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COMUNE DI CANTIANO

DOCUMENTO UNICO di PROGRAMMAZIONE

(D.U.P.)

PERIODO: 2016 - 2017 - 2018

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PREMESSA Il principio contabile applicato n. 12 concernente la programmazione di bilancio, statuisce che la programmazione è il processo di analisi e

valutazione che, comparando e ordinando coerentemente tra loro le politiche e i piani per il governo del territorio, consente di organizzare, in una

dimensione temporale predefinita, le attività e le risorse necessarie per la realizzazione di fini sociali e la promozione dello sviluppo economico e

civile delle comunità di riferimento.

Il processo di programmazione, si svolge nel rispetto delle compatibilità economico-finanziarie e tenendo conto della possibile evoluzione della

gestione dell’ente, richiede il coinvolgimento dei portatori di interesse nelle forme e secondo le modalità definite da ogni Ente, si conclude con la

formalizzazione delle decisioni politiche e gestionali che danno contenuto a programmi e piani futuri riferibili alle missioni dell’ente.

Attraverso l’attività di programmazione, le amministrazioni concorrono al perseguimento degli obiettivi di finanza pubblica definiti in ambito

nazionale, in coerenza con i principi fondamentali di coordinamento della finanza pubblica emanati in attuazione degli articoli 117, terzo comma, e

119, secondo comma, della Costituzione e ne condividono le conseguenti responsabilità.

Il Documento unico di programmazione degli enti loc ali (DUP)

Il DUP è lo strumento che permette l’attività di guida strategica ed operativa degli enti locali e consente di fronteggiare in modo permanente,

sistemico e unitario le discontinuità ambientali e organizzative.

Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il presupposto necessario di tutti gli altri

documenti di programmazione.

Il DUP si compone di due sezioni: la Sezione Strategica (SeS) e la Sezione Operativa (SeO). La prima ha un orizzonte temporale di

riferimento pari a quello del mandato amministrativo, la seconda pari a quello del bilancio di previsione.

Il punto 8.4 del principio contabile della programmazione, inserito con il D.M. 20 maggio 2015 ha introdotto il D.U.P. SEMPLIFICATO per gli

enti con popolazione inferiore a 5.000 abitanti con il quale si crea un raccordo tra le linee programmatiche ed il bilancio di previsione tenendo conto

degli esigui margini di manovra dell'amministrazione viste le ridotte capacità finanziarie che si appalesano soprattutto negli investimenti i quali, se

privi di fonte di finanziamento esterna, con le norme attuali del pareggio di bilancio, rischiano di essere quasi nulli a giovamento della salubrità del

bilancio comunale ma a scapito del territorio.

Il D.U.P. quindi viene notevolmente "semplificato" e privato dello "STATO DI ATTUAZIONE DEI PROGRAMMI" da redigere solo negli Enti con

popolazione superiore ai 15.000 abitanti ai sensi dell'art.147 del vigente T.U. 267/2000.

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CONDIZIONE SOCIO-ECONOMICA DELLE FAMIGLIE

Mediocre, con casi di precarietà.

ECONOMIA INSEDIATA

Scarsa, considerata la struttura territoriale totalmente montana e delocalizzata rispetto ai grandi centri urbani ed alle via di comunicazione. Sono presenti piccoli esercizi commerciali. Industria pressochè assente. Artigianato composto da piccoli e pochi artigiani anch'essi meno di dieci. Agricoltura ausiliaria ad altre attività che non consente il pieno sostentamento delle famiglie se non per alcuni casi. Turismo collegato agli eventi organizzati dal Comune ed al Monte Catria che genera poco reddito.

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STRUTTURA ORGANIZZATIVA

PERSONALE

Categoria e posizione

economica Previsti in dotazione

organica In servizio numero

Categoria e posizione economica

Previsti in dotazione organica

In servizio numero

A.1 0 0 C.1 7 0 A.2 0 0 C.2 0 1 A.3 0 0 C.3 0 0 A.4 0 0 C.4 0 0 A.5 0 0 C.5 0 4 B.1 7 0 D.1 3 0 B.2 0 0 D.2 0 1 B.3 9 4 D.3 0 0 B.4 0 0 D.4 0 0 B.5 0 0 D.5 0 0 B.6 0 0 D.6 0 1 B.7 0 5 Dirigente 0 0

TOTALE 16 9 TOTALE 10 7 Totale personale: di ruolo n. 16

fuori ruolo n. 0

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AREA TECNICA AREA ECONOMICO - FINANZIARIA

Categoria Previsti in dotazione organica

N^. in servizio Categoria Previsti in dotazione organica

N^. in servizio

A 0 0 A 0 0 B 10 7 B 0 0 C 2 2 C 2 2 D 1 0 D 0 0

Dir 0 0 Dir 0 0 AREA DI VIGILANZA AREA DEMOGRAFICA -STATISTICA

Categoria Previsti in dotazione organica

N^. in servizio Categoria Previsti in dotazione organica

N^. in servizio

A 0 0 A 0 0 B 0 0 B 1 1 C 1 0 C 1 0 D 0 0 D 1 1

Dir 0 0 Dir 0 0 ALTRE AREE TOTALE

Categoria Previsti in dotazione organica

N^. in servizio Categoria Previsti in dotazione organica

N^. in servizio

A 0 0 A 0 0 B 5 1 B 16 9 C 1 1 C 7 5 D 1 1 D 3 2

Dir 0 0 Dir 0 0 TOTALE 26 16

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ORGANIZZAZIONE E MODALITÀ DI GESTIONE DEI SERVIZI P UBBLICI LOCALI - ORGANISMI GESTIONALI

Denominazione

ESERCIZIO IN CORSO

PROGRAMMAZIONE PLURIENNALE

UM Anno 2015 Anno 2016 Anno 2017 Anno 2018 Consorzio A.T.O. Servizio Idrico Integrato Consorzio ATA Servizio Rifiuti nr. 1 2 2 2

Aziende nr. 1 1 1 1

Istituzioni nr. 0 0 0 0

Societa' di capitali nr. 2 3 3 3

Concessioni nr. 0 0 0 0

Unione di comuni nr. 0 0 0 0

Altro nr. 0 0 0 0

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OBIETTIVI DEGLI ORGANISMI GESTIONALI DELL'ENTE

Gli enti partecipati dall’Ente che, per i quali, ai sensi dell’art. 172 del TUEL, è previsto che i rendiconti siano allegati al Bilancio di Previsione del Comune, sono i seguenti: • Megas net - detentore delle reti e degli impianti idrico e del gas • Marchemultiservizi - gestiore servizio idrico e ambientale. • Energia Futuro Cantiano s.r.l. • ASET HOLDING S.p.A.

Societa’ ed organismi gestionali %

MEGAS NET 0,472

MARCHEMULTISERVIZI 0,004

ENERGIA FUTURO CANTIANO S.R.RL. 100%

ASET HOLDING S.p.a (n. 166 azioni valore totale 1.901,00)

Il ruolo del Comune nei predetti organismi è, da un lato quello civilistico, che compete ai soci delle società di capitali e da un altro lato quello amministrativo di indirizzo politico e controllo sulla gestione dei servizi affidati ai medesimi. I recenti interventi normativi emanati sul fronte delle partecipazioni in società commerciali e enti detenuti dalle Amministrazioni pubbliche, sono volti alla razionalizzazione delle stesse e ad evitare alterazioni o distorsioni della concorrenza e del mercato così come indicato dalle direttive comunitarie in materia. Il Comune, oltre ad aver ottemperato a tutti gli obblighi di comunicazione e certificazione riguardanti le partecipazioni, monitora costantemente l’opportunità di mantenere le stesse in base al dettato normativo di riferimento. In relazione agli organismi societari di cui sopra si esprimono le seguenti considerazioni: viste le modeste dimensioni del Comune le uniche società partecipate sono quelle che erogano servizi indispensabili come l'idrico, la distribuzione del gas, l' igiene ambientale, il servizio di farmacia Comunale e la produzione di energia elettrica..

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INDIRIZZI GENERALI DI NATURA STRATEGICA RELATIVI AL LE RISORSE E AGLI IMPIEGHI E SOSTENIBILITÀ ECONOMIC O FINANZIARIA ATTUALE E PROSPETTICA

GLI INVESTIMENTI E LA REALIZZAZIONE DELLE OPERE PUB BLICHE

PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2016 / 20 18 DELL'AMMINISTRAZIONE

QUADRO DELLE RISORSE DISPONIBILI

La sottostante tabella evidenzia la suddivisione delle risorse nell’arco del triennio destinate al finanziamento degli interventi previsti dall'ente.

ARCO TEMPORALE DI VALIDITA` DEL PROGRAMMA

TIPOLOGIA DI RISORSA DISPONIBILITA` FINANZIARIA

Primo anno 2016

Secondo anno 2017

Terzo anno 2018

Importo totale

Entrate aventi destinazione vincolata per legge 65.000,00 620.083,74 0 685.083,74

Entrate acquisite mediante contrazione di mutuo 65.000,00, 0 0 65.000,00

Entrate acquisite mediante apporti di capitali privati 0 0 0 0

Trasferimenti di immobili art. 53 commi 6-7 d.lgs n. 163/2006

0 0 0 0

Stanziamenti di bilancio 0 0 0 0

Altro 0 0 0 0

Totali 130.000,00 620.083,74 0 750.083,74

Importo (in euro)

Accantonamento di cui all'art.12,comma 1 del DPR 207/2012 riferito al primo anno

0,00

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PROGRAMMA TRIENNALE DELLE OPERE PUBBLICHE 2016 / 20 18 DELL'AMMINISTRAZIONE

ARTICOLAZIONE DELLA COPERTURA FINANZIARIA

La sottostante tabella evidenzia la stima dei costi previsti e l’apporto eventuale di capitale privato per la realizzazione di ciascun intervento nell’arco del triennio.

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FONTI DI FINANZIAMENTO Quadro riassuntivo di competenza

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VERIFICA LIMITI DI INDEBITAMENTO

Previsioni 2016 2017 2018

(+) Spese interessi passivi 137.308,76 132.065,58 124.914,03

(+) Quote interessi relative a delegazioni 150.916,00 150.916,00 150.916,00

(-) Contributi in conto interessi 0,00 0,00 0,00

(=) Spese interessi nette (Art.204 TUEL) 288.224,76 282.981,58 275.830,03

Accertamenti 2014 Previsioni 2015 Previsioni 2016

Entrate correnti 3.808.856,70 3.655.414,16 3.872.660,59

% anno 2016 % anno 2017 % anno 2018

% incidenza interessi passivi su entrate correnti 7,56 7,74 7,12

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GLI EQUILIBRI DELLA SITUAZIONE CORRENTE E GENERALI DEL BILANCIO

EQUILIBRI DI BILANCIO

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C) Si tratta delle entrate in conto capitale relative ai soli contributi agli investimenti destinati al rimborso prestiti corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.4.02.06.00.000. E) Si tratta delle spese del titolo 2 per trasferimenti in conto capitale corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.2.04.00.00.000. S1) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.02.00.00.000. S2) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle riscossione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000. T) Si tratta delle entrate del titolo 5 limitatamente alle altre entrate per riduzione di attività finanziarie corrispondenti alla del piano dei conti finanziario con codifica E.5.03.00.00.000. X1) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di breve termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.02.00.00.000. X2) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle concessione crediti di medio-lungo termine corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000. Y) Si tratta delle spese del titolo 3 limitatamente alle altre spese per acquisizioni di attività finanziarie corrispondenti alla voce del piano dei conti finanziario con codifica U.3.03.00.00.000. (*) Indicare gli anni di riferimento N, N+1 e N+2. (**) La somma algebrica finale non può essere inferiore a zero per il rispetto della disposizione di cui all’articolo 162 del testo unico delle leggi sull’ordinamento degli enti locali.

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QUADRO GENERALE RIASSUNTIVO 2016 - 2017 – 2018

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COERENZA E COMPATIBILITÀ PRESENTE E FUTURA CON LE D ISPOSIZIONI DEI I VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA – PAREGGIO DI BILANCIO (CD. FISCAL COMPACT).

Il comma 18 dell’art. 31 della legge 183/2011 dispone che gli enti sottoposti al patto di stabilità devono iscrivere in bilancio le entrate e le

spese correnti in termini di competenza in misura tale che, unitamente alle previsioni dei flussi di cassa di entrate e spese in conto capitale, al netto

della riscossione e concessione di crediti (Titolo IV delle entrate e titolo II delle uscite), sia consentito il raggiungimento dell’obiettivo programmatico

del patto per il triennio di riferimento. Pertanto la previsione di bilancio annuale e pluriennale e le successive variazioni devono garantire il rispetto

del saldo obiettivo.

Dall'anno 2016 il patto di stabilità scompare e subentra il pareggio di bilancio cosiddetto "FISCAL COMPACT" però solo in termini di

competenza per l'anno 2016. Poi, a normativa attuale dall'1/1/2017 anche in termini di cassa. rimarrà comunque difficile se non impossibile

contrarre mutui poichè l' entrata non confluisce nel calcolo del pareggio mentre la spesa per l'opera finanziata si. stessa cosa vel per l'avanzo di

amministrazione che in entrata non si accerta e non si incassa mentre la relativa spesa confluisce nel calcolo del pareggio di bilancio.

Fino ad oggi l'ente ha sempre rispettato il patto di stabilità e si prevede di rispettare anche il pareggio di bilancio.

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LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO

In ottemperanza a quanto prescritto dall’art. 46 comma 3 TUEL, con l’atto di Consiglio n. 19 del 16/07/2014 sono state approvate le linee

programmatiche di governo. Tali linee sono state, nel corso del mandato amministrativo, monitorate e ritarate al fine di garantirne la realizzazione e

così si farà anche nel triennio a venire, Per il contenuto delle linee programmatiche di mandato si rimanda al contenuto delle citate deliberazioni.

Nel bilancio di previsione verranno dettagliati gli importi da attribuire ad ogni missione e programma secondo gli indirizzi forniti con le linee

programmatiche di mandato.

SUDDIVISIONE LINEE PROGRAMMATICHE PER MISSIONE

MISSIONE 01: Servizi istituzionali, generali e di gestione

Miglioramento dei servizi rivolti alla popolazione e alla gestione grazie al rafforzamento della collaborazione con le altre Amministrazioni Comunali

limitrofe, sviluppando ulteriormente la dove è possibile la gestione associata dei servizi. I fondi saranno reperiti durante l’annualità del bilancio e

potranno derivare dalle economie di spesa che si avranno con l’associazionismo dei servizi. Sarà importante procedere alla lotta all’evasione fiscale

utilizzando la convenzione con la ditta Andreani Tributi srl al fine di allargare la base contributiva dei tributi.

MISSIONE 02: Giustizia

MISSIONE 03: Ordine pubblico e sicurezza

Implementazione della sicurezza e dell’ordine pubblico agevolando il lavoro delle forze presenti nel territorio; Arma dei Carabinieri, Corpo Forestale

dello Stato, Vigili Urbani, spingendo verso un coordinamento e una sempre più stretta collaborazione. Per i fondi inerenti a questo punto si rimanda

al bilancio di questo ente.

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MISSIONE 04: Istruzione e diritto allo studio Implementazione dei servizi inerenti all’istruzione sia diretti, con svolgimento di progetti Insieme all’istituto Comprensivo, sia indiretti, volti a

favorire le conoscenze degli studenti con le attività economico e culturali esistenti nel territorio comunale, coivolgendoli nelle iniziative avviate

dall’Amministrazione Comunale, quali ad esempio la manifestazione di rappresentazione Sacra denominata “La Turba”, o la manifestazione

fieristica con valenza economica denominata “La Piazza del Gusto”. Sarà altresì garantita la possibilità di effettuare stage e tirocini mediante i

progetti detti di “alternanza scuola-lavoro” Miglioramento delle strutture esistenti con particolare attenzione volta alla manutenzione ordinaria degli

edifici scolastici, con costante aggiornamento delle dotazioni strumentali tecnologiche ed informatiche. Per i fondi con cui portare avanti queste

azioni si rimanda al bilancio annuale di riferimento.

MISSIONE 05: Tutela e valorizzazione dei beni e attività culturali

Valorizzazione del patrimonio archeologico e dei beni architettonici presenti nel comune, in particolare: tracciato stradale della consolare Via

Flaminia, Rocca di Sant’Ubaldo e Rocca di Colmatrano con le rispettive mura, Museo Archeologico e della Via Flaminia “Giulio Corsi”, Museo

Geoteritoriale, intero Centro Storico e palazzi storici relativi. Organizzazione di giornate di studio presso il Centro Culturale sito in Via IV Novembre,

dedicate a varie tematiche nel settore culturale con redazione di appositi calendari, così come già attivato da alcuni anni, orientandosi

nell’approfondimento delle materie storiche, sociali, artistiche, religiose, politiche. Diffusione della manifestazione teatrale “La Turba” (che ripercorre

la rievocazione della passione di Gesù) attraverso l’adesione ai percorsi e le opportunità dell’Associazione Europea “Europassion”, e gli altri canali

proposti dagli enti istituzionali e religiosi. Dette finalità saranno realizzate direttamente dall’Amministrazione Comunale, ma anche attraverso il

coinvolgimento ed il contributo delle varie Associazione esistenti nel territorio comunale.

Per quanto riguarda i fondi per questa azi one si rimanda al bilancio.

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MISSIONE 06: Politiche giovanili, sport e tempo libero

Potenziamento e miglioramento degli impianti sportivi esistenti nel territorio comunale e incentivazione al loro utilizzo. Sarà importante continuare a

coinvolgere le numerose associazioni sportive esistenti sul territorio, che vantano molteplici iscritti, ai fini dello sviluppo e la diffusione delle attività,

intese come mezzo di formazione psico-fisica e morale della persona , mediante la gestione di ogni forma di attività agonistica, ricreativa ed ogni

altra attività motoria e non, idonea a promuovere la conoscenza e la pratica dello sport. Con apposite convenzioni con le suddette associazioni, di

cui molte già in corso, si manterranno rapporti volti alla manutenzione ordinaria degli impianti (campi da calcio, campi da tennis, laghetto da pesca

Pontericcioli, centro Ippico di Chiaserna).

Programmazione serie di incontri con i giovani per costruire un aggregazione che possa coordinare le esigenze dei giovani stessi e dare degli

spunti sulle politiche giovanili da effettuare.

Per i fondi messi a disposizione si rimanda al bilancio comunale.

MISSIONE 07: Turismo

Messa in rete dei punti di interesse turistici presenti nel territorio comunale e nei comuni limitrofi. Valorizzazione di percorsi religiosi nel periodo

della settimana santa in concomitanza con la manifestazione popolare teatrale “LaTurba” del venerdì santo, incentivazione del turismo eno-

gastronomico in concomitanza alla valorizzazione degli aspetti ambientali del territorio, con particolare riferimento ai siti relativi alle bellezze naturali

ed ambientali esistenti, quali: il “Bosco di Tecchie”, il Monte Catria, il Monte Petrano, la Gola del Burano. Sviluppo del turismo estivo con

allestimento dell’ “Estate Cantianese”. Riproposizione di eventi turistico-gastronomico legati alla promozione dei prodotti tipici locali quali:

- “La Piazza del Gusto” (ove viene promosso il Pane di Chiaserna, la visciola di Cantiano, la carne equina del Cavallo del Catria;

-“La Mostra Mercato Regionale del Cavallo del Catria” (ove oltre che i prodotti tipici sopra citati vengono valorizzate le molteplicità delle attività

legate al cavallo: turismo equestre, passeggiate a cavallo, ippoterapia, corse equestri, etc.)

Per i fondi si rimanda alla consultazione del bilancio comunale.

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MISSIONE 08: Assetto del territorio ed edilizia abitativa

Mantenimento dell’attuale assetto territoriale e miglioramento nella sua organizzazione grazie ad uno sviluppo sostenibile, sulla base delle linee del

piano regolatore, recentemente approvato. Per quanto riguarda le risorse si rimanda al bilancio.

MISSIONE 09: Sviluppo sostenibile e tutela del ter ritorio e dell'ambiente

Agevolare lo sviluppo sostenibile portando sviluppo economico e tutelando il territorio e l’ambiente. Azioni di controllo sulla tutela del territorio e

dell’ambiente grazie alla collaborazione con il Corpo Forestale dello Stato.

MISSIONE 10: Trasporti e diritto alla mobilità

Garantire una maggior qualità e quantità nei trasporti con soluzione innovative in collaborazione con i comuni facenti parte del progetto Aree

Interne. Implementazione del servizio di trasporto a chiamata e del trasporto sociale. Per quanto riguarda le risorse si rimanda al bilancio.

MISSIONE 11: Soccorso civile

Mantenimento, con finalità di miglioramento delle attuali attività di protezione civile, potenziando il gruppo locale che agisce sotto il coordinamento

dei competenti organi comunali. Coinvolgimento dei vari soggetti privati che operano sul luogo (agricoltori, cacciatori, escursionisti, motociclisti, etc)

al fine di monitorizzare l’intero territorio comunale al fine di attivare gli eventuali interventi si soccorso civile.

Per quanto riguarda i fondi si rimanda al bilancio di questo ente.

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MISSIONE 12: Diritti sociali, politiche sociali e famiglia

Garantire e se possibile aumentare il già raggiunto ottimo livello delle politiche sociali attuali, con servizi rivolti alle fasce più deboli della

popolazione: anziani, bambini e alle situazioni famigliari più delicate. Particolare attenzione ad evitare il disagio sociale delle persone che versino

in condizioni di povertà, mediante speciali contribuzioni o attività che mirino all’inclusione nel contesto sociale della comunità. Proroga convenzione

con il comune di Cagli per lo svolgimento servizio asilo nido con riserva di n. 3 posti peril Comune di Cantiano.

Potenziare la capacità ricettiva assistenziale delle persone che ne abbiano necessità, presso l’attuale Casa di Riposo, favorendo la realizzazione

di nuove attività nel settore, provenienti anche da iniziative di parte privata.

Interventi per le disabilità al fine di consentire la partecipazione ad attività culturali e di svago presso le strutture a livello di Ambito Sociale.

Assicurazione dell’assistenza domiciliare agli aventi bisogno nelle incombenze quotidiane.

Attività per l’erogazione di servizi e il sostegno a interventi per le famiglie.

Per quanto riguarda i fondi si rimanda al bilancio di questo ente.

MISSIONE 13: Tutela della salute

MISSIONE 14: Sviluppo economico e competitività

Promuovere e incentivare la nascita di nuove attività commerciali nei settori agricolo, turistico , nuove tecnologie, produttivo. Attività promozionali

messe in campo direttamente dal comune volte alla diffusione dell’immagine del territorio e le sue caratteristiche. Per quanto riguarda i fondi si

rimanda al bilancio di questo ente.

MISSIONE 15: Politiche per il lavoro e la formazione professionale

MISSIONE 16: Agricoltura, politiche agroalimentari e pesca

MISSIONE 17: Energia e diversificazione delle fonti energetiche

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MISSIONE 18: Relazioni con le altre autonomie territoriali e locali

MISSIONE 19: Relazioni internazionali

MISSIONE 20: Fondi di accantonamento

Accantonamento per fondo di crediti dubbia esigibilità come da risorse presenti nel bilancio annuale. Si rimanda al bilancio di questo ente.

MISSIONE 50: Debito pubblico

Contenimento delle attività di finanziamento presso istituti di credito, comunque impediti o estremamente ridotti dai limiti imposti dalle normative

nazionali in tema di contrazione di mutui.

MISSIONE 60: Anticipazioni finanziarie

MISSIONE 99: Servizi per conto terzi

RIPARTIZIONE DELLE LINEE PROGRAMMATICHE DI MANDATO, DECLINATE IN MISSIONI E PROGRAMMI, IN COERENZA CON LA NUOVA STRUTTURA DEL BILANCIO ARMONIZZATO AI SENSI DEL D. LGS. 118/2011.

Di seguito riportiamo il contenuto del programma di mandato, esplicitato attraverso le linee programmatiche di mandato aggiornate, articolato

in funzione della nuova struttura del Bilancio armonizzato, così come disciplinato dal D. Lgs. 118 del 23/06/2011.

Nelle tabelle successive le varie linee programmatiche sono raggruppate per missione e, per ciascuna missione di bilancio viene presentata una

parte descrittiva, che esplica i contenuti della programmazione strategica dell’ente ed una parte contabile attraverso la quale si individuano le

risorse e gli impieghi necessari alla realizzazione delle attività programmate.

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SEZIONE

OPERATIVA

Parte nr. 2

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SPESA SUDDIVISA PER MISSIONE

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LA SPESA PER LE RISORSE UMANE

Le previsioni iscritte in bilancio sono compatibili con la programmazione del fabbisogno di personale, come da tabella sottostante. Si rispettano tutti i limiti posti dal legislatore relativi alla spesa di personale ed anzi si cerca di razionalizzare ed ottimizzare al meglio le risorse umane attraverso il miglioramento delle metodologie lavorative, l'eliminazione della carta e lo sviluppo dei sistemi informatici.

Previsioni MEDIA 2011-2013 2016 2017 2018 Spese per il personale dipendente 742.581,11 660.622,19 643.804,85 643.804,85 I.R.A.P. 50.252,47 41.830,12 40.890,12 40.890,12 Spese per il personale in comando 0,00 0,00 0,00 0,00 Incarichi professionali art.110 comma 1-2 TUEL 0,00 0,00 0,00 0,00 Buoni pasto 0,00 0,00 0,00

0,00 Altre spese per il personale (CO.CO.CO) 26.396,30 12.985,68 12.985,68 12.985,68 TOTALE GLOBALE SPESE PERSONALE 819.229,88 715.437,99 697.680,65 697.680,65

Descrizione deduzione MEDIA 2011-2013 Previsioni 2016 Previsioni 2017 Previsioni 2018

Componenti escluse 6.316,21 26.900,00 26.900,00 26.900,00

TOTALE DEDUZIONI SPESE PERSONALE 6.316,21 26.900,00 26.900,00 26.900,00

TOTALE NETTO SPESE PERSONALE 812.913,67 688.537,99 670.780,65 670.780,65

I limiti di spesa per il personale imposti dalla legge, come già accennato, sono fin qui sempre stati rispettati, si prevede di rispettarli anche nel futuro nonostante gli stessi creino notevoli problemi sia di carattere organizzativo che nell'erogazione dei servizi alla cittadinanza.

Previsioni SPESA ANNO 2009

2016 2017 2018

TOTALE Spesa per Lavoro Flessibile 58.004,10 13.908,52 13.908,52 13.908,52

LIMITE DA RISPETTARE 50% della spesa ANNO 2009 29.002,05

Il limite massimo della spesa annua per incarichi di collaborazione imposti dal legislatore, sono sempre stati rispettati.

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LE VARIAZIONI DEL PATRIMONIO Relativamente alla valorizzazione del patrimonio immobiliare del comune, si rimanda alla apposita delibera da adottare in seno all’approvazione del

bilancio di previsione. La congiuntura socio-economica ormai da diversi anni non consente congrue alienazioni di beni.

VALUTAZIONI FINALI DELLA PROGRAMMAZIONE Con tale situazione economica risulta difficile mettere in campo una strategia di programmazione che si possa poi concretizzare attraverso le necessarie risorse finanziarie. Si mantengono buoni livelli di efficienza e d efficacia dei servizi alla persona ed alle imprese pur nelle difficoltà intrinseche delle zone interne, de-industrializzate, montane e marginali. Tale efficientamento va migliorato nel triennio, anche attraverso l'associazionismo dei servizi con altri comuni, per evitare lo spopolamento e quindi l'abbandono dei territori dall'alto pregio ambientale, naturalistico e culturale. Cantiano, lì 05/05/2016

Il Responsabile del Servizio Finanziario

Timbro f.to Rag. Emiliano Catena

dell'Ente

Il Rappresentante Legale

f.to Dott. Alessandro Piccini