![Page 1: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/1.jpg)
บทที่ 4
เนื้อหาโครงงาน
เร่ือง “การบันทึกบัญชีภาษีมูลค่าเพิ่มด้วยโปรแกรม CD Organizer”
รายละเอียดและขั้นตอนในการด าเนินงานในการจัดท าบัญชี
ขั้นตอนท่ี 1รับเอกสารและตรวจสอบความถูกต้องของเอกสารจากพนักงานจัดส่งเอกสาร หรือลูกค้าก่อนจัดท าบัญชี
1. ค าว่า "ใบก ากับภาษี" 2.เลขประจ าตัวผู้เสียภาษีอากรของผู้ขายสินค้าหรือให้บริการ (13หลัก) จากหลักฐานการจดทะเบียนนิติบุคคล
3.ชื่อ ที่อยู่ ของผู้ขายสินค้าหรือให้บริการ
4.ชื่อ ที่อยู่ ของผู้ซื้อสินค้าหรือรับบริการ 5.หมายเลขล าดับของใบก ากับภาษีและหมายเลขล าดับของเล่ม (ถ้ามี) 6.วัน เดือน ปี ที่ออกใบก ากับภาษี 7.ชื่อ ชนิด ประเภท ปริมาณและมูลค่าของสินค้าหรือของบริการ 8. จ านวนภาษีมูลค่าเพิ่มที่ค านวณจากมูลค่าของสินค้าหรือของบริการ
4.1แผนผังการตรวจเอกสาร
ใบก ากับภาษีจากลูกค้า
ยงยุทธ์การบัญชีและบุตร
พนักงานพี่เลี้ยง
ตรวจสอบเอกสารครบถ้วน/ถูกต้อง
ไม่ถูกต้อง ถูกต้อง
เขียนรายงานสรุป
จัดแฟ้ม
บันทึกข้อมูล
ลูกค้าปรับปรุง
แก้ไข
แก้ไข
![Page 2: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/2.jpg)
24
การสร้างฐานข้อมูล
1.สร้างข้อมูลบริษัท>ไปที่ไอคอนตัวแรก>ใส่รหัสตัวย่อ>ใส่ค าหน้าชื่อ> ใส่ชื่อเต็มบริษัทจ ากัด> ใส่รหัสภาษีหัก ณ ที่จ่าย > เก็บข้อมูล
2.สร้างข้อมูลสาขา > เมนู ป้อน > เร่ิม> ข้อมูลผู้ขาย/เจ้าหนี>้ข้อมูลสาขา > รหัสเจ้าหนี้ >Tax ID>บันทึก
การบันทึกข้อมูล 1.จัดท าภาษีซื้อ > ภาษีซื้อ >ซื้อสินค้าทันที > เร่ิมป้อนรายการ > เลือกสมุดเล่ม4 > ซื้อเข้าคลังใส่ 1> วันที่ซื้อ > เลขใบแจ้งหนี/้ใบก ากับภาษี > รหัสผู้ขาย ใส่( *ชื่อย่อ ) > ใส่ก าหนดช าระเงิน >รหัสสินค้าใส่ 1 > packใส1่ >ใส่ราคาตามบิล >Vat >เก็บข้อมูล >กด OK > กด esc> ตรวจสอบความถูกต้อง > กด OK ยืนยัน > กด esc >ออกใบก ากับภาษีทันที ใส่ Y
2.จัดท าภาษีขาย > ภาษีขาย >ขายสินค้าทันที > เร่ิมป้อนรายการ > เลือกสมุดเล่ม8 > ขายจากคลังใส่ 1> วันที่ขาย > เลขบิลขาย > รหัสลูกค้า(ใส่ *ชื่อย่อ ) >รหัสสินค้าใส่ 1 > packใส1่ >ใส่ราคาตามบิล >Vat >เก็บข้อมูล >กด OK > กด esc> ตรวจสอบความถูกต้อง > กด OK ยืนยัน > กด esc >ออกใบก ากับภาษีทันที ใส่ Y
3.พิมพ์รายงาน > เมนูป้อน > ภาษีซื้อ/ภาษีขาย > พิมพ์รายงาน > ใส่วันที่ต้องการดูข้อมูล > กดOK >เลือกดูตามวันที่แล้วกดOk >กดที่รูปเคร่ืองปริ้น > น ารายงานภาษีชื้อ/ น ารายงานภาษีชื้อ/ภาษีขาย > น าส่งพี่เลี้ยง > ภ.พ 30
สร้างฐานข้อมูลภาษีซื้อ ภาษีขาย
สร้างข้อมูลบริษัท สร้างข้อมูลส านักงานใหญ่และสาขา
บันทึก บันทึก
จัดท าภาษีซื้อ ภาษีขาย ระบบภาษี
ซื้อ
ระบบภาษี
ขาย บันทึก
บันทึก
ตรวจสอบความถูกต้อง
พิมพ์รายงานภาษีซื้อ ภาษีขาย
น าส่งพี่เล้ียง ภ.พ 30
![Page 3: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/3.jpg)
25
ขั้นตอนท่ี2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ ภาษีขายโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
เข้าสู้โปรแกรม CD Organizer
รูปที่ 4.2 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
เลือกบริษัทที่ต้องการบันทึกบัญชี
รูปที่ 4.3 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
![Page 4: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/4.jpg)
26
การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ
การสร้างข้อมูล “เจ้าหนี”้
เข้าไปที่ไอคอน (icon) แรก
รูปที่ 4.4 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
1. ใส่ตัวย่อของเจ้าหน้ีเพื่อความสะดวกต่อการค้นหา เช่น ก001 , กค เป็นต้น
2. ใส่ค าน าหน้าชื่อเจ้าหน้ี เช่น บริษัท , ร้าน ,นาย , คุณ เป็นต้น
3. ใส่ชื่อเจ้าหน้ี เช่น กขค จ ากัด ,กรรณิการ์ งามพริ้ง เป็นต้น
4. ใส่รหัสผังบัญชี “20121” (เจ้าหนี้การค้าในประเทศ)
5. ใส่หมายเลข“1” เพื่อระบุว่าเจ้าหนี้เป็น “บุคคลธรรมดา” หรือ หมายเลข“2” เพื่อระบุว่า
เจ้าหนี้เป็น “นิติบุคคล”
6. เมื่อกรอกข้อมูลเรียบร้อย กด “เก็บข้อมูล” เพื่อเก็บข้อมูล เจ้าหนี้
ข้อมูลเจ้าหน้ี (Supplier Data)
![Page 5: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/5.jpg)
27
รูปที่ 4.5 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
การบันทึกหมายเลขผู้เสียภาษี (เจ้าหนี้)
ไปที่ “เมนูแก้ไข”
รูปที่ 4.6 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
2
3
4
5
1
![Page 6: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/6.jpg)
28
เลือก 1. ซื้อ → เลือก V. ข้อมูลผู้ขายเพิ่มเติม → เลือก B. หมายเลขภาษี + เลขสาขา
(สนญ= 0)
รูปที่ 4.7 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
กด ok
รูปที่ 4.8 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
เลือกชื่อเจ้าหน้ี → ใส่หมายเลขภาษี 13 หลัก และหมายเลขสาขา (ส านักงานใหญ่ใส่
หมายเลข 0)
รูปที่ 4.9 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
![Page 7: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/7.jpg)
29
กรณีเจ้าหนี้มีหลายสาขา (การเพิ่มข้อมูลสาขาของเจ้าหนี้)
1. ไปที่ “เมนูป้อน”เลือก 0. เร่ิม
2.ข้อมูลผู้ขาย / เจ้าหนี้ เลือก B. ข้อมูลสาขา
รูปที่ 4.10 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
3. ใส่รหัสเจ้าหนี้ที่ต้องการเพิ่มสาขา ใส่ชื่อเจ้าหน้ีอีกครั้ง
4. ใส่หมายเลขผู้เสียภาษีเจ้าหนี้ ใส่ชื่อสาขา กด “บันทึก” เพื่อเก็บข้อมูล
รูปที่ 4.11ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
![Page 8: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/8.jpg)
30
การบันทึกภาษีซื้อ
ไปที่ “เมนูป้อน” →เลือก 1. ซื้อ → เลือก 1. ซื้อสินค้า (ส่งทันที)
รูปที่ 4.12 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
เลือก “เร่ิมป้อนรายการ”
รูปที่ 4.13 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
![Page 9: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/9.jpg)
31
เลือกสมุดเล่ม 4→กด ok
รูปที่ 4.14 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
พิมพ์ “วันที่ซื้อ” ตามใบก ากับภาษีซื้อ (หากใบก ากับภาษีซื้อไม่ตรงเดือนให้ใส่ “วันที่
VAT” เป็นวันที่ที่ต้องการให้ออกในรายการภาษีซื้อของแต่ละเดือน)
ใส่เลขที่ใบก ากับภาษีซื้อและใส่รหัสผู้ขาย(เจ้าหนี้) ที่ได้ตั้งไว้ตั้งแต่แรก
กด “สาขา” เพื่อเลือกสาขา หากใบก ากับภาษีซื้อไม่ใช่ของส านักงานใหญ่
ใส่ก าหนดช าระเงิน เช่น 30 วัน ,60 วัน หรือ หากช าระเป็นเงินสดให้ใส่ 0 วัน
รูปที่ 4.15 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
![Page 10: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/10.jpg)
32
ใส่เลขผังบัญชีตรงรหัสสินค้า เช่นใส่หมายเลข 1(สินค้า)
ใส่จ านวนและราคา
ตรวจสอบภาษีมูลค่าเพิ่มว่าถูกต้องหรือไม่ แล้วกด “1.เก็บข้อมูล (F5)” เพื่อเก็บข้อมูล
รูปที่ 4.16 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
กด Enter หรือตอบ N เพื่อไม่ต้องการให้บิลนี้ปรากฏในรายงานภาษีซื้อ
รูปที่ 4.17ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
![Page 11: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/11.jpg)
33
กดยืนยันการท างาน →กด ok จนถึงหน้าสมุดรายวันซื้อ
รูปที่ 4.18 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
ตรวจสอบความถูกต้องของสมุดรายวันซื้อ จากนั้นกด ESC เพื่อเก็บข้อมูล
ตัวอย่างสมุดรายวันซื้อ
รูปที่ 4.19 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
กด ok เพื่อยืนยันข้อมูล
รูปที่ 4.20 ภาพแสดงขั้นตอนการบันทึกบัญชีภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
![Page 12: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/12.jpg)
34
ขั้นตอนท่ี3การจัดท ารายงานภาษีซื้อ
ไปที่ “เมนูป้อน”เลือก 1.ซื้อเลือก 0.พิมพ์รายงาน เลือก 2.รายงานภาษีซื้อ
รูปที่ 4.21 ภาพแสดงขั้นตอนการพิมพ์รายงานภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
ใส่วันที่ที่ต้องการดูข้อมูล เช่น 01/01/2014 ถึง31/01/2014
รูปที่ 4.21 ภาพแสดงขั้นตอนการพิมพ์รายงานภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
![Page 13: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/13.jpg)
35
กด ok อีกครั้ง
รูปที่ 4.22 ภาพแสดงขั้นตอนการพิมพ์รายงานภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
เลือกเรียงตามวันที่ (หากเป็นภาษีซื้อ) กด ok
รูปที่ 4.23 ภาพแสดงขั้นตอนการพิมพ์รายงานภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
กดที่รูปเคร่ืองปริ้นท์ เพื่อท าการพิมพ์หน้ารายงานมาตรวจสอบ
รูปที่ 4.24 ภาพแสดงขั้นตอนการพิมพ์รายงานภาษีซื้อโดยใช้โปรแกรม CD Organizer
![Page 14: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/14.jpg)
36
ตัวอย่างรายงานภาษีซื้อ
รูปที่ 4.25 ตัวอย่างรายงานภาษีซื้อ
![Page 15: เนื้อหาโครงงาน เรื่อง CD Organizer” · 25 ขั้นตอนที่2 การบันทึกบัญชีภาษีซื้อ](https://reader034.vdocuments.mx/reader034/viewer/2022042322/5f0ca6027e708231d4367336/html5/thumbnails/15.jpg)
37
ขั้นตอนท่ี 4 เมื่อจัดท ารายงานภาษีซื้อ รายงานภาษีขายเรียบร้อยแล้วน ารายการดังกล่าวมาค านวณ
ภาษีมูลค่าเพิ่ม เพื่อน าไปกรอกแบบยื่นภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภ.พ.30)ผ่านทางอินเตอร์เน็ต www.rd.go.th
ตัวอย่างแบบภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภ.พ.30)
รูปที่ 4.26 ตัวอย่างแบบภาษีมูลค่าเพิ่ม (ภ.พ.30)