desenvolvimento contínuo do corpo funcional, nas competências focadas no
ambiente dos pequenos negócios e na obtenção de resultados, com vistas a retenção de talentos.
Captar e desenvolver a rede de fornecedores de produtos e serviços inovadores, que contribuam
com os resultados dos pequenos negócios.
Dinamizar os sistemas de Tecnologia da Informação e Comunicação, com o objetivo de agilizar
os processos e melhorar o atendimento aos pequenos negócios.
Tabela 2 - Prioridades Locais
Estratégia de Atuação Previsto
Original
Previsto
Ajustado
Total
Executado
%
Executado
%
Participação
Atuar no fortalecimento da
competitividade das Micro Empresas
e Empresas de Pequeno Porte do setor
da Indústria, nos segmentos de gemas
e joias, alimentos e bebidas, e
construção civil, com foco em
inovação, sustentabilidade e
empreendedorismo na Região Central
982.896 781.911 715.192 91,47% 4,89%
Captar e desenvolver a rede de
fornecedores de produtos e serviços
inovadores, que contribuam com os
resultados dos pequenos negócios
53.330 53.330 51.652 96,85% 0,35%
Dinamizar os sistemas de Tecnologia
da Informação e Comunicação, com o
objetivo de agilizar os processos e
melhorar o atendimento aos pequenos
negócios
930.000 1.008.680 966.216 95,79% 6,60%
Intensificar o desenvolvimento
contínuo do corpo funcional, nas
competências focadas no ambiente
dos pequenos negócios e na obtenção
de resultados, com vistas a retenção de
talentos
734.760 769.908 737.031 95,73% 5,04%
23
Promover a competitividade e o
fortalecimento dos
Microempreendedores Individuais,
das Micro Empresas e das Empresas
de Pequeno Porte do setor de
comércio, com foco em inovação,
sustentabilidade e empreendedorismo,
nas regiões Central e Sul
5.781.963 7.152.830 6.635.514 92,77% 45,36%
Promover a melhoria do atendimento
junto aos Microempreendedores
Individuais, Micro Empresas e
Empresas de Pequeno Porte, do setor
de serviço, nos segmentos de estética
e beleza, turismo e serviços
relacionados a saúde, com foco em
gestão, inovação, sustentabilidade,
produtividade e qualidade nas regiões
Central, Norte e Sul
3.360.809 3.221.059 3.036.773 94,28% 20,76%
Promover e apoiar a disseminação da
cultura empreendedora para os
Pequenos Negócios do Estado de
Roraima
222.245 151.940 67.084 44,16% 0,46%
Promover o fortalecimento dos
Pequenos Negócios do setor de
Agronegócios nos segmentos de
apicultura, piscicultura, bovinocultura
e na agroecologia nas regiões Central,
Centro-Sul e Sul
2.996.555 2.889.481 2.098.552 72,63% 14,35%
Sistematizar a gestão do
conhecimento a fim de subsidiar a
tomada de decisões na Instituição,
com o objetivo de fortalecer os
pequenos negócios
450.118 461.068 321.067 69,64% 2,19%
TOTAL 15.512.676 16.490.207 14.629.081 88,71% 100%
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
Quanto as prioridades locais que apresenta execução total de 88,71%, observa-se que
individualmente grande parte das prioridades apresentam execução superior a 90%, com
exceção das prioridades: Promover e apoiar a disseminação da cultura empreendedora para os
Pequenos Negócios do Estado de Roraima, que está diretamente vinculada ao projeto Programa
Nacional de Educação Empreendedora – SEBRAE/RR.
Da prioridade Promover o fortalecimento dos Pequenos Negócios do setor de Agronegócios
nos segmentos de apicultura, piscicultura, bovinocultura e na agroecologia nas regiões Central,
Centro-Sul e Sul, onde a baixa execução refere-se ao projeto PAIS - II Produção Agroecológica
Integrada e Sustentável. E a prioridade Sistematizar a gestão do conhecimento a fim de
subsidiar a tomada de decisões na Instituição, com o objetivo de fortalecer os pequenos
negócios está relacionada aos projetos de Conhecimento e Inteligência Competitiva do
SEBRAE/RR e Estruturante de Cosméticos de Base Florestal da Amazônia – Roraima. A
justificativa da baixa execução encontra-se no item 2.7 – Carteiras de Projetos - deste relatório.
2.4. Medidas de Gestão do Plano
Uma das medidas de gestão implantada no SEBRAE/RR neste ano foi o acompanhamento dos
Riscos Estratégicos que trata-se do ambiente corporativo e estão associados aos objetivos
24
estratégicos descritos no Mapa Estratégico da Instituição. Dentro deste contexto eles foram
mapeados nos seguintes temas: Imagem, Macroambiente, Político, Recursos Humanos,
Regulatório, Tecnológico, Atitude Inovadora, Comportamento Sustentável, Estratégia do
Negócio e Gestão da Informação e Conhecimento.
Durante o exercício foram realizadas ações internas e externas pelas diferentes unidades,
gestores, gerentes e assessores com o objetivo de minimizar os riscos da Instituição. Estas ações
apresentaram resultados positivos, pois não foram detectados problemas de maior impacto
relacionados a eles.
Como estratégia de acompanhamento das atividades desenvolvidas durante o ano foram
estabelecidas ainda, como medidas de gestão um ciclo de reuniões com o objetivo de analisar
e realizar as tomadas de decisões com base em evidências e de forma compartilhada. Estas
reuniões compreendem o colegiado da Diretoria Executiva com gerentes e assessores, onde os
assuntos tratados e deliberados são repassados pelos gerentes as suas equipes o que facilita a
comunicação e a transparência nas decisões.
Durante a elaboração do PPA 2014-2017 foram identificados alguns pontos de atenção que
necessitavam de um monitoramento mais específico, o que proporcionou o estabelecimento das
seguintes medidas de gestão:
Desenvolver estratégias de atuação junto aos credenciados no Sistema de Gestão de
Credenciados – SGC:
Com base no objetivo estratégico que visa ampliar e fortalecer a rede de fornecedores do
SEBRAE/RR, a atuação em 2014 foi pautada em estratégias de capacitação presencial e online
visando ampliar e disponibilizar conhecimentos como também aumentar o número de
credenciados aptos a atenderem as demandas dos projetos e atividades do SEBRAE/RR.
Foi mantido permanentemente aberto o Edital para Credenciamento de Consultores e
Instrutores, sendo divulgado no Portal do SEBRAE/RR, a fim de atrair novos profissionais para
ampliação do banco de credenciados. Foram identificadas as áreas de conhecimentos
deficitárias no banco de profissionais e intensificadas as chamadas do novo edital. Ocorreu
ainda uma revisão geral no cadastro dos credenciados e uma atualização da tabela de honorários
de acordo com parâmetros da Região Norte o que atendeu a demandas da pesquisa de satisfação
dos credenciados, estando compatível com a realidade de prestação de serviço local.
Aprimorar as estratégias de captação de recursos:
Com o objetivo de melhorar a captação de receitas própria da Instituição, foram realizadas como
estratégias de captação o aditivo de convênios firmados junto a SUDAM e MDIC; novos
convênios e patrocínios para apoiar os eventos do IV Encontro de Agronegócios e III Festival
Gastronômico de Roraima. Ocorreu ainda, o fortalecimento das parcerias institucionais
firmadas nos anos anteriores; a Prospecção e conquista de novos parceiros, inclusive da
iniciativa privada para patrocínio dos eventos do ano de 2014.
Ampliar os atendimentos presenciais do SEBRAE/RR mantendo a qualidade:
25
Atualmente contamos com cinco pontos estratégicos de atendimento empresarial sendo a Sede,
a Central Fácil na Junta Comercial do Estado de Roraima, o Terminal do Caimbé, a Unidade
do Tancredo Neves e a Unidade Móvel de Atendimento que atua nos municípios e em eventos
de parceiros. Com a expansão dos pontos físicos também foi essencial aumentar e estreitar o
relacionamento com os clientes, o que ocorreu com a implantação do atendimento via Call
Center, que atuou em 2014 com uma Central Ativa e uma Central Receptiva, favorecendo maior
aproximação do público alvo da Instituição.
Ocorreu também a contratação de analistas, trainee, estagiários visando ampliar a capacidade
operacional dos atendimentos, assim como o credenciamento de empresas via SGC para
atuação na execução das consultorias do programa Negócio a Negócio e ainda a realização do
SEBRAE Itinerante em todos os municípios do Estado de Roraima.
Monitorar a contrapartida econômica dos parceiros:
Com objetivo de melhorar o processo de efetivação das parcerias econômicas do SEBRAE/RR
e ainda o baixo índice de registros de contrapartida econômica no Sistema de Monitoramento
Estratégico – SGE, intensificamos o acompanhamento neste processo. Iniciamos o
acompanhamento das datas de realização das ações com contrapartidas, pois ao concluí-las
estabelecíamos um prazo para a efetivação dos lançamentos no SGE, considerando que o
problema estava na morosidade da alimentação no sistema e não na realização da ação. Outra
estratégia adotada foi sensibilização nas reuniões mensais da DIREX com gerentes e assessores.
Segmentar os atendimentos do SEBRAE/RR com foco em EPP e Microempresa:
Esta estratégia de segmentação de clientes está em consonância com as Diretrizes de Elaboração
do Planejamento Plurianual, e conforme o porte de empresas, baseando-se também nas metas
mobilizadoras estabelecidas pelo SEBRAE Nacional, que mensura o número de micro e
pequenas empresas atendidas durante o ano. Tais metas, em nível estadual, são estabelecidos
de acordo com a definição do quantitativo de negócios planejados para cada projeto.
Como resultado desta medida foi realizado um acompanhamento mensal dos atendimentos
junto as microempresas e empresas de pequeno porte, onde se alcançou uma execução superior
de 2,9% e 50,3% respectivamente, do número previsto de empreendimentos a serem atendidos
neste ano.
Tornar mais eficiente a execução dos Programas Nacionais:
Como forma de realizar um monitoramento mais efetivo da execução dos programas nacionais
(ALI, SEBRAE Mais, Negócio a Negócio, SEBRAETec, Programa de Educação
Empreendedora e Território da Cidadania) foi desenvolvido uma ferramenta de gestão por meio
de um relatório que possibilitou a adoção de medidas de gestão e tomadas de decisões rápidas
e assertivas, com intuito de solucionar os eventuais problemas durante a execução das
atividades dos Programas Nacionais.
Com esta medida, a execução de quatro dos cinco programas, apresentaram execução superior
a 95%, com exceção do programa de Educação Empreendedora que foi impactado pela ausência
de repasse de recursos do convênio por meio do edital das Instituições de Ensino Superior -
IES.
26
Desenvolver estratégias de ampliação e de capacitação da rede de fornecedores locais:
Como uma das principais ações para o alcance de resultados satisfatórios foi executada a 1ª fase
do Programa de Desenvolvimento de Fornecedores - PDF que objetivou a ampliação da
capacidade de desempenho dos fornecedores, assegurando ganhos de produtividade e aumento
da qualidade. Foram selecionados nove contratos de empresas fornecedoras que possibilitaram
a identificação de melhorias no vínculo contratual tanto para o SEBRAE/RR quanto para a
empresa.
Outro ponto de melhoria foi a realização do curso de Gestão de Contratos para os gestores de
projetos do SEBRAE/RR e para os credenciados participantes do PDF, visando a melhoria da
gestão contratual, por ambos os envolvidos. Foi reestruturado ainda, o manual do fornecedor,
tornando-o mais objetivo com foco nas premissas de qualificação e seleção dos fornecedores,
e a criação de um banco de Termos de Referência para auxiliar os colaboradores na elaboração
de processos de aquisição de bens e serviços. Estas ações contribuíram para o fortalecimento
da rede de fornecedores atuais.
É importante ressaltar que durante o exercício de 2014 não houve revisão dos macroprocessos
internos, permanecendo os mesmos já definidos no exercício de 2013.
No exercício de 2014 realizamos processo seletivo para reposição das vagas remanescentes de
2013, oriundas do Planejamento Estratégico de Pessoal – PEP, elaborado para o horizonte de
dois anos (2013/2014), que possibilitou a ampliação do quadro de pessoal em mais 10 vagas
totalizando em 90 empregados.
Fizemos ainda ações de modernização da infraestrutura, buscando a satisfação e a concretização
dos resultados das unidades do SEBRAE/RR, contemplando: Renovação do parque
computacional; Entrega de 10 novos projetores; Instalação de 15 Impressoras novas Laserjet
Pro 400; Aquisições de 130 nobreaks para as estações de trabalho; 10 scanners com maior
velocidade para atuar em conformidade com a política de sustentabilidade com digitalização
em ambos os lados automaticamente; Aquisição de Servidor e de licença do Windows Server
Datacenter 2012 R2, ambos para atender a atualização de nosso ERP TOTVS(Corpore RM);
Aumento no link de internet wireless de 2mb para 4mb e novo link de internet 2mb para internet
wireless para a unidade Tancredo Neves; Aquisição de 160gb memória para os servidores.
Outra ação importante foram as adequações da moveis, utensílios, máquinas e equipamentos,
atendendo principalmente as demandas previstas nos relatórios de Clima Organizacional e
Prevenção de LER e DORT.
Outra medida importante foi a adequação do prédio sede para proporcionar a acessibilidade
para pessoas com deficiências, por meio de colocação de piso tátil na área interna e externa do
prédio, identificação de alto relevo nas escadas, rampas de acesso ao prédio com identificação,
braile e voip no elevador visando auxiliar no acesso aos demais pavimentos do prédio sede. E
para a segurança e qualidade dos espaços e o bom desenvolvimento das atividades nas Unidades
foi elaborado projeto de readequação do layout das salas da Sede e demais pontos de
atendimentos que serão implantados em 2015.
27
Realizamos a divulgação da estratégia de atuação, dos objetivos e prioridades traçadas e dos
resultados alcançados, para os colaboradores por meio de eventos internos intitulados
“SEBRAE Comunica”, além da disseminação de outras informações de interesse coletivo.
Outra estratégia adotada como forma de massificar as informações para o público interno, foi a
divulgação por meio de telas multimídias, disponibilizadas em nossos pontos de atendimento
(Sede, Caimbé e Tancredo Neves), tendo atualização semanal, coordenada pela Unidade de
Marketing e Comunicação, com informes rápidos sobre as realizações da Instituição (fotos,
convites, mensagens, entre outros).
2.5. Metas
O desempenho do Sistema SEBRAE na execução de sua estratégia é monitorado por meio de
indicadores denominados Resultados Institucionais e Metas Mobilizadoras.
2.5.1. Indicadores Institucionais
Os objetivos estratégicos das perspectivas “Cumprimento da Missão” e “Partes Interessadas”
são monitorados por meio de indicadores denominados Resultados Institucionais. O
desempenho obtido nesses indicadores é demonstrado na tabela abaixo.
Tabela 3 - Indicadores Institucionais
Fonte: SEBRAE/NA
*Pesquisa ainda está sendo realizada pelo SEBRAE/NA, com previsão de conclusão no final
de março/15.
O SEBRAE/RR em 2014 apresentou Resultados Institucionais positivos, com o
desenvolvimento de ações de atendimentos aos pequenos negócios que culminaram na
superação dos indicadores: Taxa de Pequenos negócios atendidos com 35,76% e o Índice de
Imagem junto a sociedade em aproximadamente 10%. Estas ações se mostraram efetivas e
foram reconhecidas pela sociedade.
Resultado Institucional Objetivo estratégico relacionado Escala Planejado
para 2014
Realizado
em 2014
Taxa de pequenos negócios
atendidos. Promover a competitividade e o
desenvolvimento sustentável dos
pequenos negócios.
% 33,30 35,76
Taxa de contribuição para a
abertura de pequenos
negócios.
0-100 37,00 *
Índice de imagem junto aos
pequenos negócios.
Ser a instituição de referência na
promoção da competitividade dos
pequenos negócios
0–10 8,60 8,26
Índice de imagem junto à
sociedade.
Contribuir para o desenvolvimento
nacional por meio do fortalecimento
dos pequenos
0–10 8,85 9,02
28
2.5.2. Metas Mobilizadoras
Tabela 4 - Metas Mobilizadoras
Meta Mobilizadora Realizado
em 2012
Realizado
em 2013
Planejado
para 2014
Realizado
em 2014
%
Realizado
em 2014
Meta 1: Atendimento a Pequenos
Negócios 4.485 5.355 6.098 6.322 103,7%
Meta 2: Atendimento a Pequenos
Negócios com Soluções Específicas
de Inovação
1.625 989 750 1.062 141,6%
Meta 3: Atendimento a
Microempreendedor Individual 2.035 2.877 3.737 3.802 101,7%
Meta 4: Atendimento a
Microempresas - 2.184 2.170 2.233 102,9%
Meta 5: Atendimento a Pequenas
Empresas 160 324 191 287 150,3%
Meta 6: Ampliação do Número de
Municípios com a Lei Geral
Implementada
2 4 8 8 100,0%
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
A execução das metas mobilizadoras apresenta resultados positivos com superação de 100%
em todas as metas. A meta 2 referente ao atendimento a pequenos negócios com soluções
específicas de inovação e a meta 5 vinculada ao atendimento a pequenas empresas
ultrapassaram os valores em virtude dos atendimentos realizados pelos Programas Nacionais
ALI e SEBRAETec.
2.5.3. Metas de Atendimento
O SEBRAE segmenta seus clientes em dois grandes grupos: Empresas e Potenciais
Empresários. A tabela abaixo demonstra o desempenho da Instituição e no atendimento desses
públicos.
Tabela 5 - Segmentação de Clientes
Indicador de desempenho Realizado
em 2012
Realizado
em 2013
Planejado
para 2014
Realizado
em 2014
%
Realizado
em 2014
Número de potenciais empresários
atendidos 6.547 10.789 8.340 8.668 103,9%
Número de empresas atendidas 4.485 5.355 1.078 6.322 586,5%
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
O atendimento é feito por meio de seis instrumentos, que são apresentados na tabela abaixo,
com seus indicadores de desempenho.
Tabela 6 - Metas de Atendimento
Instrumento
de
atendimento
Indicador de
desempenho
Realizado
em 2012
Realizado
em 2013
Planejado
para 2014
Realizado
em 2014
%
Realizado
em 2014
Acesso a
eventos
Número de
missões/ caravanas 18 23 18 21 116,7%
29
Número de
rodadas 3 05 - - -
Consultoria Número de horas 59.955 62.023 71.410 85.013 119,0%
Curso Número de cursos 126 152 156 174 111,5%
Orientação
técnica
Número de
orientações 7.644 17.727 21.845 21.892 100,2%
Palestra,
oficina,
seminário
Número de
palestras, oficinas,
seminários
311 489 322 351 109,0%
Promoção de
eventos
Número de feiras 16 50 37 48 129,7%
Número de
empresas 98 120 - - -
Número de
missões/ caravanas 09 18 11 12 109,1%
Informação Número de
informações 26.756 58.639 28.150 30.198 107,3%
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
Ao realizar a análise das metas de atendimento, verifica-se que os resultados foram alcançados
em todos instrumentos, ocorrendo superação nas métricas de Acesso a Eventos em Missões e
Caravanas; Consultoria e Promoção de Eventos em Feiras.
A superação com variação superior a 15% que está vinculada diretamente as demandas do
público alvo dos Projetos: Atendimento ao Comercio, Atendimento aos Empreendedores
Individuais e Microempresas, Bovinocultura de corte, Fortalecimento dos Setores de
Gastronomia e Hotelaria de Boa Vista, Inovação e Empreendedorismo no Sul de Roraima,
Turismo Rural em Roraima, APIS- Apicultura Integrada e Sustentável, Fortalecimento da
Industria no Município de Boa Vista, Gestão em Dragarias, Internacionalização Brasil –
Venezuela – Guiana, Mais Varejo, PAIS II - Produção Agroecológica Integrada e Sustentável,
SEBRAE/RR no território da cidadania Sul de Roraima e Varejo Certo.
2.6. Programas Nacionais
Tabela 7 - Programas Nacionais
Programa
SEBRAE/RR
CSN Contrapartida Nº de Empresas
Atendidas
Prev. Exec. % CSO
Previsto
Outras
Receitas Exec. % Prev. Exec. %
ALI - Agentes
Locais de
Inovação
191.842 191.732 99,9% 0 0 0 0,0% 300 359 119,7%
Educação
Empreendedora 71.203 6.383 9,0% 46.033 0 46.060
100,1
% 0 0 0,0%
Negócio a
Negócio 367.101 366.957
100,0
% 32.500 0 27.688 85,2% 1.500 1.568 104,5%
Sebrae Mais 0 0 0,0% 203.530 0 196.898 96,7% 0 273 0,0%
SEBRAEtec 2.160.980 2.160.980 100,0
% 620.000 518.288 1.093.949 96,1% 441 514 116,6%
Territórios da
Cidadania 246.163 236.010 95,9% 0 3.500 3.465 99,0% 480 666 138,8%
Total 3.037.289 2.962.062 97,5% 902.063 521.788 1.368.059 96,1% 2.721 3.380 124,2%
30
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
As ações vinculadas aos programas nacionais de transferência de Contribuição Social Nacional-
CSN pelo SEBRAE/NA apresentou 97,5% de execução. Os programas individualmente
tiveram uma execução acima de 90% com exceção do programa de Educação Empreendedora
que ficou com 9,0%, sua justificativa da baixa execução encontra-se no item 2.7.1.5.1 deste
relatório. Quanto a execução da contrapartida esta foi superior a 85% em todos os programas
nacionais.
Os atendimentos realizados totalizam 3.380 empresas o equivalente a 124,2% do total de
atendimentos previstos para o ano. A superação ocorreu em especial nos programas ALI,
SEBRAETEc e Território da Cidadania. A justificativa para esta superação encontra-se nos
itens 2.6.1, 2.6.4 e 2.7.1.5.7 respectivamente, deste relatório.
2.6.1 Agentes Locais de Inovação – ALI
O programa tem como objetivo promover a inovação e a aproximação das micro e pequenas
empresas com os provedores de soluções e através da inovação torná-las mais competitivas.
No segundo ano de atuação dos agentes junto aos empresários, foram realizados os
atendimentos conforme a metodologia, que consistem na visita a empresa para realizar o
diagnóstico empresarial (MPE) e Radar da Inovação. Os agentes prepararam as Matrizes SWOT
que foram apresentadas aos empresários. Em conjunto com estes, traçaram um plano de ação
que continha 05 ações, das quais 03 fortemente inovadoras para as empresas.
Cada plano de ação antes de ser assinado pelo empresário foi analisado e aprovado pelo
Consultor Sênior. A partir daí os empresários buscaram implantar durante os 06 meses seguintes
estas ações. Coube aos agentes apenas monitorar a evolução e buscar provedores de soluções
caso os empresários tivessem a necessidade de ajuda na implementação do plano de ação. Esta
metodologia foi aplicada no mínimo duas vezes nas empresas do programa no ano de 2014,
uma vez que os empresários passaram pelo Radar 01 e 02.
Todos os atendimentos realizados pelos agentes foram realizados in loco e tiveram o objetivo
de auxiliar os empresários na criação e implementação de uma cultura da inovação que ajudou
no fortalecimento da competitividade de suas empresas no mercado, por meio da implantação
de ações inovadoras, aumentando a sustentabilidade dos negócios.
Todos os passos do trabalho dos agentes foram visualizados e acompanhados pelo Consultor
Sênior e Coordenador Estadual por meio do Sistema ALI, que neste ano teve novas
funcionalidades implementadas na gestão das informações e controle de dados.
Neste ano foi realizada ainda a pesquisa de satisfação a distância, pelo SEBRAE/NA com as
empresas atendidas desde janeiro de 2013. Esta pesquisa buscou levantar dados qualitativos e
quantitativos para avaliar a satisfação e o impacto junto aos participantes do Programa ALI.
O SEBRAE/RR obteve notas acima da média nacional e o menor valor de notas baixas em
todos os quesitos de satisfação, sendo assim destaque nacional. No que se trata de efetividade
não foi diferente. Nos itens “Criou uma cultura de inovação na empresa”, “Criou novo design
de embalagem ou produto”, “Implantou melhorias no atendimento” e “Melhorou os processos
da empresa” ficou com média acima de todos os Estados.
31
Quanto ao faturamento os números são melhores ainda. Segundo os empresários atendidos pelo
programa 19,4% tiveram seu faturamento bruto aumentado entre 1 e 10%, 16,1% entre 11 e
15% e 38,8% entre 16 e 50%. Dos restantes 9,7% tiveram um incremento no faturamento bruto
acima de 50% e os demais não souberam responder.
Em relação ao lucro mensal da empresa os aumentos para 19,3% dos empresários foram na
ordem de 1 a 10%, 19,4% dos empresários tiveram 11 a 15% de aumento, enquanto 25,9%
tiveram entre 16 e 50% de aumento nos lucros. Dos demais 6,5% tiveram mais de 50% em
relação ao que obtinham antes de entrar no programa e os demais não souberam responder.
2.6.2. Negócio a Negócio
O programa Negócio a Negócio objetiva promover melhorias no empreendimento por meio de
orientação presencial, continuada, gratuita e customizada, bem como iniciar o relacionamento
com clientes que tradicionalmente não procuram o SEBRAE.
Este é um programa de atendimento e orientação empresarial que oferece diagnósticos e
recomendações para microempreendedores individuais e donos de microempresas com o intuito
de auxiliar nas principais dificuldades que estes encontram no dia-a-dia da gestão de seus
negócios.
Por meio de um Agente de Orientação Empresarial realiza-se 3 visitas às empresas que fazem
a adesão à metodologia e aplicam um diagnóstico de gestão básica, que abrange questões de
mercado, finanças e operação. Em seguida, sugere-se soluções para melhoria do negócio e
depois de um tempo voltam para verificar se as ações sugeridas foram realizadas ou se havia
necessidade ajuste para que as empresas continuassem a implementação.
Neste ano o SEBRAE Nacional implantou um sistema de termômetro de excelência, com o
objetivo avaliar as práticas para o alcance dos resultados e metas estabelecidas para o programa,
entre eles o monitoramento e avalição das visitas com o agente de orientação em campo e as
realizações das reuniões mensais com agentes e tutores. O SEBRAE/RR alcançou uma
pontuação de 84% de excelência o que levou o reconhecimento nacional da gestora do
programa.
2.6.3. SEBRAE Mais
O programa SEBRAE Mais tem por objetivo aumentar o nível de lucratividade das pequenas
empresas atendidas pelo programa, com vistas ao seu crescimento, ganho de competitividade e
ampliação de mercados.
O programa é composto por um conjunto de soluções que são aplicadas conforme as
necessidades da empresa, dentro dos diversos projetos da Instituição ou por solicitação de
turmas fechadas, de acordo com demanda espontânea. Neste ano foram realizadas diversas
soluções nas modalidades de consultorias individualizadas por empresa, workshops,
capacitação, palestras e encontros.
Dentre os benefícios gerados pelo Programa podemos observar a criação de uma rede de
contatos e de futuros parceiros, num esforço conjunto para estabelecer novas relações de
negócios, resolver problemas comuns do dia a dia, compartilhar soluções já testadas e
32
consolidadas entre as empresas participantes. As empresas também implantaram modelos
avançados de gestão empresarial, estratégias para estimular a inovação na empresa, analisaram
os aspectos fundamentais da gestão financeira e melhoraram o processo de tomada de decisões
gerenciais.
2.6.4. SEBRAETec
O programa tem como objetivo incorporar ações inovadoras nos pequenos negócios para ganho
de competitividade no mercado. Constitui-se em um instrumento do Sistema SEBRAE que
possibilita às empresas ter acesso a serviços de inovação e tecnologia de forma subsidiada,
visando à melhoria dos seus processos e produtos, implantando inovações com foco nas
exigências do mercado.
No planejamento estratégico do SEBRAE/RR as ações do SEBRAETec são disseminadas
dentro dos projetos, com o intuito de aproximar os pequenos negócios dos prestadores de
serviços tecnológicos, para que inovações possam ser implementadas.
Neste ano as empresas de Roraima foram atendidas por meio dos serviços customizados e
especializados nas áreas de conhecimento da inovação – Design, Produtividade, Propriedade
Intelectual, Qualidade, Inovação, Sustentabilidade e Tecnologia da Informação e Comunicação.
Estes atendimentos foram realizados prioritariamente a empresas das regiões Central e Sul do
Estado.
Com o objetivo de ampliar os atendimentos, mantendo a qualidade e melhorar o tempo de
resposta para as solicitações de soluções do programa realizadas pelas empresas, foram
credenciadas este ano 16 empresas para prestarem serviços ao programa SEBRAETec.
Pode-se observar ainda a disponibilidade do empresário em realizar as ações sugeridas pelo
programa, como por exemplo, mudança de fachada, melhoramento do layout das empresas,
adequação ambiental, boas práticas de fabricação nos restaurantes, registro de marca das
empresas, utilização da solução de marketing com o uso do manual de identidade visual e
mídias digitais.
O número de empresas atendidas foi acima do previsto em virtude da demanda por
atendimentos realizados pelos empresários do projeto Mais Varejo, em especial na participação
no Seminário de Vitrinismo, realizado no segundo semestre de 2014.
2.7. Carteiras de Projetos
Segue o relatório das carteiras com descritivo das ações realizadas pelos projetos e atividades,
com as justificativas quando as execuções apresentarem variação de 15% a menor.
33
2.7.1. Projetos de Atendimento
2.7.1.1 Agronegócio
Tabela 8 - Agronegócio/Projetos
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
2.7.1.1.1 APIS - Apicultura Integrada e Sustentável
O projeto tem o objetivo de organizar e aumentar a comercialização através das associações de
apicultores com ênfase no mercado local e interestadual de forma sustentável.
Neste ano foram realizadas durante o IV Encontro de Agronegócios – Tecnologia, Mercado e
Gestão, palestras, curso e uma missão técnica em que a caravana de apicultores do município
de Mucajaí visitaram a Casa do Mel de Boa Vista e o sítio São José, com o objetivo de conhecer
as boas práticas de produção orgânica, o fluxograma de beneficiamento de mel dentro da
indústria e a instalação de equipamentos. Foram sensibilizados para a importância do
beneficiamento do mel atendendo a legislação e participaram de palestras sobre casos de
sucesso em gestão que servem de referência para suas propriedades rurais.
Os apicultores participantes do projeto estiveram presentes nos eventos Exposerviços 2014 e
III Festival Gastronômico, com espaços voltados a apicultura, que além da divulgação da
atividade apícola, realizaram a comercialização de produtos. Na ocasião do Festival
Gastronômico foram comercializados R$ 1.070 e firmados contatos de negócios para
fornecimento de mel com 3 farmácias, 1 supermercado, 2 lanchonetes e 1 sorveteria.
Foram realizados os cursos Juntos Somos Fortes Agronegócio nos municípios de São Luiz,
Mucajaí, Boa Vista e Cantá com objetivo de atender aos produtores da Associação de
Apicultores da Região Sul do Estado de Roraima - APISUL, Associação de Apicultores de
Mucajaí - ASSAM e Associação Setentrional de Apicultores de Roraima - ASA/RR na
disseminação dos conceitos e o fortalecimento do associativismo e cooperativismo.
Foram realizadas articulações com a Empresa Brasileira de Pesquisa Agropecuária -
EMBRAPA e Universidade Estadual de Roraima – UERR que passaram a integrar o Comitê
Gestor do projeto, atendendo a demanda dos apicultores, além de articular com o Instituto de
Amparo à Ciência e Tecnologia - IACT e Serviço Nacional de Aprendizagem do
Cooperativismo - OCB/SESCOOP, para buscar apoio aos apicultores na criação de uma nova
cooperativa de mel para o Estado e definir tratativas.
Projetos Valores em R$
Previsto Realizado %Variação
APIS (Apicultura Integrada e Sustentável) 287.000 278.301 97%
Aquicultura Empresarial 392.500 386.281 98,4%
Bovinocultura de Corte 400.670 375.251 93,7%
Bovinocultura em Roraima - Fase II 6.000 6.000 100%
Desenvolvimento da Cadeia Produtiva do Dendê e do Buriti 343.336 316.135 92,1%
Leite e Derivados 284.790 265.764 93,3%
PAIS II (Produção Agroecológica Integrada e Sustentável) 1.100.721 773.954 70,3%
PAIS (Produção Agroecológica Integrada e Sustentável) 6.000 6.000 100%
9. Piscicultura Empresarial na Região Central de Roraima 7.000 7.000 100%
Valor Total do Setor 2.828.017 2.414.686 85,38%
34
Os parceiros Banco do Brasil e Superintendência Federal da Agricultura no Estado de Roraima
- SFA/RR atenderam as solicitações do público alvo do projeto e realizaram palestra aos
apicultores com os temas: linhas de crédito voltadas para apicultura e normas regulamentadoras
para obtenção do Selo de Inspeção Federal – SIF e estabelecimentos, registrados ou
relacionados - ER.
Neste ano foram realizadas ainda, consultorias em gestão administrativa, financeira e
estratégica para auxiliar os apicultores do projeto, buscando atender os aspectos de
associativismo e cooperativismo e consultorias em Boas Práticas Apícolas, com o objetivo de
repassar maiores conhecimentos relativos às técnicas que assegurem as condições mínimas de
segurança alimentar na produção de mel.
Para os produtores de Boa Vista foram realizadas consultorias em comercialização e marketing,
com o objetivo de estimular e aumentar a venda de mel para o Estado, além de divulgar melhor
seus produtos e atividades. As ações desta consultoria foram fortalecidas com a veiculação da
campanha “Meu Dia Pede Mel”, que buscou conscientizar a população dos benefícios do
consumo diário do mel inspecionado, produzido localmente, por meio da apresentação de spot
em rádios do Estado.
Neste ano foi realizada também uma missão técnica à Belém, que contou com a presença de
apicultores sócios da APIS Cantá e ASSAM, uma empresa privada e parceiros do projeto. Esta
missão teve como objetivo a participação no XX Congresso Brasileiro de Apicultura –
CONBRAPI e na busca de conhecimentos, por meio da visitação de unidades de beneficiamento
de mel em funcionamento no Pará.
Foi apresentado o Estudo de Mercado do Consumo de Mel em Roraima nos municípios de Boa
Vista, Caracaraí, Rorainópolis e Pacaraima para que os apicultores entendessem melhor seu
nicho de mercado, e consequentemente aumentassem a comercialização do mel nos principais
pontos comerciais e estabelecimentos do Estado.
O estudo identificou o percentual de presença do mel dos produtores de Roraima no mercado e
de concorrentes vindos de outros estados e identificou a forma de apresentação, embalagem e
valores dos produtos no mercado, além disso propôs as principais medidas a serem adotadas
pelos apicultores para ampliação da participação do mel de Roraima no mercado Estadual.
2.7.1.1.2 Aquicultura Empresarial
O projeto objetiva implementar soluções adequadas de produção, gestão e comercialização de
peixes e derivados.
Foram realizadas consultorias focadas no manejo da qualidade da água, registro de informações
das pisciculturas nas planilhas, transferência de alevinos e controle de plantas aquáticas.
Durante estas consultorias os pontos de melhorias encontrados foram trabalhados junto aos
produtores.
Durante este ano foram ofertadas capacitações coletivas que buscaram reunir os produtores e
tratar temas de interesse comum que contribuíram para a melhoria dos resultados de produção
dos piscicultores.
35
Com as consultorias e capacitações realizadas pode-se constatar melhorias na conversão
alimentar das pisciculturas, na utilização de técnicas de manejo adequadas e nos índices de
aumento de produção, produtividade e rentabilidade.
Foi entregue o Estudo de Mercado de Análise e Levantamento do Potencial de Consumo e
Preço do Tambaqui e Pirarucu Processado, nos mercados de Roraima, Rondônia, Amazonas,
Venezuela e República Cooperativista da Guiana e suas perspectivas (consumo e preço) até
2022, e qual o impacto na piscicultura de Roraima.
Este estudo de mercado foi de fundamental importância para os produtores e empreendedores
interessados em investir no segmento, pois apresenta as potencialidades dos mercados nos
países fronteiriços e Estados brasileiros da região norte onde foram realizados os levantamentos
de produção e comercialização de peixes. Essas informações servem, portanto para subsidiá-
los nas tomadas de decisões para a realização de investimentos no segmento da piscicultura e
mercado dentro e fora de Roraima.
Durante a realização do IV Encontro de Agronegócios – Tecnologia, Mercado e Gestão, foram
realizadas palestras e clínicas tecnológica em piscicultura capacitando produtores,
empreendedores, estudantes e técnicos.
Para complementar a formação dos produtores foram realizadas oficinas com o objetivo de
sensibilizar os participantes para a importância dos controles financeiros na gestão da
propriedade rural e a utilização de ferramentas para o seu gerenciamento. Além de gerar
competências na compreensão dos custos e composição do custeio e a sua influência no
resultado da propriedade rural, de formar a visualizar melhor os resultados econômicos na
propriedade.
O projeto buscou por meio de missões técnicas a Rondônia e Manaus levar os produtores a
conhecerem a cadeia produtiva da piscicultura - produtores de peixes, frigoríficos, produtores
de alevinos, fábricas de ração e pontos de comercialização de peixes.
Estas missões tiveram o objetivo de verificar in loco as experiências de produção, gestão e
comercialização desenvolvidas por produtores dos Estados de forma a estimular a melhoria da
produtividade, rentabilidade, conhecimento de mercado e posicionamento, bem como para
promover o intercâmbio entre empresários e produtores. Além de produtores, participaram
desta missão parceiros representantes do Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial -
SENAI/RR e da Universidade Federal de Roraima - UFRR.
Vale destacar ainda, a realização da visita técnica realizada na Fazenda Prateada localizada no
município de Iracema, que buscou demonstrar o dia a dia prático das técnicas de manejo,
transferência e de abate de peixes e seu impacto na qualidade do pescado, bem como apresentar
os resultados gerais de produção do projeto. Participaram da visita piscicultores, produtores
rurais, empreendedores, técnicos e estudantes que tiveram oportunidade de conhecer as
tecnologias adequadas de produção recomendadas para Roraima por consultores
especializados.
36
2.7.1.1.3 Bovinocultura de Corte
O projeto objetiva promover o acesso à tecnologia, a inovação e a gestão para gerar o
crescimento das vendas no mercado local, proporcionando aumento de rentabilidade e
sustentabilidade das atividades.
O projeto iniciou suas ações em 2014, com a articulação de parcerias junto a 19 instituições
públicas e privadas, ligadas ao segmento da pecuária para a formação do Comitê Gestor,
trabalhando na apreciação e aprovação dos critérios para seleção dos produtores, público alvo
deste projeto.
Foram selecionados 70 pecuaristas com propriedades rurais situadas nas regiões central, centro
sul e sul seguindo os critérios pré-estabelecidos, sendo que 50 formaram o público do projeto.
Destes 40 receberam o diagnóstico e a elaboração do plano de ação por meio de consultorias
técnicas e 10 serão atendidos a partir de janeiro de 2015, seguindo o cronograma das
consultorias.
O público alvo do projeto e demais interessados participaram durante o IV Encontro de
Agronegócios – Tecnologia, Mercado e Gestão, de palestras voltadas para bovinocultura de
corte, cursos e visita técnica a uma propriedade produtora de gado nelore de alto padrão
genético – que tem reprodutores para vendas e que podem contribuir para elevar o padrão
genético utilizado nas fazendas participantes do projeto - e a um frigorífico privado em
instalação que poderá absorver suas produções nos próximos anos.
O projeto apoiou eventos como o Shopping de Reprodutores Nelore do Lavrado, realizado pelas
fazendas 3R & Nortesul voltado para comercialização de touros de alto padrão genético onde
foi comercializado um total de R$ 300.000 em animais.
Com o objetivo de proporcionar o acesso e o conhecimento às novas tecnologias produtivas e
ao crédito rural, visitação a exposição de máquinas, equipamentos e animais, além de
orientações de instituições voltadas ao segmento do agronegócio, o projeto apoio a I Semana
de Agricultura Familiar do Território Sul de Roraima, realizada em Rorainópolis. O evento
movimentou negócios em vendas na ordem de R$ 1.700.000 entre máquinas, equipamentos,
animais, artesanato e cartas de crédito.
2.7.1.1.4 Bovinocultura em Roraima - Fase II
Este projeto tem como objetivo promover o acesso à tecnologia, à inovação e à gestão para
gerar o crescimento das vendas no mercado local, proporcionando aumento de rentabilidade e
sustentabilidade das atividades.
Em 2014 o projeto previa apenas a realização da pesquisa e divulgação dos resultados finais ao
público alvo e parceiros, tendo como resultados mais expressivos:
Em 2014 o projeto previa apenas a realização da pesquisa e divulgação dos resultados finais ao
público alvo e parceiros, tendo como resultados mais expressivos:
37
Quanto ao aumento do volume físico de vendas do litro/leite previsto em 35%, conclui-se que
os volumes de vendas de leite dos produtores pesquisados entre 2009 e agosto de 2013,
apresentaram um aumento de 35%, desta forma, o resultado finalístico 1 foi atingido.
Em se tratando dos volumes de vendas de boi gordo dos produtores pesquisados no mesmo
período, percebe-se que houve um aumento de 1.154% equiparando com a meta prevista. Como
a meta do projeto para dezembro de 2012 era de aumentar em 20% o volume de vendas de boi
gordo, o resultado finalístico 2 também foi alcançado.
O projeto tinha ainda a perspectiva de alcançar um ganho mínimo por ano de 180kg de peso
por animal/ por fazenda produtora, mas em 2014 o ganho de peso ficou abaixo do previsto,
onde o peso por animal/por fazenda chegou a 80kg, não alcançando o resultado finalístico 3,
estabelecido no projeto, mesmo com todos os esforços do SEBRAE/RR e parceiros que
apoiaram o projeto.
2.7.1.1.5 Desenvolvimento da Cadeia Produtiva do Dendê e do Buriti – RR
O projeto objetiva promover o empreendedorismo e a melhoria da renda e da qualidade de vida
dos produtores rurais familiares que trabalham com atividades produtivas sustentáveis no Sul
de Roraima.
Neste ano pode-se destacar a realização do II Seminário de Palma de Óleo (Dendê), que contou
com a participação de 188 empreendedores e teve como objetivo mostrar a importância da
cultura do dendê para o fortalecimento da agricultura familiar no Território Sul de Roraima,
por meio da realização de palestras voltadas a desmistificação do fato de que a palma de óleo
contribui para redução da produção de outras culturas em detrimento do dendê.
Os produtores do projeto e parceiros, participaram de uma missão aos municípios de Belém,
Moju e Tomé Açu no Estado do Pará, com o objetivo de adquirir conhecimentos sobre o
processo produtivo, gestão das propriedades e processamento do dendê nas agroindústrias,
permitindo uma melhor compreensão do dia a dia e de como é possível tornar a propriedade
sustentável com o cultivo do dendê, embora tenham que manter a diversidade da produção.
Para proporcionar acesso as novas tecnologias e inovações em processos, produtos e serviços,
produtores participantes do projeto e técnicos da PALMAPLAN participaram da Feira do
Empreendedor em Manaus, que proporcionou a oportunidade de conhecer os programas e os
serviços voltados para os pequenos empreendimentos de agronegócios, como exemplo o projeto
No Campo, bem como o uso de resíduos da palha de banana e caroço de açaí.
Com relação aos serviços técnicos, foram realizadas consultorias gerenciais e associativas, com
o objetivo de orientar os produtores sobre as boas práticas de manejo do dendê, as ferramentas
de gestão da propriedade e o fortalecimento do associativismo e cooperativismo.
Foram realizadas ainda, capacitações para fortalecer as práticas gerencias com o objetivo de
dotar os produtores de conhecimentos sobre o manejo da cultura e as legislações relativas às
atividades do homem do campo e empreendedorismo.
38
Um importante resultado que merece destaque foi a articulação do SEBRAE/RR e parceiros
junto ao Banco do Brasil para que houvesse a aprovação de projetos de financiamento Eco
Dendê aos produtores, ainda no segundo semestre de 2014.
2.7.1.1.6 Leite e Derivados
O projeto objetiva promover o desenvolvimento do setor de leite e derivados através da
capacitação tecnológica, do fomento ao empreendedorismo, da visão de mercado e da melhoria
das técnicas de gestão.
O projeto iniciou suas atividades no ano de 2014 com a constituição do Comitê Gestor formado
por 22 instituições parceiras. Foram realizadas reuniões para apresentação da proposta do
projeto, definição de critérios de seleção de produtores, apreciação e validação de pontuação e
metodologia de seleção.
Para atuar com os produtores rurais que fornecem aos laticínios foi contratada uma empresa
especializada, para aplicar o programa Balde Cheio. Esta é uma metodologia implantada
nacionalmente por entidades executoras e que conta com a aprovação e o acompanhamento da
EMBRAPA local. Em Roraima está sendo desenvolvida pelo SEBRAE e parceiros através do
programa SEBRAETec.
Foram realizadas consultorias por meio do programa SEBRAETec em dois dos três laticínios
que integram o projeto com o objetivo de realizar as adequações necessárias ao pleno
funcionamento.
Ocorreu ainda, o atendimento destes três laticínios com consultorias em gestão e
comercialização, com a realização de diagnósticos, aplicação da matriz SWOT e elaboração de
um plano de ação em gestão e comercialização para cada empresa para os próximos dois anos.
O projeto participou da realização do IV Encontro de Agronegócios – Tecnologia, Mercado e
Gestão, com palestras voltadas para o segmento de leite, visita técnica e clínicas tecnológicas
de bovinocultura de leite.
Houve também a participação de três empresas de derivados do leite no espaço de agronegócio
durante o III Festival Gastronômico de Roraima realizado pelo SEBRAE/RR e parceiros no
mês de novembro/14. Estas empresas comercializaram R$ 11.630 e firmaram contratos de
fornecimento com 04 compradores, entre supermercados e panificadoras.
2.7.1.1.7 PAIS II - Produção Agroecológica Integrada e Sustentável
O projeto objetiva desenvolver o agronegócio rural, mediante a difusão da Produção
Agroecológica Integrada e Sustentável - PAIS e o fomento à comercialização, visando à
ampliação da renda dos agricultores do município de Boa Vista, Estado de Roraima.
Durante o ano foram realizados cursos que proporcionaram aos produtores o conhecimento das
técnicas adequadas de produção sem uso de agrotóxicos e a forma apropriada de realizar a
implantação de Unidades de Produção PAIS, além de sensibilizá-los para a necessidade da
cooperação com foco no alcance de maiores resultados, além de técnicas básicas de gestão de
uma pequena propriedade rural.
39
Para dar continuidade ao processo de formação técnica e uma estrutura de conhecimentos que
sirvam de subsídio para os trabalhos diários, os produtores do projeto participaram do IV
Encontro de Agronegócios – Tecnologia, Mercado e Gestão, que contou com diferentes
soluções educacionais, com alternância de linguagens e metodologias, como clínicas
tecnológicas, palestras, seminários, cursos e visitas técnicas.
Cabe ressaltar que durante a programação do evento ocorreu uma visita técnica a uma
propriedade atendida com o projeto PAIS, e que o curso e as clínicas tecnológicas oferecidos
foram voltados para a produção agroecológica, e tiveram como público prioritário os produtores
ligados ao setor hortícola do Estado.
Foram realizadas consultorias de acompanhamento técnico para a elaboração de diagnósticos
das propriedades, identificação das áreas para instalação das unidades e a coleta de solo para
análise. Ocorreu ainda, o acompanhamento aos produtores no preparo de compostos, orientação
na produção de mudas a serem utilizadas na preparação das áreas e na implantação de Unidades
PAIS.
Com as consultorias realizadas já é perceptível um comportamento diferenciado dos produtores
quanto a forma de produzir, com relação a não utilização de agrotóxicos e a preparação de
compostos orgânicos produzidos na propriedade rural e os cuidados ambientais que se deve ter
para produzir. Alguns produtores estão realizando os registros dos custos de produção, fluxo de
caixa e análise de custos.
As Feiras Agroecológicas possibilitaram o aumento da geração de renda para os produtores
participantes e possibilitaram o escoamento dos produtos agroecológicos produzidos por eles
ofertando uma maior quantidade de produtos saudáveis à população. Em 2014 as Feiras
Agroecológicas movimentaram mais de R$ 100.000 em produtos comercializados.
A execução abaixo do previsto ocorreu em virtude da não liberação dos recursos oriundos da
Fundação Banco Brasil e Banco Nacional de Desenvolvimento – BNDES em tempo hábil para
a contratação das empresas para fornecimento dos Kits PAIS e a realização dos cursos e
acompanhamento técnico, ainda no primeiro trimestre de 2014. Este fato gerou um atraso no
cronograma de atividades, pois os contratos só foram efetivados em junho/14. O cronograma
deve ser corrigido no ano de 2015.
2.7.1.1.8 PAIS (Produção Agroecológica Integrada e Sustentável)
O projeto tem como objetivo o desenvolvimento do agronegócio rural, mediante a difusão e
implantação da Produção Agroecológica Integrada e Sustentável – PAIS e o fomento a
comercialização visando a ampliação da renda dos agricultores do município de Boa Vista,
Estado de Roraima.
Em 2014 o projeto previa apenas a realização da pesquisa e divulgação dos resultados finais ao
público alvo e parceiros, tendo como resultados mais expressivos:
A ampliação em 30% da renda anual do produtor a partir da instalação da tecnologia PAIS foi
um dos principais resultados alcançados. Entre os anos de 2010 e 2012, ocorreu um crescimento
40
de todas as vendas, com o atingimento antecipado das metas de produção de hortaliças, ovos,
frutos e galos.
Implantar novos padrões gerenciais de agronegócios (controle de custo, de produção e de
vendas), em 66% das Unidades produtivas, foi outro resultado que mereceu o acompanhamento
dos gestores. Como resultado observar-se que houve uma evolução neste resultado ao longo da
implantação do projeto, tendo alcançado um de 67%, ou seja ainda em 2012.
Ampliar em 40% a comercialização da produção gerada na Unidade PAIS, foi o terceiro
resultado estabelecido. Percebe-se que, assim como na produção, houve um crescimento
expressivo entre 2010 e 2011 nas vendas, com o atingimento antecipado das metas de vendas
de hortaliças e ovos. Já entre 2011 e 2012, ocorreu um novo crescimento ainda mais expressivo
de todas as vendas, com o atingimento antecipado das metas de produção de hortaliças, ovos,
frutos e galos.
Outro resultado importante foi o de ampliar em 30% o volume da produção, a partir da
implementação da tecnologia PAIS na Unidade Rural. Neste resultado percebe-se que houve
uma redução da renda dos produtores em 2012 quando comparado a 2011, entretanto está se
apresenta maior que os registrados nos anos de 2009 e 2010. Com relação à meta estabelecida
observa-se que em 2012 o percentual alcançado foi de 7,8% maior que o ano de 2009 e que em
2013 a meta foi de 17,1%, não alcançando o patamar estabelecido no projeto.
2.7.1.1.9 Piscicultura Empresarial na Região Central de Roraima
Este projeto visa a estruturação e capacitação dos piscicultores para aumentar a comercialização
no mercado interestadual.
Em 2014 o projeto previa apenas a realização da pesquisa e divulgação dos resultados finais ao
público alvo e parceiros, tendo como resultados mais expressivos:
Aumentar a comercialização interestadual, esta meta foi alcançada superando as expectativas
sendo que 2010 foi comercializada 354,0 toneladas, em 2011 um total de 980 toneladas. Assim,
percebe-se que tanto a meta intermediaria de dezembro de 2011 como a meta final de dezembro
de 2013 foi alcançada antecipadamente. Em termos percentuais, o aumento da comercialização
de peixe interestadual em 2012 foi 10.506% se comparado com o registro do ano de 2009.
Quanto ao resultado de reduzir a conversão alimentar das pisciculturas em 10%, observa-se que
a conversão alimentar no início do projeto em 2010 era de 2,14kg de alimento de peixe. Partindo
deste parâmetro houve uma melhora no indicador no ano de 2011, atingindo 1,73kg de alimento
de peixe. Todavia, em 2012 ocorreu um novo aumento e a conversão alimentar passou para
2,07 kg de alimento de peixe. Desta forma, este resultado não foi alcançado e necessita de um
esforço por parte dos empreendimentos com o objetivo de se trabalhar na redução.
O terceiro resultado finalístico definido foi para aumentar o volume físico de produção de
peixes que atingiu em 2012 o valor de 2.888,7 toneladas produzidas. Percebe-se que tanto a
meta intermediária de dezembro de 2011 como a meta final de dezembro de 2013 foram
alcançadas antecipadamente.
41
2.7.1.2 Comércio
Tabela 9 - Comércio/Projetos
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
2.7.1.2.1 Atendimento ao Comércio
O projeto objetiva promover a melhoria da gestão e aumento do faturamento das empresas
partícipes do projeto.
No início do ano foram realizados diagnósticos empresarias, com o intuito de verificar quais os
pontos de melhorias na gestão empresarial, sendo estes resolvidos por meio das soluções
definidas pelos consultores e proprietários das empresas.
Ocorreram ainda, consultorias em atendimento ao cliente e finanças com o objetivo de
implementar ferramentas específicas, que possibilitassem um maior controle e facilidade na
visualização da gestão do empreendimento, oportunizando ao proprietário a tomada de decisão,
quando necessário.
Por meio do programa SEBRAETec foram realizadas consultorias para a criação de identidade
visual, criação de site e fachadas das empresas, o que possibilitou a melhoria do posicionamento
da marca no mercado e contribuiu com o aumento das vendas. Outra consultoria importante
com o objetivo de proteger a propriedade intelectual dos clientes e seus direitos sobre os
produtos desenvolvidos localmente foi a de registro de marca junto ao Instituto Nacional da
Propriedade Industrial – INPI.
Foram realizadas capacitações, por meio de cursos e palestras com o objetivo de auxiliar os
empresários no incremento em suas vendas e manter ou ampliar a gestão de suas empresas,
além de auxiliar na política financeira e na abordagem de atendimento aos clientes.
Ainda como ação do projeto, foram realizadas mais de 27.500 mil tele atendimentos por meio
de informações e orientações técnicas via call center, com o objetivo de disseminar a cultura
empreendedora e o fortalecimento dos pequenos negócios, realizando convites para palestras,
cursos, oficinas e pesquisas, além de divulgar eventos na capital e nos municípios do interior
do Estado.
Na busca por ampliar o leque de fornecedores, buscar novas tecnologias, produtos e serviços,
foram realizadas missões empresarias com empresas participantes do projeto para os seguintes
eventos: Natal Show; Expo Parques e Festas; ABF Franchising; Feira Internacional de
Embalagens, Processos e Logística para as Indústrias de Alimentos e Bebidas - FISPAL
Tecnologia e Pet South América.
Projetos Valores em R$
Previsto Realizado %Variação
Atendimento ao Comércio 888.847 876.439 98,6%
Comércio Modelo - RR 430.171 417.819 97,1%
Gestão em Drogarias - RR 297.500 286.277 96,2%
Inovação e Empreendedorismo no Sul de Roraima 1.410.803 1.403.461 99,5%
Varejo Certo 384.448 373.879 97,3%
Valor Total do Setor 3.411.769 3.357.875 98,42%
42
Em pesquisa realizada nas empresas participantes do projeto constatou-se que 90% das
empresas nunca tiveram acesso a feiras e eventos nacionais, sendo estas missões fundamentais
para os empresários pois 70% realizaram negócios e 90% conseguiram novos fornecedores,
além de obterem maior acesso ao mercado.
Ocorreu ainda, uma missão de benchmarking com empresas vencedoras do Prêmio MPE Brasil
do Rio Grande do Sul, com foco em gestão para as empresas do projeto. Nesta missão os
empresários participantes trocaram experiências voltadas a importância de uma boa gestão
empresarial, da qualidade na gestão, responsabilidade social, importância do planejamento
estratégico, metodologia PDCA, certificações e a necessidade e importância do pós-venda,
além da percepção das mudanças geradas a partir da implantação do diagnóstico do Prêmio nas
empresas visitadas.
2.7.1.2.2 Comércio Modelo – RR
O projeto tem como objetivo promover a melhoria na gestão das micro e pequenas empresas
do comércio varejista de confecções, calçados e acessórios para o aumento da competitividade
do referido setor.
Os pequenos negócios atendidos pelo projeto receberam consultorias com foco na aplicação do
diagnóstico do Modelo de Excelência em Gestão do Prêmio MPE Brasil, tendo como objetivo
a identificação dos pontos fortes e oportunidades de melhorias na gestão empresarial. Com a
conclusão do diagnóstico, foi elaborado um plano de ação com o intuito de implementar
soluções e acompanhamento para os apontamentos levantados.
Além da realização do 1º Workshop de Gestão da Moda, onde os empreendedores participantes
obtiveram resultados relacionados a importância do endomarketing, das redes sociais para
alavancar os negócios, do desenvolvimento de vitrines cada vez mais atrativas, do planejamento
estratégico e do pós-venda.
Para auxiliar os proprietários e seus empregados na gestão, no atendimento aos clientes e no
planejamento estratégico das empresas, foram realizadas capacitações que contribuíram com a
melhoria destes processos.
Por meio do Prêmio SEBRAE Mulher Negócios, foi possível apresentar às empresárias
participantes do projeto, mais uma ferramenta de divulgação dos seus empreendimentos, além
da realização de uma avaliação in loco por avaliadores do prêmio. Em Roraima foram duas as
ganhadoras. Na categoria Pequenos Negócios foi a empresária da Casa do Cabeleireiro e na
categoria Produtora Rural a produtora do Sitio São Lucas.
Foi realizada uma missão de benchmarking a empresas premiadas nacionalmente no Prêmio
MPE Brasil. Com a realização da visita técnica, os clientes participantes relataram aprendizados
voltados a importância da gestão empresarial, da qualidade na gestão, sobre a responsabilidade
social, a importância do planejamento estratégico, da metodologia PDCA, certificações, pós-
venda, além da percepção das mudanças geradas a partir da implantação do diagnóstico nas
empresas visitadas.
43
2.7.1.2.3 Gestão em Drogarias
O projeto objetiva implementar as melhores práticas em gestão de central de negócios,
fomentando o empreendedorismo, promovendo a competitividade e o desenvolvimento
sustentável.
Com o objetivo de contribuir com a melhoria da qualidade da gestão dos empreendimentos
participantes do projeto, foram realizadas capacitações com foco na gestão da qualidade,
resíduos sólidos e tributos, além de momentos importantes para fortalecer o relacionamento
entre e com o público-alvo.
Para a sensibilização da importância da metodologia de Central de Negócios, os empresários
participaram de um curso com o objetivo de promover o pensamento estratégico coletivo,
proporcionando ao grupo ferramentas para elaborar tanto a gestão estratégica da Central quanto
de seus negócios isoladamente.
Em continuidade as ações da metodologia Central de Negócios foram realizadas consultorias
por meio do programa SEBRAETec focadas na implantação do cartão fidelidade nas drogarias.
O cartão fidelidade já está incorporado ao dia a dia das pequenas empresas. Com ele os clientes
passaram a ter um cadastro dos clientes que ficam armazenados no computador e facilitam ao
empresário realizar ações de pós venda e marketing.
Para demonstrar o potencial da metodologia e a importância dos trabalhos realizados em Rede
para o fortalecimento e a competitividades das empresas, foi realizada uma missão técnica
empresarial em Centrais de Negócios e Redes de Drogarias no Rio Grande do Sul.
Foi realizada uma missão de benchmarking a empresas premiadas nacionalmente no Prêmio
MPE Brasil. Com a realização da visita técnica, os clientes participantes relataram aprendizados
voltados a importância da gestão empresarial, da qualidade na gestão, sobre a responsabilidade
social, a importância do planejamento estratégico, da metodologia PDCA, certificações, pós-
venda, além da percepção das mudanças geradas a partir da implantação do diagnóstico nas
empresas visitadas.
Foi realizada ainda, uma missão empresarial à Feira Beauty Fair, onde os participantes
mantiveram contatos com fornecedores visando a ampliação da carteira. Esta feira reuniu as
principais marcas de cosméticos, beleza e cabeleireiros da América Latina, Europa e EUA,
assim como profissionais da indústria para mostrar as últimas novidades e tendências do setor.
A partir deste contato os empresários puderam conhecer os produtos e serviços mais novos no
setor e muitos já estão sendo comercializados pelas empresas que participaram do evento.
2.7.1.2.4 Inovação e Empreendedorismo no Sul de Roraima
O projeto objetiva disseminar a cultura da inovação e do empreendedorismo, promovendo um
ambiente inovador propício para o fortalecimento e o aumento da competitividade empresarial
na Região Sul do Estado.
Com o objetivo de apresentar um instrumento fomentador de ações inovadoras na Região, foi
realizado o Seminário de Inovação do Sul de Roraima – INOVASUL. Como resultado final as
empresas os participantes mantiveram contatos com experiências inovadoras de grandes centros
44
e adaptar à realidade local. Pode-se citar o caso da loja Pequena Modas em Rorainópolis que
através do conhecimento adquirido em iluminação comercial, realizou um projeto de
iluminação para seu empreendimento.
Realizou-se ainda, o Seminário de Competitividade Empresarial em parceria com a
Universidade Estadual de Roraima – UERR, com a abordagem de palestras com temas voltados
ao super simples, marketing digital e marketing de relacionamento.
Este seminário proporcionou aos empresários da região os conhecimentos necessários para a
tomada de decisão sobre a adesão ou não a esta modalidade de tributação. No tema marketing
de relacionamento foram proporcionados conteúdos para que o empresariado local possa
realizar um trabalho com maior embasamento junto ao seu cliente.
O Seminário Desafios da Inovação, realizado por meio do programa SEBRAETec também se
configurou como um grande evento, abordando temas como as Tendências no Varejo e
Inovação Tecnológica. Com os temas os empresários adquiriram conhecimentos e base para o
desenvolvimento de ações no comércio varejista do município.
Foram realizadas clínicas tecnológicas sobre os temas de gestão de pessoas, competitividade e
vendas, com o objetivo de capacitar o empresariado local, uma vez que a região Sul de Roraima,
em especial o município de Rorainópolis, apresenta um alto índice de crescimento em seu
comércio, gerando com isso uma demanda cada vez maior por profissionais e empresários
capacitados.
Por meio de um convênio firmado entre SEBRAE/RR e a SUDAM com o objetivo de realizar
capacitações em Elaboração e Gestão de Projetos por meio do sistema SICONV, ocorreu a
visita de uma técnica da SUDAM para avaliação dos resultados das capacitações e sua
aplicabilidade, o que foi considerado positivo com possibilidade de novas parcerias.
Visando a contribuição do evento para a região e aos empreendimentos da localidade, em
especial aos participantes dos projetos, o SEBRAE/RR patrocinou a realização da Feira de
Negócios do Sul de Roraima - FEISUR, além da realização do Seminário Desafios da Inovação.
O município de Rorainopólis se destaca no cenário estadual como segunda economia e,
notadamente, o município que mais cresce no interior do Estado. A realização de uma feira de
grande porte para o município propiciou à sociedade local o acesso a produtos e serviços tanto
do município, como de expositores de Boa Vista e de outros Estados. Foram gerados mais de
R$ 3.000.000 em negócios nos segmentos da agroindústria, construção civil e comércio.
Foram realizadas ainda consultorias do Programa SEBRAETec, abordando temas em legislação
ambiental, manual de identidade visual e automação com uso de planilha, o que pode contribuir
para o aprendizado e a competitividade das empresas do sul do Estado.
2.7.1.2.5 Varejo Certo
O objetivo do projeto é tornar as empresas competitivas e sustentáveis com foco na melhoria
dos resultados gerenciais e financeiros, aumentando a venda de produtos para novos clientes no
mercado atual e fortalecendo a gestão da empresa.
45
Com o intuito de contribuir para que as empresas continuem cada vez mais competitivas,
sustentáveis e aumentar suas vendas para novos clientes e para o mercado atual, foram
realizadas neste ano consultorias em recursos humanos e finanças, bem como consultorias via
programa SEBRAETec em criação de identidade visual, registros de marcas junto ao INPI,
criação de sites e fachadas.
Foram realizadas capacitações com foco na melhoria dos resultados gerenciais e financeiros
das empresas, além de cursos que abordaram os temas vendas, planejamento estratégico,
tributação e atendimento ao cliente. Essas capacitações puderam subsidiar os empresários na
tomada de decisão e no incremento em suas vendas, na manutenção ou ampliação de sua gestão,
além de auxiliar na política financeira e na abordagem de atendimento aos clientes.
Buscando ampliar a rede de fornecedores dos clientes foram realizadas duas missões
empresarias. Sendo uma para a feira Equipotel, uma das maiores no Brasil em produtos e
fornecedores para no ramo de hotéis, gastronomia, alimentação e turismo. Durante o evento foi
gerado em negócios o montante aproximado de R$ 100.000 em médio prazo e a carteira de
fornecedores foi ampliada em 30%.
O outro evento visitado foi a Feira Office Brasil Escolar que atende os setores de papelarias e
materiais escolares que contou com a participação de empresas do projeto e técnicos do
SEBRAE/RR. Todas as empresas participantes da missão conseguiram ampliar sua carteira de
fornecedores.
Vale salientar que uma das empresas participantes do projeto, a Colegial Papelaria, em virtude
de todos os atendimentos recebidos modificou a sua atuação no mercado local, ofertando novos
produtos e lançando serviços voltados ao segmento de papelaria.
2.7.1.3 Indústria
Tabela 10 - Industria/Projeto
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
*Projetos executados pela FIER
2.7.1.3.1 Fortalecimento da Indústria no município de Boa Vista
O projeto tem como objetivo desenvolver e qualificar as indústrias localizadas no município de
Boa Vista, promovendo sua competitividade e fomentando o empreendedorismo e a inovação.
Nesse primeiro ano de execução do projeto, as empresas participantes receberam consultorias
com foco gerenciais, financeiras, marketing, acesso a mercados e boas práticas na manipulação
de alimentos, com o objetivo de atualizar os diagnósticos empresariais, acompanhar a evolução
Projetos Valores em R$
Previsto Realizado %Variação
Fortalecimento da Indústria no município de
Boa Vista 780.911 715.192 91,6%
PROCOMPI – Moveleiro* 140.000 86.453 61,75%
3. PROCOMPI – Gráfico* 140.000 84.381 60,27%
Valor Total do Setor 1.060.911 886.026 83,51%
46
das empresas na gestão, infraestrutura e ações de mercado, além de orientar nas dificuldades
identificadas nos segmentos alimentícios, automotivo, gemas e joias.
Foram desenvolvidas também consultorias pelo programa SEBRAETec com o objetivo de
realizar a inspeção de compressores. Tal consultoria foi importante para que as empresas
verificassem e se adequassem a legislação que trata deste tema. Outros temas trabalhados e que
tiveram grande importância na promoção da competitividade das empresas foram de registros
de marcas e patentes, manuais de identidade visual e materiais publicitários.
Com o intuito de melhor qualificar e prover conhecimentos técnico aos empresários do projeto
foram realizadas capacitações com foco em gestão empresarial, tributação e legislação,
planejamento estratégico, diálogos empresariais e internet. O objetivo foi orientar o público
participante em práticas de gestão e o acesso a novos mercados por meio online.
Ocorreram ainda, uma palestra demandada pelo público alvo, abordando o tema de orientação
ao crédito, realizada em conjunto com a Caixa Econômica Federal, Banco da Amazônia e Banco
do Brasil. Além de reuniões com o comitê gestor que é composto pela FIER, SENAI, SEPLAN
e SINDIREPA para a deliberação das ações, atividades e estratégias para projeto.
Todas as capacitações e consultorias realizadas contribuíram para que as empresas exerçam sua
atividade de forma mais econômica, com controles financeiros estruturados, sendo analisadas
as rotinas de controle, e avaliados os sistemas de pagamentos e recebimentos. Outro resultado
proveniente das consultorias foi a inserção de algumas das empresas no comercio Online,
buscando a atualização constante e procurando sempre estar inseridas no mercado moderno,
tornando-as cada dia mais competitivas.
Foi realizada uma missão técnica empresarial internacional ao Japão que contou com a
participação de empresários, representantes de instituições parceiras e técnicos do
SEBRAE/RR, com o objetivo de visitar a 19ª International Food Ingredients & Additives
Exhibition and Conference - IFIA, realizada anualmente no país, com foco na indústria de
ingredientes e aditivos para alimentos, bem como visitar empresas do segmento alimentício e
prospectar oportunidades de negócios.
Esta missão proporcionou aos participantes a oportunidade de conhecer a padronização dos
processos, a exemplo da manipulação e corte do peixe e sua comercialização, além de favorecer
as tratativas para a inserção de produtos como açaí, acerola, tamarindo, guaraná, pimenta, ervas
e manga no mercado japonês, bem com observar a importância dada nos mercados externos aos
produtos orgânicos e naturais.
Ocorreu ainda, uma missão técnica à Feira Internacional da Indústria de Autopeças e Reparação
Automotiva – RIOPARTs. As visitas realizadas, as reuniões, apresentações e trocas de
experiências com representantes das empresas fabricantes durante o evento, evidenciou aos
participantes a necessidade de novas tecnologias, bem como estimulou o grupo de empresários
a se organizarem de uma maneira mais voltada a qualidade do atendimento aos clientes e a
organização na prestação e serviços.
47
2.7.1.3.2 PROCOMPI - SETOR MOVELEIRO
O projeto tem o objetivo de promover a capacidade empresarial dos empresários da indústria
moveleira, atuando na melhoria da gestão com foco na sustentabilidade dos negócios e no
crescimento coletivo do setor moveleiro.
Durante o decorrer do projeto foram realizadas capacitações gerenciais voltadas para o
planejamento estratégico, bem como voltadas a gestão administrativa empresarial e técnica, em
parceria com o SENAI/RR. As empresas participantes do projeto receberam ainda consultorias
de acompanhamento na área de gestão empresarial e organizacional.
Essas capacitações e consultorias tiveram seus objetivos alcançados, proporcionando o
crescimento e desenvolvimento das empresas participantes do projeto, tornando-as mais
competitivas e sustentáveis, pois tiveram suas ações focadas na inovação dos processos
produtivos e na sustentabilidade empresarial.
Foi realizado também o curso Marceneiro em MDF e Madeira, que proporcionou grandes
aprendizados teóricos e práticos aos participantes. Os resultados alcançando foram a melhoria
no processo produtivo, tanto na quantidade/tempo como na qualidade produtiva de móveis,
evitando o desperdício de matéria prima quanto na inovação das técnicas aplicadas na
fabricação de móveis planejados.
Foi realizada uma missão empresarial à For Móbile - Feira Internacional de Fornecedores da
Indústria Madeira e Móveis – em São Paulo/SP, com o objetivo de proporcionar oportunidades
de geração de novos negócios, contatos e parcerias com fornecedores, além da busca por novas
tecnologias e insumos para produção local e novas técnicas adquiridas aumentando a
competitividade das mesmas.
O índice de execução abaixo do previsto justifica-se pelo motivo das ações ainda se encontram
em fase de finalização. Assim o projeto encerrará suas atividades com a prestação de contas
junto ao SEBRAE/NA e a CNI prevista para março de 2015. Este projeto é executado pela FIER
com o acompanhamento do SEBRAE/RR.
2.7.1.3.3 PROCOMPI – SETOR GRÁFICO
O projeto visa contribuir com o desenvolvimento empresarial e gerencial das indústrias gráficas
do Estado de Roraima, tornando-as mais competitivas e sustentáveis com foco na inovação do
processo produtivo e na sustentabilidade empresarial.
Durante a execução do projeto, as empresas participantes receberam consultorias com foco
gerenciais e organizacionais, com o objetivo de atualizar formas de gestão e acompanhar a
evolução das empresas no mercado que estão inseridas, além de orientar nas dificuldades
identificadas no segmento gráfico.
As capacitações gerenciais foram voltadas para o planejamento estratégico, bem como a gestão
administrativa empresarial, buscando sempre a eficiência através da destinação adequada de
materiais, organização, limpeza e identificação de materiais e espaços e a manutenção de
equipamentos, bem como visou melhorias da parte produtiva da empresa.
48
Como resultados alcançados observaram que o público alvo, já está atuando no que tange a uma
boa gestão empresarial, com suas empresas organizadas, com qualidade no atendimento
tornando-as assim mais competitivas no mercado. E como consequência deste trabalho, o
alcance das melhorias da gestão na sustentabilidade dos negócios e no crescimento coletivo do
setor.
Foi realizado o curso de Adobe Ilustrador com objetivo de capacitar essas empresas com novas
técnicas disponibilizadas pelo programa, que busca auxiliar na produção de peças gráficas, na
criação de desenhos, entre outros materiais do gênero. Essa ação favoreceu a melhoria da
qualidade do produto oferecido e um aumento significativo na produção de peças, bem como
elevou os ganhos financeiros e econômicos.
A missão empresarial do setor gráfico ocorreu com a visita a Feira Serigrafia SIGN Future
Têxtil em São Paulo/SP, com o objetivo de proporcionar oportunidades de geração de novos
negócios, contatos e parcerias com fornecedores, bem como a busca de novas tecnologias. Os
resultados apresentados são o aumento da produtividade nas empresas participantes, devido a
aquisições de novas tecnologias, aquisição de máquinas e insumos para produção local, fazendo
com que ocorresse o aumentando da competitividade dessas empresas.
Os projetos PROCOMPI são realizados por meio de um convênio entre o SEBRAE/NA e a
Confederação Nacional da Indústria – CNI, sendo executado pela FIER em parceria com o
SEBRAE/RR.
A execução abaixo do previsto está vinculada a entrega do relatório final de uma pesquisa
mercadológica do setor, que deverá ser concluída até fevereiro/15, para que o ocorra a prestação
de contas junto a CNI e ao SEBRAE/NA. Este também e projeto executado pela FIER com o
acompanhamento do SEBRAE/RR.
2.7.1.4 Serviços
Tabela 11 - Serviços/Projetos
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
2.7.1.4.1 Excelência em Serviços
O projeto tem como objetivo promover a melhoria da gestão para aumentar a qualidade,
produtividade e competitividade das empresas do setor de serviços.
Buscando atender ao objetivo do projeto foram realizadas palestras, cursos e seminários com
temas que alinharam o conhecimento dos empresários e colaboradores sobre gestão de suas
empresas e o mercado atual, tendo como destaque ações voltadas para o planejamento
estratégico da empresa, onde a maioria destas fizeram suas primeiras definições sobre missão,
valores e objetivos da empresa.
Projetos Valores em R$
Previsto Realizado %Variação
Excelência em Serviços 1.312.000 1.272.734 97%
Mais Clínicas 370.750 328.141 88,5%
Valor Total do Setor 1.682.750 1.600.875 95,13%
49
O projeto realizou capacitações aplicadas com as soluções do programa SEBRAE Mais que
contribuíram para que os empresários adquirissem ferramentas para melhorar a gestão
estratégica dos seus negócios e o posicionamento perante o mercado, de forma competitiva e
sustentável.
Foram realizados atendimentos em consultorias por meio do programa SEBRAETec, que
oportunizaram o acesso a serviços tecnológicos, melhoria de produtos e serviços e a inserção
de inovação nas empresas.Com essas ações algumas empresas implantaram sistemas
informatizados para a melhoria da automação da empresa, criaram seus organogramas para uma
melhor definição de processos e trabalhar no layout das empresas.
As demais consultorias de gestão foram realizadas na busca de soluções aos pontos de melhorias
dos clientes e em ações de expansão de mercado, lançamento de produtos, aumento da carteira
de clientes e oportunidades para captação de novos fornecedores. Esta última realizada por meio
de eventos como a Exposerviços e o Salão da Casa Própria, realizados por parceiros que
contaram com o apoio do SEBRAE/RR.
As ações de consultoria tiveram papel relevante para as empresas do projeto que passaram a
aplicar pesquisas de satisfação junto aos clientes, realizar capacitações internas para seus
colaboradores com vistas à melhoria do atendimento, além da implantação e uso de programas
de gestão financeira.
O projeto realizou missões empresariais junto as empresas vencedoras do MPE nos Estados de
Minas Gerais, Paraíba, Rio Grande do Norte e Roraima, tendo como principal objetivo a
realização do benchmarking em pontos como: processos de controle, contratação, fornecedores
e clientes.
Como resultado da missão, pode-se observar o reflexo no planejamento e gestão das empresas,
tendo como principais ações aplicadas em algumas empresas participantes foram o
reconhecimento e valorização do colaborador da empresa, através do processo motivacional e
melhoria de remuneração, além da conscientização de que não basta ganhar um prêmio de
qualidade, existe a necessidade de trabalhar como processo de melhoria constante dos
processos.
Com o objetivo de aproximar o meio acadêmico do empresarial por meio do incentivo ao
desenvolvimento e a transferência de conhecimento aplicado às atividades de Inovação,
Empreendedorismo, Tecnologia e Gestão, foi celebrado um convênio com o Instituto Euvaldo
Lodi - IEL e Serviço Nacional de Aprendizagem Industrial - SENAI/RR para a atuação com
Bolsas de Inovação Tecnológica de Roraima – BITERR
O convênio proporcionou o atendimento a 32 empresas dos segmentos de academias, escolas,
clínicas e restaurantes, com projetos voltados aos temas de desenvolvimento sustentável,
ferramentas de gestão e tecnologia, gestão da inovação, gestão de pessoas, gestão de projetos,
marketing, saúde e segurança no trabalho.
Os projetos vencedores do ano de 2014 tiveram como tema “sustentabilidade e marketing
interno”, sendo atendidas duas escolas do Estado com o projeto de Horta Sustentável e a
empresa Smart com o projeto de Marketing Interno que tiveram oportunidade de aplicar o
projeto em seus ambientes.
50
2.7.1.4.2 Mais Clínicas
O projeto objetiva promover a competitividade e o desenvolvimento sustentável das empresas
do segmento de saúde de Boa Vista buscando elevar o faturamento e fomentando o
empreendedorismo.
Neste ano buscou-se atingir os objetivos do projeto proporcionando aos empresários
conhecimentos e ferramentas para o aprofundamento da gestão de suas empresas, por meio de
palestras, cursos e oficinas. Como resultado podemos citar o conhecimento aprofundado da
carga tributária e legislação empresarial; a implantação de ações que garantam a satisfação dos
clientes e possam gerar um impacto positivo nos resultados das empresas; e a aplicação de
técnicas e ferramentas que permitam aprofundar o conhecimento da estrutura organizacional,
da ordenação e distribuição das atividades e do levantamento das competências dos recursos
humanos existentes na empresa.
Por meio da ação da gestão da qualidade do programa SEBRAE Mais, os empresários puderam
introduzir novas crenças e atitudes que ajudaram a desenvolver a gestão da qualidade no
cotidiano do trabalho, focando na satisfação dos seus clientes e no aumento da competitividade
rumo à excelência de resultados.
Foram realizadas ainda, consultorias por meio do Programa SEBRAETec com a aplicação de
soluções em marketing, bem como a entrega de projetos de mudanças de fachadas e do manual
de identidade visual, possibilitando a estas empresas a ampliação de sua competitividade junto
ao mercado local.
Com o objetivo de realizar benchmarking junto a gestores de projetos do mesmo setor em outros
estados, ocorreu a participação do gestor local no 2º Encontro Nacional de Gestores de Saúde
e Bem-Estar, que se mostrou uma boa oportunidade da troca de experiência e a disseminação
das boas práticas junto ao público alvo do projeto.
2.7.1.5 Territorial
Tabela 12 - Territorial/Projetos
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico – SME
Projetos Valores em R$
Previsto Realizado % Variação
Programa Nacional de Educação Empreendedora 131.904 67.084 50,9%
Atendimento aos Empreendedores Individuais e
Microempresas 1.028.876 1.019.426 99,1%
Feira do Empreendedor 2013 535.505 508.947 95%
Internacionalização Brasil - Venezuela - Guiana 457.965 387.665 84,6%
Mais Varejo 1.761.577 1.694.341 96,2%
Qualidade da Gestão nas Micro e Pequenas
Empresas 57.900 54.924 94,9%
SEBRAE/RR no Território da Cidadania Sul de
Roraima 314.465 302.332 96,1%
Valor Total do Setor 4.288.192 4.034.719 94,09%
51
2.7.1.5.1 Programa Nacional de Educação Empreendedora
O programa objetiva ampliar, promover e disseminar a educação empreendedora nas
instituições de ensino por meio da oferta de conteúdos de empreendedorismo nos currículos,
objetivando a consolidação da cultura empreendedora na educação.
Neste ano o projeto atuou junto a metodologia do Despertar e realizou palestras sobre
empreendedorismo, em parceria com a Secretaria Estadual de Educação, aos professores e
alunos de 11 escolas participantes da ação. Estas capacitações são importantes, pois buscam
ampliar, promover e disseminar a educação empreendedora nas instituições de ensino médio,
com o propósito de iniciar as atividades de empreendedorismo desde cedo junto ao público
mais jovem da população.
Proveniente desta ação foi realizada a Feira Jovem Empreendedor, em parceria com a UERR,
onde os alunos colocaram em prática os planos de negócios elaborados e apresentaram suas
empresas, além de comercializar seus produtos, tendo como resultados a apresentação de 20
planos de negócios e a geração de renda em mais de R$ 5.000 durante a realização do evento.
Em se tratando do PRONATEC que tem como objetivo inserir conteúdos de empreendedorismo
em diferentes cursos da educação profissional em todo país, o SEBRAE/RR acompanhou a
realização da disciplina pelas instituições parceiras, bem como a entrega dos materiais
didáticos, previstos para a sua execução.
Tendo com resultados quantitativos a formação de mais 30 professores destas Instituições e a
efetiva execução de 45 turmas por estes, disseminando o empreendedorismo junto aos
produtores rurais e potencias empreendedores do Estado.
Foram realizadas reuniões com as Instituições de Ensino Superior - IES de Educação a
Distância - EAD, com a Faculdade Estácio Atual e a Universidade Estadual de Roraima - UERR
visando a disseminação das informações junto aos professores, coordenadores e acadêmicos
sobre o Desafio Universitário Empreendedor.
Como vencedora do Desafio em 2014 tivemos a Equipe Império, composta pelos acadêmicos,
Paulo Henrique Benedetti, Verônica Pinheiro Santos, Ana Pinheiro Santos e Rafael Souza
Coimbra, acadêmicos da Universidade Estadual e Federal que na etapa nacional conquistaram
a 10ª posição no ranking nacional.
A execução orçamentária a menor dar-se em função dos recursos do Edital das IES, repassado
pelo SEBRAE Nacional no final de novembro, não existindo tempo hábil para os tramites legais
de repasse à Universidade Federal de Roraima que realizará ações de capacitação, seminários,
palestras visando o fortalecimento da cultura empreendedora no universo acadêmico. Os
recursos serão repassados no primeiro trimestre de 2015.
2.7.1.5.2 Atendimento aos Empreendedores Individuais e Microempresas
O projeto tem o objetivo de fomentar o empreendedorismo e a criação de novos negócios;
disponibilizando informações, conhecimentos; promovendo um ambiente propício para o
surgimento, fortalecimento, sustentabilidade e o aumento da competitividade das ME e EI do
Estado de Roraima, através de atendimento visando a melhoria da gestão dos negócios.
52
Foram realizados atendimentos junto a potenciais empresários e microempreendedores
individuais que procuraram orientação no SEBRAE para realizar a formalização de seus
negócios, a entrega da declaração anual do Documento de Arrecadação do Simples Nacional -
DAS, alteração dos dados cadastrais, baixa do MEI, orientações sobre linhas de crédito e
procedimentos para emissão de notas fiscais.
O projeto ofertou cursos e palestras, nas metodologias SEI, PROPRIO e Na Medida, com o
intuito de auxiliar os empresários e empreendedores na aquisição e fortalecimento de
conhecimentos fundamentais para a gestão de seus negócios.
A 6ª Semana do Microempreendedor Individual foi realizada em 6 pontos de atendimento em
Boa Vista e contou com consultores para atendimento dos empresários, microempreendedores
individuais e empreendedores com interesses nos temas sobre gestão de negócio, atendendo um
total de aproximadamente 10.000 atendimentos.
Com a finalidade de proporcionar uma semana de interação entre os empreendedores a Semana
do MEI disponibilizou ferramentas e soluções de forma gratuita, voltadas para os pequenos
negócios coma oferta de palestras, seminários, consultorias e atendimento empresarial. Para a
realização do evento o SEBRAE/RR contou com a parceria do Governo do Estado de Roraima,
da Prefeitura Municipal de Boa Vista, Caixa Econômica Federal, Banco do Brasil e Banco da
Amazônia e da Agência Nacional de Vigilância Sanitária – ANVISA.
Como diferencial neste ano, 05 microempreendedores individuais do ramo de alimentação
comercializaram seus produtos nas tendas de atendimento, mostrando o resultado da
formalização e do apoio do SEBRAE/RR e parceiros. Este ano novamente conquistamos
destaque nacional, pela estratégia de atuação com o atendimento diferenciado em pontos
mapeados e pela programação apresentada aos pequenos negócios.
Foram realizadas ações de atendimento por meio do SEBRAE Itinerante nos municípios de
Mucajaí, Iracema, Alto Alegre, Bonfim, Cantá e Rorainópolis, além da realização de palestras
em parceria com Instituições Bancárias, Agência de Fomento do Estado de Roraima – AFERR,
Banco do Brasil, Banco da Amazônia e Caixa Econômica Federal sempre com o objetivo de
disponibilizar produtos e serviços bancários aos empreendedores dos município diminuindo a
burocracia
Ocorreu ainda, a realização de Seminários de Orientação e Acesso a Serviços Financeiros nos
municípios de Normandia, Caracaraí e Amajarí, com o objetivo de ofertar produtos e serviços
de forma diferenciada para os empreendedores destes municípios. Além da disponibilização de
consultorias especializadas com o objetivo de conscientizar os empresários que receberam
crédito manterem o financiamento sem inadimplência
2.7.1.5.3 Feira do Empreendedor 2013
O objetivo do projeto é orientar a geração de novos negócios, difundir o empreendedorismo,
estimular a formalização e contribuir para o surgimento e ampliação de pequenos
empreendimentos competitivos e sustentáveis através de tecnologia e inovação, no Estado de
Roraima.
53
Foi realizada uma visita técnica à Feira do Empreendedor de São Paulo, onde participaram os
membros da comissão de comunicação vencedora do concurso interno da Comissão Mais
Atuante da Feira do Empreendedor 2013, com o objetivo de identificar ações inovadoras e boas
práticas de gestão do evento. Um dos pontos observados foi a utilização de uma maciça
sinalização das áreas e a realização de contatos com possíveis fornecedores de equipamentos
para a montagem da estrutura do evento de 2016.
Com o objetivo de trabalhar no processo de aprendizado organizacional e o envolvimento de
todo o quadro funcional na construção e realização do projeto com os melhores resultados,
foram realizadas visitas técnicas para as feiras de Fortaleza/CE, Campo Grande/MS e Natal/RN.
Estas visitas proporcionaram uma análise dos pontos fortes e os pontos de melhorias para
elaboração do planejamento e implantação no nosso próximo evento.
Com o objetivo de levantar informações que possam embasar as tomadas de decisões para a
próxima Feira, e considerando que o agronegócio é a principal força motriz do Estado, foi
realizada a Pesquisa do Potencial Agrícola do Estado de Roraima. Esta pesquisa faz parte de
um conjunto de estudos de cliente e de mercado, que serão apresentados da edição de 2016.
Como o credenciamento da Feira do Empreendedor é um dos pilares de obtenção de
informações e aferição de dados qualitativos e quantitativos referentes ao público do evento,
foi contratada uma empresa para realizar o credenciamento dos eventos do SEBRAE/RR de
forma que este procedimento se torne usual e sejam tratados os pontos de melhorias, e sua
dinâmica seja compreendida até o próximo evento.
Como forma de intensificar as parcerias para a Feira de 2016, houveram patrocínios a eventos
como a Reunião Regional dos Jovens Empreendedores, ao Dia do Economista e a Feira
Agroecológica do projeto PAIS.
Trabalhou-se na articulação de participação e viabilização do patrocínio da I Feira de Negócios
do Sul do Estado de Roraima - FEISUR, que ocorreu em Rorainópolis, e contou com a
metodologia inovadora “Arena de Serviços”, que consiste na disponibilização de informações
e consultorias em oportunidade de negócios para a região, principalmente com foco no
Empreendedor Individual.
Foi realizada a contratação da empresa especializada, para compensação dos créditos de
carbono emitidos durante a Feira do Empreendedor 2013, por meio do plantio de 1500 mudas
de árvores, a empresa realizou o plantio no mês de dezembro/14.
2.7.1.5.4 Internacionalização Brasil – Venezuela – Guiana
O projeto objetiva promover a relação comercial e atração de investimentos entre o Estado de
Roraima com a Guiana e Venezuela, preparando as empresas para a geração de negócios.
As empresas participantes do projeto, receberam consultorias de acompanhamento e apoio
técnico na área de comércio exterior com o objetivo de fornecer suporte técnico ao processo de
internacionalização e habilitá-las no Sistema Integrado de Comércio Exterior – SISCOMEX da
Receita Federal. Como resultado obteve-se 70% das empresas em processo avançado de
habilitação e 02 estão aptas a realizar negociações com países do exterior.
54
Estas consultorias buscaram ainda fortalecer as negociações internacionais entre empresas
brasileiras, venezuelanas e guianenses e orientar o desembaraço de mercadorias em importação
e exportação, bem como na intermediação de mercadorias em trânsito no país.
Outra consultoria que veio complementar o desenvolvimento das empresas público alvo do
projeto foi de gestão financeira, com o objetivo de possibilitar que as empresas aprendam a
realizar uma boa gestão de suas finanças para garantir estabilidade das operações da
organização e a rentabilidade dos recursos nela aplicados.
Para atender a demanda dos empresários participantes do projeto, foram realizados cursos e
palestras que focaram no conhecimento e estruturação das empresas, na gestão e nos
procedimentos de importação e exportação.
Vale ressaltar a realização da missão para a Guiana Inglesa, que contou com a participação de
empresários, representantes de instituições parceiras e técnicos. O objetivo foi participar da
Guyexpo Business Fórum 2014 e do Encontro Empresarial ocorrido entre os empresários
roraimenses e guianenses, com interesse em estabelecer conexões de negócios com as empresas
de Roraima, bem como conhecer a economia daquele país e as oportunidades para interação e
realização de negócios entre o Brasil e a Guiana no mercado do CARICOM.
Realizou-se ainda uma missão técnica empresarial para a Venezuela, que contou com a
participação de empresários, instituições parceiras e técnicos do SEBRAE/RR, com o objetivo
de participar da Expo Internacional 2014 e articular parcerias institucionais no sentido de criar
uma ambiência favorável ao desenvolvimento dos negócios, fortalecer as relações e gerar uma
integração entre os empresários de ambos os países.
A execução financeira finalizou o ano abaixo do índice previsto, devido a não celebração do
convênio com o parceiro Governo do Estado de Roraima por meio da SEPLAN, com o objetivo
de realizar o seminário de Internacionalização BRA/GUI/VEM, envolvendo a tríplice fronteira.
2.7.1.5.5 Mais Varejo
O projeto objetiva elevar o potencial de competitividade e rentabilidade das empresas, por
intermédio de atendimentos especializados de consultoria e instrutoria, focadas em gestão
financeira, marketing, recursos humanos, inovação e tecnologia.
As consultorias nas áreas de finanças, gestão de pessoas, estratégias e marketing realizadas
junto ao público alvo do projeto, focaram no fortalecimento dos processos internos das
empresas e sua competitividade no mercado. Foram realizadas consultorias de inovação por
meio de soluções SEBRAETec, que levaram inovação às empresas, por meio da criação de
sites, utilização de planilhas eletrônicas, design, elaboração de marca e manual de identidade
visual.
Foram realizadas capacitações para os empresários e seus funcionários, com o objetivo de
proporcionar ferramentas de gestão e o acesso a conteúdos atualizados, e com isso melhorar a
gestão das empresas participantes do projeto.
O projeto realizou uma visita técnica as empresas vencedoras do Prêmio MPE Brasil em Santa
Catarina, com o objetivo de apresentar aos empreendedores locais um modelo de gestão obtida
55
junto a empresas premiadas nacionalmente. Como resultado os empresários puderam obter
informações e boas práticas de excelência a serem aplicadas no dia-a-dia, o que possibilita a
implantação de processos para as adequações dos pontos de melhorias identificados no
diagnóstico do Prêmio localmente.
De acordo com as estratégias desenhadas com o SEBRAE/NA, em virtude da pouca densidade
de empreendedores e empresários que trabalham na modalidade Startups, o projeto apoiou a
Semana de Marketing da Faculdade Estácio Atual, onde foram realizadas capacitações com o
objetivo de disseminar e fomentar o conhecimento sobre este novo tipo de negócio.
O projeto conta ainda com o apoio do Centro de Documentação e Informação - CDI do
SEBRAE/RR que tem o objetivo de proporcionar aos clientes e colaboradores informações
referentes às áreas de empreendedorismo, gestão, marketing, inovação, entre outros
conhecimentos sobre e para os pequenos negócios, atuando como uma rede integrada de
conhecimento.
2.7.1.5.6 Qualidade da Gestão nas Micro e Pequenas Empresas
O objetivo do projeto é promover o aumento da competitividade das micro e pequenas empresas
por meio da melhoria da gestão baseada no modelo de excelência da gestão da Fundação
Nacional da Qualidade - FNQ.
Foram contratados consultores para realizar a arregimentação de empresas e os diagnósticos de
gestão do Prêmio MPE Brasil. Depois de preenchidos os diagnósticos formaram um banco de
dados junto com as empresas participantes do Programa ALI, que já haviam respondido o
formulário e que optaram por participar do Prêmio.
Foi realizada a articulação junto aos parceiros estaduais do prêmio para arregimentar
avaliadores voluntários, que foram capacitados na metodologia do MPE Brasil e que atuaram
na fase de avaliação in loco das empresas. Das 353 empresas inscritas, 26 foram pré-
selecionadas e 06 empresas participaram da etapa estadual, não havendo vencedores.
Como resultado da atuação do prêmio, as empresas recebem a devolutiva do diagnóstico que
possibilita uma análise detalhada da gestão do negócio, embasando a aplicação de medidas de
gestão com a devolutiva, considerando os pontos fortes e as oportunidades de melhorias, o que
favorece a construção de uma empresa mais competitiva e com uma atuação sustentável perante
o mercado local, além da elaboração de planos de ações, com desdobramentos mensais e anuais
para cada empresa.
2.7.1.5.7 SEBRAE/RR no Território da Cidadania Sul de Roraima
O projeto objetiva ampliar o atendimento aos micro e pequenos negócios nas áreas urbanas e
rurais atuando nos diversos segmentos econômicos existentes (agronegócio, indústria, comércio
e serviços) e implementar a Lei Geral das MPE nos municípios que compõem o Território da
Cidadania.
Foram realizadas consultorias nas áreas de finanças, nos municípios de Caroebe e São João da
Baliza, atendendo aos produtores rurais que trabalham na coleta e comercialização da Castanha
do Brasil e buscou-se a identificação das despesas e lucro associados a esta atividade, bem como
56
o incentivo a implantação de uma planilha de custo, para que os produtores possam chegar ao
preço justo do produto.
Foi aplicada com este mesmo público a metodologia de Boas Práticas e Manejo da Castanha
do Brasil, visando melhorar a qualidade do produto para agregar valor. Como resultados da
consultoria foram implementados a utilização da planilha proporcionando assim uma melhoria
de preço do produto no mercado, melhorando também a qualidade do produto a ser
comercializado.
Em parceria com a EMBRAPA e a UERR, realizou-se consultorias em Sistemas Agroflorestais
- SAF, no município de Rorainópolis, com o intuito de levar novas alternativas para otimizar a
produção a cada safra, construir o viveiro de mudas e a adubação das áreas escolhidas em cada
propriedade. Foram disseminadas todas as orientações técnicas para os produtores rurais
referente ao procedimento de plantação.
As atividades de consultorias em Sistemas Agroflorestais–SAF, realizadas em parceria com a
EMBRAPA e a UERR trabalharam com os agricultores familiares do município de
Rorainópolis, na estruturação de viveiros de mudas e seu manejo. Essa ação contribui para uma
melhor qualidade de vida e alternativa de renda para os produtores. O resultado alcançado dessa
ação contribui para a diversificação de culturas, proporcionando uma nova alternativa de renda
para os produtores e consequentemente melhoria na qualidade de vida.
Foram realizadas ainda consultorias gerenciais, com foco nas áreas de marketing e gestão de
pessoas com a realização de diagnósticos empresariais, devolutivas e a elaboração de planos de
ação para as empresas, que proporcionaram aos empresários uma melhor gestão empresarial.
Com o objetivo de acompanhar os agentes de desenvolvimento das prefeituras dos municípios
que compõe o projeto, por meio de seus planos de ação e para que possam construir evidências
para a efetivação da Lei em seus municípios, foram realizadas capacitações e consultorias com
foco na implementação da Lei Geral. Como resultado destas consultorias ocorreu a implantação
da Lei nos municípios de Rorainópolis e Caroebe que já estão contribuindo com a melhoria do
ambiente dos pequenos negócios destes municípios.
Ainda com o intuito de fornecer ferramentas para que os empresários da região possam
melhorar sua gestão e com isso gerar resultados favoráveis em suas empresas foram realizadas
oficinas nas metodologias No Campo e SEI. Como resultados ressaltam-se melhorias na gestão
da empresa ou propriedade rural, melhorias em negociações dos produtos a serem
comercializados, assim como proporcionou um grande avanço produtivo e econômico dessas
famílias.
A realização dos SEBRAE Itinerantes, foi de suma importância para os municípios, pois
contribuíram para o aumento do número de formalizações de Empreendedores Individuais, bem
como na orientação de empresários e de empreendedores no esclarecimento de dúvidas sobre
temas relacionados à gestão do seu negócio.
57
2.7.1.6. Turismo/Projetos
Tabela 13 - Turismo/Projeto
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
2.7.1.6.1. Fortalecimento dos Setores de Gastronomia e Hotelaria de Boa Vista
O projeto objetiva promover o fortalecimento dos setores de Gastronomia e Hotelaria de Boa
Vista em busca da competitividade e da excelência em produtos e serviços.
O projeto iniciou suas atividades no ano de 2014 com a realização de consultorias, visando
melhorias nos negócios, na área gerencial, em boas práticas e manipulação de alimentos e
consultorias pontuais através do programa SEBRAETEC.
As consultorias gerenciais proporcionaram aos empresários um diagnóstico atualizado de seus
empreendimentos, resultando em um plano de ação cuja aplicação foi acompanhada pelo
consultor. Quanto as consultorias em boas práticas e manipulação de alimentos, oportunizaram
propostas de adequação nas instalações físicas dos empreendimentos visitados dentro das
normas vigentes, bem como a orientação dos proprietários e colaboradores quanto às normas e
procedimentos para boas práticas e manipulação de alimentos.
Quanto as consultorias do programa SEBRAETec contemplaram a criação de manuais de
identidade visual, melhorias em procedimentos e projetos de adequação em instalações físicas
das empresas contempladas.
Foram realizadas capacitações focadas nas necessidades identificadas durante reuniões de
acompanhamento do projeto, disponibilizando as ferramentas necessárias aos empresários para
um melhor atendimento aos clientes, em temas específicos do setor como preparação de drinks
e coquetéis, noções de primeiros socorros além de capacitações de gestão para as MPE de
turismo em parceria com a Associação Brasileira de Agências de Viagens - ABAV e a
Confederação Nacional do Turismo - CNTUR Roraima.
Com o objetivo de oportunizar o contato direto dos empresários com fabricantes dos principais
equipamentos e utensílios necessários ao funcionamento dos empreendimentos foi realizada
uma missão técnica para participação dos empresários no evento Equipotel e Alimentaria 2014
e visita ao polo de cerâmicas no município de Pedreira/SP. Esta ação oportunizou o fechamento
de negócios, principalmente na aquisição de equipamentos e utensílios na ordem de R$
100.000,00 além da geração de contatos para futuros negócios.
Em parceria com a ABAV, cinco empresários do projeto tiveram subsídio para visitar a 42ª
Expo ABAV. Esta parceria vislumbrou a participação neste que é o maior evento de Turismo
das Américas e proporcionou aos profissionais do setor além da promoção do seu destino,
Projetos Valores em R$
Previsto Realizado %Variação
Fortalecimento dos Setores de Gastronomia e
Hotelaria de Boa Vista 1.337.301 1.283.662 96%
Turismo Rural em Roraima 159.808 152.236 95,3%
Valor Total do Setor 1.497.109 1.435.898 95,91%
58
integração com demais profissionais do país, cursos e palestras especializados e geração de
contatos estratégicos focado em negócios.
Realizou-se ainda uma ação em parceria com a Prefeitura Municipal de Boa Vista para
arregimentação de empreendimentos do complexo Poliesportivo Ayrton Senna e Praça das
Artes, visando a participação desses clientes no projeto. Em parceria com a FETEC, foram
impressos mapas turísticos da cidade de Boa Vista, com o objetivo de abastecer os
empreendimentos de gastronomia e hotelaria da capital para melhorar o atendimento quanto às
informações turísticas do município.
Foi realizada visita de benchmarking ao evento “Ver-o-Peso-da-cozinha-paraense” em Belém,
com o intuito de buscar novas possibilidades e melhorias no planejamento do III Festival
Gastronômico.
O III Festival Gastronômico de Roraima foi realizado no mês de novembro no Parque Anauá,
com o objetivo de consolidar uma identidade para a gastronomia do Estado. Além de ter a
Prefeitura Municipal de Boa Vista e FETEC na co-realização, este ano o evento propôs
melhorias em demandas identificadas na última edição, aumentando área de circulação e
capacidade do público na praça de alimentação.
A programação técnica do evento contou com a participação de chefs especialistas em
gastronomia regional, de renome local e nacional. Além disso foram disponibilizados espaços
para patrocinadores, espaço de oportunidades, institucional, agronegócios e sala técnica para
palestras.
Como principal evento de fortalecimento da gastronomia em Roraima, o III Festival obteve
91% de satisfação do público visitante, trouxe expressivos resultados aos empreendedores que
participaram do evento, tanto no aspecto de faturamento direto in loco, futuros negócios e
principalmente promoção de suas marcas no mercado.
A programação técnica foi executada em parceria com o Serviço Nacional do Comércio -
SENAC em dois ambientes simultâneos. A arena gastronômica, onde aconteceram as cozinhas
shows e oficinas e a sala técnica onde aconteceram as palestras.
2.7.1.6.2. Turismo Rural em Roraima
O projeto objetiva apoiar a criação e/ou o fortalecimento dos negócios turísticos rurais atuando
nas diversas atividades econômicas que compõe o segmento.
As empresas participantes receberam consultorias gerencial e financeira, com o objetivo de
atualizar os diagnósticos das propriedades, acompanhamento das ações do projeto,
acompanhamento da evolução dos empreendimentos na gestão, infraestrutura e ações de
mercado, além de orientações acerca das fragilidades ainda identificadas em cada
empreendimento.
Essas ações desempenharam papel fundamental quanto às orientações para os
empreendimentos participantes do projeto. Foi percebido durante as visitas realizadas a
evolução em praticamente todos os empreendimentos, seja em atendimento, gestão ou
infraestrutura. Esta evolução também é resultado dos cursos realizados durante o ano.
59
Foi realizada uma missão técnica à Maragogi/AL, que teve o objetivo de visitar uma região
com realidade similar ao mercado Roraimense, porém com ações de associativismo melhor
organizadas. Nesta missão foram realizadas reuniões e apresentações de casos de sucesso
naquela região, evidenciando aos empresários participantes a necessidade de se trabalhar de
forma associativa, o que estimulou o grupo a se formalizar.
As capacitações realizadas focaram na melhoria dos empreendimentos na área de qualidade no
atendimento, associativismo e noções de formatação de produtos turísticos, bem como
metodologias de precificação.
Um dos principais resultados no ano foi o lançamento do guia do Turismo Rural em Roraima.
Um material especializado que apresenta através de um mapa, os caminhos do Turismo Rural
em Roraima, com contatos e informações básicas de cada empreendimento participante. O guia
foi distribuído em hotéis, locadoras de veículos, centros de informações turísticas, feiras
especializadas e locais estratégicos e de grande circulação. A elaboração do material e
estratégias contou com o apoio dos parceiros como SENAC, ABAV e o Instituto Federal de
Roraima - IFRR.
Em parceria com a ABAV e Prefeitura Municipal de Boa Vista, o guia foi lançado também no
principal evento de turismo realizado na América do Sul, a Feira de Turismo das Américas na
cidade de São Paulo, realizada no mês de setembro/14, em uma cerimônia simples no estande
de Roraima que contou com autoridades locais e nacionais do segmento do Turismo Rural.
Merecem ser considerados como resultados importantes a criação da Associação Roteiros da
Amazônia Rural e a realização o I Encontro de Turismo Rural da Amazônia. O projeto auxiliou
a formação desta associação por meio de ações que focaram o associativismo e formação de
redes.
Como primeira ação deste grupo organizado foi realizado o I Encontro de Turismo Rural da
Amazônia, que contou com o apoio técnico e logístico do SEBRAE/RR possibilitando a
realização de cursos, oficinas e palestras sobre o tema. No evento aconteceu a cerimônia de
posse da associação.
2.7.2. Projetos de Desenvolvimento de Produtos e Serviços
Tabela 14 - Desenvolvimento de Produtos e Serviços/Projetos
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
Projetos Valores em R$
Previsto Realizado %Variação
Estruturante de Cosméticos de Base Florestal da
Amazônia - Roraima 59.950 48.269 80,5%
Conhecimento e Inteligência competitiva do
SEBRAE/RR 258.500 138.324 53,5%
Pirarucu da Amazônia II 142.618 134.474 94,3%
Valor Total do Setor 461.068 321.067 69,63%
60
2.7.2.1. Estruturante de Cosméticos de Base Florestal da Amazônia – Roraima
O projeto tem como objetivo desenvolver conhecimento normativo, tecnológico e
mercadológico quanto às oportunidades de negócios sustentáveis e produtivos para a cadeia de
cosméticos de base florestal madeireira e não madeireira, com ênfase na sustentabilidade,
promoção e desenvolvimento de políticas de fomento à competitividade para as MPE, e para os
grupos de agricultores e comunidade envolvidas neste segmento na Amazônia.
Foi realizada uma missão técnica à Munique e Nuremberg na Alemanha, promovida pelo
SEBRAE/AM que contou com representantes dos SEBRAE´s da Região Norte com o objetivo
de realizar benchmarking com empresas alemãs da área de tecnologia e inovação.
Esta missão teve o objetivo de conhecer a atuação do mercado, logística e políticas públicas
locais, voltadas para o desenvolvimento regional em nível industrial, com especificidade em
cosméticos naturais e orgânicos, além de conhecer a estratégia de desenvolvimento e produção
fabril de empresas, que cultivam a biodiversidade do sul do país.
Durante a missão realizou-se também a visita a Feira Biofach 2014/Vivanesse2014 -
International Trade Fair for Natural PersonalCare, um dos maiores eventos do mundo para
empresas produtoras e compradoras de produtos orgânicos, alimentos e cosméticos que utilizam
a biodiversidade mundial. Na sua 25ª edição a Biofach, juntamente com a Vivanesse, a Feira
Internacional de Produtos de Cosméticos Naturais, refletem toda a variedade do mercado
mundial de alimentos orgânicos e cosméticos naturais.
Ocorreu durante o evento do Green Rio, a realização de um seminário do projeto com o tema
Processos básicos de negociação entre comunidades/produtores rurais e empresas: Critérios
para aquisição de insumos naturais, certificação natural e comercialização de cosméticos
orgânicos e naturais. O evento aconteceu no Jardim Botânico do Rio do Janeiro e contou com
a participação de parceiros institucionais e empresas do segmento.
Foi realizado ainda, o Seminário de Cosméticos da Base Florestal da Amazônia - Marco
Regulatório, Acesso e Repartição de Benefícios da Biodiversidade Brasileira, cujo objetivo foi
disseminar conhecimentos normativos, tecnológico e mercadológico quanto às oportunidades
de negócios sustentáveis e produtivos da cadeia de cosméticos de base florestal madeireira e
não madeireira da Região Amazônica.
Este evento proporcionou um melhor entendimento sobre o uso da biodiversidade, com alguns
dos seus entraves como a legislação, normas de produção e comercialização, enfrentada pelos
extrativistas e indústrias, bem como as potencialidades.
A execução orçamentária a menor é devido a não realização do II Seminário da Gestão do
Conhecimento como Fator de Competitividade previsto para o mês de novembro em Palmas-
TO, sendo transferido para o ano de 2015, devido a não elaboração dos estudos necessários e
que embasariam os debates do evento, o que justifica a execução abaixo do previsto.
61
2.7.2.2 Conhecimento e Inteligência competitiva do SEBRAE/RR
O projeto objetiva produzir, analisar e divulgar informações e indicadores sobre e para os
pequenos negócios, visando contribuir ao direcionamento dos projetos e atividades do
SEBRAE, parceiros e sociedade.
Com o objetivo de aperfeiçoar a estratégia de atuação da Instituição, as ações estiveram voltadas
para a articulação e elaboração do PPA 2015 – 2018 que culminou com a validação do Mapa
Estratégico local e da Estratégia de Atuação do SEBRAE/RR, bem como a realização de ajustes
e revisão dos projetos e atividades no SGE.
Foram iniciadas as ações de campo do Censo e Diagnóstico Empresarial do SEBRAE/RR que
tem como objetivo realizar e atualizar a base de dados do Censo Empresarial do Estado de
Roraima, que terá sua conclusão no primeiro trimestre de 2015.
Ocorreu ainda a realização da Pesquisa Salarial, sobre o Índice de Confiança dos Pequenos
Negócios e do Perfil do Cliente atendido pelo SEBRAE/RR em 2014. Estas pesquisas têm o
objetivo de apoiar a Instituição na tomada de decisão, bem como na disponibilização de
informações atualizadas para a elaboração de projetos e atividades.
Outra ação importante foi a publicação de três Boletins Econômico para os Pequenos Negócios
na Revista Empreendedorismo & Negócios, que abordaram temas como: Linhas de Crédito,
Guia de Recolhimento do FGTS e informações da Previdência Social; Licenciamento
Ambiental das MPE; Indicadores de Crescimento do Estado de Roraima; Expectativas de
Vendas para datas comemorativas; Regularização do “Habite-se” do município de Boa Vista e
Normas e Regularização de vendas de alimentos.
Como forma de modernizar a execução, controle e monitoramento de estudos e pesquisas
executados ou publicados pelo SEBRAE/RR, foi providenciado a instalação do software SPSS
atualizado, sendo esta uma importante ferramenta de gestão.
O processo de contratação da empresa para realização das pesquisas Sobre os Pequenos
Negócios e Consumidores do Estado está em fase de recurso para os licitantes apresentarem as
contra razões, uma vez que foi publicado o licitante vencedor desse certame. Como ocorreu a
apresentação de recursos o processo não foi concluído em 2014, motivo este da baixa execução
do projeto.
2.7.2.3 Pirarucu da Amazônia II
O projeto objetiva consolidar a cadeia produtiva do Pirarucu nos Estados do Acre, Amapá,
Rondônia, Roraima e Pará.
Foram realizadas consultorias com a finalidade de melhorar e aumentar a produção e
comercialização de pirarucu em cativeiro na Amazônia e em especial em Roraima, por meio da
aplicação de novas tecnologias, gestão empresarial e agregação de valor aos produtos dos
piscicultores parceiros do projeto.
A Embrapa Pesca e Aquicultura/TO com o apoio do SEBRAE/RR e parceiros, realizou o curso
de Manejo Genético e reprodutivo do Pirarucu na fazenda agropecuária Carvalho, no Município
62
do Cantá/RR. O curso possibilitou o repasse de técnicas de manejo genético do pirarucu para
técnicos e produtores locais possibilitando melhor desempenho na condução das unidades de
engorda e reprodução. Participaram da capacitação representantes de instituições, piscicultores
e consultores que atuam na área de piscicultura.
Foi realizada uma missão técnica ao Estado do Amazonas que contou com a participação de
piscicultores, com objetivo de participarem do IV Workshop do Cultivo do Pirarucu da
Amazônia, da II Mostra Gastronômica do Pirarucu da Amazônia e visitaram a Unidade de
Observação de Reprodução na Fazenda Cooperpeixe.
Durante os eventos ocorreram debates sobre os entraves existentes no cultivo do Pirarucu, entre
técnicos e empresários, apresentação de experiências de produção, gestão e comercialização
desenvolvidas por produtores de outros Estados, visando estimular a melhoria da produtividade
e rentabilidade, proporcionando o intercâmbio aos empresários, produtores e técnicos de
instituições de apoio.
O projeto vem atuando com duas unidades de observação de engorda e uma de reprodução, as
quais contam com acompanhamento técnico realizado por meio de consultorias (consultor
máster e consultor local). Na unidade de engorda foram realizadas consultorias com foco na
análise de água, acompanhamento e revisão do controle de estoque, ração fornecida,
mortalidade, ajuste na quantidade de ração fornecida, acompanhamento do arraçoamento e
monitoramento do nível de água no tanque.
Foram concluídas as atividades da primeira unidade de observação de engorda do pirarucu na
fazenda agropecuária Carvalho, onde foi realizada a despesca para o levantamento das
informações e análises dos peixes, ou seja, seus dados biométricos (peso, taxa de sobrevivência,
biomassa, conversão alimentar dentre outros).
O ciclo de engorda foi concluído na propriedade com uma produção de 6 toneladas com peso
médio de 12 kg, o que foi considerada uma produtividade dentro dos parâmetros regionais. Os
peixes produzidos na Unidade foram comercializados no III Festival Gastronômico de Roraima
e estão sendo comercializados em uma rede de supermercados de Boa Vista a partir dos contatos
de negócios efetivados no Festival. Achef Kalu Brasil foi convidada para demonstrar pratos que
podem ser elaborados com a carne de pirarucu, incluindo o Pirarucu ao Molho de Castanha do
Brasil, vencedor do prêmio de gastronomia em Manaus.
O produtor que teve sua propriedade selecionada como unidade de observação de engorda do
pirarucu, através das tecnologias repassadas, aprendeu as técnicas de manejo de produção em
cativeiro e pôde realizar um ciclo completo (da estocagem de alevinos à despesca) com
acompanhamento técnico, possibilitando que nos próximos anos este produtor dê sequência à
produção utilizando os conhecimentos adquiridos.
Com a realização do processo de despesca da primeira unidade de observação e engorda, foi
selecionada a segunda unidade, na fazenda Santo Expedito, que iniciou as atividades com a
preparação dos tanques, contato com fornecedores de ração, instalação de redes anti pássaros,
preparo do tanque de treinamento, berçário e tanque de engorda para recepção dos alevinos e
início da engorda. Os alevinos serão adquiridos e estocados nos tanques em 2015.
63
Na unidade de reprodução foram realizadas consultorias para a observação dos peixes na
provável formação de casais, orientações ao tratador quanto ao comportamento dos peixes,
acompanhamento no fornecimento de alimento, recomendação de captura de peixes forrageiros,
além de orientações quanto ao abastecimento de água do matrizeiro e a confecção de
equipamentos adequados à captura de alevinos e zooplânctons, aquisição de rede anti pássaros
e acondicionamento alimentar no tanque.
2.7.3. Projetos de Articulação Institucional
Tabela 15 - Articulação Institucional/Projetos
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
2.7.3.1 Aprimoramento do Ambiente Legal para as MPE de RR
O objetivo do projeto é articular, negociar, arregimentar e sensibilizar os representantes das
entidades públicas, privadas e também de lideranças visando à construção de ambiente
favorável ao desenvolvimento das MPE e Empreendedores Individuais, urbanos e rurais,
ligados aos setores de comércio, indústria e serviço.
Representantes do SEBRAE/RR e parceiros participaram de eventos promovidos pelo
SEBRAE/NA, como a oficina da REDESIM que teve como objetivo o alinhamento de
informações e promover a implantação nos Estados; da reunião do Fórum Permanente que
contou com a participação estadual visando fortalecer os Fóruns Estaduais.
Participaram ainda, da oficina de Implementação da Lei Geral - fase III, visando propor a
apresentação de projetos ao SEBRAE/NA que venham atender os municípios na
implementação e continuidade de ações de desenvolvimento local. Um ponto positivo, a ser
registrado foi a aprovação do projeto Implementação da REDESIM no Estado de Roraima.
Na 8ª edição do Prêmio SEBRAE Prefeito Empreendedor participaram 09 municípios com 11
projetos inscritos e validados pelo regulamento. Foram premiadas as categorias Implementação
da Lei Geral, Pequenos Negócios no Campo e Novos Projetos que tiveram como vencedores os
prefeitos de Alto Alegre, Normandia e Cantá respectivamente, sendo estes os representantes
estaduais na premiação nacional em Brasília.
A consultoria de acompanhamento do Fórum Estadual da MPE que tem como objetivo auxiliar
para uma maior efetividade do evento, realizou visitas e reuniões com as Secretarias Executivas
e Técnicas, membros dos comitês temáticos, representantes institucionais para alinhar as ações
e propostas à serem realizadas. Em virtude de 2014 ter sido um ano político não foi possível
realizar o evento. Entretanto, as consultorias realizadas atuaram junto aos parceiros e apontaram
soluções e propostas de ações para atuação junto ao Fórum.
Projetos
Valores em R$
Previsto Realizado %
Variação
Aprimoramento do Ambiente Legal para as MPE de RR 204.440 193.038 94,4%
SEBRAE/RR – Projeto de Implementação Estratégica da Lei Geral no
Estado de Roraima 179.182 135.758 75,8%
Apoio a Implantação da REDESIM em Roraima 859.000 50.830 5,9%
Valor Total do Setor 1.242.622 379.626 30,55%
64
2.7.3.2 SEBRAE/RR – Projeto de Implementação Estratégica da Lei Geral no
Estado de Roraima
Este projeto tem por objetivo potencializar a implementação e institucionalização da Lei Geral
das Micro e Pequenas Empresas nos municípios do Estado de Roraima, visando à melhoria do
ambiente de negócios para os pequenos negócios e a geração de emprego e renda.
Após aprovação do projeto que ocorreu no segundo semestre de 2014, trabalhou-se
intensamente na articulação junto aos 15 municípios do Estado quanto à implementação da Lei
Geral, prestando o apoio necessário às salas do empreendedor e comitê gestor municipal.
Com a realização das consultorias, capacitações e parcerias firmadas, encerramos o ano com
um total de 08 municípios com a Lei Geral Implementada, nos municípios de Caroebe,
Rorainópolis, Alto Alegre, Bonfim, Boa Vista, Cantá, Pacaraima e Mucajaí conforme o Sistema
de Monitoramento da Lei Geral – SMLG.
Como reconhecimento dos trabalhos realizados o SEBRAE/NA promoveu a participação de
Agentes de Desenvolvimento no III Encontro Nacional de Agentes de Desenvolvimento, em
Recife/PE, com o objetivo de disseminar novas práticas de desenvolvimento local através de
palestras e experiências de outras localidades.
Foram realizadas capacitações e consultorias junto aos municípios quanto à implementação da
Lei Geral, considerando os eixos norteadores: Uso do poder de compras, Desburocratização,
Empreendedor Individual e Agente de Desenvolvimento.
Estas capacitações foram voltadas as compras governamentais e tiveram como público alvo os
funcionários das prefeituras dos municípios de Bonfim, Iracema, Mucajaí, Pacaraima, Cantá,
Normandia e Boa Vista. Foram realizadas ainda orientações empresariais, palestras e
formalizações por meio dos comitês gestores nos municípios de Cantá e Normandia.
Com o objetivo de aprofundar e compartilhar seus conhecimentos em desenvolvimento foram
realizados o Encontro Estadual de Prefeitos, Agentes de Desenvolvimento e Comitê Gestor
Municipal, que contou com a participação de representantes de 12 municípios onde se trabalhou
a troca de experiências e o intercâmbio de práticas aplicáveis no desenvolvimento local.
A execução orçamentária a menor ocorreu devido a não realização de algumas ações previstas,
que não puderam ser realizadas uma vez que os recursos foram liberados pelo SEBRAE/NA
somente no segundo semestre de 2014, não sendo possível atender a programação estabelecida
para o ano.
2.7.3.3 Apoio a Implantação da REDESIM em Roraima
Este projeto busca apoiar a implantação da REDESIM no Estado de Roraima, como forma de
desburocratizar e dar celeridade aos trâmites de abertura, alteração e encerramento de empresas
(pessoas jurídicas), no âmbito de sua capital Boa Vista.
Após a aprovação do projeto no segundo semestre de 2014, iniciou-se as consultorias com
objetivo de apoiar e prestar suporte técnico para a implantação da REDESIM junto a Prefeitura
65
Municipal de Boa Vista, Junta Comercial de Roraima – JUCERR e demais órgãos do Estado
envolvidos no processo de implantação.
Com o intuito de conhecer os procedimentos, trocar experiências e receber capacitação para
suporte técnico aos parceiros, 02 técnicos do SEBRAE/RR da área de tecnologia da informação
e comunicação participaram de uma visita técnica a Junta Comercial e ao SEBRAE do Estado
de Tocantins.
A previsão de implantação da REDESIM no município de Boa Vista é em 2016, uma vez que
o módulo de viabilidade de nome da empresa, ficha de cadastro nacional junto à Receita Federal
e contrato padrão de empresa para abertura e alterações encontram-se implantados.
A execução orçamentária a menor justifica-se pelo atraso na aquisição dos equipamentos
necessários para implantação do sistema Integrar na JUCERR, que necessitou de uma
readequação que só pode ser realizada no mês de outubro/2014. Outro fato foi que somente
após a adequação do espaço pode-se iniciar o processo de contratação da empresa especializada
para digitalização dos documentos, não tendo êxito nos processos, que serão contratados
somente em 2015.
2.7.4. Gestão Operacional/Projetos
Tabela 16 - Gestão Operacional/Projetos
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
2.7.4.1 Captação de Recursos
O projeto objetiva mobilizar parceiros e investidores com vistas a captação de recursos aos
projetos inseridos no PPA do SEBRAE, que contribuem para o fomento, a competitividade e a
sustentabilidade de empreendedores, micro e pequenas empresas e produtores rurais do Estado
de Roraima.
A Unidade de Captação de Recursos norteou-se na busca de recursos para o apoio aos eventos
e projetos da Instituição. Neste ano os dois maiores eventos realizados foram o IV Encontro de
Agronegócios – Tecnologia, Mercado e Gestão e o III Festival Gastronômico de Roraima, que
obtiveram uma captação de recursos na ordem de R$ 70.000,00 e R$ 215.000,00
respectivamente.
Os convênios com a Superintendência de Desenvolvimento da Amazônia - SUDAM com o
objetivo de capacitar potenciais empresários em elaboração de projetos e proposição no
Projetos Valores em R$
Previsto Realizado %Variação
1. Captação de Recursos 44.000 43.462 98,8%
2. Melhoria da Qualidade de Vida 177.500 148.025 83,4%
3. Programa de Desenvolvimento de
Fornecedores - PDF 53.330 51.652 96,9%
4. Programa SEBRAE de Excelência em Gestão
- RR 100.000 98.570 98,6%
5. Programa Trainne - Fase II 10.080 8.902 88,3%
6. Sustentabilidade com Foco na Excelência 355.100 355.012 100%
7. Modernização da Tecnologia da Informação 1.008.680 966.216 95,8%
Valor Total do Setor 1.748.690 1.671.839 95,60%
66
SICONV por meio do Desenvolvimento Regional e o convênio com a Secretaria da Micro e
Pequena Empresa - SMPE que tem o objetivo de capacitar as MPE, MEI e potenciais
empreendedores nas áreas de controles financeiros e gestão empresarial, foram outras fontes de
captação de recursos neste ano.
No âmbito qualitativo vislumbrou-se um ganho real para a Instituição, pois conseguiu ampliar
o número de parceiros atingindo uma maior capilaridade no seu público-alvo. Outro ponto que
vale ressaltar foi o aumento da receita obtida por meio das empresas beneficiadas com produtos
e serviços ofertados pelo SEBRAE/RR, fato consonante com a estratégia da captação
sustentável.
O limite de contrapartida de contribuição ordinária alcançou o percentual de 6,6% no ano, tendo
como principais fontes de receitas a contribuição do público alvo dos projetos e as parcerias
firmadas em especial com a Prefeitura Municipal de Boa Vista, Fundação Banco do Brasil,
Caixa Econômica Federal, Roraima Garden Shopping, Supermercado Goiana e
Superintendência da Zona Franca de Manaus – SUFRAMA.
2.7.4.2 Melhoria da Qualidade de Vida
O objetivo do projeto é desenvolver ações que propiciem uma qualidade de vida mais efetiva
aos colaboradores do SEBRAE/RR, de forma preventiva e contributiva nas atividades diárias.
O projeto realizou atendimento aos colaboradores do SEBRAE/RR com o objetivo de
intensificar a sua integração, reduzir o absenteísmo e proporcionar a qualidade de vida por meio
de ações como orientação psicológica, nutrição, massagem e ginástica laboral.
Como resultado da análise diagnóstica do psicólogo e da nutricionista tomou-se como medida
de gestão, a inserção das atividades de Yoga, Ginástica Aeróbica e o Clube da Corrida,
objetivando a redução do estresse, o nível de ansiedade dos colaboradores, bem como, a redução
dos níveis de sobrepeso. Também foi criado o programa “Quem Perde Ganha”, que incentivou
os colaboradores que desejavam perder peso.
No programa de prevenção a LER e DORT realizou-se a blitz educativa e a avaliação física de
colaboradores, atendendo as ações previstas no laudo do Programa de Controle Médico de
Saúde Ocupacional - PCMSO e Programa de Prevenção dos Riscos Ambientais– PPRA, bem
como exames periódicos de empregados na empresa, induzindo o acesso e a priorização da
saúde do colaborador.
Todas as atividades tiveram boa participação dos colaboradores, tendo a ginástica laboral
alcançado o maior número de participantes com 88% pela metodologia de atendimento in loco
nas Unidades; a massagem atendeu 40%, a ginástica aeróbica obteve uma adesão de 33%, a
corrida orientada com 18% e o serviço de avaliação nutricional contou com 30%. Todos estes
programas obtiveram resultados positivos segundo pesquisa de satisfação realizada pela
Unidade de Gestão de Pessoas.
Durante o ano foram realizadas Blitz Educativas, em caráter preventivo, de incentivos e dicas
nutricionais, com temas variados, tais como: saúde, alimentação, atividade física, estilos de
vida, entre outros, além da III Semana Interna de Prevenção de Acidentes - SIPAT e Circuito
67
Saúde onde foram realizados exames laboratoriais, aplicações de vacinas aos colaboradores e
familiares e a realização de palestras.
Foi realizada também a II Corrida SEBRAE/RR que contou com a participação de 200 inscritos
entre colaboradores e familiares, o que demonstra a efetividade da ação e a busca pela melhoria
da qualidade de vida. Foram realizados ainda, Workshop de Integração dos aniversariantes do
1º, 2º, 3º e 4º Trimestres, Dia das Mulheres, Dia das Mães, Dia do Homem, Dia dos Pais e um
evento com o Reconhecimento Institucional.
A execução orçamentária ficou abaixo do esperado em virtude da economicidade na contratação
de palestrantes para as duas edições do Circuito Saúde e II SIPAT que foram realizados com o
apoio de instituições parceiras e, portanto não tiveram custos, bem como com a disponibilização
pela Prefeitura Municipal de Boa Vista de parte da estrutura utilizada na II Corrida
SEBRAE/RR.
2.7.4.3 Programa de Desenvolvimento de Fornecedores – PDF
O objetivo do programa é promover a capacidade de desempenho superior dos fornecedores de
bens e/ou serviços do SEBRAE/RR, assegurando oportunidade de ganho de produtividade e
aumento da qualidade.
O SEBRAE/NA realizou um encontro de gestores, onde foram apresentados os desafios e
resultados do programa, bem como a troca de experiências na execução de problemas comuns
a todos os Estados. O manual do gestor e do consultor de intervenção foi apresentado aos
participantes como uma ferramenta para nortear e padronizar a execução do programa.
Todo o conhecimento adquirido nesta experiência foi compartilhado e pactuado com a DIREX
e colaboradores do SEBRAE/RR objetivando a sensibilização e mobilização dos mesmos na
causa, referendados pelos benefícios e resultados plausíveis de serem alcançados com a prática
do programa.
O programa alavancou e concretizou etapas importantíssimas para os resultados da Instituição
como a realização de um curso de gestão de contratos, que resultou na capacitação de
colaboradores e consultores locais de intervenção do Programa.
As reuniões de nivelamentos conduzidas pelo consultor especialista e a gestora estadual
juntamente com os consultores de intervenção, serviram para os repasses dos procedimentos
metodológicos, iniciando as atividades com a aplicação da avaliação de escopo (etapa T0) em
06 contratos, dos 09 selecionados. Essa orientação serviu para a aplicação das outras avaliações
de escopo (T0, T1, T2 e Tfinal) que trata dos aspectos de falhas, atendimento, qualidade, prazo
e satisfação.
As reuniões de relacionamento com os representantes das empresas participantes, gestores dos
contratos, gerentes e diretoria aumentaram o grau de parceria, confiança e compreensão dos
distintos papéis dessa relação contratual.
Como resultado da implantação da Fase II, foram realizados depoimentos dos empresários que
demonstraram desenvoltura e satisfação em participar do programa, pois perceberam os
benefícios da metodologia, aplicada pelo SEBRAE/RR, além da ampliação do conhecimento
68
por meio das capacitações e o estreitamento da relação que oportunizou uma gestão de contratos
mais eficiente para o colaborador e fornecedor.
2.7.4.4 Programa SEBRAE de Excelência em Gestão – RR
O objetivo do programa é implementar ações decorrentes do Programa SEBRAE de Excelência
em Gestão cujo foco é a promoção da cultura da excelência, a melhoria da gestão e o
compartilhamento de boas práticas de gestão.
Foi realizado um Workshop sobre os Critérios de Excelência, na sua 20ª Edição publicada pela
Fundação Nacional da Qualidade - FNQ. Este trabalho foi de suma importância para o
nivelamento do comitê gestor e a atuação junto a Instituição na execução do projeto e realização
dos Planos de Melhorias da Gestão – PMG.
Foram realizados também encontros com a participação de gestores, assessores e comitê de
excelência com o objetivo de aperfeiçoar os processos gerenciais e de resultados; aprimorar o
modelo de gestão; e a implementação das ações do PMG, além das orientações para
identificação das evidências para sustentar a avaliação por meio dos 08 critérios de excelência.
Estes encontros contaram com a consultoria de um especialista da FNQ.
As visitas de avaliação e apresentação de resultados e orientação para realização do PMG foram
realizadas no mês de novembro/14. O resultado da avaliação assistida foi o alcance de 427
pontos, sendo 38 pontos a mais em relação ao ano anterior, evolução significativa em um
processo contínuo na melhoria da gestão, que permite a incorporação dos fundamentos da
excelência no sistema de gestão da organização e a aderência dos processos gerenciais e de seus
respectivos resultados a cada um dos itens dos critérios de excelência.
Por meio do Modelo de Excelência da Gestão - MEG, possibilitou aprendizado dos conceitos e
publicações com abordagem no contexto social, tecnológico e econômico em que a organização
SEBRAE atua, dentro da metodologia conceitual da FNQ.Com as ações descritas, houve maior
conhecimento da metodologia proporcionando entendimento por parte dos colaboradores na
gestão gerencial dos processos do SEBRAE/RR.
2.7.4.5 Programa Trainee – Fase II
Este programa visa selecionar, capacitar, desenvolver e prover o SEBRAE/RR de profissionais
recém formados (com até dois anos de conclusão do curso de nível superior), com perfil
generalista e diferencial significativo de competências técnicas e humanas, após atuar em
processo, que contribuam no atingimento dos objetivos organizacionais.
Neste ano o programa trainee encerrou sua 2ª edição, com a absorção para o quadro de
empregado de carreira, de um profissional participante do programa. Foi realizada ainda, a
seleção para contração de 15 novos trainees, para sua 3ª edição, dos quais apenas duas vagas
foram preenchidas. Desta forma, irá ser realizado um novo processo seletivo até o final do
primeiro trimestre 2015 para complemento do quadro do programa.
69
2.7.4.6 Sustentabilidade com Foco na Excelência
O objetivo do projeto é implementar ações e processos gerenciais com foco na sustentabilidade,
visando o tratamento e atendimento das questões relacionadas com o meio ambiente, as
demandas da sociedade e o desenvolvimento social, buscando atender requisitos de excelência
da gestão.
Neste ano o projeto realizou a destinação de material orgânico (borra de café, erva mate e filtros)
para servir de compostagem para o projeto PAIS atendido pela Unidade de Agronegócios no P.
A. Nova Amazônia. E como ação de inclusão social, foi dada continuidade nos programas
Jovens Aprendizes e Guarda Mirim.
Foram selecionados e encaminhados os resíduos de embalagens de papelão advindos da
aquisição de novos equipamentos de informática, que geraram 108 kg do material, bem como
meia tonelada de papeis impressos em ambos os lados, folders, jornais, revistas, caixas de
papelão, para uma artesã que realizou o processamento e a transformação destes resíduos em
artesanatos, contribuindo no reaproveitamento, na destinação correta e na geração de renda.
O SEBRAE/RR apoiou a 1ª Jornada de Mobilização Social da Rede de Catadores de Materiais
Recicláveis de Boa Vista – RR realizada pela Prefeitura de Boa Vista em parceria com o Fórum
Estadual do Lixo e Cidadania, que oportunizou debates sobre os 03 pilares da sustentabilidade.
Ainda como ação da jornada foi realizada a distribuiu os brinquedos e alimentos arrecadados
junto aos colaboradores durante as inscrições para a II Corrida SEBRAE/RR. A entrega destes
foi em um abrigo municipal e os colaboradores que se dispuseram a realizar esta entrega
passaram uma manhã com as crianças interagindo e brincando com elas.
Na parte externa do prédio Sede foram removidos tubos metálicos da calçada que eram
obstáculos à livre e segura movimentação de pedestres, além de adequação da sua altura e
criação de rampas de acesso para cadeirantes. Na parte interna foi instalado piso tátil para
pessoas com deficiência visual e fitas antiderrapantes das escadas foram substituídas. Ocorreu
ainda, a adequação das instalações elétricas para atendimento aos novos padrões de eficiência
no consumo de energia.
Como integrante do Fórum Estadual de Lixo e Cidadania de Roraima, o SEBRAE/RR
contribuiu nas discussões focadas à construção de uma política justa para os Catadores, sobre a
gestão do aterro sanitário e a situação dos coletores de materiais recicláveis da Cooperativa
UNIRENDA e da Associação de Catadores Terra Viva que foram capacitamos em
cooperativismo e empreendedorismo.
Foi realizada uma missão de benchmarking ao Centro SEBRAE de Sustentabilidade – CSS em
Cuiabá/MT e a participação no 4º Seminário SEBRAE de Sustentabilidade, onde foram
discutidos temas de alta relevância como consumo sustentável, eficiência energética e uso de
energias renováveis, bem como a apresentação de empresas de sucesso nacionais e
internacionais. Assim como a visita técnica as instalações do CSS, o seminário serviu como
experiência para reforçar e inovar as ações adotadas no SEBRAE/RR.
Com vistas a dar maior publicidade às ações desenvolvidas pelo Comitê de Sustentabilidade e
sanar o déficit de comunicação existente na Instituição, foi criado o Informativo SEBRAE/RR
70
de Sustentabilidade, que é uma publicação eletrônica que tem o objetivo de difundir práticas já
adotadas, projetos futuros, dicas de sustentabilidade e outros assuntos relevantes sobre o tema.
2.7.4.7 Modernização da Tecnologia da Informação
O objetivo deste projeto é modernizar os controles internos e a integridade dos dados do
SEBRAE em Roraima, visando intensificar e dinamizar a integração do Sistema SEBRAE.
Buscando ter as melhores soluções tecnológicas e de infraestrutura para a gestão do
SEBRAE/RR e para o atendimento dos clientes, em 2014 foram realizadas ações de
modernização da infraestrutura, por meio da migração do servidor de e-mail Microsoft
Exchange versão 2003 para 2010, renovação do parque computacional, entrega de 10 novos
projetores e a instalação de 15 novas impressoras novas Laserjet Pro 400.
Ocorreu ainda a aquisição de um novo servidor virtual de aplicação para a intranet, aquisições
de 130 nobreaks para as estações de trabalho e 10 scanners com maior velocidade para atuar
em conformidade com a política de sustentabilidade na impressão em ambos os lados, aquisição
de servidor e de licença do Windows Server Datacenter ambos para o novo servidor do ERP
TOTVS (CorporeRM), aumento no link de internet wireless de 2mb para 4mb e novo link de
internet 2mb para internet wireless para a Unidade Tancredo Neves e a aquisição de 160gb
memória para os servidores.
Como resultado desta modernização pode-se destacar a migração de servidores de e-mail
2003/2010, que possibilitarão nos próximos anos a utilização de armazenamento de dados em
nuvem, a renovação de 100% do parque computacional, atualizado com Windows 7,
instalação/entrega de novos projetores, impressoras, nobreaks e scanners que proporcionaram
maior eficiência nas atividades das unidades.
Ainda como resultados, temos a instalação do servidor e a da licença Windows Server
Datacenter que são requisitos obrigatórios para a migração do principal software, o ERP
TOTVS (CorporeRM), para a versão 11.82 atendendo a economicidade física e financeira e
principalmente o aprimoramento da gestão dos sistemas corporativos, além de o novo servidor
virtual para intranet e a aquisição de memórias para os servidores físicos, contribuiu para o
melhor desempenho e segurança nos serviços.
No que tange ao desenvolvimento e implantação de sistemas, foram instalados os Jobs de
auditoria do ERP TOTVS (CorporeRM), do novo portal do colaborador, do sistema SGP 7.0,
do Sistema Logs de Acesso do RM no registro de usuários, alterações, cadastros e exclusões,
bem como o Software Spiceworks referente a inventário de softwares, ativos de TI e
monitoramento proativo de problemas, além do desenvolvimento da intranet 4.1.
Estas melhorias foram realizadas para atender as várias Unidades da Instituição auxiliando na
segurança da informação dos processos, permitir o funcionamento eficiente do sistema SGP 7.0
do SEBRAE/RR e para que a intranet pudesse servir como um painel de bordo para
acompanhamento e monitoramento dos pontos de auditoria, PSEG e PMG, gerando qualidade
na gestão.
71
Como uma das ferramentas de medição de produtividade da UTIC/RR, o helpdesk foi utilizado
para a gestão dos atendimentos das Unidades, mensurando os dados quantitativos e qualitativos
para a tomada de decisões.
Em 2014 foram recebidos 1947 chamados divididos em status de cancelados, em atendimento,
finalizados e recusados. Destes 79,8% foram homologados com níveis de satisfação relevantes,
tendo 17% de chamados que ainda não foram homologados e 4% restantes divididos em
cancelados e recusados.
O quadro a seguir demonstra o comparativo dos 20 chamados por categoria mais solicitados
entre os anos de 2013 e 2014 em quantitativo:
Tabela 17 - Comparativo de Chamados por Categoria
UTIC 2014 - Categorias Qnt UTIC 2013 - Categorias Qnt
1 Rede - WI-FI 442 1 Intranet 223
2 Intranet – CIP 183 2 Hardware - Impressora 85
3 Hardware – Impressora 120 3 Hardware - Desktop 72
4 Intranet - Comunicação Interna 104 4 Internet 52
5 Hardware - Desktop/Notebook 85 5 Gravação de CD/DVD 40
6 Rede – SEBRAE 84 6 Software - Desconhecido 27
7 Software – Outros 82 7 Rede SEBRAE 24
8 Software - Office Outlook 59 8 Servidor - Exchange/Correio 24
9 Hardware – Periféricos 33 9 Software - Adobe Reader 22
10 Software - TOTVS PortalRM 33 10 Rede Wireless 17
11 Tarefa - Gravação de CD/DVD 25 11 Hardware - Periféricos 15
12 Tarefa - Download - Audio e Vídeo 24 12 Digitalização 13
13 Intranet – Banner 21 13 Software - Office Outlook 13
14 Intranet – Usuários 20 14 Hardware - Notebook 11
15 Software - Receita Federal 20 15 Software - Totvs Portal 8
16 Intranet – Sistema 18 16 Hardware - Nobreak 6
17 Tarefa - Download - Documentos 16 17 Software - Totvs Nucleus 5
18 Intranet – Helpdesk 12 18 Software - Totvs Saldus 5
19 Software - Banco do Brasil 12 19 Software - Receita Federal 4
20 Software - TOTVS Nucleus 12 20 Software - SIACWeb 4
Total de Atendimentos 1405 Total de Atendimentos 670
Fonte: Unidade de Tecnologia da Informação e Comunicação - UTIC
Verifica-se nos comparativos um aumento de 275% no número de chamados em 2014 em
virtude da obrigatoriedade das solicitações serem realizadas via helpdesk e pela manutenção na
política de segurança da rede wireless.
2.7.5. Construção e Reformas/Projetos
Tabela 18 - Construção e Reformas/Projetos
Projetos Valores em R$
Previsto Realizado %Variação
72
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
2.7.5.1 Construção da Nova Sede do SEBRAE/RR
Este projeto tem por objetivo a construção de uma Sede para o SEBRAE/RR, priorizando
conceitos arquitetônicos ambientalmente corretos e que proporcione um ambiente favorável de
infraestrutura, funcionalidade, localização e acesso.
A nova sede permitirá aos empresários dos pequenos negócios e aos empreendedores de
Roraima contribuições significativas na busca da competitividade através dos produtos e
serviços ofertados pelo SEBRAE/RR em condições de infraestrutura adequada.
O projeto arquitetônico aprovado e em andamento contempla a projeção de crescimento das
atividades do SEBRAE/RR para os próximos vinte anos, além de possibilitar a redução dos
espaços locados para as atividades finalísticas da Instituição, a localização da nova SEDE
considerou a dinâmica de expansão territorial dos empreendimentos na cidade de Boa Vista.
A Nova Sede será construída em 02 (dois) pavimentos com aproximadamente 12.681m² (doze
mil seiscentos e oitentas e um), contendo um auditório com capacidade para 600 (seiscentos)
lugares podendo ser dividido em 03 (três) ambientes, com 200 (duzentos) lugares cada, 11
(onze) salas de treinamentos e salas para reuniões, dispondo de um ambiente de trabalho amplo
e confortável aos colaboradores e clientes, contando com um estacionamento no subsolo com
capacidade para 186 (cento e oitenta e seis) veículos.
Para atingir os objetivos propostos neste ano foram realizadas ações de gestão voltadas ao
término da elaboração dos projetos executivos e complementares e a construção de uma
maquete eletrônica da nova Sede do SEBRAE/RR. Além disso, foi apresentado o Projeto
(proposto) a Diretoria Executiva do SEBRAE Nacional e aos Conselhos Deliberativos Estadual
e Nacional para análise e aprovação e a respectiva autorização de empréstimo para a construção
da obra que foi concedida.
Diante das aprovações concedidas as solicitações das licenças e das respectivas autorizações
dos órgãos responsáveis já foram emitidas, a certidão da Secretaria de Obras do Município,
laudo do Corpo de Bombeiros e Parecer da Eletrobrás restando apenas o alvará de construção
que deve ser emitido antes do início das obras.
Foi contratada também uma consultoria para o assessoramento nas fases do processo de
contratação da construtora e deu-se início aos procedimentos licitatórios para contratação da
construtora que realizará a nova sede e de uma empresa de engenharia que fará o gerenciamento
da obra, que iniciará sua execução em 2015.
As ações realizadas em 2014 possibilitaram a conclusão de etapas importantes no cronograma
do Projeto, referentes a aprovação necessária dos recursos, assim como a validação dos projetos
complementares pelos órgãos responsáveis. Assim como a conclusão dos processos
administrativos necessários para a contratação e execução da obra de edificação.
Construção da Nova Sede do
SEBRAE/RR 1.000.000 928.423 92,84%
Valor Total do Setor 1.000.000 928,423 92,84 %
73
Ao investir na ampliação da estrutura física, aliada a modernização da Gestão, a ampliação do
relacionamento com os empreendedores, a interação dos colaboradores, a ampliação da rede de
parceiros, buscamos construir um ambiente de trabalho saudável, mais produtivo, sendo mais
eficientes cumprindo nossa missão institucional.
2.7.6. Gestão Operacional/Atividade
Tabela 19 - Gestão Operacional/Atividade
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
2.7.6.1 Custeio Administrativo
Esta atividade tem por objetivo dar suporte e o apoio necessário às atividades e projetos, nas
áreas de compras, transporte, diárias, passagens, patrimônio, manutenção predial e folha de
pagamento.
Efetivou-se a contratação de empresa de engenharia e arquitetura para a realização de obras de
pequenas reformas no prédio da Sede e da Unidade Tancredo Neves, bem como a contratação
de empresa especializada em execução de serviços de engenharia elétrica para readequação das
instalações, para que pudessem suportar os equipamentos e o Sistema de Proteção contra
Descargas Atmosféricas – SPDA.
Outra medida importante foi a adequação do prédio Sede para proporcionar acessibilidade para
pessoas com deficiência, por meio de instalação de piso tátil na área interna e externo do prédio,
identificação de alto relevo nas escadas, rampas de acesso ao prédio com identificação, braile
e voip no elevador visando auxiliar no acesso aos demais pavimentos do prédio sede da
Instituição.
Para atender aos clientes internos mantendo a segurança, qualidade dos espaços e o bom
desenvolvimento das atividades nas Unidades foram elaborados projetos de readequação do
layout das salas da Sede e demais pontos de atendimentos e que serão implementados em 2015.
Atividades Valores em R$
Previsto Realizado % Variação
Custeio Administrativo 886.950 886.381 99,9%
Gestão da Administração Financeira 535.000 462.881 86,5%
Gestão da Administração Patrimonial 314.000 246.329 78,4%
Gestão da Auditoria Interna 19.070 19.067 100%
Gestão da Controladoria 56.780 56.753 100%
Gestão da Diretoria Executiva 105.826 103.229 97,5%
Gestão de Marketing e Comunicação 669.800 663.703 99,1%
Gestão de Pessoas 362.780 349.478 96,3%
Gestão de Planejamento 14.900 14.893 100%
Gestão do Conselho Deliberativo Estadual 500.000 488.348 97,7%
Remuneração de Recursos Humanos – Custeio
Administrativo 2.272.268 2.246.233 98,8%
12.Universidade Corporativa 759.828 728.129 95,8%
Valor Total do Setor 6.497.202 6.265.424 96,43%
74
Quanto a manutenção de transportes é realizada a gestão de contratos referentes a serviços de
lavagem e polimento dos veículos, manutenção/mecânica e funilaria, abastecimento de
combustíveis e locação de veículos, sendo todos utilizados por demanda.
Foram realizadas as atividades de levantamento e elaboração do inventário físico patrimonial,
por meio da contratação de uma empresa especializada, culminando na entrega do Relatório de
Levantamento de Bens Patrimoniais, bem como o tombamento dos computadores, máquinas e
equipamentos, veículo, móveis e utensílios adquiridos. Foi realizado este ano um leilão de
veículos.
Ocorreram também ações de gestão documental, com a organização e higienização de 1.200
caixas de documentos em arquivo permanente, bem como o expurgo de aproximadamente 300
caixas de documentos que já não tinham validade. Foram iniciados os trabalhos de
digitalização, com previsão de chegar a 100 mil documentos e realizar a atualização da Tabela
de Temporalidade de Documentos – TTD que é de suma importância para o processo de guarda
onde se define os prazos para permanência ou expurgo de documentos.
2.7.6.2 Gestão da Administração Financeira
A atividade objetiva apoiar e dar suporte às ações que contribuam para a realização dos projetos
e atividades definidas no Plano Plurianual, agilizando e racionalizando os processos, no intuito
de alcançar os resultados Institucionais e Finalísticos com eficiência e eficácia.
A Tesouraria realizou pagamentos de salários e fornecedores conforme previsto no calendário
de pagamento do SEBRAE/RR e realizou convênio com a Caixa Econômica Federal - CEF
para envio da folha de pagamento via sistema eletrônico, proporcionando agilidade e segurança
das informações dos funcionários.
A gestão dos recursos aplicados em fundos de investimentos a curto e longo prazo e CDB,
alcançaram índices de rentabilidade relevantes, com rendimentos superiores ao previsto no PPA
de 2014, incrementando em R$1.974.000,00 de receita financeira.
2.7.6.3 Gestão da Administração Patrimonial
Esta é uma atividade padrão dirigida para a gestão do patrimônio.
As aquisições de mobiliários tiveram como objetivo atender as demandas do Programa de
Melhoria da Qualidade de Vida e os relatórios de prevenção a LER e DORT, visando o
atendimento pleno das atividades do SEBRAE/RR. Estas ações de gestão patrimonial vêm de
forma eficiente contribuindo na elevação dos indicadores de satisfação da Pesquisa de Clima
divulgada em 2014 aumentando em 21,82% a satisfação dos clientes internos.
Outra demanda recebida, veio da realização das Rodada Técnica e Administrativa com o
levantamento das necessidades de bens móveis. Com base na demanda foram realizadas
licitações para aquisições os bens, ocorrendo uma economia de recursos pela compra conjunta
dos produtos, o que justifica a economicidade e a execução abaixo do previsto.
2.7.6.4 Gestão da Auditoria Interna
O objetivo desta atividade é subsidiar decisões dos dirigentes para a efetiva aplicação dos
recursos do SEBRAE/RR, tendo como base os normativos internos e externos, analisando e
75
monitorando os riscos através da auditoria com foco em riscos, atuando de forma independente,
ética e objetiva, agregando valores e contribuindo para o alcance dos objetivos da Instituição.
O Relatório de Gestão (Prestação de Contas) do exercício de 2013, foi apresentado e aprovado
junto ao Conselho Fiscal e ao Conselho Deliberativo Estadual, sem ressalvas, sendo em seguida
enviado ao SEBRAE Nacional, Tribunal de Contas da União – TCU e Controladoria Geral da
União – CGU.
Foi realizado o acompanhamento das auditorias externas contábeis trimestrais, auditoria no
processo de Execução e Gestão de Projetos com foco em Convênios e auditoria de sistema,
ambas realizadas pela KPMG auditores independentes, bem como auditorias internas com foco
em riscos nos processos de Diárias e Passagens, e auditoria de follow-up nos processos de
Gestão de Credenciados e Aquisição de Serviços.
Com o intuito de fornecer subsídios para que os colaboradores do SEBRAE/RR possam
entender melhor e minimizar riscos foram disseminadas informações por meio do Informativo
de Disseminação de Riscos que foram fixados nos murais da Instituição, intranet, fundo de tela
de computadores e e-mail, além da realização da Oficina de Disseminação de Riscos em
agosto/14, destinada a todos os colaboradores do Sebrae/RR, divididos em 03 turmas, com
desenvolvimento de conteúdo específico para o evento.
Realizamos a “Semana da Informação” no auditório do SEBRAE/RR, com o objetivo de
capacitar e atualizar os conhecimentos dos colaboradores e parceiros sobre vários temas, entre
eles, controles de riscos e a lei de acesso, fiscalização de contratos e terceirização, entre outros,
com palestrantes da CGU, TCU e MPF.
2.7.6.5 Gestão da Controladoria/UGOC
Esta atividade tem por objetivo apoiar, fortalecer e orientar as demais áreas do SEBRAE/RR,
buscando a melhoria dos processos consolidando as informações orçamentárias, contábeis e de
controle.
A unidade realizou análises de forma virtual e física dos processos de aquisição de bens e
serviços nas diversas modalidades, analise de convênios e demais parcerias, bem como analise
das prestações de contas parciais e finais de convênios mediante planilha financeira e pelo
Sistema informatizado PRESTE CONTAS. Foram realizadas orientações aos gestores quanto
as análises dos processos físicos e virtuais, além de capacitações aos colaboradores referentes
às Instruções Normativas n.º 05/2012 – Convênios e n.º 09/2012 – Cota Patrocínio.
A Unidade atuou em parceria com as demais unidades do SEBRAE/RR, buscando fortalecer e
dar celeridade aos processos internos, elaborou e consolidou as Demonstrações Contábeis do
Exercício de 2014, parciais e final e atendeu as solicitações das equipes da auditoria externa
realizada pela KPMG nas análises contábil dos trimestres de 2014 e auditoria de controle no
processo de Execução e Gestão de Projetos com foco em Convênios.
Foram elaborados e enviados no prazo os balancetes mensais para o SEBRAE/NA e para a
Secretaria da Receita Federal as declarações federais (Declaração de Informações Econômico-
Fiscais da Pessoa Jurídica – DIPJ e Declaração de Contribuição e Tributos Federais – DCTF),
com informações consolidados do tributos e contribuições federal.
76
A unidade realizou também ações de gestão orçamentária com o monitoramento mensal das
execuções dos projetos, atividades e limites orçamentários, a atualização mensal do cenário de
recurso do orçamento no Sistema Gestão Estratégica – SGE. Diante das movimentações
ocorridas no cenário de planejamento, foram realizadas as vinculações dos recursos de CSN
aos projetos de atendimento, análise e aprovação dos ajustes orçamentários, a movimentação
dos aportes de recursos do Fundo de Reserva observando o limite de movimentação
estabelecido pela IN n.º 37/16 do SEBRAE/NA em relação ao orçamento anual e a atuação na
construção do PPA 2015-2018. Outra ação importante foi a realização de capacitações sobre os
relatórios do Sistema de Monitoramento Estratégico -SME para os gestores de projetos.
2.7.6.6 Gestão da Diretoria Executiva
O objetivo desta atividade é promover um ambiente institucional favorável para a atuação do
SEBRAE em Roraima, identificando as potencialidades do Estado em consonância com as
Diretrizes estabelecidas pelo Conselho Dirigente.
A Diretoria Executiva participou de três reuniões ordinárias do Conselho da Associação
Brasileira dos SEBRAE`s Estaduais - ABASE, com destaque para o Workshop sobre Reflexões
Estratégicas em que os dirigentes responderam uma pesquisa objetivando contribuir para o
aprimoramento da gestão do SEBRAE de seu Estado. Participou também das reuniões
itinerantes do CDE nos municípios de Rorainópolis, Amajari e Normandia, com o intuito de
auxiliar na articulação para implementação da Lei Geral nestes municípios e nas deliberações
deste colegiado.
A diretoria atuou também na realização de outros eventos tais como: IV Encontro de
Agronegócios – Tecnologia, Mercado e Gestão, que ocorreu em maio/14, III Festival
Gastronômico de Roraima, evento que visou buscar uma identidade para a gastronomia do
Estado, realizado em novembro/14. O SEBRAE/RR foi representado pela Diretoria Executiva
nas Cerimônias nacionais de Reconhecimento dos Prêmios MPE Brasil, SEBRAE de
Jornalismo, Prefeito Empreendedor, Mulher de Negócios e nos eventos locais realizados através
dos projetos e programas da Instituição.
Em busca de novas tecnologias e novos conhecimentos que pudessem contribuir com o
desenvolvimento do público alvo dos projetos, participaram das missões técnicas Internacionais
à Alemanha realizada pelo SEBRAE/AM, Japão e do 34º Congresso Hemisférico de Câmaras
Latino de Comércio e Indústria promovido pela Câmara Americana de Comércio dos Estados
Unidos - CAMACOL em Miami.
Destaca-se também a importante atuação da Diretoria Executiva nas atividades referentes ao
Ciclo 2014 do PSEG - Programa SEBRAE de Excelência na Gestão, com o objetivo de tornar
o SEBRAE/RR uma Instituição com práticas de excelência na gestão e no atendimento.
2.7.6.7 Gestão de Marketing e Comunicação
Esta atividade tem por objetivo dar visibilidade às ações desenvolvidas pelo SEBRAE Roraima,
com enfoque nos resultados dessas ações para o fortalecimento dos pequenos negócios, através
da articulação e estimulo a mídia espontânea, transformando o ato cotidiano em uma forma
dinâmica de comunicação e prestação de contas com a sociedade.
77
Foram produzidas04 revistas Empreendedorismo e Negócios, que apresentam um resumo das
ações desenvolvidas pelo SEBRAE/RR sendo um canal de divulgação da marca SEBRAE e
uma prestação de contas da Instituição junto a sociedade, totalizando 92 matérias produzidas.
Com o intuito de dar visibilidade aos projetos e programas, foram produzidos 27 releases,
enviados aos veículos de comunicação como sugestão de pauta, objetivando mídia espontânea.
Estes releases divulgaram capacitações, premiações e eventos de grande porte tais como o IV
Encontro de Agronegócios, Seminário de Palma de Dendê e o III Festival Gastronômico de
Roraima, entre outros, disponibilizando briefings e acompanhou a criação e produção das
campanhas publicitárias.
Como forma de destacar os resultados dos trabalhos realizados pelos empreendedores de
Roraima foram produzidos e divulgados 52 casos de sucesso, em um jornal de grande circulação
no estado, na página Folha do Empreendedor.
2.7.6.8 Gestão de Pessoas
O objetivo desta atividade é planejar, organizar, acompanhar e avaliar as competências
imprescindíveis à concretização do Direcionamento Estratégico do SEBRAE/RR, com foco em
produtividade e na melhoria dos resultados, bem como, realizar credenciamento de consultores
e instrutores para o banco do SGC com expertise para atuar nos projetos e atividades da
Instituição.
A Unidade realizou ações como o recrutamento e seleção de acadêmicos para a reposição de
estagiários, a inclusão de 01 jovem aprendiz para atender ao percentual de 5% determinado por
lei e um processo seletivo para recrutamento e seleção de 15 trainees e 02 analistas.
Contratamos ainda consultoria para disseminar critérios de elaboração dos PADIS e processo
de ascensão de carreira, bem como, realizamos processo de avaliação de competências,
avaliação de desempenho que resultou na progressão de carreira de alguns empregados.
Foram realizados encontros com jovens aprendizes, estagiários e guardas mirins focados na
integração e repasse de conhecimentos, pautados na dinâmica do empreendedorismo e do
mercado de trabalho, foi feito alinhamento do código de ética, esclarecimentos de duvidas
relacionados ao contrato, frequência, abono de ponto, onde foi oportunizado aos mesmos a
participação no curso de atendimento ao cliente.
2.7.6.9 Gestão de Planejamento
Esta atividade tem como objetivo atuar no suporte das atividades de gestão estratégica que
contribuam para a elaboração do Plano Plurianual e no monitoramento das ações dos projetos
e atividades.
Esta unidade trabalhou em conjunto com a Auditoria Interna para a apresentação do Relatório
Anual de Gestão do exercício de 2013, junto ao Conselho Fiscal e Conselho Deliberativo
Estadual – CDE onde foi aprovado sem ressalvas, bem como apresentação junto ao
SEBRAE/NA e órgãos de controle.
Foram realizadas capacitações no Sistema de Gestão Estratégica - SGE e Sistema de
Monitoramento Estratégico - SME para subsidiar os gerentes e gestores de projetos e atividades
78
quanto ao melhor planejamento e monitoramento das ações, bem como o acompanhamento e
orientação quanto aos lançamentos e atualizações feitas no SIACWEB.
Este ano a Unidade realizou a entrega de duas importantes ferramentas: uma trata-se do
Passaporte Simplificado dos Sistemas Gerenciais que tem o objetivo de subsidiar os gestores
de projetos e atividades no planejamento, execução e monitoramento das ações junto ao sistema
SGE a outra ferramenta é o Boletim de Desempenho do SEBRAE/RR que apresenta os
resultados da Instituição, sendo ainda um instrumento de monitoramento e tomada de decisão.
Realizou-se o lançamento no SGE dos resultados das pesquisas de 17 projetos, referentes ao
ano de 2013 com relatórios conclusivos e slides das apresentações, conforme segue: T0 do
Projeto Desenvolvimento da Cadeia Produtiva do Dendê e Buriti – RR; T0 do Projeto Turismo
Rural; T0 do Projeto Internacionalização Brasil – Venezuela – Guiana; T0 do Projeto Gestão
em Drogarias - RR; T0 do Projeto Atendimento ao Comércio; T0 do Projeto Comércio Modelo
– RR; T0 do Projeto Mais Varejo; T0 do Projeto APIS- (Apicultura Integrada e Sustentável);
T0 do Projeto Aquicultura Empresarial; T0 do Projeto PAIS II; T1 do Projeto Desenvolvimento
do Turismo; T3 do Projeto PAIS; T3 do Projeto Bovinocultura em Roraima – Fase II; TF do
Projeto Excelência em Gestão; TF do Projeto Gestão Empresarial de Boa Vista; TF do Projeto
Piscicultura Empresarial; TF do Projeto Flores e Plantas Ornamentais em Boa Vista e
Pacaraima.
Foi contratada uma empresa que realizou serviços de pesquisas GEOR 2014. A empresa ainda
encontra-se em campo com previsão de conclusão das atividades somente no primeiro trimestre
de 2015.
Outra atividade de grande relevância foi a elaboração do PPA 2015-2018, onde foram realizadas
a Oficina de Planejamento, as Rodadas de Programas x Projetos, a Rodada Técnica
Administrativa e a Análise de Consistência dos Projetos. Obteve-se como resultados do PPA
2015-2018 a validação pelo SEBRAE/NA e aprovação pelos CDE e CDN sem ressalvas e por
unanimidade.
2.7.6.10 Gestão do Conselho Deliberativo Estadual
O objetivo desta atividade é promover um ambiente favorável a atuação do SEBRAE em
Roraima.
Este colegiado em suas reuniões mensais aprovou sem ressalvas a estratégia de atuação do
SEBRAE/RR por meio do Plano Plurianual e Orçamento – PPA 2015/2018, o Relatório de
Prestação de Contas do SEBRAE/RR referente ao ano de 2013 e o relatório Semestral do
SEBRAE/RR referente ao ano de 2014 estando o relatório anual a ser submetido a análise e
aprovação em fevereiro 2015.
Ocorreu ainda a aprovação do projeto da construção da nova Sede e as alterações no Estatuto
Social do SEBRAE/RR com a inclusão de 02 novas cadeiras com as entidades do Serviço
Nacional de Aprendizagem Comercial - SENAC/RR e do Serviço Nacional de Aprendizagem
Rural - SENAR/RR. Durante o exercício também foi aprovado a concessão de reajuste
extensivo aos salários e aos benefícios dos colaboradores.
79
No decorrer do exercício o CDE realizou reuniões itinerantes em alguns municípios que
seguiram uma dinâmica pautada por ações sociais realizadas por diversos parceiros, além do
pronunciamento das entidades instituidoras do CDE acerca de seus produtos e serviços
disponíveis para os municípios.
Como forma de contribuir para o alcance dos objetivos estratégicos da Instituição, o CDE por
meio da atuação dos conselheiros relatores que ao analisarem os temas que lhes são
encaminhados de forma dinâmica, eficiente, transparente e ética, emitem seus pareceres e suas
sugestões para a melhoria dos processos e o alcance dos resultados.
Foram realizadas missões internacionais que possibilitaram a ampliação do número de
empresários locais participantes, com o intuito de adquirir conhecimentos, entender diferentes
culturas e processos, bem como terem a oportunidade de efetivamente fechar grandes negócios,
além de contribuir com a geração de receita própria para a Instituição.
Em dezembro/14 foi realizada a eleição para os cargos de presidente do CDE e Diretoria
Executiva, onde foi eleito como Presidente do CDE o Sr. Rivaldo Fernandes Neves, presidente
da FIER para o mandado do período de 2015-2018. Como Diretora Superintendente do
SEBRAE/RR foi reconduzida a Sra. Luciana Surita da Motta Macedo, para Diretor
Administrativo e Financeiro foi eleito o Sr. Almir Morais Sá e para Diretora Técnica eleita a
Sra. Maria Cristina Andrade, ambos os diretores para o mandado de 4 anos a partir de janeiro
de 2015.
2.7.6.11 Remuneração de Recursos Humanos – Custeio Administrativo
O objetivo desta atividade é realizar a remuneração do corpo funcional das áreas administrativa
e operacional que não tenham vinculação direta com a atuação do Sistema SEBRAE/RR nas
tipologias Finalístico, Conhecimento e Tecnologias, Articulação Institucional, Suporte a
Negócios e Inversão Financeira.
Em 2014 foi incluído no rol de benefícios para os empregados o auxílio odontológico, realizada
a homologação do Acordo Coletivo de Trabalho 2014/2015 e realizado um reajuste 7,75% na
tabela de salários, gratificações de função e benefícios dos funcionários.
A Unidade atendeu ainda a 81 solicitações de reembolsos à Seguros Unimed, 94 elaborações
de documentos para solicitação de empréstimos de empregados, 02 fiscalizações realizadas pelo
Ministério do Trabalho e Emprego – TEM e realizou a atualização do banco de horas de 100%
dos empregados e disponibilizou informações para atualização do portal da transparência.
Durante o exercício foram realizados os processos de elaboração de folha de pagamento mensal
e de rescisões contratuais.
2.7.6.12 Universidade Corporativa
Esta ação tem por objetivo a promoção de ações educacionais para o desenvolvimento de
competências dos colaboradores, de forma a aprimorar a qualificação dos colaboradores e
credenciados, contribuindo para o alcance dos resultados do SEBRAE.
A Universidade desenvolveu um conjunto de programas e soluções educacionais com foco na
preparação dos colaboradores internos e externos para atuarem em consonância com os desafios
80
estratégicos da Instituição e com os pequenos negócios, em um contexto humanizado,
estimulando a gestão do próprio desenvolvimento.
Foram realizadas 18 capacitações individuais que atenderam as demandas previstas no Plano
de Acompanhamento e Desempenho Individual – PADI, 16 coletivas e164 por meio de acesso
online, obtendo um índice de aprovação de 78%, além de proporcionar 19 capacitações de
repasse de metodologias para 25 credenciados do SGC.
2.7.7. Suporte a Negócios/Atividades
Tabela 20 - Suporte a Negócios/Atividades
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
2.7.7.1 Remuneração de Recursos Humanos Relacionado a Negócios
Esta atividade está relacionada com a remuneração do corpo funcional que tenham vinculação
direta com a atuação do SEBRAE/RR nas tipologias de Atendimento Coletivo e Individual,
Desenvolvimento de Produtos e Serviços, Articulação Institucional e Atendimento Individual.
2.7.7.2 Suporte Operacional Relacionado a Negócios
Esta atividade visa custear as despesas administrativas operacionais que possuem vinculação
direta com os projetos de Atendimento Coletivo e Individual, Desenvolvimento de Produtos e
Serviços, Articulação Institucional e Atendimento Individual.
3. Estruturas de Governança e de Autocontrole Gestão
3.1. Estrutura de Governança
Destacamos a estrutura de governança do SEBRAE/RR, que é composta principalmente por
um Conselho Deliberativo Estadual – CDE, Conselho Fiscal e Diretoria Executiva. Contamos
ainda como uma Unidade de Gestão Orçamentaria, Controle e Contabilidade, Unidade de
Auditoria Interna, Código de Ética e Comissão de Ética e Ouvidoria.
Conselho Deliberativo Estadual – CDE: É o órgão colegiado de direção superior, que detém
o poder originário e soberano no âmbito do SEBRAE/RR, é composto por 15(quinze)
conselheiros titulares e respectivos suplentes. Os seus associados instituidores formam através
de seus representantes para um mandato de 04 anos, o CDE, conforme Estatuto Social do
SEBRAE/RR.
Conselho Fiscal: É o órgão de assessoramento do Conselho Deliberativo Estadual para
assuntos de gestão contábil, patrimonial e financeira, compõe-se de 03(três) membros efetivos
Atividades Valores em R$
Previsto Realizado % Variação
Remuneração de Recursos Humanos
Relacionado a Negócios 9.255.471 8.892.633 96,1%
Suporte Operacional Relacionado a Negócios 1.762.499 1.762.374 100%
Valor Total do Setor 11.017.970 10.655.007 96,70%
81
e 03 (três) suplentes, possuindo representantes eleitos para um mandato de 04 anos, conforme
Estatuto Social do SEBRAE/RR.
Diretoria Executiva: É o órgão colegiado de natureza executiva, responsável pela gestão
administrativa e técnica do SEBRAE/RR, possuindo 03 integrantes, sendo 01 Diretor
Superintendente e 02 Diretores (Diretor de Administração e Finanças e Diretor Técnico) eleitos
pelo CDE para um mandato de 04 anos, conforme Estatuto Social do SEBRAE/RR.
Controladoria/UGOC: Unidade subordinada a Diretoria de Administração e Finanças, sendo
uma das instancia de fortalecimento de controle interno que analisa os processos de aquisição
de bens e serviços, convênios, patrocínios, entre outros, conforme Organograma, Regimento
Interno do SEBRAE/RR e manual de procedimentos operacionais – POP.
Auditoria: A Auditoria Externa Independente contratada é responsável pela revisão dos
procedimentos contábeis adotados pela Entidade e sistema de controles internos e emissão do
relatório (parecer) anual sobre as Demonstrações Financeiras. Realizam ainda análise de em
um processo previamente selecionado utilizando a metodologia de auditoria com foco em riscos
e Auditoria de Sistemas.
A Unidade de Auditoria Interna - UAUDIN utiliza para a realização das atividades a
metodologia de auditoria com foco em risco, buscando analisar o ambiente de controle e avaliar
os riscos dos processos da Instituição, bem como, monitora os planos de ação dos trabalhos
realizados internamente e pela auditoria externa, assim como o processo de atendimento das
recomendações e ou determinações do TCU e CGU. A UAUDIN está vinculada à Diretoria da
Superintendência, conforme organograma e Regimento Interno da Instituição.
Código de Ética e Comissão de Ética: O SEBRAE/RR aprovou seu Código de Ética pela
Resolução CDE n.º 086/13, que define padrões de conduta a serem observados no
relacionamento de conselheiros, diretores, empregados, trainees, estagiários, jovem aprendiz,
guardas mirins e prestadores de serviços entre si e com clientes, fornecedores, parceiros e
sociedade. O Código objetiva comprometer as pessoas do SEBRAE/RR com os princípios
éticos que norteiam a conduta individual e coletiva, além de disseminá-los para a rede de
relacionamento. É instrumento de trabalho que define a melhor maneira de se atuar em nome
do SEBRAE/RR.
A Comissão de Ética e Conduta é um órgão permanente constituído por cinco membros,
sendo: o Presidente da AFSEBRAE, o Ouvidor e os demais colaboradores designados pela
Diretoria Executiva por meio de portaria.
Ouvidoria: Foi criada e regulamentada em dezembro de 2012 através da IN nº 07/2012, é uma
instancia subordinada a Diretoria da Superintendência e atua em parceria com todos os gestores
de unidades, a fim de promover a interação entre todos na busca pela qualidade e eficiência no
atendimento aos clientes. Possui o objetivo de dar tratamento às denúncias, reclamações,
sugestões e elogios formulados à instituição, conforme já comentado no item 3.3. Sistema de
Correição.
82
3.2. Atuação da Auditoria
A atividade da Unidade de Auditoria Interna - UAUDIN está fundamentada na metodologia de
auditoria com foco em risco, que preconiza a identificação dos eventos que possam causar
impacto negativo nos objetivos do negócio e nos processos organizacionais da Entidade. A
Unidade de Auditoria Interna conforme organograma institucional, está vinculada à Diretoria
da Superintendência.
O responsável pela auditoria interna é escolhido pelo Diretor Superintendente com base em
critérios técnicos, tais como qualificação técnica requerida, devendo necessariamente ser
empregado de carreira de nível superior e ser analista técnico.
A atuação da UAUDIN está em linha com a definição técnica emanada pelo Instituto dos
Auditores Internos – IIA, com o Direcionamento Estratégico do Sistema SEBRAE e com as
responsabilidades funcionais da unidade.
A UAUDIN tem como missão “Prover assessoramento para a efetiva e transparente aplicação
dos recursos do Sistema SEBRAE/RR, tendo como referencial os normativos de controle
internos e externos e os emanados do SEBRAE/NA.”, analisando e monitorando os riscos da
entidade, identificando oportunidades que possam contribuir para o aprimoramento das práticas
operacionais de gestão e controles internos com foco em riscos, atuando de forma independente,
com ética e agregando valor aos negócios.
As principais atividades realizadas são as revisões de processo, as auditorias de conformidade,
os trabalhos especiais, as auditorias de follow-up, as orientações consultivas, os resultados do
atendimento aos órgãos fiscalizadores, acompanhamento das auditorias externas e demais
trabalhos do planejamento anual aprovado, além de acompanhamento dos planos de ação
elaborados.
Destaca-se que as oportunidades de melhoria identificadas são apresentadas aos envolvidos nos
processos ou atividades auditadas para que elaborem medidas visando mitigar riscos e
aperfeiçoar controles. Esses planos de ação podem ser realizados mediante a revisão de
procedimentos, implementação de novos controles ou alterações nos já existentes, identificando
ação, responsável e data de implementação.
Dessa forma, os relatórios contemplam os resultados gerais do trabalho, as oportunidades de
melhoria, os planos de ação aprovados e, se for o caso, a decisão pela manutenção da situação
atual, levando em consideração o apetite a risco da Administração. Esses documentos são
encaminhados à Diretoria Executiva e ao Conselho Deliberativo Estadual, conforme
estabelecido no Estatuto Social do SEBRAE/RR.
O monitoramento dos planos de ação é também uma responsabilidade da UAUDIN, que se
inicia após a elaboração dos mesmos, correspondente aos pontos de melhoria identificados. O
papel dos auditores é de acompanhar o seu desenvolvimento ao longo de sua execução,
examinando a necessidade de alterações no seu desenho ou mesmo repactuações de prazo.
Como parte do trabalho de monitoramento, são emitidos relatórios de acompanhamento, os
quais são encaminhados as Unidades Envolvidas e Diretoria Executiva, demonstrando a
situação dos planos de ação ao final de cada período. Estes são classificados como sem plano
de ação, não implementado, parcialmente implementado e implementado.
83
Uma das formas de avaliar os controles internos é através da revisão de processos conforme
estabelecido no plano anual de auditoria, bem como através de auditorias externas, onde não
foram identificados nas análises realizadas falhas importantes nos controles.
Apresentamos a seguir a síntese das conclusões da auditoria independente sobre a qualidade
dos controles internos da entidade:
Nossa responsabilidade é a de expressar uma opinião sobre essas demonstrações financeiras
com base em nossa auditoria, conduzida de acordo com as normas brasileiras e internacionais
de auditoria. Essas normas requerem o cumprimento de exigências éticas pelos auditores e que
a auditoria seja planejada e executada com o objetivo de obter segurança razoável de que as
demonstrações financeiras estão livres de distorção relevante.
Uma auditoria envolve a execução de procedimentos selecionados para obtenção de evidência
a respeito dos valores e divulgações apresentados nas demonstrações financeiras. Os
procedimentos selecionados dependem do julgamento do auditor, incluindo a avaliação dos
riscos de distorção relevante nas demonstrações financeiras, independentemente se causada por
fraude ou erro. Nessa avaliação de riscos, o auditor considera os controles internos relevantes
para a elaboração e adequada apresentação das demonstrações financeiras da Entidade para
planejar os procedimentos de auditoria que são apropriados nas circunstâncias, mas não para
fins de expressar uma opinião sobre a eficácia desses controles internos da Entidade. Uma
auditoria inclui, também, a avaliação da adequação das práticas contábeis utilizadas e a
razoabilidade das estimativas contábeis feitas pela administração, bem como a avaliação da
apresentação das demonstrações financeiras tomadas em conjunto.
Acreditamos que a evidência de auditoria obtida é suficiente e apropriada para fundamentar
nossa opinião. Em nossa opinião, as demonstrações financeiras acima referidas apresentam
adequadamente, em todos os aspectos relevantes, a posição patrimonial e financeira do Serviço
de Apoio às Micro e Pequenas Empresas de Roraima - SEBRAE/RR em 31 de dezembro de
2014, o desempenho de suas operações e os seus fluxos de caixa para o exercício findo naquela
data, de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil.
3.3. Sistema de Correição
A Ouvidoria do SEBRAE/RR está regulamentada pela Instrução Normativa nº 007/2012 e é
subordinada a Diretoria da Superintendência, tendo como objetivo dar o tratamento adequado
às denúncias, reclamações, sugestões e elogios formulados à Instituição, com abrangência de
atendimento aos colaboradores, clientes e sociedade em geral. Resguardando sua conduta ética
nas intenções e ações, compreensão e respeito às necessidades, direitos e valores das pessoas.
Considerando a transparência na gestão a Ouvidoria recebe as ocorrências e busca atendimento
às manifestações de acordo com a IN regulamentadora. Em caso de denúncias, a Comissão de
Ética é acionada para a tomada de decisão da forma de encaminhamento das ocorrências. As
manifestações podem ser identificadas, anônimas, realizadas pessoalmente, por telefone,
formuladas e colocadas nas urnas ou por meio eletrônico, incluindo link na intranet (para as
manifestações do público interno) e no Portal SEBRAE.
Constituem as principais referências normativas da Ouvidoria, a Instrução Normativa acima
mencionada que disciplina as atividades da Ouvidoria com o estabelecimento de normas e
84
procedimentos para o seu funcionamento, o Código de Ética e Conduta e a Política de
Segurança da Informação e Comunicação.
A Ouvidoria faz o tratamento das manifestações encaminhando a ocorrência para a unidade
competente, acompanha o trâmite da ocorrência e avalia a resposta, recorrendo à instância
superior, quando os prazos não forem atendidos ou quando a resposta for insatisfatória. Os
canais disponíveis para as ocorrências junto a área de Ouvidoria podem ser realizados pelos
seguintes meios de comunicação: Portal do SEBRAE/RR
(http://www.sebrae.com.br/uf/roraima/ouvidoria; caixa coletora; telefone 0800 720 0002,
correspondência e atendimento pessoal com a ouvidora.
A Ouvidoria do SEBRAE/RR, na perspectiva de uma maior integração com a sociedade e
público alvo dos projetos, participou dos seguintes eventos: IV Encontro de Agronegócios –
Tecnologia, Mercado e Gestão – período de 15 a 24 de maio de 2014 em Boa Vista, com
programações estendidas nos municípios de Iracema, São João da Baliza, Caroebe, Alto
Alegre, Normandia e Bonfim; III Festival Gastronômico, período de 20 a 24 de novembro de
2014, no Parque Anauá, localizado na capital de Roraima; Da 9ª reunião ordinária do Conselho
Deliberativo do Estado de Roraima, realizada na Secretaria de Educação do Município de
Rorainópolis/RR e das ações do SEBRAE itinerantes, ainda no município.
A seguir apresenta-se a tabela demonstrativa das ocorrências registradas no ano de 2014. Os
resultados apresentados sintetizam os principais elementos para o acompanhamento e
avaliações das ocorrências.
Tabela 21 - Ocorrências da Ouvidoria
OCORRÊNCIA
PÚBLICO INTERNO
PÚBLICO EXTERNO
TOTAL
Iden
tifi
cad
a
An
ôn
ima
To
tal
Per
cen
tual
Ate
nd
imen
to
Iden
tifi
cad
a
An
ôn
ima
To
tal
Per
cen
tual
Ate
nd
imen
to
An
o
Per
cen
tual
Ate
nd
imen
to
DENUNCIAS - - - - 01 01 02 100% 02 100%
ELOGIOS - - - - 03 - 03 100% 03 100%
RECLAMAÇÕES - 01 01 100% 09 03 12 100% 13 100%
SUGESTÕES 01 - 01 100% 02 01 03 100% 04 100%
TOTAL GERAL 22 100%
Fonte: Banco de Dados da Ouvidoria
Observações sobre as ocorrências:
Os dados para a composição deste relatório foram obtidos junto aos canais acesso à Ouvidoria;
Os resultados encontram-se dispostos na planilha acima, que sintetiza os principais elementos
para o acompanhamento e avaliações das ocorrências;
Percebemos que a participação do público que procura a Ouvidoria do SEBRAE/RR ainda é
tímida, considerando que durante 2014, foram registradas 02 (duas) denúncias, 03 (três)
elogios, 13 (treze) reclamações e 04 (quatro);
Houveram 08 (oito) ocorrências envidas pelo Ouvidoria do SEBRAE/NA classificadas como
Críticas simples e Solicitação de informações, que não foram classificadas como ocorrências
na Ouvidoria/SEBRAE/RR, porém, foram devidamente atendidas;
Foram realizadas 02 (duas) denúncias, que no decorrer do tratamento verificou-se que não
foram classificadas devidamente.
85
3.4. Avaliação dos Controles Internos
Quadro 3 - Avaliação do Controle Interno
ELEMENTOS DO SISTEMA DE CONTROLES INTERNOS A SEREM AVALIADOS VALORES
Ambiente de Controle 1 2 3 4 5
1. A alta administração percebe os controles internos como essenciais à consecução dos objetivos
da unidade e dão suporte adequado ao seu funcionamento.
2. Os mecanismos gerais de controle instituídos pela UJ são percebidos por todos os servidores e
funcionários nos diversos níveis da estrutura da unidade.
3. A comunicação dentro da UJ é adequada e eficiente.
4. Existe código formalizado de ética ou de conduta.
5. Os procedimentos e as instruções operacionais são padronizados e estão postos em documentos
formais.
6. Há mecanismos que garantem ou incentivam a participação dos funcionários e servidores dos
diversos níveis da estrutura da UJ na elaboração dos procedimentos, das instruções operacionais ou
código de ética ou conduta.
7. As delegações de autoridade e competência são acompanhadas de definições claras das
responsabilidades.
8. Existe adequada segregação de funções nos processos e atividades da competência da UJ.
9. Os controles internos adotados contribuem para a consecução dos resultados planejados pela
UJ.
Avaliação de Risco 1 2 3 4 5
10. Os objetivos e metas da unidade jurisdicionada estão formalizados.
11. Há clara identificação dos processos críticos para a consecução dos objetivos e metas da
unidade.
12. É prática da unidade o diagnóstico dos riscos (de origem interna ou externa) envolvidos nos
seus processos estratégicos, bem como a identificação da probabilidade de ocorrência desses riscos e a
consequente adoção de medidas para mitigá-los.
13. É prática da unidade a definição de níveis de riscos operacionais, de informações e de
conformidade que podem ser assumidos pelos diversos níveis da gestão.
14. A avaliação de riscos é feita de forma contínua, de modo a identificar mudanças no perfil de
risco da UJ ocasionadas por transformações nos ambientes interno e externo.
15. Os riscos identificados são mensurados e classificados de modo a serem tratados em uma escala
de prioridades e a gerar informações úteis à tomada de decisão.
16. Não há ocorrência de fraudes e perdas que sejam decorrentes de fragilidades nos processos
internos da unidade.
17. Na ocorrência de fraudes e desvios, é prática da unidade instaurar sindicância para apurar
responsabilidades e exigir eventuais ressarcimentos.
18. Há norma ou regulamento para as atividades de guarda, estoque e inventário de bens e valores
de responsabilidade da unidade.
Procedimentos de Controle 1 2 3 4 5
19. Existem políticas e ações, de natureza preventiva ou de detecção, para diminuir os riscos e
alcançar os objetivos da UJ, claramente estabelecidas.
20. As atividades de controle adotadas pela UJ são apropriadas e funcionam consistentemente de
acordo com um plano de longo prazo.
21. As atividades de controle adotadas pela UJ possuem custo apropriado ao nível de benefícios
que possam derivar de sua aplicação.
22. As atividades de controle adotadas pela UJ são abrangentes e razoáveis e estão diretamente
relacionadas com os objetivos de controle.
Informação e Comunicação 1 2 3 4 5
23. A informação relevante para UJ é devidamente identificada, documentada, armazenada e
comunicada tempestivamente às pessoas adequadas.
24. As informações consideradas relevantes pela UJ são dotadas de qualidade suficiente para
permitir ao gestor tomar as decisões apropriadas.
25. A informação disponível para as unidades internas e pessoas da UJ é apropriada, tempestiva,
atual, precisa e acessível.
86
26. A Informação divulgada internamente atende às expectativas dos diversos grupos e indivíduos
da UJ, contribuindo para a execução das responsabilidades de forma eficaz.
27. A comunicação das informações perpassa todos os níveis hierárquicos da UJ, em todas as
direções, por todos os seus componentes e por toda a sua estrutura.
Monitoramento 1 2 3 4 5
28. O sistema de controle interno da UJ é constantemente monitorado para avaliar sua validade e
qualidade ao longo do tempo.
29. O sistema de controle interno da UJ tem sido considerado adequado e efetivo pelas avaliações
sofridas.
30. O sistema de controle interno da UJ tem contribuído para a melhoria de seu desempenho.
Análise crítica e comentários relevantes: O SEBRAE/RR possui normas implementadas que contribuem com os controles
internos, possuímos uma Gerencia de Orçamento, Controle e Contabilidade que analisa todos os processos internos e uma
Unidade de Auditoria Interna que trabalha com a Metodologia de Auditoria Com Foco em Riscos, bem como possuímos uma
Auditoria Externa Independente contratada que emite parecer sobre os controles internos e demonstrações financeiras anual.
Trabalhamos de forma preventiva nos antecipando aos acontecimentos e riscos identificados.
A avaliação dos controles internos levou em consideração os itens acima mencionados, bem como outros fatores, como o
processo contínuo de busca pela excelência na Gestão, por meio do Programa SEBRAE de Excelência em Gestão – PSEG,
com o objetivo de implantar o Modelo de Excelência da Gestão da Fundação Nacional da Qualidade (FNQ), baseado nos
conceitos fundamentais e essenciais à obtenção da excelência no desempenho na gestão, onde são realizadas anualmente
avaliações auto assistidas. É oportuno destacar que além de uma estrutura segregada, temos implantadas 21 Instruções
Normativas, procedimento operacional, além de outros normativos existentes e manuais, estes que norteiam as análises,
tomadas de decisão e fortalecem os controles. Possuímos sistemas informatizados e integrados de gestão gerencial, financeira
e contábil.
De acordo com entendimento do TCU “Controle interno é o conjunto de atividades, planos, métodos, indicadores e
procedimentos interligados, utilizados com vistas a assegurar a conformidade dos atos de gestão e a concorrer para que os
objetivos e metas estabelecidos para as unidades jurisdicionadas sejam alcançadas” (IN TCU N.º 63/2010).
Escala de valores da Avaliação:
(1) Totalmente inválida: Significa que o conteúdo da afirmativa é integralmente não observado no contexto da UJ.
(2) Parcialmente inválida: Significa que o conteúdo da afirmativa é parcialmente observado no contexto da UJ, porém, em
sua minoria.
(3) Neutra: Significa que não há como avaliar se o conteúdo da afirmativa é ou não observado no contexto da UJ.
(4) Parcialmente válida: Significa que o conteúdo da afirmativa é parcialmente observado no contexto da UJ, porém, em sua
maioria.
(5) Totalmente válido. Significa que o conteúdo da afirmativa é integralmente observado no contexto da UJ.
Fonte: Diretoria Executiva – DIREX
3.5. Dirigentes e Membros de Conselhos
Quadro 4 - Dirigentes e Membros de Conselhos
Nome Entidade Função Período de Gestão
Início Fim
Antonio Airton Oliveira Dias Fecomercio/ RR
Conselheiro Titular
Presidente 01/01/2011 31/12/2014
Edimar Pereira Lima Fecomercio/ RR Conselheiro Suplente 01/01/2011 26/06/2014
Ademir dos Santos Fecomércio/RR Conselheiro Suplente 27/06/2014 31/12/2014
Haroldo Eurico dos Santos SEPLAN Conselheiro Titular 01/01/2011 24/04/2014
Sérgio Pillon Guerra SEPLAN Conselheiro Titular 25/04/2014 31/12/2014
Florêncio Costa de Melo SEPLAN Conselheiro Suplente 01/01/2011 31/12/2014
Lídia Maria das Dores Coelho Tavares IEL/RR Conselheira Titular 01/01/2011 31/12/2014
Almecir de Freitas Câmara IEL/RR Conselheira Suplente 01/01/2011 31/12/2014
Donizete Borges Campos Banco da Amazônia Conselheiro Titular 22/02/2013 31/12/2014
Misael Moreno dos Santos Banco da Amazônia Conselheiro Suplente 20/09/2013 31/12/2014
José Marconi Guimarães Lima Banco do Brasil Conselheiro Titular 26/04/2013 31/12/2014
Mário Marcos de Alcântara Banco do Brasil Conselheiro Suplente 30/09/2011 31/12/2014
Murilo Gomes Pereira AFERR Conselheiro Titular 03/12/2013 31/12/2014
Isaías Barros Gomes AFERR Conselheiro Suplente 03/12/2013 24/04/2014
Fabrício de Queiroz Macêdo AFERR Conselheiro Suplente 25/04/2014 31/12/2014
87
Almir Morais Sá FAERR Conselheiro Titular 01/01/2011 17/11/2014
Amanda Lia Ward Torquato FAERR Conselheira Suplente 01/01/2011 17/11/2014
Rosilene Santos Almeida FAERR Conselheira Titular 20/11/2014 31/12/2014
Mônica Delciana Cavalcante Miranda
FAERR Conselheira Suplente 20/11/2014 31/12/2014
Gioconda Santos e Souza Martinez UFRR Conselheira Titular 23/03/2012 31/12/2014
Reginaldo Gomes de Oliveira UFRR Conselheiro Suplente 23/03/2012 31/12/2014
Jadir Corrêa da Costa FACIR/RR Conselheiro Titular 01/01/2011 31/12/2014
João Batista de Melo Mêne FACIR/RR Conselheiro Suplente 01/01/2011 31/12/2014
Gustavo Pereira Angelim SEBRAE/NA Conselheiro Titular 04/05/2012 31/12/2014
Augusto Togni de Almeida Abreu SEBRAE/NA Conselheiro Suplente 27/07/2012 31/12/2014
José Severino Queiroz Ribas CEF Conselheiro Titular 28/09/2012 31/12/2014
André Vicente Cursino Raposo CEF Conselheiro Suplente 28/09/2012 31/12/2014
Rivaldo Fernandes Neves FIER/RR Conselheiro Titular 01/01/2011 31/12/2014
Audemar Carvalho de Sousa FIER/RR Conselheiro Suplente 01/01/2011 31/12/2014
Inocêncio Renato Gasparim SUDAM Conselheiro Titular 01/01/2011 11/11/2014
Indalécio Rodrigues Pacheco SUDAM Conselheiro Suplente 01/01/2014 11/11/2014
Djalma Bezerra Mello SUDAM Conselheiro Titular 12/11/2014 31/12/2014
Inocêncio Renato Gasparim SUDAM Conselheiro Suplente 12/11/2014 31/12/2014
Lisiane Gassner Carnetti SENAC Conselheira Titular 20/11/2014 31/12/2014
Kátia Aparecida Rossi SENAC Conselheira Suplente 20/11/2014 31/12/2014
Anna Maria Gaspar Ferst SENAR Conselheira Titular 20/11/2014 31/12/2014
Naya Cunha da Fonseca SENAR Conselheira Suplente 20/11/2014 31/12/2014
Arnaldo Mendes de Souza Cruz FIER Conselheiro Titular 01/01/2011 31/12/2014
Fabiano Macêdo Garcia SEPLAN Conselheiro Titular 01/01/2011 31/12/2014
Cleuma Ferreira Artimandes SEPLAN Conselheira Suplente 01/01/2011 31/12/2014
José Aurélio Bezerra dos Santos FAERR Conselheiro Titular 01/01/2011 31/12/2014
Rosilene Santos Almeida FAERR Conselheira Suplente 01/01/2011 19/11/2014
Mirocem Leandro das Chagas Filho FECOMERCIO/RR Conselheiro Suplente 01/01/2011 31/12/2014
Luciana Surita da Motta Macedo SEBRAE/RR
Diretora
Superintendente 01/01/2011 31/12/2014
Maria Cristina de Andrade Souza SEBRAE/RR
Diretora de
Administração e
Finanças 01/01/2011 31/12/2014
Alberto de Almeida Costa SEBRAE/RR Diretor Técnico 01/01/2011 31/12/2014
Fonte: Banco de dados – Secretaria do CDE.
3.6. Remuneração a Dirigentes
De acordo com o Art.9, VII do Estatuto Social do SEBRAE Nacional é princípio sistêmico a
não remuneração dos membros dos Conselhos Deliberativo e Fiscal. A remuneração da
Diretoria Executiva está demonstrada na tabela abaixo:
Tabela 22 - Remuneração de Dirigentes
Cargo Remuneração
Mínima
Remuneração
Máxima
Diretor 16.734,95 17.076,49
Nota informativa: o Sistema SEBRAE não está vinculado ao limite de teto remuneratório da
administração pública federal conforme Acórdão n° 2.788/2006 - 1° Câmara - TCU.
Fonte: Unidade de Gestão de Pessoas – UGP
4. Programação e Execução Contábil e Financeira
88
4.1. Programação Orçamentária das Receitas e Despesas
Demonstração da receita por natureza destacando os recursos oriundos de arrecadação direta.
Previsão e arrecadação efetiva.
Tabela 23 - Programação Orçamentária das Receitas e Despesas
Balanço Orçamentário - Sebrae/RR
Receitas
Previsão no Ano Execução
Despesas
Previsão no Ano Execução
Original
(a)
Ajustada
(b) (c)
%
(c/a)
%
(c/b)
Original
(a)
Ajustada
(b) (c)
%
(c/a)
%
(c/b)
Receitas
Correntes 36.032 39.107 37.201 103,2% 95,1%
Despesas
Correntes 33.644 35.626 33.167 98,6% 93,1%
Contribuição
Social
Ordinária-CSO
26.348 26.348 26.348 100,0% 100,0%
Pessoal,
Encargos e
Benefícios
11.600 11.528 11.139 96,0% 96,6%
CSO - SALDO
de Exercícios
Anteriores
1.676 1.676 1.676 100,0% 100,0%
Serviços
Profissionais e
Contratados
15.305 16.037 14.382 94,0% 89,7%
CSO -
Ressarcimentos 0 202 201 - 99,6%
Demais
Despesas
Operacionais
6.165 7.218 6.944 112,6% 96,2%
Contribuição
Social do
Sebrae/NA-
CSN
4.505 5.729 4.784 106,2% 83,5% Encargos
Diversos 315 564 496 157,8% 88,0%
Convênios com
Sebrae/NA 0 0 0 - -
Transferências
(Parceiros) 260 278 206 79,3% 74,0%
Convênios com
Parceiros 1.358 953 558 41,1% 58,6%
Aplicações
Financeiras 500 2.150 2.169 433,8% 100,9%
Empresas
Beneficiadas 1.445 1.850 1.303 90,2% 70,5%
Outras Receitas 200 200 161 80,7% 80,7%
Déficit
Corrente -
Superávit
Corrente 4.034
Receitas de
Capital 45 45 18 40,0% -
Despesas de
Capital 10.609 1.033 815 7,7% 78,9%
Alienação de
Bens 45 45 18 40,0% -
Investimentos
/ Outros 10.609 1.033 815 7,7% 78,9%
Operações de
Crédito 0 0 0 - -
Amortização
de
Empréstimos
0 0 0 - -
Saldo de
Exercícios
Anteriores
10.000 1.000 - - - Fundo de
Reserva 1.824 3.494 - - -
Receitas Totais 46.077 40.152 37.219 80,8% 92,7% Despesas
Totais 46.077 40.152 33.982 73,7% 84,6%
Resultado -
Déficit -
Resultado -
Superávit 3.237
Total Geral 46.077 40.152 37.219 80,8% 92,7% Total Geral 46.077 40.152 37.219 80,8% 92,7%
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
Análises e justificativas das variações de 15% das despesas e receitas:
89
Convênios com Parceiros: A variação da execução em relação a previsão original foi impactada
por fatores externos, em especial o período eleitoral, que influenciou diretamente nas
articulações realizadas para a formalização de convênios.
Aplicações financeiras: Os rendimentos atribuídos a essa natureza contábil são os relativos a
recursos aplicados em fundos de longo prazo, com o objetivo principal de investir na construção
da Nova Sede do SEBRAE/RR. No ano de 2014 os recursos de aplicações financeiras não foram
resgatados devido a ajustes efetuados no cronograma da construção, fazendo com que houvesse
uma variação crescente nos rendimentos gerados em relação ao valor inicialmente previsto.
Outras Receitas: A variação na conta ocorreu pelo fato da não efetivação da devolução dos
saldos de convênios (IFPD – Instituto FECOR de Pesquisa e Desenvolvimento e BITERR –
Bolsa de Inovação Tecnológica das Micro e Pequenas Empresas de Roraima), conforme
previsto no orçamento original.
Alienação de bens: Nesta rubrica contábil foi previsto a realização de leilões de bens
patrimoniais (veículos e bens móveis), mas em virtude da impossibilidade do fechamento em
tempo hábil do inventário que é condição essencial para o processo de alienação, não foi
possível a realização do leilão dos bens móveis, justificando a ocorrência da variação da conta.
Encargos Diversos: A variação em relação ao previsto original ocorreu pela necessidade de
ajustes nas despesas financeiras (Imposto de Renda), devido ao não resgate dos valores
aplicados em fundos de longo prazos a ser investido na construção da nova sede, e
consequentemente deu-se o crescimento dos rendimentos de aplicações financeiras.
Transferência (Parceiros): A redução em relação ao valor previsto original ocorreu pelo não
repasse do valor previsto no convênio nº 001/2013 firmado com a Universidade Federal de
Roraima, em função da necessidade de ajustes no Termo do Convênio.
Investimentos: Esta conta contempla os recursos a serem aplicados na construção da Nova Sede
do SEBRAE/RR. No ano de 2014 ocorreram ajustes dos projetos complementares, o que alterou
o cronograma geral da construção, em especial na fase de aprovação, justificando a redução da
variação.
4.2. Execução Orçamentária das Receitas e Despesas
Demonstração e análise do desempenho da entidade na execução orçamentária e financeira:
Comparação entre os dois últimos exercícios e a programação orçamentária das despesas
correntes e de capital:
Tabela 24 - Execução Orçamentária da Receita e Despesa/Comparativo
Execução Orçamentária - SEBRAE/RR
Receitas
Execução
Despesas
Execução
2013 (a) 2014 (b) Δ%
(b/a) 2013 (a) 2014 (b)
Δ%
(b/a)
Receitas Correntes 33.521 37.201 11,0% Despesas Correntes 31.227 33.167 6,2%
90
Contribuição Social Ordinária-
CSO 23.068 26.348 14,2% Pessoal, Encargos e Benefícios 9.356 11.139 19,1%
CSO - SALDO de Exercícios
Anteriores 3.169 1.676 -47,1%
Serviços Profissionais e
Contratados 14.210 14.382 1,2%
CSO - Ressarcimentos 0 201 0,0% Demais Despesas Operacionais 6.926 6.944 0,3%
Contribuição Social do Sebrae/NA-
CSN 3.748 4.784 27,6% Encargos Diversos 282 496 76,0%
Convênios com Sebrae/NA 0 0 0,0% Transferências (Parceiros) 453 206 -54,5%
Convênios com Parceiros 953 558 -41,5%
Aplicações Financeiras 848 2.169 155,8%
Empresas Beneficiadas 1.537 1.303 -15,2%
Outras Receitas 198 161 -18,5%
Déficit Corrente X X Superávit Corrente 2.294 4.034
Receitas de Capital 82 18 -78,0% Despesas de Capital 281 815 189,9%
Alienação de Bens 82 18 -78,0% Investimentos / Outros 281 815 189,9%
Operações de Crédito 0 0 - Amortização de Empréstimos 0 -
Receitas Totais 33.603 37.219 10,8% Despesas Totais 31.508 33.982 7,9%
Resultado - Déficit - Resultado - Superávit 2.095 3.237
Total Geral 33.603 37.219 10,8% Total Geral 33.603 37.219 10,8%
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
Análises e justificativas das variações de 15% das despesas e receitas comparadas com o
ano anterior:
CSO – SALDO de Exercício Anteriores: Os recursos atribuídos a esta natureza contábil são
os relativos a diferença positiva entre o valor arrecadado da Contribuição Social e a estimativa
da programação original, onde o SEBRAE/RR poderá optar pela incorporação no orçamento
corrente ou no próximo PPA. Em 2014 o SEBRAE/RR manifestou interesse na incorporação
dos recursos do excesso de arrecadação para o ano de 2015, justificando a variação nesta conta;
Contribuição Social do SEBRAE/NA – CSN: O crescimento na execução em relação ao ano
anterior deu-se por conta da aprovação de novos projetos pelo SEBRAE/NA, em especial ao
Projeto de Apoio a Implantação da RedeSim no Estado de Roraima e Implementação da Lei
Geral;
Convênios com Parceiros: A redução em relação ao ano anterior ocorreu por conta da não
efetivação de convênios com parceiros que estavam previstos no PPA tendo como fator
principal para não efetivação, a demora nos tramites que foi impactado pelo período eleitoral.
Aplicações Financeiras: O crescimento significativo deve-se ao fato da manutenção dos
recursos em fundos de investimento de longo prazo que será aplicado na construção da nova
sede do SEBRAE/RR;
Empresas Beneficiadas: A redução em relação ao ano anterior ocorreu devido ao atraso no
início das atividades de alguns projetos, impactando na captação de receitas de empresas
beneficiadas;
Outras Receitas: A redução justifica-se devido não ter ocorrido a recuperação de saldos de
convênios não utilizados por parte dos parceiros, por estarem em fase de finalização da
prestação de contas;
91
Alienação de Bens: A variação em relação ao ano anterior deve-se ao fato de não ter ocorrido
a alienação dos bens moveis, em virtude do atraso no encerramento do inventário patrimonial;
Pessoal, Encargos e Benefícios: O crescimento comparado com o ano anterior está
relacionado com o reajuste salarial conforme acordo coletivo e o ingresso de novos
colaboradores (empregados e trainee);
Encargos Diversos: A variação está diretamente relacionada com o crescimento das receitas
de aplicações financeiras devido a manutenção dos recursos nos fundos de investimento para
construção da nova sede;
Transferência para Parceiros: A redução justifica-se devido não ter ocorrido o repasse de
recursos do convênio n.º 001/2013 firmado com a Universidade Federal de Roraima;
Investimentos: O crescimento dessa conta está relacionado com as aquisições dos bens de
informática para a modernização do parque tecnológico do SEBRAE/RR.
Execução das despesas por modalidade de licitação por natureza e por elemento de
despesa:
Quadro 5 - Processos Licitatórios
Modalidade: Concorrência
Numero
do edital
Número
do
contrato
Natureza
da despesa
Elemento
de despesa Descrição do objeto
Valor do
contrato
R$
Termo
aditivo
valor R$
Valor
executado
R$
Saldo R$
002/2014 071/2014
Serviços
Especializa
dos
Recrutamen
to e seleção
- PJ
Contratação de empresa
especializada em serviços
de Recursos Humanos,
para realização de
processo de recrutamento
e seleção de pessoal por
competências, atendendo
15 vagas para o cargo de
Trainee, profissionais
recém formados (até 36
meses de formação),
previsto no Programa de
Trainee 2014/2016
67.000,00 - 67.000,00 0,00
003/2014 096/2014
Serviços
Contratados
- PJ
Manutenção
de
instalações -
PJ
Pequenas reformas prédio
sede e unidade Tancredo
Neves
119.000,00 55.535,09 174.535,09 174.535,09
004/2014 126/2014
Serviços
Especializa
dos
Estud.,
pesq. E
análises
técnicas - PJ
Pesquisas execução de
mensuração de resultados 133.884,71 - 0,00 133.884,71
005/2014 - - - Pesquisas diagnosticar
oportunidades de negócios
Homologad
o em 2015* - - -
92
006/2014 154/2014
Serviços
Especializa
dos
Estud.,
pesq. E
análises
técnicas - PJ
Pesquisas para coleta de
dados em forma de censo e
diagnóstico empresarial.
156.357,00 - 78.178,50 78.178,50
007/2014 - - - Pesquisas de mercado
gemas
Homologad
o em 2015* - - -
008/2014 140/2014
Serviços
Contratados
- PJ
Manutenção
de
Instalações
Readequação elétrica 195.895,78 - - 195.895,78
009/2014 - - -
Agência de publicidade Aguardando
o prazo
recursal*
- - -
Fonte: Dados Disponibilizados pela Intranet – Sistema TOTVS SEBRAE
*Essas licitações em 31/12/2014 estavam em fase de conclusão.
Observação: O edital n.º 001/2014 foi cancelado.
Modalidade: Pregão Eletrônico
Número
do Edital
Número
do
Contrato
Natureza
do Objeto
Elemento
de Despesa Descrição do Objeto
Valor do
Contrato
R$
Termo
Aditivo
Valor R$
Valor
Executado
R$
Saldo R$
001/2014 006/2014 Bens
Móveis
Equipament
o de
Informática
Aquisição de
computadores do tipo all-
in-one.
517.920,00 - 517.920,00 -
002/2014 027/2014
Serviços
Especializa
dos
Gestão e
Tratamento
de
documentaç
ão
Gestão de documentos
190.000,00 35.100,00 178.628,50 46.472,50
003/2014 047/2014
Demais
Custos e
Despesas
Gerais
Custos e
Despesas
Gerais C/
parcerias
Contratação de empresa
para o fornecimento dos
materiais que compõem os
70 (setenta) Kits para
implantação do projeto
PAIS II (Produção
Agroecológica Integrada e
Sustentável), no município
de Boa Vista – RR em 70
(setenta) propriedades
rurais, conforme
disposições do Convênio
de Cooperação Financeira
celebrado entre a
Fundação Banco do
Brasil, o Banco do Brasil e
o Serviço de Apoio às
Micro e Pequenas
Empresas em Roraima –
SEBRAE (Processo
Administrativo: Projeto
12432).
559.960,10 - 403.323,90 156.636,20
004/2014 046/2014
Serviços
Especializa
dos
Licença de
uso de
Softuare -
PJ
Aquisição licenças de
softwares, para atender as
demandas de serviços do
SEBRAE/RR.
71.559,50 - 71.599,50 -
93
005/2014 079/2014
Serviços
Especializa
dos
Instrutoria -
PJ
Contratação de empresa
para realização de
Capacitações para
produção agroecológica e
implantação de Unidades
PAIS e Capacitação
tecnológica em 70
unidades contempladas
com o projeto PAIS II
(Produção Agroecológica
Integrada e Sustentável)
na área rural do no
município de Boa Vista,
conforme
convênio/projeto 12432
firmado entre
SEBRAE/RR, Banco do
Brasil e Fundação Banco
do Brasil com recursos do
BNDES e Fundo
Amazônia.
343.000,00 - 130.960,00 212.040,00
006/2014 103/2014 Bens
Móveis
Veículos e
Acessórios
Aquisição de veículo
passeio sedan 121.000,99 - 121.000,99 -
007/2014 125/2014
Serviços
Especializa
dos
Consultoria
- PJ
Seleção de produtores,
diagnóstico, planejamento
estratégico e consultorias
técnicas em propriedades
rurais.
244.980,00 - 110.797,60 134.182,40
009/2014 -
Demais
Serviços
Contratados
Serviço de
apoio
administrati
vo - PJ
Digitalização de
documentos REDESIM.
Homologado em 2015*
- - - -
Fonte: Dados Disponibilizados pela Intranet – Sistema TOTVS SEBRAE
Observação: O edital n.º 008/2014 foi cancelado.
Modalidade: Pregão Presencial
Numero
do edital
Número
do
contrato
Natureza
do objeto
Elemento
de despesa Descrição do objeto
Valor do
contrato
R$
Termo
aditivo
valor R$
Valor
executado
R$
Saldo R$
001/2014 004/2014
Serviço de
Comunicaç
ão em Geral
Serviço de
transmissão
de dados em
rede
Link de internet 141.799,20 - 94.534,76 47.264,44
002/2014 005/2014
Demais
Custos e
Despesas
Gerais
Fretes e
Carretos
Transporte e entrega
rápida de
correspondências,
documentos e pequenos
volumes.
38.556,00 - 18.999,54 19.556,46
003/2014 013/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Manutenção
de
Instalações -
PJ
Aquisição, Manutenção
Preventiva, Corretiva E
Inspeção Técnica Em
Extintores Incêndio, no
prédio sede do
SEBRAE/RR Unidade
38.485,00 - 8.385,00 30.100,00
94
Sebrae Tancredo Neves e
Ponto de Atendimento do
Terminal do Caimbé
004/2014 015/2014
Demais
Serviços
Contratados
– PJ
Organizaçã
o e
Promoção
de eventos -
PJ
Contratação de empresa
especializada na prestação
de serviço consiste no
fornecimento de coffee-
break, coquetel, almoço
e/ou jantar com disposição
de garçom, materiais e
equipamentos, para
atender as demandas do
SEBRAE-RR, na Capital
do Estado de Roraima
800.000,00 - 337.563,67 462.436,33
005/2014 011/2014
Serviços
Especializa
dos
Consultoria
- PJ
Contratação de empresa
especializada em
consultoria e atendimento
empresarial coletivo,
através de orientação,
consultorias e instrutoria
para realização da Semana
do Empreendedor
Individual em Roraima no
período de 31 de março a
05 de abril de 2014.
268.000,00 - 268.000,00 -
006/2014
076/2004
e
077/2014
Demais
Serviços
Contratados
– PJ
Organizaçã
o e
Promoção
de eventos -
PJ
Contratação de empresa
para prestar serviço na
área de credenciamento
para todas as demandas do
SEBRAE/RR, com
disponibilização de
equipamentos, licença de
uso para software de
credenciamento integrado
ao SIACweb e
personalização de sistema
pelo período de 12 meses.
300.760,00 - 149.229,98 151.530,02
007/2014 024/2014
Serviços
Especializa
dos
Consultoria
- PJ
Contratação de empresa
especializada para prestar
serviço de consultoria,
para acompanhamento e
apoio técnico para a
implementação da Lei
Geral nos 05 municípios
que compõem o Território
da Cidadania Sul de
Roraima (Caracaraí,
Rorainópolis, São Luiz,
São João da Baliza e
Caroebe), além dos
municípios de Mucajaí,
Alto Alegre, Pacaraima,
Normandia, Uiramutã,
Bonfim, Amajarí, Cantá,
Boa Vista e Iracema
106.174,80 - 106.174,80 -
008/2014
019/2014
e
085/2014
Material de
Consumo
Materiais de
expediente
Aquisição de materiais de
expediente, escritório e
informática
158.849,20 - 32.598,69 42.200,51
95
009/2014 028/2014
Serviços
Especializa
dos
Outros
Serv. Tec.
Especializa
dos - PJ
Prestação de serviços
voltados para a melhoria
da qualidade de vida. 69.999,96 - 40.833,31 29.166,65
010/2014 020/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Manutenção
de
Instalações -
PJ
Manutenção preventiva e
corretiva em centrais de ar,
freezer, geladeira e
bebedouro
34.690,00 33.683,30 1.006,70
011/2014 039/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Organizaçã
o e
Promoção
de eventos -
PJ
Coordenação, realização
de capacitações, clínicas
tecnológicas,
arregimentação de público
alvo e fornecimento de
lanches para o IV
Encontro de
Agronegócios, que será
realizado simultaneamente
em 06 municípios do
Estado.
29.965,00 15.131,88 14.833,12
012/2014
031/2014
e
032/2014
Serviços
Especializa
dos
Consultoria
- PJ
Contratação de empresa
especializada em gestão
empresarial para atender
os 05 municípios
(Caracaraí, Rorainópolis,
São Luiz, São João da
Baliza e Caroebe) que
compõem o Território da
Cidadania Sul de Roraima,
para realizar consultorias
gerenciais e financeiras às
microempresas e pequenas
empresas, atendimentos
por meio do “SEBRAE
Itinerante”, divulgação,
arregimentação, oficina do
SEI e palestras gerenciais,
com fornecimento de
infra-estrutura.
158.200,00 - 152.707,68 5.492,32
013/2014
080/2014
e
122/2014
Materiais de
Consumo
Materiais
Limpeza,
Copa e
Refeitório
Aquisição de
“MATERIAL DE COPA,
REFEITÓRIO, LIMPEZA
E HIGIENE”, para atender
a sede SEBRAE/RR e
Unidade Sebrae Tancredo
Neves e Ponto de
Atendimento do Caimbé
pelo período de 12 meses.
45.264,92 - 13.103,41 7.061,51
014/2014 088/2014
Serviços
Especializa
dos
Consultoria
- PJ
Contratação de empresa
especializada em
consultoria na área de
gastronomia e hotelaria
para atender as ações do
Projeto de Fortalecimento
dos Setores de
Gastronomia e Hotelaria
de Boa Vista.
59.200,00 - 45.619,75 13.580,25
96
015/2014 073/2014
Serviços
Especializa
dos
Consultoria
- PJ
Contratação de empresa
especializada em
consultoria para atender as
ações de planejamento,
execução e pós-evento do
III Festival Gastronômico
de Roraima.
45.900,00 - 45.900,00 -
016/2014 074/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Locação de
mão-de-
obra - PJ
Prestação de serviços de
recepcionista 50.204,88 - 20.639,78
29.565,10
017/2014
083/2014
e
084/2014
Bens
Móveis
Móveis e
Utensílios
Aquisição de móveis,
utensílios, máquinas e
equipamentos.
104.400,00 - 94.242,50
10.157,50
018/2014
099/2014
e
100/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Organizaçã
o e
Promoção
de eventos -
PJ
Prestação de serviços de
organização, coordenação
e execução de eventos
915.000,00 - 456.014,55 458.985,45
019/2014 109/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Limpeza e
conservação
- PJ
Conservação e limpeza 3º
Festival Gastronômico 41.998,84 - 41.998,84 -
020/2014 131/2014
Serviços
Especializa
dos
Consultoria
- PJ
Consultoria gerencial,
financeira e marketing 84.000,00 - 17.848,98 66.151,02
021/2014 106/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Limpeza e
conservação
- PJ
Entrega e retirada de
container 21.280,00 - 3.192,00 18.088,00
022/2014 117/2014
Serviços
Especializa
dos
Consultoria
- PJ
Arregimentação e
consultoria 112.986,00 - 85.241,66 27.744,34
023/2014 121/2014 Benefícios
Sociais
Seguro de
Vida em
grupo
Seguro de vida 10.300,00 - - 10.300,00
024/2014 120/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Organizaçã
o e
Promoção
de eventos -
PJ
Coffee break interior 300.000,00 - 21.507,05 278.492,95
025/2014 139/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Manut. De
Veículos -
PJ
Manutenção de veículo 100.000,00 - - 100.000,00
026/2014 130/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Organizaçã
o e
Promoção
de eventos -
PJ
Montagem Festival
Gastronômico. 375.000,00 - 369.375,00 5.655,00
027/2014 132/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Organizaçã
o e
Promoção
de eventos -
PJ
Locação, montagem e
desmontagem de
equipamentos de som e
vídeo com operador
85.000,00 - 28.300,00 56.700,00
028/2014 136/2014
Serviços
Especializa
dos
Assessoria
de Imprensa
- PJ
Assessoria de imprensa
clipping 312.000,00 - 79.856,58 232.143,42
029/2014 151/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Organizaçã
o e
Promoção
Realização do seminário
de competitividade
empresarial
92.000,00 - 92.000,00 -
97
de eventos -
PJ
030/2014 152/2014
Serviços
Contratados
– PJ
Organizaçã
o e
Promoção
de eventos -
PJ
Montagem e
desmontagem de tendas 50.000,00 - 2.983,11 47.016,89
031/2014 155/2014 Bens
Móveis
Móveis e
Utensílios
Aquisição de móveis e
equipamentos 41.000,00 - - 41.000,00
033/2014 - - - Infraestrutura de redes de
cabos de fibra ótica
Homologad
o em 2015* - - -
034/2014 - - - Vale refeição Homologad
o em 2015* - - -
Fonte: Dados Disponibilizados pela Intranet – Sistema TOTVS SEBRAE
* Essas licitações em 31/12/2014 estavam em fase de conclusão.
Observação: O edital n.º 032/2014 foi cancelado.
Demonstração e análise de indicadores institucionais para medir o desempenho
orçamentário e financeiro:
A tabela abaixo demonstra o desempenho orçamentário do SEBRAE/RR:
Tabela 25 - Desempenho Orçamentário do Exercício de 2014
Informações de Limites Orçados e Executados do SME
Limites Orçamentários – Roraima
Limite Valor Limite Base de Cálculo Valor
Executado
%
Executado Situação
Inovação e Tecnologia - Mín. 20% 2.851.988 14.259.939 4.952.555 34,7% OK
Capacitação de Recursos Humanos
- Mín. 2% e Máx. 6%
Mín. 222.777
Máx. 668.332 11.138.866 575.291 5,2% OK
Pessoal Encargos e Benefícios -
Máx. 55% 17.718.711 32.215.838 11.138.866 34,6% OK
Divulgação, Anúncio, Publicidade
e Propaganda - Máx 3,5% 1.363.295
40.152.400 - 201.123 -
1.000.000 = 38.951.277 514.948 1,3% OK
Bens Móveis (Receita de Alienação
de Bens + 3% (Receita CSO +
Receitas Próprias) – Máx. de 100%
967.423
18.000 + (0,03 *
(37.219.024 - 201.123 -
4.784.063 - 18.000 - 0 -
568.417)) = 967.423
246.329 25,5% OK
Bens Imóveis - Aprovação prévia
do CDN 0 0 0 0,0% -
Custeio Administrativo (5% Lei
8.154/90 + Receitas Próprias) –
Máx. de 100%
7.465.502 ((3.273.997 / 12) * 12) +
4.191.505 = 7.465.502 3.655.992 49,0% OK
Contrapartida da Contribuição
Social Ordinária - Mín. 10% 2.802.433 26.348.000 + 1.676.333 1.861.408 6,6%
Abaixo
do
Limite
Tecnologia da Informação e da
Comunicação - Mín. 2% 560.487
26.348.000 + 1.676.333 -
0 966.216 3,5% OK
Projetos Setoriais - Min. 50% 6.779.624 13.559.247 9.524.527 70,2% OK
Fundo de Reserva - Máx 20% 8.030.480 (40.152.400 - 36.658.800)
/ 40.152.400 = 0,087 3.493.600 8,7% OK
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico – SME
98
Justificativa do Limite Orçamentário da Contrapartida da Contribuição Social
Ordinária:
A previsão da receita necessária à execução das despesas aprovadas no orçamento de 2014 foi
constituída pela contribuição de empresas beneficiadas participantes dos projetos do
SEBRAE/RR e da contrapartida financeira por meio de convênios firmados com parceiros.
Em relação à participação de empresas beneficiadas, em 2014 mantivemos as estratégias de
implementação de captação de recursos através das avaliações dos produtos e serviços
oferecidos aos clientes, com o estabelecimento de políticas de preço e prazos mais acessíveis.
Porém, não foi possível alcançar o montante estabelecido devido ao atraso no início das
atividades de alguns projetos.
Quanto a contrapartida financeira dos parceiros que busca captar recursos por meio de
convênios, a principal dificuldade esteve relacionada ao período eleitoral e a morosidade nos
tramites legais da formalização das parcerias.
Vale destacar que o SEBRAE/RR vem apresentando uma evolução nas estratégias de captação
das receitas, alcançando o segundo lugar no ranking de classificação da Região Norte na
geração de receita própria.
Indicadores de Desempenho Financeiro:
Nesse item demonstramos a Gestão Financeira através das análises de liquidez: Liquidez
Instantânea (LI), Liquidez Seca (LS) e Liquidez Geral (LG) e Índice de endividamento
Endividamento Geral ou Total (EG) onde demonstra que a Instituição possui boa situação
financeira, conforme segue:
ÍNDICE DE LIQUIDEZ - Avaliação da capacidade financeira da empresa, face aos
compromissos de pagamento com terceiros.
Liquidez Instantânea (LI): LI = DISPONÍVEL = 3.818.908,99 = 1,04
PASSIVO CIRCULANTE 3.686.085,00
Indica que, para cada real (R$1,00) de dívidas com terceiros de curto prazo (Passivo Circulante)
a empresa dispõe de R$ 1,04 em recursos financeiros (Disponibilidade) para pagar.
Liquidez Corrente (LC): (Ativo Circulante) /Passivo Circulante LC = ATIVO CIRCULANTE = 6.208.163,80 = 1,68
PASSIVO CIRCULANTE 3.686.085,00
Indica que, para cada real (R$1,00) de dívidas de curto prazo com terceiros (Passivo Circulante)
a empresa dispõe R$ 1,68 de bens e direitos de curto prazo para pagar.
Liquidez Seca (LS): (Ativo Circulante – Estoques) /Passivo Circulante LS = ATIVO CIRCULANTE – ESTOQUE = 6.208.163,80 = 1,68
PASSIVO CIRCULANTE 3.686.085,00
Indica que, para cada real (R$1,00) de dívidas de curto prazo com terceiros (Passivo Circulante)
a empresa dispõe R$ 1,68 de bens e direitos de curto prazo, menos os estoques para pagar.
99
Liquidez Geral (LG): (AC+ANC)/(PC+PNC) LG = (ATIVO CIRCULANTE + ATIVO NÃO CIRCULANTE) = (6.208.163,80 + 19.962.954,36) = 6,86
(PASSIVO CIRCULANTE + PASSIVO NÃO CIRCULANTE) (3.686.085,00 + 131.620,41)
Indica que, para cada real de dívidas totais (curto prazo e longo prazo) com terceiros (Passivo
Não Circulante) empresa dispõe de R$ 6,86 de bens e direitos de curto e longo prazo (AC +
ANC) para pagar, ou negociar os bens e direitos de curto prazo e longo prazo, para cada R$
6,86 que receber paga-se R$ 1,00 e sobram R$ 5,86.
INDICE DE ENDIVIDAMENTO – O endividamento indica o montante de recursos de
terceiros que está sendo usado, na tentativa de gerar superávit. Portanto, mede a proporção de
ativos totais financiada com valor de terceiros (credores da empresa).
Endividamento Geral ou Total (EG): (PC + PNC)/AT EG = (PASSIVO CIRCULANTE + PASSIVO NÃO CIRCULANTE) = (3.686.085,00+ 131.620,41) = 0,15
ATIVO TOTAL 26.171.118,16
4.3. Maiores Contratos e Favorecidos
Relação dos dez maiores contratos firmados e os dez maiores favorecidos com despesas
liquidadas no exercício, conforme a saber:
Quadro 6 - Relação dos 10 maiores Contratos
Modalida
de de
Licitação/
Edital
Nº do
Contrat
o
Naturez
a do
Objeto
Element
o de
Despesa
Descrição do Objeto
Empresa
Contratada
CNPJ
Valor do
Contrato R$
Valor
Executado
R$
Saldo R$
Concorrên
cia n.º
001/10
012/10
Custos e
despesas
de
operacio
nalizaçã
o
Divulga
ção,
Anúncio
s,
Publicid
ade e
Propaga
nda
Contratação de
agência de publicidade
especializada para
prestação, sob
demanda, de serviços
de Publicidade,
Propaganda e
Marketing.
Mene e
Portela
Publicidade
Ltda
13.271.696/0
001-32
1.250.000,00 1.092.327,00 157.673,00
Pregão
Presencial
n.º 019/11
103/11
Serviços
profissio
nais e
contrata
dos
Vigilânc
ia - PJ
Contratação de
empresa especializada
para prestação de
serviços de Vigilância
e Segurança
desarmada no Prédio
sede do Contratante e
no Prédio do Núcleo
de Cultura
Empreendedora e
Práticas Educacionais
Union
Security
Serviços de
Segurança e
Transporte de
Valores Ltda
02.692.187/0
001-67
383.048,52 377.376,78 5.671,74
Pregão
Presencial
n.º 001/12
003/12
Serviços
profissio
nais e
contrata
dos
Locação
de Mão-
de-obra -
PJ
Contratação de
empresa especializada
em prestação de
serviços contínuos de
motorista
ROSERC –
Roraima
Serviços
LTDA
84.013.994/0
001-70
332.553,12 318.272,40 14.280,72
100
Concorrên
cia n.º
010/13
132/13
Serviços
profissio
nais e
contrata
dos
Elaboraç
ão e
gestão
de
projetos
Serviços técnicos na
elaboração dos
projetos para a
construção da Nova
Sede do SEBRAE/RR,
com área construída
de 12.681m².
Carvalho
Amaral
Engenharia
LTDA
16.783.066/0
001-35
763.458,30 763.458,30 0,00
Pregão
Presencial
n.º 030/13
141/13
Custos e
despesas
de
operacio
nalizaçã
o
Passage
ns,
Transpo
rte e
Locomo
ção
Serviços de emissão
de passagens aéreas
domésticas nacionais e
internacionais,
passagens terrestres,
organização e
disponibilização de
pacotes de viagens
nacionais e
internacionais
(intermediação de
serviços de
hospedagem e outros
serviços conexos
compreendidos no
mesmo ramo de
atividade).
Monte
Roraima
Turismo
LTDA
34.794.255/0
001-95
3.000.000,00 1.727.072,83 1.272.927,17
Pregão
Eletrônico 006/14
Bens
Móveis
Equipa
mento
de
Informát
ica
Aquisição de
computadores do tipo
all-in-one.
C S Comércio
e Serviço de
Informática
Ltda. – Me
14.704.628/0
001-82
517.920,00 517.920,00 0,00
Pregão
Presencial
n.º 004/14
015/14
Demais
Serviços
Contrata
dos – PJ
Organiz
ação e
Promoçã
o de
eventos -
PJ
Contratação de
empresa especializada
na prestação de
serviço consiste no
fornecimento de
coffee-break,
coquetel, almoço e/ou
jantar com disposição
de garçom, materiais e
equipamentos, para
atender as demandas
do SEBRAE-RR, na
Capital do Estado de
Roraima
Coruja
Comércio e
Serviço Ltda.
– Me
13.271.696/0
001-32
800.000,00 337.563,67 462.436,33
Pregão
Eletrônico
n.º 003/14
047/14
Demais
Custos e
Despesa
s Gerais
Custos e
Despesa
s Gerais
C/
parceria
s
Contratação de
empresa para o
fornecimento dos
materiais que
compõem os 70
(setenta) Kits para
implantação do
projeto PAIS II
(Produção
Agroecológica
Integrada e
Sustentável), no
município de Boa
Vista – RR.
Facilita
Serviços
Vendas e
Assistência
Técnica
Agroindustria
l Ltda.
10.304.614/0
001-10
559.960,10 403.323,90 156.636,20
101
Pregão
Presencial
n.º 018/14
100/14
Serviços
Contrata
dos – PJ
Organiz
ação e
Promoçã
o de
eventos -
PJ
Prestação de serviços
de organização,
coordenação e
execução de eventos
Barbosa e
Araújo Ltda.
– EPP
06.935.906/0
001-84
670.000,00 347.278,00 322.722,00
Pregão
Presencial
n.º 026/14
130/14
Serviços
Contrata
dos – PJ
Organiz
ação e
Promoçã
o de
eventos -
PJ
Montagem Festival
Gastronômico.
Promove
Eventos Ltda.
– EPP
08.803.478/0
001-61
375.000,00 369.375,00 5.655,00
Fonte: Unidade de Administração e Finanças – UAF
4.4. Maiores Contratos para Obras de Engenharia
No ano de 2014 o SEBRAE/RR realizou a contratação de apenas 02 empresas para a realização
de obras de engenharia conforme discriminado na tabela abaixo.
Quadro 7 - Relação dos Maiores Contratos para Obras de Engenharia
Ano do
contrat
o
Modalidade
de Licitação
Númer
o do
Contr
ato
Empresa
Contratada Período contratual
de execução das
atividades
contratadas Valor Objeto
(CNPJ)
Início Fim
2014 Concorrência 096
STEIN –
STEINCOM
CONSTRUÇÕE
S E
PLANEJAMEN
TOS
84.020.007/0001
-65
23/07/14 22/07/15 119.000,00
Contratação de
empresa de
engenharia/arquitetu
ra para realização de
obra de pequenas
reformas no prédio
da sede e da unidade
Tancredo Neves
2014 Concorrência 140
CONSTRUTOR
A MÍZULA
LTDA – ME
13.589.595/0001
-04
23/10/14 22/10/15 195.895,78
Contratação de
empresa
especializada para
execução de serviços
de engenharia
elétrica para
readequação das
instalações elétricas
e Sistema de
Proteção Contra
Descargas
Atmosféricas –
SPDA
Fonte: Unidade de Administração e Finanças - UAF
4.5. Informações sobre Transferências
4.5.1. Contribuição Social do Sebrae Nacional – CSN
Informações aplicáveis somente ao SEBRAE/NA.
102
4.5.2. Convênios
O SEBRAE/RR realiza repasses através de convênios na modalidade transferências para serem
executados pelas Instituições parceiras, para tanto é necessário que o parceiro apresente um
projeto contendo plano de trabalho, conforme estabelece a IN 05/2012 que trata sobre convênio.
Os projetos são submetidos a avaliação da DIREX e dos gestores para verificar a pertinência
da proposta, ou seja, se atende aos objetivos da Instituição e os pré-requisitos estabelecidos na
norma. Em caso de atendimento à norma, é realizada análise técnica e formalização do termo
de convênio conforme IN citada. A execução do plano de trabalho definido no convênio é
acompanhada por um gestor da Instituição parceira e um pelo SEBRAE/RR, ambos indicados
no termo de convênio.
No mês de maio/2014 foi feito a alteração da IN 05/2012 incluindo a sistemática de prestação
de contas pelo sistema eletrônico PRESTE CONTAS, sendo que os convênios assinados a partir
desta data seguirão essas exigências para a prestação de contas.
As prestações de contas dos valores repassados são analisadas pela UGOC e gestor do convênio,
mediante emissão de nota técnica, sendo que a liberação da próxima parcela só ocorre após a
apresentação de um relatório parcial extraído do Sistema PREST CONTAS comprovando a
execução de no mínimo 80% da parcela recebida. Ao término do convênio o parceiro elabora a
prestação de contas no prazo máximo de até 90 dias improrrogáveis.
A prestação de contas final deverá contemplar todos os repasses efetuados e a alocação total
dos recursos, que será analisada para emissão do parecer quanto a regularidade técnica e
financeira. Entretanto, ao apresentar uma prestação de contas parcial e/ou final, em
desconformidade com as normas vigentes, a mesma é devolvida para correção,
complementação e justificativa pertinente ou devolução de recursos quando for o caso. Se as
pendencias não forem resolvidas/sanadas administrativamente o processo é encaminhado para
a Assessoria Jurídica para as providencias cabíveis. Vale salientar que o gestor indicado no
convênio acompanha a execução do plano de trabalho desde a formalização até a finalização e
encerramento do convênio.
Ao longo de 2014 celebramos, 04 Convênios, sendo 02 de Cooperação Técnica/Financeira e 02
de Cooperação Técnica.
Tabela 26 - Convênios Transferidos em 2014
Fonte: Unidade de Gestão Orçamentária Controle e Contabilidade - UGOC
*Convênios firmados em exercícios anteriores a 2014, que tiveram valores transferidos durante
o exercício de 2014, devem constar da planilha, tanto em valores transferidos quanto em valor
total do convênio.
Convênios* Transferidos em 2014 Total de Convênios Vigentes
Quantidade 03 03
Valores 206.090,00 225.340,00
103
Tabela 27 - Relação de Convênios Prestados Contas em 2014
Fonte: Unidade de Gestão Orçamentária Controle e Contabilidade - UGOC
* convênios com prestação de contas final.
4.5.3. Outras Transferência
As transferências realizadas durante o ano 2014 são referentes a cotas de patrocínios realizados
por meio da Instrução Normativa nº 009/12, conforme o quadro a seguir:
Tabela 28 - Outras Transferências
Fonte: Unidade de Marketing e Comunicação – UMC
5. Gestão Administrativa
5.1. Gestão de Pessoas, Terceirização de Mão de Obra e Custos Relacionados
5.1.1. Estrutura de Pessoal
Demonstração da Força de Trabalho
Tabela 29 - Demonstração da Força de Trabalho
Nº de Empregados
Contratos por
Tempo
Indeterminado
Contratos por
Tempo
Determinado
Indicados sem
Diretores
Diretor não
empregado
103 89 02 11 01
Fonte: Unidade de Gestão de Pessoas – UGP
Convênios* Valores prestados contas em 2014
Quantidade 00
Valores 00
PATROCÍNIO INSTITUIÇÃO/EMPRESA CONTRATO VALOR (R$)
Evento ExpoServiços C. Oliveira Coelho EPP 021/14 60.000,00
Evento FEISUL C. Oliveira Coelho EPP 043/14 110.000,00
Evento Salão da Casa Própria C. Oliveira Coelho EPP 053/14 30.000,00
Programa Gente do Campo Federação da Agricultura do Estado de
Roraima - FAERR 045/14 16.000,00
Evento FITAM Instituto Euvaldo Lodi - IEL 110/14 100.000,00
Encontro de Motos Cilindradas Associação dos Motociclista Roraima
Moto Clube 147/14 35.000,00
Encontro de Contabilistas
Sindicato das Empresas de Serviços
Contábeis do Estado de Roraima -
SESCON
148/14 7.000,00
Evento Shopping Popular Barbosa e Araújo Ltda EPP 093/14 22.00,00
TOTAL 380.000,00
104
Tabela 30 - Divisão por Área Meio e Área Fim
Nº de Empregados
Área Meio
Nº de Empregados
da Área Fim
48 44
Observação: O quantitativo acima não inclui os 11 assessores da DIREX e CDE. Fonte: Unidade de Gestão de Pessoas – UGP
Tabela 31 - Afastamentos Superiores a 15 dias em 2014
Por Doença* Licença Maternidade Acidente Outros
04 04 01 -
*com exceção dos aposentados por invalidez que estão contemplados na coluna de Inativos. Fonte: Unidade de Gestão de Pessoas - UGP
Qualificação da força de trabalho com estrutura de cargos, idade e nível de escolaridade
Quantidade e Percentual de analistas e assistentes
Tabela 32 - Quantidade e Percentual de Analistas e Assistentes
Espaço Ocupacional Quantidade Percentual
Assistentes 15 17%
Analistas 74 83%
Total 89 100%
Fonte: Unidade de Gestão de Pessoas - UGP
*Não inclui: Diretor Não Empregado, Empregados por prazo determinado e Assessores
Indicados.
Perfil de Escolaridade por faixa
Tabela 33 - Perfil de Escolaridade
Perfil de escolaridade Quantidade
Ensino médio incompleto 0
Ensino médio completo 04
Graduação completa 64
Graduação incompleta 02
Especialização completa 0
Especialização incompleta 0
Pós Graduação completa 27
Pós Graduação Incompleta 04
Mestrado 02
Doutorado 0
Fonte: Unidade de Gestão de Pessoas – UGP
Perfil de Idade
Tabela 34 - Perfil de Idade
Perfil de idade Quantidade
Menos de 21 anos 0
Entre 22 a 30 anos 38
Entre 31 a 40 anos 36
Entre 41 a 50 anos 22
Entre 51 a 60 anos 06
Acima de 61 anos. 01
Fonte: Unidade de Gestão de Pessoas – UGP
105
Custos associados à manutenção de Recursos Humanos do período de 01/01/2014 a 31/12/2014.
Tabela 35 - Custos com a Manutenção de Recursos Humanos
Salário e Gratificação
(R$) Benefícios (R$) Encargos (R$)
Total
R$
6.380.861,00 2.385.989,00 2.372.016,00 11.138.866,00
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico – SME
Tabela 36 - Quantidade de Estagiários em 2014
Nº de Estagiários Carga Horária Diária Valor da Bolsa Benefícios
49 4h 600,00 44,00
Fonte: Unidade de Gestão de Pessoas – UGP
Encerramos o exercício com o quadro de 49 estagiários, que desenvolveram suas atividades em
uma jornada de trabalho de 04 (quatro) horas diárias nas unidades técnicas, administrativas e
financeiras, relacionados com a profissão/curso que estão sendo preparados. As atividades de
estagio são embasadas na Lei n.º 11.788/08 de 25 de setembro de 2008, e na Instrução
Normativa n.º 03/2012 de 03/12/2012 do SEBRAE/RR, que estabelece regras e procedimentos
para a contratação e gestão de estágio profissional remunerado, conforme demonstrado acima.
Inativos e pensionistas
No SEBRAE/RR não temos empregados aposentados por invalidez, como também não se
aplica a figura de pensionista.
Indicadores Gerenciais sobres Recursos Humanos
Em se tratando de gerenciamento de recursos humanos, os indicadores que demonstram a
efetividade desta gestão no SEBRAE/RR, são apresentados a seguir:
Indicador: Turn Over
O cálculo do índice de rotatividade de pessoal (turn over) é baseado no volume de todas as
admissões e demissões de pessoal em relação aos recursos humanos disponíveis no SEBRAE,
dentro de certo período de tempo, e em termos percentuais.
Índice de Rotatividade Geral = 8 + 8 *100 = 7,77%
2
103
O índice de rotatividade em 2014 apresenta um percentual de 7,77%, tendo ocorrido 08
admissões e 08 demissões no período.
Indicador: Absenteísmo
Absenteísmo constitui a soma dos períodos em que os funcionários se encontram ausentes do
trabalho, por motivo de faltas e que são abonadas.
Forma de cálculo:
16,5+39,5+26,5+38+47+66,5+41+80+48+80+26+65 = 574 X 100 = 57.400
22+18+21+20+21+20+23+21+22+22+20+20 = 250 X 100 = 25.000
57.400 = 2,30 %
25.000
25.000
106
O índice de absenteísmo foi calculado considerando os empregados contratados por prazo
indeterminado e os trainees contratados por prazo determinado, não estando incluídos os
diretores.
Indicador: Eficácia na seleção
O cálculo do percentual de colaboradores que permanecem no SEBRAE após o 1º ano de
contrato. A proporção é calculada em relação à todos os admitidos no ano analisado,
independentemente do tipo de contrato.
18 x 100 = 94,74%
19
O indicador mostra que 94,74% dos selecionados, após um ano de contrato permaneceram no
SEBRAE/RR, mostrando a eficácia da seleção.
Dos 14 analistas e 03 assistentes aprovados no processo seletivo em 2013, soma-se a esse total
mais 07 analistas que já eram empregados do SEBRAE/RR no entanto já haviam completado
mais de um ano de contrato, não sendo considerado nesse percentual. A demissão de 01 analista,
solicitou a rescisão do contrato ainda no período de experiência por ter sido aprovado em
seletivo público.
Índice de Comprometimento Organizacional – ICO
Este índice corresponde à média geral de concordância obtida por todos os fatores de avaliação
da pesquisa. Sua mensuração é um retrato numérico do Clima Organizacional do Sistema
SEBRAE, na opinião dos respondentes.
Referente ao índice de 2014 não é possível a apresentação de um resultado tendo em vista a
falta de divulgação pelo Nacional, que ocorre em meados de março/2015.
Índice de Capacitação em Recursos Humanos
Com percentual mínimo de 2% e máximo de 6%, fixados como limites orçamentários para
investimento nas capacitações dos colaboradores com base na folha de pagamento da
instituição. Neste período, apresenta-se percentual de 5,16% de aplicação.
R$ 575.291 x 100 = 5,16%
R$ 11.138.866
Indicador Horas de capacitação por colaborador
A quantidade média de horas de capacitação realizadas por colaborador no mês atingiu o total
de 140.8 horas, sendo divididas em horas de capacitação coletivas e individuais.
14.080 = 140,80 horas por pessoa
100
Custo de Capacitação por colaborador
Neste período, o valor médio investido por colaborador capacitado foi de R$ 5.752,91
R$ 575.291,00
100 pessoas capacitadas
= R$ 5.752,91
O SEBRAE Roraima deu continuidade à prática adotada em 2012 referente a capacitações
coletivas, tornando-se possível desenvolver um número maior de colaboradores com
economicidade, dando atendimento as capacitações apontadas nos PADIS e por seguinte as
107
capacitações espontâneas que se referem as atualizações trabalhista e específicas de algumas
áreas.
Índice de satisfação em capacitação
O referido índice tem como base as pesquisas aplicadas ao final de cada capacitação.
Número Total de Concordância positivas quanto a capacitações / Número total de respostas x
100.
109 x 100
118
= 92,37% de satisfação
Índice orçamentário da folha de pagamento
Determina o percentual estabelecido pelo SEBRAE/NA como parâmetro para cálculo das
despesas com salário, encargos sociais e benefícios. A referida porcentagem não pode
ultrapassar 55% do orçamento global da instituição, que este ano realizou34,58%.
11.138.868,00 X 100
32.215.838,00
= Índice da folha = 34,58%
Fonte: Sistema de Monitoramento Estratégico - SME
5.1.2. Mão de Obra Terceirizada e Estagiários
5.1.2.1 Mão de Obra Terceirizada
Fonte: Unidade de Administração e Finanças – UAF
CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS DE LIMPEZA E HIGIENE E VIGILÂNCIA
OSTENSIVA
Quadro 8 - Mão de Obra Terceirizada
Unidade Contratante
Nome: Serviço de apoio as Micro e Pequenas Empresas de Roraima
UG/Gestão: Unidade de Administração e Finanças CNPJ:04.685.236/0001-60
Informações sobre os contratos
Ano do
contrato Área Natureza
Nº
Contrato
Empresa Contratada Período contratual de
execução das atividades
contratadas
Despesa
executada no
contrato* (CNPJ)
Início Fim
2011 V O 103 Union Security –
02.692.187/0001-67 01/01/2012 31/12/2015 R$ 368.126,42
2010 L O 55
Importação e
Exportação Cometa
Ltda –
84.046.630/0001-97
16/06/2010 15/06/2015 R$ 154.338,00
Observações: Nível de escolaridade: Contrato nº. 103 (M), Contrato nº. 55 (F)
LEGENDA
Área: (L) Limpeza e Higiene; (V) Vigilância Ostensiva (O) Outros
Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial.
Nível de Escolaridade: (F) Ensino Fundamental; (M) Ensino Médio; (S) Ensino Superior.
Situação do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado.
108
CONTRATOS DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS COM LOCAÇÃO DE MÃO DE OBRA
Quadro 9 - Contrato de Prestação de Serviço com Locação de Mão de Obra
Unidade de Administração e Finanças - UAF
Nome: Serviços de Apoio às Micro e Pequenas Empresas de Roraima – SEBRAE/RR.
Informações sobre os contratos
Ano do
contrato Área Natureza
Número
do
Contrato
Empresa
Contratada Período contratual de
execução das
atividades contratadas
Despesa
executada no
contrato
Situação
do
Contrato (CNPJ)
Início Fim
2012 Motorista O 003
ROSERC
84.013.994/0001-
70
01/03/13 16/02/15 R$ 332.553,12 (P)
2014 Recepção O 074
Ferrari Construções
e Serviços Ltda –
me
07.024.593/0001-
75
04/08/14 03/08/15 R$ 50.204,88
(A)
2012 Copeira O 075
ROSERC
84.013.994/0001-
70
29/10/12 28/10/15 R$ 26.747,40
(P)
2012 Telefonist
a O 031
ROSERC
84.013.994/0001-
70
02/05/12 01/05/15 R$ 38.000,00
(P)
2011 Telecomu
nicações O 071
METELO
24.972.630/0001-
96
23/10/12 22/10/15 R$ 188.645,45
(P)
2014
Gestão de
Document
os
O 027
Apoio Gestão e
Tecnologia da
Informação Ltda -
Me
11.675.730/0001-
09
17/04/14 16/04/15 R$ 190.000,00
(P)
Observações: Observações:
Nível de escolaridade: Contrato nº. 30 (M), Contrato nº. 75 (M), Contrato nº. 03 (F), Contrato nº. 31 (M), Contrato nº. 71
(M), Contrato nº. 002 (S).
Situação do Contrato: Contrato nº. 30 (P), Contrato nº. 75 (P), Contrato nº. 03 (P), Contrato nº. 31 (P), Contrato nº. 71 (P),
Contrato nº. 002 (P).
LEGENDA
Área: 1. Segurança, 2. Transportes, 3. Informática, 4. Copeiragem, 5. Recepção, 6. Reprografia, 7. Telecomunicações, 8.
Manutenção de bens móveis, 9. Manutenção de bens imóveis, 10. Brigadistas, 11. Apoio Administrativo – Menores
Aprendizes, 12. Outras.
Natureza: (O) Ordinária; (E) Emergencial.
Situação do Contrato: (A) Ativo Normal; (P) Ativo Prorrogado; (E) Encerrado.
Fonte: Unidade de Administração e Finanças – UAF
109
5.1.2.2 Estagiários
Tabela 37 - Estagiários
Fonte: Unidade de Gestão de Pessoas – UGP
5.1.3. Desoneração da Folha de Pagamento
Em relação à desoneração da folha de pagamento propiciada pelo art. 7º da lei 12.546/2011 e
pelo art. 2º do decreto 7.828/2012, temos o que se segue a comentar: Quanto a este item será
realizada uma revisão de todos os contratos vigentes e encerrados a fim de verificar os efeitos
para o cumprimento da legislação, cabe ressaltar que grande parte de nossos fornecedores atuam
na tributação do simples nacional. Esta análise será realizada de forma detalhada, e caso sejam
identificadas empresas beneficiadas pela desoneração, serão notificadas para se manifestarem
quanto ao assunto.
Em se tratando das ações para o ressarcimento administrativamente dos valores pagos a maior
em relação aos contratos encerrados, ressalta-se que ainda estamos em processo de análise junto
aos contratos.
5.2. Gestão do Patrimônio Mobiliário e Imobiliário
5.2.1. Veículos Próprios ou Locados de Terceiros
O SEBRAE/RR possui uma frota, composta por 11 veículos, todos com seguro total, conforme
tabela abaixo:
Tabela 38 - Relação de Veículos Próprios
Fonte: Unidade de Administração e Finanças - UAF
Nível de escolaridade Quantitativo de contratos de estágio vigentes
Despesa no
exercício
1º Trimestre 2º Trimestre 3º Trimestre 4º Trimestre (em R$ mil)
1. Nível superior - - - - -
1.1 Área Fim 15 17 17 19 136.707,00
1.2 Área Meio 30 31 30 30 265.713,00
2. Nível Médio - - - - -
2.1 Área Fim - - - - -
2.2 Área Meio - - - - -
3. Total (1+2) 45 48 47 49 402.420,00
Análise Crítica: Finalizamos o período com 49 estagiários lotados em várias unidades do SEBRAE/RR, a
contribuição desses colaboradores deu-se em maior parte nas unidades da área meio, que dizem respeito as
unidades vinculadas a Diretoria da Superintendência - DISUP e Diretoria de Administração e Finanças – DIRAF,
mais as Chefias de Gabinetes (CDE e DIREX).
O valor da bolsa de estagio é de R$ 600,00 com mais R$ 44,00 de auxílio transporte, porém, além desses custos
existe ainda a taxa administrativa repassada aos agentes de integração (CIEE e IEL) no valor de 10% calculado
sobre a bolsa do estágio, o que resultou em um investimento total de R$ 402.420,00 (quatrocentos e dois mil,
quatrocentos e vinte reais), durante o exercício de 2014.
Veiculo Quantidade
Gol 02
Doblô 02
Caminhonetes Frontier 04
Micro Ônibus modelo 1997 01
Duster 01
Fusion 01
TOTAL 11
110
Os serviços de lavagem e polimento dos veículos são realizados via contrato nº 005/2010 com
valor anual contratado de R$ 10.000,00 com as realizações de serviços por demanda.
O contrato nº. 139/2014 de prestação de serviços de manutenção/mecânica e funilaria,
fundamental nas manutenções periódicas de caráter preventivo e corretivo dos veículos, com
valor anual de R$ 135.000,00 a ser executado conforme demanda. O acompanhamento destes
serviços é realizado pela área de Transportes, subordinada a Unidade de Administração e
Finanças - UAF, que avalia as condições do veículo, encaminhando-o para a revisão,
manutenção preventiva ou corretiva.
O controle da frota desses veículos é realizado via procedimentos internos com registro em
livro de quilometragem, a fim de registrar dia, hora, destino e quilômetros percorridos. Essas
informações ajudam diretamente no controle de combustível e na manutenção preventiva dos
veículos.
O abastecimento de combustíveis é realizado via cartões magnéticos visando a facilitação e
monitoramento desse procedimento, bem como, a racionalização de combustíveis, através da
emissão de relatórios para otimizar a administração dos veículos pertencentes ao SEBRAE/RR
no deslocamento de colaboradores e parceiros, tornando a gestão mais eficiente e promovendo
ações conjuntas para economicidade de tempo e recursos da Instituição. O contrato de nº.
069/2012 no valor anual de R$ 150.000,00 a ser executado conforme demanda.
No segundo semestre de 2014, realizamos a substituição de pneus de toda frota dos veículos do
SEBRAE/RR, totalizando o montante de R$ 15.440,00 a fim de proporcionar maior segurança
durante a execução das ações previstas ao longo do ano.
O SEBRAE/RR dispõe de 02 contratos, por demanda, de locação de veículos nos valores anuais
de R$ 300.000,00 que contempla carros pequenos, veículos utilitários e vans e R$ 100.000,00
para locação de Micro-ônibus e Ônibus para o uso eventual, ou seja, quando a frota interna não
supre a demanda existente para as ações da Instituição.
5.2.2. Patrimônio Imobiliário Próprio ou Locados de Terceiros
5.2.2.1 Patrimônio Imobiliário Próprio
O SEBRAE/RR possui um prédio Sede e um terreno utilizado como estacionamento
institucional, localizados à Av. Major Williams, 680 - bairro São Pedro, além de um terreno na
Avenida Carlos Pereira de Melo no bairro Caranã, ambos no município de Boa Vista/RR.
5.2.2.2 Patrimônio Imobiliário Locado
O SEBRAE/RR dispõe de 03 contratos de locação, sendo 02 prédios e 01 terreno. O primeiro
localizado à Av. Ataíde Teive, bairro Tancredo Neves, onde funcionam as instalações da
Unidade Tancredo Neves. O custo anual desse contrato é de R$ 189.490,68, com término da
vigência prevista para novembro/2015.
O segundo prédio está localizado na Av. Benjamin Constant, bairro São Pedro, utilizado como
depósito para os bens patrimoniais. O valor anual deste contrato é de R$ 25.499,52 com término
da vigência prevista para 31/07/2015 e um terreno locado, utilizado como estacionamento para
111
os colaboradores da Unidade Tancredo Neves, localizado na Rua Horácio Mardel, QD 351 -
Lote 265 Tancredo Neves, com valor anual de R$ 31.680,00 com termino da vigência em
04/04/2015.
Os contratos de manutenções das estruturas elétricas e hidráulicas somam o valor de R$
60.915,00 com vigência no período de 17/12/13 a 16/12/2014 com o primeiro aditamento, e das
centrais de ar condicionado somam um valor de R$ 34.690,00 tendo vigência no período de
05/04/14 a 04/04/15. As manutenções telefônicas são feitas em caráter preventivo e corretivo
com o custo anual de R$ 21.550,00, conforme contrato firmado.
O SEBRAE/RR ainda dispões de um contrato por demanda, para aquisição, manutenção
preventiva, corretiva e inspeção técnica em extintores de incêndio, para atender os prédios Sede,
Unidade Tancredo Neves e o ponto de Atendimento do Terminal do Caimbé. O valor anual
deste contrato é de R$ 38.485,00 tendo o término da vigência para 11/03/2015.
5.3. Gestão da Tecnologia da Informação
Os Principais Sistemas em uso no SEBRAE/RR e as Respectivas Funcionalidades estão citadas
abaixo:
Tabela 39 - Principais Sistemas de Uso
Fonte: Unidade de Tecnologia da Informação e Comunicação - UTIC
OD= Operação Diária, TD = Tomada de Decisão.
Eventuais necessidades de novos sistemas informatizados ou funcionalidades, suas
justificativas e as medidas programadas e/ou em curso para obtenção dos sistemas;
Tabela 40 - Eventuais Necessidades de Novos Sistemas
Sistemas Finalidade/Justificativa Medidas Propostas
Novo
Firewall
O firewall utilizado hoje pelo SEBRAE/RR não é
utilizado por nenhum outro SEBRAE, dificultando troca
de informações e experiências, além disso, não há suporte
24 horas/365 dias, somente em horário comercial.
Termo de referência que será
elaborado para aquisição de um
novo sistema em 2015.
Sistema Finalidade Od Td Acompanhamento
dos planos de ação
SME
Sistema de monitoramento estratégico informatizado que
reúne as informações necessárias para monitorar a execução
de metas de atendimento e financeiras, oferecendo relatórios e
mecanismos de publicação de documentos.
X X SIM
SGE
Sistema de gestão estratégica que trata-se de um sistema para
estruturação, planejamento, orçamento e a gestão dos projetos
e atividades do SEBRAE, oferecendo relatórios e mecanismos
de publicação de documentos.
X X SIM
ERP TOTVS
(CorporeRM)
Sistema de ERP (entreprise resources planning), ou seja,
sistema integrado de gestão administrativa e financeira. X NÃO
Intranet
Ferramenta utilizada para operacionalização dos sistemas
internos, como: helpdesk, ci (comunicação interna), painel de
notícias, infotec (informativos técnicos), entre outros.
X NÃO
Siacweb
Sistema de atendimento ao cliente, configura um banco de
dados dos clientes atendidos pela instituição, bem como
utilização no registro de metas de atendimentos realizadas nos
projetos/ações com informações voltadas ao atendimento do
cliente.
X NÃO
112
Windows
Server
Datacenter
Esta licença permite a instalação de um número ilimitado
de servidores virtuais, uma vez que hoje as licenças
existentes no SEBRAE/RR possuem limitação de número
de instalação.
Termo de referência que será
elaborado para aquisição da
licença em 2015.
Office 365
Disponibilizar o serviço de e-mail em cloud computing,
garantindo maior disponibilidade, aumentar os recursos
oferecidos e ampliação do tamanho da caixa de correio
dos colaboradores.
Será analisada a viabilidade de
aproveitamento de ata do
SEBRAE nacional existente e dar-
se-á abertura de processo de
aquisição e implantação em 2015.
Antivírus
A licença utilizada pelo SEBRAE/RR terá vencimento em
março de 2015, não há possibilidade de ficar sem antivírus
devido ao alto risco que acarretará a rede.
Termo de referência que será
elaborado para aquisição de um
novo antivirus em 2015.
Fonte: Unidade de Tecnologia da Informação e Comunicação - UTIC
Relação de Contratos de TI com vigência em 2014
Quadro 10 - Relação de Contratos de TI com Vigências em 2014
Nº do
Contrato Objeto Vigência
Fornecedores Valores
2014
CNPJ Denominação
0027.13 Aquisição de equipamentos de
informática. 22/04/14
07.766.048/0001-
54 3D Projetos 18.350,00
0055.13
Instrumento a Aquisição de
impressoras a laser. Respeitados os
termos do edital de Pregão
Eletrônico nº. 002/2013 e seus
anexos,
05/06/14 10.508.381/0001-
78 Copy Center 11.919,15
0062.13
Licenças de software para atender
as demandas de serviços do
SEBRAE/RR.
01/07/14 00.710.799/0001-
00
Brasoftware
Informática Ltda 17.500,00
0063.13
Empresa para aquisição de licenças
de software para atender as
demandas de serviços do
SEBRAE/RR.
01/07/14 57.142.978/0001-
05
Allen Rio
Serviços e
Comércio de
Prod. de
Informática Ltda
145.107,07
0067.13
Contratação de empresa
especializada em execução de
serviços de infra estrutura de rede
de cabos de fibra óptica em regime
de turn key
15/07/14 04.968.416/0001-
59 Eagle Vision 55.001,00
0078.13 Aquisição de certificado digital 06/08/14 04.724.924/0001-
91
Activeweb
Technologies
Informatica
Ltda-ME
1.380,00
0127.13
Constitui objeto do presente
instrumento a aquisição de
notebooks.
15/10/14 07.872.397/0001-
50
Rizolmar A. de
Oliveira-ME 22.800,00
0143.14
Contratação de empresa
especializada para execução
elétrica e dados/lógica
30/01/15 15.005.383/0001-
68
Silvana do
Socorro Gomes
de Araujo
16.461,96
0004.14
Contratação de serviços
especializados em fornecimento de
Link de internet dedicados
10/02/15 33.530.486/0001-
29
Empresa
Brasileira de
Telecomunicaçõ
es S/A
141.799,20
113
0006.14 Aquisição de computadores do tipo
all-in-one 16/02/15
14.704.628/0001-
82
C S Comercio e
Serviço de
Informatica Ltda
- ME
517.920,00
0004.12
Contratação de empresa
especializada, para aquisição de
licença de sistema de proteção
contra vírus (Antivírus).
Respeitados os termos do Processo
Administrativo nº. 02/2012 e da Ata
de registro de preços do pregão
eletrônico nº 101/2011 - UFRR.
23/02/15 05.047.556/0001-
57
RPJ Comercio E
Serviços da
Amazonia Ltda
10.810,00
0046.14
Aquisição de licenças de softwares
para atender as demandas de
serviços do SEBRAE/RR
15/05/15 06.135.603/0001-
87
KTEC do Brasil
- Distrib. de
Produtos De Inf.
Ltda - EPP
71.599,50
0061.13
Aquisição da licença do software
Scriptcase incluindo suporte Prata,
por um período de vigência de 01
(um) ano
27/06/15 04.095.869/0001-
18
Netmake
Soluções Em
Informática Ltda
- EPP
7.680,00
0065.13
Renovação das atualizações e
suporte para o software de firewall
e filtro de conteúdo web já existente
no SEBRAE/RR
07/07/15 05.533.459/0001-
74
Liberty
Comercio e
Serviços de Inf. e
Telec. Ltda -
EPP
22.336,65
0102.14
Contrato de cessão de direito de uso
de software (CDU) e serviços
mensais de software (SMS)
31/07/15 53.113.791/0012-
85 TOTVS S.A 26.863,80
0082.14
Aquisição de software IBM SPSS
STATISTICS STANDARD
AUTHORIZED USER LICENSE
+ SW Subscrição & Suporte
Técnico de 12 meses, para
realização de pesquisa UGE
24/10/15 02.552.009/0001-
30
DMSS Software
Ltda 12.369.00
0142.14
Aquisição de um servidor visando a
ampliação da capacidade de
atendimento do SEBRAE/RR no
sentido de melhorar a
disponibilidade dos serviços
críticos desta instituição e p/
migração de versão do ERP
Corpore RM da TOTVS p/ versão
11.82
02/11/15 00.395.228/0001-
28
CPD
Consultoria,
Planejamento e
Desenv. de
Sistemas Ltda
34.199,00
0157.14
Aquisição de sistema ininterrupto
de energia - nobreak para as
instalações de trabalho do
SEBRAE/RR
30/11/15 04.162.481/0001-
92
Andre Vieira
Silva - ME 42.900,00
Fonte: Unidade de Tecnologia da Informação e Comunicação - UTIC
Vale ressaltar que a UTIC está trabalhando em um projeto para atender alguns pontos de
auditoria sobre questões ambientais do datacenter, bem como redundância de servidores,
aquisição de novo nobreak para o datacenter, gerador, substituição de todos os switches de rede
e aquisição de licenciamento e equipamentos para wireless corporativa, onde após concluído o
projeto será enviado ao SEBRAE Nacional para que o mesmo invista o montante de recursos
necessários na implementação dos pontos de melhoria.
114
5.4. Outros assuntos administrativos
Neste ano a Diretoria Nacional de Administração e Finanças promoveu encontros regionais,
onde realizaram a identificação de boas práticas adotadas e os ganhos em termos de
aprendizagens, conhecimentos e legado construídos, bem como a identificação de novas
práticas e medidas adotadas para atingir as metas do exercício.
Diante dos trabalhos realizados pelos grupos, foram consolidadas informações sobre as áreas
de gestão de pessoas, tecnologia da informação e comunicação, universidade corporativa,
administração e finanças, qualidade da gestão, orçamento e contabilidade, no intuito de
aperfeiçoar a gestão administrativa e financeira.
Em relação ao programa SEBRAE de Excelência em Gestão – PSEG é um projeto de gestão
operacional e suas atividades estão comentadas no item 2.7.5.4 do presente relatório.
6. Sustentabilidade
A Adoção de critérios de sustentabilidade ambiental na aquisição de bens e na contratação de
serviços ou obras. O objetivo é o de verificar o nível de adesão da unidade jurisdicionada a
práticas que convergem para a sustentabilidade ambiental, mormente no que diz respeito a
licitações sustentáveis.
6.1 Sustentabilidade Ambiental na Aquisição de Bens e Materiais de TI e na
Contratação de Serviços ou Obras
Atualizamos o parque computacional no exercício de 2014, com a implantação de
computadores All in One, que podem significar uma economia de energia de até 60% em
comparação aos computadores normais, lembramos ainda que estes modelos All in One,
propiciam uma grande diferença no futuro quanto ao descarte dos equipamentos, por ser um
único equipamento todo embutido (all in one), causando menor degradação ao meio ambiente
em comparação aos demais. A utilização desses equipamentos traz vantagens como ergonomia,
tela maior, diminuição de fios e poeira.
Outra pratica de modernização e sustentabilidade adotada, é a utilização de servidores virtuais,
representando 69% em relação ao total de 23 servidores (7 físicos + 16 virtuais), possibilitando
maior economia de energia. Prática que possibilita vantagens relativas à economia de recursos
como espaço físico; maior disponibilidade e facilidade na recuperação em caso de desastres.
Intensificando as ações de sustentabilidade no final do exercício de 2014 o SEBRAE/RR
realizou a aquisição de 10 scanners, com funções em frente e verso, automático e com maior
velocidade, incentivando a utilização de mais documentos digitais em detrimento as
impressões, consequentemente estimulando a economia de papéis. Os mesmos foram
distribuídos nos setores, priorizando aqueles com maior necessidade.
Com relação à contratação de serviços ou obras em geral, foi iniciada a reforma elétrica do
prédio sede do SEBRAE/RR para readequar toda sua estrutura às necessidades atuais e atender
aos melhores padrões de economia e eficiência no consumo de energia. Foram trocados quadros
de energia elétricas, fios, lâmpadas eletrônicas e a estrutura de suporte elétrico ao elevador que
habitualmente enfrentava problemas.
115
As demais contratações de serviços e obras, costumam ser acompanhadas pelo gestor e fiscal
dos respectivos contratos para que causem o menor impacto no meio ambiente, uma vez que
todos os colaboradores do SEBRAE/RR têm o compromisso de adotar práticas de
sustentabilidade por força do art. 2º do Código de Ética e Conduta da Instituição.
Outro procedimento adotado pelo SEBRAE/RR foi a inserção de clausula especifica nos
contratos sobre a adoção dos critérios de sustentabilidade quanto ao objeto, observando
fielmente o que preceitua as boas práticas e a legislação vigente.
6.2. Gestão Ambiental e Sustentabilidade
O Projeto de Sustentabilidade vem atendendo questões relacionadas ao meio ambiente e o
desenvolvimento social na busca pela excelência da gestão.
Durante do ano de 2014 foram mantidas ações de tratamento de impactos ambientais, como
coleta seletiva, coleta para tratamento adequado de pilhas, lâmpadas, cartuchos e toners, plano
de substituição das lâmpadas e separação de resíduos orgânicos para compostagem.
Com foco em redução de consumo de energia elétrica, água e papel, foram realizadas ações de
sensibilização junto aos colaboradores. Outro ponto a destacar foi a contratação de empresa
para o plantio de árvores para compensar os Créditos de Carbonos emitidos na realização da
Feira do Empreendedor de 2013.
A seguir são apresentados os comparativos dos índices de consumo de Energia e Água entre os
anos de 2013 e 2014:
Tabela 41 - Índice de Consumo de Energia
Fonte: Unidade de Administração e Finanças.
Na sede do SEBRAE/RR ocorreu uma pequena redução no valor referente ao consumo de
energia em função da readequação elétrica (substituição da fiação dos quadros e a realocação
da estrutura elétrica do elevador), substituição de equipamentos de informática, colocação de
sensores de presença nos banheiros, adequação na bomba de água e aquisição de novos
bebedouros com classificação A em consumo de energia.
O ponto de atendimento do Tancredo Neves sofreu adequações internas, com isso, foram
adquiridos novas centrais de ar condicionado, ampliação das câmeras de monitoramento,
instalação de equipamentos de áudio e vídeo para o auditório, bem como a instalação de novos
pontos de energia na área externa do prédio proporcionando assim maior segurança para os
colaboradores e clientes.
DESCRIÇÃO COMPARATIVO/2013 COMPARATIVO/ 2014
Índice de Consumo de
Energia
Unidade
KW/H R$
Unidade
KW/H R$
Prédio sede 302.211 R$ 99.452,11 300.025 R$ 97.414,46
Unidade Tancredo Neves 80.932 R$ 14.638,66 84.760 R$ 25.897,36
Terminal do Caimbé 9.366 R$ 3.856,08 10.927 R$ 3.973,79
Estacionamento Tancredo 232 R$ 188,55 360 R$ 284,98
116
Quanto ao ponto de atendimento do Terminal do Caimbé houve um pequeno acréscimo no
consumo de energia em função das atividades desenvolvidas nas salas utilizadas para
treinamentos.
A locação do terreno onde foi instalado o Estacionamento da Unidade Tancredo Neves, ocorreu
no mês 04/2013 fazendo com que a média adquirida fosse com base em 09 meses de utilização.
E ainda, no ano de 2014 foram instaladas câmeras monitoramento e refletores de energia para
proporcionar maior segurança na saída do prédio.
Tabela 42 - Índice de Consumo de Água
Fonte: Unidade de Administração e Finanças.
A redução no consumo de água no prédio Sede se deu devido a substituição do registro geral,
adequação na bomba de água e o melhor planejamento para consumo no que tange a lavagem
das calçadas externas e o prédio internamente, além da redução na quantidade de vezes que se
molha o jardim.
No ano de 2014, a Unidade Tancredo Neves obteve um grande número de atividades voltadas
para atendimento ao cliente interno e externo por meio de capacitações e atendimento diversos.
Além da inserção do call center interno do SEBRAE/RR fazendo com que ampliasse o
quantitativo de pessoal nas instalações, proporcionando consequentemente o aumento do
consumo de água.
7. Atendimento de Demandas de Órgãos de Controle
7.1. Tratamento das deliberações exaradas em acórdãos do TCU
Com relação a este item temos a informar que no decorrer do exercício de 2014, não houveram
ocorrências de deliberações por parte do Tribunal de Contas da União – TCU.
7.2. Tratamento das recomendações feitas pela CGU
Temos a informar que no decorrer do exercício de 2014, não houveram ocorrências de
Recomendações realizadas pela Controladoria Geral de União - CGU.
7.3. Medidas Administrativas para apuração de dano ao Erário
Com relação a este item temos a comentar que instauramos medidas administrativas sempre
que identificamos a necessidade de apuração de fatos que fragilizam os controles, sendo que no
decorrer do exercício de 2014 não ocorreram Tomadas de Contas Especiais – TCE, porém foi
instaurado procedimentos para apurar fatos considerados de pequena gravidade, que não
causaram dano ao erário, mais que necessitavam de uma averiguação que ainda estão em fase
de analises e finalização.
DESCRIÇÃO COMPARATIVO/2013 COMPARATIVO/ 2014
Índice de Consumo de Água Unidade m³. R$ Unidade m³. R$
Prédio sede 1.181 R$ 11.811,85 854 R$ 8.305,69
Unidade Tancredo Neves 297 R$ 286,00 319 R$ 950,21
117
8. Informações Contábeis
8.1. Demonstrações Contábeis e Parecer dos Auditores
As demonstrações contábeis estão apresentadas no anexo I a partir da página 120 e o parecer
da auditoria externa está como anexo II a partir da página 145.
9. Resultados e Conclusões
O SEBRAE/RR contribuiu efetivamente para o atendimento dos pequenos negócios
demonstrando que os empreendedores atendidos obtiveram informação e conhecimentos
necessários para melhorar seus empreendimentos.
O alinhamento das estratégias com o Sistema SEBRAE possibilitou ações articuladas através
dos projetos aprovados e executados em 2014 que beneficiaram cerca de 6.322 empresas ao
longo do ano, o que corresponde a 35,8 % do universo das empresas cadastradas na Base da
Receita Federal em Roraima. Em 2014 foram atendidas na plenitude as seis metas
mobilizadoras, também foram atendidos 8.668 potenciais empresários com ações que
contribuíram para a consolidação dos conhecimentos necessários aos empreendedores para
formatarem a estrutura de suas futuras empresas, sejam micro empreendedores individuais,
microempresas ou empresas de pequeno porte dos segmentos de negócios urbanos ou de
agronegócio.
O conjunto de ferramentas e instrumentos de gestão empresarial aliados a um ambiente
favorável aos empreendedores como a implementação da Lei Geral em oito municípios do
Estado, que mobilizou uma rede de parceiros institucionais e de representação empresarial
agregada a toda a mobilização conquistada pelas ações itinerantes do SEBRAE em conjunto
com as Instituições que compõem o Conselho Deliberativo Estadual (CDE) para a efetiva
aplicação dos preceitos da Lei, contribuiu para a melhoria da taxa de sobrevivência dos
pequenos negócios nos municípios de Roraima.
A execução orçamentária de 92,7%, agregada a 6,6 % de contrapartida financeira e 112,8% de
contrapartida econômica da rede de parceiros, viabilizou a execução total das ações de
atendimento ao público alvo, gerando os resultados qualitativos de satisfação, aplicabilidade e
efetividade dos projetos junto aos clientes, apurados pelas pesquisas que identificaram a entrega
dos resultados intermediários e finalísticos mensurados com metodologias específicas.
O processo de avaliação constante realizada pela gestão do SEBRAE identificou pontos fortes
que potencializaram os resultados alcançados mesmo com as dificuldades enfrentadas ao longo
do exercício, onde podemos citar: a análise do mercado e do macroambiente e suas tendências;
a efetiva utilização dos canais de relacionamento com o cliente; avaliação da satisfação dos
clientes através de processos estruturados; e monitoramento efetivo dos requisitos legais,
regulamentares e contratuais.
A gestão da marca; a definição clara das competências técnicas, comportamentais e gerencias
com o respectivo sistema de gerenciamento; a prestação de contas e controle dos atos da
direção; a auditoria com foco em risco; o Sistema de Gestão de Credenciados e fornecedores; e
a certificação do Programa SEBRAE de Excelência em Gestão através da Fundação Nacional
da Qualidade, também foram importantes instrumentos de gestão.
118
Os temas mais demandados pelos pequenos negócios foram inovação e tecnologia, gestão
empresarial e financeira, competitividade e sustentabilidade, que foram atendidos com ações
realizadas por meio dos programas nacionais, projetos e atividades locais.
Internamente um dos temas trabalhado está relacionado a qualidade de vida e valorização
profissional dos colaboradores e a sustentabilidade da Instituição, onde foram desenvolvidas
ações para que a Instituição possa ter um diferencial comparativo das empresas.
Junto ao Programa SEBRAE de Excelência em Gestão - PSEG, foi dado continuidade as ações
de busca pela excelência, com a implantação dos Planos de Melhorias da Gestão – PMG que
possibilitou a ampliação da pontuação realizada na avaliação pela FNQ. Isto assegura a
evolução constante no modelo de gestão e o desenvolvimento das melhorias identificadas pelos
clientes e parceiros gerando excelência na execução da missão.
Desta forma, pode-se concluir que os resultados obtidos durante o ano de 2014, demonstram
que o monitoramento da gestão continua se mostrando eficiente para o alcance dos objetivos
estratégicos e a missão da Instituição. Possibilitando com que o SEBRAE/RR possa contribuir
como agente de desenvolvimento para os pequenos negócios do Estado de Roraima.
10. Relacionamento com a Sociedade
No ano de 2014 foram realizadas palestras voltadas para saúde e segurança no trabalho, porém
os Mapas de Riscos instalados no prédio Sede, Unidade Tancredo Neves e no Terminal do
Caimbé não sofreram modificações.
O SEBRAE/RR participou do Fórum Estadual do Lixo e Cidadania, que tem caráter permanente
de discussão, proposição, sensibilização e assessoria para a gestão de resíduos sólidos nos
municípios do Estado de Roraima, segundo os princípios do Programa Nacional Lixo &
Cidadania, envolvendo entidades governamentais, não governamentais e de representação
social. Por meio de nossa participação foi firmada parceria com os catadores de resíduos sólidos
de Roraima com o objetivo de ofertar cursos que colaborem com a gestão da associação.
Outra relevante atuação da sustentabilidade foi no campo da acessibilidade onde ocorreram
adequações na área externa e interna do prédio sede do SEBRAE/RR com a realização de uma
reforma para adaptar-se às pessoas com deficiência e atender às normas brasileiras de
acessibilidade.
Na área externa, foram removidos todos os obstáculos da calçada, instalado piso tátil para
facilitar o acesso das pessoas com deficiência visual, além de rampa para acesso de cadeirantes.
Internamente foi instalado mapa tátil na recepção, piso tátil em todo edifício e sintetizador de
voz no elevador. As instalações do SEBRAE/RR contam ainda, com banheiro adaptado para
cadeirante e acessibilidade a todas as áreas de circulação do seu público.
É importante ressaltar também a oportunidade de aprendizado que é oferecida aos jovens que
participam tanto dos programas de estágio, quanto, os jovens aprendizes e guardas mirins, que
se integram em nossas atividades diariamente.
Outra atuação que merece destaque é a coleta de alimentos não perecíveis e brinquedos durante
alguns eventos do SEBRAE/RR, com a posterior distribuição para orfanatos e abrigos, com a
119
participação voluntária de funcionários na entrega e confraternização com as crianças
beneficiadas.
O SEBRAE/RR desenvolve práticas com as partes interessadas e com o conjunto da sociedade,
por meio do projeto Sustentabilidade com Foco na Excelência, onde são desenvolvidas ações
voltadas as questões relacionadas com o desenvolvimento social, visando assegurar à
acessibilidade das pessoas portadoras de deficiência ou com mobilidade reduzida a todas
estruturas utilizadas para a execuções das atividades.
Em 2014 o processo de verificação realizado pelo Programa SEBRAE de Excelência em Gestão
– PSEG, foram identificados grau de satisfação dos clientes frente a qualidade das estruturas
disponibilizadas pelo SEBRAE por meio de capacitações e seminários. Podemos destacar como
ações a disponibilização de conteúdo informativo, tais quais: e-mails, artigos em revistas, bem
como eventos como o III Festival Gastronômico de Roraima, que contou com a participação de
associados da ADVIR.
Os resultados alcançados foram possíveis através da inserção das obrigações preconizadas pela
legislação nos processos de contratação que possam gerar modificações na estrutura física dos
espaços gerando melhor acesso e obedecendo o objeto da licitação, observando fielmente o que
preceitua as boas práticas e a legislação sobre a matéria.
11. Outras Informações Sobre a Gestão
Sem informações a acrescentar.
120
ANEXO I – DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS DO EXERCÍCIO FINDO EM 31 DE DEZEMBRO DE 2014
Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas de Roraima - SEBRAE/RR
Balanços patrimoniais em 31 de dezembro de 2014 e 2013
(Em milhares de Reais)
Ativo Nota 2014 2013 Passivo Nota 2014 2013
Ativo circulante Passivo circulante
Caixa e equivalentes de caixa 4 3.819 1.496 Fornecedores e outras obrigações 8 1.158 85
Créditos a receber 110 109 Benefícios a empregados 9 23 79
Recursos vinculados a convênios e programas 5 998 77 Obrigações tributárias 10 443 239
Créditos com o sistema SEBRAE 14 1.081 25 Obrigações com convênios e contratos - 58
Despesas antecipadas 161 111 Provisões trabalhistas 11 1.068 897
Outros créditos 39 37 Obrigações com o sistema SEBRAE 14 994 93
Total do ativo circulante 6.208 1.855 Total do passivo circulante 3.686 1.451
Ativo não circulante Passivo não circulante
Depósitos judiciais 13 143 100
Provisão para riscos cíveis, fiscais e
trabalhistas 12 132 132
Aplicações financeiras 6 15.403 14.151
Imobilizado 7 4.417 4.280 Total do passivo não circulante 132 132
Total do ativo não circulante 19.963 18.531 Patrimônio líquido 13
Patrimônio social 20.146 16.555
Ajustes de avaliação patrimonial 2.207 2.248
Total do patrimônio líquido 22.353 18.803
Total do ativo 26.171 20.386
Total do passivo e do patrimônio
líquido 26.171 20.386
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
121
Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas de Roraima - SEBRAE/RR
Demonstrações de resultados
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2014 e 2013
(Em milhares de Reais)
Nota 2014 2013
Receitas operacionais
Contribuições sociais 14 33.010 29.985
Receitas de empresas beneficiadas 15 1.303 1.537
Receitas de convênios, subvenções e auxílios
financeiros 16 558 954
Outras receitas operacionais 360 280
35.231 32.756
Despesas operacionais
Pessoal, encargos e benefícios sociais 17 (11.139) (9.356)
Serviços profissionais e contratados 18 (14.381) (14.210)
Custos e despesas de operacionalização 19 (6.944) (6.926)
Encargos diversos (451) (231)
Despesas com programas e convênios (206) (453)
Despesas com provisões (32) (138)
Depreciação (647) (568)
Outras despesas (30) (59)
(33.830) (31.941)
Superávit antes do resultado financeiro líquido 1.401 815
Receitas financeiras 20 2.169 848
Despesas financeiras 20 (18) (22)
Resultado financeiro líquido 2.151 826
Superávit do exercício 3.552 1.641
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
122
Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas de Roraima – SEBRAE/RR
Demonstrações de resultados abrangentes
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2014 e 2013
(Em milhares de Reais)
2014 2013
Superávit do exercício
3.552
1.641
Outros resultados abrangentes - -
Resultado abrangente total
3.552
1.641
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
123
Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas de Roraima - SEBRAE/RR
Demonstrações das Mutações do Patrimônio Líquido
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2014 e 2013
(Em milhares de Reais)
Patrimônio Ajustes de
social avaliação
patrimonial Total
Saldos em 1º de janeiro de 2013
14.870
2.376
17.246
Baixa no ajuste da avaliação patrimonial
-
(84)
(84)
Realização do ajuste de avaliação patrimonial
44
(44)
-
Superávit do período
1.641
-
1.641
Saldos em 31 de dezembro de de 2013
16.555
2.248
18.803
Baixa no ajuste da avaliação patrimonial
-
(2)
(2)
Realização do ajuste de avaliação
patrimonial
39
(39)
-
Superávit do período
3.552
-
3.552
Saldos em 31 de dezembro de 2014
20.146
2.207
22.353
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
124
Serviço de Apoio às Micro e Pequenas Empresas de Roraima - SEBRAE/RR
Demonstrações dos fluxos de caixa - Método indireto
Exercícios findos em 31 de dezembro de 2014 e 2013
(Em milhares de Reais)
2014 2013
Fluxo de caixa proveniente das atividades operacionais
Superávit do exercício 3.552 1.641
Ajustes por:
Depreciação 647 568
Baixas do ativo imobilizado 31 143
Baixa no ajuste de avaliação patrimonial (2) (84)
Provisão para riscos cíveis, fiscais e trabalhistas - 102
4.228 2.370
Redução (aumento) nos ativos
Créditos a receber (1) (59)
Outros créditos (2) (17)
Recursos vinculados a convênios e programas (921) (77)
Despesas antecipadas (50) (18)
Créditos com o Sistema SEBRAE (1.056) 10
Depósitos judiciais (43) (84)
Aplicações financeiras (1.252) (900)
Aumento (redução) nos passivos
Benefícios a empregados de curto prazo (56) 14
Obrigações tributárias 204 108
Contas a pagar a fornecedores e outras obrigações 1.073 (489)
Provisões trabalhistas 171 372
Obrigações com o Sistema SEBRAE 901 (65)
Obrigações com convênios e contratos (58) 58
Caixa líquido gerado pelas atividades operacionais 3.138 1.223
Fluxo de caixa de atividades de investimento
Adições do ativo imobilizado (815) (281)
Caixa líquido aplicado nas atividades de investimento (815) (281)
Aumento no caixa e equivalentes de caixa 2.323 942
Caixa e equivalentes de caixa no início do exercício 1.496 554
Caixa e equivalente de caixa no final do exercício 3.819 1.496
As notas explicativas são parte integrante das demonstrações financeiras.
125
Notas explicativas às demonstrações financeiras
(Em milhares de reais)
Contexto operacional
O Serviço de Apoio às Micros e Pequenas Empresas de Roraima - SEBRAE/RR (“Entidade”)
é uma entidade associativa de direito privado, sem fins lucrativos, instituída sob a forma de
Serviço social autônomo, regulada por estatuto, tendo por objetivo fomentar o desenvolvimento
sustentável, a competitividade e o aperfeiçoamento técnico das microempresas e das empresas
de pequeno porte industriais, comerciais, agrícolas e de serviços, notadamente nos campos da
economia, administração, finanças e legislação; da facilitação do acesso ao crédito; da
capitalização e fortalecimento do mercado secundário de títulos de capitalização daquelas
empresas; da ciência, tecnologia e meio ambiente; da capacitação gerencial e da assistência
social, em consonância com as políticas nacionais de desenvolvimento.
A sede da Entidade está localizada à Av. Major Williams, 680 - Bairro São Pedro, Boa Vista,
estado de Roraima.
O SEBRAE/RR recebe recursos oriundos do SEBRAE Nacional (SEBRAE/NA), que é o
responsável pelos repasses de recursos aos estados e Distrito Federal para manutenção de suas
atividades e projetos, conforme a Lei nº 8.154, de 28 de dezembro de 1990, mediante
contribuição parafiscal das empresas privadas instaladas no país.
Para manutenção de suas atividades poderá eventualmente promover a venda de produtos e a
prestação de serviços ligados aos seus objetivos, sendo os resultados auferidos aplicados
integralmente na manutenção das atividades. Os SEBRAE dos estados e Distrito Federal têm
autonomia financeira, administrativa e contábil, sendo constituídos como entidades
juridicamente autônomas.
A Entidade tem como associados:
Secretaria de Estado do Planejamento e Desenvolvimento do Estado de Roraima - SEPLAN;
Banco da Amazônia S/A;
Banco do Brasil S/A;
Caixa Econômica Federal - CEF;
Federação das Associações Comerciais e Industriais de Roraima - FACIR;
Superintendência do Desenvolvimento da Amazônia - SUDAM;
Federação da Agricultura e Pecuária do Estado de Roraima - FAERR;
Federação do Comércio, serviços e Turismo do Estado de Roraima - FECOMERCIO/RR;
Federação das Indústrias do Estado de Roraima - FIER/RR;
Agência de Fomento do Estado de Roraima - AFERR;
Universidade Federal de Roraima - UFRR;
Instituto Euvaldo Lodi - IEL; e
Serviço Brasileiro de Apoio às Micro e Pequenas Empresas - SEBRAE/NA.
126
Base de apresentação das demonstrações financeiras
Declaração de conformidade
Estas demonstrações financeiras foram elaboradas de acordo com as práticas contábeis adotadas
no Brasil.
As demonstrações financeiras foram aprovadas pela Diretoria Executiva da Entidade em 30 de
janeiro de 2015.
Uso de estimativas
A preparação das demonstrações financeiras de acordo com as práticas contábeis adotadas no
Brasil exige que a administração faça julgamentos, estimativas e premissas que afetam a
aplicação de políticas contábeis e os valores reportados de ativos, passivos, receitas e despesas.
Os resultados reais podem divergir dessas estimativas.
Ativos e passivos significativos sujeitos a essas estimativas e premissas incluem a determinação
das vidas úteis para o cálculo das depreciações sobre o ativo imobilizado (nota explicativa nº
3.d(iii)), provisões para riscos cíveis, fiscais e trabalhistas (nota explicativa nº 12) e os passivos
e premissas relativos a planos de benefícios pós- emprego (nota explicativa nº 22). Os valores
definitivos das transações envolvendo essas estimativas somente são conhecidos por ocasião da
sua realização ou liquidação. A administração revisa essas estimativas pelo menos anualmente.
Estimativas e premissas são revistas de forma contínua, pelo menos anualmente. Revisões com
relação a estimativas contábeis são reconhecidas no exercício em que as estimativas são
revisadas e em quaisquer exercícios futuros afetados.
As informações sobre julgamentos críticos referentes às políticas contábeis adotadas que tem
efeitos significativos sobre os valores reconhecidos nas demonstrações financeiras estão
descritos a seguir:
Depreciação de ativos tangíveis
A depreciação é calculada pelo método linear, a taxas anuais variáveis de 3,33% a 20%, levando
em consideração a vida útil estimada dos bens. Os Terrenos não são depreciados.
Itens do ativo imobilizado são depreciados a partir da data em que são instalados e estão
disponíveis para uso, ou em caso de ativos construídos internamente, do dia em que a
construção é finalizada e o ativo está disponível para utilização.
Os métodos de depreciação, as vidas úteis e os valores residuais serão revistos a cada
encerramento de exercício financeiro e eventuais ajustes são reconhecidos como mudança de
estimativas contábeis (nota explicativa nº 3.d(iii)).
Provisão para riscos cíveis, fiscais e trabalhistas
A Entidade reconhece provisão para causas cíveis, trabalhistas e fiscais. A avaliação da
probabilidade de perda inclui as evidências disponíveis, a hierarquia das leis, as jurisprudências
disponíveis, as decisões mais recentes nos tribunais e sua relevância no ordenamento jurídico,
bem como a avaliação dos advogados internos e externos.
127
As provisões são revisadas e ajustadas para levar em conta alterações nas circunstâncias, tais
como prazo de prescrição aplicável, conclusões de inspeções fiscais ou exposições adicionais
identificadas com base em novos assuntos ou decisões de tribunais.
A liquidação das transações envolvendo essas estimativas poderá resultar em valores
significativamente divergentes dos registrados nas demonstrações financeiras devido às
imprecisões inerentes ao processo de sua determinação. A Entidade revisa suas estimativas e
premissas em bases mensais (nota explicativa nº 12).
Premissas de cálculos atuariais sobre o plano de benefícios de risco pós-emprego
O valor atual de obrigações de benefícios de risco a empregados depende de uma série de fatores
que são determinados com base em cálculos atuariais, que utilizam uma série de premissas.
Entre as premissas usadas na determinação do custo (receita) líquido para o plano, está a taxa
de desconto. Quaisquer mudanças nessas premissas afetarão o valor contábil das obrigações do
plano.
A Entidade determina a taxa de desconto apropriada ao final de cada exercício. Esta é a taxa de
juros que deveria ser usada para determinar o valor presente de futuras saídas de caixa
estimadas, que devem ser necessárias para liquidar as obrigações do plano. Ao determinar a
taxa de desconto apropriada, a Entidade considera as taxas de juros de títulos privados de alta
qualidade, sendo estes mantidos na moeda em que os benefícios serão pagos e que têm prazos
de vencimento próximos aos prazos das respectivas obrigações de planos de pensão.
Outras premissas importantes para as obrigações de planos de pensão se baseiam, em parte, em
condições atuais do mercado, informações adicionais estão divulgadas na nota explicativa nº
22.
Base de mensuração
As demonstrações financeiras foram preparadas tendo o custo histórico como base de valor,
exceto quando indicado de outra forma.
Moeda funcional e moeda de apresentação
Estas demonstrações financeiras são apresentadas em Real, que é a moeda funcional da
Entidade. Todas as informações financeiras apresentadas em milhares de reais foram
arredondadas para a unidade mais próxima, exceto quando indicado de outra forma.
Principais políticas contábeis
As principais políticas contábeis adotadas na elaboração das demonstrações financeiras estão
definidas abaixo. As políticas foram aplicadas de forma consistente com todos os exercícios
apresentados nestas demonstrações financeiras, a menos quando divulgado de forma diversa.
Reconhecimento das receitas e despesas
As receitas e despesas são contabilizadas pelo regime de competência.
As receitas de contribuição social ordinária (CSO) são relacionadas com as transferências
periódicas do SEBRAE/NA para a Entidade, cujo registro é efetuado a partir do momento em
que o direito ocorre, sendo normalmente recebida no mês de sua competência (nota explicativa
nº 14). Essas receitas são relacionadas às transferências sistêmicas e periódicas da Secretaria da
Receita Federal do Brasil - SRFB originadas do Instituto Nacional da Seguridade Social - INSS
128
(Lei nº 8.154 de 28 de dezembro de 1990 - contribuição parafiscal das empresas privadas
instaladas no país) ao SEBRAE/NA, que por sua vez repassa os recursos às Unidades regionais.
As receitas de contribuição social nacional (CSN) são relacionadas à execução dos projetos
eleitos para o exercício e apropriadas a partir da execução dos projetos (nota explicativa nº 14).
As receitas de convênio com parceiros são apropriadas de acordo com a execução das despesas
correlatas aos respectivos convênios de origem (nota explicativa nº 16).
As receitas de empresas beneficiadas são reconhecidas quando da efetiva prestação do serviço
(nota explicativa nº 15).
Instrumentos financeiros
Ativos financeiros não derivativos
A Entidade reconhece os empréstimos e recebíveis e depósitos inicialmente na data em que
foram originados.
A Entidade não reconhece um ativo financeiro quando os direitos contratuais aos fluxos de
caixa do ativo expiram, ou quando transfere os direitos ao recebimento dos fluxos de caixa
contratuais sobre um ativo financeiro em uma transação na qual essencialmente todos os riscos
e benefícios da titularidade do ativo financeiro são transferidos. Eventual participação que seja
criada ou retida pela Entidade nos ativos financeiros é reconhecida como um ativo ou passivo
individual.
Ativos e passivos financeiros são compensados e o valor líquido apresentado no balanço
patrimonial quando, somente quando, a Entidade tenha o direito legal de compensar os valores
e tenha a intenção de liquidar em uma base líquida ou de realizar o ativo e liquidar o passivo
simultaneamente.
A Entidade classifica os seus ativos financeiros não derivativos como empréstimos e recebíveis.
Empréstimos e recebíveis
Empréstimos e recebíveis são ativos financeiros com pagamentos fixos ou calculáveis que não
são cotados no mercado ativo. Tais ativos são reconhecidos inicialmente pelo valor justo
acrescido de quaisquer custos de transação atribuíveis. Após o reconhecimento inicial, os
empréstimos e recebíveis são medidos pelo custo amortizado através do método dos juros
efetivos, decrescidos de qualquer perda por redução ao valor recuperável.
Os empréstimos e recebíveis significativos abrangem: caixa e equivalentes de caixa, créditos a
receber, recursos vinculados a convênios e contratos, transações com convênios a executar,
créditos com o sistema SEBRAE e outros créditos.
Caixa e equivalentes de caixa
Correspondem aos valores disponíveis em caixa, depósitos bancários e investimentos de
curtíssimo prazo, que possuem liquidez imediata e vencimento original em até três meses, os
quais são sujeitos a um risco insignificante de alteração no valor.
Créditos a receber
129
São reconhecidos os valores a receber pela venda de serviços e produtos da Entidade no curto
prazo, como também os adiantamentos a funcionários e terceiros. Não apresentam riscos
financeiros significativos à entidade.
Recursos vinculados a convênios e contratos
Correspondem aos valores recebidos pela Entidade, principalmente, a título de convênios e de
contribuição social nacional – CSN, que serão destinados ao cumprimento de objetos
específicos ao desenvolvimento de projetos junto a parceiros como o SEBRAE/NA e outras
entidades. Por estarem vinculados a um projeto específico não são classificados como recursos
disponíveis. Não apresentam riscos a entidade.
Transações com convênios a executar
São reconhecidos os valores concedidos a entidades parceiras, através da formalização de
convênios, para realização de ações previstas no plano de trabalho do SEBRAE.
Créditos com o sistema SEBRAE
As transações com o SEBRAE/NA referem-se a valores a receber provenientes dos repasses do
sistema, sobre os quais não incidem juros nem atualização monetária.
Passivos financeiros não derivativos
A Entidade reconhece títulos de dívida emitidos e passivos subordinados inicialmente na data
em que são originados. Todos os outros passivos financeiros, se houver, são reconhecidos
inicialmente na data de negociação na qual a Entidade se torna parte das disposições contratuais
do instrumento. A Entidade baixa um passivo financeiro quando tem suas obrigações
contratuais retiradas, canceladas ou vencidas.
Tais passivos são reconhecidos inicialmente pelo valor justo acrescido de quaisquer custos de
transações atribuíveis. Após o reconhecimento inicial, esses passivos financeiros são medidos
pelo custo amortizado através dos juros efetivos.
A Entidade tem os seguintes passivos financeiros não derivativos significativos: contas a pagar
a fornecedores e outras obrigações, obrigações com convênios e contratos e obrigações com o
sistema SEBRAE.
Contas a pagar a fornecedores e outras contas a pagar
As contas a pagar a fornecedores e outras contas a pagar são obrigações a pagar por bens e
serviços que foram adquiridos no curso normal de suas atividades estatutárias, e são
classificadas como passivo circulante se o pagamento for devido no curso normal, por até 12
meses. Após esse período, são apresentadas no passivo não circulante. Os montantes são
reconhecidos inicialmente pelo valor justo e subsequentemente, se necessário, mensurado pelo
custo amortizado com o método de taxa efetiva de juros.
Instrumentos financeiros derivativos
A Entidade não opera com instrumentos financeiros derivativos.
Perda por redução ao valor recuperável de ativos financeiros (impairment)
Um ativo financeiro não mensurado pelo valor justo por meio do resultado é avaliado a cada,
data de apresentação para apurar se há evidência objetiva de que tenha ocorrido perda no seu
valor recuperável. Um ativo tem perda no seu valor recuperável se uma evidência objetiva
indica que um evento de perda ocorreu após o reconhecimento inicial do ativo, e que aquele
130
evento de perda teve um efeito negativo nos fluxos de caixa futuros projetados que podem ser
estimados de uma maneira confiável.
Classificação entre circulante e não circulante
Os direitos realizáveis e as obrigações vencíveis após os 12 meses subsequentes à data das
demonstrações financeiras são considerados como não circulantes.
Imobilizado
Reconhecimento e mensuração
Itens do imobilizado são mensurados pelo custo histórico de aquisição ou construção, deduzido
de depreciação acumulada e perdas de redução ao valor recuperável (impairment) acumuladas,
se houver.
O custo inclui gastos que são diretamente atribuíveis à aquisição de um ativo e o passivo
correspondente, quando aplicável, é reconhecido como provisões no passivo.
Ganhos e perdas na alienação de um item do imobilizado (apurados pela diferença entre os
recursos advindos da alienação e o valor contábil do imobilizado), são reconhecidos em outras
receitas (despesas) operacionais no resultado.
Custos subsequentes
Gastos subsequentes são capitalizados na medida em que seja provável que os benefícios
futuros associados com os gastos serão auferidos pela Entidade. Gastos como manutenção e
reparos recorrentes são registrados no resultado, quando ocorridos.
Depreciação
Itens do ativo imobilizado são depreciados pelo método linear no resultado do exercício
baseado na vida útil econômica estimada de cada componente. Terrenos não são depreciados.
Itens do ativo imobilizado são depreciados a partir da data em que são instalados e estão
disponíveis para uso, ou no caso de ativos construídos internamente, do dia em que a construção
é finalizada e o ativo está disponível para utilização.
Os métodos de depreciação, as vidas úteis e os valores residuais são revistos a cada
encerramento de exercício financeiro e eventuais ajustes são reconhecidos como mudança de
estimativas contábeis.
As vidas úteis estimadas para o exercício corrente e comparativo são as seguintes:
Descrição Vida útil estimada
Edificações 25 anos
Móveis e utensílios 10 anos
Máquinas e equipamentos 8 anos
Instalações 10 anos
Benfeitorias em propriedades de terceiros 4 anos
Veículos e acessórios 5 anos
Equipamentos de informática 3 anos
Redução ao valor recuperável de ativos não financeiros (impairment)
Os ativos não financeiros, incluindo o ativo imobilizado, são revistos para se identificar perdas
não recuperáveis sempre que eventos ou alterações nas circunstâncias indicarem que o valor
contábil pode não ser recuperável. Quando aplicável, a perda é reconhecida pelo montante em
131
que o valor contábil do ativo ultrapassa seu valor recuperável, que é o maior entre o preço
líquido de venda e o valor em uso de um ativo.
Provisões
As provisões são reconhecidas apenas quando existe uma obrigação presente (legal ou
implícita) resultante de evento passado, seja provável que para a solução dessa obrigação ocorra
uma saída de recursos e o montante da obrigação passa a ser razoavelmente estimado. As
provisões são constituídas, revista e ajustadas de modo a refletir a melhor estimativa nas datas
das demonstrações. As provisões são mensuradas pelo valor presente dos gastos necessários
para liquidar uma obrigação, a qual reflita as avaliações atuais de mercado do valor temporal
do dinheiro e dos riscos específicos da obrigação. O aumento da obrigação em decorrência da
passagem do tempo é reconhecido como despesa financeira.
O reconhecimento, a mensuração e a divulgação das provisões, contingências ativas e
contingências passivas são efetuados, de acordo com os critérios definidos no Pronunciamento
Técnico CPC 25 e consideram as premissas definidas pela Administração da Entidade e seus
assessores jurídicos.
Benefícios a empregados
Benefícios de curto prazo
Obrigações de benefícios de curto prazo a empregados são mensuradas em uma base não
descontada e são incorridas como despesas conforme o serviço relacionado seja prestado. O
passivo é reconhecido pelo valor esperado a ser pago sob os planos de remuneração em dinheiro
ou participação nos lucros de curto prazo se a Entidade tem uma obrigação legal ou construtiva
de pagar esse valor em função de serviço passado prestado pelo empregado, e a obrigação possa
ser estimada de maneira confiável.
Benefícios pós-emprego
A Entidade é uma das patrocinadoras solidárias do plano de benefícios SEBRAEPREV,
administrado e executado pelo SEBRAE Previdência - Instituto SEBRAE de Seguridade Social.
O plano possui características de contribuição definida cujos percentuais são baseados na folha
de pagamento, sendo essas contribuições levadas ao resultado quando incorridas, exceto pelo
risco vinculado a projeção de contribuições em caso de invalidez ou morte. Essa parcela de
risco gera a obrigação atuarial de benefício pós-emprego sob a qual a Entidade reconhece uma
despesa de benefícios a empregados no resultado de cada exercício durante a carreira ativa de
sua população.
Para apurar o valor da obrigação atuarial relativo aos benefícios de risco, a Entidade contrata
anualmente um atuário qualificado (nota explicativa nº 22).
Tributação
O SEBRAE/RR é uma entidade isenta do Imposto de Renda e da Contribuição Social sobre o
Lucro Líquido (Lei nº 9.532/97, art. 15 § 1°), por ser uma instituição sem fins lucrativos que
presta serviços sociais autônomos para os quais foi instituída. Considera-se Entidade sem fins
lucrativos a que não apresente superávit em suas contas ou, caso o apresente em determinado
exercício, destine o referido resultado, integralmente, à manutenção e ao desenvolvimento dos
seus objetivos sociais ( art. 15, § 3º, alterado pela Lei nº 9.718/98, art. 10).
132
Com relação à tributação da Contribuição para o Financiamento da Seguridade Social - Cofins,
o inciso X do art. 14 e o inciso VI do art. 13, ambos da Medida Provisória nº 2.158-35/2001
determinam que as receitas da atividade própria são isentas para serviços sociais autônomos,
criados ou autorizados por lei.
A Secretaria da Receita Federal do Brasil (RFB), por meio do art. 47 da Instrução Normativa
da nº 247/2002, definiu o conceito de receitas da atividade própria, como sendo as derivadas
das atividades próprias somente aquelas decorrentes de contribuições, doações, anuidades ou
mensalidades fixadas por lei, assembleia ou estatuto, recebidas de associados ou mantenedores,
sem caráter contraprestacional direto, destinadas ao seu custeio e ao desenvolvimento dos seus
objetivos sociais.
Além de parecer do tributarista Dr. Roque Carrazza, que concluiu estar o Sebrae sob a égide
constitucional da imunidade tributária, a 13ª. Vara Federal de Porto Alegre, em resposta a uma
ação ordinária impetrada por uma unidade regional integrante do Sistema SEBRAE, expediu
despacho/decisão de 1ª. instância, de que o art. 47 da referida IN é ilegal, e portanto, não
restringe a isenção da Cofins de que trata a MP nº 2.158-35/2001. Essa decisão do Poder
Judiciário Federal encontra-se atualmente vigente até a data de conclusão destas demonstrações
financeiras.
Mesmo que a decisão judicial despachada conforme acima venha a não se perpetuar ao longo
do trâmite judicial nas instâncias superiores, esta administração entende que a Entidade se
enquadraria no regime não-cumulativo, segundo o disposto no art. 1º da Lei nº 10.833/2003.
De acordo com esse regime, nenhuma obrigação seria devida pela Entidade considerando que
os gastos diretos aplicados aos projetos superam as respectivas receitas de serviços.
Com relação à tributação do Imposto sobre Serviços de Qualquer Natureza - ISSQN sobre as
receitas de empresas beneficiadas auferidas, de acordo com avaliações internas da
Administração da Entidade, não são esperados efeitos relevantes sobre as demonstrações
financeiras da Entidade.
Caixa e equivalentes de caixa
São disponibilidades imediatas em caixa e em contas correntes bancárias e aplicações
financeiras com vencimento de até 90 dias, cuja posição nos exercício findos em 31 de
dezembro de 2014 e 2013, se encontra a seguir descrita:
2014 2013
Caixa - fundo fixo 3 4
Contas bancárias 2.516 927
Aplicações financeiras (a) 2.294 -
Ajuste na disponibilidade (b) (994) 565
3.819 1.496
Representadas por recursos mantidos nos fundos relacionados abaixo, com taxa de remuneração
média de 0,86% ao mês. Tais recursos são destinados à manutenção operacional e
administrativa da Entidade e estão assim distribuídos:
133
Instituição financeira Descrição 2014 2013
Banco do Brasil BB CP CORP 328 38
Caixa Econômica Federal CDB/DI 1.966 534
Provisão p/ IRRF* - (7)
2.294 565
* Refere-se a estimativa da provisão de imposto de renda na fonte sobre os rendimentos
das aplicações financeiras.
Os valores relativos à CSN a comprovar e relativos à disponibilidade dos convênios foram
classificados na rubrica recursos vinculados a convênios e programas, pois tais recursos são
destinados a execução de programas e projetos com o SEBRAE Nacional. Por não
representarem recursos de livre movimentação, os valores estão apresentados na nota
explicativa nº 5.
O rendimento no exercício findo em 31 de dezembro de 2014 no montante de R$ 2.169 (R$
848 em 2013) está apresentado em receitas financeiras no resultado.
Recursos vinculados a convênios e contratos
Formado pelos saldos de aplicações financeiras destinadas a programas e projetos com
empresas parceiras.
2014 2013
CSN
Contribuição social nacional a devolver 994 -
Convênios e Programas
Convênio 041716/2012 - SUDAM - 36
Convênio 043216/2012 - MDIC - 31
Banco do Brasil C/C 51.652 4 -
998 77
Os recursos de CSN são destinados para execução de programas e projetos nacionais como
Projeto Negócio a Negócio, Projeto PAIS, SEBRAETEC, dentre outros.
Correspondem a recursos vinculados aos programas, projetos e convênios sob execução da
Entidade, apresentados separadamente da rubrica “caixa e equivalentes de caixa” pois não
constituem disponibilidade para a manutenção dos processos administrativos e operacionais,
conforme Pronunciamento Técnico CPC 03.
Os saldos das contas vinculadas compreendem a soma dos aportes financeiros de parceiros e a
contrapartida do próprio SEBRAE/RR. A utilização de conta única para movimentação e aporte
financeiro é prevista nos contratos dos convênios. As obrigações com parceiros, em face dos
depósitos recebidos, são registradas nas rubricas obrigações com convênios e contratos e
obrigações com o sistema SEBRAE (veja também a nota explicativa nº 14).
134
Aplicações financeiras de longo prazo
Instituição financeira Descrição 2014 2013
Banco do Brasil BB Renda Fixa LP CORP 204 3.398
Banco do Brasil BB milênio 10 4.989 4.068
Caixa Econômica Federal FIC CEF SEBRAE 10.112 6.439
Banco da Amazônia CDB - Pré-fixada 123 268
Provisão p/ IRRF (25) (22)
15.403 14.151
Referem-se a recursos ordinários aplicados nos fundos relacionados, com taxa de remuneração
média de 0,86% ao mês, destinados à construção da nova sede do SEBRAE/RR, cujas obras
têm previsão para iniciar em 2015. Assim, a utilização dos recursos deve ocorrer
preponderantemente em prazo que ultrapassa o próximo exercício social.
Imobilizado
A movimentação do custo no exercício findo em 31 de dezembro de 2014 está assim
demonstrada:
Saldo em
31/12/2013 Adições Baixas
Saldo em
31/12/2014
Custo
Terrenos 1.310 - - 1.310
Edificações 1.654 - - 1.654
Instalações 268 - - 268
Móveis e utensílios 628 82 (25) 685
Veículos e assessórios 872 121 (49) 944
Máquinas e equipamentos 689 43 (62) 670
Equipamentos de informática 2.108 569 (113) 2.564
7.529 815 (249) 8.095
Depreciação acumulada
Edificações (506) (23) - (529)
Instalações (239) (10) - (249)
Móveis e utensílios (343) (39) 22 (360)
Veículos e assessórios (347) (211) 41 (517)
Máquinas e equipamentos (299) (43) 44 (298)
Equipamentos de informática (1.474) (321) 111 (1.684)
(3.208) (647) 218 (3.637)
Provisão para perdas (impairment) (41) - - (41)
Imobilizado líquido 4.280 168 (31) 4.417
Saldo em
01/01/2013 Adições Baixas
Saldo em
31/12/2013
135
Custo
Terrenos 1.310 - -
1.310
Edificações 1.654 - - 1.654
Instalações 268 - - 268
Móveis e utensílios 527 106 (5)
628
Veículos e assessórios 1.091 60 (279)
872
Máquinas e equipamentos 629 69 (9)
689
Equipamentos de informática 2.432 45 (369)
2.108
7.911 281 (663)
7.529
Depreciação acumulada
Edificações (483) (23) - (506)
Instalações (229) (10) - (239)
Móveis e utensílios (313) (34) 4 (343)
Veículos e assessórios (332) (155) 140 (347)
Máquinas e equipamentos (270) (38) 9 (299)
Equipamentos de informática (1.533) (308) 367 (1.474)
(3.160) (568 ) 520 (3.208)
Provisão para perdas (impairment) (41) - - (41)
Imobilizado líquido 4.710 (287) (143) 4.280
Fornecedores e outras obrigações
2014 2013
Fornecedores (a) 1.158 84
Outras obrigações - 1
1.158 85
Referem-se, substancialmente, a obrigações contratadas junto a fornecedores de serviço de
avaliação e fiscalização dos projetos de construção da nova sede, materiais e serviços para
manutenção das atividades da Entidade, o aumento na conta refere-se as provisões de
obrigações com diversos fornecedores efetuadas em dezembro que serão liquidadas em
janeiro/2015.
Benefícios a empregados
As obrigações correspondem a saldos em aberto a pagar decorrentes de benefícios aos
empregados e encargos sociais a recolher.
136
2014 2013
FGTS a recolher - 61
INSS retido s/ salário a recolher 23 15
Sindicatos e associações - 3
23 79
Obrigações tributárias
Refere-se a saldos de recursos resultantes de convênios, ainda não utilizados, conforme
demonstrado abaixo:
2014 2013
IRRF sobre serviços PF a recolher 25 11
IRRF sobre serviços PJ a recolher 51 18
ISS sobre serviços PJ a recolher 168 77
INSS retido sobre serviços PF a recolher 11% 1 5
INSS retido sobre serviços PJ a recolher 69 74
PIS/COFINS/CSLL sobre serviços PJ a recolher 124 39
INSS sobre serviços PF a recolher 20% 5 15
443 239
Referem-se a recursos recebidos de parceiros nos respectivos convênios, que serão utilizados
na execução de projetos. Após a execução e comprovação dos gastos efetuados, esses montantes
serão apropriados ao resultado como receitas de convênios, subvenções e auxílios.
Provisões trabalhistas
2014 2013
Férias (a) 725 482
Remuneração variável (b) 343 415
1.068 897
Corresponde às provisões de férias e os respectivos encargos sociais pertinentes e foram
constituídas em função dos direitos adquiridos pelo quadro de pessoal até a data do balanço.
A provisão para remuneração variável (produtividade) representa a participação de empregados
e administradores a título de gratificações de desempenho, das metas de resultados
institucionais, cumprimento dos limites orçamentários e os resultados por equipes. A provisão
não está atrelada ao superávit ou déficit, mas sim aos cumprimentos das metas. Desta forma, a
remuneração variável está sendo provisionada mensalmente.
137
Provisão para riscos cíveis, fiscais e trabalhistas
Refere-se aos processos judiciais e administrativo classificados com risco de perda “provável”.
2014 2013
Provisão para riscos cíveis, fiscais e trabalhistas
Causas trabalhistas 132 132
132 132
Depósitos judicias
Causas trabalhistas 143 100
143 100
O aumento na conta de depósitos judiciais refere-se a atualização dos saldos pela variação de
um índice financeiro e inserção de depósitos judiciais em 2014 no montante de R$ 35 mil.
Patrimônio líquido
Patrimônio social
Composto substancialmente de resultados apurados ao longo dos exercícios. O superávit
apurado no exercício foi absorvido pelo patrimônio social.
Ajustes de avaliação patrimonial
Em 2010, a Administração aplicou, com base no laudo de empresa especializada, o custo
atribuído a terrenos e edificações que possuíam seus valores contábeis substancialmente fora
dos valores de mercado. O referido laudo de avaliação, realizado em 31 de dezembro de 2010,
determinou como valor justo desses ativos em 1º de janeiro de 2010 o montante de R$ 2.722,
de acordo com as práticas contábeis adotadas no Brasil. O saldo da referida rubrica é realizado
com base nas depreciações, baixas ou alienações dos respectivos bens avaliados, sendo
transferida para superávit acumulado.
Transações com partes relacionadas
São definidos como partes relacionadas os seguintes entes:
Quaisquer entidades integrantes do Sistema SEBRAE
Pessoal chave da administração
Fundo de previdência privada (SEBRAEPREV)
138
As transações com as partes relacionadas estão resumidas conforme a seguir:
2014 2013
Transações ativas - Créditos com o sistema SEBRAE
CSN a receber 1.081 25
1.081 25
Não há aplicação de juros ou quaisquer ônus sobre os recursos a receber.
2014 2013
Transações passivas - Obrigações com o sistema SEBRAE
CSN a devolver 994 93
994 93
Nesta rubrica são registradas as obrigações com o SEBRAE/NA, relativo aos recursos de
“contribuições sociais nacionais - CSN”, recebidos e ainda não aplicados nos projetos
específicos a que se destinam. Por ocasião do encerramento do exercício, conforme prevê a IN
37-15, o valor da CSN não utilizado será devolvido ao SEBRAE/NA. O registro mensal da
receita CSN é feito com base nas informações do relatório de transferência do Sistema de
Monitoramento Estratégico (SME). Ao final do exercício de 2014 foram realizados os
lançamentos contábeis para manter o equilíbrio entre os registros de direitos e obrigações entre
o SEBRAE/RR e o SEBRAE/NA. As informações do relatório de transferência de CSN do
SME serão utilizadas como única fonte de informação para o acerto final do exercício.
2014 2013
Transações no resultado
Contribuição social ordinária (CSO) 28.226 26.237
Contribuição social nacional (CSN) 4.784 3.748
33.010 29.985
As transações que afetam o resultado correspondem às contribuições sociais ordinárias,
conforme distribuição definida pelo SEBRAE/NA, com base na arrecadação do ano anterior
acrescido da expectativa de aumento previsto para o exercício atual.
Remuneração de pessoal-chave da administração
O pessoal-chave da administração contempla os membros dos Conselhos Deliberativo e Fiscal
e Diretoria Executiva. De acordo com o art.9º, inciso VII do Estatuto Social do SEBRAE/NA
e Art. 6º. do Estatuto Social do SEBRAE/RR, é princípio sistêmico a não remuneração dos
membros dos Conselhos Deliberativo e Fiscal. É competência dos Conselhos Deliberativo
Nacional - CDN e Estadual - CDE a definição de remuneração e benefícios da Diretoria
Executiva.
139
A seguir, quadro demonstrativo com valores acumulados de remuneração do pessoal chave da
Administração:
2014 2013
Remuneração 563 582
Benefícios 107 97
670 679
Os valores envolvendo a entidade de previdência complementar SEBRAEPREV estão descritos
na nota explicativa nº 22.
Receita de empresas beneficiadas
2014 2013
Treinamento 13 48
Consultoria 895 580
Feiras 240 589
Livros e prospectos 1 2
EMPRETEC 7 11
Outras receitas de empresas beneficiadas 147 307
1.303 1.537
As receitas de empresas beneficiadas são oriundas das vendas de serviços por parte do
SEBRAE/RR que estão alocadas no orçamento anual da instituição com valores e metas a serem
alcançadas.
Receita de convênios, subvenções e auxílios financeiros
Nessa rubrica são registradas as receitas oriundas da utilização dos recursos de convênios
firmados com o SEBRAE/NA e outras entidades, referente à execução de projetos pela
Entidade.
2014 2013
Convênio 10486 – PAIS 403 30
Convênio SUDAM - 103
Convênio MDIC 29 178
Convênio PMBV 26 493
Convênio PMBV/Festival Gastronômico 100 -
Convênio Governo do Estado de RR - 150
558 954
Despesa com pessoal, encargos e benefícios sociais
140
2014 2013
Salários e proventos (5.092) (4.532)
13º salário (522) (416)
Férias (717) (556)
Outros gastos com pessoal (50) (46)
Encargos trabalhistas (2.372) (1.939)
Benefícios (2.386) (1.867)
(11.139) (9.356)
Nesta rubrica são registradas as despesas com salários, rescisões, horas extras, adicionais e
outros proventos, bem como encargos e benefícios relacionados à folha de pagamento.
Em 2014 foi concedido o aumento de 8% referente dissídio anual, ensejando um incremento
nos demais gastos com funcionários, além dos reajustes de gratificações e com benefícios
sociais. Houve também a avaliação de competências conforme o acordo coletivo vigente.
Serviços profissionais e contratados
2014 2013
Instrutoria e consultoria (6.975) (5.882)
Serviços técnicos especializados (2.249) (1.624)
Manutenção segurança e limpeza (572) (1.111)
Serviços contratados (4.430) (5.448)
Encargos sociais serviços terceiros (155) (145)
(14.381) (14.210)
Neste grupo de despesas são registrados os serviços de terceiros (pessoa jurídica e física) que
compreendem a contratação de consultoria, instrutores e serviços técnicos especializados
diversos para atender os projetos coletivos e individuais, apresentando variações normais de
acordo com a demanda dos projetos. Também são considerados neste grupo os serviços de
manutenção, segurança e limpeza e os encargos sociais sobre serviços prestados.
Custos e despesas de operacionalização
2014 2013
Diárias e hospedagem (1.680) (1.590)
Passagens e transportes (1.653) (1.617)
Aluguéis e encargos (536) (435)
Divulgação e publicidade (515) (804)
Serviços gráficos (1.194) (1.441)
Serviços de comunicação (258) (238)
Material de consumo (401) (458)
Demais custos e despesas (707) (343)
141
Nesse grupo são registrados todos os gastos com aluguéis de equipamentos, veículos, imóveis,
publicidade, espaços para feiras, serviços gráficos, materiais de consumo, passagens e
transportes, diárias e hospedagem, referente aos diversos projetos da Entidade.
Receitas e despesas financeiras
2014 2013
Receitas financeiras
Rendimentos de aplicações financeiras 2.169 848
Despesas financeiras
Tarifas bancárias (18) (22)
Instrumentos financeiros
Da mesma forma que em todos os outros negócios, a Entidade poderá estar exposta aos riscos
que decorrem da utilização de instrumentos financeiros. Esta nota descreve os objetivos,
políticas e processos da Entidade para a gestão desses riscos e os métodos utilizados para
mensurá-los. Mais informações quantitativas em relação a esses riscos são apresentadas ao
longo dessas demonstrações financeiras.
A Entidade poderá estar exposta, em virtude de suas atividades, aos seguintes riscos financeiros:
Risco de crédito;
Risco de liquidez; e
Risco de mercado
Não houve qualquer alteração substancial na exposição aos riscos de instrumentos financeiros
da Entidade, seus objetivos, políticas e processos para a gestão desses riscos ou os métodos
utilizados para mensurá-los a partir de períodos anteriores, a menos que especificado o contrário
nesta nota.
Principais instrumentos financeiros
Os principais instrumentos financeiros utilizados pela Entidade, dos quais surgem os riscos de
instrumentos financeiros, são os seguintes:
Caixa e equivalentes de caixa
Créditos a receber;
Recursos vinculados a convênios e contratos; e
Contas a pagar a fornecedores e outras obrigações.
Risco de crédito
O risco de crédito para a Entidade surge preponderantemente de disponibilidades decorrentes
de depósitos em bancos e aplicações financeiras em fundos de Investimentos financeiros.
(6.944) (6.926)
142
A Entidade aplica recursos apenas em fundos de investimentos administrados pelo Banco do
Brasil S.A, Caixa Econômica Federal e Banco da Amazônia S.A.
A Entidade não contrata derivativos para gerenciar o risco de crédito.
Exposição a risco de crédito
O valor contábil dos ativos financeiros representa a exposição máxima do crédito. A exposição
máxima do risco do crédito na data das demonstrações financeiras foi:
Abaixo seguem divulgações quantitativas da exposição ao risco de crédito em relação aos ativos
financeiros, pelos valores contábeis.
2014 2013
Ativos financeiros
Caixa e equivalentes de caixa 4.817 1.496
Créditos a receber e outros créditos 149 146
Aplicações financeiras de Longo Prazo 15.403 14.151
20.369 15.793
Risco de liquidez
Risco de liquidez é o risco em que a Entidade irá encontrar dificuldades em cumprir com as
obrigações associadas com seus passivos financeiros que são liquidados com pagamentos à
vista ou com outro ativo financeiro. A abordagem da Entidade na administração de liquidez é
de garantir, o máximo possível, que sempre tenha liquidez suficiente para cumprir com suas
obrigações ao vencerem, sob condições normais e de estresse, sem causar perdas inaceitáveis
ou com risco de prejudicar a reputação da Entidade.
Em 31 de dezembro de 2014, o fluxo de pagamentos para os passivos financeiros da Entidade
é apresentado a seguir (valores contábeis):
Passivos financeiros
Valor em
31/12/214
Até 6
meses 1 ano
Mais de
1 ano
Contas a pagar a fornecedores e outras
obrigações 1.158 1.158 - -
Benefícios a empregados 23 23 - -
Provisões trabalhistas 1.068 343 725 -
Obrigações com o sistema SEBRAE 994 994 - -
Em 31 de dezembro de 2014, não há inadimplência de pagamento de obrigações pela Entidade.
Risco de mercado (taxa de juros)
Esse risco é oriundo da possibilidade de a Entidade vir a sofrer perdas (ou ganhos) por conta de
flutuações nas taxas de juros que são aplicadas aos seus passivos e ativos captados (aplicados)
no mercado. Os instrumentos financeiros sujeitos ao risco de mercado estão representados,
relevantemente, pelos papéis aplicados por meio de fundos de investimento administrados pelo
Banco do Brasil e Caixa Econômica Federal. Conforme comentado na (Nota Explicativa nº 4),
as aplicações por meio dos fundos de investimento são relevantemente efetuadas em títulos
públicos federais, cuja volatilidade dos indexadores vinculados é baixa.
A Entidade não tem operações atreladas à variação da taxa de câmbio.
143
Benefícios a empregados pós-emprego
Conforme mencionado na nota explicativa n° 3 o plano SEBRAEPREV possui benefícios de
risco que podem gerar ganhos ou perdas atuariais. O plano possui as seguintes características:
Os benefícios de contribuição definida assegurados pelo plano SEBRAEPREV são:
Aposentadoria normal;
Aposentadoria antecipada;
Aposentadoria por invalidez;
Pensão por morte; e
Institutos de auto-patrocínio, benefício proporcional diferido e portabilidade.
Os benefícios de risco assegurados pelo plano SEBRAEPREV aos seus participantes são:
Projeção de contribuição em caso de invalidez; e
Projeção de contribuição em caso de morte.
O referido plano não inclui:
Benefícios de demissão;
Benefícios de longo prazo, que não sejam aposentadorias e pensões; e
Plano de assistência médica para empregados, ou participantes e assistidos.
O plano SEBRAEPREV possui benefícios de risco que podem gerar ganhos ou perdas atuariais.
Para se calcular os valores envolvidos o SEBRAE/RR contrata anualmente um atuário
qualificado. O balanço patrimonial é resumido conforme a seguir:
2014 2013
Valor justo dos ativos do plano 55 63
Valor das obrigações atuariais (27) (27)
Superávit no plano 28 36
Observada a avaliação atuarial do exercício de 2014, em conformidade com o CPC 33 (R1), foi
verificada a inexistência de passivo atuarial, bem como benefícios econômicos para o
patrocinador.
Reconhecimento das obrigações atuariais e contribuição do plano
Movimentação no valor presente das obrigações do benefício definido
2014 2013
Movimentação no valor presente da obrigação
Obrigações do benefício definido em 1º de janeiro (27) (19)
Custos do serviço corrente e juros (veja abaixo) (6) (6)
Perdas (ganhos) atuariais em outros resultados abrangentes 6 (2)
Valor presente da obrigação atuarial em 31 de dezembro (27) (27)
2014 2013
Movimentação no valor justo dos ativos do plano
144
Valor justo dos ativos do plano em 1º de janeiro 63 45
Receita de juros 10 5
Contribuições do empregador 13 6
Retorno esperado dos ativos do plano - -
Perdas (ganhos) atuariais em outros resultados abrangentes (31) 7
Valor justo dos ativos do plano em 31 de dezembro 55 63
2014 2013
Despesa reconhecida no resultado
Custo do serviço corrente 3 3
Total da (despesa) receita no exercício 3 3
Premissas atuariais adotadas
Considerações gerais sobre as premissas
As premissas foram definidas de forma imparcial e mutuamente compatíveis, com base em
expectativas de mercado durante o período de desenvolvimento de cada avaliação atuarial e
base de dados cadastrais foram coletados em setembro de 2014.
Financeiras
2014
Taxa de juros de desconto atuarial anual 11,22% a.a.
Projeção de aumentos reais salariais médios anual 2,18% a.a.
Projeção de aumentos reais dos benefícios média anual 0,00% a.a.
Taxa de inflação média anual 5,00% a.a.
Expectativa de retorno dos ativos do plano 11,22% a.a.
Demográficas
2014
Taxa de rotatividade 4,58%
Tábua de mortalidade/sobrevivência de ativos
AT - 2000 M e F Desag.
10%
Tábua de mortalidade/sobrevivência de aposentados
AT - 2000 M e F Desag.
10%
Tábua de mortalidade/sobrevivência de inválidos 50% UP M + 50% UP F
Tábua de entrada em invalidez Tasa 1927 M e F
Tábua de morbidez N/A
Idade de Aposentadoria Primeira elegibilidade