ASS RNSA
ZA LE PLAT DU PIN69690 BRUSSIEU
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
Comptes annuels
Comptes annuels établis par le Cabinet d'Expertise ComptableDEBRUN VERCHERE COLIN & Associés - Dossier n° 02105
www.debrun-verchere-colin.com
Monnaie : euros
N° SIRET : 40890088400037 Code APE : 7120B
Activité : Analyses, essais et inspections techniques
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
ASS RNSA COMPTES ANNUELS 2011
Sommaire
Comptes annuels établis par le Cabinet d'Expertise Comptable DEBRUN VERCHERE COLIN & Associés - Dossier n° 02105 Page 1 / 23
1. Etats de Synthèse 3
Bilan Actif - Passif 4
Détail Bilan Actif - Passif 6
Compte de résultat 10
Détail Compte de résultat 11
Annexe 15
COMPTES ANNUELS 2011Période du 01/01/2011 au 31/12/2011
Etats de Synthèse
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
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Bilan Actif - Passif
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Brut AmortissementDépréciations
Net au31/12/11
Net au31/12/10
ACTIF
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de recherche et de développement
Concessions, brevets et droits assimilés
Droit au bail
Autres immob. incorporelles / Avances et acom
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage 95 781 94 501 1 280 13 188
Autres immobilisations corporelles 3 754 3 754 889
Immob. en cours / Avances et acomptes
Immobilisations financières
Participations et créances rattachées 89 146 89 146 89 146
TIAP & autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières
ACTIF IMMOBILISE 188 681 98 255 90 426 103 223
Stocks
Matières premières et autres approv.
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances
Usagers et comptes rattachés 5 803 5 803 40 892
Autres créances 47 053 47 053 35 160
Divers
Valeurs mobilières de placement
Instruments de trésorerie
Disponibilités 97 917 97 917 57 326
Charges constatées d'avance 12 269 12 269 7 234
ACTIF CIRCULANT 163 042 163 042 140 611
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Prime de remboursement des obligations
Ecarts de conversion - Actif
COMPTES DE REGULARISATION
TOTAL DE L'ACTIF 351 723 98 255 253 468 243 834
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
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Bilan Actif - Passif
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Net au31/12/11
Net au31/12/10
PASSIF
Fonds associatifs sans droit de reprise 19 182 19 182
Ecarts de réévaluation
Réserves indisponibles
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
Report à nouveau 127 820 137 882
RESULTAT DE L'EXERCICE -3 422 -10 062
Subventions d'investissement
Provisions réglementées
FONDS PROPRES 143 580 147 002
Apports
Legs et donations
Subventions affectées
Fonds associatifs avec droit de reprise
Résultat sous contrôle
Droit des propriétaires
AUTRES FONDS ASSOCIATIFS
Provisions pour risques
Provisions pour charges
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Fonds dédiés sur subventions
Fonds dédiés sur autres ressources
FONDS DEDIES
Emprunts obligataires convertibles
Emprunts
Découverts et concours bancaires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits
Emprunts et dettes financières diverses
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés 39 774 37 891
Dettes fiscales et sociales 49 015 43 941
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes 99
Instruments de trésorerie
Produits constatés d'avance 21 000 15 000
DETTES 109 888 96 832
Ecarts de conversion - Passif
ECARTS DE CONVERSION
TOTAL DU PASSIF 253 468 243 834
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Détail Bilan Actif - Passif
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Brut AmortissementDépréciations
Net au31/12/11
Net au31/12/10
ACTIF
Immobilisations incorporelles
Frais d'établissement
Frais de recherche et de développement
Concessions, brevets et droits assimilés
205000 - Logiciels 600
280500 - Amortis. concess. & droits simil. -600
Droit au bail
Autres immob. incorporelles / Avances et acom
Immobilisations corporelles
Terrains
Constructions
Installations techniques, matériel et outillage
215400 - Materiel et mobilier 95 781 95 781 111 431
281500 - Amort.materiels 94 501 -94 501 -98 243
95 781 94 501 1 280 13 188
Autres immobilisations corporelles
218300 - Materiel de bureau administrat. 3 754 3 754 3 754
281830 - Amortiss.mat bureau et info 3 754 -3 754 -2 865
3 754 3 754 889
Immob. en cours / Avances et acomptes
Immobilisations financières
Participations et créances rattachées
261000 - Titres eurl rnsa laboratoire 88 000 88 000 88 000
261100 - Titres revue pollution atmospheriq 143 143 143
261200 - Actions et parts sociales 1 003 1 003 1 003
89 146 89 146 89 146
TIAP & autres titres immobilisés
Prêts
Autres immobilisations financières
ACTIF IMMOBILISE 188 681 98 255 90 426 103 223
Stocks
Matières premières et autres approv.
En cours de production de biens
En cours de production de services
Produits intermédiaires et finis
Marchandises
Avances et acomptes versés sur commandes
Créances
Usagers et comptes rattachés
411000 - Clients 5 803 5 803 40 892
5 803 5 803 40 892
Autres créances
455100 - Cpte crt RNSA Association 1 417 1 417 9 960
468700 - Produits a recevoir 45 636 45 636 25 200
47 053 47 053 35 160
Divers
Valeurs mobilières de placement
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Détail Bilan Actif - Passif
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Brut AmortissementDépréciations
Net au31/12/11
Net au31/12/10
Instruments de trésorerie
Disponibilités
512100 - Caisse epargne(ste foy) 83 83 78
512101 - Livret caisse epargne 8 743 8 743 8 565
512150 - Banque populaire 89 090 89 090 48 683
97 917 97 917 57 326
Charges constatées d'avance
486130 - Cca loyers 500 500 500
486160 - Cca assurance 3 912 3 912 4 734
486290 - Divers d'avance 7 857 7 857 2 000
12 269 12 269 7 234
ACTIF CIRCULANT 163 042 163 042 140 611
Charges à répartir sur plusieurs exercices
Prime de remboursement des obligations
Ecarts de conversion - Actif
COMPTES DE REGULARISATION
TOTAL DE L'ACTIF 351 723 98 255 253 468 243 834
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
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Détail Bilan Actif - Passif
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Net au31/12/11
Net au31/12/10
PASSIF
Fonds associatifs sans droit de reprise
102000 - Fonds associatif 19 182 19 182
19 182 19 182
Ecarts de réévaluation
Réserves indisponibles
Réserves statutaires ou contractuelles
Réserves réglementées
Autres réserves
Report à nouveau
110000 - Report a nouveau 127 820 137 882
127 820 137 882
RESULTAT DE L'EXERCICE -3 422 -10 062
Subventions d'investissement
131000 - Subvention d'equipement 8 116
139100 - Subv.equipmt au resultat -8 116
Provisions réglementées
FONDS PROPRES 143 580 147 002
Apports
Legs et donations
Subventions affectées
Fonds associatifs avec droit de reprise
Résultat sous contrôle
Droit des propriétaires
AUTRES FONDS ASSOCIATIFS
Provisions pour risques
Provisions pour charges
PROVISIONS POUR RISQUES ET CHARGES
Fonds dédiés sur subventions
Fonds dédiés sur autres ressources
FONDS DEDIES
Emprunts obligataires convertibles
Emprunts
Découverts et concours bancaires
Emprunts et dettes auprès des établissements de crédits
Emprunts et dettes financières diverses
Avances et acomptes reçus sur commandes en cours
Dettes fournisseurs et comptes rattachés
401000 - Fournisseurs 35 680 26 691
408220 - Fournisseurs FNP Subv. sites 7 500
408226 - Fournisseurs FNP Honoraires 3 850 3 700
408280 - Fournisseurs FNP divers 245
39 774 37 891
Dettes fiscales et sociales
421001 - Rem.dues analystes 201
428200 - Provisions pour conges payes 15 463 12 436
431000 - Securite sociale 15 090 10 473
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
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Détail Bilan Actif - Passif
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Net au31/12/11
Net au31/12/10
431001 - Caisse sociale analystes 241 315
431250 - Prev.mornay 363 294
431300 - Arcil apicil 6 886 4 660
438200 - Charges sociales s/conges a payer 6 958 5 596
444000 - Etat impot s/benefices 526 7 524
448600 - Etat autres charges a payer 23
448610 - Taxe sur les salaires 2 586 1 529
448633 - Formation continue cap 903 890
49 015 43 941
Dettes sur immobilisations et comptes rattachés
Autres dettes
468600 - Charges a payer 99
99
Instruments de trésorerie
Produits constatés d'avance
487000 - Pdts constates d'avance 21 000 15 000
21 000 15 000
DETTES 109 888 96 832
Ecarts de conversion - Passif
ECARTS DE CONVERSION
TOTAL DU PASSIF 253 468 243 834
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
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Compte de résultat
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du 01/01/11au 31/12/11
12 mois
% du 01/01/10au 31/12/10
12 mois
% Variationrelative
(montant)
Var.rel.(%)
Ventes de marchandises
Production vendue 50 794 10,98 47 003 8,84 3 791 8,07
Production stockée
Production immobilisée
Subventions d'exploitation 410 526 88,71 482 761 90,84 -72 235 -14,96
Reprises et Transferts de charge 2 800 0,61 2 800 0,53
Cotisations 1 460 0,32 1 660 0,31 -200 -12,05
Autres produits 3 002 0,65 7 009 1,32 -4 007 -57,17
Produits d'exploitation 468 582 101,25 541 233 101,85 -72 651 -13,42
Achats de marchandises
Variation de stock de marchandises
Achats de matières premières
Variation de stock de matières premières
Autres achats non stockés et charges externes 331 135 71,55 369 067 69,45 -37 932 -10,28
Impôts et taxes 5 064 1,09 2 540 0,48 2 524 99,36
Salaires et Traitements 134 047 28,97 129 229 24,32 4 818 3,73
Charges sociales 67 081 14,50 58 558 11,02 8 523 14,55
Amortissements et provisions 12 797 2,77 21 198 3,99 -8 402 -39,63
Autres charges 14 003 2,63 -14 003 -100,00
Charges d'exploitation 550 123 118,87 594 594 111,89 -44 471 -7,48
RESULTAT D'EXPLOITATION -81 541 -17,62 -53 362 -10,04 -28 179 52,81
Opérations faites en commun
Produits financiers 70 226 15,17 50 417 9,49 19 810 39,29
Charges financières 1 1
Résultat financier 70 225 15,17 50 417 9,49 19 808 39,29
RESULTAT COURANT -11 316 -2,45 -2 945 -0,55 -8 371 284,26
Produits exceptionnels 8 420 1,82 1 494 0,28 6 926 463,73
Charges exceptionnelles 1 087 0,20 -1 087 -100,00
Résultat exceptionnel 8 420 1,82 407 0,08 8 013 NS
Impôts sur les bénéfices 526 0,11 7 524 1,42 -6 998 -93,01
Report des ressources non utilisées
Engagements à réaliser
EXCEDENT OU DEFICIT -3 422 -0,74 -10 062 -1,89 6 640 -65,99
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
ASS RNSA COMPTES ANNUELS 2011
Détail Compte de résultat
Comptes annuels établis par le Cabinet d'Expertise Comptable DEBRUN VERCHERE COLIN & Associés - Dossier n° 02105 Page 11 / 23
du 01/01/11au 31/12/11
12 mois
% du 01/01/10au 31/12/10
12 mois
% Variationrelative
(montant)
Var.rel.(%)
Production vendue
706000 - Autres prestations de services 630 0,12 -630 -100,00
706301 - Ventes materiels 15 764 3,41 6 597 1,24 9 167 138,95
708000 - Redevance des marques 35 000 7,56 35 000 6,59
708200 - Participations jes 4 300 0,81 -4 300 -100,00
708401 - Refact.frais divers 30 0,01 476 0,09 -446 -93,68
50 794 10,98 47 003 8,84 3 791 8,07
Subventions d'exploitation
741100 - Subvention Afsset/Anses 28 082 6,07 28 079 5,28 3 0,01
741200 - Subvention Ademe 50 000 10,80 63 000 11,85 -13 000 -20,63
741300 - Subvention DGS 140 000 30,25 198 000 37,26 -58 000 -29,29
741410 - Projet Hialine 14 554 3,14 14 557 2,74 -3 -0,02
741500 - Subvention MEDDM 105 000 22,69 125 000 23,52 -20 000 -16,00
742100 - Prest. collect. locale sans tva 56 020 12,11 43 500 8,19 12 520 28,78
745100 - Autres subventions 16 870 3,65 10 625 2,00 6 245 58,78
410 526 88,71 482 761 90,84 -72 235 -14,96
Reprises et Transferts de charge
791050 - Aide apprentissage 2 800 0,61 2 800 0,53
2 800 0,61 2 800 0,53
Cotisations
756000 - Cotisations adherents 1 460 0,32 1 660 0,31 -200 -12,05
1 460 0,32 1 660 0,31 -200 -12,05
Autres produits
758000 - Pdts div.gestion courante 2 9 -7 -76,67
758100 - Autres produits formation 3 000 0,65 7 000 1,32 -4 000 -57,14
3 002 0,65 7 009 1,32 -4 007 -57,17
Produits d'exploitation 468 582 101,25 541 233 101,85 -72 651 -13,42
Autres achats non stockés et charges externes
606300 - Fourn.techn. et entretien 9 072 1,96 20 673 3,89 -11 602 -56,12
606301 - Achats mat destines a la revente 9 714 2,10 4 964 0,93 4 749 95,67
606400 - Fournitures administratives 1 197 0,26 3 667 0,69 -2 470 -67,35
606420 - Founitures informatiques 572 0,12 6 452 1,21 -5 880 -91,13
611000 - Sous-traitance generale 25 214 5,45 11 015 2,07 14 199 128,90
611600 - Ss traitance informatique 24 756 5,35 28 529 5,37 -3 773 -13,22
613000 - Locations brussieu 10 764 2,33 1 794 0,34 8 970 500,00
613100 - Loyer st genis 4 847 0,91 -4 847 -100,00
613500 - Locations mobilières 939 0,20 939
613520 - Locations photocopieur 3 401 0,73 3 401 0,64
613530 - Machine a affranchir 601 0,11 -601 -100,00
615000 - Entretien et reparations 5 746 1,24 2 706 0,51 3 039 112,29
616000 - Primes d'assurances 4 734 1,02 4 813 0,91 -79 -1,64
618100 - Documentation generale 634 0,14 816 0,15 -183 -22,37
618500 - Congres colloques - JES 9 974 2,16 5 808 1,09 4 166 71,72
622600 - Honoraires administratifs 21 786 4,71 17 927 3,37 3 859 21,52
622620 - Honoraires medecins sentin. 4 500 0,97 5 098 0,96 -598 -11,73
622666 - Subventions au sites 125 852 27,19 110 542 20,80 15 310 13,85
622700 - Frais d'acte et de contentieux 50 0,01 -50 -100,00
622800 - Honoraires formations 14 073 2,65 -14 073 -100,00
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
ASS RNSA COMPTES ANNUELS 2011
Détail Compte de résultat
Comptes annuels établis par le Cabinet d'Expertise Comptable DEBRUN VERCHERE COLIN & Associés - Dossier n° 02105 Page 12 / 23
du 01/01/11au 31/12/11
12 mois
% du 01/01/10au 31/12/10
12 mois
% Variationrelative
(montant)
Var.rel.(%)
622801 - Honoraires formation externe 598 0,11 -598 -100,00
622802 - Assurance qualité 2 050 0,44 3 300 0,62 -1 250 -37,88
623600 - Brochures et plaquettes 5 732 1,24 13 073 2,46 -7 341 -56,15
624100 - Transport tambours 27 348 5,91 23 712 4,46 3 636 15,34
624101 - Transport matériel 6 043 1,14 -6 043 -100,00
624102 - Transport divers 3 462 0,75 304 0,06 3 159 NS
625600 - Frais de deplacements 24 496 5,29 36 103 6,79 -11 607 -32,15
625604 - Deplacement ca/ag 2 624 0,49 -2 624 -100,00
625605 - Hôtel 807 0,15 -807 -100,00
625606 - Projet europeen Hialine 567 0,12 1 854 0,35 -1 287 -69,40
625607 - Frais coloques internationaux 1 393 0,26 -1 393 -100,00
625609 - Restaurant 463 0,09 -463 -100,00
625620 - Autres frais deplacements mt 1 375 0,26 -1 375 -100,00
625630 - Congres divers 950 0,21 490 0,09 460 93,88
625700 - Receptions missions 903 0,20 2 400 0,45 -1 497 -62,37
626000 - Frais postaux et telecom 5 631 1,22 274 0,05 5 357 NS
626200 - Affranchissement 4 597 0,87 -4 597 -100,00
626601 - Frais postaux analystes sites 360 0,07 -360 -100,00
627000 - Services bancaires et assimiles 454 0,10 398 0,07 55 13,85
627850 - Frais gestion cadhoc 44 0,01 44
628100 - Cotisations 644 0,14 888 0,17 -244 -27,50
628200 - services extérieurs divers 350 0,07 -350 -100,00
628300 - Indemnisations volontaires/études 19 883 3,74 -19 883 -100,00
331 135 71,55 369 067 69,45 -37 932 -10,28
Impôts et taxes
631100 - Taxe sur les salaires 3 548 0,77 1 529 0,29 2 019 132,05
631300 - Formation continue 903 0,20 890 0,17 13 1,41
635800 - Autres droits 613 0,13 98 0,02 515 525,92
637000 - Autres impots et taxes 23 -23 -100,00
5 064 1,09 2 540 0,48 2 524 99,36
Salaires et Traitements
641100 - Salaires bruts 124 733 26,95 101 303 19,06 23 430 23,13
641101 - Salaires bruts cea 6 287 1,36 26 162 4,92 -19 875 -75,97
641200 - Conges payes 3 027 0,65 1 763 0,33 1 264 71,66
134 047 28,97 129 229 24,32 4 818 3,73
Charges sociales
645100 - Cotisations urssaf 35 623 7,70 23 154 4,36 12 469 53,85
645101 - Cot.sociales cea 2 519 0,54 9 420 1,77 -6 902 -73,26
645300 - Cot.caisses retraite 20 861 4,51 17 006 3,20 3 856 22,67
645330 - Prev.mornay c et nc 1 359 0,29 1 187 0,22 172 14,47
645400 - Cotisations assedic 3 890 0,73 -3 890 -100,00
645810 - Ch. soc. sur cp 1 362 0,29 1 113 0,21 249 22,34
647500 - Medcine du travail et pharmacie 425 0,09 330 0,06 94 28,63
648000 - Autres charges de personnel 4 932 1,07 2 457 0,46 2 475 100,73
67 081 14,50 58 558 11,02 8 523 14,55
Amortissements et provisions
681120 - Dot.amortissements corp. 12 797 2,77 21 198 3,99 -8 402 -39,63
12 797 2,77 21 198 3,99 -8 402 -39,63
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
ASS RNSA COMPTES ANNUELS 2011
Détail Compte de résultat
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du 01/01/11au 31/12/11
12 mois
% du 01/01/10au 31/12/10
12 mois
% Variationrelative
(montant)
Var.rel.(%)
Autres charges
658000 - Ch.div.gestion courante 14 003 2,63 -14 003 -100,00
14 003 2,63 -14 003 -100,00
Charges d'exploitation 550 123 118,87 594 594 111,89 -44 471 -7,48
RESULTAT D'EXPLOITATION -81 541 -17,62 -53 362 -10,04 -28 179 52,81
Produits financiers
761000 - Produits de participations 70 048 15,14 50 160 9,44 19 888 39,65
768000 - Autres produits financiers 178 0,04 257 0,05 -78 -30,50
70 226 15,17 50 417 9,49 19 810 39,29
Charges financières
661600 - Intérêts bancaires 1 1
1 1
Résultat financier 70 225 15,17 50 417 9,49 19 808 39,29
RESULTAT COURANT -11 316 -2,45 -2 945 -0,55 -8 371 284,26
Produits exceptionnels
771300 - Dons recus 500 0,09 -500 -100,00
772000 - Produits s/ex.anterieurs 8 420 1,82 943 0,18 7 477 792,90
775000 - Produits cessions elements actif 1 -1 -100,00
777000 - Qp subv.invest.au resultat 50 0,01 -50 -100,00
8 420 1,82 1 494 0,28 6 926 463,73
Charges exceptionnelles
675000 - Val.compt.elts d'actif 1 087 0,20 -1 087 -100,00
1 087 0,20 -1 087 -100,00
Résultat exceptionnel 8 420 1,82 407 0,08 8 013 NS
Impôts sur les bénéfices
695100 - Impôts sur les dividendes 526 0,11 7 524 1,42 -6 998 -93,01
526 0,11 7 524 1,42 -6 998 -93,01
EXCEDENT OU DEFICIT -3 422 -0,74 -10 062 -1,89 6 640 -65,99
Contribution volontaires en nature
Total des produits
Total des charges
COMPTES ANNUELS 2011Période du 01/01/2011 au 31/12/2011
Annexe
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
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Règles et méthodes comptables
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Désignation de l'association : RNSA
Annexe au bilan avant répartition de l'exercice clos le 31/12/2011, dont le total est de 253 468 euros
et au compte de résultat de l'exercice, présenté sous forme de liste, dégageant un déficit de 3 422 euros. L'exercice a une durée de 12
mois, recouvrant la période du 01/01/2011 au 31/12/2011.
Les notes ou tableaux ci-après font partie intégrante des comptes annuels.
Ces comptes annuels ont été arrêtés le 14/04/2012 par les dirigeants de l'association.
Règles générales
Les comptes annuels de l'exercice au 31/12/2011 ont été établis et présentés conformément aux dispositions du règlement 99-01 du CRC
relatif aux modalités d'établissement des comptes annuels des associations.
Les conventions comptables ont été appliquées dans le respect du principe de prudence, conformément aux hypothèses de base :
- continuité de l'exploitation,
- permanence des méthodes comptables d'un exercice à l'autre,
- indépendance des exercices.
et conformément aux règles générales d'établissement et de présentation des comptes annuels.
La méthode de base retenue pour l'évaluation des éléments inscrits en comptabilité est la méthode des coûts historiques.
Seules sont exprimées les informations significatives. Sauf mention, les montants sont exprimés en euros.
Immobilisations corporelles et incorporelles
Les immobilisations corporelles et incorporelles sont évaluées à leur coût d'acquisition pour les actifs acquis à titre onéreux, à leur coût de
production pour les actifs produits par l'entreprise, à leur valeur vénale pour les actifs acquis à titre gratuit et par voie d'échange.
Les amortissements pour dépréciation sont calculés suivant le mode linéaire en fonction de la durée de vie prévue.
* Matériel et outillage industriels : 3 à 5 ans
* Matériel de bureau : 3 à 4 ans
La durée d'amortissement retenue par simplification est la durée d'usage pour les biens non décomposables à l'origine.
Créances
Les créances sont valorisées à leur valeur nominale. Une provision pour dépréciation est pratiquée lorsque la valeur d'inventaire est
inférieure à la valeur comptable.
Produits et charges exceptionnels
Les produits et charges exceptionnels tiennent compte des éléments qui ne sont pas liés à l'activité normale de l'association.
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
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Faits caractéristiques
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Autres éléments significatifs
1/ Statut spécifique :
Sur l'exercice 2008, afin de se conformer au souhait de ses principaux financeurs, l'association s'est restructurée afin d'obtenir pour le 1er
janvier 2009, le statut d'Organisme Sans But Lucratif (OSBL). Ainsi à compter de l'exercice 2009, l'association n'a plus aucune activité
commerciale et sa gestion est totalement désintéressée.
Depuis le 1er janvier 2009, l'association n'est donc plus soumise à impôts commerciaux, notamment la taxe sur la valeur ajoutée (TVA) et
l'impôt société.
2/ Contribution volontaire en nature :
Au cours de l'exercice, les contributions volontaires en nature, sous déduction des engagements pris par l'association, s'élèvent
à 423 300 € et se détaillent comme suit :
- Prestations de services des analystes : 341 000 €
- Prestations de services des médecins : 42 300 €
- Prestations de services de formation au contrôle qualité et d'animation du réseau : 40 000 €
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
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Notes sur le bilan
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Actif immobilisé
Tableau des immobilisations
A l'ouverture Augmentation Diminution A la clôture
Valeurs brutes
Immobilisations incorporelles 600 600
Immobilisations corporelles 115 185 15 650 99 535
Immobilisations financières 89 146 89 146
Total 204 931 16 250 188 681
Amortissements & provisions :
Immobilisations incorporelles 600 600
Immobilisations corporelles 101 108 12 797 15 650 98 255
Immobilisations financières
Total 101 708 12 797 16 250 98 255
ACTIF NET 90 426
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
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Notes sur le bilan
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Immobilisations financières
Liste des filiales et participations
Renseignements détaillés sur chaque titre
CapitalCapitauxpropres
(autres que lcapital)
Quote-padu capitadétenue
Résultatdu dernier
exercice clo
- Filiales
(détenues à + 50 %)
EURL RNSA LABORATOIRE 69690 BRUSSIEU 158 147 100,00 70 235
- Participations
(détenues entre 10 et 50% )
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
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Notes sur le bilan
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Actif circulant
Etat des créances
Le total des créances à la clôture de l'exercice s'élève à 65 125 euros et le classement par échéance s'établit comme suit :
Montantbrut
Echéancesà moins d'un an
Echéancesà plus d'un an
Créances de l'actif immobilisé :
Créances rattachées à des participations
Prêts
Autres
Créances de l'actif circulant :
Créances Clients et Comptes rattachés 5 803 5 803
Autres 47 053 47 053
Charges constatées d'avance 12 269 12 269
Total 65 125 65 125
Prêts accordés en cours d'exercice
Prêts récupérés en cours d'exercice
Produits à recevoir
Montant
Produits a recevoir 45 636
Total 45 636
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Notes sur le bilan
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Dettes
Etat des dettes
Le total des dettes à la clôture de l'exercice s'élève à 109 888 euros et le classement par échéance s'établit comme suit :
Montantbrut
Echéances àmoins d'un an
Echéances àplus d'un an
Echéances àplus de 5 ans
Emprunts obligataires convertibles
Autres emprunts obligataires
Emprunts et dettes auprès des
établissements de crédit dont :
- à 1 an au maximum à l'origine
- à plus de 1 an à l'origine
Emprunts et dettes financières divers
Dettes fournisseurs et comptes
rattachés 39 774 39 774
Dettes fiscales et sociales 49 015 49 015
Dettes sur immobilisations et comptes
rattachés
Autres dettes 99 99
Produits constatés d'avance 21 000 21 000
Total 109 888 109 888
Emprunts souscrits en cours d'exercice
Emprunts remboursés sur l'exercice dont :
Charges à payer
Montant
Fournisseurs FNP Honoraires 3 850
Fournisseurs FNP divers 245
Provisions pour conges payes 15 463
Charges sociales s/conges a payer 6 958
Taxe sur les salaires 2 586
Formation continue cap 903
Charges a payer 99
Total 30 104
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Notes sur le bilan
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Comptes de régularisation
Charges constatées d'avance
Chargesd'exploitation
ChargesFinancières
ChargesExceptionnelles
Cca loyers 500
Cca assurance 3 912
Divers d avance 7 857
Total 12 269
Produits constatés d'avance
Produitsd'exploitation
ProduitsFinanciers
ProduitsExceptionnels
Pdts constates d avance 21 000
Total 21 000
Exercice du 01/01/2011 au 31/12/2011
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Autres informations
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Engagements de retraite
La convention collective de l'association ne prévoit pas des indemnités de fin de carrière. Il n'a pas été signé un accord particulier. Les
engagements correspondants n'ont pas été constatés sous la forme de provision car ils ne sont pas significatifs.