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ÓRGANO INTERNO DL .JINTROLENLA
SECRETARIA DE RELACIONES EXTERIORES
HOJANO. 1 DE 3 NÚMERO DE AUDITORÍA: 11/2018 NÚMERO DE OBSERVACIÓN: — 02
MONTO FISCALIZABLE: N/A MONTO FISCALIZADO: N/A
ha MONTO POR ACLARAR: N/A CEDULA DE OBSERVACIONES MONTO POR RECUPERAR: N/A
SFP RIESGO: BR
ME ENTE: SECRETARÍA DE RELACIONES EXTERIORES SECTOR: SEGURIDAD NACIONAL CLAVE: 05000
ÁREA COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA | CLAVE DE PROGRAMA Y DESCRIPCIÓN DE LA AUDITORÍA: 810 -— UNIDADES
AUDITADA: SUBSECRETARIA PARA ASUNTOS | ADMINISTRATIVAS, SUCURSALES, REGIONALES O DELEGACIONES, Y PROGRAMAS
" MULTILATERALES Y DERECHOS HUMANOS INTERINSTITUCIONALES
OBSERVACIÓN RECOMENDACIONES
NO SE DESIGNARON A LOS SERVIDORES PÚBLICOS AUTORIZADOS PARA EL MANEJO DEL
FONDO ROTATORIO MEDIANTE EL FORMATO ESTABLECIDO POR LA DIRECCION GENERAL DE
PROGRAMACION, ORGANIZACION Y PRESUPUESTO (DGPOP).
Con el objeto de conocer si se delegó la facultad del manejo, administración, comprobación y
devolución de los recursos del Fondo Rotatorio de la Subsecretaría para Asuntos Multilaterales y
Derechos Humanos (SSAMDH), se solicitaron mediante oficio OIC/AMG/615-068/2018, los acuses
de recibo de los oficios con los cuales se designó a los responsables del fondo rotatorio para los
ejercicios 2017 y 2018; requerimiento atendido con oficio SS$MH-00813/18 del 12.jul.18, mediante
el cual se remitió lo siguiente:
. Oficio SSMH/00001/17 del 02.ene.17, por el que se autorizó a los CC. Rodrigo Pintado Collet
(Coordinador de Asesores), Claudia Angélica Bueno Reynaga (Secretaria Particular) y Gabriel de la Rosa Ruiz (Coordinador Administrativo) para instruir el ejercicio del presupuesto
autorizado de la SSAMDH.
+. Oficio S5SMH/00009/18 del 08.ene.18, por el que se autorizó nuevamente a los CC. Rodrigo Pintado Collet, Claudia Angélica Bueno Reynaga y Gabriel de la Rosa Ruiz para instruir el
ejercicio del presupuesto autorizado de la SSAMDH.
De lo anterior, se identificó que ambos oficios correspondían a los requeridos en el numeral 18 de las
Normas internas en materia presupuestal que deberán observar los servidores públicos adscritos a las
unidades administrativas y delegaciones de la Secretaría de Relaciones Exteriores, referentes a la
autorización de “...instruir el ejercicio del presupuesto y todos los trámites asociados...”, publicadas en
la Normateca Interna de la SRE en marzo de 2009; sin embargo, no se realizó la designación de las
personas encargadas para el manejo, administración, comprobación y devolución de los recursos del
Fondo Rotatorio en el formato requerido por la DGPOP, a través del oficio POP/DGAFT/394/2017 del
29.ag0.17, signado por el Director General Adjunto de Finanzas y Tesorería, enviado al correo
institucional de la Subsecretaría el 04.sep.17, en el que informó las siguientes disposiciones respecto a
los recursos otorgados por concepto de Fondo Rotatorio:
CORRECTIVAS
Se recomienda que el Titular de la Subsecretaría para Asuntos Multilaterales y
Derechos Humanos designe a los servidores
públicos responsables del manejo, administración, comprobación y devolución de los recursos del Fondo Rotatorio de la
Subsecretaría, mediante el “Formato de Delegación del Fondo Rotatorio de la SRE” y se
envíe a la DGPOP,
PREVENTIVA Se recomienda que el Titular de la Subsecretaría para Asuntos Multilaterales y
Derechos Humanos en los subsecuentes
ejercicios, designe de manera específica a los
servidores públicos responsables del manejo,
administración, comprobación y devolución de los recursos del Fondo Rotatorio de la Subsecretaría y lo haga del conocimiento de la
DGPOP.
De las comunicaciones que formule el área
auditada y de las acciones que realice para el cumplimiento de la recomendación, se deberá informar al Órgano Interno de Control, adjuntando las constancias documentales que
las acrediten.
dy DF
> HOJANO. 2 DE 3 ORGANO INTERNO DE CONTROL EN LA NÚMERO DE AUDITORÍA: 11/2018
“ NÚMERO DE OBSERVACIÓN: 02
SECRETARIA DE RELACIONES EXTERIORES MONTO FISCALIZABLE: N/A MONTO FISCALIZADO: N/A
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ENTE: SECRETARIA DE RELACIONES EXTERIORES SECTOR: SEGURIDAD NACIONAL CLAVE: 05000
ÁREA
AUDITADA: MULTILATERALES Y DERECHOS HUMANOS | INTERINSTITUCIONALES
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA | CLAVE DE PROGRAMA Y DESCRIPCIÓN DE LA AUDITORÍA: 810 -— UNIDADES
SUBSECRETARIA PARA ASUNTOS | ADMINISTRATIVAS, SUCURSALES, REGIONALES O DELEGACIONES, Y PROGRAMAS
OBSERVACIÓN
RECOMENDACIONES
1. El Titular de la Unidad a la cual se le asignen recursos por concepto de fondo rotatorio, será
responsable de su manejo, administración, comprobación y devolución, de conformidad con el
numeral 9 de los Lineamientos para la Apertura, Operación y Reintegro del Fondo Rotatorio de
las Dependencias y Entidades Apoyadas, emitidos por la Secretaría de Hacienda y Crédito Público el 29 de diciembre de 2011. En caso de delegar la facultad, será corresponsable del manejo de los recursos que al respecto realice el Coordinador Administrativo o el servidor (a) público (a) que haya designado.
2. En su caso, dicha delegación deberá hacerse de conocimiento de la Dirección General de
Programación, Organización y Presupuesto a través del formato denominado “Formato
de Delegación del Fondo Rotatorio de la SRE”, que se adjunta al presente”.
CAUSA Confusión en el formato de designación del personal autorizado para instruir el presupuesto y el
autorizado para el manejo del fondo rotatorio.
EFECTO Inadecuada formalización del documento en el que se designó a los servidores públicos responsables del manejo del fondo rotatorio.
FUNDAMENTO LEGAL
Normas internas en materia presupuestal que deberán observar los servidores públicos adscritos a las
unidades administrativas y delegaciones de la Secretaría de Relaciones Exteriores, numeral 80.
Publicadas en la Normateca Interna de la SRE en marzo de 2009.
FECHA DE FIRMA DE LA OBSERVACIÓN:
25 DE SEPTIEMBRE DE 2018
FECHA COMPROMISO DE
SOLVENTACION:
28 DE NOVIEMBRE DE 2018
NOMBRE Y CARGO DE LOS SERVIDORES
PUBLICOS RESPONSABLES
RODRIGO PINTADO COLLET COORDINADOR DE ASESORES DE LA SUBSECRETARÍA PARA ASUNTOS
MULTILATERALES Y DERECHOS HUMANOS, ENCARGADO DEL DESPACHO, DE
CONFORMIDAD CON LO DISPUESTO EN EL ARTÍCULO 54 DEL RI DE LA SRE Y OFICIO
SSMH-01274 DE FECHA 21 DE SEPTIEMBRE DE 2018.
2 HOJA No. 3 DE 3
ORGANO INTERNO Dí )¡NTROLEN LA NÚMERO DE AUDITORÍA: — | 018 2 NUMERO DE OBSERVACIÓN:
SECRETARIA DE RELACIONES EXTERIORES MONTO FISCALIZABLE: N/A MONTO FISCALIZADO: N/A
2 MONTO POR ACLARAR: N/A CEDULA DE OBSERVACIONES MONTO POR RECUPERAR: N/A
RIESGO: BR
ENTE: SECRETARIA DE RELACIONES EXTERIORES SECTOR: SEGURIDAD NACIONAL CLAVE: 05000
ÁREA AUDITADA: MULTILATERALES Y DERECHOS HUMANOS | INTERINSTITUCIONALES
COORDINACIÓN ADMINISTRATIVA DE LA | CLAVE DE PROGRAMA Y DESCRIPCIÓN DE LA AUDITORÍA: 810 -—- UNIDADES
SUBSECRETARIA PARA ASUNTOS | ADMINISTRATIVAS, SUCURSALES, REGIONALES O DELEGACIONES, Y PROGRAMAS
OBSERVACIÓN
RECOMENDACIONES
Lineamientos para la Apertura, Operación y Reintegro del Fondo Rotatorio de las Dependencias y
Entidades Apoyadas, numeral 9, emitidos por la Unidad de Política y Control Presupuestario de la
Secretaría de Hacienda y Crédito Público y dados a conocer con oficio 307-A-6983 de fecha 29 de diciembre del 2011.
Oficio POP/DGAFT/394/2017 del 29.ag0.17, signado por el Director General Adjunto de Finanzas y
Tesorería de la DGPOP, por el que informó a las unidades administrativas de la SRE disposiciones
respecto a los recursos del Fondo Rotatorio.
ELA ROSA RUIZ
COORDINADOR ADMINISTRATIVO DE LA
SUBSECRETARÍA PARA ASUNTOS
MULTILATERALES Y DERECHOS HUMANOS
POR EL ÓRGANO INTERNO DE CONTROL
SAMANTHA ALÉXIA GONZÁLEZ TÉLIZ ROBERTO CARLOS LEÓN QUINTERO E SUBDIRECTORA DEL ÁREA DE ADMGP SUBDIRECTOR DEL ÁREA DE ADMGP
AUDITOR JEFE DE GRUPO
TITULAR Al DE ADMGP
AUDITOR COORDINADOR T