SVEUČILIŠTE U RIJECI
EKONOMSKI FAKULTET
Maja Gustović
PRIMJENA ELEKTRONIČKOG POSLOVANJA
U BKS BANCI
Rijeka, rujan 2013.
SVEUČILIŠTE U RIJECI
EKONOMSKI FAKULTET
PRIMJENA ELEKTRONIČKOG POSLOVANJA
U BKS BANCI
DIPLOMSKI RAD
Kolegij: Elektroničko poslovanje
Mentor: Dr.sc. Zvonko Čapko
Student: Maja Gustović
Menadžment
0081113485
Rijeka, rujan 2013.
SADRŽAJ:
1. UVOD………………………………………………………………….….…........... 1
1.1. Problem, predmet i objekt istraživanja…………………………….....……........ 1
1.2. Svrha i ciljevi istraživanja…………………………………………………...... 1
1.3. Radna hipoteza i pomoćne hipoteze……………………………………............. 2
1.4. Znanstvene metode……………………………………………….……....…….. 2
1.5. Struktura rada………………………………………………………………....... 3
2. ELEKTRONIČKO POSLOVANJE………………………….….……….…….… 4
2.1. Pojam elektroničkog poslovanja…………………………….............................. 4
2.2. Vrste elektroničkog poslovanja………………..…..…………………………… 5
2.2.1. elektroničko poslovanje unutar kompanije……………….…………….... 6
2.2.2. elektroničko poslovanje među kompanijama…………..……..………….. 6
2.2.3. elektroničko poslovanje između kompanija i kupca………….…….….... 7
2.2.4. elektroničko poslovanje između državnih tijela i kompanija….................. 8
2.2.5. elektroničko poslovanje između državnih tijela i građana……..………… 8
2.3. Primjena elektroničkog poslovanja………………………………....................... 9
2.4. Primjer uspješnog elektroničkog poslovanja…...………………………………. 10
2.5. Zakonska regulativa elektroničkog poslovanja…………………………............ 11
2.6. Model kotača elektroničkog poslovanja………………………………………... 13
3. ELEKTRONIČKO BANKARSTVO………………………...…..……………….. 15
3.1. Razvoj elektroničkog bankarstva……………………...………………….……. 16
3.2. Oblici elektroničkog bankarstva………………………………………………... 17
3.2.1. međubankarski poslovi ……………………………………...................... 17
3.2.2. poslovi s komitentima i u ime komitenta…………………...……………. 18
3.3. Sredstva plaćanja putem Internet……………………………………...………... 19
3.3.1. elektronički novac…………………………………………...……............ 20
3.3.2. elektronički čekovi…………………………………………...…………... 20
3.3.3. on-line sustav kreditnim karticama…...……………………….................. 21
4. BKS BANKA………………………………………………………………………. 22
4.1. Povijest BKS banke……………………………………………………………. 22
4.2. Poslovanje BKS banke………………………………………………….………. 23
4.2.1. financijski podaci iz računa dobiti i gubitka……………………............. 24
4.2.2. bilanca stanja BKS banke………………………………………............. 25
4.3. Informacijski sustav BKS banke…………………..………………………….... 25
5. PRIMJENA ELEKTRONIČKOG POSLOVANJA U BKS BANCI…………. 27
5.1. Sustavi Poslovanja……..………..……………………………………………… 27
5.1.1. Sustav Arpis – Hibis ……………………………….…………………… 27
5.1.2. Sustav Moneta …….………………………………….…........................ 29
5.2. Usluge platnog prometa..….…………………………………….……………... 30
5.3. Info usluge ………….…….…….……………………………………………... 30
5.4. BKS Bank – Online……..……….………………………….………………… 31
5.5. Kartično poslovanje………………………………………….…........................ 31
5.5.1. Maestro debitna kartica…………………………….…………………… 32
5.5.2. Master card classic………………………………….…………………… 32
5.5.3. Master card gold…………………………………….…………………… 33
5.6. Bankomati…...………………………………………………..………………... 34
6. PLANIRANE AKTIVNOSTI BKS BANKE U BUDUĆNOSTI………….………… 35
7. ZAKLJUČAK ………………………………………………………………….….......... 36
LITERATURA…………………………………………………………………………….. 38
POPIS TABLICA I SLIKA……………………………………………….…..……..……. 39
1
1. UVOD
Elektroničko poslovanje mijenjalo se kao što se mijenjao Internet. Na početku su tvrtke Internet
koristile isključivo za svoje predstavljanje, no to danas više nije dovoljno. Nakon faze
predstavljanja počelo se razmišljati o ponudi roba i usluga, te su se tvrtke odlučile na prikaz
kataloga, nakon toga su počele i prve narudžbe putem e-maila.
Posljednjih godina u svijetu se sve više razvijaju elektroničke tržnice (e-marketplace) koje
postavljaju nove smjernice u elektroničkom poslovanju. Ovakve elektroničke tržnice
omogućuju poslovanje između tvrtki virtualnom tržnicom gdje kupci, dobavljači, distributeri i
prodavači pronalaze i izmjenjuju informacije o dobrima i uslugama u realnom vremenu.
Elektroničko poslovanje postaje sve prisutnije u našim životima i u budućnosti svako poduzeće
koje želi uspjet morat će postati dio globalnog tržišta.
1.1. Problem, predmet i objekt istraživanja
Problem istraživanja je nedovoljna svijest o prednostima i mogućnostima koje donosi
elektroničko poslovanje. Uloga elektroničkog poslovanja je vrlo važna za odvijanje poslovnih
operacija svakog poduzeća, kroz velike uštede vremena, kao i u konačnici novca.
Predmet istraživanja je pobliže predočiti mogućnosti koje pruža elektroničko poslovanje,
opravdati postojanje elektroničkih sredstava plaćanja i predložiti najbolja rješenja elektroničkog
poslovanja koja su dostupna na tržištu.
Kao objekt istraživanja možemo navesti elektroničko bankarstvo.
1.2. Svrha i ciljevi istraživanja
Svrha istraživanja je ukazati na važnosti elektroničkog poslovanja u odvijanju poslovne
aktivnosti, te prikazati pogodnosti elektroničkog bankarstva za korisnike koje lako zamjenjuje
materijalne načine odvijanja poslovnih proces.
2
Cilj istraživanja je upoznavanje sa osnovnim pojmovima elektroničkog poslovanja i
elektroničkog bankarstva, njihovog značaja, uloge te primjene elektroničkog poslovanja u BKS
banci.
1.3. Radna hipoteza i pomoćne hipoteze
Na temelju objektivnih spoznaja o osnovnim značajkama elektroničkog poslovanja utvrditi
mogućnost smanjenja troškova i poboljšanja poslovanja banke njegovom primjenom u
poslovanju.
Tako postavljena hipoteza implicirala je više pomoćnih hipoteza:
1) Znanstvenim činjenicama o pojmu i obilježjima elektroničkog poslovanja moguće je
odrediti mogućnost primjene i važnost primjene e-poslovanja u bankarskom sektoru u
vidu povećanja konkurentnosti banaka na tržištu.
2) Znanstvenim utemeljenim spoznajama moguće je utvrditi kako elektroničko poslovanje
omogućava pružanje usluga bez posjećivanja nadležnih institucija, te tako ubrzava
proces obavljanja samih transakcija, pridonosi boljem iskorištenju vremena te uštedi
novca.
3) Temeljem analize elektroničkog poslovanja u BKS banci moguće je utvrditi mogućnosti
smanjenja troškova, povećanja zadovoljstva klijenata i rasta učinkovitosti primjenom
odgovarajućih modaliteta elektroničkog poslovanja.
1.4. Znanstvene metode
Pri izradi rada korišteno je nekoliko znanstvenih metoda u cilju zadovoljavajuće obrade
materije i ostvarenja postavljenog cilja. Kao osnovni pristup u istraživanju korišten je
sistematski pristup, a od metoda istraživanja korištene su metode analize, deskripcije kako bi se
moglo ukazati na predmet istraživanja, metoda komparacije, te grafičko prikazivanje podataka.
3
1.5. Struktura rada
Diplomski rad je sistematiziran u šest (6) međusobno povezanih tematskih jedinica.
U prvom dijelu, Uvodu navedeni su problem istraživanja, predmet istraživanja, objekt
istraživanja, svrha i ciljevi istraživanja, radna i pomoćne hipoteze, znanstvene metode, te
struktura rada.
U drugom dijelu rada s naslovom Elektroničko poslovanje prikazan je pojam elektroničkog
poslovanja, vrste elektroničkog poslovanja, primjena elektroničkog poslovanja, primjer
uspješnog elektroničkog poslovanja, te zakonska regulativa elektroničkog poslovanja.
Treći dio ima naslov elektroničko bankarstvo, u kojem se prikazuje razvoj elektroničkog
bankarstva, oblici elektroničkog bankarstva, te sredstva plaćanja putem Interneta.
U četvrtom dijelu rada, prikazuje se BKS banka, u kojem se pobliže prikazuju podaci o
povijesti banke, poslovanju banke, informacijskom sustavu banke.
U petom dijelu rada pod naslovom elektroničko poslovanje u BKS banci, naglasak se stavlja na
BKS banku te koristi tih usluga za poslovne korisnike na primjeru.
U šestom dijelu rada prikazane su planirane aktivnosti banke u budućnosti.
U posljednjem dijelu, Zaključku dana je sinteza rezultata istraživanja kojima je dokazivana
postavljena hipoteza.
4
2. ELEKTRONIČKO POSLOVANJE
Od 1995. godine, u gospodarskim i poduzetničkim krugovima sve češće spominje se termin
elektroničko poslovanje. Elektroničko poslovanje predstavlja najsuvremeniji oblik organizacije
poslovanja, kojemu teže svi poduzetnici orijentirani agresivnom osvajanju što boljih tržišnih
pozicija i intenzivnom ulaganju u razvojne poslovne aktivnosti.
Najvažniji razlozi, zbog kojih se teži primjeni koncepta elektroničkoga poslovanja su (Panian,
2000.,p.13):
1) težnja što boljem iskorištenju svih raspoloživih poslovnih sredstava, posebice
informacija
2) nastojanje da se ostvari što bolja tržišna, odnosno konkurentska pozicija tvrtke
3) želja za ostvarenjem boljih poslovnih učinaka, posebice financijskih.
2.1. Pojam elektroničkog poslovanja
Pojam elektroničko poslovanje javlja se u polovici dvadesetih godina ovog stoljeća. Premda se
njegovi vidovi uvelike prakticiraju u informatičkim i ekonomskim razvijenim sredinama, o
njemu se u široj javnosti malo zna.
Pojam elektroničkog poslovanja ( engl. E-Business) često se i neispravno poistovjećuje s
pojmom elektroničkog trgovanja ( engl. E-Commerce). No, elektroničko trgovanje uključuje
razmjenu dobara i usluga između kupaca, poslovnih partnera i prodavatelja. Elektroničko
poslovanje čine svi ti elementi, ali također i operacije što se obavljaju unutar same tvrtke.
Elektroničko je poslovanje suvremeni oblik organizacije poslovanja koji podrazumijeva
intenzivnu primjenu informatičke i posebice, internetske tehnologije. (Panian, 2000., p.5).
Prema definiciji „electronic business (e-business) – elektroničko poslovanje je oblik poslovanja
u kojem tvrtka sve svoje poslovne procese i aktivnosti obavlja na elektronički način, tj.
primjenom suvremenih informacijskih i komunikacijskih tehnologija.
5
Elektroničko poslovanje, e- business, je skup poslovnih aktivnosti koje se odvijaju posredstvom
informacijsko – komunikacijskih tehnologija, a posebno Interneta i koje podrazumijevaju:
1) Optimalizaciju poslovnih procesa ( proizvodnja, marketing, veleprodaja, distribucija,
prodaja, naplata, isporuka, dopuna zaliha)
2) Unapređenja odnosa sa ciljanim javnostima ( klijentima, zaposlenima, dobavljačima,
distributerima)
3) Unapređenje ostalih poslovnih servisa podrške ( banke, odvjetničke agencije,
zakonodavstvo, Vladine agencije).
E – business je vođenje poslova na Internetu, što ne podrazumijeva samo kupovinu i prodaju,
nego i brigu o klijentima i poslovnim partnerima kao i organizacija poslovanja u vlastitom
poduzeću on-line i organizacija prema klijentima. Bilo koje poduzeće ima mogućnost primjene
elektroničkog poslovanja u svom poslovnom procesu.
U praksi, većina poduzeća postepeno uvodi komponente elektroničkog poslovanja u pojedine
poslovne procese. Osnovni razlog postepenog uvođenja elektroničkog poslovanja u poduzećima
je postupni razvoj automatizacije poslovnih procesa.
2.2. Vrste elektroničkog poslovanja
Primjena informacijske i internetske tehnologije u poslovanju utjecala je na razvoj oblika
elektroničkog poslovanja. Elektroničko poslovanje se može podijeliti u više kategorija ( Čapko,
2007., p.28) :
1) Elektroničko poslovanje unutar kompanije
2) Elektroničko poslovanje među kompanijama (B2B, business-to-business)
3) Elektroničko poslovanje između kompanije i kupaca (B2C, business-to-customer)
4) Elektroničko poslovanje između državnih tijela i kompanije (G2B, government-to-
business)
5) Elektroničko poslovanje između državnih tijela i građana (G2C,“ government-to-
citizen)
6
2.2.1. Elektroničko poslovanje unutar kompanije
Elektroničko poslovanje unutar kompanije ima za cilj povećanje efikasnosti i kvalitete rada u
kompaniji. Osnovna područja primjene jesu:
Komunikacija između pojedinaca ili skupina
Elektroničko objavljivanje dokumenata
Povećanje produktivnosti kompanije
Komunikacija između pojedinaca ili skupina koristi elektroničku poštu i videokonferencije za
efikasno širenje informacija. Time se omogućuje jednostavnija i brža komunikacija između
zemljopisno udaljenih pojedinaca ili članova radnih skupina.
Elektroničko objavljivanje dokumenata omogućuje kompaniji da jeftino, brzo i pravovremeno
objavljivanje dokumente od interesa za svoje zaposlenike. To mogu biti, primjerice,
specifikacije proizvoda, pozivi na sastanke ili obavijesti o tečajima. Svi se dokumenti
objavljuju na Webu pa se time štedi golema količina papira, a izmjene i dodaci dokumentaciji
mogu se objaviti znatno jeftinije i brže.
Povećanje produktivnosti kompanije omogućuje se boljim protokom informacija o vlastitim i
konkurentskim proizvodima i uslugama između različitih dijelova kompanije. Takve
informacije, omogućuju namještenicima donošenje boljih odluka temeljnih na potpunijim i
svježijim informacijama.
2.2.2. Elektroničko poslovanje među kompanijama
Elektroničko poslovanje među kompanijama omogućuje bolju povezanost kompanija te brže i
jeftinije međusobno povezivanje. Elektroničkim poslovanje među kompanijama se postiže:
Niže nabavne cijene
Smanjenje zaliha
Skraćeni proizvodni ciklusi
Sniženje cijene marketinga i prodaje
7
Niže nabavne cijene ostvaruju se zahvaljujući smanjenju broja dobavljača i dobivanjem popusta
na nabavu velikih količina robe. Korištenjem elektroničke razmjene podataka snižava cijene
tiskanja i slanja pošiljaka.
Smanjenje zaliha nastaje, između ostalog, zbog skraćenja vremena koje treba proizvodima da
stignu na tržište. Što dovodi do smanjenja operativnih cijena te povećanje dobiti. Smanjenje
zaliha omogućuje kompaniji brže reagiranje na promjene u potražnji.
Elektroničko poslovanje omogućuje i skraćivanje svih faza proizvodnih ciklusa, od oblikovanja
proizvoda do proizvodnje.
2.2.3. Elektroničko poslovanje između kompanije i kupaca
Elektronički oblik poslovanja između kompanije i kupaca omogućuje:
Oglašavanje i marketing proizvoda putem Weba
Prodaju proizvoda na Web mjestu kompanije
Pružanje servisa podrške u slučaju kvara
Razvoj novih proizvoda i usluga
Isporuka nekih dobara putem mreže
Oglašavanje putem Web mjesta omogućuje jeftino i globalno objavljivanje i ažuriranje
informacija i proizvodima i usluga, i to u hipermedijalnom obliku. Moguće je pretraživanje
informacija koji kupcima omogućuje nalaženje proizvoda koji im odgovara te obavljanje
kupovine. Proizvodi koji se mogu digitalizirati, mogu se i isporučiti putem Interneta, što
značajno ubrzava realizaciju cijelog marketinškog ciklusa. Moguće je strankama pružiti
različite vrste usluga putem mreže. Time se ostvaruju velike uštede. Razvijaju se brojne nove
usluge koje strankama omogućuje znatno pojednostavljenje rješavanja svakodnevnih problema,
i to bez gubitka vremena utrošenog na prijevoz i čekanje na šalterima.
8
2.2.4. Elektroničko poslovanje između državnih tijela kompanije
Elektroničko poslovanje između državnih tijela i kompanije obuhvaća infrastrukturu koja
omogućuje pružanje različitih servisa i provođenje različitih poslovnih transakcija između
kompanija i državnih tijela.
Neke od usluga elektroničkog poslovanja između državnih tijela kompanija:
E - obrt – je elektronička usluga koja omogućuje upis podataka potrebnih za pokretanje
postupaka osnivanje obrta
E – mirovinski – usluga je Hrvatskog zavoda za mirovinsko osiguranje koja omogućuje
poslodavcima podnošenje prijava i odjave te promjenu podataka u sustavu mirovinskog
osiguranja elektroničkim putem
E – zdravstvo – usluga Hrvatskog zavoda za zdravstveno osiguranje koja omogućuje
poslodavcima podnošenje prijave i odjave te promjenu podataka osigurnaih osoba
elektroničkim putem.
E – regos – omogućava predaju elektroničkih potpisanog obrasca R – Sm putem
Interneta u sustavu REGOS – a u FINA – i.
E – porezna – elektronička je usluga Porezne uprave koja omogućuje prijavu poreza na
dodanu vrijednost, uvid u elektroničku knjigovodstvenu poreznu karticu, podnošenje
godišnje prijave poreza na dobit i podnošenje ID obrasca.
2.2.5. Elektroničko poslovanje između državnih tijela i građana
Elektroničko poslovanje između državnih tijela i građana obuhvaća infrastrukturu koja
omogućuje pružanje različitih servisa i provođenje različitih poslovnih transakcija između
kompanija i državnih tijela, ali pored infrastrukture jednako je važna i ponuda sadržaja koji se
mogu pronaći na takvim modelima.
9
2.3. Primjena elektroničkog poslovanja
Elektroničko se poslovanje primjenjuje gotovo u svim poslovnim djelatnostima. Postoje
djelatnosti u kojima je primjenom, elektroničkog poslovanja postignut veći uspjeh. Interaktivno
elektroničko poslovanje ubrzava poslovne procese, dinamizira organizaciju i stvara novu
vrijednost koja omogućuje prednost pred konkurentima.
Proces približavanja poslovanju putem Interneta možemo svesti na četiri faze (Srića V.,
Spremić M., 2000., p.78):
1) redizajn i informatizacija internih procesa
2) reinženjering i integracija poslovanja
3) elektroničko poslovanje orijentirano prema kupcu
4) potpuna integracija elektroničkog poslovanja prema okolini i interaktivno
elektroničko poslovanje
Interorganizacijska suradnja i sinergija ciljeva bit će na velikoj kušnji, pri čemu je potrebno
obratiti pažnju na slijedeće prepreke i probleme:
sigurnost poslovanja
povjerenje
prilagodljivost na promjene
Sigurnost poslovanja vrlo je značajna i važna tema za svakog menadžera. Porast primjene i
upotrebe Interneta u poslovanju otvara – brojna pitanja vezana za sigurnost podataka koji
putuju najvećom svjetskom mrežom. Ipak većina korisnika vjeruje da su poslovne informacije
koje putuju Internetom sigurne.
Povjerenje i interorganizacijska suradnja vrlo su značajne teme koje će određivati sudbinu
zajedničkih projekata i dijeljenja poslovnih resursa.
Posljednji od problema odnosi se na spremnost kompanije na promjenu svojih procesa.
Dinamika tržišnih promjena zahtijeva fleksibilnu i prilagodljivu organizacijsku strukturu koja
može pratiti tržišni tempo.
10
2.4. Primjer uspješnog elektroničkog poslovanja
Primjer vrlo uspješnih poduzeća koji posluju isključivo putem e- poslovanja su : Amazon i
eBay.
Amazon je američka multinacionalna elektronička trgovina sa sjedištem u Seattleu,
Washington, SAD. To je najveća svjetska online trgovina na malo. Osnovao ga je Jeff Beezos
1994.godine, a s radom je započeo 1995.godine. Jeff Beezos diplomirao je računarstvo i
elektrotehniku na Princetonu, ali o Internetu nije znao mnogo , no podatak da Internet raste po
stopi od 2300 posto godišnje nagnao ga je da iskoristi takvu politiku i započne nešto novo.
Napušta mjesto starijeg potpredsjednika na Wall Streetu i seli u Seattle gdje iznajmljuje kuću,
započinje s poslovanjem sa svojom suprugom, koji su tada bili jedini zaposelnici.
Prvi godišnji profit ostvarili su 2003. godine, a do tada su prihodi odlazili na ulaganje u
marketing i razvoj poslovanja, a 2006. godine ostvarili su dobit od 190 milijuna američkih
dolara.
Tablica 1. Opći podaci o Amazon
AMAZON
Glavno sjedište Seattle, Washington, SAD
Osnivač Jeff Bezos
Prihod US $ 61,09 milijardi (2012)
Zaposlenici 88.400 (prosinac 2012)
Website Amazon.com
IZVOR:http://en.wikipedia.org/wiki/Amazon.com
eBay se veže uz Pierra Omydiara koji je 1995 godine izradio Web stranicu kao rođendanski
poklon svojoj djevojci, strastvenoj sakupljačici figurica PEZ bombona da joj omogući razmjenu
figurica s ostalim kolekcinarima.
11
Stranica je ubrzo imala stotine posjetitelja te je došao na ideju da ju pretvori u Web aukcijsko
mjesto te na njoj nudi i ostale stvari. Krajem 1995.godine na njemu se nudilo oko 10 000
raznih predmeta, a u aukcijama je sudjelovalo više od 2 milijuna ljudi.
Tako je Omydiar shvatio da bi njegov eksperiment mogao prerasti u vrlo ozbiljan posao, te
1997. godine povlači svoj marketinški potez mijenjajući ime iz AuctionsWeb.com u eBay.com.
Svoje usluge naplaćuje na dva načina, kao naknadu za objavljivanje ponude na svojim
stranicama i kao proviziju na sklopljeni kupoprodajni ugovor.
Prihodi za prvotromjesečje 2013.godine, iznose 3,7 milijarde dolara, što je 14% više u odnosu
na tromjesječje prethodne godine.
Tablica 2. Opći podaci o eBay-u
eBay
Glavno sjedište San Jose, Kalifornija, SAD
Osnivač Pierre Omidyar
Proizvodi Elektronička trgovina, online aukcija, trgovački centar
Prihod US $ 14,07 milijardi (2012)
Ukupna imovina US 37,27 milijarde dolara ( 2012)
Zaposlenici 27.770 (2012)
Website eBay.com
IZVOR: http://en.wikipedia.org/wiki/EBay
Može se zaključiti da je elektroničko poslovanje fenomen 21.stoljeća koje nosi mnoge
prednosti, a kako će se prevladavati nedostaci trebalo bi postojati još popularnije i zastupljenije.
U Hrvatskoj je još uvijek u fazi proučavanja i prihvaćanja te će biti vrlo važno provesti
kvalitetnu edukaciju kako bi takva vrsta trgovine u potpunosti zaživjela i u ovim prostorima.
12
2.5. Zakonska regulativa elektroničkog poslovanja
U poslovnom procesu e – prodaje u različitim fazama poslovnog procesa nastaju poslovne
promjene koje imaju za posljedice prijenos vlasništva nad robom, uslugama i novcem a time i
rizika raspolaganja od prodavača na kupca i obrnuto. Iz određenih akcija u fazama procesa e-
prodaje nastaje određeni dužničko – vjerovnički odnos. Dužničko – vjerovnički odnosi u
Hrvatskoj su regulirani Zakonom o obveznim odnosima. S obzirom da se komunikacija između
prodavača i kupca i obrnuto, u procesu e – prodaje odvija putem Interneta, zbog otvorenosti i
rasprostranjenosti Interneta postoji opasnost da tijekom prijenosa sadržaj komunikacije bude
ugrožen.
Razlikujemo nekoliko načina ugrožavanja sadržaja komunikacije tijekom prijenosa Mrežom:
1) Prisluškivanje kojim se narušava privatnost poruke
2) Prekid koji se dovodi u pitanje raspoloživosti poruke
3) Promjena sadržaja od strane treće osobe kojom se narušava točnost i besprijekornost
poruke
4) Izmišljanje sadržaja poruke od strane treće osobe
Zbog toga se smišljaju različiti načini osiguranja protoka informacija na Internetu. Prvi način
zahtijeva da se zaštiti Internet infrastruktura, drugi da se zaštiti sama poruka, a treći da se
iskoristi kombinacija tih dviju metoda.
Glede pravne sigurnosti ZOO zahtijeba da se očitavanje volje strana koje sudjeluju u poslu
zabilježeni na sredstvu koje sadržaj čuva u nepromijenjenom oblikui i koji ostavlja trajni trag.
ZOO zahtijeva da se sa sigurnošću može utvrditi sadržaj i davatelj izjave. ZOO kao medij
komunikacije poznaje papir, telefon, telefaks, teleprinter i radiouređaj. Zbog toga je postojala
potreba za donošenjem novog zakona kojim će se urediti pravna valjanost dokumenta koji se
izrađuju i prenose u digitalnom obliku.
U Hrvatskoj je donesen Zakon o elektroničkom potpisu ( Narodne novine 10/2002). U članku 2.
ZOEP-a određuju se osnovni pojmovi, između ostalog što j eelektronički potpis i certifikat.
13
Elektronički potpis definira se kao skup podataka u elektroničkom obliku koji su pridruženi ili
su logički povezanis drugim podacima u elektroničkom obliku i koji služe za identifikaciju
potpisnika i vjerodostojnost potpisanog elektroničkog dokumenta.
Certifikat se definira kao potvrda u elektroničkom obliku koja povezuje podatke za
verificiranje elektroničkog potpisa s nekom osobom i potvrđuje identitet te osobe.
Nedostaci zakona i propisa o primjeni elektroničkog potpisa u poslovanju:
1) Nije standardizirano od čega se sastoji elektronički potpis
2) Nisu standardizirane tehnologije koje se primjenjuju za elektronički potpis
3) U obzir se treba uzeti pohrana i zaštita potpisanih dokumenata
4) Pravna nadležnost je otežana u globalnim uvjetima
2.6. Model kotača elektroničkog poslovanja
Poznavanje upotrebe elektroničkog poslovanja trebalo bi podrazumijevati upravo poznavanje
poslovnih procesa elektroničkog poslovanja. U cilju lakšeg i boljeg razumijevanja
elektroničkog poslovanja predstavljen je konceptualni model e- business wheel ( kotač
elektroničkog poslovanja), koji opisuje najhitnije procese e – poslovanja. Osnovni cilj svih
suvremenih poslovnih koncepcija je zadovoljenje potreba klijenata i formiranje takvog
poslovnog okruženja u poduzeću da svi poslovni procesi budu u funkciji klijentovih potreba, a
da se kao rezultat odnosa s klijentom pojavi profit.
Kotač elektroničkog poslovanja sastoji se od dva glavna dijela: strategija elektroničkog
poslovanja i primjena elektroničkog poslovanja ( operativni procesi).
Strategijama elektroničkog poslovanja definiraju se svi poslovni procesi koji imaju za krajnji
cilj zadovoljstvo klijenta i profit poduzeća.
14
SLIKA 1. Model kotača elektroničkog poslovanja
Izvor: http://www.pretraga.rs/ebusiness/osnove/strana.php?s=eb_wheel
Strateško elektronsko poslovanje sastoji se od:
E – filozofija ( Business Philosophy, Strategy & Policy, e- filozofija je takva filozofija
poslovanja koja ima za cilj klijenta, a koja je utemeljena na strategiji „gledaj globalno,
djeluj lokalno“, u distributivnom okruženju Interneta gdje je cilj ostvariti odabrani nivo
interaktivnosti s klijentom)
E – marketing (strateško odlučivanje o poslovnim procesima u cilju zadovoljenja
potreba korisnika i poduzeća zasniva se na kreiranju baza znanja o profilu i potrebama
kupca, osoblja poduzeća, menadžmenta)
Operativno elektronsko poslovanje sastoji se od:
E - proizvodnja ( distribuirano okruženje osigurava rad na daljinu „telework“, „work at
home“ i sl. )
E – tehnologija (da bi se ostvario sistem efikasnog i isplativog elektroničkog poslovanja,
poduzeća mora posjedovati određenu informacijsku i komunikacijsku infrastrukturu, da
ima opisane poslovne procese na nivou upravljanja bazama podataka i da koristi
podatke iz informacijskog sistema za upravljanje na različitim hijerarhijskim nivoima
odlučivanja.)
Distributivni lanci ( da bi se uspješno završio proces razmjene dobara između
zainteresiranih strana u procesu on – line poslovanja, potrebno je osigurati prilagođene
modele lanca distribucije fizičkih i nematerijalnih dobara i usluga)
15
3. ELEKTRONIČKO BANKARSTVO
Elektroničko bankarstvo (negl.electronic banking) predstavlja uporabu bankarskih usluga i
izvođenje bankarskih tradicija koje obavlja sama stranka, vlasnik računa i komitent banke,
posredstvom osobnih računala ili terminala s lokacija s kojih je moguć pristup
telekomunikacijskoj mreži za prijenos podataka.
U dosadašnjem razvitku elektroničkog bankarstva mogu se razlikovati tri faze: daljinsko
bankarstvo, direktno bankarstvo i virtualno bankarstvo. Elektroničko bankarstvo ima niz
prednosti u odnosu na tradicionalno poslovanje banaka. Prednosti se ogledaju u vremenskoj i
prostornoj neograničenosti i brzini obavljanja trannsakcija, niskoj cijeni i širokom asortimanu
bankarskih proizvoda i usluga. Osnovna prednost Internet banaka je njihovo ograničeno radno
vrijeme (24 sata dnevno, 7 dana u tjednu i 365 dana godišnje).
Elektroničko bankarstvo obavlja se primjenom mrežne tehnologije čime se smanjuje potreba za
fizičkim obavljanjem poslova kao i sama papirnata dokumentacija. Definicija kaže da je
„electronic banking“ poslovanje banaka zasnovano na primjeni suvremenih informacijskih i
komunikacijskih tehnologija. (Informatički enciklopedijski rječnik, 2005., p.182)
Elektroničko bankarstvo je moguće obavljati sa bilo kojeg mjesta na svijetu. Potrebno je da
korisnik ima otvoren račun u nekoj banci koja pruža usluge Internet bankarstva, da na mjestu
kojeg obavlja poslovanje postoji računalo s pristupom Internetu i da korisnik zna sve šifre koje
su mu potrebne za ulazak u Internet banku i njegov račun.
Nedostaci elektroničkog bankarstva najviše su izraženi u odsustvu sigurnosti pri obavljanju
poslovanj, nepostojanju zakonske regulative, nedostatku privatnosti, opasnosti od zlouporabe
Internet bankarstva u kriminalne svrhe.
3.1. Razvoj elektroničkog bankarstva
Primjena novih tehnologija našla se i u elektroničkom bankarstvu. Pojava sve sofisticiranijih
informacijskih i komunikacijskih tehnologija, a posebice one internetske, tijekom druge
polovice 20.stoljeća izravno je utjecala na razvitak funkcionalnosti bankarstva.
16
SLIKA 2. Razvitak funkcionalnosti elektroničkog bankarstva
Vrijeme
Izvor: Panian, Ž.: Izazovi elektroničkog poslovanja, Narodne novine,
Zagreb, 2002. p.91
Na slici 1. prikazane su razvojne faze funkcionalnosti bankarstva.
Inicijativa kao prva faza je faza u kojoj se informacijsko – komunikacijska tehnologija počinje
shvaćati kao osnova za stjecanje konkurentske prednosti, pa i tržišnog vodstva.
Druga faza interaktivnost mijenja tradicionalno korištenje banke. Ovdje banka dolazi kupcima,
a bankarske uslugepočinju ustupati mjesto online uslugama, što klijentima omogućuje da dio
poslova obavljaju sami, u interakciji s tehnologijom koju im banka stavlja na raspolaganje.
U slijedećoj fazi napredne banke uviđaju potrebu za personalizacijom usluga kako bi
zadovoljili specifične potrebe klijenata.
U zadnjoj fazi banke djeluju izričito kao web mjesta, virtualizacija unosi korjenite promjene u
metodologiju i operativu poslovanja banaka, a nosi sa sobom i brojne povećane rizike, od
nepovjerenja klijenata do rizika od prijevara i pljačke. (Panian Ž.,2002. p.91)
Funkci
onal
nost
Inicijativa
Personalizacija
Virtualizacija
Interaktivnost
17
3.2. Oblici bankovnog pojavljivanja
Dvije temeljne vrste poslovanja elektroničkog bankarstva, koje su dodatno objašnjene u idućim
odjeljcima, su:
1) Međubankarski poslovi
2) Poslovi s komitentima i u ime komitenta
3.2.1. Međubankarski poslovi
Međubankarski poslovi čine nejdelikatniju vrstu poslova, budući da se tu obično radi o velikim
transferima novčanih sredstava. Zato oni zahtjevaju vrlo visok stupanj sigurnosti prijenosa i
zaštite tajnosti podataka, to se u načelu neće obavljati putem Interneta ili barem ne na način na
koji se realizira većina aktivnosti u trgovini.
Najveća danas postojeća privatna bankarska mreža je SWIFT Transport Network (STN), čiji je
razvitak inicirala asocijacija bankarskih i financijskih institucija Society for Worldwide Inter –
bank Financial Telecommunications – SWIFT, osnovana 1973.godine. Radi se o međunarodnoj
organizaciji čija je funkcija razmjena platnih naloga i financijskih i nefinancijskih poruka
između banaka diljem svijeta. SWIFT spaja oko 8.100 financijskih institucija u 207 zemalja
svijeta, a članice su banke, brokerske kuće i investicijski fondovi.
U Hrvatskoj je putem SWIFT – a moguće provesti dvije vrste naloga:
Devizne naloge ( koje mogu biti izražene i u kunama), ili
Naloge koji se šalju putem hrvatskog sustava velikih plaćanja ( poznatijim i pod
nazivom HSVP)
HSVP je sustav za obračun međubankovnih transakcija u realnom vremenu na bruto načelu.
Vlasnik HSVP-a i operativni upravitelj je Hrvatska narodna banka. Preko Hrvatskog sustava
velikih plaćanja Hrvatska narodna banka vodi račune banaka. Banka ima otvoren jedan račun u
HSVP-u. Račun sudionika otvoren u HSVP-u naziva se račun za namiru.
Obračun platnih transakcija između Hrvatske narodne banke i banaka obavljaju se kroz
odgovarajuće vrste swift poruka kojima sudionik zadaje plaćanja na teret svog računa za
namiru u HSVP-u. (Srb, V., Matić, B.2003.,p.166.)
18
Mreža SWIFT nudi tri vrste aplikacijskih servisa u međubankarskom poslovanju:
1) Usluge prijenosa strukturiranih poruka
2) Usluge prijenosa nestrukturiranih (ostalih) poruka
3) Sistemske usluge
Usluge prijenosa strukturiranih poruka odnose se na primanje, slanje i pohranjivanje (
memoriranje ) informacija, značajnih u financijskom poslovanju.
Usluge prijenosa nestrukturiranih (ostalih) poruka odnose se na svaki prijenos informacija,
također značajnih sa stajališta financijskog poslovanja.
Sistemske usluge nadopunjuju spomenute usluge omogućujući rad u realnom vremenu,
uspostavljanje izravnih veza između dviju institucija i nudeći mogućnosti odgovaranja na upite
bazi podataka.
3.2.2. Poslovi s komitentima i u ime komitenta
U ovu skupinu poslova podrazumijevamo:
Primjenu bankomata
Daljinsko bankarstvo s komitentima i za njihov račun
Elektroničke banke
Bankomati su automatizirani brojači novca, elektronički uređaji za obavljanje bankovnih
transakcija koji vlasniku bankovnog računa omogućuju automatizirano ulaganje ili podizanje
novca s računa umetanjem identifikacijske kartice i utipkavanjem šifre, tzv PIN-a. Prvi
bankomat je razvijen sa strane De La Ruea, a bio je instaliran u Einfield Townu u sjevernom
Londonu 27.lipnja 1967. sa strane Barclays banke. Izumitelj bankomata je John Shepherd –
Barron.
Daljinsko bankarstvo u poslovanju s komitentima i za njihov račun, je posao u kojem banka
svome komitentu koji izrazi takvu želju, na svojem računalu omogućuje uporabu odgovarajućih
programa ili pak na njegovo računalo prenosi potrebne programe za obavljanje daljinskih
novčanih transakcija.
19
Ti programi po zahtjevu korisnika otvaraju različite vrste ekranskih dokumenata (neispunjenih
obrazaca na zaslonu računala) primjerenih različitim vrstama novčanih transakcija s
komitentom (primjerice kupnja deviznih sredstava s kunskoga tekućeg računa i deponiranje na
devizni račun istoga klijenta) ili za račun komitentu (primjerice, plaćanje komunalija sa štednog
računa komitenta).
Elektroničke banke (internetke banke) su zapravo virtualne banke koje u ime svojih klijenata
obavljaju novčane transakcije primjenom Interneta, a uporabom elektroničkog (digitalnog)
novca. Virtualne banke žive od kamata na kredite što ih daju svojim komitentima, ali i od
provizija što ih naplaćuju od subjekta kojima podmiruju račune u ime svojih komitenata. To je
u osnovi princip na kojemu funkcioniraju kreditne kartice, pa je elektronički novac zapravo
svojevrsna kreditna kartica bez kartice.
3.3. Sredstva plaćanja putem Interneta
U današnje vrijeme tehnologija se nevjerojatno brzo razvija. Internet je postao osnovno
sredstvo komunikacije, a trgovina putem interneta svakodnevni pojam malih i velikih
poduzetnika. Razlog ovako brzog prihvaćanja plaćanja i naplaćivanja putem Interneta leži u
činjenici da je na taj način moguća naplata usluga i robe i onda kada kupac nije fizički prisutan.
Naravno, tu su i druge prednosti ovakvog načina trgovanja kao što su brzina usluge, povećanje
dobiti poduzeća, neograničenost vremenom i prostorom.
Pod elektroničkim sustavom plaćanja podrazumijevamo financijsku razmjenu do koje dolazi
između kupaca i prodavača u sustavu elektroničkog poslovanja putem sljedećih vrsta plaćanja:
Elektronički novac
Elektronički čekovi
On – line sustav s kreditnim karticama
20
3.3.1. Elektronički novac
Elektronički novac ili elektronička gotovina jedan je od načina ostvarivanja elektroničkog
oblika plaćanja. Spomenuti oblik plaćanja pojavio se kao posljedica širenja Interneta i sve većih
mogućnosti koje pružaju računalne mreže.
U današnje doba vrlo je jednostavno obavljati kupovinu preko Interneta upotrebom kreditnih i
bankovnih kartica, kao i elektroničkog novca. Stalno se povećava broj transakcija putem raznih
vrsta bankomata, te pristup uslugama od kuće, telefonom ili osobnim računalom. Smanjuje se
važnost poslovnica, a povećava se promet putem informatičkih mreža.
Ovakvi trendovi povećavaju zadovoljstvo korisnika, a cijena transakcija se znatno smanjuje.
Zanimljiv je podatak da su troškovi transakcije putem Interneta i do 50 puta niži od troškova te
iste transakcije u poslovnici banke.
Prednosti gotovinskog novca su:
prihvaćen je i od fizičkih i od pravnih osoba
verifikacija novčanica je jednostavna
ne treba imati račun u banci
osoba ne treba biti poslovno sposobna (npr. punoljetna)
lako je prenosiv
3.3.2. Elektronički čekovi
Elektronički ček je elektronički ekvivalent klasičnog papirnatog čeka. Korisnici elektroničkih
čekova moraju se registrirati kod institucije koja obavlja usluge obrade elektroničkih čekova, a
ona može od njih zahtijevati pokrivanje čekova pomoću bankovnog računa.
Elektronički čekovi napravljeni su prema uzoru na tradicionalne čekove, s tom razlikom što su
u elektroničkom obliku, koriste digitalne potpise za potpisivanje i odobrenje, te zahtijevaju
korištenje digitalnih certifikata za dokazivanje autentičnosti kupca, njegove banke i bankovnog
računa
21
Proces naplate teče na sljedeći način:
Banka kupcu izdaje e-ček potpisan digitalnim potpisom banke
Kupac upisuje u e-ček iznos i datum, potpisuje ga svojim digitalnim potpisom i predaje
trgovcu, trgovac izdaje robu kupcu
Trgovac upisuje na ček svoj broj računa i prosljeđuje e-ček svojoj banci, potpisujući ga
svojim digitalnim potpisom
Trgovčeva banka provjerava potpis trgovca i potpis banke izdavatelja i prosljeđuje ček
banci izdavatelju na naplatu
Banka izdavatelj provjerava svoj digitalni potpis i digitalni potpis kupca na prispjelom
čeku, provjerava stanje novca na računu i prebacuje novac s računa kupca na račun
trgovca (ako je sve u redu).
3.3.3. On – line sustav s kreditnim karticama
Plaćanje kreditnom karticom je klasični (barem danas) način plaćanja. Kako se kreditnom
karticom plaća prijenosom informacije, moguće je njome plaćati u sustavima koji omogućavaju
elektronički prijenos poruke.
Ovo plaćanje je postalo najzastupljeniji način plaćanja na Internetu. On- line sustavi s kreditnim
karticama predstavljaju najjednostavniji i najviše korišten način kupovanja posredstvom
Interneta, u kojem kupac posredstvom Web preglednika šalje podatke o kreditnoj kartici.
Proces plaćanja kreditnom karticom teče na sljedeći način:
Banka izdaje kupcu kreditnu karticu
Kupac šalje trgovcu podatke sa svoje kartice (broj kartice, ime nositelja, datum isteka
valjanosti)
Trgovac preko on-line sustava provjerava valjanost kartice kod banke izdavatelja ili
neke druge autorizacijske institucije
Ao je kartica valjana, trgovac šalje autorizacijskoj instituciji iznos koji kupac želi platiti.
Ako se iznos može naplatiti, dobiva odobrenje za naplatu
Nakon što je dobio odobrenje, bilježi kod sebe broj transakcije koji je dobio skupa s
odobrenjem. trgovac predaje kupcu robu
22
4. BKS BANKA
Kako bi prikazali temeljne značajke BKS banke d.d., u ovom dijelu diplomskog rad obrađuju se
sljedeće teme: 1) povijest BKS banke, 2) poslovanje BKS banke, 3) Informacijski sustav BKS
banke.
4.1. Povijest BKS banke
BKS Bank d.d. osnovana je 1993. godine u Rijeci kao Kvarner Banka d.d. i kao prva banka u
RH s mješovitim vlasništvom nad kapitalom. Upisani i uplaćeni temeljni kapital banke iznosi
HRK 120 milijuna. Jedini dioničar Banke je BKS Bank AG iz Klagenfurta, Austrija.
Od 2003. godine Banka posluje na sadašnjoj adresi sjedišta - Rijeka, Mljekarski trg 3, u
vlastitom reprezentativnom prostoru koji se nalazi u samom središtu grada.
Krajem veljače 2007. godine, najveći pojedinačni dioničar Banke postala je BKS Bank AG iz
Klagenfurta (Austrija). Stvarni nadzor i upravljačku funkciju BKS Bank AG preuzela je
nakon izvanredne skupštine dioničara održane u travnju 2007. godine. Temeljem Odluke
skupštine Banke održane 11.08.2008. godine Banci je promijenjen naziv u BKS Bank d.d.,
čime se i formalno označila pripadnost Banke grupaciji BKS Bank. Pod novim imenom BKS
Bank d.d. i dalje nastavlja s usmjeravanjem poslovne strategije ka suvremenim oblicima
bankarskog poslovanja i novim uslugama, potvrđujući imidž moderne i dinamične male banke
koja slijedi zahtjeve tržišta i potrebe svojih klijenata.
U cilju osposobljavanja Banke za snažniji tržišni nastup, polovinom rujna 2008. godine
započinje s radom prva podružnica Banke u Zagrebu.
Paralelno sa ovim aktivnostima ulažu se veliki napori i sredstva u jačanje IT podrške. 2007.
godine uvedeno je elektronsko bankarstvo za pravne osobe, implementiran je program za
domaći i međunarodni platni promet, a polovinom 2008. godine stavljena je u funkciju i nova
aplikativna informatička podrška za cjelovito provođenje i praćenje bankarskog poslovanja koja
omogućuje daljnji razvoj i mogućnost daljnjeg širenja na nova tržišta.
23
4.2. Poslovanje BKS banke
Od početka svog poslovanja 1993. godine, Kvarner Banka d.d. (sada BKS Bank d.d.) imala je
ovlaštenja za obavljanje svih vrsta bankarskih poslova u zemlji i inozemstvu. Banka je danas,
kao i na početku svog poslovanja orijentirana na male i srednje poduzetnike, a potom i na
građane i suvlasnike stambenih zgrada te funkcionira kao univerzalna banka. Čitavo vrijeme
svog postojanja Banka je poslovala uspješno, kontinuirano povećavajući svoj potencijal,
ostvarujući dobit i isplaćujući dividendu svojim dioničarima.
Drugo obilježje poslovanja je vrlo visoki stupanj konzervativnosti i sigurnosti u poslovanju i
razvoju Banke. Sa novim strateškim partnerom, BKS Bank AG iz Klagenfurta, Banka je u
mogućnosti još učinkovitije nastaviti svoju strategiju približavanja klijentu uz najviše standarde
kvalitete, zadržavajući visoku efikasnost, produktivnost i ekspeditivnost uz prihvatljivu razinu
rizika. Razvojnom strategijom je utvrđen ubrzani rast i razvoj te širenje poslovanja na druga
područja Hrvatske izvan domicilnog tržišta Primorsko-goranske županije i susjednih županija,
uvođenje novih proizvoda i distribucijskih kanala.
Daljnja nastojanja Banke biti će usmjerena na funkcionalno organiziranje poslovanja, usvajanje
i implementiranje novih tehnologija, osposobljavanje i educiranje kadrova, sve radi mogućnosti
pružanja kvalitetne usluge usklađene sa potrebama tržišta.
Razlog promjene imena iz Kvarner banka d.d. u BKS banka d.d. je u činjenica da vlasnik ima
strategiju širenja poslovanja i ambicije te je procijenjeno da novo ime bolje odgovara tim
ciljevima. Kvarner, odnosno BKS banka, regionalna je banka, a ovime je objavljena želja
Austrijanaca da pokušaju podići poslovanje na širu razinu. Sukladno tome, BKS banka
službeno otvara podružnicu u Zagrebu, a u sastavu BKS Bank AG i dalje nastavlja poslovati i
BKS leasing. Iz banke se naglašava da promjena naziva neće imati posljedice na poslovne
uzance poduzeća te da nisu planirane promjene u upravi niti u odnosu na zaposlenike, a
naglašavaju da spajanja s austrijskom BKS Bank također neće biti. BKS Bank AG sudjeluje od
veljače 2007. u vlasništvu BKS Bank i posjeduje većinski udio dionica od 99,6%.
BKS Banka osim u Austriji i Hrvatskoj posluje i u Italiji, Sloveniji, Slovačkoj i Mađarskoj.
Kvarner banka osnovana je 1993. godine kao banka-kćer ondašnje Riječke banke, koja je zbog
kreditiranja posrnule brodogradnje zapala u teškoće pa je prije pokretanja sanacijskog procesa,
kako brodogradnje tako i bankarskog sustava, osnovala Kvarner banku.
24
Osnivači su tada bili pet talijanskih poduzeća, koji su imali 50 posto vlasništva banke, zatim
tadašnja Riječka banka i Transadria.
Odjeli u BKS Banci su: Odjel za računovodstvo i kontroling, Odjel IT, Odjel Platnog prometa,
Odjel Uprave, Odjel Riznica, Odjel za poslove sa stanovništvom, Odjel za poslove sa pravnim
osobama, Odjel za pranje novca, Odjel Rizika. BKS Banka zapošljava 54 radnika visoke
stručne spreme.
4.2.1. Financijski podaci iz računa dobiti i gubitka
Banka je poslovanjem u 2011. godini ostvarila dobit iz redovnog poslovanja u iznosu od 55
tisuća kuna. Prihodi od kamata u 2011. godini utvrđeni su u visini od 44,4 milijuna kuna i veći
su za 6,6 milijuna kuna (17%) u odnosu na kamatne prihode ostvarene u 2010. godini. Najveći
dio porasta prihoda od kamata bio je rezultat rasta kredita i plasmana klijentima. Prihodi od
kamata na kredite klijentima čine 92% ukupno ostvarenih prihoda od kamata. Troškovi kamata
u 2011. godini iznose 17,9 milijuna kuna. Čine ih troškovi od kamata na depozite klijenata u
visini od 12,6 milijuna kuna (70%) i troškovi od kamata na međubankarske kredite u visini od
5,3 milijuna kuna. Tijekom 2011. godine pravne osobe pretežito su oročavale sredstva u
kunama i kunama s valutnom klauzulom, a stanovništvo u devizama. Neto prihodi od naknada
iznosili su 5,2 milijuna kuna i za 1,8 milijuna kuna su bili veći u odnosu na prethodnu godinu.
Neto prihodi u iznosu od 0,9 milijuna kuna rezultat su kupoprodaje deviznih sredstava
klijentima.
U 2011. godini ukupni operativni prihodi su iznosili 33,8 milijuna kuna, dok su u 2010. godini
operativni prihodi iznosili 28,2 milijuna kuna, što predstavlja porast od 20%.
Troškovi vrijednosnih usklađivanja kredita iznosili su 4,3 milijuna kuna. U tekućoj godini
Banka nema obvezu plaćanja poreza na dobit. Dobit nakon oporezivanja iznosi 55 tisuća kuna,
dok je u 2010. godini dobit nakon oporezivanja iznosila 362 tisuće kuna.
25
4.2.2. Bilanca stanja BKS banke
Bilanca Banke na dan 31.12.2011. iznosi 1.074 milijuna kuna; u odnosu na 2010. godinu
porasla je za 43% što je za 12% više od plana za 2011. godinu. Plasmani klijentima su također
rasli za 43%, te na 31.12.2011. iznose 688 milijuna kuna.
Depoziti klijenata su rasli za 37%, te na dan 31.12.2011. godine iznose 549 milijuna kuna.
Tijekom cijele godine održavana je primjerena likvidnost Banke te su poštivani svi regulatorni i
propisani parametri.
Adekvatnost kapitala na dan 31.12.2011. iznosi 15,9% i još uvijek je značajno iznad minimalno
propisanih 12%. U Banci je na kraju 2011. godine bilo zaposleno 62 zaposlenika (58 u
prosjeku). Aktiva po zaposlenom iznosi 17,3 milijuna kuna i za 24% je viša nego godinu dana
ranije. Rast bilance nije ugrozio kvalitetu banke, naprotiv, Banka je zadržala vrlo konzervativan
pristup u kreditiranju klijenata, sa smanjenjem udjela rizičnih plasmana u ukupnim
plasmanima.
2012.godine BKS banka je usprkos izazovnom poslovnom okruženju uspjela ostvariti porast u
svim važnim područjima poslovanja. Godišnji neto prihod nakon oporezivanja u visini od 40,1
milijuna eura premašio je vrijednost iz 2011. godine za 10,1%. Stopa adekvatnosti kapitala od
15,9% i stopa adekvatnosti jamstvenog kapitala od 13,1% premašuju zakonom propisane
minimalne vrijednosti te dokazuju da je BKS banka svojim klijentima siguran partner. U
trenutku akvizicije od strane BKS Bank bilančna svota kretala se oko 50 milijuna eura, potkraj
2011. godine oko 143 milijuna eura, a sa 31.12.2012. godine već oko 160 milijuna eura.
4.3. Informacijski sustav BKS banke
Banke u svom poslovanju ovise o korištenju informacija. Pravodobne, točne i potpune
informacije, s obzirom na njihov utjecaj na poslovanje i odlučivanje, ključne su za ostvarivanje
ciljeva. Informacijska tehnologija omogućava korištenje i upravljanje informacijama odnosno
podržava i unapređuje poslovne procese kako bi se što djelotvornije ostvarivali poslovni ciljevi
i postigla konkurentska prednost. Informacijski je sustav sveobuhvatnost infrastrukture,
organizacije, ljudi i postupaka za prikupljanje, obradu, pohranu, prijenos, prikaz, distribuciju
informacija i raspolaganja njima.
26
S obzirom na ubrzani razvoj i sve prisutnost informacijske tehnologije u poslovnom okruženju,
uporaba informacijskih sustava:
Je jedan od ključnih čimbenika u poslovanju banke
Povećava međudjelovanje raznih sustava, jer se informacijski sustavi Banke
povezuju s klijentima, pružateljima usluga te ostalim subjektima preko javno
dostupnih i privatnih telekomunikacijskih mreža.
Povećava potrebu za novim ulaganjima u resurse informacijskog sustava
Zahtijeva usvajanje i primjenu novih stručnih znanja.
Iz navedenog proizlazi da je korištenej informacijske tehnologije u svim aspektima bankarskog
poslovanja stvorilo veliku ovisnost o informacijskoj tehnologiji, pa je prema tome potrebno
posvetiti veliku pozornost upravljanju informacijskim sustavom kao sastavnom dijelu
upravljanja bankom u cjelini.
27
5. PRIMJENA ELEKTRONIČKOG POSLOVANJA U BKS BANCI
U želji da ponudi svojim klijentima, pravnim i fizičkim osobama mogućnost obavljanja
financijskih transakcija i pristup vlastitim računima u Banci pomoću računala klijenata i
Internet mreže. U ovom dijelu diplomskog rada obrađuju se:
1) Sustavi poslovanja
2) Usluge Platnog Prometa
3) Info usluge
4) BKS Bank - Online
5) Kartično poslovanje
6) Bankomati
5.1. Sustavi poslovanja
BKS Banka za svoje poslovanje koristi 2 sustava i to su:
1) Arpis-Hibis sustav od strane HRC d.o.o. Žalec Slovenija, te
2) Moneta aplikacija za podršku platnog prometa od strane Etna d.o.o. Zagreb.
5.1.1 Sustav Arpis Hibis
Hibis je glavni CORE informacijski sustav banke za potporu cjelokupnom poslovanju.
Zasnovan je i izrađen pomoću naprednih tehnologija programskog alata ORACLE što
omogućava niz prednosti na tehnološkom i poslovnom području.
Takvom dispozicijom omogućeno je ostvarivanje postavljenih ciljeva i udovoljavanje
zahtjevima po brzom odazivanju i prilagođavanju potpore poslovanja pojedinačne banke.
Tako zasnovan Hibis omogućava:
maksimalnu integriranost obrada podataka svakog poslovnog događaja u realnom
vremenu,
modularnost,
integriranost pojedinačnih modula,
razvojna prilagodljivost i otvorenost,
28
parametariziranost glede na bankarske produkte,
user friendly,
potporu različnim organizacijskim strukturama banke,
cjelovitost pokrivanja poslovnih funkcija,
garantiran najviši stupanj sigurnosti,
prenosivost opreme na strojnu opremu, dakle nezavisnost od opreme na kojoj se
upotrebljava,
otvorenost i povezivanje na različite baze podataka i operacijske sisteme.
Hibis informacijska rješenja mogu se upotrebljavati u različitim kombinacijama organiziranosti
i tehnološke opremljenosti banke. Hibis je programska oprema u kojoj je povezanih više
modula za pokrivanje pojedinačnih poslova.
Za sve module karakteristično je povezivanje jedinstvenom bazom klijenata, automatsko
kontiranje pojedinačnih poslovnih događaja i neposredan zapis u glavnu knjigu. Pri tome se u
cijelosti uvažavaju računovodstveni standardi u zemlji kao i međunarodni računovodstveni
standardi. Glavna knjiga u svakom trenutku omogućava pregled stanja poslovnog sustava.
U svakom trenutku je omogućen uvid u sve odnose s pojedinačnim klijentom. Osigurano je
povezivanje s financijskim institucijama okoline.
Arpis-Hibis je bankarski informacijski sustav koji se sastoji od poslovnih modula koji se mogu
uvoditi postupno u poslovanje banke.
Arpis-Hibis obuhvaća sve module koji pokrivaju cjelovito bankarsko poslovanje:
Financijsko-računovodstveni poslovi
Poslovanje s pravnim osobama
Poslovanje sa stanovništvom
Domaći i strani platni promet
Elektronsko bankarstvo
Izvještavanje
29
5.1.2. Sustav Moneta
Moneta je sustav za cjelovitu obradu platnog prometa u zemlji i inozemstvu od otvaranja
računa rezidentima, vođenje registra računa, sms obavijesti pa sve do raznih izvještaja koje se
šalju prema Upravi banke ili HNB-u. Moneta kao sustav je integriran u aplikaciju Hibis putem
naprednih komunikacijskih tehnologija kao sto su MQ, ODBC, FILE SHARE. Sustav se nalazi
na IBM DB2 bazi podataka te koristi WEBsphere tehnologiju IBM-a.
Sustav se sastoji od dvije instance i to :
Moneta koja se koristi za domaći platni promet, te
Jmoneta koja se koristi za devizni platni promet.
Banka koristi isti informacijski sustav od veljače 2005. (Moneta) te 2007. (Jmoneta) kada je
uveden devizni platni promet. Oba informacijska sustava čine jednu cjelinu cjelokupnog
informacijskog susava banke koji je temelj postojanja, te isto tako poslovanja organizacije
upravo zato sto je banka svjesna vrijednosti koju posjeduje ulaze znatna sredstva za
osiguravanje integriteta i sigurnosti informacijskog sustava.
Informacijski sustav banke ne koriste samo korisnici sustava banke, isti sustav koriste i klijenti
koji se primjerice spajaju na svoje elektronsko bankarstvo, spajaju na sustav banke koji im se
šalje putem naprednih ICT-a informacije o stanju računa, priljevima / odljevima po računu itd..
Upravo zato je bitno održavati informacijski sustav te je upravo zbog toga banka angažirala
dodatne kadrove koji se brinu za integritet i sigurnost informacijskog sustava banke kroz
upravljanje Change management-om te isto tako praćenjem promjena na sustavima korištenjem
ticketing sustava.
Također važno je upozoriti da sukladno zakonskim regulativama banke u Hrvatskoj su dužne
imati osobe zadužene za sigurnost informacijskog sustava (CISO) što pokazuje da banke u
ovom trenutku ulažu znatna sredstva za osiguranje integriteta i sigurnosti informacijskog
sustava.
30
5.2. Usluge platnog prometa
Usluge koje BKS Bank nudi odnose se na platni promet u zemlji i s inozemstvom. Platni
promet predstavlja sva plaćanja između pravnih i fizičkih osoba sa svrhom podmirenja
novčanih dugova, odnosno naplate novčanih tražbina. Domaći platni promet obuhvaća sustav
plaćanja između fizičkih i pravnih osoba istog državnog područja.
Platni promet uobičajeno obavljaju banke, pošte i štedionice. Inozemni platni promet je između
rezidenata različitih zemalja, s različitim valutnim, carinskim i pravnim sustavima, pri čemu se
jedna valuta pretvara u drugu.
Od 28.veljače 2005.godine BKS Banka se s ciljem unapređenja usluga platnog prometa svojim
klijentima, pridružila grupi banka koje samostalno obavljaju platni promet.
Plaćanja na račune izvan BKS Bank obavljaju se putem dva sustava plaćanja:
NKS – om ( Nacionalni klirinški sustav )
HSVP – om ( Hrvatski sustav velikih plaćanja )
Bezgotovinska plaćanja mogu se obavljati:
Putem papirnog medija ili magnetnog medija u Banci
Putem BKS Bank – online usluge
Putem trajnih naloga
Putem elektroničkog plaćanja – Fina e – servis plaćanja ( ugovara se izravno sa FINA -
om)
5.3. Info usluge
Info usluge omogućuju korisnicima obavijest o uplatama, isplatama sredstava sa računa. Stanje
i raspoloživ iznos na tekućem, kunskom štednom a vista, žiro i deviznom računu - poruke se
šalju jednom dnevno (nakon 8, 13 ili 18 sati) ukoliko je bilo promjene na računu. Obavijest o
stanju i raspoloživom iznosu po kreditnoj kartici šalju se do tri puta dnevno.
31
Uplata plaće/mirovine dostupna je svim klijentima koji imaju ugovorenu obavijest o stanju i
raspoloživom iznosu na tekućem računu. Istek okvirnog kredita dostupna je svim klijentima
koji imaju ugovorenu obavijest o stanju i raspoloživom iznosu na tekućem računu.
Korištenje kartice je usluga koja omogućava dodatnu kontrolu i sigurnost. Obavijest o
korištenju debitne ili kreditne kartice stići će unutar 5 minuta od svakog korištenja iste na
bankomatu ili prodajnom mjestu. Stanje računa na upit je usluga kojom se može u svakom
trenutku provjeriti stanje i raspoloživi iznos na računu slanjem SMS poruke.
5.4. BKS Bank – Online
BKS Bank - online je usluga elektroničkog bankarastva za građanstvo koja omogućuje
obavljanje financijskih transakcija bez odlaska u Banku. Pristup bankovnim računima dostupan
je 7 dana u tjednu 24 sata dnevno s bilo kojeg mjesta u svijetu. Za pristup elektroničkom
bankarstvu potrebno je računalo, sigurnosna kartica (token) i pristup internetu (kod kuće, na
poslu, na putu, u Internet caffe-u, u hotelu, na mobilnom telefonu i sl.).
BKS Bank – online omogućuje:
Plaćanje svih vrsta računa u kunama na području RH
Pregled stanja i prometa po svim računima, štednim ulozima, oročenim depozitima,
kreditima, trajnim nalozima, kreditnim karticama otvorenim u BKS Banci
zadavanje platnih naloga s datumom valute unaprijed
povoljnije naknade za usluge platnog prometa
kupoprodaja deviza
arhiva i ispis svih naloga
5.5. Kartično poslovanje
BKS Bank d.d. za klijente fizičke osobe ima u punudi sljedeće vrste kartica:
1) Maestro Debitna Kartica
2) MasterCard Classic
3) MasterCard Gold
32
5.5.1. Maestro Debitna Kartica
Maestro debitna kartica je međunarodno prihvaćena kartica koja se može koristiti na svim
prodajnim i isplatnim mjestima u zemlji i inozemstvu, koja imaju istaknutu oznaku Maestro u
okviru raspoloživih sredstava na pripadajućem računu. Maestro debitnom karticom mogu se
služiti vlasnici tekućeg računa i svi opunomoćenici po tekućem računu.
Najvažnije prednosti korištenja BKS Maestro debitne kartice su:
Jednostavno i brzo podizanje gotovine na bankomatima s oznakom Maestro
Gotovinu se može podignuti 24 sata na dan na bankomatima diljem zemlje i inozemstva
neovisno o radnom vremenu Banke
Korištenje Maestro debitne kartice jednostavnije je i sigurnije od nošenja gotovine
Plaćanje u valutama različitih zemalja bez potrebe za gotovinom u valuti određene
zemlje
Mogućnost kupnje GSM prepaid bonova na svim bankomatima s oznakom Maestro
Provjera raspoloživog stanja tekućeg računa na bankomatima s oznakom Maestro
Promjena PIN-a na bankomatima BKS Banke
Posebne pogodnosti:
Podizanje gotovine bez plaćanja naknade na svim bankomatima s oznakom MBU u
zemlji
Podizanje gotovine na bankomatima BKS Grupe u inozemstvu bez naknade
5.5.2. MasterCard Classic
MasterCard Classic nudi praktičnost i sigurnost plaćanja na više od 22 milijuna prodajnih
mjesta diljem svijeta. U BKS Banci može se odabrati standardna ili zlatna kreditna kartica s
individualnim limitom potrošnje.
Najvažnije prednosti korištenja MasterCard Classic kreditne kartice su:
Plaćanje proizvoda i usluga bez korištenja gotovine u skladu s pridruženim limitom
potrošnje
Plaćanje troškova učinjenih kreditnom karticom jednom mjesečno prema odabranom
datumu dospijeća
33
24 - satni pristup gotovini na bankomatima u zemlji i inozemstvu s oznakom
MasterCard
Plaćanje u valutama različitih zemalja bez potrebe za gotovinom u valuti određene
zemlje
Dodatne pogodnosti za korisnike kreditnih kartica (osiguranje od nezgode i
zlouporabe kartice)
Posebne pogodnosti:
Osnovni i dodatni korisnici MasterCard Classic kreditne kartice osigurani su od
strane Croatia osiguranja d.d. od posljedica nesretnog slučaja i šteta nastalih
zlouporabom kartica od strane neovlaštenih osoba od trenutka aktivacije kreditne
kartice.
5.5.3. MasterCard Gold
MasterCard Gold nudi praktičnost i sigurnost plaćanja na više od 22 milijuna prodajnih mjesta
diljem svijeta. U BKS Banci može se odabrati standardna ili zlatna kreditna kartica s
individualnim limitom potrošnje.
Najvažnije prednosti korištenja MasterCard Gold kreditne kartice su:
Plaćanje proizvoda i usluga bez korištenja gotovine u skladu s pridruženim limitom
potrošnje
Plaćanje troškova učinjenih kreditnom karticom jednom mjesečno prema odabranom
datumu dospijeća
24 - satni pristup gotovini na bankomatima u zemlji i inozemstvu s oznakom
MasterCard
Plaćanje u valutama različitih zemalja bez potrebe za gotovinom u valuti određene
zemlje
Veći limit potrošnje u odnosu na MasterCard Classic kreditnu karticu
Dodatne pogodnosti za korisnike kreditnih kartica (osiguranje od nezgode,
zlouporabe i putno osiguranje)
34
Posebne pogodnosti:
Korisnici MasterCard Gold kreditne kartce (osnovni i dodatni) osigurani su od
posljedica nesretnog slučaja i putnog zdravstvenog osiguranja, od šteta nastalih
zlouporabom kartica od strane neovlaštenih osoba te od šteta nastalih zbog kašnjenja ili
gubitka prtljage ili kašnjenja putovanja odnosno otkazivanja leta ukoliko je putovanje
plaćeno MasterCard Gold karticom BKS Banke.
5.6. Bankomati
Bankomati su automatizirani brojači novca, elektronički uređaji za obavljanje bankovnih
transakcija koji vlasniku bankovnog računa omogućuju automatizirano ulaganje ili podizanje
novca s računa umetanjem identifikacijske kartice i utipkavanjem šifre, tzv. PIN-a. Jedinstveno
za bankomate je način identifikacije klijenta te način na kako se povezuju sa bankom.
Identifikacija je u oba slučaja izrađena putem debitne kartice i PIN-a.
Klijent umeće svoju debitnu karticu u bankomat, koji onda korisnika pita njegov tajni PIN. U
slučaju da klijent unese ispravni PIN dogodi se transakcija, u suprotnome transakcija nije
moguća.
BKS Banka ima 2 vlastita bankomata, jedan se nalazi u Zagrebu, a drugi u Rijeci, također ima i
800 bankomata u najmu koji se nalaze unutar MBU mreže.
MBU d.o.o. je vodeći kartični procesor u Hrvatskoj i regiji. Bankama korisnicima pruža usluge
izdavanja kartica, procesiranje i prihvat kartica na bankomatima, EFTPOS terminalima i
internetu te ostale usluge u okviru kartičnog poslovanja, pritom uspješno prateći svjetske
trendove u segmentu kartičnog procesiranja. MBU je kartični procesor s međunarodnim
prisustvom i tendencijom širenja poslovanja u srednjoj i istočnoj Europi. Usluge kartičnog
procesiranja koriste ukupno 28 banaka i financijskih institucija iz Hrvatske te banke iz
Austrije, Slovačke, Srbije, Bosne i Hercegovine i Ukrajine.
35
6. PLANIRANE AKTIVNOSTI BKS BANKE U BUDUĆNOSTI
Tijekom 2013. i 2014. godine, banka u strategiji IT-a ima definirano praćenje poslovne
strategije Banke kroz pripreme informacijskog sustava za ulazak u Europsku Uniju gdje se
ponajviše očekuju izmjene u platnom prometu, izvještajnim sustavima te ostalim modulima. S
aspekta usluge elektroničkih usluga prema klijentima, banka će nastaviti pratiti trendove koji su
postavljeni u turbulentnoj okolini kao što je Republika Hrvatska iz razloga što su klijenti sve
više zahtjevniji i imaju sve veću mogućnost odabira svoje Banke.
BKS banka također planira uvesti mobile banking, koji je u fazi razvoja i implementacije, a
korisnicima će omogućiti veću dostupnost, jednostavnost za upravljanjem svojim poslovanjem.
Mobilno bankarstvo je sustav koji omogućava korisnicima jedne financijske institucije provesti
niz financijskih transakcija putem mobilnog uređaja kao što su mobilni telefon ili osobni
digitalni pomoćnik.
36
7. ZAKLJUČAK
Novom ekonomijom dominiraju informacije i znanje, ona donosi nova pravila, te nove alate za
upravljanje poslovnim procesima. Pri upravljanju poslovnim procesima najvažniji element je
dijeljenje i razmjena informacija, pa je glavni cilj informatiziranog (digitalnog) poduzeća
dostupnost informacija svima koji ih trebaju i onda kada ih trebaju kako bi mogli spremno
reagirati, odlučivati i prilagoditi se zahtjevima sve dinamičnijeg tržišta.
Poslovni modeli počeli su se mijenjati zahvaljujući e – poslovanju, tako se napušta tradicionalni
odnos kupac-prodavač, a kupci sve više sudjeluju u kreiranju novih roba i usluga, dakle sve se
više koristi interaktivnost u poslovanju. Kupac je danas zaista postao kralj, jer zahvaljujući
mogućnostima Interneta, lako može promijeniti on-line trgovina. To tvrtke tjera na stalno
traženje načina kako zadržati kupca, kako mu omogućiti onaj poseban osjećaj kupovine.
Elektroničko poslovanje donijelo je povećanje brzine i reakcije tvrtki na globalne promjene,
udaljenost je prestala biti presudan faktor u poslovanju, a globalni je tržište postalo mjesto za
tržišno natjecanje. Koncept elektroničkog poslovanja primjenjiv je u svim gospodarskim
djelatnostima, a poseban uspjeh je ostvarilo u elektroničkom bankarstvu. U povijesti
bankarskog poslovanja do sada nisu učinjene tako velike i korjenite promjene kao u posljednjih
dvadesetak godina.
Primjenom elektroničkog poslovanja u bankarskom sektoru, dolazi do smanjenja troškova, a
samim time i povećanoga zadovoljstva klijenata banke. S druge strane, primjena elektroničkog
poslovanja omogućila je bankama povećanu učinkovitost prilikom obavljanja poslova, što se
odrazilo na redukciju troškova i porast profita. Danas je elektroničko poslovanje odnosno
učinkovitost njegove primjene postao jedna od konkurentske prednosti u suvremenom
bankarstvu.
Elektroničke bankarstvo je brz, efikasan i pouzdan sistem obavljanja bankovnih usluga putem
Interneta bez posjećivanja institucije nadležne za transakciju. Njegove usluge mogu koristiti
poduzeća, obrtnici i informatički pismeni pojedinci. Neke od usluga koje pruža su plaćanje
računa, pregled stanja i prometa po računima, plaćanje prema inozemstvu, plaćanje obaveza po
kreditima.
37
Ovim radom željelo se naglasiti kako uspješno elektroničko poslovanje zahtjeva integraciju
svih poslovnih procesa koji se odvijaju unutar i izvan poduzeća, međusobno dijeljenje i
razmjenu informacija i znanja kao ključnih elemenata poslovanja, te kvalitetno usklađivanje s
poslovnim partnerima i stalno praćenje novih tehnoloških postignuća.
38
LITERATURA:
1. KNJIGE
1. Bosilj Vukšić V., Bubaš G., 2004., Informacijska tehnologija u poslovanju, Element
2. Čapko, Z. 2007., Skripta iz kolegija Poslovno komuniciranje , IV izdanje,
Ekonomski fakultet Sveučilišta u Rijeci, Rijeka
3. Čerić V., Varga M., 1996., Poslovno računarstvo, Znak, Zagreb
4. Franjić M., 1999., Digitalna ekonomija, Internet – budućnost poslovanja, Digimark
d.o.o., Zagreb
5. Kalakota R., Robinson M., e-poslovanje 2.0., Mate d.o.o., Zagreb
6. Matić B., Srb V., 2003., Bankarsko poslovanje, EFOS, Osijek
7. Panian Ž., 2000., Elektroničko trgovanje, Sinergija, Zagreb
8. Panian Ž., 2000., Internet i malo poduzetništvo, Informator, Zagreb
9. Panian Ž., 2005., Poslovna informatika za ekonomiste, Masmedia, Zagreb
10. Srića V., Spremić M., 2000., Informacijskom tehnologijom do poslovnog
uspjeha, Sinergija, Zagreb
11. Srića V., Muller J., 2001., Put k elektroničkom poslovanju, Sinergija, Zagreb
2. WEB IZVORI
1. Amazon, http://en.wikipedia.org/wiki/Amazon.com (16.04.2013.)
2. Bankomati, http://hr.wikipedia.org/wiki/Bankomat (18.04.2013.)
3. Bankomati, http://novac.net/help-info/bankomat/ (18.04.2013.)
4. BKS, www.bks.hr (20.04.2013.)
5. eBay, http://en.wikipedia.org/wiki/EBay (16.04.2013.)
6. E – business, http://searchcio.techtarget.com/definition/e-business (19.04.2012.)
7. E- poslovanje, http://hr.wikipedia.org/wiki/E-poslovanje (10.04.2013.)
8. E– poslovanje, http://www.minpo.hr/UserDocsImages/pdf/Priru%C4%8Dnik-e-
Poslovanje.pdf (11.04.2013.)
9. E – poslovanje, http://www.fina.hr/Default.aspx?sec=940 (11.04.2013)
10. Elektroničko bankarstvo, http://hr.wikipedia.org/wiki/Internetsko_bankarstvo
(18.04.2013.)
11. Internet bankarstvo, http://hr.wikipedia.org/wiki/Internetsko_bankarstvo
(28.04.2013.)
39
POPIS SLIKA
Slika 1. Model kotača elektroničkog poslovanja
Slika 2. Razvitak funkcionalnosti elektroničkog bankarstva
POPIS TABLICA
Tablica 1. Opći podaci o Amazon
Tablica 2. Opći podaci o eBay-u
.
40
IZJAVA
kojom izjavljujem da sam diplomski rad s naslovom PRIMJENA ELEKTRONIČKOG
POSLOVANJA U BKS BANCI izradila samostalno pod voditeljstvom prof. dr. sc. Zvonko
Čapko. U radu sam primijenila metodologiju znanstveno - istraživačkog rada i koristila
literaturu koja je navedena na kraju diplomskog rada. Tuđe spoznaje, stavove, zaključke, teorije
i zakonitosti koje sam izravno ili parafrazirajući navela u diplomskom radu na uobičajen,
standardan način citirala sam i povezala s korištenim bibliografskim jedinicama. Rad je pisan u
duhu hrvatskog jezika.
Također, izjavljujem da sam suglasna s objavom diplomskog rada na službenim stranicama
Fakulteta.
Studentica
Maja Gustović