Download - P ERTEMUAN - 3
PERTEMUAN - 3
SUMBER DANA BANK & MODAL SEBAGAI SUMBER DANA BANK
MANEJEMEN PERBANKAN
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
3. SUMBER DANA BANK 3.1. Ruang Lingkup Sumber Dana
3.2. Sumber Dana Bank berdasarkan para pihak :
3.2.1.Dana dari Masyarakat3.2.2.Dana dari Bank Lain &
Lembaga Keuangan Lainnya
3.2.3.Dana dari Pemilik Saham3.3.Hutang Bank/ Bank Liabilities3.4.Modal Bank/ Bank Equity
3.4.1. Fungsi Modal Bank 3.4.2.Jenis Modal Bank
3.5.Rasio Kecukupan Modal (CAR) FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PERTEMUAN - 3
RUANG LINGKUP SUMBER DANA
MANEJEMEN PERBANKAN
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
3. SUMBER DANA BANK
BILA BERBICARA SUMBER DANA BANK BERARTI KITA BERBICARA SISI
PASIVA NERACA BANK YANG TERDIRI DARI HUTANG DAN MODAL
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
3.1. RUANG
LINGKUP SUMBER
DANA BANK
PASIVA
EQUITY/MODAL
LIABILITIES/HUTANG 2x
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
3.1. RUANG
LINGKUP SUMBER
DANA BANK
PASIVA1. GIRO2. KEWAJIBAN SEGERA LAINNYA3. TABUNGAN4. DEPOSITO BERJANGKA5. SERTIFIKAT DEPOSITO6. SURAT BERHARGA YANG
DITERBITKAN7. PINJAMAN YANG DITERIMA8. KEWAJIBAN SEWA GUNA USAHA9. BEBAN YANG MSH HRS DIBAYAR
10. KEWAJIBAN LAINNYA
1. MODAL PINJAMAN2. EKUITAS/MODAL - MODAL DISETOR - MODAL SUMBANGAN - SELISIH PENJUALAN KEM AKTIVA TETAP - LABA YG BELUM DIREALISASIKAN - SALDO LABA/RUGI FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA1. GIRO2. KEWAJIBAN SEGERA LAINNYA3. TABUNGAN4. DEPOSITO BERJANGKA5. SERTIFIKAT DEPOSITO6. SURAT BERHARGA YANG
DITERBITKAN7. PINJAMAN YANG DITERIMA8. KEWAJIBAN SEWA GUNA USAHA9. BEBAN YANG MSH HRS DIBAYAR
10. KEWAJIBAN LAINNYA
1. MODAL PINJAMAN2. EKUITAS/MODAL - MODAL DISETOR - MODAL SUMBANGAN - SELISIH PENJUALAN KEM AKTIVA TETAP - LABA YG BELUM DIREALISASIKAN - SALDO LABA/RUGI
LIABILITIES/
HUTANG
EQUITY/ MODAL
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PERTEMUAN - 3
SUMBER DANA
BERDASARKAN PARA PIHAK
MANEJEMEN PERBANKAN
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVADANA PIHAK KETIGA
DANA PIHAK
KESATU
DANA PIHAK KEDUA
3 (TIGA)SUMBER DANA BERDASARKAN
PARA PIHAK
1
3
2
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVADANA PIHAK KETIGA
DANA PIHAK
KESATU
DANA PIHAK KEDUA
DANA YANG BERASAL
DARI MASYARAKATDANA YANG
BERASAL DARI BANK
LAIN & LEMBAGA LAINNYA
DANA YANG BERASAL
DARI MODAL BANK
3 (TIGA)SUMBER DANA
BERDASARKAN PARA PIHAK
2
1
3
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA1. GIRO2. KEWAJIBAN SEGERA LAINNYA3. TABUNGAN4. DEPOSITO BERJANGKA5. SERTIFIKAT DEPOSITO6. SURAT BERHARGA YANG
DITERBITKANKEIBAN LAINNYA
1. MODAL PINJAMAN2. EKUITAS/MODAL - MODAL DISETOR - MODAL SUMBANGAN - SELISIH PENJUALAN KEM AKTIVA TETAP - LABA YG BELUM DIREALISASIKAN - SALDO LABA/RUGI
DANA PIHAK KETIGA
DANA PIHAK
KESATU
DANA PIHAK KEDUA
DANA YANG BERASAL
DARI MASYARAKATDANA YANG
BERASAL DARI BANK
LAIN & LEMBAGA LAINNYA
DANA YANG BERASAL
DARI MODAL BANK
1. PINJAMAN YANG DITERIMA2. KEWAJIBAN SEWA GUNA USAHA3. BEBAN YANG MSH HRS DIBAYAR4. KEWAJIBAN LAINNYA
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
DANA MASYARAKA
T
1. GIRO2. TABUNGAN3. DEPOSITO4. SERTIFIKAT DEPOSITO5.dll
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
DANA DARI BANK & LEMBAGA LAIN
1. INTERBANK CALL MONEY2. PINJAMAN ANTAR BANK3. DEPOSIT ON CALL (DOC)4. REPURCHASE AGREEMENT5. PINJAMAN LUAR NEGERI6. BANTUAN LIKUIDITAS BANK
INDONESIA (BLBI)7. DANA PEMBIAYAAN BERSAMA ( CO-
FINANCING)FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PERTEMUAN - 3
HUTANG BANK
MANEJEMEN PERBANKAN
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA1. GIRO2. KEWAJIBAN SEGERA LAINNYA3. TABUNGAN4. DEPOSITO BERJANGKA5. SERTIFIKAT DEPOSITO6. SURAT BERHARGA YANG
DITERBITKAN7. PINJAMAN YANG DITERIMA8. KEWAJIBAN SEWA GUNA
USAHA9. BEBAN YANG MSH HRS
DIBAYAR10.KEWAJIBAN LAINNYA
LIABILITIES/
HUTANG
PASIVA
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
BEBAN BUNG
A
= i
LIABILITIES/
HUTANGBANK
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
BEBAN BUNG
A
( i )
iGIRO
TABUNGANDEPOSITO
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PERTEMUAN - 3
MODAL BANK
MANEJEMEN PERBANKAN
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
1.MODAL PINJAMAN2.EKUITAS/MODAL - MODAL
DISETOR - MODAL
SUMBANGAN - SELISIH
PENJUALAN KEM AKTIVA TETAP
- LABA YG BELUM DIREALISASIKAN
- SALDO LABA/RUGI
EQUITY/ MODAL
PASIVA
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PERTEMUAN - 3
JENIS MODAL BANK
MANEJEMEN PERBANKAN
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
1.MODAL INTI/ PRIMARY CAPITALKOMPONE
N MODAL, TERDIRI DARI :
2. MODAL PELENGKAP
SECONDARY CAPITAL
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
1. MODALINTI/
PRIMARYCAPITAL
1.MODAL DISETOR2.CADANGAN-
CADANGAN3.SISA LABA TAHUN
LALU4.LABA TAHUN
BERJALAN5.AGIO SAHAM6.LABA DITAHAN7.BAGIAN KEKAYAAN
BERSIH ANAK PERUSAHAAN
BANK YBS
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
2. MODALPELENGKA
P / SECONDAR
YCAPITAL
1.CADANGAN REVALUASI AKTIVA TETAP
2.CADANGAN PENGHAPUSAN AKTIVA PRODUKTIF (AKTIVA YANG DIKLASIFIKASIKAN)
3.MODAL KUASI (HYBRID CAPITAL)
4.PINJAMAN SUBORDINASI FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PERTEMUAN - 3
FUNGSI MODAL BANK
MANEJEMEN PERBANKAN
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
FUNGSI MODALBANK
1.Sebagai “BUMPER” bagi bank.
maksudnya menahan atau mengurangi kerugian yang diakibatkan oleh risiko- risiko yang timbul dalam operasi perbankan sehari-hari.
PASIVA
FUNGSI MODALBANK
2. Alat pengukur besar kecilnya kekayaan bank
dan kekayaan yang dimiliki para
pemegang sahamnya.
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
FUNGSI MODALBANK
3. Untuk memenuhi kebutuhan sarana dan prasarana operasional bank seperti Bangunan/gedung kantor, kendaraan, mesin-mesin, komputer, furniture dls.
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PERTEMUAN - 3
CAR = CAPITAL ADEQUANCY RATIO
RATIO KECUKUPAN MODAL
MANEJEMEN PERBANKAN
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
JUMLAH MODAL BANK YANG
CUKUP
1. DAPAT MEMENUHI KETENTUAN BI MENGENAI RASIO KECUKUPAN MODAL (CAR)
2. DAPAT MELINDUNGI NASABAH DARI INSOLVENSI DAN LIKUIDASI
3. DAPAT MELAKUKAN EKSPANSI USAHA
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
JUMLAH MODAL BANK YANG
CUKUP DAPAT
MELAKUKAN
EKSPANSI USAHA
Hal ini disebabkan karena setiap satu rupiah tambahan penghimpunan dana dari masyarakat yang disalurkan menjadi aktiva produktif (earning assets)
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
+/- SEMAKIN TINGGI
RATIO CAR SUATU BANK
AKAN SEMAKIN BAIK DAN TERBUKA UNTUK MELAKUKAN EKSPANSI USAHA.
AKAN TETAPI CAR YANG TERLALU TINGGI MENCERMINKAN TINGGINYA JUMLAH DANA YANG MENGANGGUR/ IDLE YANG BERAKIBAT OPERASIONAL TIDAK EFFISIEN
+
-FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
PASIVA
NOTE :CAR
(CAPITAL ADEQUANCY
RATIO)/ RASIO
KECUKUPAN MODAL
SETIAP PENAMBAHAN PENYALURAN KEPADA AKTIVA PRODUKTIF , HARUS DIIMBANGI DENGAN SEJUMLAH TAMBAHAN MODAL TERTENTU AGAR “BATAS MINIMUM CAR TIDAK TERLANGGAR”
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
Perhitungan penyediaan modal minimum (Capital Adequancy) didasarkan kepada : ATMR (Aktiva Tertimbang Menurut Risiko) :1. baik yang tercantum dlm neraca (balance sheet).2. maupun yang bersifat administratif (off – balance sheet).
MODAL BANK
DASAR PERHITUNGAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.
off-balance sheet yaitu sebagaimana tercermin pada kewajiban yang masih bersifat kontinjen dan atau komitment yang disediakan oleh bank bagi pihak ketiga. Terhadap masing-masing jenis aktiva tersebut ditetapkan bobot risiko yang besarnya didasarkan pada derajat risiko yang terkandung pada aktiva itu sendiri baik penjamin atau sifat barang jaminan /agunan.
MODAL BANK
DASAR PERHITUNGAN PENYEDIAAN MODAL MINIMUM BANK
FINNY REDJEKI,S.E.,M.M.