daftar isi - landing page bank bjb - bankbjb pelaksanaan... · b.3.1.3 program anti pencucian uang...

i Daftar Isi

DAFTAR ISI

A. Latar Belakang …………………………………………………………………………………………………………… 1

A.1 Prinsip-Prinsip Utama …………………………………………………………………………….……... 1

A.2 Penilaian Good Corporate Governance ……………………………………………………….…… 2

A.3 Visi, Misi dan Corporate Values Bank ……………………………………………………..……... 2

A.4 Struktur Organisasi ………………………………………………………………………..…………….... 3

B. Pelaksanaan Good Corporate Governance Bank ………………………………………………………… 4

B.1 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris dan Direksi ………. 4

B.1.1 Dewan Komisaris ………………………………………………………………………………… 4

B.1.1.1 Jumlah dan Komposisi Dewan Komisaris ………………………..….. 4

B.1.1.2 Kriteria Anggota Dewan Komisaris…………………...................... 4

B.1.1.3 Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris......................... 5

B.1.1.4 Independensi Dewan Komisaris................................................ 7

B.1.1.5 Rekomendasi Dewan Komisaris................................................ 7

B.1.2 Direksi ………………………………………………………………………………………………… 9

B.1.2.1 Jumlah dan Komposisi Direksi ……………………………………..…….. 9

B.1.2.2 Kriteria Anggota Direksi ………………………………..……................. 9

B.1.2.3 Tugas dan Tanggung Jawab Direksi ………………………………..…… 11

B.2 Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite-Komite …………………………………… 14

B.2.1 Komite Audit ………………………………………………………………………………………. 14

B.2.1.1 Independensi Anggota Komite Audit ………………………….......... 15

B.2.1.2 Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit …………………………. 16

B.2.1.3 Rapat dan Kehadiran Komite Audit …………………………………... 25

B.2.1.4 PelaksanaanTugas Komite Audit …………………………………........ 25

B.2.2 Komite Pemantau Risiko ……………………………………………………………………. 27

B.2.2.1 Independensi Anggota Komite Pemantau Risiko …………........ 28

B.2.2.2 Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko...……… 28

B.2.2.3 Rapat dan Kehadiran Komite Pemantau Risiko ………………….. 29

B.2.2.4 Pelaksanaan Tugas Komite Pemantau Risiko.......................... 29

B.2.3 Komite Nominasi dan Remunerasi …………………………………………………….. 30

B.2.3.1 Independensi Komite Nominasi dan Remunerasi ……………… 31

B.2.3.2 Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Remunerasi..........................................................................…

31

B.2.3.3 Rapat dan Kehadiran Komite Nominasi dan Remunerasi … 33

B.2.3.4 Pelaksanaan Tugas Komite Nominasi dan Remunerasi………. 33

B.2.4 Komite Tata Kelola Terintegrasi …………………………………………………………. 34

B.2.4.1 Independensi Komite Tata Kelola Terintegrasi.…………………. 35

B.2.4.2 Tugas dan Tanggung Jawab Komite Tata Kelola Terintegrasi............................................................................

35

B.2.4.3 Rapat dan Kehadiran Komite Tata Kelola Terintegrasi ……... 36

B.2.4.4 Pelaksanaan Tugas Komite Tata Kelola Terintegrasi............... 36

ii Daftar Isi

B.2.5 Komite Pemantau Bisnis Dan Perkreditan …………………………………………. 37

B.2.5.1 Independensi Komite Pemantau Bisnis Dan Perkreditan...... 37

B.2.5.2 Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Bisnis Dan Perkreditan ………………………………………………………………….......

38

B.2.5.3 Rapat dan Kehadiran Anggota Komite Pemantau Bisnis Dan Perkreditan …………………………………………………………………………..

38

B.2.5.4 Pelaksanaan Tugas Komite Pemantau Bisnis Dan

Perkreditan.......................................................................……

38

B.3 Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern dan Audit Ekstern……………………… 39

B.3.1 Penerapan Fungsi Kepatuhan …………………………………………………………….. 39

B.3.1.1 Fungsi Kepatuhan ……………………………………………………………….. 39

B.3.1.2 Tugas Dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Kepatuhan ………… 40

B.3.1.3 Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT)...............………………………………………….

44

B.3.2 Penerapan Fungsi Audit Intern ………………………………………………………….. 46

B.3.3 Penerapan Fungsi Audit Eksternal ……………………………………………………… 47

B.4 Penerapan Manajemen Risiko dan Sistem Pengendalian Intern ……………………. 49

B.4.1 Penerapan Manajemen Risiko..........……………………………………………………. 49

B.4.2 Sistem Pengendalian Intern.....…………………………………………………………… 61

B.5 Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Penyediaan Dana Besar (Large Exposure) …………………………………………………………………………..

64

B.6 Rencana Strategis Bank ………………………………………………………………………………….. 64

B.7 Data Pelatihan dan Pendidikan Bank Tahun 2016 ………………………………………….. 70

B.7.1 Pengembangan Kompetensi Dewan Komisaris..…..……………………………. 70

B.7.2 Pengembangan Kompetensi Direksi....................…..……………………………. 70

B.7.3 Data Pelatihan Pegawai ………………….…………………………………………………… 71

B.8 Sekretaris Perusahaan...…………………………………………………………………………………… 72

B.9 Peringkat Obligasi ………………………………………………………………………………………….. 73

B.10 Kegiatan Good Corporate Governance Tahun 2016..........................…………………. 73

C. Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris Dan Direksi Yang Mencapai 5% (lima persen) atau Lebih Dari Modal Disetor …………………………………………………………… 75

D. Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga Anggota Dewan Komisaris Dan Direksi Dengan Anggota Dewan Komisaris Lainnya, Direksi Lainnya Dan/Atau Pemegang Saham Pengendalian Bank ……….………………………………………………………………

76

E

Manajemen Sumber Daya Manusia...........................................……………………………………

76

E.1 Perencanaan SDM...………………………………………………………………………………………. 76

E.2 Rekrutmen SDM...…...……………………………………………………………………………………. 76

E.3 Kebijakan Pengembangan Karir ........……………………………………………………………. 77

E.4 Pengembangan Kompetensi Pegawai ..…………………………………………………………. 77

E.5 Kebijakan Pengembangan Kompetensi...………………………………………………………. 78

E.6 Performance Management System.....………………………….…………………………………. 78

E.7 Penghargaan Perusahaan Kepada Setiap Karyawan...……………………………………. 79

E.8 Strategi Remunerasi Pegawai.......................................……………………………………. 80

iii Daftar Isi

F. Frekuensi Rapat Dewan Komisaris Dan Direksi……………………………….....………………… 81

G. Jumlah Penyimpangan Internal (Internal Fraud)...............……………………………………….. 82

H. Permasalahan Hukum.................... …………………………………………………………………………… 82

I. Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan…………………………………………..…… 83

J. Buy Back Shares Dan/Atau Buy Back Obligasi Bank …..……………………………………………. 83

K. Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial Tahun 2016 ………………………………………………… 83

L. Kesimpulan Umum Hasil Penilaian Mandiri (Self Assessment) Pelaksanaan Good Corporate Governance Bank Tahun 2016 ….……………………………………………………………..... 85

1 Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance (GCG) bank bjb Tahun 2016

Pelaksanaan Good Corporate Governance bank bjb Tahun 2016

A. Latar Belakang

Untuk dapat terus maju, PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten, Tbk.,

selanjutnya disebut Bank, harus mampu beradaptasi dengan setiap perubahan yang

timbul. Perubahan yang dihadapi oleh Bank dalam rangka menjalankan kegiatan

usahanya tersebut, menuntut Bank untuk melaksanakan pengelolaan perusahaan secara

profesional dan konsisten. Hal ini menjadi motivasi Bank untuk selalu berusaha

melaksanakan tata kelola perusahaan yang baik pada setiap proses yang ada. Atas dasar

tersebut, Bank telah berupaya menjadikan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang

baik sebagai salah satu pilar utama dalam menjalankan seluruh kegiatan usahanya.

Seluruh komitmen tersebut dilaksanakan semata-mata agar Bank dapat selalu

memberikan nilai tambah bagi seluruh pemangku kepentingan seperti nasabah, investor,

pemegang saham, masyarakat umum serta insan bjb atas seluruh kepercayaan yang telah

diberikan kepada Bank.

A.1 Prinsip-Prinsip Utama

Tata kelola perusahaan yang baik (Good Corporate Governance) senantiasa

berlandaskan pada 5 prinsip dasar, yakni :

a. Transparansi (transparency) yaitu keterbukaan dalam mengemukakan

informasi yang material dan relevan serta keterbukaan dalam melaksanakan

proses pengambilan keputusan;

b. Akuntabilitas (accountability) yaitu kejelasan fungsi dan pelaksanaan

pertanggungjawaban organ Bank sehingga pengelolaannya berjalan secara

efektif;

c. Pertanggungjawaban (responsibility) yaitu kesesuaian pengelolaan Bank

dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip pengelolaan

Bank yang sehat;

d. Independensi (independency) yaitu pengelolaan Bank secara profesional tanpa

pengaruh/tekanan dari pihak manapun;

e. Kewajaran (fairness) yaitu keadilan dan kesetaraan dalam memenuhi hak-hak

para pemangku kepentingan yang timbul berdasarkan perjanjian dan aturan

perundang-undangan yang berlaku.

Dalam rangka penerapan praktik Good Corporate Governance (GCG), Bank

bertekad untuk menjadikan prinsip GCG yang sejalan dengan ketentuan sebagai

landasan untuk menjalankan kegiatan usahanya. Hal ini sesuai dengan keinginan

Otoritas Jasa Keuangan yang berupaya untuk meningkatkan praktik tata kelola

yang baik oleh perbankan sebagaimana tertuang di dalam Peraturan Otoritas Jasa

Keungan nomor 55/POJK.03/2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum

serta Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan nomor 13/SEOJK.03/2017 tentang

Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum.


A.2 Penilaian Good Corporate Governance

Dalam rangka memastikan penerapan 5 prinsip dasar GCG, Bank melakukan

penilaian terhadap penerapan GCG yang telah diimplementasikan oleh Bank.

Penilaian tersebut dilaksanakan melalui metode penilaian mandiri (self assessment)

yang dilaksanakan secara berkala. Penilaian ini dilaksanakan melalui 11 (sebelas)

faktor pelaksanaan GCG, yakni :

a. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris;

b. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi;

c. Kelengkapan dan pelaksanaan tugas Komite;

d. Penanganan benturan kepentingan;

e. Penerapan fungsi kepatuhan;

f. Penerapan fungsi audit intern;

g. Penerapan fungsi audit ekstern;

h. Penerapan manajemen risiko termasuk sistem pengendalian intern;

i. Penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) dan penyediaan dana

besar (large exposures);

j. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan Bank laporan pelaksanaan

Good Corporate Governance dan pelaporan internal;

k. Rencana strategis Bank.

Penilaian terhadap 11 (sebelas) faktor pelaksanaan GCG tersebut disusun dalam

suatu governance system yang dikelompokkan menjadi 3 (tiga) bagian penilaian

yakni governance structure, governance process serta governance outcome.

A.3 Visi, Misi dan Corporate Values Bank

Sebagai suatu organisasi, Bank memiliki tujuan yang dituangkan dalam suatu visi

dan misi sebagai berikut :

Visi :

Menjadi 10 Bank terbesar dan berkinerja baik di Indonesia.

Misi :

‐ Penggerak dan pendorong laju perekonomian daerah;

‐ Melaksanakan penyimpanan uang daerah;

‐ Salah satu sumber pendapatan asli daerah.

Dalam pencapaian visi dan misinya, Bank berusaha menetapkan nilai-nilai

perusahaan untuk menyamakan persepsi seluruh insan Bank sehingga gerak

langkah yang akan dilaksanakan Bank dalam rangka menjalankan kegiatan

usahanya dapat selaras antara satu dengan yang lainnya. Nilai-nilai perusahaan

yang ditetapkan oleh Bank juga dilandaskan atas prinsip transparansi,

akuntabilitas, pertanggung jawaban, independensi dan kewajaran dimana prinsip-

prinsip tersebut juga merupakan prinsip dasar pelaksanaan GCG. Nilai–nilai

perusahaan yang telah ditetapkan, dituangkan dalam tagline Go SPIRIT untuk

mempermudah pengimplementasiannya.


Go SPIRIT

Corporate Values Perilaku Utama

Service Excellence 1. Ramah, tulus, kekeluargaan

2. Selalu memberikan pelayanan prima

Professionalism

3. Cepat, tepat, akurat

4. Kompeten dan bertanggung jawab

5. Memahami dan melaksanakan ketentuan perusahaan

Integrity

6. Konsisten, disiplin, dan penuh semangat

7. Menjaga citra Bank melalui perilaku terpuji dan menjunjung

tinggi etika

Respect 8. Fokus pada nasabah

9. Peduli pada lingkungan

Intelligence

10. Selalu memberikan solusi yang baik

11. Berkeinginan kuat untuk mengembangkan diri

12. Menyukai perubahan yang positif

Trust

13. Menumbuhkan transparansi, kebersamaan dan kerjasama

yang sehat

14. Menjaga rahasia Bank dan perusahaan

A.4 Struktur Organisasi

Pelaksanaan GCG di Bank berlandaskan pada komitmen bersama dari seluruh insan

Bank untuk tunduk dan patuh pada seluruh ketentuan yang berlaku. Hal ini

berusaha dilaksanakan melalui penetapan struktur organisasi Bank yang dapat

mencerminkan prinsip-prinsip GCG. Bank menetapkan struktur organisasi yang

terdiri dari organ utama (Rapat Umum Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan

Direksi) serta organ pendukung (Komite-komite, Satuan Kerja Audit Intern, Satuan

Kerja Kepatuhan, Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Sekretaris Perusahaan)

Unit Kerja Bisnis dan Supporting

Audit Intern Kepatuhan Manajemen

Risiko

Direksi

Rapat Umum Pemegang Saham

Dewan

Komisaris

Sekretaris

Perusahaan

Komite Audit

Komite Nominasi dan Remunerasi

Komite Pemantau Risiko

Komite Tata Kelola Terintegrasi

Komite Pemantau Bisnis & Perkreditan

Risk Management Commitee

IT Steering Commitee

Asset & Liability Commitee

Komite Manajemen Risiko Terintegrasi


B. Pelaksanaan Good Corporate Governance Bank

B.1 Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris dan Direksi

B.1.1 Dewan Komisaris

B.1.1.1 Jumlah dan Komposisi Dewan Komisaris

(a) Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham

Tahunan PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan

Banten, Tbk., yang tertuang di dalam Akta Pernyataan

Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan nomor 119

tanggal 31 Maret 2015, susunan Dewan Komisaris Bank adalah

sebagai berikut :

i. Komisaris : Muhadi

ii. Komisaris Independen : Klemi Subiyantoro

iii. Komisaris Independen : Rudhyanto Mooduto

iv. Komisaris Independen : Yayat Sutaryat

(b) Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham

Tahunan PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan

Banten, Tbk., yang tertuang di dalam Akta Pernyataan

Keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan nomor 61

tanggal 23 Maret 2016, susunan Dewan Komisaris Bank adalah

sebagai berikut :

i. Komisaris : Muhadi

ii. Komisaris Independen : Klemi Subiyantoro

iii. Komisaris Independen : Rudhyanto Mooduto

iv. Komisaris Independen : Yayat Sutaryat

v. Komisaris Independen : Suwarta

B.1.1.2 Kriteria Anggota Dewan Komisaris

Kriteria anggota Dewan Komisaris mengacu pada Peraturan

Otoritas Jasa Keuangan nomor 33/POJK.04/2014 tanggal 08

Desember 2014 tentang Direksi Dan Dewan Komisaris Emiten Atau

Perusahaan Publik. Dewan Komisaris Bank telah dinyatakan lulus

fit and propert test sehingga telah memenuhi kriteria yang telah

ditetapkan. Dewan Komisaris Bank yaitu orang perseorangan yang

memenuhi persyaratan pada saat diangkat dan selama menjabat:

(a) Mempunyai akhlak, moral dan integritas yang baik;

(b) Cakap melakukan perbuatan hukum;

(c) Dalam 5 (lima) tahun sebelum pengangkatan dan selama

menjabat :

i. tidak pernah dinyatakan pailit;

ii. tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau anggota

Dewan Komisaris yang dinyatakan bersalah menyebabkan

suatu perusahaan dinyatakan pailit;


iii. tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana

yang merugikan keuangan negara dan/atau yang

berkaitan dengan sektor keuangan; dan

iv. tidak pernah menjadi anggota Direksi dan/atau anggota

Dewan Komisaris yang selama menjabat:

pernah tidak menyelenggarakan RUPS tahunan;

pertanggungjawabannya sebagai anggota Direksi

dan/atau anggota Dewan Komisaris pernah tidak

diterima oleh RUPS atau pernah tidak memberikan

pertanggungjawaban sebagai anggota Direksi

dan/atau anggota Dewan Komisaris kepada RUPS; dan

pernah menyebabkan perusahaan yang memperoleh

izin, persetujuan atau pendaftaran dari Otoritas Jasa

Keuangan tidak memenuhi kewajiban menyampaikan

laporan tahunan dan/atau laporan keuangan kepada

Otoritas Jasa Keuangan.

(d) Memiliki komitmen untuk mematuhi peraturan perundang-

undangan; dan

(e) Memiliki pengetahuan dan/atau keahlian di bidang yang

dibutuhkan Perseroan.

B.1.1.3 Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris

Tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris telah dinyatakan

dalam Pedoman dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris yang telah

ditetapkan melalui Surat Keputusan Dewan Komisaris nomor

07/SK/DK/2016 tanggal 14 Oktober 2016 tentang Pedoman dan Tata

Tertib Kerja Dewan Komisaris. Adapun tugas dan tanggungjawab

Dewan Komisaris berdasarkan Pedoman dan Tata Tertib Kerja

Dewan Komisaris adalah sebagai berikut :

(a) Melakukan pengawasan, memberi nasihat, mengarahkan,

memantau serta mengevaluasi jalannya kepengurusan Bank

dan pelaksanaan kebijakan strategis Bank oleh Direksi;

(b) Melakukan tugas, tanggung jawab dan wewenang sesuai

dengan ketentuan Anggaran Dasar Perseroan, Keputusan

RUPS serta Peraturan Perundang-undangan yang berlaku,

diantaranya:

i. Menyusun dan melakukan evaluasi berkala atas Pedoman

dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris yang bersifat

mengikat bagi setiap anggota Dewan Komisaris;

ii. Mengevaluasi dan menyetujui Rencana Bisnis Bank (RBB);

iii. Berdasarkan keputusan RUPS, Dewan Komisaris

menetapkan Akuntan Publik atas rekomendasi Komite

Audit untuk melakukan audit atas laporan keuangan

Perseroan.


(c) Melaksanakan tugas dan tanggung jawab secara independen

dan bertanggung jawab kepada RUPS;

(d) Wajib memastikan terselenggaranya pelaksanaan GCG dalam

setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau

jenjang organisasi;

(e) Wajib membentuk komite–komite dan memastikan bahwa

komite tersebut telah menjalankan tugasnya secara efektif

sesuai dengan peraturan perundangan yang berlaku;

(f) Dilarang terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan

operasional Bank, kecuali hal-hal lain yang ditetapkan dalam

Anggaran Dasar atau peraturan perundang- undangan yang

berlaku;

(g) Persetujuan yang diberikan Dewan Komisaris merupakan

bagian dari tugas pengawasan Dewan Komisaris sehingga tidak

menghilangkan tanggung jawab Direksi dalam pelaksanaan

kepengurusan Bank. Tugas pengawasan oleh Dewan Komisaris

tersebut merupakan upaya pengawasan dini yang perlu

dilaksanakan;

(h) Mengkaji dan menyetujui kebijakan-kebijakan yang menurut

peraturan perundangan yang berlaku wajib memerlukan

persetujuan Dewan Komisaris;

(i) Mengkaji pertanggungjawaban Direksi atas pelaksanaan

kebijakan-kebijakan yang telah disetujui;

(j) Membuat laporan tentang tugas pengawasan yang telah

dilakukan selama tahun buku yang baru lampau untuk

disampaikan kepada RUPS;

(k) Mengevaluasi laporan tahunan yang dipersiapkan oleh Direksi

serta menandatangani laporan tersebut. Penelaahan laporan

tahunan dilakukan sebelum pelaksanaan RUPS;

(l) Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan

audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Internal (SKAI)

Bank, auditor eksternal, hasil pengawasan Otoritas Jasa

Keuangan dan/atau hasil pengawasan otoritas Iainnya;

(m) Melakukan pemberitahuan kepada Otoritas Jasa Keuangan

paling lambat 7 (tujuh) hari kerja semenjak ditemukannya:

i. Pelanggaran peraturan perundang-undangan di bidang

keuangan dan perbankan;

ii. Keadaan atau perkiraan keadaan yang dapat

membahayakan kelangsungan usaha Bank dengan

didasarkan pada temuan maupun rekomendasi dari

komite-komite yang membantu Dewan Komisaris dalam

pengawasan operasional Bank: dan


iii. Hal-hal yang wajib dilaporkan diatas yang belum atau

tidak dilaporkan oleh Bank dan/atau Direktur Kepatuhan

kepada Otoritas Jasa Keuangan.

(n) Menentukan dan melaksanakan sistem nominasi, evaluasi,

remunerasi yang transparan bagi Pengurus setelah

mempertimbangkan hasil kajian Komite Nominasi dan

Remunerasi yang selanjutnya diajukan untuk memperoleh

persetujuan RUPS.

B.1.1.4 Independensi Dewan Komisaris

Dewan Komisaris selalu berupaya untuk memastikan bahwa

Perusahaan telah dikelola secara profesional, sesuai dengan

kepentingan pemegang saham dan pemangku kepentingan lainnya.

Dalam menjalankan perannya, Dewan Komisaris senantiasa

menjaga obyektivitas dan independensi. Oleh karena itu, Dewan

Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan operasional

Perseroan, kecuali hal-hal yang diatur dan ditetapkan dalam

Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan.

Selain itu, memperhatikan komposisi Dewan Komisaris Perusahaan

per 31 Desember 2016 yang berjumlah 5 (lima) orang, 4 (empat)

orang diantaranya merupakan Komisaris Independen yang berarti

80% anggota Dewan Komisaris Bank merupakan Komisaris

Independen. Independensi Komisaris Independen diperlihatkan

melalui Surat Pernyataan Independen yang dibuat dan

ditandatangani oleh seluruh Komisaris Independen.

B.1.1.5 Rekomendasi Dewan Komisaris

Sebagai bagian dari tugas dan tanggung jawab, Dewan Komisaris

terus proaktif melakukan pengawasan terhadap kinerja Direksi dan

memberikan masukan kepada Direksi. Bentuk pengawasan yang

dilakukan Dewan Komisaris tentunya mengacu pada implementasi

atas rekomendasi yang telah diberikan Dewan Komisaris terhadap

Direksi maupun melalui komite-komite yang dibentuk. Pada

periode Januari sampai dengan Desember 2016, Dewan Komisaris

melakukan hal-hal sebagai berikut :

(a) Melakukan pengawasan terhadap kebijakan pengurusan,

jalannya pengurusan Perseroan oleh Direksi termasuk

pengawasan terhadap:

i. Rencana Bisnis Bank 2016-2018;

ii. Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan (RKAP)

Tahunan;

iii. Evaluasi pencapaian Kinerja Bulanan;

iv. Ketentuan Anggaran Dasar dan Keputusan RUPS;


v. Peraturan perundang-undangan, untuk kepentingan

Perseroan dan sesuai dengan maksud dan tujuan bisnis

Perseroan.

(b) Melakukan tugas yang secara khusus diberikan kepadanya

menurut Anggaran Dasar, perundang-undangan, ketentuan

Bank Indonesia dan/atau Otoritas Jasa Keuangan serta

keputusan RUPS, diantaranya adalah:

i. Memantau dan melaporkan pelaksanaan action plan GCG;

ii. Mengawasi dan memberikan nasihat kepada Direksi

dalam menjalankan kegiatan bisnis Perseroan (kebijakan

kepengurusan oleh Direksi);

iii. Mengawasi efektivitas penerapan GCG pada setiap

tingkatan dan jenjang organisasi Bank;

iv. Mengawasi pelaksanaan manajemen risiko;

v. Memantau dan mengevaluasi kinerja Direksi;

vi. Memantau kepatuhan Perseroan terhadap peraturan Bank

Indonesia dan peraturan perundang-undangan yang

berlaku serta komitmen kepada Otoritas Jasa

Keuangan/Bank Indonesia dan pihak-pihak lainnya;

vii. Mengarahkan, memantau, dan mengevaluasi pelaksanaan

RJP, RBB, Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan

(RKAP);

viii. Mengkaji pembangunan dan pemanfaatan teknologi

informasi.

(c) Menyusun pembagian tugas diantara anggota Dewan

Komisaris sesuai dengan keahlian dan pengalaman masing-

masing anggota Dewan Komisaris;

(d) Menyusun program kerja dan target kinerja Dewan Komisaris

tiap tahun serta mekanisme review terhadap kinerja Dewan

Komisaris.

(e) Menyusun mekanisme penyampaian informasi dari Dewan

Komisaris kepada seluruh pemangku kepentingan;

(f) Mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugas Dewan

Komisaris kepada RUPS;

(g) Memberikan pendapat dan saran secara tertulis kepada RUPS

mengenai Rencana Jangka Panjang Perusahaan (RJP), Rencana

Bisnis Bank (RBB) dan Rencana Kerja dan Anggaran

Perusahaan (RKAP) yang diusulkan Direksi;

(h) Memberikan pendapat kepada RUPS mengenai masalah

strategis atau yang dianggap penting, termasuk pendapat

mengenai kelayakan visi dan misi Bank;

(i) Meneliti dan menelaah laporan berkala dan laporan tahunan

yang disiapkan Direksi, termasuk laporan hasil audit intern

Perseroan.


(j) Memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan

audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Intern

Perseroan, auditor eksternal, hasil pengawasan Otoritas Jasa

Keuangan/Bank Indonesia dan/atau hasil pengawasan otoritas

lain;

(k) Memastikan bahwa komite yang telah dibentuk telah

menjalankan tugasnya secara efektif;

(l) Melaksanakan review atas struktur organisasi;

(m) Melaksanakan review atas KPI Direksi;

(n) Melaksanakan review atas budaya kerja perusahaan;

(o) Merekomendasi penerapan ISO untuk Satuan Kerja Kepatuhan

dan Divisi Manajemen Risiko.

B.1.2 Direksi

B.1.2.1 Jumlah dan Komposisi Direksi

Berdasarkan keputusan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa

PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten, Tbk., yang

tertuang di dalam Akta Pernyataan Keputusan Rapat Umum

Pemegang Saham Luar Biasa nomor 111 tanggal 29 Mei 2015,

susunan Direksi Bank adalah sebagai berikut :

(a) Direktur Utama : Ahmad Irfan

(b) Direktur : Suartini

(c) Direktur : Fermiyanti

(d) Direktur : Agus Gunawan

(e) Direktur : Nia Kania

(f) Direktur : Benny Santoso

(g) Direktur : Agus Mulyana

B.1.2.2 Kriteria Anggota Direksi

Kriteria anggota Dewan Direksi mengacu pada Peraturan Otoritas

Jasa Keuangan nomor 33/POJK.04/2014 tanggal 08 Desember 2014

tentang Direksi dan Dewan Komisaris Emiten Atau Perusahaan

Publik. Direksi Bank telah dinyatakan lulus fit and propert test

sehingga telah memenuhi kriteria yang telah ditetapkan. Kriteria

anggota Direksi berdasarkan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan

yaitu:

(a) Direksi harus memenuhi persyaratan yang berlaku sesuai

dengan perundang-undangan serta Peraturan Bank Indonesia/

Otoritas Jasa Keuangan (OJK) yang berlaku, telah lulus

penilaian kemampuan dan kepatuhan (fit and proper test)

sesuai ketentuan Bank Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan

(OJK) tentang Penilaian kemampuan dan Kepatutan (Fit and

Proper Test), serta berdomisili di Indonesia;


(b) Direksi wajib mengikuti ketentuan Undang-undang Perseroan

Terbatas, peraturan perundang-undangan di bidang Pasar

Modal dan peraturan perundang-undangan yang terkait

dengan kegiatan usaha Bank;

(c) Direksi adalah warga Negara Indonesia yang:

i. Bertakwa kepada Tuhan Yang Maha Esa;

ii. Mempunyai akhlak dan moral yang baik;

iii. Setia dan taat kepada Negara dan Pemerintah Republik

Indonesia;

iv. Tidak terlibat secara langsung maupun tidak langsung

dalam kegiatan pengkhianatan kepada Negara Republik

Indonesia;

v. Sehat jasmani dan rohani;

vi. Bebas dari penyalahgunaan narkoba dan miras;

vii. Netral terhadap semua partai politik;

viii. Tidak pernah dihukum karena melakukan kegiatan yang

merugikan negara atau tindakan-tindakan yang tercala

dibidang perbankan;

ix. Tidak dicabut hak pilihnya berdasarkan Keputusan

Pengadilan;

x. Mampu melaksanakan perbuatan hukum;

xi. Tidak pernah dinyatakan pailit atau menjadi anggota

Direksi atau anggota Dewan Komisaris yang dinyatakan

bersalah menyebabkan suatu Bank dinyatakan pailit;

xii. Tidak pernah dihukum karena melakukan tindak pidana

yang merugikan keuangan Negara dalam kurun waktu 5

(lima) tahun sebelum pengangkatan;

xiii. Telah lulus penilaian kemampuan dan kepatutan (fit and

proper test) berdasarkan ketentuan yang berlaku;

xiv. Usia maksimal calon Direksi pada saat pertama kali

diangkat adalah 54 (lima puluh empat) tahun;

xv. Bukan sebagai mantan anggota Direksi Perseroan atau

Pejabat Eksekutif Perseroan yang purnabakti,

mengundurkan diri atau diberhentikan;

xvi. Khusus untuk persyaratan menjadi Direktur Utama

adalah wajib mempunyai latar belakang pengalaman di

bidang perbankan komersial dengan jabatan terakhir

serendah-rendahnya Direktur yang masih aktif atau

pernah menjadi Direktur pada sebuah Bank Umum

dengan total aset sekurang-kurangnya sama dengan total

aset Perseroan dengan memiliki rekam jejak yang baik;

xvii. Wajib menjabat sebagai anggota Direksi Bank bagi calon

Direktur Utama yang berasal dari Perseroan;


xviii. Wajib mempunyai latar belakang perbankan komersial

dengan jabatan sebagai pejabat eksekutif atau satu

tingkat dibawah Direksi, bagi calon Direktur yang berasal

dari Bank atau dari luar Perseroan.

B.1.2.3 Tugas dan Tanggung Jawab Direksi

Sesuai dengan Surat Keputusan Direksi nomor 519/SK/DIR-CS/2011

tanggal 20 September 2011 tentang Pedoman Kerja Direksi,

dijelaskan mengenai tugas dan tanggung jawab Direksi sebagai

berikut :

(a) Tugas Direksi

i. Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan

kepengurusan Bank;

ii. Direksi wajib mengelola Bank sesuai dengan kewenangan

dan tanggung jawabnya sebagaimana diatur dalam

Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan

yang berlaku;

iii. Direksi mengurus kekayaan Bank sesuai dengan

peraturan perundang-undangan yang berlaku;

iv. Direksi wajib membuat dan melaksanakan Rencana Kerja

Tahunan yang harus disampaikan kepada Dewan

Komisaris paling lambat 60 (enam puluh) hari kalender

sebelum dimulainya tahun buku yang akan datang;

v. Dalam hal Direksi tidak menyampaikan rencana kerja

sebagaimana dimaksud, rencana kerja tahun yang

lampau diberlakukan. Rencana kerja tahun yang lampau

berlaku juga bagi Bank yang rencana kerjanya belum

memperoleh persetujuan sebagaimana ditentukan dalam

Anggaran Dasar atau peraturan perundang-undangan;

vi. Direksi wajib menyerahkan laporan tahunan Bank

kepada akuntan publik yang ditunjuk oleh Rapat Umum

Pemegang Saham (RUPS) untuk diperiksa. Laporan atas

hasil pemeriksaan akuntan publik tersebut disampaikan

secara tertulis kepada RUPS Tahunan. Laporan tahunan

harus memuat sekurang-kurangnya :

Laporan keuangan yang terdiri atas sekurang-

kurangnya neraca akhir tahun buku yang baru lampau

dalam perbandingan dengan tahun buku sebelumnya,

laporan laba rugi dari tahun buku yang bersangkutan,

laporan arus kas dan laporan perubahan ekuitas,

secara catatan atas laporan keuangan tersebut;

Laporan mengenai kegiatan Bank;

Laporan pelaksanaan tanggung jawab sosial dan

lingkungan;


Rincian masalah yang timbul selama tahun buku yang

mempengaruhi kegiatan usaha Bank;

Laporan mengenai tugas pengawasan yang telah

dilaksanakan oleh Dewan Komisaris selama tahun

buku yang baru lampau;

Nama anggota Direksi dan anggota Dewan Komisaris;

Gaji dan tunjangan bagi anggota Direksi dan gaji atau

honorarium dan tunjangan bagi anggota Dewan

Komisaris Bank untuk tahun baru lampau.

vii. Direksi wajib menerapkan manajemen risiko dan prinsip-

prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank pada

seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. Dalam rangka

pelaksanaan GCG, Direksi harus membentuk sekurang-

kurangnya :

Satuan kerja yang menjalankan fungsi Audit Internal,

untuk membantu Direksi dalam pengawasan

operasional Bank pada seluruh organisasi Bank.

Satuan Kerja Audit Internal ini wajib independen

terhadap satuan kerja operasional;

Satuan kerja yang menjalankan fungsi Manajemen

Risiko dan Komite Manajemen Risiko untuk

membantu Direksi dalam penerapan manajemen

risiko sebagaimana diatur dalam Peraturan Bank

Indonesia/ Peraturan Otoritas Jasa Keuangan;

Satuan Kerja yang menjalankan fungsi Kepatuhan,

untuk membantu Direksi dalam melakukan

kepatuhan hukum, perundang-undangan serta

Peraturan Bank Indonesia atas operasional yang

memiliki terkait dengan hukum, perundang-

undangan serta Peraturan Bank Indonesia/ Peraturan

Otoritas Jasa Keuangan.

viii. Direksi wajib menindaklanjuti temuan audit dan

rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Internal Bank,

Auditor Eksternal, hasil pengawasan Otoritas Jasa

Keuangan dan/atau hasil pengawasan otoritas pengawas

yang berwenang Iainnya;

ix. Melakukan tugas yang secara khusus diberikan oleh

Dewan Komisaris dan/atau RUPS;

x. Direksi menyelenggarakan RUPS Tahunan dan RUPS-LB

(Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa) dengan

didahului RUPS;

xi. Pada penyelenggaraan RUPS, dalam hal semua anggota

Dewan Komisaris tidak hadir atau memiliki benturan


kepentingan, maka RUPS dipimpin oleh salah satu

Direktur yang ditunjuk oleh Direksi;

xii. Direksi melalui jajarannya di bidang Sumber Daya

Manusia dengan menggunakan sarana yang mudah

diketahui dan diakses oleh pegawai, wajib

mengungkapkan kepada pegawai kebijakan Bank yang

bersifat strategis di bidang kepegawaian baik mengenai

pemberian gaji, tunjangan, fasilitas, sistem penerimaan

pegawai, sistem promosi, termasuk rencana Bank untuk

mengadakan efisiensi melalui pengurangan pegawai

maupun kebijakan strategis Bank tentang kepegawaian

lainnya;

xiii. Tiga bulan sebelum masa jabatan Direksi berakhir,

Direksi dilarang mengambil/menetapkan kebijakan yang

bersifat strategis;

xiv. Direksi wajib menyediakan data dan informasi yang

akurat, relevan dan tepat waktu pada Dewan Komisaris;

xv. Direksi wajib memberikan jawaban dan penjelasan atas

segala sesuatu yang ditanyakan oleh Dewan Komisaris;

xvi. Direksi harus memastikan kelancaran komunikasi antara

Bank dengan para pemangku kepentingan melalui

pemberdayaan fungsi sekretaris perusahaan;

xvii. Direksi berkewajiban untuk menyimpan dan memelihara

daftar pemegang saham dan daftar khusus sebaik-

baiknya;

xviii. Anggota Direksi dalam melaksanakan tugas dan

tanggung jawabnya wajib mentaati standar etika Bank

dan standar etika yang tercantum pada pedoman kerja

Direksi.

(b) Tanggung Jawab Direksi

i. Direksi bertanggung jawab atas laporan keuangan;

ii. Direksi dalam penyelenggaraan tugas yang bersifat

strategis untuk kepentingan maksud dan tujuan Bank

bertanggung jawab secara kolegial. Setiap anggota Direksi

bertanggung jawab dalam menyelenggarakan kegiatan

operasional dari keputusan yang bersifat strategis dan

keputusan lainnya sesuai dengan tugas dan wewenangnya;

iii. Direksi wajib mempertanggungjawabkan pelaksanaan

tugasnya kepada RUPS (Rapat Umum Pemegang Saham);

iv. Dalam rangka mempertahankan kesinambungan usaha

Bank, Direksi harus dapat memastikan dipenuhinya

tanggung jawab sosial Bank (Corporate Social

Responsibility) yaitu dengan adanya perencanaan tertulis


yang jelas dan fokus dalam melaksanakan tanggung jawab

sosial Bank;

v. Segala keputusan Direksi yang diambil sesuai dengan

pedoman dan tata tertib kerja mengikat dan menjadi

tanggung jawab seluruh Direksi;

vi. Direksi bertanggung jawab atas penerapan etika usaha

dan tata perilaku (code of conduct) di lingkungan

perusahaan.

B.2 Kelengkapan dan Pelaksanaan Tugas Komite-Komite

Dewan Komisaris telah membentuk Komite Audit, Komite Pemantau Risiko,

Komite Remunerasi dan Nominasi, Komite Tata Kelola Terintegrasi serta Komite

Pemantau Bisnis dan Perkreditan dalam rangka mendukung efektivitas tugas dan

tanggung jawab Dewan Komisaris.

B.2.1 Komite Audit

Komite Audit merupakan alat kelengkapan Dewan Komisaris yang berfungsi

melakukan pengawasan atas efektivitas sistem pengendalian intern, internal

audit, proses pelaporan keuangan sehingga Bank dapat dikelola berdasarkan

prinsip-prinsip transparansi, akuntabilitas, pertanggungjawaban,

independensi dan kewajaran.

Dasar pembentukan Komite Audit mengacu pada Peraturan Otoritas Jasa

Keuangan nomor 55/POJK.04/2015 tanggal 23 Desember 2015 tentang

Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja Komite Audit. Disamping

itu, pembentukan Komite Audit Perseroan juga berpedoman pada

ketentuan sebagai berikut:

(1) Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 55/POJK.03/2016 tanggal 07

Desember 2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum;

(2) Keputusan Menteri Negara Pendayagunaan Badan Usaha Milik Negara

nomor KEP-117/M-PBUMN/2002 tanggal 1 Agustus 2002 tentang

Penerapan Praktik Good Corporate Governance Pada Badan Usaha

Milik Negara;

(3) Surat Keputusan Ketua Bapepam nomor Kep-41/PM/2003 tanggal 22

Desember 2003 tentang Pembentukan dan Pedoman Pelaksanaan Kerja

Komite Audit;

(4) Surat Keputusan Dewan Komisaris PT Bank Pembangunan Daerah

Jawa Barat dan Banten, Tbk. nomor 07/SK/DK/2015 tanggal 22 April

2015 tentang Pembagian Tugas dan Pelaksanaan Jadwal Kegiatan

Dewan Komisaris Serta Komite-Komite.


Jawa Barat dan Banten, Tbk. nomor 04/SK/DK/2016 tanggal 30 Maret




Berikut disampaikan informasi mengenai keanggotaan, struktur dan

keahlian Komite Audit tahun 2016 :

No Nama Keterangan Jabatan Keahlian

1 Suwarta* Komisaris

Independen

Ketua Akuntansi dan

Hukum

2 Klemi Subiyantoro** Komisaris

Independen

Pelaksana Tugas

Komisaris Utama

Anggota Akuntansi dan

Hukum

3 Muhadi Komisaris

Anggota Tekhnik

4 Rudhyanto

Mooduto***

Komisaris


Manajemen Bisnis

Internasional

5 Erie Febrian**** Pihak

Independen

Anggota Ekonomi

6 Mokhamad

Anwar*****

Pihak

Independen

Anggota Ekonomi dan

Manajemen

Keuangan

7 Memed Sueb****** Pihak

Independen


Keuangan

8 Ramson

Sinaga*******

Pihak

Independen


Keuangan

*Menjadi ketua komite sejak tanggal 30 Maret 2016

**Menjadi ketua komite sampai dengan tanggal 30 Maret 2016 dan selanjutnya

ditetapkan sebagai anggota komite

***Menjadi anggota komite sampai dengan tanggal 30 Maret 2016

****Diangkat menjadi anggota komite sejak tanggal 19 September 2016

*****Diangkat menjadi anggota komite sejak tanggal 19 September 2016

******Mengundurkan diri sebagai anggota komite pada tanggal 30 Juni 2016

*******Diberhentikan dengan hormat sebagai anggota komite pada tanggal 14

Oktober 2016

B.2.1.1 Independensi Anggota Komite Audit

Persyaratan Independensi Komite Audit diatur dalam Pedoman dan

Tata Tertib Kerja Komite Audit sebagai berikut:

(a) Anggota Komite Audit tidak mempunyai hubungan afiliasi

dengan Bank, Dewan Komisaris, Direksi atau Rapat Umum

Pemegang Saham (RUPS);

(b) Tidak memiliki hubungan usaha baik langsung maupun tidak

langsung yang berkaitan dengan kegiatan usaha Bank;

(c) Bukan orang yang mempunyai wewenang dan tanggung jawab

untuk merencanakan, memimpin atau mengendalikan

kegiatan Bank dalam waktu 6 (enam) bulan terakhir sebelum


ditetapkan, kecuali orang yang mempunyai wewenang dan

tanggung jawab untuk melaksanakan fungsi pengawasan;

(d) Tidak menjadi Komisaris atau pemegang saham mayoritas dari

pelanggan atau rekanan utama Bank;

(e) Pihak Independen yang menjadi anggota Komite Audit adalah

pihak yang berada di luar Bank yang tidak memiliki hubungan

keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau

hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi

dan/atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan

Bank yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk

bertindak independen.

B.2.1.2 Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit

Komite Audit mempunyai tugas mendukung Dewan Komisaris

sesuai dengan tanggungjawabnya sebagai berikut :

(a) Pengawasan Terhadap Proses Pelaporan Keuangan

Komite audit bertugas melakukan pengawasan terhadap

proses pembuatan Laporan Keuangan Bank. Dalam kaitannya

dengan hal tersebut, Komite Audit:

i. Memantau proses pelaporan keuangan untuk memastikan

terpenuhinya standar dan kebijakan akuntansi yang

berlaku.

ii. Melakukan evaluasi atas informasi keuangan yang akan

dikeluarkan oleh Bank seperti laporan keuangan, proyeksi

dan informasi keuangan lainnya.

iii. Memeriksa ulang laporan keuangan apakah sudah sesuai

dengan standar akuntansi yang berlaku serta apakah

sudah konsisten dengan informasi lain yang diketahui

oleh anggota Komite Audit secara bulanan, triwulanan

dan tahunan.

iv. Melakukan pemantauan atas penetapan metode penilaian

aktiva dan passiva, komitmen dan kontijensi serta

cadangan-cadangan yang harus dibentuk.

v. Melakukan pemantauan atas pos-pos laporan keuangan

yang mengandung transaksi-transaksi yang kompleks dan

tidak lazim.

vi. Menilai kecukupan pengungkapan transaksi dengan pihak

terkait.

vii. Menilai dan memberikan rekomendasi kepada Dewan

Komisaris terhadap saran yang diajukan oleh auditor

eksternal, Direksi dan auditor internal jika terdapat

perubahan dalam ruang lingkup audit serta prinsip dan

standar akuntansi.


viii. Komite Audit mengkomunikasikan kepada Auditor

Eksternal, Direksi dan Auditor Internal bila menghadapi

penafsiran yang berbeda maupun sesuatu hal yang tidak

konsisten.

(b) Seleksi dan Penunjukkan Kantor Akuntan Publik (KAP) serta

Pengawasan Pekerjaannya

Komite Audit dalam memberikan rekomendasi kepada Dewan

Komisaris mengenai KAP yang akan melakukan audit tahunan

sebagai auditor eksternal sekurang-kurangnya melakukan,

sebagai berikut:

i. Menyeleksi dan merekomendasikan penunjukan KAP

Komite Audit menyeleksi dan merekomendasikan

calon KAP yang akan melakukan audit laporan

keuangan tahunan Bank kepada Dewan Komisaris.

Proses seleksi dan penunjukkan KAP dapat dilihat

pada lampiran Pedoman Kerja Komite Audit - Proses

Penunjukkan Auditor Independen, dengan

berpedoman pada peraturan yang berlaku.

Komite Audit dapat merekomendasikan untuk

pemutusan hubungan kerja dengan auditor ekstern

kepada Dewan Komisaris jika terdapat indikasi kuat

bahwa independensi auditor dapat terganggu atau

terbukti bahwa auditor tidak melakukan pemeriksaan

sesuai dengan Standar Profesional Akuntan Publik.

ii. Mengawasi pekerjaan Auditor Eksternal

Melakukan evaluasi terhadap rencana audit dan

kecukupan program audit serta melakukan

pengawasan atas pekerjaan auditor eksternal serta

pemantauan atas tindak lanjut hasil audit dalam

rangka menilai kecukupan pengendalian internal

termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan.

Terlibat dalam dan/atau menerima laporan atas

pembahasan temuan audit yang dilakukan oleh

auditor eksternal dengan manajemen serta membuat

laporan tertulis mengenai adanya perbedaan pendapat

antara auditor dengan manajemen yang perlu

mendapat perhatian Dewan Komisaris.

Dalam rangka melaksanakan tugas tersebut di atas,

Komite Audit sekurang-kurangnya melakukan

pemantauan dan evaluasi terhadap:

- Kesesuaian pelaksanaan audit oleh KAP dengan

standar yang berlaku;

- Kesesuaian laporan keuangan dengan standar

akuntansi yang berlaku;


- Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil

temuan auditor eksternal sebagai rekomendasi

untuk Dewan Komisaris.

Memberi masukan kepada Auditor Eksternal agar

mengidentifikasikan area-area berisiko tinggi.

Berkonsultasi dengan Auditor Eksternal tanpa

kehadiran manajemen tentang pengendalian internal

berkenaan dengan identifikasi kemungkinan adanya

kelemahan pengendalian internal, serta pemenuhan

dan ketepatan laporan keuangan Bank.

Memastikan agar auditor eksternal, dalam kaitannya

dengan pelaksanaan audit umum (general audit)

mengkomunikasikan hal-hal berikut;

- Tingkat tanggung jawab auditor terhadap

pengendalian internal dalam penyajian laporan

keuangan;

- Perubahan kebijakan akuntansi yang signifikan;

- Kelemahan signifikan dalam disain dan penerapan

pengendalian internal;

- Metode pencatatan, pelaporan dan dampak dari

transaksi luar biasa yang signifikan terhadap

laporan keuangan;

- Adanya Fraud ataupun indikasi Fraud serta

penyimpangan terhadap peraturan dan perundang-

undangan yang berlaku, yang dilakukan oleh

manajemen atau pegawai yang berdampak salah

saji material dalam laporan keuangan;

- Koreksi audit yang signifikan;

- Prosedur yang dilaksanakan oleh auditor terhadap

laporan tahunan yang berisi laporan keuangan

audited;

- Ketidaksepakatan dengan manajemen tentang

penerapan standar akuntansi, lingkup audit,

pengungkapan dalam laporan keuangan dan kata-

kata yang digunakan auditor dalam laporan

auditnya;

- Adanya perbedaan pendapat antara manajemen

dengan auditor eksternal untuk melakukan

konsultasi dengan auditor eksternal lainnya;

- Hambatan dalam pelaksanaan audit.

Melakukan kajian bersama Dewan Komisaris, Direksi

serta auditor eksternal mengenai:

- Laporan keuangan tahunan Bank beserta catatan

atas laporan keuangan sebelum dipublikasikan;


- Laporan audit dari auditor eksternal mengenai

laporan keuangan tahunan Bank dan pendapat

serta saran dari auditor eksternal;

- Temuan penting dan rekomendasi yang dibuat oleh

Auditor Eksternal serta memonitor tindak lanjut

atas rekomendasi tersebut oleh Direksi dan

manajemen;

- Mengkaji surat representasi yang ditandatangani

oleh Direksi, serta meyakinkan tidak adanya

kesulitan dalam memperoleh surat tersebut dan

juga hal-hal spesifik yang ditemui dalam

penugasan;

- Menilai pendapat auditor eksternal tentang kualitas

dan ketepatan penerapan Standar Akuntasi

Keuangan yang berlaku bagi perbankan.

Komite Audit melakukan evaluasi terhadap auditor

eksternal mengenai kualifikasi, kinerja dan

independensi atas partner audit dari KAP serta auditor

yang ditugaskan untuk melakukan audit keuangan,

menerima masukan dari manajemen serta Divisi Audit

Intern atas pekerjaan auditor eksternal tersebut;

Berdiskusi dengan Dewan Komisaris dan Direksi serta

auditor eksternal untuk mendapatkan pengertian atas

pertimbangan yang digunakan dalam menentukan

standar akuntansi beserta aplikasinya;

Memastikan adanya pengungkapan yang memadai

terhadap standar akuntansi.

(c) Evaluasi Jasa Non-Audit

Untuk menjaga independensi auditor eksternal, Komite Audit

wajib melakukan evaluasi sebelum memberikan persetujuan

awal (pre-approval) terhadap jasa non-audit yang akan

ditugaskan kepada auditor eksternal yang sedang

melaksanakan jasa audit. Jasa-jasa non-audit yang

mengganggu independensi adalah:

i. Jasa pembukuan atau jasa-jasa lain yang berhubungan

dengan catatan akuntansi atau laporan keuangan Bank;

ii. Jasa disain dan implementasi sistem informasi keuangan;

iii. Jasa penilaian atau jasa untuk memberikan opini atas

kewajaran;

iv. Jasa aktuaria;

v. Jasa outsourcing internal audit;

vi. Jasa fungsi manajemen atau sumber daya manusia;

vii. Jasa perantara;


viii. Jasa layanan hukum dan jasa keahlian yang tidak

berkaitan dengan audit;

ix. Jasa konsultasi perpajakan;

x. Jasa lain berdasarkan perundang-undangan yang berlaku

dan peraturan Bank Indonesia.

Langkah-langkah yang harus dilaksanakan manajemen Bank

untuk mendapatkan persetujuan awal (pre-approval) adalah

sebagai berikut:

i. Direksi, menyampaikan kepada Dewan Komisaris uraian

rinci mengenai jenis jasa dan pekerjaan yang akan

ditugaskan kepada KAP;

ii. Komite Audit mengevaluasi dan menganalisis jasa non-

audit yang akan ditugaskan kepada KAP agar tidak

mengganggu independensi atau menimbulkan benturan

kepentingan;

iii. Komite Audit hanya dapat menyetujui pemberian jasa

non-audit tersebut apabila hasil evaluasi tidak

menunjukkan adanya gangguan dalam hal independensi

atau menimbulkan benturan kepentingan.

Pre-approval terhadap jasa non-audit ini dapat dikecualikan,

jika nilai seluruh jasa non-audit tidak lebih dari 5% dari total

nilai biaya audit yang dibayarkan Bank kepada KAP dalam

tahun fiskal di mana jasa non-audit diberikan.

(d) Pengawasan Pengendalian Internal

Komite Audit dan Satuan Kerja Audit Intern melakukan

pengawasan atas operasional Bank sesuai dengan fungsi

masing-masing agar tidak melanggar peraturan Bank

Indonesia/Otoritas Jasa Keuangan, peraturan dan perundang-

undangan yang berlaku. Pengawasan tersebut sekurang-

kurangnya meliputi:

i. Komite Audit mendapatkan laporan audit internal secara

berkala dari Divisi Audit Intern sebagai masukan untuk

mengidentifikasi kemungkinan adanya kelemahan

pengendalian internal;

ii. Dalam rangka meningkatkan efektivitas pengendalian

internal, Komite Audit dapat memberikan masukan

kepada manajemen Bank, melalui Dewan Komisaris, saran

tersebut berkenaan dengan peningkatan kinerja Divisi

Audit Intern;

iii. Mengkaji dan memberikan masukan kepada Dewan

Komisaris atas Rencana Kerja Tahunan Audit Internal,

termasuk ruang lingkup Audit, serta untuk memastikan

bahwa Rencana Kerja Tahunan Audit Internal tersebut


sudah mencakup risiko operasional Bank secara

keseluruhan;

iv. Setiap awal tahun, Komite Audit mengevaluasi Program

Kerja Audit tahunan yang disusun oleh Divisi Audit Intern

serta ruang lingkup audit dan merekomendasikan hasil

evaluasi dimaksud kepada Dewan Komisaris;

v. Mengkaji dan memberikan pertimbangan kepada Dewan

Komisaris atas kesulitan dan hambatan yang dihadapi

audit internal dalam melaksanakan tugasnya, termasuk

hambatan atas lingkup kerja audit dan/atau hambatan

akses untuk mendapatkan informasi yang diperlukan;

vi. Komite Audit harus berkoordinasi dengan Divisi Audit

Intern untuk:

Mengadakan pertemuan reguler dalam rangka

membahas temuan dan/atau hal-hal lain yang

mengandung indikasi mengenai kelemahan

pengendalian internal, serta kekeliruan penerapan

standar akuntansi termasuk melakukan pemantauan

tindak lanjut manajemen Bank atas temuan tersebut;

Membahas tanggapan manajemen Bank atas temuan

signifikan dalam operasional Bank serta rekomendasi

yang diberikan oleh Divisi Audit Intern terhadap

temuan tersebut;

Secara tahunan melakukan pemantauan terhadap

kode etik profesi, mengevaluasi kegiatan, struktur

organisasi dan kualifikasi anggota audit internal;

Memperluas evaluasi untuk menilai sifat, lingkup,

besaran dan dampak dari kelemahan signifikan

pengendalian internal serta pengaruhnya terhadap

laporan keuangan.

vii. Melakukan penilaian efektifitas dan independensi Divisi

Audit Intern serta melakukan evaluasi atas aktivitas-

aktivitas rutin, penempatan auditor internal dan struktur

organisasi Divisi Audit Intern.

viii. Merekomendasikan kepada Dewan Komisaris tentang;

Perubahan signifikan dalam lingkup kerja audit dari

rencana semula, termasuk sumber daya manusia dan

anggaran Audit Internal;

Pemutakhiran Pedoman Kerja Komite Audit;

Kepatuhan terhadap Pedoman Kerja Komite Audit.

ix. Komite Audit atas permintaan Dewan Komisaris dapat

merekomendasikan tentang pengangkatan dan

pemberhentian Pemimpin Divisi Audit Intern.


(e) Pengawasan Kepatuhan Terhadap Peraturan dan Perundang-

undangan

Komite Audit dan Satuan Kerja Kepatuhan sesuai dengan

fungsinya masing-masing bertugas untuk memantau

kepatuhan operasional Bank terhadap Peraturan dan

Perundang-undangan yang berlaku, Peraturan Otoritas Jasa

Keuangan/Peraturan Bank Indonesia, sekurang-kurangnya

meliputi:

i. Pemantauan dapat dilakukan melalui evaluasi atas

temuan, pelaporan atau hasil pemeriksaan yang dilakukan

oleh Otoritas Jasa Keuangan/Bank Indonesia, auditor

ekstern, Satuan Kerja Kepatuhan, Satuan Kerja Audit

Intern, Satuan Kerja Manajemen Risiko/Komite

Manajemen Risiko.

ii. Apabila terdapat indikasi kuat bahwa telah terjadi

pelanggaran terhadap peraturan dan perundang-

undangan yang berlaku serta peraturan Bank Indonesia/

Otoritas Jasa Keuangan, Komite Audit harus melaporkan

kepada Dewan Komisaris dan mengusulkan diadakannya

investigasi.

(f) Pelaporan Risiko dan Pelaksanaan Manajamen Risiko

Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko sesuai dengan

fungsinya masing-masing memantau jalannya operasional

Bank dan meminimalisasi terjadinya risiko yang sekurang-

kurangnya meliputi:

i. Melakukan evaluasi atas proses identifikasi risiko dan

pelaksanaan manajemen risiko yang dilakukan oleh

manajemen;

ii. Menilai proses pengelolaan risiko dan pengendalian

keuangan Bank termasuk identifikasi dan evaluasi

terhadap semua risiko dan pengendaliannya untuk

memperkecil timbulnya risiko tersebut;

iii. Memantau dan mengevaluasi kecukupan pelaksanaan

tugas Auditor Eksternal dan Divisi Audit Intern dalam

memastikan terpenuhinya pengendalian dan penanganan

risiko utama telah tercakup dalam perencanaan audit.

iv. Memastikan bahwa manajemen Bank telah melaksanakan

semua rekomendasi yang terkait dengan risiko dan

pengendalian yang direkomendasikan baik oleh auditor

eksternal, Divisi Audit Intern, Satuan Kerja Manajemen

Risiko dan Komite Pemantau Risiko.

(g) Penelaahan Pengaduan Pihak Ketiga

Komite Audit tidak hanya menerima informasi yang berasal

dari pelaksanaan tugas-tugas rutinnya, akan tetapi juga


menerima pengaduan pihak ketiga mengenai akuntansi,

pengendalian internal dan fraud yang dapat mengganggu

operasional Bank.

i. Syarat pengaduan yang dapat diproses lebih lanjut:

Pengaduan disampaikan secara tertulis;

Terdapat alibi dan permasalahan yang jelas atas

pengaduan yang dibuat.

ii. Penelaahan Pengaduan

Dalam menangani pengaduan yang disampaikan oleh

pihak ketiga, Komite Audit dapat meminta Divisi Audit

Intern untuk menindaklanjuti pengaduan tersebut.

iii. Hasil Penelaahan

Jika berdasarkan hasil penelaahan, terbukti bahwa

pengaduan yang disampaikan oleh pihak ketiga ternyata

benar, maka:

Komite Audit meneruskan hasil penelaahan kepada

Dewan Komisaris.

Komite Audit memantau tindak lanjut dari hasil

penelaahan, jika diminta oleh Dewan Komisaris.

(h) Pelaksanaan Tugas Khusus

Tugas khusus merupakan tugas yang dilaksanakan diluar

rutinitas, sebagaimana diperintahkan oleh Dewan Komisaris,

dengan memberikan surat penugasan kepada Komite Audit.

i. Dewan Komisaris memberikan tugas khusus, karena;

terdapat indikasi adanya ketidakpatuhan terhadap

peraturan dan perundang-undangan yang berlaku

sehingga Komite Audit, dengan persetujuan Dewan

Komisaris, memperluas evaluasi dengan

melaksanakan Audit Investigasi untuk menentukan

dampak dan besarnya kerugian akibat pelanggaran

tersebut. Untuk melaksanakan audit investigasi

tersebut, Komite Audit dapat meminta bantuan pihak

Divisi Audit Intern atau auditor eksternal.

terdapat laporan/pengaduan pihak ketiga yang

mengindikasikan adanya ketidakpatuhan dan/atau

kecurangan.

ii. Pelaksanaan tugas khusus Komite Audit antara lain

berwenang untuk:

Melakukan evaluasi terhadap semua pencatatan

termasuk didalamnya risalah rapat Direksi dan risalah

rapat Dewan Komisaris, dokumentasi serta informasi

lainnya yang diperlukan.


Mengajukan pertanyaan kepada Direksi dan stafnya,

yang hasilnya dituangkan dalam Berita Acara Tanya

Jawab yang ditandatangani oleh kedua belah pihak.

Jika dianggap perlu, pelaksanaan audit investigasi

dapat dilaksanakan dengan bekerjasama Divisi Audit

Intern atau Auditor Eksternal.

(i) Melakukan Self Assessment Pelaksanaan Tugas Komite Audit

Self assessment dilakukan dengan dasar ketentuan Bank

Indonesia terhadap efektivitas pelaksanaan tugasnya sesuai

dengan Pedoman Kerja Komite Audit disamping evaluasi yang

dilakukan oleh Dewan Komisaris atas kinerja Komite Audit.

Selain itu, Komite Audit mempunyai tanggung jawab sebagai

berikut.

(a) Memastikan bahwa laporan keuangan Bank dapat dimengerti,

transparan dan dapat diandalkan;

(b) Menilai pelaksanaan kegiatan serta hasil audit yang dilakukan

oleh Divisi Audit Intern maupun auditor eksternal sehingga

dapat mencegah pelaksanaan dan pelaporan yang tidak

memenuhi standar;

(c) Melakukan evaluasi kebijakan Bank yang berhubungan dengan

kepatuhan terhadap peraturan dan perundang-undangan yang

berlaku, etika, benturan kepentingan dan investigasi akan

adanya kesalahan maupun kecurangan, melalui Dewan

Komisaris memberikan rekomendasi mengenai

penyempurnaan sistem pengendalian intern Bank serta

pelaksanaannya;

(d) Melakukan evaluasi Rencana Kerja Divisi Audit Intern,

pelaporan dan temuan yang signifikan;

(e) Berkomunikasi dengan Direksi dan satuan kerja terkait

tentang status, kemajuan dan perkembangan baru pada

permasalahan operasional yang dijumpai serta temuan Divisi

Audit Intern;

(f) Memastikan bahwa Divisi Audit Intern dapat memiliki akses

langsung kepada Komite Audit dan mendorong adanya

komunikasi di luar rapat komite yang telah dijadwalkan;

(g) Menciptakan jalur komunikasi langsung dengan Auditor

Eksternal/pengawas Bank untuk membahas rencana audit,

temuan maupun laporan.


B.2.1.3 Rapat Dan Kehadiran Komite Audit

Selama tahun 2016, Komite Audit telah menyelenggarakan

pertemuan sebanyak 14 (empat belas) kali. Berikut informasi

pertemuan Komite Audit sepanjang tahun 2016 :

Nama Total

Rapat

Jumlah

Kehadiran Persentase

Suwarta 14 13 93%

Klemi Subiyantoro 14 6 43%

Muhadi* 10 10 100%

Rudhyanto Mooduto** 4 4 100%

Erie Febrian*** 7 5 71%

Mokhamad Anwar**** 4 4 100%

Memed Sueb***** 8 5 63%

Ramson Sinaga****** 10 8 80%

*Menjadi ketua komite sejak tanggal 30 Maret 2016

**Menjadi anggota komite sampai dengan tanggal 30 Maret 2016

***Diangkat menjadi anggota komite sejak tanggal 19 September 2016

****Diangkat menjadi anggota komite sejak tanggal 19 September 2016

*****Mengundurkan diri sebagai anggota komite pada 30 Juni 2016

******Diberhentikan dengan hormat sebagai anggota komite pada 14

Oktober 2016

B.2.1.4 Pelaksanaan Tugas Komite Audit

Komite audit telah melaksanakan tugas, baik yang bersifat rutin

maupun yang non-rutin. Tugas tersebut termasuk memantau dan

mengevaluasi perencanaan dan pelaksanaan audit serta tindak

lanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian

intern dan kecukupan pelaporan keuangan, dengan rincian sebagai

berikut:

(a) Pada tahun 2016 komite audit telah melaksanakan rapat baik

rapat internal Komite Audit maupun rapat Komite Audit

dengan Divisi Audit Intern serta Divisi Kepatuhan yang

membahas mengenai pelaksanaan program kerja, hasil temuan

audit umum maupun audit khusus Divisi Audit Intern, tindak

lanjut Direksi atas temuan KAP dan Otoritas Jasa Keuangan,

penunjukan kantor akuntan publik serta review terhadap

laporan keuangan publikasi pertriwulan.

(b) Melaksanakan review dan pemantauan

i. Komite Audit melakukan review dan pemantauan atas

pelaksanaan tugas Divisi Audit Intern, atas hasil eveluasi

tersebut dapat disimpulkan bahwa Divisi Audit Intern

telah melaksanakan pemeriksaan sesuai dengan program

kerja yang ditetapkan dan telah melakukan perencanaan

audit berbasis risiko, pelaksanaan dan pelaporan audit


telah sesuai dengan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit

Internal Bank (SPFAIB).

ii. Komite Audit melakukan review dan memberikan saran-

saran penyempurnaan terhadap draft laporan publikasi

triwulanan dan secara aktif melakukan diskusi dengan

KAP atas hasil pemeriksaan yang dilakukan oleh KAP.

iii. Komite Audit melakukan review dan terlibat dalam tim

pemilihan KAP yang terdiri dari Komite Audit dan unsur

manajemen, untuk melakukan pemeriksaan Laporan

Keuangan Tahun 2016, review terhadap KAP untuk

pemeriksaan Laporan Portofolio Investasi Dana Pensiun

dan review KAP untuk pemeriksaan Dana CSR serta

memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris atas

hasil pemilihan KAP tersebut.

iv. Komite Audit melakukan evaluasi atas efektivitas

pelaksanaan audit eksternal termasuk penelaahan

independensi dan objektivitas auditor eksternal serta

penelaahan kecukupan pemeriksaan yang dilakukan

untuk memastikan semua risiko yang penting telah

dipertimbangkan, melakukan evaluasi kesesuaian

pelaksanaan audit oleh kantor akuntan publik dengan

standar yang berlaku. Dari hasil pemantauan dan evaluasi

Komite Audit, KAP telah melaksanakan sesuai dengan

Standar Auditing yang ditetapkan Ikatan Akuntan Publik

Indonesia. Dalam pelaksanaan ini, Komite Audit melalui

anggotanya juga mengikuti rapat exit meeting atas

pemeriksaan laporan kerja tahun 2015 oleh kantor

akuntan publik.

v. Monitoring tindak lanjut

Pemantauan Tindak Lanjut atas Hasil Audit Internal

Komite Audit melakukan pemantauan atas tindak

lanjut temuan-temuan hasil audit yang dilakukan oleh

Divisi Audit Intern melalui rapat-rapat/pertemuan

untuk membahas hasil temuan dan tindak lanjut hasil

audit Divisi Audit Intern, baik yang terjadwal rutin

dalam rapat/pertemuan maupun di luar jadwal

rapat/pertemuan.

Pemantauan Tindak Lanjut atas Hasil Audit Eksternal

Komite Audit melakukan pemantauan terhadap

pemenuhan komitmen atas hasil pemeriksaan pihak

eksternal yaitu Otoritas Jasa Keuangan dengan

melakukan pembahasan dalam rapat/pertemuan

dengan Divisi Kepatuhan sesuai dengan Peraturan

Bank Indonesia nomor 13/2/PBI/2011 tentang


Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank yang tercantum

dalam Bab II mengenai Fungsi Kepatuhan Bank

dimana Divisi Kepatuhan merupakan Person In

Charge (PIC) untuk melakukan pemantauan terhadap

pemenuhan komitmen dimaksud.

Komite Audit juga memberikan rekomendasi kepada

Dewan Komisaris untuk mengingatkan Manajemen

agar memenuhi komitmen yang telah disampaikan

kepada Otoritas Jasa Keuangan.

B.2.2 Komite Pemantau Risiko

Sesuai Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 55/POJK.03/2016 tentang

Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum, Komite Pemantau Risiko

merupakan alat kelengkapan Komisaris yang berfungsi memonitor risiko

dan menilai toleransi risiko yang dapat diambil oleh Bank, mengevaluasi

perbaikan yang dilakukan atas kebijakan, prosedur dan praktek manajemen

risiko Bank guna memastikan telah dilakukannya pengelolaan risiko dengan

baik, terutama pada pengelolaan risiko kredit, risiko pasar, risiko likuiditas,

risiko operasional serta risiko bank lainnya.

Komite Pemantau Risiko Bank untuk periode tahun 2016 dibentuk

berdasarkan :

a. Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 18/POJK.03/2016 tentang

Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum

b. Surat Edaran Bank Indonesia nomor 15/15/DPNP tanggal 29 April 2013

tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum;

c. Surat Keputusan Dewan Komisaris PT Bank Pembangunan Daerah Jawa

Barat dan Banten, Tbk. nomor 07/SK/DK/2015 tanggal 22 April 2015

tentang Pembagian Tugas dan Pelaksanaan Jadwal Kegiatan Dewan

Komisaris Serta Komite-Komite.

d. Surat Keputusan Dewan Komisaris PT Bank Pembangunan Daerah Jawa

Barat dan Banten, Tbk. nomor 04/SK/DK/2016 tanggal 30 Maret 2016

tentang Pembagian Tugas dan Pelaksanaan Jadwal Kegiatan Dewan

Komisaris Serta Komite-Komite.

e. Surat Keputusan Dewan Komisaris PT Bank Pembangunan Daerah Jawa

Barat dan Banten, Tbk. nomor 02/SK/DK/2015 tanggal 26 Januari 2015

Tentang Pedoman danTata Tertib Kerja Komite Pemantau Risiko.



keahlian Komite Pemantau Risiko Bank tahun 2016.


1 Rudhyanto Mooduto Komisaris

Independen

Ketua Akuntansi dan

Manajemen Bisnis

Internasional

2 Muhadi Komisaris Anggota Tekhnik

3 Yayat Sutaryat Komisaris

Independen

Anggota Hukum

4 Suwarta Komisaris

Independen


Hukum

5 Tettet Fitrijanti Pihak

Independen

Anggota Akuntansi

6 Nury Effendi Pihak

Independen

Anggota Ekonomi

B.2.2.1 Independensi Anggota Komite Pemantau Risiko

Dalam menjaga independensinya, anggota Komite Pemantau Risiko

yang berasal dari pihak independen:

(a) Tidak menerima kompensasi dari Bank dan anak perusahaan

Bank atau afiliasinya kecuali upah, gaji dan fasilitas lainnya

yang diterima berkaitan dengan tugas yang dilaksanakan

sebagai anggota Komite Pemantau Risiko;

(b) Tidak mempunyai hubungan keluarga maupun bisnis dengan

Direksi dan Dewan Komisaris;

(c) Tidak mempunyai kedudukan rangkap pada Bank dan

perusahaan lainnya yang terafiliasi dengan Bank;

(d) Tidak memiliki tugas, tanggung jawab dan kewenangan yang

menimbulkan benturan kepentingan;

B.2.2.2 Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko

Tugas dan tanggung jawab Komite Pemantau Risiko meliputi:

(a) Mengevaluasi kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko

dengan pelaksanaan kebijakan tersebut:

i. Mengevaluasi dan menganalisa secara berkala kesesuaian

kebijakan manajemen risiko dengan peraturan, serta

kecukupan kebijakan manajemen risiko

ii. Memberikan pendapat berupa saran dan atau

rekomendasi kepada Dewan Komisaris untuk perbaikan

dan penyempurnaan kebijakan manajemen risiko yang

diperlukan.

(b) Memantau dan mengevaluasi pelaksanaan tugas Komite

Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko:


(c) Mengevaluasi dan menganalisa laporan profil risiko Bank

secara triwulanan serta laporan lain atau hasil kajian yang

relevan dan memberikan pendapat berupa saran dan atau

rekomendasi untuk perbaikan dan penyempurnaan yang

diperlukan.

(d) Mengevaluasi dan menganalisa laporan tingkat kesehatan

Bank untuk bagian profil risiko dan GCG.

(e) Memantau kecukupan proses identifikasi, pengukuran,

pemantauan, pengendalian dan sistem informasi manajemen

risiko Bank.

(f) Menyusun dan melaksanakan rencana kerja tahunan Komite

Pemantau risiko sesuai arahan Komisaris dan ketentuan yang

berlaku di Bank.

B.2.2.3 Rapat Dan Kehadiran Komite Pemantau Risiko

Selama tahun 2016, Komite Pemantau Risiko telah

menyelenggarakan pertemuan sebanyak 13 (tiga belas) kali. Berikut

informasi pertemuan Komite Pemantau Risiko sepanjang tahun

2016 :

Nama Total

Rapat

Jumlah


Rudhyanto Mooduto 13 13 100%

Muhadi 13 12 92,31%

Yayat Sutaryat 13 9 69,23%

Suwarta* 9 5 55,55%

Tettet Fitrijanti 13 13 100%

Nurry Efendi 13 6 46,15%

*Menjadi anggota komite sejak tanggal 30 Maret 2016

B.2.2.4 Pelaksanaan Tugas Komite Pemantau Risiko

Sesuai program kerja Komite Pemantau Risiko, maka pada tahun

2016 direalisasikan rencana kerja sebagai berikut.

(a) Mengevaluasi kecukupan penerapan manajemen risiko dari

aspek kebijakan melalui review kecukupan pedoman,

perangkat manajemen risiko dan parameter variabel peringkat

risiko;

(b) Mengevaluasi peringkat risiko berdasarkan Laporan Profil

Risiko self assessment dan memberikan rekomendasi

berdasarkan hasil evaluasi tersebut kepada Dewan Komisaris;

(c) Memantau Laporan self assessment Tingkat Kesehatan Bank;

(d) Menelaah Liquidity & Credit Stress Test;

(e) Menelaah Laporan Analisa Root Cause Credit Risk (RCCR);

(f) Mereview Pedoman Pengukuran Risiko Pasar & Likuiditas;

(g) Membahas manajemen risiko kredit UMKM (Mikro);


(h) Membahas kinerja perusahaan anak (bank bjb Syariah) dan

memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris melalui

Komite Tata Kelola Terintegrasi;

(i) Membahas secara spesifik risiko hukum dan risiko reputasi;

(j) Menyusun laporan KPR triwulanan dan tahunan dan

menyusun rencana kerja;

(k) Peningkatan kapasitas Ketua dan Anggota KPR melalui

workshop, seminar ataupun benchmarking;

(l) Melaksanakan tugas lain yang diberikan oleh Dewan Komisaris

berdasarkan ketentuan peraturan perundang-undangan yang

berlaku.

B.2.3 Komite Nominasi dan Remunerasi

Komite Nominasi dan Remunerasi merupakan salah satu alat kelengkapan

Dewan Komisaris yang berfungsi untuk membantu Dewan Komisaris dalam

melaksanakan fungsi dan tugasnya di bidang yang berkaitan dengan

nominasi dan remunerasi terhadap anggota Direksi dan Dewan Komisaris.

Peraturan Bank Indonesia/Peraturan Otoritas Jasa Keuangan mewajibkan

Bank selaku perusahaan publik untuk membentuk Komite Nominasi dan

Remunerasi sebagai salah satu bentuk penerapan GCG, sehingga Bank dapat

dikelola berlandaskan prinsip-prinsip keterbukaan, akuntabilitas,

pertanggungjawaban, independensi dan kewajaran sehingga pengelolaan

Bank dapat dipertanggungjawabkan.

Komite Nominasi dan Remunerasi Bank dibentuk berdasarkan :


Desember 2014 tentang Komite Nominasi dan Remunerasi Emiten Atau

Perusahaan Publik.


Desember 2016 tentang Penerapan Tata Kelola Bagi Bank Umum.

(3) Surat Edaran Bank Indonesia nomor 9/12/DPNP tanggal 30 Mei 2007

tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum.






Jawa Barat dan Banten, Tbk. Nomor 04/SK/DK/2016 tanggal 30 Maret


Dewan Komisaris serta Komite-Komite.


Jawa Barat dan Banten, Tbk. nomor 09/SK/DK/2016 tanggal 14

Desember 2016 tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite

Remunerasi dan Nominasi.



keahlian Komite Nominasi dan Remunerasi Bank tahun 2016.


1 Klemi Subiyantoro Komisaris

Independen

Pelaksana Tugas

Komisaris Utama

Ketua Akuntansi dan

Hukum

2 Muhadi

Komisaris Anggota Tekhnik


Independen

Anggota Hukum

4 Dadan Yonanda Ex. Officio

Pemimpin Divisi

SDM

Anggota Hukum dan

Sumber Daya

Manusia

5 Ernie Tisnawati Sule Pihak

Independen

Anggota Manajemen

Sumber Daya

Manusia

B.2.3.1 Independensi Komite Nominasi dan Remunerasi

Seluruh anggota Komite Nominasi dan Remunerasi yang berasal

dari pihak independen tidak memiliki hubungan keuangan,

kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga

dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham

Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat

mempengaruhi kemampuannya bertindak independen.

B.2.3.2 Tugas dan Tanggung Jawab Komite Nominasi dan Remunerasi

Komite Nominasi dan Remunerasi memiliki tugas dan tanggung

jawab untuk menyusun dan melaksanakan rencana kerja tahunan

Komite Nominasi dan Remunerasi sesuai arahan Dewan Komisaris

dan ketentuan yang berlaku di Bank.

(a) Tugas terkait Nominasi

i. Memberikan rekomendasi mengenai komposisi jabatan

anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris;

ii. Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai

sistem dan prosedur pemilihan dan/atau penggantian

anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris

kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada

RUPS;

iii. Sistem dan prosedur pemilihan dan/atau penggantian

anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris

dituangkan dalam Pedoman Nominasi;

iv. Memberikan rekomendasi nama calon anggota Dewan

Komisaris dan Direksi kepada Dewan Komisaris untuk


disampaikan kepada RUPS setelah melalui Penilaian

Kemampuan dan Kepatutan dari Otoritas Jasa Keuangan;

v. Memberikan rekomendasi mengenai pihak independen

yang akan menjadi calon anggota komite-komite yang

berada di bawah Dewan Komisaris kepada Dewan

Komisaris;

vi. Menyusun kriteria evaluasi kinerja bagi anggota Direksi

dan/atau anggota Dewan Komisaris;

vii. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja

anggota Direksi dan/atau anggota Dewan Komisaris;

viii. Memberikan rekomendasi mengenai program

pengembangan kemampuan anggota Direksi dan/atau

anggota Dewan Komisaris.

(b) Tugas terkait Remunerasi

i. Mengevaluasi kebijakan remunerasi yang berlaku pada

Bank, termasuk struktur dan besaran remunerasi;

ii. Mempelajari ketentuan dan peraturan perundang-

undangan yang berlaku dalam kebijakan remunerasi,

penetapan fasilitas serta tunjangan lainnya;

iii. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris

mengenai:

Kebijakan remunerasi berupa gaji, fasilitas dan

tunjangan lainnya bagi anggota Direksi dan/atau

anggota Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada

RUPS;

Kebijakan remunerasi bagi pejabat eksekutif dan

pegawai secara keseluruhan untuk disampaikan

kepada Direksi melalui Dewan Komisaris.

iv. Rekomendasi disampaikan dengan memperhatikan:

Kinerja keuangan dan pemenuhan cadangan

sebagaimana diatur dalam peraturan perundang-

undangan yang berlaku;

Prestasi kerja individual;

Kewajaran dengan peer group;

Pertimbangan sasaran dan strategi jangka panjang

Bank;

Tugas, tanggung jawab dan wewenang anggota Direksi

dan/atau anggota Dewan Komisaris dikaitkan dengan

pencapaian tujuan dan kinerja Bank;

Target kinerja atau kinerja masing–masing anggota

direksi dan/atau anggota dewan komisaris;

Keseimbangan tunjangan antara yang bersifat tetap

dan bersifat variabel;


v. Membantu Dewan Komisaris melakukan penilaian kinerja

dengan kesesuaian remunerasi yang diterima masing-

masing anggota Direksi dan/atau anggota Dewan

Komisaris;

vi. Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris atas

kebijakan remunerasi pegawai Bank secara keseluruhan

untuk disampaikan kepada Direksi.

B.2.3.3 Rapat Dan Kehadiran Komite Nominasi dan Remunerasi

Selama tahun 2016, Komite Nominasi dan Remunerasi telah

menyelenggarakan pertemuan sebanyak 11 (sebelas) kali. Berikut

informasi pertemuan Komite Nominasi dan Remunerasi sepanjang

tahun 2016:

Nama Total

Rapat

Jumlah


Klemi Subiyantoro 11 7 63,64%

Muhadi 11 10 90,91%

Yayat Sutaryat 11 11 100%

Dadan Yonanda 11 11 100%

Ernie Tisnawati Sule* 7 3 42,86%

*Diangkat menjadi anggota komite sejak tanggal 30 Maret 2016

B.2.2.5 Pelaksanaan Tugas Komite Remunerasi dan Nominasi

Dalam rapat sepanjang tahun 2016, Komite Nominasi dan

Remunerasi telah melakukan pembahasan terhadap hal-hal sebagai

berikut:

(a) Terkait dengan kebijakan remunerasi

i. Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi:

Dokumentasi ketentuan dan peraturan perundang-

undangan, kebijakan perusahaan yang berlaku dalam

kebijakan remunerasi, penetapan fasilitas dan

tunjangan lainnya.

Melakukan pemantauan sistem remunerasi yang

sedang berlaku di pasar, Bank BUMN/BUMD, Bank

Swasta Nasional maupun asing.

ii. Melakukan pembahasan terhadap kebijakan remunerasi

yang sedang berjalan dengan rincian sebagai berikut:

Remunerasi pengurus yang membahas mengenai

kebijakan remunerasi pengurus yang sedang berjalan

di Bank dan merekomendasikan kepada Dewan

Komisaris.

Remunerasi Pegawai yang membahas mengenai

evaluasi kebijakan remunerasi bagi pejabat eksekutif

dan pegawai secara keseluruhan.


(b) Terkait dengan kebijakan nominasi:

i. Pembahasan mengenai pedoman/sistem serta prosedur

pemilihan dan atau penggantian Pengurus;

ii. Membahas penjaringan serta rekomendasi calon anggota

Pengurus;

iii. Membahas rekomendasi anggota komite dari pihak

independen:

Membahas rekomendasi anggota komite dari pihak

independen.

Pembahasan nominasi anggota komite.

(c) Terkait dengan Pedoman dan Tata Tertib kerja dan laporan.

i. Pedoman kerja.

ii. Program Kerja.

iii. Laporan kegiatan.

(d) Kegiatan lainnya yang masih dalam ruang lingkup Komite

Remunerasi & Nominasi.

B.2.4 Komite Tata Kelola Terintegrasi

Peraturan Otoritas Jasa Keuangan nomor 18/POJK.03/2014 tanggal 18

November 2014 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi Bagi

Konglomerasi Keuangan guna mengatur pelaksanaan tata kelola terintegrasi

bagi Lembaga Jasa Keuangan yang memiliki hubungan kepemilikan

dan/atau pengendalian. Oleh karena itu setiap Lembaga Jasa Keuangan yang

tergabung dalam konglomerasi keuangan wajib menerapkan tata kelola

secara terintegrasi. Dalam pelaksanaan tata kelola terintegrasi, Bank telah

membentuk Komite Tata Kelola Terintegrasi sebagai pengawasan guna

memberikan rekomendasi atau nasihat dalam pelaksanaan kebijakan

termaksud.

Komite Tata Kelola Terintegrasi Bank dibentuk berdasarkan:



(2) Surat Edaran Bank Indonesia nomor 15/15/DPNP tanggal 29 April 2013



November 2014 tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi bagi

Konglomerasi Keuangan;

(4) Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan nomor 14/SEOJK.03/2015 tanggal

25 mei 2015 tentang Penerapan Manajemen Risiko Terintegrasi Bagi


(5) Surat Edaran Otoritas Jasa Keuangan nomor 15/SEOJK.03/2015 tanggal

25 Mei 2016 tentang Penerapan Tata Kelola Terintegrasi Bagi








Jawa Barat dan Banten, Tbk. Nomor 04/SK/DK/2016 tanggal 30 Maret


Dewan Komisaris Serta Komite-Komite;



2016 tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Tata Kelola

Terintegrasi.


keahlian Komite Tata Kelola Terintegrasi Bank tahun 2016.



Independen

Ketua Hukum

2 Klemi Subiyantoro Komisaris

Independen

Pelaksana Tugas

Komisaris Utama


Hukum


Independen


Manajemen Bisnis

Internasional

4 Suwarta Komisaris

Independen


Hukum

5 Aldrin Herwany Pihak

Independen

Anggota Ekonomi

B.2.4.1 Independensi Komite Tata Kelola Terintegrasi

Seluruh anggota Komite Tata Kelola Terintegrasi tidak memiliki

hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau

hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau

Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang

dapat mempengaruhi kemampuannya bertindak independen.

B.2.4.2 Tugas dan Tanggung Jawab Komite Tata Kelola Terintegrasi

Komite Tata Kelola Terintegrasi memiliki tugas dan tanggung

jawab untuk menyusun dan melaksanakan rencana kerja tahunan

sesuai arahan Dewan Komisaris dan ketentuan yang berlaku di

Bank. Adapun Tugas dan tanggung jawab Komite Tata Kelola

Terintegrasi adalah:


(a) Mengawasi penerapan tata kelola pada masing-masing

Lembaga Jasa Keuangan agar sesuai dengan Kebijakan Tata

Kelola Terintegrasi;

(b) Memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris Entitas

Utama mengenai pelaksanaan tugas dan tanggung jawab

Direksi Entitas Utama atas pelaksanaan Kebijakan Tata Kelola

Terintegrasi dan tindak lanjut hasil audit dari pihak intern dan

ekstern;

(c) Melakukan evaluasi terhadap Kebijakan Tata Terintegrasi yang

telah ditetapkan;

(d) Mengevaluasi dan menganalisa laporan tata kelola terintegrasi

yang diberikan oleh Direksi serta laporan lain;

(e) Menyusun dan melaksanakan rencana kerja tahunan Komite

Tata Kelola Terintegrasi sesuai arahan Dewan Komisaris dan

ketentuan yang berlaku di Bank;

(f) Membuat program kerja tahunan;

(g) Membuat laporan hasil evaluasi dan merekomendasikan

kepada Dewan Komisaris paling kurang 1 (satu) kali dalm

setiap Triwulan.

B.2.4.3 Rapat Dan Kehadiran Komite Tata Kelola Terintegrasi

Selama tahun 2016, Komite Tata Kelola Terintegrasi telah

menyelenggarakan pertemuan sebanyak 10 (sepuluh) kali. Berikut

informasi pertemuan Komite Remunerasi dan Nominasi sepanjang

tahun 2016:

Nama Total

Rapat

Jumlah


Yayat Sutaryat 10 10 100%

Klemi Subiyantoro 10 - -


Suwarta* 7 5 71,43%

Aldrin Herwany** 6 8 75%

*Diangkat menjadi anggota komite sejak tanggal 30 Maret 2016

**Diangkat menjadi anggota komite sejak tanggal 3 Juni 2016

B.2.4.4 Pelaksanaan Tugas Komite Tata Kelola Terintegrasi

Selama tahun 2016 kegiatan Komite Tata Kelola Terintegrasi adalah

sebagai berikut:

(a) Berkoordinasi dengan Direktorat Kepatuhan dan Manajemen

Risiko;

(b) Memberikan masukan kepada Direksi;

(c) Pemantuan mengenai progress report penerapan Tata Kelola

Terintegrasi dan Manajemen Risiko Terintegrasi di Bank.


B.2.5 Komite Pemantau Bisnis dan Perkreditan

Komite Pemantau Bisnis dan Perkreditan (KPBP) Bank merupakan salah

satu komite yang dibentuk Dewan Komisaris Bank dalam rangka

mendukung efektivitas pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya. KPBP

Bank dibentuk berdasarkan:



(2) Surat Edaran Bank Indonesia nomor 15/15/DPNP tanggal 29 April 2013










(5) Surat Keputusan Dewan Komisaris nomor 05/SK/DK/2015 tanggal 03

Maret 2015 tentang Pedoman dan Tata Tertib Kerja Komite Pemantau

Bisnis dan Perkreditan.


keahlian Komite Pemantau Binsis dan Perkreditan Bank tahun 2016.



Independen

Ketua Akuntansi dan

Manajemen Bisnis

Internasional


Independen

Anggota Hukum

3 Muhadi Komisaris Anggota Tekhnik

4 Agus Hery Subagyo Pihak

Independen

Anggota Ekonomi

5 Usman Pihak

Independen

Anggota Manajemen

B.2.5.1 Independensi Komite Pemantau Bisnis dan Perkreditan

Seluruh anggota Komite Pemantau Bisnis dan Perkreditan yang

berasal dari pihak independen tidak memiliki hubungan keuangan,

kepengurusan, kepemilikan saham dan/atau hubungan keluarga

dengan Dewan Komisaris, Direksi dan/atau Pemegang Saham

Pengendali atau hubungan dengan Bank, yang dapat

mempengaruhi kemampuannya bertindak independen.


B.2.5.2 Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Bisnis dan

Perkreditan

Komite Pemantau Bisnis dan Perkreditan memiliki tugas:

(a) Memantau kebijakan serta jalannya bisnis dan perkreditan

Bank;

(b) Tugas lain yang diberikan oleh Dewan Komisaris.

Adapun tanggung jawab Komite Pemantau Bisnis dan Perkreditan

adalah sebagai berikut.

(a) Dalam melaksanakan tugas, KPBP bertanggung jawab kepada

Dewan Komisaris;

(b) Anggota KPBP wajib merahasiakan informasi yang diperoleh

sesuai dengan ketentuan yang berlaku;

(c) Anggota KPBP dalam melaksanakan tugasnya wajib mentaati

standar etika Bank dan dilarang mengambil keuntungan

pribadi baik secara langsung maupun tidak langsung dari

kegiatan Bank selain honorarium dan/atau tunjangan lainnya

sesuai dengan ketentuan yang berlaku.

B.2.5.3 Rapat Dan Kehadiran Komite Pemantau Bisnis dan

Perkreditan

Selama tahun 2016, Komite Pemantau Bisnis dan Perkreditan telah

menyelenggarakan pertemuan sebanyak 17 (tujuh belas) kali.

Berikut informasi pertemuan Komite Pemantau Bisnis dan

Perkreditan sepanjang tahun 2016:

Nama Total

Rapat

Jumlah



Yayat Sutaryat 17 8 47,56%

Muhadi 17 14 82,35%

Agus Hery Subagyo 17 17 100%

Usman 17 17 100%

B.2.5.4 Pelaksanaan Tugas Komite Pemantau Bisnis dan Perkreditan

Sesuai program kerja Komite Pemantau Bisnis dan Perkreditan

(KPBP), maka pada tahun 2016 direalisasikan rencana kerja sebagai

berikut.

(a) Melakukan evaluasi kebijakan bisnis dan perkreditan, serta

memberi rekomendasi untuk penyempurnaan dan

pengembangan kebijakan bisnis dan perkreditan;

(b) Mengawasi serta memantau jalannya proses bisnis dan

perkreditan;

(c) Melakukan review dan pemantauan terhadap kinerja Bank;


(d) Melakukan review dan pemantauan terhadap kinerja

perkreditan Divisi yang relevan;

(e) Melakukan review dan pemantauan terhadap NPL & CKPN

Kantor Cabang dan Divisi yang relevan serta memberikan

rekomendasi untuk penyelesaiannya;

(f) Melakukan review dan pemantauan terhadap kinerja

penghimpunan Dana Pihak Ketiga (DPK);

(g) Melakukan review dan pemantauan terhadap kondisi CASA

Bank;

(h) Mengevaluasi pencapaian fee based income dan memberikan

rekomendasi untuk meningkatkanya;

(i) Melakukan review dan pemantauan terhadap kondisi OPEX

Bank;

(j) Melaporkan kegiatan pemantauan bisnis dan perkreditan

kepada Dewan Komisaris secara berkala.

B.3 Penerapan Fungsi Kepatuhan, Audit Intern dan Audit Ekstern

B.3.1 Penerapan Fungsi Kepatuhan

B.3.1.1 Fungsi Kepatuhan

Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan pada Bank berpedoman kepada

Peraturan Bank Indonesia nomor 13/2/PBI/2011 tanggal 12 Januari

2011 tentang Pelaksanaan Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank

Umum. Sesuai amanat Peraturan Bank Indonesia tersebut, Direksi

wajib memastikan terlaksananya Fungsi Kepatuhan Bank. Selain

itu, Bank wajib memiliki Direktur yang membawahkan Fungsi

Kepatuhan dengan peran sebagai berikut:

(a) Fungsi Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan

i. Mewujudkan terlaksananya Budaya Kepatuhan pada

semua tingkatan organisasi dan kegiatan usaha Bank;

ii. Mengelola Risiko Kepatuhan yang dihadapi oleh Bank;

iii. Memastikan agar kebijakan, ketentuan, sistem dan

prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan oleh Bank

telah sesuai dengan ketentuan otoritas yang berwenang

dan peraturan perundang-undangan yang berlaku; dan

iv. Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang

dibuat oleh Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau

otoritas pengawas lain yang berwenang.

(b) Tugas dan tanggung jawab Direktur yang membawahkan

Fungsi Kepatuhan, paling kurang mencakup :

i. Merumuskan strategi guna mendorong terciptanya

Budaya Kepatuhan Bank;

ii. Mengusulkan kebijakan kepatuhan atau prinsip-prinsip

kepatuhan yang akan ditetapkan oleh Direksi;


iii. Menetapkan sistem dan prosedur kepatuhan yang akan

digunakan di dalam penyusunan ketentuan dan pedoman

internal Bank;

iv. Memastikan bahwa seluruh kebijakan, ketentuan, sistem

dan prosedur serta kegiatan usaha yang dilakukan Bank

telah sesuai dengan ketentuan otoritas yang berwenang

dan peraturan perundang-undangan yang berlaku;

v. Meminimalkan Risiko Kepatuhan Bank;

vi. Melakukan tindakan pencegahan agar kebijakan dan/atau

keputusan yang diambil Direksi Bank tidak menyimpang

dari ketentuan otoritas yang berwenang dan peraturan

perundang-undangan yang berlaku;

vii. Melakukan tugas-tugas lainnya yang terkait dengan

Fungsi Kepatuhan.

Tugas dan tanggung jawab sebagaimana dimaksud diatas tidak

menghilangkan hak dan kewajiban Direktur yang membawahkan

Fungsi Kepatuhan sebagai anggota Direksi Bank sebagaimana

diatur dalam Undang-Undang tentang Perseroan Terbatas, apabila

untuk perbuatan-perbuatan tertentu diperlukan keputusan dari

seluruh anggota Direksi Bank.

B.3.1.2 Tugas Dan Tanggung Jawab Satuan Kerja Kepatuhan

Tugas dan tanggung jawab Satuan Kerja Kepatuhan dalam rangka

memastikan terlaksananya Fungsi Kepatuhan paling kurang

mencakup:

(a) Membuat langkah-langkah dalam rangka mendukung

terciptanya Budaya Kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha

Bank pada setiap jenjang organisasi;

(b) Melakukan identifikasi, pengukuran, monitoring dan

pengendalian terhadap Risiko Kepatuhan dan mengacu pada

peraturan Regulator mengenai Penerapan Manajemen Risiko

bagi Bank Umum;

(c) Menilai dan mengevaluasi efektivitas, kecukupan dan

kesesuaian kebijakan, ketentuan, sistem maupun prosedur

yang dimiliki oleh Bank dengan peraturan perundang-

undangan yang berlaku;

(d) Melakukan review dan/atau merekomendasikan pengkinian

dan penyempurnaan kebijakan, ketentuan, sistem maupun

prosedur yang dimiliki oleh Bank agar sesuai dengan

ketentuan Regulator dan peraturan perundang-undangan yang

berlaku;


(e) Memastikan kepatuhan Bank terhadap komitmen yang dibuat

oleh Bank kepada Otoritas Jasa Keuangan dan/atau otoritas

pengawas lain yang berwenang;

(f) Melakukan upaya-upaya untuk memonitor bahwa kebijakan,

ketentuan, sistem dan prosedur, serta kegiatan usaha Bank

telah sesuai dengan ketentuan regulator dan peraturan

perundang-undangan yang berlaku;

(g) Melaksanakan pemantauan kepatuhan internal dan kepatuhan

terhadap setiap perubahan peraturan perundang-undangan

dan ketentuan regulator serta menyampaikan perubahan

dimaksud kepada pihak manajemen Bank dan seluruh

Divisi/Unit Kerja yang terkait;

(h) Melakukan pengkajian terhadap draft kebijakan dan prosedur

terkait kegiatan usaha Bank yang diusulkan oleh Divisi/Unit

kerja;

(i) Melakukan review terhadap monitoring sistem prosedur dan

kebijakan di setiap Divisi/Unit Kerja terkait dengan

pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan;

(j) Mengelola pelaksanaan program Anti Pencucian Uang dan

Pencegahan Pendanaan Terorisme (APU-PPT), Program

Pengendalian Gratifikasi (PPG), pelaporan/pengaduan

pelanggaran atau Whistle Blower System (WBS) dan Laporan

Harta Kekayaan Penyelenggara Negara (LHKPN);

(k) Melakukan pemantauan atas kepatuhan dalam menerapkan

proram APU-PPT, PPG ,LHKPN dan WBS.

(l) Mengusulkan kebijakan tertulis program APU-PPT kepada

Direksi.

(m) Mengevaluasi hasil kajian aspek kepatuhan terhadap peraturan

internal Bank antara lain berupa Surat Keputusan, Surat

Edaran dan bentuk surat lainnya sesuai tata naskah Bank yang

merupakan naskah dinas penetapan dan pengaturan yang

berlaku baik yang telah berjalan ataupun yang diajukan;

(n) Memastikan dan memonitoring kepatuhan Bank terhadap

komitmen yang dibuat oleh Bank kepada dan/atau otoritas


(o) Mengembangkan dan memonitoring fungsi Quality Assurance

(QA) pada seluruh kegiatan usaha Bank pada setiap jenjang

organisasi;

(p) Memantau pelaksanaan kebutuhan terintegrasi;

(q) Mengembangan tools/sarana dalam rangka meningkatkan

budaya kepatuhan;

(r) Melakukan koordinasi dalam penyusunan, pengembangan dan

pengaplikasian kebijakan dan/atau panduan untuk


mendukung kelancaran proses pengelolaan Satuan Kerja

Kepatuhan;

(s) Mempersiapkan, mengkoordinasikan dan mengusulkan

program kerja Satuan Kerja Kepatuhan kepada Direktur yang

membidangi serta mengontrol penggunaan anggaran Satuan

Kerja Kepatuhan agar sesuai dengan program kerja tersebut;

(t) Membina dan meningkatkan kualitas staf Satuan Kerja

Kepatuhan dalam hal efektivitas kinerja;

(u) Mengembangkan dan memfasilitasi komunikasi dengan

Divisi/Unit Kerja lain, Kantor Wilayah, Kantor Cabang dalam

hal pelaksanaan pengelolaan kinerja dan aktivitas Satuan Kerja

Kepatuhan;

(v) Mengelola penerapan manajemen risiko pada Satuan Kerja

Kepatuhan;

(w) Melaksanakan prinsip kehati-hatian dan kepatuhan terhadap

peraturan regulator dan peraturan perundang-undangan, serta

peraturan internal lainnya yang berlaku;

(x) Memonitor seluruh bidang kerja Satuan Kerja Kepatuhan


(y) Mensosialisasikan ketentuan-ketentuan internal Bank dan

ketentuan lain yang berkaitan dengan ruang lingkup tugas di

lingkungan unit kerjanya;

(z) Melakukan koordinasi dalam penyediaan data/dokumen

terkait dengan pemeriksaan internal dan eksternal sesuai

dengan ketentuan yang berlaku dan batas kewenangan yang

diberikan oleh Direksi.

(aa) Melakukan koordinasi dalam rangka menindaklanjuti temuan

hasil pemeriksaan eksternal sesuai dengan batas kewenangan

yang diberikan Direksi.

Dalam mengimplementasikan Fungsi Kepatuhan, Direktur

Kepatuhan dibantu oleh Satuan Kerja Kepatuhan yang bertanggung

jawab untuk menyusun langkah-langkah dalam rangka mendukung

terciptanya budaya kepatuhan pada seluruh kegiatan usaha bank

pada setiap jenjang organisasi, yang antara lain dilaksanakan

melalui:

(a) Monitoring pemenuhan komitmen Bank atas laporan hasil

pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan dan/atau otoritas


(b) Melakukan review atas kebijakan dan prosedur terkait kegiatan

usaha Bank yang telah diberlakukan berdasarkan adanya

informasi ketentuan baru dari lembaga/ instansi terkait,

usulan dari unit kerja terkait atau inisiatif Satuan Kerja

Kepatuhan;


(c) Melakukan pengkajian terhadap draft kebijakan dan prosedur

terkait kegiatan usaha Bank yang diusulkan oleh unit kerja

terkait;

(d) Melakukan rekapitulasi dan monitoring Pelaporan untuk

disampaikan kepada Pengurus Bank dan/atau Otoritas Jasa

Keuangan;

(e) Melakukan Kompilasi ketentuan-ketentuan internal maupun

eksternal Bank yang diinput ke dalam database Grup

Pengembangan dan Evaluasi serta disosialisasikan ke

Divisi/Unit, Kantor Wilayah dan Kantor Cabang;

(f) Penyampaian materi sosialisasi Budaya Kepatuhan baik

melalui program pendidikan dan pelatihan pegawai ataupun

dilaksanakan dengan mendatangi Kantor Cabang;

(g) Melakukan koordinasi dengan KPK dalam penerapan Pedoman

Pengendalian Gratifikasi dan Pelaporan LHKPN dilingkungan

Bank;

(h) Pelaksanaan pengelolaan pelaporan/pengaduan WBS;

(i) Melakukan review atas bidang-bidang operasional/non-

operasional yang dipandang perlu untuk dibuatkan

compliance sheet baru/evaluasi atas compliance sheet yang

telah ada.

Dalam menjalankan kegiatan usaha, Bank telah memenuhi

ketentuan regulator yang terkait dengan aspek kecukupan modal,

pemenuhan ketentuan bidang perkreditan, pemeliharaan likuiditas,

serta penerapan Program APU-PPT.

Aspek Kepatuhan Pemenuhan

Bank

Acuan

(Ketentuan)

Rasio Kewajiban Penyediaan

Modal Minimum (KPMM) 18,43% ≥ 8%

Pelampauan/Pelanggaran

Batas Maksimum Pemberian

Kredit (BMPK)

Tidak ada Tidak

diperkenankan

Rasio Non Performing Loan

(NPL) 1,69% ≤ 5%

Rasio Giro Wajib Minimum

(GWM) Primer 7,92% ≥ 7.5%

Rasio GWM Sekunder 7,15% ≥ 4%

Rasio GWM dalam Valuta

Asing 11,33% ≥ 8%

Rasio Posisi Devisa Netto

(PDN) 0.58% ≤ 20%


B.3.1.3 Program Anti Pencucian Uang dan Pencegahan Pendanaan

Terorisme (APU-PPT)

Penerapan program APU-PPT merupakan program yang

dilaksanakan secara berkesinambungan dalam rangka pemenuhan

kewajiban berdasarkan ketentuan:

(a) Undang-Undang nomor 8 Tahun 2010 tanggal 22 Oktober 2010

tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana

Pencucian Uang;

(b) Undang-Undang nomor 9 Tahun 2013 tanggal 13 Maret 2013

tentang Pencegahan dan Pemberantasan Tindak Pidana

Pendanaan Terorisme;

(c) Peraturan Bank Indonesia nomor 14/27/PBI/2012 tanggal 28

Desember 2012 tentang Penerapan Program Anti Pencucian

Uang dan Pencegahan Pendanaan Terorisme bagi Bank

Umum; dan

(d) Surat Edaran Bank Indonesia nomor 15/21/DPNP/2013 tanggal

14 Juni 2013 perihal Penerapan Program Anti Pencucian Uang

dan Pencegahan Pendanaan Terorisme bagi Bank Umum.

Selama tahun 2016, sebagai langkah keseriusan Bank dalam rangka

peningkatan kualitas penerapan manajemen risiko, Bank telah

melaksanakan kegiatan dan pengembangan penerapan program

APU-PPT antara lain sebagai berikut:

(a) Melakukan pemantauan transaksi-transaksi keuangan untuk

dilakukan analisa lebih mendalam terhadap potensi terjadinya

Transaksi Keuangan Mencurigakan;

(b) Melakukan Pelaporan Transaksi Keuangan Mencurigakan

(LTKM) kepada Pusat Pelaporan dan Analisis Transaksi

Keuangan (PPATK);

(c) Melakukan Pelaporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT)

kepada PPATK;

(d) Melakukan pelaporan transaksi transfer dana dari dan Ke Luar

Negeri (LTKL) kepada PPATK;

(e) Melakukan pelaporan Sistem Informasi Pengguna Jasa Terpadu

(SIPESAT) kepada PPATK;

(f) Melakukan pemeliharaan dan pemantauan terhadap profil

nasabah dengan daftar-daftar orang maupun lembaga yang

wajib dipantau berdasarkan database informasi dari otoritas

yang berwenang baik nasional maupun internasional;

(g) Melakukan pemantauan terhadap nasabah yang dijadikan

tersangka atau terdakwa suatu tindak pidana serta Daftar

Tersangka dan Terduga Teroris oleh pihak yang berwenang

maupun dari media massa atau berdasarkan informasi lainnya

dari sumber yang resmi;


(h) Melakukan koordinasi dengan PPATK, KPK, POLRI serta pihak

berwenang lainnya terkait dengan permintaan data,

pemblokiran rekening dan penyitaan dana berkenaan dengan

kasus pencucian uang dan pendanaan terorisme;

(i) Melakukan kegiatan pemantauan terhadap pelaksanaan

pengkinian data nasabah oleh seluruh unit kerja dan cabang;

(j) Melakukan pemantauan secara efektif terhadap profil dan

transaksi nasabah dengan memantau pelaksanaan

pengelompokan nasabah kedalam tingkat risiko (Risk Based

Approach) terjadinya pencucian uang;

(k) Melakukan pemenuhan pelaksanaan pembukaan hubungan

usaha Bank dengan bank koresponden dari Luar Negeri dari

aspek APU-PPT;

(l) Melakukan pengkajian terhadap aktivitas dan produk baru

perbankan terkait dengan kewajiban penerapan program APU-

PPT sebelum aktivitas dan produk tersebut dijalankan;

(m) Melakukan pemantauan dan rekomendasi terkait pendidikan

dan pelatihan APU-PPT terhadap karyawan Bank dalam

rangka meningkatkan pemahaman, kewaspadaan serta risiko

terhadap Tindak Pidana Pencucian Uang dan Pendanaan

Terorisme;

(n) Memastikan teknologi informasi yang mendukung penerapan

program APU-PPT telah sejalan dan mencakup perkembangan

bisnis, produk serta layanan Bank;

(o) Melakukan koordinasi dan pemantauan terhadap pelaksanaan

kebijakan program APU-PPT dengan unit kerja terkait yang

berhubungan langsung dengan nasabah.

Adapun statistik pelaksanaan program APU-PPT yang dilaksanakan

oleh Bank selama tahun 2016, dapat kami informasikan sebagai

berikut: Aktivitas Jumlah

Laporan Transaksi Keuangan Mencurigakan

(LTKM) 297 Laporan

Laporan Transaksi Keuangan Tunai (LTKT) 19.313 Laporan

Laporan Transaksi Keuangan Transfer Dana dari

dan Keluar Negeri (LTKL) 15.222 Laporan

Laporan SIPESAT 406.066 Data CIF

Korespondensi dengan pihak yang berwenang 101 Kali

Pengkajian penerapan APU-PPT terkait Aktivitas

dan Produk Baru Bank 12 Kajian


Pelaksanaan APU-PPT terkait bank koresponden 16 Kali

Jumlah pegawai yang mengikuti Pelatihan APU-PPT 1.020 Pegawai

B.3.2 Penerapan Fungsi Audit Intern

(1) Berdasarkan struktur organisasi yang berlaku dan telah disahkan oleh

Direksi melalui Surat Keputusan Direksi nomor 621/SK/DIR-PS/2015

tanggal 1 Juli 2015 tentang Struktur Organisasi PT Bank Pembangunan

Daerah Jawa Barat dan Banten, Tbk., Divisi Audit Intern berada

dibawah garis komando Direktur Utama dan garis koordinasi Komite

Audit.

(2) Sesuai dengan Surat Keputusan Direksi nomor 729/SK/DIR-DAI/2014

tanggal 20 November 2014 tentang Piagam Audit Internal (Internal

Audit Charter) yang menjelaskan visi, misi, fungsi, peran serta

tanggung jawab Divisi Audit Intern dalam rangka Pelaksanaan Audit

Internal Bank yang efektif.

(3) Jumlah pegawai Divisi Audit Internal pada tahun 2016 dengan rincian

sebagai berikut :

No Jabatan Jumlah

1 Pemimpin Divisi 1

2 Pemimpin Grup 8

3 Senior Manager 1

4 Manajer 5

5 Senior officer 4

6 Officer 8

7 Staf 9

8 Junior Staf 10

TOTAL 46

Dewan Komisaris

Grup Audit Umum

Pemipin Grup

Direktur Utama

Pemimpin Divisi

Grup Audit Teknologi Informasi

Pemimpin Grup

Grup Audit Anti Fraud

Pemimpin Grup

Grup Service Development & Quality Assurance

Pemimpin Grup

Grup Audit Umum

Pemimpin Grup

Komite Audit


(4) Pemimpin Divisi Audit Intern telah memiliki sertifikasi Qualified

Internal Auditor (QIA), Certified International Compliance & Financial

Crime dari Manchester Bussiness School dan Manajemen Risiko Level

5. Selain itu juga, pegawai Divisi Audit Intern telah diikutsertakan

dalam pelatihan sertifikasi sebagai berikut :

No Nama Pelatihan Sertifikasi

Jumlah

Pelatihan

Sertifikasi

1 BSMR1 12

2 BSMR2 7

3 BSMR3 7

4 BSMR4 1

5 BSMR5 1

6 Sertifikasi Qualified Internal Auditor (QIA) 1

7 Enterprise Risk Management Professional (ERMCP) 1

8 Certified Information Systems Security Professional

(CISSP) 1

9 CA/Ak 6

10 Certified Fraud Examiners (CFE) 1

11 Certified Forensic Audit (CfrA) 1

12 BREVET A&B 3

TOTAL 42

(5) Berdasarkan pemantauan yang dilakukan Grup Service Development &

Quality Assurance (SDQA), Divisi Audit Intern telah melaksanakan

pemeriksaan dengan data sebagai berikut :

No Rencana Realisasi

1 30 Kantor Cabang 33 Kantor Cabang

2 5 Divisi 5 Divisi

3 5 Aplikasi Teknologi Informasi 5 Aplikasi Teknologi Informasi

4 0 Audit Khusus/Fraud 3 Audit Khusus/Fraud

5 0 Audit Surprise 12 Audit Surprise

(6) Satuan Kerja Audit Intern (SKAI) telah melakukan pengkinian Standar

Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB) yang telah disahkan

oleh Direksi dan disetujui oleh Dewan Komisaris melalui Surat

Keputusan Direksi nomor 729/SK/DIR-AI/2014 tanggal 10 November

2014 tentang Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Internal PT. Bank

Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten, Tbk.

(7) Tim auditor melakukan pemeriksaan terhadap unit kerja dan telah

memberikan rekomendasi untuk perbaikan proses kedepan serta

menginformasikan ke Unit Kerja terkait.

B.3.3 Penerapan Fungsi Audit Eksternal

Fungsi pengawasan independen terhadap aspek keuangan Bank dilakukan

melalui pelaksanaan pemeriksaan oleh auditor eksternal yang dilakukan


oleh Kantor Akuntan Publik (KAP). Auditor eksternal yang memeriksa

laporan keuangan Bank tahun buku 2016 ditetapkan melalui RUPS

berdasarkan rekomendasi dari Dewan Komisaris dan Komite Audit. Proses

pemilihannya dilakukan sesuai dengan mekanisme pengadaan barang dan

jasa yang berlaku di Bank. Untuk menjamin independensi dan kualitas hasil

pemeriksaan, auditor eksternal yang ditunjuk tidak boleh memiliki

benturan kepentingan dengan Bank.

Dalam penggunaan auditor eksternal, Bank mengacu pada ketentuan dari

Peraturan Menteri Keuangan nomor 17/PMK.01/2008 tanggal 5 Februari

2008 pasal 3 ayat 1 yang menyebutkan bahwa pemberian jasa audit umum

atas laporan keuangan dari suatu entitas dilakukan oleh KAP paling lama

untuk 6 (enam) tahun buku berturut-turut dan oleh seorang Akuntan

Publik paling lama untuk 3 (tiga) tahun buku berturut-turut. Bank selalu

berupaya meningkatkan komunikasi antara Kantor Akuntan Publik, Komite

Audit dan Manajemen untuk dapat meminimalisir kendala-kendala yang

terjadi selama proses audit berlangsung. Agar proses audit sesuai dengan

Standar Profesional Akuntan serta perjanjian kerja dan ruang lingkup audit

yang telah ditetapkan serta dapat diselesaikan sesuai dengan target waktu

yang telah ditetapkan, dilakukan pertemuan-pertemuan secara rutin yang

membahas beberapa permasalahan penting yang signifikan.

Penunjukan Kantor Akuntan Publik dan biaya audit dilaksanakan sesuai

dengan keputusan RUPS dan KAP yang ditetapkan dan merupakan Akuntan

Publik (partner in-charge) yang terdaftar di Bank Indonesia/Otoritas Jasa

Keuangan. Audit Laporan Keuangan Bank yang berakhir 31 Desember 2016

dilaksanakan berdasarkan SPK nomor 0277/PSS/10/2016 tanggal 21 Oktober

2016 kepada KAP Purwantono, Sungkoro & Surja dengan biaya audit sebesar

Rp. 2.145.000.000,- (dua milyar seratus empat puluh lima juta rupiah)

(termasuk Pajak Pertambahan Nilai (10%) dan Out-of-Pocket (OPE)).

Adapun daftar KAP yang telah mengaudit laporan keuangan Bank adalah

sebagai berikut :

Tahun

Tahun

Buku

Kantor Akuntan Publik PIC

In-Charge

Partner Internasional Afiliasi di Indonesia

2016 Ernst & Young Purwantono, Sungkoro & Surja Sinarta

2015 Ernst & Young Purwantono, Sungkoro & Surja Sinarta

2014 Ernst & Young Purwantono, Suherman & Surja Sinarta

2013 Ernst & Young Purwantono, Suherman & Surja Benyanto

Suherman

2012 Ernst & Young Purwantono, Suherman & Surja Benyanto

Suherman


B.4 Penerapan Manajemen Risiko dan Sistem Pengendalian Intern

B.4.1. Penerapan Manajemen Risiko

Bank melaksanakan penerapan Sistem Manajemen Risiko berdasarkan

empat pilar sebagai berikut:

(1) Pengawasan aktif Dewan Komisaris dan Direksi sebagai bagian dari

peran pengawasan manajemen.

Direksi dan Dewan Komisaris bertanggung jawab atas efektivitas

penerapan Manajemen Risiko Bank. Untuk itu Direksi dan Dewan

Komisaris harus memahami Risiko yang dihadapi oleh Bank dan

memberikan arahan yang jelas, melakukan pengawasan dan mitigasi

secara aktif serta mengembangkan budaya Manajemen Risiko dalam

organisasi Bank. Dalam rangka mendukung penerapan Manajemen

Risiko secara efektif, Direksi dan Dewan Komisaris, menetapkan tugas

dan tanggung jawab yang jelas pada masing-masing unit, memastikan

struktur organisasi yang memadai, serta memastikan kecukupan

kuantitas dan kualitas Sumber Daya Manusia (SDM).

(2) Kecukupan kebijakan, prosedur dan penetapan limit sebagai pedoman

penerapan manajemen risiko.

Penerapan Manajemen Risiko yang efektif telah didukung dengan

kerangka yang mencakup kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko

serta limit Risiko yang ditetapkan secara jelas sejalan dengan visi, misi,

dan strategi bisnis Bank. Penyusunan kebijakan dan prosedur

Manajemen Risiko tersebut dilakukan dengan memperhatikan antara

lain jenis, kompleksitas kegiatan usaha, profil Risiko, tingkat Risiko

yang akan diambil, keterkaitan antar Risiko, serta peraturan yang

ditetapkan otoritas dan/atau praktek perbankan yang sehat. Selain itu,

penerapan kebijakan dan prosedur Manajemen Risiko yang dimiliki

Bank harus didukung oleh kecukupan permodalan dan kualitas SDM.

Dalam rangka pengendalian Risiko secara efektif, kebijakan dan

prosedur yang dimiliki Bank didasarkan pada strategi Manajemen

Risiko yang dilengkapi dengan toleransi Risiko dan limit Risiko.

Penetapan toleransi Risiko dan limit Risiko dilakukan dengan

memperhatikan tingkat Risiko yang akan diambil dan strategi Bank

secara keseluruhan. Hal-hal yang perlu diperhatikan dalam penetapan

kerangka Manajemen Risiko termasuk kebijakan, prosedur dan limit,

antara lain:

(a) Strategi Manajemen Risiko

Strategi manajemen risiko merupakan acuan terhadap

pendekatan mengenai cara pencapaian tujuan Manajemen Risiko.

Bank merumuskan strategi Manajemen Risiko sesuai strategi

bisnis secara keseluruhan dengan memperhatikan risk appetite,

risk tolerance dan risk limit. Strategi Manajemen Risiko disusun

untuk memastikan bahwa eksposur risiko Bank berada pada atau

di bawah tingkat eksposur risiko yang ditetapkan sesuai dengan


kebijakan, prosedur internal Bank, peraturan perundang-

undangan dan ketentuan lain yang berlaku. Strategi Manajemen

Risiko disusun berdasarkan prinsip-prinsip umum berikut :

i. Strategi Manajemen Risiko harus berorientasi jangka panjang

untuk memastikan kelangsungan usaha Bank dengan

mempertimbangkan kondisi atau siklus ekonomi;

ii. Strategi Manajemen Risiko secara komprehensif dapat

mengendalikan dan mengelola risiko Bank dan Perusahaan

Anak; dan

iii. Mencapai kecukupan permodalan yang diharapkan disertai

alokasi sumber daya yang memadai.

Strategi Manajemen Risiko disusun dengan mempertimbangkan

faktor-faktor berikut :

i. Kondisi ekonomi serta dampaknya pada risiko Bank.

ii. Organisasi Bank, termasuk kecukupan sumber daya manusia

dan infrastruktur pendukung.

iii. Kondisi keuangan Bank, organisasi Bank, kemampuan untuk

menghasilkan laba dan kemampuan mengidentifikasi,

memantau, dan mengendalikan risiko yang timbul sebagai

akibat perubahan faktor internal dan eksternal;

iv. Bauran serta diversifikasi portofolio Bank.

Strategi Manajemen Risiko dimaksud di review secara berkala dan

dikomunikasikan secara efektif kepada seluruh jenjang organisasi

agar memahami secara jelas pendekatan yang telah ditetapkan

serta mematuhi seluruh aspek yang terkait. Direksi

mengkomunikasikan Strategi Manajemen Risiko secara efektif

kepada seluruh jenjang organisasi dan melakukan review secara

berkala.

(b) Tingkat Risiko yang akan Diambil (Risk Appetite) dan Toleransi

Risiko

Risk Appetite merupakan tingkat risiko yang bersedia diambil

oleh Bank dalam rangka mencapai sasaran atau tingkat laba yang

diharapkan. Risk Appetite tercermin dalam strategi dan sasaran

bisnis Bank serta mencerminkan harapan stakeholders. Tingkat

Risiko yang akan diambil (risk appetite) tercermin dalam strategi

dan sasaran bisnis Bank.

Toleransi Risiko (risk tolerance) merupakan tingkat dan jenis

Risiko yang secara maksimum ditetapkan oleh Bank. Risk

tolerance merupakan penjabaran dari risk appetite. Direksi

memberikan arahan yang jelas mengenai risk appetite, risk

tolerance dan risk limit Bank. Risk appetite dan risk tolerance

harus tercermin di dalam kebijakan Manajemen Risiko, termasuk


dalam penetapan limit. Dalam merumuskan risk tolerance, Bank

perlu mempertimbangkan strategi dan tujuan bisnis Bank serta

kemampuan Bank mengambil risiko (risk bearing capacity).

(3) Kecukupan proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan

pengendalian risiko serta sistem informasi manajemen.

Identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian Risiko

merupakan bagian utama dari proses penerapan Manajemen Risiko.

Identifikasi Risiko bersifat proaktif, mencakup seluruh produk dan

aktivitas bisnis bank dan dilakukan dalam rangka menganalisa sumber

dan kemungkinan timbulnya Risiko serta dampaknya terhadap

kelangsungan bisnis bank.

Selanjutnya perlu dilakukan pengukuran Risiko yang telah

diidentifikasi sesuai dengan karakteristik dan kompleksitas kegiatan

usaha Bank. Atas hasil pengukuran tersebut perlu dilakukan

pemantauan yang dilakukan oleh Risk Taking Unit (RTU) yang

berkoordinasi dengan Satuan Kerja Manajemen Risiko (SKMR) selaku

pihak yang independen dalam proses pemantauan tersebut. Selain itu,

guna mendukung efektifitas penerapan Manajemen Risiko perlu

didukung oleh pengendalian risiko dan sistem informasi manajemen

risiko yang memadai.

(4) Sistem pengendalian internal yang menyeluruh.

Proses penerapan Manajemen Risiko yang efektif harus dilengkapi

dengan sistem pengendalian intern yang andal. Penerapan sistem

pengendalian intern secara efektif dapat membantu pengurus Bank

menjaga aset Bank, menjamin tersedianya pelaporan keuangan dan

manajerial yang dapat dipercaya, meningkatkan kepatuhan Bank

terhadap ketentuan dan peraturan perundang-undangan, serta

mengurangi Risiko terjadinya kerugian, penyimpangan dan

pelanggaran aspek kehati-hatian. Terselenggaranya sistem

pengendalian intern Bank yang andal dan efektif menjadi tanggung

jawab dari seluruh satuan kerja operasional (risk-taking unit) dan

satuan kerja pendukung serta SKAI.

Hal-hal yang perlu diperhatikan dalam pelaksanaan sistem

pengendalian intern antara lain:

(a) Pelaksanaan sistem pengendalian intern secara efektif dalam

penerapan Manajemen Risiko Bank mengacu pada kebijakan dan

prosedur yang telah ditetapkan. Penerapan prinsip pemisahan

fungsi (four eyes principle) harus memadai dan dilaksanakan

secara konsisten.

(b) Sistem pengendalian intern dalam penerapan Manajemen Risiko

paling sedikit mencakup:

i. kesesuaian antara sistem pengendalian intern dengan jenis

dan tingkat Risiko yang melekat pada kegiatan usaha Bank;


ii. penetapan wewenang dan tanggung jawab untuk

pemantauan kepatuhan kebijakan dan prosedur Manajemen

Risiko serta penetapan limit Risiko;

iii. penetapan jalur pelaporan dan pemisahan fungsi yang jelas

dari satuan kerja operasional (risk-taking unit) kepada satuan

kerja yang melaksanakan fungsi pengendalian;

iv. struktur organisasi yang menggambarkan secara jelas tugas

dan tanggung jawab masing-masing unit dan individu;

v. pelaporan keuangan dan kegiatan operasional yang akurat

dan tepat waktu;

vi. kecukupan prosedur untuk memastikan kepatuhan Bank

terhadap ketentuan dan peraturan perundang-undangan;

vii. kaji ulang yang efektif, independen, dan obyektif terhadap

kebijakan, kerangka dan prosedur operasional Bank;

viii. pengujian dan kaji ulang yang memadai terhadap sistem

informasi manajemen;

ix. dokumentasi secara lengkap dan memadai terhadap

cakupan, prosedur operasional, temuan audit, serta

tanggapan pengurus Bank berdasarkan hasil audit; dan

x. verifikasi dan kaji ulang secara berkala dan

berkesinambungan terhadap penanganan kelemahan Bank

yang bersifat material dan tindakan pengurus Bank untuk

memperbaiki penyimpangan yang terjadi.

(c) Pelaksanaan kaji ulang terhadap penerapan Manajemen Risiko

paling sedikit sebagai berikut:

i. Kaji ulang dan evaluasi dilakukan secara berkala, paling

sedikit setiap tahun oleh SKMR dan SKAI;

ii. cakupan kaji ulang dan evaluasi dapat ditingkatkan frekuensi

atau intensitasnya, berdasarkan perkembangan eksposur

Risiko Bank, perubahan pasar, metode pengukuran, dan

pengelolaan Risiko;

iii. khusus untuk kaji ulang dan evaluasi terhadap pengukuran

Risiko oleh SKMR, paling sedikit mencakup:

kesesuaian kerangka Manajemen Risiko, yang meliputi

kebijakan, struktur organisasi, alokasi sumber daya,

desain proses Manajemen Risiko, sistem informasi, dan

pelaporan Risiko Bank dengan kebutuhan bisnis Bank,

serta perkembangan peraturan dan praktik terbaik (best

practice) terkait Manajemen Risiko;

metode, asumsi, dan variabel yang digunakan untuk

mengukur Risiko dan menetapkan limit eksposur Risiko;

perbandingan antara hasil dari metode pengukuran

Risiko yang menggunakan simulasi atau proyeksi pada

masa datang dengan hasil aktual;


perbandingan antara asumsi yang digunakan dalam

metode dimaksud dengan kondisi yang sebenarnya atau

aktual;

perbandingan antara limit yang ditetapkan dengan

eksposur yang sebenarnya atau aktual; dan

penentuan kesesuaian antara pengukuran dan limit

eksposur Risiko dengan kinerja pada masa lalu dan posisi

permodalan Bank saat ini.

iv. Pelaksanaan kaji ulang oleh pihak independen atau SKAI

antara lain mencakup:

keandalan kerangka Manajemen Risiko, yang mencakup

kebijakan, struktur organisasi, alokasi sumber daya,

desain proses Manajemen Risiko, sistem informasi serta

pelaporan Risiko Bank; dan

penerapan Manajemen Risiko oleh unit bisnis atau

aktivitas pendukung, termasuk kaji ulang terhadap

pelaksanaan pemantauan oleh SKMR.

(d) Penyampaian hasil penilaian kaji ulang oleh SKMR kepada Dewan

Komisaris, SKAI, Direktur yang membawahkan fungsi kepatuhan,

Komite Audit (jika ada) dan Direksi terkait lainnya sebagai

masukan dalam rangka penyempurnaan kerangka dan proses

Manajemen Risiko;

(e) Pemanatauan oleh SKAI terhadap perbaikan atas hasil temuan

audit intern maupun ekstern. Temuan audit yang belum

ditindaklanjuti harus diinformasikan oleh SKAI kepada Direksi

untuk diambil langkah-langkah yang diperlukan;

(f) Tingkat responsif Bank terhadap kelemahan dan/atau

penyimpangan yang terjadi terhadap ketentuan internal dan

eksternal yang berlaku.

Terdapat 8 (delapan) jenis risiko yang harus dikelola dengan baik oleh Bank.

Kedelapan jenis risiko tersebut meliputi Risiko Kredit, Risiko Likuiditas,

Risiko Pasar, Risiko Operasional, Risiko Stratejik, Risiko Kepatuhan, Risiko

Hukum dan Risiko Reputasi.

(1) Risiko Kredit

Terkait proses identifikasi, pengukuran, pemantauan, dan

pengendalian risiko kredit, Bank telah melakukan hal-hal sebagai

berikut:

(a) Bank secara berkala melakukan analisa menyeluruh atas aspek

internal dan eksternal bank melalui analisa Root Cause of Credit

Risk (RCCR) yang berisi analisa penyebab penurunan

kolektibilitas debitur yang berdampak pada timbulnya Non

Performing Loan (NPL).


(b) Bank melakukan perhitungan stress test Risiko Kredit yang

disampaikan kepada Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko.

Disamping itu, Bank telah menyusun analisa Bottom Up Stress

Test (BUST) yang disampaikan kepada Otoritas Jasa Keuangan

(OJK) sebagai bagian dari pelaksanaan Financial Sector

Assessment Program (FSAP) serta telah disusun stress test dengan

isu pendirian BPD Banten. Pelaksanaan stress test dilakukan

dengan pendekatan portfolio level dan bertujuan untuk

menghitung pengaruh kondisi shock makro ekonomi terhadap

peningkatan NPL secara bankwide. Pelaksanaan perhitungan

menggunakan satellite model yang meliputi kredit produktif

maupun kredit non-produktif pada seluruh sektor ekonomi.

Satellite model tersebut merupakan perhitungan regresi multiple

yang menghubungkan kondisi makro ekonomi sebagai

independent variable dan NPL sebagai dependent variable.

(c) Selanjutnya terkait proses identifikasi, pengukuran, pemantauan

dan pengendalian risiko kredit pada divisi bisnis perkreditan,

maka secara berkala disusun laporan perkembangan eksposur

risiko kredit yang disusun dalam rangka mitigasi risiko dan

sebagai upaya perbaikan segera sesuai perkembangan tingkat

risiko. Pemantauan atas kualitas portofolio kredit yang

dilaporkan secara berkala kepada Direksi melalui hal-hal sebagai

berikut:

i. Review dan evaluasi berkala melalui pelaksanaan business

review termasuk diantaranya pembahasan mengenai posisi

serta kualitas portofolio kredit;

ii. Kaji ulang atas potensi risiko dalam aktivitas perkreditan

yang dilaporkan secara independen oleh Satuan Kerja

Manajemen Risiko.

Di samping itu, Bank juga melakukan pemantauan kredit yang

memuat informasi mengenai :

i. Kondisi keuangan debitur;

ii. Kecukupan agunan;

iii. Pemantauan kepatuhan persyaratan perjanjian kredit.

(2) Risiko Pasar

Adapun upaya pengelolaan Risiko Pasar yang telah dilakukan Bank

adalah sebagai berikut:

(a) Bank telah memiliki prosedur dan identifikasi risiko suku bunga

banking book yang didukung oleh sistem informasi yang sangat

memadai dan adanya pelaporan secara harian mengenai

pergerakan nilai tukar, suku bunga dan informasi pasar lainnya

ke Direksi termasuk over limit;


(b) Terdapat proses mark to market secara harian terhadap transaksi

trading bank untuk mengetahui kerugian/keuntungan bank dan

bank pun memiliki metode dalam proses mark to market-nya

termasuk prosedur contingency plan dalam proses mark to

market-nya apabila terjadi kondisi di luar normal;

(c) Bank melakukan proses review atau validasi model pengukuran

risiko pasar yang dilakukan secara berkala melalui back testing

dimana model pengukurannya masih valid sesuai hasil back

testing. Adapun mengenai validasi dan back testing tersebut

disusun dalam bentuk laporan VaR (Value at Risk) dan validasi

model;

(d) Bank memiliki prosedur pemantauan limit secara harian sebagai

standarisasi pemantauan Divisi Manajemen Risiko terhadap

aktivitas dealing room treasury termasuk tindak lanjut yang akan

dilakukan oleh risk taking unit apabila terjadi pelampauan dan

dilaporkan kepada Direksi;

(e) Bank melakukan pengendalian risiko pasar melalui monitoring

terhadap kontrak transaksi dan penilaian kembali kredibilitas

counterparty secara harian dan dipantau oleh dedicated person

yang berpengalaman kemudian dalam penetapan limit

counterparty dilakukan oleh unit kerja lain yang independen dari

unit kerja bisnis sehingga proses penetapan limitnya melibatkan

four eyes principle;

(f) Sebagai upaya meningkatkan informasi atas eksposur risiko pasar

yang dihadapi bank, unit kerja terkait telah melaporkan eksposur

risiko pasar baik secara harian (utilisasi treasury), mingguan

(treasury utilization report), bulanan (analisis pengukuran risiko

pasar & likuiditas), semesteran (market risk stress test), kepada

Direksi dan pejabat eksekutif sehingga diharapkan adanya tindak

lanjut perbaikan dan proses mitigasi untuk meminimalisir

potensi risiko yang akan datang;

(g) Dalam proses pengukuran, pemantauan yang dilakukan Satuan

Kerja Manajemen Risiko melalui pelaporan atas aktivitas unit

kerja Trisuri masih dilakukan secara manual dan belum tersistem

namun demikian mempertimbangkan eksposur transaksi bank

yang belum kompleks, potensi risiko yang dihadapi bank masih

dapat termitigasi dengan baik.

(3) Rasio Likuiditas

Adapun upaya pengelolaan Risiko Likuiditas yang telah dilakukan Bank

adalah sebagai berikut.

(a) Bank melakukan analisis terhadap seluruh sumber risiko

likuiditas baik dari sisi internal maupun eksternal seperti produk

dan aktifitas perbankan yang mempengaruhi sumber penggunaan


dana secara komprehensif, kecukupan pendanaan melalui pasar,

serta analisis risiko didukung dengan sistem informasi dan

kecukupan data yang memadai;

(b) Bank telah memiliki alat pengukuran yang dapat

mengkuantifikasi dan mengidentifikasi risiko likuiditas secara

tepat waktu dan komprehensif berdasarkan indikator internal

dan eksternal dalam early warning indicator berupa pengukuran

untuk mengukur risiko inheren mengenai komposisi pendanaan,

rasio likuiditas, proyeksi arus kas, liquidity gap, scenario analysis

dan stress testing;

(c) Bank telah mengembangkan early warning indicator risiko

likuiditas yang merupakan indikator yang digunakan untuk

memprediksi potensi krisis likuiditas di masa datang sebagai

bentuk identifikasi, pengukuran dan pemantauan risiko likuiditas

secara harian yang bertujuan untuk memitigasi sejak dini apabila

terdapat potensi krisis likuiditas dikemudian hari;

(d) Bank melakukan pemantauan limit secara harian seperti limit

GWM primer, sekunder dan excess reserve dan (AL+NAB)/NCD

terhadap treshold yang telah ditetapkan oleh regulator termasuk

tindak lanjut yang akan dilakukan oleh risk taking unit apabila

terjadi pelampauan dan dilaporkan kepada Direksi.

(4) Risiko Operasional

Adapun upaya pengelolaan Risiko Operasional yang telah dilakukan

Bank adalah sebagai berikut.

(a) Bank berupaya untuk melakukan penyempurnaan bussiness

process terutama untuk aktivitas perkreditan. Hal tersebut

terlihat dari penerapan model bisnis dengan melibatkan beberapa

fungsi seperti Relationship Manager, Relationship Officer dan

Account Officer yang telah diakomodir dalam struktur organisasi

serta terdapat beberapa review atas prosedur kerja dalam rangka

mendukung proses manajemen risiko yang handal;

(b) Bank melakukan upaya untuk mengurangi konsentrasi komposisi

pegawai pada level dasar dengan melakukan program

pengembangan karyawan diantaranya melalui program Staff

Development Program;

(c) Bank senantiasa melakukan peningkatan kualitas SDM khususnya

pada aktivitas bisnis utama Bank yaitu perkreditan dengan

memberikan pendidikan dan pelatihan kepada pegawai;

(d) Risk taking unit senantiasa melakukan risk assessment atas

pengembangan produk dan aktivitas baru dalam rangka

melakukan penerapan manajemen risiko didalamnya;

(e) Bank melakukan proses pengukuran Risiko Operasional

dilakukan secara berkala melalui perangkat pengukuran Risiko


Operasional diantaranya Risk Control Self Assessment, Key Risk

Indicator, laporan data kerugian risiko operasional pada masing-

masing unit kerja serta pengukuran profil Risiko Operasional

bankwide yang dilakukan secara periodik. Adapun hasil analisa

atas penilaian Risiko Operasional tersebut dilaporkan kepada

pihak manajemen yang dilakukan secara berkala seperti

pelaporan monthly report;

(f) Dalam menjaga kepentingan Bank dan penegakan disiplin, Bank

telah melaksanakan pedoman sanksi disiplin dengan cukup

efektif termasuk dalam pengenaan sistem sanksi kepegawaian.

(5) Risiko Hukum

Bank melalui unit kerja hukum senantiasa melakukan penanganan atas

kasus hukum yang terjadi, baik yang dilakukan oleh Bank secara

langsung maupun menggunakan jasa konsultan hukum atas

permintaan risk taking unit. Upaya yang dilakukan Bank dalam

mengelola Risiko Hukum yaitu:

(a) Unit kerja hukum melakukan pembinaan dalam bidang hukum

secara berkala melalui proses pendampingan perkara hukum,

legal session kepada risk taking unit dengan pembahasan

permasalahan-permasalahan hukum yang dihadapi pada Kantor

Cabang, serta melaksanakan review terhadap perjanjian-

perjanjian kerjasama yang akan dilaksanakan guna melindungi

kepentingan Bank. Namun masih terdapat kelemahan terkait

proses review perjanjian yang hanya berdasarkan atas

permintaaan dari risk taking unit;

(b) Bank melakukan identifikasi dan pengendalian Risiko Hukum

terhadap produk dan aktivitas baru melalui pengkajian terkait

aspek hukum serta menyampaikan informasi dan pelaporan yang

berkaitan dengan mitigasi Risiko Hukum kepada Direksi yang

membidangi unit kerja hukum;

(c) Terkait dengan pelaksanaan sistem informasi manajemen Risiko

Hukum telah dilaksanakan dengan baik salah satunya adanya

laporan secara berkala terkait dengan pemantauan dan

pencatatan atas pelaksanaan pendampingan perkara hukum serta

penanganan hukum, update perkara hukum yang ditangani oleh

Divisi Hukum serta laporan setiap triwulan disajikan dalam

bentuk profil Risiko Hukum.

(6) Risiko Stratejik

Pengelolaan risiko stratejik yang dilakukan Bank adalah sebagai

berikut.

(a) Bank secara berkala melakukan pengukuran Risiko Stratejik

melalui pemantauan atas progress report pencapaian rencana


bisnis Bank serta melakukan business review atas perkembangan

bisnis Bank;

(b) Pencapaian atas bisnis Bank tersebut dibahas dan dilaporkan

kepada pihak manajemen yang dilakukan secara berkala

termasuk kepada komite yang berada di bawah Dewan Komisaris;

(c) Bank senantiasa melakukan monitoring atas kinerja Kantor

Cabang;

(d) Bank melakukan beberapa upaya dan strategi yaitu optimalisasi

dalam upaya penyelesaian kredit bermasalah dengan melakukan

penagihan, klaim asuransi dan eksekusi agunan, melakukan

peningkatan dana CASA;

(e) Bank melakukan evaluasi serta sosialisasi kepada seluruh unit

kerja tentang target bisnis Bank;

(f) Bank melakukan peningkatan kerjasama layanan dengan

operator/instansi/lembaga lain dalam rangka meningkatkan fee

based atau keuntungan tambahan bagi Bank.

(7) Risiko Kepatuhan

Upaya pengelolaan Risko Kepatuhan yang dilakukan Bank adalah

sebagai berikut:

(a) Proses identifikasi, pengukuran, pengendalian serta pemantauan

melalui penerapan compliance sheet, compliance checklist dan

terdapat pula pelaporan secara rutin 3 (tiga) bulan sekali dalam

bentuk profil Risiko Kepatuhan serta adanya pemantauan dan

pelaporan mengenai tingkat penyelesaian atas objek pemeriksaan

oleh regulator. Selain itu adanya ketentuan atas penyampaian

Laporan Rapat Rutin yang dilaksanakan sekurang-kurangnya 1

(satu) kali dalam 1 (satu) bulan dengan materi yang sampaikan

adalah sebagai berikut:

i. Pembahasan ketentuan yang berlaku dalam lingkup masing-

masing bidang kerja;

ii. Pemantauan pengisian compliance checklist quality

assurance dan pelaksanaan deskripsi pekerjaan yang terkait

dengan bidang tugasnya;

iii. Pembahasan permasalahan-permasalahan yang timbul di

setiap unit kerja masing-masing.

(b) Adanya pemantauan maupun pencatatan terkait Risiko

Kepatuhan oleh Divisi Kepatuhan walaupun masih belum

menyeluruh terhadap pelanggaran ketentuan internal. Hal

tersebut masih terbatas kepada pemantauan prinsip kehati-

hatian, pelaporan Bank dan pengkajian aspek kepatuhan dan

dilaporkan melalui Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab

Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko;


(c) Terkait dengan pelaksanaan aktivitas usaha Bank serta produk

dan aktivitas baru Bank beserta pengembangannnya, Bank

melakukan review dalam hal aspek kepatuhan terhadap

ketentuan atas produk dan aktivitas baru tersebut. Selain itu,

Divisi Kepatuhan melakukan pengkajian yang mencakup review

atas seluruh kebijakan/ketentuan/kegiatan usaha yang dimiliki

Bank;

(d) Dalam menunjang penerapan manajemen Risiko Kepatuhan yang

efektif khususnya pada tools Risiko Kepatuhan seperti form

compliance sheet dan compliance checklist quality assurance

masih diperlukan monitoring secara berkala guna mengefektifkan

tools secara efisien.

(8) Risiko Reputasi

(a) Identifikasi serta pengukuran Risiko Reputasi dilakukan secara

berkala yaitu melalui pemantauan terhadap keluhan nasabah baik

melalui call center dan/atau frontliner;

(b) Bank melakukan penatausahaan setiap adanya pemberitaan

negatif dalam laporan media monitoring yang terdiri dari judul

berita, nama media massa berikut dengan news value sehingga

Bank dapat mengetahui pengaruh dari pemberitaan tersebut;

(c) Bank melakukan penatausahaan setiap adanya pengaduan

nasabah dalam Laporan Pengaduan Nasabah yang disampaikan

kepada Direksi secara berkala;

(d) Terdapat pemantauan atas keluhan nasabah dan penyelesaian

pengaduan nasabah yang sesuai dengan ketentuan/SLA;

(e) Terdapat pemantauan atas pemberitaan negatif kepada Bank

melalui berbagai media termasuk search engine optimation untuk

meningkatkan citra positif bagi Bank, serta penilaian profil risiko

reputasi melalui pelaporan profil risiko secara triwulanan;

(f) Bank melakukan counter terhadap adanya pemberitaan negatif

terhadap Bank dengan berupaya menyebarluaskan pemberitaan

positif termasuk advertorial yang mengedepankan kinerja

perbankan serta corporate action yang telah dilakukan bank;

(g) Bank dengan segera menindaklanjuti jika terdapat pemberitaan

negatif yang memiliki dampak signifikan bagi Bank baik secara

materil maupun imateril dengan berkoordinasi bersama unit

kerja terkait dan Bank tetap menindaklanjuti setiap adanya

pemberitaan negatif yang tidak berdampak signifikan sesuai

dengan ketentuan yang berlaku;

(h) Bank melakukan sosialisasi kepada customer service untuk

senantiasa mengedukasi nasabah guna meminimalisir potensi

Risiko Reputasi yang mungkin timbul atas kesalahpahaman

nasabah terkait penggunaan produk/jasa Bank. Selain itu terdapat


kunjungan ke setiap jaringan kantor Bank mengenai penyesuaian

standardisasi layanan industri perbankan, coaching dan

pendampingan kepada Kantor Cabang serta adanya program

service dan budaya dalam rangka meningkatkan kualitas layanan

bank;

(i) Dalam rangka peningkatan kualitas layanan, Bank juga

melakukan survei atas layanan Bank baik secara internal maupun

eksternal untuk meningkatkan kepuasan dan loyalitas nasabah

kepada Bank melalui:

i. Survey Internal:

Score kinerja layanan sesuai dengan standar Market

Research Indonesia;

Monitoring internal yang dilakukan baik oleh Kantor

Pusat maupun Kantor Wilayah terhadap Kantor Cabang;

Adanya penilaian layanan secara self assessment oleh

seluruh jaringan kantor Bank serta selain itu terdapat

mysterious shopper oleh vendor yang bekerjasama

dengan Bank dalam rangka penilaian layanan Bank

secara independen;

Adanya service quality assurance yang berperan

melakukan evaluasi, coaching dan monitoring layanan di

Kantor Cabang untuk mendukung tercapainya service

excellence dan pencitraan bank yang baik.

ii. Survey External:

Bank bekerjasama dengan vendor mengenai survei

kepuasan nasabah melalui program Customer

Satisfaction Index dan Customer Loyalitas Index guna

mengetahui ekspektasi nasabah terhadap layanan Bank

yang bertujuan untuk meningkatkan kepuasan dan

meningkatkan loyalitas nasabah;

Bank melakukan pula sosialisasi atas hasil kepuasan

nasabah/customer feedback tersebut kepada seluruh

Kantor Cabang sebagai bahan evaluasi layanan Bank;

Peningkatan kualitas SDM dilakukan melalui pemberian

pendidikan dan pelatihan service excellent & standar

layanan bagi frontliner serta pelatihan communication

skill;

Selain itu untuk meminimalisir potensi Risiko Reputasi

yang berasal dari keluhan nasabah atas produk/layanan

Bank, Bank terus melakukan koordinasi dengan unit

kerja terkait mengenai tindaklanjut perbaikan terkait

kerusakan mesin/sistem transaksi yang ada pada mesin

ATM dan electronic banking;


Bentuk mitigasi lainnya yang secara rutin dilakukan yaitu

sebagai berikut:

‐ Media Visit ke beberapa media massa berskala

nasional baik cetak maupun elektronik;

‐ Membangun sarana komunikasi dengan para

investor;

‐ Menjalin hubungan baik rekan-rekan media baik

lokal maupun nasional dan pelaksanaan media

gathering, undangan media untuk berpartisipasi

dalam liputan kegiatan Bank serta pelaksanaan

seminar bagi beberapa media massa dalam rangka

menjaga nilai keseimbangan antara Bank dengan

pihak media;

B.4.2. Sistem Pengendalian Intern

Sistem Pengendalian Internal merupakan suatu mekanisme proses

pengawasan yang ditetapkan oleh Bank secara berkesinambungan (on going

basis) yang kualitas disain dan pelaksanaannya dipengaruhi oleh Dewan

Komisaris, Direksi serta seluruh pejabat dan pegawai Bank, dirancang untuk

dapat memberikan keyakinan yang memadai guna menjaga dan

mengamankan harta kekayaan Bank, menjamin tersedianya laporan yang

akurat, meningkatkan kepatuhan terhadap ketentuan yang berlaku,

mengurangi dampak kerugian keuangan, penyimpangan termasuk

kecurangan (fraud) dan pelanggaran aspek kehati-hatian, serta

meningkatkan efektivitas organisasi dan meningkatkan efisiensi biaya.

Ruang lingkup pelaksanaan audit umum dalam rangka mengevaluasi sistem

pengendalian internal meliputi:

(1) Aspek Keuangan dan Ketaatan mencakup:

(a) Kebenaran, kelengkapan dan ketepatan waktu atas informasi

yang disajikan dalam laporan manajemen dan laporan keuangan;

(b) Ketaatan terhadap kebijakan dan ketentuan yang telah

ditetapkan (compliance objectives/compliance audit), menguji

kegiatan dan operasi keuangan (financial process) dari objek

pemeriksaan untuk meyakini bahwa seluruh hak dan kewajiban

yang timbul dari transaksi yang diotorisasi, telah dibukukan

dengan benar. Disamping itu, untuk meyakini bahwa kegiatan

yang dilakukan tidak bertentangan dengan sistim dan prosedur

serta peraturan yang berlaku.

(2) Aspek Operasional, meliputi:

(a) Penilaian Daya Guna dan Kehematan

Mengidentifikasi, menganalisis dan menilai peraturan yang

berlaku pada setiap aspek dari organisasi, program dan kegiatan

yang diaudit untuk mempertimbangkan apakah praktik yang


dilakukan masih dapat diusahakan lebih hemat atau lebih

berdaya guna.

(b) Penilaian Hasil Guna dan Manfaat

Mengidentifikasi, menganalisis dan menilai secara mendalam

tentang strategi, kebijakan, sasaran (objectives) dan tujuan (goals)

unit yang diperiksa, untuk dapat memahami hasil yang

sebenarnya diharapkan dari kegiatan unit tersebut. Disamping itu

juga, dilakukan pengujian secukupnya terhadap pelaksanaan

kegiatan untuk dapat menentukan apakah kegiatan tersebut

dilaksanakan sesuai dengan peraturan dan mencapai hasil yang

diharapkan.

Substansi dari audit aspek operasional ini adalah pengujian oleh

auditor intern mengenai efisiensi dan efektivitas dari pelaksanaan

kegiatan (performance objectives), pencapaian tujuan dan sasaran yang

telah ditetapkan.

Di samping merujuk pada peraturan Bank Indonesia/Otoritas Jasa

Keuangan (OJK), sistem pengendalian internal Bank telah merujuk kepada

kerangka kerja (framework) COSO (Comittee of Sponsoring Organizations of

Tradeway Commission). Pengendalian internal merupakan rangkaian proses

yang dilakukan oleh Direksi, Manajemen dan personil Bank secara

berkesinambungan (on going basis) dalam rangka memberikan keyakinan

yang memadai tentang pencapaian tujuan. Tujuan pengendalian internal

adalah:

(1) Efectiveness and Efficiency of Operation, yaitu efektifitas dan efisiensi

penggunaan sumber daya perusahaan seperti aktiva tetap, personil,

modal, reputasi, kemampuan produksi dan pengamanan sumber daya;

(2) Realibility of Financial Report, yaitu penyajian laporan yang akurat dan

tepat waktu baik untuk internal dan eksternal;

(3) Compliance with applicable law and regulations, yaitu bahwa

perusahaan telah mematuhi peraturan perundang-undangan,

Peraturan Bank Indonesia dan Peraturan Otoritas Jasa Keuangan.

Kesesuaian pelaksanaan pengendalian internal Bank dengan kerangka kerja

pengendalian internal COSO adalah sebagai berikut:

(1) Control Environment

Direksi dan Dewan Komisaris telah menetapkan beberapa kebijakan

yang mencerminkan keseluruhan pengendalian manajemen.

(a) Menetapkan code of conduct banker;

(b) Penetapan nilai–nilai budaya perusahaan (corporate value) yang

tercermin dalam 14 perilaku;

(c) Penetapan Struktur Organisasi sesuai dengan model bisnis

perusahaan.


(2) Risk Assessment

Sistem pengendalian intern yang efektif dapat mengidentifikasi dan

menelaah risiko yang secara material dan signifikan akan

mempengaruhi pencapaian tujuan dan sasaran Bank. Penelaahan harus

mencakup seluruh risiko yang dihadapi Bank secara konsolidasi (antara

lain: Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Likuiditas, Risiko Operasional,

Risiko Hukum, Risiko Reputasi, Risiko Kepatuhan dan Risiko Stratejik).

Manajemen puncak telah melakukan untuk mengidentifikasi,

menganalisa dan menilai 8 (delapan) risiko secara konsolidasi. Divisi

Manajemen Risiko, Divisi Audit Internal dan Satuan Kerja Kepatuhan

bersinergi dalam melakukan identifikasi dan penilaian risiko.

(3) Control Activities

Direksi telah menetapkan kebijakan yang mengatur agar setiap

aktivitas yang dijalankan oleh seluruh insan bjb memiliki pengendalian

internal yang memadai. Adapun tindakan tersebut antara lain:

(a) Menyusun, menetapkan dan menyetujui kebijakan serta standar

operasional prosedur;

(b) Penetapan dan pemisahan tugas serta tanggung jawab setiap

pegawai sesuai dengan jabatan;

(c) Menetapkan kebijakan limit kewenangan otorisasi;

(d) Telah menetapkan dan menerapkan Bussiness Continuity

Management seperti DRC (Disaster Recovery Center) dan BRC

(Bussiness Recovery Center).

(4) Information and Communication

Informasi merupakan aspek penting dalam setiap aktifitas perusahaan

salah satunya dalam pengambilan keputusan. Direksi telah

membangun sistem informasi dan komunikasi yang efektif serta

berkualitas. Adapun kebijakan dan tindakan yang telah dilakukan oleh

manajemen puncak adalah sebagai berikut.

(a) Mengunakan aplikasi berbasis internet dengan memperhatikan

tingkat keamanan dan tingkatan akses sesuai dengan tugas dan

tanggung jawab;

(b) Proses transaksi keuangan dan akuntansi telah menggunakan

Standar terbaru yaitu PAPI (Peraturan Akuntansi Perbankan

Indonesia);

(c) Informasi keuangan perusahaan telah diaudit oleh akuntan

publik.

(5) Monitoring

Direksi melakukan evaluasi terhadap pelaksanaan pengendalian internal

dalam seluruh kegiatan Bank berdasarkan Laporan Hasil Audit yang

telah disampaikan kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris, serta

tembusan kepada Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko. Selain

itu, Laporan Pokok – Pokok Hasil Audit Internal disampaikan kepada

Otoritas Jasa Keuangan setiap 6 (enam) bulan.


Berdasarkan hasil pemeriksaan yang dilakukan oleh Divisi Audit Intern

terhadap sistem pengendalian internal menunjukan bahwa Bank telah

memiliki kebijakan dan control design dalam menjalankan kegiatan

perusahaan, meskipun dalam pelaksanaannya masih terdapat kelemahan

minor. Divisi Audit Internal menyampaikan rekomendasi kepada Direksi

terkait perbaikan dan peningkatan sistem pengendalian internal yang harus

dilakukan dan telah ditindaklanjuti melalui perbaikan dan peningkatan

sistem pengendalian internal.

B.5 Penyediaan Dana Kepada Pihak Terkait (Related Party) dan Penyediaan

Dana Besar (Large Exposure)

Penyediaan dana kepada pihak terkait (related party) dan penyediaan dana besar

(large exposure), posisi pada akhir tahun 2016, adalah sebagai berikut:

No Penyediaan Dana Jumlah

Debitur Nominal (Rp)

1. Kepada Pihak Terkait 22 168.170.771.447,-

2. Kepada Debitur Inti :

a. Individu

b. Grup

25

10

3.389.907.369.962,-

3.379.561.323.454,-

B.6 Rencana Strategis Bank

a. Strategi jangka pendek untuk tahun 2017 yang akan dilakukan oleh Bank adalah

sebagai berikut:

(1) Mempertahankan momentum pertumbuhan kredit berkualitas (quality

growth), dengan langkah-langkah yang ditempuh yaitu:

(a) Mempertahankan dan memperluas market share kredit

berpenghasilan tetap (KGB) serta peningkatan pangsa pasar kredit

pensiunan (purna bhakti) sebagai champion product;

(b) Peningkatan pertumbuhan portofolio kredit konsumer melalui review

pricing dan fitur produk yang disesuaikan dengan kebutuhan pasar

pada Kantor Wilayah dan Kantor Cabang;

(c) Peningkatan portofolio kredit kelolaan dengan fokus penyaluran

pada perusahaan BUMN/BUMD strategis dan badan usaha

Penanaman Modal Asing atau perusahaan yang telah go-public dan

dikenal luas;

(d) Optimalisasi penyaluran kredit korporasi dan komersial melalui:

i. Kredit komersial dengan review pricing baik cash loan maupun

non-cash loan;

ii. Kredit segmen korporasi dengan melakukan diversifikasi sektor

industri pembiayaan;

iii. Penggalian potensi product holding debitur kelolaan;

iv. Mengembangkan aliansi bisnis yang berbasis cross selling guna

mengembangkan potensi value chain dari nasabah;


(e) Memperkuat sinergitas dengan BPR dan LKM melalui kegiatan

pemasaran berbasis komunitas, pengembangan produk dan layanan

dengan memanfaatkan Teknologi Informasi (TI);

(f) Meluncurkan produk baru untuk penetrasi pasar segmen Usaha kecil

& Menengah (UKM);

(g) Meningkatkan fungsi pembinaan terhadap masyarakat (debitur dan

calon debitur) dengan program PESAT (Pemberdayaan Ekonomi

Masyarakat Terpadu) sehingga mampu menciptakan engagement

dengan Bank;

(h) Meningkatkan akselerasi pertumbuhan kredit KPR dan KKB melalui

percepatan SLA proses kredit, fokus pada produk dengan tujuan

pembelian KPR dan KKB;

(i) Memastikan kecukupan infrastruktur pendukung penyaluran kredit

yang berkualitas agar memudahkan dalam mengelola dan

mengendalikan risiko.

(2) Pengelolaan likuiditas dengan memprioritaskan peningkatan CASA

melalui pendekatan bisnis human to human, antara lain :

(a) Pertumbuhan Dana Pihak Ketiga

i. Peningkatan pertumbuhan Dana Pihak Ketiga yang

diprioritaskan untuk meningkatkan CASA melalui peningkatan

layanan serta kerjasama strategis (aliansi strategik) baik dengan

BUMN, BUMD maupun dengan institusi lainnya (business to

government);

ii. Melakukan dan mengembangkan kerjasama bisnis dengan

nasabah dan prospek potensial nasabah institusi (business to

business);

iii. Pengembangan layanan berbasis transaksi untuk mendorong

pengendapan dana.

(b) Penempatan Aktiva produktif untuk mendapatkan margin dari ekses

fund maupun borrowing sebagai pemenuhan kebutuhan likuiditas;

(c) Penambahan agen kerja sama Laku Pandai bjb BiSA untuk

terwujudnya keuangan inklusif;

(d) Pengembangan Layanan berbasis digital (TI), yaitu:

i. Pengembangan layanan distribution channel berbasis

web/internet serta aplikasi yang menunjang kerjasama institusi;

ii. Penambahan infrastruktur berbasis TI untuk mendukung

peningkatan CASA dan fee based income khususnya produk

retail.

(3) Mendorong pertumbuhan fee based untuk meningkatkan kontribusi dari

pendapatan non-bunga

Adapun strategi peningkatan fee based income dilakukan antara lain :

(a) Mendorong peningkatan pendapatan dan jasa layanan kustodian dan

wali amanat;


(b) Enhancement yield instrumen trisuri dengan memperhatikan risiko

likuiditas;

(c) Menjadikan Bank sebagai pilihan bagi bank koresponden di

Indonesia dan Asia dalam kerjasama antar bank untuk mendukung

bisnis Bank;

(d) Memberikan standar layanan yang tersertifikasi secara internasional

(ISO 9001) untuk transaksi bjb trade finance and service;

(e) Membuka jaringan layanan di luar negeri yang memiliki potensi

remitansi guna mengoptimalkan fee based income;

(4) Pengendalian kualitas aktiva produktif dan percepatan recovery kredit

hapus buku melalui penyelesaian yang optimal

(a) Melakukan rekonsiliasi dan penagihan secara intensif dengan pihak

pialang asuransi dan atau asuransi dalam percepatan penyelesaian

klaim;

(b) Mengoptimalkan fungsi penagihan secara intensif terhadap debitur

yang mempunyai kualitas kredit bermasalah;

(c) Melakukan perbaikan kualitas setiap prospek calon debitur melalui

tahapan pembahasan bersama antara unit bisnis dan unit risk

sehingga dapat dijaga risk appetite sesuai dengan level yang

diinginkan;

(d) Melakukan perbaikan proses penagihan terhadap kredit bermasalah

dengan meningkatkan koordinasi yang lebih intensif bersama unit

bisnis terkait;

(e) Penyelamatan kredit (restrukturisasi) dan penyempurnaan regulasi

internal beserta kewenangannya;

(f) Penyelesaian kredit dengan cara percepatan eksekusi agunan melalui

lelang KPKNL/balai lelang swasta/penjualan sukarela, hapus buku,

klaim asuransi, lawyer, instansi yang berwenang termasuk kerjasama

dengan Kejaksaan dan berkoordinasi dengan unit terkait dan Kantor

Cabang untuk peningkatan penyempurnaan pengikatan agunan.

(5) Mendorong pertumbuhan aset melalui inisiasi bjb holding

(a) Meningkatkan kinerja anak perusahaan dan non anak perusahaan

melalui sinergi bisnis dengan Bank diantaranya:

i. Melalui pemberian kredit linkage program kepada BPR

terafiliasi;

ii. Kerjasama tata kelola dan manajemen risiko terintegrasi.

(b) Melakukan setoran modal kepada anak perusahaan dan non-anak

perusahaan, disesuaikan dengan kondisi anak perusahaan dan atau

memenuhi Peraturan Daerah dan ketentuan lainnya untuk

pengembangan usaha anak perusahaan, serta melakukan akuisisi

perusahaan baru diantaranya perusahaan multifinance, asuransi,

sekuritas dan BPR swasta.

(6) Penguatan permodalan Bank untuk ketahanan kelembagaan dan

meningkatkan daya saing melalui ekspansi bisnis, yaitu melalui:


(a) Penurunan Dividend Payout Ratio;

(b) Penerbitan obligasi sub ordinasi;

(c) Melakukan penambahan modal melalui Hak Memesan Efek Terlebih

Dahulu (HMETD) ataupun Penambahan Modal Tanpa Hak Memesan

Efek Terlebih Dahulu (PMT HMETD).

(7) Penguatan struktur organisasi dengan dukungan SDM profesional

(a) Mendorong proses pengambilan keputusan yang lebih efisien dan

efektif melalui pendelegasian kewenangan ke wilayah secara bertahap

dengan tetap menjaga fungsi pengawasan;

(b) Penyempurnaan struktur organisasi yang diarahkan kepada

penguatan fungsi–fungsi penunjang bisnis dengan tetap

memperhatikan prinsip kehati-hatian;

(c) Optimalisasi fungsi Kantor Pusat, Kantor Wilayah dan Kantor

Cabang melalui pembagian peran dan tanggung jawab yang lebih

efektif dan efisien;

(d) Mendorong fungsi Change Management Office dalam memberikan

input yang inovatif dan responsif untuk memastikan terlaksananya

business plan melalui pemantauan program kerja;

(e) Implementasi bjb culture sebagai inisiasi transformasi Bank;

(f) Mendorong penguatan implementasi budaya perusahaan “Go SPIRIT”

sebagai corporate value insan bjb;

(g) Mengembangkan balance scorecard sebagai sistem manajemen

strategi guna percepatan pencapaian visi Bank;

(h) Penerapan individual score card sebagai upaya pegawai agar

menjalankan tugasnya secara optimal, meningkatkan loyalitas dan

mengarahkan persaingan kinerja ke arah iklim terbuka, positif serta

progresif;

(i) Membentuk insan bjb menjadi knowledge bankers yang handal

melalui penyelarasan bisnis serta penguatan fungsi learning center

melalui bjb University sebagai strategic business partner;

(j) Melakukan update dan upgrade kebutuhan kompetensi pegawai

secara berkesinambungan sesuai dengan perkembangan bisnis;

(k) Menunjang pertumbuhan bisnis Bank melalui pendidikan &

pelatihan yang berbasis kompetensi dan menjadi strategic partner

demi terciptanya SDM yang berkualitas;

(l) Peningkatan tata kelola pendidikan dan pelatihan melalui

pemerataan pendidikan dan pelatihan bagi seluruh SDM Bank.

(8) Penguatan TI menuju digital banking dan integrated payment system

(a) Pengembangan aplikasi dan infrastruktur TI guna mendukung

meningkatnya transaksional perbankan secara menyeluruh dan

berkelanjutan;

(b) Melengkapi kebijakan dan prosedur untuk mendukung peningkatan

kualitas GCG Bank khususnya di bidang TI;


(c) Melakukan pengembangan untuk mendukung penguatan

(kelancaran dan keamanan) sistem pembayaran, pelaporan dan

administrasi jasa melalui:

i. Pembuatan aplikasi monitoring interface SKNBI;

ii. Pembuatan database inward kliring;

iii. Pembuatan aplikasi pelaporan MPN;

iv. Pembuatan aplikasi interface ID Billing;

v. Perluasan jaringan transaksi e-banking.

(d) Penambahan fitur dan/atau layanan transaksi e-banking melalui :

i. Perluasan kerja sama dengan switching/aggregator dan biller

untuk peningkatan transaksi e-banking;

ii. Pengembangan layanan transaksi e-banking (USSD Menu

Browser, bjb Mobile Banking);

iii. Pengembangan fitur e-banking (multiple account untuk layanan

bjb NET dan bjb SMS, pembukaan deposito di bjb NET,

pembukaan tabungan berjangka di bjb NET, pengembangan

menu purchase untuk kartu ATM/Debit bank-bank lain).

(e) Meningkatkan kemampuan dan kehandalan TI untuk mendorong

terwujudnya layanan digital bank sebagai tindakan antisipasi

kebutuhan layanan nasabah yang berbasis elektronik.

(9) Meningkatkan peran unit kerja non-bisnis untuk mendukung akselarasi

pertumbuhan bisnis yang berkualitas

(a) Berperan aktif dalam memantau, meneliti dan memberikan informasi

mengenai perkembangan bisnis perbankan terkini yang meliputi

strategi bank wide dan strategi Kantor Cabang melalui riset business

intelligence bersama unit bisnis terkait;

(b) Memastikan pemenuhan aspek yuridis dan ketersediaan seluruh

dokumen kredit yang berkualitas;

(c) Peningkatan pengelolaan kerjasama jasa pihak ketiga untuk

mendukung operasional bisnis Bank yang berkualitas;

(d) Pengelolaan Risiko Hukum secara implementatif guna mendukung

kemajuan bisnis Bank yang bersinergi dengan peraturan berlaku;

(e) Mendorong pelayanan bidang hukum yang efektif dan efisien untuk

mendukung kemajuan bisnis Bank;

(f) Mengimplementasikan tim SQA di setiap Kantor Wilayah dan duta

layanan di Kantor Cabang;

(g) Melaksanakan fungsi four eyes principles dalam proses pemberian

kredit;

(h) Mengelola dan mengembangkan standar-standar pengukuran risiko

kredit;

(i) Evaluasi dan pengembangan kualitas risk assessment;

(j) Meningkatkan peran audit internal sebagai strategic business partner

bagi manajemen dan seluruh jajaran yang terdapat di Bank dalam

rangka mencapai tujuan Bank;


(k) Menumbuhkan anti fraud awareness dalam kegiatan operasional

Bank;

(l) Meningkatkan pelaksanaan budaya kepatuhan baik terhadap

ketentuan internal maupun ketentuan eksternal dan meningkatkan

kesadaran atas risiko kepatuhan (risk compliance awareness) sebagai

komitmen mewujudkan fungsi kepatuhan Bank;

(m) Melaksanakan pengkajian dalam rangka memastikan produk dan

kegiatan Bank telah sesuai dengan ketentuan yang berlaku;

(n) Peningkatan brand image produk dan layanan melalui program

promosi above the line dan below the line;

(o) Penyempurnaan fungsi cost center sebagai sarana untuk

mengendalikan biaya operasional, guna menumbuhkan awareness

terhadap pencapaian realisasi anggaran;

(p) Optimalisasi sistem informasi akuntansi dalam mendukung informasi

keuangan yang cepat, tepat dan dan akurat secara real time untuk

meningkatkan kualitas transparasi laporan keuangan.

b. Adapun Strategi jangka panjang Bank (corporate plan) adalah sebagai berikut:

(1) Strategi Utama

(a) Strategi menggunakan kekuatan untuk menangkap peluang (strength

and opportunities strategy) dengan mereplikasi pola hubungan Bank

dengan Pemerintah Provinsi Jawa Barat dan Banten ke provinsi-

provinsi lain.

(b) Memperkuat dan mengembangkan bisnis di berbagai daerah

Indonesia

(2) Strategi Tambahan

(a) Pengelolaan dan pemanfaatan data untuk pengembangan bisnis

Bank;

(b) Cross selling antar bagian untuk meningkatkan volume bisnis dengan

biaya yang lebih efisien;

(c) Strategi Pertumbuhan Anorganik:

i. Strategi diversifikasi terkonsentrasi: merger dan/atau akuisisi

terhadap lembaga keuangan

ii. Untuk pertumbuhan anorganik Bank perlu melakukan

peningkatan modal dengan cara:

Menerbitkan saham baru (PMT HMETD/HMETD);

Menerbitkan obligasi subordinasi untuk memperkuat

struktur pendanaan serta memenuhi kebutuhan likuiditas

dari pasar modal;

Meningkatkan profitabilitas;

Dividend Payout Ratio.


B.7 Data Pelatihan dan Pendidikan Bank Tahun 2016

B.7.1 Pengembangan Kompetensi Dewan Komisaris

Nama Jabatan Kegiatan Waktu

Pelaksanaan

Klemi

Subiyantoro

Komisaris

Independen

Pelaksana

Tugas

Komisaris

Utama

Asean Global Leadership

Program

8–13 Mei 2016

Seminar BPDSI 3 September 2016

Muhadi Komisaris Seminar BPDSI 2 April 2016


Program

8–13 Mei 2016


Rudhyanto

Mooduto

Komisaris

Independen


Program

8–13 Mei 2016

International Risk

Management Refreshment

program for executives

15-22 Oktober 2016

Membangun Key

Performance Indicator

(KPI) Direksi/Komisaris

dan Implementasi POJK

Nomor 45/POJK.03/2015

24–25 Februari 2016

Yayat

Sutaryat

Komisaris

Independen

Seminar BPDSI 2 April 2016

International Risk


Program for Executives

15-22 oktober 2016

Seminar Prospek

Perekonomian Nasional

2017 Peluang dan

Tantangan Industri

Perbankan

3 November 2016

Suwarta Komisaris

Independen

Bank Credit Risk

Measurement, Capital and

Accounting Requirements

Under Basel III and IFRS 9

15 Agustus 2016

B.7.2 Pengembangan Kompetensi Direksi

Nama Jabatan Kegiatan Waktu

Pelaksanaan

Ahmad Irfan Direktur

utama

Global Financial Services

Industry Summit 2016

1-3 Juni 2016


Internasional CWM

Executive Euro Program

16-23 oktober 2016


Agus

Gunawan

Direktur

Mikro

ERMA Bali Internasional

Conference on Enterprise

Risk Management

8-9 Desember 2016

Suartini Direktur

Komersial

Refreshmen Sertifikasi

Management risiko

11 April 2016

Internasional Risk


Program for Executive

15-22 oktober 2016

Fermiyanti Direktur

Konsumer

Executive in English

Program

18 Januari – 4

Agustus 2016

Seminar BPDSI 2 april 2016

International Banker

Management School

16-20 Mei 2016


International CWM

Executive Europe Program

2016

16-23 oktober 2016

Agus

Mulyana

Direktur

Kepatuhan

dan

Manajemen

Risiko

International Risk


Program for Executive

15-22 oktober 2016

Nia Kania Direktur

Keuangan

Global Financial Services

Industry Summit 2016

1-3 Juni 2016

Benny

Santoso

Direktur

Operasional

Asian Global Leadership

Program

8-13 Mei 2016

B.7.3 Data Pelatihan Pegawai

Berdasarkan Surat Keputusan Direksi nomor 332/SK/DIR-ET/2014 tanggal 12

Mei 2014 tentang Pedoman Persyaratan Pelatihan Pegawai Bank Sesuai

Sistem Grading, persyaratan pelatihan bagi pegawai Bank disusun untuk

setiap grade yang dibagi menjadi:

a. Pelatihan Utama

Jenis-jenis pendidikan dan pelatihan yang wajib diikuti oleh pegawai

Bank sesuai dengan gradenya.

b. Pelatihan Teknikal

Jenis-jenis pelatihan yang diarahkan dalam meningkatkan kompetensi

teknis pegawai.

c. Pelatihan Softskill

Jenis-jenis pelatihan yang diarahkan untuk pengembangan diri pegawai.

d. Sertifikasi

Program sertifikasi yang telah diwajibkan oleh peraturan otoritas dan

sesuai kompetensi jabatan serta kebutuhan Bank.

e. Pengetahuan perbankan dan keterampilan lainnya.


Berikut adalah rincian jumlah peserta pelatihan selama tahun 2016:

JUMLAH PEGAWAI YANG MENGIKUTI PELATIHAN TAHUN 2016

GRADE JUMLAH

PELATIHAN

JUMLAH

PEGAWAI

G1

On Boarding Program

564 12.159

G2 581 5.144

G3 205 486

G4

Career Development Program

276 1.817

G5 104 192

G6 377 2.564

G7 162 306

G8 261 633

G9 118 151

G10 262 1.078

G11 215 1.087

G12

Executive Program

229 749

G13 102 268

G14 102 317

G15 83 188

G16 41 82

G17 18 34

G18 19 24

G19 21 32

B.8 Sekretaris Perusahaan

Sejalan dengan prinsip keterbukaan dan ketentuan Bank Indonesia/Otoritas Jasa

Keuangan mengenai kewajiban pengungkapan informasi Bank, Sekretaris

Perusahaan bertanggung jawab atas komunikasi dan penyampaian informasi yang

penting mengenai Bank kepada otoritas perbankan, moneter dan pasar modal,

pemegang saham serta masyarakat umum. Sepanjang tahun 2016, Sekretaris

Perusahaan telah melaksanakan kegiatan-kegiatan sebagai berikut:

a. Mempersiapkan rapat Dewan Komisaris dan Direksi, mencatat hasil rapat dan

mendistribusikannya kepada pihak-pihak yang berkepentingan;

Grup Hubungan Masyarakat

Pemimpin Grup

Direktur Utama

Pemimpin Divisi

Grup Kesekretariatan

Direksi

Pemimpin Grup

Grup Hubungan Investor

Pemimpin Grup

Grup Kesekertariatan Executive Dewan

Komisaris

Pemimpin Grup

Grup Komunikasi Pemasaran

Pemimpin Grup

Grup Corporate Social

Responsibility (CSR)

Pemimpin Grup


b. Mengirimkan pemberitahuan dan mempersiapkan segala sesuatu terkait

dengan penyelenggaraan Rapat Umum Pemegang Saham dan mempublikasikan

hasil keputusan rapat;

c. Menjaga hubungan baik dengan Otoritas Pasar Modal dan mempersiapkan

laporan-laporan mengenai pengungkapan keterbukaan informasi Perseroan


d. Melakukan koordinasi dan administrasi pencatatan kepemilikan saham dan

tindakan korporasi;

e. Mengkoordinasikan kegiatan public relations dan marketing communications

untuk Perseroan;

f. Mengelola dan melakukan kegiatan promosi produk dan jasa Bank, termasuk

pembuatan Buku Laporan Tahunan;

g. Mengelola hubungan kelembagaan (counterparty);

h. Mengkoordinasikan dan memantau tindak lanjut atas pengaduan nasabah;

i. Melaksanakan pembinaan Kantor Cabang dalam bidang kehumasan,

pengaduan nasabah dan kesekretariatan;

j. Melaksanakan program CSR (Corporate Social Responsibility) sebagai wujud

kepedulian dan kontribusi Perseroan terhadap peningkatkan kualitas hidup

masyarakat sekitar;

k. Melaksanakan prinsip kehati-hatian dan kepatutan terhadap peraturan Bank

Indonesia, peraturan perundang-undangan, serta peraturan intern Bank lainnya

yang berlaku;

l. Melaksanakan program edukasi perbankan untuk masyarakat umum.

B.9 Peringkat Obligasi

Hasil pemeringkatan PT. Pemeringkat Efek Indonesia (PEFINDO) terhadap obligasi

yang dikeluarkan oleh Bank, obligasi Bank memperoleh peringkat AA (Double A

Minus) untuk periode pemeringkatan 7 November 2016 – 1 November 2017.

B.10 Kegiatan Good Corporate Governance Tahun 2016

Salah satu kegiatan GCG yang dilaksanakan oleh Bank pada tahun 2016 adalah

third party assessment. Third party assessment dilaksanakan melalui kegiatan

Corporate Governance Perception Index (CGPI) yang diselenggarakan oleh The

Indonesian Institute for Corporate Governance (IICG) bekerjasama dengan majalah

SWA. CGPI merupakan kegiatan riset serta pemeringkatan penerapan GCG pada

perusahaan-perusahaan di Indonesia melalui perancangan riset, yang mendorong

perusahaan meningkatkan kualitas penerapan konsep Corporate Governance

dengan tujuan melakukan perbaikan secara berkesinambungan (continuous

improvement) serta melakukan evaluasi dan studi banding (benchmarking).

Program riset dan pemeringkatan CGPI yang telah diselenggarakan sejak tahun

2001 sampai dengan saat ini merupakan upaya kontribusi IICG dalam mendorong

praktik GCG di Indonesia. IICG merupakan lembaga independen yang

melaksanakan kajian, pengembangan, pendidikan, pelatihan dan pemasyarakatan


implementasi tata kelola korporasi yang bertujuan untuk menyebarluaskan konsep,

praktik dan manfaat GCG demi terciptanya dunia usaha yang tepercaya dan

berkelanjutan. Adapun manfaat program riset dan pemeringkatan CGPI antara lain:

a. Memotivasi perusahaan dalam menerapkan GCG;

b. Memperbaiki faktor internal perusahaan yang belum memadai guna

meniingkatkan kualitas penerapan GCG;

c. Memetakan masalah strategis perusahaan guna meningkatkan kualitas

penerapan GCG;

d. Meningkatkan kesadaran stakeholders terhadap urgensi dan manfaat GCG;

e. Meningkatkan kepercayaan investor dan publik terhadap perusahaan;

f. Menetapkan indikator atau standar kualitas penerpan GCG yang ingin dicapai

perusahaan;

g. Meningkatkan kesadaran dan komitmen bersama internal perusahaan. \

Atas kegiatan CGPI yang telah diikuti, Bank mendapat rating “Trusted Company”

dengan total nilai yang diperoleh sebesar 82,80 dengan rincian sebagai berikut:

Tahap Penilaian Score Bobot Persentase

Pemenuhan

Self Assessment 26,58 30 88,6%

Review Dokumen 20,43 26 78,6%

Makalah 12,12 15 80,8%

Observasi/Wawancara 23 29 79,3%

Total 82,13

Kegiatan lain yang dilaksanakan sebagai wujud penerapan GCG adalah

implementasi standar etika pada code of conduct dan penanganan benturan

kepentingan melalui Program Pengendalian Gratifikasi yang dilaksanakan sesuai

kesepakatan kerjasama dengan pihak Komisi Pemberantasan Korupsi. Program

Pengendalian Gratifikasi adalah sekumpulan perangkat dan rangkaian kegiatan

serta mekanisme di dalam pengendalian gratifikasi secara berkesinambungan guna

menjaga integritas pegawai dari praktik gratifikasi yang dilarang. Program

pengendalian gratifikasi terdiri dari pembuatan perangkat aturan tentang

pengendalian gratifikasi, pembentukan organisasi yang mengelola pengendalian

gratifikasi, kegiatan sosialisasi/ diseminasi tentang aturan pengendalian gratifikasi

dan peningkatan kesadaran individu dan organisasi tentang gratifikasi serta

implementasi pengelolaan pelaporan penerimaan gratifikasi yang berkoordinasi

dengan pihak KPK.

Dalam implementasi pengelolaan pelaporan gratifikasi selama tahun 2016 telah

diterima sebanyak 134 laporan penerimaan gratifikasi senilai Eq Rp. 83.4 juta yang

mana sebanyak 49 laporan senilai eq Rp. 19.8 juta menjadi penanganan Bank dalam

penetapan status gratifikasi yang diterima.

Berdasarkan hasil pertemuan dengan KPK diketahui bahwa dalam penerapan

Program Pengendalian Gratifikasi di Bank, pihak KPK menyatakan bahwa Bank

merupakan pioneer penerapan Program Pengendalian Gratifikasi disektor


perbankan, serta pengelolaan terhadap pengendalian gratifikasi, perluasan LHKPN

maupun Whistleblowing system yang sudah sangat baik, hal tersebut dibuktikan

dengan beberapa lembaga yang melakukan studi banding mengenai penerapan

Program Pengendalian Gratifikasi di Bank, diantaranya Kementerian Keuangan,

Kementerian Hukum dan Hak Asasi Manusia, Otoritas Jasa Keuangan, Bank

Mandiri, Bank BNI dll, serta pemberian penghargaan oleh Komisi Pemberantasan

Korupsi Republik Indonesia kepada Unit Pengendalian Gratifikasi Bank dalam

kegiatan Hari Anti Korupsi Internasional tahun 2016 dan kegiatan lainnya

memperoleh penghargaan sebagai berikut :

a. BUMN/D dengan Sistem Pengendalian Gratifikasi Terbaik Tahun 2016;

b. Apresiasi atas tingginya Tingkat Kepatuhan dan Tingkat Keaktifan Pengelolaan

LHKPN Tahun 2016;

c. Pengelolaan LHKPN Terbaik Pemerintah Daerah/ DPRD/ BUMD se-Provinsi

Jawa Barat Tahun 2016.

C. Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris Dan Direksi Yang Mencapai 5%

(lima persen) atau Lebih Dari Modal Disetor

Seluruh Dewan Komisaris dan Direksi tidak memiliki saham mencapai 5% (lima

perseratus) atau lebih dari modal disetor suatu perusahaan, baik di Bank, bank lain,

lembaga keuangan bukan bank dan perusahaan lainnya yang berkedudukan di dalam

negeri maupun luar negeri yaitu sebagai berikut :

Jabatan Nama bank bjb Bank

lainnya

Lembaga

Keuangan

Bukan Bank

Keterangan

Dewan

Komisaris

Muhadi x x x

Klemi Subiyantoro x x x

Yayat Sutaryat x x x

Rudhyanto

Mooduto

x x x

Suwarta x x x

Direksi

Ahmad Irfan x x x

Agus Gunawan x x x

Benny Santoso x x x

Suartini x x x

Nia Kania x x x

Fermiyanti x x x

Agus Mulyana x x x

Adapun kepemilikan saham Perseroan sebagai berikut per Desember 2016 :

No Nama Jabatan Jumlah

(lembar) Persentase

1 Muhadi Komisaris 2.341.500 0,024

2 Suartini Direktur Komersial 5.000 0,000


D. Hubungan Keuangan dan Hubungan Keluarga Anggota Dewan Komisaris Dan

Direksi Dengan Anggota Dewan Komisaris Lainnya, Direksi Lainnya Dan/Atau

Pemegang Saham Pengendalian Bank

Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi tidak memiliki hubungan keuangan antar

sesama anggota Dewan Komisaris, antar sesama anggota Direksi, antar Dewan Komisaris

dan Direksi, antar Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Pengendali Bank serta antar

anggota Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Bank, sebagaimana tertera dalam surat

pernyataan independen. Selain itu, tidak terdapat hubungan keluarga baik secara

horizontal maupun vertikal, termasuk hubungan karena pernikahan, sampai derajat

ketiga, antara sesama anggota Dewan Komisaris, antar sesama anggota Direksi, antar

Dewan Komisaris dan Direksi antar Dewan Komisaris dan Pemegang Saham Pengendali

Bank serta antar anggota Direksi dan Pemegang Saham Pengendali Bank.

E. Manajemen Sumber Daya Manusia

E.1 Perencanaan SDM

Semakin berkembangnya organisasi Bank merupakan suatu tantangan dalam

pengelolaan SDM di tengah persaingan jasa perbankan yang semakin ketat.

Pertumbuhan Bank melalui pengembangan bisnis perlu didukung SDM yang

unggul, handal dan tangguh yang dibangun melalui perencanaan SDM yang

matang dan terukur.

Melalui perencanaan SDM dilakukan penetapan strategi untuk memperoleh,

memanfaatkan, mengembangkan dan mempertahankan SDM sesuai dengan

kebutuhan perusahaan sekarang maupun pengembangannya di masa depan. Maka

dari itu perbaikan-perbaikan pada bidang rekrutmen, pengelolaan karir hingga

pengelolaan kompensasi dan benefit pegawai merupakan prioritas utama di tahun

2016.

E.2 Rekrutmen SDM

Perseroan berusaha untuk terus meningkatkan kualitas dan kemampuan

profesional SDM, salah satunya melalui proses seleksi penerimaan pegawai yang

lebih selektif dan kompetitif dengan tujuan mendapatkan pegawai yang kompeten,

unggul, handal dan tangguh. Selama tahun 2016, Bank telah merekrut sebanyak 484

pegawai baru, jumlah kebutuhan tersebut selaras dengan pertumbuhan bisnis Bank

di tahun 2016.

Rekrutmen pegawai baru di tahun 2016 berasal dari kategori sebagai berikut:

a. Rekrutmen fresh graduate.

Rekrutmen ini merupakan proses penerimaan pegawai dengan peserta seleksi

yang baru lulus dari perguruan tinggi. Selama tahun 2016, Bank telah

melakukan rekrutmen fresh graduate dengan total pegawai baru yang berhasil

direkrut sebanyak 431 (empat ratus tiga puluh satu) orang.

b. Rekrutmen Experienced Hire.

Rekrutmen ini merupakan proses penerimaan pegawai baru yang berasal dari

tenaga kerja berpengalaman guna mencari pegawai yang siap untuk bekerja dan

telah memiliki skill serta pengetahuan teknis pada posisi dibutuhkan Bank.


Adapun selama tahun 2016, Bank berhasil merekrut sebanyak 53 (lima puluh

tiga) pegawai baru dengan bermacam latar belakang pengalaman kerja yang

berbeda.

c. Rekrutmen Officer Development Program.

Bank di tahun 2016 telah melaksanakan rekrutmen dengan jalur penerimaan

Officer Development Prorgam (ODP) dengan total sebanyak 24 (dua puluh

empat) orang yang dipersiapkan sebagai kader pemimpin Bank di masa depan.

E.3 Kebijakan Pengembangan Karir

Pengembangan karir pegawai Bank dilakukan secara menyeluruh dan menyentuh

setiap aspek dan tingkatan jabatan. Dengan tujuan peningkatan kompetensi dan

pengalaman serta sebagai pengembangan diri individu, setiap pegawai memiliki

kesempatan yang luas untuk mendapatkan pengembangan karir bersama Bank.

Program akselerasi yang dilaksanakan pada tahun 2016 melalui Staf Development

Program, Acceleration Program dan berbagai program pengembangan karir lainnya

masih menjadi program prioritas dalam meningkatkan kinerja Bank melalui

peningkatan motivasi kerja pegawai dengan kesempatan pengembangan karir yang

lebih baik. Dengan melibatkan Divisi Pendidikan dan Pelatihan serta peranan dari

para Pemimpin Unit Kerja, para pegawai didorong meningkatkan diri menjadi

pegawai Bank yang unggul, handal dan tangguh.

Pengembangan karir pegawai dapat diidentifikasi melalui metode assessment yang

dijadikan sebagai salah satu parameter dalam proses penempatan pegawai melalui

proses mutasi. Setiap pergerakan karir dengan tujuan pengembangan pegawai

memperhatikan kesiapan, kecakapan dan kualifikasi sesuai dengan tuntutan sifat

jabatan yang dibutuhkan dalam rangka mencapai tujuan strategis Bank.

E.4 Pengembangan Kompetensi Pegawai

Pengembangan kemampuan pegawai merupakan kunci tersedianya sumber daya

manusia yang handal untuk menjawab tantangan berbagai jabatan dan bagi

tercapainya budaya kinerja yang dinamis di Bank. Divisi SDM telah melaksanakan

program assessment yang dilaksanakan secara berkala. Tujuan dari program ini,

diantaranya untuk pemetaan kompetensi pegawai, peningkatan kemampuan dan

awareness pegawai serta mengukur kesesuaian antara kompetensi yang dibutuhkan

untuk level jabatan tertentu dengan kapabilitas yang dimiliki pegawai.

Hasil pelaksanaan assessment dimaksud, dapat dijadikan sebagai rekomendasi bagi

pegawai untuk dapat melakukan program pengembangan diri serta apabila

berdasarkan hasil analisis terdapat adanya kesenjangan kompetensi pegawai

terhadap jabatan tertentu maka dapat menjadi bahan rekomendasi kepada Divisi

Pendidikan dan Pelatihan dalam menyusun silabus guna mengembangkan

kompetensi yang dibutuhkan pegawai. Selain itu, hasil assessment juga dapat

dijadikan sebagai salah satu alat keputusan untuk menetapkan pengembangan karir

pegawai. Pegawai yang dinilai memiliki kompetensi untuk menempati posisi

manajerial diusulkan untuk menempati jabatan yang sesuai dengan kemampuan

yang dimilikinya.


E.5 Kebijakan Pengembangan Kompetensi

Pada seluruh level organisasi Bank, setiap pegawai memiliki kesempatan yang

setara dalam proses pengembangan karir sesuai dengan kinerja, kompetensi,

pengalaman dan kriteria lainnya yang ditetapkan serta kesempatan dalam

mendapatkan pendidikan dan pelatihan. Hal ini sesuai dengan kebijakan terkait

pengembangan kompetensi karyawan yang tertuang dalam Surat Keputusan

Direksi nomor 704/SK-DIR/ET/2014 tanggal 22 September 2014 tentang Pedoman

Pengelolaan Pendidikan dan Pelatihan.

E.6 Performance Management System

Dalam rangka mendukung pencapaian target kinerja Bank yang lebih baik, maka

Bank telah melaksanakan performance management system pegawai berbasis

personal scorecard melalui bjb prestasiku. Sasaran target kinerja pegawai (personal

goal setting) ditetapkan atas dasar penetapan tugas/pekerjaan dan tanggung jawab

yang harus dilaksanakan oleh setiap pegawai pada periode tahun penilaian yang

memiliki keterkaitan langsung dengan pencapaian target balanced scorecard unit

kerja.

Penetapan target individu yang merupakan Key Performance Indicator (KPI)

pegawai serta pelaksanaan monitoring dan pengendalian proses kerja yang disiplin

sesuai dengan KPI yang telah disepakati merupakan hal yang penting dalam

penilaian kinerja pegawai. Untuk mencapai kinerja terbaik melalui proses kerja

yang berkualitas serta mendorong pencapaian target kerja yang lebih optimal, maka

pelaksanaan appraisal bjb prestasiku – personal scorecard dilakukan secara berkala

pada setiap triwulan.

Balanced Scorecard dan Key Performance Indicator

Strategi yang ditetapkan untuk pencapaian sasaran, Bank harus melalui sistem

manajemen strategi yang baik, karena akan menjadi tolak ukur dari performa dan

kinerja perusahaan. Di dalam menetapkan strategi, perusahaan harus

memperhatikan sasaran (objective) yang telah ditetapkan dan harus dapat terukur

(measurable). Bank telah menggunakan tools manajemen strategis berupa Balanced

Scorecard (BSC). Bank menggunakan empat standar perspektif BSC yaitu financial

perspective, customer perspective, internal business process perspective serta

learning and growth perspective.

a. Perspektif Financial

BSC dibangun dari studi pengukuran kinerja di sektor bisnis, sehingga yang

dimaksud perspektif financial di sini adalah terkait dengan financial

sustainability. Perspektif ini digunakan oleh para pemegang saham dalam

rangka melakukan penilaian kinerja organisasi.

b. Perspektif Customer

Perspektif customer adalah perspektif yang berorientasi pada pelanggan karena

merekalah pemakai produk/jasa yang dihasilkan perusahaan. Dengan kata lain,

perusahaan harus benar-benar memperhatikan apa yang diinginkan oleh

pelanggan.


c. Perspektif Internal/Business Process

Perspektif internal/business process adalah serangkaian aktivitas yang ada

dalam organisasi untuk menciptakan produk/jasa dalam rangka memenuhi

harapan pelanggan. Perspektif ini menjelaskan proses bisnis yang dikelola

untuk memberikan layanan dan nilai-nilai kepada seluruh pemangku

kepentingan dan pelanggan.

d. Perspektif Learning and Growth

Perspektif learning and growth adalah perspektif yang menggambarkan

kemampuan organisasi untuk melakukan perbaikan dan perubahan dengan

memanfaatkan sumber daya internal organisasi. Kesinambungan suatu

perusahaan dalam jangka panjang sangat bergantung pada perspektif ini.

Pelaksanaan atau implementasi strategi dilakukan dengan cara menjalankan

strategi inisiatif atau program kerja oleh masing-masing unit kerja dan dibatasi

dengan waktu pelaksanaannya selama periode tertentu.

Dengan adanya penerapan BSC di Bank , manajemen dapat mengkomunikasikan

strategi, visi dan misi perusahaan kepada karyawannya, sehingga manajemen dan

karyawan memiliki satu kesatuan yang sama dalam mencapai target Bank.

E.7 Penghargaan Perusahaan Kepada Setiap Karyawan

Sebagai upaya dalam memotivasi karyawan agar tetap mempertahankan

produktivitas yang tinggi, maka Bank memiliki kebijakan pemberian penghargaan

kepada setiap karyawan melaui mekanisme reward and punishment. Penjelasan

terkait dengan reward and punishment di Bank adalah sebagai berikut.

a. Reward

Bank memiliki berbagai program penghargaan seperti the best employee, the

best frontliner and service dan the best business unit yang terangkum dalam bjb

better award dengan penjelasan sebagai berikut :

(1) The Best Employee

Program apresiasi pegawai yang memiliki kinerja terbaik dan berhasil

menjadi role model dan change agent dalam implementasi budaya Go

SPIRIT.

(2) The Best Frontliner and Service

Program apresiasi frontliner, officer operasional dan unit kerja dengan

kinerja terbaik dalam memberikan service excellence sesuai standar

layanan.

(3) The Best Business Unit

Program apresiasi kepada Kantor Wilayah/Kantor Cabang/Kantor Cabang

Pembantu dengan kinerja keuangan terbaik.

b. Punishment

Bank juga memiliki kebijakan tentang punishment berupa Pedoman Disiplin

Pegawai yang telah mengatur secara kompeherensif tentang kewajiban dan

larangan pegawai, jenis sanksi kepegawaian, tata cara pengenaan sanksi


kepegawaian dan hal-hal lainnya terkait penegakan disiplin pegawai, termasuk

ketentuan pengenaan sanksi kepegawaian. Jenis sanksi kepegawaian yang

dikenakan sesuai dengan jenis pelanggaran yang dilakukan dan memperhatikan

unsur pelanggaran, meliputi kalalaian atau kesengajaan, termasuk

memperhatikan ada atau tidaknya unsur fraud.

Selama periode 2016, Bank telah mengenakan 68 (enam puluh delapan) sanksi

kepegawaian dengan data sebagai berikut :

(1) Teguran sebanyak 11 orang;

(2) Peringatan I sebanyak 8 orang dan peringatan III sebanyak 12 orang;

(3) Pernyataan tidak puas sebanyak 14 orang;

(4) Penundaan kenaikan gaji berkala sebanyak 3 orang;

(5) Penurunan gaji berkala sebanyak 3 orang;

(6) Penurunan level jabatan sebanyak 5 orang;

(7) Pemberhentian sebagai pegawai sebanyak 12 orang

E.8 Strategi Remunerasi Pegawai

Strategi ketentuan remunerasi karyawan Bank saat ini diatur dalam Surat

Keputusan Direksi nomor 783/SK/DIR-SDM/2016 tanggal 19 September 2016

tentang Pedoman Pengelolaan Penghasilan dan Fasilitas Kepegawaian dan Surat

Keputusan Direksi nomor 0804/SK/DIR-SDM/2016 tanggal 3 Oktober 2016 tentang

Pedoman Grading dan Single Salary.

a. Kompensasi dan Benefit

(1) Penyesuian gaji tahunan;

(2) Fasilitas mutasi pegawai;

(3) Fasilitas kesehatan.

b. Employee Engagement

(1) Keterikatan Emosional

Strategi remunerasi pegawai senantiasa akan menciptakan hubungan

emosional antara perusahaan dan pegawai sehingga akan menciptakan

suasana kerja yang nyaman dan rasa saling memiliki yang tinggi dengan

terciptanya keterikatan emosional pegawai terhadap perusahaan.

(2) Dedikasi

Dengan adanya motivasi (remunerasi pegawai) akan senantiasa

menciptakan semangat bekerja karyawan yang akan berujung pada

terciptanya dedikasi pegawai terhadap perusahaan.

(3) Konsentrasi

Adanya strategi remunerasi pegawai dapat menciptakan semangat kerja

pegawai sehingga meningkatkan konsentrasi pegawai dalam melakukan

pekerjaannya


c. Atraktif dan Kompetitif

(1) Motivasi Kerja

Bank senantiasa selalu melakukan penyesuaian salary pegawai dengan

memperhatikan terhadap peraturan yang berlaku dengan harapan dapat

memberikan motivasi kerja pegawai untuk memberikan loyalitas terhadap

perseroan.

(2) Mempertahankan Daya Beli

Strategi remunerasi pegawai yang dilakukan oleh perusahaan adalah

dalam rangka membantu menunjang financial pegawai terhadap

penyesuaian perubahan/kenaikan inflasi.

(3) Standar Hidup Layak

Strategi remunerasi pegawai dilakukan dengan tujuan agar perusahaan

dapat menunjang kebutuhan financial pegawai atas adanya perubahan

kebutuhan pegawai yang telah disesuaikan dengan upah minimum

regional.

(4) Sesuai Ketentuan Perundang-undangan

Strategi remunerasi yang dilakukan oleh Bank senantiasa patuh terhadap

peraturan perundang-undangan yang berlaku dengan memperhatikan

prinsip praktik pelaksanaan GCG.

(5) Kemampuan Perusahaan

Strategi remunerasi pegawai yang dilakukan oleh Bank besarannya tidak

akan melebihi dari batas kemampuan perusahaan.

F. Frekuensi Rapat Dewan Komisaris Dan Direksi

F.1 Frekuensi Rapat Dewan Komisaris

Pada tahun 2016, Dewan Komisaris telah menyelenggarakan rapat sebanyak 35 (tiga

puluh lima) kali. Dengan rincian sebagai berikut :


Kehadiran

1 Muhadi Komisaris 94,29%

2 Klemi Subiyantoro Komisaris Independen

Pelaksana Tugas Komisaris Utama

77,14%

3 Yayat Sutaryat Komisaris Independen 94,29

4 Rudhiyanto Mooduto Komisaris Independen 100%

5 Suwarta* Komisaris Independen 74,07

* Menjabat Dewan Komisaris Perseroan sejak tanggal 31 Maret 2016

Di dalam pelaksanaan rapat Dewan Komisaris sepanjang tahun 2016, tidak terdapat

pelaksanaan rapat yang menggunakan teknologi telekonferensi.

F.2 Frekuensi Rapat Direksi

Pada tahun 2016, Direksi telah melakukan rapat sebanyak 22 (dua puluh dua) kali.

Dengan rincian sebagai berikut :



Kehadiran

1 Ahmad Irfan Direktur Utama 100%

2 Nia Kania Direktur Keuangan 95,45%

3 Fermiyanti Direktur Konsumer 95,45%

4 Suartini Direktur Komersial 95,45%

5 Benny Santoso Direktur Operasional 100%

6 Agus Gunawan Direktor Mikro 90,91%

7 Agus Mulyana Direktur Kepatuhan dan Manajemen Risiko 100%

G. Jumlah Penyimpangan Internal (Internal Fraud)

Jumlah penyimpangan internal pada Bank yang terjadi sepanjang tahun 2016 :

Internal Fraud

(Dalam 1 tahun)

Jumlah Kasus yang dilakukan oleh

Anggota Dewan

Komisaris dan

Anggota Direksi

Pegawai tetap

Pegawai tidak

Tetap

Tahun

Sebelumnya

Tahun

berjalan

Tahun

Sebelumnya

Tahun

berjalan

Tahun

Sebelumnya

Tahun

berjalan

Total Fraud - - 5 10 2 -

Telah Diselesaikan - - 5 10 2 -

Dalam Proses

Penyelesaian di

Internal Bank

- - - - - -

Belum diupayakan

Penyelesaian - - - - - -

Telah ditindaklanjuti

melalui proses hukum - - - 2 - -

Jumlah kasus fraud yang telah diselesaikan melalui proses internal adalah sebanyak 10

(sepuluh) kasus dengan 2 (dua) diantaranya ditindaklanjuti melalui proses hukum.

Daftar diatas merupakan kasus fraud yang berpotensi merugikan Bank lebih dari Rp

100.000.000,-. Bank telah meningkatkan fungsi reward dan punishment terhadap proses

bisnis yang terjadi karena fraud guna meningkatkan fungsi SKAI, kedisiplinan pegawai

serta kualitas proses bisnis.

H. Permasalahan Hukum

Permasalahan Hukum Jumlah

Perdata Pidana*)

Telah selesai (telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap) 14 Nihil

Dalam proses penyelesaian 47 Nihil

T o t a l 61 Nihil


I. Transaksi Yang Mengandung Benturan Kepentingan

Ketentuan mengenai benturan kepentingan telah di atur dalam :

a. Surat Keputusan Dewan Komisaris nomor 10/SK/DK/2015 tanggal 2 September 2015

tentang Pedoman Dan Tata Tertib Kerja Dewan Komisaris;

b. Surat Keputusan Direksi nomor 931/SK/DIR/2007 tanggal 28 September 2007

tentang Pedoman Good Corporate Governance;

c. Surat Keputusan Direksi nomor 1217/SK/DIR-KP/2015 tanggal 28 Desember 2015

tentang Pedoman Benturan Kepentingan PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat

dan Banten, Tbk.

Selama tahun 2016, tidak terdapat transaksi yang mengandung benturan kepentingan di

dalam kegiatan usaha bank.

J. Buy Back Shares Dan/Atau Buy Back Obligasi Bank

Pada tahun 2016, Bank tidak melakukan transaksi buy back atas saham, begitu pula Bank

tidak melakukan kegiatan buy back atas obligasi yang telah diterbitkan.

K. Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial Tahun 2016

Sebagai bentuk tanggung jawab sosial perusahaan, sepanjang tahun 2016 Bank telah

menyalurkan dana CSR (Corporate Social Responsibility) sebesar Rp. 79.324.457.534,-

(tujuh puluh sembilan miliar tiga ratus dua puluh empat juta empat ratus lima puluh tujuh

ribu lima ratus tiga puluh empat rupiah) yang terserap di berbagai sektor meliputi sektor

lingkungan hidup yaitu sebanyak 60% atau sebesar Rp. 47,87 miliar, terserap di sektor

pendidikan sebanyak 28% atau sebesar Rp. 22,37 miliar dan terserap di sektor kesehatan

sebanyak 11% atau sebesar Rp. 9,06 miliar. Adapun penyaluran dana CSR yang telah

dilaksanakan, antara lain meliputi:

SEKTOR SUB SEKTOR KEGIATAN NOMINAL

(Rp)

LINGKUNGAN HIDUP

Rp. 47.876.877.490

Pembangunan/ rehabilitasi

prasarana umum

Pembangunan jembatan

Pembangunan tugu kota

Pembangunan/perbaikan jalan lingkungan

5.004.677.765

Perbaikan/ Peningkatan kualitas

lingkungan hidup

Penanaman pohon

Pentaan/pembangunan taman/ ruang terbuka hijau

Pembuatan biopori

Konservasi lingkungan

Pembangunan/renovasi rumah tidak layak huni

Pembangunan saluran pembuangan air limbah

8.493.484.009

Pengadaan sarana/ fasilitas umum

Penataan lapangan Gasibu (air mancur, lintasan lari dan perpustakaan)

Penyediaan bis gratis

Bantuan Sarana Panti Asuhan

10.724.988.723


Peningkatan peran serta masyarakat

dalam pemeliharaan lingkungan

Pembangunan TPS Terpadu

Pengelolaan sampah terpadu

Diskusi dan kampanye lingkungan

BJb Green school

Pembangunan bank sampah

Pembangunan/pengadaan alat pengolah sampah

1.220.001.000

Keagamaan

Pembangunan /renovasi masjid

Pengadaan perlengkapan/ sarana masjid

Kegiatan keagamaan

12.241.783.143

Olahraga Tunamen olahraga

Pembinaan olahraga

Kegiatan olahraga difabel

895.000.000

Pemulihan kondisi masyarakat

Bantuan bagi korban banjir, longsor, gempa

Rumah singgah

Pembangunan asrama kejiwaan

Pembangunan asrama penanggulangan pengguna narkoba

Santunan

5.820.411.100

Pemberdayaan ekonomi masyarakat

Program Wirausaha bank bjb

Program Jawara UMKM

Pelatihan/seminar/pengembangan kewirausahaan

Bantuan modal usaha

Pembangunan lumbung pangan

Penataan pasar

Pengembangan budidaya

Penataan pedagang kaki lima

3.476.531.750

PENDIDIKAN Rp. 22.379.079.730

Pembangunan/ rehabilitasi prasarana

pendidikan

Pembangunan/ perbaikan ruang kelas

Pembangunan / Perbaikan Prasarana Sekolah Lainnya (Asrama, Laborataorium, Mushalla, Toilet, Kantin, Lapangan Olahraga, GSG, UKS, Ruang Guru)

10.938.715.230

Pengadaan sarana pendidikan

Meubelair Sekolah

Bantuan Alat Permainan Edukatif

Pembangunan taman baca

Instalasi listrik madrasah

Pengadaan Peralatan laboratorium

Pengadaan komputer

Bantuan sekolah digital (Edu box)

3.517.200.000


Budaya, seni dan sejarah

Parade budaya

Pengadaan alat kesenian

Perlengkapan gedung seni budaya

Pagelaran/pentas seni budaya

4.514.184.500

Penguatan karakter bangsa

Sosialisasi Pendidikan Politik bagi bagi Guru PKN

50.000.000

Penguatan akses masyarakat terhadap layanan pendidikan

Beasiswa

Kegiatan story telling

3.358.980.000

KESEHATAN Rp. 9.068.500.314

Penguatan akses masyarakat terhadap

layanan kesehatan

Pemeriksaan kesehatan/pengobatan gratis

Khitanan massal

Kegiatan donor darah

Kampung sehat bjb

Bantuan keanggotaan BPJS

6.242.545.000

Pengadan sarana kesehatan

Bantuan ambulance

Bantuan alat kesehatan

Pengadaan Unit Mobil Donor Darah

Bantuan alat kesehatan

560.992.000

Pembangunan / rehabilitasi prasarana

Kesehatan

Perbaikan/pembangunan MCK

Pembangunan/Pengadaan sarana air bersih

Pembangunan Sumber Air Bersih/Sumur Atesis

Perbaikan prasarana rumah sakit (poliklinik, apotik,dll)

2.264.963.314

TOTAL 79.324.457.534

L. Kesimpulan Umum Hasil Penilaian Mandiri (Self Assessment) Pelaksanaan Good

Corporate Governance Bank Tahun 2016

Nama Bank : PT. Bank Pembangunan Daerah Jawa Barat dan Banten, Tbk.

Posisi : Desember 2016

Hasil Penilaian Sendiri (Self Assessment) Pelaksanaan GCG

Perigkat Definisi Peringkat

Individual 2

Mencerminkan manajemen Bank telah melakukan

penerapan Good Corporate Governance (GCG) yang secara

umum baik. Hal ini tercermin dari pemenuhan yang

memadai atas prinsip-prinsip GCG. Apabila terdapat

kelemahan dalam penerapan prinsip GCG, maka secara

umum kelemahan tersebut kurang signifikan dan dapat

diselesaikan dengan tindakan normal oleh manajemen

Bank.

Analisis


Kesimpulan:

Berdasarkan analisis terhadap seluruh kriteria/indikator penilaian tersebut di atas,

disimpulkan bahwa :

A. Governance Structure 1. Faktor-faktor positif aspek governance structure bank bjb adalah:

Sampai dengan periode Desember 2016, pengurus bank bjb terdiri dari 5

(lima) orang Dewan Komisaris serta 7 (tujuh) orang Direksi yang

memiliki integritas, kompetensi dan reputasi keuangan yang baik. Hal

tersebut dapat dilihat melalui penyelenggaraan fit and proper test oleh

Otoritas Jasa Keungan dimana seluruh anggota Dewan Komisaris dan

Direksi bank bjb telah dinyatakan lulus;

Anggota Dewan Komisaris dan Direksi bank bjb tidak melaksanakan

rangkap jabatan kecuali terhadap hal-hal yang telah ditetapkan dalam

Peraturan Otoritas Jasa Keuangan tentang Penerapan Tata Kelola Bagi

Bank Umum serta ketentuan lainnya;

Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi bank bjb tidak saling

memiliki hubungan keluarga sampai derajat kedua dengan sesama

anggota Dewan Komisaris dan/atau Direksi;

Bank bjb telah menyempurnakan struktur organisasi berdasarkan

kompleksitas usaha yang dijalankannya dan menempatkan Direksi sesuai

dengan bidang tugasnya masing-masing;

Bank bjb telah membentuk komite-komite yang menunjang pelaksanaan

tugas Dewan Komisaris (Komite Audit, Komite Manajemen Risiko,

Komite Nominasi dan Remunerasi, Komite Pemantau Bisnis dan

Perkreditan dan Komite Tata Kelola Terintegrasi) dimana seluruh

anggotanya memiliki kompetensi pada bidang kerjanya masing-masing

sesuai dengan kebutuhan bank bjb;

Bank bjb telah membentuk Satuan Kerja Audit Internal, Satuan Kerja

Kepatuhan dan Satuan Kerja Manajemen Risiko, dengan Sumber Daya

Manusia yang kompeten sehingga mampu bekerja secara independen

terhadap unit kerja bisnis dan operasional;

Bank bjb telah menetapkan kebijakan serta prosedur yang memadai

guna menunjang seluruh kegiatan usaha yang dijalankannya, diantaranya

seperti Kebijakan Perkreditan, Kebijakan Manajemen Risiko dan

sebagainya;

Bank bjb telah menetapkan kebijakan, sistem dan prosedur tertulis yang

memadai dalam rangka penyediaan dana kepada pihak terkait dan juga

penyediaan dana besar, berikut monitoring serta penanganan yang

diperlukan dalam hal terjadi non performing loan;

Bank bjb telah menetapkan pedoman tata kelola perusahaan yang

mengatur mengenai kebijakan-kebijakan guna menunjang kegiatan

operasional bank bjb, sehingga setiap kegiatan yang dilaksanakan dapat

mencerminkan suatu tata kelola perusahaan yang baik;


Bank bjb telah menetapkan pedoman benturan kepentingan guna

menangani potensi situasi benturan kepentingan yang dihadapi oleh

setiap insan bjb;

Bank bjb telah memiliki piagam audit (audit charter) yang menetapkan

antara lain tujuan (purpose), kewenangan (authority), dan tanggung

jawab (responsibility), serta kedudukan Satuan Kerja Audit Internal di

dalam struktur organisasi Bank. Standar pelaksanaan fungsi audit

internal, diatur pada pedoman intern dalam bentuk Standar Pelaksanaan

Fungsi Audit Intern Bank (SPFAIB).

Bank bjb telah menetapkan kebijakan manajemen risiko yang memadai

di dalam mendukung penerapan manajemen risiko dan pengendalian

internal yang baik;

Bank bjb telah menyusun Laporan Pelaksanaan GCG pada setiap akhir

tahun buku dengan cakupan isi laporan berdasarkan ketentuan yang

berlaku;

Bank bjb telah menyusun Rencana Bisnis Bank secara realistis,

komprehensif, terukur (achievable) dengan memperhatikan prinsip

kehati-hatian serta responsif terhadap setiap perubahan internal maupun

eksternal;

Bank bjb telah melakukan penguatan Fungsi Kepatuhan khususnya

Budaya Kepatuhan melalui pelaksanaan fungsi quality assurance dengan

cara menetapkan compliance sheet dan compliance checklist bagi

kegiatan operasional bank bjb sehingga kegiatan dimaksud dapat

dilakukan secara konsisten dan tetap memperhatikan prinsip-prinsip tata

kelola yang baik serta azas-azas perbankan yang sehat.

B. Governance Process 1. Faktor-faktor positif aspek governance process bank bjb adalah:

Dewan Komisaris telah melaksanakan rapat-rapat untuk memberikan

rekomendasi kepada Direksi dalam rangka melaksanakan fungsi dan

tanggung jawabnya. Rapat tersebut dilakukan antara lain untuk

memastikan terselenggaranya pelaksanaan prinsip-prinsip tata kelola

perusahaan yang baik dalam setiap kegiatan usaha bank bjb pada seluruh

tingkatan atau jenjang organisasi. Dalam melakukan tugas pengawasan,

Dewan Komisaris telah mengarahkan, memantau dan mengevaluasi

pelaksanaan kebijakan strategis bank bjb;

Seluruh komite yang dibentuk dalam rangka menunjang pelaksanaan

tugas Dewan Komisaris telah menjalankan tugasnya secara independen

dan telah memberikan analisa yang memadai serta rekomendasi kepada

Dewan Komisaris;

Direksi telah mengelola bank bjb sesuai kewenangan dan tanggung

jawabnya serta bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan

bank bjb;


Direksi telah menyusun Rencana Bisnis Bank secara realistis,

komprehensif, terukur (achievable) atas dasar kajian yang komprehensif

dengan memperhatikan peluang bisnis dan kekuatan yang dimiliki oleh

bank bjb serta mengidentifikasikan kelemahan dan ancaman yang ada;

Direksi telah menindaklanjuti temuan dan rekomendasi dari hasil

pemeriksaan Satuan Kerja Audit Internal, auditor eksternal, hasil

pengawasan otoritas yang berwenang melalui pemberian arahan terkait

temuan dan rekomendasi tersebut kepada seluruh unit kerja terkait;

Satuan Kerja Kepatuhan telah membuat dan menjalankan langkah-

langkah dalam rangka menciptakan Budaya Kepatuhan pada setiap

jenjang organisasi;

Satuan Kerja Kepatuhan telah melaksanakan review dan/atau

merekomendasikan pengkinian dan penyempurnaan kebijakan,

ketentuan, sistem maupun prosedur yang dimiliki oleh bank bjb;

Satuan Kerja Kepatuhan memastikan bahwa kebijakan, ketentuan, sistem

dan prosedur, serta kegiatan usaha bank bjb telah sesuai dengan

ketentuan Bank Indonesia dan/atau Otoritas Jasa Keuangan serta

peraturan perundangan-undangan yang berlaku;

Pelaksanaan pemantauan dan penyampaian laporan atas komitmen yang

dibuat berdasarkan hasil pemeriksaan Otoritas Jasa Keuangan serta

pemeriksa lain yang berwenang telah dilaksanakan oleh Satuan Kerja

Kepatuhan sesuai dengan ketentuan struktur organisasi bank bjb;

Satuan Kerja Audit Internal telah melakukan fungsi pengawasan secara

independen dengan cakupan tugas yang memadai dan sesuai dengan

rencana kerja, pelaksanaan maupun pemantauan hasil audit;

Satuan Kerja Audit Internal telah melaporkan seluruh temuan hasil

pemeriksaan sesuai ketentuan yang berlaku;

Kantor Akuntan Publik yang ditunjuk, mampu bekerja secara

independen, memenuhi standar profesional akuntan publik serta ruang

lingkup audit yang ditetapkan;

Satuan Kerja Audit Internal, Satuan Kerja Kepatuhan dan Satuan Kerja

Manajemen Risiko telah melaksanakan tugasnya sesuai dengan

ketentuan yang berlaku;

Pengambilan keputusan dalam penyediaan dana diputuskan dalam Rapat

Komite yang dilakukan secara independen tanpa intervensi dari pihak

terkait dan/atau pihak lainnya dengan mengedepankan prinsip kehati-

hatian;

Bank bjb telah menyampaikan informasi keuangan dan non-keuangan

secara transparan.

2. Faktor-faktor negatif aspek governance process bank bjb adalah:

Terdapat beberapa pemenuhan komitmen atas temuan Otoritas Jasa

Keuangan yang proses penyelesaiannya memerlukan waktu lebih lama


sehingga pemenuhan komitmen tersebut harus dilakukan penjadwalan

ulang.

C. Governance Outcome 1. Faktor-faktor positif aspek governance outcome bank bjb adalah:

Dewan Komisaris beserta komite-komite dibawah Dewan Komisaris telah

melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya sebagai fungsi pengawasan

dengan baik. Hal ini dapat terlihat dengan adanya pengawasan atas

pencapaian target/realisasi Rencana Bisnis Bank;

Komite-komite yang berada dibawah Dewan Komisaris telah

memberikan analisa dan rekomendasi kepada Dewan Komisaris. Analisa

dan Rekomendasi tersebut menjadi pertimbangan Dewan Komisaris

dalam rangka melaksanakan fungsi pengawasan terhadap Direksi;

Direksi telah mempertanggungjawabkan pelaksanaan tugasnya kepada

pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham (RUPS) dan

seluruh pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi untuk tahun

buku 2015 telah diterima oleh para pemegang saham;

Bank bjb telah menyampaikan laporan pokok pelaksanaan tugas

Direktur yang membawahkan Fungsi Kepatuhan kepada Otoritas Jasa

Keuangan secara berkala sesuai dengan ketentuan yang berlaku;

Piagam Audit Intern (audit charter) telah diimplementasikan ke dalam

struktur organisasi Bank, sehingga Satuan Kerja Audit Internal bersifat

independen dan pelaksanaan tugas audit dapat dilaksankan secara

objektif.

Satuan Kerja Audit Internal melaksanakan pemeriksaan sesuai dengan

RKAT tahun 2016 dan pemantauan hasil audit dilakukan secara

berkesinambungan dan penyelesaian komitmen tindaklanjut per

Desember 2016 sebesar 100%;

Audit Eksternal telah bertindak objektif dalam melakukan audit serta

hasil audit dan management letter telah menggambarkan permasalahan

bank bjb yang kemudian disampaikan secara tepat waktu kepada

Otoritas Jasa Keuangan oleh KAP yang ditunjuk;

Dewan Komisaris dan Direksi mampu melakukan pengawasan secara

aktif terhadap pelaksanaan kebijakan dan strategi Manajemen Risiko;

Terdapat laporan-laporan antara lain laporan Tingkat Kesehatan Bank,

laporan hasil audit dan sebagainya yang dilaporkan kepada pihak

internal maupun pihak eksternal bank bjb sesuai dengan ketentuan yang

berlaku;

Bank bjb telah menetapkan ketentuan tentang compliance sheet bidang

perkreditan dalam rangka mengantisipasi penyediaan dana agar BMPK,

Agunan, Asuransi, Pengikatan, PDN dan sebagainya sesuai dengan

batasan yang telah ditentukan. Selama periode Juli - Desember 2016 tidak

terdapat penyediaan dana yang melampai BMPK;


Bank bjb telah melaksanakan penyampaian informasi keuangan dan

non-keuangan secara transparan dan berkala baik melalui homepage

maupun media cetak.

2. Faktor-faktor negatif aspek governance outcome bank bjb adalah:

Terhadap komitmen atas hasil temuan pemeriksaan Otoritas Jasa

Keuangan tahun 2015, sebanyak 14,37% (empat belas koma tiga puluh

tujuh persen) komitmen dilakukan penjadwalan ulang terhadap

pemenuhannya.

Bandung, 21 April 2017

PT. BANK PEMBANGUNAN DAERAH JAWA BARAT DAN BANTEN, Tbk.

Klemi Subiyantoro Ahmad Irfan Komisaris Utama Direktur Utama

Independen

daftar isi - landing page bank bjb - bankbjb pelaksanaan... · b.3.1.3 program anti pencucian uang...

Documents