Ngmri c1uvc uy quy~n thvmiddotc hi~n cong bamp thong tin Ba Phan Thj Phuung Tht1y
Cht1middotc vbullbull Tnrltme phong TCDN
Dja chi S6 46 Ng~1y Nhu Kon Tum QThanh Xuan Ha N(li
fgti~n tho~i (R4-4) fi7fi 1 Rl R Fa) (R4-4) fi 7~ 0077
Lo~i thong tin cong bamp 0 Djnh ky D B~t tlmcmg D 24h D Theo yeu d u
(cong ty dlt1 nh cl ~u X vao nwc dn cong b6)
N()i dung thong tin cong bamp
RiU d 10 hllllllg tlif11 t1[tt1 2018
Thong tin nay cluqc cong b6 tren trang thong tin di~n t(r CLla Cong ty t~i ducmg cl~n NvVW httvn
Chtmg toi xin cam k~t cac thong tin cong b6 tren day Ia dtmg s~r th~t va ho~m toan chju trach
nhi~m tnr6c phap lu~t v~ n(li dung cac thong tin da cong b6
Trli lieu tliull kem Jciu cao lnumg nienniim 201 8
2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
Mục Lục THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 2 Chương I TỔNG QUAN 3
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT 3 2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN 5 3 CƠ CẤU TỔ CHỨC 5 4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN 5 5 CAacuteC RỦI RO 6
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 8 1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH 8 2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ 9 3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN 11 4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH 11 5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 13 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 14
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute 16 CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC 16
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018 16
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 17 3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute 19 4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 19 5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN 20 Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG
TY NĂM 2018 21 1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY
NĂM 2018 21 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY 21 3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 21
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018 22 1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 22 2 BAN KIỂM SOAacuteT 23 3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 24 Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH 26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Kiacutenh thưa Quyacute Cổ đocircng Khaacutech hagraveng vagrave Đối taacutec
Năm 2018 với rất nhiều thay đổi vagrave biến động trong bối cảnh tigravenh higravenh kinh tế chiacutenh trị xatilde hội toagraven cầu Tuy nhiecircn kinh tế Việt Nam đatilde đạt được những thagravenh tiacutech ấn tượng khi magrave tăng trưởng GDP đạt 708 mức cao nhất trong vograveng 10 năm trở lại đacircy trong khi chỉ số tăng CPI được kiềm ở dưới 4 Dugrave vậy kinh tế Việt Nam vẫn đối diện với nhiều thaacutech thức khi kinh tế thế giới tăng trưởng chậm lại vagrave tiềm ẩn yếu tố khoacute lường Thương mại toagraven cầu tăng chậm hơn dự baacuteo do những thay đổi trong chiacutenh saacutech thương mại của Mỹ chiến tranh thương mại Mỹ - Trung ngagravey cagraveng diễn biến phức tạp
Thị trường chứng khoaacuten Việt Nam năm 2018 khaacute biến động với những diễn biến kinh tế trong nước vagrave lo ngại về chiến tranh thương mại leo thang trecircn toagraven thế giới xu hướng siết chặt dograveng tiền tăng latildei suất cũng như tăng trưởng kinh tế toagraven cầu coacute thể hạ nhiệt Mức biến động của Vn-Index nằm trong top 10 chỉ số chứng khoaacuten coacute biến động mạnh nhất trecircn Thế giới Tuy nhiecircn quy mocirc giao dịch vagrave thanh khoản thị trường năm 2018 vẫn tăng mạnh đạt trecircn 10000 tỷ đồngphiecircn tăng 43 so với năm 2017
Với những thaacutech thức vagrave cơ hội đoacute HFT cugraveng với sự nỗ lực của Ban latildenh đạo vagrave đội ngũ nhacircn viecircn HFT sự phối hợp chỉ đạo đồng hagravenh của HĐQT đatilde vượt qua caacutec khoacute khăn tiếp tục giữ vững tốc độ tăng trưởng vagrave ghi nhận kết quả kinh doanh năm 2018 với doanh số vagrave lợi nhuận đaacuteng khiacutech lệ Tổng doanh thu năm 2018 tăng 5202 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 5112598897 đồng tăng 3675 so với năm 2017 vagrave đạt 11361 của kế hoạch được Đại hội cổ đocircng giao phoacute
Bước sang năm 2019 dự baacuteo lagrave sẽ coacute những thay đổi biến động khoacute lường về kinh tế chiacutenh trị - xatilde hội trong vagrave ngoagravei nước vagrave chắc chắn sẽ coacute những taacutec động to lớn đến nhiều ngagravenh nghề mocirci trường kinh doanh sẽ phải xuất hiện nhiều khoacute khăn thaacutech thức mới Do đoacute để đảm bảo tận dụng được thời cơ vagrave hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch vagrave chiến lược cụ thể nhằm nacircng cao nguồn lực phaacutet triển mở rộng hoạt động hoạt động của Cocircng ty
Một lần nữa thay mặt Hội đồng Quản trị tocirci xin gửi lời tri acircn tới caacutec Quyacute Cổ đocircng Quyacute Khaacutech hagraveng vagrave Đối taacutec Tocirci cũng xin gửi lời cảm ơn sacircu sắc tới toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Cocircng ty vigrave những nỗ lực hết migravenh đatilde đoacuteng goacutep vagraveo thagravenh quả chung của HFT trong thời gian qua Với sự đoagraven kết vagrave quyết tacircm cao của toagraven thể đội ngũ ban latildenh đạo vagrave caacuten bộ nhacircn viecircn chuacuteng tocirci tin tưởng rằng năm 2019 HFT sẽ tiếp tục hoagraven thagravenh tốt những mục tiecircu đề ra
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT (HFT) được thagravenh lập vagrave đi vagraveo hoạt đồng theo Giấy pheacutep số 10UBCK-GPHĐKD do UBCKNN cấp ngagravey 18022003
- Tecircn giao dịch Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT
- Vốn điều lệ 100000000000 VNĐ
- Địa chỉ Số 46 Ngụy Như Kon Tum Phường Nhacircn Chiacutenh Quận Thanh Xuacircn Thagravenh phố Hagrave Nội
- Điện thoại (024) 6276 1818
- Fax (024) 6275 0077
- Website wwwhftvn
- Email contacthftvn
- Matilde cổ phiếu HFT
- Caacutec lĩnh vực hoạt động
o Mocirci giới chứng khoaacuten
o Lưu kyacute chứng khoaacuten
o Tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
- Địa bagraven kinh doanh
o Caacutec tỉnh thagravenh phố cả nước
3
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN 0
bullThagravenh lập vagrave bắt đầu hoạt động tại Hagrave Nội theo Giấy chứng nhận ĐKKD số 102001480 do Sở KH amp ĐT Hagrave Nội cấp
bullChiacutenh thức được cấp pheacutep hoạt động của UBCKNN theo Quyết định số 10UBCKNN-GPHDKD
bullTrở thagravenh thagravenh viecircn của Sở Giao dịch Chứng khoaacuten Thagravenh phố Hồ Chiacute Minh (HOSE) vagrave thagravenh viecircn của Trung tacircm Lưu kyacute Việt Nam
bullTrở thagravenh thagravenh viecircn của Sở Giao dịch Chứng khoaacuten Hagrave Nội (HNX)
bullHFT vinh dự nhận giải thường ldquoNhoacutem phacircn tiacutech xuất sắc nhất Việt Namrdquo do Bloomberg bigravenh chọn
bullChuyển Trụ sở chiacutenh tới địa điểm lacircu dagravei tại số 46 Ngụy Như Kon Tum PNhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn Hagrave Nội
bullĐầu tư hệ thống giao dịch HFT PRO TRADING hiện đại đa tiện iacutech cho nhagrave đầu tư
bullHFT ra mắt bộ nhận diện thương hiệu khẳng định tiacutenh chuyecircn nghiệp mocirc higravenh ldquoOnline Brokerrdquo của Cocircng ty
bullT72017 HFT ra mắt 3 goacutei sản phẩm Chứng khoaacuten nhiều tiện iacutech lagrave Warren Soros Fisher
bullT82017 HFT tagravei trợ vagrave tổ chức Đại hội Robot chứng khoaacuten lần đầu tiecircn tại Việt Nam
bullT102017 HFT trở thagravenh Cocircng ty đại chuacuteng
2002-2003 2005 2010 2016 2017
bullT012018 HFT chiacutenh thức đăng kyacute giao dịch trecircn Upcom - HNX
bullT82018 HFT ra mắt dịch vụ BIDVsecurities giuacutep KH kết nối trực tiếp TK ngacircn hagraveng vagrave TK chứng khoaacuten
bullT112018 HFT ra mắt dịch vụ HFT Home Trading 10 hỗ trợ KH giao dịch thuận tiện vagrave nhanh choacuteng
2018
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
4
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC 31 Cơ cấu quản trị vagrave bộ maacutey quản lyacute
32 Caacutec cocircng ty con cocircng ty liecircn kết
- Khocircng coacute
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN 41 Caacutec mục tiecircu chủ yếu của Cocircng ty
- Phaacutet triển bền vững từng bước nacircng cao thị phần mocirci giới chứng khoaacuten đưa HFT vagraveo top 20 cocircng ty Chứng khoaacuten tại Việt Nam
- Trở thagravenh Cocircng ty chứng khoaacuten chuyecircn nghiệp về ứng dụng hagravem lượng cocircng nghệ hiện đại trực tuyến với chi phiacute thấp cho nhagrave đầu tư
42 Chiến lược phaacutet triển trung vagrave dagravei hạn
- Cocircng ty tập trung nguồn lực phaacutet triển hệ thống cơ sở hạ tầng Cocircng nghệ thocircng tin qua đoacute cung cấp ra thị trường caacutec sản phần dịch vụ tốt nhất tốc độ nhanh nhất với chi phiacute thấp nhất
Phograveng Tổng hợp
Phograveng CNTT Phograveng PTDV
Phograveng Kế Toaacuten
Phograveng DVKH
Phograveng TCDN
ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐOcircNG
BAN KIỂM SOAacuteT
BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
5
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Bất kỳ một nền kinh tế nagraveo cũng luocircn chứa đựng những rủi ro nhất định Những rủi ro đoacute higravenh thagravenh từ chiacutenh sự biến động của caacutec nhacircn tố cơ bản trong nền kinh tế tốc độ tăng trưởng kinh tế lạm phaacutet latildei suất tỷ giaacute hối đoaacuteihellip Thị trường chứng khoaacuten noacutei chung vagrave hoạt động kinh doanh của cocircng ty chứng khoaacuten noacutei riecircng lagrave một chủ thể tham gia vagraveo nền kinh tế necircn cũng khocircng nằm ngoagravei những ảnh hưởng vagrave taacutec động từ sự thay đổi của những nhacircn tố đoacute HFT chủ trương xaacutec định caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh vagrave xacircy dựng một hệ thống cũng như caacutec biện phaacutep cụ thề để kiểm soaacutet vagrave loại trừ caacutec rủi ro hiện hữu vagrave tiềm ẩn nagravey Toacutem lược caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh như sau
51 Rủi ro thị trường
Thị trường tagravei chiacutenh vagrave thị trường chứng khoaacuten được coi lagrave phong vũ biểu của nền kinh tế điều nagravey cũng coacute yacute nghĩa thị trường chứng khoaacuten chịu ảnh hưởng trực tiếp của caacutec chiacutenh saacutech vĩ mocirc mức độ tăng trưởng của nền kinh tế caacutec yếu tố khaacutec của nền kinh tế như lạm phaacutet latildei suất chiacutenh saacutech tagravei chiacutenhhellip Việc biến động trong caacutec yếu tố như tốc độ tăng trưởng tỷ giaacute hối đoaacutei mức độ thanh khoản của thị trường chi phiacute vốn vv sẽ taacutec động trực tiếp đến thị trường từ đoacute ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
52 Rủi ro tăng trưởng kinh tế
Tốc độ tăng trưởng kinh tế lagrave một trong những nhacircn tố quan trọng phản aacutenh khả năng tăng trưởng của hầu hết caacutec ngagravenh nghề vagrave lĩnh vực kinh tế Những năm gần đacircy nền kinh tế Việt Nam luocircn duy trigrave tốc độ tăng trưởng cao vagrave ổn định so với caacutec nước trecircn thế giới noacutei chung vagrave trong khu vực noacutei riecircng Năm 2018 GDP cả nước tăng 708 mức cao nhất trong vograveng 10 năm qua đaacutenh dấu sự trở lại của mức tăng trưởng 7 kể từ sau taacutec động của khủng hoảng kinh tế toagraven cầu Việt Nam đatilde khocircng đạt được Tăng trưởng kinh tế cao nhưng quan trọng khocircng keacutem lagrave kinh tế vĩ mocirc vẫn ổn định lạm phaacutet được kiểm soaacutet dưới mức 4 Kết quả ấy coacute được cũng một phần nhờ nỗ lực cải thiện mocirci trường đầu tư kinh doanh tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển Kể từ 2014 đến nay Nghị quyết số 19 của Chiacutenh phủ về tiếp tục thực hiện những nhiệm vụ giải phaacutep chủ yếu cải thiện mocirci trường kinh doanh nacircng cao năng lực cạnh tranh quốc gia đatilde trải qua 5 năm thực hiện
Tốc độ tăng trường GDP của Việt Nam giai đoạn 2008-2018
Nguồn wwwgsogovvn
6
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Kinh tế Việt Nam trong năm tới theo đaacutenh giaacute của nhiều chuyecircn gia sẽ coacute đối diện với nhiều thaacutech thức trong đoacute chủ yếu lagrave tăng trưởng xuất khẩu giảm trong bối cảnh bảo hộ mậu dịch gia tăng cũng như nhu cầu nhập khẩu từ Trung Quốc giảm vagrave vigrave sự suy yếu của caacutec hoạt động kinh tế toagraven cầu từ cuối năm 2018 Tăng trưởng GDP của Việt Nam năm 2019 được dự baacuteo ở mức 66 - 68
53 Rủi ro luật phaacutep
Lagrave Cocircng ty hoạt động theo higravenh thức cocircng ty cổ phần hoạt động của Cocircng ty được điều chỉnh bởi hệ thống caacutec Luật Nghị định liecircn quan đến Luật doanh nghiệp thuế Becircn cạnh đoacute Cocircng ty hoạt động trong lĩnh vực đặc thugrave lagrave lĩnh vực chứng khoaacuten necircn cocircng ty cũng chịu sự điều chỉnh của caacutec quy định khaacutec về chứng khoaacuten
Luật vagrave caacutec văn bản dưới luật trong lĩnh vực nagravey đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện sự thay đổi về mặt chiacutenh saacutech luocircn coacute thể xảy ra vagrave khi đoacute iacutet nhiều sẽ ảnh hưởng đến hoạt động quản trị kinh doanh của doanh nghiệp Thời gian qua hệ thống luật vagrave văn bản dưới luật đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện theo hướng tiacutech cực vagrave thuận lợi cho Doanh nghiệp giuacutep cho Cocircng ty coacute hướng đi đuacuteng vagrave lagravenh mạnh trong caacutec hoạt động sản xuất kinh doanh Cocircng ty luocircn bảo đảm theo saacutet vagrave tuacircn thủ đầy đủ caacutec quy định phaacutep luật hiện hagravenh song song với việc triển khai vagrave mở rộng caacutec hoạt động kinh doanh một caacutech hiệu quả
54 Rủi ro vận hagravenh
Caacutec yếu tố như hệ thống vận hagravenh sự cố kỹ thuật của hệ thống IT hagravenh vi gian lận lừa đảo hoặc tắc traacutech của nhacircn viecircn cũng coacute những ảnh hưởng nghiecircm trọng đến sự vận hagravenh bigravenh thường của hoạt động kinh doanh cocircng ty như lỗ giaacuten đoạn kinh doanh giấy pheacutep bị tạm thu hồi uy tiacuten ảnh hưởng
55 Rủi ro khaacutec
Ngoagravei những rủi ro necircu trecircn caacutec rủi ro khaacutec như thiecircn tai dịch họahellip lagrave những rủi ro bất khả khaacuteng nếu xảy ra sẽ gacircy thiệt hại lớn cho tagravei sản con người vagrave tigravenh higravenh hoạt động chung của Cocircng ty
7
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG
NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave tốt chất lượng dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng cung cấp bổ sung caacutec tiện iacutech mới nhằm hỗ trợ khaacutech hagraveng tốt hơn vigrave vậy hoạt động kinh doanh của cocircng ty tiếp tục coacute sự tăng trưởng mạnh
11 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2018 a Kết quả kinh doanh
Bảng 1 Caacutec chỉ tiecircu kết quả kinh doanh năm 2018
TT Nội dung Đơn vị tiacutenh Năm 2018 Năm 2017 Thay đổi
()
1 Doanh thu hoạt động Tr đồng 13602 8319 6351
2 Lợi nhuận sau thuế Tr đồng 5113 3739 3675 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Kết thuacutec năm 2018 cocircng ty đạt trecircn 136 tỷ đồng doanh thu hoạt động tăng 6351 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế đạt trecircn 51 tỷ đồng tăng 3675 so với năm 2017 Những con số đạt được như trecircn lagrave thagravenh quả cho nỗ lực của toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Ban latildenh đạo vagrave phương hướng hoạt động đề ra của Hội đồng quản trị
Trong năm 2018 để đạt được những kết quả trecircn Cocircng ty đatilde tiếp tục đầu tư hiện đại hệ thống cocircng nghệ thocircng tin mở rộng cung cấp caacutec sản phẩm dịch vụ nhằm nacircng cao chất lược phục vụ khaacutech hagraveng Caacutec dịch vụ mới được HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng trong năm 2018 như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home Tradinghellip Becircn cạnh đoacute Cocircng ty thường xuyecircn lắng nghe yacute kiến đoacuteng goacutep phản hồi của khaacutech hagraveng để khocircng ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm phugrave hợp với thoacutei quen vagrave nhu cầu của khaacutech hagraveng
b Cơ cấu chi phiacute
Hiệu quả quản lyacute chi phiacute của Cocircng ty đạt được những kết quả ấn tượng khi magrave tỷ trọng chi phiacute trecircn doanh thu hoạt động giảm từ mức 517 năm 2017 xuống cograven mức 466 năm 2018 Trong cơ cấu chi phiacute chi phiacute mocirci giới vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất chiếm trecircn 95 của tổng chi phiacute hoạt động của Cocircng ty
Bảng 2 Cơ cấu chi phiacute hoạt động giai đoạn 2017-2018
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
Chi phiacute Mocirci giới 612834 4505 415659 4997
CP caacutec dịch vụ hỗ trợ 21052 155 14646 176
8
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
CP Tư vấn 0 000 0 000
Chi phiacute khaacutec 152 001 -146 -002
Tổng 634039 4661 430159 5171 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
12 Tigravenh higravenh thực hiện so với kế hoạch Bảng 3 Kết quả sản xuất kinh doanh trong năm 2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Kế hoạch 2018 kế hoạch
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 10000000000 13602
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 4500000000 11361
Nguồn HFT
Với chiến lược phaacutet triển đuacuteng duy trigrave dịch vụ cung cấp nhanh hiệu quả vagrave chi phiacute hợp lyacute cho khaacutech hagraveng hoạt động của Cocircng ty năm 2018 tiếp tục tăng trưởng ổn định Doanh thu hoạt động năm 2018 của cocircng ty đạt 136 tỷ đồng đạt 136 kế hoạch năm 2018 lợi nhuận sau thuế đạt 51 tỷ đồng đạt 114 kế hoạch năm 2018
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
21 Nhacircn sự chủ chốt
bull Hội đồng quản trị Ban Tổng Giaacutem đốc Ban kiểm soaacutet Kế toaacuten trưởng
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Thagravenh viecircn Hội đồng quản trị
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng Ban Kiểm soaacutet 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
9
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Ocircng Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc Từ năm 2016
Kế toaacuten trưởng
1 Ocircng Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng Từ năm 2016
22 Đội ngũ lao động
Tiacutenh đến thời điểm 31122018 tổng số lao động trong Cocircng ty lagrave 19 người Cơ cấu lao động cụ thể như sau
Bảng 4 Tigravenh higravenh lao động trong Cocircng ty tiacutenh đến ngagravey 31122018
Loại lao động Số lượng (người) Tỷ lệ ()
Phacircn theo giới tiacutenh 19 1000
bull Nam 9 474
bull Nữ 10 526
Phacircn theo trigravenh độ học vấn
bull Trecircn Đại học 0 00
bull Đại học 19 1000
bull Cao đẳng trung cấp 0 00
bull Lao động khaacutec 0 00
Phacircn theo tiacutenh chất hợp đồng lao động
bull Hợp đồng lao động khocircng xaacutec định thời hạn 11 579
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn 1-3 năm) 8 421
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn (dưới 1 năm) 0 00
bull Hợp đồng thử việc 0 00
Nguồn HFT
23 Chiacutenh saacutech đối với người lao động
a Chế độ lagravem việc
- Thời gian lagravem việc Cocircng ty tổ chức lagravem việc 8hngagravey 5 ngagraveytuần Cocircng ty coacute những quy định đảm bảo quyền lợi cho người lao động theo quy định của nhagrave nước vagrave đatildei ngộ thoả
10
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
Mục Lục THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 2 Chương I TỔNG QUAN 3
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT 3 2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN 5 3 CƠ CẤU TỔ CHỨC 5 4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN 5 5 CAacuteC RỦI RO 6
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 8 1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH 8 2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ 9 3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN 11 4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH 11 5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 13 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 14
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute 16 CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC 16
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018 16
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 17 3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute 19 4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 19 5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN 20 Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG
TY NĂM 2018 21 1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY
NĂM 2018 21 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY 21 3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 21
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018 22 1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 22 2 BAN KIỂM SOAacuteT 23 3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 24 Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH 26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Kiacutenh thưa Quyacute Cổ đocircng Khaacutech hagraveng vagrave Đối taacutec
Năm 2018 với rất nhiều thay đổi vagrave biến động trong bối cảnh tigravenh higravenh kinh tế chiacutenh trị xatilde hội toagraven cầu Tuy nhiecircn kinh tế Việt Nam đatilde đạt được những thagravenh tiacutech ấn tượng khi magrave tăng trưởng GDP đạt 708 mức cao nhất trong vograveng 10 năm trở lại đacircy trong khi chỉ số tăng CPI được kiềm ở dưới 4 Dugrave vậy kinh tế Việt Nam vẫn đối diện với nhiều thaacutech thức khi kinh tế thế giới tăng trưởng chậm lại vagrave tiềm ẩn yếu tố khoacute lường Thương mại toagraven cầu tăng chậm hơn dự baacuteo do những thay đổi trong chiacutenh saacutech thương mại của Mỹ chiến tranh thương mại Mỹ - Trung ngagravey cagraveng diễn biến phức tạp
Thị trường chứng khoaacuten Việt Nam năm 2018 khaacute biến động với những diễn biến kinh tế trong nước vagrave lo ngại về chiến tranh thương mại leo thang trecircn toagraven thế giới xu hướng siết chặt dograveng tiền tăng latildei suất cũng như tăng trưởng kinh tế toagraven cầu coacute thể hạ nhiệt Mức biến động của Vn-Index nằm trong top 10 chỉ số chứng khoaacuten coacute biến động mạnh nhất trecircn Thế giới Tuy nhiecircn quy mocirc giao dịch vagrave thanh khoản thị trường năm 2018 vẫn tăng mạnh đạt trecircn 10000 tỷ đồngphiecircn tăng 43 so với năm 2017
Với những thaacutech thức vagrave cơ hội đoacute HFT cugraveng với sự nỗ lực của Ban latildenh đạo vagrave đội ngũ nhacircn viecircn HFT sự phối hợp chỉ đạo đồng hagravenh của HĐQT đatilde vượt qua caacutec khoacute khăn tiếp tục giữ vững tốc độ tăng trưởng vagrave ghi nhận kết quả kinh doanh năm 2018 với doanh số vagrave lợi nhuận đaacuteng khiacutech lệ Tổng doanh thu năm 2018 tăng 5202 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 5112598897 đồng tăng 3675 so với năm 2017 vagrave đạt 11361 của kế hoạch được Đại hội cổ đocircng giao phoacute
Bước sang năm 2019 dự baacuteo lagrave sẽ coacute những thay đổi biến động khoacute lường về kinh tế chiacutenh trị - xatilde hội trong vagrave ngoagravei nước vagrave chắc chắn sẽ coacute những taacutec động to lớn đến nhiều ngagravenh nghề mocirci trường kinh doanh sẽ phải xuất hiện nhiều khoacute khăn thaacutech thức mới Do đoacute để đảm bảo tận dụng được thời cơ vagrave hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch vagrave chiến lược cụ thể nhằm nacircng cao nguồn lực phaacutet triển mở rộng hoạt động hoạt động của Cocircng ty
Một lần nữa thay mặt Hội đồng Quản trị tocirci xin gửi lời tri acircn tới caacutec Quyacute Cổ đocircng Quyacute Khaacutech hagraveng vagrave Đối taacutec Tocirci cũng xin gửi lời cảm ơn sacircu sắc tới toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Cocircng ty vigrave những nỗ lực hết migravenh đatilde đoacuteng goacutep vagraveo thagravenh quả chung của HFT trong thời gian qua Với sự đoagraven kết vagrave quyết tacircm cao của toagraven thể đội ngũ ban latildenh đạo vagrave caacuten bộ nhacircn viecircn chuacuteng tocirci tin tưởng rằng năm 2019 HFT sẽ tiếp tục hoagraven thagravenh tốt những mục tiecircu đề ra
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT (HFT) được thagravenh lập vagrave đi vagraveo hoạt đồng theo Giấy pheacutep số 10UBCK-GPHĐKD do UBCKNN cấp ngagravey 18022003
- Tecircn giao dịch Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT
- Vốn điều lệ 100000000000 VNĐ
- Địa chỉ Số 46 Ngụy Như Kon Tum Phường Nhacircn Chiacutenh Quận Thanh Xuacircn Thagravenh phố Hagrave Nội
- Điện thoại (024) 6276 1818
- Fax (024) 6275 0077
- Website wwwhftvn
- Email contacthftvn
- Matilde cổ phiếu HFT
- Caacutec lĩnh vực hoạt động
o Mocirci giới chứng khoaacuten
o Lưu kyacute chứng khoaacuten
o Tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
- Địa bagraven kinh doanh
o Caacutec tỉnh thagravenh phố cả nước
3
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN 0
bullThagravenh lập vagrave bắt đầu hoạt động tại Hagrave Nội theo Giấy chứng nhận ĐKKD số 102001480 do Sở KH amp ĐT Hagrave Nội cấp
bullChiacutenh thức được cấp pheacutep hoạt động của UBCKNN theo Quyết định số 10UBCKNN-GPHDKD
bullTrở thagravenh thagravenh viecircn của Sở Giao dịch Chứng khoaacuten Thagravenh phố Hồ Chiacute Minh (HOSE) vagrave thagravenh viecircn của Trung tacircm Lưu kyacute Việt Nam
bullTrở thagravenh thagravenh viecircn của Sở Giao dịch Chứng khoaacuten Hagrave Nội (HNX)
bullHFT vinh dự nhận giải thường ldquoNhoacutem phacircn tiacutech xuất sắc nhất Việt Namrdquo do Bloomberg bigravenh chọn
bullChuyển Trụ sở chiacutenh tới địa điểm lacircu dagravei tại số 46 Ngụy Như Kon Tum PNhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn Hagrave Nội
bullĐầu tư hệ thống giao dịch HFT PRO TRADING hiện đại đa tiện iacutech cho nhagrave đầu tư
bullHFT ra mắt bộ nhận diện thương hiệu khẳng định tiacutenh chuyecircn nghiệp mocirc higravenh ldquoOnline Brokerrdquo của Cocircng ty
bullT72017 HFT ra mắt 3 goacutei sản phẩm Chứng khoaacuten nhiều tiện iacutech lagrave Warren Soros Fisher
bullT82017 HFT tagravei trợ vagrave tổ chức Đại hội Robot chứng khoaacuten lần đầu tiecircn tại Việt Nam
bullT102017 HFT trở thagravenh Cocircng ty đại chuacuteng
2002-2003 2005 2010 2016 2017
bullT012018 HFT chiacutenh thức đăng kyacute giao dịch trecircn Upcom - HNX
bullT82018 HFT ra mắt dịch vụ BIDVsecurities giuacutep KH kết nối trực tiếp TK ngacircn hagraveng vagrave TK chứng khoaacuten
bullT112018 HFT ra mắt dịch vụ HFT Home Trading 10 hỗ trợ KH giao dịch thuận tiện vagrave nhanh choacuteng
2018
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
4
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC 31 Cơ cấu quản trị vagrave bộ maacutey quản lyacute
32 Caacutec cocircng ty con cocircng ty liecircn kết
- Khocircng coacute
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN 41 Caacutec mục tiecircu chủ yếu của Cocircng ty
- Phaacutet triển bền vững từng bước nacircng cao thị phần mocirci giới chứng khoaacuten đưa HFT vagraveo top 20 cocircng ty Chứng khoaacuten tại Việt Nam
- Trở thagravenh Cocircng ty chứng khoaacuten chuyecircn nghiệp về ứng dụng hagravem lượng cocircng nghệ hiện đại trực tuyến với chi phiacute thấp cho nhagrave đầu tư
42 Chiến lược phaacutet triển trung vagrave dagravei hạn
- Cocircng ty tập trung nguồn lực phaacutet triển hệ thống cơ sở hạ tầng Cocircng nghệ thocircng tin qua đoacute cung cấp ra thị trường caacutec sản phần dịch vụ tốt nhất tốc độ nhanh nhất với chi phiacute thấp nhất
Phograveng Tổng hợp
Phograveng CNTT Phograveng PTDV
Phograveng Kế Toaacuten
Phograveng DVKH
Phograveng TCDN
ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐOcircNG
BAN KIỂM SOAacuteT
BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
5
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Bất kỳ một nền kinh tế nagraveo cũng luocircn chứa đựng những rủi ro nhất định Những rủi ro đoacute higravenh thagravenh từ chiacutenh sự biến động của caacutec nhacircn tố cơ bản trong nền kinh tế tốc độ tăng trưởng kinh tế lạm phaacutet latildei suất tỷ giaacute hối đoaacuteihellip Thị trường chứng khoaacuten noacutei chung vagrave hoạt động kinh doanh của cocircng ty chứng khoaacuten noacutei riecircng lagrave một chủ thể tham gia vagraveo nền kinh tế necircn cũng khocircng nằm ngoagravei những ảnh hưởng vagrave taacutec động từ sự thay đổi của những nhacircn tố đoacute HFT chủ trương xaacutec định caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh vagrave xacircy dựng một hệ thống cũng như caacutec biện phaacutep cụ thề để kiểm soaacutet vagrave loại trừ caacutec rủi ro hiện hữu vagrave tiềm ẩn nagravey Toacutem lược caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh như sau
51 Rủi ro thị trường
Thị trường tagravei chiacutenh vagrave thị trường chứng khoaacuten được coi lagrave phong vũ biểu của nền kinh tế điều nagravey cũng coacute yacute nghĩa thị trường chứng khoaacuten chịu ảnh hưởng trực tiếp của caacutec chiacutenh saacutech vĩ mocirc mức độ tăng trưởng của nền kinh tế caacutec yếu tố khaacutec của nền kinh tế như lạm phaacutet latildei suất chiacutenh saacutech tagravei chiacutenhhellip Việc biến động trong caacutec yếu tố như tốc độ tăng trưởng tỷ giaacute hối đoaacutei mức độ thanh khoản của thị trường chi phiacute vốn vv sẽ taacutec động trực tiếp đến thị trường từ đoacute ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
52 Rủi ro tăng trưởng kinh tế
Tốc độ tăng trưởng kinh tế lagrave một trong những nhacircn tố quan trọng phản aacutenh khả năng tăng trưởng của hầu hết caacutec ngagravenh nghề vagrave lĩnh vực kinh tế Những năm gần đacircy nền kinh tế Việt Nam luocircn duy trigrave tốc độ tăng trưởng cao vagrave ổn định so với caacutec nước trecircn thế giới noacutei chung vagrave trong khu vực noacutei riecircng Năm 2018 GDP cả nước tăng 708 mức cao nhất trong vograveng 10 năm qua đaacutenh dấu sự trở lại của mức tăng trưởng 7 kể từ sau taacutec động của khủng hoảng kinh tế toagraven cầu Việt Nam đatilde khocircng đạt được Tăng trưởng kinh tế cao nhưng quan trọng khocircng keacutem lagrave kinh tế vĩ mocirc vẫn ổn định lạm phaacutet được kiểm soaacutet dưới mức 4 Kết quả ấy coacute được cũng một phần nhờ nỗ lực cải thiện mocirci trường đầu tư kinh doanh tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển Kể từ 2014 đến nay Nghị quyết số 19 của Chiacutenh phủ về tiếp tục thực hiện những nhiệm vụ giải phaacutep chủ yếu cải thiện mocirci trường kinh doanh nacircng cao năng lực cạnh tranh quốc gia đatilde trải qua 5 năm thực hiện
Tốc độ tăng trường GDP của Việt Nam giai đoạn 2008-2018
Nguồn wwwgsogovvn
6
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Kinh tế Việt Nam trong năm tới theo đaacutenh giaacute của nhiều chuyecircn gia sẽ coacute đối diện với nhiều thaacutech thức trong đoacute chủ yếu lagrave tăng trưởng xuất khẩu giảm trong bối cảnh bảo hộ mậu dịch gia tăng cũng như nhu cầu nhập khẩu từ Trung Quốc giảm vagrave vigrave sự suy yếu của caacutec hoạt động kinh tế toagraven cầu từ cuối năm 2018 Tăng trưởng GDP của Việt Nam năm 2019 được dự baacuteo ở mức 66 - 68
53 Rủi ro luật phaacutep
Lagrave Cocircng ty hoạt động theo higravenh thức cocircng ty cổ phần hoạt động của Cocircng ty được điều chỉnh bởi hệ thống caacutec Luật Nghị định liecircn quan đến Luật doanh nghiệp thuế Becircn cạnh đoacute Cocircng ty hoạt động trong lĩnh vực đặc thugrave lagrave lĩnh vực chứng khoaacuten necircn cocircng ty cũng chịu sự điều chỉnh của caacutec quy định khaacutec về chứng khoaacuten
Luật vagrave caacutec văn bản dưới luật trong lĩnh vực nagravey đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện sự thay đổi về mặt chiacutenh saacutech luocircn coacute thể xảy ra vagrave khi đoacute iacutet nhiều sẽ ảnh hưởng đến hoạt động quản trị kinh doanh của doanh nghiệp Thời gian qua hệ thống luật vagrave văn bản dưới luật đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện theo hướng tiacutech cực vagrave thuận lợi cho Doanh nghiệp giuacutep cho Cocircng ty coacute hướng đi đuacuteng vagrave lagravenh mạnh trong caacutec hoạt động sản xuất kinh doanh Cocircng ty luocircn bảo đảm theo saacutet vagrave tuacircn thủ đầy đủ caacutec quy định phaacutep luật hiện hagravenh song song với việc triển khai vagrave mở rộng caacutec hoạt động kinh doanh một caacutech hiệu quả
54 Rủi ro vận hagravenh
Caacutec yếu tố như hệ thống vận hagravenh sự cố kỹ thuật của hệ thống IT hagravenh vi gian lận lừa đảo hoặc tắc traacutech của nhacircn viecircn cũng coacute những ảnh hưởng nghiecircm trọng đến sự vận hagravenh bigravenh thường của hoạt động kinh doanh cocircng ty như lỗ giaacuten đoạn kinh doanh giấy pheacutep bị tạm thu hồi uy tiacuten ảnh hưởng
55 Rủi ro khaacutec
Ngoagravei những rủi ro necircu trecircn caacutec rủi ro khaacutec như thiecircn tai dịch họahellip lagrave những rủi ro bất khả khaacuteng nếu xảy ra sẽ gacircy thiệt hại lớn cho tagravei sản con người vagrave tigravenh higravenh hoạt động chung của Cocircng ty
7
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG
NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave tốt chất lượng dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng cung cấp bổ sung caacutec tiện iacutech mới nhằm hỗ trợ khaacutech hagraveng tốt hơn vigrave vậy hoạt động kinh doanh của cocircng ty tiếp tục coacute sự tăng trưởng mạnh
11 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2018 a Kết quả kinh doanh
Bảng 1 Caacutec chỉ tiecircu kết quả kinh doanh năm 2018
TT Nội dung Đơn vị tiacutenh Năm 2018 Năm 2017 Thay đổi
()
1 Doanh thu hoạt động Tr đồng 13602 8319 6351
2 Lợi nhuận sau thuế Tr đồng 5113 3739 3675 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Kết thuacutec năm 2018 cocircng ty đạt trecircn 136 tỷ đồng doanh thu hoạt động tăng 6351 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế đạt trecircn 51 tỷ đồng tăng 3675 so với năm 2017 Những con số đạt được như trecircn lagrave thagravenh quả cho nỗ lực của toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Ban latildenh đạo vagrave phương hướng hoạt động đề ra của Hội đồng quản trị
Trong năm 2018 để đạt được những kết quả trecircn Cocircng ty đatilde tiếp tục đầu tư hiện đại hệ thống cocircng nghệ thocircng tin mở rộng cung cấp caacutec sản phẩm dịch vụ nhằm nacircng cao chất lược phục vụ khaacutech hagraveng Caacutec dịch vụ mới được HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng trong năm 2018 như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home Tradinghellip Becircn cạnh đoacute Cocircng ty thường xuyecircn lắng nghe yacute kiến đoacuteng goacutep phản hồi của khaacutech hagraveng để khocircng ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm phugrave hợp với thoacutei quen vagrave nhu cầu của khaacutech hagraveng
b Cơ cấu chi phiacute
Hiệu quả quản lyacute chi phiacute của Cocircng ty đạt được những kết quả ấn tượng khi magrave tỷ trọng chi phiacute trecircn doanh thu hoạt động giảm từ mức 517 năm 2017 xuống cograven mức 466 năm 2018 Trong cơ cấu chi phiacute chi phiacute mocirci giới vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất chiếm trecircn 95 của tổng chi phiacute hoạt động của Cocircng ty
Bảng 2 Cơ cấu chi phiacute hoạt động giai đoạn 2017-2018
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
Chi phiacute Mocirci giới 612834 4505 415659 4997
CP caacutec dịch vụ hỗ trợ 21052 155 14646 176
8
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
CP Tư vấn 0 000 0 000
Chi phiacute khaacutec 152 001 -146 -002
Tổng 634039 4661 430159 5171 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
12 Tigravenh higravenh thực hiện so với kế hoạch Bảng 3 Kết quả sản xuất kinh doanh trong năm 2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Kế hoạch 2018 kế hoạch
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 10000000000 13602
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 4500000000 11361
Nguồn HFT
Với chiến lược phaacutet triển đuacuteng duy trigrave dịch vụ cung cấp nhanh hiệu quả vagrave chi phiacute hợp lyacute cho khaacutech hagraveng hoạt động của Cocircng ty năm 2018 tiếp tục tăng trưởng ổn định Doanh thu hoạt động năm 2018 của cocircng ty đạt 136 tỷ đồng đạt 136 kế hoạch năm 2018 lợi nhuận sau thuế đạt 51 tỷ đồng đạt 114 kế hoạch năm 2018
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
21 Nhacircn sự chủ chốt
bull Hội đồng quản trị Ban Tổng Giaacutem đốc Ban kiểm soaacutet Kế toaacuten trưởng
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Thagravenh viecircn Hội đồng quản trị
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng Ban Kiểm soaacutet 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
9
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Ocircng Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc Từ năm 2016
Kế toaacuten trưởng
1 Ocircng Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng Từ năm 2016
22 Đội ngũ lao động
Tiacutenh đến thời điểm 31122018 tổng số lao động trong Cocircng ty lagrave 19 người Cơ cấu lao động cụ thể như sau
Bảng 4 Tigravenh higravenh lao động trong Cocircng ty tiacutenh đến ngagravey 31122018
Loại lao động Số lượng (người) Tỷ lệ ()
Phacircn theo giới tiacutenh 19 1000
bull Nam 9 474
bull Nữ 10 526
Phacircn theo trigravenh độ học vấn
bull Trecircn Đại học 0 00
bull Đại học 19 1000
bull Cao đẳng trung cấp 0 00
bull Lao động khaacutec 0 00
Phacircn theo tiacutenh chất hợp đồng lao động
bull Hợp đồng lao động khocircng xaacutec định thời hạn 11 579
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn 1-3 năm) 8 421
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn (dưới 1 năm) 0 00
bull Hợp đồng thử việc 0 00
Nguồn HFT
23 Chiacutenh saacutech đối với người lao động
a Chế độ lagravem việc
- Thời gian lagravem việc Cocircng ty tổ chức lagravem việc 8hngagravey 5 ngagraveytuần Cocircng ty coacute những quy định đảm bảo quyền lợi cho người lao động theo quy định của nhagrave nước vagrave đatildei ngộ thoả
10
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
Mục Lục THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 2 Chương I TỔNG QUAN 3
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT 3 2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN 5 3 CƠ CẤU TỔ CHỨC 5 4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN 5 5 CAacuteC RỦI RO 6
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018 8 1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH 8 2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ 9 3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN 11 4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH 11 5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 13 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 14
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute 16 CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC 16
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018 16
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 17 3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute 19 4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 19 5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN 20 Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG
TY NĂM 2018 21 1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY
NĂM 2018 21 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY 21 3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 21
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018 22 1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 22 2 BAN KIỂM SOAacuteT 23 3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 24 Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH 26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Kiacutenh thưa Quyacute Cổ đocircng Khaacutech hagraveng vagrave Đối taacutec
Năm 2018 với rất nhiều thay đổi vagrave biến động trong bối cảnh tigravenh higravenh kinh tế chiacutenh trị xatilde hội toagraven cầu Tuy nhiecircn kinh tế Việt Nam đatilde đạt được những thagravenh tiacutech ấn tượng khi magrave tăng trưởng GDP đạt 708 mức cao nhất trong vograveng 10 năm trở lại đacircy trong khi chỉ số tăng CPI được kiềm ở dưới 4 Dugrave vậy kinh tế Việt Nam vẫn đối diện với nhiều thaacutech thức khi kinh tế thế giới tăng trưởng chậm lại vagrave tiềm ẩn yếu tố khoacute lường Thương mại toagraven cầu tăng chậm hơn dự baacuteo do những thay đổi trong chiacutenh saacutech thương mại của Mỹ chiến tranh thương mại Mỹ - Trung ngagravey cagraveng diễn biến phức tạp
Thị trường chứng khoaacuten Việt Nam năm 2018 khaacute biến động với những diễn biến kinh tế trong nước vagrave lo ngại về chiến tranh thương mại leo thang trecircn toagraven thế giới xu hướng siết chặt dograveng tiền tăng latildei suất cũng như tăng trưởng kinh tế toagraven cầu coacute thể hạ nhiệt Mức biến động của Vn-Index nằm trong top 10 chỉ số chứng khoaacuten coacute biến động mạnh nhất trecircn Thế giới Tuy nhiecircn quy mocirc giao dịch vagrave thanh khoản thị trường năm 2018 vẫn tăng mạnh đạt trecircn 10000 tỷ đồngphiecircn tăng 43 so với năm 2017
Với những thaacutech thức vagrave cơ hội đoacute HFT cugraveng với sự nỗ lực của Ban latildenh đạo vagrave đội ngũ nhacircn viecircn HFT sự phối hợp chỉ đạo đồng hagravenh của HĐQT đatilde vượt qua caacutec khoacute khăn tiếp tục giữ vững tốc độ tăng trưởng vagrave ghi nhận kết quả kinh doanh năm 2018 với doanh số vagrave lợi nhuận đaacuteng khiacutech lệ Tổng doanh thu năm 2018 tăng 5202 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 5112598897 đồng tăng 3675 so với năm 2017 vagrave đạt 11361 của kế hoạch được Đại hội cổ đocircng giao phoacute
Bước sang năm 2019 dự baacuteo lagrave sẽ coacute những thay đổi biến động khoacute lường về kinh tế chiacutenh trị - xatilde hội trong vagrave ngoagravei nước vagrave chắc chắn sẽ coacute những taacutec động to lớn đến nhiều ngagravenh nghề mocirci trường kinh doanh sẽ phải xuất hiện nhiều khoacute khăn thaacutech thức mới Do đoacute để đảm bảo tận dụng được thời cơ vagrave hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch vagrave chiến lược cụ thể nhằm nacircng cao nguồn lực phaacutet triển mở rộng hoạt động hoạt động của Cocircng ty
Một lần nữa thay mặt Hội đồng Quản trị tocirci xin gửi lời tri acircn tới caacutec Quyacute Cổ đocircng Quyacute Khaacutech hagraveng vagrave Đối taacutec Tocirci cũng xin gửi lời cảm ơn sacircu sắc tới toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Cocircng ty vigrave những nỗ lực hết migravenh đatilde đoacuteng goacutep vagraveo thagravenh quả chung của HFT trong thời gian qua Với sự đoagraven kết vagrave quyết tacircm cao của toagraven thể đội ngũ ban latildenh đạo vagrave caacuten bộ nhacircn viecircn chuacuteng tocirci tin tưởng rằng năm 2019 HFT sẽ tiếp tục hoagraven thagravenh tốt những mục tiecircu đề ra
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT (HFT) được thagravenh lập vagrave đi vagraveo hoạt đồng theo Giấy pheacutep số 10UBCK-GPHĐKD do UBCKNN cấp ngagravey 18022003
- Tecircn giao dịch Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT
- Vốn điều lệ 100000000000 VNĐ
- Địa chỉ Số 46 Ngụy Như Kon Tum Phường Nhacircn Chiacutenh Quận Thanh Xuacircn Thagravenh phố Hagrave Nội
- Điện thoại (024) 6276 1818
- Fax (024) 6275 0077
- Website wwwhftvn
- Email contacthftvn
- Matilde cổ phiếu HFT
- Caacutec lĩnh vực hoạt động
o Mocirci giới chứng khoaacuten
o Lưu kyacute chứng khoaacuten
o Tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
- Địa bagraven kinh doanh
o Caacutec tỉnh thagravenh phố cả nước
3
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN 0
bullThagravenh lập vagrave bắt đầu hoạt động tại Hagrave Nội theo Giấy chứng nhận ĐKKD số 102001480 do Sở KH amp ĐT Hagrave Nội cấp
bullChiacutenh thức được cấp pheacutep hoạt động của UBCKNN theo Quyết định số 10UBCKNN-GPHDKD
bullTrở thagravenh thagravenh viecircn của Sở Giao dịch Chứng khoaacuten Thagravenh phố Hồ Chiacute Minh (HOSE) vagrave thagravenh viecircn của Trung tacircm Lưu kyacute Việt Nam
bullTrở thagravenh thagravenh viecircn của Sở Giao dịch Chứng khoaacuten Hagrave Nội (HNX)
bullHFT vinh dự nhận giải thường ldquoNhoacutem phacircn tiacutech xuất sắc nhất Việt Namrdquo do Bloomberg bigravenh chọn
bullChuyển Trụ sở chiacutenh tới địa điểm lacircu dagravei tại số 46 Ngụy Như Kon Tum PNhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn Hagrave Nội
bullĐầu tư hệ thống giao dịch HFT PRO TRADING hiện đại đa tiện iacutech cho nhagrave đầu tư
bullHFT ra mắt bộ nhận diện thương hiệu khẳng định tiacutenh chuyecircn nghiệp mocirc higravenh ldquoOnline Brokerrdquo của Cocircng ty
bullT72017 HFT ra mắt 3 goacutei sản phẩm Chứng khoaacuten nhiều tiện iacutech lagrave Warren Soros Fisher
bullT82017 HFT tagravei trợ vagrave tổ chức Đại hội Robot chứng khoaacuten lần đầu tiecircn tại Việt Nam
bullT102017 HFT trở thagravenh Cocircng ty đại chuacuteng
2002-2003 2005 2010 2016 2017
bullT012018 HFT chiacutenh thức đăng kyacute giao dịch trecircn Upcom - HNX
bullT82018 HFT ra mắt dịch vụ BIDVsecurities giuacutep KH kết nối trực tiếp TK ngacircn hagraveng vagrave TK chứng khoaacuten
bullT112018 HFT ra mắt dịch vụ HFT Home Trading 10 hỗ trợ KH giao dịch thuận tiện vagrave nhanh choacuteng
2018
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
4
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC 31 Cơ cấu quản trị vagrave bộ maacutey quản lyacute
32 Caacutec cocircng ty con cocircng ty liecircn kết
- Khocircng coacute
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN 41 Caacutec mục tiecircu chủ yếu của Cocircng ty
- Phaacutet triển bền vững từng bước nacircng cao thị phần mocirci giới chứng khoaacuten đưa HFT vagraveo top 20 cocircng ty Chứng khoaacuten tại Việt Nam
- Trở thagravenh Cocircng ty chứng khoaacuten chuyecircn nghiệp về ứng dụng hagravem lượng cocircng nghệ hiện đại trực tuyến với chi phiacute thấp cho nhagrave đầu tư
42 Chiến lược phaacutet triển trung vagrave dagravei hạn
- Cocircng ty tập trung nguồn lực phaacutet triển hệ thống cơ sở hạ tầng Cocircng nghệ thocircng tin qua đoacute cung cấp ra thị trường caacutec sản phần dịch vụ tốt nhất tốc độ nhanh nhất với chi phiacute thấp nhất
Phograveng Tổng hợp
Phograveng CNTT Phograveng PTDV
Phograveng Kế Toaacuten
Phograveng DVKH
Phograveng TCDN
ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐOcircNG
BAN KIỂM SOAacuteT
BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
5
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Bất kỳ một nền kinh tế nagraveo cũng luocircn chứa đựng những rủi ro nhất định Những rủi ro đoacute higravenh thagravenh từ chiacutenh sự biến động của caacutec nhacircn tố cơ bản trong nền kinh tế tốc độ tăng trưởng kinh tế lạm phaacutet latildei suất tỷ giaacute hối đoaacuteihellip Thị trường chứng khoaacuten noacutei chung vagrave hoạt động kinh doanh của cocircng ty chứng khoaacuten noacutei riecircng lagrave một chủ thể tham gia vagraveo nền kinh tế necircn cũng khocircng nằm ngoagravei những ảnh hưởng vagrave taacutec động từ sự thay đổi của những nhacircn tố đoacute HFT chủ trương xaacutec định caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh vagrave xacircy dựng một hệ thống cũng như caacutec biện phaacutep cụ thề để kiểm soaacutet vagrave loại trừ caacutec rủi ro hiện hữu vagrave tiềm ẩn nagravey Toacutem lược caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh như sau
51 Rủi ro thị trường
Thị trường tagravei chiacutenh vagrave thị trường chứng khoaacuten được coi lagrave phong vũ biểu của nền kinh tế điều nagravey cũng coacute yacute nghĩa thị trường chứng khoaacuten chịu ảnh hưởng trực tiếp của caacutec chiacutenh saacutech vĩ mocirc mức độ tăng trưởng của nền kinh tế caacutec yếu tố khaacutec của nền kinh tế như lạm phaacutet latildei suất chiacutenh saacutech tagravei chiacutenhhellip Việc biến động trong caacutec yếu tố như tốc độ tăng trưởng tỷ giaacute hối đoaacutei mức độ thanh khoản của thị trường chi phiacute vốn vv sẽ taacutec động trực tiếp đến thị trường từ đoacute ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
52 Rủi ro tăng trưởng kinh tế
Tốc độ tăng trưởng kinh tế lagrave một trong những nhacircn tố quan trọng phản aacutenh khả năng tăng trưởng của hầu hết caacutec ngagravenh nghề vagrave lĩnh vực kinh tế Những năm gần đacircy nền kinh tế Việt Nam luocircn duy trigrave tốc độ tăng trưởng cao vagrave ổn định so với caacutec nước trecircn thế giới noacutei chung vagrave trong khu vực noacutei riecircng Năm 2018 GDP cả nước tăng 708 mức cao nhất trong vograveng 10 năm qua đaacutenh dấu sự trở lại của mức tăng trưởng 7 kể từ sau taacutec động của khủng hoảng kinh tế toagraven cầu Việt Nam đatilde khocircng đạt được Tăng trưởng kinh tế cao nhưng quan trọng khocircng keacutem lagrave kinh tế vĩ mocirc vẫn ổn định lạm phaacutet được kiểm soaacutet dưới mức 4 Kết quả ấy coacute được cũng một phần nhờ nỗ lực cải thiện mocirci trường đầu tư kinh doanh tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển Kể từ 2014 đến nay Nghị quyết số 19 của Chiacutenh phủ về tiếp tục thực hiện những nhiệm vụ giải phaacutep chủ yếu cải thiện mocirci trường kinh doanh nacircng cao năng lực cạnh tranh quốc gia đatilde trải qua 5 năm thực hiện
Tốc độ tăng trường GDP của Việt Nam giai đoạn 2008-2018
Nguồn wwwgsogovvn
6
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Kinh tế Việt Nam trong năm tới theo đaacutenh giaacute của nhiều chuyecircn gia sẽ coacute đối diện với nhiều thaacutech thức trong đoacute chủ yếu lagrave tăng trưởng xuất khẩu giảm trong bối cảnh bảo hộ mậu dịch gia tăng cũng như nhu cầu nhập khẩu từ Trung Quốc giảm vagrave vigrave sự suy yếu của caacutec hoạt động kinh tế toagraven cầu từ cuối năm 2018 Tăng trưởng GDP của Việt Nam năm 2019 được dự baacuteo ở mức 66 - 68
53 Rủi ro luật phaacutep
Lagrave Cocircng ty hoạt động theo higravenh thức cocircng ty cổ phần hoạt động của Cocircng ty được điều chỉnh bởi hệ thống caacutec Luật Nghị định liecircn quan đến Luật doanh nghiệp thuế Becircn cạnh đoacute Cocircng ty hoạt động trong lĩnh vực đặc thugrave lagrave lĩnh vực chứng khoaacuten necircn cocircng ty cũng chịu sự điều chỉnh của caacutec quy định khaacutec về chứng khoaacuten
Luật vagrave caacutec văn bản dưới luật trong lĩnh vực nagravey đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện sự thay đổi về mặt chiacutenh saacutech luocircn coacute thể xảy ra vagrave khi đoacute iacutet nhiều sẽ ảnh hưởng đến hoạt động quản trị kinh doanh của doanh nghiệp Thời gian qua hệ thống luật vagrave văn bản dưới luật đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện theo hướng tiacutech cực vagrave thuận lợi cho Doanh nghiệp giuacutep cho Cocircng ty coacute hướng đi đuacuteng vagrave lagravenh mạnh trong caacutec hoạt động sản xuất kinh doanh Cocircng ty luocircn bảo đảm theo saacutet vagrave tuacircn thủ đầy đủ caacutec quy định phaacutep luật hiện hagravenh song song với việc triển khai vagrave mở rộng caacutec hoạt động kinh doanh một caacutech hiệu quả
54 Rủi ro vận hagravenh
Caacutec yếu tố như hệ thống vận hagravenh sự cố kỹ thuật của hệ thống IT hagravenh vi gian lận lừa đảo hoặc tắc traacutech của nhacircn viecircn cũng coacute những ảnh hưởng nghiecircm trọng đến sự vận hagravenh bigravenh thường của hoạt động kinh doanh cocircng ty như lỗ giaacuten đoạn kinh doanh giấy pheacutep bị tạm thu hồi uy tiacuten ảnh hưởng
55 Rủi ro khaacutec
Ngoagravei những rủi ro necircu trecircn caacutec rủi ro khaacutec như thiecircn tai dịch họahellip lagrave những rủi ro bất khả khaacuteng nếu xảy ra sẽ gacircy thiệt hại lớn cho tagravei sản con người vagrave tigravenh higravenh hoạt động chung của Cocircng ty
7
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG
NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave tốt chất lượng dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng cung cấp bổ sung caacutec tiện iacutech mới nhằm hỗ trợ khaacutech hagraveng tốt hơn vigrave vậy hoạt động kinh doanh của cocircng ty tiếp tục coacute sự tăng trưởng mạnh
11 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2018 a Kết quả kinh doanh
Bảng 1 Caacutec chỉ tiecircu kết quả kinh doanh năm 2018
TT Nội dung Đơn vị tiacutenh Năm 2018 Năm 2017 Thay đổi
()
1 Doanh thu hoạt động Tr đồng 13602 8319 6351
2 Lợi nhuận sau thuế Tr đồng 5113 3739 3675 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Kết thuacutec năm 2018 cocircng ty đạt trecircn 136 tỷ đồng doanh thu hoạt động tăng 6351 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế đạt trecircn 51 tỷ đồng tăng 3675 so với năm 2017 Những con số đạt được như trecircn lagrave thagravenh quả cho nỗ lực của toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Ban latildenh đạo vagrave phương hướng hoạt động đề ra của Hội đồng quản trị
Trong năm 2018 để đạt được những kết quả trecircn Cocircng ty đatilde tiếp tục đầu tư hiện đại hệ thống cocircng nghệ thocircng tin mở rộng cung cấp caacutec sản phẩm dịch vụ nhằm nacircng cao chất lược phục vụ khaacutech hagraveng Caacutec dịch vụ mới được HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng trong năm 2018 như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home Tradinghellip Becircn cạnh đoacute Cocircng ty thường xuyecircn lắng nghe yacute kiến đoacuteng goacutep phản hồi của khaacutech hagraveng để khocircng ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm phugrave hợp với thoacutei quen vagrave nhu cầu của khaacutech hagraveng
b Cơ cấu chi phiacute
Hiệu quả quản lyacute chi phiacute của Cocircng ty đạt được những kết quả ấn tượng khi magrave tỷ trọng chi phiacute trecircn doanh thu hoạt động giảm từ mức 517 năm 2017 xuống cograven mức 466 năm 2018 Trong cơ cấu chi phiacute chi phiacute mocirci giới vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất chiếm trecircn 95 của tổng chi phiacute hoạt động của Cocircng ty
Bảng 2 Cơ cấu chi phiacute hoạt động giai đoạn 2017-2018
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
Chi phiacute Mocirci giới 612834 4505 415659 4997
CP caacutec dịch vụ hỗ trợ 21052 155 14646 176
8
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
CP Tư vấn 0 000 0 000
Chi phiacute khaacutec 152 001 -146 -002
Tổng 634039 4661 430159 5171 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
12 Tigravenh higravenh thực hiện so với kế hoạch Bảng 3 Kết quả sản xuất kinh doanh trong năm 2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Kế hoạch 2018 kế hoạch
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 10000000000 13602
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 4500000000 11361
Nguồn HFT
Với chiến lược phaacutet triển đuacuteng duy trigrave dịch vụ cung cấp nhanh hiệu quả vagrave chi phiacute hợp lyacute cho khaacutech hagraveng hoạt động của Cocircng ty năm 2018 tiếp tục tăng trưởng ổn định Doanh thu hoạt động năm 2018 của cocircng ty đạt 136 tỷ đồng đạt 136 kế hoạch năm 2018 lợi nhuận sau thuế đạt 51 tỷ đồng đạt 114 kế hoạch năm 2018
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
21 Nhacircn sự chủ chốt
bull Hội đồng quản trị Ban Tổng Giaacutem đốc Ban kiểm soaacutet Kế toaacuten trưởng
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Thagravenh viecircn Hội đồng quản trị
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng Ban Kiểm soaacutet 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
9
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Ocircng Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc Từ năm 2016
Kế toaacuten trưởng
1 Ocircng Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng Từ năm 2016
22 Đội ngũ lao động
Tiacutenh đến thời điểm 31122018 tổng số lao động trong Cocircng ty lagrave 19 người Cơ cấu lao động cụ thể như sau
Bảng 4 Tigravenh higravenh lao động trong Cocircng ty tiacutenh đến ngagravey 31122018
Loại lao động Số lượng (người) Tỷ lệ ()
Phacircn theo giới tiacutenh 19 1000
bull Nam 9 474
bull Nữ 10 526
Phacircn theo trigravenh độ học vấn
bull Trecircn Đại học 0 00
bull Đại học 19 1000
bull Cao đẳng trung cấp 0 00
bull Lao động khaacutec 0 00
Phacircn theo tiacutenh chất hợp đồng lao động
bull Hợp đồng lao động khocircng xaacutec định thời hạn 11 579
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn 1-3 năm) 8 421
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn (dưới 1 năm) 0 00
bull Hợp đồng thử việc 0 00
Nguồn HFT
23 Chiacutenh saacutech đối với người lao động
a Chế độ lagravem việc
- Thời gian lagravem việc Cocircng ty tổ chức lagravem việc 8hngagravey 5 ngagraveytuần Cocircng ty coacute những quy định đảm bảo quyền lợi cho người lao động theo quy định của nhagrave nước vagrave đatildei ngộ thoả
10
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Kiacutenh thưa Quyacute Cổ đocircng Khaacutech hagraveng vagrave Đối taacutec
Năm 2018 với rất nhiều thay đổi vagrave biến động trong bối cảnh tigravenh higravenh kinh tế chiacutenh trị xatilde hội toagraven cầu Tuy nhiecircn kinh tế Việt Nam đatilde đạt được những thagravenh tiacutech ấn tượng khi magrave tăng trưởng GDP đạt 708 mức cao nhất trong vograveng 10 năm trở lại đacircy trong khi chỉ số tăng CPI được kiềm ở dưới 4 Dugrave vậy kinh tế Việt Nam vẫn đối diện với nhiều thaacutech thức khi kinh tế thế giới tăng trưởng chậm lại vagrave tiềm ẩn yếu tố khoacute lường Thương mại toagraven cầu tăng chậm hơn dự baacuteo do những thay đổi trong chiacutenh saacutech thương mại của Mỹ chiến tranh thương mại Mỹ - Trung ngagravey cagraveng diễn biến phức tạp
Thị trường chứng khoaacuten Việt Nam năm 2018 khaacute biến động với những diễn biến kinh tế trong nước vagrave lo ngại về chiến tranh thương mại leo thang trecircn toagraven thế giới xu hướng siết chặt dograveng tiền tăng latildei suất cũng như tăng trưởng kinh tế toagraven cầu coacute thể hạ nhiệt Mức biến động của Vn-Index nằm trong top 10 chỉ số chứng khoaacuten coacute biến động mạnh nhất trecircn Thế giới Tuy nhiecircn quy mocirc giao dịch vagrave thanh khoản thị trường năm 2018 vẫn tăng mạnh đạt trecircn 10000 tỷ đồngphiecircn tăng 43 so với năm 2017
Với những thaacutech thức vagrave cơ hội đoacute HFT cugraveng với sự nỗ lực của Ban latildenh đạo vagrave đội ngũ nhacircn viecircn HFT sự phối hợp chỉ đạo đồng hagravenh của HĐQT đatilde vượt qua caacutec khoacute khăn tiếp tục giữ vững tốc độ tăng trưởng vagrave ghi nhận kết quả kinh doanh năm 2018 với doanh số vagrave lợi nhuận đaacuteng khiacutech lệ Tổng doanh thu năm 2018 tăng 5202 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 5112598897 đồng tăng 3675 so với năm 2017 vagrave đạt 11361 của kế hoạch được Đại hội cổ đocircng giao phoacute
Bước sang năm 2019 dự baacuteo lagrave sẽ coacute những thay đổi biến động khoacute lường về kinh tế chiacutenh trị - xatilde hội trong vagrave ngoagravei nước vagrave chắc chắn sẽ coacute những taacutec động to lớn đến nhiều ngagravenh nghề mocirci trường kinh doanh sẽ phải xuất hiện nhiều khoacute khăn thaacutech thức mới Do đoacute để đảm bảo tận dụng được thời cơ vagrave hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch vagrave chiến lược cụ thể nhằm nacircng cao nguồn lực phaacutet triển mở rộng hoạt động hoạt động của Cocircng ty
Một lần nữa thay mặt Hội đồng Quản trị tocirci xin gửi lời tri acircn tới caacutec Quyacute Cổ đocircng Quyacute Khaacutech hagraveng vagrave Đối taacutec Tocirci cũng xin gửi lời cảm ơn sacircu sắc tới toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Cocircng ty vigrave những nỗ lực hết migravenh đatilde đoacuteng goacutep vagraveo thagravenh quả chung của HFT trong thời gian qua Với sự đoagraven kết vagrave quyết tacircm cao của toagraven thể đội ngũ ban latildenh đạo vagrave caacuten bộ nhacircn viecircn chuacuteng tocirci tin tưởng rằng năm 2019 HFT sẽ tiếp tục hoagraven thagravenh tốt những mục tiecircu đề ra
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT (HFT) được thagravenh lập vagrave đi vagraveo hoạt đồng theo Giấy pheacutep số 10UBCK-GPHĐKD do UBCKNN cấp ngagravey 18022003
- Tecircn giao dịch Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT
- Vốn điều lệ 100000000000 VNĐ
- Địa chỉ Số 46 Ngụy Như Kon Tum Phường Nhacircn Chiacutenh Quận Thanh Xuacircn Thagravenh phố Hagrave Nội
- Điện thoại (024) 6276 1818
- Fax (024) 6275 0077
- Website wwwhftvn
- Email contacthftvn
- Matilde cổ phiếu HFT
- Caacutec lĩnh vực hoạt động
o Mocirci giới chứng khoaacuten
o Lưu kyacute chứng khoaacuten
o Tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
- Địa bagraven kinh doanh
o Caacutec tỉnh thagravenh phố cả nước
3
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN 0
bullThagravenh lập vagrave bắt đầu hoạt động tại Hagrave Nội theo Giấy chứng nhận ĐKKD số 102001480 do Sở KH amp ĐT Hagrave Nội cấp
bullChiacutenh thức được cấp pheacutep hoạt động của UBCKNN theo Quyết định số 10UBCKNN-GPHDKD
bullTrở thagravenh thagravenh viecircn của Sở Giao dịch Chứng khoaacuten Thagravenh phố Hồ Chiacute Minh (HOSE) vagrave thagravenh viecircn của Trung tacircm Lưu kyacute Việt Nam
bullTrở thagravenh thagravenh viecircn của Sở Giao dịch Chứng khoaacuten Hagrave Nội (HNX)
bullHFT vinh dự nhận giải thường ldquoNhoacutem phacircn tiacutech xuất sắc nhất Việt Namrdquo do Bloomberg bigravenh chọn
bullChuyển Trụ sở chiacutenh tới địa điểm lacircu dagravei tại số 46 Ngụy Như Kon Tum PNhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn Hagrave Nội
bullĐầu tư hệ thống giao dịch HFT PRO TRADING hiện đại đa tiện iacutech cho nhagrave đầu tư
bullHFT ra mắt bộ nhận diện thương hiệu khẳng định tiacutenh chuyecircn nghiệp mocirc higravenh ldquoOnline Brokerrdquo của Cocircng ty
bullT72017 HFT ra mắt 3 goacutei sản phẩm Chứng khoaacuten nhiều tiện iacutech lagrave Warren Soros Fisher
bullT82017 HFT tagravei trợ vagrave tổ chức Đại hội Robot chứng khoaacuten lần đầu tiecircn tại Việt Nam
bullT102017 HFT trở thagravenh Cocircng ty đại chuacuteng
2002-2003 2005 2010 2016 2017
bullT012018 HFT chiacutenh thức đăng kyacute giao dịch trecircn Upcom - HNX
bullT82018 HFT ra mắt dịch vụ BIDVsecurities giuacutep KH kết nối trực tiếp TK ngacircn hagraveng vagrave TK chứng khoaacuten
bullT112018 HFT ra mắt dịch vụ HFT Home Trading 10 hỗ trợ KH giao dịch thuận tiện vagrave nhanh choacuteng
2018
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
4
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC 31 Cơ cấu quản trị vagrave bộ maacutey quản lyacute
32 Caacutec cocircng ty con cocircng ty liecircn kết
- Khocircng coacute
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN 41 Caacutec mục tiecircu chủ yếu của Cocircng ty
- Phaacutet triển bền vững từng bước nacircng cao thị phần mocirci giới chứng khoaacuten đưa HFT vagraveo top 20 cocircng ty Chứng khoaacuten tại Việt Nam
- Trở thagravenh Cocircng ty chứng khoaacuten chuyecircn nghiệp về ứng dụng hagravem lượng cocircng nghệ hiện đại trực tuyến với chi phiacute thấp cho nhagrave đầu tư
42 Chiến lược phaacutet triển trung vagrave dagravei hạn
- Cocircng ty tập trung nguồn lực phaacutet triển hệ thống cơ sở hạ tầng Cocircng nghệ thocircng tin qua đoacute cung cấp ra thị trường caacutec sản phần dịch vụ tốt nhất tốc độ nhanh nhất với chi phiacute thấp nhất
Phograveng Tổng hợp
Phograveng CNTT Phograveng PTDV
Phograveng Kế Toaacuten
Phograveng DVKH
Phograveng TCDN
ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐOcircNG
BAN KIỂM SOAacuteT
BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
5
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Bất kỳ một nền kinh tế nagraveo cũng luocircn chứa đựng những rủi ro nhất định Những rủi ro đoacute higravenh thagravenh từ chiacutenh sự biến động của caacutec nhacircn tố cơ bản trong nền kinh tế tốc độ tăng trưởng kinh tế lạm phaacutet latildei suất tỷ giaacute hối đoaacuteihellip Thị trường chứng khoaacuten noacutei chung vagrave hoạt động kinh doanh của cocircng ty chứng khoaacuten noacutei riecircng lagrave một chủ thể tham gia vagraveo nền kinh tế necircn cũng khocircng nằm ngoagravei những ảnh hưởng vagrave taacutec động từ sự thay đổi của những nhacircn tố đoacute HFT chủ trương xaacutec định caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh vagrave xacircy dựng một hệ thống cũng như caacutec biện phaacutep cụ thề để kiểm soaacutet vagrave loại trừ caacutec rủi ro hiện hữu vagrave tiềm ẩn nagravey Toacutem lược caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh như sau
51 Rủi ro thị trường
Thị trường tagravei chiacutenh vagrave thị trường chứng khoaacuten được coi lagrave phong vũ biểu của nền kinh tế điều nagravey cũng coacute yacute nghĩa thị trường chứng khoaacuten chịu ảnh hưởng trực tiếp của caacutec chiacutenh saacutech vĩ mocirc mức độ tăng trưởng của nền kinh tế caacutec yếu tố khaacutec của nền kinh tế như lạm phaacutet latildei suất chiacutenh saacutech tagravei chiacutenhhellip Việc biến động trong caacutec yếu tố như tốc độ tăng trưởng tỷ giaacute hối đoaacutei mức độ thanh khoản của thị trường chi phiacute vốn vv sẽ taacutec động trực tiếp đến thị trường từ đoacute ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
52 Rủi ro tăng trưởng kinh tế
Tốc độ tăng trưởng kinh tế lagrave một trong những nhacircn tố quan trọng phản aacutenh khả năng tăng trưởng của hầu hết caacutec ngagravenh nghề vagrave lĩnh vực kinh tế Những năm gần đacircy nền kinh tế Việt Nam luocircn duy trigrave tốc độ tăng trưởng cao vagrave ổn định so với caacutec nước trecircn thế giới noacutei chung vagrave trong khu vực noacutei riecircng Năm 2018 GDP cả nước tăng 708 mức cao nhất trong vograveng 10 năm qua đaacutenh dấu sự trở lại của mức tăng trưởng 7 kể từ sau taacutec động của khủng hoảng kinh tế toagraven cầu Việt Nam đatilde khocircng đạt được Tăng trưởng kinh tế cao nhưng quan trọng khocircng keacutem lagrave kinh tế vĩ mocirc vẫn ổn định lạm phaacutet được kiểm soaacutet dưới mức 4 Kết quả ấy coacute được cũng một phần nhờ nỗ lực cải thiện mocirci trường đầu tư kinh doanh tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển Kể từ 2014 đến nay Nghị quyết số 19 của Chiacutenh phủ về tiếp tục thực hiện những nhiệm vụ giải phaacutep chủ yếu cải thiện mocirci trường kinh doanh nacircng cao năng lực cạnh tranh quốc gia đatilde trải qua 5 năm thực hiện
Tốc độ tăng trường GDP của Việt Nam giai đoạn 2008-2018
Nguồn wwwgsogovvn
6
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Kinh tế Việt Nam trong năm tới theo đaacutenh giaacute của nhiều chuyecircn gia sẽ coacute đối diện với nhiều thaacutech thức trong đoacute chủ yếu lagrave tăng trưởng xuất khẩu giảm trong bối cảnh bảo hộ mậu dịch gia tăng cũng như nhu cầu nhập khẩu từ Trung Quốc giảm vagrave vigrave sự suy yếu của caacutec hoạt động kinh tế toagraven cầu từ cuối năm 2018 Tăng trưởng GDP của Việt Nam năm 2019 được dự baacuteo ở mức 66 - 68
53 Rủi ro luật phaacutep
Lagrave Cocircng ty hoạt động theo higravenh thức cocircng ty cổ phần hoạt động của Cocircng ty được điều chỉnh bởi hệ thống caacutec Luật Nghị định liecircn quan đến Luật doanh nghiệp thuế Becircn cạnh đoacute Cocircng ty hoạt động trong lĩnh vực đặc thugrave lagrave lĩnh vực chứng khoaacuten necircn cocircng ty cũng chịu sự điều chỉnh của caacutec quy định khaacutec về chứng khoaacuten
Luật vagrave caacutec văn bản dưới luật trong lĩnh vực nagravey đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện sự thay đổi về mặt chiacutenh saacutech luocircn coacute thể xảy ra vagrave khi đoacute iacutet nhiều sẽ ảnh hưởng đến hoạt động quản trị kinh doanh của doanh nghiệp Thời gian qua hệ thống luật vagrave văn bản dưới luật đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện theo hướng tiacutech cực vagrave thuận lợi cho Doanh nghiệp giuacutep cho Cocircng ty coacute hướng đi đuacuteng vagrave lagravenh mạnh trong caacutec hoạt động sản xuất kinh doanh Cocircng ty luocircn bảo đảm theo saacutet vagrave tuacircn thủ đầy đủ caacutec quy định phaacutep luật hiện hagravenh song song với việc triển khai vagrave mở rộng caacutec hoạt động kinh doanh một caacutech hiệu quả
54 Rủi ro vận hagravenh
Caacutec yếu tố như hệ thống vận hagravenh sự cố kỹ thuật của hệ thống IT hagravenh vi gian lận lừa đảo hoặc tắc traacutech của nhacircn viecircn cũng coacute những ảnh hưởng nghiecircm trọng đến sự vận hagravenh bigravenh thường của hoạt động kinh doanh cocircng ty như lỗ giaacuten đoạn kinh doanh giấy pheacutep bị tạm thu hồi uy tiacuten ảnh hưởng
55 Rủi ro khaacutec
Ngoagravei những rủi ro necircu trecircn caacutec rủi ro khaacutec như thiecircn tai dịch họahellip lagrave những rủi ro bất khả khaacuteng nếu xảy ra sẽ gacircy thiệt hại lớn cho tagravei sản con người vagrave tigravenh higravenh hoạt động chung của Cocircng ty
7
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG
NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave tốt chất lượng dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng cung cấp bổ sung caacutec tiện iacutech mới nhằm hỗ trợ khaacutech hagraveng tốt hơn vigrave vậy hoạt động kinh doanh của cocircng ty tiếp tục coacute sự tăng trưởng mạnh
11 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2018 a Kết quả kinh doanh
Bảng 1 Caacutec chỉ tiecircu kết quả kinh doanh năm 2018
TT Nội dung Đơn vị tiacutenh Năm 2018 Năm 2017 Thay đổi
()
1 Doanh thu hoạt động Tr đồng 13602 8319 6351
2 Lợi nhuận sau thuế Tr đồng 5113 3739 3675 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Kết thuacutec năm 2018 cocircng ty đạt trecircn 136 tỷ đồng doanh thu hoạt động tăng 6351 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế đạt trecircn 51 tỷ đồng tăng 3675 so với năm 2017 Những con số đạt được như trecircn lagrave thagravenh quả cho nỗ lực của toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Ban latildenh đạo vagrave phương hướng hoạt động đề ra của Hội đồng quản trị
Trong năm 2018 để đạt được những kết quả trecircn Cocircng ty đatilde tiếp tục đầu tư hiện đại hệ thống cocircng nghệ thocircng tin mở rộng cung cấp caacutec sản phẩm dịch vụ nhằm nacircng cao chất lược phục vụ khaacutech hagraveng Caacutec dịch vụ mới được HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng trong năm 2018 như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home Tradinghellip Becircn cạnh đoacute Cocircng ty thường xuyecircn lắng nghe yacute kiến đoacuteng goacutep phản hồi của khaacutech hagraveng để khocircng ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm phugrave hợp với thoacutei quen vagrave nhu cầu của khaacutech hagraveng
b Cơ cấu chi phiacute
Hiệu quả quản lyacute chi phiacute của Cocircng ty đạt được những kết quả ấn tượng khi magrave tỷ trọng chi phiacute trecircn doanh thu hoạt động giảm từ mức 517 năm 2017 xuống cograven mức 466 năm 2018 Trong cơ cấu chi phiacute chi phiacute mocirci giới vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất chiếm trecircn 95 của tổng chi phiacute hoạt động của Cocircng ty
Bảng 2 Cơ cấu chi phiacute hoạt động giai đoạn 2017-2018
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
Chi phiacute Mocirci giới 612834 4505 415659 4997
CP caacutec dịch vụ hỗ trợ 21052 155 14646 176
8
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
CP Tư vấn 0 000 0 000
Chi phiacute khaacutec 152 001 -146 -002
Tổng 634039 4661 430159 5171 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
12 Tigravenh higravenh thực hiện so với kế hoạch Bảng 3 Kết quả sản xuất kinh doanh trong năm 2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Kế hoạch 2018 kế hoạch
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 10000000000 13602
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 4500000000 11361
Nguồn HFT
Với chiến lược phaacutet triển đuacuteng duy trigrave dịch vụ cung cấp nhanh hiệu quả vagrave chi phiacute hợp lyacute cho khaacutech hagraveng hoạt động của Cocircng ty năm 2018 tiếp tục tăng trưởng ổn định Doanh thu hoạt động năm 2018 của cocircng ty đạt 136 tỷ đồng đạt 136 kế hoạch năm 2018 lợi nhuận sau thuế đạt 51 tỷ đồng đạt 114 kế hoạch năm 2018
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
21 Nhacircn sự chủ chốt
bull Hội đồng quản trị Ban Tổng Giaacutem đốc Ban kiểm soaacutet Kế toaacuten trưởng
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Thagravenh viecircn Hội đồng quản trị
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng Ban Kiểm soaacutet 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
9
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Ocircng Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc Từ năm 2016
Kế toaacuten trưởng
1 Ocircng Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng Từ năm 2016
22 Đội ngũ lao động
Tiacutenh đến thời điểm 31122018 tổng số lao động trong Cocircng ty lagrave 19 người Cơ cấu lao động cụ thể như sau
Bảng 4 Tigravenh higravenh lao động trong Cocircng ty tiacutenh đến ngagravey 31122018
Loại lao động Số lượng (người) Tỷ lệ ()
Phacircn theo giới tiacutenh 19 1000
bull Nam 9 474
bull Nữ 10 526
Phacircn theo trigravenh độ học vấn
bull Trecircn Đại học 0 00
bull Đại học 19 1000
bull Cao đẳng trung cấp 0 00
bull Lao động khaacutec 0 00
Phacircn theo tiacutenh chất hợp đồng lao động
bull Hợp đồng lao động khocircng xaacutec định thời hạn 11 579
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn 1-3 năm) 8 421
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn (dưới 1 năm) 0 00
bull Hợp đồng thử việc 0 00
Nguồn HFT
23 Chiacutenh saacutech đối với người lao động
a Chế độ lagravem việc
- Thời gian lagravem việc Cocircng ty tổ chức lagravem việc 8hngagravey 5 ngagraveytuần Cocircng ty coacute những quy định đảm bảo quyền lợi cho người lao động theo quy định của nhagrave nước vagrave đatildei ngộ thoả
10
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT (HFT) được thagravenh lập vagrave đi vagraveo hoạt đồng theo Giấy pheacutep số 10UBCK-GPHĐKD do UBCKNN cấp ngagravey 18022003
- Tecircn giao dịch Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT
- Vốn điều lệ 100000000000 VNĐ
- Địa chỉ Số 46 Ngụy Như Kon Tum Phường Nhacircn Chiacutenh Quận Thanh Xuacircn Thagravenh phố Hagrave Nội
- Điện thoại (024) 6276 1818
- Fax (024) 6275 0077
- Website wwwhftvn
- Email contacthftvn
- Matilde cổ phiếu HFT
- Caacutec lĩnh vực hoạt động
o Mocirci giới chứng khoaacuten
o Lưu kyacute chứng khoaacuten
o Tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
- Địa bagraven kinh doanh
o Caacutec tỉnh thagravenh phố cả nước
3
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN 0
bullThagravenh lập vagrave bắt đầu hoạt động tại Hagrave Nội theo Giấy chứng nhận ĐKKD số 102001480 do Sở KH amp ĐT Hagrave Nội cấp
bullChiacutenh thức được cấp pheacutep hoạt động của UBCKNN theo Quyết định số 10UBCKNN-GPHDKD
bullTrở thagravenh thagravenh viecircn của Sở Giao dịch Chứng khoaacuten Thagravenh phố Hồ Chiacute Minh (HOSE) vagrave thagravenh viecircn của Trung tacircm Lưu kyacute Việt Nam
bullTrở thagravenh thagravenh viecircn của Sở Giao dịch Chứng khoaacuten Hagrave Nội (HNX)
bullHFT vinh dự nhận giải thường ldquoNhoacutem phacircn tiacutech xuất sắc nhất Việt Namrdquo do Bloomberg bigravenh chọn
bullChuyển Trụ sở chiacutenh tới địa điểm lacircu dagravei tại số 46 Ngụy Như Kon Tum PNhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn Hagrave Nội
bullĐầu tư hệ thống giao dịch HFT PRO TRADING hiện đại đa tiện iacutech cho nhagrave đầu tư
bullHFT ra mắt bộ nhận diện thương hiệu khẳng định tiacutenh chuyecircn nghiệp mocirc higravenh ldquoOnline Brokerrdquo của Cocircng ty
bullT72017 HFT ra mắt 3 goacutei sản phẩm Chứng khoaacuten nhiều tiện iacutech lagrave Warren Soros Fisher
bullT82017 HFT tagravei trợ vagrave tổ chức Đại hội Robot chứng khoaacuten lần đầu tiecircn tại Việt Nam
bullT102017 HFT trở thagravenh Cocircng ty đại chuacuteng
2002-2003 2005 2010 2016 2017
bullT012018 HFT chiacutenh thức đăng kyacute giao dịch trecircn Upcom - HNX
bullT82018 HFT ra mắt dịch vụ BIDVsecurities giuacutep KH kết nối trực tiếp TK ngacircn hagraveng vagrave TK chứng khoaacuten
bullT112018 HFT ra mắt dịch vụ HFT Home Trading 10 hỗ trợ KH giao dịch thuận tiện vagrave nhanh choacuteng
2018
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
4
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC 31 Cơ cấu quản trị vagrave bộ maacutey quản lyacute
32 Caacutec cocircng ty con cocircng ty liecircn kết
- Khocircng coacute
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN 41 Caacutec mục tiecircu chủ yếu của Cocircng ty
- Phaacutet triển bền vững từng bước nacircng cao thị phần mocirci giới chứng khoaacuten đưa HFT vagraveo top 20 cocircng ty Chứng khoaacuten tại Việt Nam
- Trở thagravenh Cocircng ty chứng khoaacuten chuyecircn nghiệp về ứng dụng hagravem lượng cocircng nghệ hiện đại trực tuyến với chi phiacute thấp cho nhagrave đầu tư
42 Chiến lược phaacutet triển trung vagrave dagravei hạn
- Cocircng ty tập trung nguồn lực phaacutet triển hệ thống cơ sở hạ tầng Cocircng nghệ thocircng tin qua đoacute cung cấp ra thị trường caacutec sản phần dịch vụ tốt nhất tốc độ nhanh nhất với chi phiacute thấp nhất
Phograveng Tổng hợp
Phograveng CNTT Phograveng PTDV
Phograveng Kế Toaacuten
Phograveng DVKH
Phograveng TCDN
ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐOcircNG
BAN KIỂM SOAacuteT
BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
5
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Bất kỳ một nền kinh tế nagraveo cũng luocircn chứa đựng những rủi ro nhất định Những rủi ro đoacute higravenh thagravenh từ chiacutenh sự biến động của caacutec nhacircn tố cơ bản trong nền kinh tế tốc độ tăng trưởng kinh tế lạm phaacutet latildei suất tỷ giaacute hối đoaacuteihellip Thị trường chứng khoaacuten noacutei chung vagrave hoạt động kinh doanh của cocircng ty chứng khoaacuten noacutei riecircng lagrave một chủ thể tham gia vagraveo nền kinh tế necircn cũng khocircng nằm ngoagravei những ảnh hưởng vagrave taacutec động từ sự thay đổi của những nhacircn tố đoacute HFT chủ trương xaacutec định caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh vagrave xacircy dựng một hệ thống cũng như caacutec biện phaacutep cụ thề để kiểm soaacutet vagrave loại trừ caacutec rủi ro hiện hữu vagrave tiềm ẩn nagravey Toacutem lược caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh như sau
51 Rủi ro thị trường
Thị trường tagravei chiacutenh vagrave thị trường chứng khoaacuten được coi lagrave phong vũ biểu của nền kinh tế điều nagravey cũng coacute yacute nghĩa thị trường chứng khoaacuten chịu ảnh hưởng trực tiếp của caacutec chiacutenh saacutech vĩ mocirc mức độ tăng trưởng của nền kinh tế caacutec yếu tố khaacutec của nền kinh tế như lạm phaacutet latildei suất chiacutenh saacutech tagravei chiacutenhhellip Việc biến động trong caacutec yếu tố như tốc độ tăng trưởng tỷ giaacute hối đoaacutei mức độ thanh khoản của thị trường chi phiacute vốn vv sẽ taacutec động trực tiếp đến thị trường từ đoacute ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
52 Rủi ro tăng trưởng kinh tế
Tốc độ tăng trưởng kinh tế lagrave một trong những nhacircn tố quan trọng phản aacutenh khả năng tăng trưởng của hầu hết caacutec ngagravenh nghề vagrave lĩnh vực kinh tế Những năm gần đacircy nền kinh tế Việt Nam luocircn duy trigrave tốc độ tăng trưởng cao vagrave ổn định so với caacutec nước trecircn thế giới noacutei chung vagrave trong khu vực noacutei riecircng Năm 2018 GDP cả nước tăng 708 mức cao nhất trong vograveng 10 năm qua đaacutenh dấu sự trở lại của mức tăng trưởng 7 kể từ sau taacutec động của khủng hoảng kinh tế toagraven cầu Việt Nam đatilde khocircng đạt được Tăng trưởng kinh tế cao nhưng quan trọng khocircng keacutem lagrave kinh tế vĩ mocirc vẫn ổn định lạm phaacutet được kiểm soaacutet dưới mức 4 Kết quả ấy coacute được cũng một phần nhờ nỗ lực cải thiện mocirci trường đầu tư kinh doanh tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển Kể từ 2014 đến nay Nghị quyết số 19 của Chiacutenh phủ về tiếp tục thực hiện những nhiệm vụ giải phaacutep chủ yếu cải thiện mocirci trường kinh doanh nacircng cao năng lực cạnh tranh quốc gia đatilde trải qua 5 năm thực hiện
Tốc độ tăng trường GDP của Việt Nam giai đoạn 2008-2018
Nguồn wwwgsogovvn
6
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Kinh tế Việt Nam trong năm tới theo đaacutenh giaacute của nhiều chuyecircn gia sẽ coacute đối diện với nhiều thaacutech thức trong đoacute chủ yếu lagrave tăng trưởng xuất khẩu giảm trong bối cảnh bảo hộ mậu dịch gia tăng cũng như nhu cầu nhập khẩu từ Trung Quốc giảm vagrave vigrave sự suy yếu của caacutec hoạt động kinh tế toagraven cầu từ cuối năm 2018 Tăng trưởng GDP của Việt Nam năm 2019 được dự baacuteo ở mức 66 - 68
53 Rủi ro luật phaacutep
Lagrave Cocircng ty hoạt động theo higravenh thức cocircng ty cổ phần hoạt động của Cocircng ty được điều chỉnh bởi hệ thống caacutec Luật Nghị định liecircn quan đến Luật doanh nghiệp thuế Becircn cạnh đoacute Cocircng ty hoạt động trong lĩnh vực đặc thugrave lagrave lĩnh vực chứng khoaacuten necircn cocircng ty cũng chịu sự điều chỉnh của caacutec quy định khaacutec về chứng khoaacuten
Luật vagrave caacutec văn bản dưới luật trong lĩnh vực nagravey đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện sự thay đổi về mặt chiacutenh saacutech luocircn coacute thể xảy ra vagrave khi đoacute iacutet nhiều sẽ ảnh hưởng đến hoạt động quản trị kinh doanh của doanh nghiệp Thời gian qua hệ thống luật vagrave văn bản dưới luật đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện theo hướng tiacutech cực vagrave thuận lợi cho Doanh nghiệp giuacutep cho Cocircng ty coacute hướng đi đuacuteng vagrave lagravenh mạnh trong caacutec hoạt động sản xuất kinh doanh Cocircng ty luocircn bảo đảm theo saacutet vagrave tuacircn thủ đầy đủ caacutec quy định phaacutep luật hiện hagravenh song song với việc triển khai vagrave mở rộng caacutec hoạt động kinh doanh một caacutech hiệu quả
54 Rủi ro vận hagravenh
Caacutec yếu tố như hệ thống vận hagravenh sự cố kỹ thuật của hệ thống IT hagravenh vi gian lận lừa đảo hoặc tắc traacutech của nhacircn viecircn cũng coacute những ảnh hưởng nghiecircm trọng đến sự vận hagravenh bigravenh thường của hoạt động kinh doanh cocircng ty như lỗ giaacuten đoạn kinh doanh giấy pheacutep bị tạm thu hồi uy tiacuten ảnh hưởng
55 Rủi ro khaacutec
Ngoagravei những rủi ro necircu trecircn caacutec rủi ro khaacutec như thiecircn tai dịch họahellip lagrave những rủi ro bất khả khaacuteng nếu xảy ra sẽ gacircy thiệt hại lớn cho tagravei sản con người vagrave tigravenh higravenh hoạt động chung của Cocircng ty
7
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG
NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave tốt chất lượng dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng cung cấp bổ sung caacutec tiện iacutech mới nhằm hỗ trợ khaacutech hagraveng tốt hơn vigrave vậy hoạt động kinh doanh của cocircng ty tiếp tục coacute sự tăng trưởng mạnh
11 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2018 a Kết quả kinh doanh
Bảng 1 Caacutec chỉ tiecircu kết quả kinh doanh năm 2018
TT Nội dung Đơn vị tiacutenh Năm 2018 Năm 2017 Thay đổi
()
1 Doanh thu hoạt động Tr đồng 13602 8319 6351
2 Lợi nhuận sau thuế Tr đồng 5113 3739 3675 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Kết thuacutec năm 2018 cocircng ty đạt trecircn 136 tỷ đồng doanh thu hoạt động tăng 6351 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế đạt trecircn 51 tỷ đồng tăng 3675 so với năm 2017 Những con số đạt được như trecircn lagrave thagravenh quả cho nỗ lực của toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Ban latildenh đạo vagrave phương hướng hoạt động đề ra của Hội đồng quản trị
Trong năm 2018 để đạt được những kết quả trecircn Cocircng ty đatilde tiếp tục đầu tư hiện đại hệ thống cocircng nghệ thocircng tin mở rộng cung cấp caacutec sản phẩm dịch vụ nhằm nacircng cao chất lược phục vụ khaacutech hagraveng Caacutec dịch vụ mới được HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng trong năm 2018 như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home Tradinghellip Becircn cạnh đoacute Cocircng ty thường xuyecircn lắng nghe yacute kiến đoacuteng goacutep phản hồi của khaacutech hagraveng để khocircng ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm phugrave hợp với thoacutei quen vagrave nhu cầu của khaacutech hagraveng
b Cơ cấu chi phiacute
Hiệu quả quản lyacute chi phiacute của Cocircng ty đạt được những kết quả ấn tượng khi magrave tỷ trọng chi phiacute trecircn doanh thu hoạt động giảm từ mức 517 năm 2017 xuống cograven mức 466 năm 2018 Trong cơ cấu chi phiacute chi phiacute mocirci giới vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất chiếm trecircn 95 của tổng chi phiacute hoạt động của Cocircng ty
Bảng 2 Cơ cấu chi phiacute hoạt động giai đoạn 2017-2018
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
Chi phiacute Mocirci giới 612834 4505 415659 4997
CP caacutec dịch vụ hỗ trợ 21052 155 14646 176
8
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
CP Tư vấn 0 000 0 000
Chi phiacute khaacutec 152 001 -146 -002
Tổng 634039 4661 430159 5171 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
12 Tigravenh higravenh thực hiện so với kế hoạch Bảng 3 Kết quả sản xuất kinh doanh trong năm 2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Kế hoạch 2018 kế hoạch
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 10000000000 13602
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 4500000000 11361
Nguồn HFT
Với chiến lược phaacutet triển đuacuteng duy trigrave dịch vụ cung cấp nhanh hiệu quả vagrave chi phiacute hợp lyacute cho khaacutech hagraveng hoạt động của Cocircng ty năm 2018 tiếp tục tăng trưởng ổn định Doanh thu hoạt động năm 2018 của cocircng ty đạt 136 tỷ đồng đạt 136 kế hoạch năm 2018 lợi nhuận sau thuế đạt 51 tỷ đồng đạt 114 kế hoạch năm 2018
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
21 Nhacircn sự chủ chốt
bull Hội đồng quản trị Ban Tổng Giaacutem đốc Ban kiểm soaacutet Kế toaacuten trưởng
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Thagravenh viecircn Hội đồng quản trị
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng Ban Kiểm soaacutet 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
9
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Ocircng Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc Từ năm 2016
Kế toaacuten trưởng
1 Ocircng Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng Từ năm 2016
22 Đội ngũ lao động
Tiacutenh đến thời điểm 31122018 tổng số lao động trong Cocircng ty lagrave 19 người Cơ cấu lao động cụ thể như sau
Bảng 4 Tigravenh higravenh lao động trong Cocircng ty tiacutenh đến ngagravey 31122018
Loại lao động Số lượng (người) Tỷ lệ ()
Phacircn theo giới tiacutenh 19 1000
bull Nam 9 474
bull Nữ 10 526
Phacircn theo trigravenh độ học vấn
bull Trecircn Đại học 0 00
bull Đại học 19 1000
bull Cao đẳng trung cấp 0 00
bull Lao động khaacutec 0 00
Phacircn theo tiacutenh chất hợp đồng lao động
bull Hợp đồng lao động khocircng xaacutec định thời hạn 11 579
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn 1-3 năm) 8 421
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn (dưới 1 năm) 0 00
bull Hợp đồng thử việc 0 00
Nguồn HFT
23 Chiacutenh saacutech đối với người lao động
a Chế độ lagravem việc
- Thời gian lagravem việc Cocircng ty tổ chức lagravem việc 8hngagravey 5 ngagraveytuần Cocircng ty coacute những quy định đảm bảo quyền lợi cho người lao động theo quy định của nhagrave nước vagrave đatildei ngộ thoả
10
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN 0
bullThagravenh lập vagrave bắt đầu hoạt động tại Hagrave Nội theo Giấy chứng nhận ĐKKD số 102001480 do Sở KH amp ĐT Hagrave Nội cấp
bullChiacutenh thức được cấp pheacutep hoạt động của UBCKNN theo Quyết định số 10UBCKNN-GPHDKD
bullTrở thagravenh thagravenh viecircn của Sở Giao dịch Chứng khoaacuten Thagravenh phố Hồ Chiacute Minh (HOSE) vagrave thagravenh viecircn của Trung tacircm Lưu kyacute Việt Nam
bullTrở thagravenh thagravenh viecircn của Sở Giao dịch Chứng khoaacuten Hagrave Nội (HNX)
bullHFT vinh dự nhận giải thường ldquoNhoacutem phacircn tiacutech xuất sắc nhất Việt Namrdquo do Bloomberg bigravenh chọn
bullChuyển Trụ sở chiacutenh tới địa điểm lacircu dagravei tại số 46 Ngụy Như Kon Tum PNhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn Hagrave Nội
bullĐầu tư hệ thống giao dịch HFT PRO TRADING hiện đại đa tiện iacutech cho nhagrave đầu tư
bullHFT ra mắt bộ nhận diện thương hiệu khẳng định tiacutenh chuyecircn nghiệp mocirc higravenh ldquoOnline Brokerrdquo của Cocircng ty
bullT72017 HFT ra mắt 3 goacutei sản phẩm Chứng khoaacuten nhiều tiện iacutech lagrave Warren Soros Fisher
bullT82017 HFT tagravei trợ vagrave tổ chức Đại hội Robot chứng khoaacuten lần đầu tiecircn tại Việt Nam
bullT102017 HFT trở thagravenh Cocircng ty đại chuacuteng
2002-2003 2005 2010 2016 2017
bullT012018 HFT chiacutenh thức đăng kyacute giao dịch trecircn Upcom - HNX
bullT82018 HFT ra mắt dịch vụ BIDVsecurities giuacutep KH kết nối trực tiếp TK ngacircn hagraveng vagrave TK chứng khoaacuten
bullT112018 HFT ra mắt dịch vụ HFT Home Trading 10 hỗ trợ KH giao dịch thuận tiện vagrave nhanh choacuteng
2018
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
4
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC 31 Cơ cấu quản trị vagrave bộ maacutey quản lyacute
32 Caacutec cocircng ty con cocircng ty liecircn kết
- Khocircng coacute
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN 41 Caacutec mục tiecircu chủ yếu của Cocircng ty
- Phaacutet triển bền vững từng bước nacircng cao thị phần mocirci giới chứng khoaacuten đưa HFT vagraveo top 20 cocircng ty Chứng khoaacuten tại Việt Nam
- Trở thagravenh Cocircng ty chứng khoaacuten chuyecircn nghiệp về ứng dụng hagravem lượng cocircng nghệ hiện đại trực tuyến với chi phiacute thấp cho nhagrave đầu tư
42 Chiến lược phaacutet triển trung vagrave dagravei hạn
- Cocircng ty tập trung nguồn lực phaacutet triển hệ thống cơ sở hạ tầng Cocircng nghệ thocircng tin qua đoacute cung cấp ra thị trường caacutec sản phần dịch vụ tốt nhất tốc độ nhanh nhất với chi phiacute thấp nhất
Phograveng Tổng hợp
Phograveng CNTT Phograveng PTDV
Phograveng Kế Toaacuten
Phograveng DVKH
Phograveng TCDN
ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐOcircNG
BAN KIỂM SOAacuteT
BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
5
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Bất kỳ một nền kinh tế nagraveo cũng luocircn chứa đựng những rủi ro nhất định Những rủi ro đoacute higravenh thagravenh từ chiacutenh sự biến động của caacutec nhacircn tố cơ bản trong nền kinh tế tốc độ tăng trưởng kinh tế lạm phaacutet latildei suất tỷ giaacute hối đoaacuteihellip Thị trường chứng khoaacuten noacutei chung vagrave hoạt động kinh doanh của cocircng ty chứng khoaacuten noacutei riecircng lagrave một chủ thể tham gia vagraveo nền kinh tế necircn cũng khocircng nằm ngoagravei những ảnh hưởng vagrave taacutec động từ sự thay đổi của những nhacircn tố đoacute HFT chủ trương xaacutec định caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh vagrave xacircy dựng một hệ thống cũng như caacutec biện phaacutep cụ thề để kiểm soaacutet vagrave loại trừ caacutec rủi ro hiện hữu vagrave tiềm ẩn nagravey Toacutem lược caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh như sau
51 Rủi ro thị trường
Thị trường tagravei chiacutenh vagrave thị trường chứng khoaacuten được coi lagrave phong vũ biểu của nền kinh tế điều nagravey cũng coacute yacute nghĩa thị trường chứng khoaacuten chịu ảnh hưởng trực tiếp của caacutec chiacutenh saacutech vĩ mocirc mức độ tăng trưởng của nền kinh tế caacutec yếu tố khaacutec của nền kinh tế như lạm phaacutet latildei suất chiacutenh saacutech tagravei chiacutenhhellip Việc biến động trong caacutec yếu tố như tốc độ tăng trưởng tỷ giaacute hối đoaacutei mức độ thanh khoản của thị trường chi phiacute vốn vv sẽ taacutec động trực tiếp đến thị trường từ đoacute ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
52 Rủi ro tăng trưởng kinh tế
Tốc độ tăng trưởng kinh tế lagrave một trong những nhacircn tố quan trọng phản aacutenh khả năng tăng trưởng của hầu hết caacutec ngagravenh nghề vagrave lĩnh vực kinh tế Những năm gần đacircy nền kinh tế Việt Nam luocircn duy trigrave tốc độ tăng trưởng cao vagrave ổn định so với caacutec nước trecircn thế giới noacutei chung vagrave trong khu vực noacutei riecircng Năm 2018 GDP cả nước tăng 708 mức cao nhất trong vograveng 10 năm qua đaacutenh dấu sự trở lại của mức tăng trưởng 7 kể từ sau taacutec động của khủng hoảng kinh tế toagraven cầu Việt Nam đatilde khocircng đạt được Tăng trưởng kinh tế cao nhưng quan trọng khocircng keacutem lagrave kinh tế vĩ mocirc vẫn ổn định lạm phaacutet được kiểm soaacutet dưới mức 4 Kết quả ấy coacute được cũng một phần nhờ nỗ lực cải thiện mocirci trường đầu tư kinh doanh tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển Kể từ 2014 đến nay Nghị quyết số 19 của Chiacutenh phủ về tiếp tục thực hiện những nhiệm vụ giải phaacutep chủ yếu cải thiện mocirci trường kinh doanh nacircng cao năng lực cạnh tranh quốc gia đatilde trải qua 5 năm thực hiện
Tốc độ tăng trường GDP của Việt Nam giai đoạn 2008-2018
Nguồn wwwgsogovvn
6
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Kinh tế Việt Nam trong năm tới theo đaacutenh giaacute của nhiều chuyecircn gia sẽ coacute đối diện với nhiều thaacutech thức trong đoacute chủ yếu lagrave tăng trưởng xuất khẩu giảm trong bối cảnh bảo hộ mậu dịch gia tăng cũng như nhu cầu nhập khẩu từ Trung Quốc giảm vagrave vigrave sự suy yếu của caacutec hoạt động kinh tế toagraven cầu từ cuối năm 2018 Tăng trưởng GDP của Việt Nam năm 2019 được dự baacuteo ở mức 66 - 68
53 Rủi ro luật phaacutep
Lagrave Cocircng ty hoạt động theo higravenh thức cocircng ty cổ phần hoạt động của Cocircng ty được điều chỉnh bởi hệ thống caacutec Luật Nghị định liecircn quan đến Luật doanh nghiệp thuế Becircn cạnh đoacute Cocircng ty hoạt động trong lĩnh vực đặc thugrave lagrave lĩnh vực chứng khoaacuten necircn cocircng ty cũng chịu sự điều chỉnh của caacutec quy định khaacutec về chứng khoaacuten
Luật vagrave caacutec văn bản dưới luật trong lĩnh vực nagravey đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện sự thay đổi về mặt chiacutenh saacutech luocircn coacute thể xảy ra vagrave khi đoacute iacutet nhiều sẽ ảnh hưởng đến hoạt động quản trị kinh doanh của doanh nghiệp Thời gian qua hệ thống luật vagrave văn bản dưới luật đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện theo hướng tiacutech cực vagrave thuận lợi cho Doanh nghiệp giuacutep cho Cocircng ty coacute hướng đi đuacuteng vagrave lagravenh mạnh trong caacutec hoạt động sản xuất kinh doanh Cocircng ty luocircn bảo đảm theo saacutet vagrave tuacircn thủ đầy đủ caacutec quy định phaacutep luật hiện hagravenh song song với việc triển khai vagrave mở rộng caacutec hoạt động kinh doanh một caacutech hiệu quả
54 Rủi ro vận hagravenh
Caacutec yếu tố như hệ thống vận hagravenh sự cố kỹ thuật của hệ thống IT hagravenh vi gian lận lừa đảo hoặc tắc traacutech của nhacircn viecircn cũng coacute những ảnh hưởng nghiecircm trọng đến sự vận hagravenh bigravenh thường của hoạt động kinh doanh cocircng ty như lỗ giaacuten đoạn kinh doanh giấy pheacutep bị tạm thu hồi uy tiacuten ảnh hưởng
55 Rủi ro khaacutec
Ngoagravei những rủi ro necircu trecircn caacutec rủi ro khaacutec như thiecircn tai dịch họahellip lagrave những rủi ro bất khả khaacuteng nếu xảy ra sẽ gacircy thiệt hại lớn cho tagravei sản con người vagrave tigravenh higravenh hoạt động chung của Cocircng ty
7
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG
NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave tốt chất lượng dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng cung cấp bổ sung caacutec tiện iacutech mới nhằm hỗ trợ khaacutech hagraveng tốt hơn vigrave vậy hoạt động kinh doanh của cocircng ty tiếp tục coacute sự tăng trưởng mạnh
11 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2018 a Kết quả kinh doanh
Bảng 1 Caacutec chỉ tiecircu kết quả kinh doanh năm 2018
TT Nội dung Đơn vị tiacutenh Năm 2018 Năm 2017 Thay đổi
()
1 Doanh thu hoạt động Tr đồng 13602 8319 6351
2 Lợi nhuận sau thuế Tr đồng 5113 3739 3675 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Kết thuacutec năm 2018 cocircng ty đạt trecircn 136 tỷ đồng doanh thu hoạt động tăng 6351 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế đạt trecircn 51 tỷ đồng tăng 3675 so với năm 2017 Những con số đạt được như trecircn lagrave thagravenh quả cho nỗ lực của toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Ban latildenh đạo vagrave phương hướng hoạt động đề ra của Hội đồng quản trị
Trong năm 2018 để đạt được những kết quả trecircn Cocircng ty đatilde tiếp tục đầu tư hiện đại hệ thống cocircng nghệ thocircng tin mở rộng cung cấp caacutec sản phẩm dịch vụ nhằm nacircng cao chất lược phục vụ khaacutech hagraveng Caacutec dịch vụ mới được HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng trong năm 2018 như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home Tradinghellip Becircn cạnh đoacute Cocircng ty thường xuyecircn lắng nghe yacute kiến đoacuteng goacutep phản hồi của khaacutech hagraveng để khocircng ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm phugrave hợp với thoacutei quen vagrave nhu cầu của khaacutech hagraveng
b Cơ cấu chi phiacute
Hiệu quả quản lyacute chi phiacute của Cocircng ty đạt được những kết quả ấn tượng khi magrave tỷ trọng chi phiacute trecircn doanh thu hoạt động giảm từ mức 517 năm 2017 xuống cograven mức 466 năm 2018 Trong cơ cấu chi phiacute chi phiacute mocirci giới vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất chiếm trecircn 95 của tổng chi phiacute hoạt động của Cocircng ty
Bảng 2 Cơ cấu chi phiacute hoạt động giai đoạn 2017-2018
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
Chi phiacute Mocirci giới 612834 4505 415659 4997
CP caacutec dịch vụ hỗ trợ 21052 155 14646 176
8
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
CP Tư vấn 0 000 0 000
Chi phiacute khaacutec 152 001 -146 -002
Tổng 634039 4661 430159 5171 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
12 Tigravenh higravenh thực hiện so với kế hoạch Bảng 3 Kết quả sản xuất kinh doanh trong năm 2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Kế hoạch 2018 kế hoạch
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 10000000000 13602
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 4500000000 11361
Nguồn HFT
Với chiến lược phaacutet triển đuacuteng duy trigrave dịch vụ cung cấp nhanh hiệu quả vagrave chi phiacute hợp lyacute cho khaacutech hagraveng hoạt động của Cocircng ty năm 2018 tiếp tục tăng trưởng ổn định Doanh thu hoạt động năm 2018 của cocircng ty đạt 136 tỷ đồng đạt 136 kế hoạch năm 2018 lợi nhuận sau thuế đạt 51 tỷ đồng đạt 114 kế hoạch năm 2018
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
21 Nhacircn sự chủ chốt
bull Hội đồng quản trị Ban Tổng Giaacutem đốc Ban kiểm soaacutet Kế toaacuten trưởng
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Thagravenh viecircn Hội đồng quản trị
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng Ban Kiểm soaacutet 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
9
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Ocircng Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc Từ năm 2016
Kế toaacuten trưởng
1 Ocircng Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng Từ năm 2016
22 Đội ngũ lao động
Tiacutenh đến thời điểm 31122018 tổng số lao động trong Cocircng ty lagrave 19 người Cơ cấu lao động cụ thể như sau
Bảng 4 Tigravenh higravenh lao động trong Cocircng ty tiacutenh đến ngagravey 31122018
Loại lao động Số lượng (người) Tỷ lệ ()
Phacircn theo giới tiacutenh 19 1000
bull Nam 9 474
bull Nữ 10 526
Phacircn theo trigravenh độ học vấn
bull Trecircn Đại học 0 00
bull Đại học 19 1000
bull Cao đẳng trung cấp 0 00
bull Lao động khaacutec 0 00
Phacircn theo tiacutenh chất hợp đồng lao động
bull Hợp đồng lao động khocircng xaacutec định thời hạn 11 579
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn 1-3 năm) 8 421
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn (dưới 1 năm) 0 00
bull Hợp đồng thử việc 0 00
Nguồn HFT
23 Chiacutenh saacutech đối với người lao động
a Chế độ lagravem việc
- Thời gian lagravem việc Cocircng ty tổ chức lagravem việc 8hngagravey 5 ngagraveytuần Cocircng ty coacute những quy định đảm bảo quyền lợi cho người lao động theo quy định của nhagrave nước vagrave đatildei ngộ thoả
10
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC 31 Cơ cấu quản trị vagrave bộ maacutey quản lyacute
32 Caacutec cocircng ty con cocircng ty liecircn kết
- Khocircng coacute
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN 41 Caacutec mục tiecircu chủ yếu của Cocircng ty
- Phaacutet triển bền vững từng bước nacircng cao thị phần mocirci giới chứng khoaacuten đưa HFT vagraveo top 20 cocircng ty Chứng khoaacuten tại Việt Nam
- Trở thagravenh Cocircng ty chứng khoaacuten chuyecircn nghiệp về ứng dụng hagravem lượng cocircng nghệ hiện đại trực tuyến với chi phiacute thấp cho nhagrave đầu tư
42 Chiến lược phaacutet triển trung vagrave dagravei hạn
- Cocircng ty tập trung nguồn lực phaacutet triển hệ thống cơ sở hạ tầng Cocircng nghệ thocircng tin qua đoacute cung cấp ra thị trường caacutec sản phần dịch vụ tốt nhất tốc độ nhanh nhất với chi phiacute thấp nhất
Phograveng Tổng hợp
Phograveng CNTT Phograveng PTDV
Phograveng Kế Toaacuten
Phograveng DVKH
Phograveng TCDN
ĐẠI HỘI ĐỒNG CỔ ĐOcircNG
BAN KIỂM SOAacuteT
BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
5
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Bất kỳ một nền kinh tế nagraveo cũng luocircn chứa đựng những rủi ro nhất định Những rủi ro đoacute higravenh thagravenh từ chiacutenh sự biến động của caacutec nhacircn tố cơ bản trong nền kinh tế tốc độ tăng trưởng kinh tế lạm phaacutet latildei suất tỷ giaacute hối đoaacuteihellip Thị trường chứng khoaacuten noacutei chung vagrave hoạt động kinh doanh của cocircng ty chứng khoaacuten noacutei riecircng lagrave một chủ thể tham gia vagraveo nền kinh tế necircn cũng khocircng nằm ngoagravei những ảnh hưởng vagrave taacutec động từ sự thay đổi của những nhacircn tố đoacute HFT chủ trương xaacutec định caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh vagrave xacircy dựng một hệ thống cũng như caacutec biện phaacutep cụ thề để kiểm soaacutet vagrave loại trừ caacutec rủi ro hiện hữu vagrave tiềm ẩn nagravey Toacutem lược caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh như sau
51 Rủi ro thị trường
Thị trường tagravei chiacutenh vagrave thị trường chứng khoaacuten được coi lagrave phong vũ biểu của nền kinh tế điều nagravey cũng coacute yacute nghĩa thị trường chứng khoaacuten chịu ảnh hưởng trực tiếp của caacutec chiacutenh saacutech vĩ mocirc mức độ tăng trưởng của nền kinh tế caacutec yếu tố khaacutec của nền kinh tế như lạm phaacutet latildei suất chiacutenh saacutech tagravei chiacutenhhellip Việc biến động trong caacutec yếu tố như tốc độ tăng trưởng tỷ giaacute hối đoaacutei mức độ thanh khoản của thị trường chi phiacute vốn vv sẽ taacutec động trực tiếp đến thị trường từ đoacute ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
52 Rủi ro tăng trưởng kinh tế
Tốc độ tăng trưởng kinh tế lagrave một trong những nhacircn tố quan trọng phản aacutenh khả năng tăng trưởng của hầu hết caacutec ngagravenh nghề vagrave lĩnh vực kinh tế Những năm gần đacircy nền kinh tế Việt Nam luocircn duy trigrave tốc độ tăng trưởng cao vagrave ổn định so với caacutec nước trecircn thế giới noacutei chung vagrave trong khu vực noacutei riecircng Năm 2018 GDP cả nước tăng 708 mức cao nhất trong vograveng 10 năm qua đaacutenh dấu sự trở lại của mức tăng trưởng 7 kể từ sau taacutec động của khủng hoảng kinh tế toagraven cầu Việt Nam đatilde khocircng đạt được Tăng trưởng kinh tế cao nhưng quan trọng khocircng keacutem lagrave kinh tế vĩ mocirc vẫn ổn định lạm phaacutet được kiểm soaacutet dưới mức 4 Kết quả ấy coacute được cũng một phần nhờ nỗ lực cải thiện mocirci trường đầu tư kinh doanh tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển Kể từ 2014 đến nay Nghị quyết số 19 của Chiacutenh phủ về tiếp tục thực hiện những nhiệm vụ giải phaacutep chủ yếu cải thiện mocirci trường kinh doanh nacircng cao năng lực cạnh tranh quốc gia đatilde trải qua 5 năm thực hiện
Tốc độ tăng trường GDP của Việt Nam giai đoạn 2008-2018
Nguồn wwwgsogovvn
6
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Kinh tế Việt Nam trong năm tới theo đaacutenh giaacute của nhiều chuyecircn gia sẽ coacute đối diện với nhiều thaacutech thức trong đoacute chủ yếu lagrave tăng trưởng xuất khẩu giảm trong bối cảnh bảo hộ mậu dịch gia tăng cũng như nhu cầu nhập khẩu từ Trung Quốc giảm vagrave vigrave sự suy yếu của caacutec hoạt động kinh tế toagraven cầu từ cuối năm 2018 Tăng trưởng GDP của Việt Nam năm 2019 được dự baacuteo ở mức 66 - 68
53 Rủi ro luật phaacutep
Lagrave Cocircng ty hoạt động theo higravenh thức cocircng ty cổ phần hoạt động của Cocircng ty được điều chỉnh bởi hệ thống caacutec Luật Nghị định liecircn quan đến Luật doanh nghiệp thuế Becircn cạnh đoacute Cocircng ty hoạt động trong lĩnh vực đặc thugrave lagrave lĩnh vực chứng khoaacuten necircn cocircng ty cũng chịu sự điều chỉnh của caacutec quy định khaacutec về chứng khoaacuten
Luật vagrave caacutec văn bản dưới luật trong lĩnh vực nagravey đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện sự thay đổi về mặt chiacutenh saacutech luocircn coacute thể xảy ra vagrave khi đoacute iacutet nhiều sẽ ảnh hưởng đến hoạt động quản trị kinh doanh của doanh nghiệp Thời gian qua hệ thống luật vagrave văn bản dưới luật đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện theo hướng tiacutech cực vagrave thuận lợi cho Doanh nghiệp giuacutep cho Cocircng ty coacute hướng đi đuacuteng vagrave lagravenh mạnh trong caacutec hoạt động sản xuất kinh doanh Cocircng ty luocircn bảo đảm theo saacutet vagrave tuacircn thủ đầy đủ caacutec quy định phaacutep luật hiện hagravenh song song với việc triển khai vagrave mở rộng caacutec hoạt động kinh doanh một caacutech hiệu quả
54 Rủi ro vận hagravenh
Caacutec yếu tố như hệ thống vận hagravenh sự cố kỹ thuật của hệ thống IT hagravenh vi gian lận lừa đảo hoặc tắc traacutech của nhacircn viecircn cũng coacute những ảnh hưởng nghiecircm trọng đến sự vận hagravenh bigravenh thường của hoạt động kinh doanh cocircng ty như lỗ giaacuten đoạn kinh doanh giấy pheacutep bị tạm thu hồi uy tiacuten ảnh hưởng
55 Rủi ro khaacutec
Ngoagravei những rủi ro necircu trecircn caacutec rủi ro khaacutec như thiecircn tai dịch họahellip lagrave những rủi ro bất khả khaacuteng nếu xảy ra sẽ gacircy thiệt hại lớn cho tagravei sản con người vagrave tigravenh higravenh hoạt động chung của Cocircng ty
7
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG
NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave tốt chất lượng dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng cung cấp bổ sung caacutec tiện iacutech mới nhằm hỗ trợ khaacutech hagraveng tốt hơn vigrave vậy hoạt động kinh doanh của cocircng ty tiếp tục coacute sự tăng trưởng mạnh
11 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2018 a Kết quả kinh doanh
Bảng 1 Caacutec chỉ tiecircu kết quả kinh doanh năm 2018
TT Nội dung Đơn vị tiacutenh Năm 2018 Năm 2017 Thay đổi
()
1 Doanh thu hoạt động Tr đồng 13602 8319 6351
2 Lợi nhuận sau thuế Tr đồng 5113 3739 3675 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Kết thuacutec năm 2018 cocircng ty đạt trecircn 136 tỷ đồng doanh thu hoạt động tăng 6351 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế đạt trecircn 51 tỷ đồng tăng 3675 so với năm 2017 Những con số đạt được như trecircn lagrave thagravenh quả cho nỗ lực của toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Ban latildenh đạo vagrave phương hướng hoạt động đề ra của Hội đồng quản trị
Trong năm 2018 để đạt được những kết quả trecircn Cocircng ty đatilde tiếp tục đầu tư hiện đại hệ thống cocircng nghệ thocircng tin mở rộng cung cấp caacutec sản phẩm dịch vụ nhằm nacircng cao chất lược phục vụ khaacutech hagraveng Caacutec dịch vụ mới được HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng trong năm 2018 như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home Tradinghellip Becircn cạnh đoacute Cocircng ty thường xuyecircn lắng nghe yacute kiến đoacuteng goacutep phản hồi của khaacutech hagraveng để khocircng ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm phugrave hợp với thoacutei quen vagrave nhu cầu của khaacutech hagraveng
b Cơ cấu chi phiacute
Hiệu quả quản lyacute chi phiacute của Cocircng ty đạt được những kết quả ấn tượng khi magrave tỷ trọng chi phiacute trecircn doanh thu hoạt động giảm từ mức 517 năm 2017 xuống cograven mức 466 năm 2018 Trong cơ cấu chi phiacute chi phiacute mocirci giới vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất chiếm trecircn 95 của tổng chi phiacute hoạt động của Cocircng ty
Bảng 2 Cơ cấu chi phiacute hoạt động giai đoạn 2017-2018
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
Chi phiacute Mocirci giới 612834 4505 415659 4997
CP caacutec dịch vụ hỗ trợ 21052 155 14646 176
8
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
CP Tư vấn 0 000 0 000
Chi phiacute khaacutec 152 001 -146 -002
Tổng 634039 4661 430159 5171 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
12 Tigravenh higravenh thực hiện so với kế hoạch Bảng 3 Kết quả sản xuất kinh doanh trong năm 2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Kế hoạch 2018 kế hoạch
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 10000000000 13602
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 4500000000 11361
Nguồn HFT
Với chiến lược phaacutet triển đuacuteng duy trigrave dịch vụ cung cấp nhanh hiệu quả vagrave chi phiacute hợp lyacute cho khaacutech hagraveng hoạt động của Cocircng ty năm 2018 tiếp tục tăng trưởng ổn định Doanh thu hoạt động năm 2018 của cocircng ty đạt 136 tỷ đồng đạt 136 kế hoạch năm 2018 lợi nhuận sau thuế đạt 51 tỷ đồng đạt 114 kế hoạch năm 2018
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
21 Nhacircn sự chủ chốt
bull Hội đồng quản trị Ban Tổng Giaacutem đốc Ban kiểm soaacutet Kế toaacuten trưởng
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Thagravenh viecircn Hội đồng quản trị
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng Ban Kiểm soaacutet 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
9
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Ocircng Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc Từ năm 2016
Kế toaacuten trưởng
1 Ocircng Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng Từ năm 2016
22 Đội ngũ lao động
Tiacutenh đến thời điểm 31122018 tổng số lao động trong Cocircng ty lagrave 19 người Cơ cấu lao động cụ thể như sau
Bảng 4 Tigravenh higravenh lao động trong Cocircng ty tiacutenh đến ngagravey 31122018
Loại lao động Số lượng (người) Tỷ lệ ()
Phacircn theo giới tiacutenh 19 1000
bull Nam 9 474
bull Nữ 10 526
Phacircn theo trigravenh độ học vấn
bull Trecircn Đại học 0 00
bull Đại học 19 1000
bull Cao đẳng trung cấp 0 00
bull Lao động khaacutec 0 00
Phacircn theo tiacutenh chất hợp đồng lao động
bull Hợp đồng lao động khocircng xaacutec định thời hạn 11 579
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn 1-3 năm) 8 421
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn (dưới 1 năm) 0 00
bull Hợp đồng thử việc 0 00
Nguồn HFT
23 Chiacutenh saacutech đối với người lao động
a Chế độ lagravem việc
- Thời gian lagravem việc Cocircng ty tổ chức lagravem việc 8hngagravey 5 ngagraveytuần Cocircng ty coacute những quy định đảm bảo quyền lợi cho người lao động theo quy định của nhagrave nước vagrave đatildei ngộ thoả
10
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
Bất kỳ một nền kinh tế nagraveo cũng luocircn chứa đựng những rủi ro nhất định Những rủi ro đoacute higravenh thagravenh từ chiacutenh sự biến động của caacutec nhacircn tố cơ bản trong nền kinh tế tốc độ tăng trưởng kinh tế lạm phaacutet latildei suất tỷ giaacute hối đoaacuteihellip Thị trường chứng khoaacuten noacutei chung vagrave hoạt động kinh doanh của cocircng ty chứng khoaacuten noacutei riecircng lagrave một chủ thể tham gia vagraveo nền kinh tế necircn cũng khocircng nằm ngoagravei những ảnh hưởng vagrave taacutec động từ sự thay đổi của những nhacircn tố đoacute HFT chủ trương xaacutec định caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh vagrave xacircy dựng một hệ thống cũng như caacutec biện phaacutep cụ thề để kiểm soaacutet vagrave loại trừ caacutec rủi ro hiện hữu vagrave tiềm ẩn nagravey Toacutem lược caacutec yếu tố rủi ro chiacutenh như sau
51 Rủi ro thị trường
Thị trường tagravei chiacutenh vagrave thị trường chứng khoaacuten được coi lagrave phong vũ biểu của nền kinh tế điều nagravey cũng coacute yacute nghĩa thị trường chứng khoaacuten chịu ảnh hưởng trực tiếp của caacutec chiacutenh saacutech vĩ mocirc mức độ tăng trưởng của nền kinh tế caacutec yếu tố khaacutec của nền kinh tế như lạm phaacutet latildei suất chiacutenh saacutech tagravei chiacutenhhellip Việc biến động trong caacutec yếu tố như tốc độ tăng trưởng tỷ giaacute hối đoaacutei mức độ thanh khoản của thị trường chi phiacute vốn vv sẽ taacutec động trực tiếp đến thị trường từ đoacute ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
52 Rủi ro tăng trưởng kinh tế
Tốc độ tăng trưởng kinh tế lagrave một trong những nhacircn tố quan trọng phản aacutenh khả năng tăng trưởng của hầu hết caacutec ngagravenh nghề vagrave lĩnh vực kinh tế Những năm gần đacircy nền kinh tế Việt Nam luocircn duy trigrave tốc độ tăng trưởng cao vagrave ổn định so với caacutec nước trecircn thế giới noacutei chung vagrave trong khu vực noacutei riecircng Năm 2018 GDP cả nước tăng 708 mức cao nhất trong vograveng 10 năm qua đaacutenh dấu sự trở lại của mức tăng trưởng 7 kể từ sau taacutec động của khủng hoảng kinh tế toagraven cầu Việt Nam đatilde khocircng đạt được Tăng trưởng kinh tế cao nhưng quan trọng khocircng keacutem lagrave kinh tế vĩ mocirc vẫn ổn định lạm phaacutet được kiểm soaacutet dưới mức 4 Kết quả ấy coacute được cũng một phần nhờ nỗ lực cải thiện mocirci trường đầu tư kinh doanh tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển Kể từ 2014 đến nay Nghị quyết số 19 của Chiacutenh phủ về tiếp tục thực hiện những nhiệm vụ giải phaacutep chủ yếu cải thiện mocirci trường kinh doanh nacircng cao năng lực cạnh tranh quốc gia đatilde trải qua 5 năm thực hiện
Tốc độ tăng trường GDP của Việt Nam giai đoạn 2008-2018
Nguồn wwwgsogovvn
6
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Kinh tế Việt Nam trong năm tới theo đaacutenh giaacute của nhiều chuyecircn gia sẽ coacute đối diện với nhiều thaacutech thức trong đoacute chủ yếu lagrave tăng trưởng xuất khẩu giảm trong bối cảnh bảo hộ mậu dịch gia tăng cũng như nhu cầu nhập khẩu từ Trung Quốc giảm vagrave vigrave sự suy yếu của caacutec hoạt động kinh tế toagraven cầu từ cuối năm 2018 Tăng trưởng GDP của Việt Nam năm 2019 được dự baacuteo ở mức 66 - 68
53 Rủi ro luật phaacutep
Lagrave Cocircng ty hoạt động theo higravenh thức cocircng ty cổ phần hoạt động của Cocircng ty được điều chỉnh bởi hệ thống caacutec Luật Nghị định liecircn quan đến Luật doanh nghiệp thuế Becircn cạnh đoacute Cocircng ty hoạt động trong lĩnh vực đặc thugrave lagrave lĩnh vực chứng khoaacuten necircn cocircng ty cũng chịu sự điều chỉnh của caacutec quy định khaacutec về chứng khoaacuten
Luật vagrave caacutec văn bản dưới luật trong lĩnh vực nagravey đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện sự thay đổi về mặt chiacutenh saacutech luocircn coacute thể xảy ra vagrave khi đoacute iacutet nhiều sẽ ảnh hưởng đến hoạt động quản trị kinh doanh của doanh nghiệp Thời gian qua hệ thống luật vagrave văn bản dưới luật đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện theo hướng tiacutech cực vagrave thuận lợi cho Doanh nghiệp giuacutep cho Cocircng ty coacute hướng đi đuacuteng vagrave lagravenh mạnh trong caacutec hoạt động sản xuất kinh doanh Cocircng ty luocircn bảo đảm theo saacutet vagrave tuacircn thủ đầy đủ caacutec quy định phaacutep luật hiện hagravenh song song với việc triển khai vagrave mở rộng caacutec hoạt động kinh doanh một caacutech hiệu quả
54 Rủi ro vận hagravenh
Caacutec yếu tố như hệ thống vận hagravenh sự cố kỹ thuật của hệ thống IT hagravenh vi gian lận lừa đảo hoặc tắc traacutech của nhacircn viecircn cũng coacute những ảnh hưởng nghiecircm trọng đến sự vận hagravenh bigravenh thường của hoạt động kinh doanh cocircng ty như lỗ giaacuten đoạn kinh doanh giấy pheacutep bị tạm thu hồi uy tiacuten ảnh hưởng
55 Rủi ro khaacutec
Ngoagravei những rủi ro necircu trecircn caacutec rủi ro khaacutec như thiecircn tai dịch họahellip lagrave những rủi ro bất khả khaacuteng nếu xảy ra sẽ gacircy thiệt hại lớn cho tagravei sản con người vagrave tigravenh higravenh hoạt động chung của Cocircng ty
7
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG
NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave tốt chất lượng dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng cung cấp bổ sung caacutec tiện iacutech mới nhằm hỗ trợ khaacutech hagraveng tốt hơn vigrave vậy hoạt động kinh doanh của cocircng ty tiếp tục coacute sự tăng trưởng mạnh
11 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2018 a Kết quả kinh doanh
Bảng 1 Caacutec chỉ tiecircu kết quả kinh doanh năm 2018
TT Nội dung Đơn vị tiacutenh Năm 2018 Năm 2017 Thay đổi
()
1 Doanh thu hoạt động Tr đồng 13602 8319 6351
2 Lợi nhuận sau thuế Tr đồng 5113 3739 3675 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Kết thuacutec năm 2018 cocircng ty đạt trecircn 136 tỷ đồng doanh thu hoạt động tăng 6351 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế đạt trecircn 51 tỷ đồng tăng 3675 so với năm 2017 Những con số đạt được như trecircn lagrave thagravenh quả cho nỗ lực của toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Ban latildenh đạo vagrave phương hướng hoạt động đề ra của Hội đồng quản trị
Trong năm 2018 để đạt được những kết quả trecircn Cocircng ty đatilde tiếp tục đầu tư hiện đại hệ thống cocircng nghệ thocircng tin mở rộng cung cấp caacutec sản phẩm dịch vụ nhằm nacircng cao chất lược phục vụ khaacutech hagraveng Caacutec dịch vụ mới được HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng trong năm 2018 như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home Tradinghellip Becircn cạnh đoacute Cocircng ty thường xuyecircn lắng nghe yacute kiến đoacuteng goacutep phản hồi của khaacutech hagraveng để khocircng ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm phugrave hợp với thoacutei quen vagrave nhu cầu của khaacutech hagraveng
b Cơ cấu chi phiacute
Hiệu quả quản lyacute chi phiacute của Cocircng ty đạt được những kết quả ấn tượng khi magrave tỷ trọng chi phiacute trecircn doanh thu hoạt động giảm từ mức 517 năm 2017 xuống cograven mức 466 năm 2018 Trong cơ cấu chi phiacute chi phiacute mocirci giới vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất chiếm trecircn 95 của tổng chi phiacute hoạt động của Cocircng ty
Bảng 2 Cơ cấu chi phiacute hoạt động giai đoạn 2017-2018
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
Chi phiacute Mocirci giới 612834 4505 415659 4997
CP caacutec dịch vụ hỗ trợ 21052 155 14646 176
8
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
CP Tư vấn 0 000 0 000
Chi phiacute khaacutec 152 001 -146 -002
Tổng 634039 4661 430159 5171 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
12 Tigravenh higravenh thực hiện so với kế hoạch Bảng 3 Kết quả sản xuất kinh doanh trong năm 2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Kế hoạch 2018 kế hoạch
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 10000000000 13602
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 4500000000 11361
Nguồn HFT
Với chiến lược phaacutet triển đuacuteng duy trigrave dịch vụ cung cấp nhanh hiệu quả vagrave chi phiacute hợp lyacute cho khaacutech hagraveng hoạt động của Cocircng ty năm 2018 tiếp tục tăng trưởng ổn định Doanh thu hoạt động năm 2018 của cocircng ty đạt 136 tỷ đồng đạt 136 kế hoạch năm 2018 lợi nhuận sau thuế đạt 51 tỷ đồng đạt 114 kế hoạch năm 2018
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
21 Nhacircn sự chủ chốt
bull Hội đồng quản trị Ban Tổng Giaacutem đốc Ban kiểm soaacutet Kế toaacuten trưởng
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Thagravenh viecircn Hội đồng quản trị
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng Ban Kiểm soaacutet 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
9
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Ocircng Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc Từ năm 2016
Kế toaacuten trưởng
1 Ocircng Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng Từ năm 2016
22 Đội ngũ lao động
Tiacutenh đến thời điểm 31122018 tổng số lao động trong Cocircng ty lagrave 19 người Cơ cấu lao động cụ thể như sau
Bảng 4 Tigravenh higravenh lao động trong Cocircng ty tiacutenh đến ngagravey 31122018
Loại lao động Số lượng (người) Tỷ lệ ()
Phacircn theo giới tiacutenh 19 1000
bull Nam 9 474
bull Nữ 10 526
Phacircn theo trigravenh độ học vấn
bull Trecircn Đại học 0 00
bull Đại học 19 1000
bull Cao đẳng trung cấp 0 00
bull Lao động khaacutec 0 00
Phacircn theo tiacutenh chất hợp đồng lao động
bull Hợp đồng lao động khocircng xaacutec định thời hạn 11 579
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn 1-3 năm) 8 421
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn (dưới 1 năm) 0 00
bull Hợp đồng thử việc 0 00
Nguồn HFT
23 Chiacutenh saacutech đối với người lao động
a Chế độ lagravem việc
- Thời gian lagravem việc Cocircng ty tổ chức lagravem việc 8hngagravey 5 ngagraveytuần Cocircng ty coacute những quy định đảm bảo quyền lợi cho người lao động theo quy định của nhagrave nước vagrave đatildei ngộ thoả
10
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
Kinh tế Việt Nam trong năm tới theo đaacutenh giaacute của nhiều chuyecircn gia sẽ coacute đối diện với nhiều thaacutech thức trong đoacute chủ yếu lagrave tăng trưởng xuất khẩu giảm trong bối cảnh bảo hộ mậu dịch gia tăng cũng như nhu cầu nhập khẩu từ Trung Quốc giảm vagrave vigrave sự suy yếu của caacutec hoạt động kinh tế toagraven cầu từ cuối năm 2018 Tăng trưởng GDP của Việt Nam năm 2019 được dự baacuteo ở mức 66 - 68
53 Rủi ro luật phaacutep
Lagrave Cocircng ty hoạt động theo higravenh thức cocircng ty cổ phần hoạt động của Cocircng ty được điều chỉnh bởi hệ thống caacutec Luật Nghị định liecircn quan đến Luật doanh nghiệp thuế Becircn cạnh đoacute Cocircng ty hoạt động trong lĩnh vực đặc thugrave lagrave lĩnh vực chứng khoaacuten necircn cocircng ty cũng chịu sự điều chỉnh của caacutec quy định khaacutec về chứng khoaacuten
Luật vagrave caacutec văn bản dưới luật trong lĩnh vực nagravey đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện sự thay đổi về mặt chiacutenh saacutech luocircn coacute thể xảy ra vagrave khi đoacute iacutet nhiều sẽ ảnh hưởng đến hoạt động quản trị kinh doanh của doanh nghiệp Thời gian qua hệ thống luật vagrave văn bản dưới luật đang trong quaacute trigravenh hoagraven thiện theo hướng tiacutech cực vagrave thuận lợi cho Doanh nghiệp giuacutep cho Cocircng ty coacute hướng đi đuacuteng vagrave lagravenh mạnh trong caacutec hoạt động sản xuất kinh doanh Cocircng ty luocircn bảo đảm theo saacutet vagrave tuacircn thủ đầy đủ caacutec quy định phaacutep luật hiện hagravenh song song với việc triển khai vagrave mở rộng caacutec hoạt động kinh doanh một caacutech hiệu quả
54 Rủi ro vận hagravenh
Caacutec yếu tố như hệ thống vận hagravenh sự cố kỹ thuật của hệ thống IT hagravenh vi gian lận lừa đảo hoặc tắc traacutech của nhacircn viecircn cũng coacute những ảnh hưởng nghiecircm trọng đến sự vận hagravenh bigravenh thường của hoạt động kinh doanh cocircng ty như lỗ giaacuten đoạn kinh doanh giấy pheacutep bị tạm thu hồi uy tiacuten ảnh hưởng
55 Rủi ro khaacutec
Ngoagravei những rủi ro necircu trecircn caacutec rủi ro khaacutec như thiecircn tai dịch họahellip lagrave những rủi ro bất khả khaacuteng nếu xảy ra sẽ gacircy thiệt hại lớn cho tagravei sản con người vagrave tigravenh higravenh hoạt động chung của Cocircng ty
7
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG
NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave tốt chất lượng dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng cung cấp bổ sung caacutec tiện iacutech mới nhằm hỗ trợ khaacutech hagraveng tốt hơn vigrave vậy hoạt động kinh doanh của cocircng ty tiếp tục coacute sự tăng trưởng mạnh
11 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2018 a Kết quả kinh doanh
Bảng 1 Caacutec chỉ tiecircu kết quả kinh doanh năm 2018
TT Nội dung Đơn vị tiacutenh Năm 2018 Năm 2017 Thay đổi
()
1 Doanh thu hoạt động Tr đồng 13602 8319 6351
2 Lợi nhuận sau thuế Tr đồng 5113 3739 3675 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Kết thuacutec năm 2018 cocircng ty đạt trecircn 136 tỷ đồng doanh thu hoạt động tăng 6351 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế đạt trecircn 51 tỷ đồng tăng 3675 so với năm 2017 Những con số đạt được như trecircn lagrave thagravenh quả cho nỗ lực của toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Ban latildenh đạo vagrave phương hướng hoạt động đề ra của Hội đồng quản trị
Trong năm 2018 để đạt được những kết quả trecircn Cocircng ty đatilde tiếp tục đầu tư hiện đại hệ thống cocircng nghệ thocircng tin mở rộng cung cấp caacutec sản phẩm dịch vụ nhằm nacircng cao chất lược phục vụ khaacutech hagraveng Caacutec dịch vụ mới được HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng trong năm 2018 như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home Tradinghellip Becircn cạnh đoacute Cocircng ty thường xuyecircn lắng nghe yacute kiến đoacuteng goacutep phản hồi của khaacutech hagraveng để khocircng ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm phugrave hợp với thoacutei quen vagrave nhu cầu của khaacutech hagraveng
b Cơ cấu chi phiacute
Hiệu quả quản lyacute chi phiacute của Cocircng ty đạt được những kết quả ấn tượng khi magrave tỷ trọng chi phiacute trecircn doanh thu hoạt động giảm từ mức 517 năm 2017 xuống cograven mức 466 năm 2018 Trong cơ cấu chi phiacute chi phiacute mocirci giới vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất chiếm trecircn 95 của tổng chi phiacute hoạt động của Cocircng ty
Bảng 2 Cơ cấu chi phiacute hoạt động giai đoạn 2017-2018
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
Chi phiacute Mocirci giới 612834 4505 415659 4997
CP caacutec dịch vụ hỗ trợ 21052 155 14646 176
8
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
CP Tư vấn 0 000 0 000
Chi phiacute khaacutec 152 001 -146 -002
Tổng 634039 4661 430159 5171 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
12 Tigravenh higravenh thực hiện so với kế hoạch Bảng 3 Kết quả sản xuất kinh doanh trong năm 2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Kế hoạch 2018 kế hoạch
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 10000000000 13602
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 4500000000 11361
Nguồn HFT
Với chiến lược phaacutet triển đuacuteng duy trigrave dịch vụ cung cấp nhanh hiệu quả vagrave chi phiacute hợp lyacute cho khaacutech hagraveng hoạt động của Cocircng ty năm 2018 tiếp tục tăng trưởng ổn định Doanh thu hoạt động năm 2018 của cocircng ty đạt 136 tỷ đồng đạt 136 kế hoạch năm 2018 lợi nhuận sau thuế đạt 51 tỷ đồng đạt 114 kế hoạch năm 2018
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
21 Nhacircn sự chủ chốt
bull Hội đồng quản trị Ban Tổng Giaacutem đốc Ban kiểm soaacutet Kế toaacuten trưởng
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Thagravenh viecircn Hội đồng quản trị
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng Ban Kiểm soaacutet 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
9
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Ocircng Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc Từ năm 2016
Kế toaacuten trưởng
1 Ocircng Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng Từ năm 2016
22 Đội ngũ lao động
Tiacutenh đến thời điểm 31122018 tổng số lao động trong Cocircng ty lagrave 19 người Cơ cấu lao động cụ thể như sau
Bảng 4 Tigravenh higravenh lao động trong Cocircng ty tiacutenh đến ngagravey 31122018
Loại lao động Số lượng (người) Tỷ lệ ()
Phacircn theo giới tiacutenh 19 1000
bull Nam 9 474
bull Nữ 10 526
Phacircn theo trigravenh độ học vấn
bull Trecircn Đại học 0 00
bull Đại học 19 1000
bull Cao đẳng trung cấp 0 00
bull Lao động khaacutec 0 00
Phacircn theo tiacutenh chất hợp đồng lao động
bull Hợp đồng lao động khocircng xaacutec định thời hạn 11 579
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn 1-3 năm) 8 421
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn (dưới 1 năm) 0 00
bull Hợp đồng thử việc 0 00
Nguồn HFT
23 Chiacutenh saacutech đối với người lao động
a Chế độ lagravem việc
- Thời gian lagravem việc Cocircng ty tổ chức lagravem việc 8hngagravey 5 ngagraveytuần Cocircng ty coacute những quy định đảm bảo quyền lợi cho người lao động theo quy định của nhagrave nước vagrave đatildei ngộ thoả
10
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG
NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave tốt chất lượng dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng cung cấp bổ sung caacutec tiện iacutech mới nhằm hỗ trợ khaacutech hagraveng tốt hơn vigrave vậy hoạt động kinh doanh của cocircng ty tiếp tục coacute sự tăng trưởng mạnh
11 Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh trong năm 2018 a Kết quả kinh doanh
Bảng 1 Caacutec chỉ tiecircu kết quả kinh doanh năm 2018
TT Nội dung Đơn vị tiacutenh Năm 2018 Năm 2017 Thay đổi
()
1 Doanh thu hoạt động Tr đồng 13602 8319 6351
2 Lợi nhuận sau thuế Tr đồng 5113 3739 3675 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Kết thuacutec năm 2018 cocircng ty đạt trecircn 136 tỷ đồng doanh thu hoạt động tăng 6351 so với năm 2017 Lợi nhuận sau thuế đạt trecircn 51 tỷ đồng tăng 3675 so với năm 2017 Những con số đạt được như trecircn lagrave thagravenh quả cho nỗ lực của toagraven thể caacuten bộ nhacircn viecircn Ban latildenh đạo vagrave phương hướng hoạt động đề ra của Hội đồng quản trị
Trong năm 2018 để đạt được những kết quả trecircn Cocircng ty đatilde tiếp tục đầu tư hiện đại hệ thống cocircng nghệ thocircng tin mở rộng cung cấp caacutec sản phẩm dịch vụ nhằm nacircng cao chất lược phục vụ khaacutech hagraveng Caacutec dịch vụ mới được HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng trong năm 2018 như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home Tradinghellip Becircn cạnh đoacute Cocircng ty thường xuyecircn lắng nghe yacute kiến đoacuteng goacutep phản hồi của khaacutech hagraveng để khocircng ngừng cải tiến chất lượng sản phẩm phugrave hợp với thoacutei quen vagrave nhu cầu của khaacutech hagraveng
b Cơ cấu chi phiacute
Hiệu quả quản lyacute chi phiacute của Cocircng ty đạt được những kết quả ấn tượng khi magrave tỷ trọng chi phiacute trecircn doanh thu hoạt động giảm từ mức 517 năm 2017 xuống cograven mức 466 năm 2018 Trong cơ cấu chi phiacute chi phiacute mocirci giới vẫn chiếm tỷ trọng lớn nhất chiếm trecircn 95 của tổng chi phiacute hoạt động của Cocircng ty
Bảng 2 Cơ cấu chi phiacute hoạt động giai đoạn 2017-2018
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
Chi phiacute Mocirci giới 612834 4505 415659 4997
CP caacutec dịch vụ hỗ trợ 21052 155 14646 176
8
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
CP Tư vấn 0 000 0 000
Chi phiacute khaacutec 152 001 -146 -002
Tổng 634039 4661 430159 5171 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
12 Tigravenh higravenh thực hiện so với kế hoạch Bảng 3 Kết quả sản xuất kinh doanh trong năm 2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Kế hoạch 2018 kế hoạch
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 10000000000 13602
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 4500000000 11361
Nguồn HFT
Với chiến lược phaacutet triển đuacuteng duy trigrave dịch vụ cung cấp nhanh hiệu quả vagrave chi phiacute hợp lyacute cho khaacutech hagraveng hoạt động của Cocircng ty năm 2018 tiếp tục tăng trưởng ổn định Doanh thu hoạt động năm 2018 của cocircng ty đạt 136 tỷ đồng đạt 136 kế hoạch năm 2018 lợi nhuận sau thuế đạt 51 tỷ đồng đạt 114 kế hoạch năm 2018
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
21 Nhacircn sự chủ chốt
bull Hội đồng quản trị Ban Tổng Giaacutem đốc Ban kiểm soaacutet Kế toaacuten trưởng
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Thagravenh viecircn Hội đồng quản trị
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng Ban Kiểm soaacutet 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
9
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Ocircng Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc Từ năm 2016
Kế toaacuten trưởng
1 Ocircng Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng Từ năm 2016
22 Đội ngũ lao động
Tiacutenh đến thời điểm 31122018 tổng số lao động trong Cocircng ty lagrave 19 người Cơ cấu lao động cụ thể như sau
Bảng 4 Tigravenh higravenh lao động trong Cocircng ty tiacutenh đến ngagravey 31122018
Loại lao động Số lượng (người) Tỷ lệ ()
Phacircn theo giới tiacutenh 19 1000
bull Nam 9 474
bull Nữ 10 526
Phacircn theo trigravenh độ học vấn
bull Trecircn Đại học 0 00
bull Đại học 19 1000
bull Cao đẳng trung cấp 0 00
bull Lao động khaacutec 0 00
Phacircn theo tiacutenh chất hợp đồng lao động
bull Hợp đồng lao động khocircng xaacutec định thời hạn 11 579
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn 1-3 năm) 8 421
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn (dưới 1 năm) 0 00
bull Hợp đồng thử việc 0 00
Nguồn HFT
23 Chiacutenh saacutech đối với người lao động
a Chế độ lagravem việc
- Thời gian lagravem việc Cocircng ty tổ chức lagravem việc 8hngagravey 5 ngagraveytuần Cocircng ty coacute những quy định đảm bảo quyền lợi cho người lao động theo quy định của nhagrave nước vagrave đatildei ngộ thoả
10
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
Yếu tố chi phiacute Năm 2018 Năm 2017
Giaacute trị (trđồng) DTHĐ Giaacute trị
(trđồng) DTHĐ
CP Tư vấn 0 000 0 000
Chi phiacute khaacutec 152 001 -146 -002
Tổng 634039 4661 430159 5171 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
12 Tigravenh higravenh thực hiện so với kế hoạch Bảng 3 Kết quả sản xuất kinh doanh trong năm 2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Kế hoạch 2018 kế hoạch
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 10000000000 13602
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 4500000000 11361
Nguồn HFT
Với chiến lược phaacutet triển đuacuteng duy trigrave dịch vụ cung cấp nhanh hiệu quả vagrave chi phiacute hợp lyacute cho khaacutech hagraveng hoạt động của Cocircng ty năm 2018 tiếp tục tăng trưởng ổn định Doanh thu hoạt động năm 2018 của cocircng ty đạt 136 tỷ đồng đạt 136 kế hoạch năm 2018 lợi nhuận sau thuế đạt 51 tỷ đồng đạt 114 kế hoạch năm 2018
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
21 Nhacircn sự chủ chốt
bull Hội đồng quản trị Ban Tổng Giaacutem đốc Ban kiểm soaacutet Kế toaacuten trưởng
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Thagravenh viecircn Hội đồng quản trị
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng Ban Kiểm soaacutet 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet 25072016
9
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Ocircng Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc Từ năm 2016
Kế toaacuten trưởng
1 Ocircng Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng Từ năm 2016
22 Đội ngũ lao động
Tiacutenh đến thời điểm 31122018 tổng số lao động trong Cocircng ty lagrave 19 người Cơ cấu lao động cụ thể như sau
Bảng 4 Tigravenh higravenh lao động trong Cocircng ty tiacutenh đến ngagravey 31122018
Loại lao động Số lượng (người) Tỷ lệ ()
Phacircn theo giới tiacutenh 19 1000
bull Nam 9 474
bull Nữ 10 526
Phacircn theo trigravenh độ học vấn
bull Trecircn Đại học 0 00
bull Đại học 19 1000
bull Cao đẳng trung cấp 0 00
bull Lao động khaacutec 0 00
Phacircn theo tiacutenh chất hợp đồng lao động
bull Hợp đồng lao động khocircng xaacutec định thời hạn 11 579
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn 1-3 năm) 8 421
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn (dưới 1 năm) 0 00
bull Hợp đồng thử việc 0 00
Nguồn HFT
23 Chiacutenh saacutech đối với người lao động
a Chế độ lagravem việc
- Thời gian lagravem việc Cocircng ty tổ chức lagravem việc 8hngagravey 5 ngagraveytuần Cocircng ty coacute những quy định đảm bảo quyền lợi cho người lao động theo quy định của nhagrave nước vagrave đatildei ngộ thoả
10
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
TT Họ vagrave tecircn Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Ocircng Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc Từ năm 2016
Kế toaacuten trưởng
1 Ocircng Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng Từ năm 2016
22 Đội ngũ lao động
Tiacutenh đến thời điểm 31122018 tổng số lao động trong Cocircng ty lagrave 19 người Cơ cấu lao động cụ thể như sau
Bảng 4 Tigravenh higravenh lao động trong Cocircng ty tiacutenh đến ngagravey 31122018
Loại lao động Số lượng (người) Tỷ lệ ()
Phacircn theo giới tiacutenh 19 1000
bull Nam 9 474
bull Nữ 10 526
Phacircn theo trigravenh độ học vấn
bull Trecircn Đại học 0 00
bull Đại học 19 1000
bull Cao đẳng trung cấp 0 00
bull Lao động khaacutec 0 00
Phacircn theo tiacutenh chất hợp đồng lao động
bull Hợp đồng lao động khocircng xaacutec định thời hạn 11 579
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn 1-3 năm) 8 421
bull Hợp đồng lao động xaacutec định thời hạn (dưới 1 năm) 0 00
bull Hợp đồng thử việc 0 00
Nguồn HFT
23 Chiacutenh saacutech đối với người lao động
a Chế độ lagravem việc
- Thời gian lagravem việc Cocircng ty tổ chức lagravem việc 8hngagravey 5 ngagraveytuần Cocircng ty coacute những quy định đảm bảo quyền lợi cho người lao động theo quy định của nhagrave nước vagrave đatildei ngộ thoả
10
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
đaacuteng cho người lao động Thời gian nghỉ pheacutep nghỉ lễ Tết nghỉ ốm thai sản được bảo đảm theo đuacuteng quy định của Bộ luật lao động
- Điều kiện lagravem việc Văn phograveng lagravem việc khang trang thoaacuteng maacutet đầy đủ tiện nghi
- 100 CBCNV được đoacuteng BHXH BHYT bảo hiểm thất nghiệp bảo hiểm thacircn thể chăm soacutec dưỡng sức phục hồi sức khoẻ hưởng caacutec chế độ phuacutec lợi như lễ Tết pheacutep năm
- Chiacutenh saacutech đagraveo tạo Cocircng ty chuacute trọng việc đẩy mạnh caacutec hoạt động đagraveo tạo bồi dưỡng kỹ năng về chuyecircn mocircn nghiệp vụ đối với nhacircn viecircn Căn cứ vagraveo nhu cầu phaacutet triển của Cocircng ty năng lực trigravenh độ caacuten bộ mức độ gắn boacute với Cocircng ty hagraveng năm Cocircng ty định ra kế hoạch đagraveo tạo dưới nhiều higravenh thức cử đi đagraveo tạo đagraveo tạo tại chỗ bằng caacutec khoaacute huấn luyện Kết quả sau mỗi khoaacute học được baacuteo caacuteo đầy đủ ngay để Cocircng ty đaacutenh giaacute hiệu quả của caacutec phương phaacutep vagrave higravenh thức đagraveo tạo Những caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được cử đi học được Cocircng ty hỗ trợ chi phiacute học tập vagrave tạo điều kiện về thời gian
b Chiacutenh saacutech đagraveo tạo
- Nhận thức rotilde chất lượng lao động đoacuteng một vai trograve quan trọng trong sự phaacutet triển bền vững của Cocircng ty Hagraveng năm Cocircng ty luocircn cử người lao động tham gia caacutec khoacutea đagraveo tạo về chuyecircn mocircn phugrave hợp với từng bộ phận (Mocirci giới tư vấn dịch vụ khaacutech hagraveng kế toaacuten IT)
c Chiacutenh saacutech lương thưởng Aacutep dụng theo chức danh vagrave tiacutenh chất từng cocircng việc Cocircng ty thực hiện chi trả lương cho CBCNV trong Cocircng ty đuacuteng vagrave đầy đủ theo Quy chế lương trong Cocircng ty trecircn cơ sở caacutec quy định của phaacutep luật hiện hagravenh Cocircng ty thực hiện thưởng cho caacutec CBNV trecircn cơ sở lương chức danh cocircng việc vagrave hiệu quả hoạt động kinh doanh của Cocircng ty
d Chế độ chiacutenh saacutech khaacutec đối với người lao động Cocircng ty thực hiện chế độ phuacutec lợi cho người lao động như chế độ trợ cấp CBCNV coacute hoagraven cảnh đặc biệt khoacute khăn tổ chức thăm hỏi động viecircn người lao động hoặc thacircn nhacircn người lao động bị ốm đau bệnh tật tử tuất
e Cocircng taacutec an toagraven mocirci trường Cocircng ty đatilde thực hiện nghiecircm chỉnh caacutec quy chế về an toagraven lao động vệ sinh mocirci trường vagrave phograveng chống chaacutey nổ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN Khocircng coacute
Cuối năm 2018 tổng giaacute trị tagravei sản của HFT lagrave 88418277837 đồng Vốn chủ sở hữu của Cocircng ty vagraveo ngagravey 31122018 lagrave 87464361432 đồng tăng 621 so với năm 2017
Bảng 6 Kết quả hoạt động kinh doanh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Tổng tagravei sản Đồng 88418277837 89726271588 -146
11
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
Chỉ tiecircu Đơn vị Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Doanh thu hoạt động Đồng 13601973425 8318778808 6351
Lợi nhuận trước thuế Đồng 5146104740 3738767301 3764
Lợi nhuận sau thuế Đồng 5112598897 3738767301 3675
EPS Đồngcổ phiếu 511 374 3675
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Doanh thu của Cocircng ty chủ yếu từ hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn Lợi nhuận sau thuế của Cocircng ty đạt 511 tỷ đồng Năm 2018 EPS đạt 511 đồngcổ phiếu tăng 37 so với năm 2017
42 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh chủ yếu
Bảng 7 Caacutec chỉ tiecircu tagravei chiacutenh giai đoạn 2017-2018
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
1 Chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten
Hệ số thanh toaacuten ngắn hạn Lần 7970 1153
Hệ số thanh toaacuten tiền mặt Lần 809 014
2 Chỉ tiecircu về cơ cấu vốn
Hệ số nợ (Tổng nợTTS) 108 822
Tổng nợVCSH 109 895
3 Chỉ tiecircu về năng lực hoạt động
Hệ số vograveng quay khoản phải thu Lần 2697 2936
Hiệu quả sử dụng tagravei sản cố định Lần 491 573
Doanh thu hoạt độngTTS Lần 015 010
4 Chỉ tiecircu về khả năng sinh lời
ROS (LNSTDTHĐ) 3759 4494
ROA (LNSTTTS) 578 417
ROE (LNSTVCSH) 585 454
Thu nhập trecircn cổ phần (EPS) ĐồngCP 511 374
12
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN
HFT_ BCTC 31122018 AASC
scan
2019-03-29T094853+0700
COcircNG TY CỔ PHẦN CHỨNG KHOAacuteN HFT
Chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh 2018 2017
4 Chỉ tiecircu rủi ro vagrave vốn khả dụng
Tổng giaacute trị rủi ro Triệu đồng 1069418 1188745
Vốn khả dụng Triệu đồng 8027082 7758188
Tỷ lệ an toagravenVốn khả dụng 75060 65264
Nguồn HFT
Caacutec chỉ tiecircu về khả năng thanh toaacuten của Cocircng ty nằm ở mức an toagraven cho thấy Cocircng ty luocircn đaacutep ứng thanh toaacuten được khoản vay ngắn hạn
Caacutec chỉ tiecircu về cơ cấu vốn Hoạt động kinh doanh của Cocircng ty được tagravei trợ chủ yếu bằng vốn chủ sở hữu Lyacute do lagrave Cocircng ty luocircn chủ động về tagravei chiacutenh vagrave hoạt động kinh doanh khocircng bị chịu ảnh hưởng nhiều từ chi phiacute latildei vay vagrave tỷ giaacute trong bối cảnh latildei suất đầy biến động thời gian qua
Chỉ tiecircu về khả năng sinh lợi Năm 2018 chỉ tiecircu ROA ROE của HFT lần lượt lagrave 578 vagrave 585
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU 51 Cơ cấu cổ đocircng a Cổ phần
Tổng số cổ phiếu đang lưu hagravenh 10000000 cổ phần trong đoacute
Cổ phiếu phổ thocircng 10000000 cổ phần Cổ phiếu quỹ 0 cổ phần Tổng số traacutei phiếu đang lưu hagravenh khocircng coacute
Cocircng ty khocircng coacute cổ phiếu giao dịch tại nước ngoagravei
b Cơ cấu cổ đocircng
Bảng 8 Cơ cấu cổ đocircng tại thời điểm ngagravey 31122018
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
(1) (2) (3) (4)=(2) + (3) (5)
1 Cổ đocircng trong nước 0 10000000 10000000 99996
2 Cổ đocircng nước ngoagravei 0 400 400 0004
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Tổ chức nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 3404800 3404800 34048
13
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Đối tượng Hạn chế chuyển nhượng
Chuyển nhượng tự
do Tổng cộng Tỷ lệ sở
hữu
Caacute nhacircn nắm giữ từ 5 trở lecircn 0 6540000 6540000 65400
Caacute nhacircn nắm giữ dưới 5 0 55200 55200 0552
Tổng Cộng 0 10000000 10000000 1000
Nguồn HFT 52 Tigravenh higravenh thay đổi vốn đầu tư của chủ sở hữu - Trong năm Cocircng ty khocircng coacute thay đổi vốn chủ đầu tư 53 Giao dịch cổ phiếu quỹ - Khocircng coacute 54 Caacutec chứng khoaacuten khaacutec - Khocircng coacute 6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI 61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường - Khocircng bị phạt 63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động a Tiền lương - Tiền lương theo chức danh cocircng việc Được trả theo hệ số cấp bậc của người lao động nhacircn
với tiền lương tối thiểu - Tiền lương sản phẩm Trả theo đơn giaacute sản phẩm nhacircn với số lượng sản phẩm - Tiền lương thời gian theo chế độ Trả cho những ngagravey nghỉ Lễ pheacutep học tập nghỉ việc
riecircng coacute hưởng lương nghỉ do tại nạn lao động nghỉ khaacutem sức khỏe định kỳ vagrave chế độ lao động nữ
b Tiền phụ cấp - Phụ cấp nuocirci con nhỏ - Phụ cấp kiecircm nhiệm - Được hỗ trợ tiền ăn ca c Tiền thưởng (được tiacutenh theo Quy chế thi đua khen thưởng của Cocircng ty gồm) - Thưởng thagravenh tiacutech hagraveng thaacuteng - Thưởng thagravenh tiacutech thi đua saacuteng kiến lao động tiecircn tiến - Tiền thưởng thaacuteng lương thứ 13 tiền thưởng tiacutech lũy thagravenh tiacutech thi đua hagraveng thaacuteng - Tiền tết nguyecircn đaacuten d Thời gian lagravem việc
Thời gian lagravem việc theo Quy định của phaacutep luật e Cơ hội thăng tiến - Người lao động luocircn coacute cơ hội bổ nhiệm vagraveo caacutec chức vụ quản lyacute theo năng lực caacute nhacircn
Cocircng ty khuyến khiacutech vagrave tagravei trợ kinh phiacute cho caacuten bộ cocircng nhacircn viecircn được học tập nacircng cao nghiệp vụ tay nghề trong vagrave ngoagravei nước
f Phuacutec lợi caacute nhacircn 14
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
- Được đi thăm quan du lịch trong vagrave ngoagravei nước - Được tạo điều kiện tham gia sinh hoạt trong caacutec tổ chức Đảng đoagraven thể tham gia phong
tragraveo văn hoacutea văn nghệ thể dục thể thao - Được hỗ trợ học bổng cho con em coacute nguyện vọng học xong về lagravem việc tại HFT - Được hỗ trợ khi gia đigravenh gặp hoagraven cảnh khoacute khăn g Một số chiacutenh saacutech khaacutec phụ thuộc vagraveo tigravenh higravenh thực tế của Cocircng ty 64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
Mỗi nhacircn viecircn lagravem việc tại cocircng ty được đagraveo tạo chuyecircn mocircn trung bigravenh mỗi năm lagrave 50 giờ
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
Hagraveng năm Cocircng ty tổ chức caacutec khoacutea học nacircng cao trigravenh độ chuyecircn mocircn cho caacuten bộ nhacircn viecircn cũng như sắp xếp lagravem việc đan xen giữa caacutec lao động iacutet kinh nghiệm vagrave caacutec lao động giagraveu kinh nghiệm để tăng cường trao đổi học hỏi qua đoacute nacircng cao trigravenh độ năng lực của người lao động
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Cocircng ty luocircn lagrave đơn vị tiecircn phong trong caacutec hoạt động cộng đồng trong năm Cocircng ty đatilde tổ chức một số chương trigravenh đền ơn đaacutep nghĩa giuacutep đỡ những hoagraven cảnh neo đơn những người coacute cocircng với caacutech mạng Vagraveo caacutec dịp lễ tết Cocircng ty cũng trao tặng những phần quagrave nhỏ cho caacutec gia đigravenh khoacute khăn tại địa phương qua đoacute goacutep phần xacircy dựng xatilde hội giagraveu tinh thần nhacircn văn nhacircn aacutei
15
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
11 Tigravenh higravenh hoạt động năm 2018
HFT với thế mạnh lagrave cocircng ty chứng khoaacuten coacute nhiều năm hoạt động am hiểu thị trường becircn cạnh đoacute với việc tập trung nacircng cao năng lực tagravei chiacutenh đầu tư hệ thống cocircng nghệ thocircng tin hiện đại kiểm soaacutet vận hagravenh hệ thống quản trị rủi ro hiệu quả trong nhiều năm lagrave những nhacircn tố thuận lợi để Cocircng ty đạt kết quả khả quan trong hoạt động kinh doanh năm 2018
Bảng 9 Cơ cấu doanh thu trong năm 2018
Cơ cấu Doanh thu hoạt động
2018 2017 2016
Giaacute trị DT Giaacute trị DT Giaacute trị DT
DT Mocirci giới 847165 623 558574 671 118247 763
DT Tư vấn 6036 04 6762 08 3952 26 DT caacutec dịch vụ hỗ trợ (Lưu kyacute Latildei từ caacutec khoản cho vay vagrave phải thu)
235712 173 46830 56 4325 28
Doanh thu khaacutec (Latildei từ caacutec TSTC latildei từ caacutec khoản HTM latildei từ caacutec khoản AFSvagrave thu nhập khaacutec)
271284 199 219858 264 28532 184
TỔNG 1360197 1000 832024 1000 155056 1000 Nguồn HFT
Hoạt động của HFT tập trung vagraveo hai nghiệp vụ gồm mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave hoạt động ổn định của mảng tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp vagrave đẩy mạnh lại hoạt động mocirci giới vagrave đạt được kết quả nhiều thagravenh tựu đaacuteng kể Với việc mở rộng cung cấp dịch vụ đặc biệt lagrave dịch vụ margin cho khaacutech hagraveng đatilde thuacutec đẩy đoanh thu năm 2018 tăng trưởng mạnh mẽ Năm 2018 Cocircng ty đạt hơn 136 tỷ đồng tăng 64 so với năm 2017
Hoạt động mocirci giới chứng khoaacuten HFT cung cấp cho khaacutech hagraveng dịch vụ mocirci giới vagrave đầu tư chứng khoaacuten theo định hướng
ứng dụng cocircng nghệ cao chất lượng tốt nhất phiacute giao dịch rẻ nhất latildei suất vay thấp nhất Nhagrave đầu tư được tạo những điều kiện tốt nhất khi tham gia đầu tư trecircn thị trường chứng khoaacuten Việt Nam Trong năm 2018 Cocircng ty tiếp tục duy trigrave phaacutet triển vagrave nacircng cao hệ thống phần cứng phần mềm nhằm đaacutep ứng tốt nhất nhu cầu cho nhagrave đầu tư Cocircng ty mở rộng cung cấp caacutec dịch vụ đa tiện iacutech cho khaacutech hagraveng như tiện iacutech kết nối BIDVsecurities phần mềm giao dịch HFT Home TradinghellipNhờ đoacute trong năm 2018 tổng giaacute trị giao dịch nhagrave đầu tư tại HFT đạt 5647 tỷ đồng
16
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
tăng 53 so với năm 2017 Doanh thu mocirci giới năm 2018 của Cocircng ty lagrave 8471651718 đồng tăng 52 so với năm 2017
Hoạt động tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp Bộ phận tư vấn tagravei chiacutenh được phaacutet triển từ đội ngũ tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp được
thagravenh lập vagraveo năm 2003 chuyecircn cung cấp caacutec dịch vụ tư vấn cổ phần hoacutea vagrave tư vấn phaacutet hagravenh chứng khoaacuten lần đầu ra cocircng chuacuteng cho hagraveng trăm doanh nghiệp trecircn cả nước Hiện tại HFT cung cấp đầy đủ caacutec dịch vụ tư vấn tagravei chiacutenh cho khaacutech hagraveng bao gồm tư vấn phaacutet hagravenh cổ phiếu lần đầu ra cocircng chuacuteng (IPO) tư vấn huy động vốn phaacutet hagravenh traacutei phiếu tư vấn cho caacutec giao dịch mua baacuten saacutep nhập (MampA) tư vấn niecircm yếthellipNăm 2018 mặc dugrave Cocircng ty tập trung vagraveo quaacute trigravenh đầu tư nacircng cấp cocircng nghệ ra mắt caacutec sản mới nhưng hoạt động tư vấn vẫn luocircn được chuacute trọng với việc tiếp tục kyacute kết caacutec hợp đồng tư vấn mới
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018 21 Tigravenh higravenh tagravei sản
Bảng 10 Một số chỉ tiecircu cơ bản Đơn vị Đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
A TAgraveI SẢN NGẮN HẠN 76030760427 85026645498 -1058
I Tagravei sản tagravei chiacutenh 75751943978 84950784111 -1083
1Tiền vagrave caacutec khoản tương đương tiền 7715798841 1066599625 62340 2 Caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh ghi nhận thocircng qua latildei lỗ (FVTPL) 26310858 26310858 000
3 Caacutec khoản đầu tư giữ đến ngagravey đaacuteo hạn (HTM) 43070169000 65817000000 -3456
4 Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 5 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec tagravei sản tagravei chiacutenh vagrave tagravei sản thế chấp -15930330 -14408670 1056
6 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318
7 Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948
8 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443
9 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736 10 Dự phograveng suy giảm giaacute trị caacutec khoản phải thu ()
IITagravei sản ngắn hạn khaacutec 278816449 75861387 26753
BTAgraveI SẢN DAgraveI HẠN 12387517410 4699626090 16359
I Tagravei sản tagravei chiacutenh dagravei hạn 5600000000
II Tagravei sản cố định 3736736172 1801664188 10740
1 Tagravei sản cố định hữu higravenh 792063325 622640341 2721
17
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
- Nguyecircn giaacute 1593807744 1276347744 2487
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -801744419 -653707403 2265
2 Tagravei sản cố định vocirc higravenh 2944672847 1179023847 14976
- Nguyecircn giaacute 3390000000 1310000000 15878
- Giaacute trị hao mograven luỹ kế () -445327153 -130976153 24001
V Tagravei sản dagravei hạn khaacutec 3050781238 2897961902 527
TỔNG CỘNG TAgraveI SẢN 88418277837 89726271588 -146 Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
Tagravei sản ngắn hạn cuối năm 2018 của Cocircng ty giảm 106 so với cuối năm 2017 Tagravei sản dagravei hạn tăng 16359 so với cuối năm 2017 Tổng tagravei sản của cocircng ty tại thời điểm 31122018 lagrave 884 tỷ
Bảng 11 Caacutec khoản phải thu của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
Caacutec khoản cho vay 24366385337 17635798792 3816 bull Hoạt động Margin 19492189337 12292251792 5857 bull Hoạt động ứng trước tiền baacuten 4874196000 5343547000 -878 Caacutec khoản phải thu 244347841 215892415 1318 bull Phải thu vagrave dự thu cổ tức tiền latildei caacutec tagravei sản
tagravei chiacutenh 244347841 215892415 1318
Trả trước cho người baacuten 272118816 151618816 7948 Phải thu caacutec dịch vụ CTCK cung cấp 69867879 51972275 3443 Caacutec khoản phải thu khaacutec 2875736
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
22 Tigravenh higravenh nợ phải trả
Bảng 12 Caacutec khoản phải trả của Cocircng ty
Đơn vị đồng
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
I Nợ phải trả ngắn hạn 953916405 7374509053 -8706 1 Phải trả hoạt động giao dịch chứng khoaacuten 165732819 236119158 -2981 2 Phải trả người baacuten ngắn hạn 50501123 3 Người mua trả tiền trước ngắn hạn 20000000 33200000 -3976 4 Thuế vagrave caacutec khoản phải nộp Nhagrave nước 336677435 390797820 -1385 5 Chi phiacute phải trả ngắn hạn 116348374 67335234 7279
18
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chỉ tiecircu Năm 2018 Năm 2017 tăng giảm
6 Caacutec khoản phải trả phải nộp khaacutec ngắn hạn 264656654 6647056841 -9602 II Nợ phải trả Dagravei hạn 0 0 Tổng 953916405 7374509053 -8706
Nguồn BCTC kiểm toaacuten năm 2018 của HFT
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute Khocircng coacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI 41 Caacutec mục tiecircu tổng quaacutet của Cocircng ty năm 2019
Trong năm 2018 tăng trưởng kinh tế Việt Nam đạt 708 đacircy được xem lagrave mức tăng cao vagrave ấn tượng nhất trong 10 năm gần đacircy Sự ổn định về kinh tế vĩ mocirc mocirci trường kinh doanh cởi mở tạo điều kiện cho doanh nghiệp phaacutet triển quy mocirc thị trường tiếp tục mở rộng nhờ lộ trigravenh niecircm yết mới thoaacutei vốn cổ phần hoacutea sẽ tiếp tục lagrave điểm tựa cho thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Sự phaacutet triển của thị trường phaacutei sinh cộng với việc tập trung thuacutec đẩy thị trường traacutei phiếu doanh nghiệp sẽ lagrave những điểm mới của thị trường chứng khoaacuten trong năm 2019 Dự kiến vagraveo cuối năm 2019 caacutec sản phẩm được thị trường chờ đợi lacircu nay như baacuten giao dịch chứng khoaacuten T0 sẽ được ứng dụng từ đoacute nacircng cao hiệu quả sử dụng vốn cho nhagrave đầu tư Do đoacute quy mocirc thị trường chứng khoaacuten sẽ tăng cả về lượng vagrave chất Tuy vậy thị trường chứng khoaacuten năm 2019 cũng đối diện với những thaacutech thức thị trường tagravei chiacutenh toagraven cầu năm 2019 sẽ cograven rất khoacute khăn do chiacutenh saacutech thắt chặt tiền tệ ở hầu hết caacutec nước lớn sẽ taacutec động đến khocircng chỉ riecircng Việt Nam magrave cograven trecircn toagraven thế giới bởi hiện nay Việt Nam bị taacutec động bởi thế giới lagrave quaacute lớn cuộc chiến tranh thương mại giữa Mỹ vagrave Trung Quốc coacute thể leo thang bất kỳ luacutec nagraveo liệu coacute dừng lại trong năm 2019 sự tăng trưởng chậm lại của kinh tế Trung Quốc cugraveng dấu hiệu suy thoaacutei của kinh tế Mỹ vagrave toagraven cầu liệu coacute mức độ lagrave bao nhiecircu mạnh hay yếu Đacircy lagrave một trong những điểm đaacuteng lo nhất sẽ taacutec động đến thị trường chứng khoaacuten toagraven cầu trong năm 2019
Do đoacute để đảm bảo một năm hoạt động hiệu quả vagrave bền vững phaacutet triển HFT đatilde xacircy dựng kế hoạch tăng vốn nhằm nacircng cao nguồn lực cho quaacute trigravenh hoạt động Trecircn nền tảng những kết quả đatilde đạt được trong năm 2018 HFT sẽ tiếp tục tập trung đầu tư nguồn lực vagraveo cocircng nghệ thocircng tin để phaacutet triển caacutec tiện iacutech phục vụ Khaacutech hagraveng cũng như tăng cường cocircng taacutec quản trị nội bộ nhằm tạo đagrave phaacutet triển cho hoạt động kinh doanh cũng như vẫn đảm bảo an toagraven trong tigravenh higravenh tagravei chiacutenh
Bảng 13 Kế hoạch kinh doanh năm 2019
STT Caacutec chỉ tiecircu Đơn vị tiacutenh Kế hoạch 2019
1 Doanh thu hoạt động Đồng 20000000000
2 Lợi nhuận sau thuế Đồng 6500000000
19
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM
TOAacuteN minus Khocircng coacute
20
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018 Trong năm 2018 caacutec thagravenh viecircn HĐQT cugraveng Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde tiacutech cực phối hợp lagravem
việc để thực hiện nhiệm vụ kinh doanh cụ thể như sau - Quản trị chiến lược trong năm 2018 o HĐQT đatilde định hướng phaacutet huy tối đa mọi nguồn lực từ con người nguồn vốn thời gian
hỗ trợ hoạt động kinh doanh o Song song với phaacutet triển về quy mocirc kinh doanh cocircng ty cũng chuacute trọng trong nacircng cao
chất lượng sản phẩm đa dạng hoacutea sản phẩm đưa caacutec sản phẩm mới vagraveo kinh doanh Tăng cường cung cấp caacutec dịch vụ hiện coacute nacircng cao chất lượng trải nghiệm của khaacutech hagraveng
o Từng bước nacircng cao năng lực trigravenh độ quản lyacute của caacutec cấp latildenh đạo phugrave hợp với quy mocirc phaacutet triển của doanh nghiệp đảm bảo hoạt động an toagraven hiệu quả bền vững
- Hỗ trợ cocircng taacutec quản trị điều hagravenh 2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN
TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY HĐQT đaacutenh giaacute trong năm 2018 vừa qua Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde thực hiện đuacuteng traacutech
nhiệm vagrave quyền hạn của migravenh trong việc điều hagravenh Cocircng ty theo Điều lệ quy định Ban Tổng Giaacutem đốc đatilde cugraveng caacutec caacuten bộ quản lyacute caacutec cấp coacute nhiều nỗ lực thực hiện tốt kế hoạch kinh doanh của Cocircng ty Kết quả thực hiện caacutec cocircng việc được ĐHĐCĐ vagrave HĐQT chỉ đạo như sau
o Cocircng taacutec phaacutet triển kinh doanh Duy trigrave vagrave đẩy mạnh phaacutet triển hai nghiệp vụ cốt lotildei của cocircng ty lagrave mocirci giới chứng khoaacuten vagrave tư vấn tagravei chiacutenh doanh nghiệp
o Chỉ đạo tổ chức thagravenh cocircng caacutec sự kiện của cocircng ty như Đại hội đồng cổ đocircng thường niecircn năm 2018 Đại hội đồng cổ đocircng bất thường lần 1 năm 2018 tổ chức xin yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản caacutec sự kiện ra mắt caacutec goacutei sản phẩm dịch vụ của cocircng tư BIDVsecurities HFT Home Trading tổ chức thagravenh cocircng Đại hội caacutec robot giao dịch chứng khoaacuten mang tecircn Robo Arena 20
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019 31 Cocircng taacutec định hướng hoạt động
- Những kết quả kinh doanh năm 2018 đạt được lagrave từ sự nỗ lực của toagraven thể đội ngũ caacuten bộ sự chỉ đạo saacutet sao của HĐQT Cocircng ty vagrave cũng nhờ sự ủng hộ quan tacircm của cổ đocircng
- Cocircng ty xaacutec định năm 2019 lagrave năm coacute nhiều thaacutech thức vagrave biến động kinh tế trong vagrave ngoagravei nước Đặc biệt sự cạnh tranh của caacutec Cocircng ty cugraveng ngagravenh rất lớn Tuy nhiecircn với năng lực vagrave kinh nghiệm hoạt động lacircu năm Cocircng ty sẽ đảm bảo duy trigrave tiacutenh ổn định tăng trưởng bền vững trong dagravei hạn
32 Cocircng taacutec phaacutet triển
- Tiếp tục phối hợp hỗ trợ Ban điều hagravenh phấn đấu đạt mức độ tăng trưởng về doanh thu vagrave lợi nhuận như kế hoạch 2019 đatilde đề ra
- Cocircng ty coacute định hướng năm 2019 sẽ tập trung chiều sacircu vagraveo đổi mới nacircng cao chất lượng sản phẩm mở rộng thị phần mocirci giới chứng khoaacuten
21
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY
NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ 11 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Hội đồng quản trị
Hội đồng Quản trị của HFT gồm 03 thagravenh viecircn cơ cấu Hội đồng quản trị của Cocircng ty hiện tại như sau
Bảng 14 Danh saacutech thagravenh viecircn Hội đồng Quản trị trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn HĐQT
1 Bagrave Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 25072016
2 Ocircng Hoagraveng Như Hải Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
3 Ocircng Trần Tuấn Anh Thagravenh viecircn HĐQT 25072016
12 Caacutec tiểu ban thuộc Hội đồng quản trị - Bộ phận kiểm toaacuten nội bộ
Bảng 15 Danh saacutech bộ phận kiểm toaacuten nội bộ năm 2018
STT Thagravenh viecircn HĐQT Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave Thagravenh viecircn Bộ phận kiểm
toaacuten nội bộ
1 Ocircng Đoagraven Văn Hồng Thagravenh viecircn 16032018
- 13 Hoạt động của Hội đồng Quản trị năm 2018
Thực hiện theo quy định tại Điều lệ vagrave Quy chế hoạt động của Hội đồng Quản trị cũng như kế hoạch cocircng taacutec năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde duy trigrave hoạt động với số lượng thagravenh viecircn lagrave 03 (ba) thagravenh viecircn Trong năm 2018 HĐQT đatilde tổ chức caacutec cuộc họp định kỳ hagraveng quyacute vagrave caacutec cuộc họp bất thường được triệu tập khi coacute yecircu cầu Tất cả caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị đều coacute sự tham dự của Ban Kiểm soaacutet với tư caacutech quan saacutet viecircn
Cũng trong năm 2018 Hội đồng Quản trị đatilde ban hagravenh caacutec Nghị quyết vagrave Quyết định tập trung vagraveo giải quyết chỉ đạo caacutec nội dung quan trọng liecircn quan tới xacircy dựng chiến lược hoạt động của Cocircng ty triển khai kế hoạch kinh doanh hoagraven thiện caacutec quy chế hoạt động để củng cố hệ thống quản trị của Cocircng ty
Bảng 16 Caacutec cuộc họp của Hội đồng quản trị trong năm 2018
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
1 25012018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ thường niecircn năm 2018
22
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
TT Ngagravey Số thagravenh viecircn
tham dự Nội dung
2 12022018 33 Xử lyacute một số khoản nợ phải thu phải trả tồn đọng quaacute năm năm
3 03102018 33 Triệu tập ĐHĐCĐ bất thường lần 1 năm 2018
4 13122018 33 Lấy yacute kiến cổ đocircng bằng văn bản
14 Hoạt động của thagravenh viecircn Hội đồng quản trị độc lập khocircng điều hagravenh - Khocircng coacute 15 Hoạt động của caacutec tiểu ban trong Hội đồng quản trị - Bộ phận Kiểm toaacuten nội bộ với kế hoạch cocircng việc định kỳ hagraveng quyacute với caacutec becircn liecircn quan
đatilde thực hiện việc soaacutet xeacutet baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh giaacutem saacutet hoạt động của Kiểm toaacuten độc lập hoagraven thiện hệ thống kiểm soaacutet vagrave hiệu quả hoạt động của Kiểm toaacuten nội bộ Becircn cạnh đoacute bộ phận cũng taacutei soaacutet xeacutet vagrave đaacutenh giaacute danh mục rủi ro hoagraven thiện cơ chế hoạt động của Cocircng ty
2 BAN KIỂM SOAacuteT 21 Thagravenh viecircn vagrave cơ cấu Ban kiểm soaacutet
Bảng 17 Thagravenh viecircn Ban Kiểm soaacutet HFT trong năm 2018
STT Thagravenh viecircn BKS Chức vụ Ngagravey bắt đầu khocircng cograven lagrave
Thagravenh viecircn BKS
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng ban 25072016
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn 25072016
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn 25072016
22 Hoạt động của Ban kiểm soaacutet
Trong năm 2018 BKS đatilde thực hiện vagrave tiến hagravenh caacutec hoạt động theo Điều lệ tổ chức vagrave hoạt động của HFT cũng như tuacircn thủ caacutec quy định khaacutec của Phaacutep luật
- Thực hiện giaacutem saacutet hoạt động vagrave việc tuacircn thủ theo quy định của Phaacutep luật vagrave Điều lệ Cocircng ty đối với Hội đồng quản trị Ban điều hagravenh trong việc quản lyacute điều hagravenh Cocircng ty
- Tham gia caacutec cuộc họp của Hội đồng Quản trị vagrave một số buổi họp của Ban latildenh đạo HFT về kế hoạch kinh doanh năm vagrave baacuteo caacuteo tigravenh higravenh thực hiện kế hoạch năm
- Thường xuyecircn kiểm soaacutet hoạt động sử dụng vốn của HFT theo dotildei luacircn chuyển vốn tagravei sản của HFT
- Kiểm soaacutet caacutec baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh hagraveng quyacute saacuteu thaacuteng vagrave baacuteo caacuteo năm nhằm đaacutenh giaacute tiacutenh hợp lyacute vagrave chiacutenh xaacutec của caacutec số liệu tagravei chiacutenh trước khi đệ trigravenh Hội đồng quản trị
- Đề xuất lựa chọn Cocircng ty Kiểm toaacuten độc lập (lagrave Cocircng ty Kiểm toaacuten coacute trong danh
23
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
saacutech caacutec Cocircng ty Kiểm toaacuten được UBCKNN chấp thuận kiểm toaacuten cho caacutec tổ chức phaacutet hagravenh tổ chức niecircm yết vagrave tổ chức kinh doanh chứng khoaacuten năm 2018 vagrave coacute kinh nghiệm uy tiacuten trong cocircng taacutec kiểm toaacuten cho caacutec Cocircng ty niecircm yết
- Kiểm soaacutet việc chấp hagravenh chế độ chi tiecircu nội bộ tại Cocircng ty - Caacutec cocircng việc khaacutec theo quyết định của Hội đồng quản trị quy định của Điều lệ
Cocircng ty - Trong năm 2018 BKS được cung cấp đầy đủ thocircng tin về caacutec quyết định của Hội
đồng quản trị Ban điều hagravenh đồng thời nhận được sự hỗ trợ vagrave tạo điều kiện thuận lợi để phục vụ cho cocircng taacutec kiểm tra giaacutem saacutet của migravenh HĐQT vagrave BKS luocircn coacute sự trao đổi thocircng tin trong caacutec vấn đề liecircn quan đến định hướng của HFT baacutem saacutet nhiệm vụ được giao
Bảng 18 Caacutec cuộc họp của Ban Kiểm soaacutet trong năm 2018
STT Biecircn bản Ngagravey Nội dung
1 01BB-BKS 05032018
Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute trong 6 thaacuteng cuối năm 2017 đồng thời đề ra kế hoạch hoạt động năm 2018
2 02BB-BKS 15082018 Về việc đaacutenh giaacute cocircng taacutec hoạt động của HĐQT Ban Tổng Giaacutem đốc vagrave đội ngũ caacuten bộ quản lyacute 6 thaacuteng đầu năm 2018
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG
QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT 31 Lương thưởng thugrave lao caacutec khoản lợi iacutech
Bảng 19 Tổng hợp lương thưởng thugrave lao vagrave caacutec khoản lợi iacutech trong năm 2018
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần
sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
I Thugrave lao của Hội đồng Quản trị
1 Lecirc Quỳnh Trang Chủ tịch HĐQT 990000 0
2 Hoagraveng Như Hải TV HĐQT 650000 0
3 Trần Tuấn Anh TV HĐQT 980000 0
II Thugrave lao của Ban kiểm soaacutet
1 Bagrave Chu Thị Lụa Trưởng BKS 0 0
2 Bagrave Mai Thị Diệp Thagravenh viecircn BKS 0 0
3 Bagrave Nguyễn Thị Thanh Nga Thagravenh viecircn BKS 0 0
24
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
STT Tecircn cổ đocircng Chức vụ Số cổ phần sở hữu
Thugrave lao được hưởng
(đồngngườithaacuteng)
III Thugrave lao Ban Tổng Giaacutem đốc
1 Hoagraveng Như Hải Tổng Giaacutem đốc 650000 10874477
2 Trần Tuấn Anh Q Kế toaacuten trưởng 980000 4258600
Nguồn HFT
32 Giao dịch cổ phiếu của cổ đocircng nội bộ - Khocircng coacute 33 Hợp đồng hoặc giao dịch với cổ đocircng nội bộ - Khocircng phaacutet sinh 34 Việc thực hiện caacutec quy định về quản trị cocircng ty - Thực hiện đầy đủ
25
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN Đơn vị kiểm toaacuten Cocircng ty TNHH Hatildeng Kiểm toaacuten AASC Địa chỉ Số 01 Lecirc Phụng Hiểu Hoagraven Kiếm Hagrave Nội Điện thoại (8424) 3824 1990 Fax (8424) 3825 3973
Yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Baacuteo caacuteo của Kiểm toaacuten độc lập (trong đoacute yacute kiến của kiểm toaacuten viecircn Theo yacute kiến của chuacuteng tocirci Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh đatilde phản aacutenh trung thực vagrave hợp lyacute trecircn caacutec khiacutea cạnh trọng yếu tigravenh higravenh tagravei chiacutenh của Cocircng ty Cổ phần Chứng khoaacuten HFT tại ngagravey 31 thaacuteng 12 năm 2018 cũng như kết quả hoạt động tigravenh higravenh lưu chuyển tiền tệ vagrave tigravenh higravenh biến động vốn chủ sở hữu cho năm tagravei chiacutenh kết thuacutec cugraveng ngagravey phugrave hợp với Chuẩn mực kế toaacuten Chế độ kế toaacuten Việt Nam aacutep dụng đối với cocircng ty chứng khoaacuten vagrave caacutec quy định phaacutep lyacute coacute liecircn quan đến việc lập vagrave trigravenh bagravey Baacuteo caacuteo tagravei chiacutenh)
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN Chi tiết baacuteo caacuteo đatilde được cocircng bố thocircng tin theo quy định vagraveo ngagravey đăng tải tại Website của Cocircng ty wwwhftvn
XAacuteC NHẬN CỦA ĐẠI DIỆN THEO PHAacuteP LUẬT CỦA COcircNG TY
Chủ tịch HĐQT
LEcirc QUỲNH TRANG
26
CTCP CHỨNG KHOAacuteN HFT 46 Ngụy Như Kon Tum P Nhacircn Chiacutenh Q Thanh Xuacircn TP Hagrave Nội
Tel 024 6276 1818 Website wwwhftvn
J
D
BAO cAO TAl CHINH
CONG TY c6 PHAN CHUNG KHOAN HFT Cho cho nam tai chinh ket thuc ngay 31122018
(da dUltIc ki~m toan)
J
I ]
1
l 1
l 1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Egtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
N(gtIDUNG
Bao cao cua Ban T6ng Giam d6c
Bao cao ki~m tm1n d9c 1~p
Bao cao tai chinh da duqc ki~m toan
Bao cao tinh hinh tf1i chinh
Bao cao kSt qua holt1t d9ng
Bao cao 1uu chuy~n ti~n t~
Bao cao tinh hinh biSn d9ng v6n chu sa hiiu
ThuySt minh Bao cao tai chinh
Trang
02-03
04-05
06-37
06-08
09-10
11 -1 3
~ 14
15-37
j
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Bubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
BAO cAo CUA BAN TONG GIAM DOC
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan HFT (sau day gQi t~t Ia C6ng ty) trlnh bay Bao cao cua mlnh va Bao cao tai chfnh cua C6ng ty cho nlim tai chfnh k~t thuc ngay 31122018
CONGTY
C6ng ty C6 phfut Chtmg khoan HFT (Truampc day Ia C6ng ty C6 phsectn Chtmg khoan Me Kong) ducrc thanh l~p va hott d()ng theo Gisecty phep thanh l~p va ho~t d()ng s6 10GPHBKD do Uy ban Ch(mg khoan NM nuampc csectp ngay 18 thang 02 nlim 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nu6c csectp C6ng ty ducrc S6 K~ ho~ch Bsectu tu
Thanh phb Ha N()i csectp Gifty ch(mg nMn f)liflg kY kinh doanh s6 0103001480 lsectn dsectu ngay 14 thang 02 nlim 2002 dling kY dieurou chinh lfut tM hai ngay 22 thang 05 nam 2006 C6ng ty ducrc Trung tam Luu kY ch(mg khoan Vi~t Nam cftp Gisecty ch(mg nh~n thanh vi en luu kY sb 1 0GCNTVLK lsectn dsectu ngay 0 I thang 05 nlim 2006 va cac gisecty ch(mg nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Ch(mg khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua C6ng ty t~i S6 46 f)ubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
H(H DONG QUAN TRJ BAN TONG GIAM DOC VA BAN KrEM SOAT
Cac thanh vien cua H()i d6ng Quan tri trong nlim va t~i ngay l~p bao cao nay bao g6m
Ba Le Quynh Trang Chu tjch
Ong Trsectn Tusectn Anh Oy vien
Ong Hoang Nhu Hai Uy vien
Cac thanh vien cua Ban T6ng Giam d6c da dieurou hanh Cong ty trong nlim va t~ i ngay I~p bao cao nay bao g6m
6ng Hoang Nhu Hai
Cac thanh vien cua Ban Ki~m soat bao g6m
Ba Chu Thi L11a
Ba Mai Thi Di~p
Ba Nguy~n Thi Thanh Nga
KIEM TOAN VIEN
T6ng Giam dbc
Trucrng ban
Oyvien
Uy vien
Cong ty TNHH Hang Ki~m toan AASC da th~tc hi~n ki~m toan cac Bao cao tai chinh cho C6ng ty
c6NG BO TRAcH NHI~M ciJA BAN TONG GIAM Doc DOI v61 BAo cAo T AI cHiNH
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty chiu trach nhi~m veuro vi~c l~p Bao cao tai chinh phan anh trung th~tc hcrp Iy tinh hlnh tai chinh k~t qua ho~t d()ng tlnh hlnh luu chuy~n tieuron t~ va tlnh hlnh bi~n d(gtng v6n chu sa bfru cua C6ng ty trong nlim Trong qua trinh l~p Bao cao tai chinh Ban T6ng Giam dbc C6ng ty cam k~t da tuan thli cac yeu du sau
Xay dllllg va duy trl ki~m soat n()i b9 rna Ban T6ng Giam dbc va Ban Quan tri C6ng ty xac dinh Ia dn thi~t d~ dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh kh6ng con sai sot trQng y~u do gian l~n ho~c do nhsectm lsectn
L~ta chQn cac chinh sach k~ toan thich hcrp va ap dvng cac chinh sach nay m()t each nhsectt quan
B ua ra cac danh gia va d~t doan hcrp ly va tMn trQng
Neu ro cac chusectn m~tc k~ toan ducrc ap dllilg c6 ducrc tuan thli hay kh6ng c6 nhilng ap dllllg sai l~ch trQng y~u d~n mfrc csectn phai c6ng b6 va giai thich trong Bao cao tai chinh hay kh6ng
2
l
0
]
I
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
L~p va trlnh bay cac Bao cao tai chinh tren ca sa tuan thti cac Chuftn mlfc k~ toan Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i vai cong ty chtng khoan va cac quy dinh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh
L~p cac Bao cao tai chinh dlfa tren ccr sa ho~t d()ng kinh doanh lien tllc tru trubng hgp khong th~ cho r~ng Cong ty se ti~p tiIC ho~t d(ng kinh doanh
Ban r6ng Giam d6c Cong ty dam bao r~ng cac s6 k~ toan duqc luu gifr d~ phan anh tlnh hlnh tai chinh ctia Cong ty vai muc d() trung thlfc hgp ly t~i b~t cu thai di~m nao va dam bao r~ng Bao cao tai chinh tuan thti cac quy dinh phap ly ctia Nha nu6c Dbng thai c6 trach nhi~m trong vi~c bao dam an toan tai san ctia Cong ty va thlfc hi~n cac bi~n phap thich hgp d~ nglin ch~n phat hi~n cac hanh vi gian I~ va cac vi ph~ khac
Ban T6ng Giam d6c C6ng ty cam k~t r~ng Bao cao tai chinh da phan anh trung thiJc va hgp ly tlnh hlnh tai chinh ctia C6ng ty t~i thai di~m ngay 31 thang 12 nlim 20 18 k~t qua ho~t d()ng tinh hlnh luu chuy~n ti~n t~ va tinh hinh bi~n d()ng v6n chti sa hfru cho nlim tai chinh k~t thuc ngay 311220 18 phu hgp vai Chuftn m1Jc Ch~ d() k~ toan Vi~t Nam ap dtmg d6i v6i cong ty chung khoan va tuan thu cac quy dnh hi~n hanh c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
Cam k~t khac
0 middot~ cc
~t1 ~~
~ Ban T6ng Giam d6c Ban Giam d6c cam k~t r~ng C6ng ty tuan thti Nghi dnh 7 120171NIgt-CP ngay 06062017 huang middot~-dsectn v~ quan tri cong ty ap dt~ng d6i v6i cong ty d~i chung va Cong ty khong vi ph~m nghia Yll cong b6 thong tin theo ~ quy dinh t~i Thong tu s6 1552015TT-BTC ngay 061020 15 ctia B() Tai chinh huang dsectn cong b6 thong tin tren Thi trubng chtng khoan
Hoang Nhumiddot Hiii
T6ng Giam d6c
Ha N9i ngay 15thCmg03 niim 2019
3
0 0
l 0 0 0
aasc slncEI991
S6 1803190 16BCTCKT
BAO cAo KIEM TOAN Dlt)C L~P
Kinh gumiddoti Quy c6 dong Hi)i lt1Bng Quan trj va Ban T6ng Giam lt1Bc
Cong ty C6 phh Chumiddotng khoan HFT
Chung toi da kieurom toan Bao cao tai chinh kern theo cua Cong ty C6 phsectn Chtmg khm1n HFT dugc l~p ngay 15 thang 03 nlim 2019 tir trang 06 d~n trang 37 bao g6m Bao cao tlnh hinh tai chinh t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 Bao cao k~t qua ho~t d9ng Bao cao luu chuyeuron ti~n t~ Bao cao tinh hinh bi~n d9ng v6n chu so hfru cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay va Thuy~t minh Bao cao tai chinh
Tnich nhi~m cua Ban T6ng Giam dBc
Ban T6ng Giam a6c Cong ty chu trach nhi~m v~ vi~c l~p va trlnh bay trung thlfc va hgp ly Bao cao tai chinh cua Cong ty theo Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ toan Vi~t Nam ap d~~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy dnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh va chu trach nhi~m v~ kieurom soltit n9i b9 rna Ban T6ng Giam a6c xac dnh Ia dn thi~t aeuro dam bao cho vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh khong c6 sai s6t trQng y~u do gian l~n ho~c nhsectm lsectn
Trach nhi~m cua Ki~m toan vien
Trach nhi~m cua chung toi Ia dua ra y ki~n v~ Bao cao tai chinh dlfa tren k~t qua cua cu9c kieurom toan Chung toi da ti~n hanh kieurom toan theo cac chusectn mlfc kieurom tofm Vi~t Nam Cac chusectn mlfc nay yeu du chung toi tuan thu chusectn ffilfC va CclC quy dnh V~ 0~0 OlrC ngh~ nghi~p l~p k~ ho~ch va thlfC hi~n CUQC kieurom toan aeuro O~t OU(C Slf dam bao hgp ly v~ vi~c li~u Bao cao tai chinh cua Cong ty c6 con sai s6t trQng y~u hay khong
Cong vi~c kieurom toan bao g6m thlfc hi~n cac thu tt~c nh~m thu th~p cac b~ng chfrng kieurom toan v~ cac s6 li~u va thuy~t minh tren Bao cao tai chinh Cac thu ttJc kieurom toan dugc llfa chQn dlfa tren xet doan cua kieurom toan vien bao g6m danh gia rui ro c6 sai sot trQng y~u trong Bao cao tai chinh do gian l~n ho~c nhsectm Isectn Khi thlfc hi~n danh gia cac rui ro nay kieurom toan vien da xem xet kieurom soat n9i b9 cua Cong ty lien quan d~n vi~c l~p va trlnh bay Bao cao tai chinh trung thlfc hgp ly nh~m thi~t k~ cac thu ttJc kieurom toan phu hgp v6i tlnh hlnh thlfc t~ tuy nhien khong nh~m mt~c dich dua ra y ki~n v~ hi~u qua cua kieurom soat n9i b9 cua Cong ty Cong vi~c kieurom toan cling bao g6m danh gia tinh thich hgp cua cac chinh stich k~ toan dugc ap dt~ng va tinh hgp ly cua cac u6c tinh k~ toan cua Ban T6ng Giam a6c cling nhu danh gia vi~c trlnh bay t6ng theuro Bao cao tai chinh
Chung toi tin tu6ng r~ng cac b~g chfrng kieurom toan rna chung toi da thu th~p dugc Ia dsecty du va thich hgp lam ccr so cho y ki~n kieurom toan cua chung toi
Y ki~n cua Ki~m toan vien
Theo y ki~n cua chung toi Bao cao tai chinh da phan anh trung thlc va hgp ly tren cac khia c~nh trQng y~u tinh hlnh tai chinh cua Cong ty c6 phsectn Chung khoan HFT t~i ngay 31 thang 12 nlim 2018 cling nhu k~t qua ho~t d9ng tinh hinh luu chuyeuron ti~n t~ va tlnh hinh bi~n d(lng v6n chu so hilu cho nlim tai chinh k~t thuc cling ngay phu hgp v6i Chusectn mlfc k~ toan Ch~ d9 k~ tmln Vi~t Nam ap dt~ng d6i v6i cong ty ch(rng khoan va cac quy djnh phap ly c6 lien quan d~n vi~c l~p va trinh bay Bao cao tai chinh
T (84)24 3824 1990 I F (84)24 3825 3973 I 1 Le Phung Hieu Hanoi Vietnam
HANG KIEM TOAN AASC
4
A member of nil International
1
l 1
Vftn d~ khac
Bao cao tti chfnh cua Cong ty c6 phfin Ch(mg khoan HFT cho nam tai chfnh k~t thuc ngay 3 1 tMng 12 nam 20 17 dii duqc ki~m toan bai ki~m tofm vien va Cong ty TNHH Grant Thornton Vi~t Nam Ki~m toan vien dii dua ra y ki~n chsectp nh~n toan phfin d6i vampi bao cao tai chinh nay t~i ngay 02 thang 03 nam 20 18
Cat T hj Ha
Ph6 T6ng Giam d6c
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 on5-2o 18-002- 1
Ha N9i ngiry 18 thimg 03 niim 2019
5
Doan Th Thuy
Ki~m toan vien
Gilly ch(mg nh~n dang kY hanh ngheuro ki~m toan
s6 0937-20I8-002-1 ~ (
middot- j~~shy
10 C )
bull
] CONG TY CO plfAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 flubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
BAO cAo TiNH HiNH TAl CHiNH T(Ji ngiiy 31 tluing 12 niim 2018
middot] Ma TAI SAN
Thuy~t 31122018 01012018
so minh VND VND
100 A T AI SAN NGAN H~N 76030760427 85024992590
middot] 110 I Til i siin tai chinh 75751943978 84950784111
08 4 Chi tra thanh toan giao dch chung khoan cua khach hang
14 5 Ti~n thu cua T6 chuc phat hanh chfrng khoan
15 6 Ti~n chi tra T6 chuc phat hanh chfrng khoan
20 Tiinglgiam tiin thuOn trong niim
30 II Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng d umiddotomiddotng ti~n d~u nam ciia khach hang
31 Ti~n gfri ngiin hang d~u nam
32 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng khoan theo phuong thtrc cong ty chfrng khoan quan 1y
40 III Ti~n va cac khoiin tumiddotomiddotng dumiddotomiddotng ti~n cu6i nam ciia khach hang
41 Ti~n gfri ngiin hang cu6i nam 42 - Ti~n gfri cua Nha d~u tu v~ giao dch chfrng
khoan theo phuong thuc c6ng ty chfrng khoan quan 1y
Vii Thi Khuyen
Nguai l~p
Trfin Tuin Anh
Q K~ toan tru6ng
13
Thuy~t minh
Nam 2018
VND
2898489324100
(274861 0437300)
401439580541
(562493483 286)
14893886721
( 14893886721)
(11175015945)
66507029330
66507029330
66507029 330
55332013385
55332013385 55332013385
Hoang NhU Hiii
T6ng Giam d6c
Nam 2017
VND
1924351172400
( 1764703466800)
357694117029
(470245988115)
17029980562
( 17029 980562)
47095834514
19411194816
19411194816
19411194816
66507029330
66507029330 66507029330
Ha N(ji ngily 15 thfmg 03 nam 2019
~ ( bull
H~ oi l ~
L--J ~ L___l
CONG TV C6 PHAN CHUNG KHOAN l-IFT
S6 46 Egtuong Ng11y Nhu Kon Tum Phuong Nhiin Chinh Bao cao ti chinh Qulin Thanh Xuiin Thanh ph6 -Ia Noi Cho nlim tili chinh k~t thi1c ngay 31122018
CHITIEU
I Bi~n illing v6n chii sO hfru
I v6n dAu tu cua chu sci hfru 11 c6 phi~u ph6 thong c6
quy~n biSu quy~t 2 Quy d1 phong tai chinh
va rui ro nghi~p Vll
3 LcJi nhu~n chua philn ph6i
Thuy~t minh
3 I Lqi nhu~n sau tim~ dii tlwc hi~n
T6NG C(gtNG
Jv~ ----Vii Thi Khuyen
Nguoi l~p
BAO cAo TINH HINH BIEN Dlt)NG VON CHU SO HUU
s6 dor il~u nim
0101201 7
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321976000
(22708980766)
(22708980766)
78612995234
01 01 2018
VND
I 00000000000
I 00000000000 1321 976000
( 18970213465)
(18970213465)
8235 I 762535
l~rv Tr~n Tu~n An h
Q K~ toan trucing
Ntim2018
Nam 2017
Tang
VND
3738767301 3738767301
3738767301
s6 lilnggiim
Gim
VND
Nam 2018
Tang
VND
5 112598897 5112598897
Gim
VND
T6ng Giam d6c
s6 dor cu6i nilm
311220 17 31122018
VND VND
I 00000000000 I 00000000000
I 00000000000 I 00000000000 1321976000 132 1976000
(189702 13465) (138576 14568)
( 189702 13465) (13857614568)
82351762535 87464361432
Ha N9i ngay 15 thOng 03 niim 2019
l J
1
1
1
J
u l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phubug Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao ti1i chinh
Cho nam tai chinh k~t thUc ngay 311122018
THUYET MINH BAO CAO TAl CHiNH Niim 2018
THONG TIN CHUNG
11 D~c ai~m ho~t alng ctia Cong ty Chumiddotng khoan
Cong ty C6 phftn Chtrng khoan HFT (Tru6c day Ia Cong ty C6 phftn Chtrng khoan Me Kong) duqc thanh l~p va holt d9ng theo Gisecty phep thanh l~p va holt d9ng s6 I 0GPHIgtKD do Uy ban Chtrng khoan Nha mr6c cftp ngay 18 thang 02 nam 2013 va cac gisecty phep dieurou chinh do Uy ban Ch(mg khoan Nha nuampc cfip Cong ty duqc Sa K~ hoch f)ftu tu Thanh ph6 Ha N9i cftp Gisecty chtrng nh~n Dang kY kinh doanh s6 0103001480 lftn dftu ngay 14 thang 02 nam 2002 dang k)t dieurou chinh Ian thfr hai ngay 22 thang 05 nam 2006 Cong ty duqc Trung tam Luu kY chtrng khoan Vi~t Nam cfip Gifiy chfrng nh~n thanh vien luu k)t s6 10GCNTVLK lftn dftu ngay 01 thang 05 nam 2006 va cac gifiy chfrng nh~n dieurou chinh do Trung tam luu kY Chtrng khoan Vi~t Nam cftp
Tr11 sa cua Cong ty tli S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh phfl HaNlt)i
Vfln dieurou I~ cua Cong ty theo dang k)t Ia 100000000000 d6ng Vfln dieurou I~ thfc g6p d~n ngay 31 thang 12 nam 2018 Ia I 00000000000 d6ng Tuang duang I 0000000 c6 phftn M~nh gia m9t c6 phftn Ia 10000 d6ng
12 Nganh ngh~ kinh doanh
Hot d9ng kinh doanh cua Cong ty g6m Moi gi6i chfrng khoan Tu vfin dftu tu ch(rng khoan Luu kY chtrng khm1n va Tu vfin tai chinh
13 D~c ai~m ho~t dlng ctia doanh nghi~p trong nam tai chinh c6 iinh humiddotampng d~n Bao cao tai chinh
Tu cu6i nam 20 17 va trong nam 20 18 v6i vi~c t~p trung dftu tu h~ th6ng giai phap cong ngh~ thong minh gia tang djch vv tlyc tuy~n vampi chi phi thfip cho Nha dftu tu da giup cho Cong ty thu hut dmrc cac Nha dftu tu lam cho k~t qua kinh doanh nam 2018 tang so vampi nam 20 17
2 CHE DO v A cHiNH sAcH KE TOAN AP DVNG T ~~ c6NG TY
21 Ky k~ toan domiddotn vi ti~n t~ stimiddot dlng trong k~ toan
Nam tai chinh ctia Cong ty b~t dftu ttr ngay 01101 va k~t thuc vao ngay 31 12 hang nam
Dan vi tieuron t~ sfr d11ng trong ghi chep k~ toan Ia d6ng Vi~t Nam (VND)
22 Chusectn mlmiddotc va Ch~ dQ k~ toan ap dlng
chi t19 ki loan ap d7mg
Cong ty ap d110g Ch~ d9 k~ toan dfli v6i cong ty chtrng khoan ban hanh theo Thong tu s6 21020 14TT -BTC ngay 30 thang 12 nam 2014 ctia B9 trucrng B9 Tai chinh veuro vi~c huemg dank~ toan ap d110g dfli v6i cong ty chtrng khoan (thay th~ cho Thong tu s6 952008TT-BTC ngay 24 thang 10 nam 2008 Quy~t dinh s6 992000QD-BTC ngay 13 thang 06 nam 2000 Thong tu s6 1622010TT-BTC ngay 20 thang 10 nam 2010) Thong tu s6 33420 16TT-BTC ngay 27 thang 12 nam 2016 ctia 89 trucrng B9 tai chinh sua d6i b6 sung va thay th~ phtJitJc 02 va 04 ctia Thong tu 21020 14TT -BTC
15
J
J
J
D
middot]
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao clio tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3l122018
Tuyen b6 vi vi~c tucin thu Chucin ml(c ki toim va Chi i19 ki loan
Cong ty da ap d11ng cac Chusectn mtrc k~ toan Vi~t Nam va cac van ban huampng dfin Chusectn mtrc do Nha nuampc da ban hanh Cac bao cao tai chinh duqc l~p va trinh bay theo dung mQi quy dinh cua tlrng chusectn mtrc thong tu huampng dsectn thtrc hi~n chusectn ffiiJC va Ch~ d9 k~ toan hi~n hanh dang ap dllng
Hinh thuc M toan ap d~~ng
Cong ty ap d11ng hinh thuc k~ toan tren may vi tinh
23 Ti~n
Ti6n bao g6m ti6n mrtt t~i quy ti6n gui ho~t d9ng cua cong ty chfrng khoan
Ti6n gui v6 bu tru thanh toan giao djch chfrng khoan Ia s6 ti6n s~n sang tham gia bu trLr va thanh toan cua Cong ty
va khach hang t~i ngay T+2 theo yeu du cua Trung tam Luu Ilty chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) duqc rna t~i Ngan hang chi dinh d~ thanh toan mua ban chfrng khoan theo k~t qua da bu tru thucln (net)
Ti6n gui cua Nha dclu tu v6 mua ban chfrng khoan duqc trinh bay t~i cac chi tieu ngoai bao cao tinh hinh tai chinh (ngo~i bang)
24 Tai san tai chinh va nQmiddot phai tra tai chinh
a) Ghi nhqn ban ilciu
b)
Tai san tai chinh
Tai sim tai chinh cua Cong ty bao g6m ti6n cac tai san tai chinh ghi nh~ thong qua lai16 (FVTPL) cac khoan dclu tu n~m giu d~n ngay dao h~n (HTM) cac khoan cho vay va cac khoan phai thu T~i thai di~m ghi nh~n ban dclu tai san tai chinh duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh khac lien quan trtrc ti~p d~n vi~c mua phat hanh tai san tai chinh d6 ngo~i tru cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai16 (FVTPL) chi duqc xac dinh theo gia mualchi phi phat hanh
Nq phai tra tai chinh
Nq phai tra tai chinh cua Cong ty bao g6m cac khoan vay cac khoan phai tra nguai ban va phai tra khac chi phi phai tra T~i thai di~m ghi nh~n lcln dclu cac khoan nq phai tra tai chinh duqc xac dinh theo gia phat hanh c9ng cac chi phi phat sinh lien quan trtrc ti~p d~n vi~c phat hanh nq phai tra tai chinh d6
Nguyen tJc phan lofli
Tai san tai chinh ghi nh~n thong qua Iiii16 (FVTPL) tai san tai chinh duqc phan lo~i theo FVTPL khi tai san tai chinh d6 duqc n~m giu cho m11c dich mua vao ban ra tren thi trultmg tai chinh thong qua ho~t d9ng nghien cfru va phan tich vampi kY vQng sinh Cri Cac lo~i tai san tai chinh duqc phan lo~i nh6m khac khi ban dn phan lo~i l~i vao FVTPL
Cac tai san tai chinh FVTPL Ia cong c11 nq khi dao h~n phai duqc chuy~n sang ghi nh~n Ia cac khoan phai thu va l~p dtr phong nhu m9t khoan phai thu kh6 doi (n~u c6)
Tai san tai chinh n~m gifr d~n ngay dao h~n (HTM) Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 d[nh hortc c6 th~ xac djnh duqc c6 ky h~n Ia c6 dinh rna Cong ty c6 dtr dinh tich ctrc va c6 kha nang giu d~n ngay dao h~n ngo~i tru
Cac tai san tai chinh phi phai sinh rna t~i thai di~m ghi nh~n ban dclu da duqc Cong ty x~p lo~i vao nh6m ghi nh~n theo gia tri thong qua lai16 (FVTPL)
16
J
l
J
0
-J
l
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ngt~y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 311122018
c)
Cac tf1i san tai chinh phi phai sinh da duqc Cong ty xeurop lo~i vao nh6m sgn sang d~ ban (AFS)
Cac tai san tai chinh phi phai sinh thoa man djnh nghia v~ cac khoan cho vay va cac khoan phai thu
Sau ghi nh~n ban dsectu cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~n (HTM) duqc xac dinh theo chi phi phan b6 sti dt~ng phuong phap lai suiit thJc
Cac khoan cho vay Ia cac tai san tai chinh phi phai sinh vampi cac khoan thanh toan c6 djnh ho~c c6 th~ xac dinh va khong duqc niem yeurot tren thj trultmg hoan hao
Cac d~ng cam keurot cho vay duqc thlC hi~n
Hqp d6ng giao djch kY quy
Hqp d6ng tmg truampc ti~n ban chtmg khoan
Sau ghi nh~n ban dsectu cac khoan cho vay duqc xac djnh theo gia tri phan b6 sti dt~ng phuong phap lai su~t thlc ngo~i trir cac khoan cho vay cac tai san tai chinh ghi nh~n theo gia tri hqp ly thOng qua lai16 cac cong nq tai chinh phat sinh ru vi~c chuy~n giao m()t tai san tai chinh khong du di~u ki~n dirng ghi nh~n ho~c khi phu hqp theo quy djnh v~ tieurop tt~c lien quan cac hqp d6ng bao lanh tai chinh
NQ phiii trii tai chinh dultgtmiddotc ghi nh~n thong qua liii16 Ia m()t khoan nq phai tra tai chinh thoa man m()t trong cac di~u ki~n sau
Nq phai tra tai chinh duqc Ban T6ng Giam d6c phan lo~i vao nh6m nampm gifr d~ kinh doanh
T~i thai di~m ghi nh~n ban dsectu Cong ty xeurop nq phai tra tai chinh vao nh6m duqc ghi nh~n thOng qua lai16
NQ phiii trii tai chinh dumiddotQc xac djnh theo ghi tri phan bB Ia cac khmin nq phai tra tai chinh khong duqc xeurop lo~i vao nq phai trii tai chinh duqc ghi nh~n thong qua lai16
Nguyen tbc aimh gici l9i ccic tai scm tai chinh
Cong ty thlc hi~n trich l~p dl phong giam gia cac khoan dsectu tu duqc l~p vao thai di~m cu6i kY cv th~ nhu sau
D6i vampi cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua lai 16 can cu trich l~p dl phong Ia s6 chenh l~ch gifra gia g6c cua cac khoan dsectu tu duqc h~ch toan tren s6 keuro toan lampn hon gia tri thi trultmg cua chung t~i thai di~m l~p dl phong
Cac tai san tai chinh nampm gifr deuron ngay dao h~ duqc xem xet kha nang suy giam gia tri t~i ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh Dl phong duqc trich l~p cho cac khoan dsectu tli nay khi c6 b~ng chtmg khach quan cho th~y c6 kha nang khong thu h6i duqc ho~c khong champc champn thu h6i duqc cua khoan dsectu tli xu~t phat ill m()t ho~c nhi~u Sl ki~n t6n th~t xay ra anh huang x~u len u6ng tieuron tuong lai dl kieuron B~ng chtmg khach quan cua vi~c suy giam gia tri c6 th~ bao g6m gia tri thi trultmggia tri hqp ly (neurou c6) cua khoan nq bi suy giam cac d~u hi~u v~ ben nq ho~c nh6m cac ben nq dang g~p kh6 khan veuro tai chinh dang k~ va nq ho~c tra nq khong dung kY h~n cac khoan lai ho~c g6c kha nang ben nq bi pha san ho~c c6 Sl tai ca du tai chinh va cac dfr li~u c6 th~ quan sat cho th~y r~ng c6 Sl suy giam c6 th~ luqng h6a duqc cac Iu6ng ti~n dl kieuron trong ruong lai ch~ng h~n nhu Sl thay d6i veuro di~u ki~n tra nq tinh hinh tai chinh gampn li~n vampi kha nang va nq Khi c6 b~ng chtmg v~ vi~c giam gia tri s6 du dl phong duqc trich l~p duqc xac djnh tren ca sa Sl khac bi~t gifra gia tri phan b6 va gia tri hqp ly t~i thai di~m danh gia Tang ho~c giam s6 du tai khoan dl phOng duqc ghi nh~n vao Bao cao keurot qua ho~t d()ng tren khoan mvc Chi phi dl phong tai san tai chinh xtr ly t6n th~t cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vay
17
]
J
J
1
1 1
)
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 I I 1220 18
Cac khoim cho Yay duqc xem xet kha nang suy giam gia trj ti ngay l~p bao cao tinh hinh tai chinh DT phong cho cac khoan cho Yay duqc trich l~p dtJa tren mfrc t6n thfrt u6c tinh duqc tinh b~ng phsectn chenh l~ch gifra gia tri thi trucmg cua chfrng khoan duqc dung lam tai san dam bao cho khoan cho Yay ya s6 du cua khoan cho vay d6 Tang ho~c giam s6 du khoan dtJ phong duqc ghi nh~n Yao Bao cao k~t qua hot d()ng tren khoan mvc Chi phi dtJ phong tai san tai chinh xu ly t6n thfrt cac khoan phai thu kh6 doi 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di Yay cua cac khoan cho vay
25 Cac khoan phai thu ng~n h~]n dai hl]n
Phai thu ban cac tai san tai chinh phan anh toan b9 gia tri phai thu khi ban cac tai san tf1i chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty (kh6ng qua cac Samp Giao djch Chung khocin) k~ ca gia tri dao hn cua cac tai san tai chfnh ho~c thanh ly cac tai san tai chfnh nay
Phai thu ya d)middot thu cB t(rc ti~n liii cac tai san tai chinh phim anh toan b9 cac khoan phai thu Ya dtJ thu y~ c6 tfrc ti~n lai cua cac tai san tai chinh thu()c danh mvc tai san tai chinh cua C6ng ty
Phai thu cac djch VI Cong ty cung dp phan anh cac khoan phai thu cua C6ng ty v6i Samp Giao djch chfrng khoan Trung tam Luu ky chfrng khoan Vi~t Nam (VSD) v6i NM dsectu tu Ia khach hang cua Cong ty Y6i T6 chfrc phat hanh chfrng khoan ho~c bao tanh phat hanh chfrng khoan cac khofm phai thu tir cac hot d()ng kinh doanh giao djch chfrng khoan
D1middot phOng suy giam gia trj cac khoan phai thu duqc trfch l~p cho cac khoan nq phai thu qua hn thanh toan ghi trong hqp d6ng kinh t~ cac kh~ u6c Yay nq cam k~t hqp d6ng ho~c cam k~t nq va nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung kh6 c6 kha nang thu h6i Trong d6 Yi~c trfch l~p dtJ phong nq phai thu qua hn thanh toan duqc can cfr vao thai gian tra nq g6c theo hqp d6ng mua ban ban dfru chong tinh ct6n Yi(lc giu h()n nq gifru cue ben YO nq phai thu chua d~n hn thanh toan nhung khach nq da lam Yao tinh trng pha san ho~c dang lam thu tllc giai thS mfrt tfch bo tr6n
Mfrc trfch l~p dtJ phong cac khoan nq phai thu kh6 doi duqc xac djnh theo Thong tu s6 2282009TT -BTC do 89 Tai chfnh ban hanh ngay 071122009 nhu sau
Thai gian qua hn
Tir tren sau (06) thang d~n du6i m()t (0 I) nam
Tir m()t (Ol) nam d~n du6i hai (02) nam
Tir hai (02) nam d~n du6i ba (03) nam
Tir ba (03) nam tramp len
26 Tai san c6 ojnh
Mfrc trfch df phong
30
50
70
100
Tai san c6 djnh hfru hinh tai san c6 dinh Yo hinh duqc ghi nh~n ban dsectu theo gia g6c Trong qua trinh su dillg tai san c6 dinh hfru hinh tai san c6 dinh v6 hinh duqc ghi nh~n theo nguyen gia hao mon luy k~ Ya gia tri con li
Khfru hao tai san c6 dinh duqc trich theo phuang phap dubng thfulg Y6i thai gian khfru hao duqc u6c tinh nhu sau
May m6c thi~t bi
Phsectn m~m giao djch
2 7 Chi phi tra tru-omiddotc
03-07 nam
07 nam
Cac chi phi da phat sinh lien quan d~n k~t qua hot d()ng kinh doanh cua nhi~u k)r k~ toan duqc hch toan Yao chi phi tra tru6c d~ phan b6 dsectn Yao k~t qua hot d()ng kinh doanh trong cac kY k~ toan sau
18
middot 1 -
J
J
0
J
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
ScS 46 Duemg Nglly Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chfnh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 l1220 18
Vi~c tinh va phan b6 chi phi tra truoc dai h~ vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh tirng kY k~ toan duqc can cu vao tinh chiit muc d9 tirng lo~i chi phi d6 hra chQn phuang phap va tieu thlrc phan b6 hqp ly Chi phi tra truoc duqc phan b6 ctfin vao chi phi kinh doanh theo phuang phap duemg th~ng
28 Clic khoan nQ phiii trii ng~n h~n dai h~n
Cac khoan nq phai tra duqc theo doi theo kY h~n phai tra d6i tuqng phai tra 1o~i nguyen t~ phai tra va cac y~u t6 khac theo nhu du quan ly cua Cong ty
Clic khoan phai tra ho~t di)ng giao djch chumiddotng khoan phan anh tinh hinh thanh toan v~ cac khoan phi ho~t d9ng kinh doanh dch Y1 chtrng khoan cho Sa Giao dch Chtrng khoan Trung tam Luu kY ch(rng khoan Vi~t Nam (VSD) phai tra d~i ly phat hanh chtrng khoan cua Cong ty
29 Chi phi di vay
Chi phi di vay duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong ky khi phat sinh trtr chi phi di vay lien quan triJC ti~p d~n vi~c dfiu tu xay diDg ho~c san xuiit tai san do dang duqc tinh vao gia tr cua tai san do (duqc v6n hoa) khi co du cac di~u ki~n quy dnh trong Chusectn mJc K~ toan Vi~t Nam s6 16 Chi phi di vay Ngoai ra d6i voi khoan vay rieng phllc Y1 vi~c xay diDg tai san c6 dnh bdt d9ng san dfiu tu Hii vay duqc v6n hoa k6 ca khi thai gian xay diDg duai 12 thang
21 o Chi phi phai tra
Cac khofm phai tra cho hang hoa dch Y1 da nh~n dtrqc nr nguai ban ho~c da duqc cung ctlp cho nguai mua trong ky bao cao nhung thJc t~ chua chi tra va cac khoan phai tra khac duqc ghi nh~n vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh cua nam bao cao
Vi~c ghi nh~n cac khoan chi phi phai tra vao chi phi ho~t d9ng kinh doanh trong nam duqc thJc hi~n theo nguyen tfic phu hqp gifra doanh thu va chi phi phat sinh trong nam Cac khoan chi phi phai tra se duqc quy~t toan voi s6 chi phi thlc t~ phat sinh s6 chenh l~ch gifra s6 trich truoc va chi phi thJc t~ duqc hoan nh~p
211 v6n chu somiddot humiddotu
v6n dfiu tu cua chu so hfru duqc ghi nh~n theo s6 v6n thJc gop cua chu so hfru
Lqi nhu~n chua phiin phcSi cua Cong ty bao g6m lqi nhu~n da thiIC hi~n va lqi nhu~n chua thJc hi~n Lqi nhu~n da thvc hi~n chua phan ph6i cua Cong ty luy k~ tinh d~n cu6i nam truoc Ia co so d6 phan phcSi lqi nhu~n cho chu sa
hfru Lqi nhu~n chua thJc hi~n tfnh d~n cu6i nam tru6c khong Ia co so phiin ph6i cho chu so hfru
Lqi nhu~n da thvc hi~n Ia s6 chenh l~ch gifra t6ng doanh thu thu nh~p v6i t6ng cac khoan chi phi tinh vao Bao cao k~t qua ho~t d9ng cua Cong ty luy k~ phat sinh trong cy s6 lqi nhu~n duqc su dlll1g d6 phan ph6i cho cac chu so hfru phai tru di s6 16 da thvc hi~n luy k~ tinh ru dfiu kY nay va s6 16 chua thvc hi~n luy k~ tinh d~n thai di6m phiin phcSi lai cho chu sa hfru Vi~c phan phcSi lqi nhu~n cua Cong ty cho chu sa hfru phai dam bao ro rang minh b~ch va theo dung quy dnh cua phap lu~t doanh nghi~p chtrng khoan va cac phap lu~t hi~n hanh khac co lien quan d6i voi cong ty chtrng khoan di~u I~ cong ty chtrng khoan Ngh quy~t D~i h9i d6ng c6 dong Lqi nhu~n da thlc hi~n duqc phiin phcSi thu nh~p cho thanh vien gop v6n ho~c c6 dong sau khi da trll di cac nghTa Y1 thu~ phai n9p tfnh tren khoan thu nh~p duqc huang
19
1
1
J
1
CONG TY CO PIIAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuiin Thanh ph6 Ha N()i
212 Doanh thu thu nh~p
Daanh thu cung cdp djch Vll
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 3 I I 2120 18
Doanh thu cung dp djch V1 dugc ghi nh~n khi keurot qua ella giao djch d6 dugc xac djnh m()t each dang tin c~y Trultmg hgp vi~c cung dp djch v11 lien quan deuron nhieurou nam thi doanh thu dugc ghi nh~n trong nam theo keurot qua phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh cua nam d6 Keurot qua cua giao djch cung dp djch V1 dugc xac dinh khi thea man cac dieurou ki~n sau
Doanh thu dugc xac dinh tuong d6i ch~c ch~n
Co kha nang thu duqc lqi ich kinh teuro tLr giao dich cung csectp djch V1 d6
Xac dinh duqc phftn cong vi~c da hoan thanh vao ngay l~p Bao cao tinh hinh tai chinh
Xac dinh duqc chi phi phltH sinh cho giao djch va chi phi deuro hoan thanh giao djch cung dp djch V1 d6
Phftn cong vi~c cung dp dich v11 da hoan thanh duqc xac djnh theo phuong phap danh gia cong vi~c hoan thanh
Thu nMp tLi kinh daanh chung khaim
Thu nh~p ban cac tai san tai chinh tl doanh FVTPL duqc xac djnh Ia s6 chenh l~ch giua gia ban va gia v6n theo s6 luqng cac tai san ta i chinh FVTPL da ban ra Thu nh~p ban cac tai san tai chinh Ia thu nh~p da thlc hi~n
Thu nh~p do danh gia tang cac tai san tai chfnh thu()c danh m11c tai san tai chfnh FVTPL theo gia tri hgp ly Thu nh~p danh gia l~i cac tai san tai chinh thu()c danh m11c tai san ta i chinh FVTPL Ia thu nh~p chua thlc hi~n ~
Thu nh~p phat sinh tir cac tai san tai chinh t1J doanh FVTPL HTM cac khoan cho vay bao g6m iii cho vay phat sinh tu cac khoan cho vay phu hgp v6i quy dinh cua Lu~t ch(rng khoan c6 rue lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu c6 phieurou iii tra i phieurou iii phat sinh tu cac khoan tieuron gtii c6 djnh
c6 tuc lqi nhu~n duqc chia phat sinh tu cac tai san tai chinh thu()c danh m11c dftu tu cua Cong ty FVTPL HTM AFS duqc ghi nh~n khi cong ty duqc quyeuron nh~n c6 rue tLr quyeuron sa hfru c6 phieurou dii duqc xac l~p
213 Chi phi ho~t OQng va chi phi quan ly cong ty
Chi phi duqc ghi nh~n khi co kha nang lam giam cac lqi ich kinh teuro t~i thai dieurom phat sinh ho~c c6 theuro xac dinh duqc m()t each ch~c ch~n phat sinh khong phiin bi~t da duqc thanh toan hay chua
214 Doanh thu tai chinh chi phi ho~t OQng tai chinh
Daanh thu tai chinh baa g6m
Doanh thu tir liii tieuron gtii ngan hang khong c6 djnh
Doanh thu dl thu c6 rue lqi nhu~n duqc chia tLr cac khoan cho vay
Doanh thu dftu tu khac
c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc tra b~ng c6 phieurou Khong c6 khoan thu nh~p nao duqc ghi nh~n khi quyeuron duqc nh~n c6 phieurou thu6ng hay c6 tuc b~ng c6 phieurou duqc xac l~p
Chi phi ha(lt t19ng tai chinh baa g6m
Chi phi iii vay
20
J
]
]
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh kSt thUc ngay 311220 18
215 Cac khoiin thu~
a) Chi phi thuS TNDN hi~n hanh
Chi phi thuS TNDN hi~n hanh duqc xac dinh tren ca sa thu nMp chiu thuS trong nam va thuS su~t thuS TNDN trong nam tai chinh hi~n hanh
b) ThuS su~t thuS TNDN nam hi~n hanh
Cong ty hi~n dang ap d11ng m(rc thuS su~t thuS TNDN Ia 20 cho nam tai chinh kSt thuc ngay 31122018
216 Uii tren cfi phi~u
Uii co ban tren c6 phiSu duqc tinh b~ng each chia lqi nhu~n ho~c 16 sau thuS phan b6 cho c6 dong sa hfru c6 phiSu ph6 thong ctia Cong ty (sau khi da di~u chinh cho vi~c trich 1~p Quy Khen thuang phuc 1qi va Quy khen thuang Ban di~u hanh) cho s6 1uqng binh quan gia quy~n ctia s6 c6 phiSu ph6 thong dang 1uu hanh trong nam
217 Cac ben lien quan
Cac ben duqc coi Ia lien quan nSu ben d6 c6 kha nang ki~m soat ho~c c6 anh huang dang k~ d6i v6i ben kia trong vi~c ra quySt djnh v~ cac chinh sach tai chinh va ho11t d9ng Cac ben lien quan ctia Cong ty bao g6m
Cac doanh nghi~p trlJc tiSp hay gian tiSp qua m9t ho~c nhi~u trung gian c6 quy~n ki~m soat Cong ty ho~c chiu S1 ki~m soat ctia Cong ty ho~c cling chung S1 ki~m soat v6i Cong ty bao g6m ca cong ty m~ cong ty con va cong ty lien kSt
Cac ca nhiin trlJc tiSp ho~c gian tiSp n~m quy~n bi~u quySt ctia Cong ty rna c6 anh huang dang k~ d6i v6i Cong ty nhfrng nhan S1 quan Iy chti ch6t cua Cong ty nhfrng thanh vien m~t thiSt trong gia dinh ctia cac ca nhan nay
Cac doanh nghi~p do cac ca nhan neu tren n~m trlJc tiSp ho~c gim tiSp phftn quan tnmg quy~n bi~u quySt ho~c c6 anh huang dang k~ t6i cac doanh nghi~p miy
Trong vi~c xem xet rung m6i quan h~ cua cac ben lien quan d~ ph11c Yll cho vi~c I~p va trlnh bay Bao cao tai chfnh C6ng ty chu y t61 bfm ch~t ctia m6i quan h~ han Ia hinh thirc phap ly cua cac quan h~ d6
218 Thong tin bQ ph~n
M9t b9 ph~n Ia m9t du phftn c6 th~ xac djnh rieng bi~t cua Cong ty tham gia vao vi~c cung dp cac san ph~m ho~c djch VJ lien quan (b9 ph~n chia theo ho11t d9ng kinh doanh) ho~c cung dp san ph~m ho~c djch Yll trong m9t moi trubng kinh teuro Cll th~ (b9 ph~n duqc chia theo khu VlJC dja ly) M6i b9 ph~n nay chiu rui ro va thu duqc lqi ich khac bi~t so v6i cac b9 ph~n khk
Thong tin b9 ph~n duqc I~p va trinh bay phu hqp v6i chinh sach kS toan ap d11ng cho vi~c l~p va trlnh bay bao cao tai chinh cua Cong ty nh~m m11c dich d~ giup nguai sfr d11ng bao cao tai chinh hi~u ro va danh gia duqc tlnh hlnh ho11t d9ng cua Cong ty m9t each toan di~n
3 GIA TRJ KHOI LuQNG GIAO DJCH CHUNG KHOAN THlC H~N TRONG NAM
Ciia nha dftu tumiddot
c6 phiSu
Kh6i luqng giao djch ch(rng Gia tri kh6i luqng giao djch ch(rng khoan thlJc hi~n trong nam khoan thlJc hi~n trong nam
VND
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
311775147 5647099761400
21
1
0
bull 1
1
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngl)y Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha Ni)i
4 bull TIEN
Ti~n m~t ti quy
Ti~n gfri ngan hang cho hot di)ng Cong ty
5 cAc LO~I T AI SAN T AI CHiNH
a) Tai san tai chinh ghi nh~n thOng qua liii16 (FVTPL)
Ti ngay 31 thcing 12 nam 2018 Cac khoim dsectu tu n~m gifr deuron ngay dao hn (HTM) Ia ti~n gfri c6 ky hltm tir 6 thang deuron 1 nam ti Ngan hang Thuang mi C6 phsectn Sai Gon Ha Ni)i - Chi nhanh Trung Hoa Nhan Chfnh Ngan hang TMCP Bsectu tu va Phat tri~n Vi~t Nam- Chi nhanh Ha Thanh v6i iii susectt 630nam deuron 671 nam
c) Cac khoiin cho vay
Hot di)ng margin
Ho~t di)ng frng tru6c ti~n ban
22
31122018
VND
19492189337
4874196000
2436638533 7
01 01 2018
VND
12292251 792
5343547000
17635798792
~ f
middot H
~
_____
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN H FT
Sfgt 46 Bubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Bao cao tai chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh keurot thuc ngay 3 1 1220 18
5 CAC LO~r TAr SAN TAl CHiNH
d) Bang tlnh hinh bi~n dQng gia trj thj tm(mg
Co sa l~p ckr phong nam nay Gia tri l~p dtr phong Mtc trich l~p ho~c
Sfi luqn[ Gia s6 sach Gia thi trubng Gia tri dtr phong nam tru6c hoan nh~p nam nay
Chi phi c6ng cv dvng cv cha phan b6 26 682422 4401500 J
Chi phi cuoc internet 10670968 2400 000 (
Chi phi quang ba thuong hi~u 95550000 auu T(
132903390 6801500 =gt C ~
gt b) Chi phi trii tmomiddotc dai h~tn _
3111 22018 0101 2018
0 VND VND
Chi phi c6ng cv d11ng cv cha phan b6 242116833 458746542
n 242116833 458746542
CAM CO THE CHAP KY QUY KY CUQC DAI H~N 8
31122018 01 0 12018
VND VND
D~t c9c hqp dfmg thue van phong 48000000 48000 000
48000000 48000000
1 9 CAC KHOAN DAU TU DAI H~N
311122018 010112018
VND VND
Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n 5600000000
Ti~n gui c6 kY h~n 5600000000
l 5600000000
1 T~i ngay 31 thang 12 nam 2018 Cac khoan d~u tu n~m gifr dSn ngay dao h~n (HTM) dai h~n Ia ti~n gui c6 Ilty h~n 13 thang t~i Ngan hang TMCP D~u tu va Phat tri~n Vi~t Nam - Chi nhanh Ha Thanh voi lai susectt ru 686nam dSn 705nam
25
]
1
1
1
J
- ~ J
l ]
J
CONC TY CO PHAN CHlJNC KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ngvy Nhu Kon Tum Phubng Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
10 TAl SAN CO flJNH HUU HiNH
Nguyen gili
Ti ngay 01 01 2018
Mua trong nam
Ti ngay 311122018
Cia trj hao mon liiy k~
Ti ngay o 1101 2018
Khfiu hao trong nam
Tlli ngay 311122018
Cili trj con li
Ti ngay 0 10 120 18
Tlli ngay 31122018
Tronga6
May m6c thieurot bi
VND
760362400
317460000
1077822400
137722059
148037016
285759075
622640341
792063325
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh keurot thUc ngay 31122018
Thieurot bi dvng cv quan ly C2ng
VND VND
515985344 1276347744
317460000
515985344 1593807 7 44
515985344 653707403
1480370 16
515985344 801744419
622640341
792063325
Nguyen gia tai san c6 djnh cu6i nam da khfiu hao heurot nhung vsectn con sir d11ng 515985344 d6ng
11
Cong ty chua xac dinh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 dinh nay do Chusectn m1Jc Keuro tmin Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dvng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
Cong ty chua xac djnh gia tri hQP ly cua cac tai san c6 djnh nay do Chusectn miJc Keuro toan Vi~t Nam Cheuro d() Keuro toan Vi~t Nam ap dlng d6i vampi cong ty ch(rng khoan chua c6 huang dsectn cv theuro veuro vi~c xac dinh gia tri hQP ly
12 TIEN Nlt)P QUY HO TRlt THANH TOAN
Tieuron n()p ban dfru
Tieuron n()p b6 sung
Ti~n lai phan b6 trong nam
sa dumiddot cu6i nam
26
31122018
VND
120000000
2507999463
132664942
2760664405
01 012018
VND
120000000
2142106623
130761645
2392868268
1
1
1
1
1
J
J
J
f
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhiin Chfnh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N9i
13 PHAI TRA HO T fgtlt)NG GIAO DJCH CHUNG KHOAN
Phai tni SltY Giao djch ch(rng khoan
Phai tnl Trung tam luu kY ch(rng khoan
14 PHAI TRA NGUC)] BAN NGAN H~N
Cong ty C6 phsectn Truy~n thong Qu6c t~ Incom
Ban Khach hang T6 ch(rc Doanh nghi~p - Chi nhanh T6ng Cong ty Djch Vll Vi~n Thong
15 THUE VA CAC KHOAN PHAI Nlt)P NHA NtfOC
Thu~ Thu nMp doanh nghi~p
Thu~ Thu nh~p ca nhiin
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 11122018
31122018
VND
145682780
20050039
165732819
311122018
VND
8489010 42012113
50501123
31122018
VND
33505843
303171592
336677435
01012018
VND
2I7898943
182202 I 5
236119158
01 01120 18
VND
011012018
VND
390797820
390797820
Quy~t toan thu~ cua Cong ty se chju SJ ki~m tra cua ca quan thu~ Do vi~c ap dt~ng lu~t va cac qui djnh v~ thu~ d6i v6i nhi~u lo~i giao djch khac nhau c6 th~ dugc giai thich theo nhi~u each khac nhau s6 thu~ dugc trlnh bay tren Bao cao tai chinh c6 th~ bj thay d6i theo quy~t djnh ella co quan thu~
16 CHI PHi PHAI TRA NGAN H~N
311122018 0 I0 I20 I 8
VND VND
Trich tm6c chi phi ki~m toan 110000000 43 181818
Chi phi lai vay phai tra 139323
Chi phi ho~t d9ng cong ty chtmg khoan 6348374 240 14093
11634837 4 67335234
17 cAc KHOAN PHAI TRA PHAI Nlt)P NGAN HN KHAc
31122018 OI 012018
VND VND
Phai tra cho ho~t d9ng (rng tm6c ti~n ban ella khach hang 5341228627
Phai tra cho ho~t d9ng margin 1187682000
Phai tra ti~n hoa h6ng moi gi6i 264656654 118146214
264656654 6647056841
27
J
J
I
J
1
J
n 1
I
l
J
I J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dultmg NgtJy Nhu Kon Turn Phultmg Nhan Chinh Bao cao tai chinh
Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i Cho narn tai chinh k~t thuc nga~ 3 l I220 I8
18 voN a Au Tumiddot ciJA cHiT so mru a) Chi ti~t v6n dftu tumiddot Clia chii somiddot hiimiddotu
T~ 1~ 3 lI22018 T~ 1~ OlOI20I8
() VND () VND Cong ty C6 phsectn Dsectu tu Phat Tri~n 1466 I4656000000 990 9900000000 Con Dultmg Xanh
Cong ty C6 phsectn Logistics Con I939 19392000000 990 9900000 000 Dultmg Xanh
Le Qunh Trang 990 9900000000 990 9900000000
Trsectn Tusectn Anh 980 9 800000000 980 9 800000000
Trsectn Thi Qua 980 9 800000 000 980 9800000000
Nguy~n Minh Hoang 980 9 800000000 980 9800000000
Le Quynh Anh 980 9800000000 980 9800000000
Luang Thi Khanh Ly 980 9800000000 980 9800000000
Hoang Nhu Hai 650 6500000000 650 6500000000
Cac c6 dong khac 055 552000000 I480 I4800000000
100 100000000000 100 100000000000
b) LQi nhu~n chumiddota phan ph6i
3 Il1 220 I 8 OlOl20I8
VND VND Lqi nhu~n da thiTc hi~n chua phan ph6i ( I 38576 I4568) ( I 89702 I 3465)
(138576145682 (18970213465)
19 T AI SAN T AI CHiNH NIEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA CONG TY CHl)NG KHOAN
3 11122018
VND
Tai san tai chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng 8960000
8960000
20 T AI SAN T AI CHINH NTEM YETfgtANG KY GIAO DJCH CUA NHA fgtAU TU
Tai san ta i chinh g iao djch tiT do chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh giao djch h~n ch~ chuy~n nhuqng
Tai san tai chinh cho thanh toan
21 TIEN GUI CUA NHA fgtAU TU
Ti~n giimiddoti ciia Nha dftu tu- v~ giao djch chumiddotng khoan theo phu-omiddotng thumiddotc CTCK quan Iy I Nha dsectu tu trong nuampc
2 Nha dsectu tu nuampc ngoai
28
3 11220 I 8
VND
260984900000
413400000
I 1902280000
273300580000
3111 22018
VND 55332013385
441 I3 544603
11218468782
55332013385
0 I0 I2018
VND
8790000
8790000
0 I0 I20 I 8
VND
3 I5192380000
410000000
6382000000
321984380000
OIOl20I8
VND 66507029330
55560876 450
I 0946152880
66507029330
~
J
1
1
1
J
I
1
r
-j
)
J
J
I )
1
CONG TY CO PHAN CHlJNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N(gti
c6 phi~u ph6 thong luu hanh binh quan trong nam 10000000 10000000
Liii comiddot ban t r en cb phi~u 511 374
Cong ty chua c6 dlf tinh trich Quy khen thu6ng phuc 1qi tren Lqi nhu~n sau thu~ t~i cac thai di~m 1~p Bao cao tai chinh
31 CONG ClJ T AI CHiNH
Cac 1o~i cong C1 tai chinh cua Cong ty bao g6m
Tai san tai chinh Ti~n va cac khoan tuang duang ti~n Cac tai san tai chinh ghi nh~n thong qua 1ai16 Cac khoan dsectu tu nfun giii d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay
Cac khofm phai thu
311122018
Giag6c
VND
7715798841
26310858
48670169000
24366385337
317091456
81095755492
31
Gia tri s6 k~ toan
D1 phong
VND
(15930330)
(15930330)
011012018
Gh1 g6c
VND
1066599625
26 310858
65817000000
17635798792
267864690
84813573965
D1 phong
VND
(14408670)
(14408670)
~ (
~ 1JHAt
t fOAl middot ~ _)
)
J
]
1
1
I
J
l J
D 0 l
J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duemg Ngt~y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
NQ phiii trii tai chinh Phai tra nguai ban phai tra ho~t d()ng giao djch chtmg khoan va phai tra khac
Chiphiphaitra
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 311122018
31122018 0110120 18
VND VND
480890596 6883 175999
116348374 67335234
597238970 6950511233
Theo quy dinh t~i Thong tu 2 102009TT-BTC Thong tu 1462014TT-BTC va Thong tu 3342016TT-BTC tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh da duqc danh gia l~i theo gia tri hqp ly t~i ngay k~t thuc nam tai chinh Tuy nhien Cong ty dang ap dt~ng phuang phap gia g6c trong vi~c ghi nh~n cac tai san tai chfnh thong qua Hii 16
Quiin ly r u i ro tai ch inh
Rui ro tai chfnh cua Cong ty bao g6m rui ro thi truemg ru i ro tin dt~ng va rui ro thanh khoan Cong ty da xay dlng h~ th6ng ki~m soat nh~m dam bao SlJ can b~ng a muc hqp ly giila chi phi rui ro phat sinh va chi phi quan ly rui ro Ban T6ng Giam d6c Cong ty c6 trach nhi~m theo doi quy trlnh quim ly rui rod~ dam bao SlJ can b~ng hqp ly giila rui ro va ki~m soat rui ro
Riii ro tlz j truilng
Ho~t d()ng kinh doanh cua Cong ty se chu y~u chiu rui ro khi c6 SlJ thay d6i v~ gia va lai sufrt
Rui ro v~ gia
Cong ty chiu rui ro v~ gia cua cac cong cv v6n phat sinh tir cac khoim dsectu tu c6 phi~u ng~n hm va dai h~n do tinh khong ch~c ch~n v~ gia tuang lai cua c6 phi~u dsectu tu Cac khoan dsectu tu c6 phi~u dai h~n duqc n~m giil vai mvc dich chi~n luqc tau dai t~i thai di~m k~t thUc nam tai chinh Cong ty chua c6 k~ ho~ch ban cac khoan dsectu tu nay
Tu I nam Tren I nam tra xu6ng d~n 5 nam Tren 5 nam C()na
VND VND VND VND
T~i ngay 311122018 Cac tai san tai chfnh 10380528 10380528 ghi nh~n thong qua lai16
10380528 10380528
T~i ngay 011012018 Cac tai san tai chinh 11 902188 11902188 ghi nh~n thong qua tai16
11902188 11902188
32
t
[
r
t
t
f 1
cmiddot
t
[
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Duang Ng11y Nhu Kon Tum Phuang Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Jh6 Ha N9i
Rui ro v lai su~t
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 311122018
Cong ty chju rui ro v lai su~t do gia trj hqp ly cua cac iu6ng tin trong tuong lai cua m9t cong C1 tai chinh se bi~n d9ng theo nhung thay d6i cua lai su~t thj truang khi Cong ty c6 phat sinh cac khoim tin gui c6 hoiic khong c6 ky h~n cac khoan vay va nq chju lai su~t tha n6i Cong ty quan ly rui ro lai su~t b~ng each phan tich tinh hlnh c~nh tranh tren thj truang d~ c6 duqc cac lai su~t c6 lqi cho m11c dich cua Cong ty
Rui ro tin ding
Rui ro tin d11ng Ia rui ro rna mltt ben tham gia trong mltt cong C1 tai chinh hoiic hQP a6ng khong c6 kha nang thtrc hi~n duqc nghla V1 cua mlnh d~n d~n t6n th~t v tai chinh cho Cong ty Cong ty c6 cac rui ro tin d11ng tu ho~t d9ng kinh doanh ( chu y~u ct6i v6i cac khoim phai thu khach hang) va ho~t d9ng tai chinh (bao g6m tin giri ngan hang cho vay va cac cong c11 tai chinh khac)
Tu 1 nam Tren 1 nam trltr xuong d~n 5 nam Tren 5 nam C9ng
VND VND VND VND
T~i ngay 31122018 Tin va cac khoim 7715 798841 - - 7715798 841 tumiddotung duung tin
Cao khoun dau tu 65817000000 - - 65317000000 niim gifr d~n ngay dao h~n
Cac khoan cho vay 17635 798 792 - - 17635798 792
Cac khoan phai thu 267864690 - - 267864690
84787263107 - - 84787263107
Rui ro thanh khoiin
Rui ro thanh khoan Ia rui ro Cong ty giip kh6 khan khi thtrc hi~n cac nghla V1 tai chinh do thi~u v6n Rui ro thanh khoan cua Cong ty chu y~u phat sinh tu vi~c cac tai san tai chinh va nq phai tra tai chinh c6 cac thai di~m dao h~n khac nhau
Thai h~n thanh toan cua cac khoan nq phai tra tai chinh dtra tren cac khoan thanh toan dtr ki~n theo hQP a6ng (tren co- sa dong tin cua cac khoan g6c) nhu sau
33
~ middot-) f 1~ i HA
-~ ~
r
[
i
[
n [
middot0 t
r l
t
[
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 f)uemg Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh Eh6 Ha N9i
Tti ngay 311122018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac
Chi phi phai tra
Tti ngay 0110112018 Phai tra nguai ban phai tra hoctt d9ng giao djch chung khoan va phai tra khac Chi phi phai tra
Tir 1 nam tr6 xu6ng_
VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335234
6950511233
Tren 1 nam d~n 5 nam
VND
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc n~ 31122018
Tren 5 nam C9ng_ VND VND
480890596
116348374
597238970
6883175999
67335 234
6950511233
Cong ty cho rampng m(rc d9 t~p trung rui ro d6i vampi vi~c tra ng Ia th~p Cong ty c6 kha nang thanh tmin cac khoan ng
d~n hlttn tlr dong tieuron tir hoctt d9ng kinh doanh va tieuron thu tir cac tai san tai chfnh dao hctn
33 NHfJNG Sl KI~N PHAT SINH SAU NGA Y KET THUC NAM T AI CHINH
Khong c6 s11middot ki~n trQng y~u nao xay ra sau ngay k~t thuc nam tai chinh doi hoi dugc dieurou chinh hay cong b6 tren Bao cao tai chfnh nay
34
~ ---CG
H N Gr
f
middot71 ~
--) ---- _____ LJ C L___) L~ L_j
CONG TY CO PHAN C HUNG KHOAN HFT
S6 46 Duong Ngvy Nhu Kon Tum Phuimg Nhan Chinh Bao cao tti chinh Qu~n Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 3 L 122018
34 BAO CAO B(gt PH~N T hco linh VIC kinh doanh
Doanh thu ho~t d()ng
Chiphiho~td()ng
Doanh thu khong phan b6
Chi phi khong phan b6
K~t qua ho~t d qng
Tai san bQ ph~n trlIC ti~p Tai san khong phan b6
Tang titi san
Ng phai tra b() ph~n trllc ti~p
Ng phai tra khong ph an b6
TAng ncr phai tra
T hco khu VIC dja ly
Ho~t d()nJ moi giYi luu kY chlmg khoan
-Vlfl)
8 635 610011
6 338866518
2296743553
2 76066~4)5
276066~4)5
1 6573~819
16573 ~8l9
Ho~t d()ng dAu tu tll doanh
VND
1252448
1521660
(269212)
10380528
10380528
Ho~t d()ng cua Cong ty duqc thllc hi~n chu y~u trong Hinh th6 Vi~t N~m do d6 C6ng ty khong l~p bao cao b() P~ theo khu VlIC d ja ly
~~-)
Clic ho~t d()ng khac
VND
4965110896
4965110896
67750770057
17896462847
8564 7232904
20000000
768183586
788183586
TAng cqng toim doanh nghi~p
VND
13601973425
6340388178
215811367
23 11 290874
51661 057 40
70521 814990
17896462847
88418277837
1857328 19
768183586
953916405
----)
0
J J J
1
J
1
l 1
l J
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 Dubng Ng11y Nhu Kon Tum Phuemg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
35 NGHlJiP VlJ v A so nv vo1 cAc BEN LIEN QUAN
Bao cao tlti chinh
Cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31122018
Trong nam Cong ty c6 giao djch v6i cac ben lien quan nhu sau
Ti~n thue nha
Ong Nguyeuron Huy Duang
M6i quan h~
Nguai c6lien quan cua Ba Le Qu)nh Trang - Chu tjch HDQT
Nam 2018 Nam 2017
VND VND
124284922 131469890
Ngoai cac thong tin v~ cac ben lien quan da duqc trinh bay a tren giao djch v6i cac ben lien quan khac nhu sau
Thu nh~p rtHI Tbng Gi~m a6c
36 SO LI~U SO SANH
Nam 2018
VND 135863 200
Nam2017
VND 125710 000
s6 li~u so sanh Ia s6 li~u tren Bao cao tai chinh cho nam tai chinh k~t thuc ngay 31 thang 12 nam 2017 da duqc Cong ty TNHH Grant Thornton (Vi~t Nam) kieurom toan
M()t s6 chi tieu da duqc phan lo11i l11i cho phu hqp deuro so sanh v6i s6 li~u nam nay
Mas6
Cac chi tieu ngoai bao cao tai chinh
Ti~n gti cua NDT v~ giao 027 dich chtrng khoan theo phuang thtrc CTCK quan ly
Ti~n gti bu trir va thanh toan 029 giao djch chtrng khoan cua NDT
Bao cao k~t qua ho~t dgtng Lai ban cac tai san tai ch inh 0 11 FVTPL
Chi phi dtr phong tai san tai 24 chinh xt ly t6n thsectt cac khoan phai thu kh6 doi va 16 suy giam tai san tai chinh va chi phi di vay cua cac khoan cho vav Bao cao Iumiddotu chuy~n ti~n t~ Cac khoan dtr phong 04
Ui danh gia l11i gia tri cac tai 19 san tai chinh ghi nh~n thOng qua lai16 FVTPL
Phan lo11i va trinh bay I11i
VND
66507029330
( 1458220)
(442380825)
36
Trinh bay tren bao cao nam
VND
48785278330
17721751000
1458220
(440922605)
(1458220)
Chenh l~ch Ghi chu
VND
17721751000 Phan lo11i llli
(17721751000) Phan lo11i
llli
(1458220) Phan lo11i llli
(1458220) Phan lo11i llli
( 1458220) Phan lo11i llli
1458220 Phan Io11i llli
J
0 0
1
0 0 0 0 0
l n
J
J
1
l
CONG TY CO PHAN CHUNG KHOAN HFT
S6 46 fgtultmg Ng11y Nhu Kon Tum Phultmg Nhan Chinh Qun Thanh Xuan Thanh ph6 Ha N()i
Vii Thi Khuyen
Nguai Ip
Trh TuhAnh
Q K toan tru6ng
37
Bao cao tai chinh
Cho nam tai chfnh kt thUc ngay 31122018
Ha N(Ji ngdy 15 thimg 03 niim 2019
T6ng Giam d6c
Ha N(Ji ngay 15 thimg 03 niim 2019
HFT_CBTT BCTN 2018
HFT_CBTT_BCTN 2018
HFT BCTN 2018
BAacuteO CAacuteO THƯỜNG NIEcircN
ANNUAL REPORT
THOcircNG ĐIỆP CỦA CHỦ TỊCH HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
Chương I TỔNG QUAN
1 THOcircNG TIN KHAacuteI QUAacuteT
2 QUAacute TRIgraveNH HIgraveNH THAgraveNH VAgrave PHAacuteT TRIỂN
0
3 CƠ CẤU TỔ CHỨC
4 ĐỊNH HƯỚNG PHAacuteT TRIỂN
5 CAacuteC RỦI RO
Chương II TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG TRONG NĂM 2018
1 TIgraveNH HIgraveNH HOẠT ĐỘNG SẢN XUẤT KINH DOANH
2 TỔ CHỨC NHAcircN SỰ
3 TIgraveNH HIgraveNH ĐẦU TƯ TIgraveNH HIgraveNH THỰC HIỆN CAacuteC DỰ AacuteN
Khocircng coacute
4 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH
5 CƠ CẤU CỔ ĐOcircNG THAY ĐỔI VỐN ĐẦU TƯ CỦA CHỦ SỞ HỮU
6 BAacuteO CAacuteO TAacuteC ĐỘNG LIEcircN QUAN TỚI MOcircI TRƯỜNG VAgrave XAtilde HỘI
61 Số lần bị sử phạt vi phạm do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
62 Tổng số tiền bị phạt do khocircng tuacircn thủ luật phaacutep vagrave caacutec quy định về mocirci trường
63 Những chiacutenh saacutech lao động đảm bảo an toagraven phuacutec lợi vagrave sức khỏe người lao động
64 Số giờ đagraveo tạo trung bigravenh mỗi năm theo nhacircn viecircn vagrave theo phacircn loại nhacircn viecircn
65 Caacutec chương trigravenh phaacutet triển kỹ năng vagrave học tập liecircn tục để đảm bảo người lao động coacute việc lagravem vagrave phaacutet triển sự nghiệp
66 Caacutec hoạt động đầu tư phaacutet triển cộng đồng khaacutec
Chương III BAacuteO CAacuteO VAgrave ĐAacuteNH GIAacute
CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH NĂM 2018
2 TIgraveNH HIgraveNH TAgraveI CHIacuteNH NĂM 2018
3 NHỮNG CẢI TIẾN VỀ CƠ CẤU TỔ CHỨC CHIacuteNH SAacuteCH QUẢN LYacute
4 KẾ HOẠCH PHAacuteT TRIỂN TRONG TƯƠNG LAI
5 GIẢI TRIgraveNH CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC ĐỐI VỚI Yacute KIẾN CỦA KIỂM TOAacuteN
Chương IV ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
1 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA COcircNG TY NĂM 2018
2 ĐAacuteNH GIAacute CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ VỀ HOẠT ĐỘNG CỦA BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC COcircNG TY
3 CAacuteC KẾ HOẠCH ĐỊNH HƯỚNG CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ NĂM 2019
Chương V TIgraveNH HIgraveNH QUẢN TRỊ COcircNG TY NĂM 2018
1 HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ
2 BAN KIỂM SOAacuteT
3 CAacuteC GIAO DỊCH THUgrave LAO VAgrave CAacuteC KHOẢN LỢI IacuteCH CỦA HỘI ĐỒNG QUẢN TRỊ BAN TỔNG GIAacuteM ĐỐC VAgrave BAN KIỂM SOAacuteT
Chương VI BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH
1 Yacute KIẾN KIỂM TOAacuteN
2 BAacuteO CAacuteO TAgraveI CHIacuteNH ĐƯỢC KIỂM TOAacuteN