laporan tahunan 2020 - bank rakyat

Laporan Tahunan 2020

Jalinan

Nilai KamiRespekRespect R

AkasAgileA

Keilmuan dipacuKnowledge-drivenK

Yang berorientasikan kecemerlanganYearn for excellence

Y

AkauntabilitiAccountable

TelusTrust

A

T

Bank Koperasi Islam Progresif No. 1 di Malaysia.

Memacu kemakmuran ekonomi anggota, pelanggan

dan negara bangsa.

Visi

Misi

Bagi akses ke Laporan Tahunan kami, sila imbas kod QR menggunakan telefon pintar anda.

JalinanKulit depan tahun ini memaparkan Tenun Pahang, fabrik tenunan sutera tradisional yang dipandang tinggi kerana kualitinya yang tinggi dan coraknya yang inovatif. Fabrik yang dipandang tinggi ini diberikan kedudukan sejak beberapa tahun kebelakangan ini dan dianugerahi status diraja oleh DYMM Tengku Abdullah bin Sultan Ahmad Shah, putera mahkota Pahang pada 2006.

Bagaikan benang sutera dalam Tenun Pahang yang mengikat, menjalin dan menyulam kemungkinan baharu, Bank Rakyat komited untuk menenun hubungan erat dengan anggota dan pelanggan kami serta dengan negara melalui produk dan perkhidmatan yang bernilai tinggi. Bank juga berpotensi meluaskan sayap, sambil memperkasakan anggota kami untuk memacu perubahan ke arah menjadi bank koperasi Islam progresif nombor satu di Malaysia.

38 190HALAMAN

HALAMAN

Perbincangan Pengurusan dan Analisis

Nota Kepada Penyata Kewangan

Menarik di Dalam

4 Selayang Pandang

6 Maklumat Korporat

6 Teras Perniagaan Kami

7 Jenama Kami

10 Prestasi Kewangan Lima Tahun (Bukan Kewangan)

11 Prestasi Kewangan Lima Tahun (Kewangan)

12 Prestasi Sukuan

12 Aset

TENTANG KAMI

BANK RAKYAT: SEPINTAS LALU

MAKLUMAT TAMBAHAN DAN DIREKTORI

32 Perutusan Pengerusi

38 Perbincangan Pengurusan dan Analisis

68 Bank Rakyat dan Kerajaan

69 Struktur Korporat Kumpulan

70 Carta Organisasi

164 Sijil Ketua Audit Negara Mengenai Penyata Kewangan Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad

168 Penyata Pengarah

169 Laporan Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat 2020

175 Akuan Berkanun

176 Laporan Pengarah

178 Penyata Kedudukan Kewangan

180 Penyata Untung atau Rugi dan Pendapatan Komprehensif Lain

182 Penyata Perubahan Ekuiti

186 Penyata Aliran Tunai

190 Nota Kepada Penyata Kewangan

342 Ibu Pejabat dan Cawangan

347 Ar-Rahnu X’Change

348 Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’Change

349 Rakyat Xcess

350 Wakil Khidmat Bank Rakyat

354 Pusat Perniagaan Perusahaan Kecil dan Sederhana dan Koperasi (SMEC)

DARIPADA KEPIMPINAN

PENYATA KEWANGAN

1.

2.

3.

4.

5.

6.

7.

32HALAMAN

Perutusan Pengerusi

74 Lembaga Pengarah

76 Profil Lembaga Pengarah

84 Jawatankuasa Syariah

86 Profil Jawatankuasa Syariah

90 Jawatankuasa Pengurusan

92 Profil Jawatankuasa Pengurusan

KEPIMPINAN KAMI

98 Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Utama

139 Laporan Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan

146 Jawatankuasa Pengurusan Risiko

149 Penyataan Kawalan Dalaman

153 Terma Rujukan Jawatankuasa Syariah

TADBIR URUS KORPORAT

13 Analisis Segmen bagi Perolehan Bank

13 Liabiliti dan Ekuiti

14 Dividen

14 Prestasi Operasi Perbankan

15 Anggota Kami

16 Pencapaian Utama

20 Peristiwa Penting 2020

24 Kehadiran Kami di Seluruh Malaysia

25 Anugerah 2020

26 Usaha Sosial Kami

28 Bank Rakyat dalam Media

Selayang Pandang

Selayang Pandang

di negara ini dan bank Islam kedua terbesar dari segi saiz aset. Sejarah perjalanan kami bermula sebagai perintis bank koperasi pada 1954 dengan mandat untuk meningkatkan status sosial dan ekonomi masyarakat luar bandar, menyediakan peluang untuk memperbaiki diri dan membina masa depan yang lebih baik untuk keluarga serta komuniti mereka untuk kestabilan dan kemakmuran negara kita. Kami berbangga kerana berjaya melaksanakan mandat tersebut.

Kemudian, kami dikenali pula sebagai Bank Rakyat pada tahun 1973 dan meluaskan keanggotaan kami kepada individu. Ditadbir oleh undang-undang kecil dan Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad 1978, kami turut dibenarkan untuk menyediakan pembiayaan kepada bukan anggota. Kini, kami bukan sahaja memberi perkhidmatan kepada anggota kami malahan kepada individu, perniagaan, syarikat, perbadanan, PKS dan pelanggan lain.

Nama kami terpahat rapi dalam sejarah perbankan Malaysia dan

kami akan berusaha untuk terus kekal sebagai

“Bank Pilihan Anda”dengan menjadi

“Bank Koperasi Islam Progresif No. 1 Malaysia”.

Legasi kami yang lestari datang daripada jiwa yang tak kenal lelah,

semangat yang kental dan pencapaian yang terpuji. Anugerah tempatan dan antarabangsa yang kami raih dalam tahun ini membuktikan kami bukan sahaja pemain utama dalam latar perbankan Islam domestik, tetapi juga peneraju antarabangsa dalam

perbankan Islam.

Aktiviti utama kami adalah aktiviti perbankan koperasi yang berasaskan

prinsip Syariah dengan menerima deposit dan menyediakan

perkhidmatan kewangan bagi keperluan runcit dan

komersial.

Legasi Kami

MantraKami

Aktiviti Utama Kami

147 Cawangan di Seluruh Negara

Warga Kerja

orang5,855

Jumlah Aset

bilionRM111.75

Pelanggan

juta8.30

Pemegang Saham

Individu dan Koperasi834,302

Keuntungan Sebelum Cukai dan Zakat

bilionRM1.44

Modal Saham Ahli

bilionRM2.99

Kami adalah bank koperasi

Islam terbesar

Kekuatan Kami

Perbankan RuncitAkaun Simpanan-i, Pembiayaan Peribadi-i,

Pembiayaan Kenderaan-i, Pembiayaan Perumahan-i, Pembiayaan Pajak Gadai-i, Pembiayaan Pendidikan-i, Kad Kredit-i,

Kad Debit-i.

Perbankan PerniagaanDeposit-i, Pembiayaan Mikro-i, Pembiayaan

Berjangka-i, Pembiayaan Penyambung-i, Pembiayaan Hartanah-i, Kontrak-i, Sewa

Beli-i, Saham-i, Pembiayaan Kontrak-i Tijari, Pembiayaan Modal Kerja Berjangka-i untuk

Ar-Rahnu X’Change dan CashLine-i.

KoperasiRakan KOOP, Seminar dan Program

Pembangunan Koperasi dan Usahawan Koperasi, Ruang Kabinet Produk Keusahawanan Koperasi.

Produk Kami

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

BANK KERJASAMA RAKYAT MALAYSIA BERHAD

4

LAPORAN TAHUNAN 2020

5

Institusi Kewangan

Pembangunan Kedua Terbesar

(Saiz Aset)

Koperasi Unggul

100 Koperasi Terbaik di Malaysia

Suruhanjaya Koperasi Malaysia (SKM)

Bank Koperasi No.1 Terbesar di Malaysia

NO. 1

NO. 2

LEMBAGA PENGARAH• Datuk Haji Abd Rani Lebai Jaafar (Pengerusi)• Dato’ Suriani Dato’ Ahmad• Dato’ Shamsul Azri Abu Bakar• Tunku Dato’ Ahmad Burhanuddin Tunku Datuk

Seri Adnan• Yuri Zaharin Wahab• Datin Norhamizah Mat Tahir• Hj Mohd Jafri Kudus• Mohd Irwan Mohd Mubarak• Mohamad Rafi Shahzada

SETIAUSAHA BANK• Sheikh Azree Mokhtar

PEJABAT BERDAFTARBank Kerjasama Rakyat Malaysia BerhadTingkat 35, Menara 1, Menara Kembar Bank Rakyat,No. 33, Jalan Rakyat, KL Sentral, 50470 Kuala Lumpur

Maklumat Korporat

JURU AUDITKetua Juru Audit NegaraJabatan Audit NegaraNo. 15, Aras 4, Persiaran Perdana, Presint 2, Pusat Pentadbiran Kerajaan Persekutuan, 62518 PutrajayaTel : 03-8889 9000 Faks : 03-8888 9721

NOMBOR PENDAFTARAN KOPERASI2192

PEJABAT KORPORATBank RakyatTingkat 35, Menara 1, Menara Kembar Bank Rakyat,No. 33, Jalan Rakyat, KL Sentral, 50470 Kuala LumpurTel : 03-2612 9600

LAMAN SESAWANGwww.bankrakyat.com.my

Menyokong contoh sistem kewangan

Islam dengan menyediakan perkhidmatan

kewangan patuh Syariah yang

istimewa, diiktiraf dan dipercayai,

dengan matlamat diperakui sebagai

model institusi kewangan

pembangunan Islam.

Mencetuskan perubahan positif dalam masyarakat

dengan menyediakan perkhidmatan

kewangan dan aktiviti

tanggungjawab sosial korporat yang akan meningkatkan standard kehidupan dan kesejahteraan

rakyat Malaysia.

Memastikan kejayaan yang berterusan

dengan mengarahkan hal ehwal syarikat

secara kolektif, sambil mengekalkan keyakinan

pihak berkepentingan dengan memastikan

kepentingan wajar pemegang saham dan pihak berkepentingan dipenuhi. Selanjutnya,

menangani isu-isu berkaitan dengan

perniagaan, kewangan, tadbir urus korporat,

tanggungjawab sosial korporat dan etika

korporat yang telus.

Menjalankan perniagaan dengan

adil dan telus dengan menyediakan

perkhidmatan dan produk perbankan

patuh Syariah, menawarkan

perkhidmatan yang semerta,

bersopan santun dan berkesan, serta memfokus kepada

tadbir urus korporat yang kukuh dan

pembiayaan yang bertanggungjawab.

Memandu pembangunan

dan peningkatan gerakan koperasi, dan menyumbang untuk menjadikan gerakan koperasi

tersebut satu daya dalam pertumbuhan

ekonomi negara.

ANGGOTA PELANGGAN GERAKANKOPERASI

PRINSIPISLAM MASYARAKAT

Teras Perniagaan Kami

Menjadi warga korporat

bertanggungjawab yang bukan

sahaja didorong oleh keuntungan, tetapi yang lebih

utama, membawa perubahan positif kepada ekonomi,

menjana pekerjaan dan meneraju aktiviti

ekonomi yang akan membantu

Malaysia mencapai status negara maju

dengan ekonomi berpendapatan tinggi.

NEGARA

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Jenama Kami


6 7


Daripada menentukan lembar benang, ilak sehingga kepada penuntasan perbuatan, lahirlah kain tenun secantik mata memandang. Bank Rakyat menawarkan kemudahan perbankan serba lengkap melalui pelbagai saluran perkhidmatan serta menerusi jalinan kerjasama yang disulam dengan rasa respek terhadap rakan niaga kami.

Respek

R.A.K.Y.A.T

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

2,1

57

,80

7

1,9

54

,32

6 1,3

45

,50

1

2,1

14

,99

5

1,1

81

,29

2

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

29

7

31

2 35

7

30

4

20

4

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

14

7

14

7

14

7

14

7

14

7

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

8.3

0

8.1

6

7.8

2

7.4

9

6.2

6

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

12

1

11

9

11

6

11

3

11

0‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

97

8

97

4

97

4

99

8

96

0

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

5,8

55

5,7

52

5,1

78

5,0

08

5,0

36

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

73

3,1

25

57

4,3

97

43

2,0

20

30

6,4

79

16

9,6

84

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

40

.47

37

.23

34

.71

32

.03

34

.59

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

1.9

4

1.9

3 2.1

2

2.2

3

1.9

9

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

6.5

5 7.1

2

6.8

7

7.0

2

6.6

6

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

1.4

4

1.8

3

1.8

6 2.0

5

1.7

4

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

1.3

8 1.6

2 1.7

6 1.9

1

1.6

3

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

85

.58

83

.83

82

.74

83

.24

77

.90

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

76

.08

71

.19

69

.00

69

.19

67

.81

‘20 ‘19 ‘18 ‘17 ‘16

7.0

6

9.7

2 10

.78 1

2.8

4

11

.88

Cawangan Pelanggan (Juta) Ar-Rahnu X’Change Pendapatan Operasi (RM Bilion)

Keuntungan Sebelum Cukai dan Zakat (RM Bilion)

Keuntungan Selepas Cukai dan Zakat (RM Bilion)

Panggilan Diterima Pusat Panggilan Tele-Rakyat

Ejen Perbankan (Rakyat C.A.R.E.)

Kos kepada Pendapatan (%)

Nisbah Pembiayaan Susut Nilai Kasar (%)

Terminal ATM/CDM/CICO

Warga Kerja Pelanggan i-Rakyat Berdaftar

Deposit dan Simpanan (RM Bilion)

Pembiayaan dan Pendahuluan (RM Bilion)

Pulangan Bagi Dana Pemegang Saham Biasa (%)

Prestasi Kewangan Lima Tahun (Bukan Kewangan)

Prestasi Kewangan Lima Tahun (Kewangan)

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


10


111110

Liabiliti dan EkuitiAset

20203.2% 3.3%

68.1%

0.9% 1.6%

76.6%

2019

64.8%

S1 S2 S3 S4 (RM Bilion) (RM Bilion) (RM Bilion) (RM Bilion)

2020

Pendapatan 1.60 1.51 1.43 1.53Perbelanjaan 0.78 0.70 0.62 0.56Pendapatan Bersih 0.82 0.81 0.81 0.97Keuntungan Sebelum Cukai dan Zakat 0.39 0.40 0.49 0.16Keuntungan Selepas Cukai dan Zakat 0.37 0.32 0.53 0.17

2019

Pendapatan 1.65 1.64 1.61 1.63Perbelanjaan 0.85 0.85 0.81 0.82Pendapatan Bersih 0.79 0.79 0.81 0.82Keuntungan Sebelum Cukai dan Zakat 0.43 0.44 0.42 0.54Keuntungan Selepas Cukai dan Zakat 0.31 0.39 0.51 0.40

2020 2019

Peratusan RM ’000 Peratusan RM ’000 (%) (%)

Perbankan Pelanggan 66.2 4,320,288 65.4 4,588,082Perbankan Komersial 4.6 302,912 4.1 285,018Berasaskan Yuran 1.6 101,617 2.3 159,040Ar-Rahnu 2.5 160,194 3.5 246,317Lain-lain 25.2 1,645,479 24.7 1,734,990

Portfolio Pelaburan Kewangan Deposit dan Penempatan daripada Bank dan Institusi Kewangan

Deposit dan Penempatan di Institusi Kewangan

Deposit daripada Pelanggan

Tunai dan Dana Jangka Pendek Liabiliti Lain Rizab Lain

Pembiayaan dan Pendahuluan Aset Lain Sekuriti Hutang Dikeluarkan dan Sumber Dana Lain

Modal Syer

Prestasi Sukuan

Analisis Segmen bagi Perolehan Bank

20190.1%0.2% 1.2%2.7%

27.6% 30.3%

2.7%1.8% 1.8%

2.7% 2.7%

16.1% 15.3%

2019

76.3% MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

2020


12


13

Prestasi Operasi Perbankan

Perbankan Komersial

Berasaskan Bayaran

Lain-lain

Perbankan Pelanggan Ar-Rahnu

Dividen (RM Juta)

Anggota Kami

Jumlah Anggota (Individu dan Koperasi): 2016-2020

Tahun Kategori Jumlah

Individu Koperasi

2020 832,055 2,247 834,302

2019 840,592 2,257 842,849

2018 852,618 2,237 854,855

2017 872,202 2,178 874,380

2016 890,314 2,154 892,468

Jumlah Modal Saham: 2016-2020

Tahun Jumlah(RM’000)

2020 2,986,030

2019 2,986,030

2018 2,986,030

2017 2,986,030

2016 2,986,030

‘20

‘19

‘18

‘17

‘16

373.23

405.47

443.77

469.77

378.97

20204.1%

2.3%

3.5%

4.1%

2.3%

3.5%

65.2%

2019

65.4%

24.9% 24.7%

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


14


15

Pencapaian Utama

Pencapaian Utama

1954• Pendaftaran rasmi Bank Agong

Kampong Bekerjasama-sama Persekutuan Tanah Melayu Dengan Tanggongan Berhad dengan ibu pejabat pertamanya di Bukit Mertajam, Pulau Pinang.

• Pemilihan Menteri Besar Perlis, Tan Sri Sheikh Ahmad Mohd Hashim, sebagai Presiden Lembaga Penaja Bank.

1955• Pemilihan pertama Lembaga

Pengarah oleh ahli-ahli kawasan.

• Pemilihan semula Tan Sri Sheikh Ahmad Mohd Hashim sebagai Pengerusi Bank.

• Pemindahan ibu pejabat Bank ke Padang Kota, Pulau Pinang.

1958• Pelancaran Pelan Pembangunan Lima

Tahun Bank untuk mengumpul modal melebihi RM12 juta dalam tempoh lima tahun berikutnya oleh Tan Sri Sheikh Ahmad Mohd Hashim, Pengerusi Bank.

1961

• Pemindahan Ibu Pejabat Bank Agong ke Kuala Lumpur untuk memusatkan operasinya untuk memberi perkhidmatan kepada para pelanggan di Semenanjung Malaysia.

1963• Keahlian Bank Agong terdiri daripada

32 koperasi dengan pelaburan saham berjumlah RM143,000.

1975• Penubuhan Rakyat Trading Corporation

Sdn. Bhd. (RTC) pembekal bahan pembinaan seperti besi keluli dan simen serta pengedar barangan yang dikeluarkan oleh ASEAN Chemical Fertiliser.

1977• Pelancaran Jabatan Pengutipan dan

penubuhan Biro Aduan.

1978• Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia

Berhad (Peruntukan Khas 1978) mula berkuat kuasa.

• Bank Rakyat diletakkan di bawah Menteri yang bertanggungjawab terhadap pembangunan koperasi.

1979• Kertas Putih mengenai Bank Rakyat,

Kedudukan Bank Rakyat dibentangkan di Parlimen, berikutan pembentangan Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Bil Peruntukan Khas) di Dewan Rakyat pada 19 Disember 1977.

1981• Perjanjian usaha sama ditandatangani

dengan Deutsche Genossenchaftsbank (DG Bank), merupakan batu loncatan untuk Bank Rakyat terlibat dalam segmen perbankan saudagar.

1982

• Pelancaran Perkhidmatan Perbankan Bergerak di cawangan Alor Setar, dengan kenderaan Perbankan Bergerak beroperasi terutamanya di Kompleks Lembaga Padi dan Beras Negara bersempena musim menuai.

1970

• Pembukaan cawangan Kangar, dirasmikan oleh Putera Mahkota Perlis, Tuan Syed Sirajuddin Ibni Tuanku Syed Putra Jamalullail.

• Pembukaan cawangan Kota Bharu oleh Pemangku Menteri Besar Kelantan, Dato’ Mohamed Nasir.

1969• Pembukaan cawangan Bagan Serai,

dirasmikan oleh Menteri Besar Perak, Dato’ Sri Ahmad Mohd Said.

• Pembukaan cawangan Muar, dirasmikan oleh Menteri Besar Johor, Dato’ Osman Mohd Saat.

• Penerbitan Berita Bank Kerjasama, surat berita pertama Bank, dengan Ruangan Ketua Pengarah menyentuh tentang kemungkinan menubuhkan Persatuan Koperasi di Malaysia.

1968• Pembukaan cawangan pertama Bank

Kerjasama di Sungai Petani, Kedah selepas pengambilalihan Bank Persatuan Bekerjasama-sama Kedah Tengah.

1967• Lembaga Pengarah Bank memutuskan

untuk menukar nama Bank Agong kepada Bank Kerjasama Malaysia Berhad atau lebih dikenali sebagai Bank Kerjasama.

1966• Bank Agong berpindah ke bangunannya

sendiri di Jalan Ipoh, Kuala Lumpur.

1964• Pembinaan Ibu Pejabat Bank Agong di

Jalan Ipoh, Kuala Lumpur bermula.

1990• Kelulusan untuk menggunakan rizab

Bank Rakyat berjumlah RM96.70 juta untuk menampung kerugian terkumpul berjumlah RM86.60 juta.

• Pengumuman pengagihan bonus dua peratus kepada ahli dari tahun 1978 hingga 1988, dividen tunai 10 peratus dan saham bonus 20 peratus masing-masing untuk tahun 1990 dan 1991.

1989• Pengenalan perkhidmatan untuk sektor

koperasi melalui Akaun Simpanan Koperasi Khas (ASKK).

1988• Pelancaran Skim Pinjaman Pendidikan

kedua untuk membantu pelajar menyambung pelajaran ke peringkat yang lebih tinggi di dalam dan luar negeri.

• Pelancaran Skim Pinjaman Khas Siswazah (SPKS) dengan pinjaman maksimum RM20,000 untuk membantu siswazah tanpa pekerjaan tetap menubuhkan dan memulakan perniagaan perkhidmatan perakaunan dan percukaian sendiri.

• Pelancaran cawangan mini pertama Bank Rakyat di Bandar Tun Razak, Cheras, Kuala Lumpur.

• Pelancaran Skim Pinjaman Motosikal dalam usaha untuk meluaskan aktiviti peminjaman.

1986• Pelancaran Skim Simpanan Nuri oleh

Menteri Pembangunan Negara dan Luar Bandar bagi menggalakkan budaya menyimpan dalam kalangan kanak-kanak sekolah.

1984• Pelancaran Skim Pinjaman Pendidikan

pertama, Skim Pinjaman Menanam Budi.

1983• Peningkatan keahlian Bank kepada

29,002, yang terdiri daripada 28,134 individu dan 868 koperasi.

• Jumlah aset Bank meningkat kepada RM519 juta dan keuntungan bersih mencapai RM5.9 juta.

1971• Peluasan perkhidmatan meliputi

pembiayaan kepada ahli-ahli yang ingin menceburi bidang perniagaan, industri dan bagi membeli aset seperti rumah.

• Penubuhan Angkatan Kerjasama Malaysia Berhad (ANGKASA) selepas satu persetujuan dicapai di Kongres Koperasi Malaysia Ke-2 oleh Pengerusi Bank Kerjasama, Tan Sri Sheikh Ahmad Mohd Hashim.

• Pembukaan cawangan Bank Kerjasama Melaka di Jalan Hang Tuah, dirasmikan oleh Ketua Menteri Melaka, Dato’ Talib Karim, menandakan Bank Kerjasama mengorak langkah berkembang ke kawasan bandar.

1972• Pelancaran Akaun Tabung Kumpulan

Wang Amanah.

• Pertukaran nama daripada Bank Kerjasama kepada Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad atau Bank Rakyat semasa Mesyuarat Agung Tahunan ke-17.

• Penubuhan subsidiari pertama Bank Rakyat.

1973

• Penggunaan rasmi nama Bank Rakyat selepas dicadangkan sendiri oleh Perdana Menteri ketika itu, Tun Abdul Razak.

1974• Penubuhan syarikat koperasi dinamakan

Syarikat Kerjasama Bank Rakyat yang juga dikenali sebagai SEKATARAKYAT oleh kakitangan Bank Rakyat.

• Pelancaran Rakyat First Merchant Bankers Berhad (Rakyat First) bahagian perbankan saudagar Bank Rakyat. M

AKL

UM

AT T

AM

BA

HA

N

DA

N D

IREK

TOR

IPE

NYA

TA

KEW

AN

GA

NTA

DB

IR U

RU

S

KOR

PORA

TKE

PIM

PIN

AN

KA

MI

BA

NK

RAKY

AT:

SEP

INTA

S L

ALU

TEN

TAN

G K

AM

ID

AR

IPA

DA

KE

PIM

PIN

AN

1992• Parlimen meluluskan Akta Koperasi

1992.

Empat objektif utama Akta tersebut adalah:

• untuk menggalakkan dan mendorong pertumbuhan koperasi.

• menukar koperasi menjadi usahaniaga yang mampan.

• memperbaharui cara pentadbiran dan pengurusan koperasi.

• mengukuhkan undang-undang berkaitan dengan gerakan koperasi.

1993

• Pelancaran sistem perbankan Syariah yang menawarkan kemudahan seperti Akaun Simpanan Al-Wadiah, Pembiayaan Hartanah Al-Bai’ Bithaman Ajil dan Pembiayaan Peribadi Bai Al-Inah.

• Cawangan ke-42 Bank dibuka di Bukit Mertajam, Pulau Pinang, tempat kelahiran Bank.

• Pengenalan Skim Pajak Gadai Islam Ar-Rahnu di Malaysia dengan kerjasama Yayasan Pembangunan Ekonomi Islam Malaysia (YaPEIM) dengan modal permulaan sebanyak RM5 juta.

• Memorandum Persefahaman Ar-Rahnu telah ditandatangani dengan YaPEIM pada 11hb Oktober 1993.

1994• Penubuhan Majlis Penasihat Syariah

Bank Rakyat.

• Pembukaan cawangan pertama di luar Semenanjung iaitu di Kuching, Sarawak.


16


17

Pencapaian Utama

Pencapaian Utama

2003• Pengumuman rasmi menandakan

semua operasi Bank adalah patuh Syariah.

• Pelancaran Pusat Perbankan Elektronik (EBC) atau eRakyat di cawangan Jalan Tangsi, Kuala Lumpur.

2002• Pelancaran perkhidmatan rundingan

dan bimbingan melalui Program Rakan Koop untuk membantu koperasi menguruskan aktiviti perniagaan mereka.

2001

• Pelancaran logo korporat baharu bagi menggantikan logo yang telah berusia 20 tahun, bersempena dengan ulang tahun ke-47 Bank Rakyat.

• Pelancaran tiga produk baharu berasaskan konsep Al-Mudarabah - Syabab, Tawfir dan Tilmiz - telah dirasmikan oleh Menteri Pembangunan Tanah dan Koperasi, Tan Sri Kasitah Gaddam.

2000• Pelancaran Pembiayaan Kontrak Tijari

dalam usaha membantu perniagaan kecil yang dinamik dan berdaya maju.

1999• Pelancaran Sistem Perbankan Runcit

Bersepadu (IRBS) di cawangan Pudu di Kuala Lumpur yang membolehkan pengurusan dalam talian bagi urusniaga perbankan dan lejar am, dan perkhidmatan ATM sokongan untuk simpanan dan urusniaga akaun pelaburan yang lebih pantas.

1998• Pembiayaan Kenderaan, An-Naqlu

iaitu kemudahan pembiayaan untuk membeli kereta telah dilancarkan.

2016• Penubuhan Taska Kasih Nuri di Menara

2, Menara Kembar Bank Rakyat. Kemudahan penjagaan kanak-kanak untuk kemudahan kakitangan ibu pejabat Bank Rakyat, telah dirasmikan oleh Pengerusi Bank Rakyat.

• Pelancaran model Menara Bank Rakyat Johor oleh DYMM Sultan Johor yang menandakan penerokaan Bank ke dalam segmen pelaburan hartanah di Johor.

• Program pertama Kembara Kemanusiaan Kemboja 2016 dan pengagihan daging korban bersempena Hari Raya Aidiladha.

2015

• Pelancaran rasmi Menara Kembar Bank Rakyat.

• Penyerahan bas yang ditaja oleh Bank Rakyat kepada Persatuan Bola Sepak Malaysia (FAM).

• Pelancaran Kad Kredit-i Platinum.

• Persidangan Meja Bulat Ulama Syariah Antarabangsa yang pertama, anjuran Bank Rakyat.

• Pembukaan cawangan Kuala Pilah oleh DYMM Yang DiPertuan Besar Negeri Sembilan.

• Pelancaran Stesen LRT Bank Rakyat - Bangsar oleh Pengerusi Bank Rakyat sebagai sebahagian daripada program tanggungjawab sosial korporat Bank Rakyat.

2004• Bank Rakyat diletakkan di bawah

Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi berikutan rombakan kementerian. Sebelum itu, Bank diletakkan di bawah Kementerian Pembangunan Tanah dan Koperasi.

2005• Bank Rakyat menjadi institusi

kewangan bukan komersial pertama yang memperkenalkan perkhidmatan MEPS Interbank Giro (IBG).

2006• Pelancaran Pusat Panggilan tele-Rakyat,

untuk membolehkan pelanggan melaksanakan urusniaga dengan bantuan personel Pusat Panggilan.

• Pelancaran Budaya Korporat Bank Rakyat, R.A.K.Y.A.T.:

R: Rajin A: Amanah K: Kompeten Y: Yakin A: Akhlak Mulia T: Taqwa

• Francais pajak gadai Islam Ar-Rahnu X’Change diperkenalkan ke pasaran, diuruskan oleh subsidiari Bank Rakyat, Rakyat Management Services Sdn Bhd (RMS).

2007• Pelancaran Kelab Nuri Bank Rakyat

oleh Puan Sri Wan Nafisah Nik Mohd Adeeb, isteri Pengerusi Bank, Tan Sri Dato’ Dr. Syed Jalaludin Syed Salim. Maskot baharu berkonsep angkasawan turut diperkenalkan.

• Pelancaran Perbankan Internet i-Rakyat.

2008• Karnival Bank Rakyat yang pertama

untuk orang ramai dengan konsep permainan yang diadakan di Padang Dataran Pemuda Merdeka, Seberang Prai, Pulau Pinang.

• Program Berkhatan Beramai-ramai 2016 pertama anjuran Surau Al-Barakah Menara Kembar Bank Rakyat untuk anak-anak kakitangan Bank dan ahli kariah Al-Barakah sebagai sebahagian daripada sumbangan Bank kepada masyarakat.

• Pelancaran Kalendar Bank Rakyat 2017 bertema “Indahnya Ilhammu, Seninya Jiwamu” berinspirasikan kanak-kanak austistik sebagai inisiatif Bank menyokong usaha kerajaan membantu golongan kurang bernasib baik.

• Bank Rakyat menggunakan tema Anak Kita bagi tahun 2016/2017 menandakan komitmennya terhadap kanak-kanak, terutamanya kanak-kanak autistik, dengan menganjurkan pelbagai aktiviti sebagai sebahagian daripada inisiatif tanggungjawab korporat sosialnya terhadap kanak-kanak autisme.

• Pelancaran Kad Muslimah Bank Rakyat, Kad Kredit-i patuh Syariah pertama khusus untuk wanita.

• Penganjuran Program Wira-Wira Hebat untuk meraikan atlet paralimpik negara yang telah memenangi pingat emas dan gangsa di Sukan Paralimpik Rio 2016.

2017• Autismlympic 2017 yang

mengumpulkan persatuan autisme di Lembah Klang.

• Larian Rakyat 2017, anjuran Bank buat pertama kali sempena Sukan SEA Kuala Lumpur 2017.

• Majlis Penyampaian Sijil Agensi Akreditasi Kewangan (FAA) bagi Akreditasi Pengurus Cawangan untuk menghargai kompetensi mereka.

2014• Pembukaan cawangan ke-145 di Labis,

Johor yang merupakan cawangan ke-15 Bank di negeri tersebut.

• Pengumuman penerbitan Sukuk Musyarakah bernilai RM1 bilion untuk tempoh tiga dan lima tahun.

• Tahun yang amat bermakna apabila berpindah ke Menara Kembar Bank Rakyat, bangunan ikonik baharu Bank di Jalan Rakyat dan ulang tahun ke-60 Bank disambut di premis baharu ini.

2013• Pelantikan sebagai agen kutipan bagi

cukai pendapatan melalui perkongsian strategik dengan Lembaga Hasil Dalam Negeri (LHDN).

2012• Pelancaran penerbitan pertama Sukuk

bernilai RM1 bilion di bawah Program Nota Jangka Sederhana Islam.

2010• Pelancaran perkongsian strategik

dengan Tabung Haji, membolehkan para penyimpan Tabung Haji melakukan pelbagai urusniaga di cawangan Bank Rakyat.

2009

• Penubuhan Yayasan Bank Rakyat yang bermatlamat untuk membangun dan mempertingkatkan standard pendidikan rakyat Malaysia, khususnya dalam kalangan anak-anak anggota Bank.

• Penerbitan dan pengenalan kad kredit berasaskan Syariah yang pertama di pasaran, Tawarruq dengan kerjasama MasterCard Worldwide.

2019• Organisasi tempatan pertama menjadi

rakan kongsi dengan Bangsa-Bangsa Bersatu dalam program Malaysia’s Together for Sustainable Development Goals (SDG).

• Ditempatkan di tangga pertama dalam 100 Koperasi Terbaik di Malaysia oleh Suruhanjaya Koperasi Malaysia (SKM) bagi empat tahun berturut-turut.

• Disenaraikan dalam Buku Rekod Malaysia sebagai ‘PENYERTAAN PELAJAR TERBESAR DALAM ACARA KEUSAHAWANAN SERENTAK’ dalam Program Keusahawanan Remaja.

• Memorandum Kesefahaman dengan Majlis Islam Sarawak (MIS) untuk melaksanakan Program Integriti Kewangan untuk Masjid (PINK Masjid) di Sarawak.

• Kategori Pemerkasaan Sosial dalam Anugerah Enterpris Berwibawa Asia 2019 (AREA 2019).

• ‘Syarikat Tahun Ini’ (Kecemerlangan Tanggungjawab Sosial Keseluruhan) (Anugerah CSR Malaysia 2019).

2018

• Bank menganjurkan Anugerah Dari Hati Ke Hati pada 2hb April sempena Hari Kesedaran Autisme 2018.

• Berkongsi kegembiraan sambutan Aidilfitri dengan kanak-kanak autistik dalam Program Sinar Aidilfitri Dari Hati Ke Hati Bank Rakyat di Pasar Raya Besar Mydin Petra Jaya, Kuching.

• Menganjurkan Pertandingan Bicara Berirama (Choral Speaking) pertama pada 14 hingga 16hb September sempena Hari Kemerdekaan Negara ke-61 di Ruang Legar, Suria KLCC.

• Penyerahan bas kepada Persatuan Badminton Malaysia (BAM) sebagai sebahagian daripada inisiatif pembinaan jenama Bank Rakyat serta usaha menyokong aktiviti sukan negara bagi menjulang Malaysia di mata dunia.

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


18


19

6 JAN

Bank Rakyat melancarkan visi baharu “Berkhidmat untuk Komuniti, Bangsa dan Planet di lobi utama Menara 1 dan 2, Menara Kembar Bank Rakyat (MKBR).

7 JANSebagai salah satu agensi di bawah MEDAC, Bank Rakyat diundang ke program Malam Asperasi Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi (MEDAC) di The Everly Hotel, Putrajaya.

24 JUN

19 JUN• Inisiatif ini dianjurkan dengan matlamat untuk membantu golongan

asnaf dan B40 yang terkesan dengan pandemik COVID-19 terutamanya semasa tempoh lanjutan Perintah Kawalan Pergerakan (PKP) di Jengka, Pahang.

Sumbangan kepada golongan asnaf dan B40 yang terkesan dengan pandemik COVID-19 terutamanya semasa tempoh lanjutan Perintah Kawalan Pergerakan (PKP) di Baling, Kedah.

27 JUNSumbangan makanan dan bantuan kebajikan kepada komuniti Orang Asli Pos Tuel diserahkan semasa majlis yang dianjurkan di Masjid Saidina Abu Bakar As Sidiq (MSABA) Pos Tuel, Kelantan sebagai sebahagian daripada Program Bantuan Makanan.

Peristiwa Penting 2020

11 JAN

5 FEB

14 JAN

Bank Rakyat dijemput menyertai Larian Koop Alor Gajah 2020 bagi kategori VIP bersama-sama Menteri MEDAC, Dato Sri Dr. Hj Wan Junaidi bin Tuanku Jaafar.

1 FEBKarnival Kelab Nuri dianjurkan bersama FELDA unutk menyediakan peluang kepada usahawan mikro tempatan dan PKS untuk membuka gerai jualan untuk memasarkan produk mereka di Kompleks Komuniti Felda Palong 6, Negeri Sembilan.

Bank Rakyat membuka kaunter jualan dan mempromosikan produk dan kemudahan kewangan semasa majlis pengenalan pasukan Petronas Le Tour De Langkawi 2020 di Padang Merdeka, Kota Kinabalu.

15 FEBSebagai sebahagian daripada program Kebun Nuri Nutrisi, pelajar Sekolah Menengah Kebangsaan Tunku Putra, Langkawi diberi peluang untuk menjual hasil tanaman kebun mereka semasa acara Le Tour De Langkawi di Kuah, Langkawi. Hasil jualan daripada aktiviti ini digunakan untuk mengadakan program bagi pelajar kurang berkemampuan.

18 & 19 FEBDuitNow@Uni merupakan satu program khas yang dianjurkan di UiTM Alor Gajah dan UiTM Jasin, Melaka yang mana pelajar berpeluang memenangi hadiah cabutan bertuah dengan mendaftar untuk DuitNow menggunakan akaun Bank Rakyat mereka.

30 JANLembanga Pengarah dan Jawatankuasa Pengurusan Bank Rakyat mengetuai lafaz ikrar bebas rasuah dan disaksikan Timbalan Ketua Pesuruhjaya Pencegahan Rasuah (SPRM) di Menara Kembar Bank Rakyat.

31 JANBank Rakyat dengan kerjasama MEDAC menyerahkan sumbangan kepada pelajar asnaf di Sabah sebagai salah satu inisiatif program ‘Back To School’ di SK Kota Klias, Beaufort, Sabah.

Forum Integriti Bank Rakyat 2020 dengan tema Institusi Reformasi dalam Malaysia Baharu di anjurkan di Dewan Tun Abdul Razak, Menara Kembar Bank Rakyat sebagai usaha untuk memerangi amalan rasuah.

1 APR 10 APRMemorandum Persefahaman yang dimeterai di Anjung Kembar, Menara Kembar Bank Rakyat menandakan permulaan kolaboratif strategik antara Bank Rakyat dengan Persatuan Pengendali Restoran Muslim Malaysia.

Sumbangan makanan dan bantuan kebajikan kepada komuniti orang asli Pos Tuel diserahkan semasa acara yang dianjurkan oleh Masjid Saidina Abu Bakar As Sidiq (MSABA) Pos Tuel di Anjung Kembar, Bank Rakyat.

23 MACAgihan makanan dan minuman diserahkan kepada Pusat COVID-19 Hospital Kuala Lumpur sebagai bekalan dan sokongan kepada petugas barisan hadapan.

28 MACBank Rakyat mengumumkan dividen dan prestasi kewangan bagi tahun berakhir 31 Disember 2019 bertempat di Anjung Kembar, Menara Kembar Bank Rakyat. Dividen sebanyak 14% diagihkan bagi tahun 2019 dengan Bayaran keseluruhan sebanyak RM406 juta kepada 842,847 anggota.

Bank Rakyat menandatangani memorandum persefahaman dengan ANGKASA dan memperkenalkan Program Pembekalan Bahan Asas 100 atau dikenali sebagai produk B100 kepada pelanggan Bank Rakyat berlangsung di Dewan Tun Abdul Razak, Menara Kembar Bank Rakyat.

21 APR

6 MEIEdaran Bubur Lambuk semasa bulan Ramdan di Pusat Kesiapsiagaan dan Tindak Cepat Krisis Kebangsaan (CPRC) Lembah Pantai (Pejabat Lembah Pantai) sebagai salah satu inisiatif kempen Kami Bersama Anda.

21 MEIMajlis serahan sumbangan kepada bekas atlet kebangsaan bersama Unit Sukan TV3 dianjurkan di Anjung Kembar, Menara Kembar Bank Rakyat oleh Bank Rakyat dan Surau Al Barakah sebagai menghargai jasa bekas atlet kebangsaan kepada negara.

• Majlis Menandatangani Persetujuan antara Bank Rakyat, USIM dan Kolej Professional Baitulmal Kuala Lumpur untuk memperkenalkan projek Dana Wakaf kepada pelanggan Bank Rakyat.


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


20


21



30 NOVMajlis prapelancaran cawangan Bank Rakyat Melawati yang berpindah ke premis baharu dan juga Rakyat Xcess yang dibuka di Betong, Sarawak. 30 DIS

Pelancaran visi baharu Bank Rakyat, ‘Bank Koperasi Islam Progresif No. 1 di Malaysia’ dan juga misi baharu iaitu ‘Memacu kemakmuran ekonomi anggota, pelanggan dan negara bangsa’.

18 DISMajlis penyampaian hadiah untuk kempen ‘Emas 2 Kilo’ dan ‘Mai Pakat Mai’ yang diadakan secara maya di Serambi Ilmu Rakyat, Menara Kembar Bank Rakyat.

15 OGOSProgram BR Volunterism mengenai perkongsian ilmu cara menjahit dan menyediakan peralatan perlindungan diri (PPE) yang dijalankan di Brickfields, Kuala Lumpur.

Bank Rakyat menyambut ulang tahun ke-66 di Langkawi dengan melancarkan program sukarelawan dengan menanam pokok bakau sebagai sebahagia inisiatif impak kelestarian.

30 OKTCawangan Rakyat Xcess baharu dibuka di No. 76 Lundu Bazaar bagi memenuhi permintaan masyarakat di Lundu, Sarawak.

Klinik Bantuan Pembayaraan Semula Pembiayaan diadakah di PWTC dengan matlamat membantu individu dan PKS yang terkesan dengan pandemik COVID-19 mendapatkan bantuan pembayaran daripada bank masing-masing melalui perbincangan secara bersemuka.

10 OGOS15 JULMajlis pelancaran dan penyampaian hadiah bagi kempen ‘Emas 2 Kilo’. Kempen ini menawarkan 28 hadiah dengan jumlah keseluruhan sehingga RM400,000 atau emas seberat 2 kilo.

22 JULMajlis perasmian lokasi baharu Cawangan Bank Rakyat Bandar Baru Klang.

Kebun Nuri Nutrisi diteruskan di SK Convent Greenlane, Pulau Pinang untuk mendidik murid sekolah tentang keusahawanan dan perniagaan pertanian, di samping memastikan murid mendapat bekalan makanan berkhasiat yang berterusan.

8 OGOSBank Rakyat mengedarkan daging korban dan zakat kepada petugas barisan hadapan menerusi program Sinar Aidiladha di Masjid Khalid Al-Walid, Kuala Lumpur.

22 JULMajlis Penyerahan Zakat Perniagaan Rakyat Holdings dan Rakyat Management Service kepada Majlis Agama Islam Wilayah Persekutuan (MAIWP).

5 OKTWebinar Kewangan Islam Antarabangsa 2020.

4 OGOSMajlis pelancaran Sistem Perbankan Teras (CoBRa) baharu yang dilaksanakan oleh Bank Rakyat untuk kegunaan warga kerja dan pelanggan diadakan semasa sesi ‘townhall’.

5 & 6 SEP

11 & 12 SEP

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


22


23

Anugerah 2020

Proses Penilaian Calon Terbaik, Anugerah Penggunaan Sumber

Manusia Asia 2020 (Perak)

Pemerkasaan Sosial, Anugerah Enterpris

Berwibawa Asia 2020(AREA 2020)

Syarikat Tahun Ini: Kecemerlangan Keseluruhan dalam Inisiatif Kemampanan dan CSR, Anugerah Kemampanan dan CSR Malaysia 2020 Penggunaan Terbaik Alatan

Berteknologi, Anugerah Penggunaan Sumber Manusia Asia 2020 (Emas)

Bank Islam Paling Mampan 2020, Anugerah Kewangan Islam Global Ke-10 (GIFA) 2020

• Bank DuitNow Terbaik, Anugerah Kecemerlangan e-Pembayaran Malaysia 2020

• Sumbangan Cemerlangan kepada MyDebit, Anugerah Kecemerlangan e-Pembayaran 2020

• Koperasi Unggul, 100 Koperasi Terbaik di Malaysia, Suruhanjaya Koperasi Malaysia (SKM)

NEGERI CAWANGANAR-RAHNU X’CHANGE

RAKYAT XCESS

RAKYAT XCESS DAN AR-RAHNU

X’CHANGE

WAKIL KHIDMAT

BANK RAKYAT

Selangor 21 5 - 5 11

Kuala Lumpur / Putrajaya 15 2 - - 8

Negeri Sembilan 7 1 1 2 4

Melaka 4 2 - - 1

Johor 15 5 1 2 7

Pahang 11 1 1 2 9

Kelantan 8 2 - 1 4

Terengganu 8 1 - 1 3

Perak 12 4 - 2 5

Kedah 10 3 - 3 6

Pulau Pinang 7 - - - 5

Perlis 2 - - - 2

Sabah 13 - - - 7

Sarawak 14 1 1 2 6

Jumlah 147 27 4 20 78

Cawangan Ar-Rahnu X’Change

Rakyat Xcess

Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu

X’Change

Wakil Khidmat Bank Rakyat

147 27 4 20 78

Kehadiran Kami di Seluruh Malaysia

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Menawarkan perkhidmatan pajak gadai Islam (Ar-Rahnu).

Ar-Rahnu X’Change27

Menawarkan perkhidmatan perbankan asas dan pajak gadai Islam (Ar-Rahnu).

Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’Change

20

ATM/CDM/CICOTerminals

978

Menawarkan perkhidmatan perbankan asas melalui koperasi dan perniagaan pemilikan tunggal khususnya di kawasan luar bandar.

Rakyat C.A.R.E.297

Koperasi dilantik sebagai ejen untuk memasarkan produk pembiayaan Bank Rakyat.


78

Menawarkan perkhidmatan perbankan asas.

Rakyat Xcess4

Menawarkan perkhidmatan perbankan asas dan pajak gadai Islam (Ar-Rahnu) secara bergerak melalui kenderaan khas di dalam kawasan yang ditetapkan.

Bank Bergerak/ARROW6

25


24


AD

DIT

ION

AL

INFO

RM

ATIO

N

AN

D D

IREC

TORY

FIN

AN

CIA

L

STA

TEM

ENTS

CO

RPO

RATE

G

OV

ERN

AN

CE

OU

R L

EAD

ERS

HIP

TE

AM

BA

NK

RAKY

AT:

A S

NA

PSH

OT

AB

OU

T U

SFR

OM

TH

E TO

PA

DD

ITIO

NA

L IN

FOR

MAT

ION

A

ND

DIR

ECTO

RYFI

NA

NC

IAL

S

TATE

MEN

TSC

OR

PORA

TE

GO

VER

NA

NC

EO

UR

LEA

DER

SH

IP

TEA

MB

AN

K RA

KYAT

: A

SN

APS

HO

TA

BO

UT

US

FRO

M T

HE

TOP

Usaha Sosial Kami

BIDANG FOKUS UTAMA▪ Memperkasa Mobiliti Sosial – Menjana pendapatan

dan membina kebebasan kewangan bagi institusi untuk terus menyediakan bantuan kepada pelajar kurang bernasib baik.

▪ Pengumpulan Dana Mampan – Memastikan sumbangan menjadi dana pusingan yang digunakan untuk membangunkan sekolah dan pelajar kurang bernasib baik secara mampan.

▪ Memastikan Jaminan Makanan dan Nutrisi – Menyediakan makanan bernutrisi untuk pelajar kurang bernasib baik semasa waktu rehat.

▪ Mewujudkan Kesedaran – Menyusun program pendidikan nutrisi dalam pelbagai bentuk untuk menggalakkan pelajar mengambil makanan bernutrisi.

▪ Menggalakkan Rangkuman Sosial – Menyampaikan Kad Nutrisi Nuri kepada pelajar B40 untuk melayakkan pelajar tersebut mendapat bantuan makanan.

PENCAPAIAN KAMI▪ Bank Islam Paling Mampan 2020, Anugerah

Kewangan Islam Global Ke-10 (GIFA) 2020

▪ Pemerkasaan Sosial, Anugerah Enterpris Berwibawa Asia 2020 (AREA 2020)

▪ Anugerah Kemampanan dan CSR Malaysia 2020 - Anugerah Syarikat Tahun Ini: Kecemerlangan Keseluruhan dalam Inisiatif Kemampanan dan CSR

3 JENAMA TERAS▪ Nuri Nutrisi

▪ Kebun Nuri Nutrisi

▪ Pusat Pembangunan Usahawan

PELIBATAN KAMI▪ 5039 penerima

▪ 46 program

▪ 46 sekolah dan organisasi

Usaha Sosial Kami

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


26


27

Bank Rakyat di Media

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


28


29

Ketekunan sepenuh jiwa menghasilkan kain tenun yang tiada taranya. Bank Rakyat memberi fokus sepenuhnya dan akas dalam setiap pelaksanaan tindakan agar kemudahan perbankan kami memberi makna kepada kehidupan anggota dan pelanggan.

Akas

R.A.K.Y.A.T

Para pemegang saham yang dihormati, Tahun 2020 merupakan tahun untuk merenung dan membuat transformasi. Di tengah-tengah cabaran pandemik global yang tidak terjangka, semua perniagaan perlu pantas menyesuaikan diri dengan norma baharu dan saluran libat urus baharu. Ledakan digital yang sepatutnya muncul fasa demi fasa, disingkat dan diterima dengan pantas. Dalam masa hampir sekelip mata, kemungkinan bekerja dari rumah menjadi satu realiti. Setahun lamanya Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Bhd (Bank Rakyat atau Bank) menumpu ke arah melihat

semula keutamaan dan menilai semula cara kami melangkah ke hadapan.

Saya rasa bangga untuk merakamkan perutusan sulung saya dan bagi pihak Lembaga Pengarah (“Lembaga”) m e m b e n t a n g ka n laporan tahunan

Bank Rakyat bagi tahun kewangan

berakhir 31 Disember 2020

(TK2020).

Terpasak pada BR25

Saya sangat berbangga menjadi sebahagian daripada ceritera Bank Rakyat dalam tahun yang lalu apabila kami fokus kepada mengukuhkan semula potensi Bank dengan melakarkan laluan lebih jelas berasaskan pelan strategik Bank Rakyat 2025 (BR25), yang dibangunkan dalam 2019 secara perkongsian dengan pemegang saham, lembaga pengarah dan pasukan pengurusan untuk memastikan Bank Rakyat kekal relevan serta menjadi bank yang ditadbir urus dengan baik meskipun berada dalam landskap yang semakin pantas berubah.

Penilaian semula yang tuntas ke atas BR25 dilancarkan dalam TK2020, apabila semua rangka tindakan perlu disusun semula sesuai dengan landskap ekonomi dan perbankan yang berubah-ubah. Dengan kemudahubahan dan ketaktentuan ekonomi dalam tempoh ini, prestasi BR25 dan kos pelaburan perlu direalisasikan dengan mempertimbangkan faktor dalaman dan luaran yang baru muncul. Saya sukacita melaporkan, apa yang dilaksanakan ini adalah suatu yang produktif.

Dalam bulan Ogos 2020, Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Pengurusan meluluskan Misi, Visi, Nilai Korporat, dan Slogan yang telah disemak semula dan diluluskan. Ini dilaksanakan dalam bulan Disember 2020, dengan kelulusan enam Rangka Tindakan BR25; iaitu Pengalaman Terbaik Pelanggan, Digitalisasi, Perniagaan PKS, Mikro dan Koperasi, Modal Insan, Kelestarian, dan Kepimpinan Syariah serta Pelan Melangkah Ke Hadapan yang merincikan fasa pelaksanaan pelan tersebut.

Ada peribahasa Melayu yang berbunyi, “kalau tidak dipecahkan ruyung, masakan dapat sagunya.” Ini ternyata tepat sekali bagi penilaian semula BR25 memandangkan rangka tindakan tersebut kini ditambah baik dengan kewajaran yang lebih jelas, ketuntasan lebih mendalam, dan tindakan yang lebih diperhalus.

DATUK HAJI ABD RANI LEBAI JAAFARPengerusi Bank Rakyat

PerutusanPengerusi

Perutusan Pengerusi

Memperkasa Kesiapsiagaan Kami untuk Masa Depan Yang Dinamik

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


3332


Prestasi Kewangan dalam TK2020

Meskipun dalam persekitaran yang mencabar, hasil yang dicapai dalam 2020 telah menempatkan Bank di atas trajektori pertumbuhan yang padu dan stabil. Bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020, Kumpulan Bank Rakyat mencatatkan keuntungan sebelum cukai (“KBCZ”) sebanyak RM1.44 bilion bagi TK2020 berbanding RM1.83 bilion dalam TK2019. Ini disumbangkan terutamanya oleh pembiayaan teguh, yang meningkat sebanyak 6.9% kepada RM76.08 bilion. Dana pemegang saham meningkat sebanyak 6.2% atau RM1.22 bilion kepada RM20.95 bilion berbanding RM19.73 bilion dalam tahun sebelumnya, diperoleh daripada keuntungan bersih Kumpulan yang dibawa ke hadapan dalam tahun ini.

Jumlah aset Kumpulan Bank Rakyat tumbuh 1.8% kepada RM111.75 bilion pada penghujung tahun mengukuhkan kedudukan kami sebagai bank koperasi Islam terbesar di Malaysia. Deposit Kumpulan meningkat kepada RM85.58 bilion dalam 2020, berbanding RM83.83 bilion dalam tahun sebelumnya, dengan nisbah CASA meningkat dengan ketara sebanyak 170 mata asas kepada 10.2% daripada 8.5% pada tahun sebelumnya, disumbangkan oleh aktiviti CASA yang agresif daripada institusi dan organisasi keagamaan.

Dengan prestasi kewangan bingkas bagi TK2020 dan sejajar dengan dasar dividen Bank Rakyat, kami terus memberikan dividen tunai dua digit sebanyak 13% atau jumlah bernilai RM373.36 juta yang dikreditkan ke dalam akaun 834,302 ahli kami. Bank Rakyat telah membayar dividen dua digit selama 22 tahun kecuali dalam 1998, yang ketika itu Bank hanya membayar 8% disebabkan oleh krisis kewangan.

Pada 31 Disember 2020, Nisbah Modal Wajaran Risiko dan Nisbah Modal Teras, selepas dividen muktamad dicadangkan, masing-masing kekal kukuh pada 24.14% dan 22.21%. Kedua-dua nisbah modal ini melebihi keperluan minimum pengawalaturan dan purata industri, memposisikan Kumpulan sebagai satu daripada bank terkukuh dari segi kedudukan modal.

Ini membawa kepada RAM Ratings (RAM) mengesahkan Bank mendapat penarafan AA2/Stable/P1 atas kedudukan Bank yang kukuh dalam pembiayaan peribadi dan keupayaannya yang teguh untuk menyerap kerugian. Pengesahan ini terus disangga oleh pandangan RAM tentang sokongan tersedia daripada Kerajaan sekiranya diperlukan, dengan status Bank Rakyat sebagai bank koperasi serta institusi kewangan pembangunan.

Meningkatkan Tadbir Urus, Ketelusan dan Integriti

Tadbir urus dan kemampanan telah menjadi teras utama Bank Rakyat. Pada tahun ini, Lembaga Pengarah komited dalam mengutamakan tadbir urus korporat yang baik dengan menggariskan keseragaman etika korporat yang jelas bertujuan untuk mengurangkan amalan korporat yang kurang sihat dan mengekalkan persekitaran perniagaan yang telus.

Perkara paling penting dalam usaha ini dicapai dengan penganjuran Forum Integriti Kebangsaan Perdana Bank Rakyat pada bulan Januari 2020 yang telah meletakkan Bank Rakyat sebagai penanda aras kepada kepimpinan berintegriti dalam industri sejajar dengan matlamat BR25. Dengan tema Institutionalisation of Reforms in the New Malaysia (Penginstitusian Pembaharuan dalam Malaysia Baharu), forum selama satu hari ini telah menghimpunkan gabungan para intelek terkemuka dan pemimpin industri, dalam menyampaikan mesej kepada semua pihak terutamanya yang berkepentingan mengenai keperluan penginstitusian pembaharuan dan memupuk budaya tadbir urus yang baik, berintegriti dan anti rasuah selaras dengan Pelan Anti Rasuah Nasional.

Bank terus menyokong pembangunan sektor koperasi dengan jumlah pembayaran sebanyak RM42.15 juta,

daripada keuntungan sebelum cukai dan zakat, hinggalah dana koperasi bagi tahun 2020; menyumbang 2% atau

RM28.10 juta, kepada Amanah Pendidikan Koperasi, dan 1% atau RM14.05 juta, kepada Kumpulan Wang Pembangunan

Koperasi. Pungutan zakat sebanyak RM17.2 juta digunakan untuk memberikan bantuan serta menggalakkan ekonomi dan

keadaan sosial mereka yang memerlukan di seluruh negara.

Perutusan Pengerusi

Perutusan Pengerusi

Dasar bagi program Bantuan Pembayaran turut digubal menurut keperluan yang digariskan oleh Bank Negara Malaysia (BNM) untuk melancarkan pengoperasian pembayaran bantuan.

Usaha kami dalam inisiatif dan penambahbaikan digital dalam tahun ini turut disertai dengan teliti dan cermat dengan pelaksanaan dasar yang relevan seperti Dasar Pengurusan Risiko Teknologi (DPRT) serta Kerangka Kerja dan Dasar Kebingkasan Siber (KDKS), sejajar dengan garis panduan Pengurusan Risiko dalam Teknologi (PRdT) oleh BNM. DPRT dan KDKS disasarkan untuk menyusun standard teknologi yang wajar terhadap risiko teknologi dan serangan siber. Di samping itu, Pelan Strategik Sekuriti Siber (PSSS) digubal untuk mengukuhkan kedudukan keselamatan siber Bank melalui pelbagai inisiatif yang meliputi semua aspek operasi, IT dan pengurusan maklumat.

Prosedur operasi standard baharu (SOP) merupakan satu lagi perubahan besar dalam perniagaan kami dalam tahun ini. Untuk memastikan kelangsungan perniagaan yang lancar, kami pantas melaksanakan SOP baharu yang mapan yang dijajar dengan set hala tuju Majlis Keselamatan Negara (MKN), Kementerian Perdagangan Utama dan Industri (MITI), Kementerian Kesihatan (KKM) dan BNM. Antara lain, SOP tersebut menangani keperluan untuk mengurangkan penularan COVID-19 melalui penjarakan fizikal dan sosial, dan peratusan personel yang bekerja di dalam pejabat.

Pada majlis ini juga, kira-kira 90 orang Pengurusan Bank Rakyat di seluruh negara telah melafazkan akujanji bebas rasuah. Berikutan akujanji tersebut, Polisi Tiada Hadiah dilaksanakan seiring dengan Kod Tatalaku dan Etika Perniagaan Bank Rakyat, Polisi dan Saluran Pemberi Maklumat. Inisiatif yang telah dilaksanakan dan dirancang adalah komitmen yang diterjemahkan bersama nilai teras Bank yang kukuh ke arah budaya tadbir urus, ketelusan dan integriti.

Penambahbaikan dalam Dasar dan Pelan

Sebagai sebuah agensi di bawah Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi, Bank aktif menyokong usaha Kerajaan dalam memperkenalkan pelbagai dana untuk membantu Perusahaan Kecil dan Sederhana (PKS) yang terjejas oleh pandemik seperti BRCares dan Dana Bantuan Khas.

Untuk memastikan program ini mencapai objektif untuk menyediakan bantuan kewangan kepada mereka yang kurang memndapat perhatian, proses penajajaminan Bank dipermudah untuk mencepatkan proses kelulusan. Ini dicapai dengan bantuan daripada pasukan Pengurusan Risiko, dalam tahun ini, berdasarkan kriteria penerimaan minimum sebagaimana yang disarankan oleh badan pengawal atur dan penyedia dana.

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


34


35

Prospek Dinamik

Laluan Bank Rakyat telah dilakar dan dirakamkan dengan jelas, berikutan kejayaan BR25. Menjelang penghujung 2025, kami ingin dikenali sebagai Bank Koperasi Islam Progresif No. 1 di Malaysia dengan memfokuskan mandat kami untuk membangunkan segmen koperasi dan menyokong keusahawanan. Hari ini, terdapat kira-kira 14,000 koperasi di Malaysia, yang kira-kira 10,000 daripadanya adalah koperasi aktif. Kami ingin membantu koperasi ini berkembang melalui penyelesaian pembiayaan dan khidmat nasihat.

Pelancaran Dasar Keusahawan 2030 oleh Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi (MEDAC) dalam bulan Julai tahun lalu bertujuan untuk meningkatkan perolehan koperasi kepada RM60 bilion menjelang 2030 daripada RM40.3 bilion dalam 2018, dan bagi sumbangan PKS kepada ekonomi meningkat kepada 50% daripada 37.4% dalam tempoh yang sama. Ini membayangkan prospek yang dinamik bagi Bank Rakyat kerana kami beroperasi di bawah MEDAC dalam memenuhi visi ini. Dengan penubuhan tiga Pusat Perniagaan PKS dan Koperasi (SMEC) baharu di seluruh negara, Bank Rakyat menyasarkan pembiayaan kira-kira RM5 bilion hingga RM7 bilion kepada PKS dan koperasi menjelang 2025, dan kira-kira RM400 juta telah dibayar setakat ini.

Membina Fokus yang Mampan

Dalam tahun ini, Rangka Tindakan Kelestarian dilaksanakan untuk menjajarkan semua inisiatif kelestarian dalam Bank Rakyat. Ini terdiri daripada penubuhan Jabatan Kelestarian, serta penerbitan Laporan Kelestarian kendiri sulung yang meliputi inisiatif Ekonomi, Alam Sekitar, Sosial serta Tadbir Urus dan dijajar dengan Inisiatif Pelaporan Global.

Kami turut menjadi sebahagian daripada Komuniti Pengamal (KP) Pengantaraan Berasaskan Nilai (PBN) BNM. Inisiatif PBN ini dilancarkan dalam 2017 untuk meningkatkan industri perbankan Islam ke tahap pertumbuhan lebih tinggi, manakala teras sokongan adalah “Syariah Bukan Sekadar Pematuhan”. Ini mencatatkan perjalanan institusi kewangan Islam daripada dorongan keuntungan dan pematuhan Syariah, ke arah impak sosial, ekonomi dan alam sekitar yang positif dan mampan. Dengan mengambil bahagian dalam KP PBN BNM, Bank akan memperoleh akses kepada penjaringan antara 14 institusi kewangan, dan mendapat manfaat daripada pembajaan silang amalan terbaik dalam kemampanan dan PBN.

Penghargaan dan Perakuan

Saya rasa berbesar hati menyampaikan perutusan ini sebagai Pengerusi Bank Rakyat, jawatan yang saya mula sandang pada 1 Januari 2021. Ketika saya mula menyandang peranan yang dulunya disandang oleh mantan Pengerusi Datuk Noripah Kamso, saya ingin merakamkan rasa syukur dan penghargaan kepada Datuk Noripah Kamso atas komitmen dan dedikasi beliau dalam memampankan trajektori pertumbuhan masa depan Bank dan menyediakan asas tadbir urus dan kemampanan yang lebih kukuh. Lembaga turut mengambil peluang ini untuk

BIDANG: Menguruskan Kualiti Aset semasa PandemikPENAMBAHBAIKAN / PENINGKATAN YANG DIAMBIL DALAM 2020

Sebagai respons kepada COVID-19 dan penguatkuasaan Perintah Kawalan Pergerakan (PKP) oleh Kerajaan, satu analisis terperinci dilaksanakan untuk mengenal pasti segmen ‘Pelanggan Terkesan COVID’ yang dianggap rentan kepada pandemik.

War Room Committee (WRC) ditubuhkan dengan pengawasan berkesan oleh Lembaga Pengarah untuk memantau dan mengelolakan bantuan pembayaran yang disediakan oleh Bank semasa pandemik. Pemantauan prestasi bagi portfolio pembiayaan dilaksanakan untuk memberikan kefahaman risiko dengan nilai tambah untuk menyokong pemutusan keputusan.

Untuk mengurangkan impak pandemik dan kekal bingkas terhadap perubahan mendatang dalam ekonomi, Bank telah memperuntukkan peruntukan tambahan bagi setiap portfolio dalam bentuk Pelarasan Risiko Model (PRM).

BIDANG: Pengurusan Teknologi dan Risiko SiberPENAMBAHBAIKAN / PENINGKATAN YANG DIAMBIL DALAM 2020

Penubuhan fungsi Ketua Keselamatan Maklumat (KKM) adalah untuk membudayakan amalan tadbir urus yang baik risiko teknologi dan siber.

Projek Perbankan Teras berjaya dilaksanakan pada 12 Oktober 2020. Semakan Health Check dan jaminan kualiti dilaksanakan sepanjang fasa projek.

Pelaksanaan Red Team yang melibatkan simulasi kemungkinan berlakunya serangan siber untuk menguji kesiapsiagaan infrastruktur keselamatan siber Bank dan menilai keupayaan untuk mengenal pasti, melindungi, mengesan, memberikan respons dan memulih daripada serangan siber.

Penilaian Ancaman Keselamatan Siber dan Pengawasan Keselamatan Siber turut dijalankan, dan masih berlangsung, untuk menilai ketahanan pengurusan risiko siber Bank.

BIDANG: Pelaksanaan Perancangan Kelangsungan Perniagaan (PKP) dan penambahbaikan protokol Kesihatan dan Keselamatan

PENAMBAHBAIKAN / PENINGKATAN YANG DIAMBIL DALAM 2020Sanitasi seluruh Menara Kembar Bank Rakyat dan cawangan Bank.Menyediakan pelitup muka dan pensanitasi untuk semua warga kerja Bank.Pengaktifan pecahan operasi terutamanya untuk Fungsi Perniagaan Kritikal.Membolehkan akses jarak jauh kepada semua warga kerja yang berkerja dari rumah, komunikasi berterusan dengan semua warga kerja tentang situasi COVID-19 dan kesedaran tentang SOP yang relevan.

BIDANG: Memantau Risiko Pasaran dan Kecairan dengan AktifPENAMBAHBAIKAN / PENINGKATAN YANG DIAMBIL DALAM 2020

Sebagai barisan pertahanan kedua Bank, Jabatan Risiko Perbendaharaan secara konsisten memantau prestasi pelaburan Bank di dalam instrumen kewangan (Tukaran Mata Wang Asing, Pasaran Wang, Pendapatan Tetap dan Ekuiti) melalui pengenalpastian, pengukuran, pemantauan dan pelaporan had Risiko (Value at Risk (VaR). Management Action Trigger (MAT), Stop Loss dan Had Sensitiviti) harian dan bulanan untuk memastikan pelaburan jangka pendek dan panjang berada dalam parameter risiko Bank.

Bank menggunakan pelbagai kaedah untuk memantau dan mengawal pendedahan risiko kecairan seperti kedudukan aliran tunai intra-hari, jurang padanan harian, penumpuan deposit dan ketersediaan dana. Proses menguruskan risiko kecairan termasuklah mengekalkan jumlah aset cair berkualiti tinggi tidak dihalang (bebas gadaian) sebagai perlindungan daripada sebarang gangguan yang tidak dijangka ke atas aliran tunai Bank.

Bank mencepatkan usahanya untuk meningkatkan diversifikasi dalam struktur liabiliti dengan objektif utama ditumpukan kepada kestabilan sumber pendanaan melalui pertumbuhan dalam deposit pelanggan, deposit antara bank, dan dana jangka sederhana. Di samping itu, Bank turut memperkenalkan dan melaksanakan program pengumpulan dana strategik serta barisan kredit tunggu sedia dengan pihak luaran berdasarkan keperluan.

Untuk Pihak Berkepentingan Dalaman kami• Bank memperkenalkan inisiatif BR FLEX, yang memberikan

manfaat kepada warga kerja dengan Bekerja dari Rumah dan aturan waktu kerja yang fleksibel. Ini merupakan peringkat awal ke arah berkembang sebagai Organisasi Tangkas yang menggalakkan pemerkasaan dan ketelusan.

• Pasukan IT Bank memudahcarakan aturan Kerja dari Rumah 2020 dengan menggunakan infrastruktur kondusifnya untuk memastikan akses selamat kepada sistem Bank. Semua warga kerja dapat memanfaatkan platform atas talian yang menyokong bekerja dari jauh dan dengan selamat.

• Sistem Perbankan Teras Bank (CoBRa) yang diperkenalkan dengan jayanya dalam tahun ini telah membolehkan Bank mempercepat Perjalanan Digital Bank dengan memanfaatkan keupayaan CoBRa.

KISAH DALAM PETAK: PENYAMPAIAN NILAI PIHAK BERKEPENTINGAN UTAMA DALAM 2020 Tema tahun ini ialah Jalinan Tenun yang mencerminkan komitmen Bank untuk memberikan khidmat lebih baik kepada semua pihak berkepentingan kami dan menawarkan faedah nilai tambah untuk meningkatkan kualiti hidup.

Pihak Berkepentingan Luaran• Pelanggan mendapat manfaat daripada penyelesaian

berasaskan aplikasi dan pusat hubungan pelanggan baharu apabila Bank mempercepat Perjalanan Digitalnya dengan memanfaatkan keupayaan CoBRa.

• Bank menyusun program konservasi untuk menyokong dan mengukuhkan penyertaan komuniti setempat dalam meningkatkan kelestarian, iaitu Menanam Pokok Bakau dan Program Kesedaran Penyu melalui penubuhan Pusat Pendidikan Penyu.

• Mengoperasikan tiga pusat rintis di Selangor, Kuala Lumpur, dan Melaka untuk membantu dan menyokong PKS dan koperasi.

menyampaikan rasa syukur kami kepada semua barisan hadapan yang berkhidmat demi ekonomi negara dan untuk masyarakat.

Saya juga ingin mengucapkan terima kasih kepada pihak berkepentingan kami – kerajaan Malaysia, badan pengawal atur, rangkaian rakan kongsi, pihak berkepentingan dan kakitangan kami serta pelanggan kami. Marilah kita sama-sama menjaga keselamatan, kebingkasan dan kebersatuan kita sambil sama-sama mengorak langkah ke arah masa depan yang lebih mampan.

DATUK HAJI ABD RANI LEBAI JAAFARPengarah Bebas Bukan Eksekutif / Pengerusi

Justeru, melalui SMEC, kami menjangkakan dapat menyantuni keperluan PKS dengan lebih baik dengan menawarkan perkhidmatan lebih baik dan lebih pantas.

Dan, apabila semua bank semakin terpaut dalam pendigitalan, Bank Rakyat turut pantas menyusul. Masa kini, kami mempunyai 147 cawangan di seluruh negara dan sedang merancang untuk mengubah 30 buah daripadanya kepada cawangan digital dalam tempoh lima tahun akan datang. Sementara itu, dengan siapnya peningkatan sistem perbankan CoBRa kami, pelbagai inisiatif digital, termasuk aplikasi perbankan mudah alih yang bakal muncul, kini sedang dirancang.

Melalui BR25, kami bercadang mengekalkan kedudukan kami sebagai bank koperasi paling mampu beroleh keuntungan, serta institusi kewangan Islam terbesar di Malaysia meskipun berdepan dengan ketaktentuan akibat pandemik dan impak pascamoratorium. Kami akan terus memfokus kepada bidang pertumbuhan baharu, mengoptimumkan potensi yang belum dimanfaatkan dalam lingkungan perniagaan dan operasi kami, dan memupuk budaya prestasi tinggi untuk mencipta nilai jangka panjang untuk ahli kami.

Mengurangkan Risiko Langkah-langkah yang berikut diambil untuk mengurangkan risiko yang dikenal pasti dalam TK2020:

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Perutusan Pengerusi

Perutusan Pengerusi


36


37

Akibat daripada impak buruk pandemik Covid-19 ini, pertumbuhan keluaran dalam negara kasar (KDNK) global diramal menguncup antara 3.5% dengan 4.3% tahun-ke-tahun pada 2020 (2019: 2.8% tahun-ke-tahun). Pertumbuhan negatif ini disebabkan oleh prestasi tidak memberangsangkan dalam ekonomi maju dan juga ‘ekonomi pasaran baru muncul dan membangun’ (PBMM). Ketegangan geopolitik terutamanya perang perdagangan, dan kebimbangan yang menyelubungi pengakhiran Brexit, serta peningkatan pengangguran, merupakan antara faktor utama yang menyekat pertumbuhan global.

Pertumbuhan ekonomi global dijangka kembali naik antara 4.0% dengan 5.5% tahun-ke-tahun pada 2021 dengan jangkaan ketibaan vaksin dalam separuh pertama 2021. Ini merupakan langkah utama bagi mengekalkan keyakinan pelanggan dan pelabur, sambil membantu pemulihan jumlah perdagangan global untuk kembali ke tahap prestasi sebelum pandemik. Justeru, perdagangan global diunjur kembali naik sebanyak 5.0% hingga 8.1% tahun-ke-tahun pada 2021 disebabkan oleh aktiviti ekonomi yang dijangka akan membina momentum pada separuh pertama 2021. Sementara itu, kejayaan untuk mengekang penularan jangkitan Covid-19 dan ketibaan vaksin akan membantu menggalakkan pemulihan ekonomi, di samping ketidaktentuan kebimbangan terhadap penularan Covid-19 di peringkat global dan domestik.

PERMINTAAN PERLAHAN DAN GANGGUAN BEKALAN DALAM PASARAN KOMODITI

Harga minyak mentah rendah – Harga minyak mentah bermula kukuh pada AS$68 setong pada awal Januari 2020. Kemudian, pada bulan Mac ia jatuh lebih daripada 60% pada harga AS$23 setong dan kekal rendah apabila sekatan perjalanan dilaksanakan berikutan pandemik Covid-19 yang membawa kepada penurunan volum trafik udara dan selanjutnya keruntuhan dalam permintaan global terhadap bahan bakar cecair. Harga minyak mentah kemudian perlahan-lahan meningkat dalam separuh kedua 2020 apabila kebanyakan negara mula melonggarkan kawalan pergerakan, membawa kepada purata AS$42 setong bagi Brent (AS$22 setong lebih rendah daripada purata AS$64 setong dalam 2019), dan purata sebanyak AS$39 setong bagi minyak mentah WTI (AS$18 setong lebih rendah daripada AS$57 setong dalam 2019) dalam 2020.

Harga minyak dijangka naik kepada purata AS$52 setong dalam 2021, meningkat dari AS$40 setong dalam 2020. Di samping permintaan yang kembali meningkat, jangkaan bahawa vaksin Covid-19 akan memulihkan ekonomi global serta keputusan Pertubuhan Negara Pengeksport Petroleum dan 10 negara bukan ahli (OPEC+) untuk menyelaraskan jumlah pengeluaran akan turut menyokong harga.

Emas mencapai peningkatan tahunan terbesar sejak 2010 – Harga emas meningkat sebanyak 25% tahun-ke-tahun kepada AS$1,898.36 pada penghujung 2020 (2019: AS$1,517.27). Trend ini menunjukkan peningkatan tahunan paling kukuh sejak 2010 di tengah-tengah penularan pandemik Covid-19, Dolar AS yang melemah dan ketidakktentuan dalam perkembangan geopolitik. Sepanjang 2020, harga emas terus meningkat, mencapai paras tertinggi AS$2,063 pada awal Ogos disebabkan oleh peningkatan permintaan bagi pelaburan yang selamat. Bagaimanapun, harga emas terus menurun hingga November 2020 apabila pelabur beralih daripada membeli aset pelaburan yang selamat kepada aset yang lebih berisiko dengan harapan ekonomi akan pulih dengan kemunculan vaksin.

Memasuki 2021, harga emas berkemungkinan disokong oleh jangkaan peningkatan inflasi dan dolar AS yang melemah, dan juga komitmen Rizab Persekutuan AS (Fed) dengan pendirian monetari yang akomodatif sekurang-kurangnya sehingga 2023. Harga emas dijangka mencecah AS$2,300 dalam 2021, berikutan pemulihan daripada kemelesetan Covid-19 dan permintaan yang berterusan dari India dan China sebagai pengguna emas terbesar dunia.

Pada tahun 2020, kemunculan Covid-19 yang tidak dijangka telah mencetuskan krisis global yang luar

biasa, membawa kepada kemelesetan ekonomi global yang paling buruk sejak Perang Dunia Kedua.

Jutaan nyawa telah terkorban sejak pandemik ini tercetus di Wuhan, wilayah Hubei, China pada Disember 2019, dan kesannya terus meningkat.

Pelbagai langkah pencegahan seperti kawalan pergerakan, pembatasan aktiviti sosial, penutupan

sekolah dan perniagaan, dan sekatan perjalanan telah dikenakan di seluruh dunia untuk menangani penularan Covid-19. Langkah-langkah yang telah

diambil oleh pihak kerajaan untuk menangani pandemik ini telah turut mengekang aktiviti

kepenggunaan dan pelaburan, justeru menyekat bekalan tenaga buruh dan hasil pengeluaran.

Sekatan ke atas perjalanan rentas sempadan turut mengganggu pasaran kewangan dan komoditi,

perdagangan global, rantaian bekalan, dan aktiviti perniagaan yang lain.



Pertumbuhan Global Jatuh Meleset

PERTUMBUHAN EKONOMI MALAYSIA MENGUNCUP PADA TAHUN 2020

Ekonomi Malaysia mencatatkan pertumbuhan KDNK sebanyak 0.7% tahun-ke-tahun dalam sukuan pertama 2020, mencerminkan impak awal daripada langkah-langkah yang diambil untuk mengekang penularan pandemik Covid-19, khususnya pelaksanaan Perintah Kawalan Pergerakan (PKP). Pertumbuhan menjadi sederhana dengan ketara bagi keseluruhan sektor ekonomi utama berikutan pelaksanaan PKP pada minggu ketiga Mac hingga Mei dan gangguan bekalan komoditi semasa. Akibatnya, Malaysia mencatatkan penguncupan ekonomi yang pertama dalam sukuan tersebut sejak Krisis Kewangan Global (2S20: -17.7% tahun-ke-tahun; 3S09: -1.1% tahun-ke-tahun) selari dengan kejutan peningkatan bekalan dan permintaan daripada pasaran luar yang rendah dan langkah-langkah pengekangan yang ketat di seluruh negara.

Menurut Perdana Menteri, Malaysia dianggarkan menanggung kerugian ekonomi sebanyak RM2.4 bilion sehari semasa tempoh PKP, menjadikan RM63 bilion kerugian secara keseluruhan apabila semua aktiviti perniagaan tergantung. Untuk mengawal impak pandemik Covid-19 ke atas ekonomi, kerajaan telah mengumumkan beberapa pakej rangsangan berjumlah RM305 bilion untuk menyokong isi rumah dan perniagaan yang terkesan teruk oleh pandemik ini. Berikutan galakan daripada pakej rangsangan tersebut, dasar monetari akomodatif, kawalan pergerakan yang dilonggarkan secara beransur-ansur, serta keadaan permintaan luaran yang semakin baik, ekonomi Malaysia mencatatkan penguncupan lebih kecil sebanyak 2.7% tahun-ke-tahun dalam sukuan ketiga 2020 (3S19: 4.4% tahun-ke-tahun). Walau bagaimanapun, ekonomi mencatatkan pertumbuhan negatif sebanyak 3.4% tahun-ke-tahun dalam sukuan keempat yang disebabkan oleh pelaksanaan Perintah Kawalan Pergerakan Bersyarat (PKPB) sejak pertengahan Oktober terutamanya. Untuk keseluruhan tahun 2020, ekonomi Malaysia menguncup sebanyak 5.6% tahun-ke-tahun (2019: 4.3% tahun-ke-tahun), paling rendah sejak Krisis Kewangan Asia (-7.8% tahun-ke-tahun) serta lebih rendah daripada ramalan kerajaan (-3.5% hingga -5.5% tahun-ke-tahun).

KEADAAN PASARAN BURUH KEKAL LEMAH

Keadaan pasaran tenaga buruh domestik lemah dalam sukuan pertama tahun ini walaupun pertumbuhan pekerjaan kekal pada paras 2.1% tahun-ke-tahun, sementara kadar pengangguran kekal stabil pada 3.3%. Keadaan pasaran buruh merosot dalam sukuan kedua apabila kadar pengangguran melonjak kepada 5.3% pada bulan Mei, paling tinggi sejak tahun 1989 (5.7%) disebabkan oleh langkah-langkah pengekangan manakala permintaan yang masih rendah memaksa banyak firma mengambil langkah-langkah pemotongan kos. Pengurangan tenaga kerja meningkat secara mendadak, terutamanya dalam industri pembuatan dan industri berkaitan perlancongan disebabkan sebahagian besar daripada perniagaan dan perusahaan kecil dan sederhana (PKS) terpaksa gulung tikar, dan mengurangkan saiz operasi kerana masalah kewangan yang dihadapi oleh pemilik perniagaan tersebut.

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


38


39

PASARAN KEWANGAN DOMESTIK DALAM KEADAAN TIDAK STABIL

FBMKLCI kembali pulih daripada paras terendah dalam sedekad – Kebimbangan terhadap impak Covid-19 ke atas ekonomi, ditambah pula dengan krisis politik dalam negara telah mengakibatkan indeks mencecah paras terendah dalam dekad ini kepada 1,219 pada 19 Mac 2020. Selepas aktiviti penjualan panik, pasaran ekuiti tempatan kembali pulih berikutan pelonggaran dasar monetari oleh BNM dan pakej besar rangsangan fiskal yang dilaksanakan oleh kerajaan. FBMKLCI beransur-ansur meningkat melebihi 1,500 mata pada bulan Jun apabila pelabur beralih kepada berita yang positif seperti pembukaan semula ekonomi global, OPEC+ mencapai persetujuan potongan pengeluaran minyak, dan peralihan kepada PKPB dan PKPP. Saham tempatan kemudiannya meningkat dipacu oleh pertumbuhan KDNK suku ketiga yang lebih baik daripada yang dijangkakan, persetujuan Perkongsian Ekonomi Komprehensif Serantau (RCEP), perkembangan positif ujian vaksin Covid-19, kelonggaran sekatan pergerakan, serta pembentangan Belanjawan 2021. FBMKLCI tutup pada 1,627 mata tahun ini, mencatatkan pertumbuhan +2.42% tahun-ke-tahun dan prestasi yang lebih baik daripada indeks ASEAN-5 (Indeks MSCI AC ASEAN: -9.3% tahun-ke-tahun).

Jualan bersih pelabur asing meningkat dua kali ganda – Bagi aliran dana ekuiti, pelabur asing bermula dengan aktiviti penjualan besar-besaran daripada pasaran ekuiti Malaysia berikutan keputusan kerajaan mengenakan PKP di seluruh negara dan peralihan kerajaan pada awal Mac mengakibatkan penjualan bersih bulanan terbesar sebanyak RM5.5 bilion. Pelabur asing kemudiannya mengurangkan aktiviti penjualan pada penghujung tahun, dipacu oleh pengumuman Belanjawan 2021, data makroekonomi domestik yang lebih baik, dan perkembangan positif vaksin Covid-19. Bagi tahun 2020 secara keseluruhan, nilai jualan bersih pelabur asing mencecah RM24.75 bilion, lebih daripada dua kali ganda jumlah yang dicatatkan pada tahun 2019, iaitu RM11.14 billion.

Ringgit berakhir lebih kukuh dalam 2020 – Pada awal tahun, Ringgit meningkat berbanding Dolar AS disokong oleh sentimen risiko yang bertambah baik rentetan perkembangan positif perang perdagangan AS-China. Selanjutnya, Ringgit menyaksikan trend penyusutan yang ketara, mencecah RM4.41 pada pertengahan Mac daripada RM4.09 selari dengan penyusutan mata wang serantau lain berbanding Dolar AS disebabkan penularan pantas pandemik Covid-19, ketidakktentuan geopolitik, dan kejatuhan harga komoditi.

Namun begitu, pemulihan sentimen pelabur selari dengan monetari yang akomodatif dan dasar rangsangan fiskal untuk menyokong ekonomi telah mengukuhkan Ringgit sejak suku kedua dan seterusnya. Di samping itu, pengukuhan Ringgit juga turut didorong oleh prestasi buruk Dolar AS berikutan pakej rangsangan besar yang disuntik ke dalam ekonomi AS dalam keadaan kadar faedah yang rendah. Keputusan FTSE Russell untuk mengekalkan Malaysia pada kedudukan asalnya dalam Indeks Bon Kerajaan Dunia (WGBI) turut menyokong Ringgit.

Pada tahun 2020, Ringgit ditutup pada kadar lebih kukuh sebanyak 1.76% tahun-ke-tahun kepada RM4.02 berbanding Dolar AS didorong oleh aliran masuk dana ke dalam pasaran bon, Dolar AS yang lebih rendah serta keyakinan yang baik terhadap perkembangan vaksin Covid-19.

SEKTOR PERBANKAN KEKAL UTUH DENGAN PERTUMBUHAN SEDERHANA

Bagaimanapun, pasaran buruh bertambah baik dalam sukuan ketiga 2020 dengan penguncupan lebih kecil sebanyak -4.7% tahun-ke-tahun, mencatatkan 745,000 orang yang menganggur (2S20: -5.1% tahun-ke-tahun atau 791,800 orang) berikutan impak positif daripada pelbagai pakej inisiatif kerajaan seperti subsidi upah dan pengurangan levi pekerja asing. Keadaan pasaran tenaga buruh kembali meningkat kepada 4.8% tahun-ke-tahun oleh kerana pelaksanaan PKPB dalam sukuan keempat dilaksanakan semula, menyebabkan penyusutan yang lebih besar dalam pertumbuhan pekerjaan (-0.6% tahun-ke-tahun; 3Q 2020: -0.4% tahun-ke-tahun).

Kadar pengangguran pada tahun 2020 meningkat kepada 4.5% (2019: 3.3%), rekod tertinggi sejak tahun 1993. Kadar pengangguran diunjur kembali turun kepada 3.5% dalam 2021, sejajar dengan jangkaan pertumbuhan ekonomi yang akan pulih kepada 3.5% dalam 2021.

PURATA INFLASI MENYELURUH BERUBAH NEGATIF UNTUK PERTAMA KALINYA SEJAK 1969

Inflasi berubah negatif pada -0.2% tahun-ke-tahun dalam bulan Mac apabila inflasi bahan bakar melalui penurunan besar-besaran disebabkan kejatuhan harga minyak global. Kadar inflasi kekal sederhana dalam sukuan pertama 2020 pada 0.9% tahun-ke-tahun dan merosot dalam sukuan kedua 2020 kepada -2.6% tahun-ke-tahun disebabkan oleh kejatuhan ketara dalam harga bahan bakar runcit dan pelaksanaan rebat berperingkat bagi tarif elektrik. Dalam tahun 2020, inflasi mencatatkan 1.4% tahun-ke-tahun dalam sukuan ketiga dan -1.5% tahun-ke-tahun dalam sukuan keempat disebabkan oleh harga bahan bakar runcit domestik yang lebih tinggi, selari dengan pemulihan dalam harga minyak global. Meskipun inflasi berada dalam keadaan negatif, tekanan yang menyeluruh terhadap penurunan harga adalah terkawal pada kedua-dua suku tersebut.

Bagi 2020, inflasi menyeluruh merosot kepada -1.2% tahun-ke-tahun (2019: 1.0% tahun-ke-tahun), disebabkan oleh inflasi lebih rendah bagi perkhidmatan sewaan dan komunikasi serta kemerosotan dalam harga bahan bakar runcit. Inflasi menyeluruh dijangka mencapai purata lebih tinggi pada 2.5% tahun-ke-tahun (BNM: 1.0% hingga 2.0% tahun-ke-tahun) dalam 2021 sejajar dengan prospek ekonomi yang lebih baik dan harga minyak mentah yang lebih tinggi. Inflasi teras dijangka kekal rendah dalam 2021 di tengah-tengah kapasiti lebihan yang berlanjutan dalam ekonomi.

Pendapatan bank tertekan – Prestasi kewangan bagi semua bank terjejas disebabkan oleh peruntukan pembiayaan tertunggak lebih tinggi dalam jangkaan prospek kredit yang lemah dalam persekitaran ekonomi yang mencabar. Pada separuh pertama 2020, kebanyakan bank melaporkan susutan ketara dalam perolehan daripada aktiviti perbankan domestik disebabkan oleh margin yang semakin termampat dan peruntukan lebih tinggi bagi kerugian kredit. Kebanyakan bank turut terkesan dengan kerugian pengubahsuaian kontrak akibat daripada keuntungan tidak terakru daripada ansuran tertangguh bagi pembiayaan sewa beli dan pembiayaan kadar tetap Islam di bawah moratorium pembiayaan selama enam bulan. Ini seterusnya memampatkan margin keuntungan bersih di samping potongan OPR yang berturutan.

Pertumbuhan pembiayaan menyederhana – Pertumbuhan industri perbankan mengalami sedikit penurunan kepada 3.4% tahun-ke-tahun dalam 2020 (2019: 3.9% tahun-ke-tahun), dengan sektor isi rumah mencatatkan pertumbuhan lebih tinggi (2020: 5.0% tahun-ke-tahun berbanding 2019: 4.7% tahun-ke-tahun), sementara sektor korporat mencatatkan pertumbuhan sederhana (2020: 1.0% tahun-ke-tahun berbanding 2019: 2.7% tahun-ke-tahun) dengan pembayaran minimum bagi akaun moratorium pembiayaan.

Pembiayaan Islam mencatat pertumbuhan yang lebih rendah pada 8.1% tahun-ke-tahun dalam 2020 (2019: 8.3% tahun-ke-tahun) dan merangkumi sebanyak 36.1% (2019: 34.5%) daripada jumlah pembiayaan perbankan. Perkembangan ini menunjukkan kesedaran yang semakin baik dan penerimaan awam yang lebih meluas terhadap penyelesaian kewangan Islam sebagai alternatif yang berdaya saing kepada pembiayaan konvensional dengan membawa nilai yang berbeza.

Kualiti aset pada kadar terendah kerana pemberian moratorium – Pembiayaan tidak berbayar jatuh ke paras terendah dalam September 2020 pada 1.38%, disebabkan oleh moratorium automatik menyeluruh. Bagaimanapun, paras ini meningkat kepada 1.57% dalam Disember (Dis’19: 1.51%) apabila keadaan pembiayaan kembali normal selepas tempoh moratorium pembiayaan selama enam bulan berakhir pada hujung September. Keseluruhan pembiayaan tidak berbayar isi rumah terus dipacu oleh pembiayaan hartanah kediaman dengan baki yang tertunggak membentuk 35% daripada keseluruhan jumlah pembiayaan dalam industri perbankan. Susutan dalam pendapatan dan keadaan permintaan lebih rendah akibat pandemik boleh meningkatkan risiko kepada kestabilan kewangan kerana pembiayaan bagi pembelian hartanah kediaman merupakan bahagian terbesar dalam jumlah pembiayaan perbankan.

Pertumbuhan deposit yang mampan – Jumlah pertumbuhan deposit sistem perbankan kekal stabil, mencecah 4.5% tahun-ke-tahun dalam 2020 (2019: 2.9% tahun-ke-tahun) disokong oleh prestasi deposit Akaun Semasa dan Akaun Simpanan (CASA) yang lebih kukuh, malah prestasi ini dapat dikekalkan sejak moratorium pembiayaan diumumkan. Bagi CASA, pertumbuhan meningkat kepada 19.3% tahun-ke-tahun dalam 2020 (2019: 6.7% tahun-ke-tahun) apabila pengguna deposit beralih ke arah deposit berkecairan tinggi seperti CASA disebabkan oleh kebimbangan ekonomi yang timbul daripada Covid-19 serta langkah-langkah proaktif oleh kerajaan seperti bantuan tunai kepada isi rumah. Ini membawa kepada jumlah CASA dalam industri meningkat kepada 30.3% dalam 2020 (2019: 26.5%) dengan jumlah dana yang disimpan di bank-bank Islam mewakili 31.0% daripada jumlah deposit sektor perbankan (2019: 30.3%).

Tahun 2020 telah turut membawa pelbagai cabaran kepada industri perbankan Malaysia disebabkan

oleh pandemik Covid-19 yang masih belum berakhir. Pelaksanaan PKP pada akhir Mac 2020, ditambah

pula pelaksanaan moratorium pembiayaan, umumnya telah meningkatkan kebimbangan terhadap kualiti aset industri dan membawa kepada aktiviti perbankan

yang sederhana. Justeru, pihak kerajaan dan BNM telah memperkenalkan pelbagai langkah rangsangan untuk melegakan impak Covid-19 ke atas ekonomi.

OPR jatuh ke paras terendah sejak 2004 – Sebagai respons daripada gangguan ekonomi yang diakibatkan oleh Covid-19, BNM telah mengurangkan kadar dasar semalaman (OPR) sebanyak 125 mata asas dalam bulan Januari, Mac, Mei dan Julai 2020, menyebabkan penurunan kepada paras terendah pada 1.75% (Dis ’19: 3.00%) untuk merangsang aktiviti ekonomi. Di samping itu, BNM turut melonggarkan kadar keperluan rizab berkanun dalam bulan Mac 2020 daripada 3.00% kepada 2.00% untuk memastikan kecairan yang mencukupi bagi sistem perbankan.

Langkah-langkah dalam industri untuk melegakan impak pandemik Covid-19 – BNM dengan kerjasama institusi-institusi kewangan telah memperkenalkan pelbagai langkah untuk membantu perniagaan dan individu yang terjejas oleh pandemik ini. Langkah-langkah tersebut termasuk penangguhan automatik dikenali sebagai moratorium selama enam bulan bagi semua pembayaran pembiayaan dari 1 April 2020 bagi individu dan PKS serta program bantuan pembayaran bersasar. BNM turut memperuntukkan sekitar RM18 bilion di bawah dana fasiliti pembiayaannya yang disasarkan bagi membantu PKS untuk mengekalkan operasi perniagaan dan mengekalkan pekerjaan, serta menyokong pertumbuhan ekonomi.

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




40


41

MEMENUHI MANDAT INSTITUSI KAMI

Ditadbir oleh Akta Koperasi 1993, Bank Rakyat merupakan bank koperasi yang pada dasarnya ditubuhkan untuk memacu pertumbuhan segmen koperasi dengan menyediakan perkhidmatan pembiayaan dan khidmat nasihat dalam meningkatkan kesejahteraan anggota kami. Bank Rakyat berpegang teguh pada matlamat institusinya pada tahun 2020 dengan memberikan fokus yang tidak berbelah bahagi dalam menghulurkan bantuan kepada koperasi dan Perusahaan Kecil dan Sederhana (PKS) yang kurang mendapat perhatian supaya dapat bertahan dalam persekitaran ekonomi yang tidak menentu.

Fokus yang berterusan diberi terhadap koperasi dan PKS ini seiring dengan pelancaran Dasar Keusahawanan Nasional 2030 (DKN2030) oleh kerajaan, sepertimana yang telah dibentangkan oleh Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi (MEDAC), yang mana Bank Rakyat merupakan agensi di bawahnya. Dasar ini bertujuan melipatgandakan perolehan koperasi supaya berkembang kepada RM60 bilion menjelang 2030 berbanding RM40.3 bilion pada 2018, di samping meningkatkan sumbangan PKS kepada ekonomi kepada 50% berbanding 37.4% dalam tempoh yang sama.

Dengan kedudukan terkini sebagai Institusi Kewangan Pembangunan (DFI) terbesar dan pembiaya Islam kedua terbesar negara, Bank Rakyat merancang untuk menggandakan lagi pembiayaan kepada koperasi dan PKS kepada sekurang-kurangnya RM5 bilion menjelang akhir tahun 2025.

RINGKASAN OUTPUT PEMBANGUNAN 2020

Pembiayaan Diluluskan kepada Perniagaan yang Kurang Mendapat Perhatian

Perniagaan yang kurang mendapat perhatian dirujuk sebagai perniagaan yang beroperasi kurang daripada tiga tahun dan di bawah pembiayaan jangka panjang (tempoh pembiayaan lebih daripada tujuh tahun) dengan sejumlah RM1.217 bilion diluluskan oleh Bank dalam TK2020.

Di tengah-tengah krisis COVID-19 yang melanda, Bank Rakyat juga telah memperkenalkan skim pembiayaan khas yang disebut sebagai BRCares khusus untuk Koperasi, PKS dan usahawan mikro yang terjejas oleh pandemik global ini. Melalui BRCares, pelanggan akan dapat menikmati moratorium pembiayaan bagi tempoh sembilan bulan pertama, dengan prasyarat dokumentasi minimum untuk permohonan pembiayaan, penjimatan kos dokumentasi pembiayaan sehingga 90%, kadar pembiayaan yang kompetitif dan tidak memerlukan cagaran. Pakej pembiayaan BRCares menawarkan had maksimum pembiayaan sehingga RM50,000 kepada usahawan mikro; selain RM300,000 kepada usahawan PKS dan koperasi yang layak. Sejumlah RM307.29 juta telah diluluskan kepada 3,417 usahawan mikro, PKS dan koperasi dalam TK2020.

Pembiayaan Diluluskan kepada Anggota

Pembiayaan kepada anggota kami merangkumi pelbagai produk daripada pembiayaan peribadi, pembiayaan perumahan, pembiayaan kenderaan, pembiayaan koperasi, pembiayaan mikro sehinggalah kepada Ar-Rahnu. Sebanyak 79,556 akaun pembiayaan telah diluluskan dalam TK2020 dengan nilai keseluruhan berjumlah RM4.16 bilion, tidak termasuk Kad Kredit dan pembiayaan warga kerja.

Pembiayaan Diluluskan untuk Inisiatif Kerajaan

Dalam TK2020, Bank turut menawarkan pelbagai skim atau pakej pembiayaan dengan kerjasama pihak ketiga kepada pelanggan PKS dan mikro kami. Salah satunya ialah Dana Bantuan Khas Bank Negara Malaysia (BNM) yang disasarkan khususnya untuk membantu PKS yang terjejas yang mana sejumlah RM23.89 juta telah diluluskan kepada 56 pelanggan di bawah pakej pembiayaan ini.

Dana lain termasuklah kerjasama dengan Syarikat Jaminan Pembiayaan Perniagaan (SJPP), iaitu BR-SJPP dan BR-SJPP Start-up dengan pembiayaan keseluruhan yang diluluskan sebanyak RM50.74 juta kepada 28 pelanggan PKS. Manakala satu lagi kerjasama berterusan adalah dengan Credit Guarantee Corporation (CGC) menerusi platform ImSME dan Wholesale Guarantee-i dengan jumlah diluluskan sebanyak RM11.21 juta kepada 409 usahawan PKS dan mikro.

Bagi skim pembiayaan Kerajaan pula, Skim Pembiayaan Ekonomi Desa (SPED) dan Skim Pembiayaan Penjaja Bergerak (SPPB) telah diberikan kepada 30 usahawan mikro dengan jumlah keseluruhan sebanyak RM3.12 juta.

Deposit Diterima daripada Individu

Deposit diterima daripada segmen individu bersasar meliputi kumpulan B40 (pendapatan isi rumah di bawah RM4,850 sebulan), belia (di bawah umur 18 tahun), dan program Akaun Simpanan Tabung Qurban-i.

Baki pada TK2020 bagi kesemua deposit ini masing-masing adalah sebanyak RM4.21 bilion, RM246.47 juta dan RM62.39 juta.

Peluasan Akses Kemudahan

Pengelasan kawasan luar bandar adalah berdasarkan penyenaraian mukim tidak mendapat dan kurang mendapat perhatian menurut Dokumen Dasar Ejen Perbankan BNM. Terabai merujuk mukim yang sama sekali tidak mempunyai kemudahan akses, manakala kurang mendapat perhatian adalah mukim yang mempunyai satu hingga lima kemudahan akses sahaja di kawasan sekitarnya. Butiran lanjut diperincikan dalam bahagian Kewangan Inklusif.

Output Pembangunan

Pendedahan Khusus tentang Pencapaian Pembangunan dan yang Dimandatkan

RM490.04 juta RM209.50 juta

RM517.71 juta

Perniagaan Baharu dan Pembiayaan

Jangka Panjang

RM44.39 juta

RM262.90 juta

BR Cares

PKS dan Mikro KorporatKoperasi

Pembiayaan PeribadiPembiayaan Perumahan

DEPOSIT DITERIMA DARIPADA INDIVIDU

Pembiayaan Koperasi dan Mikro

RM89.11 juta

RM3,343.87 juta

Pembiayaan Kenderaan Ar-Rahnu

RM86.49 juta RM300.31 juta

RM335.28 juta

PEMBIAYAAN DILULUSKAN UNTUK INISIATIF KERAJAAN

*Pengelasan kawasan Luar Bandar adalah berdasarkan penyenaraian mukim tidak mendapat dan kurang mendapat perhatian menurut Dokumen Dasar Ejen Perbankan

RM4,212.98 juta B40 (Pendapatan <RM4,850)

RM246.47 juta Belia (<18 tahun)

RM62.39 juta Tabung Qurban

Ejen Bank ATM CDM

LUAR BANDAR 39 39 4

BANDAR 258 662 273

RM88.96 juta PKS dan Mikro

PEMBIAYAAN DILULUSKAN KEPADA PERNIAGAAN YANG KURANG MENDAPAT PERHATIAN

BNM SJPP CGC SPED & SPBB

60

50

40

30

20

10

0

RM

’mil



PEMBIAYAAN DILULUSKAN KEPADA ANGGOTA

AKSES KEMUDAHAN

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

RM

’ ju

ta


42


43

Kesan Pembangunan

Pendedahan Khusus tentang Pencapaian Pembangunan dan yang Dimandatkan

RINGKASAN KESAN PEMBANGUNAN 2020

Usaha Memanfaatkan Pelanggan yang Terjejas oleh Covid-19 Melalui Pembiayaan BRCares

Hasil daripada objektif program pembiayaan BRCares dalam mengurangkan masalah aliran tunai jangka pendek dan mengekalkan kelangsungan perniagaan usahawan, pembiayaan sebanyak RM307.29 juta pembiayaan yang telah diluluskan itu berjaya memanfaatkan 187 koperasi, 1,009 PKS dan 2,208 usahawan mikro di seluruh negara dalam TK2020.

Daripada jumlah 3,230 usahawan PKS dan mikro, sebanyak 45.05% atau 1,455 daripadanya adalah peniagaan milik wanita yang telah menerima bantuan pembiayaan BRCares daripada Bank.

Pembangunan Koperasi

Antara inisiatif tahunan yang diberikan oleh Bank dalam usahanya menyumbang kembali kepada ekosistem dan pembangunan koperasi adalah sumbangan kepada Suruhanjaya Koperasi Malaysia (SKM) untuk Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi (CETF) dan Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi (CDPF). Jumlah sumbangan yang diberikan masing-masing berdasarkan 2% dan 1% daripada keuntungan sebelum cukai dan zakat (PBTZ) tahunan Bank. Sumbangan TK2020 yang diberikan kepada SKM berjumlah RM42.06 juta.

Pengendalian Latihan dan Khidmat Nasihat

Huraian terperinci dinyatakan dalam bahagian Pembangunan Sektor Koperasi.

Sumbangan Zakat dan CSR Semasa Krisis

Sepanjang tahun 2020, Bank secara berterusan menyumbang kembali kepada komuniti dan masyarakat dalam bentuk pengagihan zakat dan tanggungjawab sosial korporat (CSR) berjumlah RM23.34 juta di tengah-tengah krisis pandemik global yang sedang melanda sekarang ini. Sumbangan zakat sebahagian besarnya berbentuk kewangan kepada semua Pusat Zakat Negeri di Malaysia dan juga diberikan secara terus kepada badan agama dan masjid yang dikenal pasti, golongan asnaf dan pelajar miskin yang terkesan oleh Perintah Kawalan Pergerakan (PKP). Sumbangan CSR pula diberikan dalam bentuk kewangan, kelengkapan pelindung diri (PPE), pek makanan dan barangan lain kepada petugas barisan hadapan, kumpulan B40, sekolah dan pusat pendidikan tinggi, persatuan dan pihak media.

Pengagihan Dividen

Sebagai sebuah bank koperasi, Bank Rakyat sentiasa mengutamakan anggota kami dan kesejahteraan ekonomi mereka. Selain bantuan kewangan dalam bentuk produk pembiayaan dan deposit untuk memenuhi keperluan kewangan anggota kami, Bank akan sentiasa melakukan yang terbaik untuk memberikan pulangan dividen yang amat memuaskan setiap tahun kepada anggota kami. Bagi TK2020, kami mencatatkan agihan dividen sebanyak 14% sesaham dengan nilai keseluruhan berjumlah RM405.00 juta yang telah memanfaatkan lebih daripada 800,000 anggota kami yang terdiri daripada individu dan koperasi.

PEMBANGUNAN KOPERASI

Memanfaatkan lebih daripada 800,000 anggota termasuklah

individu dan koperasi

SUMBANGAN SEMASA KRISIS

1,009 PKS

187 Koperasi

2,208 Usahawan Mikro

1,455

Perniagaan milik wanita

RM28.01 juta

RM14.05 juta

Sumbangan kepada:

Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi (CETF)

Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi (CDPF)

Sumbangan Zakat dan CSR oleh

Bank Rakyat

RM23.34 juta

Pusat Zakat Negeri Badan Agama

Asnaf Sekolah

Masjid IPTA

Barisan hadapan

RM405.00 juta

Latihan yang dikendalikan dengan perniagaan

386peserta

418 peserta

KoperasiUsahawan Mikro

Pelanggan yang terjejas oleh COVID-19 mendapat manfaat daripada Pembiayaan BRCaresya

ng te

rdiri

da

ripad

a:

LATIHAN DAN KHIDMAT NASIHAT YANG DIKENDALIKAN

PEMBAYARAN DIVIDEN

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




44


45

Kewangan Inklusif

Di samping inisiatif pembangunan dan yang dimandatkan seperti yang dilaporkan di atas, Bank juga secara konsisten menyokong agenda Kewangan Inklusif yang diperkenalkan oleh BNM.

Objektif Kewangan Inklusif termasuklah:

• Penawaran perkhidmatan kewangan yang sesuai, mampu milik dan berkualiti kepada semua lapisan masyarakat dalam usaha menyumbang kepada pertumbuhan dan pembangunan ekonomi yang seimbang dan juga mampan.

• Penyediaan akses kepada pembiayaan, perkhidmatan kewangan, penyelesaian kewangan dan maklumat kewangan “untuk orang awam”.

Dengan memfokus kepada Kewangan Inklusif, Bank pada masa ini menyediakan beberapa saluran perkhidmatan seperti:

• Bank Bergerak• Ejen Perbankan

(Rakyat C.A.R.E.)• Pusat Perniagaan

PKS dan Koperasi

Bank Bergerak

Bank Bergerak merupakan inisiatif tanggungjawab sosial korporat yang diperkenalkan oleh Bank untuk memastikan pelanggan di kawasan semibandar dan luar bandar dapat menikmati perkhidmatan dan kemudahan perbankan yang setara dengan yang disediakan di kawasan bandar.

Pada tahun 2020, Bank Rakyat menempatkan empat (4) Bank Bergerak di Kuala Lumpur, Temerloh, Alor Setar dan Kota Bharu. Kunjungan ke hab komuniti di kawasan sekitar seperti pusat komuniti di kawasan awam dan di penempatan FELDA, serta pasar pagi, membolehkan Bank Bergerak menyediakan akses mudah kepada komuniti yang kurang mendapat perhatian.

Perkhidmatan perbankan yang disediakan oleh Bank Bergerak termasuklah pembukaan Akaun Simpanan dan Akaun Semasa (CASA), pelbagai perkhidmatan kaunter perbankan, pengurusan kekayaan dan khidmat nasihat pembiayaan. Maklumat terkini tentang produk dan perkhidmatan Bank juga ada disediakan kepada pelanggan apabila mereka berkunjung ke Bank Bergerak kami.

Dalam tahun 2020, Bank telah melancarkan dua (2) Bank Bergerak baharu yang telah dinaik taraf dikenali sebagai Bank Bergerak Ar-Rahnu (ARROW) yang kini ditempatkan di Kota Tinggi, Johor dan Bintulu, Sarawak. ARROW menyediakan perkhidmatan yang sama seperti yang ditawarkan oleh Bank Bergerak dan turut merangkumi perkhidmatan Ar-Rahnu seperti Pajak Gadai-i, bayaran pembiayaan bagi upah simpan, penebusan, mencuci barang kemas dan menguji barang kemas.

Ejen Perbankan (Rakyat C.A.R.E.)

Ejen Perbankan merupakan inisiatif yang diperkenalkan oleh BNM untuk memastikan akses kepada kemudahan perbankan asas dapat dinikmati di seluruh Malaysia termasuklah kawasan yang tidak ada kemudahan perbankan. Perkhidmatan Ejen Perbankan Bank Rakyat telah diwujudkan sejak Julai 2015 dan dikenali sebagai Rakyat C.A.R.E.

Rakyat C.A.R.E. menawarkan kemudahan perbankan asas seperti simpanan, pengeluaran tunai, pindahan dana sama bank, bayaran bil dan bayaran pembiayaan (Bank Rakyat) melalui ejen yang dilantik. Dengan adanya Rakyat C.A.R.E., pelanggan dapat menikmati keistimewaan mengakses perkhidmatan perbankan yang berdekatan dengan tempat tinggal mereka, malah ini juga dapat memanfaatkan lapisan komuniti yang terabai dan kurang mendapat perhatian.

Beberapa faedah menang-menang dapat dinikmati melalui Rakyat C.A.R.E. bagi komuniti yang terabai dan kurang mendapat perhatian, akses yang lebih mudah kepada perkhidmatan perbankan berjaya membuka lebih banyak peluang. Bagi Bank, tindakan melantik ejen merupakan alternatif yang lebih murah berbanding saluran penyampaian perkhidmatan yang lain (iaitu cawangan dan terminal layan diri). Penambahan pusat perhubungan ini juga dapat membantu menarik lebih banyak deposit runcit dan membolehkan Bank menembusi pasaran baharu. Sementara itu, bagi ejen yang dilantik, strategi ini menawarkan peluang pendapatan tambahan melalui kutipan fi transaksi.

Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’Change

Bank telah berjaya membuka dua saluran Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’Change yang baharu di Sarawak pada tahun ini, sebagai sebahagian daripada inisiatif peluasan saluran dengan MEDAC dalam usaha menyokong agenda Kewangan Inklusif kerajaan. Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’Change ini merupakan saluran perkhidmatan Bank Rakyat yang ke-19 dan ke-20, yang dilancarkan di Lundu dan Betong, masing-masing pada 31 Oktober 2020 dan 30 November 2020; berkhidmat untuk komuniti setempat yang kurang mendapat perhatian di kedua-dua kawasan ini dan kawasan berhampiran dengan menyediakan pelbagai kemudahan perbankan, perkhidmatan pembiayaan peribadi dan Ar-Rahnu.

Pembukaan kedua-dua hab ini berjaya diselaraskan dan disiapkan dengan berkesan dalam tempoh lima bulan kerana kedua-dua lokasi terpilih ini telah dikenal pasti memang benar-benar memerlukan perkhidmatan kewangan. Lundu dan Betong merupakan daerah utama yang komunitinya tertumpu pada bidang pertanian dan akuakultur, serta mempunyai penduduk yang cukup ramai yang mungkin mendapat manfaat daripada perkhidmatan pembiayaan mudah Ar-Rahnu tanpa keperluan dokumentasi yang merumitkan. Dalam tempoh beberapa bulan sejak pembukaannya, Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’Change telah berjaya menarik sebanyak 290 akaun deposit berjangka dan CASA dengan deposit terkumpul berjumlah RM817,000. Dari segi bantuan pembiayaan, sebanyak 184 akaun diberikan pembiayaan Ar-Rahnu dan pembiayaan peribadi, dan sejumlah RM5.56 juta telah berjaya disalurkan kepada pelanggan Bank di kawasan ini.

Pusat Perniagaan PKS dan Koperasi

Pusat Perniagaan PKS dan Koperasi (SMEC) merupakan satu lagi inisiatif Bank untuk memudahkan jangkauan usahawan PKS, mikro dan koperasi di seluruh negara mengakses bantuan dan penyelesaian kewangan perbankan perniagaan Bank. Sepuluh (10) Pusat Perniagaan SMEC dirancang untuk dibuka di seluruh negara, di mana tiga (3) daripadanya telah dilancarkan dalam TK2020 yang meliputi kawasan di Kuala Lumpur, Selangor, Melaka dan Negeri Sembilan. Daripada ketiga-tiga pusat perniagaan SMEC ini, sejumlah RM202.9 juta pembiayaan telah diluluskan kepada 553 usahawan dalam TK2020.

MyDebit – Kedai D’Mart

Satu lagi inisiatif dalam tahun ini adalah pemasangan Terminal Tempat Jualan (POS) di semua 206 Kedai D’Mart (KPF Trading Sdn Bhd) yang terletak di penempatan FELDA di seluruh negara pada November 2020. Inisiatif ini merupakan kerjasama dengan PayNet untuk meningkatkan kesedaran dalam kalangan pengguna tentang penggunaan kad MyDebit bagi tujuan pembayaran, yang kini ada disediakan di Kedai D’Mart. Dengan menggalakkan komuniti di penempatan FELDA menggunakan pembayaran tanpa tunai, inisiatif ini turut menyokong usaha ke arah merealisasikan ekosistem tanpa tunai.

• MyDebit - Kedai D’Mart• Rakyat Xcess dan

Ar-Rahnu X’Change

Pembangunan Sektor Koperasi

Sebagai sebuah Bank Koperasi Islam terbesar di Malaysia, Bank Rakyat komited untuk memudahkan dan menyediakan bantuan kewangan dan khidmat nasihat supaya perniagaan koperasi dapat berkembang dan terus maju.

Untuk tujuan ini, peranan Bank Rakyat sebagai perunding dan penasihat dapat memanfaatkan seluruh gerakan koperasi dengan mendorong penglibatan koperasi dalam sektor bernilai tinggi; mengukuhkan kapasiti mereka; membangunkan keupayaan modal insan; dan meningkatkan keyakinan orang ramai terhadap gerakan koperasi.

Bantuan perundingan dan khidmat nasihat kepada sektor koperasi dan usahawan diterajui oleh Bank Rakyat menerusi program secara fizikal dan platform maya yang merangkumi:

• Kaunter Khidmat Nasihat Koperasi (CAD)• Kaunter Khidmat Nasihat Keusahawanan (EAD)• Keberkesanan Pasukan Jualan (SFE)• Pembangunan Perniagaan Koperasi/Usahawan• Program Sistem Kredit Islam

Pada tahun 2020, rangkaian Rakyat C.A.R.E. mempunyai sebanyak 297 saluran ejen perbankan aktif di seluruh negara. Nilai

keseluruhan transaksi yang dicatatkan pada tahun 2020 berjumlah RM7.0 juta.

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




46


47

Objektif• Untuk menyokong segmen koperasi yang kurang mendapat perhatian sejajar dengan Rangka Kerja Pengukuran Prestasi BNM

bagi meningkatkan limpahan ekonomi (perwujudan pekerjaan baharu, peningkatan kadar perolehan dan anjakan ke atas).• Untuk membantu memberikan khidmat nasihat bagi menyokong usaha menggalakkan perniagaan koperasi mengakses

kemudahan pembelajaran, bantuan maklumat di samping mewujudkan pusat perhubungan rasmi bagi koperasi yang kurang mendapat perhatian.

Program Koperasi dan Usahawan Bank Rakyat

Program Koperasi dan Keusahawanan

Program Koperasi dan Usahawan

Kaunter Khidmat Nasihat Koperasi dan Usahawan (CAD dan EAD)

Pembangunan Perniagaan Koperasi dan Usahawan

Program Sistem Kredit Islam

Program tentang produk dan perkhidmatan Bank

Kaunter Khidmat Nasihat Koperasi (CAD)

Untuk membantu koperasi mengikut kategori dari segi

penyediaan bimbingan dan latihan dalam usaha mengembangkan dan

membangunkan perniagaan mereka sejajar dengan aspirasi kerajaan.

Kepelbagaian Perniagaan

Untuk meningkatkan daya tahan koperasi terhadap perubahan dalam persekitaran luar.

Bantuan Kewangan

Untuk menyokong koperasi dengan produk dan perkhidmatan kewangan khusus beroperasi secara cekap dan berkembang dengan fokus kepada perhubungan yang kukuh.

Libat urus 2020

Koperasi 386

Usahawan 418

Jumlah: 804 libat urus

PROGRAM

1

2

Segmen Koperasi Bersasar

Koperasi yang dikenal pasti berpotensi mengembangkan perniagaan

Jenis Koperasi

Koperasi Kredit

Koperasi Pertanian

Koperasi ini telah dipelbagaikan kepada segmen perniagaan yang lain

Perniagaan Ar-Rahnu

Kesan

• Pekerjaan baharu yang diwujudkan oleh koperasi.

• Kemampanan perolehan jualan koperasi.

• Anjakan ke atas dalam penarafan kredit dalaman Bank.

3 Program ini memperkukuh dorongan Bank Rakyat untuk mengubah cara berfikir dan memberikan nilai kepada masyarakat dengan cara:

• Memupuk budaya koperasi dan keusahawanan dengan mengutamakan impak pembangunan;

• Meningkatkan kemampuan Bank Rakyat untuk menilai sendiri sama ada peranan yang dimandatkan itu relevan atau tidak dalam suasana ekonomi yang sentiasa berubah;

• Mengatur proses yang mantap dalam memperkenalkan pelanggan baharu dengan produk yang ditawarkan bagi mengimbangi risiko dan aktiviti tambahan;

• Menambah baik reka bentuk produk dalam menyediakan penyelesaian khusus untuk segmen bersasar;

• Memupuk kerjasama antara agensi dengan pihak luar.

Objektif mewujudkan program koperasi dan keusahawanan yang lancar dan terselaras adalah untuk mendorong aktiviti ekonomi melalui:

• Bimbingan Kewangan – Bimbingan teknikal dan bantuan kewangan kepada koperasi menerusi produk pembiayaan Bank, yang disesuaikan dengan keperluan kewangan mereka dan mematuhi prinsip Syariah.

• Pemudahcaraan Pembelajaran – Kerjasama dengan Suruhanjaya Koperasi Malaysia (SKM) dan agensi lain yang berkaitan tentang program pembangunan yang dirancang untuk keperluan koperasi.

• Bantuan Maklumat – Maklumat yang diperoleh menerusi pengalaman atau kajian dan kesedaran yang diperoleh daripada program pembangunan koperasi Bank.

Bank berusaha mengukuhkan aktiviti khidmat nasihat dan pembangunan kami dengan memanfaatkan sumber kami dengan agensi lain seperti Suruhanjaya Koperasi Malaysia (SKM), Institut Koperasi Malaysia (IKM), Institut Keusahawanan Negara (INSKEN) dan Angkatan Koperasi Kebangsaan Malaysia Berhad (Angkasa). Kerjasama ini selari dengan teras DKN 2030 yang menggalakkan pembinaan rangkaian dan kerjasama antara agensi.

Kerjasama yang lebih giat dengan agensi-agensi dapat menggalakkan ekosistem koperasi yang mampan sehingga memangkin hubungan jangka panjang, peluang perniagaan yang lebih banyak dan sumbangan koperasi yang lebih mantap kepada pembangunan ekonomi. Program yang dianjurkan itu dijangka dapat memanfaatkan koperasi pelbagai kluster daripada mikro, kecil, sederhana sehinggalah kepada yang besar di Malaysia.

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




48


49

TINJAUAN PRESTASI KEWANGAN

Dalam tempoh setahun berdepan cabaran ketaktentuan yang masih berlarutan akibat pandemik COVID-19 dan impak pascamoratorium, Kumpulan mencatatkan keuntungan sebelum cukai dan zakat (“PBTZ”) yang memberangsangkan sebanyak RM1.44 bilion bagi TK2020 berbanding RM1.83 bilion dalam TK2019, dan keuntungan bersih berjumlah RM1.38 bilion.

Prestasi yang mantap ini dapat dikekalkan melalui pembiayaan kukuh, yang meningkat sebanyak 6.9% kepada RM76.08 bilion, manakala aktiviti pelaburan menyusut sedikit dalam pendapatan pembiayaan berikutan pemampatan margin di bawah rejim kadar dasar semalaman (“OPR”) yang lebih rendah. Pendapatan operasi bersih meningkat sebanyak 6.2% kepada RM3.41 bilion, disokong oleh kos pembiayaan yang rendah daripada pengurusan liabiliti aset yang berkesan di samping pertumbuhan kukuh akaun semasa dan akaun simpanan (“CASA”) pada 10.2% berbanding 8.5% sebelum ini.

Aktiviti pengurusan kos yang berkesan mengekalkan nisbah kos kepada pendapatan yang sihat di bawah paras 40.0%, lebih rendah daripada purata industri sebanyak 47.0%. Hasilnya, Kumpulan berjaya mengekalkan kedudukannya sebagai Bank Koperasi yang mencatatkan keuntungan paling tinggi, serta industri kewangan Islam kedua terbesar di Malaysia.

Meskipun berdepan ketaktentuan dalam tahun ini, jumlah aset meningkat sebanyak 1.8% atau RM1.95 bilion kepada RM111.75 bilion daripada RM109.80 bilion pada penghujung TK2019, malah nisbah kualiti aset kekal sihat pada 1.94%, berbanding 1.93% sebelum ini. Pertumbuhan didorong terutamanya oleh pembiayaan tetapi dinormalisasi oleh aset perbendaharaan yang lebih rendah sejajar dengan langkah-langkah pengurusan liabiliti aset yang berkesan sepanjang tahun ini. Pulangan aset (ROA) kekal sihat, pada kadar 1.3%, setara dengan purata industri perbankan.

Pertumbuhan baki pembiayaan bersih sebanyak 6.9% atau RM4.89 bilion kepada RM76.08 bilion dari tempoh setahun yang lalu sebahagian besarnya diperoleh daripada pembayaran yang lebih rendah sepanjang tempoh pemberian moratorium secara menyeluruh selama enam bulan.

Namun begitu, Kumpulan kekal kukuh dengan inisiatif strategik jangka panjang kepelbagaian portfolio, yang menghasilkan pertumbuhan kukuh dalam pembiayaan perumahan secara runcit, sebanyak 11.71% atau RM6.89 bilion, serta segmen Ar-Rahnu, sebanyak 12.86% atau RM2.20 bilion. Di samping itu, segmen komersial mencatatkan kenaikan yang lebih tinggi sebanyak 21.2% atau RM5.80 bilion sejajar dengan pelan jangka panjang Kumpulan dalam usaha menyokong segmen perusahaan kecil dan sederhana (“PKS”) di bawahnya.

Sementara itu, nisbah liputan kerugian pembiayaan kekal tinggi pada paras 158.2% (2019: 127.2%), sejajar dengan langkah berhemat industri menyediakan penimbal yang mencukupi untuk menangani kemungkiran yang berpotensi berlaku pada masa hadapan.

Deposit Kumpulan meningkat kepada RM85.58 bilion dalam tahun 2020, berbanding RM83.83 bilion sebelum ini, dengan nisbah CASA meningkat dengan ketara sebanyak 170 mata asas kepada paras 10.2% daripada 8.5% sebelum ini, iaitu pertumbuhan yang diperoleh daripada aktiviti CASA yang cukup agresif daripada institusi dan pertubuhan agama.

Dana pemegang saham menunjukkan keteguhan kedudukan modal Kumpulan kerana ia meningkat sebanyak 6.2% kepada RM20.95 bilion dalam tahun 2020 (2019: RM19.73 bilion) hasil keuntungan bersih Kumpulan yang dibawa ke hadapan dalam tahun ini. Pada 31 Disember 2020, selepas membayar dividen akhir yang dicadangkan, nisbah modal berwajaran risiko dan nisbah modal teras kekal teguh masing-masing pada 24.141% dan 22.212%. Kedua-dua nisbah modal ini mengatasi keperluan peraturan minimum, menjadikan Kumpulan salah sebuah bank paling teguh dari segi kedudukan modal.

Kumpulan berbangga mengumumkan pembayaran dividen yang terus mencatatkan dua angka sebanyak 13% dengan pembayaran dianggarkan berjumlah RM373.36 juta kepada semua anggotanya pada tahun 2020. Kumpulan terus menyokong peranan yang dimandatkan setiap tahun terhadap ekosistem koperasi dengan menyumbang sebanyak 2% daripada keuntungan sebelum cukai dan zakat berjumlah RM28.10 juta kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi dan 1% atau RM14.05 juta kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi.

Jumlah sumbangan kepada kedua-dua kumpulan wang koperasi ini pada tahun 2020 ialah RM42.15 juta.

RAM Ratings

Penarafan Stabil

RAM Ratings telah mengesahkan penarafan AA2(s)/Stabil kepada Program Sukuk Wakalah (2020/2050) Bank Rakyat bernilai RM10 bilion yang dicadangkan, yang diterbitkan melalui saluran pendanaannya, Imtiaz Sukuk II Berhad. Pada masa yang sama, penarafan institusi kewangan (FIR) AA2/Stabil/P1 Bank Rakyat dan penarafan bagi nota jangka sederhana (MTN) Islamik bernilai RM9 bilion dan Program Kertas Komersial (CP) Islamik (2013/2023) serta Program Sukuk Murabahah Subordinat (2016/2036) bernilai RM5 bilion yang juga diterbitkan di bawah saluran pendanaannya, turut diperakukan.

Penarafan institusi kewangan mencerminkan kedudukan Bank yang kukuh dalam pembiayaan peribadi dan keupayaan menyerap kerugian. Agensi penarafan itu juga memperakukan bahawa Bank mempunyai penimbal yang baik terhadap penjejasan kredit yang mungkin berlaku. Pada penghujung Disember 2019, nisbah modal Basel peringkat 1 (tier-1) dan nisbah jumlah modal Bank masing-masing mencecah 22.1% dan 23.6%. Penarafan ini turut merangkumi sokongan daripada kerajaan sekiranya diperlukan berdasarkan status Bank sebagai bank koperasi merangkap institusi kewangan pembangunan.

Oleh kerana pembiayaan peribadi merangkumi 76% daripada keseluruhan pembiayaan Bank Rakyat, prestasi portfolio ini dipantau dengan rapi. Kualiti aset Bank disokong oleh segmen pembiayaan peribadi, yang kebanyakannya diperolehi daripada pembayaran semula melalui BPA. Dengan pembiayaan peribadi merupakan segmen terbesar, strategi jangka panjang Bank adalah untuk mengembangkan portfolio pembiayaan lain melalui kepelbagaian segmen pelanggan dan bukan isi rumah. Nisbah pembiayaan terjejas kasar Bank mencatatkan sedikit penambahbaikan kepada 2.0% pada penghujung bulan Mac 2020 (penghujung Disember 2018: 2.1%) sementara jumlah perlindungan peruntukan (termasuk rizab pengawalseliaan) kukuh pada 126% (penghujung Disember 2018: 116%).

TINJAUAN OPERASI

Perbankan Runcit

Pembiayaan Kasar

Pembiayaan kasar meningkat sedikit, iaitu sebanyak 7.74% berikutan penyatuan dan penyusunan fokus perniagaan sejajar dengan Pelan Perniagaan 5 Tahun (PP5T). Pembiayaan Peribadi-i kekal sebagai komponen utama perniagaan perbankan runcit Bank. Portfolio ini meningkat sebanyak 1.2% pada TK2019, berbanding penyusutan sebanyak 2.0% pada tahun sebelumnya berikutan usaha kami mengawal pertumbuhannya di bawah 1% setahun kerana kami mengambil langkah untuk mempelbagai ke dalam portfolio lain. Perbankan runcit berusaha meluaskan asas pelanggannya dengan mempelbagai ke segmen pelanggan lain, iaitu sektor swasta dan bukan pendapatan tetap. Portfolio pembiayaan peribadi mencatatkan perolehan sebanyak RM59.38 bilion pada akhir tahun 2020.

Pembiayaan Perumahan-i

Segmen Pembiayaan Perumahan-i Bank Rakyat mencatatkan pertumbuhan ketara sebanyak 14.4% pada tahun 2020 kepada RM7.69 bilion berbanding RM6.72 bilion pada tahun 2019. Pertumbuhan ini berjaya dicapai walaupun beroperasi dalam pasaran hartanah yang lembab berikutan langkah makro berhemat yang diperkenalkan oleh kerajaan dan Bank Negara Malaysia untuk memupuk pembiayaan berwibawa dalam sektor kewangan dan menghalang aktiviti spekulasi di pasaran. Ia juga disumbang oleh pemudahan harga hartanah kediaman dan kelemahan sentimen pengguna akibat kos sara hidup tinggi yang menekan permintaan untuk hartanah kediaman.

Pembiayaan Kenderaan-i

Pembiayaan ini merupakan skim ansuran fleksibel bagi pelanggan membeli kenderaan tempatan dan kenderaan import baharu dengan tempoh pembiayaan maksimum sehingga sembilan tahun. Pada tahun 2020 pertumbuhan sebanyak 0.94% kepada RM3.10 bilion berbanding RM3.08 bilion pada tahun sebelumnya.

Pajak Gadai-i

Pajak Gadai-i (pajak gadai Islam atau Ar-Rahnu) adalah alternatif kepada pajak gadai konvensional yang menyediakan tunai segera dan mudah sehingga RM350,000 berlandaskan prinsip Syariah. Ia menjadi salah satu produk kami yang paling berjaya sejak diperkenalkan pada tahun 1993. Perkhidmatan ini disediakan di 140 cawangan dan 47 saluran Ar-Rahnu X’Change yang beroperasi dari hari Isnin hingga Sabtu. Kini Ar-Rahnu berada di kedudukan nombor satu di Malaysia dengan 45% bahagian pasaran, dan menyumbang sebanyak RM2.19 bilion baki pada tahun 2020.

Deposit-i

Pada tahun 2020, jumlah deposit kami meningkat sebanyak 2.1% atau RM1.75 bilion kepada RM85.58 bilion berbanding RM83.83 bilion pada tahun 2019. Pada Disember 2020, baki eCA-i kami berjumlah RM2.26 bilion, iaitu peningkatan sebanyak RM541.93 juta berbanding pencapian pada tahun sebelumnya. Baki SA-i kami pula meningkat kepada RM6.02 bilion atau 23.4% berbanding kutipan pada tahun 2019. Sementara itu, baki TD-i pula meningkat sebanyak 2.5% kepada RM72.99 bilion. Deposit kami mencatatkan peningkatan kecil selaras dengan pertumbuhan pembiayaan yang lebih baik secara keseluruhan dalam industri sebagai sebahagian daripada strategi mengurangkan pegangan aset cair berkualiti tinggi (ACKT) pada setengah tahun kedua 2019.

Kad Kredit-i

Prestasi Kad Kredit-i industri berbanding Bank Rakyat:

Ini merupakan tahun yang mencabar bagi perniagaan kad kredit kerana pelaksanaan PKP membataskan aktiviti ekonomi. Pemberian moratorium ke atas pembiayaan turut menyebabkan pemegang kad kurang memerlukan kredit. Baki tertunggak kad kredit industri menunjukkan trend penurunan pada awal tahun 2020 malah terus menjunam dengan ketara pada bulan Mac dan April rentetan daripada beberapa impak ini. Walaupun terdapat tanda-tanda pemulihan dari bulan Mei dan seterusnya, namun jumlah baki pada tahun ini masih jauh ketinggalan daripada prestasi yang dicatatkan pada tahun 2019. Selain itu, baki tertunggak Kad Kredit-i Bank Rakyat, yang menunjukkan trend kenaikan pada awal TK2020, mengalami nasib yang sama seperti yang menimpa industri sepanjang tempoh pelaksanaan PKP hingga Oktober 2020. Bagaimanapun, berikutan promosi yang agresif selepas bulan Ogos, baki kad kredit Bank kembali melonjak dan meningkat dengan ketara dalam bulan November 2020 pada kadar yang lebih tinggi daripada prestasi industri.

Inisiatif yang dilaksanakan untuk meningkatkan penggunaan kad kredit pada separuh kedua tahun ini memanfaatkan langkah-langkah yang berikut: a. Promosi pembayaran selamat menggunakan platform pembayaran tanpa

sentuh

Kempen ‘Tap Je’ dengan Kad Kredit-i Bank Rakyat diperkenalkan menjelang separuh kedua tahun ini untuk menggalakkan pembayaran tanpa sentuh yang mudah sejajar dengan amalan penjarakan sosial yang selamat seperti yang disarankan berikutan penularan pandemik. Kempen ini menawarkan pulangan tunai bulanan sebanyak RM500 kepada 20 pelanggan bertuah dari Ogos hingga Disember 2020; dan hadiah utama wang tunai sehingga RM24,000 kepada sembilan pemenang bertuah.

32.00

34.00

36.00

38.00

40.00

42.00

320.00

340.00

360.00

380.00

400.00

420.00

Jan-20

Feb-20

Mac-20

Apr-20

Mei-20

Jun-20

Jul-20

Ogo-20

Sep-20

Okt-20

Nov-20

Dis-20

Indu

stri

- B

aki K

ad K

redi

t(R

M B

ilion)

Ban

k R

akya

t - B

aki K

ad K

redi

t(R

M J

uta)

Bank Rakyat Industri

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




50


51

b. Promosi pembayaran dalam talian sebagai amalan norma baharu

Dengan memanfaatkan trend membeli-belah dalam talian yang semakin meningkat, Bank memperkenalkan Kempen Klik dan Menang dari Ogos hingga Disember 2020. Kempen ini bertujuan menjadikan kad kami pilihan utama (Top of the Wallet), dengan menawarkan pulangan tunai bulanan berikut kepada 60 pemenang bertuah, iaitu pulangan tunai antara RM100 hingga RM1000 bagi setiap pemenang.

c. Promosi kos pembiayaan yang lebih rendah bagi semua pengeluaran tunai Kad Kredit-i

Inisiatif ini diperkenalkan untuk pengeluaran yang dibuat melalui kaunter Bank Rakyat, semua ATM dan menerusi panggilan ke Khidmat Pelanggan kami. Bank hanya mengenakan kadar keuntungan sebanyak 6% setahun dari Oktober hingga Disember 2020 dan kadar tersebut terpakai sehingga baki pengeluaran tunai dibayar.

PERBANKAN PERNIAGAAN

Divisyen Perbankan Perniagaan di Bank ini ditubuhkan untuk memfokus kepada pasaran koperasi yang dimandatkan kepada kami, serta untuk melihat keperluan pelanggan korporat, komersial, perusahaan kecil dan sederhana (PKS) serta pembiayaan mikro. Divisyen ini bertanggungjawab memastikan pengurusan, libat urus dan penyampaian perkhidmatan yang baik dari awal hingga akhir proses pemberian pembiayaan perniagaan kepada pelanggan tersebut.

Ringkasan Prestasi Tahun Kewangan (TK) 2020

• Jumlah Aset Pembiayaan meningkat sebanyak RM797.0 juta atau 16.6% kepada RM5.58 bilion berbanding dengan RM4.78 billion pada TK2019.

• Pendapatan Pembiayaan meningkat sebanyak 5.7% kepada sejumlah RM301.2 juta daripada RM285.0 juta dalam TK2019 selaras dengan peningkatan aset pembiayaan.

• Keuntungan sebelum cukai (PBT) rendah berbanding TK2019, pada RM41.6 juta, disebabkan peningkatan peruntukan elaun rosot nilai dan kerugian pengubahsuaian daripada program moratorium untuk menyokong perniagaan yang terkesan oleh pandemik dalam TK2020.

• Pembiayaan kepada Koperasi, peranan yang dimandatkan kepada Bank, menyumbang 42.3% daripada keseluruhan aset pembiayaan.

Melangkah ke Hadapan

Impak Covid-19 yang tak terjangka susulan langkah-langkah pengurusan telah menjejaskan sasaran prestasi TK2020 apabila banyak perniagaan tidak dapat beroperasi ketika pelbagai Perintah Kawalan Pergerakan dilaksanakan oleh kerajaan. Dengan pelaksanaan program vaksin sebagaimana yang dijadualkan, dan jika tidak kerana keadaan yang tidak dapat dijangka, portfolio Perbankan Perniagaan TK2021 dijangka berkembang sebanyak RM620.0 juta atau 11.0% kepada RM6.20 bilion daripada RM5.58 bilion dalam TK2020, meskipun dengan semua cabaran yang dihadapi akibat pandemik dengan tumpuan kepada sektor tertentu dan perniagaan berdaya saing untuk memastikan kualiti aset Bank kekal mantap.

Pembiayaan kepada Usahawan di bawah Dana Mandat Kerajaan:

i. Skim Pembiayaan Ekonomi Desa (SPED) Sehingga Disember 2020, RM194.81 juta

telah dibayar kepada 1,877 pemohon. (TK2019: RM195.70 juta dibayar kepada 1,863 pemohon).

ii. Dana Skim Pembiayaan Penjaja Mikro dan Peniaga Kecil (MPPK-i)

Sejumlah RM76.69 juta telah dibayar di bawah skim ini kepada 18,194 akaun sehingga Disember 2020. (TK2019: RM76.69 juta dibayar kepada 18,194 akaun).

iii. Dana Koperasi PKS: Program Pengayaan dan Peningkatan (E²)

Sehingga Disember 2020, sebanyak RM5.73 juta daripada dana ini telah dibayar kepada 134 pelanggan, membantu mereka untuk terus mengembangkan perniagaan mereka. (TK2019: sejumlah RM5.73 juta, 134 pelanggan).

iv. Skim Pinjaman Penjaja Bergerak (SPPB) Sehingga Disember 2020, sejumlah RM1.32

juta di bawah skim ini telah dibayar kepada 14 usahawan. (TK2019: RM1.16 juta dibayar kepada 13 usahawan).

Sejak perkhidmatan FPX diperkenalkan pada tahun 2015, usaha bersepadu diwujudkan ke arah memenuhi keperluan ini dengan sewajarnya. Dalam TK2020, sebuah pasukan petugas khas diwujudkan oleh Jabatan Pengurusan Saluran Bank untuk menangani keperluan berkenaan. Hal ini membawa kepada pelaksanaan inisiatif penting seperti penambahbaikan FPX UI/UX Bank dan pemantauan prestasi harian untuk memastikan ketersediaan perkhidmatan. Hasilnya, Bank Rakyat secara konsisten mencapai kadar kejayaan 70% sejak Mei 2020.

Bayaran Balik DuitNow, FPX dan Debit Langsung yang Didahulukan

Jabatan Pengurusan Saluran Bank berfungsi secara proaktif meningkatkan kecekapan dan kebolehpercayaan perkhidmatan yang berteraskan pelanggan. Pada TK2020, proses penarikbalikan dan bayaran balik separuh automatik yang lebih baik bagi perkhidmatan DuitNow, FPX dan Debit Langsung telah dimulakan supaya senarai bayaran balik yang perlu dibuat dapat dibayar terlebih dahulu walaupun sebelum pelanggan menelefon untuk membuat aduan. Kini pelanggan boleh mendapat bayaran balik dengan lebih cepat pada hari perniagaan berikutnya dan bukan lagi selepas 14 hari seperti sebelum ini.

Saluran Fizikal

Jabatan Pengurusan Saluran juga sentiasa menyemak dan menambah baik kualiti perkhidmatan saluran fizikal Bank. Pada TK2020, antara pencapaian terbaharu diraih termasuklah:

Penubuhan Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’Change di Lundu dan Betong

Pembukaan saluran Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’Change yang baharu di Lundu dan Betong, masing-masing pada 31 Oktober 2020 dan 30 November 2020, menandakan inisiatif peluasan saluran Bank dalam usaha menyokong agenda kewangan inklusif MEDAC.

PENGURUSAN SALURAN

Saluran Maya

Usaha Bank menambah saluran maya – iaitu iRakyat dan i-bizRAKYAT – di samping usaha berterusan memasarkan transaksi dalam talian kepada pelanggan kami berjaya membuahkan hasil dalam TK2020 apabila pelibatan pelanggan mencatatkan peningkatan pada tahun ini. Pencapaian yang diraih termasuklah:

Anugerah 2020 PayNet Best DuitNow Bank

Pelanggan menyambut baik kempen dan promosi DuitNow yang dianjurkan Bank pada tahun ini, malah pembayaran melalui DuitNow P2P meningkat dengan ketara tahun-ke-tahun (TkT) menerusi platform dalam talian Bank. Ini membuktikan kemampuan Bank membantu pelanggan menikmati, mengendalikan dan mengamalkan cara baharu membuat pembayaran dengan berkesan. Bank Rakyat amat berbesar hati menerima Anugerah 2020 PayNet Best DuitNow Bank, daripada Payments Network Malaysia Sdn Bhd (PayNet), sebuah anak syarikat milik penuh Bank Negara Malaysia. Anugerah ini mengiktiraf dan menghargai tindakan taktikal Bank menganjurkan secara berterusan kempen dan promosi amalan DuitNow dan penerimaan pelanggan terhadap bayaran kepada proksi (P2P).

Rekod Kadar Kejayaan FPX 70%

FPX merupakan saluran pembayaran berasaskan internet yang boleh dipercayai bagi membolehkan pembayaran masa nyata pembelian dalam talian dibuat tanpa sebarang kerumitan atau pembayaran bil menggunakan akaun simpanan atau semasa dan kad kredit. Di bawah kendalian PayNet, semua bank yang mengambil bahagian dalam FPX dikehendaki mencapai kadar kejayaan transaksi FPX minimum 70% untuk memastikan transaksi pelanggan tidak terganggu sama sekali.

Fokus utama akan dilanjutkan kepada pembiayaan PKS sejajar dengan Pelan Strategik BR25 dan Pelan Tindakan PKS. Pengembangan portfolio PKS Bank Rakyat selari dengan Dasar Keusahawanan Nasional 2030 (DKN 2030) baharu oleh Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi (MEDAC), yang menyasarkan Malaysia meningkat menjadi sebuah negara keusahawanan dengan objektif untuk memperkukuhkan sumbangan ekonomi PKS kepada KDNK negara kepada 50% menjelang tahun 2030 (daripada 38.3% pada 2019).

Pembiayaan Mikro Yang Ditawarkan kepada Usahawan Mikro

Dalam TK2020, pembiayaan mikro berkembang sebanyak RM27.4 juta atau 35% berbanding dengan tahun sebelumnya disebabkan oleh produk menarik yang ditawarkan, iaitu BRCares, yang memfokus kepada membantu perniagaan mikro serta perniagaan berasaskan runcit yang terjejas oleh pandemik Covid-19. Melangkah masuk TK2021, Perbankan Perniagaan akan terus mengukuhkan portfolio ini dengan sasaran pertumbuhan baki pembiayaan kepada RM120.0 juta.

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




52


53

Kedua-dua daerah yang kurang mendapat perhatian ini dikenal pasti sebagai kawasan yang memang benar-benar memerlukan perkhidmatan kewangan. Memandangkan aktitivi sosioekonomi kedua-dua daerah ini sebahagian besarnya tertumpu kepada bidang pertanian dan akuakultur, maka perkhidmatan Ar-Rahnu diwujudkan untuk menyediakan bantuan tunai tanpa sebarang kerumitan kepada pemohon.

Pembukaan saluran Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’Change di Lundu dan Betong berjaya diselaraskan dan disiapkan dalam tempoh lima bulan sahaja dan kini dapat memberikan perkhidmatan kewangan dan Ar-Rahnu kepada komuniti setempat.

1. Bank Rakyat Customer Satisfaction Survey (BRCSS) 2020

Soal selidik pelanggan luaran baharu telah diperkenalkan, iaitu Bank Rakyat Customer Satisfaction Survey (BRCSS) 2020, yang akan dikendalikan setiap dua tahun. BRCSS akan dilaksanakan bersama-sama Malaysian Banking Industry Customer Satisfaction Survey (MBICSS). MBICSS merupakan usaha sama oleh Association of Banks in Malaysia (ABM) dan Association of Islamic Banking and Financial Institutions Malaysia (AIBIM), dengan sokongan penuh Bank Negara Malaysia (BNM).

BRCSS 2020 telah dikenal pasti sebagai satu daripada Rangka Tindakan BR25 bagi inisiatif Great Customer Experience (GCX), dan disasarkan ke arah objektif yang berikut:

• Meningkatkan kualiti dan ketelusan khidmat pelanggan sebagaimana yang disenaraikan dalam Piagam Perkhidmatan Pelanggan.

• Mengukur tahap kepuasan pelanggan semasa. • Mengenal pasti pemacu kepuasan dan jurang untuk

mencapai penambahbaikan. • Mewujudkan perbandingan tahun-ke-tahun. • Mencapai kesiapsiagaan bagi MBICSS 2021.

Dapatan soal selidik 2020 menyerlahkan kekuatan dan kelemahan semasa Bank serta jangkaan dan persepsi pelanggan terhadap Bank.

Dapatan dan keputusan diringkaskan di bawah:

• Keseluruhan skor kepuasan pelanggan adalah 80%.

• Prestasi Prinsip Piagam Pelanggan menunjukkan bahawa Prinsip 1 (Kenali Pelanggan Anda) adalah Prinsip paling penting dalam memacu kepuasan pelanggan (86%), diikuti oleh Prinsip 3 (Perkhidmatan yang Telus dan Berbudi Pekerti) (85%). Prinsip 2 (Perkhidmatan yang Cekap dan Menepati Masa) dan Prinsip 4 (Perbankan yang Mudah Diakses) meraih 83%.

• Net Promoter Score (NPS) adalah +54, ini menunjukkan pelanggan kami bersedia untuk mempromosikan Bank Rakyat kepada orang lain.

• Kekuatan kami yang menyumbang kepada keseluruhan kepuasan adalah imej jenama (sebagai Bank yang dipercayai) dan pengalaman (penyampaian pengalaman baik yang tekal kepada pelanggan).

• Untuk memacu saranan lanjutan daripada pelanggan, Bank perlu menambah baik kebolehaksesan dengan membangunkan aplikasi Perbankan, menambah baik ketersediaan mesin ATM/CDM dan mewujudkan lebih banyak cawangan fizikal.

Bahagian Perbendaharaan Bank juga turut mengurangkan saiz aset untuk menghalang kedudukan kecairan Bank daripada pergerakan mengejut yang memudaratkan dalam pasaran kewangan sepanjang 2020. Kesannya, pulangan Perbendaharaan bagi 2020, pada dasarnya, kekal stabil dalam iklim pelaburan yang berimpak negatif. Komposisi pendanaan keseluruhan yang diurus dengan berhemah dapat mengekalkan kedudukan kecairan yang kukuh sambil mengambil kesempatan penuh atas pergerakan Kadar Dasar Semalaman (OPR) dalam tahun ini.

Melangkah ke hadapan

Bagi industri perbankan serta industri lain di Malaysia, impak pandemik ini memerlukan perubahan bagi membiasakan diri dengan norma baharu dalam aktiviti ekonomi harian dan perubahan cara dalam menilai keseluruhan pencapaian demi meraih pulangan dan pertumbuhan yang mampan untuk jangka panjang. Dengan keupayaan bertahan daripada tekanan impak terburuk berikutan perintah kawalan pergerakan, pasaran kewangan agak optimis terhadap pemulihan ekonomi dalam separuh kedua 2021 berikutan banyak perniagaan telah mula memanfaatkan teknologi digital ke arah norma operasi baharu serta harapan perkembangan positif terhadap vaksin Covid-19. Indikator asas ekonomi dijangka naik dalam tempoh ini selepas program perlaksanaan imunisasi yang efektif diumumkan dalam separuh pertama 2021.

Perbendaharaan akan terus proaktif menguruskan asetnya dalam persekitaran kadar faedah rendah dalam separuh pertama tahun 2021 dengan memperuntukkan aset dan liabiliti Bank secara berkesan sambil memastikan kedudukan kecairannya kekal mantap. Perolehan sukuk yang wajar akan menjadi cabaran utama sepanjang tahun ini untuk memastikan aset pelaburan Bank kekal mendapat pulangan positif. Keutamaan strategik kami yang lain termasuk usaha gigih untuk mengenal pasti aliran deposit baharu dan perniagaan yang memberikan faedah yang tinggi untuk terus memaksimumkan pendapatan keseluruhan Perbendaharaan.

Ketika kita mula menyesuaikan diri dengan kebiasaan baharu, sentimen semasa adalah mengharapkan yang terbaik, disamping, bersedia mendepani cabaran lebih besar. Pada dasarnya, Bank Rakyat terus kekal optimis, serta yakin dengan strategi perniagaan yang telah diperkukuh untuk menjaga kesihatan dan keselamatan pelaburannya dalam masa yang tidak menentu ini sambil terus mengatur langkah mengharungi cabaran baru yang mendatang.

MEMACU PENGALAMAN HEBAT PELANGGAN

Penyampaian perkhidmatan pelanggan berkualiti tinggi merupakan satu daripada kunci untuk mendapatkan kepercayaan dan keyakinan pelanggan. Ini penting khususnya dalam persekitaran persaingan sengit. Pelan pembangunan jangka panjang bagi 2020 – 2025 yang dinamai BR25 dirangka untuk memastikan Bank berada di atas landasan betul untuk mencapai aspirasi ini. Dalam usaha menjayakan Pengalaman Hebat Pelanggan di bawah rangka tindakan BR25, dalam 2020 kami membangunkan beberapa inisiatif untuk lebih mengenali keperluan pelanggan kami melalui soal selidik luaran dan dalaman, Penarafan Perkhidmatan Cawangan, kempen khidmat pelanggan berdedikasi, peningkatan pengurusan aduan dan penerusan inisiatif ucapan Selamat Hari Lahir.

Menaik Taraf dan Menempatkan Semula Cawangan Generasi Pertama

Jabatan Pengurusan Saluran menyelia kerja-kerja menempatkan semula dan menaik taraf cawangan generasi pertama di Bandar Baru Klang dan Melawati masing-masing pada 22 Julai 2020 dan 30 November 2020.

Cawangan ini diubah kepada cawangan generasi keempat yang lebih kontemporari untuk menangani jurang yang dikenal pasti dan meningkatkan pengalaman pelanggan. Sejajar dengan aspirasi ini, pelanggan kini dapat menikmati perkhidmatan perbankan yang lebih selesa dan kondusif di beberapa cawangan Bank Rakyat yang telah dinaik taraf ini dan juga menikmati kemudahan lokasi yang lebih selesa dengan kemudahan akses yang lebih baik.

Pada Disember 2020, Bank mempunyai 147 cawangan di samping 978 mesin juruwang automatik (ATM) dan mesin deposit tunai (CDM), 4 Rakyat Xcess, 27 Ar-Rahnu X’Change, dan 20 Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’Change di seluruh negara. Selain itu, Bank Rakyat turut menyediakan empat Bank Bergerak, dua Bank Bergerak Ar-Rahnu (ARROW) dan 297 ejen perbankan Rakyat C.A.R.E. untuk memenuhi keperluan komuniti yang mempunyai akses perkhidmatan perbankan yang agak terhad dalam usahanya menyokong keperluan kewangan inklusif.

PERBENDAHARAAN

Semakan prestasi

Kemelesetan ekonomi disebabkan Covid-19 menyaksikan kemerosotan unjuran pertumbuhan paling mendadak dalam sejarah kegawatan ekonomi global sejak 1990. Setelah hampir semua negara melaksanakan kuarantin wajib dan penjarakan sosial untuk mengekang pandemik ini, seluruh dunia terus mengalami penutupan ekonomi terbesar. Ini juga telah melemahkan pasaran kewangan global apabila kebanyakan negara telah melonggarkan dasar kewangan mereka untuk mengawal ekonomi daripada terus merudum.

Malaysia tidak terkecuali menerima akibat daripada ketaktentuan ini. Selain indikator makroekonomi seperti tahap pengeluaran yang rendah, perbelanjaan isi rumah yang tidak memberangsangkan, pasaran buruh yang lemah dan penangguhan bayaran pinjaman melalui program moratorium, ditambah pula pergolakan politik yang berlarutan, terus melanjutkan ketaktentuan dalam pasaran modal.

Sentimen lemah telah mengambil alih pasaran saham sejak tercetusnya pandemik ini. Pelabur beralih kepada pasaran dagangan berisiko rendah ketika berlangsungnya penurunan kadar polisi terendah sehingga 1.75% dalam tahun 2020. Bagi Malaysia, perkembangan positif harga minyak telah melegakan impak yang berkait dengan inflasi, membolehkan penggubal dasar menambah lebih banyak langkah akomodatif. Perdagangan bebas risiko telah menyebabkan kebanyakan pelabur asing mengubah haluan dan mengimbangi semula portfolio mereka apabila mereka bersiap-siaga mendepani ketaktentuan.

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



Bank Bergerak Ar-Rahnu (ARROW)

Dalam tahun ini, dua van Bank Bergerak Ar-Rahnu dihantar ke Bintulu, Sarawak dan Kota Tinggi, Johor, dalam usaha menyokong agenda kewangan inklusif MEDAC. Walaupun operasinya buat masa ini ditangguhkan berikutan sekatan PKP, perkhidmatan ARROW ini dijangka dapat memberikan perkhidmatan kepada komuniti setempat di seluruh kawasan terpencil di pedalaman Sarawak, dan juga penempatan Felda di Johor.


54


55

2. Mystery Shopper (MS) 2020

Prestasi Mystery Shopper 2020 merupakan soal selidik dalaman tahunan dan inisiatif pemantauan perkhidmatan yang dengannya Bank Rakyat terus menyokong GCX BR25 melalui libat urus asas dengan semua 147 cawangan kami. Melalui MS, objektif yang berikut berjaya dicapai:

• Menilai prestasi Branch Service Rating. • Mengukur ketekalan SOP yang dilaksanakan oleh semua cawangan

Bank Rakyat. • Menjejaki prestasi MS secara tahun-ke-tahun. • Mengukur keberkesanan Kempen Kelestarian Pelanggan Bank di bawah

inisiatif Pengalaman dan Prestasi Pelanggan Zon (CXPZ). • Menilai prestasi Customer Service Ambassador (CSA).

Hasil:

Melalui libat urus cawangan, latihan khidmat pelanggan, pelaksanaan CSA, masa patah balik mapan dan pengurusan aduan lebih baik; keseluruhan skor meningkat daripada 84% dalam 2019 kepada 88% dalam 2020, hasil daripada pencapaian yang berikut:

• Penambaikan dalam penyambut dan penyapa terutamanya daripada: a) Penambahbaikan dalam sapaan (warga kerja menyambut pelanggan

dengan sopan dan santun) dan berterima kasih kepada pelanggan di akhir perbualan.

b) Penggunaan sapaan yang betul kepada pelanggan.

• Peningkatan product inquiry terutamanya daripada penambahbaikan dalam penerangan ciri produk dengan Product Disclosure Sheet (PDS).

• Pengalaman Self-Service Terminal (SST) lebih baik dengan ruang SST yang dijaga bersih dan kemas, dan dengan pemberitahuan gangguan perkhidmatan yang kini dipaparkan di skrin melalui pemberitahuan bertulis.

Ciri Menarik:

Branch Service Rating (BSR) dilaksanakan sebagai sebahagian daripada MS dan sebagai prestasi penilaian pemantauan berstruktur bagi kami untuk mengukur prestasi pengalaman keseluruhan pelanggan di semua cawangan kami. Penilaian pemantauan berstruktur ini membuahkan hasil positif yang amat memberangsangkan.

Hasil inisiatif penilaian 2020 adalah seperti dalam rajah di bawah:

3. Kempen Kelestarian Pelanggan

Dalam tahun ini, Pengurusan Pengalaman Pelanggan (CXMG) melaksanakan Kempen Kelestarian Pelanggan yang meliputi Panduan Sapaan, Pengetahuan Produk dan Pengukuran Kepuasan Pelanggan dalam Great Customer Experience Blueprint BR25. Kempen ini dirangka untuk bertindak sebagai pusat penyelesaian bagi semua dapatan daripada analisis dan soal selidik yang dijalankan, luaran dan dalaman.

Daripada hasil soal selidik selama tiga tahun kebelakangan ini, tiga bidang utama pengalaman pelanggan telah diketengahkan sebagai memerlukan penambahbaikan segera untuk memberikan pengalaman hebat pelanggan kepada semua pelanggan di seluruh negara. Ini adalah pengalaman penyambut dan penyapa, pengetahuan produk, dan penggunaan ICT.

MasaMenunggu

+5%

83%88%

79%

88%92%

96%

25%

43%

95%87%

97% 96% 93%98%

ServiceLevel

SSTSapaan &Pengetahuan

Produk

Aduan ICT Facade PrestasiPerniagaan

-8%+9% +4% +18% -1% +5%

Be My G.U.E.S.T adalah untuk meningkatkan budaya khidmat pelanggan dalam kalangan warga kerja semasa berurusan dengan pelanggan di semua pusat hubungan dengan memupuk pendekatan lima langkah yang diserlahkan sebagai kata kunci dalam kata GUEST, iaitu G (Greeting = Ucapan), U (Using customer’s name = Menggunakan nama pelanggan), E (Eye contact = Hubungan mata), S (Smile = Senyuman) dan T (Thank you = Terima kasih).

ICT Smile With Me disasarkan terutamanya untuk meningkatkan kadar penggunaan ICT dan mendapatkan maklum balas masa sebenar daripada pelanggan.

K.L.U.S, yang melambangkan Know (Tahu), Love (Sayangi), Use (Guna) dan Sell (Jual); merupakan inisiatif untuk meningkatkan pengetahuan staf tentang produk dan perkhidmatan Bank.

4. Pengurusan Panggilan dan Aduan

Pusat Panggilan Bank Rakyat menerima dan mengendalikan 2,157,807 panggilan dalam 2020. Bank terus menambah baik pengurusan aduannya dengan mendapatkan penyelesaian dalam masa dua minggu. Dalam 2020, 98.10% daripada jumlah aduan berjaya diselesaikan dalam masa 14 hari, satu peningkatan daripada 94% dalam 2019.

5. Ucapan Hari Lahir

Sebanyak 952,967 ucapan hari lahir telah dikirim dalam tahun ini, berbanding dengan 193,717 penerima dalam 2019. Ini menunjukkan peningkatan pantas dalam jangkauan Bank, yang dicapai dalam masa beberapa bulan. Bank Rakyat berbangga inisiatif ini mendapat maklum balas baik daripada pelanggan yang berasa mereka dihargai dan diingati dengan ucapan tahunan ini.

+5.4%

OVERALL BSR RESULTS

20202019

81.3% 86.7%

RATING PERFORMANCE

PENARAFANBILANGAN

CAWANGAN 2019

BILANGAN CAWANGAN

2020+/-

A (90-100%) 13 42 +29

B (80-89%) 79 89 +10

C (70-79%) 55 16 -39

D (60-69%) - - -

E (<60%) - - -

JUMLAH 147 147

2019

2020

Pernyataan Masalah

Meeter Greeter

Be My G.U.E.S.T

Real TimeRating (ICT)

ICT “SmileWith Me”

Pengetahuan Produk

K.L.U.S 2020 (Know Love Use

Sell = Kenali Sayangi Guna

Jual)

Kempen Kelestarian Pelanggan (Pelan Tindakan)

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




56


57

INISIATIF DAN PENCAPAIAN IT

CoBRa (Perbankan Teras Bank Rakyat)

Sebuah sistem perbankan teras bersepadu, lebih dikenali sebagai Perbankan Teras Bank Rakyat (CoBRa) telah berjaya dilaksanakan pada 12 Oktober 2020 meskipun berdepan dengan pandemik global.

Menurut mantan Ketua Pegawai Eksekutif, Datuk Rosman Mohamed, CoBRa adalah satu daripada projek rintis bank ke arah perbankan digital untuk membolehkan pelanggan menikmati pengalaman perbankan terbaik melalui penambahbaikan dalam sistem automasi berskala tinggi. Menurutnya lagi dalam satu kenyataan, “Inisiatif ini juga disasarkan untuk meningkatkan ciri keselamatan dan memenuhi keperluan kerangka kerja penyeliaan baharu, di samping meningkatkan inovasi kewangan serta memacu transformasi perbankan digital Malaysia”.

Sistem Perbankan Internet Korporat (CIB 2.0)

Dalam tahun 2020, Sistem Perkhidmatan Internet Korporat sedia ada telah dinaik taraf kepada Perkhidmatan Perbankan Internet Korporat 2.0 atau i-bizRAKYAT. Sejajar dengan Rangka Tindak Teknologi Informasi 2018 - 2022 Bank Rakyat, inisiatif ini telah menaik taraf wajah dan gaya interface dan perbankan mudah bagi pelanggan korporat dengan ciri-ciri yang berikut:

• Perspektif dalam talian yang komprehensif tentang hubungan perbankan antara pelanggan dengan Bank Rakyat dalam masa sebenar.

• Perkhidmatan proses bayaran yang terus, termasuk mengirimkan dana ke dalam akaun pihak ketiga dan transaksi bayaran pukal yang mudah.

• Proses pemungutan yang cekap untuk memastikan perkhidmatan cek dan cek belum terima dapat diselesaikan dengan mudah dan segera bagi memastikan pengurusan maklumat yang lebih berkesan.

• Fasiliti senarai gaji mudah yang membolehkan gaji dikreditkan dengan cepat dan mudah melalui muat naik fail atau templat dalam talian.

Sistem Pengurusan Risiko Perusahaan (SPRP) Pelaksanaan SPRP sebagai alat pengurusan risiko adalah sangat penting untuk mengawal operasi dan aktiviti perniagaan Bank, meskipun terdedah kepada pelbagai jenis risiko dalam persekitaran perniagaan yang tak teramalkan. SPRP membantu meningkatkan kualiti pemantauan dan pengurusan risiko dengan lebih berkesan. Hasilnya, maklumat dapat disalurkan kepada pihak Pengurusan untuk memudahcarakan proses membuat keputusan demi mencapai matlamat pelan strategik sambil menyumbang kepada usaha meningkatkan prestasi Bank.

Terdahulu, modul yang berikut telah dilaksanakan dengan jayanya:

• Risiko Pasaran • Risiko Kredit• Modul Pencairan Risiko • Perancangan Modal Berasaskan Risiko

Berikutnya, bagi tahun 2020, kami telah berjaya melaksanakan modul Liabiliti Aset dan Pengurusan Risiko Kecairan dalam bulan Mei. Ini menandakan sempurnanya pelaksanaan ERMS dalam Rank Rakyat.

PEMATUHAN

Budaya pematuhan di Bank Rakyat dipupuk dengan ketegasan daripada pihak atas, diganding dengan momentum daripada pihak pertengahan, dan disemat dalam naluri setiap warga kerja. Budaya ini dipasak dan diasimilasi di seluruh Bank untuk memastikan ia mendarah daging, khususnya dengan semangat mengiyakan slogan “Pematuhan adalah Tanggungjawab Semua”.

Komitmen pematuhan ke arah menanam budaya pematuhan yang kukuh jelas dapat dilihat melalui pematuhan oleh Lembaga Pengarah, Jawatankuasa Pengurusan dan setiap warga kerja terhadap undang-undang, kaedah, peraturan dan garis panduan badan pengawal atur yang berkaitan. Dalam menyusun persekitaran pematuhan keseluruhan, Kerangka Kerja Pematuhan Bank yang kukuh mempersiapkan Bank dengan platform, garis panduan dan mekanisme yang betul untuk mengenal pasti, mengakses, memantau dan mengkoordinat risiko pematuhan yang merangkumi pematuhan pengawalaturan, operasi, syariah, serta Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram, Pencegahan Pembiayaan Keganasan dan Hasil daripada Aktiviti Haram 2001.

Pembangunan utama dalam 2020

1) Untuk mematuhi Dasar Dokumen Tadbir Urus Syariah oleh Bank Negara Malaysia, Unit Semakan Syariah telah distruktur semula kepada Jabatan Pematuhan untuk memastikan fungsi tersebut benar-benar tidak terikat dengan produk perniagaan.

2) Pelancaran Laman Sesawang Pematuhan yang boleh diakses melalui portal Bank Rakyat. Laman sesawang ini merupakan platform dalam talian untuk memastikan unit perniagaan dikemas kini dalam dokumen dasar dan garis panduan oleh badan pengawal atur, serta sebagai tempat rujukan untuk mendapatkan pandangan Pematuhan tentang hal ehwal berhubung dengan pematuhan peraturan.

3) Dengan semangat mendukung nilai pematuhan khususnya dalam pengetahuan tentang AML/CFT, Pematuhan, antara lain, telah berjaya menyiapkan pelbagai semakan di cawangan, Rakyat Xcess dan Ar-Rahnu X’Change, ibu pejabat dan pejabat sudsidiari serta mengeluarkan 16 Nota Panduan dan Modul Pengawalaturan dan AML/CFT. Satu inisiatif untuk melibat urus dan memupuk kesedaran Pematuhan turut dimasukkan dalam latihan yang dijalankan untuk warga kerja di cawangan, ibu pejabat dan pejabat subsidiari.

4) Mendaftarkan warga kerja dalam pelbagai Program Persijilan Pematuhan seperti Pegawai Pematuhan Pencegahan Wang Haram dan Pencegahan Pembiayaan Keganasan Bertauliah (CAMCO) dan Persijilan dalam Pematuhan Pengawalaturan (CRC) yang antara lain, melengkapi warga kerja dengan kemahiran yang diperlukan dalam memantau pematuhan bank.

Di samping pemantauan harian, Pematuhan juga komited dalam menambah baik persekitaran

kawalan keseluruhan dan penjenamaan budaya pematuhan dengan melaksanakan dasar pematuhan

tuntas, melaksanakan penilaian dan semakan pematuhan berkala, menjalankan sesi libat urus

tetap dengan unit perniagaan dan program latihan di seluruh Bank untuk memastikan semua warga kerja

seiring dengan keperluan pengawalaturan.

Kesediaan Infrastruktur IT – Norma Baharu Bekerja dari Rumah

Norma baharu bekerja dari rumah dapat dilakukan dalam tahun ini dengan pelaksanaan SSL VPN (Pulse Secure). Ini membolehkan warga kerja Bank Rakyat mengakses akaun e-mel rasmi mereka dari mana-mana lokasi. Pemanfaatan Microsoft Teams yang menyeluruh dan aktif turut membolehkan warga kerja Bank berinteraksi dalam alam maya dengan mengadakan perbincangan, mesyuarat; malah, latihan dalam talian.

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




58


59

Melalui Surau Al-Barakah, RM100,000 daripada sumbangan zakat khas diberi kepada 10 universiti sebagai bantuan kepada pelajar universiti (IPTA) yang terkandas di kampus semasa PKP.

PROGRAM NURI NUTRISI

Sejajar dengan matlamat UNSDG yang dikenal pasti, Bank Rakyat memulakan inisiatif Nuri Nutrisi yang disasarkan untuk membina kehidupan mampan untuk komuniti B40 dengan pelbagai usaha untuk menambah baik status nutrisi murid-murid sekolah dan keluarga kurang berkemampuan, serta untuk melindungi keperluan sosial mereka. Menurut Jabatan Statistik Malaysia, Malaysia telah berjaya mengurangkan insidens kemiskinan daripada 5.5% dalam 2000 kepada 0.4% dalam 2016. Walaupun ini satu penambahbaikan yang besar, meniruskan ketaksamaan dan meningkatkan taraf kehidupan mereka yang memerlukan perhatian segera.

Program Nuri Nutrisi bertujuan meningkatkan nutrisi, kesihatan dan kesedaran kesejahteraan kesihatan melalui peruntukan makanan bernutrisi untuk murid-murid sekolah, sambil menyediakan air minum selamat untuk golongan miskin dan golongan kurang bernasib baik. Pelajar kurang bernasib baik yang dipilih oleh sekolah mereka dibekalkan makanan bernutrisi selama tiga bulan semasa waktu rehat, dan pelbagai program pendidikan nutrisi dikelolakan untuk berkongsi maklumat dan panduan bersama dengan pelajar tentang amalan pemakanan sihat dan pilihan makanan bernutrisi.

Respons Krisis di kawasan Kuala Lumpur, Angkatan Tentera Malaysia, Jabatan Bomba dan Penyelamat, Polis Diraja Malaysia serta pengamal media. Sumbangan turut diberi kepada Dana Bantuan COVID-19 Pusat Perubatan Universiti Malaya untuk pesakit, dan kepada Universiti Teknikal Malaysia Melaka (UTEM) untuk menghasilkan PPE di bawah inisiatif ‘UTEMShield’.

Pelajar dan warga kerja Yayasan Bank Rakyat berganding bahu dengan Mercy Malaysia menyediakan PPE di kompleks Persatuan Orang Buta Malaysia untuk diagihkan kepada barisan hadapan. Untuk memastikan bekalan mencukupi, sesi ini dijalankan dalam tiga tempoh berbeza dalam tahun ini.

Lebih banyak usaha sokongan pandemik dilaksanakan melalui Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi (MEDAC). Ini termasuk sumbangan keperluan harian dan makanan kepada keluarga B40 yang terjejas oleh Perintah Kawalan Pergerakan COVID-19, persatuan kebajikan dan pelajar di institusi pengajian tinggi awam dan mikro-PKS.

SUMBANGAN ZAKAT 2020

Sejumlah RM17.2 juta telah diagihkan kepada 71,673 penerima melalui program yang bertujuan menyokong keperluan pendidikan pelajar asnaf, menyediakan bantuan kepada mangsa kebakaran dan banjir, projek wakaf, bimbingan mualaf, dan menyokong organisasi bukan kerajaan.

LAPORAN TANGGUNGJAWAB SOSIAL KORPORAT BANK RAKYAT 2020

Mendukung Tanggungjawab Sosial Korporat Kami (CSR)

Sebagai bank untuk rakyat, Bank Rakyat komited untuk memberi balik kepada masyarakat dan percaya bahawa memberi balik seharusnya ditunjukkan dengan apa yang dimaksudkan oleh sesebuah organisasi, selain keuntungan dan reputasi. Tanggungjawab Sosial Korporat (CSR) adalah penting kepada Bank kerana ia memainkan peranan penting dalam kelestarian kejayaan Bank dan keupayaannnya untuk mencipta nilai jangka panjang untuk pelbagai pihak berkepentingannya. Menyumbang kepada masyarakat untuk meringankan beban mereka yang memerlukan merupakan bahagian penting dalam prinsip Syariah yang kami pegang. Setiap tahun, sebahagian daripada keuntungan perniagaan diasingkan untuk tujuan zakat dan CSR Bank, yang dilaksanakan melalui berbilang saluran. Ini termasuk sumbangan zakat tahunan dan pelbagai inisiatif yang dilaksanakan oleh Yayasan Bank Rakyat (YBR), Rakyat Management Services Sdn Bhd (RMS) serta Surau Al-Barakah Menara Kembar Bank Rakyat.

Program ini sejajar dengan sasaran enam Matlamat Pembangunan Mampan Bangsa-Bangsa Bersatu (UNSDG) yang meliputi tiada kemiskinan, sifar kebuluran, kesihatan yang baik dan kesejahteraan, pendidikan berkualiti, air bersih dan sanitasi, dan perkongsian matlamat. Dalam tahun semakan ini, usaha Bank dalam CSR dan kelestarian mendapat pengiktirafan dengan teraihnya anugerah yang berikut:

• Kategori Pemerkasaan Sosial dalam Anugerah Enterpris Berwibawa Asia 2020 (AREA 2020)

• Kategori Anugerah Syarikat Tahun Ini: Kecemerlangan Keseluruhan dalam Inisiatif Kemampanan dan CSR dalam Anugerah Kemampanan dan CSR Malaysia 2020

Sumbangan Berkaitan Pandemik

Pandemik COVID-19 meninggalkan impak luar biasa kepada negara. Memandangkan ramai yang terkesan oleh krisis ekonomi yang diakibatkan oleh pandemik ini, pelbagai bentuk sumbangan Tanggungjawab Sosial Korporat Bank memfokus kepada menyokong kelompok sasaran yang memerlukan dengan sumbangan kewangan, keperluan harian, bungkusan makanan, kelengkapan pelindung diri dan kit penjagaan (sanitizer tangan dan pelitup muka) untuk keluarga B40 dan barisan hadapan.

Semua ini melebihi bantuan am yang diberi kepada semua pelanggan kami melalui inisiatif moratorium. Melalui inisiatif ini, lebih daripada 170,000 pelanggan telah menikmati penangguhan ansuran, lanjutan tempoh gadai janji serta penangguhan proses lelong bagi akaun yang ditutup. Menyedari impak negatif ke atas perniagaan koperasi yang mengambil bahagian dalam francais Ar-Rahnu X’Change, RMS turut menawarkan diskaun royalti 20% selama enam bulan bermula April 2020.

Usaha mengumpulkan dana untuk barisan hadapan turut dicetuskan oleh Bank dan Surau Al-Barakah Menara Kembar Bank Rakyat, dan RM152,090 telah dikumpulkan untuk menyokong lebih daripada 10,000 pegawai polis, 200 pesakit dan keluarga

B40 yang terjejas oleh Perintah Kawalan Pergerakan (PKP) di Perak, Kedah, Kelantan, Terengganu, Johor, Melaka, Sabah dan Sarawak. Daripada dana ini, sumbangan khas dihulurkan kepada keluarga barisan hadapan yang terkorban disebabkan oleh COVID-19 yang terjangkit semasa bertugas dan kepada Yayasan Kebajikan Atlet Kebangsaan (YAKEB) sebagai bantuan kepada mantan atlet kebangsaan yang kini tergolong dalam kategori B40.

Selain itu, Bank turut melaksanakan inisiatif Bank Rakyat Bersama Sabah dan Selangor dengan mengagihkan bungkusan makanan dan keperluan harian kepada keluarga B40 yang terjejas oleh COVID-19 dan PKP serta pelajar universiti yang terkandas di kampus disebabkan oleh PKP. Persatuan Ibu-Ibu Berdikari An Nur Puncak Alam merupakan satu daripada golongan asnaf terawal yang menerima sumbangan daripada RMS semasa PKP dengan sumbangan sebanyak RM20,000. Sumbangan keperluan harian dan bungkusan makanan kepada keluarga B40 yang terjejas oleh PKP COVID-19 di sepuluh negeri digerakkan sepanjang tahun sebagai tanda sokongan semasa mereka memerlukan.

Barisan hadapan merupakan satu lagi golongan sasaran yang menerima bungkusan makanan dan sumbangan kudapan dan/atau sumbangan pelitup muka, PPE dan keperluan lain. Ini termasuk kakitangan di 11 hospital di seluruh Malaysia, lima Pusat Kesiapsiagaan dan

Bil. Program Jumlah Penerima Jumlah (RM)

1 Pelajar Universiti Tempatan 131 170,000.00

2 Pelajar Malaysia di Universiti Luar Negara 13 19,500.00

3 Biasiswa Zakat 61 1,339,688.00

4 Universiti dan Universiti Kolej (Dana Sekali Sahaja) 21 610,000.00

5 Pelajar Sekolah Rendah dan Menengah 63,027 6,294,695.00

6 Kos Sara Hidup dan Rawatan Perubatan 2,565 907,100.60

7 Persatuan dan Organisasi Bukan Kerajaan (NGO) 12 414,898.00

8 Usahawan Asnaf 52 395,870.00

9 Mualaf (NGO) 5 206,300.00

10 Bantuan Membina dan Membaiki Rumah 25 616,900.00

11 Bantuan Kebakaran 23 52,000.00

12 Bantuan Banjir 1,062 630,500.00

13 Masjid, Surau dan Madrasah (Program Pendidikan) 2,712 293,465.00

14 Bantuan COVID-19 1,960 4,612,300.00

15 Geran Padanan untuk Kolaborasi Waqaf Tunai BR-Yayasan Waqaf Malaysia 1 250,000.00

16 Sumbangan Sekali kepada Yayasan Waqaf Malaysia 1 50,000.00

17 Projek Pendidikan dan Dakwah (UIA/Surau Al-Barakah/Masjid Putra Height) 3 294,765.00

Jumlah 71,673 17,157,981.60 MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




60


61

Di samping itu, untuk memastikan kemampanan program ini melepasi tiga bulan pertama, Bank memulakan projek Kebun Nuri Nutrisi yang mereka bekerja dengan sekolah dan universiti untuk mewujudkan kebun sayuran dan kebun bandar untuk bekalan makanan nutrisi berterusan untuk pelajar kurang bernasib baik. Ini merupakan program khas yang didanai oleh Bank Rakyat yang mendukung berbilang objektif – meningkatkan nutrisi serta mendidik pelajar tentang keusahawanan dan perniagaan pertanian. Sehingga kini, 45 sekolah, tiga universiti dan 2,321 pelajar daripada latar belakang kurang bernasib baik telah mendapat manfaat daripada program ini, dan kebun ini telah berjaya mengimpak 5,700 pelajar. Disebabkan impak dan struktur mampannya, program Nuri Nutrisi ini dipilih sebagai pemenang kategori Pemerkasaan Sosial dalam Anugerah Enterpris Berwibawa Asia 2020 (AREA 2020).

Dalam TK2020, apabila penutupan sekolah dilanjutkan disebabkan oleh PKP, program Nuri Nutrisi tidak dapat dilaksanakan seperti yang dirancang. Bagaimanapun, semasa lawatan ke Sekolah Menengah Kebangsaan (SMK) Tunku Putra, Langkawi, Bank dapat melihat impak Program Kebun Nuri Nutrisi yang telah diusahakan oleh pelajar dan guru sekolah tersebut sejak Januari 2019. Manfaatnya diperoleh apabila pelajar berterusan mendapat bekalan makanan bernutrisi, dan hasil daripada jualan tanaman mereka digunakan sebagai dana untuk meneruskan program untuk pelajar yang kurang bernasib baik.

Dalam lawatan ini, Bank Rakyat turut menghulurkan sumbangan sebanyak RM3,000 untuk membeli peralatan berkebun seperti baja, tanah, anak pokok dan biji benih; menyumbangkan RM21,800 kepada 218 pelajar daripada golongan asnaf; dan menyampaikan bungkusan keperluan harian kepada 30 pelajar kurang bernasib baik daripada Program Pendidikan Khas Integrasi (PPKI) sekolah.

MEMPERKASA KEUSAHAWANAN MELALUI PUSAT PERNIAGAAN SMEC

Bank Rakyat telah menubuhkan beberapa pusat perniagaan Perusahaan Kecil dan Sederhana dan Koperasi (SMEC) untuk memperkasa sektor pembangunan keusahawanan negara. SMEC ialah pusat sehenti yang menyediakan khidmat nasihat dan perkhidmatan pembiayaan holistik untuk perusahaan kecil dan sederhana dan koperasi, dengan keupayaan untuk mencapai RM1.0 bilion kelulusan pendanaan bagi usahawan PKS dan RM75 juta untuk usahawan mikro dalam 2021. Inisiatif ini sejajar dengan Pelan Strategik Bank 2025 (BR25) untuk meningkatkan aset kewangannya melalui pusat perniagaan khusus yang menawarkan kemudahan pembiayaan untuk usahawan. SMEC akan turut menyediakan peluang kepada usahawan mikro untuk membangunkan perniagaan mereka dalam industri PKS, justeru meningkatkan status ekonomi masyarakat, khususnya usahawan B40.

Setakat ini, tiga SMEC, di Kuala Lumpur, Selangor dan Melaka telah memulakan operasi sementara tujuh lagi akan dibuka di seluruh negara termasuk di Sabah dan Sarawak. Selain datang sendiri ke SMEC, pelanggan juga boleh mengakses, secara maya, perkhidmatan yang ditawarkan dengan mengimbas kod Respons Pantas kepada Usahawan (QR2E) untuk melakukan perbankan digital.

Dengan meningkatkan sokongan dan akses kepada pembiayaan mudah, penubuhan SMEC adalah sejajar dengan seruan kerajaan agar institusi perbankan terus menyokong pemulihan ekonomi dan melindungi sumber pendapatan rakyat Malaysia yang terjejas oleh pandemik Covid-19, seiring dengan Dasar Keusahawanan Nasional 2030 untuk menggalakkan sumbangan ekonomi PKS kepada keluaran dalam negeri kasar (KDNK), kepada 50 peratus menjelang 2030.

Kerja Kemasyarakatan Bersama Masyarakat

Sebagai sebahagian daripada libat urus dengan masyarakat, YBR telah memulakan kerja kemasyarakatan melalui program Qurban yang diadakan sempena sambutan Aidiladha. Seramai 3,300 orang dari Datuk Keramat, Kampung Bharu dan PPR Jelatek menerima manfaat daripada inisiatif ini.

SUMBANGAN PERAYAAN

Semasa bulan Ramadan, Aidilfitri dan Aidiladha, Bank Rakyat mengadakan sambutan bersama golongan kurang bernasib baik dan golongan sasaran terpilih. Melalui Surau Al-Barakah Menara Kembar Bank Rakyat, sebanyak RM13,460.94 telah dibelanjakan dalam Penajaan Iftar Ramadan manakala 70 set makanan berbuka disediakan setiap hari kepada barisan hadapan yang bekerja sepanjang waktu berbuka puasa.

Program Sumbangan Ihya’ Ramadan 2020 memberikan sumbangan perayaan kepada enam rumah kebajikan dan penjagaan terpilih di Selangor, termasuk sebuah yang menempatkan pelarian Palestin.

Semasa Aidiladha, beberapa siri program Sinar Aidiladha dilaksanakan untuk memberikan sumbangan lembu korban, bahagian daging lembu yang dibungkus vakum, beras, minyak dan wang tunai kepada 430 keluarga asnaf telah diagihkan di Masjid PDRM Bukit Aman, Masjid Khalid Al-Walid KEMENTAH dan Jabatan Penjara Malaysia.

Program untuk menyampaikan ajaran Islam dan mengagihkan alatan ibadah. Penyampaian ajaran Islam dilaksanakan dalam kalangan saudara baharu daripada masyarakat orang asli melalui penajaan Program Ziarah dan Korban di Pos Tuel, Gua Musang, manakala 1,175 penerima terdiri daripada surau di Kuala Lumpur dan Selangor, serta asnaf miskin dan mualaf, pelarian Rohingya dan orang asli, manakala gelandangan dan penghuni rumah orang tua turut mendapat sumbangan alatan ibadah.

PENAJAAN DAN SUMBANGAN

Melindungi keperluan sosial masyarakat diberikan keutamaan tinggi dalam agenda CSR. Sebahagian besar dana CSR dihalakan ke arah aktiviti penajaan dan sumbangan korporat kepada masyarakat berpendapatan rendah. Melalui RMS, Ar-Rahnu X’Change menjadi penaja utama Larian Maya Malaysia 2020, acara yang diatur untuk kebajikan pelbagai institusi dan individu lain yang memerlukan, sambil meningkatkan gaya hidup sihat. Sumbangan turut diberi dalam tahun ini untuk menyokong acara seperti pertandingan Pendidikan Khas Dearah Jempol dan Jelebu yang dibuat atas talian dan Sambutan Hari Guru Daerah Padang Terap 2020, sebagai penghargaan atas jasa para guru dan manfaat yang mereka sumbangkan kepada masyarakat.

Untuk membantu individu yang memerlukan, Surau Al-Barakah Bank Rakyat menyumbangkan sepuluh kerusi roda kepada Hospital Sungai Buloh dan kepada cawangan Bank Rakyat.

Ketika berlaku bencana seperti banjir dalam 2020, YBR pantas bertindak mengedarkan sumbangan tunai kepada 700 keluarga terjejas di Hulu Langat dan Kuala Lumpur.

Dalam tahun ini, program Nuri Nutrisi yang merupakan kemegahan Bank Rakyat tergenang disebabkan oleh PKP. Program ini hanya dapat dilaksanakan di dua sekolah, iaitu SK (P) Palong 5, Gemas, Negeri Sembilan dan SMK Tunku Putra, Langkawi, daripada 45 sekolah yang dirancang sebelumnya. Program ini disasarkan untuk menyalurkan makanan bernutrisi kepada kanak-kanak di bawah keluarga B40, dan akan terus menjadi inisiatif utama dalam usaha komuniti kami sebaik sahaja sekolah dibuka semula. Melalui program ini, setiap kanak-kanak akan memperoleh perspektif positif tentang kepentingan mengamalkan pemakanan sihat dan bernutrisi. M

AKL

UM

AT T

AM

BA

HA

N

DA

N D

IREK

TOR

IPE

NYA

TA

KEW

AN

GA

NTA

DB

IR U

RU

S

KOR

PORA

TKE

PIM

PIN

AN

KA

MI

BA

NK

RAKY

AT:

SEP

INTA

S L

ALU

TEN

TAN

G K

AM

ID

AR

IPA

DA

KE

PIM

PIN

AN




62


63

INISIATIF TANGGUNGJAWAB SOSIAL KORPORAT RMS Setiap tahun, peningkatan dalam prestasi perniagaan syarikat telah menyumbangkan keuntungan yang agak menggalakkan. Sebahagian daripada keuntungan tersebut diagihkan untuk tujuan tanggungjawab sosial korporat syarikat. Perancangan program pembangunan jenama dalam Produk Ar-Rahnu X’Change dan Pelan Pemasaran Jenama telah menggariskan tanggungjawab sosial korporat sebagai keutamaan.

KELESTARIAN ALAM SEKITAR

Memandangkan bengkel pembersihan pantai dan pengitaran semula di lapangan terpaksa ditangguhkan semasa pandemik tahun ini, YBR melancarkan Video Instagram Gerakan Kitar Semula di Rumah untuk menggalakkan pelajar mempunyai kesedaran di rumah dan mencipta invensi kitar semula dengan objek di rumah. Ini sejajar dengan UNSDG 12: Untuk memastikan pola konsumsi dan produksi yang mampan. Program selama dua bulan ini menyaksikan perkongsian curahan idea kreatif termasuk jam, hiasan dan pemencar air. Tiga pemenang hadiah utama dipilih daripada tiga kategori; iaitu sekolah rendah, sekolah menengah dan institusi pengajian tinggi, dan mereka dihadiahi wang tunai sebanyak RM500 seorang dan cederamata YBR.

Sebagai syarikat subsidiari, RMS turut menyokong inisiatif Matlamat Pembangunan Mampan yang telah digariskan dalam Pelan Perniagaan lima tahun (BR25). Di samping faedah kemanusiaan, RMS turut mengagihkan dana untuk program kemampanan alam sekitar. Melalui kerjasama dengan Jabatan Perhutanan Selangor, sebanyak dua program tanggungjawab sosial korporat untuk penanaman bakau telah dilaksanakan di Tanjung Karang dan Sungai Besar, Selangor.

PROGRAM PENDIDIKAN Beberapa program pendidikan YBR yang sedang berjalan telah tergendala dalam 2020 disebabkan oleh PKP. Bagi program yang boleh dijalankan atas talian seperti Icon Live Up the Dream Programme, diteruskan secara atas talian. Program yang memberikan inspirasi ini dijalankan secara maya dan menampilkan Ustaz Don sebagai ikon untuk dicontohi oleh pelajar selepas tamat persekolahan. Program ini disiarkan dalam platform Youtube rasmi YBR dan telah ditonton oleh 200 penonton.

Program Pembiayaan Boleh Ubah (PPBU) terus dibiayai. Ini menyalurkan bantuan kewangan kepada pelajar kurang bernasib baik yang ingin melanjutkan pelajaran di peringkat pengajian tinggi. Dalam 2020, seramai 562 pelajar menerima bantuan bernilai RM15,422,340.00 (RM15.42 juta). Sejak 2008, 5,438 penerima telah mendapat bantuan kewangan bernilai RM148 juta untuk melanjutkan pelajaran mereka di pusat pengajian tempatan dan luar negara, daripada sijil kemahiran hinggalah peringkat doktor falsafah. Di samping itu, Biasiswa Yayasan Bank Rakyat menyediakan biasiswa kepada pelajar cemerlang yang melanjutkan pengajian dalam ijazah sarjana muda di pusat pengajian tempatan. Biasiswa ini menyediakan peluang kepada lepasan SPM, mahasiswa peringkat diploma dan sarjana muda melanjutkan pelajaran mereka sambil membantu meningkatkan status sosioekonomi mereka. Seramai 27 pelajar menerima biasiswa bernilai RM3.37 juta dalam tahun ini.

Program Pembangunan Pelajar kami memastikan penerima biasiswa dan bantuan kewangan mendapat pendidikan seimbang untuk melahirkan individu yang berkebolehpasaran dan serba boleh. Dalam 2020, seramai 637 siswa dan siswi tajaan kami mengambil bahagian dalam program tersebut di Universiti Putra Malaysia.

Program Pembangunan Pendidikan baharu dilancarkan dalam tahun ini. Ini menyaksikan RM2 juta diagihkan kepada 1,897 kanak-kanak kurang bernasib baik melalui rumah kebajikan untuk tujuan pendidikan. Wang tunai dan sumbangan barangan yang diperlukan untuk pembelajaran dalam talian turut disediakan.

Program Tuisyen Rakyat dilangsungkan dalam 2020. Ini telah dijalankan sejak 2015 untuk memberikan akses tuisyen dan kelas tambahan kepada pelajar kurang bernasib baik dan menghubungkan jurang pendidikan antara pelajar bandar dengan pelajar luar bandar. Dalam 2020, sebanyak 253 sekolah disediakan kelas Tuisyen Rakyat yang melibatkan 13,212 pelajar. Sehingga kini, seramai 80,435 pelajar telah mengambil bahagian dalam kelas Tuisyen Rakyat.

Program ini turut mendukung agenda untuk memberikan pendedahan kepada masyarakat, terutamanya generasi

muda, tentang kepentingan hutan bakau kepada ekosistem. Setiap aktiviti melibatkan masyarakat

setempat, badan bukan kerajaan dan pelajar.

Sumbangan Asnaf dan Penajaan Sehingga September 2020, sebanyak RM180,000.00 telah diagihkan untuk aktiviti sumbangan asnaf yang melibatkan pelbagai kategori (asnaf). Bagi asnaf fisabilillah, beberapa institusi seperti masjid, madrasah, organisasi dan sekolah telah disenaraikan. Antaranya adalah Masjid Sungai Ramal Luar di Kajang, Selangor, Rumah Kebajikan Raudhatul Jannah di Banting, Selangor dan Persekutuan Rayuan Islam Selangor dan Wilayah Persekutuan.

Pelajar miskin dari pelbagai sekolah turut tidak dilupakan, antaranya adalah 300 pelajar Sekolah Kebangsaan Datuk Akhir Zaman, Rantau, Negeri Sembilan.

Selain pengagihan zakat wakalah, RMS turut mengagihkan sejumlah RM150,000.00 daripada Dana Pemasaran Nasional yang disumbangkan oleh francais Ar-Rahnu X’Change untuk tujuan aktiviti penajaan dan sumbangan korporat.

Program untuk menyemarakkan mesej Islam yang diadakan dengan mendampingi saudara baharu daripada masyarakat orang asli melalui penajaan Program Ziarah dan Korban di Pos Tuel, Gua Musang bersempena dengan Aidiladha 1441H. Aktiviti menggalakkan gaya hidup sihat turut diberikan keutamaan apabila Ar-Rahnu X’Change bertindak sebagai penaja utama program Larian Maya Malaysia 2020. Pengagihan ini melibatkan kebajikan pelbagai institusi dan individu lain yang memerlukan.

Pandemik COVID-19

Pandemik COVID-19 meninggalkan impak yang luar biasa kepada negara. Memandangkan ramai yang terjejas oleh krisis ekonomi akibat pandemik ini, RMS telah memfokuskan programnya kepada golongan sasar.

Lembaga Pengarah telah memberikan pesanan jelas tentang hala tuju program syarikat kepada golongan sasaran yang memerlukan perhatian.

Persatuan Ibu-Ibu Berdikari An Nur Puncak Alam merupakan satu daripada kumpulan asnaf terbesar yang akan menerima sumbangan semasa Perintah Kawalan Pergerakan (PKP). Sejumlah RM20,000.00 telah diagihkan di samping sumbangan Aidilfitri yang disampaikan pada 22 May 2020.

Di samping bantuan bersasar, RMS turut merancang bantuan umum kepada semua pelanggan. Ar-Rahnu X’Change melalui inisiatif moratorium. Melalui inisiatif ini, lebih daripada 170,000 pelanggan telah menikmati penangguhan ansuran, lanjutan tempoh gadai janji serta penangguhan proses lelong bagi akaun yang terlibat.

Dengan impak negatif ke atas perniagaan koperasi yang mengambil bahagian dalam francais Ar-Rahnu X’Change, RMS turut menawarkan diskaun royalti selama enam bulan bermula April 2020.

‘Ar-Rahnu X’Change We Care’

Hala tuju pemasaran jenama Ar-Rahnu X’Change sebagai jenama prihatin diteruskan dengan pelancaran kempen ‘Ar-Rahnu X’Change We Care’. Kempen yang bermula dalam bulan Mei 2020 ini merupakan satu mekanisme untuk meneruskan aktiviti bantuan keperluan asas kepada pelanggan yang memerlukan semasa tempoh PKP.

Kempen ini telah diaktifkan melalui aktiviti agihan pemasaran tempatan sebanyak RM10,000.00 bagi setiap rangkaian Ar-Rahnu X’Change di seluruh negara.

Kemampanan Alam Sekitar

Sebagai sebuah syarikat subsidiari, RMS turut menyokong inisiatif ‘Matlamat Pembangunan Mampan’ yang digariskan dalam Pelan Perniagaan Bank Rakyat (BR25) yang selama lima tahun. Di samping manfaat kemanusiaan, RMS turut mengagihkan dana untuk program kemampanan alam sekitar.

Melalui kerjasama Jabatan Perhutanan Negeri Selangor, dua program tanggungjawab sosial korporat untuk perladangan bakau diadakan dalam bulan Februari lalu di Tanjung Karang dan Sungai Besar.

Program tanggungjawab sosial korporat turut menyenaraikan agenda untuk memberikan pendedahan kepada masyarakat, terutamanya generasi muda, tentang kepentingan hutan bakau kepada ekosistem. Setiap aktiviti turut melibatkan masyarakat setempat, NGO (Badan Bukan Kerajaan) dan pelajar.

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




64


65

R

A

K

Y

A

T

R.A.K.Y.A.TNilai Korporat

AAkas

KKeilmuan

Dipacu

A Akauntabiliti

TTelus

YYang Berorientasikan

Kecemerlangan

RRespek

RESPEKMembina dan mengekalkan hubungan baik dengan semua pihak yang berkepentingan.

AKASKeupayaan untuk menyesuaikan diri dengan perubahan persekitaran untuk terus berdaya saing.

KEILMUAN DIPACUSentiasa mewujudkan nilai kemahiran ke arah membina organisasi Berprestasi Tinggi.

YANG BERORIENTASIKAN KECEMERLANGANMenghasilkan kerja berkualiti tinggi dan berusaha meningkatkan prestasi Bank.

AKAUNTABILITIMemikul tanggungjawab, berkomitmen tinggi dan melaksanakan apa yang dijanjikan.

TELUSBerintegriti dan jujur dalam tindakan dan tingkah laku demi menjaga kepentingan Bank.

Respect each other withAgile attitude as we areKnowledge Drive. Always

Yearn for Excellence and takeAccountability with

Trust.“ “

R

A

K

Y

A

T

R.A.K.Y.A.TNilai Korporat

AAkas

KKeilmuan

Dipacu

A Akauntabiliti

TTelus

YYang Berorientasikan

Kecemerlangan

RRespek

RESPEKMembina dan mengekalkan hubungan baik dengan semua pihak yang berkepentingan.

AKASKeupayaan untuk menyesuaikan diri dengan perubahan persekitaran untuk terus berdaya saing.

KEILMUAN DIPACUSentiasa mewujudkan nilai kemahiran ke arah membina organisasi Berprestasi Tinggi.

YANG BERORIENTASIKAN KECEMERLANGANMenghasilkan kerja berkualiti tinggi dan berusaha meningkatkan prestasi Bank.

AKAUNTABILITIMemikul tanggungjawab, berkomitmen tinggi dan melaksanakan apa yang dijanjikan.

TELUSBerintegriti dan jujur dalam tindakan dan tingkah laku demi menjaga kepentingan Bank.

Respect each other withAgile attitude as we areKnowledge Drive. Always

Yearn for Excellence and takeAccountability with

Trust.“ “

4. Rangka Tindakan Modal Insan Demi bergerak sebagai “Future Ready, Agile Organisation”,

Bank akan membina kebolehupayaan bakat untuk memenuhi keperluan masa depan. Budaya tempat kerja yang berpusat sekitar NILAI R.A.K.Y.A.T 2.0; perkembangan pendidikan dan kemahiran dan kepemimpinan tangkas merupakan teras ke arah menjadi organisasi berprestasi tinggi. Bank Rakyat komited mencapai prestasi dorongan hasil dan menjadi Majikan Pilihan dalam usaha menarik kumpulan bakat yang semakin berkembang.

5. Rangka Tindakan Kelestarian “Wasatiyyah: Beyond Profit” mentakrif peranan kewangan

Islam dalam membantu membina masa depan yang lebih berdaya bingkas dan lestari melalui ekuiti sosial dan tanggungjawab alam sekitar. Rangka tindakan ini memastikan pelanggan dan masyarakat sebagai tunjang dalam strategi Bank. Dengan penggarapan Pengantaraan Berasaskan Nilai (VBI), Bank Rakyat menjangkaui amalan, produk, dan perkhidmatan patuh Syariah untuk menyumbang dengan positif kepada masyarakat, alam sekitar serta aspirasi negara.

6. Rangka Tindakan Kepimpinan Syariah Dengan mengamalkan “Exemplary Shariah Banking”, Bank

Rakyat menyasarkan untuk menjadi model rujukan dan peneraju dalam Perbankan Islam, bukan sekadar di peringkat negara, malah hingga peringkat antarabangsa. Ini memerlukan inisiatif-inisiatif yang membina kepemimpinan teladan dalam Kewangan Islam, meluaskan pangkalan pengetahuan Syariah semasa dan meningkatkan rangkuman kewangan serta berkongsi kemakmuran melalui landasan zakat dan wakaf.

Dengan menyusun semula matlamat kami agar sejajar dengan persekitaran semasa dan memulakan perubahan pengurusan strategi serta pelan komunikasi strategik bagi memudahcarakan pelaksanaan BR25, kami teruja dengan masa depan Bank Rakyat dan yakin dengan prospek Bank dalam jangka masa panjang.

1. Rangka Tindakan Pengalaman Terbaik Pelanggan Rangka tindakan ini mengenal pasti Pengalaman Terbaik

Pelanggan sebagai komoditi dan menyasarkan budaya sentris pelanggan sebagai sebahagian daripada budaya dan DNA Bank Rakyat. Fokus terasnya adalah untuk memastikan penjenamaan dan reputasi yang lebih baik, memupuk kesetiaan pelanggan dan memberikan pengalaman perbankan yang lancar melalui semua saluran perbankan. Dalam usaha ke arah mencapai matlamat “Banking for Future” ini, Bank menyasarkan untuk memahami lebih mendalam perjalanan dan keperluan pelanggan untuk menambah baik pengalaman pelanggan kami secara berterusan.

2. Rangka Tindakan Digitalisasi Diungkap sebagai “Be Your Own Disruptor”, rangka

tindakan ini menyasarkan keberkesanan strategi jualan dan kecemerlangan perkhidmatan melalui transformasi digital strategik. Ini memerlukan Bank untuk mencabar proses sedia ada dalam menggerakkan platform digital. Pada masa yang sama, Bank dijangka memanfaatkan keupayaan digital untuk membentuk pengalaman pelanggan yang terbaik.

3. Rangka Tindakan Perniagaan PKS, Mikro dan Koperasi (SMEC) Melalui perangkaan struktur “Entrepreneurship - Together We

Prosper”, objektif Bank adalah untuk memupuk dan membina kesetiaan dengan syarikat perniagaan dan koperasi (kewangan atau bukan kewangan), daripada perniagaan mikro hinggalah PKS hinggalah prapenawaran awam awal. Melalui penubuhan pusat perniagaan ini, Bank boleh meningkatkan peranannya sebagai pemangkin strategik melalui persepakatan dalam ekosistem PKS; menjangkau komuniti yang kurang (underserved) dan tidak (unserved) mendapat perhatian; dan memupuk jalinan kerjasama yang lebih berkesan bersama MEDAC dalam menyokong agenda keusahawanan negara.

Ini kemudian disusuli dengan beberapa siri sesi libat urus untuk mengukur dan memastikan penglibatan dan penerimaan warga kerja yang berterusan. Usaha ini dapat direalisasikan apabila Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Pengurusan meluluskan semakan Visi, Misi, Slogan dan Nilai-nilai Korporat yang berikut:

BANK RAKYAT 2025: PERJALANAN PROGRESIF KAMI sebagai ‘Bank Pilihan Anda’

Bank kami lebih daripada sekadar sebuah perniagaan kerana kami percaya perniagaan seharusnya memberikan khidmat kepada orang ramai, dan bukan sebaliknya. Sejajar dengan ini, kami mengukuhkan kewujudan kami dalam mencipta nilai untuk masyarakat dan negara. Pelan strategik lima tahun kami iaitu BR25 memperincikan enam rangka tindakan. BR25 akan membantu Bank Rakyat untuk mendahului dalam membina masa depan yang lebih baik untuk masyarakat, membina kestabilan dan kemakmuran untuk negara. Enam rangka tindakan ini ialah, Pengalaman Terbaik Pelanggan, Digitalisasi, Perniagaan PKS, Mikro dan Koperasi (SMEC), Modal Insan, Kelestarian dan Kepimpinan Syariah.

Pada tahun 2020, Pelan Komunikasi Strategik BR25 dilancarkan untuk memberikan kesedaran menyeluruh tentang program BR25. Satu metodologi dan pendekatan yang kukuh diguna pakai sepanjang pelaksanaan pelan ini untuk meningkatkan kejelasan, kesedaran dan kefahaman tentang program BR25; menggalakkan libat urus dan maklum balas berkenaan BR25; dan untuk menyampaikan hasil dan pencapaian BR25.

“Bank Pilihan Anda”

SLOGAN:

MISI: Memacu kemakmuran ekonomi anggota, pelanggan dan negara bangsa.

Bank Koperasi Islam Progresif No. 1 di Malaysia.

VISI:

Satu lagi fokus teras dalam tahun ini ialah penilaian semula BR25 sebagai sebahagian daripada usaha berterusan untuk memastikan kerelevanan BR25 adalah seiring dengan perubahan semasa ekonomi industri perbankan. Ini adalah sangat penting terutamanya pada ekonomi tahun 2020 yang terkesan akibat pandemik Covid-19.

Hasil daripada penilaian semula, pelan tindakan BR25 yang ditambah baik ini telah diluluskan oleh Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Pengurusan dalam bulan Disember 2020, justeru kami telah siap siaga untuk Fasa Pelaksanaan dalam 2021.

“BFF: Banking For Future”

“Be Your OwnDisruptor”

“Entrepreneurship- Together We

Prosper”

“Future-Ready, Agile Organisation”

“Wasatiyyah:Beyond Profit”

“Exemplary ShariahBanking”

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




66


67

Bank Rakyatdan Kerajaan

Struktur KorporatKumpulan

KEMENTERIAN KEWANGANAkta Bank Kerjasama Rakyat

Malaysia Berhad(Peruntukan Khas) 1978

BANK NEGARA MALAYSIAAkta Institusi Kewangan

Pembangunan 2002

Akta Koperasi 1993KEMENTERIAN PEMBANGUNANUSAHAWAN DAN KOPERASI

Management

Nominees

Holdings

Hartanah

Asset

Niaga

Facility

Travel RAKYAT TRAVEL SDN BHD(Perkhidmatan Pelancongan dan Umrah)

RAKYAT MANAGEMENT SERVICES SDN BHD(Francais Ar-Rahnu X'Change dan Pengurusan Emas)

RAKYAT NOMINEES SDN BHD(Urus Niaga Saham)

RAKYAT HOLDINGS SDN BHD(Pelaburan, Pengurusan Hartanah dan Pengurusan Perkhidmatan)

RAKYAT HARTANAH SDN BHD(Pembangunan Hartanah dan Pengurusan Projek)

RAKYAT ASSET MANAGEMENT SDN BHD(Pelaburan Hartanah)

RAKYAT NIAGA SDN BHD(Dagangan dan Bekalan)

RAKYAT FACILITY MANAGEMENT SDN BHD*(Pengurusan dan Penyelenggaraan Bangunan)

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

100%

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Undang-Undang Kecil


68


69

CartaOrganisasi

CartaOrganisasi

PERNIAGAAN SOKONGAN PENGAWASAN

LEMBAGA PENGARAH

KETUA PEGAWAI EKSEKUTIF

TIMBALAN KETUA PEGAWAI EKSEKUTIF - PERNIAGAAN

TIMBALAN KETUA PEGAWAI EKSEKUTIF - OPERASI

KETUA PEGAWAI KEWANGANKETUA PERUNDANGAN DAN

KESETIAUSAHAAN BANK

KETUA PEGAWAI MODAL INSAN KETUA PEGAWAI RISIKO

KETUA PEGAWAI STRATEGI DAN TRANSFORMASI

KETUA PEMATUHAN DAN TADBIR URUS

JAWATANKUASARISIKO

KETUA PEGAWAI PEMASARAN DAN KOMUNIKASI

PEMATUHAN SYARIAHJAWATANKUASA

SYARIAH

PENGURUSAN FRODJAWATANKUASA

INTEGRITI DAN GOVERNANS

KETUA PEGAWAI SUSULAN DAN KUTIPAN

KETUA JURUAUDIT DALAMJAWATANKUASA

AUDIT DAN PEMERIKSAAN

KETUA PEGAWAI PERBANKAN RUNCIT

KETUA PEGAWAI TEKNOLOGI MAKLUMAT

KETUA PEGAWAI PERBANKAN PERNIAGAAN

PROJEK PERBANKAN TERAS

KETUA PEGAWAI PERBENDAHARAAN

PENTADBIRAN DAN PERKHIDMATAN HARTA

PENGURUSAN KAD DAN SALURANKEANGGOTAAN DAN PEMBANGUNAN

KOPERASI DAN PENAMBAHBAIKAN PROSES

PENGURUSAN PENGALAMAN PELANGGAN

SOKONGAN OPERASI TRANSAKSI

SOKONGAN OPERASI PERBANKANINTEGRITI KORPORAT

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


70


71

Daripada selembar benang yang disulam dengan cermat dan berhati-hati. Dengan mengutamakan keilmuan dipacu, begitu jugalah dengan kami yang amat teliti dalam mengambil setiap keputusan untuk memastikan segala keperluan pelanggan dipenuhi.

Keilmuan Dipacu

R.A.K.Y.A.T

LembagaPengarah

LembagaPengarah

1. DATUK HAJI ABD RANI LEBAI JAAFAR Pengarah Bebas Bukan Eksekutif/Pengerusi

2. DATO’ SURIANI DATO’ AHMAD Pengarah Bukan Bebas Bukan Eksekutif

3. DATO’ SHAMSUL AZRI ABU BAKAR Pengarah Bukan Bebas Bukan Eksekutif

4. TUNKU DATO’ AHMAD BURHANUDDIN TUNKU DATUK SERI ADNAN Pengarah Bebas Bukan Eksekutif

5. YURI ZAHARIN WAHAB Pengarah Bebas Bukan Eksekutif

6. DATIN NORHAMIZAH MAT TAHIR Pengarah Bebas Bukan Eksekutif

7. HJ MOHD JAFRI KUDUS Pengarah Bebas Bukan Eksekutif

8. MOHD IRWAN MOHD MUBARAK Pengarah Bebas Bukan Eksekutif

9. SHEIKH AZREE MOKHTAR Setiausaha Bank

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

2

6

7

8

9

1

3 5

4

LAPORAN TAHUNAN 2020BANK KERJASAMA RAKYAT MALAYSIA BERHAD

7574

PELANTIKAN SEBAGAI AHLI LEMBAGA PENGARAH• Pelantikan pertama sebagai Ahli Lembaga Pengarah:

1 Januari 2018 - 31 Disember 2019• Pelantikan semula sebagai Ahli Lembaga Pengarah:

1 Januari 2020 - 31 Disember 2020• Pelantikan sebagai Pengerusi:

1 Januari 2021 - 31 Disember 2022

PENDIDIKAN• Ahli, Institut Berkanun Profesional Kewangan Islam (CIIF)• Program Pendidikan Pengarah Institusi Kewangan (FIDE),

Bank Negara Malaysia• Leadership Development Summer Program (GLDP), Harvard

University Boston, Massachusetts, Amerika Syarikat• Ahli Piagam Profesional Operasi dan Kredit Risiko Bertauliah

(CRP) BAI Pusat Persijilan, Amerika Syarikat• Ahli, (MIBM) Institut Bank-Bank Malaysia• Sarjana Pentadbiran Perniagaan, Kewangan dan Pemasaran,

University Of NewHaven, Connecticut, Amerika Syarikat• Sarjana Muda Sains Kewangan Perniagaan, Indiana

University Bloomington, Amerika Syarikat• Diploma Perakaunan, Universiti Teknologi MARA (UiTM)


19 Januari 2021 - 18 Januari 2023

PENDIDIKAN• Sarjana Sastera, Strategi dan Diplomasi, Universiti

Kebangsaan Malaysia (UKM) Malaysia• Diploma Pengurusan Awam, Institut Tadbiran Awam Negara

(INTAN), Malaysia• Sarjana Muda Komunikasi, Universiti Sains Malaysia (USM),

Malaysia

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG DALAM BANK RAKYAT/KUMPULAN BANK RAKYAT• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Ketua Setiausaha, Kementerian Pembangunan Usahawan

dan Koperasi (MEDAC)

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG DALAM BANK RAKYAT/KUMPULAN BANK RAKYAT• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Ahli, Jawatankuasa Pembiayaan• Pengerusi, Rakyat Management Services Sdn Bhd

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Ahli Lembaga Pengarah, Institut Lanjutan Kepimpinan dan

Keusahawanan (LEAD), Universiti Management and Science (MSU)

• Profesor Tambahan, MSU

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Pengerusi dan Pengarah, Zikay Factoring Sdn Bhd• Pengarah, Sektor Awam dan Pembangunan Perniagaan,

RHB Capital• Ketua Pegawai Eksekutif/Pengarah Urusan, RHB Islamic Bank• Timbalan Ketua Pegawai Eksekutif, Affin Islamic Bank• Naib Presiden Kanan, Jabatan Pembiayaan Kontrak dan IKS,

Affin Bank Bhd• Naib Presiden Pertama, Perbankan Perusahaan, Affin Bank Bhd• Timbalan Pengurus Besar, Bahagian Perbankan, Affin Bank Bhd• Ketua Bahagian Operasi, Affin Bank Bhd• Pengurus Cawangan, Affin Bank Bhd• Pengurus Perhubungan Akaun, Bahagian Perbankan Korporat,

Standard Chartered Bank

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Ketua Setiausaha, Kementerian Komunikasi dan Multimedia

Malaysia (KKMM)• Pengarah Institut Tadbiran Awam Negara, (INTAN)• Ketua Setiausaha Kementerian Pembangunan Wanita,

Keluarga dan Masyarakat (KPWKM)• Timbalan Ketua Setiausaha (Dasar dan Kawalan),

Kementerian Dalam Negeri (KDN)• Timbalan Ketua Setiausaha (Dasar), Kementerian Pertahanan• Setiausaha Bahagian Dasar, Kementerian Pertahanan• Pengurus, Bahagian Perancangan Korporat, Proton Holdings,

di bawah Program Cross Fertilization Sektor Awam dan Sektor Swasta

• Pengarah, Bahagian Penyelarasan Dasar dan Rundingan Perjanjian Perdagangan Bebas, Kementerian Perdagangan Antarabangsa dan Industri (MITI)

• Pengarah, Bahagian Dasar dan Rundingan Pelbagaihala, MITI• Ketua Penolong Pengarah Kanan, Bahagian Dasar dan

Rundingan Pelbagaihala, MITI• Pegawai Khas kepada YB Menteri Perdagangan Antarabangsa

dan Industri• Ketua Penolong Pengarah, Bahagian Kerjasama Ekonomi

ASEAN, MITI• Penolong Pengarah dan Ketua Penolong Pengarah, Bahagian

Duahala dan Serantau, MITI• PTD Gred M3 di Unit Pemodenan Tadbiran dan Perancangan

Pengurusan Malaysia, (MAMPU), Jabatan Perdana Menteri• Eksekutif Editorial, BERNAMA PR

Profil Lembaga Pengarah


DATO’ SURIANI DATO’ AHMADPengarah Bukan Bebas Bukan Eksekutif

DATUK HAJI ABD RANI LEBAI JAAFARPengarah Bebas Bukan Eksekutif/Pengerusi

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


76


77


4 November 2020 - 3 November 2022

PENDIDIKAN• Sarjana Muda (Sains) Pentadbiran Perniagaan (Kepujian),

Universiti of Tulsa, Oklahoma, Amerika Syarikat

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG DALAM BANK RAKYAT/KUMPULAN BANK RAKYAT• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Ahli, Jawatankuasa Pelaburan• Ahli, Jawatankuasa Tender

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Setiausaha Bahagian, Syarikat Pelaburan Kerajaan,

Kementerian Kewangan• Ahli Lembaga Pengarah, Commercedotcom Sdn Bhd• Ahli Lembaga Pengarah, Malaysian Kuwaiti Investment

Corporation Sdn Bhd• Ahli Lembaga Pengarah, Universiti Pendidikan Sultan Idris


1 Oktober 2019 - 30 September 2021

PENDIDIKAN• Fellowship, Persatuan Akauntan Bertauliah Berkanun,

United Kingdom• Bersekutu, Persatuan Akauntan Bertauliah Berkanun,

United Kingdom• Bersekutu, Institut Akauntan Malaysia, Malaysia• Siswazah, Persatuan Akauntan Bertauliah Berkanun,

United Kingdom• Sijil dan Diploma, Kolej Pengajian Tinggi Luton, United Kingdom• Siswazah, Brighton Technical College, United Kingdom• Sijil, Kolej Melayu, Malaysia

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG DALAM BANK RAKYAT/KUMPULAN BANK RAKYAT• Pengerusi, Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan• Pengerusi, Jawatankuasa Pembiayaan• Ahli, Jawatankuasa Risiko • Ahli, Jawatankuasa Tender

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Setiausaha Bahagian, Bahagian Dasar Saraan dan Pengurusan,

Kementerian Kewangan• Timbalan Setiausaha, Bahagian Dasar Saraan dan Pengurusan,

Kementerian Kewangan• Pegawai Penyemak Belanjawan, Sektor Sosial, Pejabat

Belanjawan Negara, Kementerian Kewangan• Timbalan Pegawai Kewangan Negeri, Perbendaharaan Negeri

Selangor• Setiausaha, Dewan Undangan Negeri Selangor• Timbalan Pengarah, Unit Perancang Ekonomi Negeri Selangor• Ketua Penolong Pegawai Daerah, Pejabat Daerah/Tanah Sepang• Penolong Pegawai Daerah, Pejabat Daerah/Tanah Klang,

Selangor• Penolong Pegawai Daerah, Pejabat Daerah/Tanah Gombak,

Selangor• Penolong Pengarah, Bahagian Perkhidmatan, Jabatan

Perkhidmatan Awam• Eksekutif Sumber Manusia, PERNAS NEC

Telecommunications Sdn Bhd

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Pengarah, Jaya Raya Sdn Bhd• Pengarah, MAA Group Berhad• Pengarah, MyMy Payments Malaysia Sdn Bhd • Pengarah, Hospitality 360 Sdn Bhd• Pengarah, Tabs Agro Business Services Sdn Bhd• Pengarah, Scholastic IB International Sdn Bhd• Pengarah, St. John’s International Edu Group Sdn Bhd• Pengarah, St. John’s International (Campus 2) Sdn Bhd• Pengarah, Alfaakademik Sdn Bhd

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Pengarah Urusan Kumpulan dan Ketua Pegawai Eksekutif

Kumpulan, Themed Attractions Resorts and Hotels Sdn Bhd• Pengarah Urusan/Ketua Pegawai Eksekutif, Themed

Attractions and Resorts Sdn Bhd• Pengarah Eksekutif, CIMB Bank Berhad• Pengarah Eksekutif, Pejabat Ketua Pegawai Eksekutif,

Kumpulan CIMB Bank Berhad dan CIMB Investment Bank Berhad

• Ketua Juruaudit Dalaman Kumpulan, Bumiputra-Commerce Bank Berhad

• Ketua-Perkhidmatan Kewangan Runcit, Bumiputra-Commerce Bank Berhad

• Perancang Korporat Strategik, Bumiputra-Commerce Bank Berhad

• Pengarah Eksekutif dan Ketua Pegawai Eksekutif, Commerce Asset Fund Managers Sdn Bhd

• Pengawal Kewangan, Commerce Asset-Holding Berhad• Pengurus Besar Kumpulan dan Setiausaha Syarikat,

Lenggang Holdings• Pegawai Kanan, Bank of Commerce Berhad

TUNKU DATO’ AHMAD BURHANUDDIN TUNKU DATUK SERI ADNANPengarah Bebas Bukan Eksekutif



DATO’ SHAMSUL AZRI ABU BAKARPengarah Bukan Bebas Bukan Eksekutif

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


78


79


4 Oktober 2019 - 3 Oktober 2021

PENDIDIKAN• Sarjana Sains Komputer Sc. Dan Ekonomi,

Monash University, Australia

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG DALAM BANK RAKYAT/KUMPULAN BANK RAKYAT• Pengerusi, Jawatankuasa Teknologi Maklumat • Ahli, Jawatankuasa Risiko• Ahli, Jawatankuasa Tender

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Country Manager, Exclusive Networks Malaysia

PELANTIKAN SEBAGAI AHLI LEMBAGA PENGARAH• Pelantikan pertama sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 13 Julai 2020 - 12 Julai 2022

PENDIDIKAN• Sarjana Muda dalam Perancangan Bandar dan Wilayah

(Kepujian), Universiti Teknologi MARA Shah Alam (UiTM)• Diploma Perancangan Bandar dan Wilayah, UiTM

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG DALAM BANK RAKYAT/KUMPULAN BANK RAKYAT• Pengerusi, Jawatankuasa Pelaburan• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Ahli, Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan• Ahli, Jawatankuasa Teknologi Maklumat

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Perunding dan Penasihat Perusahaan Huawei Malaysia,

Paracell (M) Sdn Bhd• Ketua Pegawai Eksekutif Kumpulan, Puncak Semangat

Technology Ventures (Sebahagian daripada Kumpulan Syarikat Al Bukhary)

• Ketua Pegawai Eksekutif, Synergy Cloud Sdn Bhd (Kumpulan Syarikat Puncak Semangat dan Al Bukhary)

• Pengarah Urusan, CISCO Sytems (Malaysia) Sdn Bhd• Pengarah Urusan, Dell Sales Malaysia (DSM) Sdn Bhd• Pengarah Urusan, Nortel Networks Malaysia dan Brunei• Pengarah Jualan, Nortel Networks Malaysia• Naib Presiden Kanan, Alcatel Network Systems Malaysia• Naib Presiden/Pengurus Besar, Sapura Marketing Sdn Bhd• Penolong Pengurus Besar Jualan dan Pemasaran, Sapura

Digital (ADAM)• Pengurus Kanan, Teledata Marketing (anak syarikat Sapura)• Pengurus Produk, Teledata Marketing• Perwakilan Runcit, Mobil Oil Malaysia• Eksekutif Perniagaan Antarabangsa, Sapura Holdings• Eksekutif Pemasaran, Sapura Holdings

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Pengarah Urusan, Norhamizah Tahir Associate Sdn Bhd• Pengarah, DSDM Rezki Sdn Bhd

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Pengarah, Liberty Triangle Sdn Bhd • Pembantu Khas Menteri, Kementerian Belia dan Sukan• Eksekutif Pemasaran, Media Prima (Dahulu Dikenal

sebagai TV3)• Jurulatih Praktikal, Perunding Teknikal dan Pengangkutan MAG

YURI ZAHARIN WAHABPengarah Bebas Bukan Eksekutif

DATIN NORHAMIZAH MAT TAHIRPengarah Bebas Bukan Eksekutif



MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


80


81

PELANTIKAN SEBAGAI AHLI LEMBAGA PENGARAH• Pelantikan pertama sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 24 Julai 2020 - 23 Julai 2022

PENDIDIKAN• Mediator Bertauliah, The Accord Group, Sydney, Australia• Diploma Pentadbiran Syariah dan Undang-Undang, Universiti

Teknologi MARA (UiTM)• Sarjana dalam Undang-Undang Perbandingan (MCL),

Universiti Islam Antarabangsa (IIUM)• Sarjana Muda Undang-Undang (Kepujian) L.L.B, IIUM• Sijil Undang-Undang, Pusat Matrikulasi, IIUM• Program Ijazah Amerika dalam Sains Sosial, UiTM

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG DALAM BANK RAKYAT/KUMPULAN BANK RAKYAT• Pengerusi, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Ahli, Jawatankuasa Pelaburan• Ahli, Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan• Ahli, Jawatankuasa Pembiayaan

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Managing Partner, Tetuan Mohd Irwan Mohd Mubarak,

Peguambela dan Peguamcara• Tutor Sambilan, Open University Malaysia (OUM)• Pengarah, MIMM Travel and Tours Sdn Bhd• Pengarah, MIMM Development Sdn Bhd• Pengarah, MIMM Consultancy Sdn Bhd• Pengarah, Seven T Nine Sdn Bhd

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Pelatih Dalam Kamar, Tetuan Aziz Zakaria Saiful dan Wan,

Peguambela dan Peguamcara• Tutor Sambilan Bahasa Inggeris, Pusat Tuisyen Mawar,

Damansara• Pensyarah Sambilan, Kolej Sistematik (SEGI) Petaling Jaya• Pengurus Negeri Selangor dan Kuala Lumpur, Pusat Bina

Ilmu (PBI)• Ejen/pengendali perkhidmatan pelanggan, Pusat Khidmat

Pelanggan Pizza Hut, Petaling Jaya• Penyelaras dalam Program Usrah, Kolej Islam Antarabangsa

(IIC), Kuala Lumpur• Pembantu Rakan Muda, Jabatan Belia dan Sukan Negeri

Pulau Pinang• Pengawal Material, Baxter Healthcare S.A, Pulau Pinang• Housekeeper, Pembantu Pejabat Hadapan, Pembantu Makan

dan Minum pelbagai hotel

SHEIKH AZREE MOKHTARSetiausaha Bank

PELANTIKAN SEBAGAI SETIAUSAHA BANK• Pelantikan sebagai Setiausaha Bank:

15 Julai 2019

PENDIDIKAN• Lesen Setiausaha Syarikat dari Suruhanjaya Syarikat

Malaysia• Sarjana Muda Pentadbiran Korporat, Universiti Teknologi

MARA (UiTM)• Diploma Perakaunan, UiTM

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Setiausaha Suruhanjaya, Suruhanjaya Pengangkutan Awam

Darat (SPAD)• Setiausaha Syarikat, UEM Edgenta Berhad• Setiausaha Syarikat, PLUS Malaysia Berhad• Setiausaha Syarikat, Perbadanan Usahawan Nasional

Berhad (PUNB)

HJ MOHD JAFRI KUDUSPengarah Bebas Bukan Eksekutif


13 Julai 2020 - 12 Julai 2022

PENDIDIKAN• Diploma Sains Komputer, Universiti Teknologi MARA (UiTM)• Certificate in Multimedia Technology, Institute of Systems

Science, National University of Singapore• Certified Instructor, DDI International

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG DALAM BANK RAKYAT/KUMPULAN BANK RAKYAT• Pengerusi, Jawatankuasa Tender• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Ahli, Jawatankuasa Risiko• Ahli, Jawatankuasa Teknologi Maklumat

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Pengarah Eksekutif, Strovi Dox Sdn Bhd• Konsultan Pembangunan Perniagaan, Antah SNC Homeland

Security Sdn Bhd

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Ketua Pegawai Eksekutif, E Tanah JV Sdn Bhd• Naib Presiden - Pasaran Perusahaan, Celcom (Malaysia) Berhad• Naib Presiden - Data Mudah Alih, Celcom (Malaysia) Berhad• Naib Presiden - Perniagaan Borong dan Global, Celcom

(Malaysia) Berhad• Naib Presiden - Pasaran Kerajaan dan Projek Khas, Celcom

(Malaysia) Berhad• Wakil Pengurusan - Pengarah, Trifiniti Sdn Bhd• Naib Presiden/Ketua, Celcom Technology Sdn Bhd• Pengurus Kanan/Ketua - Multimedia Services, Celcom

Technology Sdn Bhd• Pengurus Kanan, Celcom Technology Sdn Bhd (CTSB)• Pengurus Kanan, Celcom (Malaysia) Berhad• Pegawai Kanan, Celcom (Malaysia) Berhad• Pengaturcara Operasi, Kompleks Kewangan Malaysia Berhad

MOHD IRWAN MOHD MUBARAKPengarah Bebas Bukan Eksekutif



MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


82


83

1. DATO’ SETIA HAJI MOHD TAMYES ABD WAHID Pengerusi

2. USTAZ WAN RUMAIZI WAN HUSIN

3. DR. ABDULLAAH JALIL

4. PROF. MADYA DR. AZMAN MOHD NOOR

5. DR. MOHAMMAD ZAINI YAHAYA

6. PROF. DATO’ DR. MOHD AZMI OMAR

7. USTAZ MOHD ZAMEREY ABDUL RAZAK Setiausaha

JawatankuasaSyariah

JawatankuasaSyariah

1

3 4

5

6

7

2

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


85


84

DILANTIK MENGANGGOTAI JAWATAN KUASA SYARIAH• 1 Mei 2019 - 31 Ogos 2021

PENDIDIKAN• Sarjana Muda Syariah (Kepujian), Universiti Al-Azhar,

Kaherah, Mesir• Diploma Pendidikan Bahasa Arab, Universiti Ain Shams,

Kaherah, Mesir

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Mufti Selangor• Pengerusi, Jawatankuasa Fatwa Negeri, Selangor• Ahli, Dewan Diraja Selangor• Ahli, Lembaga Pemegang Amanah, Lembaga Zakat

Selangor (LZS)• Ahli, Majlis Agama Islam Selangor (MAIS)• Ahli, Lembaga Pengawalan dan Pelesenan Percetakan

Al-Quran (LPPQ), Kementerian Dalam Negeri• Ahli, Jawatankuasa Penasihat Syariah, as-Salihin Trustee

Berhad• Pengerusi, Jawatankuasa Pengagihan Zakat, LZS• Ahli, Jawatankuasa Pelaburan, MAIS• Ahli, Panel Syariah, Dana Wakaf, Universiti Islam Malaysia (UIM)• Ahli, Lembaga Pemegang Amanah, Perbadanan Wakaf

Selangor• Ahli, Jawatankuasa Pengurusan Wakaf Selangor Muamalat,

Bank Muamalat Malaysia Berhad

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Ahli, Panel Syariah, Institut Piawaian dan Penyelidikan

Perindustrian Malaysia (SIRIM Berhad)• Ahli, Panel Persijilan Halal, Perbadanan Pembangunan

Industri Halal (HDC)• Pengetua, Sekolah Agama Menengah Tinggi Hishamuddin,

Klang• Pengetua, Sekolah Agama Menengah Tinggi Kuala Kubu Bharu

DR ABDULLAAH JALIL

DILANTIK MENGANGGOTAI JAWATAN KUASA SYARIAH• 1 April 2018 - 31 Mac 2021

PENDIDIKAN• Doktor Falsafah Kewangan Islam, INCEIF • Ijazah Sarjana Pentadbiran Perniagaan (Perbankan dan

Kewangan Islam), Universiti Islam Antarabangsa Malaysia (UIAM)• Sarjana Muda Syariah (Fiqh dan Pengajian Islam), Universiti

Yarmouk, Irbid, Jordan

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Pensyarah Kanan, Fakulti Ekonomi dan Muamalat, Universiti

Sains Islam Malaysia (USIM)• Pegawai Pematuhan Syariah, Persijilan Sistem Pengurusan

Kualiti MS1900:2005, USIM• Pengerusi, Jawatankuasa Syariah, PruBSN Takaful• Ahli, Jawatankuasa Syariah, Koperasi Kakitangan Universiti

Sains Islam Malaysia• Ahli, Panel Penyelidik Fatwa, Jabatan Mufti Negeri Sembilan

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Ahli, Jawatankuasa Syariah, Unit Syariah dan Kewangan

Islam, Institut Pengurusan dan Penyelidikan Fatwa Dunia (INFAD), USIM

• Ahli, Jawatankuasa Penyelarasan bagi Muamalat Takaful, dan Program Kewangan dan Perbankan Islam, Kementerian Pendidikan Tinggi Malaysia

• Penyelaras Seminar, Institut Pengurusan dan Penyelidikan Fatwa Dunia (INFAD), USIM

• Felo Penyelidik, Institut Pengurusan Kewangan dan Kekayaan Islam (IFWMI), USIM

USTAZ WAN RUMAIZI WAN HUSIN


PENDIDIKAN• Ijazah Sarjana, Fiqh dan Usul al-Fiqh, Universiti Islam

Antarabangsa Malaysia (UIAM)• Sarjana Muda, Fiqh dan Usul al-Fiqh, Universiti al-Bayt, Jordan

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Ahli, Jawatankuasa Syariah, PruBSN Takaful• Ahli, Lembaga Syariah, Ar-Rajhi Bank Malaysia• Ahli, Jawatankuasa Penasihat Syariah, Lembaga Tabung Haji• Ahli, Majlis Syariah, Persatuan Cina Muslim Malaysia (MACMA)• Ahli, Panel Perunding, Pusat Penyelidikan Antarabangsa dalam

Ekonomi dan Kewangan Islam (IRCIEF), Kolej Universiti Islam Antarabangsa Selangor (KUIS)

• Perunding Sadaqah House, IRCIEF, KUIS

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Pensyarah, Jabatan Fiqh dan Usul al-Fiqh, UIAM • Ahli, Jawatankuasa Syariah, Yayasan Muamalat Belia • Penasihat Syariah, Bank Tisu, Hospital Universiti Sains

Malaysia, Kubang Kerian, Kelantan• Felo Perunding dan Pembangun Modul, IRCIEF, KUIS• Ahli Jawatankuasa Kerja bagi MS1900: 2014 Standard

(Sistem Pengurusan Kualiti Berasaskan Syariah - Keperluan dan Garis Panduan), Urus Setia SIRIM

• Jurulatih Kewangan dan Perbankan Islam untuk kakitangan Bank Negara Malaysia, CIMB, Hong Leong Bank, Public Bank, Prudential Assurance Malaysia Berhad, BSN, MBSB, PUNB, RHB dan OCBC

• Ahli, Kesatuan Sarjana Islam Antarabangsa (Ittihad al-‘Alami li ‘Ulama’ al-Muslimin), Qatar

• Ahli, Persatuan Penasihat Syariah (ASAS), Kuala Lumpur • Ahli, Panel Pakar Muamalat, Jabatan Kemajuan Islam Malaysia

(JAKIM)• Ahli, Jawatankuasa Penasihat Syariah, UIAM

Profil Jawatankuasa Syariah


DATO’ SETIA HJ MOHD TAMYES ABD WAHIDPengerusi

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


86


87

PROF. MADYA DR. AZMAN MOHD NOOR

DILANTIK MENGANGGOTAI JAWATAN KUASA SYARIAH• 1 Januari 2019 - 31 Disember 2020

PENDIDIKAN• Doktor Falsafah, Undang-undang Islam, University of

Edinburgh, United Kingdom• Ijazah Sarjana Undang-undang Jenayah Islam, Universiti

Kebangsaan Malaysia • Ijazah Sarjana Muamalat (Undang-undang Transaksi Islam),

Universiti Islam Antarabangsa Malaysia (UIAM)• Sarjana Muda Undang-undang Islam, Universiti Islam

Madinah, Arab Saudi

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Pensyarah Kanan, Institut Perbankan dan Kewangan Islam

Antarabangsa, UIAM• Naib Pengerusi, Lembaga Syariah, Al-Rajhi Bank Malaysia • Pengerusi, Jawatankuasa Syariah, AmFamily Takaful • Panel Pakar MQA dalam Muamalah dan Perbankan Islam• Ahli, Jawatankuasa Fatwa Pejabat Mufti Negeri Perlis

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Ahli, Jawatankuasa Syariah, SME Bank • Ahli, Majlis Penasihat Syariah, Suruhanjaya Sekuriti Malaysia• Ahli, Jawatankuasa Syariah, MNRB Retakaful

DR MOHAMMAD ZAINI YAHAYA


PENDIDIKAN• Doktor Falsafah, Jabatan Fiqh dan Usul, Universiti Islam

Antarabangsa Malaysia (UIAM)• Ijazah Sarjana Pengajian Islam, Universiti Kebangsaan Malaysia• Sarjana Muda Syariah (Kepujian), Universiti Al-Azhar,

Kaherah, Mesir

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Pensyarah Kanan, Jabatan Syariah, Fakulti Pengajian Islam,

Universiti Kebangsaan Malaysia • Penolong Pengarah, Pusat Islam, Universiti Kebangsaan

Malaysia

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Pensyarah, Universiti Kebangsaan Malaysia • Tutor, Universiti Kebangsaan Malaysia• Panel Penyelidik, Penyelidikan Penambahbaikan Kurikulum

KAFA, Jabatan Kemajuan Islam Malaysia (JAKIM)• Panel Penilai, Penyelidikan Projek Kursi Felo Utama Dalam

Kajian Fatwa INFAD, Universiti Sains Islam Malaysia (USIM)• Pengerusi, Panel Jawatankuasa Peningkatan Mutu Program

Penerbitan Buku Teks Kurikulum Standard Sekolah Rendah (KSSR), Dewan Bahasa dan Pustaka (DBP)

• Pengerusi, Panel Mesyuarat Penilaian Manuskrip Bahan Contoh Pakej Buku Teks Kurikulum Standard Sekolah Rendah (KSSR), Dewan Bahasa dan Pustaka (DBP)

• Jawatankuasa Pembinaan DSKP KSSM Al-Shahadah Al-Ulya Ulul Albab Turath Dirasat Islamiah 2017, Kementerian Pelajaran Malaysia

• Ahli, Jawatankuasa Syariah, Asian Finance Bank

PROF. DATO’ DR. MOHD AZMI OMAR

DILANTIK MENGANGGOTAI JAWATAN KUASA SYARIAH• 1 Januari 2019 - 31 Disember 2020

PENDIDIKAN• Doktor Falsafah (Kewangan) Bangor University, Wales,

United Kingdom• Profesional Bertauliah dalam Kewangan Islam (CPIF), Institut

Kewangan Islam Profesional Bertauliah (CIIF)• Sarjana Pentadbiran Perniagaan (Kewangan), Nothern Illinois

University, Amerika Syarikat• Sarjana Muda (Kewangan), Nothern Illinois University,

Amerika Syarikat• Diploma Kewangan, Universiti Teknologi MARA (UiTM)

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Presiden/Ketua Pegawai Eksekutif, Pusat Pendidikan

Kewangan Islam Antarabangsa (INCEIF)• Ahli, Jawatakuasa Syariah, Etiqa Takaful Berhad• Ahli Majlis Akredetasi, Agensi Akreditasi Kewangan• Pakar Kewangan Islam, Autoritit Monetari Brunei Darussalam

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG • Ketua Pengarah, Institut Penyelidikan Islam dan Latihan,

Kumpulan Bank Pembangunan Islam, Jeddah, Arab Saudi • Timbalan Rektor, Professor dan Pensyarah, Universiti Islam

Antarabangsa Malaysia (UIAM)• Ahli, Jawatankuasa Syariah Amanah Ikhtiar Malaysia

USTAZ MOHD ZAMEREY ABDUL RAZAK

DILANTIK SEBAGAI SETIAUSAHA• 18 Ogos 2014 - Sekarang

PENDIDIKAN• Ijazah Sarjana Pengajian Islam Syariah, Universiti Kebangsaan

Malaysia• Sarjana Muda Syariah Fiqh dan Perundangan Islam (Kepujian),

Universiti Yarmouk, Jordan

JAWATAN LAIN YANG DISANDANG• Pengerusi, Lembaga Pemegang Amanah Akademi Imam

Syafi’e• Ahli Lembaga Pemegang Amanah, Tabung Amanah Tok Kenali• Ahli Lembaga Pemegang Amanah, Yayasan Kolej Universiti

Islam Selangor (KUIS)

JAWATAN YANG PERNAH DISANDANG• Ketua, Jabatan Syariah, Takaful Ikhlas Bhd• Ahli, Jawatankuasa Syariah, Stella Capital al-Aqarat,

Amerika Syarikat• Ahli, Jawatankuasa Syariah, Islamic Retail Fund (Isareit

Retail Properties Sdn Bhd Malaysia)• Ketua, Bahagian Syariah, Asian Finance Bank Berhad• Setiausaha Jawatankuasa Syariah, Asian Finance Bank Berhad• Setiausaha Jawatankuasa Syariah, Safeena (L) Ltd (Islamic

Marine Fund-Labuan)• Penasihat Industri, Fakulti Muamalat dan Pengurusan, KUIS



MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


88


89

Jawatankuasa Pengurusan

Jawatankuasa Pengurusan

1. DATO’ SYED ABDUL AZIZ SYED HASSAN Pemangku Ketua Pegawai Eksekutif

2. DR. MOHAMMAD HANIS OSMAN Timbalan Ketua Pegawai Eksekutif, Perniagaan

3. NOR HAIMEE ZAKARIA Ketua Pegawai Kewangan

4. AHMAD SHUKRI ABDUL RAHMAN Ketua Pegawai Risiko

5. ABDUL RAZAK ABU BAKAR Ketua Pegawai Susulan dan Kutipan

6. MUZAMIR OMAR Ketua Pegawai Strategi dan Transformasi

7. AMREN FAISAL FADZIL Ketua Pegawai Perbendaharaan

8. ADI AZMIR ABDUL GHANI Ketua Pegawai Teknologi Maklumat

9. NIZAM SANI Ketua Pegawai Pemasaran dan Komunikasi

10. MOHAMAD SHIBLIE ABG SAPUAN Ketua Pegawai Perbankan Perniagaan

11. ZULKARNAIN TAMAN Ketua Pegawai Perbankan Runcit

12. WAN MARIAH ABU HASSAN Ketua Modal Insan

1

753 8 10 12

6

2

9 114

MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


9190


DATO’ SYED ABDUL AZIZ SYED HASSANPemangku Ketua Pegawai Eksekutif

PENDIDIKAN• Ijazah Sarjana Muda Pentadbiran

Perniagaan (Ohio University)• Diploma Industri dan Pengurusan

Penanaman, Universiti Teknologi MARA (UiTM)

• Program Pengurusan Kanan (Harvard Business School)

PENGALAMAN DALAMAN• Timbalan Ketua Pegawai Eksekutif,

Operasi (2020)• Pemangku Ketua Pegawai Operasi,

Operasi Perbankan (2019)• Ketua Pegawai, Perkhidmatan Korporat

(2017)

PENGALAMAN LUARAN• Ketua Pegawai Eksekutif, Rakyat

Holdings Sdn Bhd (2012 - 2017)• Ketua Pegawai Eksekutif, Zikay Group

Sdn Bhd (2008 - 2012) • Pengurus Besar (Hartanah), PECD Bhd

(2000 - 2007)• Pengurus Pemasaran Kanan, Island

and Peninsular Bhd (1988 - 2000)

AHMAD SHUKRI ABDUL RAHMANKetua Pegawai Risiko

PENDIDIKAN• Ijazah Sarjana Eksekutif Perbankan

dan Kewangan Islam, Asia E University Malaysia

• Ijazah Sarjana Muda Pentadbiran Perniagaan, Texas A&M University at Commerce

• Sijil Perundangan Islam (Universiti Islam Antarbangsa Malaysia)

• Ahli, FAA (Agensi Akreditasi Kewangan) - Panel Pengakreditasi

• Pengerusi Gantian, AIBIM dan Jawatankuasa Modal Prudential

• Pengkaji Luar, Sijil Profesional Islam INCEIF (CIFP) dalam Modul Pengurusan Risiko

PENGALAMAN DALAMAN• Ketua Pegawai Risiko (2016)

PENGALAMAN LUARAN• Ketua, Jabatan Pengurusan Risiko,

OCBC Al-Amin Bank Berhad (2008 - 2016)• Naib Presiden, Operasi Kredit Runcit,

Al Rajhi Banking and Investment Corporation (M) Berhad

• Bank Muamalat (M) Berhad • Ketua, Bahagian Pengurusan

Pembiayaan, Jabatan Perkhidmatan Pembiayaan Otomobil (2006)

• Ketua, Bahagian Pengurusan Risiko Kredit, Jabatan Pengurusan Risiko (2003 - 2005)

• Ketua, Bahagian Semakan dan Pematuhan Kredit, Jabatan Pengurusan Risiko (2000 - 2002)

• Timbalan Pengurus, Kualiti Kredit, Jabatan Kawalan, The Pacific Bank Berhad (1995 - 2000)

• Pegawai Kanan, Jabatan Penyeliaan Pinjaman, Oriental Finance Berhad (1991 - 1995)

ABDUL RAZAK ABU BAKARKetua Pegawai Susulan dan Kutipan

PENDIDIKAN• Ijazah Sarjana Muda Perakaunan

(Kepujian) (UUM)• Ahli, Akauntan Bertauliah (CA)

-Institut Akauntan Malaysia

PENGALAMAN DALAMAN• Ketua Pegawai, Perbankan Perniagaan

(2018)• Naib Presiden Kanan, Perbankan

Korporat (2014)• Penolong Pengurus Besar, Perbankan

Komersil (2012)

PENGALAMAN LUARAN• Ketua PKS, Perbankan Komersil, Bank

Islam Malaysia Berhad (2009 - 2012)• Penolong Naib Presiden, Ketua

Kewangan Berstruktur, OCBC Bank Berhad (2004 - 2009)

• Pengurus Perhubungan Kanan, Perbankan Komersil, RHB Bank Malaysia Berhad (2001 - 2004)

• Penolong Pengurus, Kewangan Korporat, Aseambankers Berhad/Aseamlease Berhad (Maybank) (1996 - 2001)

• Eksekutif Audit/Eksekutif Cukai, Azman Wong Salleh and Co (1993 - 1996)

DR. MOHAMMAD HANIS OSMANTimbalan Ketua Pegawai Eksekutif, Perniagaan

PENDIDIKAN• Doktor Falsafah (Ekonomi) (UIAM)• Sarjana Pentadbiran Perniagaan

(Kewangan) (UIAM)• Ijazah Sarjana Muda (Kepujian) Perakaunan

dan Kewangan (University of East London, United Kingdom)

• Diploma Lanjutan Pengurusan Perakaunan, UK (CIMA)

• Ahli, Sijil Pemasaran Kewangan Malaysia (Peperiksaan PKKM) - Profesional Perbendaharaan Bertauliah

• Ahli, Peperiksaan Suruhanjaya Sekuriti Malaysia - Wakil Jurujual Berlesen

PENGALAMAN DALAMAN• Ketua Pegawai Perbankan Runcit (2018)• Ketua Pegawai Perbendaharaan (2016)• Naib Presiden Kanan, Perbendaharaan

(2014)• Ketua Perbendaharaan dan Pelaburan (2009)

PENGALAMAN LUARAN• Pengurus Kanan, Produk Derivatif dan

Berstruktur, Perbendaharaan, Bank Islam Malaysia Berhad (2008 - 2009)

• Ketua Perbendaharaan, Al Wifaq Finance Company, Abu Dhabi, UAE ( 2008)

• Hwangdbs Investment Bank Berhad • Penolong Naib Presiden, FX Swaps

(2006 - 2007) • Penolong Naib Presiden, Pendapatan

Tetap (2003 - 2006)• Pengurus, Pendapatan Tetap, K&N

Kenanga Securities Berhad (2002 - 2003)• BSN Commercial Bank Berhad (BSNC) • Pengurus, Pendapatan Tetap dan

Derivatif (2001 - 2002) • Wakil Jualan Kanan, Produk Derivatif dan Berstruktur (1999 - 2000) • Wakil Jualan, Pasaran Wang

(1996 - 1999)

NOR HAIMEE ZAKARIAKetua Pegawai Kewangan

PENDIDIKAN• Ijazah Sarjana Muda (Kepujian)

Perakaunan, Kewangan dan Ekonomi - Ijazah Pertama, University of Essex, Colchester, Essex, United Kingdom (1987 - 1990)

• Felo, Chartered Association of Certified Accountant, United Kingdom (ACCA)

• Akauntan Bertauliah, Institut Akauntan Malaysia (MIA)

PENGALAMAN DALAMAN• Ketua Pegawai Kewangan (2014)• Ketua, Akaun dan Pengurusan

Maklumat (2008)

PENGALAMAN LUARAN• Setiausaha Syarikat, Bank Islam

Malaysia Berhad (2007 - 2008)• Ketua, Kewangan Kumpulan/

Setiausaha Bersama, BIMB Holdings Berhad (2003 - 2006)

• Pengurus Kanan, Kewangan Kumpulan, Bank Islam Malaysia Berhad (2001 - 2003)

• Pengurus Kewangan, Arab Malaysian Development Berhad (1995 - 2001)

• Audit Kanan, Cooper Lancaster Brewers, Chartered Accountants, London (1994)

• Juruaudit, Coopers and Lybrand Deloitte (CL), Chartered Accountants, United Kingdom (1990 - 1991)

MUZAMIR OMARKetua Pegawai Strategi dan Transformasi

PENDIDIKAN• Ijazah Sarjana Pentadbiran Perniagaan,

Universiti Teknologi MARA (UiTM)• Ijazah Sarjana Muda Pendidikan (Kelas

Kedua Atas) (University of Kent, United Kingdom)

• Diploma Penterjemahan (Dewan Bahasa dan Pustaka)

• Profesional Kewangan Islam Bertauliah - INCEIF

PENGALAMAN DALAMAN• Ketua Pegawai, Strategi dan

Transformasi (2018)• Naib Presiden, Strategi Korporat

(2014)• Ketua Perancangan Strategik (2013)• Pengurus di Jabatan Perancangan

Korporat (2006)• Pengurus di Jabatan Perancangan

(2005)

Profil Jawatankuasa Pengurusan


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


92


93

AMREN FAISAL FADZILKetua Pegawai Perbendaharaan

PENDIDIKAN• Ijazah Sarjana Muda Kewangan (UiTM)• Diploma Analisis Pelaburan (UiTM)• Perancang Kewangan Bertauliah (CFP)• Persekutuan Pengurus Unit Amanah

Malaysia (FMUTM)

PENGALAMAN DALAMAN• Ketua Pegawai Perbendaharaan (2018)• Naib Presiden, Pengurusan Portfolio

Pelaburan (2016)• Pengurus, Ekuiti (2014)• Pengurus, Pelaburan (2012)

PENGALAMAN LUARAN• Pengurus Portfolio (Pengurus Kanan),

Affin Fund Management (2008 - 2012)• Eksekutif Perancang Kewangan,

Permodalan Nasional Berhad (PNB) (2002 - 2008)

MOHAMAD SHIBLIE ABG SAPUANKetua Pegawai Perbankan Perniagaan

PENDIDIKAN• Diploma Perakaunan, Universiti

Teknologi MARA (UiTM)

PENGALAMAN DALAMAN• Pemangku Ketua Pegawai Perbankan

Perniagaan (2020)• Pemangku Pengarah, Wilayah Sabah

dan Sarawak (2019)• Ketua (Naib Presiden), Pejabat Ketua

Pegawai Perbankan Runcit (2018)

PENGALAMAN LUARAN• Affin Bank Bhd • Ketua, Rangkaian Jualan dan

Sokongan (2016 - 2018) • Pengurus Cawangan (2009 - 2016)• Maybank Finance Bhd • Pengurus Kawasan (2005 - 2009) • Pengurus Cawangan (1996 - 2005) • Penolong Pengurus Cawangan

(1996) • Pegawai (1991 - 1995)

ZULKARNAIN TAMANKetua Pegawai Perbankan Runcit

PENDIDIKAN• Sarjana Pentadbiran Perniagaan (UiTM)• Sarjana Muda Sains (Statistik) (UiTM)

PENGALAMAN DALAMAN• Pemangku Ketua Pegawai Perbankan

Runcit (2020)• Ketua (Naib Presiden) Analytic and Insight,

Pejabat Ketua Pegawai Eksekutif (2020)• Naib Presiden Kanan, Susulan/

Pemulihan Runcit (2014)• Penolong Pengurus Besar, Pengurusan

Risiko (2011)• Penolong Pengurus Besar,

Perancangan Strategik (2010)• Ketua, Pengurusan Risiko (2009)• Pengurus, Jabatan Pengurusan dan

Pengawasan Risiko (2003)

PENGALAMAN LUARAN• Timbalan Ketua Pegawai Eksekutif,

Koperasi Pembiayaan Syariah Angkasa (KOPSYA) (2018 - 2020)

• Pengarah, MBML Islamic, Bank of Maldives Plc (2017 - 2018)

• Amanie Advisors Sdn Bhd/Amanie Holdings Ltd

• Pengarah Urusan, Amanie Advisors (2015 - 2016)

• Pengarah, Tabdir Urus, Pengurusan Risiko dan Pematuhan (2014 - 2015)

• Penolong Pengurus, Cagamas Berhad (2003)

• Ketua Unit, Utama Merchant Bank Berhad (1998 - 2003)

• Sime Bank Berhad • Ketua Unit (1994 - 1998) • Pegawai Penyelidikan (1991 - 1994)• Penolong Pegawai Penyelidikan,

Institut Penyelidikan Kelapa Sawit Malaysia (1988 - 1991)

• Pegawai, UiTM (1988)

ADI AZMIR ABDUL GHANIKetua Pegawai Teknologi Maklumat

PENDIDIKAN• Program Eksekutif: Digital Distruption

- Digital Transformation Strategies (University of Cambridge, Judge Businesss School)

• Sarjan Sistem Komputer (UPM)• Sarjana Muda Kejuruteraan

(Kejuruteraan Elektronik (Komunikasi), The University Of Sheffield, United Kingdom)

PENGALAMAN DALAMAN• Ketua Pegawai Teknologi Maklumat

(2020)

PENGALAMAN LUARAN• Ketua Pegawai Teknologi, Amanah

Raya Berhad (2019 - 2020)• Pengurus Besar, Digital dan Strategi,

Celcom Axiata Bhd (2018 - 2019)• Ketua Pegawai Operasi, Nixfon (M)

Sdn Bhd (2016 - 2017)• Ketua Servis IS, DRB HICOM

(2012 - 2016)• Pengarah, Divisyen IT, Universiti

Antarabanga Islam Malaysia (IIUM) (2009 - 2012)

• Ketua IT, Maersk/Port of Tanjung Pelepas (2007 - 2009)

• Penolong Pengarah Sistem Maklumat, Tourism Malaysia (2003 - 2007)

• Pengurus Servis Maklumat, Kedutaan Amerika Syarikat, Kuala Lumpur (2001 - 2003)

• Jurutera, Measat Broadcast System (ASTRO) (1997 - 2001)

NIZAM SANIKetua Pegawai Pemasaran dan Komunikasi

PENDIDIKAN• Ijazah Sarjana Muda Sastera

Pemasaran dan Pengiklanan (Kepujian), The London Institute, London College of Arts, Distributive Trades England

PENGALAMAN DALAMAN• Ketua Pegawai Pemasaran dan

Komunikasi (2020)• Ketua Pegawai Eksekutif, Yayasan

Bank Rakyat (2020)• Naib Presiden Kanan, Pemasaran dan

Komunikasi (2015)

PENGALAMAN LUARAN• Astro - Measat Broadcast Network

Systems Sdn Bhd • Pengurus Besar, Pemasaran, Astro

Radio, Astro (2015) • Ketua Saluran Premium Melayu

(Mustika (4) Indopek (2) Basic HD Channel, Astro

• Pengurus Kanan/Pengurus Saluran, Astro Prima dan Warna, Astro

• Pengurus Strategi Produk, Astro (2007 - 2008)

• Pengurus, Komunikasi Pemasaran, Al Rajhi Bank, Bank Al Rajhi (2007)

• Ketua, Unit Perniagaan Berkaitan Kredit, AmAssurance Berhad (2004 - 2006)

• Eksekutif, Pengurusan Program dan Marcom, Maybank Berhad (2001 - 2003)

WAN MARIAH ABU HASSANKetua Modal Insan

PENDIDIKAN• Diploma Pengurusan Sumber Manusia/

Institut Pengurusan Sumber Manusia, Malaysia

PENGALAMAN DALAMAN• Ketua Modal Insan (2020)

PENGALAMAN LUARAN• Coca Cola Bottlers Sdn Bhd • Ketua Pengurusan Bakat (2019) • Rakan Kongsi Perniagaan Kanan

Sumber Manusia (2015 - 2018)• Pengurus Operasi HR, Dutch Lady Milk

Industries Bhd (2009 - 2014)• Pengurus Perekrutan dan Integrasi,

L’Oreal Malaysia Sdn Bhd (2008 - 2009)

• Eksekutif Kanan, Perekrutan, British American Tobacco (1998 - 2008)



MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


94


95

Yang Berorientasikan Kecemerlangan

R.A.K.Y.A.T

Kain tenun tak lapuk dek hujan, tak lekang dek panas. Semangat yang berorientasikan kecemerlangan inilah diserap ke dalam sanubari kami agar Bank mampan perkasa, negara tekal jaya.

Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Utama


DATO’ ROSMAN MOHAMEDPengarah Eksekutif Bukan BebasPemangku Pengarah Urusan

Umur 59

Pendidikan

• Diploma Eksekutif Pemasaran & Penjualan Perkhidmatan Bank, Pusat Pengurusan Antarabangsa, Buckingham, England

• Sarjana Pentadbiran Perniagaan (MBA), St. Louis University, Missouri, Amerika Syarikat• Sarjana Muda Pentadbiran Perniagaan, Urbana University, Ohio, Amerika Syarikat

Pelantikan Sebagai Ahli Lembaga Pengarah

• Pelantikan sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 1 April 2019 – 31 Mac 2020• Pelantikan sebagai Pemangku Pengarah Urusan: 1 Ogos 2019

Jawatan Lain yang Disandang dalam Bank Rakyat/ Kumpulan Bank Rakyat

• Ahli Lembaga Pengarah, Rakyat Holdings Sdn Bhd• Ahli Lembaga Pengarah, Rakyat Travel Sdn Bhd• Ahli Lembaga Pengarah, Rakyat Management Sdn Bhd

Jawatan Lain yang Disandang

• Ahli Lembaga Pengarah, Raeed Holdings Sdn Bhd• Ahli Lembaga Pengarah, IAP Integrated Sdn Bhd• Pengarah, RM 48 Ventures Sdn Bhd• Ahli Lembaga Pengarah, Koperasi Harapan Berhad• Pengerusi, Koperasi Rangkaian Global Malaysia Berhad• Naib Presiden, Bakat & Pembangunan, Majlis Kerjasama Ekonomi Malaysia-Bahrain

(MBECC)• Profesor Praktis, Putra Business School, University Putra Malaysia

Jawatan yang Pernah Disandang

• Pengarah Urusan, Pusat Kecemerlangan, Abdul Latif Jameel, Jeddah, Arab Saudi, 2015 – 2018

• Rakan Pengurusan, LDS (M) Sdn Bhd & Top Performers Leadership Centre Sdn Bhd, 2014 – 2015

• Pengurus Besar Kanan, Perkhidmatan Korporat, Bank Rakyat, 2012 – 2013• Pengarah Urusan, Kaizen Business Development and Human Resources, Abdul

Latif Jameel, Jeddah, Arab Saudi, 2008 – 2012• Pengarah Pembangunan Perniagaan & Sumber Manusia Serantau, Asia Pasifik,

CABOT, 2001 – 2008• Pengurus Kanan, Pengurusan Perubahan, British American Tobacco, 1998 – 2001• Pengasas dan Perunding, Growthworks (Asia) Sdn Bhd, 1993 – 1997• Ketua Latihan/Pengurus Kredit, MAYBANK, 1998 – 1993• Pegawai Eksekutif Perakaunan, Jabatan Pengangkutan Jalan (JPJ), 1982 – 1983

Pegangan Saham dalam IKP

0.019%

Lembaga Pengarah Bank Kerjasama Rakyat Berhad (Bank Rakyat) telah mewujudkan proses yang jelas dalam tadbir urus korporat dengan menggalakkan corak pengurusan yang berkesan dan berhemah yang dapat memberikan kejayaan jangka panjang kepada Bank di samping mencapai standard prinsip perniagaan dan profesionalisme tertinggi bagi para pemegang saham dan pihak berkepentingannya.

1.0 LEMBAGA PENGARAH

1.1 Komposisi Lembaga Pengarah

Lembaga Pengarah terdiri daripada seorang Pengerusi dan tidak kurang daripada enam (6) orang dan tidak lebih daripada sebelas (11) orang ahli lain [Subseksyen 1(1), Jadual Pertama, Akta Bank Rakyat (Peruntukan Khas) Akta 1978] dan majoriti daripada Lembaga Pengarah dianggotai oleh pengarah bebas [Piawaian 11.6 Garis Panduan Bank Negara Malaysia Mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2020].

Komposisi Lembaga Pengarah dalam tahun semakan sentiasa mematuhi sewajarnya keperluan Garis Panduan Bank Negara Malaysia Mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan. Lebih daripada separuh ahli Lembaga Pengarah adalah Pengarah Bebas yang bertanggungjawab memastikan semak dan imbang yang berkesan dalam fungsi Lembaga Pengarah. Pada 31 Disember 2020, Lembaga Pengarah Bank Rakyat dianggotai oleh empat belas (14) ahli Lembaga Pengarah yang terdiri daripada:

a) Sembilan (9) Pengarah Bebas Bukan Eksekutif. b) Empat (4) Pengarah Bukan Bebas Bukan Eksekutif (Wakil daripada Kementerian Kewangan (MOF) dan MEDAC. c) Satu (1) Pengarah Eksekutif.

DATUK NORIPAH KAMSO Pengarah Bebas Bukan Eksekutif (Pengerusi)

Umur 63

Pendidikan

• Sarjana Pentadbiran Perniagaan, Marshall University, Huntington, West Virginia, Amerika Syarikat

• Sarjana Muda Sains, Northern Illinois University, Dekalb, Illinois, Amerika Syarikat• Diploma Pengajian Perniagaan, Institut Teknologi MARA

Pelantikan Sebagai Pengerusi

• Pelantikan sebagai Pengerusi: 11 Disember 2018 – 10 Disember 2020


• Pengarah, Top Glove Corporation Berhad• Ahli Jawatankuasa Rayuan SIDREC (Pusat Penyelesaian Pertikaian Industri

Sekuriti), Suruhanjaya Sekuriti Malaysia• Pengerusi Bersama, Majlis Industri Kewangan Islam, Dewan Perniagaan

Amerika-Malaysia, Washington DC• Pengerusi Lembaga Pemegang Amanah, Yayasan Bank Rakyat


• Felo Pelawat Kewangan Islam di Pusat Pengajian Islam Oxford, 2016 - 2017• Pengamal Tamu Global di Pusat Kewarganegaraan Global Kumpulan Prinsipal

Kewangan, Drake University, Des Moines Iowa, Amerika Syarikat, 2015• Penasihat, CIMB Islamic, 2013 - 2014• Ketua Pegawai Eksekutif, CIMB Principal Islamic Asset Management, 2008 - 2012• Ketua Pegawai Eksekutif, CIMB Principal Asset, Management Berhad, 2004 - 2008• Pengarah Eksekutif/Ketua Pegawai Eksekutif, CIMB Futures Sdn Bhd, 1996 - 2004• Timbalan Pengurus Besar, Pengurus Besar, Pengarah, Perbankan Korporat,

Commerce International Merchant Bankers Berhad (CIMB), 1993 - 2004• Pengurus Kanan Eksekutif Jurubank Korporat, Bank of Commerce (M) Berhad,

1983 - 1992• Pegawai Pembangunan, Bahagian Projek, Perbadanan Pembangunan Bandar (UDA),

1980 - 1983

Pegangan Saham dalam Institusi Kewangan Pembangunan (IKP)

0.01667%

99


98


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

MUHAMAD SHAHRIL OTHMANPengarah Bukan Bebas Bukan Eksekutif

Umur 43

Pendidikan

• Sarjana Ekonomi & Kewangan Antarabangsa, University of Queensland, Australia• Sarjana Muda Pentadbiran Perniagaan dengan Kepujian (Pemasaran), Universiti

Teknologi MARA, Malaysia• Diploma Pengajian Perbankan, Universiti Teknologi MARA, Malaysia


• Pelantikan sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 8 Julai 2019 – 7 Julai 2022


• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan • Ahli, Jawatankuasa Pengawasan (CoBRa)• Ahli, Jawatankuasa Pembiayaan


• Ketua Seksyen, National Budget Office, Ministry of Finance• Pengarah Bukan Bebas Bukan Eksekutif, Danajamin Nasional Berhad• Pengarah Bukan Bebas Bukan Eksekutif, Cyberview Sdn Bhd• Pengarah Bukan Eksekutif, Konsortium Pelabuhan Kemaman Sdn Bhd


• Setiausaha Sulit Kanan kepada Ketua Setiausaha Perbendaharaan, Kementerian Kewangan, Putrajaya, Malaysia, 2018

• Ketua Seksyen, Bahagian Pelaburan Strategik, Kementerian Kewangan, Putrajaya, Malaysia, 2016

• Penasihat kepada Pengarah Eksekutif, Kumpulan Bank Dunia dan Sekutu-sekutunya, Washington DC, Amerika Syarikat, 2014

• Ketua Penolong Setiausaha Kanan, Bahagian Pelaburan Strategik, Kementerian Kewangan, Putrajaya, Malaysia, 2011

• Pengurus Perancangan Korporat, Malaysia Airports Holdings Berhad (MAHB), Sepang, Malaysia, 2010

• Ketua Penolong Pengarah, Unit Kerjasama Awam Swasta (UKAS), Jabatan Perdana Menteri, Putrajaya, Malaysia, 2009

• Ketua Penolong Pengarah, Kementerian Kesihatan Malaysia, Putrajaya, Malaysia, 2005

• Penolong Setiausaha, Kementerian Kerja Raya Malaysia, Kuala Lumpur, Malaysia, 2002

• Pegawai Pelatih, Institut Tadbiran Awam Negara (INTAN), Kuala Lumpur, Malaysia, 2002


0.02500000%

DATUK WAN SURAYA WAN MOHD RADZIPengarah Bukan Bebas Bukan Eksekutif

Umur 51

Pendidikan

• Sarjana Muda Undang-Undang (Kepujian), University of Sheffield, Sheffield, United Kingdom

• Program Diploma Pascasiswazah Pengurusan Awam, Kuala Lumpur, Malaysia• Diploma Dasar Perdagangan, Pertubuhan Perdagangan Sedunia (WTO), Geneva,

Switzerland• Program Kepimpinan Berpotensi Tinggi, Harvard Business School, Boston,

Massachusetts, Amerika Syarikat• Program Kepimpinan Kerajaan ASEAN, GE Crotonville, New York, Amerika Syarikat


• Pelantikan sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 11 Disember 2018 – 10 Disember 2021


• Ahli, Jawatankuasa Pelaburan• Ahli, Jawatankuasa Tender• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Pengerusi, Rakyat Holdings Sdn Bhd• Pengerusi, Rakyat Travel Sdn Bhd


• Ketua Setiausaha, Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi, Malaysia• Director, UDA Holdings Berhad• Lembaga Pemegang Amanah, TEKUN Nasional


• Timbalan Ketua Setiausaha (Strategi & Pemantauan), Kementerian Perdagangan Antarabangsa dan Industri (MITI), Malaysia

• Pengarah Kanan (Dasar Sektoral), MITI• Pengarah Kanan (Dasar Pelaburan dan Fasilitasi Perdagangan), MITI• Penasihat Hal Ehwal Ekonomi, Pejabat MITI Luar Negara (Singapura), MITI• Penasihat Menteri Hal Ehwal Ekonomi, Pejabat MITI Luar Negara (Brussels), MITI• Ketua Penolong Pengarah (Integrasi Ekonomi ASEAN), MITI• Penolong Pengarah (Perdagangan Antarabangsa), MITI


0.01104%



101


100


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



DATO’ SHAMSUL AZRI ABU BAKARPengarah Bukan Bebas Bukan Eksekutif

Umur 51

Pendidikan• Sarjana Muda Sains Pentadbiran Perniagaan (Kepujian), University of Tulsa,

Oklahoma, Amerika Syarikat


• Pelantikan sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 4 November 2020 – 3 November 2022


• Ahli, Jawatankuasa Tender• Ahli, Jawatankuasa Pelaburan• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Ahli, Jawatankuasa Pengawasan (CoBRa)


• Setiausaha Bahagian, Bahagian Dasar Saraan dan Pengurusan, Kementerian Kewangan, Februari 2020 hingga sekarang

• Ahli Lembaga Pengarah, Commercedotcom Sdn Bhd• Ahli Lembaga Pengarah, Malaysian Kuwaiti Investment Corporation Sdn Bhd• Ahli Lembaga Pengarah, Universiti Pendidikan Sultan Idris


• Timbalan Setiausaha Bahagian, Bahagian Dasar Saraan dan Pengurusan, Kementerian Kewangan, 2015 – 2020

• Pegawai Penyemak Belanjawan, Sektor Sosial, Pejabat Belanjawan Negara, Kementerian Kewangan, 2012 –2015

• Timbalan Pegawai Kewangan Negeri, Perbendaharaan Negeri Selangor, 2008 – 2012• Setiausaha, Dewan Undangan Negeri Selangor, 2006 – 2008• Timbalan Pengarah, Unit Perancang Ekonomi Negeri Selangor, 2005 – 2006• Ketua Penolong Pegawai Daerah, Pejabat Daerah/Tanah Sepang, 2003 - 2005• Penolong Pegawai Daerah, Pejabat Daerah/Tanah Klang, Selangor, 2001 – 2003• Penolong Pegawai Daerah, Pejabat Daerah/Tanah Gombak, Selangor, 1996 – 2001• Penolong Pengarah, Bahagian Perkhidmatan, Jabatan Perkhidmatan Awam,

1994 – 1996• Eksekutif Sumber Manusia, PERNAS NEC Telecommunications Sdn Bhd,

1993 – 1994


0.0040500%

DATO’ SRI HAJI MOHAMMAD MENTEKPengarah Bukan Bebas Bukan Eksekutif

Umur 56

Pendidikan

• Diploma Pentadbiran Awam (DPA), Institut Tadbiran Awam Negara (INTAN), Malaysia• Sarjana Sains Statistik, University of Minnesota, Amerika Syarikat• Sarjana Muda Sains Matematik (Tajaan Jabatan Perkhidmatan Awam), University

of Minnesota, Amerika Syarikat


• Pelantikan sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 19 Mei 2020 – 18 Mei 2022


• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Ahli, Jawatankuasa Pelaburan• Ahli, Jawatankuasa Tender


• Ketua Setiausaha, Kementerian Pembangunan Usahawan dan Koperasi, 2020• Ahli Lembaga Pengarah, UDA Holdings, 2020


• Ketua Setiausaha, Kementerian Perumahan dan Kerajaan Tempatan (KPKT), 2015• Timbalan Ketua Setiausaha (Pengurusan), Kementerian Kesejahteraan Bandar,

Perumahan dan Kerajaan Tempatan (KPKT), 2015• Setiausaha Bahagian, Bahagian Sumber Manusia, Kementerian Pendidikan, 2014• INTAN Sabah (Penempatan sementara), 2014• Ketua Pengarah, Kawasan Keselamatan Khas Pantai Timur (ESSCOM), Jabatan

Perdana Menteri, 2013• Pengarah Imigresen Negeri, Jabatan Imigresen Malaysia, Negeri Sabah, 2010• Pengarah, Institut Tadbiran Awam Negara (INTAN) Cawangan Sabah, 2001• Pengarah Imigresen Negeri, Jabatan Imigresen Wilayah Persekutuan Labuan, 2001• Penolong Pegawai Kewangan Negeri (Pembangunan), Pejabat Kewangan Negeri

Perak, 1998• Penolong Setiausaha, Cawangan Tenaga Kerja, Perkhidmatan dan Latihan,

Kementerian Tenaga, Telekom dan Pos, 1992


0.02500000%

103


102


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



PROF. DR. OBIYATHULLA ISMATH BACHAPengarah Bebas Bukan Eksekutif

Umur 62

Pendidikan

• Doktor Pentadbiran Perniagaan (dengan pengkhususan dalam Kewangan), Boston University, Amerika Syarikat

• Sarjana Pentadbiran Perniagaan (dengan Kepujian Tinggi), Boston University, Amerika Syarikat

• Sarjana Sastera (Ekonomi), Boston University, Amerika Syarikat• Sarjana Muda Sains Sosial (Kepujian, Kelas Kedua Atas), Universiti Sains Malaysia,

Malaysia


• Pelantikan sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 1 April 2019 – 31 Mac 2022


• Pengerusi, Jawatankuasa Pelaburan• Ahli, Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan• Ahli, Jawatankuasa Pembiayaan• Ahli, Jawatankuasa Pengawasan (CoBRa)• Ahli Interim, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan


• Profesor Kewangan, Jabatan Kewangan dan Perakaunan, Pusat Pendidikan Kewangan Islam Antarabangsa (INCEIF), 2008 hingga sekarang

• Ahli Jawatankuasa Syariah, SABANA, Amanah Pelaburan Hartanah (REIT), 2010 hingga sekarang


• Penasihat, Great Eastern Life Insurance, 2004 – 2019• Presiden Persatuan Kewangan Malaysia• Profesor Adjung Kewangan, Luxembourg School of Finance, University of

Luxembourg, Perancis, 2014 – 2018• Ahli Jawatankuasa Syariah, HSBC Amanah, 2011 – 2017• Ahli Jawatankuasa Syariah, Ekuiti Persendirian Asia Equity Partners (AEP),

Singapura, 2011 – 2015• Ahli Jawatankuasa Pelaburan, Pacific Mutual Fund, Malaysia, 1998 – 2008• Panel Perundingan Pasaran Derivatif, Bursa Malaysia, Malaysia, 2007 – 2008• Perunding IDB – Kumpulan Kerja Bersama BNM untuk Mobilisasi Sumber, BNM/IDB,

Malaysia, 2013 – 2014• Perunding, Kajian Separuh Penggal IRTI-IFSB Mengenai Pasaran Modal Islam, IRT-

IFSB, Malaysia, 2013 – 2014• Perunding, Projek Bank Dunia Mengenai Kemungkinan Menggunakan Sukuk untuk

Pembiayaan Kerajaan Tempatan, BANK DUNIA - Pejabat Cawangan Turki, Turki, 2015• Perunding, UNESCAP, Idea daripada Pasaran Modal Islam untuk Pembangunan

Mampan di Asia dan Pasifik, UNESCAP – Bangkok, Thailand, 2016• Penasihat kepada Cadangan Perkongsian Risiko Sukuk untuk Indonesia, Maybank

Islamic, Malaysia, 2018• Ketua/Dekan Pengajian Siswazah, Pusat Pendidikan Kewangan Islam Antarabangsa

(INCEIF), Malaysia, 2009 – 2014• Profesor Kewangan, Jabatan Pentadbiran Perniagaan, Fakulti Ekonomi dan Sains

Pengurusan, Universiti Islam Antarabangsa, Malaysia, 2006 – 2008• Profesor dan Pengarah, Pusat Pengurusan, Universiti Islam Antarabangsa,

Malaysia, 2002 – 2006• Profesor Madya & Pengarah, Pusat Pengurusan, Universiti Islam Antarabangsa,

Malaysia, 1998 – 2002• Ketua – Program MBA, Universiti Islam Antarabangsa, Malaysia, 1995 – 2002• Profesor Madya & Ketua, Jabatan Pentadbiran Perniagaan, Universiti Islam

Antarabangsa, Malaysia, 1996 – 1998• Penolong Profesor & Ketua, Jabatan Pentadbiran Perniagaan, Universiti Islam

Antarabangsa, Malaysia, 1994 – 1996• Penolong Profesor Kewangan, Boston University, Amerika Syarikat, 1993 – 1994• Pegawai Kredit, Malayan Banking Berhad, 1984 – 1985


0.02500000%

DATUK ABD RANI LEBAI JAAFARPengarah Bebas Bukan Eksekutif/Pemangku Pengerusi

Umur 63

Pendidikan

• Ahli, Institut Profesional Kewangan Islam Berkanun (CIIF)• Program Pendidikan Pengarah Institusi Kewangan (FIDE), Bank Negara Malaysia• Leadership Development Summer Program (GLDP), Harvard University Boston,

Massachusetts, Amerika Syarikat• Ahli Bertauliah bagi Profesional Risiko, Operasi & Kredit Bertauliah (CRP), Pusat

Pensijilan BAI, Amerika Syarikat • Ahli Institut Bank-Bank Malaysia (IBBM)• Sarjana Pentadbiran Perniagaan (Kewangan & Pemasaran), University of New

Haven, Connecticut, Amerika Syarikat• Sarjana Muda Sains Kewangan Perniagaan, Indiana University Bloomington,

Bloomington, Indiana, Amerika Syarikat• Diploma Perakaunan, Institut Teknologi MARA


• Pelantikan Pertama sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 1 Januari 2018 – 31 Disember 2019

• Pelantikan Semula sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 1 Januari 2020 – 31 Disember 2020


• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Ahli, Jawatankuasa Pelaburan• Ahli, Jawatankuasa Risiko• Ahli, Jawatankuasa Pembiayaan• Ahli, Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan• Pengerusi, Rakyat Management Services Sdn Bhd


• Ahli Lembaga Pengarah, Institut Lanjutan Kepimpinan & Keusahawanan (LEAD), Universiti Pengurusan & Sains (MSU)

• Profesor Adjung, Universiti Pengurusan & Sains (MSU)


• Pengerusi & Pengarah Zikay Factoring Sdn Bhd • Pengarah, Sektor Awam & Pembangunan Perniagaan, RHB Capital• Ketua Pegawai Eksekutif/Pengarah Urusan, RHB Islamic Bank• Timbalan Ketua Pegawai Eksekutif, Affin Islamic Bank• Naib Presiden Kanan, Jabatan Pembiayaan Kontrak & PKS, Affin Bank Bhd• Naib Presiden Pertama, Perbankan Perusahaan, Affin Bank Bhd• Timbalan Pengurus Besar, Bahagian Perbankan, Affin Bank Bhd• Ketua Bahagian Operasi, Affin Bank Bhd• Pengurus Cawangan, Affin Bank Bhd• Pengurus Perhubungan Akaun, Bahagian Perbankan Korporat, Standard Chartered

Bank


0.02500000%

105


104


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



YURI ZAHARIN WAHABPengarah Bebas Bukan Eksekutif

Umur 57

Pendidikan • Sarjana Muda Sains Komputer dan Ekonomi, Monash University, Australia


• Pelantikan sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 4 Oktober 2019 – 3 Oktober 2021


• Pengerusi, Jawatankuasa Pengawasan (CoBRa)• Pengerusi, Jawatankuasa Risiko• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Ahli, Jawatankuasa Tender


• Pengurus Negara, Exclusive Networks Malaysia


• Perunding & Penasihat Perusahaan Huawei Malaysia, Paracell (M) Sdn Bhd• Ketua Pegawai Eksekutif Kumpulan, Puncak Semangat Technology Ventures

(Sebahagian daripada Kumpulan Syarikat Al Bukhary)• Ketua Pegawai Eksekutif, Synergy Cloud Sdn Bhd, (Kumpulan Syarikat Puncak

Semangat & Al Bukhary• Pengarah Urusan, CISCO Sytems (Malaysia) Sdn Bhd• Pengarah Urusan, Dell Sales Malaysia (DSM) Sdn Bhd• Pengarah Urusan, Nortel Networks Malaysia & Brunei• Pengarah Jualan, Nortel Networks Malaysia• Naib Presiden Kanan, Alcatel Network Systems Malaysia• Naib Presiden/Pengurus Besar, Sapura Marketing Sdn Bhd• Penolong Pengurus Besar Jualan & Pemasaran, Sapura Digital (ADAM)• Pengurus Kanan, Teledata Marketing (anak syarikat Sapura)• Pengurus Produk, Teledata Marketing• Wakil Jualan Runcit, Mobil Oil Malaysia• Eksekutif Perniagaan Antarabangsa, Sapura Holdings• Eksekutif Pemasaran, Sapura Holdings


Tiada

YM. TUNKU DATO’ AHMAD BURHANUDDIN TUNKU DATUK SERI ADNANPengarah Bebas Bukan Eksekutif

Umur 59

Pendidikan

• Felo, Persatuan Akauntan Bertauliah Berkanun, United Kingdom• Ahli Bersekutu, Persatuan Akauntan Bertauliah Berkanun, United Kingdom• Ahli Bersekutu, Institut Akauntan Malaysia, Malaysia• Siswazah, Persatuan Akauntan Bertauliah Berkanun, United Kingdom• Sijil & Diploma, Luton College of Higher Education, United Kingdom• Siswazah, Brighton Technical College, United Kingdom• Sijil, Kolej Melayu Kuala Kangsar, Malaysia


• Pelantikan sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 1 Oktober 2019 – 30 September 2021


• Pengerusi, Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan• Pengerusi, Jawatankuasa Pembiayaan• Ahli, Jawatankuasa Risiko• Ahli, Jawatankuasa Tender


• Pengarah, Jaya Raya Sdn Bhd• Pengarah, MAA Group Berhad• Pengarah, MyMy Payments Malaysia Sdn Bhd• Pengarah, Hospitality 360 Sdn Bhd• Pengarah, Tabs Agro Business Services Sdn Bhd• Pengarah, Scholastic IB International Sdn Bhd• Pengarah, St. John’s International Edu Group Sdn Bhd• Pengarah, St. John’s International (Campus 2) Sdn Bhd• Pengarah, Alfaakademik Sdn Bhd


• Pengarah Urusan Kumpulan & Ketua Pegawai Eksekutif Kumpulan, Themed Attractions Resorts and Hotels Sdn Bhd

• Pengarah Urusan/Ketua Pegawai Eksekutif, Themed Attractions and Resorts Sdn Bhd• Pengarah Eksekutif, CIMB Bank Berhad• Pengarah Eksekutif, Pejabat Ketua Pegawai Eksekutif, Kumpulan CIMB Bank

Berhad dan CIMB Investment Bank Berhad• Ketua Juruaudit Dalaman Kumpulan, Bumiputra-Commerce Bank Berhad• Ketua, Perkhidmatan Kewangan Runcit, Bumiputra-Commerce Bank Berhad• Perancang Korporat Strategik, Bumiputra-Commerce Bank Berhad• Pengarah Eksekutif dan Ketua Pegawai Eksekutif, Commerce Asset Fund

Managers Sdn Bhd• Pengawal Kewangan, Commerce Asset-Holding Berhad• Pengurus Besar Kumpulan & Setiausaha Syarikat, Lenggang Holdings Sdn Bhd• Pegawai Kanan Bank, Bank of Commerce Berhad


0.02500000%

107


106


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



DATIN NORHAMIZAH MAT TAHIRPengarah Bebas Bukan Eksekutif

Umur 43

Pendidikan• Sarjana Muda Perancangan Bandar dan Wilayah (Kepujian), Universiti Teknologi

MARA Shah Alam (UiTM) • Diploma Perancangan Bandar dan Wilayah, UiTM


• Pelantikan sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 13 Julai 2020 – 12Julai 2022


• Pengerusi, Jawatankuasa Pelaburan• Ahli, Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Ahli, Jawatankuasa Pengawasan (CoBRa)


• Pengarah Urusan, Norhamizah Tahir Associate Sdn Bhd• Pengarah, DSDM Rezki Sdn Bhd


• Pengarah, Liberty Triangle Sdn Bhd• Pembantu Khas Menteri, Kementerian Belia dan Sukan• Eksekutif Pemasaran, Media Prima (Dahulunya dikenali sebagai TV3)• Jurulatih Praktikal, Perunding Teknikal dan Pengangkutan MAG


0.02500000%

SOFIYAN YAHYAPengarah Bebas Bukan Eksekutif

Umur 63

Pendidikan• Sarjana Muda Sains (Kepujian) Kejuruteraan Mekanikal, City University of London,

United Kingdom


• Pelantikan sebagai Ahli Lembaga Pengarah: 31 Oktober 2019 – 30 Oktober 2021


• Pengerusi, Jawatankuasa Tender• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Ahli, Jawatankuasa Pelaburan


• Pengerusi Eksekutif, Cekap Technical Services Sdn Bhd• Ketua Pegawai Eksekutif, SEAMOG Group Sdn Bhd• Pengerusi Bebas Bukan Eksekutif, Ni Hsin Resources Bhd• Pengerusi, Koperasi Tenaga & Petroliam Bhd• Pengerusi, Malaysia Chapter Society for Protective Coatings (SSPC)• Pemegang Amanah, Majlis Perkhidmatan Minyak dan Gas Malaysia (MOGSC)


• Pengerusi, Jord Malaysia Sdn Bhd• Naib Presiden, KNM Group Bhd/KNM Process Systems Sdn Bhd• Pengurus Besar/Pengarah Urusan, Atkins Inspection Services Sdn Bhd kemudian

bergabung menjadi Oilfield Inspection Services Sdn Bhd• Pengurus Kawasan, East Malaysia, Solus Oceaneering Sdn Bhd• Jurutera Mekanikal, PAPPOS Sdn Bhd• Jurutera, Bahagian Pengeluaran, PETRONAS


0.02500000%

109


108


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



MOHD IRWAN MOHD MUBARAKPengarah Bebas Bukan Eksekutif

Umur 41

Pendidikan

• Pengantara Bertauliah, The Accord Group, Sydney, Australia• Diploma Lepasan Ijazah Syariah dan Amalan, Universiti Teknologi MARA (UiTM),

Malaysia• Sarjana Undang-Undang Perbandingan (MCL), Universiti Islam Antarabangsa (UIAM),

Malaysia• Sarjana Muda Undang-Undang (Kepujian), UIAM• Sijil Undang-Undang, Pusat Matrikulasi, UIAM• Program Ijazah Amerika dalam Sains Sosial, UiTM




• Pengerusi, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan• Ahli, Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan• Ahli, Jawatankuasa Pelaburan• Ahli, Jawatankuasa Pembiayaan


• Rakan Pengurusan, Tetuan Mohd Irwan Mohd Mubarak, Peguam Bela & Peguam Cara/Peguam Syarie

• Tutor Sambilan, Open University Malaysia (OUM)• Pengarah, MIMM Travel & Tours Sdn Bhd• Pengarah, MIMM Development Sdn Bhd• Pengarah, MIMM Consultancy Sdn Bhd• Pengarah, Seven T Nine Sdn Bhd


• Pelatih Dalam Kamar, Tetuan Aziz Zakaria Saiful & Wan, Peguam Bela & Peguam Cara• Tutor Sambilan Bahasa Inggeris, Pusat Tuisyen Mawar, Damansara• Pensyarah Sambilan, Kolej Sistematik (SEGI) Petaling Jaya• Pengurus Negeri Selangor & Kuala Lumpur, Pusat Bina Ilmu (PBI)• Ejen/pengendali perkhidmatan pelanggan, Pusat Khidmat Pelanggan Pizza Hut,

Petaling Jaya• Penyelaras dalam Program Usrah, Kolej Islam Antarabangsa (IIC), Kuala Lumpur• Pembantu Rakan Muda, Jabatan Belia & Sukan Negeri Pulau Pinang• Material Handler, Baxter Healthcare S.A, Pulau Pinang• Housekeeper, Front Office Assistant, Food and Beverage Assistant pelbagai Hotel


0.00502000%

MOHD JAFRI KUDUSPengarah Bebas Bukan Eksekutif

Umur 56

Pendidikan

• Diploma Sains Komputer, Institut Teknologi MARA (UiTM)• Sijil Teknologi Multimedia, Institute of Systems Science, Universiti Nasional

Singapura• Pengajar Bertauliah, DDI International




• Ahli, Jawatankuasa Risiko• Pengerusi, Jawatankuasa Tender• Ahli, Jawatankuasa Pengawasan (CoBRa)• Ahli, Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan


• Pengarah Eksekutif, Strovi Dox Sdn Bhd• Perunding Pembangunan Perniagaan, Antah SNC Homeland Security Sdn Bhd


• Ketua Pegawai Eksekutif, E Tanah JV Sdn Bhd• Naib Presiden - Pasaran Perusahaan, Celcom (Malaysia) Berhad• Naib Presiden - Data Mudah Alih, Celcom (Malaysia) Berhad• Naib Presiden - Perniagaan Borong & Global, Celcom (Malaysia) Berhad• Naib Presiden - Pasaran Kerajaan & Projek Khas, Celcom (Malaysia) Berhad• Wakil Pengurusan - Pengarah, Trifiniti Sdn Bhd• Naib Presiden/Ketua - Celcom Technology Sdn Bhd• Pengurus Kanan/Ketua - Multimedia Services, Celcom Technology Sdn Bhd• Pengurus Kanan, Celcom Technology Sdn Bhd (CTSB)• Pengurus Kanan, Celcom (Malaysia) Berhad• Pegawai Kanan, Celcom (Malaysia) Berhad• Pengaturcara Operasi, Kompleks Kewangan Malaysia Berhad


0.00506000%

111


110


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



Bil. Nama PengarahTempoh Memegang Jawatan

Pengarah pada 2020

11.Yuri Zaharin WahabPelantikan: 4 Oktober 2019Tempoh hingga: 31 Disember 2020

01/01/2020 hingga 31/12/2020

12.Sofiyan YahyaPelantikan: 31 Oktober 2019Tempoh hingga: 30 November 2020

31/10/2019 hingga 30/11/2020

13.Datin Norhamizah Mat TahirPelantikan: 13 Julai 2020Tempoh hingga: 31 Disember 2020

13/07/2020 hingga 31/12/2020

14.Mohd Jafri KudusPelantikan: 13 Julai 2020Tempoh hingga: 31 Disember 2020

13/07/2020 hingga 31/12/2020

15.Mohd Irwan Mohd MubarakPelantikan: 24 Julai 2020Tempoh hingga: 31 Disember 2020

24/07/2020 hingga 31/12/2020

Nota: (a) Wakil daripada MEDAC (b) Wakil daripada Kementerian Kewangan (c) Dilantik sebagai Pemangku Pengerusi berkuat kuasa 28 Julai 2020

Para Ahli Lembaga Pengarah mempunyai latar belakang yang berbeza dan pelbagai dengan kepakaran dan kemahiran dalam bidang perbankan, kewangan, perakaunan, perundangan dan perniagaan serta mempunyai pengalaman yang diperlukan untuk menangani risiko utama dan isu penting yang berkaitan dengan perniagaan Bank terutamanya dalam dasar, strategi dan pelan tindakan bagi mengatasi cabaran dan halangan yang bakal dihadapi dengan berkesan dalam persekitaran perbankan masa kini.

Senarai Lembaga Pengarah dan tempoh memegang jawatan bagi tahun semakan adalah seperti yang berikut:

Bil. Nama PengarahTempoh Memegang Jawatan

Pengarah pada 2020

Pengerusi Bebas Bukan Eksekutif

1.Datuk Noripah Kamso Pelantikan: 11 Disember 2018Tempoh hingga: 3 April 2020

01/01/2020 hingga 03/04/2020

2.Datuk Abd Rani Lebai Jaafar Pelantikan sebagai Pemangku Pengerusi: 28 Julai 2020Tempoh hingga: 31 Disember 2020

28/07/2020 hingga 31/12/2020

Pengarah Eksekutif

3.Dato’ Rosman MohamedPelantikan: 1 Ogos 2019Tempoh hingga: 31 Januari 2020

01/01/2020 hingga 31/01/2020

Pengarah Bukan Bebas Bukan Eksekutif

4.Datuk Wan Suraya Wan Mohd Radzi (a)

Pelantikan: 11 Disember 2018Tempoh hingga: 23 Mac 2020

01/01/2020 hingga 23/03/2020

5.Muhamad Shahril Othman (b)

Pelantikan: 8 Julai 2019Tempoh hingga: 3 November 2020

01/01/2020 hingga 03/11/2020

6.Dato’ Sri Haji Mohammad Mentek (a)

Pelantikan: 19 Mei 2020Tempoh hingga: 3 November 2020

19/05/2020 hingga 03/11/2020

7.Dato’ Shamsul Azri Abu Bakar (b)

Pelantikan: 4 November 2020Tempoh hingga: 31 Disember 2020

04/11/2020 hingga 31/12/2020

Pengarah Bebas Bukan Eksekutif

8.

Datuk Abd Rani Lebai Jaafar (c)

Pelantikan: 1 Januari 2018Pelantikan semula: 1 Januari 2020Tempoh hingga: 27 Julai 2020

01/01/2020 hingga 27/7/2020

9.Prof. Dr. Obiyathulla Ismath BachaPelantikan: 1 April 2019Tempoh hingga: 30 November 2020

01/01/2020 hingga 30/11/2020

10.Tunku Dato’ Ahmad Burhanuddin Tunku Datuk Seri AdnanPelantikan: 1 Oktober 2019Tempoh hingga: 31 Disember 2020

01/01/2020 hingga 31/12/2020

113


112


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



Interaksi dengan Jawatankuasa Syariah

Lembaga Pengarah hendaklah memberikan perhatian sewajarnya terhadap apa-apa keputusan atau nasihat jawatankuasa Syariah tentang apa-apa isu Syariah yang berkaitan dengan operasi, perniagaan, hal ehwal atau aktiviti Bank. Tugas ini menghendaki Lembaga Pengarah:

a) memberikan perhatian yang mencukupi terhadap fakta, rasional dan asas bagi apa-apa keputusan atau nasihat Jawatankuasa Syariah sebelum membuat keputusannya sendiri;

b) memberikan pertimbangan wajar terhadap implikasi dalam melaksanakan apa-apa keputusan atau nasihat Jawatankuasa Syariah;

c) menyediakan mekanisme penyelesaian konflik untuk menangani apa-apa perbezaan pendapat antara Lembaga Pengarah dengan Jawatankuasa Syariah;

d) menyimpan rekod perbincangan antara Lembaga Pengarah dengan Jawatankuasa Syariah; dan e) Lembaga Pengarah hendaklah mewujudkan komunikasi yang berkesan dengan Jawatankuasa Syariah tentang

semua perkara yang berkaitan dengan keperluan Syariah, tadbir urus Syariah atau risiko tidak patuh Syariah bagi membolehkan kedua-dua pihak melaksanakan tanggungjawab masing-masing dengan berkesan di bawah rangka kerja tadbir urus Syariah. Lembaga Pengarah mestilah menyemak dari semasa ke semasa kualiti dan kekerapan libat urusnya dengan Jawatankuasa Syariah.

a) Strategi Perniagaan

i. Menyemak dan meluluskan perubahan kepada struktur organisasi Bank;

ii. Menyemak dan meluluskan strategi perniagaan, pelan perniagaan dan dasar penting Bank, termasuk prestasi Pengurusan dalam melaksanakan strategi, pelan dan belanjawan yang diluluskan dalam lingkungan kehendak risiko yang telah diluluskan.

Justeru, kemampanan perlu diambil kira dalam perniagaan Bank, dengan memberikan perhatian kepada aspek persekitaran, sosial dan tadbir urus perniagaan serta impak operasi dan aktiviti Bank terhadap komuniti tempat ia beroperasi;

iii. Meluluskan pelaburan atau pemberhentian pelaburan Bank, termasuk anak syarikatnya dengan persetujuan Menteri, dan juga dengan persetujuan Kementerian Kewangan dan menurut peruntukan perundangan Bank Negara Malaysia;

iv. Meluluskan perubahan besar dalam aktiviti utama yang dijalankan oleh Bank dengan persetujuan Menteri, dan juga dengan persetujuan Kementerian Kewangan dan menurut peruntukan perundangan Bank Negara Malaysia;

v. Meluluskan dasar Bank dalam semua aspek penting, termasuk tetapi tidak terhad kepada yang berikut:

- dasar pematuhan Syariah; - dasar pemerolehan; - dasar penyumberan luar; - keselamatan Teknologi Maklumat dan dasar yang berkaitan dengan Teknologi Maklumat; - dasar sumber manusia dan tenaga kerja; - skim imbuhan; dan - had kuasa yang diberikan kepada Pengurusan Kanan.

vi. Meluluskan had kuasa yang diserahkan oleh pihak Bank dan perubahan yang terdapat di dalamnya.

b) Kewangan (matriks kuasa Bank)

i. Meluluskan belanjawan tahunan Bank, termasuk perbelanjaan modal;

ii. Meluluskan komitmen modal yang besar, pengurusan modal, pengambilalihan dan penyahlaburan, dengan persetujuan Menteri dan juga dengan persetujuan Kementerian Kewangan;

1.2 Piagam Lembaga Pengarah

Piagam Lembaga Pengarah menetapkan tugas, tanggungjawab dan fungsi ahli Lembaga Pengarah. Piagam Lembaga Pengarah turut menjadi rujukan kepada para Pengarah dan Jawatankuasa Lembaga Pengarah yang lain dalam melaksanakan tugas pengawasan dengan cekap dan berkesan. Piagam Lembaga Pengarah ini meliputi aspek utama berikut:

a) Saiz dan Komposisi Lembaga Pengarah b) Pelantikan Baharu/Pelantikan Semula Pengarah c) Peranan dan Tanggungjawab Lembaga Pengarah d) Tatalaku Lembaga Pengarah e) Peranan Pengarah Bebas Bukan Eksekutif f) Peranan Jawatankuasa Lembaga Pengarah

1.3 Peranan dan Tanggungjawab Lembaga Pengarah

Ahli Lembaga Pengarah, dalam melaksanakan tugas dan tanggungjawab mereka, komited dan mematuhi sepenuhnya standard tertinggi tadbir urus korporat. Dengan ini dapat memastikan Bank terus mencatatkan prestasi kewangan yang kukuh dalam memberikan nilai jangka panjang dan mampan kepada pihak berkepentingan. Lembaga Pengarah juga mempunyai tanggungjawab fidusiari untuk bertindak demi kepentingan Bank.

Lembaga Pengarah mempunyai peranan utama berikut:

a) Mempunyai tanggungjawab fidusiari untuk bertindak demi kepentingan anggota koperasi dan pihak berkepentingan dalam Bank.

b) Bertanggungjawab untuk menggalakkan pertumbuhan yang mampan dan keteguhan kewangan Bank, dan selaku badan pengawasan Bank, bertanggungjawab memastikan pemaksimuman nilai dan melindungi kepentingan anggota.

c) Memupuk amalan tadbir urus yang baik dan menetapkan Petunjuk Prestasi Utama untuk meningkatkan kebertanggungjawaban korporat, termasuk tetapi tidak terhad kepada standard yang ditetapkan oleh undang-undang dan peraturan yang terpakai dari semasa ke semasa.

d) Menyerahkan tugas pengurusan harian Bank kepada Jawatankuasa Pengurusan. e) Menyediakan panduan dan hala tuju strategik serta merangka perjalanan operasi perniagaan Bank; dan f) Menyemak dan meluluskan pelan perniagaan dan dasar penting Bank setelah berunding dengan Ketua Pegawai

Eksekutif/Pengarah Urusan dan pihak Pengurusan Kanan.

Tanggungjawab utama Lembaga Pengarah termasuk:

a) Meluluskan kehendak risiko, pelan perniagaan dan apa-apa inisiatif lain yang secara tunggal atau kumulatif, mempunyai impak ketara terhadap profil risiko Bank;

b) Mengawasi pemilihan, prestasi, pampasan dan pelan penggantian Pengarah Urusan/Ketua Pegawai Eksekutif, ketua fungsi kawalan dan anggota lain dalam pasukan pengurusan kanan, sehingga Lembaga Pengarah berpuas hati dengan kecekapan kolektif Pengurusan Kanan untuk menguruskan operasi Bank dengan berkesan;

c) Menilai keperluan latihan para Lembaga Pengarah secara berterusan dan mengenal pasti aspek yang akan memberikan kefahaman yang lebih mendalam tentang isu yang dihadapi oleh Bank;

d) Mengawasi pelaksanaan tadbir urus Bank, termasuk rangka kerja tadbir urus Syariah, persekitaran kawalan dalaman dan menyemaknya secara berkala untuk mencerminkan saiz, keadaan dan kerumitan operasi Bank dengan sebaik-baiknya. Ini termasuk infrastruktur operasi, sistem kawalan, sistem bagi pengenalpastian dan pengurusan risiko, kawalan kewangan dan operasi;

e) Menggalakkan kemampanan melalui pertimbangan persekitaran, sosial dan tadbir urus yang sewajarnya dalam strategi perniagaan IKP;

f) Menggalakkan, bersama-sama Pengurusan Kanan, budaya korporat dalam Bank yang menitikberatkan tingkah laku beretika, berhemah dan profesional;

g) Mengawasi dan meluluskan pelan pemulihan dan kesinambungan perniagaan bagi Bank untuk mengembalikan kekukuhan kewangan, operasi kritikal dan perkhidmatan kritikal apabila Bank mengalami tekanan;

h) Menggalakkan komunikasi yang berkesan dan tepat pada masanya antara Bank dengan pengawal atur berkaitan perkara yang menjejaskan atau yang mungkin menjejaskan keselamatan dan keteguhan Bank.

115


114


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



iv. Merangka dan menyemak dari semasa ke semasa pelan penggantian untuk menggalakkan pembaharuan perkhidmatan Lembaga Pengarah dan Pengurusan Kanan serta menangani kekosongan jawatan yang tidak dirancang;

v. Menyemak dan meluluskan dasar dan program perancangan penggantian bagi penggantian teratur dalam pasukan Pengurusan Kanan, serta memastikan semua calon yang dilantik ke jawatan Pengurusan Kanan mempunyai kemampuan dan kecekapan yang mencukupi. Memantau prestasi pasukan Pengurusan Kanan secara berterusan.

vi. Melainkan telah mendapat kelulusan bertulis daripada Menteri:

(a) Bank tidak akan mengumumkan secara terbuka cadangan pelantikan atau pelantikan semula Pengarah Urusan/Ketua Pegawai Eksekutif; dan

(b) Pengarah Urusan/Ketua Pegawai Eksekutif yang tempoh pemegangan jawatannya telah tamat dan sedang dicadangkan untuk dilantik semula mestilah serta-merta berhenti memegang jawatan dan bertindak dalam kapasiti berkenaan, termasuk menahan dirinya daripada bertindak sebagai Pengarah Urusan/Ketua Pegawai Eksekutif.

f) Penzahiran

i. Memastikan penyata kewangan disediakan bagi setiap tahun kewangan dan ia memberikan gambaran yang benar dan saksama berkenaan hal ehwal Bank dan syarikat subsidiarinya (“Kumpulan”);

ii. Merangka dasar komunikasi yang membolehkan Lembaga Pengarah dan Pengurusan Kanan berkomunikasi secara berkesan dengan anggotanya, pihak berkepentingan dan orang awam (Amalan 11.1 Kod Tadbir Urus Korporat Malaysia). Dalam hal ini, Lembaga Pengarah hendaklah menyampaikan dari semasa ke semasa maklumat berkaitan kepada kementerian berkepentingan khususnya tentang tadbir urus, strategi perniagaan, di samping isu dan cabaran yang dihadapi oleh institusi dan tindakan pengurangan untuk menangani isu tersebut; dan

iii. Memastikan Bank mendedahkan dasar kemampanannya dan status pelaksanaannya di dalam laporan tahunan dan pada laman sesawang korporat (Bahagian A, Keperluan Penyenaraian untuk Pasaran Utama Bursa Malaysia).

1.4 Pelantikan Baharu dan Pelantikan Semula

a) Cadangan pelantikan atau pelantikan semula para Lembaga Pengarah tertakluk kepada kelulusan yang terlebih dahulu diperoleh daripada Menteri yang bertanggungjawab ke atas pembangunan koperasi.

b) Pelantikan Lembaga Pengarah baharu adalah bagi tempoh permulaan tidak melebihi tiga (3) tahun dan layak dilantik semula bagi tempoh tidak melebihi dua (2) tahun.

1.5 Latihan dan Pembangunan Profesional Berterusan Pengarah

Latihan berterusan adalah penting bagi ahli Lembaga Pengarah untuk meluaskan perspektif mereka dan sentiasa mengikuti perkembangan industri perbankan dan perubahan keperluan berkanun dan kawal selia yang baharu untuk meningkatkan lagi kemahiran dan pengetahuan dalam melaksanakan tanggungjawab mereka dengan berkesan.

Mana-mana ahli Lembaga Pengarah Bank dikehendaki mendaftar untuk program latihan teras Lembaga Pengarah di bawah Program Pendidikan Pengarah Institusi Kewangan (FIDE). Ahli Lembaga Pengarah juga digalakkan menghadiri latihan lain yang berkaitan untuk membolehkan mereka melaksanakan tanggungjawab dengan berkesan. Dalam hal ini, keutamaan akan diberikan kepada latihan elektif anjuran FIDE kerana latihan tersebut distruktur berdasarkan aspek yang berkaitan dengan industri perbankan. Ahli Lembaga Pengarah juga boleh mengikuti latihan lain yang dianjurkan oleh badan profesional tempatan dan autoriti pengawalaturan dalam aspek yang berkaitan dengan Bank.

iii. Meluluskan pemakaian dasar perakaunan sejajar dengan Piawai Pelaporan Kewangan Malaysia;

iv. Meluluskan penyata kewangan; dan

v. Menentukan jumlah dividen yang perlu dibayar, dengan persetujuan Menteri, dan juga dengan persetujuan Kementerian Kewangan dan menurut peruntukan perundangan Bank Negara Malaysia.

c) Pengurusan Risiko dan Audit

i. Menentukan kehendak risiko keseluruhan, tahap toleransi risiko Bank dan memastikan sistem kawalan dalaman yang mencukupi disediakan untuk memantau dan menguruskan risiko ini dengan berkesan;

ii. Menyemak dan meluluskan rangka kerja dan dasar pengurusan risiko, serta memastikan Bank mewujudkan dasar, proses dan infrastruktur pengurusan risiko yang menyeluruh;

iii. Menyemak dan meluluskan Dasar dan Prosedur Pengurusan Kesinambungan Perniagaan Bank;

iv. Mewujudkan fungsi audit dalaman yang melapor secara langsung kepada Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan;

v. Memilih, melantik dan menamatkan pelantikan juruaudit luar, dengan persetujuan Menteri dan juga dengan persetujuan Kementerian Kewangan; dan

vi. Mengawasi penilaian Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan berhubung prestasi juruaudit luar dan memastikan secara berterusan kebebasan juruaudit luar.

d) Pematuhan dan Perundangan

i. Menyemak dan meluluskan rangka kerja pematuhan Bank untuk membolehkan operasi Bank mematuhi undang-undang yang berkaitan, akta berkanun, prinsip Syariah serta dasar dan prosedur Bank yang telah ditetapkan;

ii. Menyemak dan meluluskan pelantikan, kuasa dan pemecatan wakil korporat dan wakil sah yang bertindak bagi pihak Bank; dan

iii. Menyemak dan meluluskan respon Pengurusan yang dikeluarkan oleh pihak autoriti pengawalaturan berhubung dengan pematuhan keperluan pengawalaturan.

e) Modal Insan dan Tadbir Urus

i. Menyemak dan meluluskan dasar rasmi yang menentukan standard “layak dan sesuai” (“Rangka Kerja Pencalonan dan Pelantikan”) bagi para Lembaga Pengarah dan Pengurusan Kanan serta memastikan piawai ini sentiasa dipatuhi;

ii. Menyemak dan meluluskan pelantikan, gred kerja, kenaikan pangkat, imbuhan, pampasan dan pemecatan Pengurusan Kanan, tertakluk kepada kelulusan BNM dan Menteri;

iii. Menyemak dan meluluskan dasar berkaitan dengan manfaat kakitangan, tatalaku, prosedur penilaian prestasi, prosedur pemberitahuan maklumat, prosedur tindakan disiplin dan prosedur kilanan, termasuk saluran komunikasi dan maklum balas yang sesuai, yang akan menggalakkan pekerja dan pihak berkepentingan lain untuk mengemukakan maklumat yang dapat membantu melaksanakan amalan tadbir urus korporat yang baik;

117


116


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



1.8 Imbuhan Lembaga Pengarah

Imbuhan dan elaun Pengerusi serta semua Lembaga Pengarah lain ditentukan oleh Menteri yang bertanggungjawab dan dengan persetujuan Kementerian Kewangan (MOF).

1.9 Peranan dan Tanggungjawab Pengerusi

Pengerusi mempunyai peranan kepimpinan yang penting dalam mengendalikan Lembaga Pengarah dan hubungannya dengan ahli Lembaga Pengarah dan pihak berkepentingan lain. Pengerusi hendaklah memudahkan proses aliran maklumat antara ahli Lembaga Pengarah dengan pasukan Pengurusan Kanan, dan setelah berunding dengan pasukan Pengurusan Kanan, menetapkan agenda bagi setiap mesyuarat Lembaga Pengarah.

Pengerusi bertanggungjawab:

i. Memastikan Lembaga Pengarah dan struktur tadbir urus berfungsi dengan lancar serta memupuk budaya positif dalam Lembaga Pengarah;

ii. Memastikan garis panduan dan prosedur disediakan untuk mentadbir operasi dan pengendalian Lembaga Pengarah;

iii. Memastikan semua isu yang berkaitan dimasukkan dalam agenda mesyuarat Lembaga Pengarah dan semua Lembaga Pengarah dapat terlibat sepenuhnya dalam aktiviti Lembaga Pengarah;

iv. Memastikaan Lembaga Pengarah membincangkan isu strategik dan kritikal;

v. Memastikan Lembaga Pengarah menerima maklumat yang diperlukan daripada pengurusan tepat pada masanya;

vi. Memastikan saluran disediakan untuk semua Lembaga Pengarah supaya boleh mengambil bahagian secara terbuka dalam perbincangan;

vii. Memimpin Lembaga Pengarah dan bertanggungjawab terhadap keperluan pembangunan Lembaga Pengarah; dan

viii. Memaklumkan kepada Menteri apabila set kemahiran khusus diperlukan berhubung dengan komposisi Lembaga Pengarah (untuk dipertimbangkan terlebih dahulu).

1.10 Peranan dan Tanggungjawab Ketua Pegawai Eksekutif/Pengarah Urusan

Ketua Pegawai Eksekutif/Pengarah Urusan bertanggungjawab:

a) Pengarah Urusan/Ketua Pegawai Eksekutif mengetuai Jawatankuasa Pengurusan Bank dan bertanggungjawab sepenuhnya terhadap pelaksanaan strategi Bank.

b) Pengarah Urusan/Ketua Pegawai Eksekutif, dalam lingkungan semua autoriti khusus yang diperuntukkan ke atasnya oleh Lembaga Pengarah, bertanggungjawab melaksanakan arahan Lembaga Pengarah, menguruskan perniagaan Bank dan memacu prestasi, menurut matlamat strategik yang diluluskan oleh Lembaga Pengarah.

c) Peranan utama Pengarah Urusan/Ketua Pegawai Eksekutif adalah:

i. Membangunkan hala tuju strategik bagi IKP; ii. Memastikan strategi dan dasar korporat IKP dilaksanakan dengan berkesan; iii. Memastikan keputusan Lembaga Pengarah dilaksanakan dan hala tuju Lembaga Pengarah diambil maklum; iv. Menyediakan hala tuju dalam melaksanakan pelan perniagaan jangka pendek dan jangka panjang; v. Menyediakan kepimpinan yang kukuh, iaitu dengan menyampaikan secara berkesan visi, falsafah

pengurusan dan strategi perniagaan kepada warga kerja; vi. Memastikan Lembaga Pengarah menerima maklumat sepenuhnya tentang semua aspek penting operasi

IKP dan memastikan maklumat yang mencukupi disampaikan kepada ahli Lembaga Pengarah; dan vii. Memastikan urusan perniagaan harian institusi diuruskan dengan berkesan.

Keperluan latihan bagi ahli Lembaga Pengarah adalah berterusan dan aspek yang ditetapkan akan digunakan untuk memberikan kefahaman lebih mendalam tentang isu yang dihadapi oleh Bank. Ahli Lembaga Pengarah telah menghadiri persidangan, seminar dan program latihan berikut pada tahun 2020:

• Tuesday Series: Staying Ahead with Data Analytics • Tuesday Series: Managing Political Risk • How to be an Effective NED in A Disruptive World • FIDE Core Program Module A • FIDE Core Program Module B • Islamic Finance for Board of Directors Program • Leadership Energy Summit Asia (LESA) 2020

1.6 Latihan Penilaian Keberkesanan Lembaga Pengarah dan Pengarah (BDEE)

Setiap tahun berdasarkan [Piawaian 13.1 Garis Panduan Bank Negara Malaysia Mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019], Bank Rakyat mengendalikan latihan tahunan untuk menilai keberkesanan kepimpinan dan kecekapan ahli Lembaga Pengarahnya yang sedia ada.

Penilaian ini dikendalikan secara berasingan dan dibahagikan kepada dua kriteria utama yang tertumpu kepada

Penilaian Keberkesanan Lembaga Pengarah-BEE (peranan, tugas dan fungsi pengawasan) dan Analisis Pembangunan Pengarah-DDA (menilai prestasi, menangani jurang dan memastikan pelan tindakan dilaksanakan).

Latihan BDEE adalah temu duga berstruktur secara bersemuka dan rahsia, iaitu menyemak dokumen tadbir urus sedia ada (berkaitan dengan Piagam Lembaga Pengarah, Prosedur Operasi Standard dan Minit Mesyuarat) dan memberikan tahap penilaian Lembaga Pengarah yang strategik yang boleh digunakan untuk mengutamakan isu strategik utama dan pelaksanaan bagi keberkesanan Lembaga Pengarah.

Penilaian Lembaga Pengarah adalah berdasarkan parameter utama berikut:

i. Komposisi & Kemahiran Lembaga Pengarah ii. Kedinamikan & Budaya Lembaga Pengarah iii. Hubungan Lembaga Pengarah dengan Pengurusan Kanan iv. Kepimpinan Lembaga Pengarah v. Tadbir Urus dan Proses Lembaga Pengarah vi. Maklumat/ Bahan Prabacaan tentang Lembaga Pengarah vii. Agenda, Mesyuarat dan Minit Lembaga Pengarah

1.7 Pengarah Bebas Bukan Eksekutif

Penglibatan berkesan daripada Pengarah Bebas Bukan Eksekutif membawa perspektif luaran dan meningkatkan kebertanggungjawaban Lembaga Pengarah dalam proses membuat keputusan. Tanggungjawab Pengarah Bebas Bukan Eksekutif hendaklah merangkumi yang berikut:

a) Memberikan dan meningkatkan kebebasan dan objektif yang diperlukan oleh Lembaga Pengarah; b) Memastikan semakan dan imbangan yang berkesan ke atas Lembaga Pengarah; c) Mengurangkan kemungkinan percanggahan kepentingan antara proses penggubalan dasar dengan pengurusan

harian Bank; d) Mempersoalkan secara membina dan menyumbang kepada pembangunan strategi perniagaan dan hala tuju

Bank; dan e) Memastikan sistem dan kawalan yang mencukupi disediakan bagi melindungi kepentingan Bank.

119


118


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



2.0 JAWATANKUASA AUDIT DAN PEMERIKSAAN LEMBAGA PENGARAH (JAPLP)

Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan Lembaga Pengarah (JAPLP) komited untuk memastikan tahap operasi Bank berada pada tahap terbaik. Tanggungjawab ini dipenuhi melalui penyeliaan bebas ke atas proses pengurusan risiko, kawalan dalaman dan tadbir urus.

JAPLP terdiri hanya daripada Pengarah Bukan Eksekutif dengan kurang daripada tiga (3) ahli, yang majoritinya adalah Pengarah Bebas. JAPLP mengadakan tiga belas (13) mesyuarat dalam tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 dan kehadiran semua ahli JAPLP adalah seperti yang berikut:

Bil. Nama Ahli JAPLPTempoh Keahlian

JAPLP 2020Kehadiran Mesyuarat

JAPLP 2020

1.Tunku Dato’ Ahmad Burhanuddin Tunku Datuk Seri Adnan (Pelantikan sebagai Pengerusi: 29 Oktober 2019)

01/01/2020 hingga 31/12/2020

13/13

2.Datuk Abd Rani Lebai Jaafar (Pelantikan sebagai Pengerusi Interim: 13 Jun 2019)(Pelantikan sebagai Ahli: 1 Ogos 2019)

01/01/2020 hingga 27/07/2020

6/6

3.Prof. Dr. Obiyathulla Ismath Bacha(Pelantikan sebagai Ahli: 13 Jun 2019)(Tempoh hingga: 30 November 2020)

01/01/2020 hingga 30/11/2020

12/12

4.Datin Norhamizah Mat Tahir(Pelantikan sebagai Ahli: 28 Julai 2020)

28/07/2020 hingga 31/12/2020

7/7

5.Mohd Irwan Mohd Mubarak(Pelantikan sebagai Ahli: 28 Julai 2020)

28/07/2020 hingga 31/12/2020

7/7

2.1 Objektif JAPLP

Objektif JAPLP adalah:

a) Untuk membantu Lembaga Pengarah melaksanakan kewajipan dan tanggungjawab statutnya berhubung dengan amalan perakaunan dan pelaporan Bank, syarikat subsidiarinya dan Yayasan Bank Rakyat;

b) Untuk menyediakan pengawasan bebas bagi sistem pelaporan kewangan dan kawalan dalaman Bank; dan c) Untuk memastikan proses pengurusan risiko serta semak dan imbang yang mencukupi disediakan agar

keseluruhan Bank dapat diurus dengan betul.

2.2 Fungsi JAPLP

JAPLP mempunyai kuasa eksplisit untuk menyiasat hal ehwal dalam lingkungan terma rujukannya sejajar dengan had yang mungkin ditentukan oleh Lembaga Pengarah dari masa ke semasa. Semasa melaksanakan kewajipan tersebut, JAPLP mempunyai akses penuh dan tidak terbatas kepada:

a) Rekod, harta dan kakitangan Bank; b) Kerjasama daripada Pengurusan dan budi bicara untuk mengundang mana-mana pengarah dan kakitangan untuk

menghadiri mesyuarat; c) Nasihat dan khidmat Setiausaha Bank, Ketua Pegawai Eksekutif/Pengarah Urusan, Ketua Juruaudit Dalaman

dan juruaudit luar; dan d) Nasihat dan kepakaran profesional bebas yang perlu untuk melaksanakan kewajipannya dengan pembiayaan

Bank dengan syarat kelulusan bertulis telah diperoleh daripada Bank terlebih dahulu sekiranya perbelanjaan perlu dikeluarkan bagi pihak Bank.

1.11 Mesyuarat Lembaga Pengarah

Mesyuarat Lembaga Pengarah diadakan sekurang-kurangnya sekali dalam sebulan dan mesyuarat khas akan diadakan jika perlu. Pada tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020, sebanyak lapan belas (18) kali mesyuarat Lembaga Pengarah telah diadakan, iaitu 10 mesyuarat Lembaga Pengarah dan 8 mesyuarat khas Lembaga Pengarah. Butiran kehadiran Ahli Lembaga Pengarah adalah seperti yang berikut:

Bil. Nama PengarahKehadiran Mesyuarat

Lembaga Pengarah 2020

1. Datuk Noripah Kamso 4/4

2. Datuk Wan Suraya Wan Mohd Radzi 3/3

3. Muhamad Shahril Othman 13/14

4. Datuk Abd Rani Lebai Jaafar 18/18

5. Prof. Dr. Obiyathulla Ismath Bacha 16/16

6. Tunku Dato’ Ahmad Burhanuddin Tunku Datuk Seri Adnan 18/18

7. Yuri Zaharin Wahab 18/18

8. Sofiyan Yahya 16/16

9. Dato’ Sri Haji Mohammad Mentek 9/9

10. Datin Norhamizah Mat Tahir 10/10

11. Mohd Jafri Kudus 10/10

12. Mohd Irwan Mohd Mubarak 10/10

13. Dato’ Shamsul Azri Abu Bakar 3/4

14. Dato’ Rosman Mohamed 2/2

1.12 Jawatankuasa Lembaga Pengarah

Jawatankuasa tetap berikut telah diwujudkan untuk membantu Lembaga Pengarah melaksanakan tanggungjawabnya:

a) Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan Lembaga Pengarah; b) Jawatankuasa Risiko Lembaga Pengarah; c) Jawatankuasa Pembiayaan Lembaga Pengarah; d) Jawatankuasa Pelaburan Lembaga Pengarah; e) Jawatankuasa Tender Lembaga Pengarah; f) Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan Lembaga Pengarah; g) Jawatankuasa Pengawasan Lembaga Pengarah (CoBRa).

Komposisi, peranan dan tanggungjawab Jawatankuasa Lembaga Pengarah dinyatakan dalam piagam masing-masing.

Ahli yang menganggotai Jawatankuasa Lembaga Pengarah hendaklah ditukar pada sela masa yang sesuai dan tetap. Pertukaran ahli jawatankuasa hendaklah dijalankan menurut giliran untuk memastikan seluruh ahli Jawatankuasa tidak diganti pada masa yang sama.

121


120


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



2.3.2 Memberikan saranan kepada Lembaga Pengarah agar melantik penasihat luar apabila fungsi Audit Dalaman kekurangan kepakaran yang diperlukan untuk melaksanakan audit khusus. Dalam hal sebegini, JAPLP menyarankan fi yang perlu dibayar, memastikan terma dan skop pelantikan dan keperluan pelaporan dinyatakan dengan jelas.

2.3.3 Memantau pematuhan amalan tadbir urus korporat dan pengenalpastian ketidakpatuhan signifikan.

2.3.4 Menentukan pematuhan keperluan statut yang relevan.

2.3.5 Menyemak pandangan pihak ketiga tentang susun atur dan keberkesanan kerangka kerja kawalan dalaman Bank (Perenggan 13 dalam Lampiran 1, Dokumen Dasar BNM mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019).

2.4 Fungsi Audit Dalaman

Jawatankuasa ini hendaklah mengawasi juruaudit luar, dengan melaksanakan yang berikut:

(a) Memberikan saranan kepada Lembaga Pengarah tentang pelantikan, penyingkiran dan imbuhan juruaudit luar [Perenggan 9 (a) dalam Lampiran 1, Dokumen Dasar BNM mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019];

(b) Menyemak pelan juruaudit luar, laporan audit dan mengekalkan komunikasi dengan juruaudit luar, dan memastikan juruaudit luar melapor kepada JAPLP tentang perkara signifikan [Perenggan 9 (d) dalam Lampiran 1, Dokumen Dasar BNM mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019];

(c) Menyemak surat juruaudit luar berhubung kelemahan prosedur perakaunan dan kawalan dalaman, dan respon Pengurusan kepada laporan dan surat juruaudit luar, dan memastikan pasukan Pengurusan Kanan mengambil tindakan pembetulan yang perlu dan tepat pada masanya untuk menangani penemuan tersebut [Perenggan 9 (e) dalam Lampiran 1, Dokumen Dasar BNM mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019];

(d) Menggubal dasar dan prosedur untuk menilai dan memantau kesesuaian dan ketidakbergantungan pada juruaudit luar;

(e) Meluluskan peruntukan perkhidmatan bukan audit oleh juruaudit luar dan memastikan semak dan imbang yang memadai ke atas peruntukan perkhidmatan bukan audit tersebut; dan

(f) Memantau dan menilai keberkesanan pengauditan luar, termasuk melalui mesyuarat dengan juruaudit luar tanpa kehadiran pengurusan kanan, sekurang-kurangnya secara tahunan.

2.5 Pengauditan Syariah

2.5.1 Menyemak dan menentukan kebolehsampaian fungsi audit Syariah selepas perundingan dengan Jawatankuasa Syariah; dan

2.5.2 Menyemak penemuan audit dalaman, luar dan Syariah dan mencadangkan kepada Lembaga Pengarah tindakan yang perlu diambil oleh pasukan Pengurusan Kanan.

2.3 Kewajipan dan Tanggungjawab JAPLP

Kewajipan dan tanggungjawab JAPLP adalah:

2.3.1 Fungsi tadbir urus korporat, kawalan dalaman dan audit

Mengawasi kerja dan prestasi fungsi Audit Dalaman dan memastikan fungsi Audit Dalaman mematuhi Garis Panduan Fungsi Audit Dalaman bagi Institusi Berlesen (BNM/RH/GL013-4) yang dikeluarkan oleh BNM, termasuk yang berikut:

(a) Memastikan fungsi Audit Dalaman mempunyai pendirian yang betul dalam lingkungan Bank dan mempunyai akses kepada Jawatankuasa pada bila-bila masa;

(b) Meluluskan piagam audit dalaman untuk diendors oleh Lembaga Pengarah (Garis Panduan 3.2, Garis Panduan BNM mengenai Fungsi Audit Dalaman);

(c) Menyemak kecukupan dan keberkesanan sistem kawalan dalaman, pengurusan risiko dan proses tadbir urus (yang merangkumi pematuhan Syariah) oleh Bank dan syarikat subsidiarinya termasuk menyemak dan meluluskan pelan, skop, prosedur dan kekerapan audit.

Laporan juruaudit dalaman dan JAPLP tidak tertakluk kepada persetujuan Pengarah Urusan/Ketua Pegawai Eksekutif;

(d) Menyemak laporan audit utama (termasuk laporan tentang kawalan dalaman, proses pengurusan risiko, pematuhan keperluan statut dan amalan tadbir urus) dan memastikan pengurusan kanan mengambil tindakan pembetulan yang perlu tepat pada masanya untuk menangani kelemahan kawalan, ketidakpatuhan undang-undang, keperluan pengawalaturan, masalah dasar dan masalah lain yang dikenal pasti oleh Audit Dalaman dan fungsi kawalan lain [Perenggan 8 (b) dalam Lampiran 1, Dokumen Dasar BNM mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019];

(e) Mengambil maklum ketidaksetujuan signifikan antara Ketua Audit Dalaman dengan pasukan pengurusan kanan yang lain, tidak kira sama ada ketidaksetujuan ini telah diselesaikan atau belum, untuk mengenal pasti apa-apa impak yang mungkin ke atas proses atau dapatan audit [Perenggan 8 (c) dalam Lampiran 1, Dokumen Dasar BNM mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019];

(f) Mewujudkan mekanisme untuk menilai prestasi dan keberkesanan fungsi Audit Dalaman [Dokumen Dasar BNM mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019];

(g) Menyokong program latihan dan sumber belanjawan supaya tanggungjawab Audit Dalaman dapat dilaksanakan dengan berkesan (Garis Panduan 5.2 dalam Bahagian B, Garis Panduan BNM mengenai Fungsi Audit Dalaman Institusi Berlesen);

(h) Melantik, menetapkan pampasan, menilai prestasi dan memutuskan pemindahan dan penyingkiran Ketua Audit Dalaman;

(i) Menyemak kecukupan fungsi dan sumber Audit Dalaman, dan memastikan ia mempunyai kuasa yang diperlukan untuk melaksanakan kerjanya; dan

(j) Memastikan keberkesanan fungsi audit teknologi dalaman. Ini termasuk memastikan kecekapan yang memadai daripada kakitangan audit untuk melaksanakan audit teknologi. JAPLP hendaklah menyemak dan memastikan skop audit, prosedur dan kekerapan audit teknologi yang sesuai. JAPLP juga mesti memastikan pengawasan yang berkesan ke atas penamatan segera tindakan pembetulan untuk menangani jurang kawalan teknologi (Perenggan 8.7, Garis Panduan BNM mengenai Pengurusan Risiko dalam Teknologi, 2019).

123


122


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



2.7.9 Jawatankuasa Pemeriksaan Audit adalah jawatankuasa pengawasan interim bagi Integriti Korporat sementara menunggu penubuhan Jawatankuasa Bebas sebagaimana yang dikehendaki oleh Garis Panduan Pengurusan Unit Integriti Dan Tadbir Urus yang diterbitkan oleh Cawangan Pembangunan, Bahagian Pengurusan Integriti Agensi, Suruhanjaya Pencegahan Rasuah Malaysia 2019; dan

2.7.10 Jabatan Integriti Korporat hendaklah mengemukakan laporan kepada Bahagian Pengurusan Integriti Agensi, Suruhanjaya Pencegahan Rasuah Malaysia dan Lembaga Pengarah Bank Rakyat setiap enam (6) bulan sebagaimana yang dikehendaki oleh Garis Panduan Pengurusan Unit Integriti Dan Tadbir Urus yang diterbitkan oleh Cawangan Pembangunan, Bahagian Pengurusan Integriti Agensi, Suruhanjaya Pencegahan Rasuah Malaysia 2019.

2.8 Kewajipan lain

2.8.1 Memantau pematuhan dasar konflik kepentingan Lembaga Pengarah yang dijelaskan dalam Dokumen Dasar BNM mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019;

2.8.2 Menyemak apa-apa situasi konflik kepentingan dan transaksi signifikan yang tidak biasa kepada perniagaan, serta menyemak dan memantau semua transaksi pihak berkaitan dan melaporkan transaksi tersebut kepada Lembaga Pengarah (Perenggan 10 dan 12 dalam Lampiran 1, Dokumen Dasar BNM mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019); dan

2.8.3 Mengadakan perjumpaan tetap dengan Jawatankuasa Risiko Bank untuk memudahcarakan pertukaran maklumat untuk memaklumkan Jawatankuasa tentang risiko yang dihadapi oleh Bank, termasuk risiko baru muncul yang boleh meninggalkan kesan kepada kehendak risiko Bank dan pelan perniagaan (Perenggan 20 dalam Prinsip 2, Tadbir Urus Risiko BNM bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2013).

3.0 JAWATANKUASA INTEGRITI & TADBIR URUS LEMBAGA PENGARAH (JITLP)

Jawatankuasa Integriti & Tadbir Urus Lembaga (JITLP) terdiri daripada minimum tiga (3) ahli, yang majoritinya mestilah Pengarah Bebas. Jawatankuasa ini mengadakan lima (5) mesyuarat dalam tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 dan kehadiran bagi semua ahli jawatankuasa adalah seperti yang berikut:

Bil. Nama Ahli JITLPTempoh Keahlian JITLP dalam 2020

Kehadiran Mesyuarat JITLP 2020

1.Tunku Dato’ Ahmad Burhanuddin Tunku Datuk Seri Adnan(Pelantikan sebagai Pengerusi: 30 Januari 2020)

30/01/2020 hingga 31/12/2020

5/5

2.Datuk Abd Rani Lebai Jaafar(Pelantikan sebagai Ahli: 30 Januari 2020)(Tempoh hingga: 27Julai 2020)

30/01/2020 hingga 27/07/2020

2/2

3.Prof. Dr. Obiyathulla Ismath Bacha(Pelantikan sebagai Ahli: 30 Januari 2020)(Tempoh hingga: 30 November 2020)

30/01/2020 hingga 30/11/2020

5/5

4.Datin Norhamizah Mat Tahir(Pelantikan sebagai Ahli: 28 Julai 2020)

28/07/2020 hingga 31/12/2020

3/3

5.Mohd Irwan Mohd Mubarak(Pelantikan sebagai Ahli: 28 Julai 2020)

28/07/2020 hingga 31/12/2020

3/3

2.6 Proses pelaporan kewangan

2.6.1 Menyemak kesesuaian dan penggunaan piawai perakaunan yang digunakan dalam penyediaan penyata kewangan;

2.6.2 Memastikan akaun disediakan tepat pada masanya dengan kekerapan menyemak kandungannya, dengan semakan kerap bagi memastikan kecukupan peruntukan bagi perkara luar jangka serta hutang lapuk dan hutang ragu;

2.6.3 Memastikan pelaporan yang saksama dan telus, akaun kewangan segera diterbitkan dan menyemak penyata kewangan untuk dikemukakan kepada Lembaga Pengarah;

2.6.4 Memastikan agar semua frod dan bukan frod yang berkaitan dengan ketidakseragaman disiasat dan diperiksa, dan penemuan audit dilaporkan kepada Lembaga Pengarah; dan

2.6.5 Menyemak ketepatan perutusan Pengerusi dalam laporan Pengarah, pendedahan tadbir urus korporat, laporan kewangan interim dan pengumuman preliminari berhubung dengan penyediaan penyata kewangan (Perenggan 11 dalam Lampiran 1, Dokumen Dasar BNM mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019).

2.7 Pengurusan Frod dan Integriti Korporat

2.7.1 Mengekalkan pengawasan dan jaminan tadbir urus berhubung dengan pelaksanaan kerangka kerja dan dasar;

2.7.2 Memupuk program kesedaran di kalangan warga kerja untuk meningkatkan integriti korporat dan budaya antipenipuan dalam lingkungan Bank ke arah tadbir urus dan pematuhan yang kukuh terhadap rangka kerja dan dasar;

2.7.3 Meluluskan rangka kerja dan dasar tentang Pengurusan Frod dan Integriti Korporat;

2.7.4 Memberikan maklumbalas yang sewajarnya, hal ehwal frod dan integriti, aduan, litigasi yang mungkin timbul atau pelanggaran Kod Tingkah Laku dan Etika Perniagaan, undang-undang negara dan keperluan pengawalaturan;

2.7.5 Menyemak dan memantau laporan tentang risiko frod dan rasuah, dasar dan aktiviti kawalan, yang meliputi seperti berikut:

(a) Memberikan jaminan bahawa kawalan adalah berkesan; (b) Mewujudkan mekanisme untuk memastikan Jawatankuasa menerima maklumat daripada pengurusan,

kakitangan, juruaudit dalaman dan luar serta pihak berkepentingan, tepat pada masanya dan kandungannya; dan

(c) Memastikan keberkesanan pelaporan bebas daripada penipuan dan insiden integriti termasuk saluran pelaporan pemberitahuan maklumat.

2.7.6 Menggubal dasar yang jelas tentang toleransi sifar dalam penipuan dan rasuah;

2.7.7 Mengambil tindakan pembetulan tegas ke atas mana-mana insiden frod dan integriti;

2.7.8 Memastikan terma rujukan bagi Integriti Korporat adalah menurut Garis Panduan Pengurusan Unit Integriti Dan Governans yang diterbitkan oleh Cawangan Pembangunan, Bahagian Pengurusan Integriti Agensi, Suruhanjaya Pencegahan Rasuah Malaysia 2019;

125


124


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



6. Menggubal dasar yang jelas tentang toleransi sifar dalam penipuan dan rasuah; 7. Mengambil tindakan pembetulan tegas ke atas mana-mana insiden frod dan integriti; 8. Memastikan terma rujukan bagi Integriti Korporat adalah menurut Garis Panduan Pengurusan Unit Integriti Dan

Tadbir Urus yang diterbitkan oleh Cawangan Pembangunan, Bahagian Pengurusan Integriti Agensi, Suruhanjaya Pencegahan Rasuah Malaysia 2019;

9. Memantau pematuhan dasar konflik kepentingan Lembaga Pengarah yang dijelaskan dalam Dokumen Dasar BNM mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019;

10. Menyemak apa-apa situasi konflik kepentingan dan transaksi signifikan yang luar biasa kepada perniagaan, serta menyemak dan memantau semua transaksi pihak berkaitan dan melaporkan transaksi tersebut kepada Lembaga Pengarah (Perenggan 10 dan 12 dalam Lampiran 1, Dokumen Dasar BNM mengenai Tadbir Urus Korporat bagi Institusi Kewangan Pembangunan, 2019).

Perhatian: Piagam JITLP belum diluluskan dan masih dalam peringkat draf.

4.0 JAWATANKUASA RISIKO LEMBAGA PENGARAH (JRLP)

Jawatankuasa Risiko Lembaga Pengarah (JRLP) terdiri daripada tiga (3) ahli, yang semuanya adalah Pengarah Bukan Eksekutif. Jawatankuasa ini mengadakan sebelas (11) mesyuarat dalam tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 dan kehadiran semua ahli jawatankuasa adalah seperti yang berikut:

Bil. Nama Ahli JRLPTempoh Keahlian JRLP dalam 2020

Kehadiran Mesyuarat JRLP 2020

1.Datuk Abd Rani Lebai Jaafar (Pelantikan sebagai Pengerusi: 27 Mac 2018)(Pelantikan sebagai Ahli: 28 Julai 2020)

01/01/2020 hingga 31/12/2020

11/11

2.

Yuri Zaharin Wahab(Pelantikan sebagai Ahli: 29 Oktober 2019)(Pelantikan sebagai Pengerusi Interim: 28 Julai 2020)(Pelantikan sebagai Pengerusi: 1 Disember 2020)

01/01/2020 hingga 31/12/2020

11/11

3.Tunku Dato’ Ahmad Burhanuddin Tunku Datuk Seri Adnan(Pelantikan sebagai Ahli: 29 Oktober 2019)

01/01/2020 hingga 31/12/2020

10/11

4.Mohd Jafri Kudus(Pelantikan sebagai Ahli: 28 Julai 2020)

28/07/2020 hingga 31/12/2020

5/5

4.1 Objektif JRLP

Objektif JRLP adalah untuk membantu Lembaga Pengarah memenuhi peranan dan tanggungjawabnya berhubung dengan pengurusan risiko dan pematuhan.

4.2 Fungsi JRLP

Jawatankuasa mempunyai kuasa untuk membincangkan dan meluluskan hal ehwal dalam kewajipan dan tanggungjawab utamanya sejajar dengan batasan sebagaimana yang ditentukan oleh Lembaga Pengarah dari masa ke semasa. Semasa melaksanakan kewajipan tersebut, Jawatankuasa ini mempunyai akses kepada:

a) Rekod, harta dan kakitangan Bank; b) Nasihat dan sokongan Setiausaha Bank, Divisyen Pengurusan Risiko dan Pematuhan serta Ketua Pegawai Risiko

(KPR) dan Ketua Pegawai Tadbir Urus dan Pematuhan; dan c) Nasihat dan kepakaran profesional bebas yang perlu untuk melaksanakan kewajipannya dengan pembiayaan

Bank dengan syarat kelulusan bertulis telah diperoleh daripada Bank terlebih dahulu sekiranya perbelanjaan perlu dikeluarkan bagi pihak Bank.

3.1 Objektif JITLP

1. Tujuan Jawatankuasa ini adalah untuk membantu Lembaga Pengarah memenuhi tanggungjawab statut dan fidusiari berhubung dengan Pengurusan Integriti Korporat dan Pengurusan Frod.

2. Menyediakan pengawasan bebas ke atas pelaporan kewangan Bank dan sistem kawalan dalaman serta memastikan semak dan imbang dilaksanakan dalam Bank.

3. Kewujudan Jawatankuasa tidak mengurangkan tanggungjawab statut dan fidusiari mutlak Bank bagi memutuskan keputusan berkaitan dengan fungsi dan kewajipan Jawatankuasa ini.

3.2 Fungsi JITLP

Lembaga Pengarah telah memberikan kuasa kepada Jawatankuasa ini untuk bertindak dalam skop kewajipan dan tanggungjawabnya yang ditetapkan dalam Piagam ini untuk:

i. melaksanakan aktiviti yang diperlukan untuk melaksanakan tanggungjawabnya dalam lingkungan terma rujukannya dan memberikan saranan yang relevan kepada Lembaga Pengarah;

ii. menyiasat apa-apa aktiviti atau perkara dalam lingkungan terma rujukannya;

iii. mendapatkan sumber yang diperlukan untuk melaksanakan kewajipannya;

iv. memberikan akses penuh dan tidak terbatas kepada mana-mana orang di dalam Bank untuk melaksanakan apa-apa siasatan dan apa-apa maklumat berhubung dengan Bank;

v. memberikan akses penuh dan tidak terbatas kepada maklumat berhubung dengan Bank, rekod, harta dan kakitangannya;

vi. mendapatkan nasihat profesional bebas dalaman dan luar yang relevan, sebagaimana yang difikirkan perlu, untuk membantu Jawatankuasa melaksanakan dengan betul peranan dan tanggungjawabnya, dengan pembiayaan Bank dengan syarat kelulusan bertulis telah diperoleh daripada Lembaga terlebih dahulu sekiranya perbelanjaan perlu dikeluarkan bagi pihak Bank.

vii. Mengadakan perjumpaan sesama ahli Jawatankuasa pada bila-bila difikirkan perlu.

3.3 Kewajipan dan Tanggungjawab

Kewajipan dan tanggungjawab Jawatankuasa adalah seperti yang berikut:

1. Mengekalkan pengawasan dan jaminan tadbir urus berhubung dengan pelaksanaan rangka kerja dan dasar; 2. Memupuk program kesedaran di kalangan kakitangan untuk meningkatkan integriti korporat dan budaya

antipenipuan dalam lingkungan Bank ke arah tadbir urus dan pematuhan yang kukuh terhadap rangka kerja dan dasar;

3. Mengarahkan dan mengawasi perumusan mekanisme berstruktur dalam Bank untuk memupuk tadbir urus kukuh dalam budaya integriti korporat dalam lingkungan Bank dan pengurusan frod.

4. Memberikan respon, pada tahap yang wajar, hal ehwal penipuan dan integriti, aduan, litigasi yang mungkin atau pelanggaran Kod Tingkah Laku dan Etika Perniagaan, undang-undang negara dan keperluan pengawalaturan.

5. Menyemak dan memantau laporan tentang risiko frod dan rasuah, dasar dan aktiviti kawalan, yang meliputi seperti berikut:

(a) Memberikan jaminan bahawa kawalan adalah berkesan; (b) Mewujudkan mekanisme untuk memastikan Jawatankuasa menerima maklumat daripada pengurusan,

kakitangan, juruaudit dalaman dan luar, serta pihak berkepentingan tepat pada masa dan kandungannya; dan (c) Memastikan keberkesanan pelaporan bebas daripada frod dan insiden integriti termasuk saluran

pelaporan pemberitahuan maklumat

127


126


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



(h) Memastikan fungsi pengurusan risiko Syariah membentuk sebahagian daripada semakan risiko bersepadu Bank, dan memantau proses pengurusan risiko Syariah melalui laporan daripada fungsi pengurusan risiko Syariah (Garis Panduan 7.16 dan 7.17, Rangka Kerja Tadbir Urus Syariah BNM bagi Institusi Kewangan Islam);

(i) Mengawasi proses Bank untuk mematuhi undang-undang, peraturan, dasar dalaman, prosedur dan had kuasa yang relevan. Ini adalah termasuk seperti berikut:

• Menyemak dan memantau keberkesanan prestasi dan sistem fungsi Pematuhan Bank dalam memelihara dasar dan prosedur, mengesan dan meminimumkan risiko ketidakpatuhan; dan

• Menyemak laporan yang dikeluarkan oleh penyelia atur tentang pematuhan Bank terhadap syarat yang terpakai.

4.1.3 Jawatankuasa hendaklah terus bertanggungjawab menyemak dan memantau inisiatif pematuhan dan aktiviti pencegahan pengubahan wang haram/membanteras pembiayaan keganasan, sejajar dengan Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram, Pencegahan Pembiayaan Keganasan dan Hasil daripada Aktiviti Haram 2001 dan Garis Panduan yang disertakan yang dikeluarkan oleh BNM.

4.1.4 Memastikan kesemua isu berkait dengan semakan Perkadaran Risiko Komposit BNM dipantau dan diselesaikan sewajarnya;

4.1.5 Menyemak bersama dengan Pengurusan Kanan dan menasihati Lembaga Pengarah sama ada pendekatan yang bagus dan berkesan telah disusuli dalam mewujudkan aturan perancangan kesinambungan perniagaan Bank, termasuk sama ada pelan dan prosedur pemulihan bencana telah diuji secara berkala;

4.1.6 Menyemak pelaksanaan pengurusan modal sejajar dengan Rangka Kerja Cukup Modal bagi Bank-bank Islam yang dikeluarkan oleh BNM, dan meluluskan senario bagi ujian stres ke atas kecukupan modal (Perenggan 10 dalam Prinsip 1, Garis Panduan BNM Mengenai Tadbir Urus Risiko 2013);

4.1.7 Mengawasi pembangunan dan pelaksanaan Proses Penilaian Cukup Modal Dalaman (ICAAP);

4.1.8 Menyemak peruntukan modal terlaras risiko dan had berasas luas dalam Bank;

4.1.9 Menyemak dan mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah apa-apa cadangan penyumberan luar yang baharu dan meluluskan pembaharuan perkhidmatan penyumberan luar termasuk pelantikan dan/atau pembaharuan penyedia perkhidmatan penyumberan luar; dan

4.1.10 Berhubung dengan sistem pampasan Bank, memeriksa sama ada insentif yang disediakan oleh sistem pampasan mengambil kira risiko, modal, kecairan dan kemungkinan dan pemasaan perolehan, tanpa prejudis kepada tugasan Jawatankuasa Imbuhan Bank [Perenggan 5 dalam Lampiran 1, Dokumen Dasar Tadbir Urus Korporat BNM yang dikeluarkan kepada Institusi kewangan, 2016/Perenggan 6 dalam Lampiran 1, dalam Tadbir Urus Korporat BNM yang terpakai kepada Institusi Pembangunan Kewangan, 2019].

4.2 Pengurusan risiko dalam pembangunan produk

4.2.1 Jawatankuasa hendaklah memastikan rangka kerja pengurusan risiko Bank menangani risiko secara keseluruhan dalam kitar hayat produk secara konsisten dengan jangkaan yang dinyatakan dalam Garis Panduan Bank Negara Malaysia mengenai Pengenalan Produk Baharu, seperti yang berikut:

(a) Menyemak dan memantau sistem dan prosedur yang disediakan untuk mengurus risiko produk semasa dan baharu serta harapan pelanggan;

(b) Memastikan pegawai yang telah ditetapkan telah mengambil kira implikasi risiko bagi apa-apa bentuk perubahan besar kepada produk semasa, atau gabungan produk, daripada perspektif Bank dan pelanggan;

4.3 Kewajipan dan Tanggungjawab JRLP

Kewajipan dan tanggungjawab JRLP adalah:

Pengurusan risiko Bank

4.1.1 Jawatankuasa hendaklah memastikan tadbir urus risiko Bank dan aktiviti unit perniagaan mematuhi Garis Panduan Mengenai Tadbir Urus Risiko (2013) (BNM/RH/GL013-5) yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia.

4.1.2 Jawatankuasa ini bertanggungjawab ke atas perkara berikut: (a) Menyemak dan mengesyorkan strategi pengurusan risiko, dasar dan toleransi risiko untuk mendapatkan

kelulusan Lembaga Pengarah;

(b) Menyemak dan mengakses kecukupan rangka kerja pengurusan risiko, dasar, garis panduan dan amalan dalam mengenal pasti, mengukur, memantau dan mengawal risiko utama dan menyemak dasar, garis panduan dan amalan tersebut sekurang-kurangnya sekali setahun untuk memastikan semuanya kekal relevan dan berhemah;

(c) Menentukan dan, secara berkala, menyemak kehendak risiko Bank untuk mendapatkan kelulusan Lembaga Pengarah. Kehendak risiko hendaklah mempertimbangkan operasi di semua peringkat Bank berada pada tahap unit perniagaan strategik;

(d) Memastikan struktur, proses dan aliran maklumat organisasi menggalakkan pendekatan bersepadu untuk menilai dan memantau risiko saling terkait dan memupuk kesedaran di seluruh Bank tentang kehendak risiko dan strategi Bank. Ini termasuklah yang berikut:

• Mentakrif dengan betul hubungan fungsi Pengurusan Risiko dengan barisan perniagaan lain dan dengan pasukan Pengurusan Kanan, menyemak dan memantau keberkesanan dan ketidakbergantungan fungsi Pengurusan Kanan, dan memastikan fungsi Pengurusan Risiko mempunyai akses kepada Jawatankuasa pada bila-bila masa (Perenggan 45 dalam Prinsip 7, Garis Panduan BNM Mengenai Tadbir Urus Risiko 2013);

• Mengesyorkan pelantikan KPR untuk dipertimbangkan oleh Lembaga Pengarah, menilai prestasi KPR dan ketika peletakan jawatannya, melaksanakan temu duga keluar (Perenggan 40 dalam Prinsip 6, Garis Panduan BNM Mengenai Tadbir Urus Risiko 2013);

• Memastikan sumber yang cukup dan kompeten, dari segi teknikal, diperuntukkan untuk melaksanakan tanggungjawab dengan berkesan;

(e) Menyemak proses dan sistem pengurusan risiko di seluruh Bank dan memastikan kesemua beroperasi dengan berkesan (Perenggan 59 dalam Prinsip 9, Garis Panduan BNM Mengenai Tadbir Urus Risiko 2013). Ini termasuk yang berikut:

• Menyemak metodologi risiko untuk mengukur dan memantau risiko signifikan termasuk kredit, pasaran, risiko operasi dan pematuhan (Perenggan 43 dalam Prinsip 7, Garis Panduan BNM Mengenai Tadbir Urus Risiko 2013);

(f) Mengadakan perjumpaan berkala dengan Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan untuk memudahcara pertukaran maklumat dan membolehkan liputan tentang risiko yang dihadapi oleh Bank (Perenggan 20 dalam Prinsip 2, Garis Panduan BNM Mengenai Tadbir Urus Risiko 2013);

(g) Menyemak, memantau dan melaporkan kepada Lembaga Pengarah profil risiko, pelan mitigasi dan kawalan yang telah diatur untuk menguruskan risiko serta keberkesanan keseluruhan bagi rangka kerja pengurusan risiko;

129


128


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



5.2 Fungsi JPLP

Jawatankuasa hendaklah mempunyai kuasa untuk membincangkan hal ehwal dalam lingkungan kewajipan dan tanggungjawab utamanya sejajar dengan had yang ditetapkan oleh Lembaga Pengarah dari masa ke semasa. Semasa melaksanakan kewajipan tersebut, Jawatankuasa hendaklah mempunyai akses kepada:

a) Rekod, harta dan warga kerja Bank; b) Khidmat nasihat dan khidmat dari Setiausaha Bank, dan Pengurusan Kanan utama di dalam jabatan Perbankan

Perniagaan; dan c) Khidmat nasihat dan kepakaran profesional bebas yang perlu untuk melaksanakan kewajipannya dengan syarat

kelulusan bertulis telah diperolehi daripada Bank terlebih dahulu sekiranya perbelanjaan perlu dikeluarkan bagi pihak Bank.

5.3 Kewajipan dan Tanggungjawab JPLP

Kewajipan dan tanggungjawab JPLP adalah:

a) Mengesahkan atau veto kelulusan Jawatankuasa Pembiayaan A berhubung dengan semakan tahunan dengan terma dan syarat yang tidak berubah.

b) Mengesahkan atau veto kelulusan Jawatankuasa Pembiayaan A tentang pembiayaan baharu/tambahan dan/atau perubahan dalam terma dan syarat pembiayaan sedia ada.

c) Memberikan saranan untuk Lembaga Pengarah membuat keputusan berhubung ke semua pembiayaan yang melebihi kuasa budi bicara Jawatankuasa Pembiayaan A.

d) Mengesahkan atau veto ke semua penstrukturan semula dan cadangan penjadualan semula pembiayaan dan memberikan saranan untuk Lembaga Pengarah membuat keputusan.

e) Mengawasi prestasi akaun yang dijadual semula dan distruktur semula untuk meminimumkan kerugian kredit dan memaksimumkan pemulihan akaun tersebut. Mengesahkan atau veto kelulusan Jawatankuasa Pembiayaan A bagi semua kes lupus kira dan hapus kira pembiayaan.

f) Mengawasi pengurusan pembiayaan terjejas serta memantau pemulihan pembiayaan terjejas untuk mengawasi fungsi pemulihan pembiayaan untuk memaksimumkan pungutan.

6.0 JAWATANKUASA PELABURAN LEMBAGA PENGARAH

Jawatankuasa Pelaburan Lembaga Pengarah (JpLP) terdiri daripada minimum tiga (3) ahli, yang majoritinya mestilah Pengarah Bukan Eksekutif Bebas. Jawatankuasa ini mengadakan lima (5) mesyuarat dalam tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 dan kehadiran semua ahli jawatankuasa adalah seperti yang berikut:

Bil. Nama Ahli JpLPTempoh Keahlian JpLP dalam 2020

Kehadiran Mesyuarat JpLP 2020

1.Prof. Dr. Obiyathulla Ismath Bacha(Pelantikan sebagai Pengerusi: 13 Jun 2019)(Tempoh hingga: 30 November 2020)

01/01/2020 hingga 30/11/2020

5/5

2.Datuk Wan Suraya Wan Mohd Radzi(Pelantikan sebagai Ahli: 29 Mac 2019)(Tempoh hingga: 23 Mac 2020)

01/01/2020 hingga 23/03/2020

1/1

3.Sofiyan Yahya(Pelantikan sebagai Ahli: 31 Oktober 2019)(Tempoh hingga: 30 November 2020)

01/01/2020 hingga 30/11/2020

5/5

4.Datuk Abd Rani Lebai Jaafar(Pelantikan sebagai Ahli Interim: 3 April 2020)(Pelantikan sebagai Ahli: 1 Disember 2020)

03/04/2020 hingga 31/12/2020

4/4

(c) Memastikan pegawai yang telah ditetapkan telah merujuk terlebih dahulu Jawatankuasa Syariah bagi risiko ketidakpatuhan selepas mengambil kira apa-apa perubahan besar kepada produk semasa, atau gabungan produk;

(d) Memastikan pengurusan risiko produk disepadukan dengan baik dalam rangka kerja tadbir urus untuk keseluruhan Bank dan dalam sistem pengurusan risiko;

(e) Mewujudkan dan menyemak turutan tanggungjawab untuk menguruskan risiko berkaitan;

(f) Menyemak dan memastikan inovasi produk konsisten dengan rangka kerja pengurusan risiko Bank, dan keupayaan untuk menguruskan risiko berkaitan sebelum disarankan kepada LembagaPengarah; dan

(g) Menyemak dan memastikan Pengurusan Kanan telah melaksanakan penilaian ke atas risiko yang akan timbul, termasuk pendedahan kepada risiko pengubahan wang haram, dan bagaimana risiko ini akan diukur, dipantau dan dikawal sebelum disarankan kepada Lembaga Pengarah.

[Perenggan 33 dalam Prinsip 4, Garis Panduan BNM Mengenai Tadbir Urus Risiko 2013; dan Garis Panduan BNM Mengenai Pengenalan Produk Baharu (BNM/RH/STD 028-5), khususnya, Perenggan 8.1, 8.2, 10.5, 10.8 dan 10.12].

Keperluan perundangan dan pengawalaturan

4.3.1 Jawatankuasa hendaklah menyemak secara bersama dengan Pengurusan Kanan apa-apa hal ehwal perundangan yang mungkin mempunyai impak signifikan ke atas operasi, reputasi dan/atau prestasi kewangan Bank.

5.0 JAWATANKUASA PEMBIAYAAN LEMBAGA PENGARAH (JPLP)

Jawatankuasa Pembiayaan Lembaga Pengarah (JPLP) terdiri daripada minimum tiga (3) ahli yang majoritinya mestilah Pengarah Bebas. Jawatankuasa ini mengadakan tiga belas (13) kali mesyuarat dalam tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 dan kehadiran semua ahli Jawatankuasa adalah seperti yang berikut:

Bil. Nama Ahli JPLPTempoh Keahlian JPLP dalam 2020

Kehadiran Mesyuarat JPLP 2020

1.Tunku Dato’ Ahmad Burhanuddin Tunku Datuk Seri Adnan (Pelantikan sebagai Pengerusi: 29 Oktober 2019)

01/01/2020 hingga 31/12/2020

12/12

2.Datuk Abd Rani Lebai Jaafar(Pelantikan sebagai Ahli: 27 Mac 2018)

01/01/2020 hingga 31/12/2020

12/12

3.Muhamad Shahril Othman(Pelantikan sebagai Ahli: 4 Oktober 2019)(Tempoh hingga: 1 November 2020)

01/01/2020 hingga 01/11/2020

11/12

4.Prof. Dr. Obiyathulla Ismath Bacha(Pelantikan sebagai Ahli: 29 Oktober 2019)(Tempoh hingga: 30 November 2020)

01/01/2020 hingga 30/11/2020

12/12

5.Mohd Irwan Mohd Mubarak(Pelantikan sebagai Ahli: 1 Disember 2020)

01/12/2020 hingga 31/12/2020

1/1

5.1 Objektif JPLP

Objektif JPLP adalah untuk membantu Lembaga Pengarah memenuhi peranan dan tanggungjawabnya dalam menyemak cadangan pembiayaan semasa dan cadangan pembiayaan baharu.

131


130


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



7.0 JAWATANKUASA TENDER LEMBAGA PENGARAH (JTLP)

Jawatankuasa Tender Lembaga Pengarah (JTLP) terdiri daripada minimum tiga (3) ahli, yang majoritinya mestilah Pengarah Bebas. JTLP mengadakan empat (4) kali mesyuarat dalam tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 dan kehadiran semua ahli jawatankuasa adalah seperti yang berikut:

Bil. Nama Ahli JTLPTempoh Keahlian JTLP dalam 2020

Kehadiran Mesyuarat JTLP 2020

1.Sofiyan Yahya(Pelantikan sebagai Pengerusi: 29 Oktober 2019)(Tempoh sehingga: 30 November 2020)

01/01/2020 hingga 30/11/2020

4/4

2.Mohd Jafri Kudus(Pelantikan sebagai Ahli: 28 Julai 2020)(Pelantikan sebagai Pengerusi: 1 Disember 2020)

28/07/2020 hingga 31/12/2020

1/1

3.Tunku Dato’ Ahmad Burhanuddin Tunku Datuk Seri Adnan(Pelantikan sebagai Ahli: 29 Oktober 2019)

01/01/2020 hingga 31/12/2020

3/4

4.Datuk Wan Suraya Wan Mohd Radzi(Pelantikan sebagai Ahli: 29 Mac 2019)(Tempoh hingga: 23 Mac 2020)

01/01/2020 hingga 23/03/2020

1/1

5.Yuri Zaharin Wahab(Pelantikan sebagai Ahli Interim: 3 April 2020)(Pelantikan sebagai Ahli: 1 Disember 2020)

03/04/2020 hingga 31/12/2020

3/3

6.Dato’ Sri Haji Mohammad Mentek(Pelantikan sebagai Ahli: 29 Jun 2020)(Tempoh hingga: 3 November 2020)

29/06/2020 hingga 03/11/2020

0/1

7.Dato’ Shamsul Azri Abu Bakar(Pelantikan sebagai Ahli: 1 Disember 2020)

01/12/2020 hingga 31/12/2020

0/0

7.1 Objektif JTLP

Objektif JTLP adalah untuk membincangkan dan meluluskan tender yang dikemukakan untuk perolehan yang dinilai melebihi RM3.0 juta yang melibatkan perbelanjaan modal dan perbelanjaan untuk tujuan pengubahsuaian.

7.2 Fungsi JTLP

Jawatankuasa ini mempunyai kuasa dalam lingkungan skop kewajipan dan tanggungjawabnya yang ditetapkan seperti yang berikut:

(a) Membincangkan dan meluluskan hal ehwal dalam lingkungan kewajipan dan tanggungjawab utamanya sejajar dengan had yang ditetapkan oleh Lembaga Pengarah dari masa ke semasa; dan

(b) Meluluskan tender perolehan berhubung dengan perbelanjaan modal yang dirancang dan tidak dirancang dalam belanjawan sejajar dengan Matriks Autoriti Bank.

Dalam menjalankan fungsinya, Jawatankuasa tidak diberikan kuasa untuk membuat keputusan tetapi hendaklah mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah untuk diputuskan oleh Lembaga Pengarah.

Bil. Nama Ahli JpLPTempoh Keahlian JpLP dalam 2020

Kehadiran Mesyuarat JpLP 2020


29/06/2020 hingga 03/11/2020

2/2

6.Datin Norhamizah Mat Tahir(Pelantikan sebagai Ahli: 28 Julai 2020)(Pelantikan sebagai Pengerusi: 1 Disember 2020)

28/07/2020 hingga 31/12/2020

2/2


01/12/2020 hingga 31/12/2020

0/0

8.Mohd Irwan Mohd Mubarak(Pelantikan sebagai Ahli: 1 Disember 2020)

01/12/2020 hingga 31/12/2020

0/0

6.1 Objektif JpLP

Objektif Jawatankuasa Pelaburan adalah untuk membantu Lembaga Pengarah dalam fungsi dan tanggungjawab formulasi polisi dan pelan pelaburan bagi mendapatkan pelaburan dan pulangan kepada pihak Bank secara keseluruhan.

6.2 Fungsi JpLP

Jawatankuasa mempunyai kuasa untuk membincangkan dan meluluskan hal ehwal dalam lingkungan kewajipan dan tanggungjawab utamanya sejajar dengan had yang ditetapkan oleh Lembaga Pengarah dari masa ke semasa. Semasa melaksanakan kewajipan tersebut, Jawatankuasa mempunyai akses kepada:

a) Pelaburan dalam ekuiti, pendapatan tetap, harta tanah dan pelaburan lain yang dirasakan perlu. b) Penentuan dan pelulusan dasar dan prosedur pelaburan berdasarkan objektif umum perniagaan Bank. c) Kelulusan mana-mana pelaburan baharu berkait dengan aktiviti selain pelaburan hartanah.

6.3 Kewajipan dan Tanggungjawab JpLP

Kewajipan dan tanggungjawab JpLP adalah:

a) Menentukan dan meluluskan dasar dan prosedur bagi pelaburan, pengagihan aset, hala tuju pelaburan, kawalan risiko dan pelaburan lain yang relevan,

b) Menyemak dan meluluskan aktiviti berkaitan pelaburan baharu, melainkan pelaburan hartanah, c) Meluluskan pembelian hartanah bagi pemindahan cawangan dan berhubung dengan operasi Bank, d) Melaporkan keputusan pelaburan yang dibuat kepada Lembaga Pengarah, e) Melantik dan memecat ahli Jawatankuasa Pelaburan di peringkat Pengurusan, f) Menyemak dan mengesyorkan penamatan pelaburan semasa, g) Menyemak portfolio pelaburan Bank.

133


132


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



Bil. Nama Ahli JPILPTempoh Keahlian

JPILP dalam 2020Kehadiran Mesyuarat

JPILP 2020

7.Prof. Dr. Obiyathulla Ismath Bacha(Pelantikan sebagai Ahli Interim: 3 April 2020)(Tempoh hingga: 28 Julai 2020)

03/04/2020 hingga 28/07/2020

7/7


29/06/2020 hingga 03/11/2020

6/6

9.Datin Norhamizah Mat Tahir(Pelantikan sebagai Ahli: 2 November 2020)

02/11/2020 hingga 31/12/2020

4/4

10.Mohd Jafri Kudus(Pelantikan sebagai Ahli: 2 November 2020)

02/11/2020 hingga 31/12/2020

4/4


01/12/2020 hingga 31/12/2020

2/2

8.1 Objektif JPILP

Objektif JPILP adalah:

a) Komposisi Lembaga Pengarah dan Pengurusan Kanan; b) Pencalonan, pelantikan dan pelantikan Lembaga Pengarah dan Pengurusan Kanan; c) Program induksi dan pendidikan berterusan; d) Penilaian kebebasan Lembaga Pengarah; e) Penilaian Lembaga Pengarah; f) Perancangan susulan untuk Lembaga Pengarah dan Pengurusan Kanan. g) Dasar imbuhan dan rangka kerja untuk Lembaga Pengarah; dan h) Struktur imbuhan bagi Pengurusan Kanan.

8.2 Fungsi JPILP

Jawatankuasa ini mempunyai autoriti untuk membincangkan dan meluluskan hal ehwal dalam lingkungan kewajipan dan tanggungjawab utamanya sejajar dengan had yang mungkin ditentukan oleh Lembaga Pengarah dari masa ke semasa. Semasa melaksanakan kewajipan tersebut, Jawatankuasa ini mempunyai akses kepada:

a) Rekod, harta dan warga kerja Bank; b) Khidmat nasihat dan khidmat Setiausaha Bank dan Pengurusan Kanan dalam Jabatan Modal Insan; dan c) Khidmat nasihat dan kepakaran profesional bebas yang perlu untuk melaksanakan kewajipannya dengan syarat

kelulusan bertulis telah diperoleh daripada Bank terlebih dahulu sekiranya perbelanjaan perlu dikeluarkan bagi pihak Bank.

Jawatankuasa mempunyai autoriti nyata untuk menyiasat hal ehwal dalam lingkungan terma rujukannya sejajar dengan had yang mungkin dinyatakan oleh Lembaga Pengarah dari masa ke semasa. Semasa melaksanakan kewajipan tersebut, Jawatankuasa mempunyai akses penuh dan tidak terhalang kepada:

(a) rekod, harta dan warga kerja Bank; (b) khidmat nasihat dan khidmat Setiausaha Bank dan Pengurusan Kanan; dan (c) khidmat nasihat dan kepakaran profesional bebas yang perlu untuk melaksanakan kewajipannya dengan syarat

kelulusan bertulis telah diperoleh daripada Bank terlebih dahulu sekiranya perbelanjaan perlu dikeluarkan bagi pihak Bank.

7.3 Kewajipan dan Tanggungjawab JTLP

Kewajipan dan tanggungjawab JTLP adalah:

a) Memastikan kesemua pemerolehan melalui tender mematuhi syarat minimum tiga (3) sebut harga. b) Membincangkan ke atas cadangan oleh bakal pembekal/kontraktor. c) Melapor terus kepada Lembaga Pengarah berhubung keputusan penilaian tender termasuk kriteria dan asas

kelulusan pelaksanaan tender masing-masing.

8.0 JAWATANKUASA PENCALONAN DAN IMBUHAN LEMBAGA PENGARAH (JPILP)

Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan Lembaga Pengarah (JPILP) ditubuhkan pada 28 Mei 2019 dan terdiri daripada minimum lima (5) ahli, yang sekurang-kurangnya empat mestilah Pengarah Bukan Eksekutif. JPILP mengadakan dua puluh satu (21) kali mesyuarat dalam tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 dan kehadiran semua ahli jawatankuasa adalah seperti yang berikut:

Bil. Nama Ahli JPILPTempoh Keahlian

JPILP dalam 2020Kehadiran Mesyuarat

JPILP 2020

1.Datuk Abd Rani Lebai Jaafar(Pelantikan sebagai Pengerusi: 1 Ogos 2019)(Pelantikan sebagai Ahli: 28 Julai 2020)

01/01/2020 to 31/12/2020 21/21

2.Mohd Irwan Mohd Mubarak (Pelantikan sebagai Pengerusi Interim: 28 Julai 2020)(Pelantikan sebagai Pengerusi: 1 Disember 2020)

28/07/2020 to 31/12/2020 9/9

3.Datuk Wan Suraya Wan Mohd Radzi (Pelantikan sebagai Ahli: 28 Mei 2019)(Tempoh hingga: 23 Mac 2020)

01/01/2020 to 23/03/2020 5/5

4.Muhamad Shahril Othman(Pelantikan sebagai Ahli: 1 Ogos 2019)(Tempoh hingga: 1 November 2020)

01/01/2020 to 01/11/2020 16/17

5.Yuri Zaharin Wahab(Pelantikan sebagai Ahli: 29 Oktober 2019)

01/01/2020 to 31/12/2020 18/21

6.Sofiyan Yahya(Pelantikan sebagai Ahli: 29 Oktober 2019)(Tempoh hingga: 2 November 2020)

01/01/2020 to 02/11/2020 16/17

135


134


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



No.Nama Ahli Jawatankuasa Pengawasan Lembaga Pengarah (CoBRa)

Tempoh Keahlian CoBRa dalam 2020

Kehadiran Mesyuarat CoBRa 2020

5.Datin Norhamizah Mat Tahir(Pelantikan sebagai Ahli: 1 Disember 2020)

01/12/2020 hingga 31/12/2020

1/1


01/12/2020 hingga 31/12/2020

1/1

9.1 Objektif JPLP CoBRa

Jawatankuasa ini ditubuhkan oleh Lembaga Pengarah pada 28 Mei 2019 selama tiga (3) bulan selepas tarikh pelancaran ‘langsung’ CoBRa atau hingga Lembaga Pengarah memutuskan sebaliknya. Tiga (3) bulan ini adalah untuk memastikan pengawasan dilaksanakan dalam tempoh kestabilan sistem CoBRa baharu sehingga Jawatankuasa berpuas hati sebagaimana yang telah dinasihati sewajarnya. Sebaik sahaja JPLP (CoBRa) berjaya dilaksanakan, JPLP (CoBRa) akan diganti dengan Jawatankuasa Teknologi Maklumat Lembaga (JTML).

9.2 Fungsi JPLP CoBRa

a) Pengurusan Bank dan mana-mana pegawai Bank, (termasuk mantan pegawai) hendaklah memberikan kerjasama penuh kepada Jawatankuasa dan hendaklah mematuhi sepenuhnya keputusan Jawatankuasa.

b) Jawatankuasa hendaklah melaksanakan autoritinya demi kepentingan Bank dalam konteks menyediakan panduan strategik, hala tuju, dan saranan untuk Bank. Walau bagaimanapun, Jawatankuasa tidak akan mencampuri peranan Pengurusan.

c) Jawatankuasa ini mempunyai autoriti untuk membincangkan dan meluluskan hal ehwal dalam lingkungan kewajipan dan tanggungjawab utamanya sejajar dengan had yang mungkin ditentukan oleh Lembaga Pengarah dari masa ke semasa. Semasa melaksanakan kewajipan tersebut, Jawatankuasa ini mempunyai akses kepada:

• Rekod, harta dan warga kerja Bank; • Khidmat nasihat dan khidmat dari Setiausaha Bank dan warga kerja Pengurusan Kanan; dan • Khidmat nasihat dan kepakaran profesional bebas yang perlu untuk melaksanakan kewajipannya dengan

syarat kelulusan bertulis telah diperoleh daripada Bank terlebih dahulu sekiranya perbelanjaan perlu dikeluarkan bagi pihak Bank.

9.3 Kewajipan dan Tanggungjawab JPLP (CoBRa)

Kewajipan dan tanggungjawab JPLP (CoBRa) adalah:

a) Mengawasi pelaksanaan dan memantau keputusan Lembaga Pengarah termasuk kebolehsampaian CoBRa dalam lingkungan garis masa Projek. Sekiranya kelewatan berkemungkinan berlaku, Jawatankuasa perlu melaksanakan cabaran yang boleh dipercayai ke atas faktor penyumbang dan menyemak pelan semerta/pemulihan/mengejar/penambahbaikan sewajarnya, dengan bantuan pakar yang berkaitan;

b) Menjalankan dan melaksanakan siasatan, temu duga, penilaian dan impak ke atas semua penemuan dan maklumat yang berkaitan dengan kemajuan dan pelaksanaan CoBRa menurut perjanjian yang diikat antara Bank dengan mana-mana pihak;

c) Menilai dan menentukan sama ada sistem CoBRa yang dicadangkan menurut pilihan terbaik yang sejajar dengan program transformasi Bank untuk mendapatkan hasil optimum daripada potensi sistem yang dipilih;

d) Menyemak semua cadangan, pencapaian penting, kebolehsampaian, terma perjanjian termasuk pelan tindakan daripada pasukan Projek, perunding yang dilantik dan kontraktor yang terlibat dengan CoBRa, yang memuaskan Jawatankuasa menurut kepentingan Bank dan memenuhi jangkaan autoriti;

e) Untuk mendapatkan laporan terkini tentang kemajuan pelaksanaan CoBRa secara kerap dan berkala daripada mana-mana orang, tertakluk kepada pengesahan dan kelulusan pakar yang berkaitan untuk Jawatankuasa dan/atau Lembaga Pengarah membuat keputusan bermaklumat dari semasa ke semasa;

f) Melapor dan memberikan saranan kepada Lembaga Pengarah tentang perkara di atas, mengikut kes, dan apa-apa perkara yang jatuh di bawah autoritinya, sebagaiamana yang difikirkan sesuai.

8.3 Kewajipan dan Tanggungjawab JPILP

Kewajipan dan tanggungjawab JPILP adalah:

a) Menyemak struktur, saiz dan komposisi Lembaga Pengarah. b) Menggubal dan menyarankan kepada Lembaga Pengarah keperluan minimum bagi kemahiran, pengalaman

perniagaan, kelayakan profesional dan akademik, kepakaran dan kompetensi teras lain bagi seseorang Lembaga Pengarah dan ahli Jawatankuasa Syariah.

c) Menilai kompetensi dan kepakaran dan mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah calon ahli Lembaga Pengarah, ahli Jawatankuasa Lembaga Pengarah, ahli Jawatankuasa Syariah dan Ketua Pegawai Eksekutif/Pengarah Urusan.

d) Melaksanakan penilaian berterusan dan semakan tahunan bagi prestasi ahli Lembaga Pengarah, ahli Jawatankuasa Syariah, Ketua Pegawai Eksekutif/Pengarah Urusan dan Pengerusi.

e) Mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah pemecatan atau apa-apa tindakan lain yang perlu diambil terhadap mana-mana ahli Lembaga Pengarah, ahli Jawatankuasa Syariah, Ketua Pegawai Eksekutif/Pengarah Urusan atau Pengerusi daripada Lembaga Pengarah atau Jawatankuasa Lembaga Pengarah.

f) Sekurang-kurangnya sekali setahun, menyemak, dengan mengadakan rundingan bersama Pengerusi, melaksanakan mekanisme penilaian rasmi tentang keberkesanan Lembaga Pengarah secara keseluruhan, Jawatankuasa Lembaga Pengarah secara berasingan, sumbangan setiap Lembaga Pengarah kepada keberkesanan Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Lembaga Pengarah dan melaporkannya kepada Lembaga Pengarah, mengikut keperluan.

g) Menilai dan mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah pelantikan, gred kerja, kenaikan pangkat, pakej imbuhan, perancangan susulan dan penilaian prestasi Pengurusan Kanan.

h) Mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah tindakan yang perlu diambil terhadap mana-mana Pengurusan Kanan sekiranya mereka tidak efektif, cuai dalam melaksanakan tanggungjawab mereka.

i) Menyemak dan mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah dasar imbuhan keseluruhan bagi Lembaga Pengarah, Ketua Pegawai Eksekutif/Pengarah Urusan dan Pengurusan Kanan.

j) Menyemak dan mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah pakej imbuhan khusus bagi Lembaga Pengarah, Ketua Pegawai Eksekutif/Pengarah Urusan dan Pengurusan Kanan yang melapor, menurut fungsi atau pentadbiran, kepada Ketua Pegawai Eksekutif/Pengarah Urusan dan warga kerja lain sebagaimana yang ditetapkan oleh Lembaga Pengarah dari masa ke semasa.

k) Menentukan jumlah pakej imbuhan berasingan bagi warga kerja termasuk bonus, bayaran insentif dan sebagainya yang wajar berdasarkan prestasi individu.

l) Mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah hal berkaitan apa-apa semakan imbuhan warga kerja dan struktur faedah termasuk bonus dan prestasi berkaitan skim pembayaran untuk memastikan kesejajaran di seluruh Bank.

m) Menyemak dan mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah imbuhan ahli Jawatankuasa Syariah.

9.0 JAWATANKUASA PENGAWASAN LEMBAGA PENGARAH (CoBRa)

Jawatankuasa Pengawasan Lembaga Pengarah (CoBRa) terdiri daripada minimum tiga (3) ahli, yang majoritinya mestilah Pengarah Bukan Eksekutif Bebas. CoBRa mengadakan dua puluh dua (22) kali mesyuarat dalam tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020 dan kehadiran semua ahli Jawatankuasa adalah seperti berikut:

No.Nama Ahli Jawatankuasa Pengawasan Lembaga Pengarah (CoBRa)

Tempoh Keahlian CoBRa dalam 2020

Kehadiran Mesyuarat CoBRa 2020

1.Yuri Zaharin Wahab(Pelantikan sebagai Pengerusi: 29 Oktober 2019)

01/01/2020 hingga 31/12/2020

21/22

2.Muhamad Shahril Othman(Pelantikan sebagai Ahli: 1 Ogos 2019)(Tempoh hingga: 1 November 2020)

01/01/2020 hingga 01/11/2020

17/20

3.Prof. Dr. Obiyathulla Ismath Bacha(Pelantikan sebagai Ahli: 28 Ogos 2019)(Tempoh hingga: 30 November 2020)

01/01/2020 hingga 30/11/2020

21/21

4.Mohd Jafri Kudus (Pelantikan sebagai Ahli: 28 Julai 2020)

28/07/2020 hingga 31/12/2020

9/9

137


136


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


Kumpulan Fi TahunanGaji Asas Tahunan

Emolumen Lain

Bonus FaedahJumlah Imbuhan

Tahunan

Ketua Pegawai Eksekutif

0 885,000 22,000 525,000 394,164 1,826,164

Pengurusan Kanan (MANCO)

0 4,684,205 617,334 3,299,834 2,120,310 10,721,683

Berani Ambil Risiko 0 2,628,480 366,360 1,577,859 1,051,892 5,624,591

1.0 KOMPOSISI

• Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan (“AEC”) adalah sebuah jawatankuasa yang ditubuhkan oleh Lembaga Pengarah daripada kalangan Ahli Lembaga Pengarahnya.

• AEC hanya terdiri daripada pengarah bukan eksekutif dengan bilangan anggota tidak kurang dari tiga (3), yang majoritinya terdiri daripada pengarah bebas.

• Semua anggota AEC mempunyai kemahiran, pengetahuan dan pengalaman yang relevan dengan tanggungjawab AEC. Mereka juga celik dari segi kewangan dan dapat memahami perkara-perkara di bawah bidang kuasa AEC termasuk proses pelaporan kewangan.

2.0 AUTORITI

Lembaga Pengarah telah memberi kuasa kepada AEC untuk bertindak dalam skop tugas dan tanggungjawabnya sebagaimana yang termaktub di dalam Piagam AEC. Dalam menjalankan fungsinya, AEC tidak diberikan kuasa untuk membuat keputusan tetapi harus melaporkan saranannya kepada Lembaga Pengarah untuk membuat keputusan.

AEC mempunyai kuasa eksplisit untuk menyiasat perkara dalam bidang tugasnya selaras dengan had yang ditentukan oleh Lembaga Pengarah dari semasa ke semasa. Semasa melaksanakan tugas-tugas tersebut, AEC akan mempunyai akses penuh dan tanpa had ke atas:

• rekod, harta benda dan kakitangan Bank;

• sumber yang diperlukan untuk melaksanakan tugasnya;

• kerjasama daripada Pengurusan dan kuasa untuk menjemput mana-mana Pengarah dan / atau warga kerja, termasuk juruaudit luar tanpa kehadiran warga kerja lain untuk menghadiri mesyuaratnya;

• nasihat dan perkhidmatan Setiausaha Bank, Pengarah Urusan, Ketua Juruaudit Dalaman (“KJAD”) dan juruaudit luar; dan

• nasihat dan kepakaran profesional bebas yang diperlukan untuk melaksanakan tugasnya atas tanggungan Bank, dengan syarat kelulusan bertulis dari Lembaga Pengarah mesti diperoleh sebelum menanggung apa-apa perbelanjaan tersebut bagi pihak Bank.

3.0 TUGAS DAN TANGGUNGJAWAB

Peranan dan tanggungjawab AEC, antara lain, termasuk yang berikut:

3.1 Tadbir Urus Korporat, Kawalan Dalaman dan Fungsi Audit

• Mengawasi kerja dan prestasi Audit Dalaman dan memastikan fungsi Audit Dalaman mematuhi “Garis Panduan Fungsi Audit Dalaman Institusi Berlesen” (BNM/RH/GL013-4) Bank Negara Malaysia, termasuk yang berikut:

• Memastikan fungsi Audit Dalaman mempunyai kedudukan yang sesuai di dalam Bank dan akses kepada AEC pada setiap masa;

• Meluluskan Piagam Audit Dalaman untuk disokong oleh Lembaga Pengarah;

• Menyemak kecukupan dan keberkesanan sistem kawalan dalaman, pengurusan risiko dan proses tadbir urus (yang turut merangkumi pematuhan Syariah) Bank dan anak syarikatnya termasuk menyemak dan meluluskan pelan, skop, prosedur dan kekerapan audit;

Laporan Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan

139


138


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

• Menyemak laporan-laporan audit utama (termasuk laporan mengenai kawalan dalaman, proses pengurusan risiko, pematuhan undang-undang dan amalan tadbir urus) dan memastikan bahawa pihak Pengurusan mengambil tindakan pembetulan yang diperlukan tepat pada masanya untuk mengatasi kelemahan kawalan, ketidakpatuhan undang-undang, keperluan peraturan, polisi dan isu-isu lain yang dikenal pasti oleh Audit Dalaman dan fungsi kawalan lain;

• Mengambil maklum perbezaan pendapat yang signifikan antara KJAD dengan pihak Pengurusan Kanan yang lain, tanpa mengira sama ada ini telah diselesaikan, untuk mengenal pasti sebarang impak, perbezaan pendapat tersebut ke atas pada proses atau penemuan audit;

• Membentuk mekanisme untuk menilai prestasi dan keberkesanan fungsi Audit Dalaman;

• Mengesahkan program latihan dan sumber belanjawan untuk melaksanakan tanggungjawab Audit Dalaman yang berkesan;

• Melantik, menetapkan ganjaran, menilai prestasi dan memutuskan pemindahan dan pemecatan KJAD;

• Menilai kecukupan fungsi dan sumber Audit Dalaman, dan ia mempunyai autoriti yang diperlukan untuk melaksanakan tugasnya; dan

• Memastikan keberkesanan fungsi audit teknologi dalaman. Ini termasuk memastikan kecekapan kakitangan audit untuk melaksanakan audit teknologi. AEC akan menyemak dan memastikan skop audit, prosedur dan kekerapan audit teknologi yang sesuai. AEC juga perlu memastikan terdapat pengawasan yang berkesan terhadap tindakan pembetulan untuk menangani sebarang kelemahan kawalan teknologi dengan segera.

• Mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah pelantikan penasihat luar apabila fungsi Audit Dalaman tidak mempunyai kepakaran yang diperlukan untuk menjalankan audit khusus. Dalam situasi sedemikian, AEC mengesyorkan yuran yang perlu dibayar, memastikan terdapat perangkaan syarat-syarat dan skop penglibatan serta keperluan pelaporan yang jelas.

• Memantau pematuhan terhadap amalan tadbir urus korporat dan mengenal pasti ketidakpatuhan yang signifikan.

• Penentuan kepatuhan terhadap keperluan statutori yang berkaitan.

• Menyemak pendapat pihak ketiga mengenai reka bentuk dan keberkesanan kerangka kawalan dalaman Bank.

3.2 Fungsi Juruaudit Luar

AEC akan mengawasi juruaudit luar, dengan melaksanakan perkara-perkara berikut:

• Mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah mengenai pelantikan, penyingkiran dan bayaran/imbuhan juruaudit luar;

• Menyemak pelan juruaudit luar, laporan audit dan mengekalkan komunikasi tetap dengan juruaudit luar, dan memastikan juruaudit luar melaporkan kepada AEC mengenai perkara-perkara penting;

• Menyemak surat juruaudit luar mengenai kelemahan prosedur perakaunan dan kawalan dalaman, dan maklum balas Pengurusan terhadap laporan dan surat juruaudit luar, dan memastikan bahawa pasukan Pengurusan Kanan mengambil langkah-langkah pembetulan yang perlu dan tepat pada masanya untuk menangani penemuan;

• Menubuhkan dasar dan prosedur, untuk menilai dan mengawasi kesesuaian dan kebebasan juruaudit luar;

• Meluluskan peruntukan perkhidmatan bukan audit oleh juruaudit luar dan memastikan kecukupan semakan dan imbangan terhadap peruntukan perkhidmatan bukan audit tersebut; dan

• Memantau dan menilai keberkesanan audit luaran, termasuk dengan bertemu dengan juruaudit luaran tanpa kehadiran pihak Pengurusan Kanan sekurang-kurangnya sekali setahun.

3.3 Audit Syariah

• Menyemak dan mempertimbangkan penemuan Audit Syariah selepas berunding dengan Jawatankuasa Syariah; dan

• Menyemak penemuan audit dalaman, luar dan Syariah dan mengesyorkan kepada Lembaga Pengarah tindakan yang akan diambil oleh pasukan Pengurusan Kanan.

3.4 Proses Pelaporan Kewangan

• Mengkaji kesesuaian dan kebolehgunaan standard perakaunan yang digunakan dalam penyediaan penyata kewangan;

• Memastikan akaun disediakan dengan tepat dan pada masanya, dengan semakan kerap ke atas kecukupan peruntukan bagi kemungkinan luar jangka serta hutang lapuk dan ragu;

• Memastikan pelaporan yang adil dan telus, penyediaan akaun kewangan yang cepat dan menyemak penyata kewangan untuk dikemukakan kepada Lembaga Pengarah;

• Memastikan semua anomali yang berkaitan dan tidak berkaitan dengan penyelewengan dan penipuan disiasat, respons dan penjelasan diperiksa dan disiasat, dan penemuan dilaporkan kepada Lembaga Pengarah; dan

• Menyemak ketepatan dan kecukupan pernyataan pengerusi dalam laporan pengarah, pendedahan tadbir urus korporat, laporan kewangan interim dan pengumuman awal berhubung dengan penyediaan penyata kewangan.

3.5 Pengurusan Fraud dan Integriti Korporat

• Memantau dan memberikan jaminan ke atas tadbir urus pelaksanaan rangka kerja dan dasar;

• Memastikan program kesedaran dilaksanakan untuk mempromosikan integriti korporat dan budaya anti-penipuan di dalam Bank ke arah tadbir urus yang mantap serta pematuhan terhadap rangka kerja dan dasar;

• Meluluskan rangka kerja dan dasar Pengurusan Fraud dan Integriti Korporat;

• Respons, pada tahap yang sesuai, terhadap perkara-perkara berkaitan penipuan dan integriti korporat, aduan, kemungkinan litigasi atau pelanggaran Kod Etika dan Etika Perniagaan, undang-undang kebangsaan dan keperluan pengawalseliaan;

• Menyemak dan memantau laporan mengenai risiko penipuan dan rasuah, polisi dan aktiviti kawalan, termasuk perkara-perkara berikut:

• Memberi jaminan bahawa kawalan adalah berkesan;

• Menubuhkan mekanisme untuk memastikan AEC menerima maklumat yang sahih dan tepat pada masanya daripada Pengurusan, pekerja, juruaudit dalaman dan luaran, serta pihak berkepentingan lain; dan

• Memastikan keberkesanan pelaporan bebas mengenai insiden berkaitan fraud dan integriti termasuk saluran pemberian maklumat.

• Memastikan wujud dasar yang jelas mengenai toleransi sifar terhadap fraud dan rasuah;

• Memastikan tindakan tegas ke atas sebarang insiden melibatkan fraud dan integriti; dan

• Memastikan terma rujukan untuk Integriti Korporat adalah selaras dengan Garis Panduan Pengurusan Unit Integriti Dan Governans yang diterbitkan oleh Cawangan Pembangunan, Bahagian Pengurusan Integriti Agensi, Suruhanjaya Pencegahan Rasuah Malaysia 2019.



141


140


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

4.0 KEHADIRAN MESYUARAT

Sebanyak 13 Mesyuarat AEC telah diadakan sepanjang 2020. Perincian kehadiran bagi setiap ahli adalah seperti berikut:

Ahli AECKehadiran

Mesyuarat AEC

Tunku Dato’ Ahmad Burhanuddin Tunku Datuk Seri AdnanPengerusi(dilantik berkuat kuasa dari 29 Oktober 2019)

13/13 (100%)

Datuk Haji Abd Rani Lebai JaafarAhli(dilantik berkuat kuasa dari 27 Mac 2018 dan tamat berkuat kuasa dari 28 Julai 2020)

6/6 (100%)

Prof. Dr. Obiyathulla Ismath BachaAhli(dilantik berkuat kuasa dari 13 Jun 2019 dan tamat berkuat kuasa dari 30 November 2020)

12/12 (100%)

Datin Norhamizah Mat TahirAhli(dilantik berkuat kuasa dari 28 Julai 2020)

7/7 (100%)

Mohd Irwan Mohd MubarakAhli (dilantik berkuat kuasa dari 28 Julai 2020)

7/7 (100%)

5.0 RINGKASAN AKTIVITI

Bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020, AEC telah menjalankan aktiviti-aktiviti berikut dalam melaksanakan peranan dan tanggungjawabnya:

5.1 Laporan Kewangan

Menyemak keputusan kewangan suku tahun yang belum diaudit dan penyata kewangan tahunan Bank dan Kumpulan Bank Rakyat yang diaudit untuk memastikan pelaporan kewangan dan keperluan pendedahan mematuhi standard perakaunan dan keperluan pengawalaturan.

5.2 Laporan Tahunan

Menyemak dan meluluskan Laporan AEC untuk dimasukkan ke dalam Laporan Tahunan Bank Rakyat bagi Tahun Kewangan berakhir 31 Disember 2019.

5.3 Audit Dalaman

• Menyemak dan meluluskan pelan audit tahunan dan semakan semula pelan audit untuk memastikan skop audit dan liputan yang tuntas bagi aktiviti Bank Rakyat, syarikat subsidiarinya dan Yayasan Bank Rakyat serta kecukupan sumber Sektor Audit Dalaman untuk melaksanakan fungsinya.

• Menyemak laporan Audit Dalaman, saranan audit dan respons Pengurusan kepada saranan tersebut.

• Menyemak laporan status berhubung dengan tindakan yang dilaksanakan oleh Pengurusan untuk memulihkan isu audit yang tertangguh untuk memastikan kelemahan kawalan ditangani.

• Menyemak dan membincangkan penemuan-penemuan audit berkaitan ketidakpatuhan Syariah serta tindakan pembetulan yang harus diambil oleh pihak Pengurusan untuk menyelesaikan isu-isu tersebut sebelum dimaklumkan kepada Lembaga Pengarah.

• Menyemak pelbagai pelaporan regulatori berkala yang dibuat oleh Audit Dalaman sebelum diserahkan kepada badan pengawal selia seperti BNM dan PayNet.

• Menyemak Laporan Bulanan Pencapaian dan Prestasi Audit Dalaman untuk memastikan kemajuan, pencapaian, prestasi, dan liputan fungsi Audit Dalaman sejajar dengan pelan audit tahunan.

• Menyemak laporan audit yang dikeluarkan oleh autoriti pengawalaturan, respons Pengurusan kepada saranan Pengawal atur dan tindakan pemulihan yang diambil untuk memperbaik kelemahan yang dikesan.

• Menyemak laporan audit yang berkaitan dengan syarikat subsidiari dan Yayasan Bank Rakyat bagi mendapatkan gambaran keseluruhan pengurusan risiko dan sistem kawalan dalaman entiti tersebut.

• Membincangkan dan meluluskan penunjuk prestasi utama (KPI) 2020 untuk KJAD.

• Menilai prestasi KJAD.

• Mengarahkan pelaksanaan siasatan ke atas hal yang dalam lingkungan terma rujukannya.

• Menyemak dan mengambil maklum minit mesyuarat AEC bagi mendapatkan gambaran keseluruhan perbincangan dan tindakan pemulihan yang diambil oleh Pengurusan ke atas kelemahan kawalan yang dibangkitkan oleh Sektor Audit Dalaman.

• Membincangkan dan memantau status pelaksanaan cadangan pembaikan yang disarankan oleh perunding luar dalam Laporan Semakan Penilaian Kualiti (QAR) luaran. Laporan QAR telah dibentangkan kepada AEC pada bulan Februari 2019 dan hasil QAR tersebut menunjukkan aktiviti Sektor Audit Dalaman mematuhi Piawaian Institut Juruaudit Dalaman (“IIA”) dan amalan utama.

5.4 Audit Luar

• Menyemak bersama dengan juruaudit luar:

• Memorandum Perancangan Audit dan skop kerja bagi tahun ini; dan

• Keputusan audit, laporan audit yang relevan berkaitan, Surat Pengurusan dan Memorandum Sokongan Saranan bersama dengan respons/ulasan Pengurusan berhubung dengan dapatan audit.

• Memastikan terdapat semakan dan imbangan yang wajar disediakan supaya peruntukan bagi perkhidmatan bukan audit tidak mengganggu juruaudit daripada memberikan pertimbangan bebas.

• Menaksir prestasi juruaudit luar dan membuat saranan kepada Lembaga Pengarah tentang pelantikan semula mereka.

• Menyemak dan mamantau secara berkala tindakan yang diambil untuk membetulkan penemuan audit yang dibangkitkan oleh juruaudit luar untuk memastikan isu-isu diuruskan dan diperbaiki dengan wajar dan tepat pada masanya.

• Menilai prestasi juruaudit luar sebelum memberi saranan kepada Lembaga Pengarah untuk pelantikan semula. Penilaian dijalankan mengikut Garis Panduan Juruaudit Luar BNM berdasarkan skop utama yang meliputi prestasi, kebebasan dan objektif.



143


142


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

5.5 Pengurusan Fraud and Integriti Korporat

• Menyemak dan memberikan jaminan ke atas tadbir urus dan pelaksanaan rangka kerja serta dasar bagi Bahagian Pengurusan Fraud dan Jabatan Integriti Korporat.

• Menyemak dan membincangkan laporan siasatan yang berkaitan dengan fraud dan salah laku integriti, penemuan dan cadangan yang dibangkitkan berkaitan kelemahan kawalan dan tindakan yang diambil oleh Pengurusan untuk mencegah sebarang perulangan.

• Memastikan keberkesanan pelaporan bebas mengenai insiden berkaitan fraud dan integriti termasuk saluran pemberian maklumat (whistleblowing).

• Memastikan pelaksanaan tindakan pembetulan yang tegas terhadap sebarang insiden berkaitan fraud dan integriti.

5.6 Transaksi Pihak Berkaitan

Menyemak transaksi pihak berkaitan yang dilaksanakan Bank Rakyat dan subsidiarinya.

6.0 LATIHAN

Latihan yang dihadiri oleh ahli AEC dilaporkan di bawah Penyata Tadbir Urus Korporat.

7.0 FUNGSI AUDIT DALAM

AEC disokong oleh Sektor Audit Dalaman bagi melaksanakan kewajipan dan tanggungjawabnya. Sektor Audit Dalaman menyediakan penaksiran yang bersifat bebas dan objektif tentang kecukupan dan keberkesanan pengurusan risiko, kawalan dalaman dan proses tadbir urus. Sektor Audit Dalaman juga melaksanakan audit siasatan apabila dilaporkan berlakunya tindakan yang tidak betul, menyalahi undang-undang dan tidak jujur.

Sektor Audit Dalaman menyemak keberkesanan struktur kawalan dalaman ke atas aktiviti Bank Rakyat, syarikat subsidiarinya dan Yayasan Bank Rakyat yang memfokus kepada bahagian berisiko tinggi yang ditentukan dengan menggunakan pendekatan berasaskan risiko. Semua aktiviti berisiko tinggi, dalam setiap bahagian yang boleh diaudit, akan diaudit secara tahunan.

Fungsi Sektor Audit Dalaman meliputi antara lain semakan kecukupan pengurusan risiko, kawalan operasi, pematuhan prosedur, garis panduan dan keperluan berkanun yang ditetapkan, kualiti aset, kecekapan pengurusan dan tahap khidmat pelanggan. Tugasan audit ini bertujuan untuk memastikan kawalan yang ditetapkan adalah wajar, dilaksanakan dengan berkesan dan mencapai tahap pendedahan risiko boleh terima yang konsisten dengan dasar pengurusan risiko Bank. Dalam melaksanakan semakan tersebut, Sektor Audit Dalaman memberikan saranan untuk menambah baik dan meningkatkan sistem kawalan dalaman dan proses kerja sedia ada.

Sektor Audit Dalaman juga menjalankan audit ke atas sistem maklumat Bank Rakyat untuk memastikan keselamatan sumber pengkomputeran adalah cukup terjamin bagi melindungi integriti dan kerahsiaan data serta kawalan yang mencukupi untuk memastikan kesinambungan sistem dalam menampung keperluan operasi perniagaan.

Sektor Audit Dalaman menyediakan fungsi perundingan atau khidmat nasihat dalam menilai tahap pendedahan risiko sistem baharu, produk dan perkhidmatan perniagaan untuk menaksir kawalan yang sepatutnya disediakan bagi mengurangkan risiko yang dikenal pasti sebelum pelaksanaannya. Untuk mengekalkan keobjektifan dan kebebasan, Sektor Audit Dalaman tidak terlibat dalam pemilihan sistem atau proses pelaksanaan semasa melaksanakan fungsi perundingan atau khidmat nasihat tersebut.

Semua aktiviti pengauditan dilaksanakan sejajar dengan objektif dan dasar Bank Rakyat serta mematuhi polisi dan garis panduan relevan yang dikeluarkan oleh BNM. Aktiviti pengauditan yang dijalankan juga mematuhi Kod Etika dan Standard Antarabangsa bagi Amalan Profesional Pengauditan Dalaman yang diisytiharkan oleh Institut Juruaudit Dalaman (“IIA”).

Sepanjang 2020, aktiviti yang dilaksanakan oleh Sektor Audit Dalaman adalah seperti yang berikut:

• Merangka pelan audit tahunan dengan menggunakan pendekatan berasaskan risiko dengan mengambil kira Pelan Strategik Bank iaitu BR25 dan input daripada Pengurusan (seperti yang disarankan oleh Institut Juruaudit Dalaman);

• Melaksanakan penaksiran bebas dan memberikan jaminan objektif ke atas kecukupan dan keberkesanan pengurusan risiko, kawalan dalaman dan proses tadbir urus melalui semakan berstruktur ke atas jabatan dan operasi yang dikenal pasti dalam pelan audit tahunan;

• Melaksanakan semakan ke atas draf penyata kewangan suku tahunan yang belum diaudit untuk memastikan pematuhan Bank dengan standard perakaunan dan pelaporan kewangan yang berkaitan serta pematuhan terhadap keperluan kawal selia yang relevan;

• Menjalankan penaksiran berkala untuk memastikan sistem kawalan dalaman patuh Syariah yang kukuh dan berkesan telah dilaksanakan;

• Melaksanakan penaksiran bebas dan memberikan jaminan objektif untuk menambah nilai dan menambah baik pematuhan Syariah di Bank Rakyat;

• Memantau dan menjamin keteguhan dan kemantapan kerangka kerja tadbir urus Syariah di Bank;

• Membantu Jawatankuasa Syariah melaksanakan peranannya mengawasi hal ehwal Syariah yang berkaitan dengan operasi dan aktiviti perniagaan Bank melalui penyertaan Audit Syariah dalam Mesyuarat Jawatankuasa Syariah yang membolehkan Jawatankuasa Syariah mengenal pasti isu yang memerlukan perhatiannya dan sekiranya perlu, mencadangkan langkah-langkah pembetulan;

• Melaksanakan audit ke atas sistem maklumat Bank untuk memastikan keselamatan, kawalan dan pematuhan sistem yang mencukupi terhadap akta atau keperluan pengawalaturan yang relevan;

• Menyemak pendedahan risiko sistem baharu, produk dan perkhidmatan perniagaan untuk memastikan kawalan disediakan untuk mengurangkan risiko yang dikenal pasti sebelum pelaksanaan;

• Menghadiri pelbagai mesyuarat Lembaga Pengarah, Jawatankuasa Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Pengurusan dalam kapasiti perunding dan penasihat untuk memberikan pandangan bebas berhubung tadbir urus dan kawalan projek-projek penting Bank berkaitan teknologi maklumat;

• Menjalankan tugasan ad-hoc dan semakan khas sebagaimana yang diarahkan oleh AEC, Pengurusan atau BNM;

• Terlibat dalam pelbagai latihan Pengurusan Kesinambungan Perniagaan untuk memastikan kesediaan Bank dalam menyambung semula/memulihkan aktiviti dan sistem operasinya jika berlaku bencana dalam garis waktu yang ditetapkan;

• Memastikan tahap pematuhan terhadap dasar dan prosedur serta keperluan berkanun yang ditetapkan;

• Menyarankan penambahbaikan dan peningkatan kepada sistem sedia ada bagi kawalan dalaman, prosedur/proses kerja, Garis Panduan Operasi (GPO) dan Manual Jabatan;

• Menjalankan penyiasatan ke atas aktiviti atau hal ehwal seperti yang diarahkan oleh AEC dan Pengurusan;

• Menyediakan Laporan Jawatankuasa Audit & Pemeriksaan bagi Laporan Tahunan Bank Rakyat bagi Tahun Kewangan berakhir 31 Disember 2019;

• Menyertai Program Toleransi Sifar dan berkongsi maklumat mengenai penemuan-penemuan audit yang signifikan kepada wargakerja cawangan; dan

• Melaksanakan Program Juruaudit Undangan (Guest Auditor Programme).

Jumlah kos yang dibelanjakan untuk Sektor Audit Dalaman Bank Rakyat bagi 2020 adalah RM 10,653,955.95.



145


144


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Bagi tahun kewangan 2020, model ‘Malaysia Financial Reporting Standard 9’ (MFRS 9) Bank masih mampu bertahan berdasarkan model pandang ke depan bagi pengiraan ‘Expected Credit Loss’ (ECL) yang melambangkan situasi ekonomi semasa. Model ini mengambil kira faktor ekonomi yang dijangka melonjak semula pada 2021 berdasarkan langkah-langkah diambil termasuklah dasar dan bantuan BNM untuk institusi kewangan, rangsangan fiskal, geran dan insentif daripada kerajaan. Langkah-langkah ini dijangka dapat mengurangkan kesan negatif COVID-19 kepada ekonomi dan memberi laluan untuk pemulihan ekonomi jangka pendek selain meningkatkan perbelanjaan pengguna dan perniagaan.

Walaubagaimanapun, Bank telah memperuntukkan peruntukan tambahan bagi setiap portfolio Bank dalam bentuk ‘Model Risk Adjustment’ (MRA) dengan objektif untuk mengurangkan kesan negatif pandemik COVID-19 dan memastikan Bank terus berdaya tahan. MRA ini ditentukan melalui pertimbangan di antara ‘Lifetime Probability of Default’ (LPD) dengan ‘Historical Actual Default’ dan juga Ramalan Satu Tahun bagi ‘Forecast Default’. Ramalan Satu Tahun bagi ‘Forecast Default’ ini ditentukan melalui kesinambungan di antara ‘Historical Actual Default’ dan ‘Probability Weightage Outcome’ (PWO) berdasarkan jangkaan ekonomi pada tahun 2021. MRA hanya akan dikenakan pada pelanggan Bank yang didapati akan terkesan dengan COVID-19 semasa pengiraan ECL.

Dalam menyokong usaha kerajaan melalui peruntukan dana untuk membantu perniagaan Perusahaan Kecil dan Sederhana (PKS) yang terkesan akibat pandemik COVID-19, Pengurusan Risiko terus giat membantu dalam mempermudahkan proses piawaian kredit berdasarkan piawaian yang telah ditetapkan selaras dengan kriteria penerimaan minimum yang disyorkan oleh pengawal selia dana dengan tujuan untuk mempercepat proses kelulusan.

Kebingkasan Kecairan

Pandemik COVID-19 telah memperkenalkan norma baharu dalam ruang lingkup kewangan dengan automoratorium dan platform baharu dalam menjalankan perniagaan. Bank perlu mengadaptasi perubahan baharu ini dan memastikan kebingkasan kecairan. Disebalik cabaran ini, kedudukan kecairan Bank kekal mencukupi dan nisbah kecairan utama seperti ‘Liquidity Coverage Ratio’ (LCR) dan ‘Net Stable Funding Ratio’ (NSFR) melepasi keperluan minimum yang ditetapkan. Ini disokong oleh strategi dan pengurusan risiko kecairan Bank yang komprehensif.

Bank mencepatkan usahanya untuk meningkatkan diversifikasi dalam struktur liabiliti dengan objektif utama ditumpukan kepada kestabilan sumber pendanaan melalui pertumbuhan dalam deposit pelanggan, deposit antara bank, dan dana jangka sederhana. Di samping itu, Bank turut memperkenalkan dan melaksanakan program pengumpulan dana strategik serta barisan kredit tunggu sedia dengan pihak luaran berdasarkan keperluan.

Kedudukan risiko kecairan dipantau secara berkala dengan berlatarkan kerangka kerja, dasar dan prosedur pengurusan risiko yang mampan. Bank menggunakan pelbagai kaedah untuk memantau dan mengawal pendedahan risiko kecairan seperti kedudukan aliran tunai intrahari, jurang salah padan kecairan, tumpuan deposit, ketersediaan dana dan ujian tekanan. Proses menguruskan risiko kecairan termasuklah mengekalkan jumlah aset cair berkualiti tinggi tak dihalang sebagai perlindungan daripada sebarang gangguan yang tidak dijangka ke atas aliran tunai Bank.

Bank telah merangka Pelan Pendanaan Luar Jangkaan Kecairan (PPLJK) yang dirumus untuk menyediakan pendekatan sistematik dalam menangani krisis kecairan yang mungkin timbul atau mendanai gangguan yang menjejaskan kekukuhan kecairan dan kesolvenan kewangan. PPLJK terdiri daripada strategi, autoriti membuat keputusan, saluran dan proses komunikasi serta kaedah tindakan bagi pengurusan untuk membuat keputusan segera. Pelan ini kerap disemak dan diuji untuk memastikan keberkesanan dan keteguhannya dalam mengendalikan krisis kecairan, untuk memenuhi obligasi tepat pada masanya dan pada kos yang munasabah.

Pengurusan Keselamatan Maklumat

Penubuhan fungsi Ketua Keselamatan Maklumat (KKM) adalah untuk membudayakan amalan tadbir urus yang baik risiko teknologi dan siber melalui pelaksanaan Dasar Pengurusan Risiko Teknologi (DPRT) dan Kerangka Kerja dan Dasar Kebingkasan Siber (KKDKS), sejajar dengan Rangka Kerja Pengurusan Risiko Teknologi oleh BNM. DPRT dan KKDKS disasarkan untuk menetapkan standard teknologi terhadap risiko teknologi dan serangan siber. Melalui Penilaian Kematangan Keselamatan Siber, sasaran kematangan keupayaan keselamatan siber dapat dikenal pasti. Pelan Strategik Keselamatan Siber (PSKS) dibangunkan untuk mengukuhkan kedudukan keselamatan siber melalui pelbagai inisiatif yang meliputi semua aspek operasi, IT dan pengurusan maklumat.

MEMASTIKAN BANK KEKAL BINGKAS SEMASA PANDEMIK

Tuntutan Cabaran Operasi Baharu untuk Kekal Tangkas

Wabak virus novel coronavirus (COVID-19) merupakan musibah global yang menekan kebingkasan kewangan, operasi dan komersial sepanjang tahun 2020. Disebalik cabaran ini, Bank berupaya menyesuaikan operasi untuk berhadapan dengan cabaran dan keadaan pasaran semasa. Ketika dunia sedang berubah dengan norma baharu akibat pandemik, hal ini turut menimbulkan cabaran operasi baharu yang menguji ketangkasan pelan kelangsungan perniagaan Bank. Penularan jangkitan serta peraturan dan garis panduan kerajaan yang sentiasa diperbaharui menghadkan dan menyukarkan organisasi untuk merumuskan dan melaksanakan pelan kontingensi.

Pandemik COVID-19 bukan sahaja menganjak operasi kepada suatu yang tidak pernah dibayangkan sebelum ini, malah memberi kesan besar terhadap operasi Bank pada masa hadapan. Perbezaan daripada norma biasa ini boleh menimbulkan bahaya baharu yang belum diambil kira dalam penilaian dan pengurusan risiko sedia ada Bank.

Ketidaktentuan pengakhiran pandemik ini dan impaknya yang perlu ditempuhi, Bank melaksanakan pelarasan jangka panjang dalam amalan dan budaya kerja. Walaupun tidak dinafikan akan adanya lanjutan garis panduan pengawalaturan dalam pelbagai bidang, pengurusan risiko perlu bersepakat untuk proaktif dalam menilai dan menangani risiko baharu dan mengatasi cabaran ini demi Bank Pilihan Anda.

Memastikan Pertumbuhan dan Pulangan Mampan melalui Kebingkasan

Tahun 2020 adalah tahun yang mencabar dari sudut ekonomi dan kewangan. Di sebalik ujian pandemik ini, Bank meneruskan usahanya untuk mencapai struktur kunci kira-kira yang seimbang dan optimum melalui diversifikasi aset dan dana. Strategi yang fokus terhadap pertumbuhan dengan mengambilkira situasi dalaman dan luaran dijadikan panduan dalam mengharmonikan risiko dan ganjaran. Strategi utama Bank dalam pengurusan kunci kira-kira adalah memberi tumpuan kepada pertumbuhan bersasar dan menjajar semula komposisi portfolio. Strategi portfolio pelaburan terarah kepada mengekalkan paras yang mencukupi bagi aset cair berkualiti tinggi, sejajar dengan keperluan pematuhan dan memastikan pertumbuhan yang cukup untuk memenuhi keperluan pulangan.

Bank kekal fokus dalam mengurus struktur pendedahan risiko, iaitu risiko kadar pulangan dan risiko kecairan yang menjamin kunci kira-kira mampan dan mengawal kadar pulangan. Pendedahan dalam kadar risiko pulangan diurus melalui perizaban modal dan diversifikasi komposisi portfolio, yang menekankan pertumbuhan pembiayaan kadar apungan serta akaun semasa dan simpanan. Dengan pelan dan usaha yang disediakan selama ini, Bank berjaya memastikan pendedahan risiko kadar pulangan berada dalam lingkungan amalan terbaik yang ditetapkan.

Proaktif Menguruskan Kualiti Aset

Tahun 2020 tidak seperti tahun-tahun yang lain. Dunia telah menyaksikan kehilangan nyawa dan kegawatan ekonomi disebabkan oleh pandemik COVID-19. Sama seperti institusi kewangan yang lain, Bank Rakyat tidak terlepas dari kesan turun naik keadaan pasaran, kemerosotan kualiti kredit dan pengurusan kesinambungan perniagaan. Krisis yang belum pernah terjadi ini harus ditangani dengan langkah bijak untuk memastikan Bank terus berdaya tahan.

Impak kepada ekonomi dan sosial disebabkan oleh COVID-19 telah mempengaruhi sektor industri dan individu dengan adanya pelaksanaan penguatkuasaan Perintah Kawalan Pergerakan (PKP) oleh Kerajaan. Dengan ini, analisis telah dilaksanakan oleh Pengurusan Risiko bagi mengenalpasti pelanggan dalam kategori ‘Covid Flag Customer’ yang berkemungkinan tinggi akan terkesan dengan pandemik ini. War Room Committee (WRC) pula ditubuhkan dengan melantik Ketua Pegawai Risiko sebagai Timbalan Pengerusi yang bertujuan untuk mengurus dan memantau dengan lebih dekat bantuan pengurusan kewangan yang diberikan kepada pelanggan. Dalam memastikan pelaksanaan bantuan pengurusan kewangan berjalan lancar, ‘Policy for Payment Assistance Program’ diperkenalkan mengikut syarat-syarat yang ditetapkan oleh Bank Negara Malaysia (BNM).

Dalam keadaan ekonomi global yang mencabar, Pengurusan Risiko terus memainkan peranan secara proaktif dengan memberi cadangan dan mitigasi tertentu dalam WRC untuk memastikan kepentingan Bank sentiasa dilindungi. Pada masa yang sama, pemantauan secara berterusan bagi prestasi portfolio pembiayaan terus dilaksanakan bagi memberi nilai tambah dari segi pandangan risiko sebelum sebarang keputusan dibuat. Ini dapat dilihat melalui penglibatan aktif antara Pengurusan Risiko dan pemilik risiko untuk berhati-hati dari sudut diversifikasi produk, terutama kepada segmen pelanggan yang terjejas.

Laporan Jawatankuasa Pengurusan Risiko

Laporan Jawatankuasa Pengurusan Risiko

147


146


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Demi memastikan perkhidmatan yang berterusan, KKM telah menjalankan beberapa penilaian dan menyediakan saranan dan penambahbaikan untuk memastikan keselamatan aset dan keupayaan Bank agar dapat segera berfungsi sekiranya berlaku bencana dan serangan siber. Di samping itu, KKM aktif terlibat dalam projek Perbankan Teras melalui semakan ‘Health Check’ dan jaminan kualiti fasa projek. Bank berjaya melaksanakan projek Perbankan Teras pada 12 Oktober 2020.

Bank juga turut memulakan pelaksanaan ‘Red Team’ yang melibatkan simulasi kemungkinan berlakunya serangan siber untuk menguji kesiapsiagaan infrastruktur keselamatan siber Bank dan menilai keupayaan untuk mengenal pasti, melindungi, mengesan, memberikan respons dan memulih daripada serangan siber. Penilaian Ancaman Keselamatan Siber dan Pengawasan Keselamatan Siber turut dijalankan, dan masih berlangsung, untuk menilai ketahanan pengurusan risiko siber Bank.

Pandemik COVID-19 telah membawa perubahan signifikan ke seluruh dunia. Norma baharu dicipta apabila masyarakat mula membiasakan diri dengan penjarakan sosial, bekerja dari rumah, ‘remote working’ dan perbankan digital. Dengan PKP diumumkan oleh Kerajaan, Bank merangka beberapa tindakan untuk kekal dan terus berkembang semasa pandemik, usaha ini dipercepat melalui pelaksanaan pendaftaran ‘Bring Your Own Device’ dan SSL ‘Virtual Private Network’ (VPN) untuk menyokong perlaksanaan operasi kerja dari rumah.

Aktif Memantau Instrumen Kewangan

Walaupun pergolakan ekonomi dengan pandemik COVID-19 memberi impak yang besar dan negatif ke atas pasaran kewangan, termasuk stok, bon, mata wang dan komoditi (termasuk minyak mentah dan emas), keadaan pasaran kewangan Malaysia kekal teratur meskipun pasaran mengalami kemudahubahan signifikan disebabkan oleh pandemik ini.

Sebagai barisan pertahanan kedua Bank, Jabatan Risiko Perbendaharaan secara konsisten memantau prestasi pelaburan Bank di dalam instrumen kewangan (Tukaran Mata Wang Asing, Pasaran Wang, Pendapatan Tetap dan Ekuiti) melalui pengenalpastian, pengukuran, pemantauan dan pelaporan had Risiko (Value at Risk (VaR), Management Action Trigger (MAT), Stop Loss dan Had Sensitiviti) harian dan bulanan untuk memastikan pelaburan jangka pendek dan panjang berada dalam parameter risiko Bank. Usaha berterusan ini amat penting untuk memastikan pengecaman risiko yang tepat, yang merangkumi pengenalpastian dan pengukuran faktor risiko pasaran yang sejajar dengan selera risiko Bank. Selera risiko diterjemahkan ke dalam toleransi risiko yang diluluskan oleh Lembaga Pengarah. Toleransi risiko ini mestilah selari dengan aktiviti ambilan risiko secara keseluruhan oleh Bank secara amnya dan Sektor Perbendaharaan secara khasnya.

Pematuhan terhadap polisi Risiko Pasaran, iaitu polisi buku perdagangan, adalah untuk mengelakkan konsenstrasi pasaran yang tak wajar ke atas risiko kadar keuntungan, risiko ekuiti, risiko tukaran mata wang asing, dan risiko harga komoditi. Dasar berpandu ini disediakan dengan penanda aras terhadap amalan pasaran terbaik dan mematuhi keperluan pengawalaturan. Polisi ini dirangka untuk aktiviti perdagangan dan bukan perdagangan. Jabatan Risiko Perbendaharaan hendaklah memastikan amaran awal diberikan kepada pihak berkempentingan apabila toleransi risiko dicecah atau dilepasi. Ini membolehkan Jabatan Perbendaharaan dapat menguruskan pendedahan pelaburannya dalam lingkungan toleransi risiko.

Pengawalan Risiko secara bersepadu, perdagangan, pelaporan dan penyelesaian data bagi Perbendaharaan adalah amat penting untuk memperkasakan Bank agar kekal teguh sewaktu pandemik. Atas alasan ini, Bank terus melaburkan sumber dalam penambaikan proses dan sistem yang membantu mentakrif dan mengawal risiko yang sememangnya sudah wujud di dalam Bank. Oleh itu, inisiatif peningkatan sistem Perbendaharaan yang diterajui oleh pasukan IT serta kerjasama yang kukuh bersama pasukan perbendaharaan ‘front, middle and back’ bagi memastikan sistem semasa yang digunakan setaraf dengan amalan industri dan menyediakan persekitaran kerja yang kondusif untuk menangani Pelan Kelangsungan Perniagaan semasa krisis ini.

Laporan Jawatankuasa Pengurusan Risiko Penyata

Kawalan DalamanTanggungjawab

Sejajar dengan Dokumen Dasar BNM Mengenai Tadbir Urus Korporat, Lembaga Pengarah memperaku tanggungjawabnya untuk mengawasi pelaksanaan kerangka kerja kawalan dalaman. Untuk memenuhi obligasi fidusiarinya, Lembaga Pengarah sedar bahawa nada yang betul di peringkat atas adalah amat penting dan Lembaga Pengarah sentiasa menekankan bahawa tanggungjawab kawalan mesti dilaksanakan dengan serius.

Selain memastikan penubuhan sistem kawalan dalaman yang baik, tanggungjawab lain Lembaga Pengarah termasuk menyemak keberkesanan dan kesesuaian kerangka kerja kawalan dalaman sekiranya berlaku perubahan besar dalam saiz, sifat dan kekompleksan operasi Bank. Untuk memastikan keberkesanan sistem kawalan dalaman, Lembaga Pengarah akan mendapatkan jaminan yang perlu daripada Pengurusan bahawa dasar yang sesuai telah dilaksanakan dan kawalan yang ada memadai dan berfungsi dengan baik.

Walaupun ‘nada di peringkat atas’ ditetapkan oleh Lembaga Pengarah, Pengurusan berperanan melaksanakan dasar dan prosedur yang telah ditetapkan. Pengurusan turut bertanggungjawab mengenal pasti dan menilai risiko yang didepani oleh Bank dan kemudian menyusun, mengendalikan dan memantau sistem kawalan dalaman yang sesuai.

Dengan batasan tertentu yang wujud dalam mana-mana sistem pengurusan risiko dan kawalan dalaman, Lembaga Pengarah mengambil maklum bahawa sistem tersebut hanya memberikan jaminan yang munasabah, dan bukannya jaminan mutlak untuk merealisasikan objektif Bank dan terhadap apa-apa salah nyata kewangan, penipuan atau kerugian yang besar.

Sistem Kawalan Dalaman Utama

Elemen utama dalam sistem kawalan dalaman yang dibentuk oleh Lembaga Pengarah untuk pelaksanaan tadbir urus dan pengawasan kawalan dalaman yang berkesan, antara lain, termasuk yang berikut:

• Struktur Organisasi

Lembaga Pengarah telah membina struktur organisasi yang mentakrifkan dengan jelas senarai tanggungjawab, had autoriti dan akauntabiliti, sejajar dengan keperluan perniagaan dan operasi untuk menyokong pemeliharaan persekitaran kawalan yang kukuh. Untuk memenuhi tanggungjawabnya dengan berkesan, Lembaga Pengarah telah memberikan kuasa kepada pelbagai jawatankuasa Lembaga Pengarah seperti Jawatankuasa Pencalonan dan Imbuhan, Jawatankuasa Risiko, Jawatankuasa Pembiayaan, Jawatankuasa Integriti dan Tadbir Urus, dan Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan untuk mengawasi tanggungjawab khusus berdasarkan terma rujukan yang diluluskan. Apa-apa perubahan dalam terma rujukan, bagi mana-mana jawatankuasa tersebut, memerlukan kelulusan Lembaga Pengarah.

Sebagai institusi kewangan Islam yang diperbadankan di Malaysia, Bank Rakyat turut menubuhkan Jawatankuasa Syariah untuk memastikan semua aktiviti, produk, transaksi, operasi dan pengurusan zakat Bank Rakyat dan semua syarikat subsidiarinya sentiasa patuh Syariah.

• Pengawasan oleh Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan

Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan (“AEC”) adalah jawatankuasa yang terdiri daripada hanya pengarah bukan eksekutif bebas, yang ditubuhkan oleh Lembaga Pengarah untuk membantu pelaksanaan tanggungjawab tadbir urus dan pengawasannya serta untuk memberikan jaminan kepada Lembaga Pengarah bahawa proses pengurusan risiko, sistem kawalan dalaman dan tadbir urus berfungsi dengan berkesan.

AEC mengawasi kerja dan prestasi fungsi Audit Dalaman. Dalam pelaksanaan kewajipannya, AEC bertemu secara berkala untuk menyemak laporan audit penting (termasuk laporan tentang kawalan dalaman, proses pengurusan risiko, pematuhan keperluan statut dan amalan tadbir urus) dan memastikan bahawa Pengurusan mengambil tindakan pembetulan yang perlu, pada masa yang sewajarnya, untuk menangani kelemahan kawalan, ketidakpatuhan undang-undang, keperluan pengawalaturan, dasar serta masalah lain yang dikenal pasti oleh Audit Dalaman dan fungsi kawalan lain.

149


148


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

• Jawatankuasa Pengurusan

Pelbagai Jawatankuasa Pengurusan (Tahap Eksekutif) ditubuhkan oleh Pengurusan untuk membantu dan menyokong pelbagai Jawatankuasa Lembaga Pengarah untuk mengawasi bidang teras operasi perniagaan. Jawatankuasa ini termasuk Jawatankuasa Pengurusan (MANCO), Jawatankuasa Risiko Pengurusan (JRP), Jawatankuasa Aset dan Liabiliti (JAL), Jawatankuasa Tender Pengurusan (JTP), Jawatankuasa Pemandu Teknologi Maklumat (JMTM) dan sebagainya.

• Pelan dan Belanjawan Perniagaan Tahunan

Lembaga Pengarah meneliti dan meluluskan pelan dan belanjawan perniagaan tahunan yang dibangunkan, sejajar dengan objektif strategik Bank. Pencapaian prestasi disemak secara berkala berbanding dengan hasil yang disasarkan. Ini memberikan masa dan ruang untuk mendapatkan respons yang wajar dan melaksanakan tindakan pembetulan yang perlu.

• Fungsi Barisan Pertahanan Kedua

Barisan pertahanan kedua membantu Bank dalam membina dan/atau memantau kawalan barisan pertahanan pertama untuk memastikan kawalan yang digarap dalam proses operasi disediakan dan dirangka dengan betul serta berfungsi seperti yang dirancang.

• Pengurusan Risiko

Pengurusan Risiko melaksanakan pengawasan bebas dan fungsi pengurusan risiko serta memastikan dasar dan parameter risiko kekal akomodatif untuk pertumbuhan perniagaan tanpa melangkaui tahap toleransi risiko yang ditetapkan. Untuk menggalakkan pelaksanaan baik dalam pengurusan risiko pada tahap enterpris, Kerangka Kerja Pengurusan Risiko Bank telah ditubuhkan sejajar dengan keperluan dalam Garis Panduan BNM Mengenai Tadbir Urus Risiko. Kerangka Kerja Pengurusan Risiko hendaklah disemak setiap dua (2) tahun atau bila-bila perlu sekiranya terdapat perubahan dalam keperluan dalaman atau pengawalaturan.

• Pematuhan

Sektor Pematuhan menyediakan pengawasan, penyelarasan, perundingan dan penentusahan tahap pengawalaturan, operasi dan keperluan Syariah Bank serta pematuhan Akta Pencegahan Pengubahan Wang Haram, Pencegahan Pembiayaan Keganasan dan Hasil daripada Aktiviti Haram 2001. Sektor Pematuhan akan membantu dan menasihati fungsi pengambilan risiko dan unit perniagaan berhubung dengan hal ehwal berkaitan pematuhan keperluan dasar dalaman, perundangan dan pengawalaturan. Sektor Pematuhan juga komited untuk memastikan operasi Bank Rakyat dilaksanakan dengan betul dengan usaha untuk mencapai standard etika paling tinggi dan untuk mematuhi semua keperluan pengawalaturan.

Menurut Dokumen Dasar BNM Mengenai Tadbir Urus Syariah, Unit Semakan Syariah telah diposisikan di bawah Sektor Pematuhan untuk meningkatkan tahap pematuhan Syariah.

• Fungsi Pengurusan Frod

Pengurusan Frod ditubuhkan sebagai sebuah fungsi bebas yang merancang, memandu dan melaksanakan kerangka kerja Pengurusan Frod di seluruh Bank termasuk Pencegahan Frod, Pengesanan Frod dan Respons Frod. Pengurusan Frod juga akan mencadangkan saranan/ strategi berkesan untuk meningkatkan pengurangan risiko frod dan memenuhi jangkaan pihak berkepentingan yang relevan.

• Fungsi Integriti Korporat

Integriti Korporat (“CITG”) adalah sebuah fungsi yang melapor terus kepada Lembaga Pengarah Bank Rakyat. CITG ditubuhkan untuk memantau, mengukuhkan dan merekayasa semua dorongan dan dinamisme yang boleh digunakan dalam persekitaran perniagaan ke arah toleransi sifar terhadap rasuah, penipuan dan amalan seleweng.

Secara keseluruhan, CITG bertanggungjawab untuk melaksanakan empat (4) fungsi teras yang merangkumi:

• Pengukuhan Integriti • Pengesanan dan Pengesahan • Pengurusan Aduan Integriti • Tadbir Urus dan Pencegahan

• Fungsi Audit Dalaman

Sebagai barisan pertahanan ketiga, Sektor Audit Dalaman (“SAD”) bertindak sebagai sebuah fungsi bebas yang menyediakan jaminan objektif dan aktiviti perundingan yang dipandu oleh falsafah menambah nilai untuk menambah baik operasi Bank Rakyat. SAD komited dalam membawa pendekatan sistematik dan berdisiplin untuk menilai dan menambah baik keberkesanan tadbir urus Bank Rakyat, pengurusan risiko dan kawalan dalaman. Ia diterajui oleh Ketua Juruaudit Dalaman, yang dari segi fungsi, melapor kepada AEC dan dari segi pentadbiran, melapor kepada Ketua Pegawai Eksekutif. Aktiviti audit dalaman dikawal tadbir oleh garis panduan pengawalaturan, Kod Etika Bank dan Standard Antarabangsa bagi Amalan Profesional dalam Pengauditan Dalaman (Standard).

Perhatian: Perihalan lebih terperinci bagi fungsi Audit dalaman dijelaskan dalam Laporan Jawatankuasa Audit dan Pemeriksaan.

• Dasar Pemberitahuan Maklumat

Bank komited kepada standard integriti dan akauntabiliti paling tinggi dalam pengelolaan hal ehwal hubungan, perniagaan dan operasinya. Untuk mencapai standard ini, Bank terus komited untuk melindungi kerahsiaan mana-mana individu yang melaporkan kebimbangan mereka tentang pengelolaan yang tidak betul, tanpa rasa takut atau bimbang terhadap sebarang tindak balas. Dasar ini menetapkan kaedah untuk menyiasat dan menangani kebimbangan yang sah, secara objektif, serta berdasarkan langkah-langkah yang wajar diambil.

• Dasar dan Prosedur

Bank telah mentakrif dengan jelas dasar dan prosedur untuk memastikan pematuhan kawalan dalaman, undang-undang dan peraturan yang ditetapkan. Dasar dan prosedur ini akan dikemas kini dari semasa ke semasa berdasarkan perubahan dalam persekitaran perniagaan atau garis panduan pengawalaturan. Dokumen ini telah diterbitkan dan dapat diakses oleh semua kakitangan dalam portal Bank.

• Kod Tingkah Laku dan Etika Perniagaan

Kod ini menetapkan nilai dan standard minimum etika perniagaan yang disasar untuk memupuk tingkah laku dalam kalangan kakitangan Bank. Kod ini mematuhi undang-undang Malaysia serta semua dasar dan prosedur dalaman Bank. Semua kakitangan Bank dikehendaki untuk melaksanakan aktiviti perniagaan dan mewakili Bank dengan standard etika, perundangan dan profesional yang paling tinggi.

Penyata Kawalan Dalaman

Penyata Kawalan Dalaman

151


150


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

1.0 PENGENALAN

Penubuhan Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat adalah merupakan ketetapan Bank Negara Malaysia (“BNM”) berdasarkan Seksyen 33F, Akta Perkhidmatan Kewangan Islam 2013 (IFSA). Tujuannya adalah untuk memastikan semua aktiviti, produk, transaksi, operasi dan pengurusan zakat Bank Rakyat serta semua syarikat subsidiarinya patuh Syariah pada setiap masa sebagai sebuah institusi kewangan Islam yang diperbadankan di Malaysia.

2.0 JALUR PELAPORAN

2.1 Jawatankuasa Syariah melapor terus kepada Lembaga Pengarah dan hendaklah diiktiraf sebagai sebuah jawatankuasa bebas.

3.0 PEMBENTUKAN JAWATANKUASA SYARIAH

3.1 Pelantikan Jawatankuasa Syariah mestilah terlebih dahulu mendapatkan kelulusan bertulis daripada BNM dan Lembaga Pengarah, setelah disyor oleh Jawatankuasa Pencalonan.

3.2 Ahli Jawatankuasa Syariah mestilah memenuhi kriteria ‘layak dan sesuai’ untuk menjadi ahli Jawatankuasa Syariah sebagaimana yang dinyatakan dalam Polisi Dokumen Tadbir Urus Syariah (PDTUS/BNM), seperti yang berikut:

a) individu tersebut seorang yang beragama Islam.

b) individu tersebut telah dinilai dan sentiasa memenuhi syarat-syarat yang dinyatakan dalam polisi dokumen berkaitan dengan ‘Kriteria Layak dan Sesuai’; dan

c) individu tersebut, mestilah sama ada:

i. seseorang yang mempunyai kelayakan Syariah orang yang layak; atau

ii. seorang yang mempunyai kepakaran, kemahiran, pengetahuan dan pengalaman yang berkaitan untuk menyokong peranan dan tanggungjawab sebagau Ahli Jawatankuasa Syariah.

Dalam menentukan seseorang yang mempunyai kelayakan Syariah, Jawatankuasa Syariah mestilah memastikan kriteria yang berikut dipenuhi:

a) kelayakan minima, memiliki Ijazah Sarjana Muda Syariah, yang merangkumi pangajian ilmu Usul Fiqh (prinsip perundangan Islam) atau Fiqh Muamalat (traksaksi urusniaga islam / undang-undang komersial);

b) memiliki ilmu pengetahuan yang mendalam dalam bidang Syariah dengan pengetahuan dan pengalaman kewangan Islam yang berkaitan dengan industri; dan

c) memiliki kefasihan dan pengetahuan dalam bahasa Arab dalam penulisan dan komunikasi serta menguasai Bahasa Malaysia dan Bahasa Inggeris dengan baik.

3.3 Jawatankuasa Syariah hendaklah terdiri daripada sekurang-kurangnya lima (5) orang ahli sebagaimana yang ditetapkan oleh PDTUS/BNM.

3.4 Majoriti ahli dalam Jawatankuasa Syariah hendaklah mempunyai kelayakan Syariah dengan sekurang-kurangnya memiliki Ijazah Sarjana Muda Syariah, yang merangkumi pengajian dalam Usul Fiqh (prinsip perundangan Islam) atau Fiqh Muamalat (traksaksi urusniaga islam / undang-undang komersial) daripada universiti yang diiktiraf.

3.5 Pengerusi Jawatankuasa Syariah hendaklah mempunyai latar belakang kelayakan Syariah.

3.6 Jawatankuasa Syariah boleh terdiri daripada pelbagai pakar yang berkelayakan, berpengalaman dan berpengetahuan untuk menyokong perbincangan Syariah yang mendalam.

• Proses dan Struktur Kawalan Dalaman Lain

• Program Audit Penilaian Kendiri Cawangan (“PeKA”)

PeKA adalah senarai semak yang mengandungi himpunan soalan yang digunakan untuk membantu Pengurus Cawangan mendapatkan jaminan munasabah, melalui teknik pengauditan, bahawa operasi cawangan dilaksanakan dengan baik dan prosedur kawalan dalaman yang ditetapkan oleh Pengurusan telah dipatuhi. Pengurus Cawangan dikehendaki mengekalkan fail semakan bagi merekodkan setiap prosedur yang dilaksanakan dan menyimpan dokumen yang disemak di bawah program PeKA. Senarai semak PeKA yang telah siap hendaklah dikemukakan secara suku tahunan kepada Audit Dalaman sebelum atau pada hari kelima belas dalam bulan yang berikutnya selepas penghujung setiap suku tahunan.

• Pegawai Pasukan Petugas Khas

Pasukan Petugas Khas (“PPK”) bertindak sebagai Pegawai Pematuhan yang melaksanakan pemantauan untuk mengukuhkan tahap pematuhan di cawangan. PPK ditugaskan di setiap wilayah dan diberikan amanah untuk menjalankan lawatan dan menyemak cawangan-cawangan di bawah bidang tugas mereka untuk meminimumkan penemuan pengawalaturan, audit, pematuhan atau Syariah.

Penyata Kawalan Dalaman Terma Rujukan

Jawatankuasa Syariah

153


152


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

4.5 Ahli Jawatankuasa Syariah mestilah tidak menerima apa-apa pelantikan lain melebihi satu bank Islam berlesen, satu pengendali takaful dan satu institusi yang tertentu.

4.6 Ahli Jawatankuasa Syariah mestilah tidak menjadi ahli politik yang aktif.

4.7 Ahli Jawatankuasa Syariah mestilah dengan segera mendedahkan kepada Lembaga Pengarah terhadap apa-apa keadaan yang mungkin akan menjejaskan keupayaannya untuk memenuhi ketetapan minimum.

4.8 Sekretariat Jawatankuasa Syariah mestilah mengemukakan permohonan bertulis kepada BNM bagi tujuan pelantikan dan pelantikan semula ahli Jawatankuasa Syariah dan Pengerusi Jawatankuasa Syariah sekurang-kurangnya tiga (3) bulan sebelum calon yang dicadangkan dijangka melaksanakan tanggungjawabnya. Bagi kes pelantikan semula, permohonan mestilah dikemukakan tiga (3) bulan sebelum tamatnya tempoh perkhidmatan ahli Jawatankuasa Syariah tersebut. Semua permohonan hendaklah dibuat dengan menggunakan borang yang disertakan dalam portal FI@KijangNet.

5.0 PERANAN DAN TANGGUNGJAWAB

Selaras dengan Polisi Dokumen Tadbir Urus Syariah yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia (BNM), semasa melaksanakan tanggungjawabnya, Jawatankuasa Syariah hendaklah:

5.1 Bertanggungjawab terhadap semua keputusan, pandangan dan pendapat berkaitan hal ehwal Syariah untuk memastikan operasi, perniagaan, urusan dan aktiviti bank mematuhi Syariah.

5.2 Memberikan pandangan, menyediakan input dan bantuan berkaitan hal ehwal Syariah kepada Lembaga Pengarah, pihak berkepentingan dalam bank dan pihak yang berkaitan dengan operasi perniagaan dan aktiviti bank, termasuk anak syarikat dan koperasi di bawah seliaan Suruhanjaya Koperasi Malaysia (“SKM”) yang merujuk kepada bank untuk memastikan ketetapan Syariah sentiasa dipatuhi.

5.3 Menerima pakai ketetapan Majlis Penasihat Syariah (“MPS/BNM”) dan Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti (“MPS/SECCOM”) setelah kedua-dua ketetapan tersebut diterbitkan bagi tujuan mengeluarkan keputusan Syariah serta memaklumkan kepada pihak pengurusan dan Lembaga Pengarah sekiranya Jawatankuasa Syariah menggunakan autoritinya untuk menggunakan keputusan yang lebih ketat sebagaimana yang dibenarkan oleh BNM.

5.4 Melaksanakan pemantauan Syariah ke atas operasi perniagaan dan aktiviti bank termasuk anak syarikatnya berhubung dengan pelaksanaan keputusan Syariah yang telah ditetapkan.

5.5 Menyediakan keputusan dan pandangan berkaitan operasi, perniagaan, urusan dan aktiviti bank yang boleh menyebabkan berlakunya isu ketidakpatuhan Syariah.

5.6 Membincangkan, memperakui dan mengesahkan semua perkara berkaitan isu ketidakpatuhan Syariah, langkah-langkah pembetulan dan proses pembersihan termasuklah senarai benefisiari pendapatan yang terjejas bagi tujuan pelaporan kepada Lembaga Pengarah.

5.7 Menilai dan memperakui kerja-kerja yang melibatkan kajian Syariah, takyif fiqhi (penyesuaian hukum Syariah), laporan dan penemuan yang dilaksanakan oleh semua fungsi Syariah termasuklah Penyelidikan dan Perundingan Syariah, Pengawasan Syariah, Risiko Syariah dan Audit Syariah bagi memastikan pematuhan kepada Syariah.

5.8 Meluluskan dan menyediakan pengesahan bertulis ke atas pematuhan Syariah bagi cadangan produk berdasarkan sokongan melalui takyif fiqhi dan mengesahkan bahawa ianya tidak bercanggah dengan ketetapan MPS/BNM yang dikenalpasti melalui kertas kerja cadangan produk bagi tujuan penyerahan kelulusan produk baru ke BNM.

5.9 Mengesahkan dan meluluskan semua rangka kerja, polisi, prosedur dan semua dokumentasi berkaitan Syariah dan memastikan kandungannya tidak mengandungi sebarang elemen yang tidak bersesuaian dengan Syariah.

5.10 Mengesahkan dan memperakui semua dokumentasi yang berkaitan dengan produk dan operasi perniagaan termasuk, tetapi tidak terhad kepada, dokumentasi perundangan, polisi dan prosedur produk, manual produk dan bahan-bahan pemasaran untuk memastikan pematuhan Syariah, dengan pengecualian ke atas tugas-tugas tertentu yang diberikan kuasa kepada fungsi dalaman Syariah tertentu berdasarkan persetujuan yang direkodkan oleh Jawatankuasa Syariah.

3.7 Majoriti ahli Jawatankuasa Syariah mestilah fasih dan menguasai Bahasa Arab termasuklah dalam penulisan dan komunikasi serta menguasai Bahasa Malaysia dan Bahasa Inggeris dengan baik.

3.8 Ahli Jawatankuasa Syariah tidak dianggap sebagai ahli Jawatankuasa Syariah dan tidak dibenarkan melaksanakan peranan sebagai Jawatankuasa Syariah setelah tempoh pelantikannya tamat sehingga kelulusan baharu diperoleh daripada BNM.

4.0 PENAMATAN DAN PEMBATALAN

4.1 Berdasarkan seksyen 12.3 dalam Polisi Dokumen Tadbir Urus Syariah yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia (BNM), seseorang itu tidak layak untuk dilantik atau dilantik semula, menerima pelantikan atau pelantikan semula atau memegang jawatan sebagai ahli Jawatankuasa Syariah bank sekiranya:

a) diisytiharkan muflis, mempunyai bayaran tertunggak atau dikompaun oleh pemiutang sama ada di dalam atau di luar Malaysia;

b) didakwa atas kesalahan jenayah berhubung dengan penipuan atau frod di bawah mana-mana undang-undang bertulis atau undang-undang di mana-mana negara, wilayah atau mana-mana tempat di luar Malaysia, yang telah dibuktikan terhadap dirinya; atau

c) berada di bawah peruntukan mana-mana undang-undang berkaitan dengan pencegahan jenayah, pengedaran dadah atau imigresen:

i. perintah penahanan, penyeliaan atau pengusiran telah dikenakan terhadap dirinya; atau

ii. apa-apa bentuk sekatan atau seliaan dengan bon atau sebaliknya, telah dikenakan terhadap dirinya.

Sekiranya terdapat apa-apa prosiding jenayah tertangguh di mana-mana mahkamah bagi apa-apa kesalahan yang dirujuk dalam perenggan 4.1(b) terhadap ahli Jawatankuasa Syariah, individu tersebut tidak boleh:

a) bertindak dalam kapasiti sedemikian, memegang apa-apa jawatan atau bertindak dalam kapasiti lain, dalam bank atau

b) mengambil tahu, mengambil bahagian atau terlibat, dalam apa cara sekalipun, sama ada secara langsung atau tidak langsung, dalam apa-apa aktiviti, hal ehwal atau urusan yang berkaitan dengan bank, melainkan sebagaimana yang dibenarkan oleh Lembaga Pengarah, tertakluk kepada syarat yang dinyatakan oleh bank.

Bagi tujuan perenggan ini, ‘prosiding jenayah’ dianggap belum selesai, dari tarikh yang orang tertuduh mula-mula didakwa di mahkamah bagi kesalahan tersebut sehingga tarikh akhir penghujahan prosiding tersebut, sama ada di mahkamah bidang kuasa asal atau, sekiranya terdapat apa-apa rayuan oleh mana-mana pihak, di mahkamah rayuan.

4.2 Ahli Jawatankuasa Syariah atau keluarga terdekatnya tidak dibenarkan:

a) menjadi eksekutif bank semasa tempoh pelantikannya atau dalam tempoh dua (2) tahun sebelum cadangan pelantikannya sebagai ahli Jawatankuasa Syariah;

b) menjadi pemegang saham terbesar, pengarah eksekutif atau pegawai kanan bank atau mana-mana gabungannya; atau

c) mempunyai urusniaga signifikan atau hubungan kontrak dengan bank atau mana-mana gabungannya dalam tempoh dua (2) tahun.

4.3 Ahli Jawatankuasa Syariah mestilah tidak berkhidmat untuk bank melebihi tempoh sembilan (9) tahun.

4.4 Ahli Jawatankuasa Syariah mestilah tidak mempunyai saingan komitmen yang mungkin akan menjejaskan keupayaannya untuk melaksanakan tanggungjawab dengan efektif. Sekiranya berlaku perlantikan yang pelbagai, ahli Jawatankuasa Syariah dikehendaki menguruskan komitmennya dengan efektif, mematuhi objektif profesional dan kerahsiaan dalam melaksanakan tanggungjawabnya.

Terma Rujukan Jawatankuasa Syariah


155


154


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

6.0 MESYUARAT JAWATANKUASA SYARIAH

6.1 Pengerusi Jawatankuasa Syariah, yang meneraju Jawatankuasa Syariah bertanggungjawab atas keberkesanan fungsi Jawatankuasa Syariah. Dalam memenuhi peranan ini, Pengerusi Jawatankuasa Syariah mestilah:

a) memastikan prosedur yang bersesuaian adalah teratur untuk mengawal selia perbincangan dan prosiding Jawatankuasa Syariah;

b) bertindak sebagai perantara di antara Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Syariah untuk memupuk kefahaman lebih baik antara kedua-dua organ;

c) memastikan keputusan dan pandangan Syariah adalah berdasarkan maklumat yang tepat, termasuklah berdasarkan kaedah pengeluaran keputusan yang akan memastikan semua perniagaan, operasi dan implikasi risiko telah dipertimbangkan sewajarnya oleh Jawatankuasa Syariah.

d) menggalakkan perbincangan yang sihat, penyertaan dan sumbangan serta memastikan berbezaan pandangan dapat dibincangkan dengan terbuka; dan

e) Memastikan perbincangan untuk menghasilkan keputusan atau pandangan Jawatankuasa Syariah direkodkan sewajarnya.

6.2 Mesyuarat Jawatankuasa Syariah boleh dilaksanakan melalui alternatif lain seperti persidangan video atau melalui telefon.

6.3 Sekretariat Jawatankuasa Syariah mestilah memastikan kehadiran ahli dalam Mesyuarat Jawatankuasa Syariah, selain daripada kehadiran fizikal, diterima dan tertakluk kepada pengawasan sewajarnya bagi mengekalkan kerahsiaan perbincangan.

6.4 Sekretariat Jawatankuasa Syariah mestilah menyediakan akses terhadap semua maklumat yang diperlukan kepada Jawatankuasa Syariah dan memastikan maklumat tersebut disediakan pada masa yang sewajarnya, tepat, komprehensif dan jelas.

6.5 Jawatankuasa Pengurusan mestilah menyediakan akses kepada Jawatankuasa Syariah untuk mendapatkan maklumat daripada pihak ketiga yang berkepakaran tentang sebarang perkara yang dibincangkan oleh Jawatankuasa Syariah dan kos pandangan pakar tersebut hendaklah ditanggung oleh bank.

6.6 Berkaitan dengan perenggan 6.4 dan 6.5, mana-mana pihak yang mempunyai pengetahuan atau kesedaran tentang akses Jawatankuasa Syariah kepada sebarang maklumat yang relevan atau permintaan untuk mendapatkan pandangan pakar pihak ketiga yang ditolak, dinafikan atau ditangguh oleh mana-mana pegawai atau kakitangan bank, Jawatankuasa Syariah mestilah memaklumkan kepada Lembaga Pengarah berkaitan perkata tersebut. Lembaga Pengarah hendaklah mengambil tindakan sewajarnya untuk membetulkan situasi tersebut.

Untuk mengelakkan kesangsian, ‘mana-mana pihak’ dalam perenggan ini termasuk ahli Jawatankuasa Syariah.

6.7 Walaupun Lembaga Pengarah atau Jawatankuasa Pengurusan boleh memberikan pandangan berkaitan hal ehwal perniagaan, isu teknikal atau operasi yang dibincangkan dalam mesyuarat Jawatankuasa Syariah, Lembaga Pengarah dan Jawatankuasa Pengurusan tidak boleh mempengaruhi Jawatankuasa Syariah mengeluarkan pandangan yang objektif dalam perbincangan dan membuat keputusannya.

6.8 Ketua Pegawai Eksekutif, Ketua Pegawai Risiko, Ketua Audit Dalaman, Ketua Pematuhan dan Tadbir Urus serta Jawatankuasa Pengurusan yang lain boleh dijemput untuk memberikan penjelasan kepada Jawatankuasa Syariah berkaitan isu berbangkit dan/atau maklumat yang dibentangkan.

6.9 Bank Rakyat hendaklah memastikan isu potensi ketidakpatuhan Syariah dibentangkan dalam mesyuarat Jawatankuasa Syariah dalam tempoh masa yang ditetapkan. Mesyuarat secara ad-hoc Jawatankuasa Syariah hendaklah diadakan untuk memastikan pematuhan kepada ketetapan regulatori ke atas pengesahan isu penemuan ketidakpatuhan Syariah.

6.10 Jawatankuasa Syariah mestilah mengesahkan penemuan isu ketidakpatuhan Syariah yang dibentangkan, sama ada isu tersebut adalah isu tidak patuh Syariah ataupun tidak termasuk dalam kategori isu ketidakpatuhan Syariah dan meluluskan pelan rektifikasi Keputusan ini mestilah dinyatakan dengan jelas dalam mesyuarat dan minit mesyuarat Jawatankuasa Syariah.

5.11 Bertanggungjawab atas kualiti, ketepatan dan kekukuhan keputusan atau pandangannya yang dikeluarkan.

5.12 Sekiranya Jawatankuasa Syariah mempunyai sebab untuk mempercayai bahawa terdapat isu Syariah yang boleh menjejaskan keselamatan dan kesejahteraan bank, Jawatankuasa Syariah mestilah dengan segera memaklumkan kepada Lembaga Pengarah berkaitan perkara tersebut.

5.13 Sekiranya MPS/BNM belum mengeluarkan sebarang ketetapan berkaitan perkara tertentu atau Jawatankuasa Syariah tidak dapat mengeluarkan keputusan atau pandangan, bank hendaklah merujuk kepada MPS/BNM bagi mendapatkan ketetapan yang selari dengan Manual Rujukan Institusi Kewangan Islam kepada Majlis Penasihat Syariah.

5.14 Menasihati bank berkaitan kaedah pengiraan, peruntukan dan pengagihan zakat dan mengesahkan senarai penerima zakat yang telah diluluskan oleh JZPBA.

5.15 Tidak membuat keputusan yang bertentangan dengan ketetapan MPS/BNM dan MPS/SECCOM yang berkemungkinan bercanggah dengan Akta Bank Negara Malaysia 2009.

5.16 Menarik balik keputusan Syariah yang dikeluarkan oleh Jawatankuasa Syariah sekiranya terdapat ketetapan dan resolusi Syariah baharu dan/atau yang disemak semula oleh MPS/BNM dan MPS/SECCOM.

5.17 Mengharmonikan konflik di antara pendekatan Syariah dan undang-undang untuk membawa bank secara beransur-ansur menuju kepada amalan pematuhan Syariah terbaik yang diterima di semua peringkat.

5.18 Memaklumkan kepada BNM sekiranya isu ketidakpatuhan Syariah tidak ditangani dengan efektif atau tidak mencukupi atau tiada langkah-langkah pembetulan dilaksanakan oleh bank.

5.19 Memaklumkan kepada Lembaga Pengarah, secara berkala, berkaitan isu-isu Syariah yang relevan.

5.20 Mendedahkan maklumat yang mencukupi berhubung dengan Syariah sebagaimana yang dikehendaki oleh BNM di dalam Laporan Tahunan Jawatankuasa Syariah dan meluluskan Laporan Tahunan tersebut sebelum diterbitkan.

5.21 Bertindak sebagai jurucakap Syariah untuk memberikan respon dan maklum balas berkaitan Syariah dalam Mesyuarat Agong Tahunan bank atau program-program masyarakat yang melibatkan Bank Rakyat.

5.22 Mematuhi prinsip kerahsiaan berkaitan perniagaan, operasi dan hal ehwal bank pada setiap masa dan semua maklumat yang diperolehi tidak boleh digunakan untuk tujuan yang memudaratkan Bank Rakyat.

5.23 Tanggungjawab lain yang ditugaskan oleh Lembaga Pengarah dari semasa ke semasa atau apa-apa isu Syariah yang memerlukan perhatian segera Jawatankuasa Syariah.

5.24 Bebas daripada melibatkan diri atau terlibat dalam keadaan yang boleh menjejaskan amalan objektiviti profesional Jawatankuasa Syariah dalam mengeluarkan keputusan atau pandangan.

5.25 Meluangkan masa secukupnya untuk membuat persiapan dan menghadiri mesyuarat Jawatankuasa Syariah.

5.26 Memastikan pandangan yang konsisten dan tidak bertindak dengan cara yang boleh menjejaskan ketetapan MPS/BNM atau sebarang keputusan Jawatankuasa Syariah yang mereka wakili.

5.27 Mendedahkan sifat dan tahap kepentingannya yang boleh menyebabkan atau menimbulkan konflik atau berpotensi menimbulkan konflik kepentingan selepas pelantikan, pelantikan semula atau sebaik sahaja terdapat sebarang perubahan ke atas dirinya yang mungkin akan menjejaskan statusnya.

5.28 Sentiasa meningkatkan kefahaman terhadap perniagaan dan operasi perbankan dan mengikuti perkembangan pasaran yang bersesuaian serta pembangunan regulatori. Pengerusi Jawatankuasa Syariah mestilah menerajui usaha untuk menguruskan pelan pembangunan Jawatankuasa Syariah.



157


156


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

13.0 RESOLUSI PEKELILING

13.1 Keputusan oleh Jawatankuasa Syariah boleh dibuat melalui resolusi pekeliling yang boleh disampaikan melalui telefon, e-mel, aplikasi mesyuarat maya, faksimile dan sebagainya.

13.2 Keputusan yang dibuat melalui resolusi pekeliling dianggap berkuat kuasa selepas diputuskan oleh dua per tiga (2/3) ahli dengan majoriti undi daripada ahli yang mempunyai kelayakan Syariah.

13.3 Semua keputusan hendaklah dibentangkan dalam mesyuarat Jawatankuasa Syariah yang berikutnya untuk pemakluman.

14.0 MINIT MESYUARAT

14.1 Secretariat Jawatankuasa Syariah hendaklah memastikan minit Mesyuarat Jawatankuasa Syariah disediakan dengan jelas dan tepat serta dikemaskini bagi merekod semua keputusan atau pandangan Jawatankuasa Syariah termasuklah perbincangan isu, justifikasi bagi setiap keputusan, pandangan dan pertimbangan penting serta perbezaan pandangan ke atas isu tersebut.

14.2 Semua keputusan Syariah yang dibuat oleh Jawatankuasa Syariah mestilah didokumenkan dalam bentuk minit mesyuarat atau resolusi pekeliling termasuk pandangan dan pendapat daripada semua ahli Jawatankuasa Syariah.

14.3 Keputusan Syariah hendaklah ditulis dengan tepat dan padat serta bebas daripada sebarang perincian yang mengelirukan yang boleh membawa kepada kemudaratan dan ungkapan meleret yang tidak membawa kepada maksud sebenar.

14.4 Sebarang perbezaan pandangan oleh ahli Jawatankuasa Syariah hendaklah direkodkan dengan jelas dalam minit mesyuarat.

14.5 Minit mesyuarat hendaklah ditandatangani oleh semua ahli Jawatankuasa Syariah yang menghadiri mesyuarat manakala resolusi pekeliling menjadi sah setelah ditandatangani oleh sekurang-kurangnya dua per tiga (2/3) ahli Jawatankuasa Syariah.

14.6 Sekretariat Jawatankuasa Syariah adalah bertanggungjawab ke atas pengurusan dokumentasi berkaitan dengan keputusan Syariah yang dikeluarkan oleh Jawatankuasa Syariah.

14.7 Keputusan rasmi Mesyuarat Jawatankuasa Syariah hendaklah dikemukakan kepada MANCO dan Lembaga Pengarah sekurang-kurangnya secara suku tahunan untuk pemakluman, dan pekeliling kepada divisyen/jabatan yang berkenaan hendaklah dilakukan pasca mesyuarat setelah disemak oleh Setiausaha Jawatankuasa Syariah dan disahkan oleh Pengerusi Jawatankuasa Syariah.

15.0 PENURUNAN AUTORITI

15.1 Jawatankuasa Syariah boleh menyerahkan mana-mana tanggungjawabnya kepada fungsi Syariah untuk mempercepat proses kelulusan berdasarkan kes-kes tertentu. Perincian penurunan autoriti daripada Jawatankuasa Syariah kepada fungsi Syariah boleh dirujuk dalam Lampiran B.

15.2 Jawatankuasa Syariah adalah kekal bertanggungjawab ke atas keputusan dan apa-apa implikasi berikutnya yang timbul daripada tanggungjawab yang diserahkan tersebut.

16.0 PERWAKILAN DALAM MESYUARAT LEMBAGA PENGARAH

16.1 Selaras dengan perenggan 12.10, Polisi Dokumen Tadbir Urus Syariah yang dikeluarkan oleh BNM, seorang (1) ahli Jawatankuasa Syariah boleh dilantik sebagai ahli Lembaga Pengarah sebagai penghubung di antara Jawatankuasa Syariah dengan Lembaga Pengarah dalam hal ehwal berkaitan Syariah yang dijangka dapat membina kerjasama yang lebih erat dalam tadbir urus Syariah untuk merangka strategi perniagaan dan risiko bank.

16.2 Bank boleh melantik seorang (1) wakil tetap manakala seorang (1) lagi sebagai wakil gantian sekiranya wakil tetap tidak dapat menghadiri Mesyuarat tersebut.

7.0 SETIAUSAHA DAN SEKRETARIAT JAWATANKUASA SYARIAH

7.1 Ketua Syariah yang mempunyai kelayakan Syariah hendaklah dilantik oleh Jawatankuasa Syariah sebagai Setiausaha kepada Jawatankuasa Syariah. Setiausaha tidak mempunyai kuasa mengundi sebarang keputusan yang diputuskan oleh Jawatankuasa Syariah.

7.2 Setiausaha Jawatankuasa Syariah atau wakil Setiausaha yang dilantik oleh Setiausaha untuk menggantikannya (ketika Setiausaha tidak dapat hadir dengan maaf), perlu menghadiri semua mesyuarat Jawatankuasa Syariah dan perlu menyimpan rekod yang tepat dan mencukupi bagi sebarang tindakan yang dibincangkan dalam mesyuarat. Semua rekod mesyuarat Jawatankuasa Syariah hendaklah disemak oleh Setiausaha sebelum diedarkan.

7.3 Fungsi Sekretariat Jawatankuasa Syariah diserahkan kepada Sekretariat Jawatankuasa Syariah di bawah Jabatan Penyelidikan dan Perundingan Syariah.

8.0 KEKERAPAN MESYUARAT JAWATANKUASA SYARIAH

8.1 Mesyuarat Jawatankuasa Syariah hendaklah diadakan sekurang-kurangnya sekali dalam tempoh dua (2) bulan.

9.0 NOTIS MESYUARAT

9.1 Notis bagi setiap mesyuarat yang menetapkan tempat, tarikh dan masa berserta agenda mesyuarat hendaklah diberikan kepada ahli Jawatankuasa Syariah sekurang-kurangnya lima (5) hari sebelum tarikh mesyuarat

10.0 KUORUM MESYUARAT

10.1 Kuorum minimum bagi Mesyuarat Jawatankuasa Syariah hendaklah dua per tiga (2/3), dengan majoriti yang hadir adalah terdiri daripada ahli yang mempunyai kelayakan Syariah dalam setiap mesyuarat.

10.2 Sekiranya Pengerusi Jawatankuasa Syariah tidak dapat menghadiri mesyuarat Jawatankuasa Syariah, ahli-ahli hendaklah melantik salah seorang di kalangan mereka yang mempunyai kelayakan Syariah untuk menjadi Pengerusi gantian bagi mempengerusikan mesyuarat tersebut.

10.3 Mana-mana ahli Jawatankuasa Syariah yang menyertai mesyuarat melalui sidang video, kehadirannya hendaklah diambil kira bagi tujuan penentuan kuorum.

11.0 KEHADIRAN

11.1 Ahli Jawatankuasa Syariah mestilah menghadiri sekurang-kurangnya 75% daripada jumlah bilangan Mesyuarat Jawatankuasa Syariah yang diadakan dalam tahun kewangan, melainkan dengan alasan yang munasabah, di tempat yang ditetapkan oleh Sekretariat Jawatankuasa Syariah kepada Jawatankuasa Syariah, di dalam atau di luar Malaysia.

12.0 KEPUTUSAN MESYUARAT

12.1 Sebarang keputusan semasa mesyuarat Jawatankuasa Syariah hendaklah dibuat berdasarkan majoriti mudah. Majoriti dua per tiga (2/3) undi adalah daripada ahli yang mempunyai kelayakan Syariah.

12.2 Jika sesuatu isu yang dibawa ke dalam Mesyuarat Jawatankuasa Syariah menimbulkan konflik kepentingan kepada mana-mana ahli Jawatankuasa Syariah, Jawatankuasa Syariah hendaklah mengecualikan ahli tersebut dalam perbincangan berkaitan dan mengecualikannya daripada mengundi berkaitan isu tersebut.

12.3 Sebarang perbezaan pandangan oleh ahli Jawatankuasa Syariah hendaklah direkodkan dengan tepat berserta justifikasi dan ahli tersebut berhak berkecuali daripada keputusan yang hendak diputuskan.

12.4 Dalam mencapai keputusan ke atas perkara yang dirujuk kepada Jawatankuasa Syariah, Jawatankuasa Syariah hendaklah sentiasa mematuhi metodologi proses membuat keputusan Syariah.



159


158


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

18.7 Laporan Tahunan Jawatankuasa Syariah mestilah merangkumi sifat, status dan langkah-langkah yang telah diambil untuk menangani penemuan ketidakpatuhan Syariah yang dilaporkan.

18.8 Laporan tersebut hendaklah ditandatangani oleh semua ahli Jawatankuasa Syariah.

19.0 IMBUHAN AHLI JAWATANKUASA SYARIAH

19.1 Ahli Jawatankuasa Syariah diberikan elaun bulanan secara tetap dan elaun kehadiran mesyuarat berdasarkan kehadiran ke mesyuarat.

19.2 Elaun mesyuarat merujuk kepada kehadiran ke Mesyuarat Jawatankuasa Syariah dan mesyuarat lain yang memerlukan kehadiran ahli tersebut.

19.3 Sekiranya Jawatankuasa Syariah dijemput untuk menghadiri majlis rasmi atau tidak rasmi bank, menghadiri majlis rasmi bagi pihak bank, dijemput sebagai bagi program dalaman atau luaran bank atau apa-apa program Bank Rakyat, ahli Jawatankuasa Syariah tersebut layak menerima elaun tetap dan tuntutan perjalanan.

19.4 Bank boleh mempertimbangkan kenaikan jumlah elaun bagi ahli Jawatankuasa Syariah yang dilantik semula.

19.5 Jumlah imbuhan adalah tertakluk kepada kelulusan Lembaga Pengarah dan/atau semakan dari semasa ke semasa berdasarkan saranan daripada Jawatankuasa Imbuhan dan jumlah tersebut hendaklah setimpal dengan peranan dan tanggungjawab ahli Jawatankuasa Syariah tersebut.

20.0 PENILAIAN JAWATANKUASA SYARIAH

20.1 Penilaian tahunan ke atas Jawatankuasa Syariah adalah untuk memastikan Jawatankuasa Syariah memenuhi kriteria ‘layak dan sesuai’ yang digariskan dalam Polisi Dokumen Dasar Tadbir Urus Syariah yang dikeluarkan oleh BNM.

20.2 Penilaian ke atas setiap ahli Jawatankuasa Syariah mestilah dijalankan sekurang-kurangnya sekali dalam setahun. Proses penilaian tersebut boleh disediakan oleh Sekretariat Jawatankuasa Syariah berdasarkan kriteria yang diperlukan; iaitu, komitmen dan ketelitian, integriti dan reputasi, kualiti input, kemahiran interpersonal, ilmu pengetahuan dan sumbangan setiap ahli Jawatankuasa Syariah kepada keseluruhan fungsi Jawatankuasa Syariah.

20.3 Analisis kaedah penilaian Jawatankuasa Syariah akan dipertimbangkan oleh Sekretariat Jawatankuasa Syariah untuk menghasilkan penilaian menyeluruh bagi setiap ahli Jawatankuasa Syariah.

20.4 Proses penilaian dan keputusannya hendaklah dibentangkan kepada Jawatankuasa Pencalonan untuk disarankan kepada Lembaga Pengarah bagi tujuan kelulusan.

20.5 Sekretariat Jawatankuasa Syariah hendaklah menyimpan semua dokumen berhubung dengan proses penilaian bagi memudahkan rujukan.

21.0 SEMAKAN TERMA RUJUKAN

21.1 Terma Rujukan ini boleh disemak semula pada bila-bila masa, sekiranya perlu.

16.3 Jawatankuasa Syariah yang dilantik sebagai ahli Lembaga Pengarah atau wakil Jawatankuasa Syariah hendaklah memberikan pandangan berkaitan hal ehwal berkaitan Syariah sahaja tanpa campur tangan dalam urusan yang di luar peranan dan tanggungjawab Jawatankuasa Syariah.

16.4 Elaun mesyuarat yang dibayar kepada ahli Jawatankuasa Syariah yang dilantik sebagai ahli Lembaga Pengarah atau wakil Jawatankuasa Syariah yang menghadiri mesyuarat adalah tertakluk kepada kelulusan Lembaga Pengarah dan/atau semakan dari semasa ke semasa berdasarkan saranan daripada Jawatankuasa Imbuhan.

17.0 PENASIHAT KEPADA JAWATANKUASA ZAKAT PERNIAGAAN BANK DI BAWAH ASNAF

17.1 Dua (2) orang daripada ahli Jawatankuasa Syariah dilantik sebagai penasihat kepada JZPBA untuk memastikan pengurusan zakat mematuhi ketetapan Syariah.

17.2 Mesyuarat JZPBA hanya boleh dilaksanakan dengan kehadiran sekurang-kurangnya seorang penasihat Syariah.

17.3 Penasihat Syariah hendaklah memberikan nasihat dan pandangan berkaitan zakat yang meliputi pengiraan zakat, peruntukan, pengagihan, isu had kifayah (jumlah yang mencukupi) dan kelayakan asnaf (penerima zakat) agar selaras dengan prinsip dan ketetapan Syariah.

17.4 Elaun mesyuarat yang dibayar kepada penasihat Syariah adalah tertakluk kepada kelulusan Lembaga Pengarah dan/atau semakan dari semasa ke semasa berdasarkan saranan daripada Jawatankuasa Imbuhan.

18.0 LAPORAN TAHUNAN JAWATANKUASA SHARIAH

18.1 Laporan Tahunan Jawatankuasa Syariah hendaklah menyatakan:

a) tanggungjawab Jawatankuasa Syariah berhubung dengan tadbir urus Syariah; dan

b) pandangan tentang tahap pematuhan bank terhadap Syariah.

18.2 Jawatankuasa Syariah perlu melaporkan semua produk yang telah diluluskan bagi tahun tersebut dan menyatakan maklumat yang bersesuaian dengan Syariah sebagaimana yang dinyatakan dalam Laporan Tahunan Bank Rakyat, mengesahkan bahawa pengurusan zakat adalah selaras dengan ketetapan Syariah dan mengesahkan laporan tahunan sebelum diterbitkan.

18.3 Laporan Tahunan Jawatankuasa Syariah mestilah mendedahkan semua maklumat yang diperlukan oleh BNM berdasarkan Polisi Dokumen Tadbir Urus Syariah yang dikeluarkan oleh BNM.

18.4 Sekretariat Jawatankuasa Syariah hendaklah menyatakan bilangan mesyuarat Jawatankuasa Syariah yang diadakan semasa tahun kewangan dan kehadiran bagi setiap ahli Jawatankuasa Syariah dalam laporan tahunan.

18.5 Jawatankuasa Syariah tidak boleh memberikan maklumat palsu, mengelirukan, tidak tepat atau tidak lengkap dalam laporan tahunan tersebut.

18.6 Pandangan Jawatankuasa Syariah berkaitan tahap pematuhan Syariah Bank Rakyat hendaklah dinyatakan seperti yang berikut:

(a) tiada yang membawa kepada perhatian Jawatankuasa Syariah yang menyebabkan Jawatankuasa Syariah percaya bahawa operasi, perniagaan, hal ehwal dan aktiviti bank terlibat dalam perkara ketidakpatuhan Syariah; atau

(b) keseluruhan operasi, perniagaan, hal ehwal dan aktiviti bank adalah mematuhi Syariah, walaubagaimana pun terdapat isu ketidakpatuhan Syariah dalam perhatian Jawatankuasa Syariah telah atau sedang diperbetulkan.



161


160


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Kain tenun dipakai indah bergaya, tampak segak di mata. Kami melahirkan personaliti jenama yang unggul dan berakauntibiliti kepada semua lapisan masyarakat.

Akauntibiliti

R.A.K.Y.A.T

SIJIL KETUA AUDIT NEGARA

MENGENAI PENYATA KEWANGAN


BAGI TAHUN BERAKHIR 31 DISEMBER 2020

Sijil Mengenai Pengauditan Penyata Kewangan

Pendapat

Saya telah mewakilkan sebuah firma audit swasta untuk mengaudit Penyata Kewangan Bank

Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad. Penyata kewangan tersebut merangkumi Penyata Kedudukan

Kewangan pada 31 Disember 2020 Bank dan Kumpulan dan Penyata Untung Atau Rugi Dan

Pendapatan Komprehensif Lain, Penyata Perubahan Dalam Ekuiti serta Penyata Aliran Tunai bagi

tahun berakhir pada tarikh tersebut dan nota kepada penyata kewangan termasuklah ringkasan

polisi perakaunan yang signifikan seperti yang dinyatakan pada muka surat 4 hingga 215.

Pada pendapat saya, penyata kewangan ini memberikan gambaran yang benar dan saksama

mengenai kedudukan kewangan Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad dan Kumpulan

pada 31 Disember 2020 dan prestasi kewangan serta aliran tunai bagi tahun berakhir pada

tarikh tersebut selaras dengan Piawaian Pelaporan Kewangan Malaysia (MFRS), Pelaporan

Kewangan lnstitusi Kewangan Pembangunan terbitan Bank Negara Malaysia, Akta Bank

Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas) Akta 1978 (Akta 202), Akta Koperasi

1993 (Akta 502) dan Akta lnstitusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618).

Asas Kepada Pendapat

Pengauditan telah dilaksanakan berdasarkan Akta Audit 1957 dan International Standards of

Supreme Audit Institutions. Tanggungjawab saya dihuraikan selanjutnya di perenggan

Tanggungjawab Juruaudit Terhadap Pengauditan Penyata Kewangan dalam sijil ini. Saya

percaya bahawa bukti audit yang diperoleh adalah mencukupi dan bersesuaian untuk

dijadikan asas kepada pendapat saya.

Kebebasan dan Tanggungjawab Etika Lain

Saya adalah bebas daripada Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad dan Kumpulan serta

telah memenuhi tanggungjawab etika lain berdasarkan International Standards of Supreme

Audit Institutions.

Maklumat Lain Selain Daripada Penyata Kewangan dan Sijil Juruaudit Mengenainya

Lembaga Pengarah Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad bertanggungjawab terhadap

maklumat lain dalam Laporan Tahunan. Pendapat saya terhadap Penyata Kewangan Bank dan

Kumpulan tidak meliputi maklumat lain selain daripada Penyata Kewangan dan Sijil Juruaudit

mengenainya dan saya tidak menyatakan sebarang bentuk kesimpulan jaminan mengenainya.

Tanggungjawab Lembaga Pengarah Terhadap Penyata Kewangan

Lembaga Pengarah bertanggungjawab terhadap penyediaan Penyata Kewangan Bank

Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad dan Kumpulan yang memberi gambaran benar dan

saksama selaras dengan Piawaian Pelaporan Kewangan Malaysia (MFRS), Pelaporan

Kewangan lnstitusi Kewangan Pembangunan terbitan Bank Negara Malaysia, Akta Bank


1993 (Akta 502) dan Akta lnstitusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618). Lembaga

Pengarah juga bertanggungjawab terhadap penetapan kawalan dalaman yang perlu bagi

membolehkan penyediaan Penyata Kewangan Bank dan Kumpulan yang bebas daripada

salah nyata yang ketara, sama ada disebabkan fraud atau kesilapan.

Semasa penyediaan Penyata Kewangan Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad dan

Kumpulan, Lembaga Pengarah bertanggungjawab untuk menilai keupayaan Bank dan

Kumpulan untuk beroperasi sebagai satu usaha berterusan, mendedahkannya jika berkaitan

serta menggunakannya sebagai asas perakaunan.

Tanggungjawab Juruaudit Terhadap Pengauditan Penyata Kewangan

Objektif saya adalah untuk memperoleh keyakinan yang munasabah sama ada Penyata

Kewangan Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad dan Kumpulan secara keseluruhannya

adalah bebas daripada salah nyata yang ketara, sama ada disebabkan fraud atau kesilapan,

dan mengeluarkan Sijil Juruaudit yang merangkumi pendapat saya. Jaminan yang munasabah

adalah satu tahap jaminan yang tinggi, tetapi bukan satu jaminan bahawa audit yang dijalankan

mengikut International Standards of Supreme Audit Institutions akan sentiasa mengesan salah

nyata yang ketara apabila ia wujud.

2 / 4

f. Mendapatkan bukti audit yang mencukupi dan bersesuaian berkaitan maklumat

kewangan entiti dan aktiviti perniagaan dalam Kumpulan untuk memberikan pendapat

terhadap Penyata Kewangan Kumpulan. Saya bertanggungjawab untuk hala tuju,

pengawasan dan pelaksanaan pengauditan kumpulan. Saya hanya bertanggungjawab

terhadap pendapat saya.

Saya juga telah memaklumkan Lembaga Pengarah bahawa saya telah mematuhi keperluan

etika yang berkaitan dengan kebebasan dan telah memaklumkan semua hubungan dan

hal-hal lain yang berkemungkinan menjejaskan kebebasan dan langkah pencegahan yang

bersesuaian, sekiranya berkaitan.

Laporan Mengenai Keperluan Perundangan dan Peraturan Lain

Berdasarkan keperluan peraturan yang dikeluarkan oleh Bank Negara Malaysia, Akta Bank


1993 (Akta 502) dan Akta lnstitusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618), saya juga

melaporkan syarikat subsidiari yang tidak diaudit oleh saya, telah dinyatakan di Nota 16

dalam penyata kewangan.

Hal-hal Lain

Sijil ini dibuat untuk Lembaga Pengarah berdasarkan keperluan peraturan yang dikeluarkan

oleh Bank Negara Malaysia, Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan

Khas) Akta 1978 (Akta 202), Akta Koperasi 1993 (Akta 502) dan Akta lnstitusi Kewangan

Pembangunan 2002 (Akta 618) dan bukan untuk tujuan lain. Saya tidak bertanggungjawab

terhadap pihak lain bagi kandungan sijil ini.

(DATUK NIK AZMAN NIK ABDUL MAJID)

KETUA AUDIT NEGARA

MALAYSIA

PUTRAJAYA

18 MAC 2021

4 / 4

Salah nyata boleh wujud daripada fraud atau kesilapan dan dianggap ketara sama ada secara

individu atau agregat sekiranya boleh dijangkakan dengan munasabah untuk mempengaruhi

keputusan ekonomi yang dibuat oleh pengguna berdasarkan penyata kewangan ini.

Sebagai sebahagian daripada pengauditan mengikut International Standards of Supreme

Audit Institutions, saya menggunakan pertimbangan profesional dan mengekalkan keraguan

profesional sepanjang pengauditan. Saya juga:

a. Mengenal pasti dan menilai risiko salah nyata ketara dalam Penyata Kewangan Bank

Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad dan Kumpulan, sama ada disebabkan fraud atau

kesilapan, merangka dan melaksanakan prosedur audit yang responsif terhadap risiko

berkenaan serta mendapatkan bukti audit yang mencukupi dan bersesuaian untuk

memberikan asas kepada pendapat saya. Risiko untuk tidak mengesan salah nyata

ketara akibat daripada fraud adalah lebih tinggi daripada kesilapan kerana fraud mungkin

melibatkan pakatan, pemalsuan, ketinggalan yang disengajakan, representasi yang salah,

atau mengatasi kawalan dalaman.

b. Memahami kawalan dalaman yang relevan untuk merangka prosedur audit yang

bersesuaian tetapi bukan untuk menyatakan pendapat mengenai keberkesanan kawalan

dalaman Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad dan Kumpulan.

c. Menilai kesesuaian dasar perakaunan yang diguna pakai dan kemunasabahan anggaran

perakaunan dan pendedahan yang berkaitan oleh Lembaga Pengarah.

d. Membuat kesimpulan terhadap kesesuaian penggunaan asas perakaunan untuk usaha

berterusan oleh Lembaga Pengarah dan berdasarkan bukti audit yang diperoleh, sama

ada wujudnya ketidakpastian ketara yang berkaitan dengan peristiwa atau keadaan yang

mungkin menimbulkan keraguan yang signifikan terhadap keupayaan Bank Kerjasama

Rakyat Malaysia Berhad dan Kumpulan sebagai satu usaha berterusan. Jika saya membuat

kesimpulan bahawa ketidakpastian ketara wujud, saya perlu melaporkan dalam Sijil Juruaudit

terhadap pendedahan yang berkaitan dalam Penyata Kewangan Bank dan Kumpulan atau,

jika pendedahan tersebut tidak mencukupi, pendapat saya akan diubah. Kesimpulan saya

dibuat berdasarkan bukti audit yang diperoleh sehingga tarikh Sijil Juruaudit.

e. Menilai sama ada keseluruhan persembahan termasuk pendedahan Penyata Kewangan

Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad dan Kumpulan mencerminkan transaksi dan

peristiwa yang memberi gambaran yang saksama.

3 / 4

Dalam menjalankan peranan dan tanggungjawab sebagai Ahli Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat, kami dengan ini mengemukakan laporan pematuhan Syariah bagi aktiviti perniagaan dan operasi Bank Rakyat bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2020.

Pengurusan Bank Rakyat telah bertanggungjawab untuk memastikan Bank Rakyat menjalankan perniagaan selaras dengan prinsip Syariah. Adalah menjadi tanggungjawab kami untuk memberikan pandangan yang autonomi, berdasarkan penelitian kami ke atas operasi Bank Rakyat untuk melaporkan kepada Lembaga Pengarah Bank Rakyat.

Mesyuarat Jawatankuasa Syariah telah dilaksanakan sebanyak 12 sesi sepanjang tahun kewangan 2020 dan semakan telah dilaksanakan ke atas produk, perkhidmatan, transaksi, proses dan seluruh dokumentasi perbankan. Kami memberikan pandangan Syariah terhadap pelbagai aspek kepada Bank dalam usaha untuk memastikan kepatuhan kepada aplikasi prinsip Syariah serta resolusi dan ketetapan yang dikeluarkan oleh Majlis Penasihat Syariah badan-badan yang berautoriti di peringkat tempatan dan antarabangsa.

Bagi memastikan kelancaran operasi perbankan, kami memberikan kuasa dan menurunkan autoriti melulus kepada Jabatan Penyelidikan dan Perundingan Syariah untuk meluluskan perkara-perkara umum berkaitan Syariah dan kelulusan oleh Jabatan Penyelidikan dan Perundingan Syariah tersebut dilaporkan kepada kami secara berkala bagi tujuan semakan dan pengesahan.

Kami merancang dan melaksanakan semakan untuk mendapatkan segala maklumat dan penjelasan yang perlu bagi memperolehi bukti-bukti yang mencukupi untuk memberi jaminan yang munasabah bahawa Bank Rakyat tidak melanggar prinsip-prinsip Syariah.

KELULUSAN

1. Kami telah mengesahkan dan meluluskan kontrak Syariah bagi produk yang ditawarkan oleh Bank Rakyat bagi tahun 2020 seperti berikut:

i. Produk Pembiayaan Pajak Gadai-i berasaskan konsep Tawarruq yang dilancarkan pada 1 Februari 2020.

ii. Program Pembiayaan Million Ringgit Coop League (MiRiCLe) yang dilancarkan pada 10 Mac 2020.

iii. Program Pembiayaan Khas Mikro-i (BR Cares) yang dilancarkan pada 23 Mac 2020.

iv. Kemudahan Pembiayaan Dana Bank Negara Malaysia (BNM) bagi Industri Kecil & Sederhana (SME) yang dilancarkan pada 1 Julai 2020.

v. Pakej Pembiayaan BR QasehBiz-i yang dilancarkan pada 5 Oktober 2020.

vi. Transformasi Sistem Perbankan Teras Bank Rakyat yang dilancarkan pada 12 Oktober 2020.

2. Kami telah melaksanakan pengesahan dan kelulusan terhadap transaksi, aplikasi dan urusniaga yang dilakukan oleh Bank Rakyat melalui proses-proses berikut:

i. Semakan Syariah ke atas pembangunan produk-produk bank termasuk polisi, garis panduan operasi dan prosedur.

ii. Semakan Syariah ke atas dokumentasi perundangan dan perbankan, Helaian Pendedahan Produk, notis dan bahan-bahan pemasaran sebelum penerbitan.

iii. Semakan terhadap status pematuhan Syariah ke atas pelanggan-pelanggan bagi produk perbankan komersil sebelum kelulusan pembiayaan.

iv. Semakan Syariah ke atas operasi perbankan di peringkat cawangan, jabatan-jabatan yang berkaitan dan subsidiari Bank Rakyat yang melibatkan semakan terhadap pelaksanaan dokumen perundangan dan turutan akad.

v. Semakan Syariah terhadap aplikasi sistem yang berkaitan dengan produk-produk perbankan.

Penyata PengarahKami, DATUK HAJI ABD RANI LEBAI JAAFAR dan TUNKU DATO’ AHMAD BURHANUDDIN TUNKU DATUK SERI ADNAN, yang merupakan dua daripada Pengarah Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad dengan ini menyatakan bahawa:

(i) Penyata kewangan Bank telah disediakan menurut peruntukan-peruntukan Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas) 1978 (Akta 202), Akta Koperasi 1993 (Akta 502), Akta lnstitusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618) dan Piawaian Pelaporan Kewangan Malaysia (“MFRS”), seperti yang diubahsuai oleh panduan-panduan diterbitkan oleh Bank Negara Malaysia (“BNM”) dan berlandaskan prinsip-prinsip Syariah;

(ii) Penyata-penyata kewangan bagi anak-anak syarikat Bank telah disediakan menurut MFRS, IFRS dan peruntukan-peruntukan Akta Syarikat, 2016 di Malaysia.

Pada pendapat para Pengarah, penyata kewangan yang dikemukakan memberi gambaran yang benar dan saksama berkenaan hal ehwal Kumpulan dan Bank pada 31 Disember 2020 dan hasil operasi serta aliran tunai bagi tahun berakhir pada tarikh tersebut.

Ditandatangani bagi pihak Lembaga Pengarah mengikut resolusi para Pengarah.

DATUK HAJI ABD RANI LEBAI JAAFARPengerusi

TUNKU DATO’ AHMAD BURHANUDDIN TUNKU DATUK SERI ADNANPengarah

Kuala LumpurTarikh: 8 Februari 2021

Laporan Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat 2020

169


168


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

vi. Semakan Syariah terhadap aktiviti bank termasuk penyewaan aset Bank Rakyat dan subsidiari kepada pihak ketiga serta aktiviti penajaan dan sumbangan.

vii. Penilaian risiko Syariah ke atas produk-produk baru, penambahbaikan kepada produk- produk sedia ada, proses,

prosedur, aktiviti-aktiviti perniagaan dan operasi perbankan.

viii. Audit Syariah ke atas operasi, dokumentasi dan aplikasi sistem di jabatan-jabatan, cawangan-cawangan dan subsidiari Bank Rakyat.

PENYELIDIKAN & PERUNDINGAN SYARIAH, PENGAWASAN SYARIAH, AUDIT SYARIAH, RISIKO SYARIAH

3. Fungsi Penyelidikan dan Perundingan Syariah, Pengawasan Syariah, Audit Syariah dan Risiko Syariah telah memainkan peranan penting untuk memastikan objektif kepatuhan Syariah dicapai di setiap peringkat pada setiap masa melalui semakan dan penilaian terhadap semua aktiviti dan operasi perbankan.

4. Kami telah melaksanakan penilaian terhadap fungsi yang dijalankan oleh Penyelidikan dan Perundingan Syariah, Pengawasan Syariah, Audit Syariah dan Risiko Syariah termasuk pemeriksaan berdasarkan sampel ujian, jenis transaksi, dokumen-dokumen berkaitan dan prosedur yang digunakan oleh Bank Rakyat.

5. Penyelidikan dan Perundingan Syariah melaksanakan perundingan Syariah ke atas pembangunan produk dan operasi perniagaan harian termasuk mengeluarkan Sijil Semakan Patuh Syariah, menyediakan parameter Syariah, semakan dokumentasi perbankan di samping melaksanakan proses tapisan dan pra-kelulusan terhadap permohonan pembiayaan, bahan-bahan pemasaran dan perlantikan pedagang berdasarkan penurunan autoriti melulus oleh kami. Kami juga bertanggungjawab untuk mengesahkan kajian Syariah yang dilaksanakan oleh Jabatan Penyelidikan dan Perundingan Syariah termasuk penyediaan Takyif Fiqhi ke atas isu-isu semasa berkaitan produk-produk dan perkhidmatan perbankan Islam sebagai sokongan kepada kertas cadangan perniagaan bank.

6. Pengawasan Syariah dan Audit Syariah telah melaksanakan semakan dan Audit Syariah berdasarkan Pelan Semakan Syariah dan Pelan Audit Syariah. Laporan Semakan Syariah dan Laporan Penilaian Audit Syariah dibentangkan dan dibincangkan dalam Mesyuarat Jawatankuasa Syariah untuk disahkan bahawa Bank telah mematuhi ketetapan Syariah yang ditetapkan oleh Majlis Penasihat Syariah Bank Negara Malaysia (MPS BNM), Majlis Penasihat Syariah Suruhanjaya Sekuriti Malaysia dan ketetapan yang diluluskan oleh kami.

7. Risiko Syariah bertanggungjawab untuk menentukan, mengukur, memantau dan mengawal risiko ketidakpatuhan Syariah bagi melaksanakan mitigasi serta mengurangkan pengulangan isu ketidakpatuhan Syariah. Pendekatan yang sistematik dalam menguruskan risiko ketidakpatuhan Syariah membolehkan bank meneruskan operasi dan aktiviti secara efektif tanpa mendedahkan Bank kepada tahap risiko yang tidak boleh diterima.

8. Bagi tahun kewangan 2020, Pengawasan Syariah, Audit Syariah dan Risiko Syariah telah membentangkan laporan-laporan berikut kepada kami:

Pengawasan Syariah

a) Laporan semakan Syariah ke atas 147 cawangan di seluruh Malaysia. b) Laporan semakan Syariah ke atas 27 Ar-Rahnu X’Change (ARX), 17 Ar-Rahnu X’Change (combo), 4 Rakyat Xcess dan

27 Ar-Rahnu X’Change. c) Laporan semakan Syariah ke atas 5 Pusat Pembiayaan Kenderaan. d) Laporan semakan Syariah ke atas 62 permohonan pembiayaan korporat dan koperasi. e) Laporan semakan Syariah ke atas 11 permohonan pembiayaan perdagangan. f) Laporan semakan Syariah ke atas 24 jabatan di Bank Rakyat. g) Laporan semakan Syariah ke atas 2 cawangan SME di Bank Rakyat. h) Laporan semakan Syariah ke atas 14 koperasi (Kredit dan Ar-Rahnu). i) Laporan semakan Syariah ke atas Syarikat Sincerely By Safuraa. j) Laporan semakan Syariah ke atas Rakyat Management Services Sdn Bhd.

Audit Syariah

a) Laporan Audit Syariah ke atas jualan akaun Pembiayaan Islamik Dengan Jaminan (with recourse) kepada Cagamas Berhad. b) Laporan Audit Syariah ke atas Banca Takaful: Semakan ke atas Produk Takaful berkaitan Kredit. c) Laporan Audit Syariah ke atas pembaharuan Kad Kredit-i (semakan terhad). d) Laporan Audit Syariah ke atas e-Akaun Semasa-i (e-Ca-i). e) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Pengawasan Syariah: Semakan terhad ke atas pelaporan ketidakpatuhan Syariah. f) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Pemulihan Runcit: Semakan ke atas proses pencairan cagaran untuk Pembiayaan

Perumahan. g) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Penyelidikan & Perundingan Syariah: Semakan terhad ke atas proses perundingan Syariah. h) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Pengurusan Keanggotaan: Semakan ke atas proses pembukaan akaun saham baru. i) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Pembangunan dan Kesedaran Syariah (Unit Pembangunan Syariah). j) Laporan Audit Syariah ke atas Pusat Kutipan. k) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Pemantauan Awal. l) Laporan Audit Syariah ke atas Pembiayaan Pendidikan-i. m) Laporan Audit Syariah ke atas Pengurusan Risiko Syariah: Semakan ke atas Proses Penilaian Kendiri dan Risiko (“RCSA”). n) Laporan Audit Syariah ke atas Pembiayaan Perumahan-i: Semakan ke atas cagaran yang berkaitan kontrak Rahn. o) Laporan Audit Syariah ke atas Pembiayaan Kenderaan-i: Semakan ke atas cagaran. p) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Kerajaan & GLC (Pembangunan Perniagaan). q) Laporan Audit Syariah ke atas Sektor Pengurusan Risiko. r) Laporan Audit Syariah ke atas Sektor Kewangan. s) Laporan Audit Syariah ke atas Sektor Modal Insan. t) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Swasta (Pembangunan Perniagaan). u) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Transaksi Perbankan Korporat. v) Laporan Audit Syariah ke atas penemuan Jabatan Audit Cawangan di Cawangan Bangsar Baru. w) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Pembangunan Perniagaan PKS. x) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Pembiayaan Koperasi (Pembangunan Perniagaan). y) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Pemulihan Perniagaan. z) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Perundangan (Pembiayaan Korporat & Dokumentasi). aa) Laporan Audit Syariah ke atas Jabatan Pelaburan Ekuiti. bb) Laporan Audit Syariah ke atas susulan penemuan Audit yang belum selesai bagi tahun 2020.

Risiko Syariah

a) Profil Risiko Syariah bagi tahun 2019.

Kesedaran dan Latihan Syariah

9. Bagi tahun kewangan 2020, sebanyak 5 latihan dan taklimat kesedaran Syariah telah dilaksanakan kepada wargakerja bank yang dihadiri oleh lebih daripada 150 peserta dari seluruh Malaysia. Secara keseluruhannya, lebih dari 10 jam tempoh yang telah diperuntukkan bagi latihan dan taklimat tersebut.

10. Bagi wargakerja yang baru direkrut oleh Bank Rakyat, mereka dikehendaki menjalani sesi selama setengah hari untuk didedahkan dengan asas-asas aplikasi Syariah dalam Perbankan Islam, yang telah dimasukkan dalam program induksi yang dianjurkan oleh Akademi Latihan Bank Rakyat.

11. Sebagai usaha untuk memastikan semua wargakerja memiliki pemahaman yang sewajarnya terhadap prinsip-prinsip Syariah dan aplikasi yang luas dalam kewangan Islam, Bahagian Pematuhan Syariah telah membangunkan e-Pembelajaran (Pemula) untuk meningkatkan kesedaran wargakerja terhadap Pematuhan Syariah yang melibatkan lebih daripada 95% penyertaan wargakerja Bank Rakyat.

12. Selain itu bagi tujuan menyemai budaya pematuhan Syariah di Bank Rakyat, pegawai Jabatan Pengawasan Syariah yang menjalankan semakan Syariah di 147 cawangan juga telah menyampaikan sesi taklimat kepada wargakerja cawangan mengenai kepatuhan Syariah. Program-program tersebut dilaksanakan bertujuan untuk memberi kesedaran kepada Unit Sokongan & Perniagaan (BSU) bagi mengelakkan berlakunya isu-isu ketidakpatuhan Syariah serta mengemaskini maklumat berkaitan ketetapan Syariah baru yang dikeluarkan oleh Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat, Bank Negara Malaysia (BNM), Suruhanjaya Sekuriti atau badan-badan lain yang berautoriti.



171


170


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

13. Bank Rakyat komited untuk mengukuhkan tahap pemahaman ilmu Syariah kepada wargakerja bank khususnya pegawai-pegawai Syariah melalui pelaksanaan program Webinar Kewangan Islam Antarabangsa 2020. Pelaksanaan program ini dapat meningkatkan pengiktirafan ke atas Bank Rakyat sebagai salah satu peneraju pemikiran dalam industri kewangan Islam. Tujuh (7) orang ahli Jawatankuasa Syariah bersama dengan lapan belas (18) pegawai Pematuhan Syariah telah menghadiri perbincangan intensif secara webinar selama 2 hari bersama sarjana Syariah terkemuka dalam industri kewangan Islam di seluruh dunia iaitu Sheikh Dr. Waleed bin Hadi, Sheikh Dr. Abdul Sattar Abdul Karim Mohammed Abu Ghuddah, Sheikh Dr. Nizam Mohamed Salih Yaquby, Sheikh Dr. Esam Kh Al Enezi, Sheikh Dr. Abdul Rahman Abdulla Abdul Hameed Saad Al-Saadi, Sheikh Dr. Abdul Aziz KH Al-Qassar, Sheikh Dr. Mousa Mustafa Al Qoudah, Sheikh Dr. Mohd Abdul Rahim Mohd Ali AlOlama dan Sheikh Dr. Ismail Halitoglu.

Penemuan Isu Ketidakpatuhan Syariah

14. Bagi tahun kewangan 2020, penemuan isu-isu ketidakpatuhan Syariah seperti berikut telah dibentangkan kepada kami:

a) Pengenaan caj berlebihan kepada pelanggan bagi produk Ar-Rahnu ke atas kelewatan penutupan akaun setelah bayaran diterima daripada Rakyat Management Services Sdn Bhd (RMS).

b) Kesilapan pada pelaksanaan pembukaan Akaun Pembiayaan Pajak Gadai-i (Tawarruq).

c) Kesilapan merekod harga jualan pada sijil komoditi bagi produk Pembiayaan Pajak Gadai-i (Tawarruq).

d) Ketiadaan transaksi urusniaga penjualan komoditi di antara Bank dan pelanggan pada urusniaga Tawarruq transaksi kedua bagi produk Pembiayaan Pajak Gadai-i (Tawarruq).

e) Bayaran premium insurans konvensional yang dibiayai oleh bank bagi Pembiayaan Kenderaan-i (An-Naqlu 2).

15. Semua penemuan isu ketidakpatuhan Syariah beserta pelan rektifikasi telah dibentangkan kepada kami dan Lembaga Pengarah untuk tujuan kelulusan serta telah dilaporkan kepada Bank Negara Malaysia selaras dengan ketetapan Pelaporan Ketidakpatuhan Syariah yang dinyatakan dalam Akta Perkhidmatan Kewangan Islam 2013 [IFSA].

16. Penemuan isu ketidakpatuhan Syariah yang berlaku adalah disebabkan oleh ketidakpatuhan kepada garis panduan operasi yang dikenalpasti berdasarkan laporan daripada Pengawasan Syariah dan Audit Syariah. Kami juga mengambil maklum bahawa Bank telah melaksanakan tindakan pembetulan serta mengambil langkah-langkah pencegahan dan merangka plan mitigasi bagi mengelakkan isu yang sama berulang pada masa yang akan datang termasuk mengendalikan latihan Syariah kepada semua wargakerja yang berkaitan.

17. Bagi tempoh tahun kewangan 2020, Bank menerima pendapatan tidak patuh Syariah berjumlah RM 54,285.30. Jumlah tersebut telah dipulangkan kepada pelanggan yang terlibat dan sebahagiannya telah dilupuskan melalui agihan kepada benefisiari yang layak untuk tujuan kebajikan berdasarkan kelulusan oleh Jawatankuasa Syariah.

Inisiatif Wakaf di Bank Rakyat

18. Struktur produk kerjasama Wakaf Bank Rakyat yang diluluskan oleh kami adalah terbahagi kepada dua, iaitu:

a) Wakaf Tunai Secara Langsung

Sehingga 31 Disember 2020, jumlah Wakaf Tunai yang diterima di Pusat Hemodialisis MAIDAM di Terengganu adalah RM1,390,306.03 dengan jumlah matching grant sebanyak RM29,544.14.

b) Wakaf Tunai Tidak Langsung

Sehingga 31 Disember 2020, jumlah kutipan Wakaf Tunai bagi Kolej Professional Baitulmal Kuala Lumpur (KPBKL) adalah sebanyak RM136,788.64.

19. Jãriah al-Barakah merupakan inisiatif baru Bank Rakyat dan Surau Al-Barakah yang diwujudkan untuk menyokong amalan infaq wargakerja Bank Rakyat serta ahli masyarakat yang distruktur berdasarkan konsep Wakaf Tunai. Melalui platform Jãriah al-Barakah ini pengurusan infaq dilaksanakan dengan efektif dan jumlah kutipan Wakaf Tunai Jariah al-Barakah setakat 31 Disember 2020 adalah RM159,921.10.

Zakat Perniagaan

20. Bagi tahun kewangan 2020, kami mengesahkan bahawa Bank Rakyat telah melaksanakan tanggungjawab membayar zakat perniagaan bagi keuntungan yang diperolehi bagi tahun 2019 kepada Majlis Agama Islam Negeri-Negeri berjumlah RM15,861,721.00 dengan menggunakan methodologi pengiraan modal berkembang selaras dengan Manual Pengurusan Zakat Perbankan yang dikeluarkan oleh Jabatan Wakaf, Zakat dan Haji (JAWHAR).

21. Bagi Zakat Asnaf (agihan sendiri), kami mengesahkan bahawa zakat perniagaan bank berjumlah RM17,131,034.00 telah diagihkan kepada asnaf-asnaf yang layak selaras dengan Polisi dan Prosedur Pengurusan Zakat Perniagaan Bank Rakyat yang telah diluluskan oleh kami.

22. Secara keseluruhan, kami mengesahkan bahawa Bank Rakyat telah membayar zakat perniagaan bagi pada tahun 2019 sebanyak RM32,992,755.00 dan telah diagihkan setakat 31 Disember 2020 sebanyak RM16,962,081.60.

Berdasarkan laporan di atas, kami berpandangan bahawa:

1. Prinsip dan kontrak Syariah yang dilaksanakan pada produk-produk yang disenaraikan di para 1 adalah mematuhi prinsip-prinsip dan resolusi Syariah yang dikeluarkan oleh Majlis Penasihat Syariah Bank Negara Malaysia serta keputusan Syariah yang dibuat oleh kami.

2. Transaksi, aplikasi dan urusniaga yang dilaksanakan oleh Bank Rakyat yang telah disemak oleh kami kecuali penemuan ketidakpatuhan Syariah yang dinyatakan di atas adalah mematuhi prinsip-prinsip dan resolusi Syariah yang dikeluarkan oleh Majlis Penasihat Syariah Bank Negara Malaysia, serta keputusan Syariah yang dibuat oleh kami.

3. Tindakan pembetulan ke atas semua kes-kes yang dikategorikan sebagai Tidak Patuh Syariah telah dilaksanakan sewajarnya.

4. Transaksi, aplikasi dan urusniaga yang memerlukan siasatan lanjut dan pembetulan akan dijalankan secara berterusan.

5. Pendapatan yang diterima daripada sumber yang tidak mematuhi prinsip Syariah telah dilupuskan sewajarnya.

6. Pengagihan Zakat Perniagaan Bank Rakyat bagi tahun 2020 adalah disahkan selaras dengan prinsip Syariah.

7. Kutipan dana wakaf di bawah inisiatif wakaf Bank Rakyat bagi tahun 2020 adalah disahkan selaras dengan prinsip Syariah.

KEHADIRAN MESYUARAT JAWATANKUASA SYARIAH PADA 2020

Nama Ahli JawatankuasaKehadiran Mesyuarat

Ahli JawatankuasaPeratusan Kehadiran

SS Dato’ Setia Mohd Tamyes Abd Wahid 12/12 100%

Prof. Dato’ Dr. Mohd Azmi Omar 12/12 100%

Dr. Mohammad Zaini Yahaya 12/12 100%

Ust. Md. Yunus Abd. Aziz 06/06 100%

Ust. Wan Rumaizi Wan Husin 12/12 100%

Dr. Abdullaah Jalil 12/12 100%

Prof. Madya Dr. Azman Mohd Noor 12/12 100%



173


172


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


Kami, ahli-ahli Jawatankuasa Syariah Bank Rakyat, berdasarkan pengetahuan kami dengan ini mengesahkan bahawa operasi Bank Rakyat dengan sehabis baik usaha mereka, bagi tahun berakhir 31 Disember 2020 telah dijalankan selaras dengan prinsip Syariah.

SS DATO’ SETIA HJ. MOHD TAMYES ABD WAHID PROF. DATO’ DR. MOHD AZMI OMAR Pengerusi Jawatankuasa Syariah Ahli Jawatankuasa Syariah

USTAZ WAN RUMAIZI WAN HUSIN PROF. MADYA DR. AZMAN MOHD NOOR Ahli Jawatankuasa Syariah Ahli Jawatankuasa Syariah

DR. ABDULLAAH JALIL DR. MOHAMAD ZAINI YAHAYA Ahli Jawatankuasa Syariah Ahli Jawatankuasa Syariah

Akuan Berkanun

Saya, NOR HAIMEE ZAKARIA, pegawai utama yang bertanggungjawab ke atas pengurusan kewangan Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad, dengan ikhlasnya mengakui bahawa penyata kewangan ini, mengikut sebaik-baik pengetahuan dan kepercayaan saya, adalah betul dan saya membuat ikrar ini dengan sebenarnya mempercayai bahawa ia adalah benar dan di atas kehendak peruntukan Akta Akuan Berkanun 1960.

Sebenar dan sesungguhnya diakui oleh penama di atas di Kuala Lumpur pada 8 Februari 2021.

NOR HAIMEE ZAKARIA

Di hadapan saya:

175


174


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

LAIN-LAIN MAKLUMAT BERKANUN

Para Pengarah berpendapat penyata kewangan yang telah disediakan di muka surat 178 hingga 339 telah disusun untuk memberikan gambaran yang benar dan saksama berkenaan hal ehwal Kumpulan dan Bank pada 31 Disember 2020 dan hasil operasi serta aliran tunai bagi tahun berakhir pada tarikh tersebut.

Para Pengarah berpuas hati bahawa sebelum penyata kedudukan kewangan dan penyata untung atau rugi dan pendapatan komprehensif lain Kumpulan dan Bank dibuat, langkah-langkah sewajarnya telah diambil ke atas berkaitan perkara-perkara berikut:

(i) menentukan bahawa tindakan sewajarnya telah diambil berkaitan dengan hapus kira hutang lapuk dan peruntukan rosotnilai dan elaun untuk hutang ragu dan telah berpuas hati bahawa semua pembiayaan terjejas dan hutang lapuk yang diketahui telah dihapus kira dan peruntukan rosotnilai serta elaun bagi pembiayaan terjejas telah dibuat secukupnya untuk hutang ragu; dan

(ii) memastikan bahawa sebarang aset semasa yang mungkin tidak dapat direalisasikan pada nilai buku melalui urusan perniagaan biasa telah dibuat pengurangan berdasarkan anggaran nilai boleh direalis.

Sepanjang pengetahuan para Pengarah, tidak wujud pada tarikh laporan ini sebarang keadaan yang boleh mengakibatkan perkara-perkara berikut:

(i) amaun yang dihapus kira untuk pembiayaan terjejas dan hutang lapuk atau amaun peruntukan rosotnilai dan elaun untuk hutang ragu dalam penyata kewangan Kumpulan dan Bank yang tidak mencukupi dengan ketaranya; atau

(ii) nilai aset-aset semasa dalam penyata kewangan Kumpulan dan Bank yang mengelirukan; atau

(iii) amaun yang dilaporkan dalam penyata kewangan Kumpulan dan Bank yang mengelirukan; dan

(iv) sebarang kepatuhan kepada kaedah sedia ada dalam penilaian aset atau liabiliti Kumpulan dan Bank yang mengelirukan dan tidak bersesuaian.

Pada tarikh laporan, tidak wujud:

(i) sebarang cagaran ke atas aset-aset Kumpulan dan Bank yang telah timbul sejak akhir tahun kewangan ini yang menjadi sandaran terhadap liabiliti pihak lain; dan

(ii) sebarang liabiliti luar jangka bagi Kumpulan dan Bank yang telah timbul sejak akhir tahun kewangan.

Tiada liabiliti luar jangka atau liabiliti lain yang perlu ditanggung oleh Kumpulan dan Bank yang belum diselesaikan kecuali seperti yang dinyatakan di Nota 40 kepada penyata kewangan ini. Tiada liabiliti luar jangka atau liabiliti lain yang telah berkuatkuasa atau berkemungkinan akan dikuatkuasakan dalam tempoh dua belas bulan selepas akhir tahun kewangan ini dimana pada pendapat para Pengarah, akan atau mungkin akan menjejaskan keupayaan Kumpulan dan Bank untuk menunaikan kewajipannya apabila perlu dilunaskan.

Pada pendapat para Pengarah, tiada butiran, urus niaga atau peristiwa yang material dan luar biasa yang telah berlaku dalam tempoh waktu di antara akhir tahun kewangan semasa dan tarikh laporan ini yang mungkin menjejaskan dengan ketara operasi Kumpulan dan Bank pada tahun kewangan berikutnya.

Para Pengarah, dengan sesungguhnya dan sebenarnya mengakui bahawa tiada perkara-perkara lain dalam pengetahuan mereka yang tidak didedahkan menurut Seksyen 59, Akta Koperasi 1993.

Ditandatangani bagi pihak Lembaga Pengarah mengikut resolusi para Pengarah.

DATUK HAJI ABD RANI LEBAI JAAFAR TUNKU DATO’ AHMAD BURHANUDDIN TUNKU DATUK SERI ADNAN

Kuala Lumpur, Malaysia8 Februari 2021

LAPORAN PARA PENGARAH

Para Pengarah Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (“Bank”) dengan sukacitanya membentangkan laporan mereka dan penyata kewangan Kumpulan dan Bank yang beraudit bagi tahun kewangan berakhir pada 31 Disember 2020.

KEGIATAN UTAMA

Kegiatan utama Bank adalah sebagai sebuah koperasi yang menjalankan aktiviti perbankan berlandaskan prinsip Syariah melalui pengambilan deposit dan penyediaan perkhidmatan kewangan untuk keperluan runcit dan komersil.

Aktiviti utama untuk anak-anak syarikat adalah dinyatakan dalam Nota 16 kepada penyata kewangan ini.

Tiada sebarang perubahan yang signifikan di dalam aktiviti utama Bank. Perubahan ketara dalam aktiviti utama anak-anak syarikat dinyatakan dalam Nota 16 penyata kewangan.

KEPUTUSAN OPERASI

Kumpulan Bank RM’000 RM’000

Keuntungan sebelum cukai dan zakat 1,435,821 1,405,049Cukai (33,558) (28,938)Zakat (26,412) (23,993)

Keuntungan selepas cukai dan zakat 1,375,851 1,352,118Pembahagian berkanun (401,109) (401,109)

Keuntungan bagi tahun selepas pembahagian berkanun 974,742 951,009Pendapatan komprehensif lain 300,489 300,489

Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun 1,275,231 1,251,498

Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun boleh diagih kepada: Pemegang ekuiti Bank 1,275,231 1,251,498

Pada pendapat para Pengarah, keputusan operasi Kumpulan dan Bank bagi tempoh kewangan semasa adalah tidak terjejas dengan ketara oleh sebarang perkara, urus niaga atau peristiwa yang material dan luar biasa.

RIZAB DAN PERUNTUKAN

Tiada sebarang pemindahan yang material dari rizab atau peruntukan dan sebaliknya pada sepanjang tempoh kewangan kecuali yang dinyatakan dalam penyata kewangan.

DIVIDEN

Pada tahun kewangan berakhir pada 31 Disember 2020, Bank telah membayar dividen tunai sebanyak 14% berjumlah RM405 juta bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2019.

Bagi tahun kewangan semasa, Lembaga Pengarah telah mencadangkan dividen tunai sehingga 13% berjumlah RM390 juta. Dividen yang dicadangkan akan diiktiraf dalam tempoh kewangan yang berikutnya selepas mendapat kelulusan pihak luar yang berkuasa.

Laporan Para Pengarah

Laporan Para Pengarah

177


176


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

pada 31 Disember 2020

Penyata Kedudukan Kewangan

Penyata Kedudukan Kewangan

pada 31 Disember 2020 (Sambungan)

Kumpulan

Nota 31.12.2020 31.12.2019 01.01.2019 RM’000 RM’000 RM’000 Dinyatakan Dinyatakan semula semula

Aset

Tunai dan dana jangka pendek 6 981,636 1,760,287 1,163,630Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 7 277,275 - -Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi 8 447,826 636,693 742,297Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain 9 20,620,070 22,273,842 22,329,782Pelaburan kewangan pada kos terlunas 10 9,747,865 10,261,091 10,155,789Pembiayaan dan pendahuluan 11 76,083,198 71,194,796 69,196,615Perdagangan belum terima 12 147 324 2,459Aset-aset lain 13 947,839 1,139,698 1,132,604Hak penggunaan aset 14 56,345 64,287 -Inventori 15 3,457 6,790 8,018Hartanah dan peralatan 17 602,106 696,761 713,862Aset tak ketara 18 471,005 294,321 265,294Hartanah pelaburan 19 1,353,684 1,322,726 1,214,812Bayaran pajakan terdahulu 20 60,628 59,182 60,708Cukai boleh pulih 97,492 93,169 5,780Aset cukai tertunda 21 571 673 86,333

Jumlah aset 111,751,144 109,804,640 107,077,983

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 22 85,575,431 83,831,405 82,735,900Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 23 150,000 1,300,000 824,000Perdagangan belum bayar 1,374 1,652 2,840Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 24 339,826 360,770 710,335Sekuriti hutang diterbitkan 25 2,642,558 2,562,786 3,143,366Fasiliti cashline 26 400,870 200,607 -Liabiliti-liabiliti lain 27 1,599,962 1,733,255 1,590,976Peruntukan cukai 33 110 18Liabiliti cukai tertunda 21 92,702 80,017 4,064

Jumlah liabiliti 90,802,756 90,070,602 89,011,499

Dana pemegang saham

Modal saham 28 2,986,030 2,986,030 2,986,030Dana penebusan saham 9,977 9,860 19,104Rizab 29 17,952,381 16,738,148 15,061,350

Jumlah dana pemegang saham 20,948,388 19,734,038 18,066,484

Jumlah liabiliti dan dana pemegang saham 111,751,144 109,804,640 107,077,983

Komitmen dan tanggungan luar jangka 40 2,697,856 2,340,818 2,796,414

Bank

Nota 31.12.2020 31.12.2019 01.01.2019 RM’000 RM’000 RM’000 Dinyatakan Dinyatakan semula semula

Aset

Tunai dan dana jangka pendek 6 981,180 1,759,669 1,161,454Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 7 277,275 - -Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi 8 447,826 636,693 742,297Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain 9 20,620,062 22,273,834 22,329,773Pelaburan kewangan pada kos terlunas 10 9,747,865 10,261,091 10,155,789Pembiayaan dan pendahuluan 11 76,285,365 71,269,715 69,196,615Aset-aset lain 13 924,408 1,121,584 1,097,380Hak penggunaan aset 14 74,930 90,230 -Pelaburan dalam anak-anak syarikat 16 100,744 100,744 100,744Hartanah dan peralatan 17 507,166 598,167 621,876Aset tak ketara 18 457,820 281,136 252,109Hartanah pelaburan 19 939,305 1,008,047 1,005,948Bayaran pajakan terdahulu 20 60,628 59,182 60,708Cukai boleh pulih 94,053 90,667 3,267Aset cukai tertunda 21 - - 86,000

Jumlah aset 111,518,627 109,550,759 106,813,960

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 22 85,575,431 83,831,405 82,735,900Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 23 150,000 1,300,000 824,000Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 24 339,826 360,770 710,335Sekuriti hutang diterbitkan 25 2,642,558 2,562,786 3,143,366Fasiliti cashline 26 400,870 200,607 -Liabiliti-liabiliti lain 27 1,811,536 1,898,402 1,711,453Liabiliti cukai tertunda 21 80,000 69,000 -

Jumlah liabiliti 91,000,221 90,222,970 89,125,054

Dana pemegang saham

Modal saham 28 2,986,030 2,986,030 2,986,030Dana penebusan saham 9,977 9,860 19,104Rizab 29 17,522,399 16,331,899 14,683,772

Jumlah dana pemegang saham 20,518,406 19,327,789 17,688,906

Jumlah liabiliti dan dana pemegang saham 111,518,627 109,550,759 106,813,960

Komitmen dan tanggungan luar jangka 40 2,697,856 2,340,818 2,796,414

Nota-nota yang disertakan merupakan sebahagian daripada penyata kewangan.

179


178


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Kumpulan Bank

Nota 2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 Dinyatakan Dinyatakan semula semula

Pendapatan 30 6,082,473 6,534,794 6,062,235 6,460,770Perbelanjaan 31 (2,669,129) (3,327,879) (2,655,077) (3,259,395)

Pendapatan bersih 3,413,344 3,206,915 3,407,158 3,201,375

Elaun untuk rosotnilai 32 (876,311) (549,378) (879,467) (559,105)Pendapatan operasi lain 33 470,545 581,182 468,255 552,677Perbelanjaan operasi 34 (1,571,757) (1,410,462) (1,590,897) (1,408,892)

Keuntungan sebelum cukai dan zakat 1,435,821 1,828,257 1,405,049 1,786,055Cukai 35 (33,558) (169,724) (28,938) (158,918)Zakat 36 (26,412) (39,184) (23,993) (36,459)

Keuntungan selepas cukai dan zakat 1,375,851 1,619,349 1,352,118 1,590,678

Pembahagian berkanun 37

Pindahan ke rizab berkanun: 25% (2019: 25%) (344,028) (406,784) (344,028) (406,784)Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi: 2% (2019: 2%) (28,101) (35,721) (28,101) (35,721)Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi: 1% (2019: 1%) (14,050) (17,861) (14,050) (17,861)Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat (14,930) (14,930) (14,930) (14,930)

(401,109) (475,296) (401,109) (475,296)

Keuntungan bagi tahun 974,742 1,144,053 951,009 1,115,382

Kumpulan Bank

Nota 2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 Dinyatakan Dinyatakan semula semula

Pendapatan komprehensif lain

Item yang berkemungkinan akan dikelaskan semula dalam untung atau rugi: Keuntungan bersih atas penilaian semula pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain 29(iii) 300,489 504,566 300,489 504,566

300,489 504,566 300,489 504,566

Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun 1,275,231 1,648,619 1,251,498 1,619,948

Perolehan sesaham (RM) Asas 38 0.46 0.54 - -

bagi Tahun Berakhir 31 Disember 2020

Penyata Untung atau Rugi dan Pendapatan Komprehensif Lain

Penyata Untung atau Rugi dan Pendapatan Komprehensif Lain

bagi Tahun Berakhir 31 Disember 2020 (Sambungan)


181


180


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Tidak boleh diagihkan Boleh diagihkan

Dana Modal penebusan Rizab Keuntungan Jumlah saham saham lain-lain tertahan ekuiti RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kumpulan

Pada 1 Januari 2019, dilaporkan sebelum ini 2,986,030 19,104 6,535,696 8,332,894 17,873,724 Pelarasan tahun sebelumnya (Nota 46) - - - 192,760 192,760

Pada 1 Januari 2019, dinyatakan semula 2,986,030 19,104 6,535,696 8,525,654 18,066,484

Keuntungan selepas cukai dan zakat - - - 1,619,349 1,619,349Pindahan ke rizab berkanun - - - (406,784) (406,784)Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi - - - (35,721) (35,721)Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi - - - (17,861) (17,861)Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - (14,930) (14,930)

Keuntungan bagi tahun - - - 1,144,053 1,144,053Pendapatan komprehensif lain - - 504,566 - 504,566

Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun - - 504,566 1,144,053 1,648,619Pindahan dari keuntungan tertahan - - 406,784 - 406,784Terbitan untuk ahli baru 13,840 - - - 13,840Pengeluaran saham (23,084) - - - (23,084)Pindahan ke modal saham 9,244 (9,244) - - -Dividen (Nota 39) - - - (378,973) (378,973)Lebihan peruntukan sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - 368 368

Pada 31 Disember 2019 2,986,030 9,860 7,447,046 9,291,102 19,734,038

Nota 28 Nota 29 Nota 29



Kumpulan

Pada 1 Januari 2020, dilaporkan sebelum ini 2,986,030 9,860 7,450,144 9,108,674 19,554,708 Pelarasan tahun sebelumnya (Note 46) - - (3,098) 182,428 179,330



Keuntungan bagi tahun - - - 974,742 974,742Pendapatan komprehensif lain - - 300,489 - 300,489

Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun - - 300,489 974,742 1,275,231Pindahan dari keuntungan tertahan - - 344,028 - 344,028Terbitan untuk ahli baru 24,485 - - - 24,485Pengeluaran saham (24,368) - - - (24,368)Pindahan ke modal saham (117) 117 - - -Dividen (Nota 39) - - - (405,484) (405,484)Lebihan peruntukan sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - 458 458

Pada 31 Disember 2020 2,986,030 9,977 8,091,563 9,860,818 20,948,388



Penyata Perubahan Ekuiti



183


182


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



Bank

Pada 1 Januari 2019, dilaporkan sebelum ini 2,986,030 19,104 6,536,437 7,954,575 17,496,146 Pelarasan tahun sebelumnya (Nota 46) - - - 192,760 192,760



Keuntungan bagi tahun - - - 1,115,382 1,115,382Pendapatan komprehensif lain - - 504,566 - 504,566

Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun - - 504,566 1,115,382 1,619,948Pindahan dari keuntungan tertahan - - 406,784 - 406,784Terbitan untuk ahli baru 13,840 - - - 13,840Pengeluaran saham (23,084) - - - (23,084)Pindahan ke modal saham 9,244 (9,244) - - -Dividen (Nota 39) - - - (378,973) (378,973)Lebihan peruntukan sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - 368 368

Pada 31 Disember 2019 2,986,030 9,860 7,447,787 8,884,112 19,327,789




Bank

Pada 1 Januari 2020, dilaporkan sebelum ini 2,986,030 9,860 7,450,885 8,701,684 19,148,459 Pelarasan tahun sebelumnya (Nota 46) - - (3,098) 182,428 179,330



Keuntungan bagi tahun - - - 951,009 951,009Pendapatan komprehensif lain - - 300,489 - 300,489

Jumlah pendapatan komprehensif bagi tahun - - 300,489 951,009 1,251,498Pindahan dari keuntungan tertahan - - 344,028 - 344,028Terbitan untuk ahli baru 24,485 - - - 24,485Pengeluaran saham (24,368) - - - (24,368)Pindahan ke modal saham (117) 117 - - -Dividen (Nota 39) - - - (405,484) (405,484)Lebihan peruntukan sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - 458 458

Pada 31 Disember 2020 2,986,030 9,977 8,092,304 9,430,095 20,518,406


Penyata Perubahan Ekuitibagi Tahun Berakhir 31 Disember 2020 (Sambungan)




185


184


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 Dinyatakan Dinyatakan semula semula

Aliran tunai dijanakan dari/(digunakan dalam) aktiviti-aktiviti operasi

Keuntungan bagi tahun 974,742 1,144,053 951,009 1,115,382

Pelarasan untuk: Pindahan ke rizab berkanun 344,028 406,784 344,028 406,784 Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi 28,101 35,721 28,101 35,721 Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi 14,050 17,861 14,050 17,861 Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat 14,930 14,930 14,930 14,930 Cukai 33,558 169,724 28,938 158,918 Zakat 26,412 39,184 23,993 36,459 Belanja keuntungan atas sekuriti hutang diterbitkan (Nota 31) 110,616 127,971 110,616 127,971 Elaun untuk rosotnilai atas pembiayaan dan pendahuluan (Nota 32) 877,644 551,880 880,800 561,607 Amaun dikira semula untuk rosotnilai atas pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain (Nota 32) (100) (201) (100) (201) Amaun dikira semula untuk rosotnilai atas pelaburan kewangan pada kos terlunas (Nota 32) (1,233) (2,301) (1,233) (2,301) Susut nilai atas hartanah dan peralatan (Nota 34(ii)) 45,897 58,945 42,883 55,173 Susut nilai atas hak penggunaan aset (Nota 34(ii)) 19,731 18,252 24,903 23,808 Pelunasan bayaran pajakan terdahulu (Nota 34(ii)) 1,542 1,526 1,542 1,526 Pelunasan bayaran aset tak ketara (Nota 34(ii)) 29,954 24,146 29,954 24,146 Kos kewangan atas liabiliti pajakan (Nota 34(ii)) 1,314 2,578 2,160 3,604 Hartanah dan peralatan dihapus kira (Nota 34(ii)) 329 81 101 81 Laba atas pelupusan hartanah dan peralatan (Nota 33(ii)) (18) (785) - (31) Kerugian atas pembiayaan dihapus kira (Nota 34(ii)) 11,633 14,221 11,633 14,221 Rosotnilai perdagangan dan belum terima lain (Nota 34(ii)) 49,361 20,442 49,438 26,945 Laba atas penilaian semula hartanah pelaburan (Nota 33(ii)) - (30,421) - (2,913)

Kumpulan Bank


Aliran tunai dijanakan dari/(digunakan dalam) aktiviti-aktiviti operasi (sambungan)

Pelarasan untuk: (sambungan) Kerugian atas penilaian semula hartanah pelaburan (Nota 34(ii)) 49,084 - 68,742 - Amaun dikira semula untuk rosotnilai atas perdagangan belum terima (Nota 33(ii)) (33) (181) - - Laba bersih atas pelupusan pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (Nota 33(ii)) (18,852) (30,702) (18,852) (30,702) Laba bersih atas pelupusan pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain (Nota 33(ii)) (120,305) (2,990) (120,305) (2,990) Rugi/(Laba) bersih atas penilaian semula pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (Nota 33(ii)) 50,722 (26,560) 50,722 (26,560) Laba bersih atas penebusan pelaburan kewangan pada kos terlunas (Nota 33(ii)) (926) - (926) - Belanja keuntungan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas (Nota 31) 17,631 26,844 17,631 26,844 Belanja keuntungan atas fasiliti cashline (Nota 31) 2,858 607 2,858 607 Dividen daripada pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (Nota 33(ii)) (18,580) (19,406) (18,580) (19,406)

Keuntungan operasi sebelum perubahan dalam modal kerja 2,544,090 2,562,203 2,539,036 2,567,484

Kurangan/(Tambahan) dalam aset operasi:

Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan (207,216) - (207,216) - Pembiayaan dan pendahuluan (5,782,830) (2,553,169) (5,913,234) (2,637,815) Perdagangan belum terima 177 1,834 - - Aset-aset lain 142,531 (27,054) 147,738 (51,149) Inventori 3,333 1,228 - -

(Kurangan)/Tambahan dalam liabiliti operasi:

Deposit daripada pelanggan 1,744,026 1,095,505 1,744,026 1,095,505 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan (1,150,000) 476,000 (1,150,000) 476,000 Perdagangan belum bayar (278) (1,188) - - Kewajipan rekursa pembiayaan dijual kepada Cagamas (38,575) (376,409) (38,575) (376,409)


Penyata Aliran Tunai



187


186


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Kumpulan Bank


Aliran tunai dijanakan dari/(digunakan dalam) aktiviti-aktiviti operasi (sambungan)

Liabiliti-liabiliti lain (204,598) (10,845) (153,339) 16,030

Tunai (digunakan dalam)/dijanakan dari aktiviti-aktiviti operasi (2,949,340) 1,168,105 (3,031,564) 1,089,646Cukai pendapatan dibayar (25,171) (104,945) (21,324) (99,348)Bayaran balik cukai - 9,537 - 8,030Zakat dibayar (35,195) (32,143) (32,736) (31,059)

Tunai bersih (digunakan dalam)/dijanakan dari aktiviti-aktiviti operasi (3,009,706) 1,040,554 (3,085,624) 967,269

Aliran tunai dijanakan dari/(digunakan dalam) aktiviti-aktiviti pelaburan

Pembelian pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi (1,720,000) (2,390,000) (1,720,000) (2,390,000)Penerimaan pelupusan bersih dari pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi 1,876,997 2,552,866 1,876,997 2,552,866Pembelian pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain (2,660,000) (1,935,000) (2,660,000) (1,935,000)Penerimaan pelupusan bersih dari pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain 4,734,666 2,498,696 4,734,666 2,498,696Pembelian pelaburan kewangan pada kos terlunas (3,210,000) (3,808,000) (3,210,000) (3,808,000)Penerimaan pelupusan bersih dari pelaburan kewangan pada kos terlunas 3,725,385 3,704,999 3,725,385 3,704,999Pembelian hartanah pelaburan (80,042) (89,567) - -Penerimaan pelupusan bersih dari hartanah pelaburan - 1,385 - 814Pembelian hartanah dan peralatan (16,991) (32,163) (16,845) (31,647)Pembelian aset tak ketara (144,789) (53,174) (144,789) (53,174)Penerimaan dari pelupusan hartanah dan peralatan 601 1,712 25 133Penerimaan dari pelupusan aset tak ketara - 1 - 1Pembelian hak penggunaan aset (11,789) (24,781) (9,603) (31,586)Dividen daripada pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi 18,580 19,406 18,580 19,406

Tunai bersih dijanakan dari aktiviti-aktiviti pelaburan 2,512,618 446,380 2,594,416 527,508

Kumpulan Bank


Aliran tunai dijanakan dari/(digunakan dalam) aktiviti-aktiviti pembiayaan

Penerimaan dari terbitan saham kepada ahli 24,485 13,840 24,485 13,840Dividen dibayar (405,484) (378,973) (405,484) (378,973)Dana diterima daripada kerajaan 23,885 2,649 23,885 2,649Penerimaan dari sekuriti hutang diterbitkan 700,000 - 700,000 -Pembayaran ansuran belanja keuntungan sekuriti hutang diterbitkan (730,844) (708,551) (730,844) (708,551)Pembayaran balik liabiliti pajakan (20,951) (19,242) (26,669) (25,527)Pembayaran balik fasiliti cashline (202,595) - (202,595) -Penerimaan fasiliti cashline 400,000 200,000 400,000 200,000

Tunai bersih digunakan dalam aktiviti-aktiviti pembiayaan (211,504) (890,277) (217,222) (896,562)

(Pengurangan)/Peningkatan bersih dalam tunai dan kesetaraan tunai (708,592) 596,657 (708,430) 598,215Tunai dan kesetaraan tunai permulaan tahun 1,760,287 1,163,630 1,759,669 1,161,454

Tunai dan kesetaraan tunai pada akhir tahun 1,051,695 1,760,287 1,051,239 1,759,669

Tunai dan kesetaraan tunai terdiri daripada:Tunai dan tunai jangka pendek (Nota 6) 981,636 1,760,287 981,180 1,759,669Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan (Nota 7) 277,275 - 277,275 -

1,258,911 1,760,287 1,258,455 1,759,669

Tolak:Tunai dan tunai jangka pendek dan deposit dan penempatan dengan kematangan asal melebihi tiga bulan (207,216) - (207,216) -

1,051,695 1,760,287 1,051,239 1,759,669

Penyata Aliran Tunaibagi Tahun Berakhir 31 Disember 2020 (Sambungan)




189


188


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

2. ASAS PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN (SAMBUNGAN)

MFRS, Interpretasi dan pindaan berkuatkuasa bagi tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Januari 2023

• MFRS 17, Kontrak Insurans • Pindaan kepada MFRS 101, Pembentangan Penyata Kewangan - Pengelasan Liabiliti sebagai Semasa atau Bukan Semasa

MFRS, Interpretasi dan pindaan berkuatkuasa bagi tempoh tahunan bermula pada atau selepas tarikh yang belum disahkan

• Pindaan kepada MFRS 10, Penyata Kewangan Disatukan dan MFRS 128, Pelaburan dalam Syarikat Bersekutu dan Usaha Sama - Penjualan atau Sumbangan Aset di antara Pelabur dan Syarikat Bersekutu atau Usaha Sama

Penggunaan awal piawaian perakaunan, pindaan atau interpretasi dijangka tidak memberi kesan kewangan yang material bagi tempoh semasa dan penyata kewangan terdahulu Kumpulan dan Bank.

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING

3.1 Asas penyediaan

Penyata kewangan Kumpulan dan Bank telah disediakan mengikut asas kos sejarah, kecuali bagi aset tertentu dan instrumen kewangan yang diukur pada amaun dinilai semula atau nilai saksama pada setiap tempoh akhir pelaporan, seperti yang dijelaskan dalam dasar perakaunan di bawah.

Kos sejarah secara umumnya adalah berdasarkan nilai saksama pertimbangan yang terlibat dalam pertukaran untuk barangan dan perkhidmatan.

Nilai saksama ialah harga yang akan diterima untuk menjual aset atau dibayar untuk memindahkan liabiliti di dalam urus niaga yang teratur antara peserta pasaran pada tarikh penilaian, tanpa mengira sama ada harga tersebut boleh diperhati atau boleh dianggar menggunakan teknik penilaian lain. Dalam menganggarkan nilai saksama sesuatu aset atau liabiliti, Kumpulan mengambil kira ciri-ciri aset atau liabiliti jika peserta pasaran akan mengambil kira ciri-ciri tersebut apabila memberikan harga aset atau liabiliti pada tarikh penilaian. Nilai saksama untuk penilaian dan/atau untuk tujuan pendedahan di dalam penyata kewangan disatukan ditentukan atas dasar tersebut, kecuali untuk urus niaga pembayaran berasaskan saham di bawah skop MFRS 2, transaksi pajakan di bawah skop MFRS 16, dan pengukuran yang mempunyai persamaan kepada nilai saksama tetapi bukan pada nilai saksama, seperti nilai boleh realis bersih dalam MFRS 102 atau nilai digunakan dalam MFRS 136.

Tambahan pula, untuk tujuan pelaporan, penilaian nilai saksama dikategorikan kepada Tahap 1, 2 dan 3 berdasarkan tahap input kepada pengukuran nilai saksama yang boleh diperhatikan dan kepentingan input kepada pengukuran nilai saksama pada keseluruhannya, yang diterangkan seperti berikut:

• Tahap 1 - Harga disebut (tidak terlaras) di dalam pasaran aktif untuk aset atau liabiliti yang sama yang boleh diakses oleh entiti pada tarikh pengukuran;

• Tahap 2 - Teknik penilaian yang mana input peringkat terendah yang penting kepada pengukuran nilai saksama yang diperhatikan secara langsung atau tidak langsung;

• Tahap 3 - Teknik penilaian yang mana input tahap terendah yang signifikan kepada pengukuran nilai saksama tidak dapat diperhatikan.

Dasar perakaunan utama yang dibentangkan adalah seperti di bawah.

1. MAKLUMAT AM

Bank telah ditubuhkan di bawah Akta Koperasi 1993 dengan alamat pejabat berdaftar di Tingkat 35, Menara 1, Menara Kembar Bank Rakyat, No 33, Jalan Rakyat, 50470, Kuala Lumpur.

Kegiatan-kegiatan utama Bank adalah sebagai sebuah koperasi yang menjalankan aktiviti perbankan berlandaskan prinsip Syariah melalui pengambilan deposit dan pemberian perkhidmatan kewangan untuk keperluan runcit dan komersil.

Kegiatan-kegiatan utama bagi anak-anak syarikat adalah seperti yang dinyatakan dalam Nota 16.

Tiada sebarang perubahan yang signifikan di dalam aktiviti utama Bank. Perubahan ketara dalam aktiviti utama anak-anak syarikat dinyatakan dalam Nota 16 penyata kewangan.

Bank mempunyai sejumlah 147 cawangan pada 31 Disember 2020 (2019: 147).

2. ASAS PENYEDIAAN PENYATA KEWANGAN

Penyata kewangan Bank telah disediakan menurut peruntukan-peruntukan Akta Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad (Peruntukan Khas) 1978 (Akta 202), Akta Koperasi 1993 (Akta 502), Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618) dan Piawaian Pelaporan Kewangan Malaysia (“MFRS”), seperti yang diubahsuai oleh panduan-panduan diterbitkan oleh Bank Negara Malaysia (BNM) dan berlandaskan prinsip-prinsip Syariah.

Penyata-penyata kewangan bagi anak-anak syarikat Bank telah disediakan menurut MFRS, IFRS dan peruntukan-peruntukan Akta Syarikat, 2016 di Malaysia.

Penyata kewangan ini dinyatakan dalam Ringgit Malaysia (“RM”) dan digenapkan kepada ribuan terhampir (“000”) kecuali dinyatakan sebaliknya.

Berikut adalah piawaian perakaunan, pindaan dan interpretasi yang telah dikeluarkan oleh Lembaga Piawaian Perakaunan Malaysia (“MASB”) tetapi belum diguna pakai oleh Kumpulan dan Bank.

MFRS, Interpretasi dan pindaan berkuatkuasa bagi tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Jun 2020

• Pindaan kepada MFRS 16, Pajakan - Konsesi Sewa Berkaitan Covid-19 MFRS, Interpretasi dan pindaan berkuatkuasa bagi tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Januari 2021

• Pindaan kepada MFRS 9, Instrumen Kewangan, MFRS 139, Instrumen Kewangan: Pengiktirafan dan Pengukuran dan MFRS 7, Instrumen Kewangan: Pendedahan, MFRS 4, Kontrak Insurans dan MFRS 16, Pajakan - Pembaharuan Tanda Aras Kadar Keuntungan - Fasa 2

MFRS, Interpretasi dan pindaan berkuatkuasa bagi tempoh tahunan bermula pada atau selepas 1 Januari 2022

• Pindaan kepada MFRS 1, Penerimaan Pakai Pertama Kali Piawaian Pelaporan Kewangan Malaysia (Penambahbaikan Tahunan kepada Piawaian MFRS Kitaran 2018-2020)

• Pindaan kepada MFRS 3, Kombinasi Perniagaan - Rujukan kepada Rangka Kerja Konseptual • Pindaan kepada MFRS 9, Instrumen Kewangan (Penambahbaikan Tahunan kepada Piawaian MFRS Kitaran 2018-2020) • Pindaan kepada Contoh Ilustratif yang menyertai MFRS 16, Pajakan (Penambahbaikan Tahunan kepada Piawaian MFRS

Kitaran 2018-2020) • Pindaan kepada MFRS 116, Hartanah, Loji dan Peralatan - Penerimaan sebelum Digunakan • Pindaan kepada MFRS 137, Peruntukan, Liabiliti Luar Jangka dan Aset Luar Jangka - Kontrak Membebankan - Kos bagi

Memenuhi Kontrak • Pindaan kepada MFRS 141, Agrikultur (Penambahbaikan Tahunan kepada Piawaian MFRS Kitaran 2018-2020)





191


190


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

3. DASAR-DASAR PERAKAUNAN PENTING (SAMBUNGAN)

3.2 Anak-anak syarikat dan asas penyatuan (sambungan)

Apabila Kumpulan kehilangan kawalan anak syarikat, keuntungan atau kerugian diiktiraf dalam untung atau rugi dan dikira sebagai perbezaan antara (i) agregat nilai saksama pertimbangan yang diterima dan nilai saksama sebarang kepentingan tertahan dan (ii) amaun dibawa aset sebelumnya (termasuk muhibah), dan liabiliti anak syarikat dan apa-apa kepentingan tak mengawal. Amaun yang sebelumnya diiktiraf sebagai pendapatan komprehensif lain dan diambilkira seolah-olah Kumpulan telah melupuskan aset. Nilai saksama bagi apa-apa pelaburan yang disimpan oleh anak syarikat terdahulu pada tarikh apabila kawalan hilang dianggap sebagai nilai saksama pada pengiktirafan permulaan bagi perakaunan berikutnya di bawah MFRS 9, Instrumen Kewangan (“MFRS 9”) dan dimana berkenaan, kos pada pengiktirafan awal pelaburan dalam entiti bersekutu atau usaha sama.

3.3 Kombinasi perniagaan

Pemerolehan anak-anak syarikat dan syarikat-syarikat perniagaan diambilkira dalam menggunakan kaedah perolehan. Pertimbangan yang dipindahkan dalam kombinasi perniagaan diukur pada nilai saksama yang dikira sebagai jumlah daripada tarikh pemeroleh nilai saksama aset yang dipindahkan oleh Kumpulan, liabiliti yang ditanggung oleh Kumpulan kepada pemilik terdahulu yang diperoleh dan instrumen ekuiti yang diterbitkan oleh Kumpulan dalam pertukaran untuk kawalan yang diperoleh. Kos berkaitan perolehan diiktiraf dalam untung atau rugi apabila ditanggung.

Pada tarikh perolehan, aset boleh dikenal pasti yang diperoleh dan liabiliti yang diambil alih diiktiraf pada nilai saksama, kecuali:

• aset atau liabiliti cukai tertunda dan aset atau liabiliti yang berkaitan dengan pengaturan manfaat pekerja di mana masing-masing adalah diukur dan diiktiraf berdasarkan MFRS 112, Cukai Pendapatan dan MFRS 119, Manfaat Pekerja;

• liabiliti atau instrumen ekuiti yang berkaitan dengan pengaturan pembayaran berasaskan saham yang diperoleh atau pengaturan pembayaran berasaskan saham Kumpulan telah dimeterai untuk menggantikan pengaturan pembayaran berasaskan saham yang diperoleh diukur mengikut MFRS 2, Pembayaran Berasaskan Saham pada tarikh perolehan; dan

• aset (atau pelupusan kumpulan) yang dikelaskan sebagai dipegang-untuk- jualan mengikut MFRS 5, Aset Bukan Semasa Dipegang untuk Jualan dan Operasi yang Dihentikan diukur mengikut piawaian tersebut.

Muhibah adalah diukur sebagai lebihan jumlah pertimbangan yang dipindahkan, sebarang amaun kepentingan tak terkawal yang diperoleh, dan nilai saksama kepentingan ekuiti pemeroleh yang sebelum ini yang diperoleh (jika ada) ke atas amaun bersih pada tarikh perolehan aset boleh kenal pasti diperoleh dan liabiliti yang diambil alih. Jika, selepas pentaksiran semula, amaun bersih pada tarikh perolehan aset boleh kenal pasti diperoleh dan liabiliti yang diambil alih melebihi jumlah pertimbangan yang dipindahkan, sebarang amaun kepentingan tak mengawal yang diperoleh dan nilai saksama ekuiti pemeroleh yang sebelum ini mempunyai kepentingan dalam syarikat yang diperoleh (jika ada), lebihan tersebut diiktiraf serta- merta dalam untung atau rugi sebagai laba atas tawaran pembelian.

Kepentingan bukan kawalan adalah kepentingan pemilikan kini dan melayakkan pemegangnya untuk perkongsian berkadar aset bersih entiti sekiranya berlaku pembubaran yang mungkin pada awalnya diukur sama ada pada nilai saksama atau pada perkongsian berkadar kepentingan bukan kawalan atas amaun diiktiraf daripada aset boleh kenal pasti bersih yang diperoleh. Asas pilihan pengukuran dibuat berdasarkan asas urus niaga-demi-urus niaga. Lain-lain jenis kepentingan bukan kawalan diukur pada nilai saksama atau, apabila boleh digunakan, atas asas yang dinyatakan dalam MFRS lain.

Di mana pertimbangan yang dipindahkan oleh Kumpulan dalam kombinasi perniagaan termasuk aset atau liabiliti yang terhasil daripada pengaturan pertimbangan luar jangka, pertimbangan luar jangka tersebut diukur pada nilai saksama pada tarikh perolehan. Perubahan nilai saksama pertimbangan luar jangka yang layak sebagai pelarasan tempoh pengukuran diselaraskan secara retrospektif, dengan pelarasan yang sepadan terhadap muhibah. Pelarasan tempoh pengukuran adalah pelarasan yang timbul daripada maklumat tambahan yang diperoleh semasa “tempoh pengukuran” (yang tidak boleh melebihi satu tahun dari tarikh perolehan) mengenai fakta dan keadaan yang wujud pada tarikh perolehan.


3.2 Anak-anak syarikat dan asas penyatuan

Penyata kewangan disatukan merangkumi penyata kewangan Bank dan entiti (termasuk entiti berstruktur) yang dikawal oleh Bank dan anak-anak syarikatnya. Kawalan dicapai apabila Bank mempunyai kuasa ke atas penerima pelaburan, terdedah, atau mempunyai hak, kepada pulangan berubah daripada penglibatannya dengan penerima pelaburan, dan mempunyai kebolehan untuk menggunakan kuasanya bagi mempengaruhi pulangan penerima pelaburan.

Bank mentaksir semula sama ada ia menguasai penerima pelaburan jika fakta dan keadaan menunjukkan terdapat perubahan kepada satu atau lebih daripada tiga elemen kawalan yang dinyatakan di atas.

Apabila Bank mempunyai kurang hak mengundi majoriti atas sesuatu penerima pelaburan, ia mempunyai kuasa atas penerima pelaburan apabila hak mengundi adalah mencukupi untuk memberikannya kebolehan praktikal untuk mengarahkan aktiviti yang berkaitan dengan penerima pelaburan secara unilateral. Bank perlu menimbang semua fakta dan keadaan yang berkaitan dalam mentaksir sama ada hak mengundi Bank sebagai penerima pelaburan adalah mencukupi untuk memberikannya kuasa, termasuk:

• saiz pegangan Bank atas hak mengundi berbanding saiz dan sebaran pegangan pemegang undi yang lain;

• potensi hak mengundi yang dipegang oleh Bank, pemegang undi yang lain atau pihak lain;

• hak yang timbul daripada pengaturan kontrak yang lain; dan

• sebarang fakta dan keadaan tambahan yang menunjukkan Bank mempunyai, atau tidak mempunyai, kebolehan pada waktu semasa untuk mengarahkan aktiviti yang berkaitan pada masa keputusan perlu dibuat, termasuk corak undian pada mesyuarat pemegang saham yang lepas.

Penyatuan anak syarikat bermula apabila Bank memperoleh kawalan atas anak syarikat dan berhenti apabila Bank kehilangan kawalan atas anak syarikat. Secara khusus, pendapatan dan perbelanjaan anak syarikat yang diperoleh atau dilupuskan pada tahun semasa adalah dimasukkan di dalam untung atau rugi dan pendapatan komprehensif lain dari tarikh Bank memperoleh kawalan sehingga tarikh apabila Bank tidak lagi mengawal anak syarikat.

Untung atau rugi dan setiap komponen pendapatan komprehensif lain adalah dinisbahkan kepada pemilik Bank dan kepada kepentingan bukan kawalan. Jumlah pendapatan komprehensif anak-anak syarikat adalah dinisbahkan kepada Bank dan kepada kepentingan bukan kawalan walaupun jika ianya menyebabkan kepentingan bukan kawalan mempunyai baki defisit.

Apabila perlu, pelarasan dibuat kepada penyata kewangan anak-anak syarikat untuk menyamakan dasar perakaunan mereka selaras dengan polisi perakaunan Kumpulan.

Semua urus niaga aset dan liabiliti, ekuiti, pendapatan, perbelanjaan dan penyata aliran tunai antara Kumpulan disingkirkan sepenuhnya semasa penyatuan.

Perubahan dalam kepentingan pemilikan Kumpulan dalam anak-anak syarikat yang tidak mengakibatkan Kumpulan kehilangan kawalan diambilkira sebagai urus niaga ekuiti. Amaun dibawa bagi kepentingan Kumpulan dan kepentingan bukan kawalan dilaraskan untuk mencerminkan perubahan dalam kepentingan relatif dalam anak- anak syarikat. Sebarang perbezaan antara amaun yang mana kepentingan bukan kawalan dilaraskan dan nilai saksama pertimbangan yang dibayar atau diterima diiktiraf secara langsung dalam ekuiti yang dikaitkan kepada pemilikan Bank.

Nota Kepada Penyata Kewanganbagi Tahun Berakhir 31 Disember 2020 (Sambungan)



193


192


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


3.5 Instrumen kewangan (sambungan)

3.5.1 Aset kewangan

3.5.1.1 Tarikh pengiktirafan

Semua aset kewangan pada mulanya diiktiraf pada tarikh dagangan, iaitu tarikh Kumpulan dan Bank menjadi pihak kepada peruntukan kontrak instrumen tersebut. Ini termasuk perdagangan cara biasa, pembelian atau jualan aset kewangan yang memerlukan penyerahan aset dalam tempoh masa yang ditetapkan oleh peraturan atau konvensyen di pasaran.

3.5.1.2 Pengiktirafan permulaan dan pengukuran seterusnya

Semua aset kewangan diukur pada mulanya pada nilai saksama mereka serta kos urusniaga yang berkaitan secara langsung, kecuali dalam kes aset kewangan yang dicatatkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi.

Kumpulan dan Bank mengklasifikasikan semua aset kewangannya berdasarkan model perniagaan untuk menguruskan aset dan ciri-ciri aliran tunai berkontrak aset yang diukur sama ada:

• Kos terlunas

• Nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain (“FVOCI”)

• Nilai saksama melalui untung atau rugi (“FVTPL”)

Aset kewangan adalah termasuk seperti berikut:

(i) Aset kewangan pada kos terlunas

Kumpulan dan Bank mengukur aset kewangan pada kos terlunas jika kedua-dua syarat berikut dipenuhi:

• Aset kewangan dipegang dalam model perniagaan dengan matlamat untuk memegang aset kewangan untuk mengumpul aliran tunai kontraktual; dan

• Syarat kontrak aset kewangan menimbulkan tarikh tertentu kepada aliran tunai yang semata-mata pembayaran prinsipal dan keuntungan (“SPPP”) ke atas amaun prinsipal yang tertunggak.

(a) Penilaian model perniagaan

Kumpulan dan Bank menentukan model perniagaannya di peringkat yang paling mencerminkan bagaimana kumpulan aset kewangan diuruskan untuk mencapai objektif perniagaannya.

Model perniagaan Kumpulan dan Bank tidak dinilai berdasarkan instrumen mengikut instrumen, tetapi tahap portfolio agregat yang lebih tinggi dan didasarkan pada faktor yang dapat dilihat seperti:

• Bagaimana prestasi model perniagaan dan aset kewangan yang dipegang dalam model perniagaan itu dinilai dan dilaporkan kepada personel pengurusan utama.


3.3 Kombinasi perniagaan (sambungan)

Perakaunan yang berikutnya untuk perubahan dalam nilai saksama pertimbangan luar jangka yang tidak layak sebagai pelarasan tempoh pengukuran bergantung kepada bagaimana pertimbangan luar jangka dikelaskan. Pertimbangan luar jangka yang diklasifikasikan sebagai ekuiti tidak diukur semula pada tarikh pelaporan berikutnya dan penyelesaiannya kemudiannya diambil kira dalam ekuiti. Pertimbangan luar jangka yang dikelaskan sebagai aset atau liabiliti yang merupakan instrumen kewangan dan dalam skop MFRS 9, diukur pada nilai saksama dengan perubahan dalam nilai saksama yang diiktiraf dalam penyata keuntungan atau kerugian menurut MFRS 9. Pertimbangan luar jangka lain yang tidak dalam skop MFRS 9 diukur pada nilai saksama pada setiap tarikh pelaporan dengan perubahan nilai saksama yang diiktiraf dalam untung atau rugi.

Di mana kombinasi perniagaan dicapai secara berperingkat, kepentingan ekuiti yang diperoleh yang sebelumnya dipegang oleh Kumpulan akan diukur semula pada nilai saksama pada tarikh perolehan tersebut (iaitu tarikh apabila Kumpulan mendapat kawalan) dan laba atau kerugian yang terhasil, jika ada, diiktiraf dalam untung atau rugi. Amaun yang timbul daripada kepentingan yang diperoleh sebelum tarikh perolehan dimana sebelum ini telah diiktiraf dalam pendapatan komprehensif lain dikelaskan kepada untung atau rugi, di mana pengolahan itu akan menjadi sesuai jika kepentingan itu telah dilupuskan.

Jika perakaunan awal bagi kombinasi perniagaan adalah tidak lengkap menjelang akhir tempoh pelaporan di mana kombinasi itu berlaku, Kumpulan melaporkan amaun sementara bagi item yang perakaunan adalah tidak lengkap. Amaun sementara diselaraskan semasa tempoh pengukuran (seperti di atas), atau aset atau liabiliti tambahan diiktiraf, untuk mencerminkan maklumat baru yang diperolehi tentang fakta dan keadaan yang wujud pada tarikh perolehan itu bahawa, jika diketahui, akan mempengaruhi amaun yang diiktiraf pada tarikh tersebut.

3.4 Muhibah atas penyatuan

Muhibah yang timbul daripada perolehan perniagaan dibawa pada kos seperti yang wujud pada tarikh perolehan perniagaan (lihat 3.3 di atas) tolak kerugian rosotnilai terkumpul, jika ada.

Bagi tujuan pengujian rosotnilai, muhibah diperuntukkan kepada setiap unit penjanaan tunai Kumpulan (atau kumpulan unit penjanaan tunai) yang dijangka mendapat manfaat daripada sinergi daripada kombinasi tersebut.

Sesuatu unit penjanaan tunai yang mana muhibah telah diperuntukkan akan diuji untuk rosotnilai tahunan, atau lebih kerap apabila terdapat tanda yang unit tersebut mungkin terjejas. Jika amaun boleh pulih unit penjanaan tunai adalah kurang daripada amaun dibawa, kerugian rosotnilai diperuntukkan terlebih dahulu untuk mengurangkan amaun dibawa muhibah yang diperuntukkan kepada unit tersebut dan kemudiannya kepada aset lain mengikut unit pro-rata berdasarkan amaun dibawa setiap aset dalam unit. Sebarang kerugian rosotnilai bagi muhibah diiktiraf secara langsung dalam untung atau rugi. Kerugian rosotnilai yang diiktiraf bagi muhibah tidak ditarik balik dalam tempoh berikutnya.

Bagi pelupusan unit penjanaan tunai yang berkaitan, amaun muhibah termasuk dalam penentuan untung atau rugi ke atas pelupusan.

3.5 Instrumen kewangan

Aset dan liabiliti kewangan diiktiraf apabila, dan hanya apabila Kumpulan dan Bank menjadi pihak dalam peruntukan berkontrak instrumen.

Aset dan liabiliti kewangan awalnya diukur pada nilai saksama. Kos urus niaga yang berkaitan secara langsung dengan perolehan atau terbitan aset dan liabiliti kewangan (selain daripada aset dan liabiliti kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi) ditambah atau ditolak daripada nilai saksama aset atau liabiliti kewangan, yang bersesuaian, pada pengiktirafan awal. Kos urus niaga yang berkaitan secara langsung kepada perolehan aset atau liabiliti kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi diiktiraf serta merta dalam untung atau rugi.




195


194


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



3.5.1 Aset kewangan (sambungan)

3.5.1.2 Pengiktirafan permulaan dan pengukuran seterusnya (sambungan)

(ii) Nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain (“FVOCI”)

Kumpulan dan Bank menggunakan kategori baru di bawah MFRS 9 instrumen hutang yang diukur di FVOCI apabila kedua-dua syarat berikut dipenuhi:

• Instrumen ini dipegang dalam model perniagaan, objektifnya dicapai dengan mengumpul aliran tunai kontraktual dan menjual aset kewangan; dan

• Istilah kontrak aset kewangan memenuhi ujian SPPP.

Aset kewangan di FVOCI kemudiannya diukur pada nilai saksama dengan keuntungan dan kerugian yang timbul akibat perubahan dalam nilai saksama yang diiktiraf dalam Pendapatan Komprehensif Lain (“OCI”). Pendapatan keuntungan dan laba dan kerugian pertukaran asing diiktiraf dalam keuntungan atau kerugian dengan cara yang sama seperti aset kewangan yang diukur pada kos yang dilunaskan. Pada penyahiktirafan, keuntungan atau kerugian kumulatif sebelum ini diiktiraf dalam OCI diklasifikasi semula daripada OCI kepada untung atau rugi.

Instrumen ekuiti biasanya diukur pada FVTPL. Walau bagaimanapun, untuk instrumen ekuiti tidak disebut harga, dengan pilihan tidak boleh ditarik balik pada permulaan, Kumpulan dan Bank mengukur perubahan melalui FVOCI (tanpa mengitar semula keuntungan atau kerugian semasa penyahiktirafan).

(iii) Nilai saksama melalui untung atau rugi (“FVTPL”)

Aset kewangan di FVTPL termasuk aset kewangan yang dipegang untuk dagangan dan aset kewangan yang ditetapkan di FVTPL atas pengiktirafan awal. Aset kewangan diklasifikasikan sebagai dipegang untuk urusniaga sekiranya ia diperoleh untuk tujuan menjual atau membeli balik dalam tempoh terdekat. Derivatif, termasuk terbitan derivatif terbenam juga diklasifikasikan sebagai dipegang untuk dagangan.

Aset kewangan di FVTPL adalah yang tidak dipegang untuk urusniaga dan telah ditetapkan oleh pengurusan atas pengiktirafan awal atau mandatorily diperlukan untuk diukur pada nilai saksama di bawah MFRS 9. Pengurusan menetapkan instrumen di FVTPL atas pengiktirafan awal apabila salah satu kriteria berikut dipenuhi. Penamaan tersebut ditentukan berdasarkan instrumen mengikut instrumen:

• Penetapan itu menghapuskan atau mengurangkan dengan ketara perlakuan yang tidak konsisten yang mungkin timbul daripada mengukur aset atau liabiliti atau mengiktiraf keuntungan atau kerugian atasnya secara berbeza; atau

• Aset dan liabiliti adalah sebahagian daripada kumpulan aset kewangan, liabiliti kewangan atau kedua-duanya, yang diuruskan dan prestasi mereka dinilai berdasarkan nilai wajar, selaras dengan pengurusan risiko atau strategi pelaburan yang didokumenkan.

Berikutan pengiktirafan awal, aset-aset kewangan yang dipegang untuk dagangan dan aset kewangan yang ditetapkan pada FVTPL dicatatkan dalam penyata kedudukan kewangan pada nilai saksama. Perubahan nilai saksama diiktiraf dalam penyata pendapatan di bawah tajuk ‘pendapatan operasi lain’.





(i) Aset kewangan pada kos terlunas (sambungan)

(a) Penilaian model perniagaan (sambungan)

• Risiko-risiko yang mempengaruhi prestasi model perniagaan (dan aset kewangan yang dipegang dalam model perniagaan itu) dan, khususnya, bagaimana risiko- risiko tersebut diuruskan.

• Bagaimana pengurus perniagaan dikompensasi (contohnya, sama ada pampasan berdasarkan nilai saksama aset yang diuruskan atau aliran tunai kontraktual yang dikumpulkan).

• Kekerapan, nilai dan masa jualan yang dijangkakan juga merupakan aspek penting dari penilaian Kumpulan dan Bank.

Penilaian model perniagaan berdasarkan senario yang dijangkakan dengan wajar tanpa mengambil kira senario terburuk atau senario stres. Jika aliran tunai selepas pengiktirafan awal direalisasikan dengan cara yang berbeza daripada jangkaan asal Kumpulan dan Bank, Kumpulan dan Bank tidak mengubah klasifikasi baki aset kewangan yang dipegang dalam model perniagaan itu, tetapi memasukkan maklumat tersebut apabila menilai aset kewangan baru yang baru dibeli atau yang baru dibeli pada masa hadapan.

(b) Ujian SPPP

Sebagai langkah kedua proses pengelasannya, Kumpulan dan Bank menilai terma-terma kontrak aset kewangan untuk mengenal pasti sama ada mereka memenuhi ujian SPPP.

“Prinsipal” untuk tujuan ujian ini ditakrifkan sebagai nilai saksama aset kewangan pada pengiktirafan permulaan dan boleh berubah sepanjang hayat aset kewangan (contohnya, jika terdapat pembayaran balik pokok atau pelunasan premium/diskaun).

Unsur keuntungan yang paling penting dalam susunan pinjaman biasanya adalah pertimbangan untuk nilai masa wang dan risiko kredit. Untuk membuat penilaian SPPP, Kumpulan dan Bank mengenakan penghakiman dan mempertimbangkan faktor- faktor yang berkaitan seperti mata wang di mana aset kewangan didenominasi, dan tempoh di mana kadar keuntungan ditetapkan.

Sebaliknya, istilah kontrak yang memperkenalkan pendedahan lebih daripada de minimis kepada risiko atau turun naik dalam aliran tunai kontraktual yang tidak berkaitan dengan susunan pinjaman asas tidak menimbulkan aliran tunai kontrak yang semata-mata pembayaran pokok dan keuntungan pada jumlah tertunggak. Dalam kes sedemikian, aset kewangan diperlukan untuk diukur di FVTPL.




197


196


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




3.5.1.3 Rosotnilai aset kewangan (sambungan)

(i) Menentukan peningkatan ketara dalam risiko kredit sejak pengiktirafan awal (sambungan)

Kumpulan dan Bank menggunakan pendekatan tiga peringkat berdasarkan perubahan dalam kualiti kredit sejak pengiktirafan awal:

Pendekatan 3 peringkat

Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3

BerprestasiKurang-

berprestasiTidak-

berprestasi

Penerangan Tiada peningkatan ketara dalamrisiko kredit

Risiko kredit meningkat dengan

ketara

Kredit terjejas aset

Pendekatan ECL ECL 12-bulan ECL Sepanjang hayat

ECL Sepanjang hayat

Pengiktirafan pendapatan

keuntungan

Pada amaun dibawa kasar



(ii) Pengukuran ECL

Terdapat tiga komponen utama untuk mengukur ECL iaitu model kebarangkalian mungkir (“PD”), model kerugian mungkir (“LGD”), dan model pendedahan pada kemungkiran (“EAD”).

a) Model kebarangkalian mungkir

PD menyediakan anggaran kemungkinan bahawa pelanggan tidak akan dapat memenuhi kewajiban hutangnya atau mungkir atas tempoh masa tertentu.

b) Model kerugian mungkir

LGD ditakrifkan sebagai peratusan pendedahan yang mungkin dikurangkan oleh Bank sekiranya pelanggan ingkar. Kerugian ini biasanya ditunjukkan sebagai peratusan EAD, dan bergantung, antara lain, mengenai jenis dan amaun cagaran serta jenis pelanggan dan hasil yang dijangkakan daripada hasil kerja aset.

c) Model pendedahan pada kemungkiran

EAD adalah anggaran pendedahan Bank kepada rakan niaga pada masa kemungkiran. Untuk akaun yang mungkir, EAD hanyalah jumlah yang tertunggak pada ketika kemungkiran.

MFRS 9 tidak membezakan antara penilaian individu dan penilaian kolektif. Oleh itu, Kumpulan dan Bank terus mengukur rosotnilai berdasarkan asas penilaian individu untuk aset kewangan yang dianggap signifikan secara individu. Semua aset kewangan lain yang lain akan dinilai secara kolektif mengikut polisi Kumpulan.





(iv) Pembiayaan dan belum terima

Pembiayaan dan belum terima adalah aset kewangan bukan derivatif dengan pembayaran tetap atau boleh ditentukan yang tak disebut harga dalam pasaran aktif.

Pembiayaan dan belum terima pada mulanya diiktiraf pada nilai saksama, termasuk kos urus niaga langsung dan tambahan, dan seterusnya diukur pada kos terlunas menggunakan kaedah kadar keuntungan efektif tolak rosotnilai. Biasanya pengiktirafan pembiayaan dan pendahuluan direkodkan pada tarikh penyelesaian, apabila semua syarat-syarat di bawah kontrak pembiayaan telah dipenuhi.

Keuntungan atas pembiayaan diiktiraf dalam untung atau rugi dengan menggunakan kadar keuntungan efektif.

Kaedah keuntungan efektif

Kaedah keuntungan efektif adalah kaedah pengiraan kos aset atau liabiliti kewangan yang dilunaskan bersama peruntukan keuntungan pendapatan atau perbelanjaan sepanjang tempoh berkaitan. Kadar keuntungan efektif adalah kadar diskaun anggaran bayaran atau pulangan tunai masa depan atas jangka hayat instrumen kewangan, atau (di mana bersesuaian) pada tempoh masa yang lebih singkat kepada jumlah bersih amaun dibawa pada awal pengiktirafan.

3.5.1.3 Rosotnilai aset kewangan

Keperluan rosotnilai MFRS 9 adalah berdasarkan model Kerugian Kredit Dijangka (“ECL”). Model ECL dikenakan kepada aset kewangan yang diukur pada kos pelunasan atau pada FVOCI, komitmen pembiayaan tidak dapat dibatalkan dan kontrak jaminan kewangan; yang termasuk pembiayaan dan pendahuluan, serta instrumen kewangan yang dipegang oleh Kumpulan dan Bank. Model ECL juga terpakai kepada aset kontrak di bawah MFRS 15, Pendapatan daripada Kontrak dengan Pelanggan.

Pengukuran ECL yang dijangka melibatkan peningkatan kerumitan dan penghakiman yang termasuk:

(i) Menentukan peningkatan ketara dalam risiko kredit sejak pengiktirafan awal

Penilaian-penilaian kemerosotan yang ketara sejak pengiktirafan awal adalah kunci untuk menentukan titik perpindahan antara mengukur elaun berdasarkan ECL 12 bulan, atau elaun berdasarkan jangka hayat ECL. Sejumlah penilaian kualitatif dan kuantitatif digunakan dalam menentukan sama ada terdapat kenaikan risiko kredit yang ketara pada tarikh pelaporan apabila dibandingkan dengan tarikh pengiktirafan awal.




199


198


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N





(v) Maklumat Forward-looking (sambungan)

Kumpulan dan Bank menggunakan ketiga-tiga alternatif senario makro-ekonomi berikut untuk mencerminkan pelbagai kebarangkalian tidak bias kemungkinan hasil masa depan dalam menganggarkan ECL:

Senario asas: Senario ini mencerminkan keadaan makro-ekonomi semasa terus berlaku.

Senario Terbaik dan Terburuk: Senario ini ditetapkan berbanding dengan senario asas; mencerminkan keadaan makro-ekonomi yang paling baik dan paling teruk berdasarkan penilaian pakar perkara terbaik dari keadaan ekonomi semasa.

(vi) Penilaian Tahap 3 ECL

Dasar perakaunan Kumpulan dan Bank untuk cagaran yang diberikan kepadanya melalui pengaturan pinjamannya di bawah MFRS 9 adalah sama seperti di bawah MFRS 139.

3.5.1.4 Penjadualan dan penstrukturan semula pembiayaan

Di mana pembiayaan menunjukkan bukti kelemahan kredit, Kumpulan dan Bank boleh mengadakan rundingan semula pembiayaan berbanding mengambil pemilikan cagaran. Ini mungkin melibatkan pengaturan lanjutan tempoh pembayaran melalui penjadualan semula atau rundingan semula terma dan syarat pembiayaan baru melalui pengstrukturan semula. Pengurusan memantau pembiayaan yang telah dirunding semula untuk memastikan bahawa semua terma yang disemak semula telah dipenuhi dan pembayaran pembiayaan/ansuran dibuat dengan segera bagi tempoh berterusan. Jika sesuatu pembiayaan terjejas dirunding semula, peminjam mesti mematuhi terma pembayaran pembiayaan/ansuran yang disemak dan/atau distruktur semula untuk tempoh enam bulan secara berterusan sebelum pembiayaan dikelaskan sebagai tidak terjejas. Pembiayaan tersebut akan terus tertakluk kepada penilaian rosotnilai individu atau kolektif.

3.5.1.5 Pengubahsuaian pembiayaan (Dasar terpakai dari 1 Januari 2020 hingga 31 Disember 2021)

Berdasarkan garis panduan BNM yang disemak semula mengenai Pelaporan Kewangan untuk Institusi Kewangan Pembangunan, institusi kewangan pembangunan yang ditetapkan (“DFI”) akan membuat pemilihan tunggal pada tahun 2020 untuk menerapkan semakan pada kadar keuntungan efektif asal berkenaan dengan sebarang pengubahsuaian yang dibuat pada aliran tunai pembiayaan berkontrak. Sekiranya berlaku pemilihan, syarat tersebut akan diguna pakai selama dua tahun kewangan bermula pada atau selepas 1 Januari 2020 dan bagi pembiayaan di mana aliran tunai kontrak diubah, termasuk pembayaran yang ditangguhkan di bawah moratorium yang diberikan oleh DFI selama dua tahun kewangan ini. Kumpulan dan Bank memilih untuk menggunakan kaedah perakaunan yang diubah.

Sekiranya syarat-syaratnya tidak begitu berbeza, rundingan semula atau pengubahsuaian tidak menyebabkan penyahiktirafan. Kumpulan dan Bank mengira semula amaun dibawa kasar berdasarkan aliran tunai aset kewangan yang disemak semula dan mengiktiraf keuntungan atau kerugian pengubahsuaian dalam untung atau rugi. Amaun dibawa kasar baru dikira semula dengan pendiskaunan aliran tunai yang diubah pada kadar keuntungan efektif yang disemak semula.





(iii) Hayat yang dijangkakan

Kerugian kredit dijangka sepanjang hayat mesti diukur sepanjang hayat yang dijangkakan. Ini ditakrifkan sebagai kontrak hayat maksimum, termasuk apa-apa bayaran terdahulu, pelanjutan, panggilan dan pilihan yang sama.

(iv) Pelaburan kewangan pada FVOCI

Pelaburan kewangan ECL yang diukur pada FVOCI tidak mengurangkan jumlah amaun dibawa aset kewangan ini, yang kekal pada nilai saksama. Sebaliknya, jumlah yang sama dengan elaun yang akan timbul jika aset diukur pada kos dilunaskan diiktiraf dalam OCI sebagai amaun rosotnilai terkumpul, dengan caj yang sama kepada untung atau rugi. Kerugian terkumpul yang diiktiraf dalam OCI dikitar semula kepada untung dan rugi apabila penyahiktirafan aset tersebut.

(v) Maklumat Forward-looking

Kerugian kredit dijangka adalah kerugian kredit kebarangkalian yang tidak berat sebelah, ditentukan dengan menilai pelbagai kemungkinan hasil dan mempertimbangkan keadaan ekonomi masa depan. Ke hadapan yang berpandangan ke hadapan yang munasabah dan boleh dipercayai adalah berdasarkan Bahagian Penyelidikan Ekonomi Kumpulan dan Bank.

Di mana berkenaan, Kumpulan dan Bank menggabungkan pelarasan berpandangan ke hadapan dalam faktor risiko kredit PD dan LGD yang digunakan dalam pengiraan ECL, dengan mengambil kira kesan pelbagai ramalan ekonomi ramalan masa depan.

Termasuk dalam ECL adalah pelbagai maklumat berpandangan ke depan sebagai input ekonomi, seperti:

• Penggunaan Akhir Swasta (“PFC”) • Produk Domestik Kasar (“GDP”) • Indeks Sentimen Pengguna (“CSI”) • Kadar Pengangguran (“Unemployment”) • Kadar Harga Semalaman (“OPR”) • Kereta Penumpang (“Passenger Cars”) • Indeks Harga Pengguna (“CPI”) • Indeks Harga Rumah (“HPI”) • FTSE Bursa Malaysia Litupan Indeks Kecil (“FTSE”)




201


200


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



3.5.2 Penyahiktirafan aset kewangan

Aset kewangan dinyahiktiraf apabila hak berkontrak kepada aliran tunai telah tamat atau setelah Kumpulan dan Bank memindahkan aset kewangan dan sebahagian besar risiko dan ganjaran pemilikan aset kepada entiti lain. Jika Kumpulan dan Bank tidak memindahkan atau mengekalkan sebahagian besar risiko dan ganjaran pemilikan dan terus mengawal aset kewangan, Kumpulan dan Bank mengiktiraf kepentingan tertahan mereka dalam aset dan liabiliti yang dikaitkan untuk amaun yang mungkin perlu dibayar. Sekiranya Kumpulan dan Bank mengekalkan sebahagian besar risiko dan ganjaran pemilikan aset kewangan yang dipindahkan, Kumpulan dan Bank terus mengiktiraf aset kewangan dan juga mengiktiraf pembiayaan bercagar.

Sewaktu penyahiktirafan sesuatu aset kewangan secara keseluruhannya, perbezaan antara amaun dibawa aset dan jumlah pertimbangan diterima dan belum diterima serta laba atau rugi terkumpul yang telah telah diiktiraf dalam pendapatan komprehensif lain dan dikumpul di bawah rizab lain adalah diiktiraf sebagai untung atau rugi.

3.5.3 Pengelasan hutang atau ekuiti

Instrumen hutang dan ekuiti yang dikeluarkan oleh entiti kumpulan diklasifikasikan sebagai sama ada liabiliti kewangan atau sebagai ekuiti mengikut asas susunan kontrak dan takrif liabiliti kewangan dan instrumen ekuiti.

3.5.4 Instrumen ekuiti

Instrumen ekuiti adalah kontrak yang menunjukkan baki kepentingan dalam entiti aset selepas ditolak kesemua liabiliti. Instrumen ekuiti yang diterbitkan oleh kumpulan entiti diiktiraf pada hasil yang diterima, iaitu kos bersih terbitan langsung.

Pembelian semula instrumen ekuiti milik sendiri bagi Kumpulan dan Bank adalah diiktiraf dan ditolak secara langsung dalam ekuiti. Tiada laba atau rugi diiktiraf dalam untung atau rugi ke atas pembelian, penjualan, pengeluaran atau pembatalan terhadap instrumen ekuiti bagi Kumpulan dan Bank sendiri.

3.5.5 Liabiliti kewangan

Liabiliti kewangan pada awalnya diiktiraf pada nilai saksama bayaran diterima tolak kos urus niaga yang berkaitan secara langsung. Selepas pengiktirafan awal tersebut, liabiliti kewangan diukur pada kos terlunas dengan menggunakan kaedah keuntungan efektif. Kumpulan dan Bank tiada sebarang liabiliti kewangan bukan derivatif yang ditetapkan pada nilai saksama melalui untung atau rugi. Liabiliti kewangan pada kos terlunas termasuk deposit daripada pelanggan, deposit dan penempatan daripada bank dan institusi kewangan, perdagangan dan belum bayar lain, kewajipan rekursa ke atas pembiayaan dijual kepada Cagamas, sekuriti hutang diterbitkan dan dana peminjaman lain.

Kaedah keuntungan efektif adalah kaedah pengiraan kos terlunas bagi liabiliti kewangan dengan memperuntukkan belanja keuntungan sepanjang tempoh berkaitan. Kadar keuntungan efektif ialah kadar yang mendiskaunkan anggaran bayaran tunai masa depan melalui anggaran jangka hayat bagi liabiliti kewangan, atau di mana bersesuaian, tempoh yang lebih pendek kepada amaun dibawa bersih pada masa pengiktirafan awal.




3.5.1.6 Pengubahsuaian pembiayaan (Dasar terpakai sebelum 1 Januari 2020)

Kumpulan dan Bank kadangkala merundingkan semula atau mengubah suai aliran tunai kontrak kepada pelanggan. Apabila ini berlaku, Kumpulan dan Bank menilai sama ada terma-terma baru berbeza dengan istilah asal atau tidak. Kumpulan dan Bank melakukan ini dengan mempertimbangkan, antara lain, faktor-faktor berikut:

• Jika pelanggan berada dalam kesulitan kewangan, sama ada pengubahsuaian itu hanya mengurangkan aliran tunai kontraktual untuk jumlah pelanggan yang dijangka dapat membayar

• Sama ada istilah baru yang ketara diperkenalkan, seperti bahagian keuntungan/pulangan berasaskan ekuiti yang memberi kesan ketara kepada profil risiko pembiayaan

• Pelanjutan ketara dalam tempoh pembiayaan apabila pelanggan tidak mengalami kesulitan kewangan

• Perubahan ketara dalam kadar keuntungan

Kumpulan dan Bank kadangkala membuat perundingan semula atau mengubahsuai aliran tunai kontraktual pembiayaan pelanggan. Apabila ini berlaku, Kumpulan dan Bank akan menilai sama ada terma-terma baru berbeza dengan istilah asal atau tidak. Kumpulan dan Bank akan mempertimbangkan, antara lain, kemasukan cagaran, keselamatan lain, atau peningkatan kredit yang memberi kesan yang ketara terhadap risiko kredit yang berkaitan dengan pembiayaan.

Sekiranya terdapat perbezaan ketara pada termanya, Kumpulan dan Bank akan menyahiktirafkan aset kewangan asal dan mengiktiraf aset ‘baru’ pada nilai saksama dan mengira semula kadar keuntungan berkesan baru untuk aset tersebut. Tarikh rundingan semula dianggap sebagai tarikh pengiktirafan awal bagi kedua-dua tujuan pengiraan rosotnilai dan dalam menentukan sama ada peningkatan ketara dalam risiko kredit telah berlaku.

Sekiranya istilah tidak berbeza dengan ketara, renegosiasi atau pengubahsuaian tidak mengakibatkan penyahiktirafan. Kumpulan dan Bank mengira semula amaun dibawa kasar berdasarkan kepada aliran tunai yang disemak semula bagi aset kewangan dan mengiktiraf keuntungan atau kerugian pengubahsuaian dalam penyata pendapatan. Jumlah amaun dibawa kasar baru, dikira semula dengan pendiskaunan aliran tunai yang diubahsuai pada kadar keuntungan efektif asal.

3.5.1.7 Pengkelasan semula aset kewangan

Pengkelasan semula aset kewangan dibenarkan apabila dan hanya apabila terdapat perubahan dalam model perniagaan untuk mengurus aset kewangan.

Selepas pengiktirafan awal, Kumpulan dan Bank tidak mengklasifikasikan aset kewangannya.




203


202


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


3.7 Pajakan (sambungan)

(a) Kumpulan sebagai pemberi pajak (sambungan)

Apabila Kumpulan dan Bank adalah seorang perantara pengantaraan, ia menyenaraikan pajakan utama dan menyewakan lagi sebagai dua kontrak berasingan. Penyerahan semula diklasifikasikan sebagai pajakan kewangan atau operasi dengan merujuk kepada aset hak penggunaan yang timbul daripada pajakan utama, bukan dengan merujuk kepada aset pendasar. Jika pajakan utama adalah pajakan jangka pendek yang mana Kumpulan dan Bank mengenakan pengecualian yang dinyatakan di atas, maka ia mengklasifikasikan sub-pajakan sebagai pajakan operasi.

Pendapatan sewa dari pajakan operasi diiktiraf atas dasar garis lurus sepanjang tempoh pajakan yang berkaitan dengan 'Pendapatan operasi lain' (Nota 33). Kos langsung awal yang ditanggung dalam perundingan dan aturan pajakan operasi ditambah kepada jumlah bawaan aset yang dipajak dan diiktiraf berdasarkan kaedah garis lurus sepanjang tempoh pajakan.

Jumlah yang terhutang oleh pemajak di bawah pajakan kewangan diiktiraf sebagai penghutang pada jumlah pelaburan bersih Kumpulan dan Bank dalam pajakan. Pendapatan pajakan kewangan diperuntukkan kepada tempoh perakaunan untuk mencerminkan kadar pulangan berkala yang berterusan ke atas pelaburan bersih Kumpulan dan Bank yang belum dijelaskan berkenaan dengan pajakan.

(b) Kumpulan sebagai penerima pajak

Kumpulan dan Bank menggunakan pendekatan pengiktirafan dan pengukuran tunggal untuk semua pajakan, kecuali untuk pajakan jangka pendek dan pajakan aset bernilai rendah. Kumpulan dan Bank mengiktiraf liabiliti pajakan untuk membuat pembayaran pajakan dan aset hak penggunaan yang mewakili hak untuk menggunakan aset sandaran.

(i) Hak penggunaan aset

Hak penggunaan aset adalah pengukuran awal liabiliti pajakan yang sepadan, bayaran sewa yang dibuat pada atau sebelum hari permulaan, menolak sebarang insentif sewa yang diterima dan sebarang kos langsung awal. Mereka kemudiannya diukur pada kos tolak susutnilai terkumpul dan kerugian kemerosotan dan diselaraskan untuk pengukuran semula liabiliti pajakan tertentu.

Apabila Kumpulan dan Bank menanggung obligasi bagi kos untuk merombak dan mengeluarkan aset yang dipajak, memulihkan tapak dimana ia terletak atau memulihkan aset sandaran kepada syarat yang diperlukan oleh terma dan syarat pajakan, peruntukan diiktiraf dan diukur di bawah MFRS 137, Peruntukan, Liabiliti Luar Jangka dan Aset Luar Jangka. Setakat mana kos berkaitan dengan hak penggunaan aset, termasuk kos berkaitan hak penggunaan aset, kecuali kos tersebut ditanggung untuk menghasilkan inventori.

Hak penggunaan aset disusutnilai sepanjang jangka pendek tempoh pajakan dan hayat berguna aset sandaran. Sekiranya pajakan memindahkan pemilikan aset sandaran atau kos bagi hak penggunaan aset mencerminkan bahawa Kumpulan dan Bank menjangkakan untuk melaksanakan pilihan pembelian, hak penggunaan aset yang berkaitan disusutnilai sepanjang hayat berguna aset sandaran. Susutnilai bermula pada tarikh permulaan pajakan:

Bangunan 1 - 10 tahun Peralatan lain 1 - 2 tahun

Hak penggunaan aset dibentangkan secara berasingan dalam penyata kedudukan kewangan.



3.5.6 Penyahiktirafan liabiliti kewangan

Kumpulan dan Bank menyahiktiraf liabiliti kewangan apabila, dan hanya apabila, obligasi Kumpulan dan Bank telah dilepaskan, dibatalkan, atau telah tamat. Perbezaan antara amaun dibawa bagi liabiliti kewangan yang dinyahiktiraf dan pertimbangan yang dibayar atau belum bayar adalah diiktiraf di dalam untung atau rugi.

3.5.7 Penentuan nilai saksama

Bagi instrumen kewangan yang diniagakan dalam pasaran aktif, penentuan nilai saksama aset dan liabiliti kewangan adalah berdasarkan kepada harga pasaran disebut harga. Ini termasuk sekuriti ekuiti tersenarai dan instrumen hutang disebut yang disenaraikan di Bursa Malaysia dan pasaran broker daripada Bond Pricing Agency.

Sesuatu instrumen kewangan adalah dianggap sebagai disebut harga dalam pasaran aktif jika harga disebut adalah tersedia dan boleh didapati secara biasa dari bursa, peniaga, broker, kumpulan industri, perkhidmatan penentuan harga atau agensi kawal selia serta harga tersebut mewakili urus niaga pasaran sebenar dan yang biasa berlaku secara terbuka. Jika kriteria di atas tidak dipenuhi, pasaran adalah dianggap sebagai tidak aktif. Petanda bahawa pasaran tidak aktif adalah apabila terdapat tebaran tawaran bida yang luas atau peningkatan yang ketara dalam tebaran tawaran bida atau hanya terdapat beberapa urus niaga terbaru.

Bagi semua instrumen kewangan lain, nilai saksama ditentukan dengan menggunakan teknik penilaian. Di bawah teknik ini, nilai saksama dianggarkan daripada pemerhatian instrumen kewangan yang serupa, dengan menggunakan model untuk menganggarkan nilai kini jangkaan aliran tunai masa depan atau teknik penilaian lain yang sedia ada pada akhir tempoh pelaporan.

Nilai saksama bagi pembiayaan dan pendahuluan serta liabiliti kepada bank dan pelanggan ditentukan dengan menggunakan model nilai kini atas asas aliran tunai kontrak yang dipersetujui, dengan mengambil kira kualiti kredit, kecairan dan kos.

3.6 Tunai dan setara tunai

Tunai dan setara tunai, terdiri daripada tunai dan baki di bank dan institusi kewangan lain dan tunai dalam tuntutan dan penempatan deposit yang matang dalam tempoh satu bulan, adalah berjangka pendek, pelaburan yang berkecairan tinggi dengan kematangan dalam tempoh satu bulan. Untuk tujuan penyata aliran tunai, tunai dan setara tunai terdiri daripada tunai dan dana jangka pendek dengan kematangan asal kurang daripada tiga bulan.

3.7 Pajakan

Pada permulaan kontrak, Kumpulan dan Bank menilai sama ada sesuatu kontrak atau mengandungi pajakan. Kontrak adalah, atau mengandungi, pajakan jika kontrak menyampaikan hak untuk mengawal penggunaan aset yang dikenal pasti untuk suatu tempoh masa sebagai pertukaran untuk dipertimbangkan. Untuk menilai sama ada kontrak menyampaikan hak untuk mengawal penggunaan aset yang dikenalpasti, Kumpulan dan Bank menggunakan takrif pajakan dalam MFRS 16.

(a) Kumpulan sebagai pemberi pajak

Kumpulan dan Bank memasuki perjanjian pajakan sebagai pemberi pajak berkaitan dengan beberapa hartanah pelaburannya.

Pajakan yang mana Kumpulan dan Bank adalah pemberi pajak dikelaskan sebagai pajakan kewangan atau operasi. Apabila terma pajakan memindahkan sebahagian besar risiko dan ganjaran pemilikan kepada pemajak, kontrak diklasifikasikan sebagai pajakan kewangan. Semua pajakan lain dikelaskan sebagai pajakan operasi.




205


204


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



(b) Kumpulan sebagai penerima pajak (sambungan)

(iii) Sewa jangka pendek dan pajakan aset bernilai rendah

Kumpulan dan Bank mengenakan pengecualian pajakan jangka pendek kepada pajakan jangka pendek ruang letak kereta (iaitu, pajakan yang mempunyai tempoh sewa 12 bulan atau kurang dari tarikh permulaan dan tidak mengandungi pilihan pembelian). Ia juga menggunakan pengecualian pengiktirafan aset bernilai rendah kepada pajakan peralatan pejabat yang dianggap sebagai nilai rendah. Bayaran pajakan atas pajakan jangka pendek dan pajakan aset nilai rendah diiktiraf sebagai perbelanjaan atas dasar garis lurus sepanjang tempoh pajakan melainkan satu lagi dasar sistematik lebih mewakili corak masa di mana manfaat ekonomi dari aset yang dipajak digunakan.

3.8 Kos peminjam

Kos peminjaman yang secara langsung dikaitkan dengan pengambilalihan, pembinaan atau pengeluaran asset yang semestinya mengambil masa yang besar untuk bersiap sedia untuk kegunaan atau penjualan yang dimaksudkan dipermodalkan sebagai sebahagian daripada kos aset tersebut. Semua kos pinjaman lain dibelanjakan dalam tempoh di mana ia berlaku. Kos peminjaman terdiri daripada faedah dan kos lain yang entiti berlaku berhubung dengan peminjaman dana.

3.9 Hartanah pelaburan

Hartanah yang dipegang untuk hasil sewa jangka panjang atau untuk tambah nilai modal atau kedua-duanya, dan yang tidak diduduki oleh entiti dalam Kumpulan dan Bank, dikelaskan sebagai hartanah pelaburan. Hartanah pelaburan pada mulanya diukur pada kos, termasuk kos urus niaga.

Selepas pengiktirafan awal, hartanah pelaburan diukur pada nilai saksama, yang mencerminkan keadaan pasaran pada akhir tempoh pelaporan. Laba atau rugi yang timbul daripada perubahan dalam nilai saksama hartanah pelaburan dimasukkan ke dalam untung atau rugi yang disatukan dalam tahun di mana ia berlaku.

Hartanah pelaburan dinyahiktiraf semasa pelupusan atau apabila hartanah pelaburan ditarik balik daripada kegunaan secara kekal dan tiada manfaat ekonomi masa depan dijangka daripada pelupusan. Sebarang laba atau rugi yang timbul daripada penyahiktirafan harta (dikira sebagai perbezaan antara hasil pelupusan bersih dan amaun dibawa aset), dimasukkan dalam untung atau rugi dalam tempoh yang mana hartanah itu dinyahiktiraf.

Hartanah pelaburan diukur pada mulanya pada kos, termasuk kos transaksi. Selepas pengiktirafan awal, hartanah pelaburan dinyatakan pada nilai saksama, yang mencerminkan keadaan pasaran pada tarikh pelaporan. Keuntungan atau kerugian yang timbul daripada perubahan dalam nilai saksama hartanah pelaburan dimasukkan dalam keuntungan atau kerugian dalam tempoh di mana ia timbul, termasuk kesan cukai yang sepadan. Nilai saksama ditentukan berdasarkan penilaian tahunan yang dilakukan oleh penilai bebas luaran yang diiktiraf memohon model penilaian yang dicadangkan oleh Jawatankuasa Piawaian Penilaian Antarabangsa.

Hartanah pelaburan tidak diiktiraf sama ada apabila mereka telah dilupuskan (iaitu, pada tarikh penerima mendapat kawalan) atau apabila ia dikeluarkan secara kekal dari penggunaan dan tiada manfaat ekonomi masa depan dijangka daripada pelupusan mereka. Perbezaan antara hasil pelupusan bersih dan jumlah dibawa aset diiktiraf dalam keuntungan atau kerugian dalam tempoh penyahiktirafan. Dalam menentukan jumlah pertimbangan daripada penyahiktirafan harta pelaburan, Kumpulan dan Bank mempertimbangkan kesan pertimbangan berubah-ubah, kewujudan komponen pembiayaan penting, pertimbangan bukan tunai, dan pertimbangan yang perlu dibayar kepada pembeli (jika ada).



(b) Kumpulan sebagai penerima pajak (sambungan)

(i) Hak penggunaan aset (sambungan)

Kumpulan dan Bank mengaplikasikan MFRS 136, Rosotnilai daripada Aset untuk menentukan sama ada hak penggunaan aset adalah terjejas dan menyumbang sebarang kerugian rosot nilai yang dinyatakan seperti yang dinyatakan dalam Nota 3.20 Kemerosotan nilai aset bukan kewangan.

Jika pemilikan pemindahan aset yang dipajak kepada Kumpulan dan Bank pada akhir tempoh pajakan atau kos mencerminkan pelaksanaan pilihan pembelian, susut nilai dikira menggunakan anggaran hayat berguna aset tersebut.

Sebagai suai praktikal, MFRS 16 membenarkan pemajak untuk tidak memisahkan komponen bukan pajakan, dan sebaliknya mengakaunkan sebarang pajakan dan komponen bukan pajakan berkaitan sebagai satu pengaturan tunggal. Kumpulan dan Bank tidak menggunakan suai praktikal ini. Bagi kontrak yang mengandungi komponen pajakan dan satu atau lebih komponen pajakan atau bukan pajakan tambahan, Kumpulan dan Bank memperuntukkan pertimbangan dalam kontrak kepada setiap komponen pajakan atas dasar harga relatif komponen pajakan relatif dan harga agregat secara berasingan komponen bukan pajakan.

(ii) Liabiliti pajakan

Pada tarikh permulaan pajakan, Kumpulan dan Bank mengiktiraf liabiliti pajakan yang diukur pada nilai semasa pembayaran pajakan yang akan dibuat dalam tempoh pajakan. Bayaran pajakan termasuk pembayaran tetap (termasuk dalam pembayaran tetap) kurang sebarang insentif pajakan boleh diterima, bayaran pajakan berubah yang bergantung kepada indeks atau kadar, dan jumlah yang dijangka dibayar di bawah jaminan nilai sisa. Bayaran pajakan juga termasuk harga pelaksanaan opsyen pembelian yang munasabah dilaksanakan oleh Kumpulan dan Bank dan bayaran penalti untuk menamatkan pajakan, jika tempoh pajakan mencerminkan Kumpulan dan Bank yang melaksanakan pilihan untuk ditamatkan. Bayaran pajakan berubah-ubah yang tidak bergantung kepada indeks atau kadar diiktiraf sebagai perbelanjaan (kecuali jika ia ditanggung untuk menghasilkan inventori) dalam tempoh di mana peristiwa atau keadaan yang mencetuskan pembayaran berlaku dan dimasukkan ke dalam ‘Perbelanjaan operasi’ dalam keuntungan atau kerugian. Kumpulan dan Bank membentangkan liabiliti pajakan dalam ‘Liabiliti lain’ (Nota 27) dalam penyata kedudukan kewangan.

Dalam mengira nilai sekarang pembayaran pajakan, Kumpulan dan Bank menggunakan kadar kewangan tersirat dalam pajakan. Sekiranya kadar ini tidak dapat ditentukan dengan mudah, penerima pajak menggunakan kadar pinjaman tambahannya. Selepas tarikh permulaan, jumlah liabiliti pajakan dinaikkan untuk mencerminkan pertambahan kos kewangan dan dikurangkan untuk pembayaran pajakan yang dibuat. Di samping itu, amaun dibawa liabiliti pajakan adalah diurus semula (dan membuat penyesuaian yang bersesuaian dengan aset hak penggunaan yang berkaitan atau direkodkan dalam keuntungan atau kerugian jika nilai dibawa aset hak penggunaan telah dikurangkan kepada sifar) jika terdapat pengubahsuaian, perubahan dalam tempoh pajakan, perubahan dalam pembayaran pajakan (contohnya, perubahan pada pembayaran masa depan yang disebabkan oleh perubahan indeks atau kadar yang digunakan untuk menentukan pembayaran pajakan tersebut) atau perubahan dalam penilaian pilihan untuk membeli aset sandaran. Kumpulan dan Bank tidak membuat sebarang pelarasan sepanjang tempoh yang dibentangkan.




207


206


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


3.11 Aset tak ketara (sambungan)

Aset tak ketara yang diperoleh secara berasingan diukur pada pengiktirafan awal pada kos. Kos aset tak ketara yang diperoleh dalam kombinasi perniagaan adalah nilai saksama pada tarikh perolehan. Selepas pengiktirafan awal, aset tak ketara diukur pada kos ditolak mana-mana pelunasan terkumpul dan sebarang kerugian rosotnilai terkumpul, kecuali perisian dalam pembangunan yang tidak tertakluk kepada pelunasan sehingga pembangunan selesai dan aset sedia untuk digunakan.

Hayat berguna aset tak ketara dinilai sama ada terbatas atau tidak terbatas. Aset tak ketara dengan kehidupan tidak terhad tidak dilunaskan tetapi diuji untuk rosotnilai setiap tahun, sama ada secara individu atau di peringkat unit penjanaan tunai. Penilaian hayat tidak terbatas desemak semula setiap tahun untuk menentukan sama ada hayat yang tidak terhad terus disokong. Sekiranya tidak, perubahan hayat berguna dari masa tak terhad kepada terhad dibuat secara prospektif.

Aset tak ketara dengan hayat terhad dilunaskan sepanjang hayat ekonomi berguna dan dinilai untuk rosotnilai apabila terdapat petunjuk bahawa aset tak ketara mungkin terjejas. Tempoh pelunasan dan kaedah pelunasan bagi aset tak ketara dengan hayat guna terhad dikaji semula sekurang-kurangnya pada setiap akhir tahun kewangan. Perubahan dalam jangka hayat berguna atau jangkaan penggunaan manfaat ekonomi masa hadapan yang terkandung di dalam aset diambilkira dengan mengubah tempoh atau kaedah pelunasan, sesuai dan dianggap sebagai perubahan dalam anggaran perakaunan. Perbelanjaan pelunasan ke atas aset tak ketara dengan hayat terhad yang diiktiraf dalam penyata pendapatan dalam kategori perbelanjaan selaras dengan fungsi aset tak ketara.

Keuntungan atau kerugian yang timbul daripada penyahiktirafan aset tak ketara diukur sebagai perbezaan di antara perolehan pelupusan bersih dan amaun dibawa aset dan diiktiraf dalam penyata pendapatan apabila aset tidak diiktiraf.

Pelunasan aset tak ketara dikira menggunakan kaedah garis lurus untuk memperuntukkan kos mereka kepada nilai sisa mereka sepanjang anggaran hayat berguna seperti berikut:

Perisian komputer 5 tahun

3.12 Bayaran pajakan terdahulu

Tanah pegangan pajak yang mempunyai jangka hayat ekonomi yang tidak terhad dan hak milik yang dijangka tidak akan dipindah milik kepada Kumpulan menjelang akhir tempoh pajakan dikelaskan sebagai pajakan operasi.

Pembayaran terdahulu bagi hak untuk menggunakan tanah pegangan pajak bagi tempoh yang telah ditentukan diambil kira sebagai bayaran pajakan terdahulu dan dinyatakan pada kos tolak amaun dilunaskan. Bayaran pajakan terdahulu dilunaskan mengikut asas garis lurus sepanjang baki tempoh pajakan diantara 5 hingga 861 tahun (2019: 6 hingga 862 tahun).

3.13 Peruntukan

Peruntukan diiktiraf apabila Kumpulan dan Bank mempunyai obligasi kini (secara perundangan atau konstruktif) kesan daripada peristiwa masa lalu, di mana terdapat berkebarangkalian bahawa Kumpulan dan Bank akan dikehendaki untuk menyelesaikan obligasi tersebut, dan apabila anggaran yang boleh dipercayai boleh dibuat daripada amaun obligasi.

Amaun yang diiktiraf sebagai peruntukan adalah anggaran pertimbangan terbaik yang diperlukan untuk menyelesaikan obligasi kini pada akhir tempoh pelaporan, dengan mengambil kira risiko dan ketidaktentuan kewajipan. Jika peruntukan diukur menggunakan anggaran aliran tunai untuk menyelesaikan obligasi kini, amaun dibawa adalah nilai kini aliran tunai tersebut (di mana kesan nilai masa wang adalah material).


3.9 Hartanah pelaburan (sambungan)

Pemindahan dibuat kepada (atau dari) harta pelaburan hanya apabila terdapat pertukaran penggunaan. Untuk pemindahan dari harta pelaburan kepada harta yang diduduki pemilik, kos yang dianggap sebagai perakaunan berikutnya adalah nilai saksama pada tarikh perubahan penggunaan. Jika harta yang ditanggung oleh pemilik menjadi harta pelaburan, Kumpulan dan Bank menyumbang harta tersebut mengikut dasar yang dinyatakan di bawah harta, loji dan peralatan sehingga tarikh perubahan penggunaan. Pendapatan sewa dari harta pelaburan diiktiraf sebagai pendapatan lain mengikut kaedah garis lurus sepanjang tempoh pajakan.

3.10 Hartanah dan peralatan

Tanah dan bangunan terdiri terutamanya daripada bangunan cawangan dan pejabat. Semua hartanah dan peralatan yang digunakan oleh Kumpulan dan Bank dinyatakan pada kos sejarah tolak susut nilai terkumpul dan kerugian rosotnilai. Kos sejarah adalah termasuk perbelanjaan yang boleh dikaitkan secara langsung dengan pemerolehan aset dan sebarang kos lain yang berkaitan secara langsung untuk membawa aset kepada keadaan berfungsi untuk kegunaan yang dimaksudkan, dan kos peleraian dan pengalihan serta membaik pulih tapak di mana ia ditempatkan.

Perbelanjaan berikutnya dimasukkan sebagai amaun dibawa aset atau diiktiraf sebagai aset yang berasingan, mengikut kesesuaian, hanya apabila berkebarangkalian manfaat ekonomi yang berkaitan dengan item tersebut akan diperoleh oleh Kumpulan dan Bank dan kos item tersebut boleh diukur dengan pasti. Amaun dibawa bagi peralatan yang diganti adalah dinyahiktiraf.

Semua kos pembaikan dan penyelenggaraan yang lain dicaj ke dalam perbelanjaan operasi lain dalam tempoh kewangan di mana ia berlaku.

Tanah pegangan kekal yang mempunyai tempoh penggunaan tidak terhad adalah tidak disusut nilai. Kerja dalam proses bagi pembinaan tidak disusut nilai sehingga aset tersebut sedia untuk digunakan.

Susut nilai hartanah dan peralatan lain dikira menggunakan kaedah garis lurus bagi memperuntukkan kos kepada nilai sisa sepanjang anggaran hayat bergunanya seperti berikut:

Bangunan 50 tahun Tanah pegangan pajak dan bangunan 50 tahun Pengubahsuaian 5 - 50 tahun Perabot, kelengkapan dan peralatan pejabat 5 tahun Kenderaan bermotor 5 tahun

Nilai sisa aset, hayat penggunaan dan kaedah susut nilai disemak, pada akhir setiap tempoh pelaporan dengan kesan pada perubahan dalam anggaran diambilkira secara prospektif.

Item hartanah dan peralatan tidak diiktiraf semasa pelupusan atau apabila tiada manfaat ekonomi masa hadapan dijangka timbul daripada penggunaan berterusan aset. Sebarang laba dan rugi yang timbul daripada pelupusan ditentukan sebagai perbezaan di antara hasil jualan dan amaun dibawa aset dan diiktiraf dalam untung atau rugi.

3.11 Aset tak ketara

Sebagai tambahan kepada muhibah atas penyatuan, aset tak ketara juga termasuk perisian komputer dan perisian dalam pembangunan.

Aset tak ketara diiktiraf hanya apabila kosnya boleh diukur dengan pasti dan kemungkinan bahawa manfaat ekonomi masa depan yang dijangkakan akan diagihkan kepada Kumpulan dan Bank.




209


208


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


3.18 Cukai pendapatan

3.18.1 Cukai pendapatan semasa

Cukai pendapatan semasa adalah jangkaan cukai belum bayar ke atas pendapatan boleh cukai bagi tahun menggunakan kadar cukai yang telah digubal sehingga tempoh pelaporan, dan sebarang pelarasan ke atas cukai belum bayar bagi tahun terdahulu.

3.18.2 Cukai pendapatan tertunda

Cukai tertunda diiktiraf atas perbezaan sementara di antara amaun dibawa aset dan liabiliti dalam penyata kewangan dan diselaras dengan asas cukai yang digunakan dalam pengiraan keuntungan boleh cukai. Liabiliti cukai tertunda secara amnya diiktiraf bagi semua perbezaan sementara boleh cukai. Aset cukai tertunda secara amnya, diiktiraf bagi semua perbezaan sementara yang boleh ditolak, kerugian cukai belum diguna dan kredit cukai belum diguna sehingga ke tahap kebarangkalian bahawa keuntungan boleh cukai masa depan akan tersedia ke atas perbezaan sementara yang boleh ditolak, kerugian cukai belum diguna dan kredit cukai belum diguna boleh diguna pakai. Aset dan liabiliti cukai tertunda tersebut tidak diiktiraf jika perbezaan sementara timbul daripada muhibah atau daripada pengiktirafan awal (selain daripada kombinasi perniagaan) lain-lain aset dan liabiliti dalam urus niaga yang tidak mempengaruhi keuntungan boleh cukai atau keuntungan perakaunan.

Aset dan liabiliti cukai tertunda diukur pada kadar cukai yang dijangka akan terpakai dalam tempoh di mana liabiliti diselesaikan atau aset direalisasikan, berdasarkan kadar cukai yang telah digubal atau sebahagian besarnya telah digubal pada akhir tempoh pelaporan. Pengukuran liabiliti dan aset cukai tertunda mencerminkan kesan cukai seperti mana yang dijangka oleh Kumpulan dan Bank pada akhir tempoh pelaporan, untuk memulihkan atau menyelesaikan amaun dibawa aset dan liabiliti.

Amaun dibawa aset cukai tertunda disemak semula pada akhir setiap tempoh pelaporan dan dikurangkan sehingga tiada kemungkinan keuntungan bercukai yang mencukupi akan tersedia untuk membolehkan semua atau sebahagian daripada aset dipulihkan semula.

Aset dan liabiliti cukai tertunda diofset apabila terdapat hak yang boleh dikuatkuasakan untuk mengimbangi aset cukai semasa terhadap liabiliti cukai semasa dan apabila cukai pendapatan dilevi oleh pihak berkuasa pencukaian pada entiti boleh dicukai yang sama, atau ke atas entiti cukai yang berbeza, tetapi mereka berhasrat untuk menyelesaikan aset dan liabiliti cukai semasa pada asas bersih.

3.19 Manfaat Warga kerja

3.19.1 Pelan caruman ditentukan

Untuk pelan caruman ditentukan, Kumpulan dan Bank membayar caruman kepada Kumpulan Wang Simpanan Pekerja (“KWSP”) secara mandatori. Kumpulan dan Bank tidak mempunyai obligasi pembayaran selanjutnya sebaik sahaja caruman telah dibayar. Caruman adalah diiktiraf sebagai perbelanjaan manfaat pekerja pada masanya.

3.19.2 Manfaat warga kerja jangka pendek

Upah, gaji, cuti tahunan bergaji, bonus dan caruman sosial diiktiraf dalam tahun di mana perkhidmatan yang berkaitan diberikan oleh pekerja Kumpulan dan Bank. Ketidakhadiran jangka pendek terkumpul yang ditanggung seperti cuti tahunan bergaji diiktiraf apabila perkhidmatan yang diberikan oleh pekerja meningkatkan kelayakan mereka kepada ketidakhadiran ditanggung untuk masa hadapan. Ketidakhadiran jangka pendek yang tidak ditanggung seperti cuti sakit diiktiraf apabila ketidakhadiran terjadi.


3.14 Inventori

Inventori dinilai pada harga kos (ditentukan dengan kaedah masuk dulu, keluar dulu) dan nilai boleh realis bersih yang mana lebih rendah. Kos inventori terdiri daripada kos asal pembelian campur kos sampingan yang ditanggung dalam membawa inventori ke lokasi dalam keadaan semasa. Nilai boleh realis bersih mewakili anggaran harga jualan dalam keadaan urus niaga yang biasa tolak jualan dan kos pengagihan dan semua anggaran kos lain sehingga siap. Dalam mendapatkan nilai boleh realis bersih, elaun sewajarnya dibuat bagi inventori yang rosak, usang atau bergerak perlahan.

Unit hartanah yang telah siap untuk jualan dinilai pada kos yang lebih rendah dan nilai boleh realis bersih. Kos ditentukan dengan menggunakan kaedah ‘pengenalan tertentu’.

3.15 Pendapatan keuntungan dan perbelanjaan

Semua instrumen kewangan yang diukur pada kos terlunas dan aset kewangan yang mempunyai ciri keuntungan yang dikelaskan sebagai nilai saksama melalui untung atau rugi dan nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain, pendapatan dan perbelanjaannya diiktiraf masing-masing di bawah “Pendapatan” dan “Perbelanjaan” dengan menggunakan kaedah keuntungan efektif.

Kaedah keuntungan efektif adalah kaedah kiraan ke atas kos terlunas bagi aset atau liabiliti kewangan dengan memperuntukkan pendapatan atau perbelanjaan keuntungan sepanjang tempoh berkaitan. Kadar keuntungan efektif adalah kadar diskaun yang dianggarkan melalui bayaran tunai masa depan atau penerimaan sepanjang jangka hayat instrumen kewangan atau tempoh yang lebih singkat, di mana bersesuaian, kepada amaun dibawa bersih oleh aset atau liabiliti kewangan.

Pengiraan tersebut mengambil kira semua terma berkontrak instrumen kewangan (contohnya pilihan pembayaran terdahulu) tetapi tidak mengambil kira kerugian kredit masa depan. Yuran signifikan dan kos urus niaga berkaitan dengan kadar keuntungan efektif, termasuk premium atau diskaun juga diambil kira.

Bagi aset terjejas di mana nilai aset kewangan telah dikurangkan akibat kerugian rosotnilai, pendapatan keuntungan terus diiktiraf menggunakan kadar keuntungan dengan mendiskaunkan aliran tunai akan datang untuk tujuan mengukur kerugian rosotnilai.

3.16 Pendapatan yuran dan komisen

Yuran pengaturan pembiayaan diiktiraf sebagai pendapatan berdasarkan pengaturan berkontrak. Yuran jaminan diiktiraf sebagai pendapatan apabila jaminan diterbitkan. Yuran daripada aktiviti khidmat nasihat dan aktiviti kewangan korporat diiktiraf selepas ditolak cukai jualan dan perkhidmatan dan diskaun untuk setiap peringkat yang telah lengkap.

Yuran dan komisen diiktiraf atas asas akruan apabila perkhidmatan telah diberikan.

3.17 Pendapatan dividen

Dividen diiktiraf dalam untung atau rugi sebagai ‘pendapatan dividen’ apabila hak Kumpulan untuk menerima bayaran telah diwujudkan.




211


210


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

4. ANGGARAN DAN PERTIMBANGAN PERAKAUNAN KRITIKAL (SAMBUNGAN)

Anggaran dan pertimbangan dinilai secara berterusan dan berdasarkan pengalaman lalu serta faktor-faktor lain, termasuk jangkaan mengenai peristiwa di masa hadapan. Dasar- dasar perakaunan dan pertimbangan pengurusan adalah sangat kritikal dan memberi kesan ke atas kedudukan kewangan Kumpulan dan Bank mengikut kepentingannya.

4.1 Kerugian rosotnilai pembiayaan dan pendahuluan

Kumpulan dan Bank menyemak portfolio pembiayaan dan pendahuluan dalam menentukan sama ada kerugian rosotnilai perlu direkodkan dalam untung atau rugi.

Pembiayaan adalah dianggap sebagai terjejas apabila terdapat bukti objektif rosotnilai disebabkan peristiwa kerugian yang telah menjejaskan jangkaan aliran tunai pembiayaan tersebut selepas pengiktirafan awal.

Terdapat dua komponen elaun rosotnilai:

(i) ECL dinilai secara individu

Apabila akaun telah melebihi tunggakan tertentu atau apabila akaun telah memenuhi kriteria tertentu yang menunjukkan kelemahan kredit, akaun tersebut ditaksirkan secara individu untuk rosotnilai.

Elaun individu diukur sebagai perbezaan antara amaun dibawa pembiayaan dan nilai kini anggaran aliran tunai masa depan yang didiskaunkan pada kadar keuntungan yang efektif.

Jangkaan aliran tunai masa depan dibuat dengan menggunakan anggaran yang terbaik yang disandarkan kepada objektif dan bukti yang boleh dipercayai. Proses ini melibatkan pertimbangan yang signifikan dan munasabah.

(ii) ECL dinilai secara kolektif

Pengiraan ECL Kumpulan dan Bank di bawah MFRS 9 adalah output model kompleks dengan beberapa andaian asas mengenai pilihan input berubah-ubah dan kebergantungan mereka. Unsur-unsur model ECL yang dianggap pertimbangan dan anggaran perakaunan termasuk:

• Kriteria untuk menilai jika terdapat peningkatan risiko kredit yang ketara, termasuk penilaian kualitatif, untuk menentukan sama ada aset kewangan perlu mengambil langkah-langkah berdasarkan asas jangka hayat ECL daripada asas ECL 12-bulan

• Segmentasi aset kewangan, apabila ECL mereka dinilai secara kolektif

• Pembangunan model ECL, termasuk pelbagai formula dan pilihan input

• Penentuan hubungan antara senario makroekonomi, dan input ekonomi, seperti kadar pengangguran dan kadar harga semalaman, dan kesannya kepada PD, EAD, dan LGD

• Pemilihan senario makroekonomi yang berpandangan ke hadapan dan kebarangkalian kebarangkalian mereka, untuk mendapatkan input ekonomi ke dalam model ECL

4.2 Rosotnilai portfolio aset kewangan

Kumpulan dan Bank menyemak semula pelaburan kewangan mereka di FVOCI dan pelaburan kewangan pada kos pelunasan di bawah MFRS 9 untuk mengiktiraf ECL pada setiap tarikh pelaporan untuk menggambarkan perubahan dalam risiko kredit pelaburan kewangan yang tidak diukur melalui FVTPL. MFRS 9 menggabungkan maklumat yang berpandangan ke hadapan dan sejarah, semasa dan ramalan ke dalam anggaran ECL.


3.20 Rosotnilai aset bukan kewangan

Pada akhir setiap tempoh pelaporan, Kumpulan dan Bank menyemak amaun dibawa aset ketara untuk menentukan sama ada terdapat sebarang petanda sama ada aset telah mengalami kerugian rosotnilai. Jika mana-mana petanda sedemikian wujud, amaun boleh pulih aset dianggarkan dalam menentukan kerugian rosotnilai (jika ada). Sekiranya amaun boleh pulih tidak boleh dianggarkan ke atas aset individu, Kumpulan dan Bank menganggar amaun boleh pulih mengikut unit janaan tunai di mana aset tersebut tergolong. Apabila asas peruntukan boleh dikenal pasti dengan asas yang munasabah dan konsisten, aset korporat diperuntukkan melalui unit janaan tunai secara individu, atau sebaliknya diperuntukkan kepada kumpulan terkecil unit janaan tunai di mana peruntukan asas yang munasabah dan konsisten boleh dikenal pasti.

Amaun boleh pulih adalah lebih tinggi daripada nilai saksama tolak kos jualan dan nilai sedang digunakan. Dalam menaksir nilai sedang digunakan, anggaran aliran tunai masa hadapan didiskaunkan kepada nilai kini menggunakan kadar diskaun sebelum cukai yang menggambarkan pentaksiran pasaran semasa nilai masa wang dan risiko khusus kepada aset di mana anggaran masa depan aliran tunai belum dilaraskan.

Jika amaun boleh pulih aset (atau unit janaan tunai) dianggarkan kurang daripada amaun dibawa, amaun dibawa aset (atau unit janaan tunai) akan dikurangkan kepada amaun boleh pulih. Kerugian rosotnilai diiktiraf serta merta dalam untung atau rugi, melainkan aset berkaitan dibawa pada amaun yang dinilai semula, di mana kerugian rosotnilai dianggap sebagai pengurangan dari penilaian semula.

Jika kerugian rosotnilai kemudiannya ditarik balik, amaun dibawa aset (atau unit janaan tunai) akan meningkat kepada anggaran amaun semakan semula yang boleh pulih, peningkatan amaun dibawa adalah tidak melebihi amaun dibawa yang mungkin ditentukan jika kerugian rosotnilai untuk aset (atau unit janaan tunai) telah diiktiraf pada tahun-tahun sebelumnya. Penarikbalikan kerugian rosotnilai diiktiraf serta merta dalam untung atau rugi, melainkan aset berkaitan dibawa pada amaun yang dinilai semula, di mana penarikbalikan kerugian rosotnilai dianggap sebagai peningkatan penilaian semula.

3.21 Zakat

Dalam membuat kiraan zakat, pihak Kumpulan dan Bank telah menggunakan kaedah modal berkembang pada kadar 2.5%. Kaedah ini menggunakan kadar ke atas ekuiti pemilik, liabiliti jangka panjang, aset tetap bersih dan aset bukan semasa, dan tertakluk kepada pelarasan yang dibenarkan.

Zakat adalah amaun belum bayar yang wajib ke atas perniagaan bagi pihak pemegang saham dan/atau entiti perniagaan bergantung pada ciri-ciri pemilikan.

Zakat diagihkan berpandukan prinsip Syariah dan disalurkan melalui Majlis Agama Islam setiap negeri dan penerima lain yang layak atau asnaf.

4. ANGGARAN DAN PERTIMBANGAN PERAKAUNAN KRITIKAL

Penyata kewangan dan keputusan kewangan Kumpulan dan Bank adalah dipengaruhi oleh dasar-dasar perakaunan, andaian, anggaran dan pertimbangan pengurusan, yang semestinya perlu dibuat dalam penyediaan penyata kewangan.

Pihak Kumpulan dan Bank membuat anggaran dan andaian yang mempengaruhi amaun aset dan liabiliti yang dilaporkan dalam tahun kewangan yang berikutnya. Semua anggaran dan andaian yang diperlukan diselaras dengan MFRS menggunakan anggaran terbaik mengikut piawaian yang diguna pakai.




213


212


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


4.5 Menentukan tempoh pajakan kontrak dengan pilihan pembaharuan dan penamatan - Kumpulan sebagai penerima pajak (sambungan)

Kumpulan dan Bank termasuk dalam tempoh pembaharuan sebagai sebahagian daripada tempoh pajakan bagi pajakan bangunan dan peralatan lain dengan tempoh tidak boleh dibatalkan yang lebih pendek (iaitu satu hingga tiga tahun). Kumpulan dan Bank biasanya akan menjalankan pilihan untuk memperbaharui pajakan ini kerana akan ada kesan negatif yang signifikan ke atas operasi sekiranya aset penggantian tidak tersedia. Tempoh pembaharuan bagi pajakan bangunan dengan tempoh tidak boleh dibatalkan yang lebih lama (iaitu 10 hingga 15 tahun) tidak termasuk sebagai sebahagian daripada tempoh pajakan kerana tidak munasabah untuk dilaksanakan. Di samping itu, tempoh yang termasuk dalam opsyen penamatan dimasukkan sebagai sebahagian daripada tempoh pajakan hanya apabila mereka agak munasabah untuk tidak dilaksanakan.

Rujuk Nota 14 untuk maklumat mengenai potensi pembayaran sewa masa depan yang berkaitan dengan tempoh selepas tarikh pelaksanaan pelanjutan dan penamatan pilihan yang tidak termasuk dalam tempoh pajakan.

5. PERUBAHAN DALAM KEPERLUAN KAWAL SELIA

Berdasarkan garis panduan BNM yang disemak semula mengenai Pelaporan Kewangan bagi Institusi Kewangan Pembangunan, institusi kewangan pembangunan (“DFI”) yang ditetapkan akan membuat pemilihan tunggal pada tahun 2020 untuk menerapkan semakan pada kadar keuntungan efektif asal berkenaan dengan sebarang pengubahsuaian yang dibuat pada aliran tunai berkontrak bagi pembiayaan. Sekiranya berlaku pemilihan, syarat tersebut akan diguna pakai selama dua tahun kewangan bermula pada atau selepas 1 Januari 2020 dan bagi pembiayaan di mana aliran tunai kontrak diubah, termasuk pembayaran yang ditangguhkan di bawah moratorium yang diberikan oleh DFI selama dua tahun kewangan ini.

Kumpulan dan Bank memilih untuk menggunakan kaedah perakaunan yang telah diubah suai. Perbandingan impak kewangan dalam menerapkan pengolahan perakaunan mengikut Piawaian Pelaporan Kewangan Malaysia (“MFRS”) dan pengolahan perakaunan yang diubah suai adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank Pada 31 Disember 2020 RM’000

Pembiayaan dan Pendahuluan Baki akhir di bawah MFRS 78,083,444 Rugi pengubahsuaian 349,430 Pelarasan pendapatan (61,941) Baki akhir di bawah pengolahan perakaunan yang diubah suai 78,370,933

Kumpulan dan Bank Bagi tahun berakhir 31 Disember 2020 RM’000

Pendapatan Baki tahun berakhir di bawah MFRS 4,495,905 Rugi pengubahsuaian 349,430 Pelarasan pendapatan (61,941) Baki tahun berakhir di bawah pengolahan perakaunan yang diubah suai 4,783,394


4.2 Rosotnilai portfolio aset kewangan (sambungan)

Dalam menjalankan kajian rosotnilai, penilaian pengurusan berikut diperlukan:

(i) Penentuan sama ada pelaburan terjejas berdasarkan penunjuk tertentu seperti, antara lain, kesulitan penerbit atau penanggung, kemerosotan kualiti kredit penerbit atau penanggung; dan

(ii) Penentuan ECL yang mencerminkan:

(a) jumlah yang tidak bias dan kebarangkalian yang ditentukan dengan menilai pelbagai kemungkinan hasil;

(b) Nilai masa wang; dan

(c) Maklumat yang munasabah dan boleh disokong, yang tersedia tanpa kos atau usaha yang tidak wajar, seperti pada tarikh pelaporan tentang kejadian masa lalu, keadaan semasa, dan ramalan keadaan ekonomi masa depan.

4.3 Anggaran nilai saksama aset kewangan pada FVTPL dan pelaburan kewangan pada FVOCI

Apabila nilai saksama aset kewangan yang direkodkan dalam penyata kedudukan kewangan tidak dapat diukur berdasarkan harga disebut dalam pasaran aktif, nilai saksama mereka diukur menggunakan teknik penilaian. Teknik penilaian termasuk kaedah aliran tunai terdiskaun, model harga pilihan, dan model penilaian lain yang berkaitan.

Input kepada model-model ini diambil dari pasaran yang boleh diperhatikan yang mana mungkin, tetapi jika ini tidak boleh dilaksanakan, tahap penilaian diperlukan dalam mewujudkan nilai saksama.

4.4 Cukai aset tertunda

Cukai aset tertunda diiktiraf ke atas perbezaan sementara yang boleh ditolak sehingga ke tahap berkemungkinan di mana keuntungan cukai masa hadapan boleh diperolehi untuk kegunaan perbezaan sementara tersebut. Pertimbangan wajar oleh pihak pengurusan diperlukan dalam menentukan amaun cukai aset tertunda yang boleh diiktiraf, berdasarkan tempoh masa yang berkemungkinan dan tahap keuntungan boleh cukai masa hadapan, bersama-sama dengan strategi perancangan cukai masa hadapan.

4.5 Menentukan tempoh pajakan kontrak dengan pilihan pembaharuan dan penamatan - Kumpulan sebagai penerima pajak

Kumpulan dan Bank menentukan tempoh pajakan sebagai tempoh pajakan yang tidak boleh dibatalkan, bersama-sama dengan sebarang tempoh yang dilindungi oleh opsyen untuk melanjutkan pajakan sekiranya ia agak munasabah untuk dilaksanakan, atau mana-mana tempoh yang dilindungi oleh opsyen untuk menamatkan pajakan, jika ia agak munasabah untuk tidak dilaksanakan.

Kumpulan dan Bank mempunyai beberapa kontrak sewa yang termasuk opsyen pelanjutan dan penamatan. Kumpulan dan Bank mengenakan penghakiman dalam menilai sama ada ia secara munasabah atau tidak untuk melaksanakan opsyen untuk memperbaharui atau menamatkan pajakan. Dengan itu, ia menimbangkan semua faktor yang berkaitan bagi mewujudkan insentif ekonomi untuk menjalankan sama ada pembaharuan atau penamatan. Selepas tarikh mula berkuatkuasa, Kumpulan dan Bank menilai semula tempoh pajakan sekiranya terdapat peristiwa penting atau perubahan keadaan yang berada dalam kawalannya dan memberi kesan keupayaannya untuk menjalankan atau tidak melaksanakan opsyen untuk memperbaharui atau menamatkan.




215


214


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

8. PELABURAN KEWANGAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI UNTUNG ATAU RUGI

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Instrumen hutang pada nilai saksama melalui untung atau rugi: Terbitan pelaburan kerajaan 89,942 157,486 Saham keutamaan boleh tukar boleh tebus Islam 213,200 211,282

303,142 368,768

Sekuriti ekuiti pada nilai saksama melalui untung atau rugi: Saham disebut harga 144,684 266,325 Saham unit amanah - 1,600

144,684 267,925

Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi 447,826 636,693

9. PELABURAN KEWANGAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Instrumen hutang pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain: Sekuriti hutang Islam 4,764,843 4,608,879 4,764,843 4,608,879 Terbitan pelaburan kerajaan 6,034,142 9,100,909 6,034,142 9,100,909 Sukuk kerajaan 7,703,704 6,134,061 7,703,704 6,134,061 Sukuk Khazanah 235,038 229,607 235,038 229,607 Sukuk Cagamas 1,824,378 2,153,540 1,824,378 2,153,540

20,562,105 22,226,996 20,562,105 22,226,996

Sekuriti ekuiti pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain: Saham tidak disebut harga 57,965 46,846 57,957 46,838

57,965 46,846 57,957 46,838

Jumlah pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain 20,620,070 22,273,842 20,620,062 22,273,834

6. TUNAI DAN DANA JANGKA PENDEK

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Tunai dan baki di bank-bank dan institusi-institusi kewangan lain 881,621 1,060,218 881,165 1,059,600 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi yang matang dalam tempoh satu bulan 100,015 700,069 100,015 700,069

981,636 1,760,287 981,180 1,759,669

Bagi tujuan penyata aliran tunai, tunai dan setara tunai terdiri daripada berikut:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Tunai dan dana jangka pendek 981,636 1,760,287 981,180 1,759,669

7. DEPOSIT DAN PENEMPATAN DENGAN INSTITUSI-INSTITUSI KEWANGAN

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Bank-bank berlesen 277,275 -

Struktur kematangan untuk deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Kematangan dalam tempoh 3 bulan 70,059 - Melebihi 3 bulan 207,216 -

277,275 -




217


216


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

10. PELABURAN KEWANGAN PADA KOS TERLUNAS

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Pada kos terlunas

Sekuriti hutang Islam 572,783 735,102 Terbitan pelaburan kerajaan 5,480,409 5,480,591 Sukuk kerajaan 2,923,692 2,900,312 Sukuk Khazanah 240,070 304,401 Sukuk Cagamas 449,617 711,149 Sijil Hutang Boleh Runding Islam 99,984 99,599 Kertas kewangan Islam - 49,860

9,766,555 10,281,014

Tolak: Elaun untuk ECL Sijil Hutang Boleh Runding Islam (2) (17) Sekuriti hutang Islam (18,688) (19,906)

9,747,865 10,261,091

Pergerakan elaun untuk ECL berdasarkan tahap adalah seperti berikut:

ECL sepanjang ECL hayat Kredit 12 bulan terjejas Tahap 1 Tahap 3 Jumlah Kumpulan dan Bank RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 2019 55 22,169 22,224 Perubahan dalam risiko kredit (Nota 32(ii)) 39 (2,340) (2,301)

Pada 31 Disember 2019 / 1 Januari 2020 94 19,829 19,923 Perubahan dalam risiko kredit (Nota 32(ii)) (55) (1,178) (1,233)

Pada 31 Disember 2020 39 18,651 18,690

Penurunan ECL Tahap 1 dari RM55,000 adalah disebabkan oleh penurunan dalam amaun dibawa kasar dalam tahun kewangan. Penurunan ECL Tahap 3 adalah disebabkan oleh penebusan sebahagian daripada sukuk terjejas.

9. PELABURAN KEWANGAN PADA NILAI SAKSAMA MELALUI PENDAPATAN KOMPREHENSIF LAIN (SAMBUNGAN)

Pergerakan elaun untuk ECL berdasarkan tahap untuk instrumen hutang pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain adalah seperti berikut:

ECL 12 bulan Tahap 1 Kumpulan dan Bank RM’000

Pada 1 Januari 2019 475 Perubahan dalam risiko kredit (Nota 32(ii)) (201) Pada 31 Disember 2019/1 Januari 2020 274 Perubahan dalam risiko kredit (Nota 32(ii)) (100) Pada 31 Disember 2020 174

Penurunan ECL Tahap 1 sebanyak RM100,000 adalah disebabkan oleh penurunan dalam jumlah bawaan kasar sepanjang tahun kewangan.

Struktur kematangan untuk instrumen hutang adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Kematangan dalam tempoh satu tahun 3,809,671 3,328,944 Melebihi satu tahun hingga lima tahun 10,936,085 12,994,107 Melebihi lima tahun 5,816,349 5,903,945

20,562,105 22,226,996




219


218


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

11. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN (SAMBUNGAN)

(i) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut jenis dan konsep (sambungan)

Kumpulan Bai` Ijarah 31.12.2019 Bithaman Thumma (Dinyatakan semula) Bai` `Inah Ajil Ar-Rahn Qard Murabahah Al-Bai’ Tawarruq Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos terlunas

Pembiayaan berjangka - Pembiayaan peribadi 20,762,085 - - - - - 35,017,085 55,779,170 - Pembiayaan perumahan - 1,011,660 - - 452,902 - 5,173,859 6,638,421 - Sewa beli belum terima - - - - - 1,845,108 9,522 1,854,630 - Pembiayaan sindikasi - - - - 237,085 - - 237,085 - Pembiayaan penyambung - - - - 283,521 - - 283,521 - Pembiayaan berjangka lain 66,250 4,979 - 18 3,233,099 - 1,333,355 4,637,701 Pajak gadai - - 1,944,649 - - - - 1,944,649 Cashline - - - - - - 66,503 66,503 Kredit pusingan - - - - 347,700 - - 347,700 Kad kredit - - - - - - 406,699 406,699 Pembiayaan warga kerja - 458,250 - - - - - 458,250

20,828,335 1,474,889 1,944,649 18 4,554,307 1,845,108 42,007,023 72,654,329

Elaun untuk ECL atas pembiayaan dan pendahuluan: Tahap 1 - ECL 12 bulan (240,394) Tahap 2 - ECL sepanjang hayat kredit tidak terjejas (399,011) Tahap 3 - ECL sepanjang hayat kredit terjejas (820,128)

Pembiayaan dan pendahuluan bersih 71,194,796

10. PELABURAN KEWANGAN PADA KOS TERLUNAS (SAMBUNGAN)

Struktur kematangan untuk instrumen kewangan adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Kematangan dalam tempoh satu tahun 1,731,426 1,898,226 Melebihi satu tahun hingga lima tahun 3,450,553 4,884,628 Melebihi lima tahun 4,584,576 3,498,160

9,766,555 10,281,014

11. PEMBIAYAAN DAN PENDAHULUAN

(i) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut jenis dan konsep

Bai` Ijarah Kumpulan Bithaman Thumma 31.12.2020 Bai` `Inah Ajil Ar-Rahn Qard Murabahah Al-Bai’ Tawarruq Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos terlunas

Pembiayaan berjangka - Pembiayaan peribadi 20,961,835 - - - - - 38,416,192 59,378,027 - Pembiayaan perumahan - 933,849 - 116 - - 6,539,130 7,473,095 - Sewa beli belum terima - - - - - 1,872,092 - 1,872,092 - Pembiayaan sindikasi - - - - - - 313,742 313,742 - Pembiayaan penyambung - - - - - - 258,354 258,354 - Pembiayaan berjangka lain 8,605 1,159 - 16 - - 5,297,634 5,307,414 Pajak gadai - - 599,893 - - - 1,594,886 2,194,779 Cashline - - - - - - 147,637 147,637 Kredit pusingan - - - - - - 356,659 356,659 Kad kredit - - - - - - 376,004 376,004 Pembiayaan warga kerja - - - - - - 478,080 478,080

20,970,440 935,008 599,893 132 - 1,872,092 53,778,318 78,155,883






221


220


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



Bai` Ijarah Bank Bithaman Thumma 31.12.2020 Bai` `Inah Ajil Ar-Rahn Qard Murabahah Al-Bai’ Tawarruq Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos terlunas

Pembiayaan berjangka - Pembiayaan peribadi 20,961,835 - - - - - 38,416,192 59,378,027 - Pembiayaan perumahan - 933,849 - 116 - - 6,754,180 7,688,145 - Sewa beli belum terima - - - - - 1,872,092 - 1,872,092 - Pembiayaan sindikasi - - - - - - 313,742 313,742 - Pembiayaan penyambung - - - - - - 258,354 258,354 - Pembiayaan berjangka lain 8,605 1,159 - 16 - - 5,297,634 5,307,414 Pajak gadai - - 599,893 - - - 1,594,886 2,194,779 Cashline - - - - - - 147,637 147,637 Kredit pusingan - - - - - - 356,659 356,659 Kad kredit - - - - - - 376,004 376,004 Pembiayaan warga kerja - - - - - - 478,080 478,080

20,970,440 935,008 599,893 132 - 1,872,092 53,993,368 78,370,933





Kumpulan Bai` Ijarah 01.01.2019 Bithaman Thumma (Dinyatakan semula) Bai` `Inah Ajil Ar-Rahn Qard Murabahah Al-Bai’ Tawarruq Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos terlunas

Pembiayaan berjangka - Pembiayaan peribadi 23,873,401 - - - - - 31,225,721 55,099,122 - Pembiayaan perumahan - 1,160,961 - - 359,162 - 4,381,897 5,902,020 - Sewa beli belum terima - - - - - 1,573,656 895 1,574,551 - Pembiayaan sindikasi - - - - 356,259 - - 356,259 - Pembiayaan penyambung - - - - 232,863 - - 232,863 - Pembiayaan berjangka lain 78,869 5,707 - 24 3,169,491 15 1,219,133 4,473,239 Pajak gadai - - 1,728,090 - - - - 1,728,090 Kredit pusingan - - - - 367,287 - - 367,287 Kad kredit - - - - - - 444,036 444,036 Pembiayaan warga kerja - 425,103 - - - - - 425,103

23,952,270 1,591,771 1,728,090 24 4,485,062 1,573,671 37,271,682 70,602,570






223


222


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



Bank Bai` Ijarah 01.01.2019 Bithaman Thumma (Dinyatakan semula) Bai` `Inah Ajil Ar-Rahn Qard Murabahah Al-Bai’ Tawarruq Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos terlunas

Pembiayaan berjangka - Pembiayaan peribadi 23,873,401 - - - - - 31,225,721 55,099,122 - Pembiayaan perumahan - 1,160,961 - - 359,162 - 4,381,897 5,902,020 - Sewa beli belum terima - - - - - 1,573,656 895 1,574,551 - Pembiayaan sindikasi - - - - 356,259 - - 356,259 - Pembiayaan penyambung - - - - 232,863 - - 232,863 - Pembiayaan berjangka lain 78,869 5,707 - 24 3,169,491 15 1,219,133 4,473,239 Pajak gadai - - 1,728,090 - - - - 1,728,090 Kredit pusingan - - - - 367,287 - - 367,287 Kad kredit - - - - - - 444,036 444,036 Pembiayaan warga kerja - 425,103 - - - - - 425,103

23,952,270 1,591,771 1,728,090 24 4,485,062 1,573,671 37,271,682 70,602,570





Bank Bai` Ijarah 31.12.2019 Bithaman Thumma (Dinyatakan semula) Bai` `Inah Ajil Ar-Rahn Qard Murabahah Al-Bai’ Tawarruq Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada kos terlunas

Pembiayaan berjangka - Pembiayaan peribadi 20,762,085 - - - - - 35,017,085 55,779,170 - Pembiayaan perumahan - 1,011,660 - - 537,548 - 5,173,859 6,723,067 - Sewa beli belum terima - - - - - 1,845,108 9,522 1,854,630 - Pembiayaan sindikasi - - - - 237,085 - - 237,085 - Pembiayaan penyambung - - - - 283,521 - - 283,521 - Pembiayaan berjangka lain 66,250 4,979 - 18 3,233,099 - 1,333,355 4,637,701 Pajak gadai - - 1,944,649 - - - - 1,944,649 Cashline - - - - - - 66,503 66,503 Kredit pusingan - - - - 347,700 - - 347,700 Kad kredit - - - - - - 406,699 406,699 Pembiayaan warga kerja - 458,250 - - - - - 458,250

20,828,335 1,474,889 1,944,649 18 4,638,953 1,845,108 42,007,023 72,738,975






225


224


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


(iii) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut sektor ekonomi

31.12.2020 31.12.2019 01.01.2019 RM’000 RM’000 RM’000 Dinyatakan Dinyatakan semula semula

Kumpulan Pembelian sekuriti 19,666 1,815 45,169 Pembelian hartanah bukan kediaman 157,446 819,427 185,989 Kredit penggunaan 72,559,044 67,747,671 66,154,454 Pertanian 86,249 62,930 100,667 Perlombongan dan kuari 605 - - Pembuatan 34,125 141,538 120,681 Elektrik, gas dan air 10,873 990 182 Pembinaan 1,003,218 749,671 906,750 Dagangan borong dan runcit 674,482 232,079 167,938 Pengangkutan dan komunikasi 24,917 85,094 80,817 Perkhidmatan kewangan, takaful dan perniagaan 3,083,166 2,614,553 2,560,520 Perkhidmatan komuniti, sosial dan peribadi 502,092 198,561 279,403

78,155,883 72,654,329 70,602,570

Bank Pembelian sekuriti 19,666 1,815 45,169 Pembelian hartanah bukan kediaman 157,446 819,427 185,989 Kredit penggunaan 72,559,044 67,747,671 66,154,454 Pertanian 86,249 62,930 100,667 Perlombongan dan kuari 605 - - Pembuatan 34,125 141,538 120,681 Elektrik, gas dan air 10,873 990 182 Pembinaan 1,003,218 749,671 906,750 Dagangan borong dan runcit 674,482 232,079 167,938 Pengangkutan dan komunikasi 24,917 85,094 80,817 Perkhidmatan kewangan, takaful dan perniagaan 3,298,216 2,699,199 2,560,520 Perkhidmatan komuniti, sosial dan peribadi 502,092 198,561 279,403

78,370,933 72,738,975 70,602,570



Aset yang dibiayai di bawah pembiayaan Ijarah dimiliki oleh Bank sepanjang tempoh pembiayaan Ijarah dan pemilikan aset akan dipindahkan kepada pelanggan pada akhir tempoh pembiayaan untuk pertimbangan token atau amaun lain seperti yang dinyatakan dalam kontrak pembiayaan Ijarah.

Termasuk dalam pembiayaan dan pendahuluan Kumpulan dan Bank pada 31 Disember 2020 adalah skim pembiayaan kerajaan sebagai sebahagian daripada langkah-langkah sokongan kerajaan sebagai tindak balas terhadap pandemik COVID-19 untuk tujuan pembiayaan SME berjumlah RM22,695,481.

(ii) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut sebaran geografi


Kumpulan Wilayah Tengah 24,603,382 28,961,249 28,319,520 Wilayah Selatan 11,638,991 10,805,771 10,297,657 Wilayah Timur 12,954,657 11,044,237 10,878,396 Wilayah Utara 14,720,306 8,497,340 8,192,676 Wilayah Timur Malaysia 14,238,547 13,345,732 12,914,321

78,155,883 72,654,329 70,602,570

Bank Wilayah Tengah 24,818,432 29,045,895 28,319,520 Wilayah Selatan 11,638,991 10,805,771 10,297,657 Wilayah Timur 12,954,657 11,044,237 10,878,396 Wilayah Utara 14,720,306 8,497,340 8,192,676 Wilayah Timur Malaysia 14,238,547 13,345,732 12,914,321

78,370,933 72,738,975 70,602,570




227


226


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


(vi) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut sensitiviti kadar keuntungan


Kumpulan Kadar tetap Pembiayaan peribadi 21,074,788 22,806,716 26,808,792 Pembiayaan perumahan 1,559,125 855,351 969,214 Lain-lain 6,444,482 6,070,147 5,689,323

Kadar terapung Pembiayaan peribadi 38,303,214 32,972,455 28,290,330 Pembiayaan perumahan 5,913,979 5,783,070 4,932,806 Lain-lain 4,860,295 4,166,590 3,912,105

78,155,883 72,654,329 70,602,570

Bank Kadar tetap Pembiayaan peribadi 21,074,788 22,806,716 26,808,792 Pembiayaan perumahan 1,559,125 855,351 969,214 Lain-lain 6,444,482 6,070,147 5,689,323

Kadar terapung Pembiayaan peribadi 38,303,214 32,972,455 28,290,330 Pembiayaan perumahan 6,129,029 5,867,716 4,932,806 Lain-lain 4,860,295 4,166,590 3,912,105

78,370,933 72,738,975 70,602,570

(vii) Pembiayaan dan pendahuluan terjejas dianalisa mengikut sebaran geografi

Kumpulan dan Bank


Wilayah Tengah 1,180,067 1,145,652 1,222,752 Wilayah Selatan 83,215 55,821 68,243 Wilayah Timur 87,393 73,814 69,165 Wilayah Utara 68,089 50,040 52,322 Wilayah Timur Malaysia 99,440 81,345 87,426

1,518,204 1,406,672 1,499,908


(iv) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut baki kematangan berkontrak


Kumpulan Kematangan dalam tempoh satu tahun 1,910,855 2,688,247 2,893,797 Melebihi satu tahun hingga tiga tahun 3,017,360 2,233,599 1,613,276 Melebihi tiga tahun hingga lima tahun 6,514,507 5,221,360 3,590,023 Melebihi lima tahun 66,713,161 62,511,123 62,505,474

78,155,883 72,654,329 70,602,570

Bank Kematangan dalam tempoh satu tahun 1,910,855 2,688,247 2,893,797 Melebihi satu tahun hingga tiga tahun 3,017,360 2,233,599 1,613,276 Melebihi tiga tahun hingga lima tahun 6,514,507 5,221,360 3,590,023 Melebihi lima tahun 66,928,211 62,595,769 62,505,474

78,370,933 72,738,975 70,602,570

(v) Pembiayaan dan pendahuluan dianalisa mengikut jenis pelanggan


Kumpulan Individu 72,751,865 68,149,612 66,350,161 Perusahaan perniagaan 2 ,652,527 1,931,715 1,928,077 Institusi kewangan bukan bank - Koperasi 1,934,365 2,426,190 2,224,845 - Lain-lain 122 319 - Entiti asing 2,132 2,097 1,489 Entiti-entiti lain 814,872 144,396 97,998

78,155,883 72,654,329 70,602,570

Bank Individu 72,751,865 68,149,612 66,350,161 Perusahaan perniagaan 2,867,577 2,016,361 1,928,077 Institusi kewangan bukan bank - Koperasi 1,934,365 2,426,190 2,224,845 - Lain-lain 122 319 - Entiti asing 2,132 2,097 1,489 Entiti-entiti lain 814,872 144,396 97,998

78,370,933 72,738,975 70,602,570




229


228


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


(x) Pergerakan dalam elaun untuk ECL atas pembiayaan dan pendahuluan adalah seperti berikut:

ECL ECL sepanjang sepanjang ECL hayat Kredit hayat Kredit Kumpulan 12-bulan tidak terjejas terjejas 2020 Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Elaun ECL

Pada 1 Januari 2020, dilaporkan sebelum ini 240,167 397,011 811,156 1,448,334 Pelarasan tahun sebelumnya 227 2,000 8,972 11,199

Pada 1 Januari 2020, dinyatakan semula 240,394 399,011 820,128 1,459,533 Perubahan disebabkan pergerakan pembiayaan dan pendahuluan: - Pindahan ke ECL 12-bulan (Tahap 1) 6,819 (41,217) (3,300) (37,698) - Pindahan ke ECL sepanjang hayat kredit tidak terjejas (Tahap 2) (17,255) 225,971 (85,361) 123,355 - Pindahan ke ECL sepanjang hayat kredit terjejas (Tahap 3) (1,475) (57,697) 354,483 295,311 Aset kewangan baru asal * 84,720 36,888 30,988 152,596 Perubahan dalam risiko kredit 108,218 196,685 158,771 463,674 Aset kewangan tidak diiktiraf (33,339) (50,387) (30,717) (114,443) Amaun dihapus kira - - (269,643) (269,643)

Pada 31 Disember 2020 388,082 709,254 975,349 2,072,685


(viii) Pembiayaan dan pendahuluan terjejas dianalisa mengikut sektor ekonomi

Kumpulan dan Bank


Pembelian sekuriti 131 68 65 Pembelian hartanah bukan kediaman 3,833 26,167 111,330 Kredit penggunaan 740,707 528,318 577,255 Pertanian 28,858 22,893 - Pembuatan 2,236 70,185 83,723 Pembinaan 190,911 241,195 361,126 Dagangan borong dan runcit 12,988 5,743 - Pengangkutan dan perhubungan 930 11,040 11,149 Perkhidmatan kewangan, takaful dan perniagaan 537,610 501,063 354,982 Perkhidmatan komuniti, sosial dan peribadi - - 278

1,518,204 1,406,672 1,499,908

(ix) Pergerakan untuk pembiayaan dan pendahuluan terjejas adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000 Dinyatakan semula

Pada 1 Januari, dilaporkan sebelum ini 1,396,274 1,490,750 Pelarasan tahun sebelumnya 10,398 9,158

Pada 1 Januari, dinyatakan semula 1,406,672 1,499,908

Dikelaskan sebagai terjejas dalam tahun 1,207,376 1,287,592 Amaun dikira semula daripada pemulihan (826,201) (893,639) Amaun dihapus kira dalam tahun (269,643) (487,189)

111,532 (93,236)

Pada 31 Disember 1,518,204 1,406,672

Pembiayaan dan pendahuluan terjejas kasar dalam peratus daripada pembiayaan dan pendahuluan kasar 1.94% 1.93%




231


230


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


(x) Pergerakan dalam elaun untuk ECL atas pembiayaan dan pendahuluan adalah seperti berikut: (sambungan)

ECL ECL sepanjang sepanjang ECL hayat Kredit hayat Kredit Bank 12-bulan tidak terjejas terjejas 2020 Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Elaun ECL

Pada 1 Januari 2019, dilaporkan sebelum ini 249,894 397,011 811,156 1,458,061 Pelarasan tahun sebelumnya 227 2,000 8,972 11,199

Pada 1 Januari 2019, dinyatakan semula 250,121 399,011 820,128 1,469,260 Perubahan disebabkan pergerakan pembiayaan dan pendahuluan - Pindahan ke ECL 12-bulan (Tahap 1) 6,819 (41,217) (3,300) (37,698) - Pindahan ke ECL sepanjang hayat kredit tidak terjejas (Tahap 2) (17,255) 225,971 (85,361) 123,355 - Pindahan ke ECL sepanjang hayat kredit terjejas (Tahap 3) (1,475) (57,697) 354,483 295,311 Aset kewangan baru asal * 84,720 36,888 30,988 152,596 Perubahan dalam risiko kredit 111,374 196,685 158,771 466,830 Aset kewangan tidak diiktiraf (33,339) (50,387) (30,717) (114,443) Amaun dihapus kira - - (269,643) (269,643)

Pada 31 Disember 2020 400,965 709,254 975,349 2,085,568



ECL ECL sepanjang sepanjang ECL hayat Kredit hayat Kredit Kumpulan 12-bulan tidak terjejas terjejas 2020 (Dinyatakan semula) Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Elaun ECL

Pada 1 Januari 2019, dilaporkan sebelum ini 428,090 118,761 850,158 1,397,009 Pelarasan tahun sebelumnya 472 298 8,176 8,946

Pada 1 Januari 2019, dinyatakan semula 428,562 119,059 858,334 1,405,955 Perubahan disebabkan pergerakan pembiayaan dan pendahuluan: - Pindahan ke ECL 12-bulan (Tahap 1) 2,192 (2,102) (5,192) (5,102) - Pindahan ke ECL sepanjang hayat kredit tidak terjejas (Tahap 2) (50,880) 112,297 (99,177) (37,760) - Pindahan ke ECL sepanjang hayat kredit terjejas (Tahap 3) (4,754) (12,907) 560,114 542,453 Aset kewangan baru asal * 123,381 12,556 34,217 170,154 Perubahan dalam risiko kredit (66,039) (39,377) 28,020 (77,396) Aset kewangan tidak diiktiraf (77,757) (17,440) (44,026) (139,223) Perubahan kepada model yang digunakan untuk pengiraan ECL (114,311) 226,925 (24,973) 87,641 Amaun dihapus kira - - (487,189) (487,189)

Pada 31 Disember 2019 240,394 399,011 820,128 1,459,533




233


232


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



Berikut menerangkan bagaimana perubahan ketara dalam jumlah bawa kasar pembiayaan dan pendahuluan sepanjang tahun kewangan telah menyumbang kepada perubahan dalam peruntukan ECL bagi pembiayaan dan pendahuluan.

Secara keseluruhannya, jumlah elaun rosotnilai atas pembiayaan dan pendahuluan meningkat disebabkan oleh:

a) ECL 12 bulan (Tahap 1) - meningkat sebanyak RM147.69 juta untuk Kumpulan dan meningkat sebanyak RM150.84 juta untuk Bank terutamanya dari pengukuran semula ECL kerana overlay pengurusan yang menganggap kemampuan pembayaran semula akan terjejas dari Covid-19 yang telah mengakibatkan penambahan ECL.

b) ECL sepanjang hayat (Tahap 2) - meningkat sebanyak RM310.24 juta untuk Kumpulan dan Bank terutamanya dari pembiayaan dan pendahuluan yang berpindah ke Tahap 2 disebabkan oleh kemerosotan dalam kualiti kredit.

c) ECL sepanjang hayat (Tahap 3) - meningkat sebanyak RM155.22 juta untuk Kumpulan dan Bank terutamanya dari pembiayaan dan pendahuluan yang berpindah ke Tahap 3 kerana kemerosotan kualiti kredit dan sebahagiannya diimbangi dengan amaun dihapus kira.

12. PERDAGANGAN BELUM TERIMA

Kumpulan

2020 2019 RM’000 RM’000

Pada kos dilunaskan

Perdagangan belum terima 2,108 2,295 Tolak: Elaun untuk ECL (1,961) (1,971)

147 324



ECL ECL sepanjang sepanjang ECL hayat Kredit hayat Kredit Bank 12-bulan tidak terjejas terjejas 2019 (Dinyatakan semula) Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Elaun ECL

Pada 1 Januari 2019, dilaporkan sebelum ini 428,090 118,761 850,158 1,397,009 Pelarasan tahun sebelumnya 472 298 8,176 8,946

Pada 1 Januari 2019, dinyatakan semula 428,562 119,059 858,334 1,405,955 Perubahan disebabkan pergerakan pembiayaan dan pendahuluan: - Pindahan ke ECL 12-bulan (Tahap 1) 2,192 (2,102) (5,192) (5,102) - Pindahan ke ECL sepanjang hayat kredit tidak terjejas (Tahap 2) (50,880) 112,297 (99,177) (37,760) - Pindahan ke ECL sepanjang hayat kredit terjejas (Tahap 3) (4,754) (12,907) 560,114 542,453 Aset kewangan baru asal * 133,108 12,556 34,217 179,881 Perubahan dalam risiko kredit (66,039) (39,377) 28,020 (77,396) Aset kewangan tidak diiktiraf (77,757) (17,440) (44,026) (139,223) Perubahan kepada model yang digunakan untuk pengiraan ECL (114,311) 226,925 (24,973) 87,641 Amaun dihapus kira - - (487,189) (487,189)

Pada 31 Disember 2019 250,121 399,011 820,128 1,469,260

* Pembiayaan dan pendahuluan baru sepanjang tahun yang tidak kredit terjejas pada asalnya tetapi kemudian risiko kredit semakin merosot.




235


234


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

13. ASET-ASET LAIN

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Amaun terhutang daripada anak-anak syarikat (i) - - 13,976 13,148 Belum terima lain, deposit dan bayaran terdahulu (ii) 947,839 1,139,698 910,432 1,108,436

947,839 1,139,698 924,408 1,121,584

(i) Amaun terhutang daripada anak-anak syarikat

Amaun terhutang daripada anak-anak syarikat yang berciri bukan dagangan, adalah tidak tertakluk kepada caj pembiayaan dan tiada tempoh bayaran balik yang tetap.

Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Baki yang belum jelas 25,404 24,576 Tolak: Elaun untuk ECL (11,428) (11,428)

13,976 13,148

Pergerakan elaun untuk ECL bagi amaun terhutang daripada anak-anak syarikat adalah seperti berikut:

Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 11,428 4,165 Kerugian rosotnilai diiktiraf dalam tahun (Nota 34(ii)) - 7,263

Pada 31 Disember 11,428 11,428

12. PERDAGANGAN BELUM TERIMA (SAMBUNGAN)

Tempoh kredit yang diberikan untuk jualan barangan adalah 30 hari (2019: 30 hari). Tiada keuntungan dikenakan ke atas penghutang perdagangan.

Jadual berikut menunjukkan analisa dagangan belum terima pada akhir tempoh pelaporan:

Kumpulan

2020 2019 RM’000 RM’000

Tidak lampau tempoh dan tidak terjejas 1 hari hingga kurang daripada 1 bulan 84 143

Lampau tempoh tetapi tidak terjejas 1 bulan hingga kurang daripada 2 bulan 485 658 2 bulan hingga kurang daripada 3 bulan 17 38 3 bulan hingga kurang daripada 4 bulan 552 323

1,054 1,019

Lampau tempoh dan terjejas 970 1,133

2,108 2,295

Pergerakan elaun untuk ECL adalah seperti berikut:

Kumpulan

2020 2019 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 1,971 1,675 Kerugian rosotnilai diiktiraf dalam tahun (Nota 34(ii)) 33 482 Amaun dipulih semula dalam tahun (Nota 33(ii)) (33) (181) Amaun dihapus kira dalam tahun (10) (5)


Dalam menentukan kebolehpulihan perdagangan belum terima, Kumpulan mengambil kira sebarang perubahan dalam kualiti kredit perdagangan belum terima tersebut dari tarikh kredit tersebut pada awalnya diberikan sehingga akhir tempoh pelaporan. Tumpuan risiko kredit adalah terhad memandangkan jumlah pelanggan adalah besar dan tidak berkaitan.




237


236


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

14. HAK PENGGUNAAN ASET

(i) Kumpulan sebagai penerima pajak

Kumpulan dan Bank mempunyai kontrak pajakan untuk bangunan dan peralatan lain yang digunakan dalam operasinya. Pajakan bangunan umumnya mempunyai syarat pajakan antara 1 hingga 10 tahun, dengan pilihan melanjutkan untuk 1 hingga 3 tahun, sementara peralatan lain umumnya mempunyai istilah pajakan diantara 1 hingga 2 tahun. Obligasi Kumpulan dan Bank di bawah pajakannya dijamin oleh hak milik pemajak kepada aset yang dipajak. Pada umumnya, Kumpulan dan Bank adalah terhad daripada menugaskan hak dan menyerahkan aset yang dipajak dan beberapa kontrak menghendaki Kumpulan dan Bank mengekalkan nisbah kewangan tertentu. Terdapat beberapa kontrak pajakan termasuk pelanjutan dan pembayaran pajakan berubah, yang dibincangkan di bawah.

Kumpulan dan Bank juga mempunyai pajakan tertentu kenderaan bermotor dengan syarat pajakan 12 bulan atau kurang dan pajakan peralatan pejabat dengan nilai yang rendah. Kumpulan dan Bank menggunakan pengecualian pengiktirafan jangka pendek dan pajakan pengiktirafan aset bernilai rendah untuk pajakan ini.

Berikut adalah jumlah dibawa aset hak penggunaan yang diiktiraf dan pergerakan sepanjang tempoh:

Peralatan Bangunan lain Jumlah RM’000 RM’000 RM’000

Kumpulan

Pada 1 Januari 2019 53,386 4,372 57,758 Tambahan 23,462 1,319 24,781 Susut nilai (Nota 34(ii)) (15,526) (2,726) (18,252)

Pada 31 Disember 2019 / 1 Januari 2020 61,322 2,965 64,287 Tambahan 15,713 8,252 23,965 Pelupusan (12,176) - (12,176) Susut nilai (Nota 34(ii)) (16,902) (2,829) (19,731)

Pada 31 Disember 2020 47,957 8,388 56,345

Bank

Pada 1 Januari 2019 78,080 4,372 82,452 Tambahan 30,267 1,319 31,586 Susut nilai (Nota 34(ii)) (21,082) (2,726) (23,808)

Pada 31 Disember 2019 / 1 Januari 2020 87,265 2,965 90,230 Tambahan 18,925 8,252 27,177 Pelupusan (17,574) - (17,574) Susut nilai (Nota 34(ii)) (22,074) (2,829) (24,903)

Pada 31 Disember 2020 66,542 8,388 74,930

13. ASET-ASET LAIN (SAMBUNGAN)

(ii) Belum terima lain, deposit dan bayaran terdahulu

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Belum terima lain 663,015 737,812 661,211 741,208 Elaun untuk ECL (31,973) (20,563) (31,333) (19,813)

631,042 717,249 629,878 721,395 Deposit boleh dikembalikan 46,433 45,440 10,290 10,185 Bayaran terdahulu 70,364 177,009 70,264 176,856 Caruman kepada Kumpulan Wang Likuiditi Pusat * 200,000 200,000 200,000 200,000

947,839 1,139,698 910,432 1,108,436

Pergerakan elaun untuk ECL bagi belum terima lain adalah seperti berikut:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 20,563 15,730 19,813 15,258 Kerugian rosotnilai diiktiraf dalam tahun (Nota 34(ii)) 49,328 19,960 49,438 19,682 Amaun dihapus kira dalam tahun (37,918) (15,127) (37,918) (15,127)

Pada 31 Disember 31,973 20,563 31,333 19,813

* Caruman ini dikehendaki di bawah sub-seksyen 42 (i) Akta Suruhanjaya Koperasi Malaysia 2007 (Akta 665) sama ada pada kadar 3% atas liabiliti yang layak atau RM200 juta, yang mana yang lebih rendah, mulai tahun kewangan bermula pada atau selepas 1 Januari 2012.




239


238


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

14. HAK PENGGUNAAN ASET (SAMBUNGAN)

(ii) Kumpulan sebagai pemberi pajak

Bank telah memasuki pajakan operasi pada portfolio hartanah pelaburannya yang terdiri daripada bangunan pejabat tertentu (Nota 19). Pajakan ini mempunyai tempoh antara 1 dan 3 tahun. Pendapatan sewa yang diiktiraf oleh Bank pada tahun ini ialah RM20,860,171 (2019: RM20,921,435).

Sewa minimum masa depan yang belum diterima di bawah pajakan operasi tidak boleh dibatalkan pada 31 Disember adalah seperti berikut:

Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Pendapatan sewa masa hadapan dalam lingkungan: - 1 tahun 14,846 18,073 - 2 tahun 9,119 13,246 - 3 tahun 2,916 5,129

26,881 36,448

15. INVENTORI

Inventori adalah seperti berikut:

Kumpulan

2020 2019 RM’000 RM’000

Inventori perdagangan, pada kos 3,457 6,790

16. PELABURAN DALAM ANAK-ANAK SYARIKAT

Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Saham tidak disebut harga, pada kos 100,744 100,744

14. HAK PENGGUNAAN ASET (SAMBUNGAN)

(i) Kumpulan sebagai penerima pajak (sambungan)

Jumlah aliran keluar tunai untuk pajakan bagi Kumpulan ialah RM20,951,000 (2019: RM19,242,000) dan bagi Bank adalah RM26,669,000 (2019: RM25,527,000). Tiada penambahan tunai kepada aset yang digunakan dan liabiliti pajakan. Aliran keluar tunai masa depan yang berkaitan dengan pajakan yang belum dimulakan dinyatakan dalam Nota 27.

Sesetengah pajakan hartanah mengandungi opsyen lanjutan yang boleh dilaksanakan oleh Kumpulan dan Bank sehingga tiga tahun sebelum berakhirnya tempoh kontrak yang tidak boleh dibatalkan. Di mana praktikal, Kumpulan dan Bank berusaha memasukkan opsyen lanjutan dalam pajakan baru untuk memberikan kelonggaran operasi. Opsyen lanjutan yang dilaksanakan hanya dijalankan oleh Kumpulan dan bukan oleh pemberi pajak. Kumpulan dan Bank menaksir pada tarikh permulaan pajakan sama ada ia agak munasabah untuk melaksanakan opsyen lanjutan. Kumpulan dan Bank menilai semula sama ada ia agak munasabah untuk melaksanakan opsyen jika terdapat peristiwa penting atau perubahan ketara dalam keadaan di dalam kawalannya.

Berikut adalah jumlah yang diiktiraf dalam untung atau rugi:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Belanja susut nilai hak penggunaan aset (Nota 34(ii)) 19,731 18,252 24,903 23,808 Kos kewangan atas liabiliti pajakan (Nota 34(ii)) 1,314 2,578 2,160 3,604 Perbelanjaan yang berkaitan dengan pajakan aset bernilai rendah (termasuk dalam perbelanjaan pentadbiran) - 3,434 - 3,391

Jumlah yang diiktiraf dalam untung atau rugi 21,045 24,264 27,063 30,803

Kumpulan mempunyai beberapa kontrak pajakan termasuk opsyen pelanjutan dan penamatan. Opsyen ini dirundingkan oleh pihak pengurusan untuk memberikan kelonggaran dalam mengurus portfolio aset pajakan dan selaras dengan keperluan perniagaan Kumpulan. Pengurusan melaksanakan penghakiman yang penting dalam menentukan sama ada opsyen dan opsyen penamatan ini agak munasabah untuk dilaksanakan.




241


240


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

16. PELABURAN DALAM ANAK-ANAK SYARIKAT (SAMBUNGAN)

Komposisi bagi Kumpulan

Informasi berkenaan komposisi bagi Kumpulan pada akhir tempoh pelaporan adalah seperti berikut:

Tempat Bilangan anak-anak Bilangan anak-anak Pemerbadanan syarikat yang dimiliki syarikat yang dimiliki Kegiatan utama dan Operasi secara langsung secara tidak langsung

2020 2019 2020 2019

Pelaburan dan pengurusan hartanah Malaysia 1 1 - -

Pembangunan hartanah dan pengurusan projek Malaysia - 1 - -

Pengurusan perniagaan dan francais Ar-Rahnu Malaysia 1 1 - -

Perkhidmatan pengurusan dan pentadbiran koperasi Malaysia - 1 - -

Pengurusan dan penyelenggaraan bangunan Malaysia - 1 - -

Dagangan dan pembekalan barang Malaysia - 1 - -

Pengangkutan dan perkhidmatan pelancongan Malaysia - - - 1

Tidak aktif Malaysia 5 1 1 -

7 7 1 1

Perubahan ketara dalam sifat aktiviti utama anak syarikat adalah disebabkan oleh penstrukturan semula dalam Kumpulan. Anak syarikat telah berhenti beroperasi sejak 1 Januari 2020 dan dikekalkan sebagai entiti tidak aktif.

16. PELABURAN DALAM ANAK-ANAK SYARIKAT (SAMBUNGAN)

Butiran untuk anak-anak syarikat, kesemuanya ditubuhkan di Malaysia, adalah seperti berikut:

Bahagian kepentingan pemilikan dan hak mengundi yang dipegang oleh Kumpulan Nama Kegiatan utama 2020 2019 % %

Dimiliki secara langsung

Rakyat Holdings Sdn Bhd * 100 100 Pelaburan dan pengurusan hartanah

Rakyat Management Services Sdn Bhd * 100 100 Pengurusan perniagaan dan francais Ar-Rahnu

Rakyat Nominees Sdn Bhd * 100 100 Tidak aktif

Rakyat Hartanah Sdn Bhd * 100 100 Tidak aktif

Rakyat Asset Management Sdn Bhd * 100 100 Tidak aktif Rakyat Facility Management Sdn Bhd * 100 100 Tidak aktif Rakyat Niaga Sdn Bhd * 100 100 Tidak aktif

Dimiliki secara tidak langsung melalui Rakyat Holdings Sdn Bhd

Rakyat Travel Sdn Bhd * 100 100 Tidak aktif

* Penyata kewangan bagi anak-anak syarikat ini tidak diaudit oleh Ketua Audit Negara Malaysia.




243


242


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

17. HARTANAH DAN PERALATAN (SAMBUNGAN)

Tanah dan Tanah dan bangunan bangunan Perabot, pegangan pegangan kelengkapan Tanah pajakan pajakan Kerja- dan pegangan jangka jangka dalam- Pengubah- peralatan Kenderaan kekal Bangunan panjang pendek proses suaian pejabat motor Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kumpulan (sambungan) 2019

Pada kos

Pada 1 Januari 41,009 434,349 113,239 928 99,977 276,954 413,592 8,426 1,388,474 Tambahan 501 5,355 - - 50 4,867 19,471 1,919 32,163 Pelupusan - - - - - (805) (4,815) (5,056) (10,676) Hapus kira - - - - - (602) (2,802) - (3,404) Pengelasan semula - 11,155 - - (14,073) 2,918 - - - Pindahan dari hartanah pelaburan (Nota 19) - 6,330 4,359 - - - - - 10,689

Pada 31 Disember 41,510 457,189 117,598 928 85,954 283,332 425,446 5,289 1,417,246

Susut nilai terkumpul

Pada 1 Januari - 42,074 23,147 709 - 246,518 355,813 6,351 674,612 Caj bagi tahun semasa - 10,231 2,224 172 - 16,649 28,862 807 58,945 Pelupusan - - - - - (793) (4,701) (4,255) (9,749) Hapus kira - - - - - (602) (2,721) - (3,323)

Pada 31 Disember - 52,305 25,371 881 - 261,772 377,253 2,903 720,485

Nilai buku bersih

Pada 31 Disember 41,510 404,884 92,227 47 85,954 21,560 48,193 2,386 696,761

17. HARTANAH DAN PERALATAN


Kumpulan 2020

Pada kos

Pada 1 Januari 41,510 457,189 117,598 928 85,954 283,332 425,446 5,289 1,417,246 Tambahan - 102 - - 565 3,952 11,111 1,261 16,991 Pelupusan - - - - - (545) (2,317) (87) (2,949) Hapus kira - - - - - (4,544) (7,111) (60) (11,715) Pengelasan semula - - - - (1,865) 1,908 (43) - - Pindahan ke aset tak ketara (Nota 18) - - - - (61,849) - - - (61,849) Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 20) - - (3,173) - - - - - (3,173)

Pada 31 Disember 41,510 457,291 114,425 928 22,805 284,103 427,086 6,403 1,354,551


Pada 1 Januari - 52,305 25,371 881 - 261,772 377,253 2,903 720,485 Caj bagi tahun semasa - 8,909 2,677 21 - 12,183 21,457 650 45,897 Pelupusan - - - - - (465) (1,814) (87) (2,366) Hapus kira - - - - - (4,318) (7,055) (13) (11,386) Pengelasan semula - - - - - 9 (9) - - Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 20) - - (185) - - - - - (185)

Pada 31 Disember - 61,214 27,863 902 - 269,181 389,832 3,453 752,445

Nilai buku bersih

Pada 31 Disember 41,510 396,077 86,562 26 22,805 14,922 37,254 2,950 602,106




245


244


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



Bank (sambungan) 2019

Pada kos

Pada 1 Januari 39,621 377,634 78,863 928 99,977 274,108 408,738 2,865 1,282,734 Tambahan 501 5,355 - - 50 4,580 19,242 1,919 31,647 Pelupusan - - - - - (620) (4,145) - (4,765) Hapus kira - - - - - (602) (2,802) - (3,404) Pengelasan semula - 11,155 - - (14,073) 2,918 - - -

Pada 31 Disember 40,122 394,144 78,863 928 85,954 280,384 421,033 4,784 1,306,212


Pada 1 Januari - 39,853 20,279 709 - 245,117 352,673 2,227 660,858 Caj bagi tahun semasa - 8,817 1,354 172 - 16,197 28,349 284 55,173 Pelupusan - - - - - (620) (4,043) - (4,663) Hapus kira - - - - - (602) (2,721) - (3,323)

Pada 31 Disember - 48,670 21,633 881 - 260,092 374,258 2,511 708,045

Nilai buku bersih

Pada 31 Disember 40,122 345,474 57,230 47 85,954 20,292 46,775 2,273 598,167

Surat ikatan hak milik bagi sesetengah tanah milik bebas Bank dengan amaun dibawa berjumlah RM3,003,259 (2019: RM3,083,674) masih belum diterbitkan oleh pihak berkuasa yang berkaitan.



Bank 2020

Pada kos

Pada 1 Januari 40,122 394,144 78,863 928 85,954 280,384 421,033 4,784 1,306,212 Tambahan - 102 - - 565 3,952 10,965 1,261 16,845 Pelupusan - - - - - (431) (714) - (1,145) Hapus kira - - - - - (3,635) (7,093) (60) (10,788) Pengelasan semula - - - - (1,865) 1,865 - - - Pindahan ke aset tak ketara (Nota 18) - - - - (61,849) - - - (61,849) Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 20) - - (3,173) - - - - - (3,173)

Pada 31 Disember 40,122 394,246 75,690 928 22,805 282,135 424,191 5,985 1,246,102


Pada 1 Januari - 48,670 21,633 881 - 260,092 374,258 2,511 708,045 Caj bagi tahun semasa - 7,492 1,807 21 - 11,895 21,057 611 42,883 Pelupusan - - - - - (431) (689) - (1,120) Hapus kira - - - - - (3,634) (7,041) (12) (10,687) Pindahan ke bayaran pajakan terdahulu (Nota 20) - - (185) - - - - - (185)

Pada 31 Disember - 56,162 23,255 902 - 267,922 387,585 3,110 738,936

Nilai buku bersih

Pada 31 Disember 40,122 338,084 52,435 26 22,805 14,213 36,606 2,875 507,166




247


246


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

18. ASET TAK KETARA (SAMBUNGAN)

Perisian Perisian dalam Bank komputer pembangunan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000

2020

Pada kos

Pada 1 Januari 300,105 225,222 525,327 Tambahan 25,312 119,477 144,789 Pelupusan (3) - (3) Hapus kira (187) - (187) Pindahan dari hartanah dan peralatan (Nota 17) - 61,849 61,849 Klasifikasi semula 406,548 (406,548) -

Pada 31 Disember 731,775 - 731,775


Pada 1 Januari 244,191 - 244,191 Caj bagi tahun semasa 29,954 - 29,954 Pelupusan (3) - (3) Hapus kira (187) - (187)

Pada 31 Disember 273,955 - 273,955

Nilai buku bersih

Pada 31 Disember 457,820 - 457,820

2019

Pada kos

Pada 1 Januari 282,410 189,856 472,266 Tambahan 17,808 35,366 53,174 Hapus kira (113) - (113) Pada 31 Disember 300,105 225,222 525,327


Pada 1 Januari 220,157 - 220,157 Caj bagi tahun semasa 24,146 - 24,146 Hapus kira (112) - (112)

Pada 31 Disember 244,191 - 244,191

Nilai buku bersih

Pada 31 Disember 55,914 225,222 281,136

18. ASET TAK KETARA

Muhibah atas Perisian Perisian dalam Kumpulan penyatuan komputer pembangunan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

2020

Pada kos

Pada 1 Januari 13,185 300,105 225,222 538,512 Tambahan - 25,312 119,477 144,789 Pelupusan - (3) - (3) Hapus kira - (187) - (187) Pindahan dari hartanah dan peralatan (Nota 17) - - 61,849 61,849 Klasifikasi semula - 406,548 (406,548) -

Pada 31 Disember 13,185 731,775 - 744,960


Pada 1 Januari - 244,191 - 244,191 Caj bagi tahun semasa - 29,954 - 29,954 Pelupusan - (3) - (3) Hapus kira - (187) - (187)

Pada 31 Disember - 273,955 - 273,955

Nilai buku bersih

Pada 31 Disember 13,185 457,820 - 471,005

2019

Pada kos

Pada 1 Januari 13,185 282,410 189,856 485,451 Tambahan - 17,808 35,366 53,174 Hapus kira - (113) - (113) Pada 31 Disember 13,185 300,105 225,222 538,512


Pada 1 Januari - 220,157 - 220,157 Caj bagi tahun semasa - 24,146 - 24,146 Hapus kira - (112) - (112)

Pada 31 Disember - 244,191 - 244,191

Nilai buku bersih

Pada 31 Disember 13,185 55,914 225,222 294,321




249


248


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

19. HARTANAH PELABURAN (SAMBUNGAN)

Butir-butir hartanah pelaburan Kumpulan dan Bank dan maklumat mengenai hierarki nilai saksama adalah seperti berikut:

Amaun Nilai dibawa saksama Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kumpulan

Pada 31 Disember 2020 1 ,353,684 1,353,684 - - 1,353,684 Pada 31 Disember 2019 1,322,726 1,322,726 - - 1,322,726

Bank

Pada 31 Disember 2020 939,305 939,305 - - 939,305 Pada 31 Disember 2019 1,008,047 1,008,047 - - 1,008,047

Penyesuaian nilai saksama:

Tanah Tanah pegangan pegangan pajak jangka kekal Bangunan panjang Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kumpulan

Pada 1 Januari 2019 145,132 752,816 316,864 1,214,812 Tambahan - 88,825 742 89,567 Pelupusan - (510) (875) (1,385) Pengukuran semula diiktiraf dalam untung atau rugi 60 31,953 (1,592) 30,421 Pindahan ke hartanah dan peralatan - (6,330) (4,359) (10,689) Reklasifikasi - (18,364) 18,364 -

Pada 31 Disember 2019/1 Januari 2020 145,192 848,390 329,144 1,322,726 Tambahan - 80,040 2 80,042 Pengukuran semula diiktiraf dalam untung atau rugi 43 (23,913) (25,214) (49,084)

Pada 31 Disember 2020 145,235 904,517 303,932 1,353,684

Bank

Pada 1 Januari 2019 145,100 558,308 302,540 1,005,948 Pelupusan - - (814) (814) Pengukuran semula diiktiraf dalam untung atau rugi 60 1,889 964 2,913

Pada 31 Disember 2019/1 Januari 2020 145,160 560,197 302,690 1,008,047 Pengukuran semula diiktiraf dalam untung atau rugi 43 (40,562) (28,223) (68,742)

Pada 31 Disember 2020 145,203 519,635 274,467 939,305

19. HARTANAH PELABURAN

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada nilai saksama Pada 1 Januari 1,322,726 1,214,812 1,008,047 1,005,948 Tambahan 80,042 89,567 - - Laba atas penilaian semula (Nota 33(ii)) - 30,421 - 2,913 Rugi atas penilaian semula (Nota 34(ii)) (49,084) - (68,742) - Pelupusan - (1,385) - (814) Pindahan ke hartanah dan peralatan (Nota 17) - (10,689) - -

Pada 31 Disember 1,353,684 1,322,726 939,305 1,008,047

Hartanah pelaburan terdiri daripada:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Tanah pegangan kekal 145,235 145,192 145,203 145,160 Bangunan 904,517 848,390 519,635 560,197 Tanah pegangan pajak jangka panjang 303,932 329,144 274,467 302,690

1,353,684 1,322,726 939,305 1,008,047

Hartanah pelaburan bagi Kumpulan dan Bank adalah dinyatakan pada nilai saksama dan terletak di Malaysia.

Nilai saksama hartanah pelaburan bagi Kumpulan dan Bank pada 31 Disember 2020 dan 31 Disember 2019 telah diperolehi berdasarkan penilaian yang dibuat oleh jurunilai bebas yang mempunyai kelayakan yang bersesuaian dan pengetahuan terkini dalam penilaian hartanah di lokasi yang berkenaan. Nilai saksama telah dicapai dengan menggunakan pelbagai pendekatan seperti perbandingan dan kaedah pelaburan.




251


250


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

21. ASET/(LIABILITI) CUKAI TERTUNDA

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari (79,344) 82,269 (69,000) 86,000 Diiktiraf dalam untung atau rugi (bersih) (Nota 35) - yang berkaitan dengan asal-usul dan pembalikan perbezaan sementara (12,725) (157,733) (11,000) (155,000) - (pengurangan)/lebihan peruntukan bersih cukai liabiliti tertunda (62) (3,880) - -

Pada 31 Disember (92,131) (79,344) (80,000) (69,000)

Aset dan liabiliti cukai tertunda diofset apabila terdapat hak yang dapat dikuatkuasakan secara sah untuk menghapuskan aset cukai semasa terhadap liabiliti cukai semasa berkenaan dengan setiap entiti dan apabila cukai pendapatan tertunda berkaitan dengan pihak berkuasa cukai yang sama. Aset dan liabiliti cukai tertunda bersih yang ditunjukkan pada penyata kedudukan kewangan selepas mengofset adalah seperti berikut:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset cukai tertunda, bersih 571 673 - - Liabiliti cukai tertunda, bersih (92,702) (80,017) (80,000) (69,000)

(92,131) (79,344) (80,000) (69,000)

Aset dan liabiliti cukai tertunda sebelum diofset diringkaskan seperti berikut:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset cukai tertunda 249,403 164,634 248,000 163,000 Liabiliti cukai tertunda (341,534) (243,978) (328,000) (232,000)

(92,131) (79,344) (80,000) (69,000)

19. HARTANAH PELABURAN (SAMBUNGAN)

Surat ikatan hak milik untuk sesetengah tanah pegangan kekal dan tanah pegangan pajak Kumpulan dan Bank dengan nilai saksama berjumlah RM980,000 (2019: RM950,000) dan RM980,000 (2019: RM950,000) masih belum diterbitkan oleh pihak berkuasa yang berkaitan.

Hartanah pelaburan yang dimiliki oleh Kumpulan dan Bank telah disewakan di bawah pajakan operasi kepada pihak ketiga, yang memberi perolehan pendapatan sewa sebanyak RM21,551,007 (2019: RM22,660,803) dan RM20,860,171 (2019: RM20,921,435) pada tahun semasa.

20. BAYARAN PAJAKAN TERDAHULU

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Kos

Pada 1 Januari 76,680 76,680 Pindahan dari hartanah dan peralatan (Nota 17) 3,173 -


Pelunasan terkumpul

Pada 1 Januari 17,498 15,972 Caj dalam tahun semasa (Nota 34 (ii)) 1,542 1,526 Pindahan dari hartanah dan peralatan (Nota 17) 185 -


60,628 59,182

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Bayaran pajakan terdahulu adalah terdiri daripada: Tanah pegangan pajak jangka panjang 53,448 51,817 Tanah pegangan pajak jangka pendek 7,180 7,365

60,628 59,182

Baki tempoh untuk tanah pegangan pajak bagi Kumpulan dan Bank adalah antara 5 hingga 861 tahun (2019: 6 hingga 862 tahun).

Surat ikatan hak milik sesetengah tanah pegangan pajak bagi Bank berjumlah RM6,901,409 (2019: RM7,815,139) masih belum diterbitkan kepada pihak Bank oleh pihak berkuasa berkaitan.




253


252


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

21. ASET/(LIABILITI) CUKAI TERTUNDA (SAMBUNGAN)

Komponen dan pergerakan aset dan liabiliti cukai tertunda sepanjang tahun kewangan sebelum diofset adalah seperti berikut: (sambungan)

Pembiayaan Lain-lain untuk elaun Peruntukan perbezaan Bank ECL liabiliti sementara * Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset cukai tertunda

Pada 1 Januari 2019 121,000 66,000 4,000 191,000 Diiktiraf dalam untung atau rugi (Nota 35) - yang berkaitan dengan asal-usul dan pembalikan perbezaan sementara (80,000) 27,000 25,000 (28,000)

Pada 31 Disember 2019/1 Januari 2020 41,000 93,000 29,000 163,000 Diiktiraf dalam untung atau rugi (Nota 35) - yang berkaitan dengan asal-usul dan pembalikan perbezaan sementara 71,000 14,000 - 85,000

Pada 31 Disember 2020 112,000 107,000 29,000 248,000

* Terutamanya terdiri daripada perbezaan sementara berhubung elaun untuk ECL bagi belum terima lain dan liabiliti pajakan.

Rizab FVOCI dan rosotnilai kerugian dan Lain-lain pelaburan perbezaan Bank kewangan sementara ^ Jumlah RM’000 RM’000 RM’000

Liabiliti cukai tertunda

Pada 1 Januari 2019 26,000 79,000 105,000 Diiktiraf dalam untung atau rugi (Nota 35) - yang berkaitan dengan asal-usul dan pembalikan perbezaan sementara 112,000 15,000 127,000

Pada 31 Disember 2019/1 Januari 2020 138,000 94,000 232,000 Diiktiraf dalam untung atau rugi (Nota 35) - yang berkaitan dengan asal-usul dan pembalikan perbezaan sementara 69,000 27,000 96,000

Pada 31 Disember 2020 207,000 121,000 328,000

^ Terutamanya terdiri daripada perbezaan sementara berhubung hartanah dan peralatan dan hartanah pelaburan dan hak penggunaan aset.

21. ASET/(LIABILITI) CUKAI TERTUNDA (SAMBUNGAN)

Komponen dan pergerakan aset dan liabiliti cukai tertunda sepanjang tahun kewangan sebelum diofset adalah seperti berikut:

Pembiayaan Lain-lain untuk elaun Peruntukan perbezaan Kumpulan ECL liabiliti sementara * Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset cukai tertunda

Pada 1 Januari 2019 121,000 66,751 4,159 191,910 Diiktiraf dalam untung atau rugi (Nota 35) - yang berkaitan dengan asal-usul dan pembalikan perbezaan sementara (80,000) 27,139 25,140 (27,721) - pengurangan peruntukan - - 445 445

Pada 31 Disember 2019/1 Januari 2020 41,000 93,890 29,744 164,634 Diiktiraf dalam untung atau rugi (Nota 35) - yang berkaitan dengan asal-usul dan pembalikan perbezaan sementara 71,000 14,064 (224) 84,840 - lebihan peruntukan - - (71) (71)

Pada 31 Disember 2020 112,000 107,954 29,449 249,403

* Terutamanya terdiri daripada perbezaan sementara berhubung elaun untuk ECL bagi belum terima lain dan liabiliti pajakan.

Rizab FVOCI dan rosotnilai kerugian dan Lain-lain pelaburan perbezaan Kumpulan kewangan sementara ^ Jumlah RM’000 RM’000 RM’000

Liabiliti cukai tertunda

Pada 1 Januari 2019 26,000 83,641 109,641 Diiktiraf dalam untung atau rugi (Nota 35) - yang berkaitan dengan asal-usul dan pembalikan perbezaan sementara 112,000 18,012 130,012 - pengurangan peruntukan - 4,325 4,325

Pada 31 Disember 2019/1 Januari 2020 138,000 105,978 243,978 Diiktiraf dalam untung atau rugi (Nota 35) - yang berkaitan dengan asal-usul dan pembalikan perbezaan sementara 69,000 28,565 97,565 - pengurangan peruntukan - (9) (9)

Pada 31 Disember 2020 207,000 134,534 341,534

^ Terutamanya terdiri daripada perbezaan sementara berhubung hartanah dan peralatan dan hartanah pelaburan dan hak penggunaan aset.




255


254


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

22. DEPOSIT DARIPADA PELANGGAN

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Deposit simpanan Qard 8,283,345 6,600,630 Deposit berjangka Tawarruq 72,992,086 71,217,750

Sijil Hutang Boleh Runding Islam 4,300,000 6,013,025

85,575,431 83,831,405

Deposit daripada pelanggan diterima daripada jenis pelanggan berikut:

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Kerajaan 38,041,363 36,682,261 Perusahaan perniagaan 23,717,792 26,572,859 Koperasi 3,041,520 2,286,547 Individu 19,212,057 16,531,690 Lain-lain 1,562,699 1,758,048

85,575,431 83,831,405

Struktur kematangan bagi deposit daripada pelanggan adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000 Kematangan dalam enam bulan 69,073,964 64,065,013 Lebih enam bulan hingga satu tahun 11,314,941 14,599,626 Lebih satu tahun hingga lima tahun 5,186,526 5,166,766

85,575,431 83,831,405

23. DEPOSIT DAN PENEMPATAN OLEH BANK-BANK DAN INSTITUSI-INSTITUSI KEWANGAN

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Bank-bank Islam berlesen 150,000 1,300,000

24. KEWAJIPAN REKURSA ATAS PEMBIAYAAN DIJUAL KEPADA CAGAMAS

Ia mewakili terimaan daripada penjualan pembiayaan secara langsung kepada Cagamas dengan rekursa kepada Bank. Jenis pembiayaan yang terlibat ialah pembiayaan peribadi dan perumahan. Di bawah perjanjian ini, Bank akan mentadbir pembiayaan tersebut bagi pihak Cagamas Berhad dan akan manggantikan pembiayaan yang dikelaskan sebagai terjejas berdasarkan kriteria berhemah yang ditetapkan oleh Cagamas Berhad.

Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas dinyatakan pada kos terlunas.

25. SEKURITI HUTANG DITERBITKAN

Kumpulan dan Bank

2020 2019 Nota RM’000 RM’000

Diterbitkan di bawah Program Nota Jangka Sederhana Islam Senior (IMTN) RM9.0 bilion: RM350 juta IMTN matang pada 2021 (i)(a) 351,579 351,491 RM350 juta IMTN matang pada 2020 (i)(b) - 351,391 RM850 juta IMTN matang pada 2022 (i)(b) 853,095 853,325 RM270 juta IMTN matang pada 2020 (i)(c) - 272,491 RM430 juta IMTN matang pada 2022 (i)(c) 433,447 433,730

Diterbitkan di bawah Program Sukuk Wakalah Senior RM10.0 bilion: RM400 juta IMTN matang pada 2025 (ii)(a) 402,262 - RM300 juta IMTN matang pada 2027 (ii)(a) 301,850 - Diterbitkan di bawah Program Subordinat Tahap II RM5.0 bilion: RM300 juta Tahap II matang pada 2026 (iii)(a) 300,325 300,358

2,642,558 2,562,786




257


256


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

26. FASILITI CASHLINE

Fasiliti cashline adalah kemudahan aliran tunai yang ditawarkan oleh bank tempatan. Ia adalah aturan antara bank dimana kemudahan tersebut adalah bercagar mengikut terma yang dipersetujui dan merupakan sumber dana alternatif.

27. LIABILITI-LIABILITI LAIN

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Amaun terhutang kepada anak-anak syarikat (i) - - 200,430 196,557 Pelbagai pemiutang 233,432 207,017 237,685 217,285 Pendapatan belum bayar 473,204 675,759 473,203 675,759 Liabiliti dan akruan lain 597,567 562,235 587,924 497,004 Liabiliti pajakan (ii) 58,027 65,875 77,210 92,116 Elaun untuk ECL atas jaminan kewangan (iii) 5,962 11,113 5,962 11,113 Dana kerajaan 192,913 163,616 192,913 163,616 Zakat belum bayar 38,857 47,640 36,209 44,952

1,599,962 1,733,255 1,811,536 1,898,402

Jumlah dana kerajaan yang diterima oleh Kumpulan dan Bank adalah termasuk dalam skim pembiayaan kerajaan sebagai sebahagian daripada langkah-langkah sokongan kerajaan sebagai tindak balas terhadap pandemik COVID-19 untuk tujuan pembiayaan SME di bawah harga pasaran dengan tempoh matang selama enam tahun dan akan dibayar pada 16 Jun 2026. Pembiayaan di bawah skim kerajaan adalah untuk pembiayaan dengan kadar konsesi kepada SME dan untuk tindakan bantuan berkaitan COVID-19.

(i) Amaun terhutang kepada anak-anak syarikat

Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Deposit berjangka 180,947 171,979 Deposit simpanan 19,483 24,578

200,430 196,557

Amaun terhutang kepada anak-anak syarikat sebanyak RM200,430,000 (2019: RM196,557,000) mewakili deposit yang disimpan di Bank. Purata kadar keuntungan yang dibayar/kena bayar kepada anak-anak syarikat ialah 2.71% (2019: 3.68%) setahun.

25. SEKURITI HUTANG DITERBITKAN (SAMBUNGAN)

(i) Pada 25 Oktober 2013, Bank telah menubuhkan RM9.0 bilion di bawah Program IMTN Senior untuk menerbitkan Sukuk Musyarakah melalui Special Purpose Vehicle (SPV), Imtiaz Sukuk (II) Berhad dengan tempoh program 10 tahun.

(a) Pada 24 November 2014, Bank telah menerbitkan transye keenam yang bernilai RM350 juta. Kadar agihan keuntungan bagi transye keenam adalah sebanyak 4.65% dan matang pada 24 November 2021. Keuntungan dibayar dua kali setahun bermula 25 Mei 2015.

(b) Pada 29 Mei 2017, Bank telah menerbitkan transye ketujuh dan transye kelapan yang bernilai RM350 juta dan RM850 juta. Kadar agihan keuntungan bagi transye ketujuh adalah sebanyak 4.46% dan matang pada 29 Mei 2020. Kadar agihan keuntungan bagi transye kelapan adalah sebanyak 4.58% dan matang pada 27 Mei 2022. Keuntungan dibayar dua kali setahun bermula 29 November 2017. Transye ketujuh telah ditebus sepenuhnya pada 29 Mei 2020.

(c) Pada 17 Oktober 2017, Bank telah menerbitkan transye kesembilan dan transye kesepuluh yang bernilai RM270 juta dan RM430 juta. Kadar agihan keuntungan bagi transye kesembilan adalah sebanyak 4.45% dan matang pada 16 Oktober 2020. Kadar agihan keuntungan bagi transye kesepuluh adalah sebanyak 4.57%dan matang pada 17 Oktober 2022. Keuntungan dibayar dua kali setahun bermula 17 April 2018. Transye kesembilan telah ditebus sepenuhnya pada 16 Oktober 2020.

Sukuk Musyarakah meliputi kewajipan secara langsung, tidak bersyarat serta tidak bercagar ke atas Penerbit dan pada sepanjang masa bertransye pari passu tanpa diskriminasi, kelebihan atau keutamaan antara sesama mereka, dan ia sekurang-kurangnya perlulah mempunyai pari passu dengan semua kewajipan tidak bercagar dan obligasi bukan subordinat lain Penerbit, tertakluk kepada Dokumen Urus Niaga serta keutamaan undang-undang.

(ii) Pada 10 Julai 2020, Bank telah menubuhkan RM10.0 bilion di bawah Program IMTN Senior untuk menerbitkan Sukuk Wakalah melalui SPV, Imtiaz Sukuk (II) Berhad dengan tempoh program 30 tahun.

(a) Pada 7 Oktober 2020, Bank telah menerbitkan transye pertama dan transye kedua yang bernilai RM400 juta dan RM300 juta. Kadar agihan keuntungan bagi transye pertama adalah sebanyak 2.97% dan matang pada 7 Oktober 2025. Kadar agihan keuntungan bagi transye kedua adalah sebanyak 3.20% dan matang pada 7 Oktober 2027. Keuntungan dibayar dua kali setahun bermula 7 April 2021.

Sukuk Wakalah meliputi kewajipan secara langsung, tidak bersyarat serta tidak bercagar ke atas Penerbit dan pada sepanjang masa bertransye pari passu tanpa diskriminasi, kelebihan atau keutamaan antara sesama mereka, dan ia sekurang-kurangnya perlulah mempunyai pari passu dengan semua kewajipan tidak bercagar dan obligasi bukan subordinat lain Penerbit, tertakluk kepada Dokumen Urus Niaga serta keutamaan undang-undang.

(iii) Pada 19 April 2016, Bank telah menubuhkan Program Sukuk Subordinat untuk menerbitkan Sukuk Murabahah Subordinat Tahap II patuh Basel III sehingga RM5.0 bilion dalam nilai nominal. Terbitan dibuat melalui SPV, Mumtaz Rakyat Sukuk Berhad. Program Sukuk Subordinat mempunyai tempoh sehingga 20 tahun dari tarikh terbitan pertama dan akan diterbitkan bagi tempoh matang sekurang-kurangnya 5 tahun dan sehingga 20 tahun.

(a) Pada 20 Jun 2016, Bank telah menerbitkan transye pertama yang bernilai RM300 juta Sukuk Subordinat Tahap II yang mempunyai tempoh sehingga 10 tahun dengan pilihan boleh panggil yang boleh dilaksanakan selepas tahun kelima pada kadar keagihan keuntungan sebanyak 4.95% dan tarikh matang pada 19 Jun 2026. Keuntungan dibayar dua kali setahun bermula 20 Disember 2016.

Sukuk Murabahah Subordinat meliputi kewajipan secara langsung, tidak bersyarat, tidak bercagar dan subordinat ke atas Penerbit bertransye pari passu tanpa sebarang keutamaan antara mereka dan ia sekurang-kurangnya perlulah mempunyai pari passu dengan semua kewajipan semasa dan masa depan yang tidak bercagar dan obligasi subordinat ke atas Penerbit kecuali yang tertakluk kepada keutamaan undang-undang serta Dokumen Urus Niaga.

Hasil perolehan dari terbitan ini akan digunakan oleh Bank bagi tujuan modal kerja patuh Syariah serta korporat am.




259


258


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

27. LIABILITI-LIABILITI LAIN (SAMBUNGAN)

(iii) Elaun untuk ECL atas jaminan kewangan

ECL ECL sepanjang sepanjang ECL hayat Kredit hayat Kredit 12-bulan tidak terjejas terjejas Kumpulan dan Bank Tahap 1 Tahap 2 Tahap 3 Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 2019 - - - - Aset kewangan baru asal 11,113 - - 11,113

Pada 31 Disember 2019/1 Januari 2020 11,113 - - 11,113 Aset kewangan baru asal - 3,298 2,664 5,962 Aset kewangan dinyahiktiraf (11,113) - - (11,113)

Pada 31 Disember 2020 - 3,298 2,664 5,962

28. MODAL SAHAM

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Diterbitkan dan dibayar penuh - Saham biasa Pada 1 Januari 2,986,030 2,986,030 Terbitan bersih dalam tahun 24,485 13,840 Pengeluaran saham (24,368) (23,084) Pindahan dari dana penebusan saham * (117) 9,244

Pada 31 Disember 2,986,030 2,986,030

Keahlian pada 31 Disember adalah seperti berikut:

Kumpulan dan Bank

2020 2019

Individu 832,055 840,592 Koperasi 2,247 2,256

834,302 842,848

* Dana penebusan saham dibuat di bawah Perenggan 19(i) Undang-undang Kecil Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad untuk penebusan saham oleh ahli-ahli.

27. LIABILITI-LIABILITI LAIN (SAMBUNGAN)

(ii) Liabiliti pajakan

Berikut adalah amaun dibawa liabiliti pajakan dan pergerakan sepanjang tahun:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pada 1 Januari 65,875 57,758 92,116 82,452 Tambahan 23,965 24,781 27,177 31,587 Pelupusan (12,176) - (17,574) - Bayaran pajakan (20,951) (19,242) (26,669) (25,527) Pertambahan keuntungan (Nota 34(ii)) 1,314 2,578 2,160 3,604

Pada 31 Disember 58,027 65,875 77,210 92,116

Komitmen sewa minimum masa hadapan di bawah pajakan operasi tidak boleh dibatalkan pada 31 Disember adalah seperti berikut:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Komitment sewa masa depan dalam: - 1 tahun 1,110 3,390 1,093 2,927 - 2 tahun 1,388 2,643 1,423 2,643 - 3 tahun 5,268 17,086 12,338 21,540 - 4 tahun 11,096 9,314 14,961 20,336 - 5 tahun 38,813 15,358 47,043 20,195 6 tahun dan seterusnya 352 18,084 352 24,475

58,027 65,875 77,210 92,116

Kumpulan dan Bank tidak menghadapi risiko kecairan yang besar berkaitan dengan liabiliti pajakannya. Liabiliti pajakan dipantau dalam fungsi perbendaharaan Kumpulan dan Bank.

Semua obligasi pajakan dalam denominasi Ringgit Malaysia.




261


260


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

29. RIZAB (SAMBUNGAN)


Rizab nilai saksama pelaburan Jumlah Rizab Rizab kewangan Rizab Rizab Keuntungan modal berkanun pada FVOCI kawal selia lain-lain tertahan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Bank

Pada 1 Januari 2020, dilaporkan sebelum ini 15,358 6,492,462 613,393 329,672 7,450,885 8,701,684 16,152,569 Pelarasan tahun sebelumnya - (3,098) - - (3,098) 182,428 179,330

Pada 1 Januari 2020, dinyatakan semula 15,358 6,489,364 613,393 329,672 7,447,787 8,884,112 16,331,899 Keuntungan selepas cukai dan zakat - - - - - 1,352,118 1,352,118 Pindahan dari keuntungan tertahan - 344,028 - - 344,028 (344,028) - Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pendidikan Koperasi - - - - - (28,101) (28,101) Sumbangan kepada Kumpulan Wang Amanah Pembangunan Koperasi - - - - - (14,050) (14,050) Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat - - - - - (14,472) (14,472) Keuntungan bersih atas penilaian semula pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain - - 300,489 - 300,489 - 300,489 Dividen (Nota 39) - - - - - (405,484) (405,484)

Pada 31 Disember 2020 15,358 6,833,392 913,882 329,672 8,092,304 9,430,095 17,522,399

Pada 1 Januari 2019, dilaporkan sebelum ini 15,358 6,082,580 108,827 329,672 6,536,437 7,954,575 14,491,012 Pelarasan tahun sebelumnya - - - - - 192,760 192,760


Pada 31 Disember 2019 15,358 6,489,364 613,393 329,672 7,447,787 8,884,112 16,331,899

29. RIZAB


Rizab nilai saksama pelaburan Jumlah Rizab Rizab kewangan Rizab Rizab Keuntungan modal berkanun pada FVOCI kawal selia lain-lain tertahan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kumpulan

Pada 1 Januari 2020, dilaporkan sebelum ini 14,617 6,492,462 613,393 329,672 7,450,144 9,108,674 16,558,818 Pelarasan tahun sebelumnya - (3,098) - - (3,098) 182,428 179,330


Pada 31 Disember 2020 14,617 6,833,392 913,882 329,672 8,091,563 9,860,818 17,952,381

Pada 1 Januari 2019, dilaporkan sebelum ini 14,617 6,082,580 108,827 329,672 6,535,696 8,332,894 14,868,590 Pelarasan tahun sebelumnya - - - - - 192,760 192,760


Pada 31 Disember 2019 14,617 6,489,364 613,393 329,672 7,447,046 9,291,102 16,738,148




263


262


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

30. PENDAPATAN (SAMBUNGAN)

Jadual berikut memberikan maklumat tentang aset kewangan yang telah diubah suai yang mana mempunyai elaun kerugian diukur pada jumlah yang sama dengan ECL seumur hidup:

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Kos terlunas sebelum pengubahsuaian 16,076,000 676,180 Rugi pengubahsuaian bersih (82,888) (40,713)

(i) Pendapatan daripada pelaburan dana pendeposit

Kumpulan Bank


Pendapatan daripada pembiayaan dan pendahuluan * 3,721,643 4,019,385 3,727,091 4,020,011 Pendapatan daripada deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 16,011 8,090 16,011 8,090 Pendapatan daripada pelaburan kewangan 980,427 1,045,203 980,427 1,045,203

4,718,081 5,072,678 4,723,529 5,073,304

(ii) Pendapatan daripada pelaburan dana pemegang saham

Kumpulan Bank


Pendapatan daripada pembiayaan dan pendahuluan * 1,054,759 1,099,235 1,056,303 1,099,407 Pendapatan daripada deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 4,538 2,213 4,538 2,213 Pendapatan daripada pelaburan kewangan 277,865 285,846 277,865 285,846

1,337,162 1,387,294 1,338,706 1,387,466

* Termasuk dalam pendapatan daripada pembiayaan dan pendahuluan bagi tahun semasa adalah keuntungan terakru atas pembiayaan terjejas berjumlah RM63,471,109 (2019: RM69,989,354).

Termasuk kesan bersih di bawah langkah sokongan kerajaan untuk membantu pelanggan yang terkesan dengan impak COVID-19 bagi mengekalkan operasi perniagaan mereka berjumlah RM2,838,347 untuk Kumpulan dan Bank.

29. RIZAB (SAMBUNGAN)

(i) Rizab berkanun

Rizab berkanun dibuat bagi mematuhi Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618) dan tidak boleh diagihkan sebagai dividen.

(ii) Rizab modal

Rizab ini dikehendaki di bawah Akta Koperasi 1993 yang mengandungi laba modal daripada pelupusan tanah atau bangunan, atau keduanya, sebagai aset bukan semasa.

(iii) Rizab nilai saksama pelaburan kewangan pada FVOCI

Rizab ini adalah berkaitan dengan keuntungan dan kerugian nilai saksama yang belum direalisasikan ke atas pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain.

(iv) Rizab kawal selia

Rizab kawal selia dikekalkan sebagai penampan terhadap tambahan risiko kredit bagi memantapkan kaedah penilaian rosotnilai pembiayaan.

(v) Keuntungan tertahan

Termasuk di dalam keuntungan tertahan ialah amaun sebanyak RM1,340,000,000 (2019: RM1,340,000,000) dikenal pasti untuk menambahbaik Risiko Kadar Pulangan (ROR) sebagai sebahagian dari strategi pengurusan aset dan liabiliti.

30. PENDAPATAN

Kumpulan Bank


Pendapatan daripada pelaburan dana pendeposit (i) 4,718,081 5,072,678 4,723,529 5,073,304 Pendapatan daripada pelaburan dana pemegang saham (ii) 1,337,162 1,387,294 1,338,706 1,387,466 Pendapatan dijana daripada anak-anak syarikat (iii) 27,230 74,822 - -

6,082,473 6,534,794 6,062,235 6,460,770




265


264


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

32. ELAUN UNTUK ROSOTNILAI

Kumpulan Bank


Elaun untuk rosotnilai atas pembiayaan dan pendahuluan (i) 877,644 551,880 880,800 561,607 Elaun untuk rosotnilai atas pelaburan kewangan (ii) (1,333) (2,502) (1,333) (2,502)

876,311 549,378 879,467 559,105

(i) Elaun untuk rosotnilai atas pembiayaan dan pendahuluan

Kumpulan Bank


Tahap 1 - ECL 12-bulan 136,575 (177,055) 139,731 (167,328) Tahap 2 - ECL sepanjang hayat kredit tidak terjejas 313,541 279,952 313,541 279,952 Tahap 3 - ECL sepanjang hayat kredit terjejas 427,528 448,983 427,528 448,983

877,644 551,880 880,800 561,607

(ii) Elaun untuk rosotnilai atas pelaburan kewangan

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain (Nota 9) (100) (201) Pelaburan kewangan pada kos terlunas (Nota 10) (1,233) (2,301)

(1,333) (2,502)

30. PENDAPATAN (SAMBUNGAN)

(iii) Pendapatan daripada anak-anak syarikat

Kumpulan

2020 2019 RM’000 RM’000

Pendapatan agensi - 4,811 Pendapatan pajak gadai 20,556 58,306 Pendapatan sewa 600 3,354 Yuran pengurusan 5,888 8,023 Jualan barangan 186 175 Caj lain - 153

27,230 74,822

31. PERBELANJAAN

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pendapatan diagihkan kepada pendeposit (i) 2,519,019 3,099,344 2,523,972 3,103,973 Belanja keuntungan atas pembiayaan yang dijual dengan rekursa kepada Cagamas 17,631 26,844 17,631 26,844 Belanja keuntungan atas sekuriti hutang diterbitkan 110,616 127,971 110,616 127,971 Belanja keuntungan atas fasiliti cashline 2,858 607 2,858 607 Kos jualan 19,005 73,113 - -

2,669,129 3,327,879 2,655,077 3,259,395

(i) Pendapatan diagihkan kepada pendeposit

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Deposit daripada pelanggan Selain Mudarabah 2,504,518 3,064,180 2,509,471 3,068,809

Deposit dan penempatan daripada bank-bank an institusi-institusi kewangan Selain Mudarabah 14,501 35,164 14,501 35,164

2,519,019 3,099,344 2,523,972 3,103,973




267


266


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

33. PENDAPATAN OPERASI LAIN (SAMBUNGAN)

(ii) Pendapatan lain

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pendapatan lain daripada instrumen kewangan

Dividen daripada pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi 18,580 19,406 18,580 19,406 Laba bersih dari pelupusan pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi 18,852 30,702 18,852 30,702 Laba bersih dari pelupusan pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain 120,305 2,990 120,305 2,990 (Rugi)/Laba bersih dari penilaian semula pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain (50,722) 26,560 (50,722) 26,560 Laba bersih dari penebusan pelaburan kewangan pada kos terlunas 926 - 926 -

107,941 79,658 107,941 79,658

Lain-lain

Pendapatan sewa 20,877 20,484 20,908 20,993 Pampasan bayaran lewat 4,872 4,894 4,872 4,894 Caj daripada perkhidmatan kad kredit 7,820 10,896 7,820 10,896 Caj perkhidmatan lain 10,491 12,248 10,491 12,248 Perolehan semula dari pembiayaan dihapus kira 175,781 210,304 175,781 210,304 Amaun dikira semula untuk ECL bagi perdagangan belum terima (Nota 12) 33 181 - - Laba atas pelupusan hartanah dan peralatan 18 785 - 31 Pendapatan lain 41,095 52,271 38,825 51,700 Laba atas penilaian semula hartanah pelaburan (Nota 19) - 30,421 - 2,913

260,987 342,484 258,697 313,979

368,928 422,142 366,638 393,637

33. PENDAPATAN OPERASI LAIN

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Yuran dan komisen (i) 101,617 159,040 101,617 159,040 Pendapatan lain (ii) 368,928 422,142 366,638 393,637

470,545 581,182 468,255 552,677

(i) Yuran dan komisen

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Komisen takaful 47,606 42,200 47,606 42,200 Yuran perkhidmatan ATM 8,738 15,499 8,738 15,499 Komisen wasiat 7,337 7,413 7,337 7,413 Komisen lain 32,513 81,723 32,513 81,723 Yuran pemprosesan 346 6 346 6 Yuran MEPS 1,747 9,540 1,747 9,540 Yuran lain 3,330 2,659 3,330 2,659

101,617 159,040 101,617 159,040




269


268


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

34. PERBELANJAAN OPERASI (SAMBUNGAN)

(ii) Overhed dan perbelanjaan lain-lain

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kos penubuhan

Sewa 1,302 4,271 1,268 4,244 Susut nilai hartanah dan peralatan (Nota 17) 45,897 58,945 42,883 55,173 Susut nilai hak penggunaan aset (Nota 14) 19,731 18,252 24,903 23,808 Pelunasan bayaran pajakan terdahulu (Nota 20) 1,542 1,526 1,542 1,526 Pelunasan aset tidak ketara (Nota 18) 29,954 24,146 29,954 24,146 Kos kewangan atas liabiliti pajakan (Nota 27(ii)) 1,314 2,578 2,160 3,604 Pembaikan dan penyelenggaraan 126,048 91,583 125,928 91,410 Takaful 9,019 5,931 8,937 5,858

234,807 207,232 237,575 209,769

Promosi Iklan dan publisiti 24,638 22,226 24,636 21,892

Perbelanjaan am Yuran guaman dan profesional 23,694 27,977 23,412 25,335 Imbuhan juruaudit 1,357 1,532 1,200 1,328 Perbelanjaan komunikasi 23,163 34,525 23,075 34,330 Perbelanjaan utiliti 21,155 33,236 21,135 32,845 Percetakan dan alat tulis 19,088 22,380 19,040 22,093 Kurier dan pos 16,253 8,746 16,211 8,668 Perbelanjaan keselamatan 25,575 29,692 25,543 29,639 Caj perkhidmatan 27,183 33,579 29,730 51,530 Kerugian atas pembiayaan dihapus kira 11,633 14,221 11,633 14,221 Hartanah dan peralatan dihapus kira 329 81 101 81 Perbelanjaan komisen 59,554 80,869 59,554 80,869 Pengangkutan dan perjalanan 12,562 11,574 12,544 17,734 Lain-lain 125,946 55,995 144,366 49,414

367,492 354,407 387,544 368,087 626,937 583,865 649,755 599,748

34. PERBELANJAAN OPERASI

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Perbelanjaan personel (i) 944,820 826,597 941,142 809,144 Overhed dan perbelanjaan lain-lain (ii) 626,937 583,865 649,755 599,748

1,571,757 1,410,462 1,590,897 1,408,892

(i) Perbelanjaan personel

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Gaji dan upah 422,838 387,144 420,619 377,858 Elaun dan bonus 326,434 257,592 325,354 251,965 Pelan caruman ditentukan - KWSP 133,465 115,071 133,187 113,771 Caruman keselamatan sosial - PERKESO 5,231 4,898 5,207 4,713 Lain-lain kos berkaitan warga kerja 56,852 61,892 56,775 60,837

944,820 826,597 941,142 809,144

Bilangan warga kerja (tidak termasuk Lembaga Pengarah) bagi Kumpulan ialah 5,893 (2019: 5,789) dan bagi Bank ialah 5,855 (2019: 5,752).




271


270


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


(ii) Overhed dan perbelanjaan lain-lain (sambungan)

Termasuk dalam perbelanjaan am adalah imbuhan bagi para Pengarah seperti berikut:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Pengarah Eksekutif

Gaji dan imbuhan lain-lain 65 634 65 634 Bonus - 2,000 - 2,000 Caruman KWSP 13 501 13 501 Emolumen lain 1 27 1 27

79 3,162 79 3,162

Pengarah Bukan Eksekutif

Yuran 2,041 2,030 1,941 1,805 Emolumen lain 69 38 69 38

2,110 2,068 2,010 1,843 2,189 5,230 2,089 5,005


Yuran 489 - 489 - Emolumen lain 5 - 5 -

494 - 494 - 2,683 5,230 2,583 5,005



Termasuk dalam perbelanjaan di atas adalah pendedahan berkanun seperti berikut:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Kerugian rosotnilai ke atas: Perdagangan belum terima (Nota 12) 33 482 - - Amaun terhutang daripada anak-anak syarikat (Nota 13(i)) - - - 7,263 Belum terima lain, deposit dan bayaran terdahulu (Nota 13(ii)) 49,328 19,960 49,438 19,682 Imbuhan juruaudit: Tahun semasa: Yuran berkanun 1,357 1,532 1,200 1,328 Pelunasan bagi bayaran pajakan terdahulu (Nota 20) 1,542 1,526 1,542 1,526 Susut nilai atas hartanah dan peralatan (Nota 17) 45,897 58,945 42,883 55,173 Pelunasan aset tidak ketara (Nota 18) 29,954 24,146 29,954 24,146 Susut nilai atas hak penggunaan aset 19,731 18,252 24,903 23,808 Kos kewangan atas pajakan liabiliti 1,314 2,578 2,160 3,604 Hartanah dan peralatan dihapus kira 329 81 101 81 Kerugian atas penilaian semula hartanah pelaburan (Nota 19) 49,084 - 68,742 - Sewa premis 1,235 837 1,268 853 Sewa peralatan 67 3,434 - 3,391




273


272


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



Jumlah imbuhan bagi para Pengarah adalah seperti berikut: (sambungan)

Imbuhan diterima Imbuhan diterima daripada daripada Bank anak-anak syarikat Kumpulan

Gaji dan Emolumen Emolumen bonus Yuran lain Jumlah Yuran lain Jumlah Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

2019

Pengarah Eksekutif

Dato’ Rosman Mohamed 390 76 3 469 4 - 4 473


Datuk Noripah Kamso - 304 29 333 - - - 333 Datuk Wan Suraya Wan Mohd Radzi - 190 - 190 94 - 94 284 Datuk Haji Abd Rani Lebai Jaafar - 249 - 249 6 - 6 255 Prof. Dr. Obiyathulla Ismath Bacha - 162 - 162 - - - 162 Muhamad Shahril Othman - 95 - 95 - - - 95 Tunku Dato’ Ahmad Burhanuddin Tunku Datuk Seri Adnan - 41 - 41 - - - 41 Yuri Zaharin Wahab - 44 - 44 - - - 44 Sofiyan Yahya - 29 - 29 - - - 29

- 1,114 29 1,143 100 - 100 1,243

Bekas Pengarah Eksekutif

Dato’ Zulkiflee Abbas Abdul Hamid 2,745 - 24 2,769 - - - 2,769

Bekas Pengarah Bukan Eksekutif

Edham Reza Shah Dato’ Abdul Rahman - 199 - 199 32 - 32 231 Dato’ Sri Jamil Salleh - 149 - 149 48 - 48 197 Wan Zamri Wan Zain - 128 - 128 - - - 128 Hjh. Armi Zainudin - 36 9 45 - - - 45 Dato’ Siti Zauyah Md. Desa - 103 - 103 41 - 41 144

- 615 9 624 121 - 121 745 - 1,729 38 1,767 221 - 221 1,988

3,135 1,805 65 5,005 225 - 225 5,230



Jumlah imbuhan bagi para Pengarah adalah seperti berikut:



2020


Datuk Haji Abd Rani Lebai Jaafar - 321 13 334 65 - 65 399 Tunku Dato’ Ahmad Burhanuddin Tunku Datuk Seri Adnan - 230 - 230 - - - 230 Yuri Zaharin Wahab - 246 - 246 - - - 246 Datin Norhamizah Mat Tahir - 95 - 95 - - - 95 Mohd Jafri Kudus - 104 - 104 - - - 104 Mohd Irwan Mohd Mubarak - 101 - 101 - - - 101 Dato’ Shamsul Azri Abu Bakar - 29 - 29 - - - 29

- 1,126 13 1,139 65 - 65 1,204

Bekas Pengarah Eksekutif

Dato’ Rosman Mohamed 78 - 1 79 - - - 79

78 - 1 79 - - - 79 Bekas Pengarah Bukan Eksekutif

Datuk Noripah Kamso - 74 16 90 - - - 90 Datuk Wan Suraya Wan Mohd Radzi - 47 10 57 35 - 35 92 Prof. Dr. Obiyathulla Ismath Bacha - 237 - 237 - - - 237 Muhamad Shahril Othman - 191 10 201 - - - 201 Sofiyan Yahya - 181 10 191 - - - 191 Dato’ Sri Haji Mohammad Mentek - 85 - 85 - - - 85 Dato’ Sri Jamil Salleh - - 10 10 - - - 10

- 815 56 871 35 - 35 906

- 1,941 69 2,010 100 - 100 2,110

78 1,941 70 2,089 100 - 100 2,189




275


274


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

35. PENCUKAIAN

Kumpulan Bank


Cukai pendapatan Malaysia Tahun semasa 2,763 109,636 - 105,822 Kurangan/(Lebihan) peruntukan pada tahun sebelum 18,008 (101,525) 17,938 (101,904)

20,771 8,111 17,938 3,918

Cukai tertunda (Nota 21) Tahun semasa 12,725 157,733 11,000 155,000 Kurangan peruntukan pada tahun sebelum 62 3,880 - -

12,787 161,613 11,000 155,000

Jumlah 33,558 169,724 28,938 158,918

Penyesuaian perbelanjaan cukai pendapatan yang dikenakan atas keuntungan sebelum cukai dan zakat pada kadar cukai pendapatan berkanun mengikut kadar cukai pendapatan yang berkuat kuasa bagi Kumpulan dan Bank adalah seperti berikut:

Kumpulan Bank


Keuntungan sebelum cukai dan zakat 1,435,821 1,828,257 1,405,049 1,786,055

Pencukaian pada kadar berkanun 24% (2019: 24%) 344,597 438,782 337,212 428,615 Pendapatan tidak dikenakan cukai (184,767) (118,758) (186,155) (123,011) Perbelanjaan tidak dibenarkan untuk percukaian 277,059 385,054 281,344 392,927 Pelepasan cukai di bawah Seksyen 65(A) Akta Cukai Pendapatan 1967 (421,401) (437,709) (421,401) (437,709) Kurangan/(Lebihan) peruntukan pada tahun sebelum: Cukai pendapatan 18,008 (101,525) 17,938 (101,904) Cukai tertunda 62 3,880 - -

33,558 169,724 28,938 158,918



Jumlah imbuhan bagi para Ahli Jawatakuasa Syariah adalah seperti berikut:



2020


Dato’ Setia Hj. Mohd Tamyes Abd Wahid - 84 - 84 - - - 84 Prof. Dato’ Dr. Mohd Azmi Omar - 68 - 68 - - - 68 Ustaz Wan Rumaizi Wan Husin - 70 - 70 - - - 70 Prof. Madya Dr. Azman Mohd Noor - 80 - 80 - - - 80 Dr. Abdullaah Jalil - 70 - 70 - - - 70 Dr. Mohamad Zaini Yahaya - 83 - 83 - - - 83

- 455 - 455 - - - 455

Bekas Jawatankuasa Syariah

Ustaz Md. Yunus Abd Aziz - 34 5 39 - - - 39

- 34 5 39 - - - 39

- 489 5 494 - - - 494

Pendedahan di atas mengenai jumlah imbuhan Jawatankuasa Syariah dibentangkan menurut para 12.16 seperti dasar BNM mengenai Pelaporan Kewangan bagi Institusi Kewangan Pembangunan, yang berkuat kuasa pada atau selepas 1 Januari 2020.




277


276


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

40. KOMITMEN DAN LIABILITI LUAR JANGKA

Dalam urusan perniagaan biasa, Kumpulan dan Bank membuat pelbagai komitmen dan menanggung liabiliti luar jangka tertentu atas tindak balas undang-undang terhadap pelanggan. Tiada kerugian ketara yang dijangkakan berikutan daripada urus niaga seperti ini.

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Liabiliti luar jangka Jaminan bank yang diberikan untuk kemudahan pembiayaan kepada pelanggan 111,407 80,666 Tuntutan ganti rugi bagi tindakan guaman terhadap Bank 292,327 106,053

Komitmen Pembiayaan yang tidak dikeluarkan 2,294,122 2,154,099

2,697,856 2,340,818

Ringkasan status litigasi terhadap Bank adalah seperti berikut:

Kes 1 Bank telah menamatkan kemudahan pembiayaan dan memfailkan tuntutan terhadap pelanggan dan penjamin korporatnya untuk

mendapatkan semula pembiayaan terkumpul sebanyak RM24 juta. Kontraktor utama, pelanggan dan penjamin korporatnya juga telah memfailkan tuntutan terhadap Bank. Mahkamah Tinggi pada 24 Januari 2018 telah menolak tuntutan kontraktor utama terhadap Bank dan defendan lain. Walau bagaimanapun, tuntutan balas oleh Bank terhadap pelanggan dan penjamin korporatnya telah ditolak oleh Mahkamah. Sementara itu, tuntutan balas pelanggan terhadap Bank telah dibenarkan tetapi tiada jumlah wang yang ditentukan oleh Mahkamah dan seterusnya tertakluk kepada penilaian lanjut. Tuntutan balas penjamin korporat terhadap Bank dibenarkan tetapi merupakan tuntutan bukan kewangan. Pengurusan kes telah ditetapkan pada 4 Mac 2021 dan tarikh perbicaraan baru pada 18 Mac 2021. Peguam Cara Bank berpendapat bahawa berdasarkan keterangan pada perbicaraan dan hujah-hujah undang-undang utama untuk rayuan, Bank mempunyai peluang yang adil dalam rayuan tersebut.

Kes 2 Plaintif adalah merupakan pelanggan korporat Bank Rakyat yang mempunyai enam kemudahan pembiayaan. Plaintif kemudiannya

digulung oleh Mahkamah Tinggi Kuala Lumpur pada 12 Januari 2017. Plaintif mendakwa bahawa Bank telah menyebabkan kegagalan semua projek Plaintif yang dibiayai oleh Bank. Plaintif juga mendakwa bahawa Bank telah secara salah menamatkan kemudahan pembiayaan yang dinikmati oleh Plaintif. Peguam Cara Bank berpendapat bahawa Bank mempunyai peluang yang baik dalam tindakan ini.

Kes 3 Defendan adalah pelanggan korporat Bank yang telah disaman oleh Bank bagi mendapatkan kembali jumlah yang terhutang.

Walau bagaimanapun Defendan mendakwa bahawa Bank telah secara salah menamatkan pembiayaan mereka dan telah bertindak memfailkan tuntutan balas terhadap Bank. Peguam Cara Bank berpendapat bahawa Bank mempunyai peluang yang baik untuk menolak tuntutan balas Defendan.

36. ZAKAT

Dalam membuat kiraan untuk zakat, pihak Kumpulan dan Bank telah menggunakan kaedah modal berkembang pada kadar 2.5%. Kaedah ini menggunakan kadar ke atas ekuiti pemilik, liabiliti jangka panjang, aset tetap bersih dan aset bukan semasa, dan tertakluk kepada pelarasan yang dibenarkan.

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Peruntukan untuk tahun semasa 33,419 42,725 31,000 40,000 Lebihan peruntukan pada tahun sebelum (7,007) (3,541) (7,007) (3,541)

26,412 39,184 23,993 36,459

37. PEMBAHAGIAN BERKANUN

Penyediaan dana rizab adalah dikehendaki di bawah Akta Institusi Kewangan Pembangunan 2002 (Akta 618), dan sumbangan kepada Dana Pendidikan dan Pembangunan Koperasi dibuat bagi mematuhi Akta Koperasi 1993 (Akta 502).

Sumbangan kepada Yayasan Bank Rakyat dibuat secara tahunan berdasarkan para 65(ii) Undang-Undang Kecil Bank Kerjasama Rakyat Malaysia Berhad yang menyatakan keuntungan bersih boleh digunakan sebagai dana kebajikan untuk manfaat ahli.

38. PEROLEHAN SESAHAM

Perolehan sesaham asas telah dikira berdasarkan keuntungan Kumpulan selepas pencukaian dan zakat berjumlah RM1,352,118,000 (2019: RM1,590,678,000) dan dibahagi dengan purata bilangan saham biasa sebanyak 2,935,861,000 (2019: 2,945,355,000) RM1 setiap satu yang diterbitkan dalam tahun kewangan.

39. DIVIDEN

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Dividen tunai sebanyak 14% untuk tahun berakhir 31 Disember 2019 (2018: 13%) 405,484 378,973

Pada tahun kewangan berakhir pada 31 Disember 2020, Bank telah membayar dividen tunai sebanyak 14% berjumlah RM405 juta bagi tahun kewangan berakhir 31 Disember 2019.

Bagi tahun kewangan semasa, Lembaga Pengarah telah mencadangkan dividen tunai sehingga 13% berjumlah RM390 juta. Dividen yang dicadangkan akan diiktiraf dalam tempoh kewangan yang berikutnya selepas mendapat kelulusan pihak luar yang berkuasa.




279


278


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

42. URUS NIAGA PIHAK BERKAITAN (SAMBUNGAN)

42.2 Personel Pengurusan Utama (sambungan)

Termasuk di dalam jumlah imbuhan untuk personel pengurusan utama adalah perkara berikut:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Imbuhan para Pengarah Dari Bank 2,089 5,005 2,089 5,005 Dari anak-anak syarikat 100 225 - -

2,189 5,230 2,089 5,005

42.3 Urus niaga dengan anak-anak syarikat

Semua urus niaga di dalam kumpulan Bank Rakyat adalah dijalankan atas terma komersil yang biasa dan tidak lebih baik berbanding urus niaga yang diperolehi secara umum.

Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Keuntungan diperoleh Pendapatan sewa (45) (524)

Perbelanjaan ditanggung Belanja keuntungan 4,953 4,629 Belanja yuran pengurusan 2,602 17,653 Belanja sewa 6,471 6,496 Belian barangan dan perkhidmatan - 152 Pengangkutan dan perjalanan - 6,305

13,981 34,711

41. KOMITMEN MODAL

Perbelanjaan modal yang diluluskan oleh para Pengarah tetapi tidak diperuntukkan di dalam penyata kewangan adalah seperti berikut:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Perbelanjaan modal Diluluskan dan telah dikontrakkan 458,800 466,560 299,850 227,625

42. URUS NIAGA PIHAK BERKAITAN

Sesuatu pihak adalah dianggap sebagai berkaitan sekiranya mempunyai kemampuan untuk mengawal atau dikawal bersama berkebolehan untuk mengenakan pengaruh yang penting ke atas pihak yang lain dalam membuat keputusan berkaitan kewangan atau operasi, atau sekiranya satu pihak dapat mengawal kedua-dua pihak tersebut.

Pihak-pihak berkaitan bagi Kumpulan dan Bank ialah seperti berikut:

42.1 Anak-anak syarikat

Butiran bagi anak-anak syarikat adalah seperti yang ditunjukkan di dalam Nota 16.

42.2 Personel Pengurusan Utama

Personel pengurusan utama adalah individu yang mempunyai kuasa dan tanggungjawab untuk merancang, mengarah dan mengawal aktiviti Kumpulan dan Bank sama ada secara langsung atau tidak langsung. Personel pengurusan utama bagi Kumpulan dan Bank adalah termasuk Pengarah Eksekutif dan Pengarah Bukan Eksekutif untuk Bank dan sebahagian daripada ahli pengurusan kanan Bank dan ketua bagi anak-anak syarikat yang penting dalam Kumpulan.

Imbuhan bagi para Pengarah dan ahli pengurusan utama lain adalah seperti berikut:

Kumpulan Bank

2020 2019 2020 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Manfaat warga kerja jangka pendek Yuran 2,041 2,030 1,941 1,805 Gaji 5,869 4,060 5,869 3,550 Elaun 655 442 655 442 Caruman KWSP 1,861 1,585 1,861 1,497 Bonus 3,671 3,854 3,671 3,854 Emolumen lain 70 123 70 66

14,167 12,094 14,067 11,214




281


280


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

44. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN (SAMBUNGAN)

44.2 Rangka kerja pengurusan risiko (sambungan)

Penyataan Kesanggupan Tanggungan Risiko Bank adalah seperti berikut:

“Strategi perniagaan dan aktiviti pengambilan risiko Bank perlu sentiasa dalam kapasiti keupayaan Bank. Ianya dicapai dengan mengukuhkan enam dimensi berikut - Tadbir Urus Risiko; Kecukupan Modal dan Nilai Pemegang Saham; Reputasi sebagai Bank Islam; Kualiti Aset; Kecairan dan Daya Tahan Operasi.”

44.2.1 Tadbir urus risiko

Bank menguruskan risiko selaras dengan “Model Tiga Baris Pertahanan”, yang meletakkan akauntabiliti dan pemilikan sehampir mungkin di mana risiko wujud disamping memastikan tahap pengawasan yang bebas serta mencukupi.

“Model Tiga Baris Pertahanan” terdiri daripada komponen-komponen berikut:

(i) Pertahanan Barisan Pertama - Makluman Keputusan oleh Unit Perniagaan

Unit-unit perniagaan bertanggungjawab untuk mengenalpasti, mengurus dan melaporkan risiko mereka sendiri. Pada peringkat ini, kesedaran risiko diterapkan bermula dari unit yang mengambil risiko supaya Pengurusan Risiko dimasukkan ke dalam setiap proses kerja yang dijalankan.

(ii) Pertahanan Barisan Kedua - Pemantauan oleh Pengurusan Risiko dan Pematuhan

Pengurusan Risiko dan Pematuhan menyokong unit perniagaan, serta mengkaji dan melaporkan risiko utama kepada Pengurusan dan Lembaga Pengarah. Dengan berbuat demikian, Pengurusan Risiko dan Pematuhan memberikan sokongan kepada Pengerusi dan Lembaga Pengarah dalam memenuhi fungsi pengawasan mereka.

(iii) Pertahanan Barisan Ketiga - Semakan Bebas oleh Audit Dalam

Audit Dalam menjalankan jaminan kualiti kajian, untuk memastikan bahawa aktiviti-aktiviti pengambilan risiko adalah selaras dengan standard yang ditetapkan. Audit Dalam memberi cadangan penambahbaikan bila perlu. Ia berfungsi melengkapkan sokongan yang diberikan kepada Pengurusan dan Jawatankuasa Audit Lembaga dalam fungsi pengawasan risiko.

Tugas dan tanggungjawab Jawatankuasa Pengawasan:

Tugas dan tanggungjawab Jawatankuasa Lembaga Risiko (“JLR”):

(a) JLR bertanggungjawab untuk menyemak semula dan mencadangkan strategi pengurusan risiko, polisi dan tahap kesanggupan tanggungan dan toleransi untuk kelulusan Lembaga Pengarah.

(b) JLR perlu menyemak semula Rangka Kerja Pengurusan Risiko secara berkala di atas cadangan Jawatankuasa Peringkat Pengurusan Risiko.

(c) JLR bertanggungjawab untuk menilai kecukupan polisi pengurusan risiko, proses dan infrastruktur bagi menguruskan pelbagai jenis risiko agar komprehensif dan mencadangkan kepada Lembaga Pengarah untuk kelulusan.

(d) Mengkaji semula laporan berkala pengurusan mengenai pendedahan risiko, komposisi portfolio risiko dan aktiviti pengurusan risiko.

43. KEMUDAHAN PEMBIAYAAN DENGAN PIHAK BERKAITAN

Kumpulan dan Bank

2020 2019 RM’000 RM’000

Pendedahan belum jelas dengan pihak berkaitan 1,110,253 1,177,375 % daripada pendedahan tertunggak kepada pihak yang berkaitan sebagai sebahagian daripada jumlah pendedahan 1.04% 1.14% % daripada pendedahan tertunggak pendedahan pembiayaan dengan pihak berkaitan yang tidak berbayar atau ingkar 0.01% 0.00%

Pendedahan di atas adalah mengenai Kemudahan Pembiayaan dengan Pihak Berkaitan yang dibentangkan menurut para 14.1 seperti dasar BNM mengenai Kemudahan Pembiayaan dengan Pihak Berkaitan, yang berkuatkuasa pada 13 Julai 2016.

44. PENGURUSAN RISIKO KEWANGAN

44.1 Pengenalan

Aktiviti perniagaan Bank melibatkan penggunaan instrumen kewangan yang mendedahkan Bank kepada pelbagai risiko kewangan dengan perkara-perkara berikut sebagai risiko utama:

(i) Risiko kredit (ii) Risiko kecairan (iii) Risiko pasaran (iv) Risiko operasi

44.2 Rangka kerja pengurusan risiko

Rangka Kerja Pengurusan Risiko jelas menggariskan objektif, garis panduan prinsip dan struktur tadbir urus bagi proses pengurusan risiko Bank. Ini membolehkan pengenalpastian, pengukuran dan pemantauan berterusan semua risiko yang berkaitan Kumpulan dan Bank secara menyeluruh disokong oleh sistem maklumat pengurusan yang teguh dan memudahkan laporan risiko tepat pada masanya serta boleh dipercayai dengan integrasi maklumat keseluruhan Bank.

Pengurusan Risiko dalam Bank adalah berpandukan kepada prinsip-prinsip berikut:

• Penjajaran aktiviti pengambilan risiko dengan kadar kesanggupan menanggung risiko Bank;

• Kesedaran risiko dalam membuat keputusan dengan kefahaman yang jelas tentang risiko dan impak ke atas keuntungan serta kemampanan;

• Akauntabiliti ke atas risiko, kawalan, dan keuntungan dipertanggungjawabkan ke atas unit perniagaan dan sokongan yang berkenaan;

• Integrasi Pengurusan Risiko, Pematuhan dan amalan perniagaan beretika diterapkan ke dalam budaya Bank.




283


282


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


44.3 Risiko kredit

Risiko kredit adalah risiko kerugian kewangan atau bukan kewangan sekiranya mana-mana pelanggan, klien atau rakan niaga pasaran gagal untuk memenuhi obligasi kontrak mereka melalui pembiayaan, lindungan nilai, dagangan Bank dan aktiviti pelaburan.

Pendedahan kredit runcit dan korporat Bank dikawal oleh polisi kredit dan kriteria taja jamin yang ketat. Proses kredit Bank adalah selaras dengan amalan terbaik industri yang menekankan akauntabiliti individu dengan tanggungjawab yang jelas dimana pentadbiran kredit, pemantauan awal dan pemulihan ini bebas dari Unit Perniagaan.

44.3.1 Pengurusan risiko kredit

Termasuk dalam pengurusan risiko kredit Bank adalah penyediaan dasar risiko kredit yang komprehensif, garis panduan dan prosedur yang mendokumenkan standard bagi pembiayaan, penarafan risiko kredit, penilaian dan cagaran yang boleh diterima serta pematuhan kepada keperluan perundangan dan kehendak statutori. Dasar-dasar dikaji semula secara berkala untuk memastikan ia terus relevan.

Pengurusan Risiko bertanggungjawab untuk merangka dan mengkaji semula dasar, garis panduan dan prosedur risiko kredit serta pemantauan portfolio kredit. Pengurusan Risiko juga menjalankan penilaian kredit bebas untuk menilai kualiti cadangan kredit oleh Unit Perniagaan untuk pelanggan korporat.

Pengurusan Risiko juga menyediakan laporan untuk dibentangkan kepada Lembaga Pengarah dan Pengurusan Kanan. Laporan ini mengandungi maklumat mengenai faktor-faktor risiko kredit yang dikenalpasti. Dengan maklumat ini, Lembaga Pengarah dan Pengurusan Kanan dapat mengenalpasti trend risiko kredit yang buruk, mengambil tindakan pembetulan dan merangka strategi perniagaan dengan sewajarnya.

44.3.2 Pembiayaan kepada pelanggan runcit

Pembiayaan yang diberikan kepada pelanggan runcit ditaja jamin secara individu dengan menilai rekod prestasi pembayaran terdahulu dan kapasiti pembayaran semasa pelanggan. Proses ini dikawal oleh Dasar Risiko Kredit Runcit, Polisi Produk dan dinilai menggunakan kad skor kredit. Kedua-dua dasar Risiko Kredit Runcit dan kad skor kredit yang dibangunkan oleh Bahagian Produk dalam Perbankan Runcit dan secara bebas dikaji semula oleh Pengurusan Risiko.

Pihak autoriti dan pegawai yang meluluskan kredit bertanggungjawab untuk memastikan bahawa risiko kredit dinilai dengan sempurna dan semua maklumat penting berkaitan kredit pelanggan dimasukkan di dalam permohonan pembiayaan.

Pengurusan Risiko juga bertanggungjawab untuk menilai pembiayaan atau program baru/variasi untuk memastikan bahawa produk/program yang ditawarkan kepada pelanggan adalah memberi manfaat kepada kedua-dua pelanggan dan Bank manakala risiko yang timbul dapat dikurangkan.

44.3.3 Pembiayaan kepada pelanggan korporat

Pemberian kredit kepada pelanggan-pelanggan korporat adalah dinilai secara individu berpandukan dasar dan tahap kesanggupan tanggungan risiko. Pengurusan Risiko akan menjalankan penilaian bebas ke atas semua cadangan kredit pelanggan korporat sebelum diluluskan.

44.3.4 Pembelian sekuriti pelaburan

Kualiti kredit bagi instrumen kewangan dinilai berdasarkan penilaian kredit agensi luar.

Semakan dan pemantauan portfolio sering dijalankan dalam memastikan pendedahan diuruskan dengan berkesan dan risiko penumpuan diperhatikan pada setiap masa.


44.2 Rangka kerja pengurusan risiko (sambungan)

44.2.1 Tadbir urus risiko (sambungan)

Tugas dan tanggungjawab Jawatankuasa Pengawasan: (sambungan)

Tugas dan tanggungjawab Jawatankuasa Peringkat Pengurusan Risiko:

(a) Menilai sama ada objektif korporat Bank disokong oleh strategi risiko yang kukuh dan rangka kerja pengurusan risiko yang berkesan yang sesuai dgn sifat, skala dan kerumitan aktivitinya.

(b) Mewujudkan, mengkaji semula dan melaksanakan rangka kerja dan dasar pengurusan risiko yang telah diluluskan Lembaga Pengarah.

(c) Berkomunikasi dengan wargakerja berkenaan dasar yang diluluskan dan memantau serta menguatkuasakan pematuhan dasar.

(d) Mengkaji semula Rangka Kerja Pengurusan Risiko secara berkala dan mencadangkan kepada Jawatankuasa Peringkat Pengurusan Risiko bagi penyebaran kepada JLR dan Lembaga Pengarah.

Tugas dan tanggungjawab Jawatankuasa Pengurusan Risiko Operasi:

(a) Mengkaji dan mengesyorkan strategi, dasar, garis panduan dan prosedur bagi operasi pengurusan risiko.

(b) Mengkaji dan menilai kecukupan rangka kerja pengurusan risiko operasi, dasar, garis panduan dan prosedur dalam mengenal pasti, menilai, mengawal dan memantau risiko operasi serta sejauh mana ia beroperasi dengan berkesan.

(c) Memastikan bahawa infrastruktur, sumber dan sistem yang mencukupi untuk menguruskan risiko operasi dengan berkesan.

(d) Mengkaji profil risiko operasi dan laporan berkala, termasuk kemajuan dan tindakan susulan.

(e) Memantau risiko operasi yang telah dikenalpasti, petunjuk risiko utama dan kejadian kerugian dalam unit operasi perniagaan dan fungsi.

Tugas dan tanggungjawab Jawatankuasa Penilaian Pembiayaan:

(a) Mengarah, memantau, mengkaji semula dan mempertimbangkan isu-isu yang material, serta memberi kesan ke atas kualiti masa kini atau masa depan buku pembiayaan Bank.

(b) Menjalankan post-mortem ke atas pembiayaan terjejas bagi mengetahui kelemahan dalam dasar, proses dan prosedur kredit sedia ada.

(c) Memastikan prosedur dan sumber-sumber yang berkesan untuk mengenalpasti dan menguruskan kredit yang tidak teratur dan bermasalah, mengurangkan kehilangan kredit dan memaksimakan pemulihan.

(d) Mengkaji dan mengesyorkan sebarang penambahbaikan ke atas polisi, proses dan prosedur berkaitan kredit.




285


284


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


44.3 Risiko kredit (sambungan)

44.3.11 Cagaran ke atas pembiayaan dan pendahuluan

Untuk mengurangkan risiko kredit ke atas pembiayaan dan pendahuluan yang diberikan kepada pelanggan, cagaran yang diambilkira adalah seperti berikut:

(i) Pembiayaan perumahan - cagaran atas hartanah kediaman.

(ii) Pembiayaan hartanah komersil - cagaran atas hartanah yang dibiayai.

(iii) Pembiayaan kenderaan - tuntutan hakmilik atas kenderaan yang dibiayai.

(iv) Pembiayaan dan pendahuluan lain - cagaran atas aset perniagaan seperti premis, perdagangan belum terima atau deposit.

44.3.12 Penggredan kredit bagi sekuriti pelaburan

Kualiti kredit instrumen kewangan dinilai berdasarkan penarafan dari agensi-agensi penarafan kredit luar.

Pada tarikh laporan, instrumen yang diberi taraf dengan "Gred D" adalah instrumen yang telah mungkir melebihi tempoh matang.

44.3.13 Pendedahan maksimum ke atas risiko kredit

Jadual berikut menunjukkan pendedahan kepada risiko kredit oleh Bank bagi instrumen kewangan di dalam dan luar penyata kedudukan kewangan.

Bagi aset di dalam penyata kedudukan kewangan, pendedahan kepada risiko kredit bersamaan dengan amaun dibawa.

Bagi komitmen kredit, pendedahan maksimum kepada risiko kredit ialah jumlah keseluruhan pembiayaan yang tidak dikeluarkan kepada pelanggan.



44.3.5 Pembiayaan dan pelaburan sekuriti hutang yang terjejas

Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang terjejas adalah pembiayaan dan pendahuluan serta sekuriti pelaburan (selain daripada yang dibawa pada nilai saksama melalui untung atau rugi) di mana Bank memutuskan bahawa terdapat bukti objektif rosotnilai dan tiada jangkaan untuk mengutip semua prinsipal dan keuntungan yang harus diterima mengikut terma kontrak bagi perjanjian sekuriti pembiayaan/pelaburan.

44.3.6 Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang tidak melangkaui tempoh bayaran dan tidak terjejas

Ini adalah sekuriti pembiayaan dan pelaburan di mana pembayaran kontrak keuntungan atau prinsipal tidak mungkir dan oleh itu tidak terjejas kerana tiada bukti objektif penurunan nilai.

44.3.7 Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang melangkaui tempoh bayaran tetapi tidak terjejas

Pembiayaan dan pelaburan sekuriti yang melangkaui tempoh bayaran tetapi tidak terjejas, selain daripada yang dinilai secara saksama menerusi untung atau rugi, adalah keuntungan kontrak atau pembayaran prinsipal yang luput melebihi 1 hari tetapi kurang daripada tiga (3) bulan.

44.3.8 Pembiayaan dengan terma-terma yang dirunding semula

Pembiayaan dengan terma yang dirunding semula adalah pembiayaan yang telah distruktur semula disebabkan oleh kemerosotan dalam kedudukan kewangan peminjam. Apabila pembiayaan ini telah distruktur semula, ia terus berada di dalam kategori ini tanpa mengambil kira prestasi yang memuaskan selepas penstrukturan semula.

44.3.9 Elaun untuk rosotnilai

Bank menetapkan elaun bagi kerugian rosotnilai ke atas aset dibawa pada kos terlunas adalah mewakili anggaran kerugian yang ditanggung atas pembiayaan dan portfolio pelaburan sekuriti.

Komponen utama elaun ini adalah kerugian khusus yang berkaitan dengan pendedahan signifikan secara individu, elaun kerugian pembiayaan kolektif yang disediakan bagi aset yang serupa serta pendedahan signifikan secara individu yang tertakluk kepada penaksiran individu untuk rosotnilai tetapi tidak dikenalpasti sebagai terjejas secara individu.

Aset-aset yang dibawa pada nilai saksama menerusi untung atau rugi tidak tertakluk kepada ujian rosotnilai memandangkan ukuran untuk nilai saksama mencerminkan kualiti kredit setiap aset.

44.3.10 Polisi hapus kira

Bank membuat hapus kira atas pembiayaan atau pelaburan sekuriti dan sebarang elaun yang berkaitan dengan kerugian rosotnilai, termasuk elaun berkaitan apabila Bank dapat menentukan yang pembiayaan atau pelaburan sekuriti tidak dapat dikutip. Penentuan ini di buat selepas menimbangkan maklumat seperti berlakunya perubahan ketara dalam kedudukan kewangan peminjam/penerbit yang mengakibatkan ketidakmampuan untuk membayar tanggungan, atau terimaan daripada cagaran tidak mencukupi untuk membayar balik keseluruhan pendedahan.




287


286


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



44.3.14 Pendedahan risiko kredit ke atas pembiayaan dan pendahuluan

Kumpulan


Pada kos terlunas

Tidak lampau tempoh dan tidak terjejas 0 bulan 74,630,848 67,841,564

Lampau tempoh tetapi tidak terjejas 1 bulan 1,324,758 2,218,410 2 bulan 656,386 781,791 3 bulan 25,687 405,892 2,006,831 3,406,093

Lampau tempoh dan terjejas Kurang daripada 4 bulan 422,545 216,475 4 bulan dan hingga 6 bulan 204,168 256,915 7 bulan hingga 9 bulan 45,897 169,230 Melebihi 9 bulan 845,594 764,052

1,518,204 1,406,672

Pembiayaan dan pendahuluan kasar 78,155,883 72,654,329

Tolak: Tahap 1 - ECL 12-bulan (388,082) (240,394) Tahap 2 - ECL sepanjang hayat kredit tidak terjejas (709,254) (399,011) Tahap 3 - ECL sepanjang hayat kredit terjejas (975,349) (820,128)

Pembiayaan dan pendahuluan bersih 76,083,198 71,194,796



44.3.13 Pendedahan maksimum ke atas risiko kredit (sambungan)

Kumpulan


Aset

Tunai dan dana jangka pendek 981,636 1,760,287 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 277,275 - Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi 447,826 636,693 Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain 20,620,070 22,273,842 Pelaburan kewangan pada kos terlunas 9,747,865 10,261,091 Pembiayaan dan pendahuluan 76,083,198 71,194,796 Perdagangan belum terima 147 324 Belum terima lain 631,042 717,249

108,789,059 106,844,282

Komitmen

Pembiayaan yang tidak dikeluarkan 2,294,122 2,154,099

Jumlah pendedahan maksimum kepada risiko kredit 111,083,181 108,998,381

Bank


Aset

Tunai dan dana jangka pendek 981,180 1,759,669 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 277,275 - Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi 447,826 636,693 Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain 20,620,062 22,273,834 Pelaburan kewangan pada kos terlunas 9,747,865 10,261,091 Pembiayaan dan pendahuluan 76,285,365 71,269,715 Belum terima lain 643,854 734,543

109,003,427 106,935,545

Komitmen

Pembiayaan yang tidak dikeluarkan 2,294,122 2,154,099

Jumlah pendedahan maksimum kepada risiko kredit 111,297,549 109,089,644




289


288


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



44.3.15 Pendedahan risiko kredit atas sekuriti pelaburan

Pelaburan Pelaburan kewangan kewangan pada nilai pada nilai saksama saksama melalui Pelaburan melalui pendapatan kewangan Kumpulan untung komprehensif pada kos 2020 atau rugi lain terlunas Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Sekuriti dengan penarafan Sekuriti hutang Islam Gred AAA - 3,195,076 234,448 3,429,524 Gred AA+ - 94,354 5,137 99,491 Gred AA - 288,396 5,223 293,619 Gred AA- - 239,624 84,862 324,486 Gred AA1 - 198,255 153,442 351,697 Gred AA2 - 401,988 20,673 422,661 Gred AA3 - 347,150 50,310 397,460

- 4,764,843 554,095 5,318,938 Sukuk Cagamas Gred AAA - 1,824,378 449,617 2,273,995

Sijil Hutang Boleh Runding Islam Gred AA3 - - 99,982 99,982

- 6,589,221 1,103,694 7,692,915

Sekuriti tanpa penarafan Terbitan pelaburan kerajaan 89,942 6,034,142 5,480,409 11,604,493 Sukuk kerajaan - 7,703,704 2,923,692 10,627,396 Sukuk Khazanah - 235,038 240,070 475,108 Saham keutamaan boleh tukar boleh tebus Islam 213,200 - - 213,200

303,142 13,972,884 8,644,171 22,920,197

Saham Saham disebut harga dan unit amanah 144,684 - - 144,684 Saham tidak disebut harga - 57,965 - 57,965

144,684 57,965 - 202,649

447,826 20,620,070 9,747,865 30,815,761



44.3.14 Pendedahan risiko kredit ke atas pembiayaan dan pendahuluan (sambungan)

Bank


Pada kos terlunas

Tidak lampau tempoh dan tidak terjejas 0 bulan 74,845,898 67,926,210

Lampau tempoh tetapi tidak terjejas 1 bulan 1,324,758 2,218,410 2 bulan 656,386 781,791 3 bulan 25,687 405,892 2,006,831 3,406,093

Lampau tempoh dan terjejas Kurang daripada 4 bulan 422,545 216,475 4 bulan dan hingga 6 bulan 204,168 256,915 7 bulan hingga 9 bulan 45,897 169,230 Melebihi 9 bulan 845,594 764,052

1,518,204 1,406,672

Pembiayaan dan pendahuluan kasar 78,370,933 72,738,975

Tolak: Tahap 1 - ECL 12-bulan (400,965) (250,121) Tahap 2 - ECL sepanjang hayat kredit tidak terjejas (709,254) (399,011) Tahap 3 - ECL sepanjang hayat kredit terjejas (975,349) (820,128)

Pembiayaan dan pendahuluan bersih 76,285,365 71,269,715




291


290


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



44.3.15 Pendedahan risiko kredit atas sekuriti pelaburan (sambungan)

Pelaburan Pelaburan kewangan kewangan pada nilai pada nilai saksama saksama melalui Pelaburan melalui pendapatan kewangan Kumpulan untung komprehensif pada kos 2019 atau rugi lain terlunas Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000




- 6,762,419 1,525,927 8,288,346

Sekuriti tanpa penarafan Terbitan pelaburan kerajaan 157,486 9,100,909 5,480,591 14,738,986 Sukuk kerajaan - 6,134,061 2,900,312 9,034,373 Sukuk Khazanah - 229,607 304,401 534,008 Kertas kewangan Islam - - 49,860 49,860 Saham keutamaan boleh tukar boleh tebus Islam 211,282 - - 211,282

368,768 15,464,577 8,735,164 24,568,509


267,925 46,846 - 314,771

636,693 22,273,842 10,261,091 33,171,626




Pelaburan Pelaburan kewangan kewangan pada nilai pada nilai saksama saksama melalui Pelaburan melalui pendapatan kewangan Bank untung komprehensif pada kos 2020 atau rugi lain terlunas Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000




- 6,589,221 1,103,694 7,692,915

Sekuriti tanpa penarafan Terbitan pelaburan kerajaan 89,942 6,034,142 5,480,409 11,604,493 Sukuk kerajaan - 7,703,704 2,923,692 10,627,396 Sukuk Khazanah - 235,038 240,070 475,108 Saham keutamaan boleh tukar boleh tebus Islam 213,200 - - 213,200

303,142 13,972,884 8,644,171 22,920,197


144,684 57,957 - 202,641

447,826 20,620,062 9,747,865 30,815,753




293


292


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



44.3.16 Pendedahan maksimum kepada risiko kredit

Analisis berikut mewakili pendedahan maksimum Kumpulan kepada risiko kredit aset kewangan di dalam kunci kira-kira dan pendedahan luar kunci kira-kira, tidak termasuk sebarang cagaran yang dipegang atau peningkatan kredit lain. Untuk aset kewangan di dalam kunci kira-kira, pendedahan kepada risiko kredit sama dengan nilai bawaannya. Untuk pendedahan luar kunci kira-kira, pendedahan maksimum kepada risiko kredit adalah amaun maksimum yang perlu dibayar oleh Kumpulan jika obligasi instrumen yang dikeluarkan dipanggil dan/atau jumlah penuh kemudahan kredit yang tidak diberi kepada pelanggan.

2020 2019 RM’000 RM’000

Kumpulan

Pendedahan kredit di dalam kunci kira-kira aset kewangan: Tunai dan tunai jangka pendek 981,636 1,760,287 Deposits dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 277,275 - Portfolio pelaburan kewangan * 30,650,667 32,896,974 Pembiayaan dan pendahuluan 68,450,174 61,055,665 Perdagangan belum terima 147 324 Aset-aset lain 947,839 1,139,698

Pendedahan kredit di luar kunci kira-kira aset kewangan: Pembiayaan yang tidak dikeluarkan 2,294,122 2,154,099

Jumlah maksimum pendedahan risiko kredit 103,601,860 99,007,047

Bank

Pendedahan kredit di dalam kunci kira-kira aset kewangan: Tunai dan tunai jangka pendek 981,180 1,759,669 Deposits dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 277,275 - Portfolio pelaburan kewangan * 30,650,667 32,896,974 Pembiayaan dan pendahuluan 68,450,174 61,055,665 Aset-aset lain 924,408 1,121,584

Pendedahan kredit di luar kunci kira-kira aset kewangan: Pembiayaan yang tidak dikeluarkan 2,294,122 2,154,099

Jumlah maksimum pendedahan risiko kredit 103,577,826 98,987,991

* Portfolio pelaburan kewangan terdiri daripada pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui keuntungan atau kerugian, pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif dan pelaburan kewangan yang lain pada kos yang dilunaskan, tidak termasuk pelaburan ekuiti.




Pelaburan Pelaburan kewangan kewangan pada nilai pada nilai saksama saksama melalui Pelaburan melalui pendapatan kewangan Bank untung komprehensif pada kos 2019 atau rugi lain terlunas Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 Sekuriti dengan penarafan Sekuriti hutang Islam Gred AAA - 3,210,072 386,640 3,596,712 Gred AA+ - 65,956 5,206 71,162 Gred AA - 200,231 5,272 205,503 Gred AA- - 188,407 85,590 273,997 Gred AA1 - 304,514 153,740 458,254 Gred AA2 - 382,463 20,801 403,264 Gred AA3 - 257,236 57,947 315,183



- 6,762,419 1,525,927 8,288,346

Sekuriti tanpa penarafan Terbitan pelaburan kerajaan 157,486 9,100,909 5,480,591 14,738,986 Sukuk kerajaan - 6,134,061 2,900,312 9,034,373 Sukuk Khazanah - 229,607 304,401 534,008 Kertas kewangan Islam - - 49,860 49,860 Saham keutamaan boleh tukar boleh tebus Islam 211,282 - - 211,282

368,768 15,464,577 8,735,164 24,568,509


267,925 46,838 - 314,763

636,693 22,273,834 10,261,091 33,171,618




295


294


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



44.3.19 Overlay dan penyesuaian untuk jangkaan kerugian kredit di tengah-tengah persekitaran COVID-19

Oleh kerana model semasa MFRS 9 tidak dijangka menghasilkan tahap kerugian kredit dijangka (“ECL”) dengan kebolehpercayaan yang mencukupi memandangkan pandemik COVID-19 yang belum pernah terjadi dan sedang berterusan, overlay dan pelarasan pasca-model telah diterapkan untuk menentukan tahap ECL keseluruhan yang mencukupi untuk tahun berakhir dan pada 31 Disember 2020.

Overlay dan pelarasan pasca-model ini telah diambil untuk menunjukkan pandangan makroekonomi terkini yang tidak tercatat dalam hasil yang dimodelkan dan impak yang berpotensi terhadap kecuaian dan kemungkiran apabila pelbagai langkah bantuan dan sokongan akan berakhir pada tahun 2021.

Overlay dan pelarasan pasca-model melibatkan tahap pertimbangan yang signifikan dan menunjukkan pandangan pihak pengurusan mengenai kemungkinan yang teruk akibat pandemik dan jalan pemulihan dalam penilaian forward looking untuk tujuan anggaran ECL.

Pelanggan yang telah menerima sokongan pembayaran balik kekal dalam tahap sedia ada kecuali mereka yang telah dikenal pasti secara individu sebagai tidak dapat dilaksanakan atau dengan penunjuk berikutan peningkatan risiko kredit yang signifikan dari setiap status pra-COVID-19 mereka. Overlay dan pelarasan pasca-model umumnya dibuat pada tahap akaun dalam menentukan tahap ECL yang mencukupi.

Kaedah overlay adalah berdasarkan penilaian kepada seberapa dekat PD sepanjang hayat menunjukkan pengalaman mungkir portfolio.

Senario penurunan yang diselaraskan dengan mengandaikan persekitaran ekonomi yang berterusan akibat COVID-19 hingga suku kedua tahun 2021, kesan keatas pelarasan pasca-model ini dianggarkan pada peringkat akaun, kekal di luar proses MFRS 9 teras dan berjumlah RM248 juta pada 31 Disember 2020.

44.4 Risiko kecairan

Risiko kecairan timbul daripada ketidakpadanan masa aliran tunai akibat kegagalan untuk memenuhi tempoh kematangan atau obligasi kawal selia dan permintaan pelanggan untuk dana apabila diperlukan, yang mana boleh menjejaskan operasi harian, reputasi Bank dan kejadian kerugian yang tidak boleh diterima.

44.4.1 Pengurusan risiko kecairan

Pengurusan risiko kecairan adalah tertakluk kepada keperluan Rangka Kerja Mudah Tunai dan Nisbah Liputan Kecairan Bank Negara serta rangka kerja pengurusan risiko mudah tunai Bank.

Bank menggunakan pelbagai kaedah pengukuran risiko kecairan dalam menguruskan aliran tunai bagi pergerakan harian serta kedudukan jangka sederhana dan panjang untuk memastikan sumber-sumber pembiayaan yang mencukupi untuk memenuhi obligasi.

Adalah penting bagi Bank untuk mengekalkan kepelbagaian strategi bagi membiayai sumber dan penyedia untuk memastikan kestabilan struktur pembiayaan dan kemudahan siap sedia yang mencukupi di samping menguruskan penumpuan yang berlebihan terhadap pendeposit utama. Bank mengekalkan aset mudah tunai yang berkualiti tinggi yang mencukupi untuk menahan dari sebarang tekanan mudah tunai yang tidak diduga.



44.3.17 Pendedahan kepada sektor yang mempengaruhi COVID-19

2020 2019 RM’000 RM’000

Kumpulan dan Bank

Pembiayaan dan pendahuluan Dalam kunci kira-kira (rosotnilai bersih)

Runcit dan borong/perdagangan, pembuatan, pengangkutan, pertanian, perkhidmatan makanan dan minuman/restoran 30,863,495 26,024,540

44.3.18 Langkah-langkah bantuan dan sokongan pelanggan COVID-19

Pelanggan Pelanggan runcit bukan runcit

Pembiayaan Kumpulan dan Bank Pembiayaan Pembiayaan berjangka Pembiayaan Jumlah Pada 31 Disember 2020 perumahan peribadi Sewa beli lain Jumlah korporat keseluruhan RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 Jumlah pembayaran moratorium, bantuan pembayaran balik, penjadualan semula dan penyusunan semula (“R&R”) yang diberikan 6,393,349 49,641,772 2,765,115 507,142 59,307,378 1,456,358 60,763,736

yang mana: Pembayaran semula 5,478,871 42,852,574 2,542,231 498,562 51,372,238 1,136,221 52,508,459 Dilanjutkan dan membayar balik mengikut jadual yang disemak semula 322,600 5,389,101 106,096 3,213 5,821,010 311,241 6,132,251 Terlepas pembayaran 591,878 1,400,097 116,788 5,367 2,114,130 8,896 2,123,026

Sebagai peratusan jumlah: Pembayaran semula 86% 86% 92% 98% 87% 78% 86% Dilanjutkan dan membayar balik mengikut jadual yang disemak semula 5% 11% 4% 1% 10% 21% 10% Terlepas pembayaran 9% 3% 4% 1% 3% 1% 4%

100% 100% 100% 100% 100% 100% 100%




297


296


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


44.4 Risiko kecairan (sambungan)

44.4.4 Risiko kecairan aset dan liabiliti dari segi baki tempoh matang berkontrak

Tanpa Melebihi Melebihi Melebihi Melebihi tempoh Kumpulan Sehingga 1 minggu- 1 bulan- 3 bulan- 6 bulan- Melebihi matang 2020 1 minggu 1 bulan 3 bulan 6 bulan 1 tahun 1 tahun tertentu Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 981,636 - 70,059 - 207,216 - - 1,258,911 Sekuriti pelaburan 99,982 76,553 1,291,247 1,728,051 2,326,645 24,877,434 415,849 30,815,761 Pembiayaan dan pendahuluan 600,679 1,117,786 2,383,845 4,077,350 5,619,713 64,356,510 (2,072,685) 76,083,198 Perdagangan belum terima - - - - - - 147 147 Aset-aset lain - - - - - - 3,593,127 3,593,127

1,682,297 1,194,339 3,745,151 5,805,401 8,153,574 89,233,944 1,936,438 111,751,144

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 14,970,776 16,475,756 21,933,925 15,693,507 11,314,941 5,186,526 - 85,575,431 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 150,000 - - - - - - 150,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas - 1,776 3,582 5,448 11,171 317,849 - 339,826 Terbitan sekuriti hutang - - - 12,558 350,000 2,280,000 - 2,642,558 Fasiliti Cashline - 400,870 - - - - - 400,870 Perdagangan belum bayar - - - - - - 1,374 1,374 Liabiliti-liabiliti lain - - - - - - 1,692,697 1,692,697

15,120,776 16,878,402 21,937,507 15,711,513 11,676,112 7,784,375 1,694,071 90,802,756

Dana pemegang saham - - - - - - 20,948,388 20,948,388

Ketidakpadanan kematangan bersih (13,438,479) (15,684,063) (18,192,356) (9,906,112) (3,522,538) 81,449,569 (20,706,021) -



44.4.1 Pengurusan risiko kecairan (sambungan)

Di samping itu, ujian tekanan mudah tunai yang dijalankan berdasarkan analisis sensitiviti bagi pelbagai senario tekanan yang meliputi krisis pelbagai scenario krisis tertentu dan pasaran. Senario tekanan akan memberi penilaian yang berguna kesan daripada persekitaran mudah tunai yang buruk dan portfolio lemah di Bank.

Bank telah mewujudkan pelan dana kontigensi kecairan yang melibatkan penunujuk amaran awal serta strategi dan tindakan yang akan diambil oleh pasukan pengurusan krisis kecairan yang timbul daripada senario krisis kecairan yang berbeza.

Pengurusan rangka kerja risiko kecairan, polisi dan prosedur Bank dikaji semula secara berkala dan disahkan oleh Jawatankuasa Aset dan Liabiliti (ALCO) serta diluluskan oleh Lembaga Pengarah. ALCO bermesyuarat setiap bulan dan bertanggungjawab untuk memantau kedudukan risiko kecairan terhadap selera risiko Bank dan had yang diluluskan.

44.4.2 Pendedahan kepada risiko kecairan

Langkah utama yang digunakan oleh Bank dalam menguruskan risiko kecairan adalah nisbah aset bersih cair kepada deposit daripada pelanggan.

Ini bermaksud aset bersih cair adalah termasuk tunai dan setara tunai dan pelaburan gred sekuriti yang mempunyai pasaran aktif dan cair.

Nisbah terperinci yang dilaporkan sebagai aset bersih cair kepada deposit daripada pelanggan pada akhir tempoh pelaporan dan bagi tahun adalah seperti berikut:

Bank

2020 2019

Pada 31 Disember 30.67% 34.50% Purata bagi tahun 32.66% 34.17% Maksimum bagi tahun 35.10% 34.55% Minimum bagi tahun 30.67% 33.72%

44.4.3 Risiko kecairan aset dan liabiliti

Teras utama pengurusan kecairan adalah unjuran sehingga satu tahun terhadap kematangan profil aset, liabiliti dan komitmen di luar kunci kira-kira yang dimiliki Bank.

Fokus diberikan terhadap keupayaan Bank untuk menyesuaikan kecairan jangka pendek yang timbul dari obligasi yang matang dengan aset yang matang, diikuti dengan penilaian jangka sederhana terhadap kecairan sehingga satu tahun.

Asas utama dalam menentukan selang masa yang sesuai adalah kematangan berkontrak, iaitu apabila aliran tunai boleh digunakan.




299


298


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



44.4.4 Risiko kecairan aset dan liabiliti dari segi baki tempoh matang berkontrak (sambungan)

Kumpulan Tanpa 2019 Melebihi Melebihi Melebihi Melebihi tempoh Dinyatakan Sehingga 1 minggu- 1 bulan- 3 bulan- 6 bulan- Melebihi matang semula 1 minggu 1 bulan 3 bulan 6 bulan 1 tahun 1 tahun tertentu Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 1,760,287 - - - - - - 1,760,287 Sekuriti pelaburan - 100,878 224,476 2,269,587 2,612,383 27,438,249 526,053 33,171,626 Pembiayaan dan pendahuluan 413,020 1,134,855 2,572,134 3,819,311 5,575,621 59,139,388 (1,459,533) 71,194,796 Perdagangan belum terima - - - - - - 324 324 Aset-aset lain - - - - - - 3,677,607 3,677,607

2,173,307 1,235,733 2,796,610 6,088,898 8,188,004 86,577,637 2,744,451 109,804,640

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 12,299,801 15,957,176 21,974,506 13,833,530 14,599,627 5,166,765 - 83,831,405 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan - 1,200,000 100,000 - - - - 1,300,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas - 1,735 3,498 5,321 10,910 339,306 - 360,770 Terbitan sekuriti hutang - - - 362,786 270,000 1,930,000 - 2,562,786 Fasiliti Cashline - 200,607 - - - - - 200,607 Perdagangan belum bayar - - - - - - 1,652 1,652 Liabiliti-liabiliti lain - - - - - - 1,813,382 1,813,382

12,299,801 17,359,518 22,078,004 14,201,637 14,880,537 7,436,071 1,815,034 90,070,602







Komitmen dan liabiliti luar jangka

Jaminan bank yang diberikan untuk kemudahan pembiayaan kepada pelanggan 111,407 - - - - - - 111,407 Tuntutan ganti rugi bagi tindakan guaman terhadap Bank - - - - - 292,327 - 292,327 Pembiayaan yang tidak dikeluarkan 2,294,122 - - - - - - 2,294,122

2,405,529 - - - - 292,327 - 2,697,856




301


300


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




Tanpa Melebihi Melebihi Melebihi Melebihi tempoh Bank Sehingga 1 minggu- 1 bulan- 3 bulan- 6 bulan- Melebihi matang 2020 1 minggu 1 bulan 3 bulan 6 bulan 1 tahun 1 tahun tertentu Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 981,180 - 70,059 - 207,216 - - 1,258,455 Sekuriti pelaburan 99,982 76,553 1,291,247 1,728,051 2,326,645 24,877,434 415,841 30,815,753 Pembiayaan dan pendahuluan 600,679 1,117,786 2,383,845 4,077,350 5,619,713 64,571,560 (2,085,568) 76,285,365 Aset-aset lain - - - - - - 3,159,054 3,159,054

1,681,841 1,194,339 3,745,151 5,805,401 8,153,574 89,448,994 1,489,327 111,518,627

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 14,970,776 16,475,756 21,933,925 15,693,507 11,314,941 5,186,526 - 85,575,431 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 150,000 - - - - - - 150,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas - 1,776 3,582 5,448 11,171 317,849 - 339,826 Terbitan sekuriti hutang - - - 12,558 350,000 2,280,000 - 2,642,558 Fasiliti Cashline - 400,870 - - - - - 400,870 Liabiliti-liabiliti lain - - - - - - 1,891,536 1,891,536

15,120,776 16,878,402 21,937,507 15,711,513 11,676,112 7,784,375 1,891,536 91,000,221









2,234,765 - - - - 106,053 - 2,340,818




303


302


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




Bank Tanpa 2019 Melebihi Melebihi Melebihi Melebihi tempoh Dinyatakan Sehingga 1 minggu- 1 bulan- 3 bulan- 6 bulan- Melebihi matang semula 1 minggu 1 bulan 3 bulan 6 bulan 1 tahun 1 tahun tertentu Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 1,759,669 - - - - - - 1,759,669 Sekuriti pelaburan - 100,878 224,476 2,269,587 2,612,383 27,438,249 526,045 33,171,618 Pembiayaan dan pendahuluan 413,020 1,134,855 2,572,134 3,819,311 5,575,621 59,224,034 (1,469,260) 71,269,715 Aset-aset lain - - - - - - 3,349,757 3,349,757

2,172,689 1,235,733 2,796,610 6,088,898 8,188,004 86,662,283 2,406,542 109,550,759

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 12,299,801 15,957,176 21,974,506 13,833,530 14,599,627 5,166,765 - 83,831,405 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan - 1,200,000 100,000 - - - - 1,300,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas - 1,735 3,498 5,321 10,910 339,306 - 360,770 Terbitan sekuriti hutang - - - 362,786 270,000 1,930,000 - 2,562,786 Fasiliti Cashline - 200,607 - - - - - 200,607 Liabiliti-liabiliti lain - - - - - - 1,967,402 1,967,402

12,299,801 17,359,518 22,078,004 14,201,637 14,880,537 7,436,071 1,967,402 90,222,970









2,405,529 - - - - 292,327 - 2,697,856




305


304


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



44.4.5 Kematangan berkontrak terhadap liabiliti kewangan pada asas tidak didiskaunkan

Jadual-jadual di bawah menunjukkan aliran tunai yang perlu dibayar oleh Kumpulan dan Bank di bawah liabiliti kewangan dari segi baki tempoh matang berkontrak pada 31 Disember 2020 dan 31 Disember 2019. Jumlah yang dinyatakan di dalam jadual tidak akan bersetuju dengan amaun dibawa yang dilaporkan dalam penyata kedudukan kewangan sebagai jumlah yang dimasukkan semua aliran tunai kontrak, secara tidak didiskaun, yang berkaitan dengan analisis pokok dan keuntungan. Kumpulan dan Bank menguruskan risiko kecairan keuntungan berdasarkan aliran tunai yang dijangkakan.


Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 14,357,280 16,500,174 22,086,437 15,816,565 11,594,292 6,984,317 - 87,339,065 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 150,044 - - - - - - 150,044 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas - 3,198 6,403 9,623 19,313 333,271 - 371,808 Terbitan sekuriti hutang - - - 55,396 405,589 2,490,742 - 2,951,727 Perdagangan belum bayar - - - - - - 1,374 1,374 Fasiliti Cashline - 400,922 - - - - - 400,922 Liabiliti-liabiliti lain - - - - - - 1,599,962 1,599,962

14,507,324 16,904,294 22,092,840 15,881,584 12,019,194 9,808,330 1,601,336 92,814,902







2,234,765 - - - - 106,053 - 2,340,818




307


306


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



44.4.5 Kematangan berkontrak terhadap liabiliti kewangan pada asas tidak didiskaunkan (sambungan)


Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 14,357,280 16,500,174 22,086,437 15,816,565 11,594,292 6,984,317 - 87,339,065 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 150,044 - - - - - - 150,044 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas - 3,198 6,403 9,623 19,313 333,271 - 371,808 Terbitan sekuriti hutang - - - 55,396 405,589 2,490,742 - 2,951,727 Fasiliti Cashline - 400,922 - - - - - 400,922 Liabiliti-liabiliti lain - - - - - - 1,811,536 1,811,536

14,507,324 16,904,294 22,092,840 15,881,584 12,019,194 9,808,330 1,811,536 93,025,102





Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 13,718,848 16,102,310 22,219,322 13,793,380 13,291,312 7,591,557 - 86,716,729 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan - 1,204,414 100,583 - - - - 1,304,997 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas - 3,244 6,495 9,760 19,587 291,843 - 330,929 Terbitan sekuriti hutang - - - 408,717 321,285 2,125,068 - 2,855,070 Perdagangan belum bayar - - - - - - 1,652 1,652 Fasiliti Cashline - 200,921 - - - - - 200,921 Liabiliti-liabiliti lain - - - - - - 1,733,255 1,733,255

13,718,848 17,510,889 22,326,400 14,211,857 13,632,184 10,008,468 1,734,907 93,143,553




309


308


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


44.5 Risiko pasaran

Risiko pasaran ditakrifkan sebagai risiko kerugian kewangan yang disebabkan oleh perubahan dalam harga ekuiti, kadar tanda aras, tebaran kredit, kadar tukaran wang asing, harga komoditi dan petunjuk lain di mana nilainya ditentukan dalam pasaran awam. Perubahan kadar pasaran boleh menjejaskan perolehan bersih Bank serta nilai ekonomi ekuiti Bank.

Fungsi Risiko Pasaran dan Pengurusan Aset Liabiliti (“ALM”) adalah untuk mengurus dan mengawal pendedahan risiko pasaran bagi mengoptimumkan pulangan risiko disamping mengekalkan profil pasaran selaras dengan pelan strategik Bank.

Bank telah mewujudkan dasar pasaran risiko, strategi serta proses yang disemak secara berkala juga dikemaskinikan bagi mengambil kira perubahan di dalam aktiviti dan struktur pasaran untuk memastikan keberkesanan pelaksanaan dasar pengurusan risiko.

44.5.1 Pengurusan risiko pasaran

Bank mengurus risiko pasaran dengan membahagikan pendedahan kepada pasaran risiko di antara portfolio perdagangan dan bukan perdagangan. Portfolio perdagangan dipegang oleh jabatan perbendaharaan yang terdiri dari aset kewangan di mana ianya diuruskan berasaskan nilai saksama.

Bank menggunakan teknik-teknik pengukuran risiko untuk mengukur serta menentukan perubahan nilai pasaran dan tahap risiko pasaran yang terdiri daripada Nilai- dalamrisiko (“VaR”), Tempoh pengubahsuaian dan juga Present Value of One Basis Point (“PV01”).

Pendedahan Bank kepada kadar tukaran wang asing adalah minimum memandangkan operasi unit mata wang asing adalah terhad kepada perkhidmatan pengiriman wang sahaja.

44.5.2 Risiko kadar keuntungan

Pelaburan dalam pembiayaan dan sekuriti hutang terdedah kepada risiko perubahan dalam kadar keuntungan yang akan menyebabkan perubahan dalam aliran tunai. Sebaliknya, pelaburan dalam sekuriti ekuiti serta belum terima dan belum bayar bagi jangka pendek adalah tidak terdedah kepada risiko kadar keuntungan.

Antara usaha lain dalam mengurangkan risiko ini adalah mempelbagaikan pelaburan terutamanya dalam sekuriti pendapatan tetap dengan tempoh yang berbeza. Bank tidak terlibat dalam perlindungan nilai melalui instrumen derivatif pada tahun semasa.

Sensitiviti aset dan liabiliti kepada kadar risiko keuntungan kewangan Bank diukur dan dipantau secara proaktif menggunakan teknik pengukuran pelbagai seperti Jurang Analisis, Tempoh dan Model Simulasi.





Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 13,718,848 16,102,310 22,219,322 13,793,380 13,291,312 7,591,557 - 86,716,729 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan - 1,204,414 100,583 - - - - 1,304,997 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas - 3,244 6,495 9,760 19,587 291,843 - 330,929 Terbitan sekuriti hutang - - - 408,717 321,285 2,125,068 - 2,855,070 Fasiliti Cashline - 200,921 - - - - - 200,921 Liabiliti-liabiliti lain - - - - - - 1,898,402 1,898,402

13,718,848 17,510,889 22,326,400 14,211,857 13,632,184 10,008,468 1,898,402 93,307,048




311


310


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


44.5 Risiko pasaran (sambungan)

44.5.4 Pendedahan kepada risiko kadar keuntungan instrumen kewangan berkait-keuntungan

Buku bukan-dagangan

Melebihi Melebihi Melebihi Bukan Kumpulan Sehingga 1 bulan- 3 bulan- 1 tahun- Melebihi keuntungan Buku 2020 1 bulan 3 bulan 1 tahun 5 tahun 5 tahun sensitif dagangan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 100,015 70,060 207,215 - - 881,621 - 1,258,911 Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi - - - - - - 447,826 447,826 Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain 76,550 949,273 2,783,904 10,936,072 5,816,307 - 57,964 20,620,070 Pelaburan kewangan pada kos terlunas 99,982 341,970 1,270,813 3,450,535 4,584,565 - - 9,747,865 Pembiayaan dan pendahuluan - Tidak terjejas 48,907,595 66,412 73,382 3,065,786 22,368,049 2,156,455 - 76,637,679 - Terjejas ditolak elaun - - - - - (554,481) - (554,481) Baki lain bukan keuntungan sensitif - - - - - 3,593,274 - 3,593,274

49,184,142 1,427,715 4,335,314 17,452,393 32,768,921 6,076,869 505,790 111,751,144



44.5.2 Risiko kadar keuntungan (sambungan)

Berikut menunjukkan sensitiviti Bank terhadap peningkatan atau penurunan dalam kadar keuntungan pasaran, dengan anggapan bahawa tiada pergerakan simetri dalam keluk hasil dan berada pada kedudukan kewangan yang stabil.

Meningkat Menurun Meningkat Menurun Sensitiviti unjuran sebanyak sebanyak sebanyak sebanyak keuntungan bersih 100 bp 100 bp 50 bp 50 bp RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Bank

2020

Tahun berakhir 31 Disember 98,160 (113,370) 49,072 (49,056) Purata bagi tahun 56,651 (67,234) 28,315 (28,277) Maksimum pada tahun 98,160 (113,370) 49,072 (49,056) Minimum pada tahun 15,939 (25,054) 7,960 (7,942)

2019 Tahun berakhir 31 Disember (7,669) (2,858) (3,850) 3,880 Purata bagi tahun (69,608) 59,225 (34,815) 35,001 Maksimum pada tahun (123,022) (2,858) (61,523) 3,880 Minimum pada tahun (7,669) 112,658 (3,850) 61,546

44.5.3 Pendedahan kepada kadar keuntungan

Antara kawalan lain untuk memastikan pendedahan risiko pasaran adalah pada tahap toleran adalah ujian tekanan, prosedur kelulusan produk yang baru dan penyenaraian instrumen yang dibenarkan untuk diperdagangkan.

Ujian tekanan berkala dan penilaian kawalan dijalankan untuk menangani peristiwa pasaran munasabah berkaitan dengan ancaman kegagalan pasaran yang boleh mengganggu keuntungan Bank dan kecukupan modal dalam memastikan daya tahannya.




313


312


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



44.5.4 Pendedahan kepada risiko kadar keuntungan instrumen kewangan berkait-keuntungan (sambungan)

Buku bukan-dagangan

Kumpulan (sambungan) Melebihi Melebihi Melebihi Bukan 2019 Sehingga 1 bulan- 3 bulan- 1 tahun- Melebihi keuntungan Buku Dinyatakan 1 bulan 3 bulan 1 tahun 5 tahun 5 tahun sensitif dagangan Jumlah semula RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 700,069 - - - - 1,060,218 - 1,760,287 Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi - - - - - - 636,693 636,693 Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain 51,018 35,433 3,242,493 12,994,107 5,903,945 - 46,846 22,273,842 Pelaburan kewangan pada kos terlunas 49,860 189,043 1,639,477 4,884,577 3,498,134 - - 10,261,091 Pembiayaan dan pendahuluan - Tidak terjejas 41,763,042 46,076 60,501 2,819,445 24,612,527 1,946,066 - 71,247,657 - Terjejas ditolak elaun - - - - - (52,861) - (52,861) Baki lain bukan keuntungan sensitif - - - - - 3,677,931 - 3,677,931

42,563,989 270,552 4,942,471 20,698,129 34,014,606 6,631,354 683,539 109,804,640




Buku bukan-dagangan

Kumpulan Melebihi Melebihi Melebihi Bukan (sambungan) Sehingga 1 bulan- 3 bulan- 1 tahun- Melebihi keuntungan Buku 2020 1 bulan 3 bulan 1 tahun 5 tahun 5 tahun sensitif dagangan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 25,896,692 21,933,925 27,008,447 7,999,843 2,736,524 - - 85,575,431 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 150,000 - - - - - - 150,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas - - - 339,826 - - - 339,826 Terbitan sekuriti hutang - - 351,579 1,688,805 602,174 - - 2,642,558 Fasiliti Cashline 400,870 - - - - - - 400,870 Baki lain bukan keuntungan sensitif - - - - - 1,694,071 - 1,694,071

26,447,562 21,933,925 27,360,026 10,028,474 3,338,698 1,694,071 - 90,802,756

Dana pemegang saham - - - - - 20,948,388 - 20,948,388

Jurang sensitiviti keuntungan dalam kunci kira-kira 22,736,580 (20,506,210) (23,024,712) 7,423,919 29,430,223 (16,565,590) 505,790 - Jurang sensitiviti keuntungan luar kunci kira-kira - - - - - - - -

Jumlah jurang sensitiviti keuntungan 22,736,580 (20,506,210) (23,024,712) 7,423,919 29,430,223 (16,565,590) 505,790 -




315


314


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




Buku bukan-dagangan

Melebihi Melebihi Melebihi Bukan Bank Sehingga 1 bulan- 3 bulan- 1 tahun- Melebihi keuntungan Buku 2020 1 bulan 3 bulan 1 tahun 5 tahun 5 tahun sensitif dagangan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 100,015 70,060 207,215 - - 881,165 - 1,258,455 Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi - - - - - - 447,826 447,826 Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain 76,550 949,273 2,783,904 10,936,072 5,816,307 - 57,956 20,620,062 Pelaburan kewangan pada kos terlunas 99,982 341,970 1,270,813 3,450,535 4,584,565 - - 9,747,865 Pembiayaan dan pendahuluan - Tidak terjejas 48,907,595 66,412 73,382 3,065,786 22,583,099 2,156,455 - 76,852,729 - Terjejas ditolak elaun - - - - - (567,364) - (567,364) Baki lain bukan keuntungan sensitif - - - - - 3,159,054 - 3,159,054

49,184,142 1,427,715 4,335,314 17,452,393 32,983,971 5,629,310 505,782 111,518,627




Buku bukan-dagangan

Kumpulan (sambungan) Melebihi Melebihi Melebihi Bukan 2019 Sehingga 1 bulan- 3 bulan- 1 tahun- Melebihi keuntungan Buku Dinyatakan 1 bulan 3 bulan 1 tahun 5 tahun 5 tahun sensitif dagangan Jumlah semula RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 25,560,707 22,015,162 26,666,378 7,423,383 2,165,775 - - 83,831,405 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,200,000 100,000 - - - - - 1,300,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas - - - 360,770 - - - 360,770 Terbitan sekuriti hutang - - 623,882 1,638,546 300,358 - - 2,562,786 Fasiliti Cashline 200,607 - - - - - - 200,607 Baki lain bukan keuntungan sensitif - - - - - 1,815,034 - 1,815,034

26,961,314 22,115,162 27,290,260 9,422,699 2,466,133 1,815,034 - 90,070,602







317


316


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




Buku bukan-dagangan

Bank (sambungan) Melebihi Melebihi Melebihi Bukan 2019 Sehingga 1 bulan- 3 bulan- 1 tahun- Melebihi keuntungan Buku Dinyatakan 1 bulan 3 bulan 1 tahun 5 tahun 5 tahun sensitif dagangan Jumlah semula RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Aset

Tunai, deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 700,069 - - - - 1,059,600 - 1,759,669 Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi - - - - - - 636,693 636,693 Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain 51,018 35,433 3,242,493 12,994,107 5,903,945 - 46,838 22,273,834 Pelaburan kewangan pada kos terlunas 49,860 189,043 1,639,477 4,884,577 3,498,134 - - 10,261,091 Pembiayaan dan pendahuluan - Tidak terjejas 41,763,042 46,076 60,501 2,819,445 24,697,173 1,946,066 - 71,332,303 - Terjejas ditolak elaun - - - - - (62,588) - (62,588) Baki lain bukan keuntungan sensitif - - - - - 3,349,757 - 3,349,757

42,563,989 270,552 4,942,471 20,698,129 34,099,252 6,292,835 683,531 109,550,759




Buku bukan-dagangan

Bank Melebihi Melebihi Melebihi Bukan (sambungan) Sehingga 1 bulan- 3 bulan- 1 tahun- Melebihi keuntungan Buku 2020 1 bulan 3 bulan 1 tahun 5 tahun 5 tahun sensitif dagangan Jumlah RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 25,896,692 21,933,925 27,008,447 7,999,843 2,736,524 - - 85,575,431 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 150,000 - - - - - - 150,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas - - - 339,826 - - - 339,826 Terbitan sekuriti hutang - - 351,579 1,688,805 602,174 - - 2,642,558 Fasiliti Cashline 400,870 - - - - - - 400,870 Baki lain bukan keuntungan sensitif - - - - - 1,891,536 - 1,891,536

26,447,562 21,933,925 27,360,026 10,028,474 3,338,698 1,891,536 - 91,000,221







319


318


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


44.6 Risiko operasi

Bank mentakrifkan risiko operasi sebagai risiko kerugian atau ketidakcapaian objektif perniagaan kerana kekurangan atau kegagalan proses dalaman, manusia dan sistem, atau peristiwa luaran yang lain.

Rangka Kerja Pengurusan Risiko Operasi (“ORM”) menggariskan struktur tadbir urus dan pengawasan, peranan dan hubungan tiga barisan pertahanan serta prinsip dan metadologi tahap tinggi bagi mengenalpasti risiko operasi, penilaian, kawalan dan pemantauan.

Rangka kerja ini mengiktiraf hubungan antara risiko operasi dan jenis risiko yang lain seperti risiko strategik, kredit, pasaran dan reputasi; dan disebarkan bagi mentadbir pengurusan sub-jenis risiko operasi iaitu undang-undang dan pematuhan risiko, risiko ketidakpatuhan Syariah, risiko Teknologi Maklumat dan risiko khidmat pihak luar.

Bank tidak mempunyai kadar kesanggupan menanggung kerugian yang timbul daripada kawalan dalaman yang tidak mencukupi, sistem dan proses; yang dihuraikan sebagai sifar kesanggupan ke atas:

• Kegagalan untuk mengekalkan sesuatu sistem dan kawalan dalaman dalam mengurus risiko kerugian operasi dijangka dan mengelakkan kerugian risiko operasi yang tidak dijangka;

• Kesalahan yang dikenakan oleh pihak Kawal Selia, denda atau pendakwaan yang berkaitan dengan undang-undang dan peraturan yang berkaitan dengan Bank; dan

• Kegagalan untuk mematuhi peraturan dan parameter Syariah seperti yang ditetapkan oleh Jawatankuasa Syariah (“SC”) dan/atau Majlis Penasihat Syariah Bank Negara Malaysia.

Bank secara berterusan memantau pendedahan risiko operasi bagi memastikan tahap pendedahan terletak dalam lingkungan toleransi yang boleh diterima. Ini dijalankan dengan menggunakan struktur tadbir urus dan pengawasan yang ditetapkan serta melalui proses pengurusan risiko operasi harian.

Proses ORM dijalankan melalui pelaksanaan kaedah seperti Risiko dan Kawalan Penilaian Sendiri (“RCSA”), Penunjuk Risiko Utama (“KRI”) dan koleksi Peristiwa Kerugian Data (“LED”). RCSA adalah kaedah yang digunakan untuk mengenal pasti dan menilai risiko dalam proses perniagaan utama, menilai keberkesanan kawalan dalaman dan memberi asas kepada maklumbalas/strategi dalam mencapai objektif perniagaan. KRI menyediakan isyarat amaran awal bagi sebarang pertambahan dalam pendedahan risiko dan/atau berlakunya kegagalan kawalan. Bagi menyokong analisis risiko operasi, Bank memungut LED berdasarkan keperluan Risiko Operasi Rangkaian Talian Bersepadu BNM (“ORION”).

Untuk meningkatkan daya tahan operasi, Bank telah merombak rangka kerja Pengurusan Kesinambungan Perniagaan (“BCM”) dan prosesnya dengan memperkemas struktur tadbir urus dan tindak balas matriks berdasarkan keterukan gangguan; iaitu kod Kuning, Merah dan Hitam. Kejadian Kod Kuning adalah gangguan terpencil yang menjejaskan hanya perniagaan/aktiviti tertentu yang akan diuruskan oleh perniagaan masing-masing yang terlibat. Seluruh hierarki pengurusan krisis yang diketuai oleh Pengarah Urusan/Presiden hendaklah diaktifkan di bawah Kod Hitam, yang merupakan krisis penuh yang berpotensi menjejaskan usaha Bank sebagai entiti berterusan. Untuk memastikan keberkesanan pelan kesinambungan perniagaan dan sejajar dengan keperluan peraturan, latihan-latihan, simulasi bencana dan latihan pemulihan dijalankan sepanjang tahun.




Buku bukan-dagangan

Bank (sambungan) Melebihi Melebihi Melebihi Bukan 2019 Sehingga 1 bulan- 3 bulan- 1 tahun- Melebihi keuntungan Buku Dinyatakan 1 bulan 3 bulan 1 tahun 5 tahun 5 tahun sensitif dagangan Jumlah semula RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000

Liabiliti

Deposit daripada pelanggan 25,560,707 22,015,162 26,666,378 7,423,383 2,165,775 - - 83,831,405 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,200,000 100,000 - - - - - 1,300,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas - - - 360,770 - - - 360,770 Terbitan sekuriti hutang - - 623,882 1,638,546 300,358 - - 2,562,786 Fasiliti Cashline 200,607 - - - - - - 200,607 Baki lain bukan keuntungan sensitif - - - - - 1,967,402 - 1,967,402

26,961,314 22,115,162 27,290,260 9,422,699 2,466,133 1,967,402 - 90,222,970







321


320


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


44.7 Pengurusan modal (sambungan)

44.7.1 Nisbah kecukupan modal (sambungan)

Nisbah di atas diperolehi dengan mengambil kira modal teras dan asas modal terhadap aset berwajaran risiko Bank. Komponen modal adalah seperti berikut:

Bank


Modal peringkat I Modal saham berbayar 2,986,030 2,986,030 Keuntungan tertahan 9,430,095 8,884,112 Rizab-rizab lain 6,848,750 6,504,722

Jumlah modal peringkat I (teras) 19,264,875 18,374,864

Modal peringkat II Sukuk subordinat 300,000 300,000 Rosotnilai kolektif * 1,110,219 649,132 Rizab kawal selia 329,672 329,672

Jumlah modal peringkat II 1,739,891 1,278,804

Jumlah modal 21,004,766 19,653,668 Tolak: Pelaburan dalam anak-anak syarikat (100,744) (100,744)

Jumlah modal asas 20,904,022 19,552,924

* Merupakan jumlah lebihan yang dibenarkan selepas mengambil kira elaun rosotnilai kolektif ke atas pembiayaan terjejas.

Aset dalam pelbagai kategori risiko wajaran adalah seperti berikut:

Bank


Jumlah aset yang diberikan 20% wajaran risiko 530,251 732,872 Jumlah aset yang diberikan 50% wajaran risiko 2,533,856 2,734,526 Jumlah aset yang diberikan 100% wajaran risiko 80,910,841 75,633,892 Tuntutan luar kunci kira-kira yang dikenakan 100% wajaran risiko 1,000,609 1,320,418

84,975,557 80,421,708


44.7 Pengurusan modal

Objektif pengurusan modal adalah untuk mengekalkan kedudukan modal yang kuat bagi menyokong pertumbuhan perniagaan, untuk mengekalkan keyakinan pelabur, pendeposit, pelanggan dan pasaran serta memberikan sokongan untuk potensi kerugian. Sejajar dengan objektif ini, Bank telah menguruskan modalnya secara aktif dan memastikan bahawa nisbah kecukupan modal yang mengambil kira profil risiko Bank, melebihi syarat minimum peraturan.

Kecukupan modal dan penggunaan modal kawal selia adalah dipantau secara bulanan oleh pihak pengurusan Bank, dengan menggunakan teknik-teknik berdasarkan garis panduan yang telah ditetapkan di bawah Rangka Kerja Kecairan Baru yang dibangunkan oleh Bank Negara Malaysia. Maklumat yang dikehendaki difailkan dengan Bank Negara Malaysia pada setiap bulan.

Bank mengekalkan nisbah jumlah modal kawal selia kepada aset berwajaran risiko mereka di atas paras minimum yang telah dipersetujui dengan Bank Negara Malaysia dengan mengambil kira profil risiko Bank. Keperluan modal kawalselia adalah dipatuhi dengan ketat bagi pengurusan modal ekonomi.

Modal kawal selia Bank terdiri daripada dua peringkat:

(i) Modal tahap 1: modal saham, rizab berkanun, rizab modal dan keuntungan tertahan; dan

(ii) Modal tahap 2: sukuk subordinat, elaun rosotnilai kolektif bagi pembiayaan tidak terjejas dan rizab kawal selia.

Operasi perbankan dikategorikan sebagai sama ada buku perdagangan atau buku perbankan, dan aset berwajaran risiko adalah ditentukan mengikut keperluan khusus bertujuan untuk mencerminkan tahap risiko yang berbeza berkaitan dengan aset dan pendedahan yang tidak diiktiraf di dalam penyata kedudukan kewangan.

Dasar Bank adalah untuk mengekalkan modal asas yang kukuh bagi memastikan keyakinan pelabur, pemiutang dan pasaran disamping mengekalkan pembangunan perniagaan pada masa depan. Impak tahap modal atas pulangan kepada pemegang saham juga diiktiraf dan bank juga mengiktiraf keperluan untuk mengekalkan keseimbangan antara pulangan yang lebih tinggi yang mungkin boleh dicapai dengan kadar keberhutangan yang tinggi dan kelebihan serta jaminan yang boleh diperolehi dari kedudukan modal yang baik.

44.7.1 Nisbah kecukupan modal

Bank adalah dikehendaki mematuhi nisbah modal teras dan nisbah kecukupan modal berwajaran risiko yang ditetapkan oleh Bank Negara Malaysia. Nisbah kecukupan modal Bank mengikut Rangka Kerja Modal BNM bagi Pembangunan Institusi Kewangan (Komponen Modal & Wajaran Risiko). Bank telah mematuhi semua nisbah modal yang ditetapkan sepanjang tempoh yang dinyatakan.

Bank

2020 2019 Dinyatakan semula

Sebelum dividen dicadangkan Nisbah modal teras 22.671% 22.848% Nisbah kecukupan modal risiko berwajaran 24.600% 24.313%

Selepas dividen dicadangkan Nisbah modal teras 22.212% 22.326% Nisbah kecukupan modal risiko berwajaran 24.141% 23.791%




323


322


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

45. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN

Instrumen kewangan terdiri daripada aset kewangan, liabiliti kewangan dan instrumen kewangan luar kunci kira-kira. Nilai saksama adalah jumlah di mana aset kewangan boleh ditukar atau liabiliti kewangan boleh diselesaikan, antara pihak-pihak yang bersedia dan berkesanggupan dalam transaksi yang adil. Maklumat yang dibentangkan di sini mewakili anggaran terbaik nilai saksama pada akhir tempoh pelaporan.

Sekiranya boleh diperolehi, harga pasaran yang disebut dan yang boleh diperhatikan akan digunakan sebagai ukuran nilai saksama. Jika harga pasaran yang tersiar dan diperhatikan tidak boleh didapati, nilai saksama adalah dianggarkan berdasarkan pelbagai kaedah dan andaian berkenaan dengan ciri-ciri risiko pelbagai instrumen kewangan, kadar diskaun, anggaran aliran tunai masa depan dan faktor-faktor lain. Perubahan dalam ketidaktentuan dan andaian boleh mempengaruhi anggaran dan anggaran nilai saksama secara ketara.

Maklumat nilai saksama bagi aset dan liabiliti bukan kewangan dikecualikan kerana tidak termasuk dalam skop MFRS 132, Instrumen Kewangan: Pendedahan dan Pembentangan yang mengkehendaki maklumat nilai saksama didedahkan.

45.1 Penilaian instrumen kewangan

Kumpulan dan Bank mengukur nilai saksama mengunakan langkah hierarki nilai saksama yang mencerminkan kepentingan input yang digunakan dalam membuat ukuran.

(i) Tahap 1: Harga pasaran (tidak dilaras) disebut dalam pasaran aktif bagi instrumen yang serupa.

(ii) Tahap 2: Teknik-teknik penilaian berdasarkan input yang boleh diperhatikan, sama ada secara langsung (i.e. sebagai harga) atau tidak langsung (i.e. datang dari harga). Kategori ini termasuk instrumen yang dinilai menggunakan: harga pasaran disebut di dalam pasaran aktif bagi instrumen yang serupa; harga disebut bagi instrumen yang serupa dalam pasaran yang dikira kurang aktif; atau teknik-teknik penilaian lain di mana semua input penting secara langsung atau tidak langsung boleh diperhatikan daripada data pasaran.

(iii) Tahap 3: Teknik penilaian menggunakan input yang tidak boleh diperhatikan dengan signifikan. Kategori ini termasuk semua instrumen di mana teknik penilaian termasuk input yang tidak berdasarkan data yang boleh diperhatikan dan input yang tidak boleh diperhatikan mempunyai kesan yang besar ke atas penilaian instrumen.

Kategori ini termasuk instrumen yang dinilai berdasarkan harga disebut untuk instrumen yang serupa di mana pelarasan bagi maklumat yang tidak boleh diperhatikan atau andaian adalah diperlukan untuk mencerminkan perbezaan di antara instrumen.

Nilai saksama aset dan liabiliti kewangan yang diniagakan dalam pasaran aktif adalah berdasarkan harga pasaran disebut. Bagi semua instrumen kewangan lain, Kumpulan dan Bank akan menentukan nilai saksama dengan menggunakan teknik-teknik penilaian.

Tiada liabiliti kewangan bagi Kumpulan dan Bank pada akhir tempoh pelaporan yang diukur pada nilai saksama.


44.7 Pengurusan modal (sambungan)

44.7.2 Pengaturan Pengalihan

Berdasarkan dokumen polisi BNM mengenai Pengaturan Peralihan untuk Pengolahan Modal Kawal Selia bagi Peruntukan Perakaunan untuk Institusi Kewangan Pembangunan (DFI) yang dikeluarkan pada 9 Disember 2020, institusi kewangan pembangunan yang ditetapkan (“DFI”) yang memilih untuk menggunakan pengaturan peralihan yang dibenarkan untuk menambahkan sebahagian daripada peruntukan Tahap 1 dan Tahap 2 untuk jangkaan kerugian kredit kepada Modal Tahap 1 dalam tempoh empat tahun dari tahun kewangan mulai 2020 atau tempoh tiga tahun dari tahun kewangan mulai 2021. Kumpulan dan Bank memilih untuk menggunakan pengaturan peralihan untuk tempoh empat tahun dari tahun kewangan mulai 2020.

Sebelum Selepas Pengaturan Pengaturan Pengalihan Pengalihan RM’000 RM’000

2020

Jumlah modal peringkat I 19,264,875 19,264,875 yang mana: Jumlah tambahan semula - 201,703

Jumlah tambahan modal peringkat I 19,264,875 19,466,578

Jumlah modal peringkat II 1,739,891 1,739,891 yang mana: Peruntukan kerugian 1,739,891 1,739,891

Jumlah Aset Berwajaran Risiko 84,975,557 84,975,557

Nisbah modal teras 22.671% 22.908% Nisbah kecukupan modal risiko berwajaran 24.600% 24.837%




325


324


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

45. NILAI SAKSAMA INSTRUMEN KEWANGAN (SAMBUNGAN)

45.2 Penilaian instrumen kewangan pada nilai saksama (sambungan)


Kumpulan

2019

Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui untung atau rugi

Terbitan pelaburan kerajaan 157,486 157,486 - 157,486 - Saham keutamaan boleh tukar Islam yang boleh ditebus 211,282 211,282 - 211,282 - Saham disebut harga 266,325 266,325 266,325 - - Saham unit amanah 1,600 1,600 - 1,600 -

636,693 636,693 266,325 370,368 -

Pelaburan kewangan pada nilai saksama melalui pendapatan komprehensif lain

Sekuriti hutang Islam 4,608,879 4,608,879 - 4,608,879 - Terbitan pelaburan kerajaan 9,100,909 9,100,909 - 9,100,909 - Sukuk kerajaan 6,134,061 6,134,061 - 6,134,061 - Sukuk Khazanah 229,607 229,607 - 229,607 - Sukuk Cagamas 2,153,540 2,153,540 - 2,153,540 - Saham tidak disebut harga 46,846 46,846 - - 46,846

22,273,842 22,273,842 - 22,226,996 46,846


45.2 Penilaian instrumen kewangan pada nilai saksama


Kumpulan

2020


Terbitan pelaburan kerajaan 89,942 89,942 - 89,942 - Saham keutamaan boleh tukar Islam yang boleh ditebus 213,200 213,200 - 213,200 - Saham disebut harga 144,684 144,684 144,684 - -

447,826 447,826 144,684 303,142 -



20,620,070 20,620,070 - 20,562,105 57,965




327


326


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




Bank

2019


Terbitan pelaburan kerajaan 157,486 157,486 - 157,486 - Saham keutamaan boleh tukar Islam yang boleh ditebus 211,282 211,282 - 211,282 - Saham disebut harga 266,325 266,325 266,325 - - Saham unit amanah 1,600 1,600 - 1,600 -

636,693 636,693 266,325 370,368 -



22,273,834 22,273,834 - 22,226,996 46,838




Bank

2020


Terbitan pelaburan kerajaan 89,942 89,942 - 89,942 - Saham keutamaan boleh tukar Islam yang boleh ditebus 213,200 213,200 - 213,200 - Saham disebut harga 144,684 144,684 144,684 - -

447,826 447,826 144,684 303,142 -



20,620,062 20,620,062 - 20,562,105 57,957




329


328


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


45.3 Penilaian instrumen kewangan yang tidak dibawa pada nilai saksama (tetapi pendedahan nilai saksama adalah dikehendaki)

Perbandingan yang ditunjukkan di bawah adalah di antara amaun dibawa dan nilai saksama untuk instrumen kewangan yang tidak diukur pada nilai saksama di dalam penyata kewangan.

Amaun Nilai Amaun Nilai dibawa saksama dibawa saksama 2020 2020 2019 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 Dinyatakan Dinyatakan semula semula

Kumpulan

Aset kewangan

Tunai dan dana jangka pendek 981,636 981,636 1,760,287 1,760,287 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 277,275 277,275 - - Pelaburan kewangan pada kos terlunas 9,747,865 10,015,027 10,261,091 10,329,590 Pembiayaan dan pendahuluan 76,083,198 80,859,140 71,194,796 74,993,651 Perdagangan belum terima 147 147 324 324 Belum terima lain dan deposit 877,475 877,475 962,689 962,689

Liabiliti kewangan

Deposit daripada pelanggan 85,575,431 86,184,277 83,831,405 84,466,510 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 150,000 150,000 1,300,000 1,300,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 339,826 309,115 360,770 359,351 Sekuriti hutang diterbitkan 2,642,558 2,678,020 2,562,786 2,595,294 Perdagangan belum bayar 1,374 1,374 1,652 1,652 Fasiliti Cashline 400,870 400,870 200,607 200,607 Liabiliti-liabiliti lain 1,259,979 1,259,979 1,450,754 1,450,754



Jadual berikut menunjukkan penyesuaian jumlah pembukaan dan penutupan instrumen kewangan tahap 3 yang dicatatkan pada nilai saksama:

Kumpulan

2020 2019 RM’000 RM’000


Saham tidak disebut harga

Pada 1 Januari 46,846 37,807 Tambahan saham tidak disebut harga 500 - Keuntungan diiktiraf dalam pendapatan komprehensif lain 10,619 9,039


Bank

2020 2019 RM’000 RM’000


Saham tidak disebut harga

Pada 1 Januari 46,838 37,798 Tambahan saham tidak disebut harga 500 - Keuntungan diiktiraf dalam pendapatan komprehensif lain 10,619 9,040





331


330


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


45.3 Penilaian instrumen kewangan yang tidak dibawa pada nilai saksama (tetapi pendedahan nilai saksama adalah dikehendaki) (sambungan)


Kumpulan

2020

Aset kewangan

Tunai dan dana jangka pendek 981,636 981,636 - - 981,636 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 277,275 277,275 - - 277,275 Pelaburan kewangan pada kos terlunas: Sukuk kerajaan 2,923,692 3,006,919 - 3,006,919 - Terbitan pelaburan kerajaan 5,480,409 5,644,698 - 5,644,698 - Sekuriti hutang Islam 554,095 563,610 - 563,610 - Sukuk Khazanah 240,070 245,127 - 245,127 - Sukuk Cagamas 449,617 454,691 - 454,691 - Sijil Hutang Boleh Runding Islam 99,982 99,982 - - 99,982 Pembiayaan dan pendahuluan 76,083,198 80,859,140 - - 80,859,140 Perdagangan belum terima 147 147 - - 147 Belum terima lain dan deposit 877,475 877,475 - - 877,475

87,967,596 93,010,700 - 9,915,045 83,095,655

Liabiliti kewangan

Deposit daripada pelanggan 85,575,431 86,184,277 - - 86,184,277 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 150,000 150,000 - - 150,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 339,826 309,115 - - 309,115 Sekuriti hutang diterbitkan 2,642,558 2,678,020 - 2,678,020 - Perdagangan belum bayar 1,374 1,374 - - 1,374 Fasiliti Cashline 400,870 400,870 - - 400,870 Liabiliti-liabiliti lain 1,259,979 1,259,979 - - 1,259,979

90,370,038 90,983,635 - 2,678,020 88,305,615



Amaun Nilai Amaun Nilai dibawa saksama dibawa saksama 2020 2020 2019 2019 RM’000 RM’000 RM’000 RM’000 Dinyatakan Dinyatakan semula semula

Bank

Aset kewangan

Tunai dan dana jangka pendek 981,180 981,180 1,759,669 1,759,669 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 277,275 277,275 - - Pelaburan kewangan pada kos terlunas 9,747,865 10,015,027 10,261,091 10,329,590 Pembiayaan dan pendahuluan 76,285,365 81,061,307 71,269,715 75,068,570 Belum terima lain dan deposit 840,168 840,168 931,580 931,580

Liabiliti kewangan

Deposit daripada pelanggan 85,575,431 86,184,277 83,831,405 84,466,510 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 150,000 150,000 1,300,000 1,300,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 339,826 309,115 360,770 359,351 Sekuriti hutang diterbitkan 2,642,558 2,678,020 2,562,786 2,595,294 Fasiliti Cashline 400,870 400,870 200,607 200,607 Liabiliti-liabiliti lain 1,472,546 1,472,546 1,619,284 1,619,284




333


332


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N




Bank

2020

Aset kewangan

Tunai dan dana jangka pendek 981,180 981,180 - - 981,180 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan 277,275 277,275 - - 277,275 Pelaburan kewangan pada kos terlunas: Sukuk kerajaan 2,923,692 3,006,919 - 3,006,919 - Terbitan pelaburan kerajaan 5,480,409 5,644,698 - 5,644,698 - Sekuriti hutang Islam 554,095 563,610 - 563,610 - Sukuk Khazanah 240,070 245,127 - 245,127 - Sukuk Cagamas 449,617 454,691 - 454,691 - Sijil Hutang Boleh Runding Islam 99,982 99,982 - - 99,982 Pembiayaan dan pendahuluan 76,285,365 81,061,307 - - 81,061,307 Belum terima lain dan deposit 840,168 840,168 - - 840,168

88,131,853 93,174,957 - 9,915,045 83,259,912

Liabiliti kewangan

Deposit daripada pelanggan 85,575,431 86,184,277 - - 86,184,277 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 150,000 150,000 - - 150,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 339,826 309,115 - - 309,115 Sekuriti hutang diterbitkan 2,642,558 2,678,020 - 2,678,020 - Fasiliti Cashline 400,870 400,870 - - 400,870 Liabiliti-liabiliti lain 1,472,546 1,472,546 - - 1,472,546

90,581,231 91,194,828 - 2,678,020 88,516,808




Kumpulan

2019 Dinyatakan semula

Aset kewangan

Tunai dan dana jangka pendek 1,760,287 1,760,287 - - 1,760,287 Pelaburan kewangan pada kos terlunas: Sukuk kerajaan 2,900,312 2,909,649 - 2,909,649 - Terbitan pelaburan kerajaan 5,480,591 5,536,057 - 5,536,057 - Sekuriti hutang Islam 715,196 712,410 - 712,410 - Sukuk Khazanah 304,401 309,173 - 309,173 - Sukuk Cagamas 711,149 712,842 - 712,842 - Sijil Hutang Boleh Runding Islam 99,582 99,599 - - 99,599 Kertas kewangan Islam 49,860 49,860 - 49,860 - Pembiayaan dan pendahuluan 71,194,796 74,993,651 - - 74,993,651 Perdagangan belum terima 324 324 - - 324 Belum terima lain dan deposit 962,689 962,689 - - 962,689

84,179,187 88,046,541 - 10,229,991 77,816,550

Liabiliti kewangan

Deposit daripada pelanggan 83,831,405 84,466,510 - - 84,466,510 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,300,000 1,300,000 - - 1,300,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 360,770 359,351 - - 359,351 Sekuriti hutang diterbitkan 2,562,786 2,595,294 - 2,595,294 - Perdagangan belum bayar 1,652 1,652 - - 1,652 Fasiliti Cashline 200,607 200,607 - - 200,607 Liabiliti-liabiliti lain 1,450,754 1,450,754 - - 1,450,754

89,707,974 90,374,168 - 2,595,294 87,778,874




335


334


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



Kaedah dan andaian berikut digunakan dalam menganggarkan nilai saksama untuk kelas instrumen kewangan berikut:

45.3.1 Tunai dan dana jangka pendek

Amaun dibawa untuk tunai dan dana jangka pendek hampir bersamaan dengan nilai saksama disebabkan oleh tempoh matang instrumen kewangan yang pendek. Ini bersamaan dengan deposit dan penempatan dengan institusi kewangan yang matang dalam tempoh satu bulan kerana tempoh kematangannya yang pendek.

45.3.2 Deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan

Nilai saksama untuk deposit dan penempatan dengan institusi-institusi kewangan tidak mempunyai kepekaan yang material kepada perubahan dalam kadar keuntungan pasaran kerana tempoh kematangan yang terhad.

45.3.3 Pelaburan kewangan pada kos terlunas

Pelaburan kewangan pada amortisasi dinilai pada kos terlunas pada akhir tempoh pelaporan. Nilai saksama bagi instrumen kewangan ini dianggarkan berdasarkan pasaran broker yang diperolehi melalui Bond Pricing Agency Malaysia .

45.3.4 Pembiayaan dan pendahuluan

Pembiayaan dan pendahuluan dibawa pada kos terlunas pada akhir tempoh pelaporan. Nilai saksama dianggarkan berdasarkan bayaran/ansuran pembiayaan yang akan diterima pada masa depan didiskaunkan menggunakan kadar keuntungan efektif yang ditawarkan bagi pembiayaan yang sama pada tarikh pelaporan.

45.3.5 Dagangan dan belum terima lain

Amaun dibawa bagi perdagangan belum terima dan belum terima lain yang dilaporkan dalam penyata kedudukan kewangan adalah hampir bersamaan dengan nilai saksama kerana kematangan dalam tempoh yang pendek bagi instrumen-instrumen ini.

45.3.6 Deposit daripada pelanggan

Nilai saksama deposit belum bayar ke atas permintaan (deposit permintaan dan simpanan), atau deposit dengan tempoh kematangan kurang daripada satu tahun adalah dianggarkan hampir bersamaan kepada amaun dibawa.

Nilai saksama deposit dengan baki tempoh kematangan lebih daripada satu tahun dianggarkan menggunakan aliran tunai terdiskaun berdasarkan kadar keuntungan efektif bagi deposit yang sama daripada pelanggan pada tarikh pelaporan.

Walaubagaimanapun, memandangkan semua deposit diterima boleh dikelaskan sebagai deposit Islam, nilai saksamanya adalah dianggap hampir bersamaan dengan amaun dibawa memandangkan kadar keuntungan adalah ditentukan pada akhir tempoh matang berdasarkan perkongsian keuntungan yang dijana daripada pelaburan deposit.

45.3.7 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan

Nilai saksama bagi instrumen-instrumen kewangan dengan tempoh matang kurang daripada satu tahun dianggarkan hampir bersamaan dengan amaun dibawa disebabkan tempoh matang instrumen yang pendek.




Bank

2019 Dinyatakan semula

Aset kewangan

Tunai dan dana jangka pendek 1,759,669 1,759,669 - - 1,759,669 Pelaburan kewangan pada kos terlunas: Sukuk kerajaan 2,900,312 2,909,649 - 2,909,649 - Terbitan pelaburan kerajaan 5,480,591 5,536,057 - 5,536,057 - Sekuriti hutang Islam 715,196 712,410 - 712,410 - Sukuk Khazanah 304,401 309,173 - 309,173 - Sukuk Cagamas 711,149 712,842 - 712,842 - Sijil Hutang Boleh Runding Islam 99,582 99,599 - - 99,599 Kertas kewangan Islam 49,860 49,860 - 49,860 - Pembiayaan dan pendahuluan 71,269,715 75,068,570 - - 75,068,570 Belum terima lain dan deposit 931,580 931,580 - - 931,580

84,222,055 88,089,409 - 10,229,991 77,859,418

Liabiliti kewangan

Deposit daripada pelanggan 83,831,405 84,466,510 - - 84,466,510 Deposit dan penempatan daripada bank-bank dan institusi-institusi kewangan 1,300,000 1,300,000 - - 1,300,000 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas 360,770 359,351 - - 359,351 Sekuriti hutang diterbitkan 2,562,786 2,595,294 - 2,595,294 - Fasiliti Cashline 200,607 200,607 - - 200,607 Liabiliti-liabiliti lain 1,619,284 1,619,284 - - 1,619,284

89,874,852 90,541,046 - 2,595,294 87,945,752




337


336


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

46. PELARASAN TAHUN SEBELUMNYA (SAMBUNGAN)

Dilaporkan Pelarasan tahun Dinyatakan Bank sebelum ini sebelumnya semula RM’000 RM’000 RM’000

Penyata Kedudukan Kewangan pada 1 Januari 2019

Pembiayaan dan pendahuluan 69,003,855 192,760 69,196,615 Rizab (14,491,012) (192,760) (14,683,772)

Penyata Kedudukan Kewangan pada 31 Disember 2019

Pembiayaan dan pendahuluan 71,042,565 227,150 71,269,715 Cukai boleh pulih 137,455 (46,788) 90,667 Liabiliti-liabiliti lain (1,897,370) (1,032) (1,898,402) Rizab (16,152,569) (179,330) (16,331,899)

Penyata Untung atau Rugi dan Pendapatan Komprehensif Lain bagi tahun berakhir 31 Disember 2019

Pendapatan 6,424,127 36,643 6,460,770 Elaun untuk rosotnilai (556,852) (2,253) (559,105) Cukai (112,130) (46,788) (158,918) Pembahagian berkanun (477,362) 2,066 (475,296) Keuntungan bagi tahun 1,125,714 (10,332) 1,115,382



Kaedah dan andaian berikut digunakan dalam menganggarkan nilai saksama untuk kelas instrumen kewangan berikut: (sambungan)

45.3.8 Kewajipan rekursa atas pembiayaan dijual kepada Cagamas

Nilai saksama bagi penjualan pembiayaan rekursa kepada Cagamas yang mempunyai baki kematangan kurang daripada satu tahun adalah dianggarkan hampir bersamaan dengan amaun dibawa. Bagi baki kematangan melebihi tempoh satu tahun, nilai saksama dianggarkan menggunakan aliran tunai terdiskaun berdasarkan kadar Cagamas terkini pada tarikh pelaporan.

45.3.9 Sekuriti hutang diterbitkan

Sekuriti hutang diterbitkan diukur pada kos terlunas pada akhir tempoh pelaporan. Nilai saksama bagi sekuriti diperolehi dengan merujuk kepada nilai kini bagi amaun yang dijangka akan tertunggak pada masa akan datang dengan menggunapakai kadar keuntungan efektif bagi sekuriti hutang tersebut pada tarikh pelaporan.

45.3.10 Dagangan dan liabiliti-liabiliti lain

Amaun dibawa dagangan dan liabiliti-liabiliti lain yang dilaporkan dalam penyata kedudukan kewangan adalah hampir bersamaan dengan nilai saksama kerana kematangan dalam tempoh yang pendek bagi instrumen-instrumen ini.

46. PELARASAN TAHUN SEBELUMNYA

Pelarasan pada tahun lepas dibuat untuk jumlah amaun yang dibawa bagi pembiayaan dan pendahuluan pada tahun-tahun terdahulu yang timbul daripada peningkatan kadar keuntungan efektif. Kesan daripada pelarasan telah diakaunkan secara retrospektif dan kesan pada tahun sebelumnya telah diambilkira pada penyesuaian tahun lepas dalam penyata kewangan.

Dilaporkan Pelarasan tahun Dinyatakan Kumpulan sebelum ini sebelumnya semula RM’000 RM’000 RM’000

Penyata Kedudukan Kewangan pada 1 Januari 2019

Pembiayaan dan pendahuluan 69,003,855 192,760 69,196,615 Rizab (14,868,590) (192,760) (15,061,350)

Penyata Kedudukan Kewangan pada 31 Disember 2019

Pembiayaan dan pendahuluan 70,967,646 227,150 71,194,796 Cukai boleh pulih 139,957 (46,788) 93,169 Liabiliti-liabiliti lain (1,732,223) (1,032) (1,733,255) Rizab (16,558,818) (179,330) (16,738,148)

Penyata Untung atau Rugi dan Pendapatan Komprehensif Lain bagi tahun berakhir 31 Disember 2019

Pendapatan 6,498,151 36,643 6,534,794 Elaun untuk rosotnilai (547,125) (2,253) (549,378) Cukai (122,936) (46,788) (169,724) Pembahagian berkanun (477,362) 2,066 (475,296) Keuntungan bagi tahun 1,154,385 (10,332) 1,144,053




339


338


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Molek hasilnya, beraneka kegunannya. Bank Rakyat menzahirkan keperluan anggota dan pelanggannya menerusi variasi kemudahan perbankan mengikut acuan cita rasa masing-masing secara telus.

Telus

R.A.K.Y.A.T

IBU PEJABAT

Ibu Pejabat dan Cawangan

Ibu Pejabatdan Cawangan

TANJUNG MALIMLot 27 & 29, Jalan Permai 1Taman Ketoyong Permai 235900 Tanjung Malim, Perak

TAPAHNo. 56 & 57, Jalan Besar35000 Tapah, Perak

TELUK INTANNo. 187, Jalan Intan 5, Bandar Baru36000 Teluk Intan, Perak

PEJABAT WILAYAH (SELANGOR)

No. 9 & 11, Tingkat 3Jalan Tuanku Ampuan Zabedah H/9HSeksyen 940000 Shah Alam, Selangor

AMPANGNo. 2, Jalan Dagang 1/1ATaman Dagang68000 Ampang, Selangor

BANDAR BARU BANGINo. 37 & 39Jalan Medan Pusat 2D, Seksyen 943650 Bandar Baru Bangi, Selangor

BANDAR BARU KLANGNo. 2, Lorong Tiara 1BBandar Baru Klang41150 Klang, Selangor

BANTINGNo. 239, Jalan Sultan Abdul Samad42700 Banting, Selangor

CYBERJAYAUnit F03 & F03A, Fasa 1Glomac Cyberjaya, Persiaran APEC63000 Cyberjaya, Selangor

KAJANGNo. 18 & 19, Jalan Jelok 3Off Jalan Bukit Kajang43000 Kajang, Selangor

KELANA JAYATingkat Bawah, Wisma SekatarakyatGlomac Business CentreJalan SS 5/1, Kelana Jaya47301 Petaling Jaya, Selangor

KUALA SELANGORNo. 2, Jalan Bendahara 1/1Bandar Bendahara45000 Kuala Selangor, Selangor

MELAWATINo. G-2 & G-3, Melawati Corporate CentreTaman Melawati53100 Kuala Lumpur

PETALING JAYANo. 1-1, Jalan 14/22Wisma Federal Academy Ballet46100 Petaling Jaya, Selangor

PJ STATENo. 11 & 13Jalan Yong Shook Lin, Seksyen 5246200 Petaling Jaya, Selangor

PORT KLANGNo. 2 & 4, Harbour PointCommercial Centre, Jalan Sungai Aur42000 Port Klang, Selangor

PUCHONGNo. 28 & 30, Jalan Puteri 4/2Bandar Puteri47100 Puchong, Selangor

RAWANGNo. 73, Jalan Bandar Rawang 2Pusat Bandar Rawang48000 Rawang, Selangor

SEKSYEN 23, SHAH ALAMNo. 23 & 25, Jalan Pelabur B/23BSeksyen 2340300 Shah Alam, Selangor

SERDANG RAYANo. C1-00-28, Seksyen 9, Jalan SR 1/9Taman Serdang Raya43300 Seri Kembangan, Selangor

SHAH ALAMNo. F30 & F31 Vista AlamJalan Ikhtisas 14/140000 Shah Alam, Selangor

SUBANG PERDANANo. 39, Jalan Dinar GU 3/GSeksyen U3, Taman Subang Perdana40150 Shah Alam, Selangor

SUNGAI BESARNo. A12 & A13, Jalan Menteri45300 Sungai Besar, Selangor

SUNGAI BULOHLot 91 & 93, Pusat Commercial TSBJalan Nautika A U20/ASeksyen U20, Sungai Buloh40160 Shah Alam, Selangor

USJ, SUBANG JAYANo. 22 & 24, Jalan USJ 9/5Q, UEP47600 Subang Jaya, Selangor

KEPALA BATASNo. 8, Jalan Dagangan 2Pusat Bandar Bertam Perdana13200 Kepala Batas, Pulau Pinang

SEBERANG JAYANo. 1, Tingkat Bawah & 1, Jalan Todak 1 Pusat Bandar Seberang Jaya13700 Perai, Pulau Pinang

PEJABAT WILAYAH (PERAK)

No. 47B, Jalan Meru Bestari A2Medan Meru Bestari30020 Ipoh, Perak

BAGAN SERAINo. 132, Jalan Setia, Pusat Bandar34300 Bagan Serai, Perak

GREENTOWNNo. 8 & 10, Jalan Greentown 5Greentown Nova30450 Ipoh, Perak

GRIKNo. 1, Jalan Indah 133600 Grik, Perak

KUALA KANGSARNo. 1 & 2, Bangunan Bank RakyatJalan Daeng Selili33000 Kuala Kangsar, Perak

MANJUNGNo. 41, 43 & 45, Persiaran PM 3/2Pusat Bandar Seri Manjung, Seksyen III32040 Seri Manjung, Perak

MEDAN GOPENGNo. 37 & 39, Medan Gopeng 1Jalan Raja Dr Nazrin ShahPeti Surat 49430750 Ipoh, Perak

MERU RAYANo. 42 & 44, Jalan Meru, Impian A1Pusat Perniagaan Meru ImpianBandar Meru Raya30010 Ipoh, Perak

SERI ISKANDARNo. 24 & 26, Jalan Maju SatuTaman Maju, Bandar Sri Iskandar32610 Bandar Seri Iskandar, Perak

TAIPINGLot 2478 & 2482, Jalan Berek34000 Taiping, Perak

PEJABAT WILAYAH (KUALA LUMPUR/PUTRAJAYA)

Tingkat 6, No. 140Bangunan Bank Rakyat, Jalan Ipoh51200 Kuala Lumpur

BANGSAR BARUNo. 60 & 62Tingkat Bawah 1 & 2, Jalan Maarof59100 Bangsar Baru, Kuala Lumpur

BANDAR TUN RAZAKNo. G11, G12, 01-11 & 01-12Wisma Zelan, Bandar Tun Razak56000 Kuala Lumpur

DESA PANDANNo. 33 & 35 Jalan 1/76Desa Pandan55100 Kuala Lumpur

DESA SRI HARTAMASLot B-02 & B-03, Galeria HartamasJalan 26/70A, Desa Seri Hartamas50480 Kuala Lumpur

GLO DAMANSARATingkat G.01, G.01ALAras Bawah, GLO DamansaraJalan Damansara60000 Kuala Lumpur

JALAN IPOH, KLNo. 140, Bangunan Bank RakyatJalan Ipoh51200 Kuala Lumpur

JALAN PINANG, KLNo. 19-1-1 Tingkat Bawah & 19-1-1AMezzanine Floor, UOA CentreNo. 19 Jalan Pinang50450 Kuala Lumpur

JALAN TANGSI, KLTingkat Bawah, Bangunan Bank RakyatJalan Tangsi50732 Kuala Lumpur

KEPONGNo. 11 & 15, Jalan Rimbunan Raya 1Laman Rimbunan Raya 1Laman Rimbunan52100 Kepong, Kuala Lumpur

LANGKAWINo. 140 & 142, Persiaran Bunga RayaLangkawi Mall, Kuah07000 Langkawi, Kedah

MERGONGNo. 7 & 8,Tuanku Haminah Business CentreMergong05150 Alor Setar, Kedah

PENDANGLot 9-11, Pendang Square06700 Pendang, Kedah

SUNGAI PETANINo. 21 & 22, Jalan Jati 1/11Pusat Perniagaan Amanjaya08000 Sungai Petani, Kedah

BAYAN BARUNo. 49, 51 & 53, Block HPersiaran Mahsuri 1/3Sunway Avenue11950 Bayan Baru, Pulau Pinang

BUKIT MERTAJAMNo. 22 & 24, Jalan Perda SelatanBandar Perda14000 Bukit Mertajam, Pulau Pinang

GEORGETOWNNo. 137, Jalan Magazine10300 Georgetown, Pulau Pinang

JAWINo. 56 & 58, Jalan Jawi Jaya 1Taman Jawi JayaSeberang Perai Selatan14200 Sungai Jawi, Pulau Pinang

JELUTONGNo. 13 & 13A, Metro AvenueJelutong Express Way11600 Pulau Pinang

PEJABAT WILAYAH (PERLIS/KEDAH/ PULAU PINANG)

No. 66, Tingkat 2, Jalan Langgar05460 Alor Setar, Kedah

ARAUNo. 6, 8 & 10, Jalan PauhTaman Pauh Utama02600 Pekan Pauh, Perlis

KANGARNo. 13, Jalan Hospital01000 Kangar, Perlis

ALOR SETARNo. 66, Jalan Langgar05460 Alor Setar, Kedah

BALINGTingkat Bawah, Bangunan UMNOPekan Baru09100 Baling, Kedah

GURUNNo. 19 C & 19 D, Jalan Sungai Petani08300 Gurun, Kedah

JITRANo. 247 & 248, Jalan PJ 2/2Pekan Jitra 206000 Jitra, Kedah

KUALA NERANGNo. 32-33 Pekan BaruJalan Semeliang06300 Kuala Nerang, Kedah

KULIMNo. 203 & 204, Jalan LunasTaman Seluang, Kelang Lama09000 Kulim, Kedah

BANK RAKYATMenara 1Menara Kembar Bank RakyatNo. 33, Jalan Rakyat, KL Sentral50470 Kuala LumpurTel : 03-2612 9600

Laman Sesawang : www.bankrakyat.com.myTele-Rakyat : 1-300-80-5454Panggilan Antarabangsa : +603-5526 9000i-Rakyat : www.irakyat.com.myFacebook/Twitter/Instagram : /myBankRakyat

CAWANGAN

343


342


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



PEJABAT WILAYAH (PAHANG/TERENGGANU/KELANTAN)

No. 25 & 26, Tingkat 4Bazar Maidam, Jalan Masjid Abidin20100 Kuala Terengganu, Terengganu

BANDAR INDERA MAHKOTANo. B 56 & B 58, Persiaran SultanAbu Bakar, Bandar Indera Mahkota25000 Kuantan, Pahang

BENTONGNo. P18 & P19Jalan Prima 1, Bentong Prima28700 Bentong, Pahang

BERANo. 13, 15 & 17, Jalan Angsana 1Taman Angsana, Bandar Bera28200 Bera, Pahang

JENGKALot 92, Jalan Zamrud Nadi Kota26400 Bandar Jengka, Pahang

JERANTUTNo. 1, Jalan Pine 1, Taman Pine27000 Jerantut, Pahang

KUALA LIPISLot 2891, Jalan BBKL, 2-3-1No. 2-3-1, Bandar Baru Kuala Lipis27200 Kuala Lipis, Pahang

KUANTANNo. G-15, Mahkota Square, Jalan Mahkota25000 Kuantan, Pahang

MUADZAM SHAHNo. 117, 118 & 119Jalan Medan Mewah 7, Medan Mewah26700 Bandar Muadzam Shah, Pahang

PEKANNo. G-1, Bangunan UMNO PekanJalan Teng Quee26600 Pekan, Pahang

RAUBNo. 25 & 26Bandar Raub Perdana, Jalan Lipis27600 Raub, Pahang

TEMERLOHNo. 7 & 9, Jalan Sudirman 2Bandar Sri Semantan28000 Temerloh, Pahang

DUNGUNLot PT 12447 & 12448Taman Saujana, Sura Gate23000 Dungun, Terengganu

GONG BADAKNo. 1, 2 & 3, Taman Tanjung PermataKampung Gong BadakJalan Batu Rakit21300 Kuala Terengganu, Terengganu

JERTIHLot 4123 & 4124, Jalan PasarBandar Jertih22000 Jertih, Terengganu

KEMAMANLot K12086 & K12087Jalan Kubang Kurus24000 Kemaman, Terengganu

KERTEHLot PT14507, 14508 & 14509Kampung Baru, Mukim Kerteh24300 Kerteh, Terengganu

KUALA BERANGLot PT 11282 & 11283, Batu 23Jalan Kuala Berang21700 Kuala Berang, Terangganu

KUALA TERENGGANUNo. 8 & 9Pusat Niaga Paya KeladiJalan Paya Keladi20000 Kuala Terengganu, Terengganu

MARANGLot 8996 & 8997Kompleks Komersial Marang21600 Marang, Terengganu

GUA MUSANGLot PT 7841 & PT 7842Jalan Persiaran Raya, Taman Mesra18300 Gua Musang, Kelantan

KOTA BHARULot 206 & 207, Jalan Pengkalan Chepa15400 Kota Bharu, Kelantan

KUALA KRAINo. PT 5572 & PT 5573KM 2, Jalan Kuala Krai - Gua Musang18000 Kuala Krai, Kelantan

KUBANG KERIANLot PT 1709 & 1710Jalan Raja Perempuan Zainab 2Bandar Baru Kubang Kerian16150 Kubang Kerian, Kelantan

JOHOR BAHRUPodium 2, Unit 2B, Menara AnsarNo. 65, Jalan Trus, Peti Surat 11280000 Johor Bahru, Johor

KLUANGNo. 27 & 29, Jalan Md Lazim Saim86000 Kluang, Johor

KOTA TINGGINo. 24 & 26, Jalan Jaya 1Taman Jaya81900 Kota Tinggi, Johor

KULAINo. 4 & 5, Jalan Anggerik SatuTaman Kulai Utama81000 Kulai, Johor

LABISNo. 4A & 4B Jalan Segamat85300 Labis, Johor

MASAINo. 31, Jalan Suria 3Bandar Seri Alam81750 Masai, Johor

MERSINGNo. 345 F & 345 G, Jalan Ismail, 86800 Mersing, Johor

MUARNo. 222, Jalan Abdullah84000 Muar, Johor

NUSAJAYANo. 21, Jalan Indah 15/2, Taman Bukit Indah, 81200 Johor Bahru, Johor

PONTIANNo. 11, Jalan Delima 2Pusat Perdagangan Pontian82000 Pontian, Johor

SEGAMATNo. 123 & 124, Jalan Genuang85000 Segamat, Johor

TAMAN UNIVERSITI, SKUDAINo. 14 & 16, Jalan Pendidikan 8Taman Universiti81300 Skudai, Johor

YONG PENGNo. 5 & 6, Jalan Tropika Utama 4Taman Bukit Tropika83700 Yong Peng, Johor

MACHANGLot 90-92Bangunan Usahasama Sentosa JayaDev. Sdn Bhd, Jalan Bakat18500 Machang, Kelantan

PASIR MASLot PT 315 & PT 316Wisma Majlis Daerah Pasir MasJalan Pasir Pekan17000 Pasir Mas, Kelantan

TANAH MERAHLot PT 237 & PT 238Bandar Tanah Merah17500 Tanah Merah, Kelantan

WAKAF CHE YEHNo. J-105 & J-106Zon Komersial Wakaf Che Yeh15050 Kota Bharu, Kelantan

PEJABAT WILAYAH (SARAWAK)

Tingkat 3, No. 9 & 10, Blok 16KCLD, Jalan Tun Jugah93350 Kuching, Sarawak

BINTULULot 22 & 23, Commerce SquareJalan Tun Ahmad Zaidi97000 Bintulu, Sarawak

KAPITLot 542 & 543Wisma Ngieng Ping TohJalan Airport96800 Kapit, Sarawak

KOTA PADAWANLot 42 & 4310th Commercial CentreJalan Kuching-Serian, Kota Padawan93250 Kuching, Sarawak

KOTA SAMARAHANLot 18 & 19Uni Capital Commercial CentreKuching/Kota SamarahanExpress Way94300 Kota Samarahan, Sarawak

MELAKABangunan Bank RakyatJalan Hang Tuah, Peti Surat No. 35475760 Melaka

BAHAUNo. 25 & 27, Jalan Ara 1, Pusat Perniagaan Ara, 72100 Bahau, Negeri Sembilan

KUALA PILAHLot No. 3803 & 3804Jalan Dato’ Muar, Ulu Muar70000 Kuala Pilah, Negeri Sembilan

LUKUTNo. 137 & 138, Jalan D8 1/11Bandar Dataran Segar, Lukut71010 Port Dickson, Negeri Sembilan

NILAIPT 332, Jalan BBN 1/1a, Pusat Bandar Putra Point, 71800 Nilai, Negeri Sembilan

SENAWANGNo. 156 & 157, Blok LSenawang Commercial Park70450 Seremban, Negeri Sembilan

SEREMBANBangunan Bank Rakyat, Lot 5750Jalan Tuanku Munawir, Peti Surat 7070000 Seremban, Negeri Sembilan

TAMPINNo. 1135 Taman Seri Intan73000 Tampin, Negeri Sembilan

PEJABAT WILAYAH (JOHOR)

Lot 1610, Indahwalk 2Jalan Indah 15-2 Bukit Indah81200 Johor Bahru, Johor

BATU PAHATNo. 3 & 4, Jalan Maju BaratTaman Maju, Bukit Pasir83000 Batu Pahat, Johor

DAMANSARA ALIFFNo. 57 & 59, Jalan Aliff 4Taman Damansara Aliff81200 Johor Bahru, Johor

PRESINT 15, PUTRAJAYANo. 22 & 24, Jalan Diplomatik 3/1Presint 1562050 Putrajaya

PUTRAJAYAAyer @ 8, Lot 3 & 3A, Blok B8C1Jalan P8G, Presint 862250 Putrajaya

SELAYANGTingkat Bawah, Blok B, KIP TowerJalan Kuching68100 Kuala Lumpur

SETAPAKNo. 13, Plaza KLTSKuala Lumpur Traders SquareBlock A, Jalan Gombak53000 Kuala Lumpur

SHAMELINNo. 68-1-1 & 68-1-2, Jalan 4/91Dataran ShamelinTaman Shamelin Perkasa56100 Kuala Lumpur

UTAMA, MKBRTingkat BawahMenara Kembar Bank RakyatNo. 33, Jalan Rakyat, KL Sentral50470 Kuala Lumpur

PEJABAT WILAYAH (MELAKA/NEGERI SEMBILAN)

No. 4-5 & 6-5, Tingkat 5, Jalan KC 1Kota Cemerlang75450 Ayer Keroh, Melaka

AYER KEROHNo. G-4 & G-6, Jalan KC 1Kota Cemerlang,75450 Ayer Keroh, Melaka

JASINNo. JA 9943 Bandar Baru Jasin III77000 Jasin, Melaka

MASJID TANAHMT 2893-2895Jalan Taman Bandar Baru UtamaTaman Bandar Baru Masjid Tanah78300 Masjid Tanah, Melaka

345


344


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Ibu Pejabatdan Cawangan Ar-Rahnu

X’ChangePUTATANLot 5 & 6, Tapak Putatan BaruJalan Putatan88300 Kota Kinabalu, Sabah

SANDAKANLot 4 & 5, Fasa 2Sandakan Square, Jalan Prayer90000 Sandakan, Sabah

SEMPORNALot D2 & A19, Jalan BubulBandar Utama Semporna91308 Semporna, Sabah

TAWAUTB 4615-4617Pusat Komersial Ba ZhongJalan Tawau Lama91000 Tawau, Sabah

KOTA KINABALULot 20 & 21, Blok B, Harbour CityJalan Pantai Baru, Sembulan88000 Kota Kinabalu

BEAUFORTLot 21 & 22, Block CAt Commercial Lot New Beaufort JayaNear Beaufort Bridge89800 Beaufort, Sabah

PEJABAT WILAYAH (SABAH)

Tingkat 5, Blok B, Harbour CityLot 20 & 21, Jalan Pantai BaruSembulan88000 Kota Kinabalu, Sabah

KOTA BELUDLot 3 & 4, Block EYick Ming Commercial Centre89157 Kota Belud, Sabah

KOTA MARUDUNo. 6 & 7, WTK Phase 289108 Kota Marudu, Sabah

LABUANUnit No. E001, Tingkat Bawah,Financial Park Labuan Complex,Jalan Merdeka,87000 Wilayah Persekeutuan, Labuan

LAHAD DATULot 27 & 28, Blok D, Airport PlazaFajar Centre, Jalan Segama91100 Lahad Datu, Sabah

KENINGAULot 7 & 8, Blok CKeningau Plaza, Peti Surat 91089008 Keningau, Sabah

LIKASNo. 1, Blok A, Plaza JutaJalan Tuaran88400 Kota Kinabalu, Sabah

PENAMPANGNo. 49 & 50, Block HDonggongan Square, Penampang89500 Kota Kinabalu, Sabah

LIMBANGLot 11 & 12, Limbang Town DistrictJalan Pandaruan98700 Limbang, Sarawak

MATANG JAYANo. 3 & 4, Taman Lee LingCommercial Centre, Jalan Matang93050 Kuching, Sarawak

MIRILot 1111 & 1112Bangunan Tabung BaitulmalSarawak Pelita Commercial Central98000 Miri, Sarawak

MUKAHNo. 1152 & 1153, Blok CMukah Town Extension Phase II96400 Mukah, Sarawak

PERMY JAYALot 6131 & 6132, Pusat Bandar Fasa 6Bandar Baru Permy Jaya98000 Miri, Sarawak

SARIKEINo. 22 & 22A, Lorong Tun Razak 196100 Sarikei, Sarawak

SATOKLot 504, Section 6KTLD, Jalan Kulas Tengah93400 Kuching, Sarawak

SIBULot 12 E & 12 F, Blok 4Jalan Kampung Datu96000 Sibu, Sarawak

SIMPANG TIGATingkat Bawah & 1, No. 9 & 10Blok 16, KCLD, Jalan Tun Jugah93350 Kuching, Sarawak

SRI AMANLot 1467 & 1468Seksyen 3 S.T.D, Jalan Hospital95000 Sri Aman, Sarawak

KEDAH

CHANGLUNNo. 61-B, Pekan BaruJalan Kodiang06010 Changlun, Kedah

LANGKAWINo. 66, Persiaran Dayang 1Pusat Perniagaan Dayang07000 Langkawi, Kedah

MERGONGNo. 19, Lorong Putih 9Taman Rakyat Mergong05150 Alor Setar, Kedah

PERAK

BATU GAJAHNo. 5, Tingkat BawahJalan Dewangsa31000 Batu Gajah, Perak

SITIAWANNo. 25, Tingkat BawahTaman Sentosa, Jalan Lumut32000 Sitiawan, Perak

TELUK INTANJalan Selat36000 Teluk Intan, Perak

TAIPINGNo. 31, Tingkat Bawah Susur Simpang Jalan Kg. Dew34700 Simpang, Perak

SELANGOR

AMPANGNo. 6-G, Tingkat BawahJalan Dagang 1/1ATaman Dagang68000 Ampang, Selangor

BALAKONGNo. 7G, Jalan Cheras MajuPusat Perniagaan Cheras Maju43200 Balakong, Selangor

MELAWATINo. G-1, Melawati Corporate CentreTaman Melawati53100 Kuala Lumpur

SHAH ALAMNo. 9 & 11Jalan Tuanku Ampuan Zabedah H/9HSeksyen 940000 Shah Alam, Selangor

BATANG KALINo. 37, Jalan Mahogani 7/1, Seksyen 4Bandar Utama Batang Kali44300 Batang Kali, Selangor

WILAYAH PERSEKUTUAN

JALAN RAKYATTingkat GB, Menara 1Menara Kembar Bank RakyatNo. 33, Jalan Rakyat, KL Sentral50470 Kuala Lumpur

SENTULNo. 22, Jalan 14/48 ASentul Raya Boulevard51000 Kuala Lumpur

NEGERI SEMBILAN

REMBAUNo. 990, Tingkat Bawah, Jalan Terentang71300 Rembau, Negeri Sembilan

MELAKA

MELAKA SENTRALNo. 24, Jalan Cempaka 1Taman Seri Cempaka, Peringgit75400 Melaka

SUNGAI UDANGNo. 2, Tingkat Bawah, Jalan Pahlawan 7Taman Pahlawan76300 Sungai Udang, Melaka

JOHOR

KLUANGNo. 22, Tingkat Bawah, Jalan Pesona 2Taman Pesona86000 Kluang, Johor

MASAINo. 16, Jalan Sejambak 14Taman Bukit Dahlia81700 Pasir Gudang, Johor

MUARNo. 25-2, Jalan Majidi84000 Muar, Johor

TANGKAKNo. 9, Tingkat Bawah & MezzanineJalan Muar84900 Tangkak, Johor

ULU TIRAMNo. 1, Jalan Ledang 25Taman Bukit Tiram81800 Ulu Tiram, Johor

PAHANG

KUANTANNo. G14, Tingkat BawahMahkota Square, Jalan Mahkota25000 Kuantan, Pahang

TERENGGANU

KEMAMANKedai Ar-Rahnu KemamanNo. 22, Jalan Sulaimani Chukai24000 Kemaman, Terengganu

KELANTAN

JELAWATLot 164, Pekan Jelawat16070 Bachok, Kelantan

KOTA BHARUTingkat Bawah, Lot PT 68Bangunan YamudJalan Kebun Sultan15350 Kota Bharu, Kelantan

SARAWAK

SATOKLot 497, Seksyen 6KTLD Jalan Kulas Tengah93400 Kuching, Sarawak

347


346


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Rakyat Xcess & Ar-Rahnu X’Change

SELANGOR

AR-RAHNU X’CHANGE BANDAR TASIK PUTERINo. 69-G & 1, Jalan 7A/3 Bandar Tasik Puteri48020 Rawang, Selangor

AR-RAHNU X’CHANGE BANGILot 1.01, Tingkat BawahWisma UNIKEB43609 Bangi, Selangor

AR-RAHNU X’CHANGE BERANANGNo. 27-G & 1, Jalan TPS 2/1Taman Pelangi Semenyih 243700 Beranang, Selangor

AR-RAHNU X’CHANGE TANJUNG KARANGNo.1 & 3, Jalan Makmur 1Taman Makmur, Batu 745500 Tanjung Karang, Selangor

AR-RAHNU X’CHANGE SAUJANAUTAMANo. 1-G-52, Jalan Bidara 6/3Saujana Utama 347000 Sungai Buloh, Selangor

RAKYAT XCESS BANDAR TASIKPUTERINo. 69-G, Jalan 7A/3Bandar Tasik Puteri48020 Rawang, Selangor

RAKYAT XCESS BANGILot 1.01, Tingkat BawahWisma UNIKEB43609 Bangi, Selangor

RAKYAT XCESS BERANANGNo. 27-G, Jalan TPS 2/1Taman Pelangi Semenyih 243700 Beranang, Selangor

RAKYAT XCESS TANJUNGKARANGNo.1 & 3, Jalan Makmur 1Taman Makmur, Batu 745500 Tanjung KarangSelangor

RAKYAT XCESS SAUJANA UTAMANo. 1-G-50, Jalan Bidara 6/3Bandar Saujana Utama47000 Sungai Buloh, Selangor

TERENGGANU

AR-RAHNU X’CHANGE CHABANG TIGANo. 2 & 3, Tingkat BawahWisma KY, Kg. Chabang 3Simpang Tok Ku21000 Kuala Terengganu, Terengganu

RAKYAT XCESS CHABANG TIGANo. 2 & 3, Tingkat BawahWisma KY, Kg. Chabang 3Simpang Tok Ku21000 Kuala Terengganu, Terengganu

KELANTAN

AR-RAHNU X’CHANGE JELILot 6491, Tingkat Bawah & AtasHadapan Balai Bomba & PenyelamatTaman Haji Hamat17600 Jeli, Kelantan

RAKYAT XCESS JELILot 6491, Tingkat Bawah & AtasHadapan Balai Bomba & PenyelamatTaman Haji Hamat17600 Jeli, Kelantan

KEDAH AR-RAHNU X’CHANGE ALOR SETARNo. 33 & 34, Jalan SPK 1Pekan Simpang Kuala05400 Alor Setar, Kedah

AR-RAHNU X’CHANGE SUNGAI PETANI No. 21-F, Jalan Ibrahim08000 Sungai Petani, Kedah

AR-RAHNU X’CHANGE SIKNo. 1A & 1B, Susur Alamanda 2Pusat Perniagaan Alamanda08200 Sik, Kedah

RAKYAT XCESS ALOR SETARNo. 33 & 34, Jalan SPK 1Pekan Simpang Kuala05400 Alor Setar, Kedah

RAKYAT XCESS SUNGAI PETANINo. 21-F, Jalan Ibrahim08000 Sungai Petani, Kedah

RAKYAT XCESS SIKNo. 1A & 1B, Susur Alamanda 2Pusat Perniagaan Alamanda08200 Sik, Kedah

PERAK

AR-RAHNU X’CHANGE KAMPARNo. 7 & 8, Jalan Siswa 3Taman Siswa31900 Kampar, Perak

AR-RAHNU X’CHANGE SUNGAI SIPUT No. 15, Jalan Ipoh31100 Sungai Siput (U), Perak

RAKYAT XCESS KAMPARNo. 7 & 8, Jalan Siswa 3Taman Siswa31900 Kampar, Perak RAKYAT XCESS SUNGAI SIPUTNo. 15, Jalan Ipoh31100 Sungai Siput (U), Perak

PAHANG

AR-RAHNU X’CHANGE MENTAKABNo. 119, Tingkat BawahJalan Temerloh28400 Mentakab, Pahang

AR-RAHNU X’CHANGE KUALA ROMPINNo. 70 & 71, Jalan PasarBandar Baru Rompin26800 Kuala Rompin, Pahang

RAKYAT XCESS MENTAKABNo. 121, Tingkat BawahJalan Temerloh28400 Mentakab, Pahang

RAKYAT XCESS KUALA ROMPINNo. 70 & 71, Jalan PasarBandar Baru Rompin26800 Kuala Rompin, Pahang

NEGERI SEMBILAN

AR-RAHNU X’CHANGE GEMASLot 4642, Tingkat Bawah, Pekan Gemas73400 Gemas, Negeri Sembilan

AR-RAHNU X’CHANGE ENSTEKNo. 78-1 & 78-2Mercato Jalan Timur 6/1B, Bandar Enstek71800 Bandar Enstek, Negeri Sembilan

RAKYAT XCESS GEMASLot 4642, Tingkat Bawah, Pekan Gemas73400 Gemas, Negeri Sembilan

RAKYAT XCESS ENSTEKNo. 78-1 & 78-2Mercato Jalan Timur 6/1B, Bandar Enstek71800 Bandar Enstek, Negeri Sembilan

JOHOR

AR-RAHNU X’CHANGE BENUTNo. 40, Tingkat Bawah, Jalan Mutiara 4Pusat Perniagaan Benut82200 Pontian, Johor

AR-RAHNU X’CHANGE PARIT RAJANo. 53, Jalan Universiti 1Taman Universiti, Parit Raja86400 Batu Pahat, Johor

RAKYAT XCESS BENUTNo. 39, Tingkat Bawah, Jalan Mutiara 4Pusat Perniagaan Benut82200 Pontian, Johor

RAKYAT XCESS PARIT RAJANo. 52, Jalan Universiti 1Taman Universiti, Parit Raja86400 Batu Pahat, Johor

SARAWAK

AR-RAHNU X’CHANGE BETONGSL 8, Lot 1936, Bandar Baru Betong Phase 195700 Betong, Sarawak

AR-RAHNU X’CHANGE LUNDUNo. 76G dan Tingkat 1, Lundu Bazaar94500 Lundu, Sarawak

RAKYAT XCESS BETONGSL 8, Lot 1936, Bandar Baru Betong Phase 195700 Betong, Sarawak

RAKYAT XCESS LUNDUNo. 76G dan Tingkat 1, Lundu Bazaar94500 Lundu, Sarawak

Rakyat Xcess & Ar-Rahnu X’Change

NEGERI SEMBILAN

RAKYAT XCESS SEREMBAN 2No. 115, Tingkat BawahJalan S2 F2, Garden Homes Seremban 2 70000 Seremban, Negeri Sembilan

JOHOR

RAKYAT XCESS BUKIT GAMBIRNo. 6, Jalan Gambir 5Pusat Komersil Gambir84800 Bukit Gambir, Johor

PAHANG

RAKYAT XCESS CAMERONHIGHLANDSNo. 6-1, Marigold SquareTanah Rata 39000 Cameron Highlands, Pahang

SARAWAK

RAKYAT XCESS SERIANNo. 11, Tingkat BawahLouis Junction, Batu 39Jalan Kuching-Serian94700 Serian, Sarawak

Rakyat Xcess

349


348


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N


Wakil KhidmatBank Rakyat

PERAK

KOPERASI BINA BERSAMAKAMPONG GAJAH PERAKBERHADNo. 14A, Medan Koperasi36800 Kampong Gajah, PerakTel : 05-631 1368Fax : 05-631 1368

KOPERASI KAKITANGANKERAJAAN HULU PERAK BERHADNo. 8281, Tingkat BawahJalan Suda BahagiaJalan Sultan Iskandar33300 Grik, PerakTel : 05-791 1887Fax : 05-791 1887

KOPERASI PESERTA-PESERTARANCANGAN FELCRA SEBERANGPERAK BERHADLot 4271, Co-op Business Centre(CBC) Lebuh PadukaBandar Seberang Perak36800 Kampung Gajah, PerakTel : 05-655 8101Fax : 05-655 8100

KOPERASI SELAMA PERAKBERHADLot No. 4, Jalan Besar Selama34100 Selama, PerakTel : 05-839 4532Fax : 05-839 2940

KOPERASI BUKIT SEMANGGOL BERHADNo. 16, Jalan Besar Gunung Semanggol34400 Simpang 4 Semanggol, PerakTel : 05-890 4320Fax : 05-890 4320

KOPERASI INSTITUT PERGURUAN SULTAN ABDUL HALIM SUNGAI PETANI KEDAH BERHADInstitut Perguruan Sultan Abdul HalimJalan Kuala Ketil08000 Sungai Petani, KedahTel : 04-421 8621Fax : 04-421 8582

PULAU PINANG

KOPERASI GURU AGAMAKERAJAAN NEGERI PULAUPINANG BERHADNo. 2640, Tingkat 1Taman Haji Ahmad JamilTasek Gelugor13300 Seberang Perai, Pulau PinangTel : 04-575 9566Fax : 04-575 9566

KOPERASI KOLEJ KEMAHIRANTINGGI BALIK PULAU BERHADJalan Genting11000 Balik Pulau, Pulau PinangTel : 04-866 5805Fax : 04-866 5741

KOPERASI PEKERJA PRASARANAMALAYSIA BERHADBlok 228A-2-1, Fortune CourtBandar Baru Farlim, Jalan Thean Teik11400 Pulau PinangTel : 04-827 9006Fax : 04-829 6007

KOPERASI POS DAN TELEKOMPULAU PINANG BERHADNo. 80, Jalan Rangoon10400 Georgetown, Pulau PinangTel : 04-226 1346Fax : 04-227 1346

KOPERASI UNIVERSITI SAINSMALAYSIA (USM) BERHADUniversiti Sains Malaysia11800 Minden, Pulau PinangTel : 04-653 3888Fax : 04-657 5688

PERLIS

KOPERASI UNIMAP PERLIS (KOUNIMAP) BERHAD No. 8, 10 dan 12, Jalan M.U. Satu Medan Universiti02600 Arau, PerlisTel : 019-481 5686

KOPERASI GURU-GURU MELAYU PERLIS BERHADNo. 11, Jalan Syed Saffi01000 Kangar, Perlis Tel : 04-976 5282Fax : 04-976 5096

KEDAH

KOPERASI GURU-GURU MELAYU KEDAH BERHAD (KGMKB)Menara GuruPersiaran Sultan Abdul Hamid05050 Alor Setar, KedahTel : 04-777 3373Fax : 04-771 1215

KOPERASI PASAR MINGGUAN GUAR CHEMPEDAK BERHADNo. 3, Level 1, Bangunan Arked08800 Guar Chempedak, KedahTel : 04-468 1697Fax : 04-468 1697

KOPERASI PEKEBUN KECIL DAERAH KUBANG PASU BERHADNo. 167, Jalan Hosba 7Taman Sri HosbaKM 18, Lebuhraya Utara-SelatanPekan Napoh06000 Jitra, KedahTel : 04-917 2172

KOPERASI PESERTA-PESERTA RANCANGAN FELCRA PULAU BELANTIK SIK BERHADFelcra Pulau Belantik, Kota Aur08210 Sik, KedahTel : 04-752 1440

KOPERASI UNIVERSITI UTARA MALAYSIA (UUM) BERHADPejabat Urusan, No. 66, Tingkat 1Pekan Changlun 206010 Changlun, KedahTel : 04-928 5507Fax : 04-924 2539

SELANGOR

KOPERASI KAKITANGAN UNIKLMIAT SEPANG BERHADLot 2891, Jalan Jenderam Hulu43800 Dengkil, SelangorTel : 03-8768 0804Fax : 03-8768 8485

KOPERASI KAKITANGAN UNIVERSITI TEKNOLOGI MARA (UiTM) BERHADNo. B13-2, Jalan Lazuardi 7/9, Seksyen 740000 Shah Alam, SelangorTel : 03-5519 5912Fax : 03-5513 0540

KOPERASI MEMBELI DAN MEMBUKA TANAH SERI CHEEDING BERHADLot 6665, Jalan MerakKampung Seri Cheeding42700 Banting, SelangorTel : 03-3191 4729Fax : 03-3191 4729

KOPERASI PELABURAN PEKERJAPROTON BERHADKedai Koperasi Pelaburan Pekerja Proton Berhad, Seksyen 2640400 Shah Alam, SelangorTel : 03-5192 5611Fax : 03-5102 6148

KOPERASI PENEROKA SUNGAITENGI BERHADBangunan Stesen Minyak BH PetrolJalan MerdekaDesa Maju Sungai Tengi44010 Kuala Kubu Bharu, SelangorTel : 03-6042 1034Fax : 03-6042 1034

KOPERASI PEMBANGUNANPEKERJA INDUSTRI SELANGORBERHAD (KOPEKERJA)Suite 1-17, Jalan Dagang B/3ATaman Dagang68000 Ampang, SelangorTel : 03-4270 4331Fax : 03-4270 7659

KOPERASI PEMBANGUNANPULAU LUMUT BERHADNo. 24A, Jalan Batu Unjur 1Bayu Perdana41200 Klang, SelangorTel : 03-3324 2728Fax : 03-3324 2558

KOPERASI TERAS SEMENYIHSELANGOR BERHADNo. 24 & 25, Seksyen 2, Jalan Besar43500 Semenyih, SelangorTel : 03-8723 8615Fax : 03-8723 4479

KOPERASI UNIKEB BERHADWisma UNIKEBUniversiti Kebangsaan Malaysia43600 Bangi, SelangorTel : 03-8925 2540Fax : 03-8925 7177

KOPERASI UNIVERSITI PUTRAMALAYSIA BERHADTingkat 1, Bangunan Pusat PerniagaanBeg Berkunci 260, Pejabat Pos UPMUniversiti Putra Malaysia43400 Serdang, SelangorTel : 03-8946 7980Fax : 03-8948 9796

KOPERASI PEGAWAI-PEGAWAI KERAJAAN MALAYSIA BERHAD No. 54G-1, Jalan SS1/22Kampung Tunku47300 Petaling Jaya, SelangorTel : 03-7876 2167Fax : 03-7876 2167

WILAYAH PERSEKUTUAN

KOPERASI KAKITANGAN BANK RAKYAT BERHAD (SEKATARAKYAT)Tingkat 2A, Menara 2 Menara Kembar Bank RakyatNo. 33, Jalan Rakyat, KL Sentral50470 Kuala LumpurTel : 03-2273 3314Fax : 03-2274 1314

KOPERASI KEDAI BUKU UNIVERSITI MALAYA BERHAD (KKUM)Bangunan Perdana siswa,Universiti MalayaPeti Surat 1127, Jalan Pantai Baru59700 Kuala LumpurTel : 03-7956 5000Fax : 03-7954 7040

KOPERASI PEKERJA FELDA MALAYSIA BERHAD (KOGUNA)No. 2F, Jalan Gurney54000 Kuala LumpurTel : 03-2698 4202Fax : 03-2693 4511

KOPERASI PEKERJA-PEKERJABANK MALAYSIA BERHAD (KOBANK)Lot No. 1108-1109BLevel 11, Wisma MPLJalan Raja Chulan50200 Kuala LumpurTel : 03-2031 4933Fax : 03-2031 7298

KOPERASI SIMPANAN DAN KREDIT BERSATU MALAYSIA BERHADSuite 10.03, Tingkat 10,The Gardens South Tower,Mid Valley City, Lingkaran Syed Putra,59200 Kuala LumpurTel : 2282 7233

KOPERASI RANGKAIAN GLOBAL MALAYSIA BERHADNo. 31, Tingkat 1Jalan Dewan Sultan Sulaiman SatuOff Jalan Tuanku Abdul Rahman50300 Kuala LumpurTel : 013-628 2434Fax : 03-2697 8305

KOPERASI KEMENTERIAN SUMBER MANUSIA (KOKESUMA)Tingkat 7, Menara PERKESO281 Jalan Ampang50450 Kuala LumpurTel : 03-4253 1606Fax : 03-4257 6995

KOPERASI MODAL DAN AMANAH MALAYSIA BERHADA-G-5, Blok AGlomac DamansaraNo. 699 Jalan Damansara60000 Kuala LumpurTel : 03-7731 3699

351


350


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N



TERENGGANU

KOPERASI COBE PANTAI TIMURBERHADNo. 102B, Tingkat 2, Bangunan COBE Jalan Tengku Embong Fatimah20200 Kuala Terengganu, Terengganu Tel : 09-622 2796Fax : 09-624 1498

KOPERASI FELCRA KAWASANHULU BERANG HULUTERENGGANU BERHADLot 3765, Kg MatangJalan Felda Mengkawang21800 Ajil, Hulu Terengganu, Terengganu Tel : 09-612 4845

KOPERASI PEMBANGUNANDAERAH SETIU BERHADWisma KPD, Bandar Permaisuri22100 Setiu, Terengganu Tel : 09-609 2333Fax : 09-609 2332

KELANTAN

KOPERASI PEKEBUN KECILPASIR PUTEH BERHADLot 455, Bangunan PKINK, Jalan Nara16800 Pasir Puteh, KelantanTel : 09-786 7302Fax : 09-786 2717

KOPERASI PENEROKAFELDA KEMAHANG 1 BERHADFelda Kemahang 117500 Tanah Merah, KelantanTel : 09-958 2007Fax : 09-958 4288

KOPERASI PESERTA-PESERTAFELCRA GUGUSAN BUKITTANDAK KELANTAN BERHADPejabat Felcra BerhadKawasan Bukit Tandak17200 Rantau Panjang, KelantanTel : 013-933 5259Fax : 09-958 4288

KOPERASI PESERTA-PESERTARANCANGAN FELCRA GUGUSANGEMANG BERHADPT 2103/C, Bandar Baru Bukit Bunga17700 Air Lanas, KelantanTel : 09-946 8799Fax : 09-946 8513

SABAH

KOPERASI ANAK WATAN RANAUBERHADBlok B, Lot 10, Bangunan Kedai SEDCO89300 Ranau, SabahTel : 088-879 539Fax : 088-876 073

KOPERASI ANAK WAWASAN KOTAKINABALU BERHADLot 3A 34, Level 3Central Shopping PlazaJalan Banjaran88200 Kota Kinabalu, SabahTel : 088-254 534Fax : 088-254 534

KOPERASI BELIA TENOM BERHADAsia Rasa Bed & BreakfastJalan Tun Mustafa, W.D.T 3289907 Tenom, SabahTel : 013-851 6198

KOPERASI PEKERJA YAYASANSABAH BERHADLot 7-3, Tingkat 3Bunga Raja Shopping ComplexLorong Bunga Raja 5, Off Jalan Lintas88845 Kota Kinabalu, SabahTel : 088-389 258Fax : 088-383 258

KOPERASI SUKAU KINABATANGAN BERHADBlok C1, Lot 1Tingkat 1, Wisma Kosuk BerhadBandar Lubuk Jaya, Batu 790000 Sandakan, SabahTel : 089-232 960

KOPERASI UNIVERSITI MALAYSIA SABAH BERHAD (KoUMS)Bangunan Pusat Perkhidmatan Pelajar (Anjung Siswa)Universiti Malaysia Sabah88999 Kota Kinabalu, SabahTel : 088-320 714

KOPERASI KOPIS LABUAN BERHADCourt Light Industrial Durian TunjungP.O. Box 39187008 Wilayah Persekutuan LabuanTel : 087-581 011Fax : 087-583 011

KOPERASI GURU-GURU MELAYUPAHANG BARAT BERHADNo. 3C, Tingkat 2, Bangunan KGMPBKompleks Lipis Inn27200 Kuala Lipis, PahangTel : 09-312 1800Fax : 09-312 3877

KOPERASI MUKMINCAMERON HIGHLANDS BERHADPejabat Agama Islam Daerah Cameron Highlands, Tanah Rata39000 Cameron Highlands, PahangTel : 05-491 1425

KOPERASI PENEROKA FELDATEMBANGAU SATU KEMAYANPAHANG BERHADPejabat Koperasi Felda Tembangau Satu 28380 Kemayan, PahangTel : 06-468 5406Fax : 06-468 5406

KOPERASI PEMBANGUNANDAERAH MARAN BERHADNo. 2, Tingkat 2Bangunan Wisma Pemuda UMNOJalan Perpustakaan26500 Maran, PahangTel : 019-966 7186

KOPERASI PESERTA-PESERTAFELCRA GUGUSAN SRI MAKMURBERHADFelcra Sri Makmur26030 Kuantan, PahangTel : 013-973 8878Fax : 09-546 1040

KOPERASI SERBAGUNAFELDA KERATONG TIGA BERHADFelda Keratong Tiga26900 Bandar Tun Abdul Razak, PahangTel : 09-445 7452Fax : 09-445 7452

KOPERASI SERBAGUNA FELDACHINI TIMUR SATU BERHADFelda Chini Timur Satu, Chini26690 Pekan, PahangTel : 09-457 1266Fax : 09-457 1266

KOPERASI FELDA SELANCAR DUA ROMPIN BERHADFelda Selancar 2, 26700 Muadzam Shah, PahangTel : 09-438 1435Fax : 09-438 1159

SARAWAK

KOPERASI BUMIPUTERAKANOWIT BERHADLot 125, Pekan Kanowit96700 Kanowit, SarawakTel : 019-865 2539

KOPERASI DAERAH JULAUBERHADLot 42, Jalan Lim Ah Din96600 Julau, SarawakTel : 019-817 5566Fax : 084-734 299

KOPERASI KOPERKASA BERHAD(KOPERKASA)No. 16-19, Wisma KOPERKASAJalan Simpang Tiga93300 Kuching, SarawakTel : 082-415 611Fax : 082-231 650

KOPERASI PERDAGANGAN DANPERINDUSTRIAN BARAM MIRIBERHADLot 337, Pasar Marudi98050 Baram, SarawakTel : 019-856 1461Fax : 085-75 6526

KOPERASI SARATOK BERHADLot 379, Stesen Minyak PetronasSaratok Town District95400 Saratok, SarawakTel : 083-438 385

KOPERASI SINARAN LAWASBERHADBatu 1/4, Jalan Punang98850 Lawas, SarawakTel : 085-284 340

KOPERASI KONTRAKTOR DANUSAHAWAN MELAYU LEDANGBERHADNo. 166, Tingkat Bawah, Jalan Muar84900 Tangkak, JohorTel : 06-978 3719Fax : 06-979 1119

KOPERASI PELABURAN PEKERJA-PEKERJA KEJORA BERHADNo. 15, Bangunan Kedai, Pusat BandarBandar Penawar81930 Kota Tinggi, JohorTel : 07-822 1394Fax : 07-822 1394

KOPERASI PENULIS DANPEMBACA MUAR BERHADTL MBP 115, Parit RajaKM5, Jalan Temenggong Ahmad84000 Muar, JohorTel : 06-981 1226Fax : 06-981 1292

KOPERASI PERUNDING TAKAFULIKHLAS MALAYSIA BERHADNo. 3, Jalan Langsat, Peti Surat 14288000, Kluang, JohorTel : 07-771 9788Fax : 07-774 4788

KOPERASI PERBADANAN JOHOR BERHADTingkat 11, Bangunan KOMTARJohor Bahru City Centre (JBCC)80000 Johor Bahru, JohorTel : 07-219 2692Fax : 07-223 3175

KOPERASI MITRA USAHAWAN BERHADNo. 12, Jalan Uda Utama 3/15Bandar Uda Utama81300 Skudai, JohorTel : 07-232 5325Fax : 07-234 3917

PAHANG

KOPERASI FELDA SUNGAI KOYANIII RAUB BERHADFelda Sungai Koyan 327650 Raub, PahangTel : 09-340 1442Fax : 09-340 1442

NEGERI SEMBILAN

KOPERASI JELAI TIGA GEMAS BERHADStesen Minyak KoperasiKampung Felda Jelai Tiga73480 Gemas, Negeri SembilanTel : 06-434 7495Fax : 06-434 7495

KOPERASI MELAYU BERJAWATAN KERAJAAN NEGERI SEMBILAN BERHAD (KOMBEK) No. 39 & 40, Wisma BuktiTaman Bukti Ampangan70400 Seremban, Negeri SembilanTel : 06-679 1633Fax : 06-679 1733

KOPERASI SERBAMAJU DAERAHJEMPOL BERHADNo. 10 (Tingkat Atas), Jalan Beringin 272200 Batu Kikir, Negeri SembilanTel : 06-454 8621

KOPERASI PEMBANGUNAN MUKIM JOHOL NEGERI SEMBILAN BERHADNo. 82, Jalan Besar Pekan Johol73100 Johol, Negeri SembilanTel : 06-436 9254 Fax : 06-436 9254

MELAKA

KOPERASI KAKITANGAN PENJARAMELAKA BERHADTingkat Bawah Pasar Mini Koperasi Sekolah Henry Gurney Telok Mas75450 MelakaTel : 06-261 7429Fax : 06-261 9261

JOHOR

KOPERASI FELDA LOK HENGTIMUR BERHADBangunan KoperasiFelda Lok Heng Timur81909 Kota Tinggi, JohorTel : 07-894 7889Fax : 07-894 7452

353


352


MA

KLU

MAT

TA

MB

AH

AN

D

AN

DIR

EKTO

RI

PEN

YATA

KE

WA

NG

AN

TAD

BIR

UR

US

KO

RPO

RAT

KEPI

MPI

NA

N

KAM

IB

AN

K RA

KYAT

: S

EPIN

TAS

LA

LUTE

NTA

NG

KA

MI

DA

RIP

AD

A

KEPI

MPI

NA

N

Pusat Perniagaan Perusahaan Kecil dan Sederhana dan Koperasi (SMEC)

PUSAT PERNIAGAAN PERUSAHAAN KECIL DAN SEDERHANA DAN KOPERASI SARAWAKBlock E Tower, Lot No. 1654 (SL46) Sentosa Parade Block 46 Kuching Central Land District7th Mile, Jalan Penrissen 93250 Kuching, SarawakTel : 082-237 159

PUSAT PERNIAGAAN PERUSAHAAN KECIL DAN SEDERHANA DAN KOPERASI JOHORNo. 63, Tingkat 1 Susur Larkin Perdana 1Persiaran Lakin PerdanaTaman Larkin Perdana81100 Johor Bahru, JohorTel : 07-232 1931

PUSAT PERNIAGAAN PERUSAHAAN KECIL DAN SEDERHANA DAN KOPERASI PAHANGNo. 43A, Jalan Haji Abdul Aziz25000 Kuantan, PahangTel : 09-573 2037

PUSAT PERNIAGAAN PERUSAHAAN KECIL DAN SEDERHANA DAN KOPERASI KELANTAN/TERENGGANUTingkat 1 & 2, PT 1711Jalan Raja Zainab 2 Bandar Baru Kubang Kerian16150 Kota Bahru, KelantanTel : 09-697 3116

PUSAT PERNIAGAAN PERUSAHAAN KECIL DAN SEDERHANA DAN KOPERASI PERAKNo. 61, Tingkat Bawah & Tingkat 1 Lengkok Kledang Raya Taman Kledang Raya30100 Ipoh, PerakTel : 05-526 3758

PUSAT PERNIAGAAN PERUSAHAAN KECIL DAN SEDERHANA DAN KOPERASI SABAHLot 5 & 6, Tapak Putatan Baru Jalan Putatan 88300 Kota Kinabalu, SabahTel : 088-487 623

PUSAT PERNIAGAAN PERUSAHAAN KECIL DAN SEDERHANA DAN KOPERASI MELAKA/NEGERI SEMBILANUnit 4-3, Tingkat Tiga, Jalan KC 1, Kota Cemerlang 75450 Air Keroh, MelakaTel : 06-231 0498

PUSAT PERNIAGAAN PERUSAHAAN KECIL DAN SEDERHANA DAN KOPERASI KUALA LUMPUR/PUTRAJAYA Tingkat 15, Menara 2Menara Kembar Bank RakyatNo 33. Jalan Rakyat, KL Sentral50470 Kuala LumpurTel : 03-2600 4751

PUSAT PERNIAGAAN PERUSAHAAN KECIL DAN SEDERHANA DAN KOPERASI SELANGORNo. 9 & 11, Tingkat 1 Jalan Tengku Ampuan Zabedah, U9/9H Seksyen 940000 Shah Alam, SelangorTel : 03-5519 8427

PUSAT PERNIAGAAN PERUSAHAAN KECIL DAN SEDERHANA DAN KOPERASI KEDAH/PERLIS/PULAU PINANGNo. 21 & 22, Tingkat 2, Jalan Jati 1/1 Pusat Perniagaan Amanjaya 08000 Sungai Petani, KedahTel : 04-441 2565


354

BANK KERJASAMA RAKYAT MALAYSIA BERHAD (No. Berdaftar 2192)

Menara 1, Menara Kembar Bank RakyatNo. 33, Jalan Rakyat, KL Sentral, 50470 Kuala Lumpur

www.bankrakyat.com.my

laporan tahunan 2020 - bank rakyat

Documents