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CONTRALORÍA GENERAL DE LA REPÚBLICA

PROYECTO DE PRESUPUESTOFUNCIONAMIENTO E INVERSIÓN

VIGENCIA FISCAL 2014

LicenciadaGIOCONDA T. DE BIANCHINI

Contralora General

Asamblea Nacional de Diputados Comisión de Presupuesto29 de agosto de 2013

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MISIÓN

"GARANTIZAR A LA NACIÓN PANAMEÑA PROBIDAD EN EL EJERCICIO DE LA GESTIÓN

FISCALIZADORA, CON FUNDAMENTO EN LA LEY, LOS PRINCIPIOS DE ECONOMÍA, EFICIENCIA,

EFICACIA Y EQUIDAD, PARA PROPORCIONAR AL PUEBLO PANAMEÑO TRANSPARENCIA EN EL MANEJO DE LOS PATRIMONIOS PÚBLICOS.”

VISIÓN

"CONSTITUIRNOS EN LA ENTIDAD DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR, MODERNA Y

CONFIABLE, QUE SEA MODELO NACIONAL E INTERNACIONAL DE UNA GESTIÓN

RESPONSABLE Y EFICIENTE, QUE LE BRINDE SEGURIDAD Y GARANTÍA A LA SOCIEDAD

PANAMEÑA DE UNA CORRECTA UTILIZACIÓN DE LOS RECURSOS QUE FISCALIZAMOS."

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EVALUACIÓN DEL PRESUPUESTO DE FUNCIONAMIENTO E INVERSIÓN

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIAAL 31 DE JULIO DE 2013

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PRESUPUESTO INSTITUCIONAL 2013

MODIFICADO ASIGNADO(1) (2) (3) (4) (5) = (2-3) (6) = (3/2)*100

TOTAL DE GASTOS 80,395,921 49,470,520 35,705,172 2,718,571 13,765,348 72.17

FUNCIONAMIENTO 79,520,482 48,595,081 35,705,172 2,718,571 12,889,909 73.47

INVERSIÓN 875,439 875,439 0 0 875,439 0.00

FUENTE: CGRP, Dirección Métodos y Sistemas de Contabilidad

SALDO A LA FECHA

VARIACIÓN PORCENTUAL EJECUTADO

VS ASIGNADODETALLE

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR TIPO DE PRESUPUESTOAL 31 DE JULIO DE 2013

(en Balboas)

PRESUPUESTO EJECUCIÓN ACUMULADA

CONTRATOS POR EJECUTAR

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PRESUPUESTO INSTITUCIONAL 2013

MODIFICADO ASIGNADO(1) (2) (3) (4) (5) = (2-3) (6) = (3/2)*100

TOTAL DE GASTOS 80,395,921 49,470,520 35,705,172 2,718,571 13,765,348 72.17

FUNCIONAMIENTO 79,520,482 48,595,081 35,705,172 2,718,571 12,889,909 73.47Servicios Personales 61,237,808 34,381,013 29,476,665 0 4,904,348 85.74Servicios No Personales 12,607,240 9,145,103 4,905,313 2,718,571 4,239,790 53.64Materiales y Suministros 3,511,885 3,049,920 840,867 0 2,209,053 27.57Maquinaria y Equipo 1,600,512 1,600,512 421,264 0 1,179,248 26.32Transferencias Corrientes 544,981 408,002 61,062 0 346,940 14.97Asignaciones Globales 18,056 10,531 0 0 10,531 0.00

INVERSIÓN 875,439 875,439 0 0 875,439 0.00Maquinaria y Equipo 162,000 162,000 0 0 162,000 0.00Inversión Financiera 621,440 621,440 0 0 621,440 0.00Obras y Construcciones 91,999 91,999 0 0 91,999 0.00

FUENTE: CGRP, Dirección Métodos y Sistemas de Contabilidad

EJECUCIÓN PRESUPUESTARIA POR OBJETO DE GASTOAL 31 DE JULIO DE 2013

(en Balboas)

DETALLE

PRESUPUESTOEJECUCIÓN

ACUMULADACONTRATOS

POR EJECUTARSALDO A LA FECHA

VARIACIÓN PORCENTUAL EJECUTADO

VS ASIGNADO

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PRESUPUESTO INSTITUCIONAL 2013

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Revisar y Actualizar los Métodos de Control Gubernamental actuales, a fin de alinearlos con las mejores prácticas de control del mundo Moderno.

Fortalecer el Marco de Control Interno a través de las unidades de auditoría interna del sector público.

Reorganizar las funciones internas para mejorar los niveles de eficiencia y eficacia en el ejercicio de las funciones de la CGR.

Promover y Fortalecer la compresión de la gestión de la Contraloría General, a fin de lograr mayor participación en la función de fiscalización.

PLAN ESTRATÉGICO 2010 - 2014PLAN ESTRATÉGICO 2010 - 2014

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OBJETIVOS INSTITUCIONALES: 1. Hacer de la CGR una institución de prestigio y excelencia por su

profesionalismo, eficiencia y lealtad a la nación panameña. 2. Fortalecer la lucha contra la corrupción en todas sus modalidades,

además de proyectar la responsabilidad, probidad y la transparencia en el manejo del patrimonio público.

3. Facilitar una gestión pública ágil, fortalecida en todo momento con la

capacidad profesional y el desempeño ético del personal de la CGR.

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LOGROS ALCANZADOSAL 31 DE JULIO DE 2013

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• CONTABILIDAD PÚBLICA NACIONAL

• FISCALIZACIÓN, REGULACIÓN Y CONTROL

• ESTADÍSTICAS, CENSOS Y ENCUESTAS

• ADMINISTRACIÓN GENERAL

• CONTABILIDAD PÚBLICA NACIONAL

• FISCALIZACIÓN, REGULACIÓN Y CONTROL

• ESTADÍSTICAS, CENSOS Y ENCUESTAS

• ADMINISTRACIÓN GENERAL

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PROYECTO DE PRESUPUESTO VIGENCIA FISCAL 2014

FUNCIONAMIENTO E INVERSIÓN

CUADROS COMPARATIVOSSOLICITADO CGRP vsRECOMENDADO MEF

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91,710,105 86,167,552 -5,542,553

90,110,855 85,368,052 -4,742,803

1,599,250 799,500 -799,750

COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO SOLICITADO CGR Y RECOMENDADO POR EL MEF 2014, POR TIPO DE PRESUPUESTO

DESCRIPCIÓN SOLICITADO CGR 2014

RECOMENDADO MEF 2014 DIFERENCIAS

TOTAL

FUNCIONAMIENTO

INVERSIÓN

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TOTAL 91,710,105 86,167,552 -5,542,553

FUNCIONAMIENTO 90,110,855 85,368,052 -4,742,803

0 SERVICIOS PERSONALES 71,576,570 71,576,570 01 SERVICIOS NO PERSONALES 13,536,784 10,038,671 -3,498,1132 MATERIALES Y SUMINISTROS 2,819,347 2,255,397 -563,9503 MAQUINARIA, EQUIPO Y SEMOVIENTES 1,554,332 877,545 -676,7876 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 604,060 604,060 09 ASIGNACIONES GLOBALES 19,762 15,809 -3,953

INVERSIÓN 1,599,250 799,500 -799,750

3 MAQUINARIA, EQUIPO Y SEMOVIENTES 360,000 162,000 -198,0005 OBRAS Y CONSTRUCCIONES 1,239,250 637,500 -601,750

COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO SOLICITADO VS RECOMENDADO MEF 2014, POR GRUPO DE CUENTAS

GR

UPO

DETALLE SOLICITADO CGR 2014

RECOMENDADO MEF 2014 DIFERENCIAS

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PROYECTO DE PRESUPUESTO FUNCIONAMIENTO E INVERSIÓN

VIGENCIA FISCAL 2014

RECOMENDADO POR EL MINISTERIO DE ECONOMÍA

Y FINANZAS

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1. Establecer los métodos y sistemas de contabilidad, velar por su adecuada aplicación y consolidar la contabilidad pública de las operaciones presupuestarias y financieras en las instituciones del Gobierno Central, Descentralizadas, Municipios y Juntas Comunales;

2. Fiscalizar los actos de manejo de fondos y bienes públicos realizados por las entidades del Sector Público, dentro del término de tiempo establecido;

3. Levantar información estadística, realizar 18 encuestas especiales y publicar los resultados para usuarios nacionales e internacionales;

4. Cumplir los compromisos con los Organismos Internacionales de Fiscalización;

5. Ejecutar 351 auditorias en el Sector Público para la prevención e investigación de presuntas irregularidades; evaluar denuncias y formular recomendaciones para combatir los actos de corrupción;

6. Continuar con nuestros proyectos de inversión.

PLAN DE TRABAJO 2014

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80,395,921 86,167,552 5,771,631

79,520,482 85,368,052 5,847,570

875,439 799,500 -75,939

TOTAL

FUNCIONAMIENTO

INVERSIÓN

COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO MODIFICADO AL 31 DE JULIO DE 2013 Y PRESUPUESTO RECOMENDADO 2014, POR TIPO DE PRESUPUESTO

DESCRIPCIÓNPRESUPUESTO MODIFICADO

31/07/2013

RECOMENDADO 2014

DIFERENCIAS 2014-2013

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TOTAL 80,395,921 86,167,552 5,771,631

FUNCIONAMIENTO 79,520,482 85,368,052 5,847,570

0 SERVICIOS PERSONALES 61,237,808 71,576,570 10,338,7621 SERVICIOS NO PERSONALES 12,607,240 10,038,671 -2,568,5692 MATERIALES Y SUMINISTROS 3,511,885 2,255,397 -1,256,4883 MAQUINARIA, EQUIPO Y SEMOVIENTES 1,600,512 877,545 -722,9676 TRANSFERENCIAS CORRIENTES 544,981 604,060 59,0799 ASIGNACIONES GLOBALES 18,056 15,809 -2,247

INVERSIÓN 875,439 799,500 -75,939

3 MAQUINARIA, EQUIPO Y SEMOVIENTES 162,000 162,000 04 INVERSIÓN FINANCIERA 621,440 0 -621,4405 OBRAS Y CONSTRUCCIONES 91,999 637,500 545,501

COMPARATIVO DEL PRESUPUESTO MODIFICADO AL 31 DE JULIO DE 2013 Y PRESUPUESTO RECOMENDADO 2014, POR GRUPO DE CUENTAS

GR

UPO

DETALLEPRESUPUESTO

MODIFICADO 31/07/2013

RECOMENDADO 2014

DIFERENCIAS 2014-2013

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