RIESGO CREDITICIO

GARCIA GRANDA PAMELA

GODOY CARRION ROCIO

GUERRERO OTERO KARLA

MEJIA CASTILLO LUCY

Riesgo de Crédito:

Es la posibilidad de que una entidad incurra en pérdidas y se disminuya el valor de sus activos, como consecuencia de que sus deudores o contraparte fallen en el cumplimiento oportuno o cumplan imperfectamente los términos acordados en los contratos de crédito.

RIESGO CREDITICIO - DEFINICION

El crédito:Operación financiera en la que un entidad bancaria o similar brinda una cantidad de dinero hasta un limite especificado y durante un período de tiempo determinado.

RIESGO:

LA POSIBILIDADDE QUE ALGO SUCEDA NO

IMPORTANCIA DEL CREDITO

TIPOS DE RIESGO CREDITICIO

R.PRESTAMO R.EMISOR

R.CONTRAPARTE R.DE LIQUIDACIÓN

R.POTENCIAL DE INCUMPLIMIENTO

ADMINISTRACION DEL RIESGO CREDITICIO

PROCESO DEL CREDITO

ESTRATEGIA DE

PORTAFOLIO

SEGUIMIENTO DEL CREDITO

EVALUACION DEL CREDITO Y REPORTES

GESTION DE RIESGO CREDITICIO

CRECIMEINTO ADECUADO DE LA CARTERA CREDITICIA

GENERA RESERVAS ADECUADAS Y ANTICIPA REQUERIMIENTO DE CAPITAL

EFICIENCIA OPERATIVA

MEJORA LA CALIDAD CREDITICIA

MEJORA LA RENTABILIDAD

B ENE F I C IOS

GESTION DE RIESGO CREDITICIO

DISMINUCION DE INGRESOS INCREMENTO EN LOS GASTOS DETERIORO DE LA ESTRUCTURA FINANCIERA

C ONSE C UENC IAS DE UNA DE F I C

IENTE ADMINISTRA C

ION

RIESGO CREDITICIO

FACTORES DE RIESGO•Buen

crecimiento económico implica menor desempleo y menor índice de calidad de cartera.

LA ECONOMIA

•No siempre sigue el mismo camino de la economía.

EL SECTOR

•Factores socioeconómicos, por ejemplo cuando es empleado su situación económica esta muy ligada a la salud financiera de la empresa donde labora.

LA ACTIVIDAD ECONOMICA DEL

CLIENTE

ANALISIS CLOUSTER

FACTORES EXTERNOS

FACTORES INTERNOS

Volumen de créditos

Políticas de créditos

Mezcla de créditos

Concentración geográfica,

económica, por número de

deudores, por grupos

económicos y por grupo accionario

  

• El riesgo operacional se genera por deficiencias directas o indirectas en los sistemas de información o en los controles internos de la entidad, con un resultado adverso para la misma.

• Está asociada a errores humanos, fallas en los sistemas de control, factores externos, tales como incendios – terremotos y factores internos.

Riesgo Operacional

• Surge de violaciones e incumplimientos con las leyes, reglas y practicas, o cuando ,los derechos y obligaciones legales de las partes respecto a una transacción no están bien establecidos.

• Desconocimientos de los derechos y obligaciones de las partes contratantes.

• Incertidumbre respecto as la validación de acuerdos relativos a medios electrónicos.

Riesgo Legal

Manual de políticas de crédito:

Descripción detallada de los lineamientos a seguir en la toma de decisiones para el logro de los objetivos.

Actividades a

Financiar

Montos Míni. y /o

Máxi.

Plazo, Forma de

Pago

Tasas de Interés

Corriente

Tasa de Mora

RIESGO CREDITICIO

MANUAL DE POLITICAS DE CREDITO

Debe contener como mínimo:

1. Condiciones del crédito (o de las líneas de crédito)

2. Mercado objetivo: perf i l del cliente.

3. Parámetros (polít icas) para determinar el precio del crédito (tasa de interés) y periodicidad de su revisión.

EVALUACION Y OTORGAMIENTO DEL CREDITO BANCARIO

Requisitos Generales de la Evaluación Crediticia

Pequeña y mediana empresa

ComercialPersona natural

1. Boleta de ingreso

2. Recibo por honorarios

3. Sustento de otro créditos

4. Recibo de agua, luz

5. Documentos del conyugue

1. Ingresos del negocio

2. Estados financieros

3. Gastos del negocio y familiares

4. Flujo de caja

5. Declaración anual de impuestos

1. Estados financieros

2. Proyección de ventas y gastos

3. Análisis de sensibilidad del mercado

4. Determinación de la capacidad de pago

5. Declaraciones anuales de impuestos

PASOS PARA LA EVALUACION DE CREDITO

1.-Calificacion legal

2.-Referencia bancaria

3.-Evaluacion de los clientes y proveedores

4.-Determinacion de sujeto de crédito

5.-Selección y valoración de las garantías

6.-Administracion del crédito

Cualitativo

RIESGO DEL CREDITO OTORGAMIENTO

GESTION CUALITATIVA

GESTION CUANTITATIVA

Proceso de calificación

Toma en consideración al individuo por encima

del numero

subjetivaAnálisis de los

ratios financieros

Rating Scoring

Procesos de calificación

El cual es un sistema de evaluación automático, más rápido, más seguro y consistente para determinar el otorgamiento de créditos, que, en función de toda la información disponible, es capaz de predecir la probabilidad de no pago, asociada a una operación crediticia

Definición de scoring

Tipos de scoring

Scoring de comportamiento

Scoring de aceptación

Scoring de cobranza Determinar la precisión con la que las deudas pueden ser cobrables o no

El banco aplica su propia definición de lo que para el son buenas y malas operaciones crediticias

Gestión de cuentas tales como aumento y disminuciones de líneas de crédito sobregiros convenidos

Scoring de rentabilidad Identificación de segmentos de mercado mas rentables

Método scoring

Ejemplo de Scoring

Cada entidad cooperativa debe diseñar y aplicar su propio modelo interno de scoring, para las personas naturales, de acuerdo con su base de datos. Para personas jurídicas se utiliza el rating.

SEGMENTACIÓN Asalariado Independiente Pensionado

Edad Distribución Selección Puntos

18-25 5

25-35 SI 15

35-60 25

15

Tipo de vivienda Distribución Selección Puntos

Arrendada 5

Familiar 15

Propia SI 25

25

Nivel Salarial Distribución Selección Puntos

1.5-2.5 10

2.5-5 SI 30

5 - Más 50

30

PUNTAJE TOTAL 70

CONDICIONES FINANCIERAS

CUPO DE CRÉDITO $ 15,000

Puntaje máximo 100 Pts.

Pasivos no reconocidos

Métodos contables cambiantes

Contabilidad manipulada

Calidad y oportunidad

Requieren de información complementaria

Estáticos e históricos

Análisis financiero Limitaciones de las razones financieras

Categorías de clasificación crediticia para créditos a pequeñas empresas, microempresas

Normal Problemas Potenciales

Eficiente Deficiente

Dudoso Pérdida

GESTION DE RIESGO CREDITICIO-SEGUIMIENTO

Evaluación continúa de calificación y recalificación

Monitoreo y calificación continua de las

operaciones

Análisis de riesgo inherente y análisis de futuros cambios. Dos

veces al año como mínimo

GESTION DE RIESGO CREDITICIO

COBRANZAS

MECANISMO PREVENTIVO

MECANISMO CURATIVO

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•La existencia de

los bienes

•Su buen estado

físico y valor

económico

•Si los pagos del

seguro están al día.

C ONTROL DE LAS GARANTÍASOJO:

La entidad financiera tiene la

potestad de verificar

periódicamente:

• Su valor sea significativamente menor.

• El costo de localizarla sea excesivo.

• Los bienes tengan otro poseedor o no existan

Cuando no se controla

una garantía,

aumenta el riesgo de

que, al ejecutarla:

En algunos casos

resulta difícil

controlar la integridad

del patrimonio afectado

• Inventarios en garantía

• Insolvencia del deudor, etc

FAMILIAS DE GARANTÍAS

GARANTÍAS REALES

• Dineraria• Vehicular• Sobre stocks de Inventarios• Sobre Créditos por cobrar (letras, facturas)• Sobre Maquinarias

Garantías Mobiliarias

• Hipoteca sobre predios• Hipoteca sobre unidad de producción• Hipoteca sobre concesioneSGarantías

Inmobiliarias:

GARANTÍAS PATRIMONIALES

Garantías Personales

Fianza solidaria Aval

Garantías Inmo b iliarias: Hipoteca sobre predios Hipoteca sobre unidad de producción Hipoteca sobre concesiones

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El objetivo de la ejecución de una garantía es recuperar el importe de la deuda mediante su venta (realización) o adjudicación.

La garantía deberá ser de fácil realización:Si el tiempo pasa y el bien no se vende, la deuda crece.Es importante la simplicidad de los trámites procesales.En tal sentido, las garantías dinerarias son las preferidas por las entidades financieras.

El Banco buscará asegurarse que su derecho de ejecución sobre el bien sea preferente o pari passu, en caso de un concurso de acreedores.

EJECUCION DE GARANTÍAS

Centrales de Riesgo en el Perú

IN F O C ORP CERTICOM INFORMA

Las centrales de riesgos se dedican a la recolección y procesamiento de la información de riesgo, que usualmente comprende a la información relacionada a las obligaciones y antecedentes financieros, comerciales, tributarios, laborales y de seguros de una persona natural o jurídica, que permite evaluar su capacidad de endeudamiento y pago.

ANE X OS

Fuente SBS –Mazo 2008Fuente SBS –Mazo 2009

RIESGO CREDITICIO - IMPORTANCIA

Fuente: Clasificadoras de Riesgo: Pacific Credit Rating (PCR), Class y Asociados S.A,, Equilibrium y AAI. Datos a Diciembre 2006

CLASIF I C AC IÓN DE RIESGO C REDITI C IO DE B AN C OS EN EL PERÚ (2 0 0 6 )