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COMUNE DI FERRARA

NOTA INTEGRATIVAAL BILANCIO DI PREVISIONE 2016-2018

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L’ARMONIZZAZIONE DEI SISTEMI CONTABILI E NUOVI SCHEMI DI BILANCIO.

LA NOTA INTEGRATIVA

Il decreto legislativo 23 giugno 2011 n. 118, successivamente integrato e modificato dal decreto legislativo 10

agosto 2014 n. 126, contiene le disposizioni in materia di armonizzazione dei sistemi contabili e degli schemi di

bilancio degli enti locali, a norma degli artt. 1 e 2 della legge 5 maggio 2009, n. 42.

Il Comune di Ferrara non ha partecipato alla sperimentazione dei nuovi sistemi contabili di cui al suddetto

decreto legislativo n. 118/2011 a decorrere dal 1° gennaio 2012; il bilancio di previsione 2015 ed il bilancio

pluriennale 2015-2017 erano stati predisposti secondo gli schemi di cui al D.P.R. 194/96 con funzione

autorizzatoria, mentre il bilancio di previsione 2015-2017 redatto ai sensi del nuovo modello di cui al D. Lgs. n.

118/2011 aveva meramente una funzione conoscitiva.

La predisposizione ed approvazione del bilancio di previsione 2016-2018, di contro, avviene nel pieno rispetto

dello schema di bilancio armonizzato, adottando il modello di bilancio di cui all’allegato n. 9 al D. Lgs. n.

118/2011, che assume valore a tutti gli effetti giuridici con riferimento all’esercizio 2016 e successivi. L’entrata

del bilancio preventivo è articolata per titoli e tipologie, mentre la spesa è strutturata per missioni, programmi e

titoli.

Il nuovo principio contabile applicato concernente la programmazione, con il quale sono state definite le

modalità e gli strumenti della stessa, oltre che la procedura di approvazione del bilancio di previsione, prevede,

quale strumento principale della programmazione, il Documento Unico di Programmazione (DUP), in

sostituzione del Piano Generale di Sviluppo e della Relazione previsionale programmatica.

Tale nuovo principio inoltre stabilisce che il bilancio di previsione finanziario è il documento nel quale vengono

rappresentate contabilmente le previsioni di natura finanziaria riferite a ciascun esercizio compreso nell’arco

temporale considerato nei documenti di programmazione dell’ente, attraverso il quale gli organi di governo di un

ente, nell’ambito dell’esercizio della propria funzione di indirizzo e di programmazione, definiscono la

distribuzione delle risorse finanziarie tra i programmi e le attività che l’amministrazione deve realizzare, in

coerenza con quanto previsto nel documento di programmazione. Il medesimo principio dispone altresì che il

bilancio di previsione finanziario sia almeno triennale e che le previsioni riguardanti il primo esercizio

costituiscano il bilancio di previsione finanziario annuale.

Ciò comporta che il bilancio di previsione finanziario contenga le previsioni di competenza del triennio 2016-

2018, di cassa per il solo 2016 e che venga soppresso il bilancio pluriennale.

Tra i nuovi allegati da predisporre è stata inserita la “nota integrativa”, un documento che deve integrare i dati

quantitativi esposti negli schemi di bilancio al fine di rendere più chiara e significativa la lettura dello stesso.

La nota integrativa ha una triplice funzione:

una funzione descrittiva, illustrando i dati contenuti nel bilancio preventivo in modo da renderli maggiormente

comprensibili;

una funzione informativa, fornendo ulteriori dati che non possono essere inseriti nei rigidi schemi di bilancio;

una funzione esplicativa, motivando le ipotesi assunte e i criteri di valutazione adottati alla base della

determinazione dei valori di bilancio.

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Va inoltre evidenziato che, al fine di garantire l’applicazione a regime della riforma, oltre all’adozione del

nuovo schema di bilancio con funzione autorizzatoria come sopra detto, dall’esercizio 2016 si rendono necessari

adempimenti aggiuntivi rispetto a quelli già adottati nel 2015:

applicazione completa della codifica della transazione elementare ad ogni atto gestionale;

adozione del piano dei conti integrato di cui all’articolo 4 e allegato n. 6 del D.Lgs. n. 118 del 2011;

adozione dei principi contabili applicati della contabilità economico patrimoniale e del bilancio consolidato,

affiancando la contabilità economico patrimoniale alla contabilità finanziaria e garantendo così la rilevazione

unitaria dei fatti gestionali.

L’EQUILIBRIO DEL BILANCIO DI PREVISIONE 2016-2018

In relazione a quanto previsto dal Testo Unico D.Lgs. 18.8.2000 n° 267, dal decreto legislativo 23 giugno 2011

n.118 e dal regolamento di contabilità dell’ente, la Giunta Comunale predispone e presenta all’esame ed

approvazione del Consiglio Comunale il bilancio di previsione per l’esercizio finanziario 2016-2018 ed annessi

allegati.

Lo schema di bilancio ed annessi allegati è stato redatto in collaborazione con i Dirigenti ed i responsabili dei

servizi sulla base delle indicazioni fornite da questa Amministrazione, in linea con i contenuti del

Documento Unico di Programmazione (DUP).

Il DUP costituisce, nel rispetto del principio del coordinamento e coerenza dei documenti di bilancio, il

presupposto necessario di tutti gli altri documenti di programmazione; definisce le linee programmatiche

dell’Amministrazione in base alle reali possibilità operative dell’ente ed esprime le linee d’azione

nell’organizzazione e nel funzionamento degli uffici, nei servizi da assicurare, nelle risorse finanziarie correnti

da acquisire e negli investimenti e nelle opere da realizzare.

Non possono quindi essere adottate deliberazioni, determinazioni e/o ogni altro atto non coerenti con le

previsioni ed i contenuti programmatici del DUP. Dovranno pertanto essere considerate inammissibili ed

improcedibili le deliberazioni di consiglio e di giunta non coerenti con le previsioni e i contenuti programmatici

del DUP.

Il bilancio di previsione è stato predisposto nel rispetto dei principi contabili generali contenuti nel succitato

D.lgs. 118/2011 che garantiscono il consolidamento e la trasparenza dei conti pubblici.

Il Bilancio di Previsione per gli esercizi finanziari 2016-2018 chiude con i seguenti totali a pareggio: anno 2016 € 284.520.154,89 anno 2017 € 270.844.584,01 anno 2018 € 261.605.626,62

La programmazione è stata effettuata, a legislazione vigente, nel rispetto delle norme ed in linea con gli obiettivi

fissati nel Documento Unico di Programmazione (DUP) 2016-2018.

La legge di stabilità per il 2016, legge n. 208 del 28 dicembre 2015, contiene disposizioni che vanno a

modificare o integrare la disciplina di diversi tributi: nella predisposizione del bilancio preventivo 2016-2018 si

è tenuto conto di tale evoluzione normativa e del conseguente mutato quadro tributario di riferimento, come

meglio precisato nella relativa sezione.

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Il Bilancio di Previsione relativo al triennio 2016-2018 è stato predisposto in un contesto particolarmente

difficile caratterizzato dal perdurare degli effetti negativi della congiuntura economica e dalla riduzione di risorse

finanziarie.

La legge di stabilità 2016 ha esteso anche all’anno in corso, come già era avvenuto nel 2015, l’esclusione del

Comune di Ferrara, in quanto ente terremotato nel 2012, dai tagli del fondo di solidarietà comunale; tuttavia si

prevede che tale beneficio sia limitato al solo esercizio 2016, comportando quindi consistenti riduzioni di risorse

trasferite a partire dal 2017.

Considerato che l’ente aveva già utilizzato nel 2015 la leva fiscale e stante, ad ogni modo, il blocco di

aumento delle aliquote tributarie imposto dalla legge di stabilità 2016, il raggiungimento dell’equilibrio

finanziario del bilancio preventivo, soprattutto negli anni 2017 e 2018, ha comportato pertanto consistenti

interventi di riduzione di spesa corrente, in particolare spese di personale e per manutenzione ordinaria.

Come già avviene da alcuni anni, l’entrata relativa ai proventi per permessi di costruire (ex oneri di

urbanizzazione) continua ad essere destinata esclusivamente per il finanziamento di spese di investimento.

Il programma del fabbisogno triennale del personale per il periodo 2016-2018 rispetta i limiti imposti dalla

normativa vigente e non prevede turn over per assunzioni di personale a tempo indeterminato nel triennio.

La spesa corrente è stata prevista in bilancio in ragione delle spese necessarie ed indispensabili per garantire il

funzionamento e l’ordinaria gestione di tutti i servizi, ma è prevedibile che le spese correnti straordinarie e/o

discrezionali potranno essere finanziate in corso d’anno solo al conseguimento di ulteriori risorse finanziarie

(nuove e/o maggiori entrate o riduzioni di altre spese).

Il Bilancio finanziario 2016-2018 prevede l’accensione di nuovi prestiti per il finanziamento di spese di

investimento, ma comunque in misura sempre inferiore alla quota capitale di prestiti annualmente rimborsata: la

consistenza dell’indebitamento denota infatti un trend decrescente e ciò permette di contenere la spesa per oneri

finanziari connessi al debito.

Sono rispettati i limiti di spesa di cui all’art. 6 del D.L. n. 78/2010, convertito con modificazioni nella legge n.

122/2010, per quanto riguarda studi e consulenze e le altre tipologie di spesa (pubblicità, rappresentanza, ecc.)

soggette a obblighi di contenimento.

Le previsioni iscritte nel bilancio 2016-2018 sono improntate al rispetto dei vincoli di finanza pubblica secondo

le nuove regole di cui al comma 712 della legge di stabilità 2016, che hanno sostituito quelle relative al patto di

stabilità, in vigore sino al 2015: il nuovo saldo-obiettivo di equilibrio finale in termini di competenza è positivo

in tutti gli anni del triennio di programmazione ed è illustrato nell’apposita sezione di questa relazione.

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ANALISI DELL’ ENTRATA Le risultanze finali del bilancio di previsione per gli anni 2016-2018 per la parte entrata sono sintetizzate di

seguito:

Descrizione Previsioni2016

Previsioni2017

Previsioni2018

Fondo pluriennale vincolato per spese correnti

308.756,46 915.058,00 790.465,00

Fondo pluriennale vincolato per spese in conto capitale

7.134.786,02 2.988.560,03 50.000,00

Utilizzo Avanzo di Amministrazione

5.014.518,54 0,00 0,00

Titolo 1° Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

117.755.764,93 111.359.191,13 111.369.191,13

Titolo 2° Trasferimenti correnti

8.762.336,66 7.209.054,78 6.895.723,54

Titolo 3° Entrate Extratributarie

22.647.071,65 25.187.307,32 23.876.157,32

Titolo 4° Entrate in conto capitale

32.145.750,95 33.338.023,08 30.874.637,58

Titolo 5° Entrate da riduzione di attività finanziarie

0,00 0,00 0,00

Titolo 6° Accensione di prestiti

4.569.096,63 3.665.316,62 1.567.379,00

Titolo 7° Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

36.000.000,00 36.000.000,00 36.000.000,00

Titolo 9° Entrate per conto di terzi e partite di giro

50.182.073,05 50.182.073,05 50.182.073,05

Totale Entrate 284.520.154,89 270.844.584,01 261.605.626,62

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FONDO PLURIENNALE VINCOLATO (FPV)

Il fondo pluriennale vincolato (FPV) è un saldo finanziario costituito da risorse già accertate e destinate al

finanziamento di obbligazioni passive già impegnate, ma esigibili in esercizi successivi a quello in cui è accertata

l’entrata. Nel bilancio di previsione, il fondo pluriennale vincolato stanziato tra le spese è composto da due quote

distinte:

� la quota di risorse accertate negli esercizi precedenti che costituiscono la copertura di spese già impegnate

negli esercizi precedenti a quello cui si riferisce il bilancio, ma che devono essere imputate agli esercizi

successivi in base al criterio delle esigibilità; tale quota sarà iscritta a bilancio nella parte spesa,

contestualmente e per il medesimo valore del Fondo Pluriennale Vincolato in entrata;

� le risorse che si prevede di accertare nel corso di un esercizio, destinate a costituire la copertura di spese che

si prevede di impegnare nel corso dello stesso con imputazione agli esercizi successivi: questa fattispecie è

quella prevista nel bilancio di previsione 2016-2018, con sfasamento di un anno tra spesa (anno n) ed entrata

(anno n+1) e si rinviene mediante il cronoprogramma degli stati di avanzamento degli interventi di spesa

programmati.

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Di seguito sono analizzate le principali voci di entrata al fine di illustrare i dati di bilancio, riportare ulteriori dati

che non possono essere inseriti nei documenti quantitativo-contabili ed evidenziare le motivazioni assunte ed i

criteri di valutazione adottati dei singoli cespiti.

TITOLO I - ENTRATE DI NATURA TRIBUTARIA, CONTRIBUTIVA E PEREQUATIVA

Denominazione Previsioni2016

Previsioni2017

Previsioni2018

Imposte, tasse e proventi assimilati

78.371.291,57 76.193.231,63 76.203.231,63

di cui:

Imposta Municipale Propria IMU

25.785.570,63 25.785.570,63 25.785.570,63

Recupero evasione IMU

600.000,00 700.000,00 1.200.000,00

TASI Recupero evasione TASI

290.000,00

59.000,00

290.000,00

579.000,00

290.000,00

579.000,00

Recupero evasione ICI

3.528.059,94 700.000,00 200.000,00

Addizionale com.le IRPEF

14.600.000,00 14.600.000,00 14.600.000,00

Imposta di soggiorno 600.000,00 600.000,00 600.000,00

TARI 29.572.461,00 29.572.461,00 29.572.461,00

Recupero tributo rifiuti

250.000,00 250.000,00 250.000,00

Imposta comunale sulla pubblicità e diritti pubbliche affissioni

3.060.000,00 3.090.000,00 3.100.000,00

Altri tributi 26.200,00 26.200,00 26.200,00

Fondi perequativi da amministrazioni centrali

39.384.473,36 35.165.959,50 35.165.959,50

TOTALE 117.755.764,93 111.359.191,13 111.369.191,13

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EVOLUZIONI NORMATIVE – La legge di stabilità per il 2016, legge n. 208 del 28 dicembre 2015, contiene

diverse disposizioni che vanno a modificare o integrare la disciplina di varie entrate tributarie.

Innanzitutto, si evidenzia che le disposizioni di cui al comma 26 della suddetta legge stabiliscono per il 2016 il

divieto per gli enti territoriali di deliberare aumenti di prelievo sui tributi propri; la sospensione non si applica

alla tassa sui rifiuti (TARI) e agli enti locali che deliberano il predissesto o il dissesto.

La medesima legge interviene sul regime IMU dei terreni agricoli, disponendo una parziale detassazione.

La legge n. 208/2015 reca, inoltre, modifiche alle disposizioni sulla TASI contenute nella legge di stabilità 2014

(legge n. 147/2013); in particolare vanno evidenziate le norme di cui al comma 14 riguardanti l’esclusione dal

prelievo immobiliare delle abitazioni principali, ad eccezione di quelle classificate nelle categorie catastali A1,

A8 e A9 (c.d. “abitazioni di lusso”).

Nella sopraccitata legge sono previsti dei ristori a favore dei Comuni a fronte del nuovo regime fiscale di cui

sopra e vengono riviste le norme per il riparto del Fondo di solidarietà comunale (FSC), attraverso rilevanti

modifiche della legge n. 228/2012 (legge di stabilità 2013).

Ulteriori disposizioni di cui al comma 21 della legge di stabilità 2016 stabiliscono la detassazione dei cosiddetti

macchinari “imbullonati” attualmente incorporati nella rendita catastale dei fabbricati commerciali ed industriali

iscritti nelle categorie speciali D ed E, nonché il ristoro del gettito comunale perduto per la riduzione di base

imponibile della categoria D.

IMU- Il D.L. 6.12.2011 n° 201 ha abolito dal 1° gennaio 2012 l’imposta comunale sugli immobili ed istituito la

nuova imposta municipale propria, uno dei principali tributi comunali. Questo tributo è soggetto a continue

modifiche ed interventi legislativi.

La Legge di Stabilità 2016 introduce il principio di sospensione dell’aumento dei tributi locali, l’esenzione dei

terreni agricoli in capo a CD o IAP che conducono direttamente, la riduzione del 50% dell’imposta sugli

immobili abitativi concessi in comodato a parenti di primo grado, la tassazione al 75% degli immobili locati con

contratto concordato, nuovo sistema classamento fabbricati D “imbullonati”.

Si evidenziano le difficoltà di previsione del minor gettito che deriverà dall’applicazione delle novità introdotte

dalla Legge di Stabilità 2016, che ad oggi si stimano in circa € 6.000.000,00, ma che si sarà in grado di valutare

in modo più approfondito solo a seguito del versamento dell’acconto IMU di giugno.

Tutte le modifiche introdotte dovrebbero essere accompagnate da trasferimenti statali al comune di importo

uguale al gettito prodotto nel 2015 relativamente alle fattispecie agevolate/esonerate.

L’importo previsto a bilancio per ciascun anno del triennio di programmazione è di euro 25.785.570,63 al

netto delle varie esenzioni/agevolazioni che dovrebbero essere rimborsate all’interno del FSC.

�

ALIQUOTE IMU

Le principali novità introdotte dalla Legge di Stabilità 2016, quali l’esenzione dell’imposizione dell’abitazione

principale e immobili assimilati, l’esenzione dei terreni agricoli in capo a CD o IAP da loro condotti, la riduzione

al 50% dell’IMU per le abitazioni in comodato a parenti di primo grado, la imposizione al 75% per gli immobili

locati con contratto concordato, il nuovo criterio di stima dei fabbricati D limitatamente agli “imbullonati”, il

blocco delle aliquote e l’obbligo di garantire l’equilibrio di bilancio impongono la conservazione delle aliquote

2015 anche nell’anno 2016.

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Le aliquote del tributo sono le seguenti:

0,4 per cento:

a) ai fabbricati di nuova costruzione destinati all’insediamento di nuove attività produttive a carattere industriale,

artigianale, o commerciale, non classificati nel gruppo catastale D, realizzati su aree individuate da PSC come

tessuti di riqualificazione per l’attività produttiva, limitatamente ai mappali liberi da fabbricati alla data del

01.01.2011, come nuovi tessuti produttivi, nonché come ambiti a tale utilizzo destinati e non ancora attuati, come

da cartografia in atti. L’agevolazione si applica per la durata di 5 anni dalla data di insediamento della nuova

attività produttiva, come risultante da visura camerale. I fabbricati di nuova costruzione per aver diritto

all’agevolazione in questione devono essere posseduti ed utilizzati dal medesimo soggetto esercente l’attività di

nuova costituzione, ovvero da altro soggetto giuridico esercente che diventi proprietario dell’immobile, soggetto

all’aliquota agevolata, e che continui la stessa attività produttiva;

b) ai fabbricati acquistati, dal 01.01.2012, da un fallimento, da altra procedura concorsuale, nonché a

seguito della procedura prevista dal D.Lgs. 270/99, destinati all’insediamento di nuove attività produttive, a

carattere industriale, artigianale o commerciale, non classificati nel gruppo catastale D.

L’agevolazione è concessa a condizione che il fabbricato sia posseduto ed utilizzato dal medesimo soggetto

acquirente esercente l’attività di nuova costituzione, ovvero da altro soggetto giuridico che diventi proprietario

dell’immobile, soggetto all’aliquota agevolata, che continui la medesima attività. L’agevolazione si applica per

la durata di anni 5 decorrente dalla data di insediamento della nuova attività produttiva, come risultante da visura

camerale. Le condizioni per ottenere l’agevolazione devono sussistere tutte contemporaneamente e per l ’intero

periodo dei 5 anni decorrente, in ogni caso, dalla data in cui l’agevolazione è stata concessa per la prima volta;

0,6 per cento:

e la detrazione nella misura di € 200,00 all’abitazione principale classificata in una delle categorie catastali A/1,

A/8 e A/9 e alle relative pertinenze, nella misura massima di una unità pertinenziale per ciascuna delle categoria

catastali C2-C6-C7, anche se iscritte in catasto unitamente all’unità ad uso abitativo;

0,76 per cento:

a) ai fabbricati di nuova costruzione destinati all’insediamento di nuove attività produttive a carattere industriale,

artigianale, o commerciale, classificati nel gruppo catastale D, realizzati su aree individuate da PSC come tessuti

di riqualificazione per l’attività produttiva, limitatamente ai mappali liberi da fabbricati alla

data del 01.01.2011, come nuovi tessuti produttivi, nonché come ambiti a tale utilizzo destinati e non

ancora attuati, come da cartografia in atti. L’agevolazione si applica per la durata di 5 anni dalla data di

insediamento della nuova attività produttiva,come risultante da visura camerale. I fabbricati di

nuova costruzione per aver diritto all’agevolazione in questione devono essere posseduti ed utilizzati

dal medesimo soggetto esercente l’attività di nuova costituzione, ovvero da altro soggetto giuridico esercente che

diventi proprietario dell’immobile, soggetto all’aliquota agevolata, e che continui la

stessa attività produttiva;

b) ai fabbricati acquistati, dal 01.01.2012, da un fallimento, da altra procedura concorsuale, nonché a

seguito della procedura prevista dal D.Lgs. 270/99, destinati all’insediamento di nuove attività produttive, a

carattere industriale, artigianale o commerciale, classificati nel gruppo catastale D,

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L’agevolazione è concessa a condizione che il fabbricato sia posseduto ed utilizzato dal medesimo soggetto

acquirente esercente l’attività di nuova costituzione, ovvero da altro soggetto giuridico che diventi proprietario

dell’immobile, soggetto all’aliquota agevolata, che continui la medesima attività. L’agevolazione si applica per

la durata di anni 5 decorrente dalla data di insediamento della nuova attività produttiva, come risultante da visura

camerale. Le condizioni per ottenere l’agevolazione devono sussistere tutte contemporaneamente e per l’intero

periodo dei 5 anni decorrente, in ogni caso, dalla data in cui l’agevolazione è stata concessa per la prima volta;

c) ai fabbricati ad uso abitativo censiti nelle categorie catastali da A1 ad A/9 e relative pertinenze, locati

attraverso la formula Agenzia Casa, in attuazione all’innovativo progetto promosso di intesa con l’A.C.E.R

dall’Assessorato alla Salute, Servizi alla Persona, Immigrazione del Comune di Ferrara, al fine di ridurre e

limitare la situazione di emergenza abitativa presente sul territorio e favorire le fasce più deboli, salvo che non

rientrino nella definizione di “alloggi sociali” ai sensi del Decreto Ministeriale delle Infrastrutture del 22 aprile

2008;

d) una ed una sola unità immobiliare posseduta dai cittadini italiani non residenti nel territorio dello Stato e

iscritti all'Anagrafe degli italiani residenti all'estero (AIRE), nei rispettivi Paesi di residenza, a titolo di proprietà

o di usufrutto in Italia, a condizione che non risulti locata o data in comodato

d'uso. Tale fattispecie non trova applicazione qualora il soggetto possessore rientri nella previsione

dell’art. 9 bis D.L. n.47 del 28 marzo 2014 convertito con modificazioni dalla Legge 80 del 23 maggio 2014;

0,9 per cento:

a) l'unita' immobiliare concessa in comodato dal soggetto passivo ai parenti in linea retta entro il primo grado che

la utilizzano come abitazione principale. Condizione necessaria per usufruire dell’aliquota è la presentazione, a

pena di decadenza dal beneficio, da parte del soggetto passivo di un’apposita comunicazione attestante i dati

catastali dell’alloggio con eventuali pertinenze e le generalità del parente che vi dimora abitualmente e risiede,

entro il 31.12 dell’anno di riferimento. Qualora venga meno il requisito per usufruire dell’aliquota, il soggetto

passivo deve presentare apposita comunicazione di cessazione;

b) immobili ad uso produttivo classificati in categoria catastale D2 Alberghi e Pensioni;

1,00 per cento:

ai terreni agricoli;

1,06 per cento:

a) ai fabbricati e pertinenze, a disposizione del proprietario o vuoti per un periodo continuativo di almeno un

anno. Si intendono per fabbricati abitativi e pertinenze a disposizione quelli: non locati o non dati in comodato

con contratto registrato ovvero, quelli non concessi in comodato al parente entro il

secondo grado, comprovato dalla residenza anagrafica del comodatario utilizzatore. Tale aliquota trova

anche applicazione alle unità immobiliari, diverse da quelle di cui al periodo precedente, non locate, non

concesse in comodato registrato e non utilizzate direttamente dal proprietario per l’esercizio della propria attività

imprenditoriale o professionale per un periodo continuativo di almeno un anno.

b) agli immobili di categoria D/5 (banche, assicurazioni, istituti di credito,ecc.);

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1,02 per cento:

a tutte le altre fattispecie immobiliari residuali;

RECUPERO EVASIONE ICI – In relazione all’attività di accertamento per le annualità pregresse si è

provveduto al caricamento in banca dati di tutti gli aggiornamenti relativi all’annualità 2011 creando le premesse

per la verifica massiva dell’ultima annualità ICI da effettuare entro il 31.12.2016.

Continuano ad essere previsti maggiori proventi connessi all’attività di accertamento: previsione di introito di €

3.528.059,94 per il 2016, ultimo anno di emissione degli atti di accertamento in ragione della prescrizione

quinquennale e poi decrescente per gli anni 2017 e 2018 legata ad introiti solo da incassi di ruoli o atti

d’ingiunzione, rispettivamente pari ad € 700.000,00 ed € 200.000,00.

�

TRIBUTO SUI SERVIZI INDIVISIBILI (TASI) - La Legge di Stabilità 2014 ha introdotto il nuovo

tributo che l’Amministrazione ha applicato solo alle fattispecie esenti IMU, cioè al possessore

dell’abitazione principale e degli immobili assimilati, al titolare di diritti reali sui fabbricati rurali

strumentali e fabbricati merce.

La Legge di Stabilità 2016 introduce il principio di sospensione dell’aumento dei tributi locali, l’esenzione della

tassazione dell’abitazione principale (escluse le cat. A1, A8 e A9). Le modifiche introdotte saranno

accompagnate da trasferimenti statali al comune di importo uguale al gettito prodotto nel 2015, stimando il

minor gettito TASI in € 14.010.000,00.

La stima di gettito TASI per l’anno 2016 e seguenti è di € 290.000,00.

Le aliquote TASI 2016 rimangono invariate rispetto al 2015 e al 2014 e sono di seguito elencate:

2,5 per mille:

ai fabbricati costruiti e destinati dall’impresa costruttrice alla vendita, fintanto che permanga tale destinazione e

non siano in ogni caso locati;

1 per mille:

ai fabbricati rurali ad uso strumentale di cui all'articolo 13, comma 8, del decreto-legge 6 dicembre 2011, n. 201,

convertito, con modificazioni, dalla legge 22 dicembre 2011, n. 214, e successive modificazioni;

0 per mille:

a tutte le altre fattispecie non rientranti in quelle sopra descritte ivi comprese le abitazioni principali classificate

nelle categorie catastali A/1, A/8 e A/9, e relative pertinenze per le quali continua ad applicarsi l’IMU nella

misura del 4 per mille.

ADDIZIONALE COMUNALE IRPEF – Il tributo è stato introdotto dall’ente con il Bilancio di previsione

2002. La base imponibile è costituita dai redditi dei contribuenti aventi domicilio fiscale nel comune. Tali redditi

possono essere altalenanti, in quanto influenzati dall’andamento dell’economia del paese. Di difficile

determinazione, la previsione è effettuata sulla base dei dati forniti dal Ministero dell’ Economia e delle Finanze

(MEF), riferiti ai redditi ed all’andamento degli incassi degli esercizi precedenti. Per la determinazione delle

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simulazioni di gettito ci si avvale delle apposite elaborazioni informatiche rese disponibili dal MEF stesso.

Avendo modificato in aumento le aliquote del tributo nel 2015, le previsioni sono formulate tenendo conto delle

variazioni deliberate, adeguandosi quindi alla decisione della Commissione Arconet del 21/1/16 in cui sono state

stabilite modifiche al principio contabile applicato concernente l’accertamento delle entrate tributarie, in

particolare per quanto concerne l’addizionale comunale IRPEF.

Le previsioni di entrata sono comprese all’interno dell’intervallo di valori di gettito minino e massimo ottenuti

mediante l’utilizzo del simulatore fiscale disponibile sul portale del federalismo fiscale ed ammontano ad €

14.600.000,00 in ciascuno degli anni del triennio di programmazione.

Sono confermate le seguenti aliquote, come da ultima modifica di cui alla deliberazione di C.C. n. 38916/15 del

25/05/2015, senza applicazione di alcuna esenzione:

fino a euro 15.000,00 0,60%

da euro 15.001,00 fino a 28.000,00 euro 0,70%

da euro 28.001,00 fino a 55.000,00 euro 0,75%

da euro 55.001,00 fino a 75.000,00 euro 0,78%

oltre euro 75.000,00 0,80%

IMPOSTA DI SOGGIORNO – Il Comune di Ferrara ha istituito l’Imposta di Soggiorno in attuazione alla

facoltà prevista dall’art. 4 del D.Lgs. n. 23 del 14.03.2011. Con delibera del Consiglio Comunale n.

17/87270/2012 del 10.12.2012 è stata istituita l’imposta, con successivo atto n. 7/13736/2013 del 25.03.2013 è

stata adottato il relativo regolamento.

E’ stato istituito un tavolo tecnico a cui partecipano i rappresentanti delle associazioni maggiormente

rappresentative di categoria delle strutture ricettive con funzioni consultive, propositive e di

monitoraggio periodico. Le tariffe, istituire dal 2013, non hanno subito negli anni successivi alcun aumento o

variazione.

Le tariffe vigenti per il 2015 sono prorogate automaticamente di anno in anno se non diversamente deliberate . In

particolare, per l’anno 2016 l’eventuale aumento non sarebbe comunque consentito tenuto conto del blocco

degli aumenti in materia tributaria disposto dalla legge di stabilità 2016 (L. 208/2015) .

La previsione annua del tributo è pari ad € 600.000,00 in ogni anno del triennio di programmazione.

Nel 2014 è stato accertato in c/competenza € 559.845,00 e nell’anno 2015 è stato accertato in c/competenza €

596.601,00 pressoché in linea con la previsione di entrata.

TASSA SUI RIFIUTI (TARI) – Tale tributo sui rifiuti è in vigore dal 01/01/2014, avendo sostituito il

precedente tributo comunale sui rifiuti e sui servizi (TARES), rimasto in vigore per il solo anno 2013.

La Tassa sui Rifiuti (TARI), è gestita direttamente dal Comune di Ferrara. E’ un tributo istituito dall’articolo 1,

comma 639 e seguenti, della Legge 27/12/2013 n. 147 (Legge di stabilità 2014). Nel Comune di Ferrara la TARI

è disciplinata dal Regolamento per l’Applicazione della Tassa sui Rifiuti che è stato adottato con deliberazione

del Consiglio Comunale del 28/04/2014 P.G. n. 29875 e che successivamente è stato modificato con

deliberazione del Consiglio Comunale del 23/07/2014 P.G. n. 58697 e con successivi atti C.C. n. 6/58697/14 del

23/07/2014, n. 8/47836/15 del 26/05/2015 e n. 5/56749/15 del 29/06/2015.

Il presupposto della TARI è la detenzione o il possesso di locali od aree scoperte, a qualunque uso

adibiti, suscettibili di produrre rifiuti ed il Tributo è dovuto da chi, persona fisica o giuridica, detiene o

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possiede i locali in questione o le aree scoperte, purché non esenti o esclusi ovvero non suscettibili di

produrre rifiuti. Il Tributo è applicato e riscosso dall’Ufficio TARI del Servizio Servizi Tributari.

La TARI, che è istituita per la copertura integrale dei costi del servizio di gestione dei rifiuti urbani ed

assimilati, viene corrisposta dalle utenze domestiche (famiglie) residenti e non residenti e dalle utenze

non domestiche (imprese e associazioni) in base ad una tariffa commisurata alle quantità e qualità

medie ordinarie di rifiuti prodotti per unità di superficie in relazione agli usi ed alla tipologia di attività

svolte. Il regolamento comunale della TARI prevede varie fattispecie di riduzione, tanto a favore delle

utenze domestiche quanto per le utenze non domestiche.

L’obbligazione tariffaria decorre dal giorno in cui ha avuto inizio la detenzione o il possesso dei locali e

delle aree scoperte e sussiste fino al giorno in cui ne è cessata l’utilizzazione, purché debitamente e

tempestivamente dichiarata.

Il Consiglio Comunale deve approvare le tariffe del Tributo TARI entro il termine fissato per l’approvazione del

Bilancio di Previsione, in conformità al Piano Finanziario del Servizio di Gestione dei Rifiuti Urbani, redatto dal

soggetto che svolge il servizio stesso ed approvato dall’Autorità d’Ambito competente (ATERSIR).

Qualora il PEF,pertanto, non venga approvato nei termini di approvazione del Bilancio le tariffe TARI anno

2015 sono prorogate anche per l’anno 2016 e non potranno subire variazioni in aumento o in diminuzione. Il

blocco dei tributi introdotto dalla legge di stabilità 2016 non si estende alle tariffe TARI.

Le tariffe adottate ai fini TARI nell’anno 2014 e 2015 non hanno subito aumenti . Nell’anno 2016 si presume che

i costi del servizio non saranno superiori a quello dell’anno precedente e pertanto anche le tariffe non dovrebbero

subire significativi aumenti .

Nella determinazione dei costi del servizio nel 2016 non si dovrà tener conto dei costi fabbisogni standard in

seguito dell’emendamento introdotto alla L. 147/2013 dalla Legge di stabilità 2016 che abroga la disposizione

precedente che lo prevedeva. Nell’anno 2016 si prevedono costi comunque ricompresi nelle precedenti stime al

fine di non aumentare le tariffe.

IMPOSTA PUBBLICITA’ E DIRITTI SULLE PUBBLICHE AFFISSIONI – Tali tributi sono in vigore dal

15/3/1973. Fino al 2007 l’imposta sulla pubblicità ed i diritti sulle pubbliche affissioni erano gestiti direttamente

dal Comune, mentre dal 2007 sono stati affidati al concessionario ICA SPA.

La previsione di entrata ordinaria per l’anno 2016, comprensiva di entrambi i tributi, è stimabile in €

3.060.000,00 (€ 2.860.000,00 a titolo di imposta sulla pubblicità ed € 200.000,00 per diritti sulle pubbliche

affissioni). Per gli anni 2017 e 2018 sono previsti rispettivamente € 3.090.000,00 (€ 2.890.000,00 a titolo di

imposta sulla pubblicità ed € 200.000,00 per diritti sulle pubbliche affissioni) ed € 3.100.000,00(€ 2.900.000,00 a

titolo di imposta sulla pubblicità ed € 200.000,00 per diritti sulle pubbliche affissioni). Le tariffe non hanno

subito variazioni in aumento e/o diminuzione a decorrere dal 2009. Anche per il 2016 non subiranno variazioni

di sorta tenuto conto anche del blocco disposto dalla legge di stabilità 2016 n. 208/2015.

La legge di stabilità 2016 ha abrogato la disciplina recata dall’art. 11 del decreto legislativo n. 23/2011 relativa

all’istituzione a decorrere dal 2016 dell’imposta municipale secondaria che avrebbe dovuto sostituire, dal 2016 ,

l’attuale Cosap ( canone occupazione spazi ed aree pubbliche) e l’imposta sulla pubblicità e sui diritti delle

pubbliche affissioni, che pertanto continuano ad esistere.

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14

�

FONDO DI SOLIDARIETA’ COMUNALE – Questo fondo, istituito dalla Legge di stabilità 2013, sostituisce

il Fondo sperimentale di riequilibrio, è iscritto tra le entrate correnti di natura perequativa da amministrazioni

centrali e rappresenta la quota rimanente di ex trasferimenti statali correnti.

Il suo importo, che ammonta ad € 39.384.473,76 nel 2016, si prevede che venga ridotto negli esercizi 2017 e

2018 del taglio di risorse di cui all’art. 1, comma 435, della legge n. 190/2014 (legge di stabilità 2015), che

nell’esercizio 2016 l’ente, così come nell’anno precedente, non subisce in quanto comune terremotato e quindi

esentato dallo stesso: il comma 457 della legge di stabilità 2016, modificando il comma 436 della legge di

stabilità 2015, stabilisce l’estensione del beneficio anche al 2016.

Alla luce di quanto detto sopra, va inoltre considerato che l’importo del fondo di solidarietà dal 2016 è adeguato

alle compensazioni derivanti dalle modifiche alle norme che disciplinano i principali tributi comunali (IMU e

TASI) contenute nella nuova legge di stabilità 2016 (comma 17 della legge n. 208/2015).

TITOLO II – TRASFERIMENTI CORRENTI

Denominazione Previsioni2016

Previsioni2017

Previsioni2018

Trasferimenti correnti da amministrazioni pubbliche di cui:

8.145.336,66 7.084.054,78 6.840.723,54

Amministrazioni Centrali

3.682.335,43 2.802.343,37 2.801.486,37

Amministrazioni Locali

4.463.001,23 4.281.711,41 4.039.237,17

Trasferimenti correnti da famiglie

20.000,00 10.000,00 0,00

Trasferimenti correnti da imprese

Trasferimenti correnti da Istituz.sociali private

Trasferimenti correnti dall’U.E. e dal Resto del Mondo

575.000,00

2.000,00

20.000,00

95.000,00

0,00

20.000,00

35.000,00

0,00

20.000,00

TOTALE 8.762.336,66 7.209.054,78 6.895.723,54

A partire dal 2011, con l’attuazione delle disposizioni sul federalismo fiscale, diverse voci di trasferimenti

erariali o di entrate comunque derivanti dallo Stato a vario titolo sono state “fiscalizzate” e confluite nel fondo

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sperimentale di riequilibrio iscritto tra le entrate tributarie; quest’ultimo fondo è poi stato soppresso e sostituito

nel 2013 dal fondo di solidarietà comunale iscritto anch’esso tra le entrate tributarie. Tra le più significative

entrate fiscalizzate nel 2011 occorre citare la compartecipazione IRPEF e i trasferimenti ordinario, perequativo e

consolidato.

I trasferimenti da amministrazioni centrali nell’ambito di quelle da amministrazioni pubbliche sono rappresentati

da contributi per rimborso di spese sostenute per uffici giudiziari (€ 500.000,00 per il solo anno 2016), per

attività di recupero evasione tributaria in collaborazione con l’Agenzia delle Entrate (€ 50.000,00 per ogni

esercizio del triennio di programmazione) e il trasferimento compensativo dell’IMU su terreni agricoli e

fabbricati rurali e fattispecie particolari (€ 1.338.603,02 in ogni anno del periodo 2016-2018).

I trasferimenti regionali riguardano soprattutto il finanziamento di funzioni che la Regione ha assegnato in

materia di servizi sociali, contributi specifici legati a proposte di progetti dell’ente con riguardo ai giovani e alle

famiglie, nonché contributi nell’ambito di attività connesse a turismo, ambiente, trasporto pubblico e mobilità

sostenibile e abitazioni.

Altri trasferimenti da amministrazioni pubbliche diverse da quelle statali o regionali riguardano trasferimenti

dell’Amministrazione Provinciale di Ferrara o dall’U.S.L. nell’ambito dell’assistenza sociale. Inoltre, essi

concernono trasferimenti dall’ISTAT con riferimento all’ordinaria attività statistica, trasferimenti da Comuni per

progetti vari e per funzioni svolte in forma associata con altri comuni, nonché trasferimenti comunitari per

rapporti internazionali e dalla CCIAA per funzionamento rete Bibliopolis

Nel bilancio preventivo del Comune non sono iscritte le entrate derivanti da trasferimenti statali, regionali o da

altri enti pubblici nel campo dell’istruzione in quanto di competenza del bilancio dell’Istituzione dei Servizi

Educativi.

Tra i trasferimenti da imprese sono ricompresi quelli previsti per la copertura degli oneri previsti per lo

svolgimento della gara gas da parte dei gestori e la sponsorizzazione di € 20.000,00 all’anno di attività culturali

da parte della Tesoreria comunale.

TITOLO III – ENTRATE EXTRATRIBUTARIE

Denominazione Previsioni2016

Previsioni2017

Previsioni2018

Vendita di beni e servizi e proventi derivanti dalla gestione dei beni di cui:

13.261.095,85 13.329.639,85 13.418.489,85

Vendita di beni 789.202,00 788.602,00 789.702,00

Vendita di servizi 2.341.414,00 2.280.714,00 2.359.414,00

Proventi dei beni 10.130.479,85 10.260.323,85 10.269.373,85

Proventi derivanti dall’attività di controllo degli illeciti

4.985.100,00 5.285.100,00 5.585.100,00

Interessi attivi 50.000,00 50.000,00 50.000,00

Altre entrate da 1.335.840,00 3.539.895,00 1.839.895,00

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redditi da capitale

Rimborsi e altre entrate correnti

3.015.035,80 2.982.672,47 2.982.672,47

TOTALE 22.647.071,65 25.187.307,32 23.876.157,32

VENDITA DI BENI – L’entrata principale di questa categoria è costituita dal canone per il contratto di servizio

con AFM (€ 615.122,00 per ogni anno del bilancio). Sono qui ricomprese anche i proventi per vendite effettuate

dai servizi culturali, proventi da fotovoltaico e altri introiti di minor entità.

VENDITA DI SERVIZI - In questa voce sono classificate tutte le entrate relative ai servizi erogati a pagamento

dal comune, tra cui i servizi a domanda individuale.

Le principali entrate comprese in questa categoria sono costituite dai diritti di segreteria (€ 598.700,00 per ogni

anno del bilancio), proventi per ingressi ZTL (€ 310.000,00 per ogni del periodo 2016-2018), proventi da servizi

culturali e proventi nell’ambito dello sport (€ 262.500,00 in ciascun anno di programmazione).

PROVENTI DERIVANTI DALLA GESTIONE DEI BENI - In questa sezione sono contabilizzati i proventi

derivanti dai contratti di affitto o concessione. Le previsioni di introito per i fitti attivi sono di € 1.086.399,85 nel

2016, € 1.115.193,85 nel 2017 e 2018.

Altre entrate significative di questa categoria sono rappresentate: dal Cosap di € 2.220.000,00 nel 2016 e di €

2.320.000,00 nel 2017 e nel 2018; dal canone per servizio gas di € 1.300.000,00 per ciascun anno del bilancio;

dal canone per TLR di € 3.000.000,00 per ogni anno del bilancio; dal canone per utilizzo reti telecomunicazioni

di € 1.200.000,00 in ogni anno del periodo e dal canone per concessione di aree a Ferrara Tua di € 780.000,00 in

ogni anno del periodo.

Altre entrate appartenenti alla medesima categoria sono costituite principalmente da canoni di concessioni varie.

Relativamente alla tipologia di entrate di cui sopra, vengono annualmente effettuati accantonamenti a fondo

crediti di dubbia esigibilità a copertura del rischio di mancati pagamenti dei canoni o dei proventi da servizi.

PROVENTI DERIVANTI DALL’ATTIVITÀ DI CONTROLLO DEGLI ILLECITI - Questa voce si

riferisce principalmente alle sanzioni per violazioni al codice della strada, quantificate in € 4.900.000,00 nel

2016, € 5.200.000,00 nel 2017 ed € 5.500.000,00 nel 2018: tali entrate sono state previste sulla base

dell’andamento degli accertamenti e degli incassi degli ultimi tre esercizi trascorsi e dell’attività di accertamento

programmata, tenuto conto delle nuove modalità di contabilizzazione previste dai nuovi principi contabili. Tali

proventi, a norma del codice della strada, risultano a destinazione vincolata per una quota almeno pari al 50%,

che viene destinata con specifica deliberazione di G.C.

Altre entrate classificate nella medesima tipologia attengono a sanzioni e penalità varie di minor entità.

Su questa tipologia di entrata viene effettuato annualmente un accantonamento a fondo crediti di dubbia

esigibilità a copertura del rischio di mancati incassi.

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INTERESSI ATTIVI – La relativa entrata è pari ad € 50.000,00 all’anno; si è notevolmente ridimensionata

anche a causa del basso livello dei tassi di interesse sui mercati finanziari.

ALTRE ENTRATE DA REDDITI DA CAPITALE – Questa entrata si riferisce essenzialmente alla

previsione di dividendi da AFM, Hera e Holding Ferrara Servizi. L’entrata più consistente è quella dalla holding:

€ 1.204.500,00 nel 2016, € 3.408.555,00 nel 2017 ed € 1.408.555,00 nel 2018.

RIMBORSI E ALTRE ENTRATE CORRENTI – Rientrano in questa tipologia le entrate derivanti da

rimborsi di terzi di spese sostenute dall’ente a vario titolo (€ 2.239.035,80 nel 2016, e 2.206.672,47 nel 2017 e

2018) e altre correnti non altrimenti classificate, come ad esempio le entrate da trattenute split payment

commerciale (€ 580.000,00 all’anno per ogni anno del periodo), le entrate da trattenute per reverse charge (€

70.000,00 in ciascun esercizio del triennio) e l’entrata di € 100.000,00 all’anno per regolarizzo dell’IVA a debito

dell’Istituzione scolastica.

TITOLO IV – ENTRATE IN CONTO CAPITALE

Denominazione Previsioni2016

Previsioni2017

Previsioni2018

Contributi agli investimenti di cui:

23.595.612,95 22.012.269,18 18.571.696,58

da amministrazioni pubbliche

da imprese

da istituzioni sociali private

direttamente destinati al rimborso di prestiti da amm.ni pubbliche

22.518.613,40

810.888,00

129.666,00

136.445,55

21.177.269,18

725.000,00

110.000,00

0,00

16.161.696,58

2.310.000,00

100.000,00

0,00

Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali di cui:

5.800.138,00 7.225.753,90 7.702.941,00

Beni materiali 3.997.326,00 3.412.674,40 4.579.207,00 Cessioni di terreni e beni materiali non prodotti

1.802.812,00 3.813.079,50 3.123.734,00

Altre entrate in conto capitale di cui:

2.750.000,00 4.100.000,00 4.600.000,00

Permessi di costruire 2.600.000,00 3.800.000,00 4.300.000,00 Altre entrate in c/capitale

150.000,00 300.000,00 300.000,00

TOTALE 32.145.750,95 33.338.023,08 30.874.637,58

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CONTRIBUTI AGLI INVESTIMENTI - In questa voce sono classificati i contributi in conto capitale erogati

al Comune da amministrazioni pubbliche (Stato, Regione e altri enti pubblici) e da soggetti privati ed il

contributo destinato al rimborso di prestiti (ex fondo sviluppo investimenti) di € 136.445,55 per il solo 2016, in

quanto destinato ad azzerarsi nel 2017, che va a finanziare però gli equilibri di parte corrente del bilancio.

ENTRATE DA ALIENAZIONE DI BENI MATERIALI E IMMATERIALI – Sono ricomprese all’interno

di questa tipologia di entrata i proventi derivanti dalle previsioni del piano delle alienazioni e valorizzazioni per

il triennio 2016-2018 redatto ai sensi dell’art. 58 della legge n. 133/2008 di conversione del D.L. 112/2008,

successivamente integrato dall’art. 33, comma 6, D.L. n. 98/2011, convertito nella legge n. 111/2011, modificato

dall’art. 27 della legge n. 214/2011.

Le previsioni di entrata derivanti dalle alienazioni previste nel suddetto piano sono le seguenti:

€ 5.571.258,00

€ 6.373.035,00

€ 7.625.941,00

Totale € 19.570.234,00

Il succitato piano delle alienazioni costituisce parte integrante del DUP 2016-2018.

Una quota dei proventi da alienazioni patrimoniali di cui al titolo IV di entrata corrispondente all’IVA,

precisamente € 42.240,00 nel 2016 ed € 775.718,90 nel 2017, è destinata, ai fini degli equilibri di bilancio, al

finanziamento di spese correnti per il pagamento dell’IVA a debito su operazioni di vendita di natura

commerciale, come consentito dai nuovi principi contabili.

ALTRE ENTRATE IN CONTO CAPITALE – la principale voce di questa tipologia è costituita dai proventi

per permessi di costruire, in cui sono sono classificati gli ex-oneri di urbanizzazione, la cui previsione è

formulata tenendo conto degli incassi degli ultimi tre anni ed in coerenza con gli strumenti urbanistici vigenti.

Nel bilancio di previsione 2016-2018 i proventi da permessi di costruire sono interamente destinati a spese di

investimento per l’importo di € 2.600.000,00 nel 2016, di € 3.800.000,00 nel 2017 e di € 4.300.000,00 nel 2018.

TITOLO VI – ACCENSIONE DI PRESTITI

Il Bilancio finanziario 2016-2018 prevede l’accensione di prestiti per la realizzazione di opere pubbliche come

segue: € 4.569.096,63 nel 2016, € 3.665.316,62 nel 2017 ed € 1.567.379,00 nel 2018, comunque in misura

sempre inferiore alla quota annua ammissibile, pari alla quota capitale di prestiti rimborsata.

Infatti, il residuo debito previsto dei mutui al 31/12/2016 risulta essere pari ad € 100.513.454,06 a fronte di un

debito residuo al 31/12/2015 pari ad € 104.235.719,38.

Gli oneri di ammortamento sulle spese correnti relativi alle quote interessi dei prestiti già contratti, sono

ampiamente inferiori al limite di delegabilità dei cespiti di entrata, fissato dalla legge sul totale delle entrate

correnti accertate nell’ultimo esercizio chiuso (dato del rendiconto 2014).

Di seguito si evidenzia il rispetto dei vincoli di indebitamento.

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TOTALE DEI PRIMI TRE TITOLI DELLE ENTRATE (da rendiconto 2014)

144.243.086,08

SPESA ANNUALE PER RATE MUTUI/OBBLIGAZIONI Livello massimo di spesa annuale (10%) 14.424.308,61 (-) Ammontare interessi previsti in bilancio 3.672.157,79 (-) Ammontare interessi per nuovi prestiti, aperture di credito, garanzie

68.313,58

(+) Contributi erariali in c/interessi su mutui 37.593,97 Ammontare disponibile per nuovi interessi 10.721.431,21

TOTALE DEBITO CONTRATTO Debito contratto al 31.12.2015 104.235.719,38 Debito autorizzato nell’esercizio 2016 4.569.096,63 Totale debito dell’Ente 108.804.816,01

DEBITO POTENZIALE Garanzie principali o sussidiarie prestate ad altri soggetti

2.956.695,54

Di cui, garanzie per le quali è stato costituito accantonamento

0,00

Garanzie che concorrono al limite di indebitamento

2.956.695,54

TITOLO VII – ANTICIPAZIONE DA ISTITUTO TESORIERE/CASSIERE

L’articolo 222 del D. Lgs. N. 267/2000 (TUEL) dispone che l’anticipazione di tesoreria non può superare il

limite di 3/12 delle entrate accertate nel penultimo anno precedente, afferente ai primi tre titoli dell’entrata; tale

limite è stato innalzato per il 2015 da tre a cinque dodicesimi dall’art. 2 del D.L. 28/1/2014, n. 4, convertito nella

legge 28/3/2014, n. 50 e successivamente è stato prorogato sino al 31/12/2016 dal comma 738 della legge n.

208/2015 (legge di stabilità 2016). Il limite corrispondente ai cinque dodicesimi di cui sopra per l’ente è pari ad

euro 60.101.285,87. Per l’eventuale ricorso all’anticipazione di tesoreria nel 2016 l’ente ha adottato apposita

deliberazione di Giunta Comunale, P.G. n. 116093 del 09/11/2015. All’uopo l’ente ha iscritto uno stanziamento

di euro 36.000.000,00 in ciascuno degli esercizi del bilancio 2016-2018 a titolo di eventuale ricorso ad

anticipazione di tesoreria, quindi ben al di sotto del limite normativamente consentito.

Occorre rilevare che nel triennio precedente 2013-2015 l’ente non ha fatto ricorso ad anticipazioni di tesoreria.

TITOLO IX – ENTRATE PER CONTO DI TERZI E PARTITE DI GIRO

Le entrate per conto di terzi e partite di giro sono state previste a pareggio con le relative spese di cui al titolo VII.

20

ANALISI DELLA SPESA

Descrizione Previsioni2016

Previsioni2017

Previsioni2018

Titolo 1° Spese correnti Di cui fondo pluriennale vinc.

142.075.154,06

915.058,00

136.764.676,57

790.465,00

134.806.457,75

680.601,99

Titolo 2° Spese in conto capitale Di cui fondo pluriennale vinc.

47.971.565,83

2.988.560,03

39.216.180,83

50.000,00

32.492.016,58

2.430.000,00

Titolo 3° Spese per incremento di attività finaziarie

0,00 0,00 0,00

Titolo 4° Rimborso di prestiti

8.291.361,95 8.681.653,56 8.125.079,24

Titolo 5° Chiusura anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

36.000.000,00 36.000.000,00 36.000.000,00

Titolo 7° Spese per conto di terzi e partite di giro

50.182.073,05 50.182.073,05 50.182.073,05

Totale Spese 284.520.154,89 270.844.584,01 261.605.626,62

Di seguito sono analizzate le principali voci di spesa, riepilogate per macroaggregato, al fine di illustrare i dati di

bilancio, riportare ulteriori dati che non possono essere inseriti nei documenti quantitativo-contabili ed

evidenziare le motivazioni assunte ed i criteri di valutazione adottati delle stesse.

TITOLO I – SPESE CORRENTI

Macroaggregati di spesa

Previsioni2016

Previsioni2017

Previsioni2018

Redditi da lavoro dipendente

42.426.108,36 40.434.193,30 39.166.656,71

Imposte e tasse a carico Ente

2.389.137,17 2.300.677,79 2.256.621,38

Acquisti di beni e servizi

68.496.273,64 66.006.882,31 66.407.858,21

Trasferimenti correnti

13.605.698,15 13.427.616,18 12.888.775,17

Interessi passivi 3.608.585,22 3.298.523,79 3.078.216,47 Rimborsi e poste correttive delle entrate

2.705.059,79 1.455.400,00 1.455.400,00

Altre spese correnti 8.844.291,73 9.841.383,20 9.552.929,81 TOTALE 142.075.154,06 136.764.676,57 134.806.457,75

Vengono sinteticamente analizzati i singoli macroaggregati:

21

REDDITI DA LAVORO DIPENDENTE - Il programma del fabbisogno triennale del personale per il periodo

2016/2018 non prevede turn over per assunzioni di personale a tempo indeterminato nel triennio, salvo alcune

stabilizzazioni previste per il personale docente dei servizi educativi comunali.

Nel medesimo provvedimento si attesta che la stessa è improntata al rispetto del principio della riduzione

complessiva delle spese di personale così come imposto dell’art.14 comma 7 della Legge 122/2010.

Per quanto riguarda i rinnovi contrattuali, nel triennio 2016-2018 è stata prevista, per ciascun anno, la somma di

€ 211.456,00 stimata in base alle indicazioni della legge di stabilità.

IMPOSTE E TASSE A CARICO DELL’ENTE - A questa voce sono classificate, tra le altre, quelle per le

spese per IRAP, imposta di registro e bolli auto

Per quanto riguarda i servizi di natura commerciale erogati direttamente dal Comune, utilizzando proprio

personale, si conferma la convenienza dell’opzione per la determinazione dell’imponibile I.R.A.P. con il metodo

di cui all’art. 10, comma 2, D.Lgs. 446/97 che consente di risparmiare interamente l’imposta relativa a tali

servizi.

ACQUISTO DI BENI E SERVIZI –Rispetto al bilancio di previsione 2015 (previsioni iniziali), nel bilancio

dell’anno 2016 si riscontra un aumento delle seguenti spese: spese generali (derivante essenzialmente

dall’aumento della spesa per assicurazioni), contratti di servizio (illuminazione pubblica e verde pubblico),

alcune spese per l’attività dei servizi (ad es. gestione dell’U.O. Castello, prima in carico all’Amm.ne Prov.le) e

per obblighi di legge (ad es. FCDE), nonché manutenzione ordinaria (tale voce risulta però diminuita se

confrontata con le previsioni definitive 2015).

TRASFERIMENTI CORRENTI - in questa voce risultano classificati i contributi annualmente riconosciuti

dall’ente a terzi. I più rilevanti sono:

�� trasferimento all’Istituzione scolastica previsto in €. 4.915.000,00 nel 2016, € 5.125.000,00 nel 2017 e €

5.255.000,00 nel 2018;

��trasferimento al Teatro Com.le previsto in € 1.397.000,00 nel 2016 e 2017 e € 1.097.000,00 nel 2018;

�� trasferimento a Ferrara Arte previsto in € 690.000,00 nel 2016, € 775.000,00 nel 2017 ed € 525.000,00 nel

2018;

- trasferimento a Ferrara Musica previsto in € 150.000,00 nel 2016 e 2017 e € 100.000,00 nel 2018.

INTERESSI PASSIVI – Per effetto della scelta dell’Amministrazione di contenimento dell’indebitamento, la

spesa complessiva per interessi passivi risulta in costante diminuzione: € 3.608.585,22 nel 2016, € 3.298.523,79

nel 2017 e € 3.078.216,47.

RIMBORSI E POSTE CORRETTIVE DELLE ENTRATE - In base alla nuova classificazione di bilancio di

cui al DCPM 28 dicembre 2011 in questo macroaggregato sono classificati gli sgravi, rimborsi e trasferimenti di

quote indebite ed inesigibili di imposte ed entrate e proventi diversi.

ALTRE SPESE CORRENTI - In base alla nuova classificazione di bilancio di cui al DCPM 28 dicembre 2011

in questa voce sono classificate tutte le spese che non trovano collocazione nei precedenti macroaggregati.

22

Sono qui classificati:

FONDO DI RISERVA – Il fondo di riserva ordinario è stanziato nella misura: dello 0,45 % delle spese

correnti nel 2016 per un importo di € 639.400,00; dello 0,46% delle spese correnti nel 2017 per un importo

di € 633.000,00 e dello 0,47% delle spese correnti nel 2018 per un importo di € 633.000,00.

FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITÀ – Come illustrato di seguito, le previsioni di bilancio sono

coerenti con il nuovo principio della competenza finanziaria potenziata con riferimento alla previsione del

fondo crediti di dubbia esigibilità di cui agli artt.12 e 14 del DPCM 28/12/2011, secondo i criteri indicati al

punto 3.3 del principio contabile applicato della contabilità finanziaria. Alla voce “altre spese correnti” sono

stati pertanto previsti € 2.747.568,81 nel 2016, € 3.223.601,38 nel 2017 ed € 3.723.163,35 nel 2018.

Sono, inoltre, ricompresi in questa voce tutti gli altri fondi rischi e per passività potenziali destinati a

confluire nel risultato di amministrazione se non utilizzati, come ad esempio il fondo per cause legali, per

indennità di fine mandato del sindaco, per rinnovi contrattuali e altri vari.

Fondo pluriennale vincolato – parte corrente

Anno FPV entrata per spese correnti

Spese per salario accessorio personale

Spese correnti per progetti vincolati

2016 308.756,46 202.036,00 106.720,46 2017 915.058,00 807.058,00 108.000,00 2018 790.465,00 790.465,00 0,00 Totale 2.014.279,46 1.799.559,00 214.720,46

TITOLO II – SPESE IN CONTO CAPITALE

Macroaggregati Previsioni2016

Previsioni2017

Previsioni2018

Investimenti fissi lordi

36.141.892,80 33.946.180,83 27.407.016,58

Contributi agli investimenti

8.186.113,00 4.870.000,00 2.305.000,00

Altri trasferimenti in c/capitale

0,00 0,00 0,00

Altre spese in c/capitale

3.643.560,03 400.000,00 2.780.000,00

TOTALE 47.971.565,83 39.216.180,83 32.492.016,58

In allegato alla presente nota integrativa si riporta un elenco degli interventi programmati per spese di

investimento suddivisi per le relative fonti di finanziamento (v. allegato)

23

Fondo pluriennale vincolato – parte investimenti

Anno Totale titolo II spesa FPV entrata c/capitale Differenza 2016 47.971.565,83 7.134.786,02 40.836.779,81 2017 39.216.180,83 2.988.560,03 36.227.620,80 2018 32.492.016,58 50.000,00 32.442.016,58 Totale 119.679.763,24 10.173.346,05 109.506.417,19

24

QUADRO DI RIEPILOGO DELLE FONTI DI FINANZIAMENTO - Si riporta infine il quadro di riepilogo

delle fonti di finanziamento delle spese in conto capitale previste nel bilancio 2016-2018.

2016 2017 2018 Triennio 2016-18

Mezzi propri:

contributo

permesso di

costruire - POC 2.600.000,00 3.800.000,00 4.300.000,00 10.700.000,00 contributo

permesso di

costruire destinato

a spesa corrente - - - - altre entrate in

c/cap. n.a.c.

(riscossione

polizze fidejuss.) 150.000,00 300.000,00 300.000,00 750.000,00

alienazione di beni 5.800.138,00 7.225.753,90 7.702.941,00 20.728.832,90

quota di IVA su

alienazioni

patrimoniali da

versare allo Stato - 42.240,00 - 775.718,90 - 817.958,90

Avanzo di

amministrazione

vincolato 4.300.617,78 4.300.617,78

saldo positivo

delle partite

finanziarie -

Totale mezzi

propri 12.808.515,78 10.550.035,00 12.302.941,00 35.661.491,78

Mezzi di terzi:

mutui 4.569.096,63 3.665.316,62 1.567.379,00 9.801.792,25

prestiti

obbligazionari - - - -

aperture di credito - - - - contributi da

amministrazioni

pubbliche 22.518.613,40 21.177.269,18 16.161.696,58 59.857.579,16

contributi da

imprese 810.888,00 725.000,00 2.310.000,00 3.845.888,00

contributi da

istituzioni sociali

private 129.666,00 110.000,00 100.000,00 339.666,00

contributi da

famiglie - - - -

Totale mezzi di

terzi 28.028.264,03 25.677.585,80 20.139.075,58 73.844.925,41

Totale

complessivo 40.836.779,81 36.227.620,80 32.442.016,58 109.506.417,19

Fondo pluriennale

vincolato per

spese in conto

capitale 7.134.786,02 2.988.560,03 50.000,00 10.173.346,05

Totale titolo 2°

della spesa 47.971.565,83 39.216.180,83 32.492.016,58 119.679.763,24

25

TITOLO IV - RIMBORSO DI PRESTITI

Si riporta di seguito l’evoluzione del debito prevista e i correlati oneri finanziari, distinguendo tra rata di

ammortamento (quota capitale e quota interessi) e flussi differenziali previsti su strumenti finanziari derivati.

La quota capitale dei mutui e prestiti in ammortamento corrisponde agli importi previsti al titolo IV di spesa.

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TITOLO VII – SPESE PER CONTO DI TERZI E PARTITE DI GIRO

Le spese per conto di terzi e partite di giro sono state previste a pareggio con le relative entrate di cui al titolo IX.

ANALISI DELLE PREVISIONI DI CASSA Il bilancio di previsione finanziario 2016-2018 comprende le previsioni di competenza e di cassa del primo

esercizio del periodo considerato e le previsioni di competenza degli esercizi successivi.

Le previsioni di cassa dell’esercizio 2016 sono così sintetizzate:

Descrizione Previsioni2016

Fondo di cassa iniziale presunto 40.197.354,88

Titolo 1° - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

129.114.800,22

Titolo 2° - Trasferimenti correnti 13.869.192,01 Titolo 3° - Entrate Extratributarie 33.073.698,96 Titolo 4°- Entrate in conto capitale 41.242.288,63 Titolo 5°- Entrate da riduzione di attività finanziarie 0,00 Titolo 6° - Accensione di prestiti 5.704.822,63 Titolo 7° - Anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere 10.000.000,00 Titolo 9° - Entrate per conto di terzi e partite di giro 51.396.602,42 TOTALE ENTRATE 324.598.759,75

Titolo 1° - Spese correnti 166.696.211,14 Titolo 2°- Spese in conto capitale 62.749.294,53 Titolo 3° - Spese per incremento di attività finanziarie 0,00 Titolo 4° - Rimborso di prestiti 8.291.361,95 Titolo 5° - Chiusura anticipazioni da istituto tesoriere/cassiere

10.000.000,00

Titolo 7° - Spese per conto di terzi e partite di giro 52.921.609,14 TOTALE SPESE 300.658.476,76

Fondo di cassa presunto al 31/12/2016 23.940.282,99

26

Le previsioni di cassa sono state formulate tenendo conto sia delle previsioni di competenza che di quelle relative ai residui presunti. Il fondo di cassa finale presunto, che non deve essere negativo, è determinato dal fondo cassa iniziale presunto aumentato delle previsioni di riscossione delle entrate e diminuito delle previsioni di pagamento delle spese.

RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO In occasione della predisposizione del bilancio di previsione è necessario procedere alla determinazione del

risultato di amministrazione presunto, che consiste in una previsione ragionevole del risultato di amministrazione

dell’esercizio precedente, formulata in base alla situazione dei conti alla data di elaborazione del bilancio di

previsione.

Costituiscono quota vincolata del risultato di amministrazione le entrate accertate e le corrispondenti economie

di bilancio:

a) nei casi in cui la legge o i principi contabili generali e applicati della contabilità finanziaria individuano un

vincolo di specifica destinazione dell’entrata alla spesa;

b) derivanti da mutui e finanziamenti contratti per il finanziamento di investimenti determinati;

c) derivanti da trasferimenti erogati a favore dell’ente per una specifica destinazione;

d) derivanti da entrate straordinarie, non aventi natura ricorrente, accertate e riscosse cui l’amministrazione ha

formalmente attribuito una specifica destinazione.

La quota accantonata del risultato di amministrazione è costituita dall’accantonamento al fondo crediti di dubbia

esigibilità (principio 3.3) e dagli accantonamenti per le passività potenziali (fondi spese e rischi).

Si riporta la tabella dimostrativa del risultato di amministrazione presunto allegato al bilancio di previsione:

Risultato di amministrazione dell’esercizio 2015 alla data di redazione del bilancio di previsione dell’anno 2016 - Fondo pluriennale vincolato finale presunto 2015 RISULTATO DI AMMINISTRAZIONE PRESUNTO AL 31/12/2015

39.588.749,10

- 7.443.542,48

32.145.206,62

Composizione del risultato di amministrazione:

� Parte accantonata • Fondo crediti di dubbia esigibilità al

31.12.2015 • Fondo acc.to flussi finanziari

negativi su derivati al 31/12/2015 • Fondo rischi cause legali al

31/12/2015 • Altri fondi accantonamenti vari al

31/12/2015

7.642.643,24

4.444.562,86

1.645.000,00

851.058,90

27

� Totale parte accantonata 14.583.265,00

� Totale parte vincolata 12.169.488,54

� Totale parte destinata agli investimenti 3.386.073,59

� Totale parte disponibile 2.006.379,49

Per quanto concerne il fondo pluriennale vincolato, si precisa che l’ente non ha partecipato alla sperimentazione

dell’armonizzazione contabile e quindi lo stesso FPV all’inizio dell’esercizio 2015 è pari a zero in quanto lo

stesso è stato costituito a seguito del provvedimento di riaccertamento straordinario dei residui di cui alla

deliberazione di G.C. del 28/04/2015, P.G. n. 42033/2015; il FPV finale presunto determina il fondo da iscrivere

in entrata nel bilancio preventivo nell’esercizio 2016 suddiviso in € 308.756,46 di parte corrente e €

7.134.786,02 di conto capitale.

Oltre al FCDE e agli altri fondi sopra esplicitati, gli accantonamenti si riferiscono alle seguenti passività

potenziali: fondo accantonamento interessi di mora su flussi finanziari negativi da strumenti derivati €

100.218,02; fondo accantonamento indennità di fine mandato sindaco € 9.699,20; fondo accantonamento cause

legali in corso € 86.041,73; fondo accantonamento assicurazioni, franchigie e regolazione premi € 308.664,61;

fondo accantonamento perdite partecipate € 578,90; fondo accantonamento rinnovi contrattuali € 95.000,00 e

fondo accantonamento rischi vari € 250.856,44.

La quota vincolata del risultato di amministrazione presunto ammonta ad € 12.169.488,54 suddivisa tra €

1.228.649,46 di parte corrente ed € 10.940.839,08 di conto capitale.

Va evidenziato, inoltre, che parte dell’avanzo presunto vincolato è stato applicato al bilancio di previsione

nell’esercizio 2016, precisamente € 5.014.518,54 di cui € 713.900,76 per il finanziamento di spese correnti

(spese di personale) ed € 4.300.617,78 per il finanziamento di spese in c/capitale; si specifica, altresì, che

l’utilizzo dell’avanzo vincolato deriva da trasferimenti per € 509.188,00 (parte investimenti); dalla contrazione di

mutui per € 137.978,45 (parte investimenti) e da vincoli formalmente attribuiti dall’ente per € 4.367.352,09 (di

cui € 713.900,76 per spese correnti ed € 3.653.451,33 per spese in conto capitale).

FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITÀ L’allegato n. 4/2 “Principio contabile applicato concernente la contabilità finanziaria” richiamato dall’art. 3 del

Decreto Legislativo 23 giugno 2011 n. 118 cosi come modificato dal decreto Legislativo 10 agosto 2014 n. 126,

in particolare al punto 3.3 e all’esempio n. 5 in appendice, disciplina l’accantonamento al fondo crediti di dubbia

esigibilità a fronte di crediti di dubbia e difficile esazione accertati nell’esercizio.

A tal fine è previsto che nel bilancio di previsione venga stanziata una apposita posta contabile, denominata

“Accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità” il cui ammontare è determinato in considerazione della

28

dimensione degli stanziamenti relativi ai crediti che si prevede si formeranno nell’esercizio, della loro natura e

dell’andamento del fenomeno negli ultimi cinque esercizi precedenti.

Tale accantonamento non costituisce oggetto di impegno ed è destinato a generare pertanto un’economia di

bilancio che, in sede di rendiconto, va confluire nel risultato di amministrazione come quota accantonata.

Il medesimo principio contabile è stato integrato dall’art. 1 comma 509 della Legge 23 dicembre 2014 n. 190

(Legge di Stabilità 2015) che prevede: “Con riferimento agli enti locali, nel 2015 è stanziata in bilancio una

quota dell'importo dell'accantonamento quantificato nel prospetto riguardante il fondo crediti di dubbia

esigibilità allegato al bilancio di previsione pari almeno al 36 per cento, se l'ente non ha aderito alla

sperimentazione di cui all'articolo 36, e al 55 per cento, se l'ente ha aderito alla predetta sperimentazione. Nel

2016 per tutti gli enti locali lo stanziamento di bilancio riguardante il fondo crediti di dubbia esigibilità è pari

almeno al 55 per cento, nel 2017 è pari almeno al 70 per cento, nel 2018 è pari almeno all'85 per cento e dal

2019 l'accantonamento al fondo è effettuato per l'intero importo”

In via generale non richiedono l’accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità i trasferimenti da altre

amministrazioni pubbliche, i crediti assistiti da fidejussione e le entrate tributarie accertate per cassa.

Relativamente agli anni considerati nel bilancio di previsione 2016-2018, per le entrate sulle quali accantonare

stanziamenti di fondo (a parte le entrate derivanti da TARI) l’ente utilizza pertanto le suddette percentuali,

rispettivamente del 55%, del 70% e del 85% in ossequio al principio della prudenza.

La determinazione dell’accantonamento al fondo crediti di dubbia esigibilità è stata preceduta da una dettagliata

e puntuale analisi delle partite creditorie dell’Ente, che ha fatto sì che venissero individuate ulteriori tipologie di

entrate in relazione alle quali non si è ritenuto di provvedere all’accantonamento al fondo crediti di dubbia

esigibilità.

In relazione a quanto sopra, la procedura è stata la seguente:

1) sono stati individuate le entrate che possono dare luogo a crediti di dubbia e difficile esazione, che per l’anno

2016 sono le stesse già individuate per il 2015. In particolare, l’ente ha ritenuto di assoggettare a FCDE le

seguenti entrate: tributo TARI; proventi derivanti dall’attività di controllo e repressione delle irregolarità e degli

illeciti (tit. 3, tipologia 200 dello schema di bilancio ex D . Lgs. 118/2011); entrate derivanti dalla vendita ed

erogazione di servizi (categoria 2 della tipologia 100 del titolo 3 di entrata dello schema di bilancio ex D . Lgs.

118/2011); proventi derivanti dalla gestione dei beni (categoria 3 della tipologia 100 del titolo 3 di entrata dello

schema di bilancio ex D . Lgs. 118/2011). L’individuazione delle voci di entrata e delle percentuali occorrenti

per il calcolo del fondo è avvenuta sulla base dell’analisi delle poste di entrata e del raffronto incassi (totali per

tutti gli anni del quadriennio 2010-2013 e di competenza per l’anno 2014) rispetto agli accertamenti di

competenza delle medesime poste nell’ultimo quinquennio disponibile (periodo 2010-2014).

2) sono state calcolate le medie, per ciascuna entrata di cui al punto precedente (eccetto la TARI, per la quale

l’importo dell’accantonamento corrisponde al fondo insoluti previsto nel piano finanziario più recente deliberato

per il tributo, cioè quello del 2015) , seguendo la metodologia prevista dal principio contabile applicato della

contabilità finanziaria, consistenti nell’utilizzo della media ponderata per la sola tipologia 200 e nell’utilizzo

29

della media semplice per le categorie 2 e 3 della tipologia 100 di cui al titolo 3° di entrata. L’ente ha ritenuto di

avvalersi del metodo della media ponderata, anziché della media semplice, per i proventi derivanti dall’attività di

controllo e repressione delle irregolarità e degli illeciti (tipologia 200 del titolo 3 di entrata) in quanto consente di

attribuire un maggior peso agli introiti degli ultimi due anni più recenti del quinquennio di analisi rispetto a

quelli dei primi tre anni del quinquennio esaminato, valutandolo quindi più adeguato alla natura intrinseca e alla

dinamica di tali entrate.

3) per ciascuna entrata è stata quindi individuata la percentuale che ha consentito la determinazione del fondo

crediti di dubbia esigibilità nell’importo più prudente.

4) si è calcolato l’importo dell’accantonamento occorrente applicando le percentuali ottenute con le medie alla

previsioni di bilancio per le relative entrate, riducendo poi tali importi alle percentuali del 55%, del 70% e del

85% per gli anni 2016, 2017 e 2018, come consentito dalla legge 23 dicembre 2014 n. 190.

Di seguito si riportano gli accantonamenti per l’anno 2016:

Entrata Stanziamento di Bilancio

Importo FCDE Percentuale NOTE

TARI – tributo comunale sui rifiuti e sui servizi (tit. 1 tip. 101 cat. 61)

29.722.461,00 1.246.614,91 4,19 % Accantonamento come da piano finanziario 2015

Proventi derivanti da vendita ed erogazione servizi (tit. 3 tip. 100 cat. 2)

2.341.414,00 77.370,18 3,30% Accantonamento in misura pari al 55% della percentuale media del 6,01%

Proventi derivanti dalla gestione dei beni (tit. 3 tip. 100 cat. 3)

10.130.479,85 660.272,24 6,52% Accantonamento in misura pari al 55% della percentuale media del 11,85%

Proventi da attività di controllo e repressione irregolarità e illeciti (tit. 3 tip. 200)

4.985.100,00 763.311,48 15,31% Accantonamento in misura pari al 55% della percentuale media del 27,84%

TOTALE FONDO CREDITI DI DUBBIA ESIGIBILITÀ PER IL 2016

2.747.568,81

Gli accantonamenti previsti per FCDE nel 2017 e nel 2018 ammontano rispettivamente ad € 3.223.601,38 ed €

3.723.163,35.

30

PAREGGIO DI BILANCIO E VERIFICA DELLA COERENZA DELLE

PREVISIONI DI BILANCIO 2016-2018 A seguito dell’entrata in vigore della legge 28/12/2015, n. 208 (legge di stabilità 2016), a decorrere dal 2016

cessano di avere applicazione l’art. 31 della legge n. 183/2011 e tutte le norme concernenti la disciplina del patto

di stabilità interno degli enti locali, nonché i commi 461, 463, 464, 468, 469 ed i commi da 474 a 483 dell’art. 1

della legge n. 190/2014.

I commi da 709 a 716 della legge n. 208/2015 disciplinano il nuovo saldo di finanza pubblica, prevedendo che i

Comuni devono conseguire un saldo non negativo, in termini di competenza, tra le entrate finali e le spese finali.

Il prospetto seguente evidenzia il rispetto del saldo nel triennio di programmazione.

31

COMPETENZA

ANNO DI

RIFERIMENTO

DEL BILANCIO

2016

COMPETENZA

ANNO 2017

COMPETENZA

ANNO 2018

A) Fondo pluriennale vincolato di entrata per spese correnti (solo per l'esercizio 2016) (+) 308.756,46

(+) 6.783.052,04

(+) 117.755.764,93 111.359.191,13 111.369.191,13

(+) 8.762.336,66 7.209.054,78 6.895.723,54

(-) 0,00

(-) 0,00

(+) 8.762.336,66 7.209.054,78 6.895.723,54

(+) 22.647.071,65 25.187.307,32 23.876.157,32

(+) 32.145.750,95 33.338.023,08 30.874.637,58(+) 0,00 0,00 0,00

(+) 181.310.924,19 177.093.576,31 173.015.709,57

(+) 141.160.096,06 135.974.211,57 134.125.855,76

(+) 915.058,00

(-) 2.747.568,81 3.223.601,38 3.723.163,35

(-) 200.000,00 200.000,00 200.000,00

(-) 433.531,48 444.234,63 444.234,63

(-) 0,00

(-) 0,00

(+) 138.694.053,77 132.106.375,56 129.758.457,78

(+) 44.983.005,80 39.166.180,83 30.062.016,58

(+) 2.738.560,03

(-) 0,00 0,00 0,00

(-) 0,00 0,00 0,00

(-) 0,00

(-) 0,00

(-) 1.000.000,00

(-) 0,00

(+) 46.721.565,83 39.166.180,83 30.062.016,58(+) 0,00 0,00 0,00

185.415.619,60 171.272.556,39 159.820.474,36

2.987.113,09 5.821.019,92 13.195.235,21

(-)/(+) 0,00 0,00 0,00

(-)/(+) 0,00 0,00 0,00

(-)/(+) 0,00

(-)/(+) 0,00 0,00

(-)/(+) 0,00

(-)/(+) 0,00 0,00

2.987.113,09 5.821.019,92 13.195.235,21

1) Indicare il fondo crediti di dubbia esigibilità al netto dell'eventuale quota finanziata dall'avanzo (iscritto in variazione a seguito dell'approvazione del rendiconto)

2) I fondi di riserva e i fondi speciali non sono destinati a confluire nel risultato di amministrazione

EQUILIBRIO FINALE (compresi gli effetti dei patti regionali e nazionali)

Patto regionale orizzontale ai sensi del comma 141 dell'articolo 1 della legge n. 220/2010 anno 2014

(solo per gli enti locali)Patto regionale orizzontale ai sensi del comma 480 e segg. dell'articolo 1 della legge n. 190/2014

anno 2015 (solo per gli enti locali)Patto nazionale orizzontale ai sensi dei commi 1-7 dell'art. 4-ter del decreto legge n. 16/2012 anno

2014 (solo per gli enti locali)Patto nazionale orizzontale ai sensi dei commi 1-7 dell'art. 4-ter del decreto legge n. 16/2012 anno

2015 (solo per gli enti locali)

N) SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (N=I+L+M)

O) SALDO TRA ENTRATE E SPESE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA

(O=A+B+H-N)

Spazi finanziari ceduti o acquisiti ex art. 1, comma 728, Legge di stabilità 2016 (patto regionale)Spazi finanziari ceduti o acquisiti ex art. 1, comma 732, Legge di stabilità 2016 (patto nazionale

orizzontale)(solo per gli enti locali)

L7) Spese in c/capitale per sisma maggio 2012, finanziate secondo le modalità di cui all'art. 1, comma

441, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali dell'Emilia Romagna, Lombardia e Veneto)L8) Spese per la realizzazione del Museo Nazionale della Shoah di cui all'art. 1, comma 750, Legge di

stabilità 2016 (solo 2016 per Roma Capitale)

L) Titolo 2 - Spese in c/capitale valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (L=L1+L2-L3-L4-L5-L6-

L7-L8)M) Titolo 3 - Spese per incremento di attività finanziaria

L3) Fondo crediti di dubbia esigibilità in c/capitale (1)

L4) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (2)

L5) Spese per edilizia scolastica di cui all'art. 1, comma 713, Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli

L6) Spese in c/capitale per interventi di bonifica ambientale di cui all'art. 1, comma 716, Legge di

I7) Spese correnti per sisma maggio 2012, finanziate secondo le modalità di cui all'art. 1, comma 441,

Legge di stabilità 2016 (solo 2016 per gli enti locali dell'Emilia Romagna, Lombardia e Veneto)

I) Titolo 1 - Spese correnti valide ai fini dei saldi di finanza pubblica (I=I1+I2-I3-I4-I5-I6-I7)

L1) Titolo 2 - Spese in c/capitale al netto del fondo pluriennale vincolato

L2) Fondo pluriennale vincolato in c/capitale al netto delle quote finanziate da debito (solo per il 2016)

I3) Fondo crediti di dubbia esigibilità di parte corrente (1)

I4) Fondo contenzioso (destinato a confluire nel risultato di amministrazione)

I5) Altri accantonamenti (destinati a confluire nel risultato di amministrazione) (2)I6) Spese correnti per interventi di bonifica ambientale di cui all'art. 1, comma 716, Legge di stabilità

2016 (solo 2016 per gli enti locali)

G) Titolo 5 - Entrate da riduzione di attività finanziarie

H) ENTRATE FINALI VALIDE AI FINI DEI SALDI DI FINANZA PUBBLICA (H=C+D+E+F+G)

I1) Titolo 1 - Spese correnti al netto del fondo pluriennale vincolato

I2) Fondo pluriennale vincolato di parte corrente (solo per il 2016)

D3) Contributo di cui all'art. 1, comma 683, legge di stabilità 2016 (solo 2016 per le regioni)

D) Titolo 2 - Trasferimenti correnti validi ai fini dei saldi di finanza pubblica (D=D1-D2-D3)

E) Titolo 3 - Entrate extratributarie

F) Titolo 4 - Entrate in c/capitale

B) Fondo pluriennale vincolato di entrata in conto capitale al netto delle quote finanziate da

C) Titolo 1 - Entrate correnti di natura tributaria, contributiva e perequativa

D1) Titolo 2 - Trasferimenti correnti

D2) Contributo di cui all'art. 1, comma 20, legge di stabilità 2016 (solo 2016 per i comuni)

BILANCIO DI PREVISIONE

PROSPETTO VERIFICA RISPETTO DEI VINCOLI DI FINANZA PUBBLICA

(da allegare al bilancio di previsione e alle variazioni di bilancio - art. 1, comma 712 Legge di stabilità 2016)

EQUILIBRIO ENTRATE FINALI - SPESE FINALI (ART. 1, COMMA 711, Legge di stabilità 2016)

32

GARANZIE PRESTATE DALL’ENTE Si riporta di seguito l’elenco delle garanzie prestate dall’ente a favore di enti e altri soggetti.

Fidejussioni:

1) P.G.F. - Palestra Ginnastica Ferrara C.C. del 9/6/2003 n.23/ 5338 (Approvazione convenzione)-Importo stipula € 1.220.000,00 GC 30-12-2003 n. 97229 (Rilascio fideiussione) integr. Con provv. GC 8-3-2005 n. 2828/05 - C.C. del 18/7/2005 n. 27/57703 ( modifica Convenzione PG.n.5338/03). Con atto di G.C. n. 31/47686 del 3/6/2008 a seguito della rinegoziazione del prestito si è preso atto della variazione del piano di amm.to. C.C. del 11/11/2013 n. 87268/13 modifica della scadenza della convenzione n. 57703/06 portandola dal 31/08/2036 al 30/06/2038.

2) PISCINA BEETHOVEN SOCIETA' SPORTIVA DILETTANTISTICA A RESPONSABILITA' LIMITATA - Mutuo di € 2.000.000,00 per lavori di ampliamento della piscina com.le sita in Via Beethoven n. 37 - con credito Sportivo pratica n. 4209800 - Tasso variabile Euribor 6 mesi + spread 4,40 p.p. - amm.to 2014-31/12/2033. C.C. del 25/3/2013 n.8/17282 - Det.1308/58706/13 del 16/7/2013.

STRUMENTI FINANZIARI DERIVATI

La parte riportata di seguito sostituisce, integrandola, la nota integrativa sui contratti in strumenti finanziari

derivati di cui all’art.62, D.L. N. 112/2008, convertito con modifiche dalla l. 133/2008, così come modificato

dalla legge finanziaria per il 2009.

A) DESCRIZIONE DELL’ATTIVITÀ DI GESTIONE DEL DEBITO TRAMITE OPERAZIONI IN DERIVATI

EFFETTUATA DAL COMUNE DI FERRARA

Il Consiglio Comunale con delibera n. 28603/16 del 18/11/2002 ha approvato un programma strategico di

gestione attiva dell’indebitamento in essere tramite l’utilizzo di prodotti finanziari derivati al fine di:

• contenere i costi dell’indebitamento

• perseguire una struttura più equilibrata di portafoglio abbassando il tasso pagato sui mutui Cassa DD.PP

assunti in anni precedenti a tassi fissi superiori a quelli attuali.

Tale programma ha comportato il perfezionamento nel 2002 della seguente operazione con controparte Dexia

Crediop Spa, selezionata a seguito di un sondaggio di mercato, risultando l’istituto con il più alto rating e la più

alta esperienza nell’assistenza finanziaria agli enti locali:

SWAP N° 1 (Estinto con la stipula

dello Swap n° 2)

DATA STIPULA

NOZIONALE SCADENZA SOTTOSTANTE

18/12/2002 50.852.875,00 30/06/2012 MUTUI CDP

L’evoluzione e la forte volatilità dei mercati finanziari ha reso indispensabile un continuo monitoraggio delle

strutture in strumenti derivati poste in essere e la valutazione dei possibili aggiornamenti.

33

Per ridurre la probabilità di dare luogo agli esborsi connessi alla presenza del floor nei primi anni ed in

particolare nel 1° semestre 2004, si è proceduto con determina n. 16/56727 del 7/8/2003 alla rimodulazione e

trasformazione dell’operazione in essere, tramite chiusura del contratto e contemporaneo perfezionamento,

sempre con controparte Dexia Crediop, di nuova operazione sulle medesime posizioni debitorie, con le seguenti

caratteristiche:

Infine, nel 2003 e nel 2004 l’Ente ha estinto una serie di mutui a tasso fisso stipulati con la Cdp, e nel 2005 il

Comune ha effettuato un’operazione di ristrutturazione del debito ex art. 41 L. 28/12/2001, n.448 autorizzata con

delibera di Consiliare n. 26/91984 del 21/11/2005.

A seguito di tali operazioni, che modificavano in modo consistente la composizione del portafoglio

finanziamenti dell’Ente, che risultava ormai quasi completamente costituito da passività indicizzate a tasso

variabile, si è resa opportuna una rimodulazione al fine di riallineare lo swap al nuovo profilo e indicizzazione

del sottostante, fornendo copertura dal rischio di rialzo dei tassi.

Con determina n. 31/106425 del 23/12/2005 il Comune di Ferrara ha perfezionato, sempre con controparte

Dexia-Crediop, una nuova operazione di Interest Rate Swap, che è andata a sostituire quella in essere al

22/12/2005:

DATA STIPULA NOZIONALE DESCRIZIONE

DELL’OPERAZIONE SCADENZA SOTTOSTANTE

SWAP IN ESSERE 23/12/2005 47.796.084,38

Collar su indebitamento a tasso variabile

31/12/2019

Boc IT0003992390 (2043), Mutuo

Unicredit (2022), Mutuo Carife (2021). Tutti

indicizzati al tasso Euribor 6/m.

Una corretta valutazione delle operazioni in derivati non può prescindere dalla valutazione complessiva delle

strategie di gestione dell’indebitamento in quanto, in particolare negli enti locali, dove per legge le operazioni

non possono avere fini speculativi e devono essere strettamente collegate ad un indebitamento reale sottostante,

lo strumento “derivati” rappresenta unicamente un mezzo a disposizione dell’amministrazione per raggiungere

determinati fini in relazione alla gestione delle proprie passività finanziarie.

B) ONERI FINANZIARI STIMATI NEL PERIODO CONSIDERATO DAL BILANCIO RELATIVAMENTE

ALLE OPERAZIONI IN ESSERE

L’operazione, trattandosi di Collar e quindi essendo state fissate soglie superiori e inferiori di oscillazione dei

tassi, risente negativamente della forte riduzione dei tassi verificatasi a partire dall’ultimo trimestre 2008.

Di seguito si presenta una tabella con il valore previsto dei flussi di cassa dell’operazione in derivati nel periodo

considerato dal bilancio.

SWAP N° 2 (Estinto con la stipula

dello Swap n° 3)

DATA STIPULA

NOZIONALE SCADENZA SOTTOSTANTE

08/08/2003 45.799.065,84 30/06/2012 MUTUI CDP

34

DESCRIZIONE

DELL’OPERAZIONE

DATA STIPULA

SOTTOSTANTE

NOZIONALE AL

31/12/2015

FAIR VALUE AL 31/12/2015

SCADENZA

DIFFERENZIALE

REGISTRATO NEL 2015

DIFFERENZIALE ATTESO 2016

DIFFERENZIALE ATTESO 2017

DIFFERENZIALE

ATTESO 2018

Collar su indebitamento

a tasso variabile

23/12/2005

Boc IT000399239

0, Mutuo Unicredit,

Mutuo Carife . Tutti

indicizzati al tasso Euribor

6/m.

25.288.722,11 - 3.558.938,00 31/12/2019 -1.100.200,49

(tasso ricevuto Euribor 6 mesi/ tasso fisso pagato 4,140%)

- 1.015.511,19

(tasso ricevuto Euribor 6 mesi/ tasso fisso pagato 4,140%)

- 923.475,92

(tasso ricevuto Euribor 6 mesi/ tasso fisso pagato 4,140%)

- 826.334,17

Sottostante Valore nominale Fair value al 31/12/2015 Tasso interesse mutuo sottostante CARIFE

(indicizzato al tasso Euribor

6/m)

185.900,00

FINE AMMORTAMENTO

31/12/2015

indicizzato al tasso Euribor

6/m

sottostante mutuo

UNICREDIT (indicizzato al

tasso Euribor 6/m)

15.490.795,50 8.882.243,25 indicizzato al tasso Euribor

6/m

debito sottostante BOC

IT0003992390 (indicizzato

al tasso Euribor 6/m)

29.628.000,00 17.506.296,36 indicizzato al tasso Euribor

6/m

TOTALE 45.304.695,50 26.388.539,61

TASSO COSTO FINALE SINTETICO PRESUNTO (TFSCFS)

(2016) (2017) (2018)

Interessi su debito

sottostante mutuo

UNICREDIT

(indicizzato al tasso

Euribor 6/m)

13.887,15 12.611,52 11.308,71

Interessi su debito

sottostante BOC

IT0003992390

(indicizzato al tasso

Euribor 6/m)

29.607,81 27.765,16 25.023,74

A) TOTALE

INTERESSI MUTUI

SOTTOSTANTI

43.494,96 40.376,68 36.332,45

B)

DIFFERENZIALE

ATTESO

- 1.015.511,19 - 923.475,92 - 826.334,17

C) NOMINALE

MUTUI

45.304.695,50 45.304.695,50 45.304.695,50

35

SOTTOSTANTI

(TFSCFS= {[(Interessi su debito sottostante+/- Differenziali swap)*36000] / [(Nominale * 365)]

2,31% 2,10% 1,88%

In uno scenario di difficile crisi economica del Paese che ha portato il legislatore ad adottare diversi interventi di

contenimento della spesa pubblica, determinando di conseguenza pesanti tagli sulle risorse trasferite agli enti

locali e vincoli sempre più stringenti in tema di rispetto degli obiettivi imposti dal rispetto del Patto di Stabilità

ed in seguito delle regole del pareggio di bilancio, per il Comune diventa sempre più problematico continuare a

sostenere costi per il pagamento di flussi differenziali negativi connessi allo swap in essere.

Tenuto conto comunque, del perdurare dei bassi tassi d’interesse che rendono molto onerosi i netting da

corrispondere all’Istituto bancario, si è valutato di avviare un procedimento per valutare la legittimità e

opportunità dei provvedimenti amministrativi e dei contratti di swap stipulati, valutazione che è scaturita

nell’adozione di una delibera consiliare di annullamento in autotutela del contratto in essere (Delibera di C.C. n.

39293/12 del 23/07/2012). Si precisa che a seguito dell’avvio di tale procedura è stato accantonato in bilancio

uno specifico stanziamento per la copertura del differenziale negativo quantificato per gli anni dal 2012 al 2015.

Il criterio di valutazione adottato per l’elaborazione delle previsioni relative ai flussi di spesa del derivato è

costituito dall’applicazione al nozionale del tasso fisso “pagato” pari al 4,140% e del tasso “ricevuto” Euribor

(atteso) 6 mesi.

36

ELENCO DEGLI ENTI ED ORGANISMI STRUMENTALI Si fornisce di seguito l’elenco degli enti ed organismi strumentali del Comune di Ferrara, così come previsto al

punto 9.11 - lettera h) del principio contabile applicato concernente la programmazione di bilancio.

Elenco dei propri enti ed organismi strumentali

Previsto al punto 9.11 - lettera h) del Principio contabile applicato concernente la programmazione di bilancio

DENOMINAZIONE TIPOLOGIA ENTE

classificazione in base a D.Lgs. 118/2011 BILANCI CONSUNTIVI consultabili alla pagina:

1 ASP - CENTRO SERVIZI ALLA PERSONA ENTE STRUMENTALE CONTROLLATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=1886

2 FONDAZIONE FERRARA ARTE ENTE STRUMENTALE CONTROLLATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=3257

3 FONDAZIONE TEATRO COMUNALE ENTE STRUMENTALE CONTROLLATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=1088

4 ACER - AZIENDA CASA EMILIA ROMAGNA ENTE STRUMENTALE PARTECIPATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=1885

5 CONSORZIO FUTURO IN RICERCA (CFR) ENTE STRUMENTALE PARTECIPATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=4838

6CONSORZIO PROVINCIALE FORMAZIONE - C.P.F. in liquidazione

ENTE STRUMENTALE PARTECIPATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=1084

7FONDAZIONE COMUNITA' SOLIDALE ONLUS (ex Fond. Casa dello Spastico)

ENTE STRUMENTALE PARTECIPATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=4759

8 FONDAZIONE COSTRUIAMO FUTURO ONLUS ENTE STRUMENTALE PARTECIPATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=4369

9FONDAZIONE EMILIANO ROMAGNOLA VITTIME DEI REATI

ENTE STRUMENTALE PARTECIPATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=4365

10

FONDAZIONE ERMITAGE in liquidazione ENTE STRUMENTALE PARTECIPATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=4770

11

FONDAZIONE MUSEO NAZIONALE DELL'EBRAISMO ITALIANO E DELLA SHOAH (MEIS)

ENTE STRUMENTALE PARTECIPATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=4367

12

FONDAZIONE SCUOLA INTERREGIONALE DI POLIZIA LOCALE

ENTE STRUMENTALE PARTECIPATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=4363

13

FONDAZIONE ISTITUTO TECNICO SUPERIORE TERRITORIO, ENERGIA, COSTRUIRE

ENTE STRUMENTALE PARTECIPATO http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=4370

14

ISTITUZIONE PER I SERVIZI EDUCATIVI, SCOLASTICI E PER L'INFANZIA

ORGANISMO STRUMENTALE http://servizi.comune.fe.it/index.phtml?id=6876

I relativi bilanci consuntivi sono disponibili nella pagina "Partecipazioni" del sito internet del Comune di Ferrara http://www.comune.fe.it/index.phtml?id=1072

Il bilancio consuntivo dell'Istituzione Servizi Educativi, Scolastici e per l'infanzia è disponibile nella pagina del sito Internet del Comune di Ferrra http://servizi.comune.fe.it/index.phtml?id=6876

37

ELENCO DELLE PARTECIPAZIONI POSSEDUTE Si fornisce di seguito l’elenco delle partecipazioni possedute dal Comune di Ferrara con l’indicazione della

relativa quota percentuale, così come previsto al punto 9.11 - lettera i) del principio contabile applicato

concernente la programmazione di bilancio.

DENOMINAZIONE % QUOTA POSSEDUTA

1 ASP - CENTRO SERVIZI ALLA PERSONA 98,39%

2 FONDAZIONE FERRARA ARTE 99,63%

3 FONDAZIONE TEATRO COMUNALE 100,00%

4 ACER - AZIENDA CASA EMILIA ROMAGNA 30,14%

5 CONSORZIO FUTURO IN RICERCA (CFR) 4,53%

6 CONSORZIO PROVINCIALE FORMAZIONE - C.P.F. in liquidazione 33,33%

7FONDAZIONE COMUNITA' SOLIDALE ONLUS (ex Fond. Casa dello Spastico)

20,00%

8 FONDAZIONE COSTRUIAMO FUTURO ONLUS 4,00%

9 FONDAZIONE EMILIANO ROMAGNOLA VITTIME DEI REATI 3,19%

10 FONDAZIONE ERMITAGE in liquidazione 50,00%

11FONDAZIONE MUSEO NAZIONALE DELL'EBRAISMO ITALIANO E DELLA SHOAH (MEIS)

0,00%

12 FONDAZIONE SCUOLA INTERREGIONALE DI POLIZIA LOCALE 1,04%

13FONDAZIONE ISTITUTO TECNICO SUPERIORE TERRITORIO, ENERGIA, COSTRUIRE

3,72%

14ISTITUZIONE PER I SERVIZI EDUCATIVI, SCOLASTICI E PER L'INFANZIA

100,00%

15 ACOSEA IMPIANTI SRL 1,00%

16 AFM FARMACIE COMUNALI SRL 20,00%

17 AMSEF SRL indiretta tramite

Holding Ferrara Servizi Srl 100,00%

38

18 FERRARA TUA SRL 1,00%

19 S.T.U. FERRARA IMMOBILIARE SPA 12,31%

20 HOLDING FERRARA SERVIZI SRL 100,00%

21 FERRARA FIERE E CONGRESSI SRL indiretta tramite

Holding Ferrara Servizi Srl 22,00%

22 AMI - AGENZIA MOBILITA' IMPIANTI SRL 40,45%

23 S.I.PRO. AGENZIA PER LO SVILUPPO SPA 44,98%

24 T.PER TRASPORTO PASSEGGERI EMILIA ROMAGNA SPA 0,65%

25 ATC SPA in liquidazione 1,29%

26 BANCA POPOLARE ETICA S.C.P.A. 0,005%

27 CUP2000 SPA 1,03%

28 ERVET SPA 0,12%

29 HERA SPA 0,088%

30 LEPIDA SPA 0,002%

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mutui cassa depositi e prestiti

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 0,00 100.000,000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 0,00 100.000,00

0,00100.000,000,00Totale Categoria -1

TITOLO 6 - Accensione di prestiti

300 Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo11.567.379,0060300.01.0179300759-MUTUI CASSA DD.PP PER INVESTIMENTI 4.269.096,63 3.665.316,62

1.567.379,003.665.316,624.269.096,63Totale Categoria 1

Totale Titolo 6 1.567.379,003.665.316,624.269.096,63

Totale Variazioni Finanziamenti 1.567.379,003.765.316,624.269.096,63

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi22 Uffici giudiziari1

0,0002012.02.0625010619-MANUTENZIONE STRAORDINARIAFABBRICATI SEDE DELL'AMM.NE GIUDIZIARIA

50.000,00 0,00

0,0004022.02.0601910351-SC. ELEMENTARI E LORO PERTINENZE -MANUT. STRAOR E RIFACIMENTO COPERTURE

350.000,00 0,00

0,0004022.02.0601910607-ADEGUAMENTO NUOVE ATTIVITA'SOGGETTE AL CONTROLLO VV.FF. IN FUNZIONE DPRANTINCENDIO - POLEDRELLI

300.000,00 0,00

0,0004022.02.0602010610-ADEGUAMENTO NUOVE ATTIVITA'SOGGETTE AL CONTROLLO VV.FF. IN FUNZIONE DEL DPRANTINCENDIO - SCUOLE SECONDARIE. POROTTO

150.000,00 0,00

0,000,00850.000,00Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale54 Altri ordini di istruzione non20,0004022.05.0601910619-FPV - ADEGUAMENTO NUOVE ATTIVITA' 100.000,00 0,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 1 di

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mutui cassa depositi e prestiti

SOGGETTE AL CONTROLLO VV.FF. IN FUNZIONE DPRANTINCENDIO - POLEDRELLI

0,000,00100.000,00Totale Macroaggr. 5

Investimenti fissi lordi25 Valorizzazione dei beni di interesse1

0,0005012.02.0600802561-Realizzazione laboratorio aperto al TeatroVerdi

340.103,10 0,00

0,0005012.02.0600806002-MURA: INTERVENTI DI MANUTENZIONESTRAORDINARIA

3.993,53 0,00

0,0006012.02.0722510595-STADIO COMUNALE "PAOLO MAZZA" -LAVORI DI ADEGUAMENTO ALLE NUOVE PRESCRIZIONI DISICUREZZA

1.100.000,00 0,00

0,0006012.02.0786009112-ampliamento e ristrutturazione servizi,costruzione rimessa per barche nella Darsena di S.Paolo

330.000,00 0,00

0,0008012.02.0782007817-RIQUALIFICAZIONE COMPARTO VIASARACENO

600.000,00 0,00

0,0010052.02.0770010618-manutenzione straordinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso di alcune strade nelforese area sud

160.000,00 0,00

0,0010052.02.0770010619-manutenzione straordinaria ai marciapiedidella città e del forese

500.000,00 300.000,00

0,0010052.02.0770010657-Opere stradali complementari per sicurezzastradale

125.000,00 125.000,00

0,0010052.02.0789510618-Ricucitura e completamento ciclabili urbaneattraversamento protetto Via Plebiscito - cicl. Via Maragno -Cicl.Corso Isonzo

160.000,00 0,00

0,0002012.02.0625008152-TRIBUNALE-PROCURA: INTERVENTIPOST SISMA

0,00 450.000,00

0,0004022.02.0601910607-ADEGUAMENTO NUOVE ATTIVITA'SOGGETTE AL CONTROLLO VV.FF. IN FUNZIONE DPRANTINCENDIO - POLEDRELLI

0,00 100.000,00

0,0004022.02.0602010614-Interventi di efficientamento energetico degliedifici scolastici in base al DM 14/04/15 riferito al piano Kyoto 3

0,00 420.000,00

0,0005012.02.0600810523-CHIESA DI CORPUS DOMINI ECONVENTO DELLE CLARISSE RIPARAZ. E MIGLIORAM.TOPOST SISMA

0,00 371.964,60

0,0005012.02.0600810529-CHIESE DELLA MADONNINA E SANTAMARIA DELLA VISITAZIONE, CANONICA - RIPARAZ. EMIGLIORAM.POST SISMA 1° E 2° STRALCIO

0,00 358.352,02

0,0008012.02.0770008714-MANUTENZIONE CONSERVATIVA OPERE 0,00 150.000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 2 di

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mutui cassa depositi e prestiti

D'ARTE STRADALI0,0008012.02.0782008208-RIQUALIFICAZIONE P.ZZA VERDI 0,00 110.000,00

0,0010052.02.0770007376-MANUTENZIONE STRAORDINARIAMATERIALI LAPIDEI CITTA'

0,00 200.000,00

0,0010052.02.0770008182-MANUTENZ. STRAORDINARIA STRADEPAVIMENTATE CON MATERIALI INERTI

0,00 100.000,00

0,0010052.02.0770009019-LAVORI DI REALIZZAZIONE DIINTERVENTI STRAORDINARIA SEGUITO DI ORDINANZESINDACALI

0,00 80.000,00

0,0010052.02.0789509102-Realizzazione di pista ciclabile per ilcollegamento della città al polo ospedaliero di Cona - 2° lotto da ViaColombara a Via Mingozzi

0,00 500.000,00

900.000,0012092.02.0693709653-REALIZZAZIONE DELLA NUOVA SEDEDELLA CAMERA MORTUARIA NEL CENTRO CITTADINO 1, 2 E 3LOTTO

0,00 500.000,00

667.379,0010052.02.0770010655-Manutenzione straordinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso del forese

0,00 0,00

1.567.379,003.765.316,623.319.096,63Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 1.567.379,003.765.316,624.269.096,63

Totale Variazioni Spese Finanziate 1.567.379,003.765.316,624.269.096,63

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 3 di

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CREDITO SPORTIVO - FISSO

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 151.086,82 150.000,000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 151.086,82 150.000,00

0,00150.000,00151.086,82Totale Categoria -1

TITOLO 6 - Accensione di prestiti

300 Accensione Mutui e altri finanziamenti a medio lungo termine Accensione mutui e altri finanziamenti a medio lungo1

0,0060300.01.0168100440-MUTUI PER INTERVENTI NEL CAMPODELLO SPORT. ISTITUTO PER IL CREDITO SPORTIVO

300.000,00 0,00

0,000,00300.000,00Totale Categoria 1

Totale Titolo 6 0,000,00300.000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 0,00150.000,00451.086,82

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi26 Sport e tempo libero1

0,0006012.02.0715010315-Realizzazione lavori di ristrutturazione delMotovelodromo Comunale di Via Porta Catena, 73 Ferrara

150.000,00 0,00

0,0006012.02.0725010406-PALESTRE ANNESSE ALLE SCUOLE:LAVORI DI RISTRUTTURAZIONE

151.086,82 0,00

0,000,00301.086,82Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale56 Sport e tempo libero1

0,0006012.05.0715010312-FPV - completamento e messa a norma delcampo scuola

150.000,00 0,00

0,000,00150.000,00Totale Macroaggr. 5

Investimenti fissi lordi26 Sport e tempo libero10,0006012.02.0715010311-completamento e messa a norma del campo 0,00 150.000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 4 di

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CREDITO SPORTIVO - FISSO

scuola

0,00150.000,000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,00150.000,00451.086,82

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,00150.000,00451.086,82

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 5 di

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CONTRIBUTI DA TERZI NELL'AMBITO DEI PIANO PARTICOLAREGGIATI

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da Imprese3

50.000,0040200.03.0147601106-TRASFERIMENTI DA PRIVATI PERINTERVENTI NELL'AMBITO DEI PIANI PARTICOLAREGGIATI

50.000,00 50.000,00

50.000,0050.000,0050.000,00Totale Categoria 3

Totale Titolo 4 50.000,0050.000,0050.000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 50.000,0050.000,0050.000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi28 Urbanistica e assetto del territorio1

50.000,0008012.02.0840510446-COLLAUDI IN CORSO D'OPERA PER LEOPERE DI URBANIZZAZIONE NELL'AMBITO PIANIPARTICOLAREGG. PRIVATI

50.000,00 50.000,00

50.000,0050.000,0050.000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 50.000,0050.000,0050.000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 50.000,0050.000,0050.000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 6 di

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CONTRIBUTI DA TERZI PER LA VIABILITA'

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da Imprese3220.000,0040200.03.0153301069-CONTRIBUTI DA TERZI PER VIABILITA' 0,00 0,00

220.000,000,000,00Totale Categoria 3

Totale Titolo 4 220.000,000,000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 220.000,000,000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi210 Viabilità e infrastrutture stradali5

220.000,0010052.02.0789508223-REALIZZ.NE PISTA CICLABILE IN V.CONCA A MALBORGETTO DI BOARA

0,00 0,00

220.000,000,000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 220.000,000,000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 220.000,000,000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 7 di

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CONTRIBUTI DA TERZI

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 39.575,52 0,000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 39.575,52 0,00

0,000,0039.575,52Totale Categoria -1

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

0,0040200.01.0155301073-CONTRIBUTI C/CAPITALE DA AZIENDASANITARIA LOCALE

100.000,00 0,00

0,000,00100.000,00Totale Categoria 1

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da Imprese3

0,0040200.03.0146501143-CONTRIBUTO PRIVATI PERRIQUALIFICAZIONE MERCATO COPERTO DI VIA S.STEFANO

128.275,00 0,00

800.000,0040200.03.0153300979-CONTRIBUTI DA SOC. TERNA PERINTERVENTO RIASSETTO RETE DI FERRARA

200.000,00 500.000,00

800.000,00500.000,00328.275,00Totale Categoria 3

Totale Titolo 4 800.000,00500.000,00428.275,00

Totale Variazioni Finanziamenti 800.000,00500.000,00467.850,52

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi21 Ufficio tecnico6

0,0001062.02.0600010633-Realizzazione della nuova sededell'Assesorato alla Sanità presso l'ex Ospedale S. Anna in CorsoGiovecca

300.000,00 0,00

0,0008012.02.0838010201-PIANO PARTICOLAREGGIATO DEL S.ANNA - SPESE DI PROGETTAZIONE (PROGRAMMA SPECIALED'AREA)

39.575,52 0,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 8 di

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CONTRIBUTI DA TERZI

0,0014022.02.0805005346-MERCATO DI SANTO STEFANO:INTERVENTI DI RIQUALIFICAZIONE

128.275,00 0,00

0,0010012.02.0788007372-METROPOLITANA 2° LOTTO 0,00 500.000,00

107.820,0010052.02.0765008822-INTERVENTI DI PUBBLICAILLUMINAZIONE E IMP. SEMAFORICI

0,00 0,00

659.559,0010052.02.0770010653-Manutenzione straordinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso della città

0,00 0,00

32.621,0010052.02.0770010655-Manutenzione straordinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso del forese

0,00 0,00

800.000,00500.000,00467.850,52Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 800.000,00500.000,00467.850,52

Totale Variazioni Spese Finanziate 800.000,00500.000,00467.850,52

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 9 di

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CONTRIBUTO STATALE

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

0,0040200.01.0144500255-CONTRIBUTI STATALI IN CONTOCAPITALE PER INTERVENTI VARI NEL CAMPO DELLACULTURA.

0,00 550.000,00

280.000,0040200.01.0141500248-CONTRIBUTO STATALE IN CONTOCAPITALE PER OPERE DI EDILIZIA SCOLASTICA.

0,00 0,00

280.000,00550.000,000,00Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 280.000,00550.000,000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 280.000,00550.000,000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi25 Valorizzazione dei beni di interesse1

0,0005012.02.0600810665-Consolidamento strutturale e restauro deiparamenti murari dei Baluardi di San Pietro e Sant'Antonio. Murasud di Ferrara

0,00 550.000,00

280.000,0004022.02.0601907394-ELEMENTARE ALDA COSTA LAV. DIADEGUAMENTO

0,00 0,00

280.000,00550.000,000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 280.000,00550.000,000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 280.000,00550.000,000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 10 di

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CONTRIBUTO REGIONALE

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

0,0040200.01.0153400836-CONTRIBUTI DAL MINISTERO DELLEINFRASTR. E TRASPORTI PER LA FORMAZIONE DEL PIANODELLA MOBILITÀ PUM

24.798,65 0,00

0,0040200.01.0153501137-CONTRIBUTI REGIONALI IN CONTOCAPITALE NEL SETTORE DELLA VIABILITA'E DEL TRAFFICO.(PNSS)

120.000,00 0,00

200.000,0040200.01.0152001139-CONTRIBUTO REGIONALE IN CONTOCAPITALE PER REALIZZAZIONE NUOVA SEDE CAMERAMORTUARIA CENTRO CITTAD.

0,00 300.000,00

800.000,0040200.01.0153500562-CONTRIBUTI REGIONALI IN CONTOCAPITALE NEL SETTORE DELLA VIABILITA'E DEL TRAFFICO.

0,00 0,00

1.000.000,00300.000,00144.798,65Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 1.000.000,00300.000,00144.798,65

Totale Variazioni Finanziamenti 1.000.000,00300.000,00144.798,65

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi210 Trasporto pubblico locale2

0,0010022.02.0789602381-ACQUISTO SOSFTWARE PERAMPLIAMENTO SISTEMA MONITORAGGIO E CONTROLLOCENTRALIZZATO DEL TRAFFICO

120.000,00 0,00

0,0010052.02.0787108410-Incarichi per revisione piano PUM eprogettazione nuovo piano urbano traffico

24.798,65 0,00

200.000,0012092.02.0693709653-REALIZZAZIONE DELLA NUOVA SEDEDELLA CAMERA MORTUARIA NEL CENTRO CITTADINO 1, 2 E 3LOTTO

0,00 300.000,00

800.000,0010052.02.0770010023-COLLEGAMENTO SS PER CENTO-SSVIRGILIANA P.M.I. CASELLO FERRARA NORD (2°LOTTO)

0,00 0,00

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CONTRIBUTO REGIONALE

1.000.000,00300.000,00144.798,65Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 1.000.000,00300.000,00144.798,65

Totale Variazioni Spese Finanziate 1.000.000,00300.000,00144.798,65

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CONTRIBUTO REGIONALE

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 222.620,00 0,000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 222.620,00 0,00

0,000,00222.620,00Totale Categoria -1

Totale Variazioni Finanziamenti 0,000,00222.620,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi214 Commercio - reti distributive - tutela dei2

0,0014022.02.0805005346-MERCATO DI SANTO STEFANO:INTERVENTI DI RIQUALIFICAZIONE

222.620,00 0,00

0,000,00222.620,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,000,00222.620,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,000,00222.620,00

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CONTRIB REG.LE P/ INTERVENTI IN CAMPO SOCIALE

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

0,0040200.01.0152000276-CONTRIBUTO REGIONALE IN CONTOCAPITALE PER INTERVENTI NEL CAMPO SOCIALE.

100.000,00 740.000,00

0,00740.000,00100.000,00Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 0,00740.000,00100.000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 0,00740.000,00100.000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi217 Fonti energetiche1

0,0017012.02.0740010221-Interventi di efficientamento energetico degliedifici ad uso edilizia sociale - centri sociali vari

100.000,00 740.000,00

0,00740.000,00100.000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,00740.000,00100.000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,00740.000,00100.000,00

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CONTRIBUTI PER ATTIVITA' CULTURALI

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da Istituzioni Sociali Private4

0,0040200.04.0144700256-DONAZIONI DA PRIVATI - ART BONUSCENTRO STUDI BASSANIANI

20.000,00 10.000,00

0,0010.000,0020.000,00Totale Categoria 4

Totale Titolo 4 0,0010.000,0020.000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 0,0010.000,0020.000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi25 Valorizzazione dei beni di interesse1

0,0005012.02.0592207746-ACQUISTO ATTREZZATURE INIZIATIVAART BONUS CENTRO STUDI BASSANIANI

20.000,00 10.000,00

0,0010.000,0020.000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,0010.000,0020.000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,0010.000,0020.000,00

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ENTRATE PATRIMONIALI

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 2.889.348,70 1.398.718,360,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 2.889.348,70 1.398.718,36

0,001.398.718,362.889.348,70Totale Categoria -1

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

400 Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Alienazione di beni materiali1

0,0040400.01.0130000899-ALIENAZIONE FABBRICATI AD USOABITATIVO - SERVIZIO RILEVANTE AI FINI I.V.A.

234.240,00 0,00

988.000,0040400.01.0130500232-ALIENAZIONE FABBRICATI DIVERSI 1.759.025,00 2.874.040,00

0,0040400.01.0130500720-ALIENAZIONE TERRENI - PERMUTE ETRANSAZIONI

11.640,00 0,00

3.541.207,0040400.01.0130501072-ALIENAZIONE FABBRICATI AD USOSCOLASTICO

1.827.000,00 0,00

0,0040400.01.0136000240-ENTRATA PER CONCESSIONE DIRITTODI SUPERFICIE

15.421,00 0,00

4.529.207,002.874.040,003.847.326,00Totale Categoria 1

400 Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Cessione di Terreni e di beni materiali non prodotti20,0040400.02.0130501071-ALIENAZIONE TERRENI N.A.C. 1.802.812,00 0,00

0,000,001.802.812,00Totale Categoria 2

400 Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Alienazione di beni materiali1

0,0040400.01.0130000231-ALIENAZIONE FABBRICATI AD USOCOMMERCIALE E ISTITUZIONALE - SERVIZIO RILEVANTE AIFINI I.V.A.

0,00 488.634,40

0,00488.634,400,00Totale Categoria 1

400 Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Cessione di Terreni e di beni materiali non prodotti2

0,0040400.02.0130001074-ALIENAZIONE TERRENI EDIFICABILI -SERVIZIO RILEVANTE AI FINI IVA

0,00 2.930.104,50

0,0040400.02.0130001075-ALIENAZIONE TERRENI N.A.C. -SERVIZIO RILEVANTE IVA

0,00 882.975,00

3.123.734,0040400.02.0130501073-ALIENAZIONE TERRENI EDIFICABILI 0,00 0,00

3.123.734,003.813.079,500,00Totale Categoria 2

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ENTRATE PATRIMONIALI

Totale Titolo 4 7.652.941,007.175.753,905.650.138,00

Totale Variazioni Finanziamenti 7.652.941,008.574.472,268.539.486,70

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi21 Organi istituzionali15.000,0001012.02.0615500001-Attrezzature per Istituzione Servizi Educativi 5.000,00 5.000,00

5.000,0001032.02.0615508172-ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATUREPER UFFICI E SERVIZI COMUNALI

5.000,00 5.000,00

12.500,00

01062.02.0590902241-FONDO PER ACQUISTO BENI ESTRUMENTI PER PROGETTI DI INNOVAZIONE TECNOLOGICAE IMPLEMENTAZIONE DELLE BANCHE DATI PER ILCONTROLLO DELL'EFFICIENTAMENTO DELLA SPESA - LEGGE114/2014

12.500,00 12.500,00

0,0001062.02.0600010620-interventi manutentivi e messa anorma diedifici di proprietà comunale: opere idrauliche e contartto calore

60.000,00 0,00

0,0001062.02.0600010631-Interventi per spostamento Uffici ServizioPatrimonio ed abitazioni in Viale IV Novembre

30.000,00 0,00

0,0001062.02.0600010633-Realizzazione della nuova sededell'Assesorato alla Sanità presso l'ex Ospedale S. Anna in CorsoGiovecca

60.000,00 0,00

0,0001062.02.0605109887-PERMUTA DI AREE E FABBRICATI 11.640,00 0,00

100.000,0001062.02.0609008983-RIMBORSO A TERZI SPESESTRADORDINARIE SOSTENUTE SUIMMOBILI DI PROP.COM.LE

100.000,00 100.000,00

200.000,0001062.02.0840107778-INCARICHI DI PROGETTAZIONE, STUDI ECONSULENZE

184.000,00 0,00

0,0001062.02.0910503085-FONDO INCENTIVI PROGETTAZIONEINTERNA - ART. 92 D.LGS 163/2006 PER PROGETTI NONANCORA FINANZIATI

10.000,00 0,00

100.000,0001082.02.0591308174-ACQUISTO ATTREZZATUREINFORMATICHE E TELEMATICHE PER SERV. E UFFICICOMUNALI

160.000,00 160.000,00

20.000,0001082.02.0591310390-ACQUISTO E IMPLEMENTAZIONESOFTWARE

95.000,00 60.000,00

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ENTRATE PATRIMONIALI

10.000,0003012.02.0627002942-POLIZIA MUNICIPALE . ACQUISTOATTREZZATURE E STRUMENTAZIONI

25.000,00 10.000,00

25.000,0003012.02.0627009435-POLIZIA MUNICIPALE - SOSTITUZIONE EACQUISTO VEICOLI E VELOCIPEDI

70.000,00 25.000,00

0,0003012.02.0627010407-POLIZIA MUNICIPALE - ACQUISTOEQUINO PER NUCLEO IPPOMONTATO

4.500,00 0,00

5.000,0004012.02.0595207780-ACQUISTO ARREDI ED ATTREZZATUREPER SCUOLE D'INFANZIA

21.146,00 5.000,00

0,0004012.02.0601808923-MANUTENZIONE STRAORD. ERIFACIMENTO COPERTURE SCUOLE MATERNE E LOROPERTINENZE

109.500,00 0,00

5.000,0004022.02.0595307781-ACQUISTO ATTREZZATURE E ARREDIPER LE SCUOLE ELEMENTARI

5.000,00 5.000,00

5.000,0004022.02.0597105174-ACQUISTO ARREDI E ATTREZZATUREPER SCUOLE MEDIE INFERIORI

5.000,00 5.000,00

0,0004022.02.0601905132-MANUTENZIONE STRAORDINARIASCUOLE ELEMENTARI: MESSA IN SICUREZZA E RISPARMIOENERGETICO

315.000,00 0,00

0,0004022.02.0601910351-SC. ELEMENTARI E LORO PERTINENZE -MANUT. STRAOR E RIFACIMENTO COPERTURE

73.000,00 0,00

0,0004022.02.0601910623-scuola primaria MOSTI interventi dicompletamento extra sisma (infissi barriere handicap ecc)

200.000,00 0,00

0,0004022.02.0602010616-Progetto School Net (piano telematicoregionale) - lavori di interconnessione della scuole alla rete in fibraottica di Lepida a banda ultralarga - cablaggi delle scuole

80.000,00 0,00

492.500,00392.500,001.641.286,00Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale54 Altri ordini di istruzione non2

0,0004022.05.0602010617-FPV - Progetto School Net (piano telematicoregionale) - lavori di interconnessione della scuole alla rete in fibraottica di Lepida a banda ultralarga - cablaggi delle scuole

40.000,00 0,00

0,000,0040.000,00Totale Macroaggr. 5

Investimenti fissi lordi25 Valorizzazione dei beni di interesse1

75.000,0005012.02.0592408792-BIBLIOTECA ARIOSTEA: ACQUISTOPATRIMONIO LIBRARIO

75.000,00 75.000,00

0,0005012.02.0600806002-MURA: INTERVENTI DI MANUTENZIONESTRAORDINARIA

79.209,22 0,00

0,0005012.02.0600810266-GIARDINO DELLE DUCHESSE -RESTAURO E VALORIZZAZION

15.246,45 0,00

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ENTRATE PATRIMONIALI

0,0005012.02.0600810266-GIARDINO DELLE DUCHESSE -RESTAURO E VALORIZZAZION

135.320,65 0,00

0,0005012.02.0600810620-realizzazione impianto di allertamentoacustico palazzo municipale

40.000,00 0,00

0,0005012.02.0600810661-Riqualificazione barriera Porta Po-ViaBelvedere

100.000,00 0,00

0,0005012.02.0602507735-PALAZZO DIAMANTI: SALE ESPOSITIVE ENUOVO IMP. ILLUMINOTECNICO

230.000,00 0,00

0,0005022.02.0604802790-PALESTRA EX SC. GARIBALDI:TRASFORMAZIONE A DEPOSI TO LIBRARIO (DISMISS. EXCOSMA E DAMIANO)

180.000,00 0,00

0,0006012.02.0710010266-manutenzione straordinaria di opere a verdepubblico - arredo aree verdi

157.760,00 0,00

0,0006012.02.0715010311-completamento e messa a norma del camposcuola

160.000,00 0,00

0,0006012.02.0725010406-PALESTRE ANNESSE ALLE SCUOLE:LAVORI DI RISTRUTTURAZIONE

73.434,73 0,00

0,0008012.02.0770008714-MANUTENZIONE CONSERVATIVA OPERED'ARTE STRADALI

150.000,00 0,00

25.000,0008012.02.0840509173-CONVENZIONE CON FACOLTÀ DIARCHITETTURA

25.000,00 25.000,00

25.000,0008012.02.0840509471-INDAGINI GEOLOGICHE EDARCHEOLOGICHE

25.000,00 25.000,00

125.000,00125.000,001.445.971,05Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale58 Edilizia residenziale pubblica e locale e250.000,0008022.05.0920006696-RIMBORSI RISCATTI AREE PEEP 150.000,00 50.000,00

50.000,0050.000,00150.000,00Totale Macroaggr. 5

Investimenti fissi lordi29 Tutela, valorizzazione e recupero2

0,0009022.02.0628608498-AREA EX CAMILLI VIA DARSENA - OPEREDI BONIFICA AMBIENTALE

3.117,85 0,00

10.000,0009082.02.0593802528-MANUTENZIONE STRAORDINARIA RETEMICROSISMICA E STRUMENTAZIONE RILEVAZIONE QUALITÀDELL'ARIA

10.000,00 10.000,00

0,0010022.02.0789602381-ACQUISTO SOSFTWARE PERAMPLIAMENTO SISTEMA MONITORAGGIO E CONTROLLOCENTRALIZZATO DEL TRAFFICO

230.000,00 0,00

0,0010052.02.0765008822-INTERVENTI DI PUBBLICAILLUMINAZIONE E IMP. SEMAFORICI

400.000,00 0,00

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ENTRATE PATRIMONIALI

0,0010052.02.0770007376-MANUTENZIONE STRAORDINARIAMATERIALI LAPIDEI CITTA'

70.000,00 0,00

0,0010052.02.0770008182-MANUTENZ. STRAORDINARIA STRADEPAVIMENTATE CON MATERIALI INERTI

170.000,00 0,00

0,0010052.02.0770008182-MANUTENZ. STRAORDINARIA STRADEPAVIMENTATE CON MATERIALI INERTI

100.000,00 0,00

0,0010052.02.0770008271-MANU. STRAORD.STRADECONGLOMERATO BITUMINOSO

250.000,00 0,00

0,0010052.02.0770008278-MAN. STRAORD. SEGNALETICA VERT. EORR. A SEGUITO INT. STRAORD. ALLE PAVIMENTAZIONI

200.000,00 0,00

0,0010052.02.0770008495-MANUT. STRAORD. SEGNALETICAVERTICALE E ORIZZ. DELTERRITORIO COMUNALE

360.000,00 0,00

0,0010052.02.0770008495-MANUT. STRAORD. SEGNALETICAVERTICALE E ORIZZ. DELTERRITORIO COMUNALE

200.000,00 0,00

80.000,0010052.02.0770009019-LAVORI DI REALIZZAZIONE DIINTERVENTI STRAORDINARIA SEGUITO DI ORDINANZESINDACALI

50.000,00 0,00

0,0010052.02.0770010615-Manutenzione straordinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso della viabilità discorrimento e di accesso alla città

405.000,00 0,00

0,0010052.02.0770010616-Manutenzione straodinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso di alcune strade centriabitati del forese

405.000,00 0,00

40.441,0010052.02.0770010653-Manutenzione straordinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso della città

235.645,69 370.035,00

0,0010052.02.0770010655-Manutenzione straordinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso del forese

400.000,00 0,00

0,0010052.02.0770010659-Adeguamento della viabilità dell'incrocio traViale Po e Via Belvedere

150.000,00 0,00

0,0010052.02.0787108410-Incarichi per revisione piano PUM eprogettazione nuovo piano urbano traffico

15.201,35 0,00

130.441,00380.035,003.653.964,89Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale510 Viabilità e infrastrutture stradali5

0,0010052.05.0770010623-FPV-LAVORI DI REALIZZAZIONE DIINTERVENTI STRAORDINARIA SEGUITO DI ORDINANZESINDACALI

30.000,00 0,00

0,0010052.05.0770010626-FPV-MANU. STRAORD.STRADECONGLOMERATO BITUMINOSO

50.000,00 0,00

0,0010052.05.0770010627-FPV-MANUTENZIONE STRAORDINARIA 30.000,00 0,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 20 di

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ENTRATE PATRIMONIALI

MATERIALI LAPIDEI CITTA'

0,00

10052.05.0770010650-FPV - REALIZZAZIONE ROTATORIA TRAVIA MICHELINI E VIA MARCONI - QUOTA A CARICOCOMUNALE NELL'AMBITO DEL PP DI INIZIATIVA PUBBLICA MAATTUAZIONE A CURA DEI PRIVATI

248.718,36 0,00

0,0010052.05.0770010654-FPV - Manutenzione straordinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso della città

300.000,00 0,00

0,0010052.05.0770010656-FPV - Manutenzione straordinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso del forese

300.000,00 0,00

0,000,00958.718,36Totale Macroaggr. 5

Investimenti fissi lordi211 Sistema di protezione civile1

5.000,0011012.02.0593702527-SERVIZIO PROTEZIONE CIVILE:ACQUISTO ATTREZZATURE E MATERIALE VARIO

5.000,00 5.000,00

5.000,005.000,005.000,00Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale511 Sistema di protezione civile1

0,0011012.05.0628409320-FPV - TRASFERIMENTO ALL'AMM.NEPROV.LE PER LA REALIZZAZIONE DEL CENTRO UNIFICATO DIPROTEZIONE CIVILE

400.000,00 0,00

0,000,00400.000,00Totale Macroaggr. 5

Investimenti fissi lordi212 Interventi per l'infanzia e i minori e per1

5.000,0012012.02.0594002272-ARREDI ESTERNI ED INTERNI CENTRIPER LE FAMIGLIE

5.000,00 5.000,00

5.000,0012012.02.0594006129-ASILI NIDO COM.LI (ACQUISTO ARREDIED ATTREZZATURE)

5.000,00 5.000,00

0,0012012.02.0603703041-ASILI NIDO. ADEGUAMENTO ALLENORME E INTERVENTI DIRISPARMIO ENERGETICO

40.000,00 0,00

0,0012092.02.0693709653-REALIZZAZIONE DELLA NUOVA SEDEDELLA CAMERA MORTUARIA NEL CENTRO CITTADINO 1, 2 E 3LOTTO

68.822,00 0,00

0,0014022.02.0805005346-MERCATO DI SANTO STEFANO:INTERVENTI DI RIQUALIFICAZIONE

83.484,40 0,00

0,0004022.02.0602010616-Progetto School Net (piano telematicoregionale) - lavori di interconnessione della scuole alla rete in fibraottica di Lepida a banda ultralarga - cablaggi delle scuole

0,00 40.000,00

0,0005012.02.0592402504-BIBLIOTECA - MOBILI - ARREDI EATTREZZATURE PER CASA NICCOLINI

0,00 100.000,00

0,0005012.02.0600810535-EX MONASTERO S.PAOLO EX CARCERI 0,00 1.987.500,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 21 di

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ENTRATE PATRIMONIALI

S.PAOLO E UFFICI- MIGLIORAMENTO POST SISMA 1°STRALCIO

0,0005012.02.0600810538-EX CONVENTO DI SANTA RITARIPARAZIONE E MIGLIORAMENTO POST SISMA

0,00 70.000,00

0,0005012.02.0600810539-PALAZZO MUNICIPALE RIPARAZIONEE MIGLIORAMENTO POST SISMA 2° STRALCIO

0,00 1.000.000,00

0,0005012.02.0600810667-allestimento ed arredi porta Paola 0,00 40.000,00

0,0005012.02.0602410580-RIPARAZIONE POST SISMA PALAZZOMARFISA

0,00 625.000,00

0,0005012.02.0604510588-RIPARAZIONE POST SISMA PALAZZOSCHIFANOIA 2° STRALCIO

0,00 800.000,00

0,0005012.02.0742110603-RIPRISTINO POST SISMA PALAZZO DEIDIAMANTI PINACOTECA NAZ. MUSEO ANTONIONI-MUS-RISORGIM.TO.

0,00 500.000,00

20.000,0008012.02.0593502267-ATTREZZATURE E SERVIZI PERREALIZZAZIONE URBAN CENTER

0,00 50.000,00

0,0010052.02.0770007376-MANUTENZIONE STRAORDINARIAMATERIALI LAPIDEI CITTA'

0,00 30.000,00

0,0010052.02.0770008271-MANU. STRAORD.STRADECONGLOMERATO BITUMINOSO

0,00 50.000,00

0,0010052.02.0770009019-LAVORI DI REALIZZAZIONE DIINTERVENTI STRAORDINARIA SEGUITO DI ORDINANZESINDACALI

0,00 30.000,00

0,00

10052.02.0770010649-REALIZZAZIONE ROTATORIA TRA VIAMICHELINI E VIA MARCONI - QUOTA A CARICO COMUNALENELL'AMBITO DEL PP DI INIZIATIVA PUBBLICA MAATTUAZIONE A CURA DEI PRIVATI

0,00 248.718,36

0,0010052.02.0770010653-Manutenzione straordinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso della città

0,00 300.000,00

0,0010052.02.0770010655-Manutenzione straordinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso del forese

0,00 300.000,00

0,0010052.02.0770010661-Manutenzione straordinaria di segnaleticastradale orizzontale e vericale, da eseguirsi nei percorsi ciclo-pedonali

0,00 65.000,00

30.000,006.246.218,36202.306,40Totale Macroaggr. 2

Contributi agli investimenti311 Sistema di protezione civile1

0,0011012.03.0628409319-TRASFERIMENTO ALL'AMM.NE PROV.LEPER LA REALIZZAZIONE DEL CENTRO UNIFICATO DIPROTEZIONE CIVILE

0,00 400.000,00

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ENTRATE PATRIMONIALI

0,0011012.03.0628409319-TRASFERIMENTO ALL'AMM.NE PROV.LEPER LA REALIZZAZIONE DEL CENTRO UNIFICATO DIPROTEZIONE CIVILE

0,00 200.000,00

0,00600.000,000,00Totale Macroaggr. 3

Investimenti fissi lordi21 Ufficio tecnico6

400.000,0001062.02.0600009676-ADEGUAMENTO NUOVE ATTIVITA'SOGGETTE AL CONTROLLO VV.FF. IN FUNZIONE DEL DPRANTINCENDIO

0,00 0,00

100.000,0001062.02.0600010429-INTERVENTI manutentivi straordinari emessa a norma edifici di proprietà comunale MANUTENZIONESTRAORDINARIA DEL CONTRATTO CALORE

0,00 0,00

80.000,0001062.02.0600010519-INSTALLAZIONE IM. DI SICUREZZA ECOLLEG.TO RETE DATI NEGLI UFFICI COMUNALI

0,00 0,00

300.000,0001062.02.0600010607-realizzzione archivi e depositi in via marconiad uso del comune

0,00 0,00

100.000,0001062.02.0600010619-interventi manutentivi straordinari e messa anorma di fabbricati di proprietà comunel : opere elettriche

0,00 0,00

210.000,0001062.02.0600010625-adeguamento nuove attività soggette alcontrollo VV.FF in funzione del DPR antincendio-biblioteca Bassaniex savonuzzi

0,00 0,00

150.000,0001062.02.0609607533-ABBATTIEMENTO BARR. ARCHITETT. INEDIFICI PUBBLICI

0,00 0,00

1.340.000,000,000,00Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale51 Ufficio tecnico6

700.000,0001062.05.0600010611-FPV - realizzzione archivi e depositi in viamarconi ad uso del comune

0,00 0,00

700.000,000,000,00Totale Macroaggr. 5

Investimenti fissi lordi25 Valorizzazione dei beni di interesse1

1.000.000,0005012.02.0602509077-PALAZZO MASSARI-CAVALIERI DI MALTA:RESTAURO E MANUTENZIONE

0,00 0,00

1.000.000,000,000,00Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale55 Valorizzazione dei beni di interesse1

1.730.000,0005012.05.0602510589-FPV - PALAZZO MASSARI-CAVALIERI DIMALTA:RESTAURO E MANUTENZIONE

0,00 0,00

1.730.000,000,000,00Totale Macroaggr. 5

Investimenti fissi lordi29 Servizio idrico integrato4

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 23 di

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ENTRATE PATRIMONIALI

90.000,0009042.02.0700010455-vasca laminazione e canale S.Martino sud 0,00 0,00750.000,0010012.02.0788007372-METROPOLITANA 2° LOTTO 0,00 0,00

150.000,0010052.02.0770008200-MANUT. STRAORDINARIA BARRIERE DISICUREZZA

0,00 0,00

400.000,0010052.02.0770010551-MANU. STRAORD.MARCIAPIEDICICLOPEDONALI P.ZZA XX E XXIV MAGGIO

0,00 0,00

130.000,0010052.02.0789508223-REALIZZ.NE PISTA CICLABILE IN V.CONCA A MALBORGETTO DI BOARA

0,00 0,00

130.000,0010052.02.0789510610-Ricucitura e completamento ciclabili urbane -rampa collegamento argine destra Po

0,00 0,00

400.000,0010052.02.0789510612-Realizzazione di pista ciclabile per ilcollegamento della città al polo ospedaliero di Cona - 3° lotto da ViaMingozzi a Via del Parco

0,00 0,00

2.050.000,000,000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 7.652.941,007.798.753,368.497.246,70

Totale Variazioni Spese Finanziate 7.652.941,007.798.753,368.497.246,70

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 24 di

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PROVENTI CONTRIBUTO COSTRUZIONE

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 4.438,70 80.000,000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 4.438,70 80.000,00

0,0080.000,004.438,70Totale Categoria -1

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

500 Altre entrate in conto capitale Permessi da costruire1

4.000.000,0040500.01.0147000263-CONTRIBUTO DI COSTRUZIONEDESTINATO ALLE SPESE D'INVESTIMENTO

2.300.000,00 3.500.000,00

250.000,0040500.01.0147000494-SANZIONI PECUNIARIE DERIVANTIDALL'ATTIVITÀ DI VIGILANZA EDILIZIA

250.000,00 250.000,00

50.000,0040500.01.0147100264-CONTRIBUTO DI COSTRUZIONE (ART.27LR N. 31/2002) DERIVANTI DA INTERVENTI ALL'INTERNOPETROLCHIMICO

50.000,00 50.000,00

4.300.000,003.800.000,002.600.000,00Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 4.300.000,003.800.000,002.600.000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 4.300.000,003.880.000,002.604.438,70

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi21 Ufficio tecnico6

123.000,0001062.02.0600009107-INTERVENTI DI MANUTENZIONESTRAORD. E RIQUALIFICA-ZIONE TECNOLOGICA IN AMBITOCONTRATTO ENERGIA

123.000,00 123.000,00

0,0001062.02.0600010429-INTERVENTI manutentivi straordinari emessa a norma edifici di proprietà comunale MANUTENZIONESTRAORDINARIA DEL CONTRATTO CALORE

200.000,00 0,00

0,0001062.02.0600010619-interventi manutentivi straordinari e messa anorma di fabbricati di proprietà comunel : opere elettriche

200.000,00 0,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 25 di

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PROVENTI CONTRIBUTO COSTRUZIONE

7.320,0001062.02.0609008983-RIMBORSO A TERZI SPESESTRADORDINARIE SOSTENUTE SUIMMOBILI DI PROP.COM.LE

7.320,00 7.320,00

0,0001062.02.0609607533-ABBATTIEMENTO BARR. ARCHITETT. INEDIFICI PUBBLICI

30.000,00 0,00

0,0002012.02.0625010619-MANUTENZIONE STRAORDINARIAFABBRICATI SEDE DELL'AMM.NE GIUDIZIARIA

4.438,70 0,00

0,0005012.02.0600802563-CASA FRESCOBALDI-IMP.DI CLIMATIZZ.NE UFFICI

30.000,00 0,00

0,0005012.02.0600802579-Manutenzione straordinaria di alcuni localiposti al piano terra dell'edificio di Palazzo Municipale

15.000,00 0,00

0,0005012.02.0600807752-MURA ESTENSI RIFACIMENTO DEIPERCORSI CICLOPEDONALI VALLO SOTTOMURA

20.000,00 0,00

130.320,00130.320,00629.758,70Totale Macroaggr. 2

Contributi agli investimenti35 Valorizzazione dei beni di interesse1

280.000,0005012.03.0740508169-CONTRIBUTI AGLI ENTI RELIGIOSI PERRISTRUTTURAZIONE EDIFICI ADIBITI AL CULTO

161.000,00 245.000,00

280.000,00245.000,00161.000,00Totale Macroaggr. 3

Altre spese in conto capitale55 Valorizzazione dei beni di interesse1

0,0005012.05.0600810627-FPV - MURA ESTENSI RIFACIMENTO DEIPERCORSI CICLOPEDONALI VALLO SOTTOMURA

80.000,00 0,00

0,000,0080.000,00Totale Macroaggr. 5

Investimenti fissi lordi26 Sport e tempo libero1

0,0006012.02.0710010266-manutenzione straordinaria di opere a verdepubblico - arredo aree verdi

29.315,69 0,00

80.000,0006012.02.0722510595-STADIO COMUNALE "PAOLO MAZZA" -LAVORI DI ADEGUAMENTO ALLE NUOVE PRESCRIZIONI DISICUREZZA

80.000,00 80.000,00

17.500,0006012.02.0725005928-CONVENZIONE PER PALESTRAGINNASTICA FERRARA

17.500,00 17.500,00

10.000,0008012.02.0593508552-ATTREZZATURE E SERVIZI PERMONITORAGGIO EFFETTI PIANO

10.000,00 10.000,00

0,0008012.02.0770007388-RIQUALIFICAZIONE PIAZZA DIPONTELAGOSCURO BRUNO BUOZZI

37.510,00 0,00

107.500,00107.500,00174.325,69Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale58 Urbanistica e assetto del territorio1

300.000,0008012.05.0920008168-RESTITUZIONE DI SOMMEINDEBITAMENTE RISCOSSE PER CONCESSIONI EDILIZIE,

500.000,00 300.000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 26 di

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PROVENTI CONTRIBUTO COSTRUZIONE

ECC...

300.000,00300.000,00500.000,00Totale Macroaggr. 5

Investimenti fissi lordi29 Difesa del suolo1

20.000,0009012.02.0603402322-DEMOLIZIONE OPERE ABUSIVE PRIVATEIN SOSTITUZIONE DEL PRIVATO INADEMPIENTE

20.000,00 20.000,00

50.000,0009022.02.0628608499-INTERVENTI DI COMPENSAZIONE,MITIGAZIONE E MIGLIORAMENTO AMBIENTALE

50.000,00 50.000,00

800.000,0010052.02.0765008939-CONTRATTO DI SERVIZIO HERA (ILLUM.NE PUBBLICA INTERVENTI DI MANUTENZIONESTRAORDINARIA E NUOVI IMP.

800.000,00 800.000,00

0,0010052.02.0770010653-Manutenzione straordinaria dellapavimentazione in conglomerato bituminoso della città

164.354,31 329.965,00

5.000,0011012.02.0628810273-INCARICHI RELATIVI AD ATTIVITA' DIPROTEZIONE CIVILE

5.000,00 5.000,00

0,0014022.02.0832009886-INCARICO DI CONSULENZA E RICERCAATTRAVERSO CONVENZIONE PER PROSEC. ATTIVITÀ DIPIANIFICAZIONE PPEE

20.000,00 0,00

200.000,0001062.02.0612007784-FONDO PER ACCANTONAMENTI DI CUIART. 12 R. 554/99 (ACCORDI BONARI)

0,00 200.000,00

0,0001062.02.0840107778-INCARICHI DI PROGETTAZIONE, STUDI ECONSULENZE

0,00 200.000,00

0,0005012.02.0600807752-MURA ESTENSI RIFACIMENTO DEIPERCORSI CICLOPEDONALI VALLO SOTTOMURA

0,00 80.000,00

0,0005012.02.0600808816-BALUARDO SAN LORENZO RECUPEROSTRUTTURALE

0,00 110.000,00

0,0005012.02.0600810523-CHIESA DI CORPUS DOMINI ECONVENTO DELLE CLARISSE RIPARAZ. E MIGLIORAM.TOPOST SISMA

0,00 12.215,00

0,0005012.02.0600810617-BALUARDO DELL'AMORE:COMPLETAMENTO PROGETTO DI RESTAURO E REAL.STRUTTURA DI COPERTURA PARCO ARCHEOL

0,00 120.000,00

150.000,0006012.02.0710003029-OPERE DI REALIZZAZIONE E DIMNAUTENZIONE DEL VERDE PUBBLICO

0,00 200.000,00

100.000,0006012.02.0715010310-IMPIANTI SPORTIVI - ADEGUAMENTONORMATIVO

0,00 150.000,00

292.180,0010052.02.0765008822-INTERVENTI DI PUBBLICAILLUMINAZIONE E IMP. SEMAFORICI

0,00 400.000,00

0,0010052.02.0770008200-MANUT. STRAORDINARIA BARRIERE DISICUREZZA

0,00 200.000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 27 di

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PROVENTI CONTRIBUTO COSTRUZIONE

200.000,0010052.02.0770008278-MAN. STRAORD. SEGNALETICA VERT. EORR. A SEGUITO INT. STRAORD. ALLE PAVIMENTAZIONI

0,00 200.000,00

20.000,0010052.02.0770010651-Sistemazione straordinaria segnaleticaviabilità strade provinciali e statali

0,00 20.000,00

200.000,0001062.02.0840110275-INCARICHI PER VERIFICHEVULNERABILITÀ SISMICA EDIFICI COMUNALI STRATEGICI

0,00 0,00

50.000,0002012.02.0625010619-MANUTENZIONE STRAORDINARIAFABBRICATI SEDE DELL'AMM.NE GIUDIZIARIA

0,00 0,00

120.000,0004022.02.0602010616-Progetto School Net (piano telematicoregionale) - lavori di interconnessione della scuole alla rete in fibraottica di Lepida a banda ultralarga - cablaggi delle scuole

0,00 0,00

150.000,0008012.02.0770008714-MANUTENZIONE CONSERVATIVA OPERED'ARTE STRADALI

0,00 0,00

200.000,0008012.02.0838010051-INCARICHI PER STUDI E ANALISINELL'AMBITO DEI PROGDEL PROGR.SPEC.D'AREA EMOBILITÀ CENTRO STORICO

0,00 0,00

200.000,0010052.02.0770007376-MANUTENZIONE STRAORDINARIAMATERIALI LAPIDEI CITTA'

0,00 0,00

100.000,0010052.02.0770008182-MANUTENZ. STRAORDINARIA STRADEPAVIMENTATE CON MATERIALI INERTI

0,00 0,00

300.000,0010052.02.0770008271-MANU. STRAORD.STRADECONGLOMERATO BITUMINOSO

0,00 0,00

200.000,0010052.02.0770008495-MANUT. STRAORD. SEGNALETICAVERTICALE E ORIZZ. DELTERRITORIO COMUNALE

0,00 0,00

125.000,0010052.02.0770010657-Opere stradali complementari per sicurezzastradale

0,00 0,00

3.482.180,003.097.180,001.059.354,31Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 4.300.000,003.880.000,002.604.438,70

Totale Variazioni Spese Finanziate 4.300.000,003.880.000,002.604.438,70

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 28 di

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AVANZO VINCOLATO

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

Applicazione Avanzo vincolato per investimenti 2.025.962,320,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 141.615,43 0,000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 141.615,43 0,00

0,000,00141.615,43Totale Categoria -1

Totale Variazioni Finanziamenti 0,000,002.167.577,75

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi21 Ufficio tecnico6

0,0001062.02.0609607533-ABBATTIEMENTO BARR. ARCHITETT. INEDIFICI PUBBLICI

141.615,43 0,00

0,0005012.02.0600806719-EDIFICI MONUMENTALI: INTERVENTI DIRESTAURO DA REALIZZARE CON CONTRIBUTI

4.188,00 0,00

0,0006012.02.0725010406-PALESTRE ANNESSE ALLE SCUOLE:LAVORI DI RISTRUTTURAZIONE

137.978,45 0,00

0,00

09012.02.0690105019-OPERE DI URBANIZZAZIONE DAESEGUIRE IN VIA SURROGATORIA A SEGUITOINADEMPIMENTO SOGGETTI ATTUATORI a seguito diescussione polizza fidejussoria

280.000,00 0,00

0,0009022.02.0628610318-PROSEGUIMENTO INDAGINI INATTUAZIONE PIANO DI CARATTERIZZAZIONE QUADRANTEEST

552.117,87 0,00

0,0009022.02.0628610400-lavori di bonifica e messa in sicurezza dicisterne per il gasolio dismesse

70.000,00 0,00

0,0010032.02.0770010620-progetto idrovia:realizzazione rotatoria di viacaldirolo-colombarola

500.000,00 0,00

0,0010052.02.0789510616-Realizzazione di pista ciclabile per ilcollegamento della città al polo ospedaliero di Cona - 1° lotto da ViaColombara a Cona Via Aldo Moro

268.000,00 0,00

0,0012092.02.0693709653-REALIZZAZIONE DELLA NUOVA SEDE 208.678,00 0,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 29 di

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AVANZO VINCOLATO

DELLA CAMERA MORTUARIA NEL CENTRO CITTADINO 1, 2 E 3LOTTO

0,000,002.162.577,75Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale518 Relazioni finanziarie con le altre1

0,0018012.05.0910610455-RESTITUZIONE AL COMMISSARIODELEGATO REGIONE E.R. DI FONDI EROGATI PER IL SISMA

5.000,00 0,00

0,000,005.000,00Totale Macroaggr. 5

Totale Titolo 2 0,000,002.167.577,75

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,000,002.167.577,75

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 30 di

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ENTRATE PER VENDITA ALLOGGI CAP. 1351/E

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

400 Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Alienazione di beni materiali1

0,0040400.01.0135100671-PROVENTI DELLA VENDITA DI ALLOGGIEE.R.P.

100.000,00 0,00

0,000,00100.000,00Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 0,000,00100.000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 0,000,00100.000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi28 Edilizia residenziale pubblica e locale e2

0,0008022.02.0686502434-INTERVENTI SU ALLOGGI E.R.P. CONFONDI DERIVANTI DALLA LORO ALIENAZIONE.

100.000,00 0,00

0,000,00100.000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,000,00100.000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,000,00100.000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 31 di

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CONTRIBUTO DA TERZI PER INTERVENTI SU EDILIZIA MONUMENTALE

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da Istituzioni Sociali Private4

100.000,0040200.04.0155400596-CONTRIBUTO DA TERZI PERINTERVENTI NEL CAMPO DEI BENI MONUMENTALI

95.812,00 100.000,00

100.000,00100.000,0095.812,00Totale Categoria 4

Totale Titolo 4 100.000,00100.000,0095.812,00

Totale Variazioni Finanziamenti 100.000,00100.000,0095.812,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi25 Valorizzazione dei beni di interesse1

100.000,0005012.02.0600806719-EDIFICI MONUMENTALI: INTERVENTI DIRESTAURO DA REALIZZARE CON CONTRIBUTI

95.812,00 100.000,00

100.000,00100.000,0095.812,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 100.000,00100.000,0095.812,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 100.000,00100.000,0095.812,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 32 di

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PROVENTI PEEP

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

400 Entrate da alienazione di beni materiali e immateriali Alienazione di beni materiali1

50.000,0040400.01.0135000670-ENTRATE DERIVANTI DALLA VENDITA ECONCESSIONE DEL DIRITTO SUPERFICIE DI AREECOMPRESE NEI PIANI PER

50.000,00 50.000,00

50.000,0050.000,0050.000,00Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 50.000,0050.000,0050.000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 50.000,0050.000,0050.000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi25 Valorizzazione dei beni di interesse1

0,0005012.02.0600806002-MURA: INTERVENTI DI MANUTENZIONESTRAORDINARIA

50.000,00 0,00

30.000,0010052.02.0770010651-Sistemazione straordinaria segnaleticaviabilità strade provinciali e statali

0,00 30.000,00

20.000,0014022.02.0832009886-INCARICO DI CONSULENZA E RICERCAATTRAVERSO CONVENZIONE PER PROSEC. ATTIVITÀ DIPIANIFICAZIONE PPEE

0,00 20.000,00

50.000,0050.000,0050.000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 50.000,0050.000,0050.000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 50.000,0050.000,0050.000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 33 di

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CONTRIBUTI DA TERZI PER INTERVENTI IN CAMPO AMBIENTALE

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da Imprese3

365.000,0040200.03.0155200889-CONTRIBUTI DA TERZI IN CONTOCAPITALE PER INTERVENTI IN CAMPO AMBIENTALE

0,00 0,00

365.000,000,000,00Totale Categoria 3

Totale Titolo 4 365.000,000,000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 365.000,000,000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi29 Servizio idrico integrato4365.000,0009042.02.0700010455-vasca laminazione e canale S.Martino sud 0,00 0,00

365.000,000,000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 365.000,000,000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 365.000,000,000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 34 di

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CONTRIBUTI REGIONALI AI SENSI L. 244/07 COMMI 558 E 559 CONTRIBUTO COMPENSATIVO PER IL MANCATO USO DEL

TERRITORIOPrevisione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

25.000,0040200.01.0146101001-CONTRIBUTI REGIONALI AI SENSI L.244/07 COMMI 558 E 559 CONTRIBUTO COMPENSATIVO PER ILMANCATO USO

25.000,00 25.000,00

25.000,0025.000,0025.000,00Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 25.000,0025.000,0025.000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 25.000,0025.000,0025.000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi29 Tutela, valorizzazione e recupero2

25.000,0009022.02.0628602821-INTERVENTI STRAORDINARI NEL CAMPODELLA TUTELA AMBIENTALE

25.000,00 25.000,00

25.000,0025.000,0025.000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 25.000,0025.000,0025.000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 25.000,0025.000,0025.000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 35 di

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PROVENTI COLTIVAZIONE CAVE

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da Imprese3

125.000,0040200.03.0155200721-PROVENTI DALLA COLTIVAZIONE NELLECAVE - L.R.17/91

100.613,00 125.000,00

125.000,00125.000,00100.613,00Totale Categoria 3

Totale Titolo 4 125.000,00125.000,00100.613,00

Totale Variazioni Finanziamenti 125.000,00125.000,00100.613,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi29 Tutela, valorizzazione e recupero2

100.000,0009022.02.0710908211-PROSEGUIMENTO INDAGINIQUADRANTE EST E IMPLEMENTAZIONI INDAGINI QUADRANTEOVEST

75.500,00 100.000,00

100.000,00100.000,0075.500,00Totale Macroaggr. 2

Contributi agli investimenti39 Tutela, valorizzazione e recupero2

20.000,0009022.03.0710708215-TRASFERIMENTO ALLA PROV. FEQUOTA PARTE PROVENTI ATTIVITÀ ESTRATTIVE

20.090,00 20.000,00

5.000,0009022.03.0710808216-TRASFERIMENTO ALLA REGIONEQUOTA PARTE PROVENTI ATTIVITÀ ESTRATTIVE

5.023,00 5.000,00

25.000,0025.000,0025.113,00Totale Macroaggr. 3

Totale Titolo 2 125.000,00125.000,00100.613,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 125.000,00125.000,00100.613,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 36 di

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PRESTITO OBBLIGAZIONARIO CC 25158/04

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 2.392,51 0,000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 2.392,51 0,00

0,000,002.392,51Totale Categoria -1

Totale Variazioni Finanziamenti 0,000,002.392,51

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi21 Ufficio tecnico6

0,0001062.02.0609008983-RIMBORSO A TERZI SPESESTRADORDINARIE SOSTENUTE SUIMMOBILI DI PROP.COM.LE

2.392,51 0,00

0,000,002.392,51Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,000,002.392,51

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,000,002.392,51

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 37 di

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PRESTITO OBBLIGAZIONARIO C.C.DEL 11/12/06

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 186.372,43 0,000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 186.372,43 0,00

0,000,00186.372,43Totale Categoria -1

Totale Variazioni Finanziamenti 0,000,00186.372,43

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi210 Trasporto ferroviario10,0010012.02.0788007372-METROPOLITANA 2° LOTTO 186.372,43 0,000,0010012.02.0788007372-METROPOLITANA 2° LOTTO 313.463,91 0,00

0,000,00499.836,34Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,000,00499.836,34

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,000,00499.836,34

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 38 di

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PRESTITO FLESSIBILE CDP POS.4509237

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 14.274,73 0,000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 14.274,73 0,00

0,000,0014.274,73Totale Categoria -1

Totale Variazioni Finanziamenti 0,000,0014.274,73

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi28 Urbanistica e assetto del territorio1

0,0008012.02.0770010550-MANU. STRAORD.MATERIALE LAPIDEOV. ERCOLE DE ROBERTI E LARGO CASTELLO

14.274,73 0,00

0,000,0014.274,73Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,000,0014.274,73

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,000,0014.274,73

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 39 di

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L.R. 40/98 PROGRAMMA SPECIALE D'AREA

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

0,0040200.01.0140500852-CONTRIBUTO REG.LE PER RESTAURO EMANUTENZIONE PALAZZO MASSARI - CAVALIERI DI MALTA

32.520,30 0,00

0,0040200.01.0153600810-CONTRIBUTI REGIONALI PERRESTAURO E VALORIZZAZIONEGIARDINO DELLE DUCHESSE

399.432,90 100.000,00

0,00100.000,00431.953,20Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 0,00100.000,00431.953,20

Totale Variazioni Finanziamenti 0,00100.000,00431.953,20

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi25 Valorizzazione dei beni di interesse1

0,0005012.02.0600810266-GIARDINO DELLE DUCHESSE -RESTAURO E VALORIZZAZION

399.432,90 100.000,00

0,0005012.02.0602509077-PALAZZO MASSARI-CAVALIERI DI MALTA:RESTAURO E MANUTENZIONE

32.520,30 0,00

0,00100.000,00431.953,20Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,00100.000,00431.953,20

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,00100.000,00431.953,20

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 40 di

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PROGRAMMA ERP - NESSUN ALLOGGIO PUBBLICO SFITTO

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

0,0040200.01.0146700260-CONTRIBUTO REGIONALE PERINTERVENTI NEL CAMPO DELLE ABITAZIONI.

2.119.474,94 0,00

0,000,002.119.474,94Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 0,000,002.119.474,94

Totale Variazioni Finanziamenti 0,000,002.119.474,94

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi28 Edilizia residenziale pubblica e locale e2

0,0008022.02.0690007361-PROGRAMMA DI MANUTENZIONEALLOGGI ERP DENOMINATO "NESSUN ALLOGGIO PUBBLICOSFITTO"

2.119.474,94 0,00

0,000,002.119.474,94Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,000,002.119.474,94

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,000,002.119.474,94

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 41 di

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POR - FESR - CONTRIBUTI REGIONALI (COMUNITARI)

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

410.000,0040200.01.0153900705-CONTRIBUTI POR-FESR - ASSE 5 E ASSE6

150.000,00 2.720.000,00

410.000,002.720.000,00150.000,00Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 410.000,002.720.000,00150.000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 410.000,002.720.000,00150.000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi25 Valorizzazione dei beni di interesse1

410.000,0005012.02.0600802561-Realizzazione laboratorio aperto al TeatroVerdi

150.000,00 1.200.000,00

0,0005012.02.0600808816-BALUARDO SAN LORENZO RECUPEROSTRUTTURALE

0,00 440.000,00

0,0005012.02.0600810617-BALUARDO DELL'AMORE:COMPLETAMENTO PROGETTO DI RESTAURO E REAL.STRUTTURA DI COPERTURA PARCO ARCHEOL

0,00 480.000,00

0,0005012.02.0600810667-allestimento ed arredi porta Paola 0,00 160.000,000,0008012.02.0782008208-RIQUALIFICAZIONE P.ZZA VERDI 0,00 440.000,00

410.000,002.720.000,00150.000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 410.000,002.720.000,00150.000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 410.000,002.720.000,00150.000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 42 di

COMUNE DI FERRARA Equilibri fonti finanziamento (D.Lgs. 118)

RISCOSSIONE POLIZZE FIDEJUSSORIE O ASSICURATIVE

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 132.000,00 0,000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 132.000,00 0,00

0,000,00132.000,00Totale Categoria -1

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

500 Altre entrate in conto capitale Altre Entrate in conto capitale n.a.c.4

300.000,0040500.04.0147501067-INTROITO SOMME DA TERZI E DAPOLI ZZE FIDEJUSSORIE A COMPENSAZIONE

150.000,00 300.000,00

300.000,00300.000,00150.000,00Totale Categoria 4

Totale Titolo 4 300.000,00300.000,00150.000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 300.000,00300.000,00282.000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi29 Difesa del suolo1

300.000,00

09012.02.0690105019-OPERE DI URBANIZZAZIONE DAESEGUIRE IN VIA SURROGATORIA A SEGUITOINADEMPIMENTO SOGGETTI ATTUATORI a seguito diescussione polizza fidejussoria

150.000,00 300.000,00

0,0009022.02.0628608498-AREA EX CAMILLI VIA DARSENA - OPEREDI BONIFICA AMBIENTALE

132.000,00 0,00

300.000,00300.000,00282.000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 300.000,00300.000,00282.000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 300.000,00300.000,00282.000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 43 di

COMUNE DI FERRARA Equilibri fonti finanziamento (D.Lgs. 118)

CONTRIBUTO MIBAC PER PROGETTO EASY UNESCO

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

0,0040200.01.0148800268-CONTRIBUTI STATALI IN CONTOCAPITALE PER INTERVENTI UNESCO

70.852,84 0,00

0,000,0070.852,84Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 0,000,0070.852,84

Totale Variazioni Finanziamenti 0,000,0070.852,84

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi26 Sport e tempo libero1

0,0006012.02.0710010266-manutenzione straordinaria di opere a verdepubblico - arredo aree verdi

12.924,31 0,00

0,000,0012.924,31Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,000,0012.924,31

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,000,0012.924,31

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 44 di

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CONTRIBUTO REGIONALE PER ALLOGGI VIA BIANCHI - CONVENZIONE CON ACER

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

0,0040200.01.0146701073-CONTRIBUTO REG. PER PROGRAMMA DIEDILIZIA RESIDENZIALE SOCIALE - PIPERS - ALLOGGI VIABIANCHI

161.326,00 0,00

0,000,00161.326,00Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 0,000,00161.326,00

Totale Variazioni Finanziamenti 0,000,00161.326,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi28 Edilizia residenziale pubblica e locale e2

0,0008022.02.0690010379-REALIZZAZIONE DI UN FABBRICATO INVIA BIANCHI DA DESTINARE AD EDILIZIA RESIDENZIALESOCIALE

161.326,00 0,00

0,000,00161.326,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,000,00161.326,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,000,00161.326,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 45 di

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SISMA 2012 CONTRIBUTO PROTEZIONE CIVILE REGIONALE

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 32.554,42 0,000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 32.554,42 0,00

0,000,0032.554,42Totale Categoria -1

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

11.807.519,6640200.01.0153701075-CONTRIBUTI REGIONALI PER EVENTISISMICI 2012

4.867.336,76 9.571.383,39

2.000.000,0040200.01.0153701138-FONDI ORDINANZA 66/2013 EVENTISISMICI 2012

8.000.000,00 4.000.000,00

13.807.519,6613.571.383,3912.867.336,76Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 13.807.519,6613.571.383,3912.867.336,76

Totale Variazioni Finanziamenti 13.807.519,6613.571.383,3912.899.891,18

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi21 Ufficio tecnico6

0,0001062.02.0742110559-RIPRISTINO POST SISMA EX LAN. ECANAPIF. NAZIONALEEX TOSELLI-UFF. COM.LI TORREPIZEZOM.ECC...

408.719,52 550.000,00

0,0001062.02.0742110559-RIPRISTINO POST SISMA EX LAN. ECANAPIF. NAZIONALEEX TOSELLI-UFF. COM.LI TORREPIZEZOM.ECC...

3.982,96 0,00

0,0001062.02.0742110563-RIPRISTINO POST SISMA EX MOF - 1°STRALCIO

352.360,42 0,00

0,0001062.02.0742110573-RIPRISTINO POST SISMA SEDECIRCOSCER. 2 V. BOLOGNA

84.340,92 0,00

0,0002012.02.0625008152-TRIBUNALE-PROCURA: INTERVENTI 294.893,01 425.598,25

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 46 di

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SISMA 2012 CONTRIBUTO PROTEZIONE CIVILE REGIONALE

POST SISMA

0,0002012.02.0625008152-TRIBUNALE-PROCURA: INTERVENTIPOST SISMA

19.330,38 0,00

0,0004022.02.0601910606-RIPRISTINO POST SISMA SC. PRIMARIAGUARINI

27.288,94 52.915,59

0,0005012.02.0600810528-CASA NICOLINI RIPARAZIONE EMIGLIORMENTO STRUTTURALE POST SISMA 1° STRALCI0

297.625,76 0,00

0,0005012.02.0600810532-CHIESE DI SAN CRISTOFORO ECERTOSA CHIESA CON CAMPANILE RIPARAZ. E MIGLIORAM.POST SISMA 1° STRALCIO

451.865,55 647.155,09

0,0005012.02.0600810533-CHIESA DI SAN CRISTOFORO ECERTOSA CIMITERO RIPARAZ. E MIGLIORAM.POST SISMA

780.405,21 98.274,81

0,0005012.02.0600810540-PORTA RENO (EX PORTA PAOLA)EDIMMOBILI PRESSO SOTTOMURA MIGLIORAM.TO POST SISMA1° STRALCIO

124.831,01 203.500,00

0,0005012.02.0602510584-RIPARAZIONE POST SISMA P.MASSARIPADIGL ARTE CONTEP. CAVALIERI DI MALTA ED EDIF.ANNESSO 1°E 2° STRA

1.424.114,62 0,00

0,0005012.02.0665010591-RIPARAZIONE POST SISMA TEATROCOMUNALE 1 E 2° STR

610.690,67 833.250,00

0,0006012.02.0742110594-RIPRISTINO POST SISMA IPPODROMOCOMUNALE

9.241,08 0,00

911.136,5806012.02.0742110594-RIPRISTINO POST SISMA IPPODROMOCOMUNALE

10.201,13 225.641,31

911.136,583.036.335,054.899.891,18Totale Macroaggr. 2

Contributi agli investimenti311 Interventi a seguito di calamità naturali2

2.000.000,0011022.03.0838110548-TRASFERIMENTO A PRIVATI SENZA FINIDI LUCRO DI CONTRIBUTI ASSEGNATI AI SENSI ORD. 66/2013 -SISMA

8.000.000,00 4.000.000,00

2.000.000,004.000.000,008.000.000,00Totale Macroaggr. 3

Investimenti fissi lordi21 Ufficio tecnico6

279.812,5001062.02.0610010316-COMANDO POLIZIA MUNIC.MIGLIORAMENTO POST SISMA

0,00 228.937,50

0,0001062.02.0610010590-UFFICI EX ERIDANIAMIGLIORAMENTOSTRUTTURALE POST SISMA

0,00 101.368,48

619.437,5001062.02.0742110567-RIPRISTINO POST SISMA EX CASA DELPOPOLO DI PORPORANA

0,00 506.812,50

0,0001062.02.0742110568-RIPRISTINO POST SISMA EX SC. ELEM. 0,00 62.500,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 47 di

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SISMA 2012 CONTRIBUTO PROTEZIONE CIVILE REGIONALE

BOVA DI MARRARA

0,0001062.02.0742110569-RIPRISTINO POST SISMA EX SC.MONESTIROLO

0,00 126.250,00

0,0001062.02.0742110570-RIPRISTINO POST SISMA EX SC.ELEMENTARE CHIESUOL DEL FOSSO

0,00 85.500,00

275.000,0001062.02.0742110571-RIPRISTINO POST SISMA EX SEDEUFFICI PUBBL.ISTRUZ VIA CALCAGNINI

0,00 225.000,00

0,0001062.02.0742110572-RIPRISTINO POST SISMA MAGAZZINI EXBRUNELLI

0,00 179.900,00

0,0001062.02.0742110574-RIPRISTINO POST SISMA SEDE EXSTAMPERIA COMUNALE

0,00 68.750,00

0,0001062.02.0742110575-RIPRISTINO POST SISMA EX SCUOLABANZI

0,00 145.450,00

829.520,5805012.02.0600810529-CHIESE DELLA MADONNINA E SANTAMARIA DELLA VISITAZIONE, CANONICA - RIPARAZ. EMIGLIORAM.POST SISMA 1° E 2° STRALCIO

0,00 232.051,29

1.590.000,0005012.02.0600810530-S.MARIA DELLA CONSOLAZIONERIPARAZIONE E MIGLIORAMENTO POST. SISMA DELCAMPANILE 1°STRALCIO

0,00 555.850,69

832.212,5005012.02.0600810534-CHIESE DI SAN ANTONIO IN POLESINEMONASTERO E CAMPANILE MIGLIORAM.TO POST SISMA 1°E2°STRALCIO

0,00 548.189,41

275.000,0005012.02.0600810535-EX MONASTERO S.PAOLO EX CARCERIS.PAOLO E UFFICI- MIGLIORAMENTO POST SISMA 1°STRALCIO

0,00 85.018,03

154.000,0005012.02.0600810536-TORRE DELL'OROLOGIO IN P.ZZATRENTO TRIESTE MIGLIORAMENTO POST SISMA 1°STRALCIO

0,00 86.018,15

177.650,0005012.02.0600810537-PALAZZO DEL PODESTA RIPARAZIONEE MIGLIORAMENTO POST SISMA 1°STRALCIO

0,00 120.392,79

1.005.000,0005012.02.0600810539-PALAZZO MUNICIPALE RIPARAZIONEE MIGLIORAMENTO POST SISMA 2° STRALCIO

0,00 525.094,74

0,0005012.02.0600810543-CASA PAOLO TACCHINIMIGLIORAMENTO E RIPARAZIONE TO POST SISMA

0,00 100.000,00

343.750,0005012.02.0600810577-PALAZZO PICO CAVALIERIMIGLIORAMENTO POST SISMA

0,00 281.250,00

825.000,0005012.02.0602810586-RIPARAZIONE POST SISMA PALAZZOPARADISO E BIBLIOTECA ARIOSTEA 1° E 2° STRALCIO

0,00 675.000,00

1.127.500,0005012.02.0604510588-RIPARAZIONE POST SISMA PALAZZOSCHIFANOIA 2° STRALCIO

0,00 829.089,80

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 48 di

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SISMA 2012 CONTRIBUTO PROTEZIONE CIVILE REGIONALE

1.100.000,0005012.02.0742110603-RIPRISTINO POST SISMA PALAZZO DEIDIAMANTI PINACOTECA NAZ. MUSEO ANTONIONI-MUS-RISORGIM.TO.

0,00 766.624,96

309.375,0005012.02.0600810544-COMPLESSO DI SAN DOMENICORIPARAZIONE E MIGLIORAMENTO POST SISMA

0,00 0,00

50.000,0005012.02.0600810545-COMPLESSO FORO BOARIORIPARAZIONE E MIGLIORAMENTO POST SISMA

0,00 0,00

135.625,0005012.02.0600810546-EX CHIESA S.MARIA DELLE GRAZIE EORATORIO DI S.LIBERA MUSEO CIV. LAPIDARIO LAVORI POSTSISMA

0,00 0,00

225.000,0005012.02.0600810547-EX CHIESA DI SAN NICOLO,CIRCOLIMIGLIORAMENTO POST SISMA

0,00 0,00

337.500,0005012.02.0600810576-PALAZZO DI MARRARAMIGLIORAMENTO POST SISMA

0,00 0,00

405.000,0005012.02.0602410579-RIPARAZIONE POST SISMA PALAZZOBONACOSSI, PALAZZO NERONI

0,00 0,00

10.896.383,086.535.048,340,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 13.807.519,6613.571.383,3912.899.891,18

Totale Variazioni Spese Finanziate 13.807.519,6613.571.383,3912.899.891,18

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 49 di

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CONTRIBUTI DA TERZI A SEGUITO DEL SISMA MAGGIO 2012

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da Istituzioni Sociali Private4

0,0040200.04.0145300695-CONTRIBUTI DA PRIVATI PER SISMAMAGGIO 2012

13.854,00 0,00

0,000,0013.854,00Totale Categoria 4

Totale Titolo 4 0,000,0013.854,00

Totale Variazioni Finanziamenti 0,000,0013.854,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi24 Istruzione prescolastica1

0,0004012.02.0595207780-ACQUISTO ARREDI ED ATTREZZATUREPER SCUOLE D'INFANZIA

13.854,00 0,00

0,000,0013.854,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,000,0013.854,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,000,0013.854,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 50 di

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ORDINANZA 49/2012 REGIONE - SISTEMAZIONE PATRIMONIO ERP DANNEGGIATO DAL SISMA -

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

0,0040200.01.0146701110-ORDINANZA REG.LE 49/12 -PROGRAMMA DI RIPRISTINO RIPARAZ. PATRIMONIO ERPDANNEGGIATO DA SISMA

5.398.561,84 1.961.708,86

0,001.961.708,865.398.561,84Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 0,001.961.708,865.398.561,84

Totale Variazioni Finanziamenti 0,001.961.708,865.398.561,84

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi28 Edilizia residenziale pubblica e locale e2

0,0008022.02.0690010459-PROGRAMMA DI RIPRISTINORIPARAZIONE PATRIMONIO ERP DANNEGGIATO DAL SISMA

5.398.561,84 1.961.708,86

0,001.961.708,865.398.561,84Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,001.961.708,865.398.561,84

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,001.961.708,865.398.561,84

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 51 di

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RIMBORSO ASSICURATIVO DANNI SISMICI MAGGIO 2012

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 2.205.681,51 725.984,780,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 2.205.681,51 725.984,78

0,00725.984,782.205.681,51Totale Categoria -1

Totale Variazioni Finanziamenti 0,00725.984,782.205.681,51

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi21 Ufficio tecnico6

0,0001062.02.0742110563-RIPRISTINO POST SISMA EX MOF - 1°STRALCIO

514.639,58 0,00

0,0001062.02.0840107778-INCARICHI DI PROGETTAZIONE, STUDI ECONSULENZE

15.820,40 0,00

0,0005012.02.0600810528-CASA NICOLINI RIPARAZIONE EMIGLIORMENTO STRUTTURALE POST SISMA 1° STRALCI0

749.641,96 0,00

0,0005012.02.0600810533-CHIESA DI SAN CRISTOFORO ECERTOSA CIMITERO RIPARAZ. E MIGLIORAM.POST SISMA

199.594,79 725.984,78

0,00725.984,781.479.696,73Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale55 Valorizzazione dei beni di interesse1

0,0005012.05.0600810636-FPV - CHIESA DI SAN CRISTOFORO ECERTOSA CIMITERO RIPARAZ. E MIGLIORAM.POST SISMA

725.984,78 0,00

0,000,00725.984,78Totale Macroaggr. 5

Totale Titolo 2 0,00725.984,782.205.681,51

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,00725.984,782.205.681,51

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 52 di

COMUNE DI FERRARA Equilibri fonti finanziamento (D.Lgs. 118)

CONTRIBUTO REGIONALE PER MESSA IN SICUREZZA SITI CONTAMINATI

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

0,0040200.01.0149100817-CONTRIBUTI REGIONALI PERINTERVENTI IN CAMPO AMBIENTALE

310.132,24 0,00

0,000,00310.132,24Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 0,000,00310.132,24

Totale Variazioni Finanziamenti 0,000,00310.132,24

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi29 Tutela, valorizzazione e recupero20,0009022.02.0628610395-MESSA IN SICUREZZA QUADRANTE EST 54.596,86 0,00

0,000,0054.596,86Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,000,0054.596,86

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,000,0054.596,86

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 53 di

COMUNE DI FERRARA Equilibri fonti finanziamento (D.Lgs. 118)

AVANZO DI AMM.NE 2013 (ASSICURAZIONE SISMA)

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

Applicazione Avanzo vincolato da assicurazione sisma 2.274.655,460,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 961.425,25 533.856,890,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 961.425,25 533.856,89

0,00533.856,89961.425,25Totale Categoria -1

Totale Variazioni Finanziamenti 0,00533.856,893.236.080,71

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi21 Ufficio tecnico6

0,0001062.02.0742110559-RIPRISTINO POST SISMA EX LAN. ECANAPIF. NAZIONALEEX TOSELLI-UFF. COM.LI TORREPIZEZOM.ECC...

95.099,11 0,00

0,0001062.02.0742110559-RIPRISTINO POST SISMA EX LAN. ECANAPIF. NAZIONALEEX TOSELLI-UFF. COM.LI TORREPIZEZOM.ECC...

710.996,33 0,00

0,0004022.02.0601910606-RIPRISTINO POST SISMA SC. PRIMARIAGUARINI

7.554,07 0,00

0,0004022.02.0601910606-RIPRISTINO POST SISMA SC. PRIMARIAGUARINI

342.445,93 0,00

0,0005012.02.0600810529-CHIESE DELLA MADONNINA E SANTAMARIA DELLA VISITAZIONE, CANONICA - RIPARAZ. EMIGLIORAM.POST SISMA 1° E 2° STRALCIO

44.902,96 0,00

0,0005012.02.0600810530-S.MARIA DELLA CONSOLAZIONERIPARAZIONE E MIGLIORAMENTO POST. SISMA DELCAMPANILE 1°STRALCIO

44.692,95 147.407,05

0,0005012.02.0600810532-CHIESE DI SAN CRISTOFORO ECERTOSA CHIESA CON CAMPANILE RIPARAZ. E MIGLIORAM.POST SISMA 1° STRALCIO

41.354,33 0,00

0,0005012.02.0600810537-PALAZZO DEL PODESTA RIPARAZIONEE MIGLIORAMENTO POST SISMA 1°STRALCIO

28.491,21 13.154,41

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COMUNE DI FERRARA Equilibri fonti finanziamento (D.Lgs. 118)

AVANZO DI AMM.NE 2013 (ASSICURAZIONE SISMA)

0,0005012.02.0600810540-PORTA RENO (EX PORTA PAOLA)EDIMMOBILI PRESSO SOTTOMURA MIGLIORAM.TO POST SISMA1° STRALCIO

61.390,20 0,00

0,0005012.02.0600810540-PORTA RENO (EX PORTA PAOLA)EDIMMOBILI PRESSO SOTTOMURA MIGLIORAM.TO POST SISMA1° STRALCIO

559.443,74 0,00

0,0005012.02.0602510584-RIPARAZIONE POST SISMA P.MASSARIPADIGL ARTE CONTEP. CAVALIERI DI MALTA ED EDIF.ANNESSO 1°E 2° STRA

571.743,45 0,00

0,0005012.02.0604507740-PALAZZO SCHIFANOIA - RESTAURI ASEGUITO DEL SISMA E DI MIGLIORAMENTO SISMICO

48.688,74 0,00

0,00160.561,462.556.803,02Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale55 Valorizzazione dei beni di interesse1

0,0005012.05.0600810632-FPV - S.MARIA DELLA CONSOLAZIONERIPARAZIONE E MIGLIORAMENTO POST. SISMA DELCAMPANILE 1°STRALCIO

147.407,05 0,00

0,0005012.05.0600810634-FPV - CHIESE DI SAN ANTONIO INPOLESINE MONASTERO E CAMPANILE MIGLIORAM.TO POSTSISMA 1°E 2°STRALCIO

184.545,43 0,00

0,0005012.05.0600810638-FPV - TORRE DELL'OROLOGIO IN P.ZZATRENTO TRIESTE MIGLIORAMENTO POST SISMA 1°STRALCIO

188.750,00 0,00

0,0005012.05.0600810639-FPV - PALAZZO DEL PODESTARIPARAZIONE E MIGLIORAMENTO POST SISMA 1°STRALCIO

13.154,41 0,00

0,000,00533.856,89Totale Macroaggr. 5

Investimenti fissi lordi212 Interventi per soggetti a rischio di4

0,0012042.02.0603905938-CENTRO SOCIALE ACQUEDOTTO -C.SOISONZO: INTERVENTI DI ADEGUAMENTO ERISTRUTTURAZIONE POST SISMA -

127.912,57 0,00

0,0012042.02.0603905938-CENTRO SOCIALE ACQUEDOTTO -C.SOISONZO: INTERVENTI DI ADEGUAMENTO ERISTRUTTURAZIONE POST SISMA -

17.508,23 0,00

0,0005012.02.0600810534-CHIESE DI SAN ANTONIO IN POLESINEMONASTERO E CAMPANILE MIGLIORAM.TO POST SISMA 1°E2°STRALCIO

0,00 184.545,43

0,0005012.02.0600810536-TORRE DELL'OROLOGIO IN P.ZZATRENTO TRIESTE MIGLIORAMENTO POST SISMA 1°STRALCIO

0,00 188.750,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 55 di

COMUNE DI FERRARA Equilibri fonti finanziamento (D.Lgs. 118)

AVANZO DI AMM.NE 2013 (ASSICURAZIONE SISMA)

0,00373.295,43145.420,80Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,00533.856,893.236.080,71

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,00533.856,893.236.080,71

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 56 di

COMUNE DI FERRARA Equilibri fonti finanziamento (D.Lgs. 118)

contributi regionali DGR 873/2015 fabbricati ERP

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

639.176,9240200.01.0141700865-CONTRIBUTO REGIONALE PERATTUAZIONE DEI PROGRAMMI DI EDIL.RES. PUBBL..INTERV.SU PATRIM.COM.LE DI ERP

639.176,93 639.176,93

639.176,92639.176,93639.176,93Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 639.176,92639.176,93639.176,93

Totale Variazioni Finanziamenti 639.176,92639.176,93639.176,93

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi28 Edilizia residenziale pubblica e locale e2

639.176,9208022.02.0690010461-Interenti di ripristino alloggi di EdiliziaResidenziale Pubblica di cui al D.I. 16/03/2015 - DGR 873/2015

639.176,93 639.176,93

639.176,92639.176,93639.176,93Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 639.176,92639.176,93639.176,93

Totale Variazioni Spese Finanziate 639.176,92639.176,93639.176,93

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 57 di

COMUNE DI FERRARA Equilibri fonti finanziamento (D.Lgs. 118)

AVANZO DI AMMINISTRAZIONE

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

0,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 151.400,00 0,000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 151.400,00 0,00

0,000,00151.400,00Totale Categoria -1

Totale Variazioni Finanziamenti 0,000,00151.400,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi21 Ufficio tecnico6

0,0001062.02.0840107778-INCARICHI DI PROGETTAZIONE, STUDI ECONSULENZE

81.800,00 0,00

0,0006012.02.0722510595-STADIO COMUNALE "PAOLO MAZZA" -LAVORI DI ADEGUAMENTO ALLE NUOVE PRESCRIZIONI DISICUREZZA

49.600,00 0,00

0,0008012.02.0770007388-RIQUALIFICAZIONE PIAZZA DIPONTELAGOSCURO BRUNO BUOZZI

20.000,00 0,00

0,000,00151.400,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,000,00151.400,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,000,00151.400,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 58 di

COMUNE DI FERRARA Equilibri fonti finanziamento (D.Lgs. 118)

Contributi da privati nell'ambito del POC

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

50.000,00Fondo pluriennale vincolato di entrata 0,00 0,0050.000,00-Fondo pluriennale vincolato di entrata 0,00 0,00

50.000,000,000,00Totale Categoria -1

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da Imprese3

750.000,0040200.03.0147901141-CONTRIBUTI DA PRIVATI NELL'AMBITODEL POC

332.000,00 50.000,00

750.000,0050.000,00332.000,00Totale Categoria 3

Totale Titolo 4 750.000,0050.000,00332.000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 800.000,0050.000,00332.000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi28 Urbanistica e assetto del territorio1

0,0008012.02.0770002852-RIQUALIFICAZIONE PIAZZA AMALBORGHETTO

200.000,00 0,00

0,0010052.02.0789510616-Realizzazione di pista ciclabile per ilcollegamento della città al polo ospedaliero di Cona - 1° lotto da ViaColombara a Cona Via Aldo Moro

132.000,00 0,00

0,000,00332.000,00Totale Macroaggr. 2

Altre spese in conto capitale510 Viabilità e infrastrutture stradali5

0,0010052.05.0770010647-FPV-REALIZZAZIONE ROTATORIA TRAVIA MODENA E VIA ERIDANO

0,00 50.000,00

0,0050.000,000,00Totale Macroaggr. 5

Investimenti fissi lordi210 Viabilità e infrastrutture stradali5

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 59 di

COMUNE DI FERRARA Equilibri fonti finanziamento (D.Lgs. 118)

Contributi da privati nell'ambito del POC

50.000,0010052.02.0770008988-REALIZZAZIONE ROTATORIA TRA VIAMODENA E VIA ERIDANO

0,00 0,00

750.000,0010052.02.0770008988-REALIZZAZIONE ROTATORIA TRA VIAMODENA E VIA ERIDANO

0,00 0,00

800.000,000,000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 800.000,0050.000,00332.000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 800.000,0050.000,00332.000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 60 di

COMUNE DI FERRARA Equilibri fonti finanziamento (D.Lgs. 118)

contributo regionale per impianti sportivi

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

0,0040200.01.0140600001-CONTRIBUTO REGIONALE PER IMPIANTISPORTIVI

0,00 420.000,00

0,00420.000,000,00Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 0,00420.000,000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 0,00420.000,000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi26 Sport e tempo libero1

0,0006012.02.0786009112-ampliamento e ristrutturazione servizi,costruzione rimessa per barche nella Darsena di S.Paolo

0,00 420.000,00

0,00420.000,000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,00420.000,000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,00420.000,000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 61 di

COMUNE DI FERRARA Equilibri fonti finanziamento (D.Lgs. 118)

CONTRIBUTI DAL CUS PER NUOVA SEDE SERVIZI CANOTTAGGIO DARSENA S.PAOLO

Previsione

2018

Categoria / CapitoloTipologia

Codice Descrizione

Previsione

2017

Previsione

2016

TITOLO 4 - Entrate in conto capitale

200 Contributi agli investimenti Contributi agli investimenti da amministrazioni pubbliche1

0,0040200.01.0156900001-CONTRIBUTI DAL C.U.S. PER NUOVASEDE PER SERVIZI E RIMESSA BARCHE CANOTTAGGIODARSENA DI S. PAOLO

0,00 150.000,00

0,00150.000,000,00Totale Categoria 1

Totale Titolo 4 0,00150.000,000,00

Totale Variazioni Finanziamenti 0,00150.000,000,00

Macroaggregato / CapitoloPrevisione

2018Titolo/Missione Programma

Spese finanziate

Previsione

2017

Previsione

2016

Titolo 2

Investimenti fissi lordi26 Sport e tempo libero1

0,0006012.02.0786009112-ampliamento e ristrutturazione servizi,costruzione rimessa per barche nella Darsena di S.Paolo

0,00 150.000,00

0,00150.000,000,00Totale Macroaggr. 2

Totale Titolo 2 0,00150.000,000,00

Totale Variazioni Spese Finanziate 0,00150.000,000,00

Utente: Saletti Susanna, Data di stampa: 23/02/2016 62Pagina 62 di